江西银行股份有限公司 2017 年度资本充足率报告 第 1 页共 41 页
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1 江西银行股份有限公司 2017 年度资本充足率报告 第 1 页共 41 页
2 目录 1 引言 公司简介 披露依据 披露声明 资本充足率计算范围 被投资机构并表处理方法 纳入并表范围的主要被投资机构 资本缺口及资本转移限制 资本及资本充足率 资本充足率 资本构成表 风险加权资产计量 内部资本充足评估 内部资本充足评估的方法和程序 资本规划和资本充足率管理计划 全面风险管理 全面风险管理体系 资本管理高级方法建设情况 信用风险 信用风险管理 信用风险计量 信用风险缓释 贷款质量及贷款减值准备 资产证券化...24 第 2 页共 41 页
3 6.6 交易对手信用风险 市场风险 市场风险管理 市场风险计量 操作风险 操作风险管理 合规风险 反洗钱 操作风险计量 流动性风险 流动性风险管理 流动性风险分析 其他风险 银行账户利率风险 银行账户股权风险 声誉风险 薪酬 薪酬治理架构 董事会薪酬与提名委员会 薪酬管理政策...40 第 3 页共 41 页
4 本公司依据中国银监会 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计量资本充足率 其中, 信用风险采用权重法, 市场风险采用标准法, 操作风险采用基本指标法计量 2017 年末, 本集团资本充足率 12.90%, 一级资本充足率 9.45%, 核心一级资本充足率 9.45%, 信用风险加权资产为 22,828, 万元, 市场风险加权资产为 25, 万元, 操作风险加权资产为 1,597, 万元 ; 杠杆率为 5.93% 本公司各级资本充足率均满足监管要求 1 引言 1.1 公司简介 江西银行, 是江西省首家省级法人银行 2015 年, 在江西省委省政府的主导下, 由原南昌银行吸收合并原景德镇市商业银行发起设立, 为省财政厅监管的省属国有企业 现注册资本 亿元, 主要股东为省 市财政和省高投集团 省金控集团等大型国有企业 2017 年末, 全行资产总额达到 3700 亿元 存款余额 2427 亿元 贷款余额 1292 亿元, 实现税前利润 亿元 净利润 亿元 现有在职员工 4000 余人, 营业网点 278 家, 覆盖广州 苏州, 以及江西省全部设区市和近 90% 的县域 ; 发起设立江西金融租赁公司和 5 家村镇 第 4 页共 41 页
5 银行 成立以来, 在江西省委省政府的正确领导和社会各界的大力支持下, 江西银行各项事业均取得了快速发展, 在多个方面实现突破 首次以非常委身份, 承办 2016 年全国城商行年会, 并当选为中国银行业协会城商行工作委员会常委单位 ; 在英国 银行家 发布的 2017 年全球 1000 家大银行排行榜中, 一级资本位居第 329 位 ; 主体长期信用评级自 AA+ 提升 AAA; 位列 中国服务业企业 500 强 第 335 位 近年来还相继荣获中国银监会授予的 全国银行业金融机构小企业金融服务先进单位, 中国银行业协会授予的 全国银行业金融机构小企业金融服务先进单位 和 中国银行业理财机构最佳收益奖 等重要奖项 1.2 披露依据 本报告根据中国银监会 2012 年 6 月发布的 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 2013 年 7 月发布的中国银监会 关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 号 ) 等相关规定编制并披露 1.3 披露声明 本报告包含若干对公司财务状况 经营业绩及业务发展的前瞻性 陈述 这些陈述乃基于现行计划 估计及预测而做出, 与日后外部事 件或公司日后财务 业务或其他表现有关, 可能涉及的未来计划亦不 第 5 页共 41 页
