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唤终
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1 股票简称 : 江淮汽车证券代码 : 安徽江淮汽车股份有限公司股票期权激励计划 ( 草案 ) 摘要二一六年八月 1

2 声明本公司及全体董事监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性准确性完整性承担个别和连带的法律责任特别提示 1 本激励计划依据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上市公司股权激励管理办法国有控股上市公司 ( 境内 ) 实施股权激励试行办法关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知和安徽江淮汽车股份有限公司 ( 以下简称江淮汽车或本公司公司 ) 公司章程以及其他有关法律法规规章和规范性文件的规定制定 2 本激励计划为股票期权激励计划, 股票期权是指上市公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件购买本公司一定数量股份的权利股票来源为公司向激励对象定向发行新股本激励计划拟向激励对象授予万份股票期权, 约占本激励计划签署时公司总股本 189, 万股的 1% 在满足行权条件的情况下, 激励对象获授的每一份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买 1 股公司股票的权利 3 本激励计划授予的股票期权的行权价格为元, 在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间, 若公司发生资本公积转增股本派发股票红利股份拆细或缩股配股增发派息等事宜, 股票期权的行权价格将做相应的调整 4 在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间, 若公司发生资本公积转增股本派发股票红利股份拆细或缩股配股增发等事宜, 股票期权数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整 5 公司股权激励计划有效期 5 年, 自股票期权授权日起计算 6 激励计划的激励对象为 354 人, 激励对象均为公司管理骨干和技术 ( 业务 ) 骨干 7 本激励计划在授权日后 24 个月内为标的股票等待期, 等待期满后为行权期, 授予的股票期权行权期及各期行权时间安排如下表所示 : 行权期第一个行权期第二个行权期行权时间自本次授权日起 24 个月后的首个交易日起至本次授权日起 36 个月内的最后一个交易日当日止自本次授权日起 36 个月后的首个交易日起至本次授权日起 48 个月内的最后一个交易日当日止可行权数量占获授期权数量比例 1/3 1/3 2

3 第三个行权期自本次授权日起 48 个月后的首个交易日起至本次授权日起 60 个月内的最后一个交易日当日止 8 本激励计划获授的股票期权行权的业绩条件如下表所示 : 1/3 行权期业绩考核目标以 2016 年净利润为基数,2018 年净利润年均增长率不低于 10%, 净第一个行权期资产收益率不低于 6%, 且上述两个指标都不低于同行业对标企业 75 分位值 ; 主营业务收入占营业收入比重不低于 94% 以 2016 年净利润为基数,2019 年净利润年均增长率不低于 10%, 净第二个行权期资产收益率不低于 6%, 且上述两个指标都不低于同行业对标企业 75 分位值 ; 主营业务收入占营业收入比重不低于 94% 以 2016 年净利润为基数,2020 年净利润年均增长率不低于 10%, 第三个行权期净资产收益率不低于 6%, 且上述两个指标都不低于同行业对标企业 75 分位值 ; 主营业务收入占营业收入比重不低于 94% 以上净利润与净资产收益率指标计算均以扣除非经常性损益后的净利润和加权平均净资产作为计算依据在股权激励有效期内, 若公司实施公开发行或非公开发行等产生影响净资产的行为, 则新增加的净资产和对应的净利润在业绩考核时可不计入当年以及未来年度净资产和净利润增加额的计算形 : 9 公司不存在上市公司股权激励管理办法规定的不得实行股权激励的下列情 (1) 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; (2) 最近一个会计年度财务会计报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; 形 ; (3) 最近 36 个月内出现过未按法律法规公司章程公开承诺进行利润分配的情 (4) 法律法规规定不得实行股权激励的 ; (5) 中国证监会认定的其他情形 10 本计划的激励对象不存在上市公司股权激励管理办法规定的不得成为激励对象的下列情形 : (1) 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; (2) 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; (3) 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; (4) 具有公司法规定的不得担任公司董事高级管理人员情形的 ; (5) 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; 3

