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市聪褚
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1 中国建设银行股份有限公司 204 年年度报告摘要一重要提示. 本年度报告摘要来自年度报告全文, 投资者欲了解详细内容, 应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站 ( 及本行网站 ( 上的 204 年年度报告全文.2 公司简介 A 股股票简称建设银行 A 股股票代码 A 股股票上市交易所上海证券交易所 H 股股票简称建设银行 H 股股票代码 939 H 股股票上市交易所香港联合交易所有限公司联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈彩虹徐漫霞电话传真电子信箱 ir@ccb.com 二主要财务数据和股东变化 2. 主要财务数据本年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制, 除特别注明外, 为本集团数据, 以人民币列示 ( 除特别注明外, 以人民币百万元列示 ) 204 年 203 年变化 (%) 202 年 20 年 200 年全年利息净收入 437, , , ,572 25,500 手续费及佣金净收入 08,57 04, ,507 86,994 66,32 营业收入 570, , , , ,489 利润总额 299, , ,439 29,07 75,56 净利润 228,247 25, ,602 69,439 35,03 归属于本行股东的净利润 227,830 24, ,79 69,258 34,844 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 226,374 23, ,293 68,52 33,834 经营活动产生的现金流量净额 36,95 45, ,83 25,04 259,36

2 于 2 月 3 日客户贷款和垫款总额 9,474,523 8,590, ,52,32 6,496,4 5,669,28 贷款损失准备 (25,63) (228,696) 0.02 (202,433) (7,27) (43,02) 资产总额 6,744,30 5,363, ,972,828 2,28,834 0,80,37 客户存款 2,898,675 2,223, ,343,079 9,987,450 9,075,369 负债总额 5,49,767 4,288, ,023,283,465,74 0,09,57 股东权益,252,363,074, ,545 86,660 70,60 归属于本行股东权益,242,79,065, ,668 8,40 697,047 每股计 ( 人民币元 ) 基本和稀释每股收益每股净资产归属于本行股东的每股净资产每股经营活动产生的现金流量净额年 203 年变化 +/(-) 202 年 20 年 200 年盈利能力指标平均资产回报率 (0.05) 加权平均净资产收益率 3 净利差 4 净利息收益率 5 成本收入比 (.49) (0.80) 资本充足指标 6 核心一级资本充足率 6 一级资本充足率 6 资本充足率不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用资产质量指标不良贷款率拨备覆盖率 (45.89) 净利润除以年初和年末资产总额的平均值 2. 根据中国证券监督管理委员会 ( 以下简称证监会 ) 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露 (200 年修订 ) 的规定计算 3. 生息资产平均收益率减计息负债平均成本率 4. 利息净收入除以生息资产平均余额 5. 业务及管理费除以营业收入 ( 扣除其他业务成本 ) 6. 按照商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 相关规则计算资本充足率 ; 自 204 年二季度起, 采用资本计量高级方法计量资本充足率, 并适用并行期规则 7. 客户贷款和垫款减值损失准备余额除以不良贷款总额 2