6 不构成公司对投资者的实质承诺, 故投资者不应对其过分依赖 2 资本充足率计算范围 2.1 被投资机构并表处理方法 公司根据 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计算各级资本充足率 并表资本充足率计算范围包括公司以及符合 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 规定的公司直接或间接投资的金融机构 各类被投资机构在并表资本充足率计算中采用的处理方法 被投资机构类别 拥有多数表决权或控制权的金融机构 并表处理方法 纳入并表范围 不纳入并表范围, 将投资合计超出公司 对金融机构的小额少数资本投资 核心一级资本净额 10% 的部分从各级监 管资本中对应扣除, 未达到门槛扣除限 差异 额的部分计算风险加权资产 2017 年末, 公司并表资本充足率计算范围和财务并表范围不存在 2.2 纳入并表范围的主要被投资机构 下表列示了 2017 年末纳入资本充足率并表范围的被投资机构的相关信息 : 纳入并表范围的被投资机构 单位 : 人民币千元, 百分比除外被投资机构名称投资余额持股比例 (%) 注册地业务性质 第 6 页共 41 页
7 江西金融租赁公司 510, 江西南昌金融租赁公司 2.3 资本缺口及资本转移限制 2017 年末, 本公司持有多数股权或拥有控制权的被投资金融机 构按当地监管要求衡量不存在监管资本缺口 报告期内, 集团内资金 转移无重大限制 3 资本及资本充足率 3.1 资本充足率 根据 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计算的集团及本行资本 充足率计算结果 项目 单位 : 人民币千元, 百分比除外 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日集团本行集团本行 核心一级资本净额 23,101,753 21,962,696 21,028,107 19,945,525 一级资本净额 23,101,753 21,962,696 21,028,107 19,945,525 总资本净额 31,549,067 30,236,285 23,098,031 21,855,594 风险加权资产总额 244,518, ,265, ,450, ,660,450 信用风险加权资产 228,286, ,424, ,120, ,519,723 市场风险加权资产 255, ,777 74,873 74,873 操作风险加权资产 15,976,929 15,585,815 13,255,967 13,065,854 核心一级资本充足率 9.45% 9.42% 10.87% 10.86% 一级资本充足率 9.45% 9.42% 10.87% 10.86% 第 7 页共 41 页
8 资本充足率 12.90% 12.96% 11.94% 11.90% 3.2 资本构成表 2017 年末, 集团根据 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计算的核心一级资本充足率为 9.45%, 一级资本充足率为 9.45%, 资本充足率为 12.90%, 均满足监管要求 2017 年公司利润继续保持增长, 各级资本得到有效补充 ; 资本约束机制进一步强化, 资本充足率继续保持稳健水平 根据 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计算的集团资本构成表 单位 : 人民币千元, 百分比除外 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 核心一级资本 23,272,063 21,172,327 实收资本可计入部分 4,678,777 4,678,777 资本公积可计入部分 7,273,739 7,631,127 盈余公积 2,253,653 1,969,997 一般风险准备 4,677,764 3,964,106 未分配利润 3,829,814 2,429,778 少数股东资本可计入部分 558, ,768 其他 ,226 核心一级资本扣除项目 170, ,220 商誉 其他无形资产 ( 土地使用权除外 ) 41,044 31,220 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 , ,000 第 8 页共 41 页