4 (6) 中国证监会认定的其他情形 11 本计划激励对象未参与两个或两个以上上市公司股权激励计划, 激励对象中不含有单独或合计持有上市公司 5% 以上股份的股东或实际控制人及其配偶父母子女 12 公司承诺不为激励对象依股票期权激励计划提供贷款以及其他任何形式的财务资助, 包括为其贷款提供担保 13 本激励计划必须经安徽省国有资产监督管理委员会审核批准并经江淮汽车股东大会审议通过后方可实施 14 在本计划报安徽省国有资产监督管理委员会批准, 公司股东大会审议通过, 且满足授予条件成就后的 60 日内由公司董事会确定授权日并对激励对象进行授予, 并完成登记公告等相关程序届时公司召开董事会对激励对象获授股票期权的条件是否成就进行审议, 公司独立董事及监事会应当发表明确意见, 律师事务所应当对激励对象获授股票期权的条件是否成就出具法律意见授权日必须为交易日 15 本激励计划的实施不会导致股权分布不具备上市条件 4

5 目录一释义... 6 二股权激励计划的目的和原则... 7 三本激励计划的管理机构... 7 四激励对象的确定依据和范围... 8 五本计划所涉及的标的股票来源数量和分配... 9 六本计划的有效期授权日等待期可行权日... 9 七股票期权的行权价格及行权价格的确定方法八股票期权的授予条件行权条件九股票期权的调整方法和程序十股票期权会计处理十一公司激励对象发生异动的处理十二公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制十三其他重要事项

6 一释义以下词语如无特殊说明, 在本文中具有如下含义 : 上市公司公司本公司江淮汽车股票期权激励计划本股权激励计划本激励计划激励计划本计划股票期权期权指指指安徽江淮汽车股份有限公司安徽江淮汽车股份有限公司股票期权激励计划江淮汽车授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件购买本公司一定数量股份的权利标的股票指根据本计划激励对象有权购买的本公司股票激励对象指指按照本计划的规定有资格参与本计划的本公司人员, 本计划的激励对象原则上限于目前公司的技术管理等业务骨干授权日指公司向激励对象授予股票期权的日期有效期指指从股票期权授予激励对象之日起至股票期权失效为止的时间段行权指激励对象根据股票期权激励计划行使其所拥有的股票期权的行为, 在本计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的价格和条件购买标的股票的行为可行权日指激励对象可以开始行权的日期, 可行权日必须为交易日等待期指本激励计划期限中股票期权授权日到解除行权限制日之间的期间行权价格指本激励计划所确定的激励对象行权时购买公司股票的价格授权条件指根据股票期权激励计划, 激励对象获授股票期权所必需满足的条件行权条件指根据股票期权激励计划, 激励对象行使股票期权所必需满足的条件公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法试行办法指国有控股上市公司( 境内 ) 实施股权激励试行办法管理办法指上市公司股权激励管理办法公司章程指安徽江淮汽车股份有限公司章程考核办法指安徽江淮汽车股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理办法安徽省国资委指安徽省国有资产监督管理委员会中国证监会指中国证券监督管理委员会证券交易所指上海证券交易所元指人民币元 6

7 二股权激励计划的目的和原则为进一步完善安徽江淮汽车股份有限公司的法人治理结构, 促进公司建立健全激励约束机制, 倡导公司与核心骨干员工共同发展的理念, 有效调动公司骨干员工的积极性, 吸引和保留优秀人才, 提升公司的市场竞争能力和可持续发展能力, 确保公司发展战略和经营目标的实现, 根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法国有控股上市公司( 境内 ) 实施股权激励试行办法 ( 国资发分配 [2006]175 号 ) 关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知 ( 国资发分配 [2008]171 号 ) 上市公司股权激励管理办法 ( 证监会令第 126 号 ) 等有关规定, 结合公司目前执行的薪酬体系和绩效考核体系等管理制度, 制订本股权激励计划本计划坚持以下原则 : 1. 坚持依法规范, 公开透明, 遵循法律法规和公司章程规定 ; 2. 坚持维护股东利益公司利益, 促进国有资本保值增值, 有利于公司持续发展 ; 3. 坚持激励与约束相结合, 风险与收益相对称, 适度强化对公司管理骨干和技术 ( 业务 ) 骨干的激励力度 ; 4. 坚持从实际出发, 规范起步, 循序渐进, 不断完善三本激励计划的管理机构一股东大会作为公司的最高权力机构, 负责审议批准本计划的实施变更和终止二董事会是本股权激励计划的执行管理机构, 下设薪酬与考核委员会, 负责拟订和修订本股权激励计划并报董事会审议, 董事会对激励计划审议通过后, 报主管部门审核, 审核通过后报股东大会审议董事会可以在股东大会授权范围内办理本激励计划的相关事宜三监事会是本计划的监督机构, 负责审核激励对象的名单, 对本计划的实施是否符合相关法律行政法规部门规章和证券交易所业务规则进行监督, 并就本计划是否有利于公司的持续发展, 是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见四独立董事应当就本计划是否有利于公司的持续发展, 是否存在明显损害公司及全体股东的利益发表独立意见, 并就本计划向所有股东征集委托投票权 7