3 2.2 前 0 名股东持股情况表 204 年 2 月 3 日股东总数前 0 名股东持股情况 698,999 户 (A 股和 H 股在册股东总数 ) 205 年 3 月 23 日股东总数股东名称股东性质持股比例 (%) 持股总数汇金公司国家持有有限售条件股份数量单位 : 股 723,424 户 (A 股和 H 股在册股东总数 ) 质押或冻结的股份数量 ,590,494,65(H 股 ) 无无 ,94,976(A 股 ) 无无香港中央结算 ( 代理人 ) 有限公司.2 淡马锡 3 国家电网宝钢集团中国平安人寿保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品长江电力境外法人 ,6,402,476(H 股 ) 无未知境外法人 ,473,825,26(H 股 ) 无无国有法人.08 2,705,73,730(H 股 ) 无无国有法人 ,000,000,000(H 股 ) 无无 ,560,498(A 股 ) 无无境内非国有法人 ,43,438,329(A 股 ) 无无国有法人 0.4,05,63,000(H 股 ) 无无益嘉投资有限责任公司境外法人 ,000,000(H 股 ) 无无中国平安人寿保险股份有限公司 - 传统 - 高利率保单产品香港中央结算有限公 4 司境内非国有法人 ,776,970(A 股 ) 无无境外法人 ,2,047(A 股 ) 无无. 204 年 2 月 3 日, 淡马锡持有本行 H 股共 4,473,825,26 股, 国家电网长江电力分别持有本行 H 股 2,705,73,730 股和,05,63,000 股, 代理于香港中央结算 ( 代理人 ) 有限公司名下除去淡马锡国家电网长江电力持有的股份, 代理于香港中央结算 ( 代理人 ) 有限公司的其余 H 股为 76,6,402,476 股年月 6 日, 淡马锡向港交所进行了权益申报根据该次申报, 淡马锡所持本行股份数量为 H 股好仓 4,49,443,26 股, 占本行相关股份已发行股本 5.99%, 占本行全部已发行股份总数的 5.77% 3. 截至 204 年 2 月 3 日, 国家电网通过所属全资子公司持有本行 H 股股份情况如下 : 国网英大国际控股集团有限公司 795,687,000 股, 国家电网国际发展有限公司,35,282,730 股, 鲁能集团有限公司 582,204,000 股, 深圳国能国际商贸有限公司 2,000,000 股年 2 月 3 日, 境外股东通过沪股通持有本行 A 股共 2,2,047 股, 代理于香港中央结算有限公司名下 5. 上述部分股东属于同一管理人管理除此之外, 本行未知上述股东存在关联关系或一致行动关系 2.3 与实际控制人之间的产权及控制关系汇金公司是本行的控股股东, 截至报告期末共持有本行 57.26% 的股份汇金公司是经国务院批准, 依据公司法于 2003 年 2 月 6 日成立的国有独资公司, 注册资本和实收资本为 8, 亿元, 法定代表人为丁学东先生, 组织机构代码为汇金公司根据国家授权, 对国有重点金融企业进行股权投资, 以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务, 实现国有金融资产保值增值汇金公司不开展其它任何商业性经营活动, 不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动 3

4 鉴于汇金公司 204 年度经审计的财务报告需待控参股机构财务报表全部审计完成后方能提供, 以下所列财务数据为 203 年度经审计的数据截止 203 年 2 月 3 日, 汇金公司资产总计为 265,037,36.30 万元, 负债合计为 3,599, 万元, 所有者权益合计为 25,438, 万元 ;203 年度净利润为 45,05, 万元 ; 203 年度经营活动投资活动筹资活动产生的现金流量净额为 4,74,376.4 万元截至 204 年 2 月 3 日, 汇金公司直接持股企业基本信息如下 : 序号机构名称汇金公司持股比例 (%) 国家开发银行股份有限公司中国工商银行股份有限公司中国农业银行股份有限公司中国银行股份有限公司中国建设银行股份有限公司中国光大集团股份公司中国光大银行股份有限公司中国出口信用保险公司中国再保险 ( 集团 ) 股份有限公司新华人寿保险股份有限公司中国建银投资有限责任公司中国银河金融控股有限责任公司申银万国证券股份有限公司中国国际金融有限公司中信建投证券股份有限公司中国中投证券有限责任公司中国光大实业 ( 集团 ) 有限责任公司建投中信资产管理有限责任公司国泰君安投资管理股份有限公司截至 204 年 2 月 3 日, 本行控股股东汇金公司持股的 A 股上市公司 2. 截至 204 年 2 月 3 日, 本行控股股东汇金公司持股的 H 股上市公司年 2 月 8 日, 中国光大 ( 集团 ) 总公司改制为中国光大集团股份公司, 汇金公司持有中国光大集团股份公司 55.67% 的股权汇金公司将持有的 90 亿股光大银行股份和持有的 00% 光大实业股权作为对中国光大集团股份公司出资相关股份 ( 权 ) 的过户手续目前正在办理中年月 26 日, 申银万国证券股份有限公司与宏源证券股份有限公司合并后成立的申万宏源集团股份有限公司在深圳证券交易所挂牌汇金公司持有申万宏源集团股份有限公司 25.03% 的股权, 另外, 中国建银投资有限责任公司持有申万宏源集团股份有限公司 32.89% 的股权关于中投公司, 请参见本行于 2007 年 0 月 9 日发布的关于中国投资有限责任公司成立有关事宜的公告截至报告期末, 本行无其他持股在 0% 以上的法人股东 ( 不包括香港中央结算 ( 代理人 ) 有限公司 ), 亦无内部职工股 4

