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1 江西银行股份有限公司 2018 年上半年资本充足率信息披露 1

2 目录 1 资本充足率计算范围被投资机构并表处理方法纳入并表范围的主要被投资机构资本缺口及资本转移限制资本及资本充足率资本充足率资本构成表信用风险信用风险计量贷款质量及贷款减值准备资产证券化市场风险市场风险管理市场风险计量操作风险操作风险管理操作风险计量其他风险银行账户利率风险银行账户股权风险

3 本公司依据中国银监会商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计量资本充足率其中, 信用风险采用权重法, 市场风险采用标准法, 操作风险采用基本指标法计量 2018 年 6 月末, 本集团资本充足率 14.03%, 一级资本充足率 10.80%, 核心一级资本充足率 10.79%, 信用风险加权资产为 25,590, 万元, 市场风险加权资产为 649, 万元, 操作风险加权资产为 1,493, 万元 ; 杠杆率为 7.06% 本公司各级资本充足率均满足监管要求 1 资本充足率计算范围 1.1 被投资机构并表处理方法公司根据商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计算各级资本充足率并表资本充足率计算范围包括公司以及符合商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 规定的公司直接或间接投资的金融机构各类被投资机构在并表资本充足率计算中采用的处理方法被投资机构类别拥有多数表决权或控制权的金融机构并表处理方法纳入并表范围不纳入并表范围, 将投资合计超出公司对金融机构的小额少数资本投资核心一级资本净额 10% 的部分从各级监管资本中对应扣除, 未达到门槛扣除限额的部分计算风险加权资产 2018 年 6 月末, 公司并表资本充足率计算范围和财务并表范围不存在差异 3

4 1.2 纳入并表范围的主要被投资机构下表列示了 2018 年 6 月末纳入资本充足率并表范围的被投资机构的相关信息 : 纳入并表范围的被投资机构单位 : 人民币千元, 百分比除外被投资机构名称投资余额持股比例 (%) 注册地业务性质江西金融租赁股份有 1734, 江西南昌金融租赁公司限公司 1.3 资本缺口及资本转移限制 2018 年 6 月末, 本公司持有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构按当地监管要求衡量不存在监管资本缺口报告期内, 集团内资金转移无重大限制 2 资本及资本充足率 2.1 资本充足率根据商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计算的集团资本充足率单位 : 人民币千元, 百分比除外项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日核心一级资本净额 29,929,954 21,002,913 一级资本净额 29,960,904 21,002,913 总资本净额 38,903,675 26,179,618 风险加权资产总额 277,339, ,647,716 信用风险加权资产 255,907, ,984,038 4

5 市场风险加权资产 6,497, ,543 操作风险加权资产 14,934,902 13,324,135 核心一级资本充足率 10.79% 10.02% 一级资本充足率 10.80% 10.02% 资本充足率 14.03% 12.49% 2.2 资本构成表 2018 年 6 月末, 集团根据商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计算的核心一级资本充足率为 10.79%, 一级资本充足率为 10.80%, 资本充足率为 14.03%, 均满足监管要求 2018 年上半年公司利润继续保持增长, 各级资本得到有效补充 ; 资本约束机制进一步强化, 资本充足率继续保持稳健水平根据商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计算的资本构成表单位 : 人民币千元, 百分比除外项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日核心一级资本 30,109,231 21,153,712 实收资本可计入部分 5,848,777 4,678,777 资本公积可计入部分 12,705,274 7,379,925 盈余公积 2,253,652 1,974,240 一般风险准备 4,700,715 3,964,106 未分配利润 4,368,688 2,728,954 少数股东资本可计入部分 232, ,710 其他核心一级资本扣除项目 179, ,799 商誉其他无形资产 ( 土地使用权除外 ) 47,636 33,558 5

6 项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 , ,240 核心一级资本净额 29,929,954 21,002,913 其他一级资本 30, 其他一级资本工具及其溢价少数股东资本可计入部分 30, 一级资本净额 29,960,904 21,002,913 二级资本 8,942,771 5,176,705 二级资本工具及其溢价可计入金额 6,000,000 3,000,000 超额贷款损失准备 2,880,871 2,127,325 少数股东资本可计入部分 61,900 49,380 二级资本扣除项目对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本总资本净额 38,903,675 26,179,618 风险加权资产 277,339, ,647,716 核心一级资本充足率 10.79% 10.02% 一级资本充足率 10.80% 10.02% 资本充足率 14.03% 12.49% 3 信用风险信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险本公司信用风险主要来源包括 : 贷款资金业务 ( 含存放同业拆放同业买入返售企业债券和金融债券投 6