8 四激励对象的确定依据和范围一激励对象的确定依据激励对象确定的法律依据如下 : 本计划激励对象根据公司法证券法国有控股上市公司 ( 境内 ) 实施股权激励试行办法关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知上市公司股权激励管理办法等有关规定及其他有关法律行政法规规范性文件和公司章程的相关规定, 结合公司实际情况确定二激励对象确定的原则本激励计划的激励对象范围的确定原则如下 : 1 本计划的激励对象原则上限于目前公司的技术管理等业务骨干; 2 公司独立董事监事不参加本计划; 3 单独或合计持有公司 5% 以上股份的股东或实际控制人及其配偶父母子女不参加本计划 ; 4 根据管理办法规定不得成为激励对象的人员不得参与本计划: (1) 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选的 ; (2) 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选的 ; (3) 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; (4) 具有公司法规定的不得担任公司董事高级管理人员情形的 ; (5) 法律法规规定不得参与上市公司股权激励 ; (6) 中国证监会认定的其他情形三激励对象的范围激励计划的激励对象为 354 人, 激励对象均为公司管理骨干和技术 ( 业务 ) 骨干所有激励对象必须在本计划的考核期内与公司或公司的控股子公司具有雇佣或劳务关系所有参加本激励计划的激励对象不能同时参加其他任何上市公司股权激励计划, 已经参加其他任何上市公司激励计划者, 不得同时参加本激励计划任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票期权, 累计不得超过公司股本 8

9 总额的 1% 四激励对象的核实与披露公司将在召开股东大会前, 通过公司网站或者其他途径, 在公司内部公示激励对象的姓名和职务, 公示期不少于 10 天公司监事会应当对激励对象名单进行审核, 充分听取公示意见公司应当在股东大会审议本计划前 5 日披露公司监事会对激励对象名单审核及公示情况的说明五激励对象确定的考核依据激励对象必须经安徽江淮汽车股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理办法考核合格五本计划所涉及的标的股票来源数量和分配一标的股票来源股票期权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股二股票期权激励计划标的股票数量本激励计划拟向激励对象授予万份股票期权, 涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股, 约占本激励计划签署时公司总股本 189, 万股的 1% 在满足行权条件的情况下, 激励对象获授的每一份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买 1 股公司股票的权利激励对象获授的股票期权不得转让用于担保或偿还债务三股票期权激励计划的分配本期股权激励计划中各激励对象间的分配情况如下表所示 : 授予对象人数 ( 人 ) 获授的股票期权数量 ( 万股 ) 占授予股票期权总数的比例占目前股本总额的比例管理及技术 ( 业务 ) 骨干 % 1% 六本计划的有效期授权日等待期可行权日一本激励计划的有效期 9