5 三管理层讨论与分析 3. 利润表项目分析 204 年, 本集团实现利润总额 2, 亿元, 较上年增长 6.89%; 净利润 2, 亿元, 较上年增长 6.0% 本集团盈利水平实现稳步增长, 主要得益于 : () 生息资产规模适度增长, 净利息收益率稳中有升, 带动利息净收入较上年增加亿元, 增幅 2.28%;(2) 积极开展服务与产品创新, 提升综合服务能力, 手续费及佣金净收入较上年增加亿元, 增幅 4.06%;(3) 进一步加强成本管理, 优化费用支出结构, 业务及管理费增幅较上年明显降低, 成本收入比较上年下降 0.80 个百分点至 28.85% 此外, 本集团基于审慎原则, 足额计提客户贷款和垫款减值准备, 资产减值损失支出 69. 亿元, 较上年增长 43.28% 下表列出所示期间本集团利润表项目构成及变动情况 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 截至 204 年 2 月 3 日止年度截至 203 年 2 月 3 日止年度变动 (%) 利息净收入 437, , 非利息净收入 33,072 9, 其中 : 手续费及佣金净收入 08,57 04, 营业收入 570, , 营业税金及附加 (34,983) (3,648) 0.54 业务及管理费 (59,825) (48,692) 7.49 资产减值损失 (6,9) (43,209) 其他业务成本 (6,504) (7,087) 营业利润 297, , 营业外收支净额,839, 利润总额 299, , 所得税费用 (70,839) (64,684) 9.52 净利润 228,247 25, 其他综合收益 23,70 (23,422) (20.9) 综合收益总额 25,948 9,

6 利息净收入 204 年, 本集团实现利息净收入 4, 亿元, 较上年增加亿元, 增幅为 2.28%; 在营业收入中占比为 76.67% 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额相关利息收入或利息支出以及平均收益率或平均成本率的情况 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 截至 204 年 2 月 3 日止年度平均余额利息收入 / 支出平均收益率 / 成本率 (%) 截至 203 年 2 月 3 日止年度利息收入平均收益率 / 平均余额 / 支出成本率 (%) 资产客户贷款和垫款总额 9,, , ,04,73 469, 债券投资 3,204,444 29, ,929,53 09, 存放中央银行款项 2,527,95 39, ,47,929 37, 存放同业款项及拆出资金 55,45 25, ,623 24, 买入返售金融资产 247,698 2, ,04 5, 总生息资产 5,643, , ,220, , 总减值准备 (247,757) (222,278) 非生息资产 933, ,820 资产总额 6,328, ,26 4,52,82 646,253 负债客户存款 2,354, ,383.92,690, , 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金,473,93 48, ,906 2, 卖出回购金融资产 5, ,66, 已发行债务证券 409,369 4, ,470 0, 其他计息负债 53,79, ,706 3, 总计息负债 4,306,70 30, ,992,48 256, 非计息负债 840, ,22 负债总额 5,47,392 30,728 3,487, ,709 利息净收入 437, ,544 净利差净利息收益率年, 本集团积极应对利率市场化带来的挑战, 不断提升定价能力, 优化资产负债结构, 推进信贷结构和客户结构调整, 适时调整债券投资组合结构, 积极消化利率市场化的负面影响, 净利息收益率较上年提升 6 个基点至 2.80% 6