9 核心一级资本净额 23,101,753 21,028,107 其他一级资本 其他一级资本工具及其溢价 少数股东资本可计入部分 一级资本净额 23,101,753 21,028,107 二级资本 8,447,314 2,069,924 二级资本工具及其溢价可计入金额 6,000, 超额贷款损失准备 2,447,314 2,032,234 少数股东资本可计入部分 -- 37,690 二级资本扣除项目 对未并表金融机构大额少数资本投资中 的二级资本 总资本净额 31,549,068 23,098,031 风险加权资产 244,518, ,450,848 核心一级资本充足率 9.45% 10.87% 一级资本充足率 9.45% 10.87% 资本充足率 12.90% 11.94% 截至 2017 年 12 月 31 日, 本集团相关资本投资及净递延税资产余额均未超过门槛扣除限额, 无需从资本中进行扣除 相关门槛扣除限额情况如下表所示 : 资本计算中的限额情况 单位 : 人民币千元 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 一 可计入二级资本的超额贷款损失准备限额权重法下实际计提的贷款损失准备 4,572,334 3,829,576 权重法下贷款损失准备最低要求 2,125,020 1,815,463 第 9 页共 41 页
10 权重法下超额贷款损失准备 2,447,314 2,032,234 权重法下可计入二级资本的超额贷款损失准备限额超额贷款损失准备可计入二级资本的部分 2,853,578 2,115,775 2,447,314 2,032,234 二 适用门槛扣除法的各项目扣除限额 对未并表金融机构小额少数资本投资中 的核心一级资本 10,250 10,250 相关限额 2,310,175 2,102,810 应扣除部分 对未并表金融机构大额少数资本投资中 的核心一级资本 相关限额 2,310,175 2,102,810 应扣除部分 产 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资 1,522,569 1,146,627 相关限额 2,310,175 2,102,810 应扣除部分 对未并表金融机构大额少数资本投资中 的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈 利的净递延税资产未扣除部分本和其他依 1,522,569 1,146,627 赖于银行未来盈利的净递延税资产未扣除部分 相关限额 3,465,263 3,154,215 应扣除部分 第 10 页共 41 页
11 关于公司报告期内股东的变动情况, 请参见公司 2017 年年度报 告 第四章股东及股本情况 的相关内容 3.3 风险加权资产计量 下表列示了集团按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计量的风险加权资产情况 其中, 信用风险加权资产计量采用权重法, 市场风险加权资产计量采用标准法, 操作风险加权资产计量采用基本指标法 风险加权资产 单位 : 人民币千元 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 信用风险加权资产 228,286, ,120,008 表内信用风险 219,774, ,331,911 表外信用风险 8,511,378 8,788,097 交易对手信用风险 市场风险加权资产 255,777 74,873 操作风险加权资产 15,976,929 13,255,967 合计 244,518, ,450,848 4 内部资本充足评估 4.1 内部资本充足评估的方法和程序 2017 年, 面对复杂严峻的经济金融形势, 国内银行体系的整体 第 11 页共 41 页
12 风险抵御能力面临巨大挑战, 监管部门全面提高监管要求, 银行发展过程中的资本约束更加明显, 资本管理与风险管理的重要性日趋提高 在此背景下, 本公司董事会 高级管理层都对资本管理工作给予了极大的重视, 公司所有相关部门密切配合, 在满足监管达标的基础上, 以提高资本回报以及风险防御能力为目标, 紧密结合公司业务发展战略, 从实际业务和风险状况出发, 不断创新资本管理思路, 优化资本管理模式, 开展资本精细化管理, 持续对资本管理体系和相关的风险管理体系进行完善, 促进资本管理水平的提升, 并在此基础上编制了 ICAAP 报告, 对各类风险状况 风险管理能力 资本充足水平和资本质量进行评估, 制定资本规划和资本充足率管理计划, 