7 资等 ) 应收款项表外信用业务 ( 含担保承诺金融衍生品交易等 ) 3.1 信用风险计量本公司依据商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 中权重法的相关规定确定适用的风险权重, 并计算其信用风险加权资产, 下表列示本集团于 2018 年 6 月 30 日按照主体及权重划分的信用风险暴露信息按主体划分权重法信用风险暴露项目单位 : 人民币千元缓释后信用风险暴露表内信用风险暴露小计 352,637,667 现金类资产 38,224,906 对中央政府和中央银行的债权 1,736,543 对公共部门实体的债权 11,152,262 对我国金融机构的债权 129,769,218 对在其他国家 / 地区注册金融机构的债权 6,537,640 对一般企 ( 事 ) 业的债权 68,940,534 对符合标准的小微企业的债权 6,119,504 对个人的债权 53,107,163 租赁资产余值 11,514,198 股权投资 156,701 其他 25,325,860 资产证券化表内项目 53,140 表外信用风险暴露小计 20,837,491 交易对手信用风险暴露小计 -- 合计 373,475,157 7

8 按权重划分权重法表内信用风险暴露风险权重单位 : 人民币千元缓释后信用风险暴露 0% 79,437,345 20% 31,685,285 25% 6,850,755 50% 22,492,996 75% 41,601, % 189,371, % 89, % 1,877, % 3, % 64,591 合计 373,475,157 持有其他商业银行发行的各级资本工具对工商企业的股权投资非自用不动产的信用风险暴露项目单位 : 人民币千元缓释后信用风险暴露持有其他商业银行发行的资本工具 1,432,153 核心一级资本 -- 其他一级资本 -- 二级资本 1,432,153 对工商企业的股权投资非自用不动产合计 3,789 97,667 1,533,609 8

9 3.2 贷款质量及贷款减值准备下表列示了本集团按办法规定的贷款五级分类情况贷款五级分类分布情况项目单位 : 人民币千元, 百分比除外 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日金额占比金额占比正常 138,143, % 109,998, % 关注 7,174, % 6,777, % 不良贷款 2,515, % 1,999, % 次级 383, % 757, % 可疑 1,954, % 1,066, % 损失 176, % 175, % 合计 147,832, % 118,775, % 贷款减值准备单位 : 人民币千元项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日实际计提的贷款损失准备余额 5,395,961 4,127,267 贷款损失准备的最低要求 2,515,090 1,999, % 拨备覆盖率对应的贷款损失准备 2,515,090 1,999,943 应计提的贷款损失专项准备 1,393,348 1,033,980 贷款损失准备缺口超额贷款损失准备 2,880,871 2,127,325 可计入二级资本的超额贷款损失准备 2,880,871 2,127, 资产证券化资产证券化是发起机构将信贷资产信托给受托机构, 由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券, 以该财产所产生的 9

10 现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动公司发起的资产证券化均为传统型资产证券化资产证券化业务情况为盘活存量资产, 调整资产负责结构, 丰富风险管理手段, 提高资本充足率, 促进经营转型, 公司于 2014 年 11 月 4 日发行了首单资产证券化项目洪元 2014 年第一期信贷资产证券化信托项目, 基础资产为企业贷款, 发行规模总计亿元截至 2018 年 6 月末, 公司共存续 1 期资产证券化项目 4 市场风险市场风险是指利率汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化, 进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险影响公司业务的市场风险主要类别有利率风险和汇率风险 4.1 市场风险管理本公司市场风险管理的目标是建立完善的市场风险管理体系, 将市场风险控制在公司风险承受范围内, 确保相关业务在董事会和高级管理层认可的市场风险水平之下安全稳健经营, 实现公司经营目标 4.2 市场风险计量 2018 年 6 月末, 集团采用标准法计量市场风险资本要求, 江西银行 6 月 26 日成功在香港上市, 募集资金亿元, 由于人民币对美 10