7 非利息净收入下表列出所示期间本集团非利息净收入构成及变动情况 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 截至 204 年 2 月 3 日止年度截至 203 年 2 月 3 日止年度变动 (%) 手续费及佣金收入 2,238 07, 减 : 手续费及佣金支出 (3,72) (3,49) 8.6 手续费及佣金净收入 08,57 04, 其他非利息净收入 24,555 4, 非利息净收入总额 33,072 9, 年, 本集团非利息净收入, 亿元, 较上年增长亿元, 增幅为.77% 手续费及佣金净收入下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 截至 204 年 2 月 3 日止年度截至 203 年 2 月 3 日止年度变动 (%) 手续费及佣金收入 2,238 07, 银行卡手续费 30,569 25, 顾问和咨询费 8,640 2,30 (.78) 结算与清算手续费 3,630 2, 代理业务手续费 3,204 2, 理财产品业务收入 0,856 0, 托管及其他受托业务佣金 8,837 9,35 (3.26) 电子银行业务收入 6,407 5, 信用承诺手续费 3,3 2, 担保手续费 2,084, 其他 4,880 5,520 (.59) 手续费及佣金支出 (3,72) (3,49) 8.6 手续费及佣金净收入 08,57 04, 年, 本集团实现手续费及佣金净收入,085.7 亿元, 较上年增长 4.06% 手续费及佣金净收入对营业收入比率较上年下降.48 个百分点至 9.02% 银行卡手续费收入亿元, 增幅为 8.56% 其中, 信用卡通过积极拓展优质客户发展账单分期加快产品创新等措施, 收入增速超过 30%; 借记卡依靠强大客户群体和服务系统, 继续保持业务量和收入的稳健增长顾问和咨询费收入亿元, 降幅为.78%, 主要是财务顾问收入下降 ; 审价咨询业务等仍保持平稳增长 7

8 结算与清算手续费收入亿元, 增幅为 9.72% 其中, 本行积极推进的对公账单自助服务对公一户通单位结算卡等新型结算产品, 相关业务量和收入提升较快代理业务手续费收入亿元, 增幅为 6.53%, 主要是代销基金债券承销等业务增长良好理财产品业务收入亿元, 增幅为.65%, 主要是采取审慎与稳健的经营策略, 推出适应市场和客户需要的产品, 理财产品规模与销量保持稳定托管及其他受托业务佣金收入亿元, 降幅 3.26%, 主要是百易安等产品收入下降电子银行业务收入亿元, 增幅.62%, 主要得益于本行加快推进渠道建设和产品创新, 网上银行手机银行短信金融等电子银行渠道客户数量和交易规模保持较快增长下一步, 本集团将继续推进中间业务结构优化, 通过产品创新和精细化管理, 提升服务能力, 保持中间业务产品的市场竞争力水平, 推动收入稳健增长业务及管理费下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 截至 204 年 2 月 3 日止年度截至 203 年 2 月 3 日止年度员工成本 9,563 86,830 物业及设备支出 30,545 26,750 其他 37,77 35,2 业务及管理费总额 59,825 48,692 成本收入比 (%) 年, 本集团加强成本管理, 优化费用支出结构, 成本收入比较上年下降 0.80 个百分点至 28.85% 业务及管理费, 亿元, 较上年增加.33 亿元, 增幅 7.49% 其中, 员工成本亿元, 较上年增加亿元, 增幅 5.45%; 物业及设备支出亿元, 较上年增加亿元, 增幅 4.9%, 主要是近年来加大网点建设投入, 租金和物业管理费维护费等支出相应增加 ; 其他业务及管理费亿元, 较上年增加亿元, 增幅 7.42%, 增幅较上年明显放缓 8

9 资产减值损失下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况 ( 人民币百万元 ) 截至 204 年 2 月 3 日止年度截至 203 年 2 月 3 日止年度客户贷款和垫款 59,264 42,666 投资 836 (30) 可供出售金融资产 359 (949) 持有至到期投资 28,056 应收款项债券投资 96 (237) 其他,8 673 资产减值损失总额 6,9 43, 年, 本集团资产减值损失 69. 亿元, 较上年增加亿元, 增幅 43.28% 其中, 客户贷款和垫款减值损失亿元, 较上年增加亿元 ; 投资减值损失 8.36 亿元, 较上年增加 9.66 亿元所得税费用 204 年, 所得税费用亿元, 较上年增加 6.55 亿元所得税实际税率为 23.69%, 低于 25% 的法定税率, 主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定为免税收益 9