确保银行资本能够充分抵御其所面临的风险, 满足业务发展的需要 目前, 公司基本建立了完善的内部资本充足评估程序治理架构和政策制度体系, 明确了董事会 高级管理层及各职能部门在内部资本充足评估程序中承担的职责, 并通过不断建立健全有效的评估方法和管理程序, 确保公司资本管理与风险管理的全面性和有效性 公司内部资本充足评估程序包括政策和治理 风险偏好 主要风险识别和评估 第二支柱资本附加 资本规划和资本充足率压力测试 监测与报告及独立审计七个流程 截至目前, 本公司已全面开展了本年度内部资本充足评估程序的各项工作内容, 在内部资本充足评估治理架构的框架下, 设置了 2018 年风险偏好 ; 开展主要风险识别和评估, 对经营过程中面临的 8 类主要风险进行评估, 并计提了第二支柱资本附加, 保证了资本对于主要 第 12 页共 41 页
13 风险类型的全覆盖 ; 综合考虑风险评估结果 未来资本需求 资本监管要求和资本可获得性开展了资本规划和严格的 前瞻性的资本充足率压力测试, 并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求, 确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化 ; 并持续推进银行资本管理及风险管理的优化 4.2 资本规划和资本充足率管理计划 为落实不断提高的资本监管要求, 进一步加强资本管理, 强化中长期资本规划, 进一步促进本公司战略规划的切实落地和向轻型银行转型, 更好的发挥资本在业务发展中的推动作用, 为业务持续 健康 快速发展构筑坚实的保障, 实现股东价值最大化的目标, 集团根据相关监管要求和公司未来发展战略和业务规划, 编制了 江西银行股份有限公司 年资本管理规划 并报董事会审议并通过 在资本规划目标制定方面, 公司综合考虑国内外经济环境影响 监管政策变化 银行发展现状以及公司战略规划要求等内外部影响因素, 审慎地设置资本管理目标 具体来说, 目标资本充足率的设定以资本监管要求为基础, 以年度风险偏好为指导, 结合公司战略规划 业务发展规划 利润目标等安排, 设定审慎 合理的资本充足率目标, 在确保风险覆盖全面 充分的前提下, 使资本充足率和资本回报率保持平衡 在设定初始资本规划目标后, 本公司依托统一的财务逻辑, 实现业务规模规划 利润规划 资本规划三维一体的联动规划方法 在资 第 13 页共 41 页
14 本供给预测方面, 公司根据历史数据 业务发展计划等要素预测资本需求, 根据利润规划 融资假设得到公司资本供给预测 此外, 通过业务规模规划和现有风险权重测算风险加权资产 ( 资本需求 ) 并在此基础上, 综合对资本供给和资本需求的测算并通过实施压力测试为可能发生的不利市场条件预留一定的缓冲区间, 判定未来三年的资本充足情况是否能满足设定的目标资本充足率 公司通过对资本充足率水平进行动态监控 分析和报告, 与内部资本充足率管理目标进行比较, 采取包括合理把握资产增速 调整风险资产结构 提高内部资本积累 从外部补充资本等各项措施, 确保本集团和本公司的各级资本充足率持续满足监管要求和内部管理需要, 抵御潜在风险, 支持各项业务的健康可持续发展 5 全面风险管理 5.1 全面风险管理体系 全面风险管理是指企业围绕总体发展战略, 在健全的公司治理架构下, 董事会 监事会 高级管理层和全体员工参与并履行相应风险管理职责, 对涵盖公司所有分支机构 全部业务活动的各类风险进行有效的识别 评估或计量 监测 报告和控制的持续过程 本公司风险管理的目标是根据公司的战略要求及风险偏好, 在可接受的风险范围内, 为本公司及股东创造价值, 实现可持续发展 本公司依据银监会 2016 年 9 月发布的 银行业金融机构全面风 第 14 页共 41 页