10 公司股权激励计划有效期 5 年, 自股票期权授权日起计算二本激励计划的授权日在本计划报安徽省国资委批准, 公司股东大会审议通过, 且满足授予条件成就后的 60 日内由公司董事会确定授权日并对激励对象进行授予, 并完成登记公告等相关程序届时公司召开董事会对激励对象获授股票期权的条件是否成就进行审议, 公司独立董事及监事会应当发表明确意见, 律师事务所应当对激励对象获授股票期权的条件是否成就出具法律意见授权日必须为交易日三本激励计划的等待期等待期为股票期权自授权日至可行权日止的期限, 本计划激励对象获授的股票期权等待期为 24 个月, 在等待期内不可以行权四本激励计划的可行权日激励对象可以自授权日起满 24 个月后开始行权, 可行权日必须为交易日在可行权日内, 若达到本计划规定的行权条件, 授予的股票期权自授权日起满 24 个月后, 激励对象应在未来 36 个月内分三期行权本次授予期权行权期及各期行权时间安排如表所示 : 行权期第一个行权期第二个行权期第三个行权期行权时间自本次授权日起 24 个月后的首个交易日起至本次授权日起 36 个月内的最后一个交易日当日止自本次授权日起 36 个月后的首个交易日起至本次授权日起 48 个月内的最后一个交易日当日止自本次授权日起 48 个月后的首个交易日起至本次授权日起 60 个月内的最后一个交易日当日止可行权数量占获授期权数量比例激励对象必须在期权行权有效期内行权完毕若达不到行权条件, 则当期股票期权不得行权若符合行权条件, 但未在上述行权期全部行权的该部分股票期权由公司注销激励对象行权后所获股票出售时, 应符合公司法证券法国有控股上市公司 ( 境内 ) 实施股权激励试行办法等有关法律法规及行政规章规范性文件的相关规定 1/3 1/3 1/3 10

11 七股票期权的行权价格及行权价格的确定方法一本次授予的股票期权的行权价格本次授予的股票期权的行权价格为元在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间, 若公司发生资本公积转增股本派发股票红利股份拆细或缩股配股增发派息等事宜, 股票期权的行权价格将做相应的调整二本次授予的股票期权的行权价格的确定方法按照上市公司股权激励管理办法国有控股上市公司 ( 境内 ) 实施股权激励试行办法针对行权价格的规定, 本次授予的股票期权的行权价格取下列指标中的最高者 : (1) 股权激励计划草案及摘要公布前 1 个交易日的公司股票收盘价, 即元 ; (2) 股权激励计划草案及摘要公布前 30 个交易日内的公司股票平均收盘价, 即元 ; (3) 股权激励计划草案及摘要公布前 1 个交易日的公司股票交易均价, 即元 ; (4) 股权激励计划草案及摘要公布前 20 个交易日的公司股票交易均价, 即元 (5) 股权激励计划草案及摘要公布前 60 个交易日的公司股票交易均价, 即元 (6) 股权激励计划草案及摘要公布前 120 个交易日的公司股票交易均价, 即元本激励计划草案 ( 摘要 ) 公布前 30 个交易日内的公司标的股票平均收盘价 = 公布前 30 个交易日内的公司股票收盘价之和 30 公告日前 1 个交易日公司股票交易均价 = 公告日前 1 个交易日公司股票交易总额公告日前 1 个交易日公司股票交易总量公告日前个交易日公司股票交易均价 = 公告日前个交易日公司股票交易总额公告日前个交易日公司股票交易总量 11

12 八股票期权的授予条件行权条件 ( 一 ) 激励对象获授期权的条件激励对象只有在同时满足下列条件时, 才能获授股票期权 : 1. 江淮汽车未发生以下任一情形 : (1) 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; (2) 最近一个会计年度财务会计报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; (3) 最近 36 个月内出现过未按法律法规公司章程公开承诺进行利润分配的情形 ; (4) 法律法规规定不得实行股权激励的 ; (5) 中国证监会认定的其他情形 2. 激励对象未发生以下任一情形 : (1) 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; (2) 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; (3) 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; (4) 具有公司法规定的不得担任公司董事高级管理人员情形的 ; (5) 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; (6) 中国证监会认定的其他情形 3. 达到公司业绩考核要求 : 股票期权授予前一会计年度扣除非经常性损益后的净利润增长率扣除非经常损益后加权平均净资产收益率, 应不低于公司近三年相应业绩指标的平均水平, 且不低于对标企业 50 分位值水平注 : 同行业样本公司按照中国证监会行业划分标准, 选取与江淮汽车主营业务及规模较为相似的 A 股上市公司在年度考核过程中行业样本若出现主营业务发生重大变化或出现偏离幅度过大的样本极值, 则将由公司董事会在年终考核时剔除或更换样本 12