10 3.2 资产负债表项目分析资产下表列出于所示日期本集团资产总额的构成情况于 204 年 2 月 3 日于 203 年 2 月 3 日于 202 年 2 月 3 日 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 客户贷款和垫款总额 9,474,523 8,590,057 7,52,32 贷款损失准备 (25,63) (228,696) (202,433) 客户贷款和垫款净额 9,222, ,36, ,309, 投资 3,727, ,44, ,866, 现金及存放中央银行款项 2,60, ,475, ,458, 存放同业款项及拆出资金 54, , , 买入返售金融资产 273, , , 应收利息 9, , , 其他 2 302, , , 资产总额 6,744, ,363, ,972, 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产可供出售金融资产持有至到期投资及应收款项债券投资 2. 包括贵金属衍生金融资产对联营和合营企业的投资固定资产土地使用权无形资产商誉递延所得税资产及其他资产于 204 年 2 月 3 日, 本集团资产总额 67,44.30 亿元, 较上年增加 3, 亿元, 增幅为 8.99%, 主要是由于客户贷款和垫款投资等增长本集团积极支持实体经济民生需求等领域发展, 客户贷款和垫款净额占资产总额的 55.08%, 较上年上升 0.66 个百分点 ; 优化投资组合结构, 抓住市场利率高点时机, 加大高品质高收益债券投资力度, 投资占比上升 0.03 个百分点至 22.26%; 根据市场资金状况调整资金运用额度, 存放同业款项及拆出资金占比保持在 3.08%; 现金及存放中央银行款项占比下降 0.52 个百分点至 5.59% 0

11 客户贷款和垫款下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 于 204 年 2 月 3 日于 203 年 2 月 3 日于 202 年 2 月 3 日公司类贷款和垫款 5,760, ,399, ,963, 短期贷款,907, ,870, ,725, 中长期贷款 3,853, ,528, ,237, 个人贷款和垫款 2,884, ,464, ,07, 个人住房贷款 2,253, ,880, ,528, 信用卡贷款 329, , , 个人消费贷款 58, , , 个人助业贷款 75, , , 其他贷款 68, , ,80.7 票据贴现 68, , , 海外和子公司 66, , , 客户贷款和垫款总额 9,474, ,590, ,52, 包括个人商业用房贷款个人住房抵押额度贷款个人助学贷款等于 204 年 2 月 3 日, 本集团客户贷款和垫款总额 94, 亿元, 较上年增加 8, 亿元, 增幅为 0.30% 本行境内公司类贷款和垫款 57, 亿元, 较上年增加 3, 亿元, 增幅为 6.68%, 主要投向基础设施小微企业涉农贷款等领域其中, 短期贷款增加亿元, 增幅.95%; 中长期贷款增加 3, 亿元, 增幅 9.9% 本行境内个人贷款和垫款 28,84.46 亿元, 较上年增加 4,94.92 亿元, 增幅为 7.02% 其中, 个人住房贷款增加 3, 亿元, 增幅 9.87%, 重点支持居民自住房需求 ; 信用卡贷款保持较快增长态势, 较上年增加亿元, 增幅 22.52%; 个人消费贷款及个人助业贷款贷款余额有所下降, 主要是加强贷款风险控制调整贷款产品结构所致票据贴现, 亿元, 较上年增加 59.6 亿元, 增幅为 44.43%, 主要用于满足重点优质客户短期融资需求海外和子公司客户贷款和垫款 6,60.48 亿元, 较上年增加亿元, 增幅为 8.58%, 主要是收购巴西 BIC 银行及境内子公司贷款增长