15 险管理指引 修订并完善了 江西银行全面风险管理指引 依据 江西银行全面风险管理指引, 本公司的风险管理采用全面风险管理方式, 通过实施全面风险管理, 确保本公司持续稳健发展, 实现股东价值增值, 履行社会责任 本公司将面临的各类风险划分为信用风险 市场风险 流动性风险 操作风险 国别风险 银行账户利率风险 声誉风险 战略风险 信息科技风险以及其他风险, 在进行全面风险管理体系建设的过程中, 充分考虑风险之间的关联性, 审慎评估各类风险之间的相互影响, 防范跨区域 跨业风险 本公司将依据匹配性 全覆盖 独立性 有效性等原则进行全面风险管理 本公司董事会承担全面风险管理的最终责任, 根据本公司发展战略和资本实力确定的风险管理目标 主要原则 管理体系, 董事会授权其下设的风险管理委员会根据公司章程的规定履行相关职责 本公司监事会承担全面风险管理的监督责任, 负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改 本公司高级管理层承担全面风险管理的实施责任, 其下设信贷审查委员会 内控合规案防委员会 资产负债管理委员会和资产保全委员会等 公司总行层面下设各职能部门, 分别在全面风险管理领域担当不同的职责, 包括 : 风险管理部 授信审批部 计划财务部 合规部 信息科技部和其他条线部门 2017 年, 本公司持续完善集团风险管理框架, 持续完善附属机构风险管理, 优化集团层面风险偏好陈述书, 制定覆盖附属机构的风险管理政策和程序, 保持机构风险管理的一致性 有效性, 确保各附 第 15 页共 41 页
16 属机构在整体风险偏好和风险管理政策框架下, 建立自身的风险管理组织架构 政策流程以及风险偏好框架, 开展年度全面风险评估, 对整体风险状况出具整改要求并持续跟踪落实 ; 推动我行国别风险管理架构的建立, 出台了 江西银行国别风险管理办法, 将国别风险纳入了全面风险管理体系 5.2 资本管理高级方法建设情况 2017 年, 本公司持续推进资本管理高级方法实施准备工作, 优化风险计量模型, 进一步完善数据质量管理, 推进 IT 系统升级改造与境外延伸, 同时加大风险计量成果应用力度, 进一步提高风险管理能力 信用风险管理方面 : 一是推动限额管理落地 按客户 行业 区域 产品等四个维度设定风险限额, 实现了限额控制的线上管理和持续监控 ; 二是推广内评模型应用 引入内 外部数据, 优化零售内评模型开发贷前 贷后及催收风控模型, 实现了秒贷产品全自动化的审批 定额 放款 ; 三是优化预警规则 引入司法 失信 工商等外部数据优化了预警规则, 完善了银行流水的预警指标 ; 整合行内业务信息, 展示关联人 担保圈图谱, 实现预警短信推送至手机的功能 市场风险管理方面 : 目前本公司市场风险管理主要依靠资金交易系统和资产负债管理系统来完成 资金交易系统设置了市场风险管理相应的模块, 能够实现资金业务前中后台一体化管理和运行, 支持产品估值 VaR 计量 久期计算 情景分析等功能 ; 对银行账户利率风 第 16 页共 41 页
17 险的管理主要依靠资产负债管理系统, 能够实现银行账户利率风险计量 NII 计算 压力测试等功能, 同时表外业务在 2017 年建立相应的系统进行管理 操作风险管理方面 : 一是建立了操作风险三大工具管理体系 本公司 2017 年启动操作风险管理咨询项目, 完善了操作风险制度体系, 建立了操作风险主要管理工具的管理机制和相关制度, 包括 江西银行操作风险管理办法 (2017 年修订 ) 江西银行操作风险与控制自我评估管理办法 江西银行关键风险指标管理办法 江西银行操作风险事件及损失数据收集管理办法 构建了操作风险三大工具, 包括风险与控制自我评估 (RCSA) 关键风险指标 (KRI) 损失数据收集 (LDC) 二是明确了操作风险资本计量规则 根据银监会要求的业务条线划分标准, 制定会计科目与各业务条线的映射原则和方案, 将各项业务收入归类至公司金融 交易和销售等 9 个业务条线, 并据此制定操作风险标准法监管资本计量模板, 完成了 2014 年 年江西银行标准法监管资本计量的试算 三是完善了操作风险管理系统功能 启动了内控 合规 操作风险 三合一 系统建设项目, 健全了操作风险管理系统功能, 操作风险管理三大工具及资本计量模块已完成系统落地, 实现了内控 合规 操作风险 三合一 系统整合 内部资本充足评估程序 (ICAAP) 2017 年, 公司高位推进, 完成内部资本充足评估程序建设, 推进新资本协议的进一步实施, 并且根据工作成果形成了内部资本充足评估报告, 评估报告已报董事会审议, 此外公司组织并开展了 2017 年内部资本充足评估程序专项审计 第 17 页共 41 页