11 元汇兑变化增加了外汇风险市场风险总的资本要求为 51, 万元市场风险资本要求单位 : 人民币千元风险类型 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日一般市场风险 516,259 23,449 利率风险 5,788 19,158 股票风险外汇风险 510,471 4,291 商品风险期权风险特定风险 3,528 3,714 合计 519,787 27,163 5 操作风险操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序人员系统或外部事件导致损失的风险操作风险主要来源于四类风险因素 : 人员风险流程风险系统风险外部事件风险 5.1 操作风险管理 2018 年上半年集团通过运用内控合规操作风险三合一系统对个人信贷业务及对公信贷业务开展了非现场监测, 出具非现场监测风险提示 ; 为进一步识别和评估全行各业务流程的操作风险, 在业务流程梳理的基础上开展分支机构业务流程梳理工作 ; 结合监管要求及实际情况, 制订江西银行深化整治市场乱象违反宏观调控政策及案防操作风险工作小组自查和检查方案, 重点开展了深化整治市场 11

12 乱象活动 5.2 操作风险计量本集团目前采用基本指标法计量操作风险资本要求 2018 年 6 月末操作风险资本要求为 119, 万元 6 其他风险 6.1 银行账户利率风险利率风险管理的主要目标是保持净利息收入净息差和经济价值在最可能利率情景下的基本稳定报告期内, 市场利率波动幅度加大, 利率市场化冲击效应加剧, 利率风险管理难度加大本公司通过综合采用利率敏感性分析情景模拟压力测试等方法计量和分析银行账户利率风险密切关注宏观经济形势货币政策及市场价格变动, 研判利率走势, 根据货币政策利率等因素调整资产结构和利率执行方式, 有效防范利率风险敏感性分析过程中, 假设市场整体利率发生平行变化, 并且不考虑为降低利率风险而可能采取的风险管理活动,2018 年 6 月末, 本银行利率敏感性分析如下表 : 利率基点变动对利息净收入的影响利率敏感性分析 12 单位 : 千元人民币 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日对权益的影响对利息净收入的影响对权益的影响上升 100 个基点 (228,470) (2,955,515) (252,980) (2,486,395) 下降 100 个基点 228,470 2,955, ,980 2,486,395

13 6.2 银行账户股权风险本公司银行账户股权投资主要包括长期股权投资和可供出售类股权投资公司对大额和非大额股权风险的计量严格遵循资本管理办法的相关规定银行账户股权风险暴露单位 : 人民币千元 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日股权类型公开交易股权投资风险暴露 (1) 非公开交易股权投资风险暴露 (1) 未实现潜在的风险损益 (2) 公开交易股权投资风险暴露 (1) 非公开交易股权投资风险暴露 (1) 未实现潜在的风险损益 (2) 金融机构 , , 公司合计 , , 注 :(1) 公开交易股权投资是指被投资机构为上市公司的股权投资, 非公开交易股权投资是指被投资机构为非上市公司的股权投资 (2) 未实现潜在的风险损益是指资产负债表已确认而损益表上未确认的未实现利得或损失 2018 年 8 月江西银行股份有限公司 13

目录 1 资本充足率计算范围被投资机构并表处理方法纳入并表范围的主要被投资机构资本缺口及资本转移限制资本及资本充足率资本充足率资本构成表信用风险信用

目录 1 资本充足率计算范围被投资机构并表处理方法纳入并表范围的主要被投资机构资本缺口及资本转移限制资本及资本充足率资本充足率资本构成表信用风险信用江西银行股份有限公司 2017 年上半年资本充足率信息披露 1 目录 1 资本充足率计算范围... 3 1.1 被投资机构并表处理方法... 3 1.2 纳入并表范围的主要被投资机构... 4 1.3 资本缺口及资本转移限制... 4 2 资本及资本充足率... 5 2.1 资本充足率... 5 2.2 资本构成表... 5 3 信用风险... 7 3.1 信用风险计量... 7 3.2 贷款质量及贷款减值准备...

目录 1 资本充足率计算范围 被投资机构并表处理方法 纳入并表范围的主要被投资机构 资本缺口及资本转移限制 资本及资本充足率 资本充足率 资本构成表 信用风险 信用风险计量...7

目录 1 资本充足率计算范围被投资机构并表处理方法纳入并表范围的主要被投资机构资本缺口及资本转移限制资本及资本充足率资本充足率资本构成表信用风险信用风险计量...7