12 按五级分类划分的贷款分布情况下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况在贷款五级分类制度下, 不良贷款包括划分为次级可疑及损失的贷款 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 于 204 年 2 月 3 日于 203 年 2 月 3 日于 202 年 2 月 3 日正常 9,079, ,300, ,233, 关注 28, , , 次级 55, , , 可疑 48, , , 损失 9, , ,60 0. 客户贷款和垫款总额 9,474, ,590, ,52, 不良贷款额 3,7 85,264 74,68 不良贷款率年, 本集团继续深入推进信贷结构调整, 全面强化贷后管理, 加强风险防范化解, 加快不良贷款处置, 信贷资产质量状况基本稳定于 204 年 2 月 3 日, 不良贷款余额,3.7 亿元, 较上年增加亿元 ; 不良贷款率.9%, 较上年上升 0.20 个百分点 ; 关注类贷款占比 2.97%, 较上年上升 0.59 个百分点 2

13 负债下表列出所示日期本集团负债总额的构成情况 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 于 204 年 2 月 3 日于 203 年 2 月 3 日于 202 年 2 月 3 日占总额百分比 (%) 占总额百分比 (%) 占总额百分比 (%) 客户存款 2,898, ,223, ,343, 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金,206, , ,097, 卖出回购金融资产 8, , , 已发行债务证券 43, , , 其他 773, , , 总负债 5,49, ,288, ,023, 包括向中央银行借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付职工薪酬应交税费应付利息预计负债递延所得税负债及其他负债于 204 年 2 月 3 日, 本集团负债总额 54,97.67 亿元, 较上年增加 2, 亿元, 增幅 8.42% 其中, 客户存款占负债总额的 83.26%, 较上年下降 2.28 个百分点 ; 适度吸收同业资金, 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金占比上升.85 个百分点至 7.79%; 海外分行和建行亚洲发行存款证增加, 已发行债务证券占比上升 0.29 个百分点至 2.79% 客户存款下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况于 204 年 2 月 3 日于 203 年 2 月 3 日于 202 年 2 月 3 日 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 占总额百分比 (%) 占总额百分比 (%) 占总额百分比 (%) 公司存款 6,66, ,443, ,073, 活期存款 3,966, ,064, ,74, 定期存款 2,649, ,379, ,359, 个人存款 5,877, ,54, ,077, 活期存款 2,302, ,50, ,092, 定期存款 3,574, ,004, ,985, 海外和子公司 404, , , 客户存款总额 2,898, ,223, ,343, 于 204 年 2 月 3 日, 本集团客户存款总额 28, 亿元, 较上年增加 6, 亿元, 增幅 5.53% 其中, 本行境内定期存款较上年增加 8,45.73 亿元, 增幅 5.63%, 在客户存款中的占比较上年提高 4.22 个百分点至 48.26% 3

14 股东权益下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况 ( 人民币百万元 ) 于 204 年 2 月 3 日于 203 年 2 月 3 日股本 250,0 250,0 资本公积 35,8 35,8 其他综合收益 (,666) (25,067) 盈余公积 30,55 07,970 一般风险准备 69,496 53,835 未分配利润 558, ,084 归属于本行股东权益,242,79,065,95 少数股东权益 0,84 8,378 股东权益总额,252,363,074,329 于 204 年 2 月 3 日, 股东权益 2, 亿元, 较上年增加, 亿元 ; 股东权益总额对资产总额的比率为 7.48% 3.3 经营分部情况下表列出于所示期间各主要业务分部的利润总额情况 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 截至 204 年 2 月 3 日止年度截至 203 年 2 月 3 日止年度公司银行业务 5, , 个人银行业务 80, , 资金业务 64, , 其他业务, 利润总额 299, ,

15 下表列出于所示期间本集团按地区分部划分的利润总额分布情况 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 截至 204 年 2 月 3 日止年度截至 203 年 2 月 3 日止年度长江三角洲 4, , 珠江三角洲 36, , 环渤海地区 48, , 中部地区 46, , 西部地区 50, , 东北地区 4, , 总行 54, , 海外 6, , 利润总额 299, , 资本管理本集团实施全面的资本管理, 涵盖了监管资本经济资本和账面资本的管理, 主要包括资本充足率管理资本规划管理资本筹集管理经济资本管理等 204 年, 本集团不断强化资本管理基础能力建设, 积极推进资本集约化经营转型, 资本对业务发展的引导和约束作用进一步提升推进资本计量高级方法实施, 提升资本管理能力 204 年 4 月, 本行正式获银监会批复实施资本管理高级方法, 成为国内首批实施银行之一本行将根据监管要求做好并行期信息披露等工作, 持续满足监管合规要求加大资本约束向业务的传导力度, 加快向资本集约化经营转型以资本管理高级方法实施为契机, 加强资本占用和风险加权资产项目分析, 推进业务结构优化及资本精细化管理, 降低低效资本占用, 不断提高资本使用效率资本充足率资本充足率计算范围根据监管要求, 本集团同时按照商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 和商业银行资本充足率管理办法计量和披露资本充足率, 资本充足率计算范围包括本行境内外所有分支机构及金融机构类附属子公司 ( 不含保险公司 ) 5