18 工作 资本充足率信息披露 为进一步满足资本管理信息披露要求 公司对现有资本管理信息披露内容进行了梳理和完善, 制定了 江西银行资本充足率报告编制工作规程, 明确信息披露的频率 内容和披露程序要求 2017 年, 公司依据银监会 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 要求编制了 2016 年资本充足率报告, 并与年报同步对外披露 ; 季度 半年度资本充足率信息也按照要求编制并对外披露 6 信用风险 信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险 本公司信用风险主要来源包括 : 贷款 资金业务 ( 含存放同业 拆放同业 买入返售 企业债券和金融债券投资等 ) 应收款项 表外信用业务 ( 含担保 承诺 金融衍生品交易等 ) 6.1 信用风险管理 本公司信用风险的管理目标是建立科学 完善的信用风险管理体系, 指导和规范授信业务经营活动和信用风险管理, 建立审慎 稳健的信用风险管理文化, 把信用风险可能导致的非预期损失控制在适当的水平内, 促进授信业务稳健经营 健康发展, 保护存款人利益, 实现股东和银行价值最大化 本公司信用风险管理主要机制包括 :1. 在全行实施标准化信贷管 第 18 页共 41 页
19 理流程 ;2. 风险管理规则和流程注重信贷业务全流程的风险管理, 覆盖从客户调查 评级授信 贷款评估 贷款审查审批 贷款发放到贷后监控整个过程 ;3. 建立覆盖全行的信贷全流程监督检查机制 ;4. 对信贷审批人员实行严格的任职资格管理 ;5. 依靠统一信贷决策平台等系统, 对风险进行定期筛查和实时监控 本公司通过贷前调查 贷中审查 贷后检查以及风险预警等方式, 全流程开展信用风险的防范工作 公司通过资产质量指标 授信集中度指标 准备金充足程度等指标对信用风险状况进行监测 公司通过在客户 行业 产品及区域等角度设置限额管理政策, 控制信用风险的集中程度, 同时建立重大风险报告制度对重大信用风险事件进行跟踪督促和处理 公司单一法人客户 集团客户 金融同业及地区行业的统一授信管理体系, 通过优化各类风险限额, 提升全口径风险暴露监测水平, 实现各类授信业务的全覆盖, 从整体上识别 监测 把控风险 公司逐步为信用风险的识别 计量 监测和控制建立完备 可靠的管理信息系统, 并采取相应措施确保数据的准确 可靠 及时和安全 6.2 信用风险计量 本公司依据 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 中权重法的相关 规定确定适用的风险权重, 并计算其信用风险加权资产, 下表列示本 集团于 2017 年 12 月 31 日按照主体及权重划分的信用风险暴露信息 第 19 页共 41 页
20 按主体划分权重法信用风险暴露 单位 : 人民币千元 项目 缓释前信用风险暴露 缓释后信用风险暴露 表内信用风险暴露小计 369,273, ,543,998 现金类资产 40,039,192 40,039,192 对中央政府和中央银行的 债权 1,730,350 1,730,350 对公共部门实体的债权 11,263,179 11,263,179 对我国金融机构的债权 160,738, ,047,183 对在其他国家 / 地区注册金 融机构的债权 452, ,888 对一般企 ( 事 ) 业的债权 64,502,235 61,828,412 对符合标准的小微企业的 债权 5,740,297 5,680,384 对个人的债权 43,606,822 42,303,229 股权投资 157, ,889 其他 31,220,460 31,220,460 资产证券化表内项目 205, ,654 表外信用风险暴露小计 25,922,657 20,098,269 交易对手信用风险暴露小计 合计 395,195, ,642,267 按权重划分权重法表内信用风险暴露 单位 : 人民币千元 风险权重 缓释前信用风险暴露 缓释后信用风险暴露 0% 67,408,265 67,408,265 20% 43,735,391 37,852,743 第 20 页共 41 页