13 上述净利润与净资产收益率指标均以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据 ( 二 ) 激励对象行权的条件激励对象行使已获授的股票期权除满足上述条件外, 必须同时满足如下条件 : 1. 江淮汽车未发生以下任一情形 : (1) 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; (2) 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; (3) 最近 36 个月内出现过未按法律法规公司章程公开承诺进行利润分配的情形 ; (4) 法律法规规定不得实行股权激励的 ; (5) 中国证监会认定的其他情形 2. 激励对象未发生以下任一情形 : (1) 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; (2) 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; (3) 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; (4) 具有公司法规定的不得担任公司董事高级管理人员情形的 ; (5) 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; (6) 中国证监会认定的其他情形 3. 达到公司业绩考核要求本计划授予的股票期权, 在行权期的 3 个会计年度中, 分年度进行绩效考核并行权, 以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件各年度业绩考核目标如下表所示 : 行权期第一个行权期第二个行权期业绩考核目标以 2016 年净利润为基数,2018 年净利润年均增长率不低于 10%, 净资产收益率不低于 6%, 且两个指标都不低于同行业对标企业 75 分位值 ; 主营业务收入占营业收入比重不低于 94% 以 2016 年净利润为基数,2019 年净利润年均增长率不低于 10%, 净资产 13

14 第三个行权期收益率不低于 6%, 且两个指标都不低于同行业对标企业 75 分位值 ; 主营业务收入占营业收入比重不低于 94% 以 2016 年净利润为基数,2020 年净利润年均增长率不低于 10%, 净资产收益率不低于 6%, 且两个指标都不低于同行业对标企业 75 分位值 ; 主营业务收入占营业收入比重不低于 94% 以上净利润与净资产收益率指标计算均以扣除非经常性损益后的净利润和加权平均净资产作为计算依据在股权激励有效期内, 若公司实施公开发行或非公开发行等产生影响净资产的行为, 则新增加的净资产和对应的净利润在业绩考核时可不计入当年以及未来年度净资产和净利润增加额的计算由本次股权激励产生的期权成本将在管理费用中列支期权的行权条件达成, 则激励对象按照计划规定行权反之, 若行权条件未达成, 则公司按照本计划, 激励对象所获期权当期可行权份额注销公司董事会有权根据公司战略市场环境等相关因素, 对上述业绩指标和水平进行调整和修改, 但相应调整和修改需报安徽省国有资产监督管理委员会备案 4. 激励对象个人绩效考核要求薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分, 按照考核办法分年进行考核, 根据个人的绩效考评评价指标确定考评结果 (S) 考核评价表适用于考核对象激励对象考核评价表考评结果 (S) S 60 S<60 备注评价标准达标不达标标准系数若激励对象上一年度个人绩效考核为不合格, 则公司将按照股票期权激励计划的规定, 取消该激励对象期权的当期行权额度, 期权由公司注销九股票期权的调整方法和程序一股票期权数量的调整方法若在行权前公司有资本公积转增股本派送股票红利股票拆细配股增发或缩 14