16 资本充足率银监会于 204 年正式批复本行实施资本管理高级方法其中, 对符合监管要求的公司信用风险暴露资本要求采用初级内部评级法计量, 零售信用风险暴露资本要求采用内部评级法计量, 市场风险资本要求采用内部模型法计量, 操作风险资本要求采用标准法计量依据监管要求, 本行采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率, 并遵守相关资本底线要求于 204 年 2 月 3 日, 考虑并行期规则后, 本集团按照商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计量的资本充足率 4.87%, 一级资本充足率 2.2%, 核心一级资本充足率 2.2%, 满足监管要求与 203 年 2 月 3 日相比, 本集团资本充足率一级资本充足率核心一级资本充足率分别上升和.37 个百分点本集团资本充足率提升主要得益于以下因素 : 一是持续推进业务结构优化, 加强资本精细化管理, 依靠利润实现的内部资本积累增速高于风险加权资产增速 ; 二是资本计量高级方法的实施有利于资本充足率的提升 ; 三是积极开展资本工具创新, 新型合格资本工具的发行有效充实了资本基础下表列出于所示日期本集团以及本行的资本充足率情况于 204 年 2 月 3 日于 203 年 2 月 3 日 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 本集团本行本集团本行按照商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计量的资本充足率信息资本净额 : 核心一级资本净额,236,730,66,760,06, ,380 一级资本净额,236,767,66,760,06, ,380 资本净额,56,928,445,29,36,724,249,850 资本充足率 : 核心一级资本充足率 2.2%.78% 0.75% 0.44% 一级资本充足率 2.2%.78% 0.75% 0.44% 资本充足率 4.87% 4.59% 3.34% 3.06% 按照商业银行资本充足率管理办法计量的资本充足率信息核心资本充足率 2.09% 2.02%.4%.05% 资本充足率 4.7% 4.39% 3.88% 3.53%. 自 204 年半年度报告起, 本集团采用资本计量高级方法计量资本充足率, 并适用并行期规则 6

17 资本构成下表列出于所示日期本集团按照商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的要求计量的资本构成情况 ( 人民币百万元 ) 核心一级资本于 204 年 2 月 3 日于 203 年 2 月 3 日实收资本 250,0 250,0 资本公积 39,76 6,32 盈余公积 30,55 07,970 一般风险准备 69,478 53,825 未分配利润 556, ,554 少数股东资本可计入部分 4,456 3,729 其他 2 (6,262) (5,948) 核心一级资本扣除项目商誉 3 2,50,45 其他无形资产 ( 不含土地使用权 ) 3,592,609 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 (0) (48) 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 3,902 3,902 其他一级资本少数股东资本可计入部分 37 6 二级资本二级资本工具及其溢价 49,839 44,000 超额贷款损失准备可计入部分 4 27,878 0,98 少数股东资本可计入部分 2, 核心一级资本净额一级资本净额资本净额 5 5 5,236,730,06,684,236,767,06,700,56,928,36,724. 资本公积含其他综合收益 ( 外币报表折算差额除外 ) 2. 其他主要包括外币报表折算差额 3. 商誉和其他无形资产 ( 不含土地使用权 ) 均为扣减了与之相关的递延所得税负债后的净额 4. 于 203 年 2 月 3 日, 超额贷款损失准备可计入部分按照权重法下的相关要求进行计量 5. 核心一级资本净额等于核心一级资本减去核心一级资本扣除项目 ; 一级资本净额等于一级资本减去一级资本扣除项目 ; 资本净额等于总资本减去总资本扣除项目 7