21 25% 2,323,682 2,323,682 50% 17,009,149 16,661,510 75% 32,337,970 31,322, % 204,714, ,232, % % 1,674,124 1,674, % 4,978 4, % 64,591 64,591 合计 369,273, ,543,998 持有其他商业银行发行的各级资本工具 对工商企业的股权投资 非自用不动产的信用风险暴露 单位 : 人民币千元 项目 缓释前信用风险暴露 缓释后信用风险暴露 持有其他商业银行发行的资 本工具 核心一级资本 其他一级资本 二级资本 对工商企业的股权投资 非自用不动产 97,667 97,667 合计 97,667 97, 信用风险缓释 公司高度重视信用风险缓释工具的风险抵补作用, 不断规范信用 第 21 页共 41 页
22 风险缓释工具管理方式, 及时更新缓释管理政策体系, 优化系统功能 公司通常运用抵质押品和保证等方式转移或降低信用风险, 有效覆盖借款人的信用风险暴露 抵质押品种类上主要包括居住用房地产 商用房地产 存单和票据等, 其中以房地产抵押为主 公司根据 中国人民共和国物权法 中华人民共和国担保法 等法律法规, 结合业务流程和管理职责制定公司缓释管理的政策制度和内部流程, 明确押品贷前调查 审查 价值审定 抵质押率 价值重估频率, 以及出入库 监测 预警 清收处置等相关要求, 确保信用风险缓释工具的作用有效发挥 下表列示了本集团于 2017 年 12 月 31 日按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 规定的权重法下各类合格信用风险缓释工具覆盖的风险暴露情况 权重法下各类合格信用风险缓释工具覆盖的风险暴露 单位 : 人民币千元 缓释类型 表内信用风险 表外信用风险 交易对手信用风险 现金类资产 6,079,826 10,225, 我国中央政府 795, 中国人民银行 我国政策性银行 5,417, 我国公共部门实体 我国商业银行 36,436, 评级 AA- 以上 ( 含 AA-) 的 国家和地区的中央政府和 中央银行 评级 AA- 及以上国家和地 第 22 页共 41 页
23 区注册的商业银行和公共 部门实体 评级 AA- 以下,A-( 含 A-) 以上国家和地区注册的商 业银行和公共部门实体 合计 48,729,056 10,225, 贷款质量及贷款减值准备 贷款五级分类分布情况 项目 单位 : 人民币千元, 百分比除外 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额占比金额占比 正常 120,269, % 101,003, % 关注 7,019, % 5,164, % 不良贷款 1,815, % 1,815, % 次级 98, % 961, % 可疑 1,599, % 737, % 损失 427, % 117, % 合计 129,413, % 107,983, % 逾期贷款 逾期期限 单位 : 人民币千元, 百分比除外 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额占各项贷款的比重金额占各项贷款的比重 3 个月以内 3,541, % 4,094, % 第 23 页共 41 页
24 3 个月至 1 年 1,124, % 1,047, % 1 年以上至 3 年以内 926, % 1,301, % 3 年以上 207, % 20, % 合计 5,799, % 6,463, % 注 : 当客户贷款及垫款的本金或利息逾期超过 1 天时, 即被认定为逾期 贷款减值准备变动情况 单位 : 人民币千元 项目 单项评估 组合评估 合计 年初余额 839,651 2,989,925 3,829,576 本年计提 2,180, ,385 2,590,338 其中 : 本年新增 3,140, ,385 3,549,679 本年划转 (562,594) -- (562,594) 本年回拨 (396,747) -- (396,747) 已减值贷款利息收入 (146,603) -- (146,603) 本年核销 (839,408) (107,888) (947,296) 收回以前年度核销 189,953 15, ,660 年末余额 1,265,205 3,307,129 4,572,334 关于贷款减值准备计提方法, 请参见 2017 年度报告财务报表附 注中重要会计政策和会计估计的相关内容 6.5 资产证券化 资产证券化是发起机构将信贷资产信托给受托机构, 由受托机构 以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券, 以该财产所产生的 现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动 第 24 页共 41 页