15 股等事项, 应对股票期权数量进行相应的调整调整方法如下 : 1. 资本公积转增股本派送股票红利股票拆细 Q=Q 0 (1+n) 其中 :Q 0 为调整前的股票期权数量 ;n 为每股的资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细的比率 ( 即每股股票经转增送股或拆细后增加的股票数量 );Q 为调整后的股票期权数量 2. 缩股 Q=Q 0 n 其中 :Q 0 为调整前的股票期权数量 ;n 为缩股比例 ( 即 1 股股票缩为 n 股股票 );Q 为调整后的股票期权数量 3. 配股增发 Q=Q 0 P 1 (1+n)/(P 1+P 2 n) 其中 :Q 0 为调整前的股票期权数量 ;P 1 为股权登记日当日收盘价 ;P 2 为配股增发价格 ;n 为配股增发的比例 ( 即配股增发的股数与配股增发前公司总股本的比例 ); Q 为调整后的股票期权数量二行权价格的调整方法若在行权前有派息资本公积转增股本派送股票红利股票拆细配股增发或缩股等事项, 应对行权价格进行相应的调整调整方法如下 : 1. 资本公积转增股本派送股票红利股票拆细 P=P 0 (1+n) 其中 :P 0 为调整前的行权价格 ;n 为每股的资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细的比率 ;P 为调整后的行权价格 2. 配股增发 P=P 0 (P 1 +P 2 n)/[p 1 (1+n)] 其中 :P 0 为调整前的行权价格 ;P1 为股权登记日当日收盘价 ;P2 为配股增发价格 ; n 为配股增发的比例 ( 即配股增发的股数与配股增发前股份公司总股本的比例 ); P 为调整后的行权价格 3. 缩股 P=P 0 n 其中 :P 0 为调整前的行权价格 ;n 为缩股比例 ;P 为调整后的行权价格 15

16 4. 派息 P=P 0-V 其中 :P 0 为调整前的行权价格 ;V 为每股的派息额 ;P 为调整后的行权价格经派息调整后,P 仍须大于 1 三股票期权激励计划调整的程序公司股东大会授权公司董事会, 当出现前述情况时由公司董事会决定调整行权价格股票期权数量公司应当聘请律师就上述调整是否符合管理办法公司章程和本计划的规定向公司董事会出具专业意见十股票期权会计处理一期权价值的计算方法财政部于 2006 年 2 月 15 日发布了企业会计准则第 11 号股份支付和企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量, 并于 2007 年 1 月 1 日起在上市公司范围内施行根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量中关于公允价值确定的相关规定, 需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进行计算公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值, 并于 2016 年 8 月 29 日用该模型对授予的万份股票期权的公允价值进行了预测算 ( 授予时进行正式测算 ), 授予的万份的股票期权的总价值为万元二期权费用的摊销方法根据企业会计准则第 11 号股份支付的有关规定, 公司将在等待期的每个资产负债表日, 根据最新取得的可行权人数变动业绩指标完成情况等后续信息, 修正预计可行权的股票期权数量, 并按照股票期权授权日的公允价值, 将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积假定授权日为 2017 年 6 月 1 日, 据测算, 本激励计划所产生的股份支付费用总额为 6, 万元, 根据中国会计准则要求, 对各期会计成本的影响如下表所示 : 授予的股票期权 ( 万股 ) 需摊销的总费用 ( 万元 ) 2017 年 ( 万元 ) 2018 年 ( 万元 ) 2019 年 ( 万元 ) 2020 年 ( 万元 ) 2021 年 ( 万元 ) , , , , 注 :1 上述成本预测和摊销出于会计谨慎性原则的考虑, 未考虑所授予的股票期权未来未行权的情况 2 上述结果并不代表最终的会计成本实际会计成本除了与实际授权日价格授予股票期权 16

17 数量相关, 还与实际行权的期权数量有关 3 上述对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准本激励计划的期权成本将在管理费用中列支公司以目前情况估计, 在不考虑激励计划对公司业绩的刺激作用情况下, 本激励计划费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响, 但影响程度不大考虑激励计划对公司发展产生的正向作用, 由此激发骨干团队的积极性, 提高经营效率, 激励计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加三股票期权公允价值涉及估值模型重要参数取值合理性 Black-Scholes 模型如下 : 相关参数及取值的情况如下 : 估值要素取值备注无风险收益率等待期波动率股息率授权价格银行同期存款基准利率在股权激励计划中确定 ( 以年为单位 ) 利用一定时期内的股价进行计算得到公司上市以来的股息率元以授权日定期存款基准利率为基准以股权激励计划草案规定的等待期时间确定, 分别是 2 年 3 年 4 年取上证 A 股上市公司最近 60 个月年化波动率算数平均值, 能较合理反映股票的波动性 - 暂取本激励计划公告前一交易日收盘价为参数计算, 而授权日期权理论价值最终以授权日公司股票收盘价等数据为参数计算行权价格元 - 17