18 风险加权资产下表列出于所示日期本集团按照商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计量的风险加权资产的基本情况其中, 对符合监管要求的公司信用风险暴露采用初级内部评级法计量, 零售信用风险暴露采用内部评级法计量, 市场风险采用内部模型法计量, 操作风险采用标准法计量 ( 人民币百万元 ) 于 204 年 2 月 3 日于 203 年 2 月 3 日信用风险加权资产 8,739,574 8,984,49 市场风险加权资产 54,302 43,685 操作风险加权资产 95, ,686 因应用资本底线导致的额外风险加权资产 494,040 不适用风险加权资产合计 0,203,643 9,872,790. 于 203 年 2 月 3 日, 本集团信用风险加权资产采用权重法计量, 市场风险加权资产采用标准法计量, 操作风险加权资产采用基本指标法计量杠杆率于 204 年 2 月 3 日, 本集团按商业银行杠杆率管理办法计算的杠杆率为 6.5%, 高于监管要求与 203 年 2 月 3 日相比, 本集团杠杆率上升 0.50 个百分点, 主要是依靠利润实现的一级资本净额增速高于表内外资产增速 ( 人民币百万元, 百分比除外 ) 于 204 年 2 月 3 日于 203 年 2 月 3 日杠杆率 6.5% 6.0% 一级资本,244,752,068,478 一级资本扣减项 (7,985) (6,778) 一级资本净额,236,767,06,700 调整后表内资产余额调整后表外项目余额调整后表内外资产余额杠杆率按照相关监管要求计算, 一级资本净额与本集团计算资本充足率的口径一致 2. 调整后表内资产包含按现期风险暴露法计算的衍生产品及其他表内资产 3. 调整后表外项目余额包含按 0% 转换系数计算的无条件可撤销承诺和其他表外项目 4. 调整后表内外资产余额 = 调整后表内资产余额 + 调整后表外项目余额 - 一级资本扣减项 6,727,22 5,36,296 2,279,397 2,30,227 8,998,623 7,664,745 8

19 四涉及财务报告的相关事项 4. 与上年度财务报告相比, 会计政策会计估计和核算方法发生变化的说明适用不适用本集团已于 203 年度财务报告提前适用财政部于 204 年初颁布的企业会计准则第 39 号公允价值计量和企业会计准则第 40 号合营安排以及修订后的企业会计准则第 9 号职工薪酬企业会计准则第 30 号财务报表列报和企业会计准则第 33 号合并财务报表等新会计准则, 并已于 204 年度财务报告适用财政部于 204 年 3 月颁布的企业会计准则第 2 号长期股权投资 ( 修订 ) 和企业会计准则第 4 号在其他主体中权益的披露以及于 204 年 7 月颁布的企业会计准则第 37 号金融工具列报 ( 修订 ) 等新会计准则适用上述新会计准则对本集团本年度财务报表无重大影响另外, 根据财政部 204 年发布的企业会计准则第 30 号财务报表列报的应用指南, 重新列报了本集团及本行的资产负债表 4.2 报告期内发生重大会计差错更正的说明适用不适用 4.3 与上年度财务报告相比, 财务报表合并范围发生变化的具体说明适用不适用本年度新纳入合并范围的子公司包括新收购的 CCB Brazil Financial Holding- Investimentos e Participações Ltda 和 Banco Industrial e Comercial S.A 以及新设立的中国建设银行 ( 新西兰 ) 有限公司 4.4 董事会监事会对非标准审计报告的说明适用不适用中国建设银行股份有限公司董事会 205 年 3 月 27 日 9

2008年报

2008年报中国建设银行股份有限公司 203 年半年度报告摘要一重要提示. 本半年度报告摘要来自半年度报告全文, 投资者欲了解详细内容, 应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 及本行网站 (www.ccb.com) 上的半年度报告全文.2 公司简介 A 股股票简称建设银行 A 股股票代码 60939 A 股股票上市交易所上海证券交易所 H 股股票简称建设银行 H