18 十一公司激励对象发生异动的处理一公司出现下列情形之一时, 本计划即行终止 ( 一 ) 公司控制权发生变更 ; ( 二 ) 公司出现合并分立等情形 ; ( 三 ) 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; ( 四 ) 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告 ; ( 五 ) 最近 36 个月内出现过未按法律法规公司章程公开承诺进行利润分配的情形 ; ( 六 ) 最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚 ; ( 七 ) 中国证监会认定的其他情形当公司出现终止本计划的上述情形时, 激励对象已获授但尚未行权的股票期权作废二激励对象个人情况发生变化 1. 激励对象出现以下情形的, 激励对象已获授但尚未行权的期权作废 ; 对于已行权部分的股票, 公司可要求激励对象返还其因股权激励带来的收益 (1) 经济责任审计等结果表明未有效履职或者严重失职渎职的 ; (2) 违反国家法律法规公司章程规定的 ; (3) 激励对象在任职期间, 有受贿索贿贪污盗窃泄露公司商业和技术秘密实施关联交易损害上市公司利益声誉和对公司形象有重大负面影响等违法违纪行为, 给上市公司造成损失的 2. 激励对象因辞职被解雇与公司解除劳动关系时, 激励对象根据本计划已获授但尚未行权的期权作废 3. 激励对象因干部问责受到免职或降职处分的, 导致不在本次股权激励对象标准范围内的, 激励对象根据本计划已获授但尚未行权的期权作废 4. 激励对象因正常调动退休死亡丧失民事行为能力与公司解除或终止劳动关系时, 授予的权益当年达到可行使时间限制和业绩考核条件的, 可行使部分可以在离职之日起半年内行使, 半年后权益失效 ; 尚未达到可行使时间限制和业绩考核条件的, 18

19 不再行使若退休后公司继续返聘且返聘岗位仍属激励范围内的, 可按照返聘岗位行权相应数量的期权 5. 其它未说明的情况由董事会薪酬与考核委员会认定, 并确定其处理方式十二公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制公司与激励对象之间因执行本激励计划及 / 或双方签订的股票期权激励协议所发生的或与本激励计划及 / 或股票期权激励协议相关的争议或纠纷, 双方应通过协商沟通解决, 或通过公司董事会薪酬与考核委员会调解解决若自争议或纠纷发生之日起 60 日内双方未能通过上述方式解决或通过上述方式未能解决相关争议或纠纷, 任何一方均有权向公司所在地有管辖权的人民法院提起诉讼解决十三其他重要事项一本计划中的有关条款, 如与国家有关法律法规及行政规章规范性文件相冲突, 则按照国家有关法律法规及行政性规章制度执行本计划中未明确规定的, 则按照国家有关法律法规及行政规章规范性文件执行二江淮汽车特提醒广大投资者注意, 本次股权激励计划尚需完成如下法定程序之后才可实施 : 1 安徽省国有资产监督管理委员会审核批准本激励计划; 2 股东大会审议批准本次股权激励计划三本计划的解释权归公司董事会安徽江淮汽车股份有限公司董事会 2016 年 8 月 30 日 19

股票种类为人民币 A 股普通股, 约占本激励计划签署时公司总股本万股的 1% 修订后 : 本激励计划拟向激励对象授予万份股票期权, 涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股, 约占本激励计划签署时公司总股本万股的 0.99% 三股票期权

股票种类为人民币 A 股普通股, 约占本激励计划签署时公司总股本万股的 1% 修订后 : 本激励计划拟向激励对象授予万份股票期权, 涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股, 约占本激励计划签署时公司总股本万股的 0.99% 三股票期权证券代码 :600418 证券简称 : 江淮汽车公告编号 :2017-057 安徽江淮汽车集团股份有限公司关于股票期权激励计划 ( 草案 ) 及其摘要修订说明的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任安徽江淮汽车集团股份有限公司 ( 以下简称公司或江淮汽车 ) 于 2016 年 8 月 26