25 公司发起的资产证券化均为传统型资产证券化 资产证券化业务情况为盘活存量资产, 调整资产负责结构, 丰富风险管理手段, 提高资本充足率, 促进经营转型, 公司于 2014 年 11 月 4 日发行了首单资产证券化项目 洪元 2014 年第一期信贷资产证券化信托项目, 基础资产为企业贷款, 发行规模总计 亿元 截至 2017 年末, 公司共存续 0 期资产证券化项目 外部评级机构为中债资信评估有限公司 联合资信评估有限公司 公司作为发起机构, 参与了基础资产筛选 交易结构设计 路演发行等工作 ; 作为贷款服务机构, 提供资产池资产贷后管理 本息收取 资金划转 信息披露等工作 公司作为资产支持证券的发起机构承担的风险主要是根据监管要求持有的次级部分未来可能遭受的损失, 除此之外, 其他风险均已完全通过证券化操作转移给其他实体 ; 公司作为资产支持证券市场的投资者, 通过购买 持有资产支持证券获取投资收益, 并承担相应的信用风险 市场风险和流动性风险, 截止 2017 年末, 公司投资资产支持证券余额为 2.01 亿元 公司资产证券化业务遵照 企业会计准则第 23 号 金融资产转移 规定进行会计处理 依据中国银监会 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 规定计量资产证券化资本占用 发起机构将信贷资产所有权上几乎所有 ( 通常指 95% 或者以上的情形 ) 的风险和报酬转移时, 应当终止确认该信贷资产, 并将该信贷资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额, 确认为当期损益 终止确认是指将信贷资产从 第 25 页共 41 页
26 发起机构的账面上和资产负债表内转出 6.6 交易对手信用风险 交易对手信用风险是指交易对手未能履行契约中的义务而造成 经济损失的风险, 出现于银行账户和交易账户中未结算的场外衍生工 具及证券融资交易 目前公司未开展此类业务, 因此没有这方面风险 7 市场风险 市场风险是指利率 汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具 的价值变化, 进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的 风险 影响公司业务的市场风险主要类别有利率风险和汇率风险 7.1 市场风险管理 本公司市场风险管理的目标是建立完善的市场风险管理体系, 将市场风险控制在公司风险承受范围内, 确保相关业务在董事会和高级管理层认可的市场风险水平之下安全 稳健经营, 实现公司经营目标 本公司建立分工明确的市场风险管理体系, 风险管理部作为统筹管理公司 ( 集团 ) 全面风险管理的部门, 将市场风险管理纳入全面风险管理进行统筹管理, 拟定市场风险管理政策和程序, 审核市场风险业务的管理细则 ; 计划财务部是银行账户利率风险的管理部门, 牵头负责管理并持续优化本公司银行账户利率风险, 负责牵头拟定本公司银行账户利率的相关政策和细则, 并组织实施 ; 金融市场部作为市场 第 26 页共 41 页
27 风险的业务经营部门, 是金融市场业务市场风险的第一道防线, 是相关市场风险业务的直接责任部门 ; 投资银行部既要对业务发展负责, 也要对本部门风险管理负责, 是所涉及市场风险业务的直接责任部门 ; 国际业务部, 是开展外汇业务的前台业务部门, 是银行账户汇率风险的直接责任部门, 是相关市场风险业务的直接责任部门, 是银行账户汇率风险管理的主管部门 ; 审计部根据市场风险管理的实际需要, 科学配置审计资源 2017 年公司进一步强化了市场风险管理力度, 通过建立健全市场风险管理组织架构 划分风险管理组织职责等措施, 稳步推进市场风险管理工作 目前, 本行主要参与市场风险管理的部门包括风险管理部 金融市场部 投行部 计财部 国际业务部 为进一步加强风险管控, 总行风险管理部在金融市场部北京分部派驻独立中台风控, 审核审批市场部业务, 以及时管控业务风险 为防范金融市场业务风险, 以实现金融市场业务持续合规 有序 专业化 精细化发展, 根据监管意见精神, 我行一方面在金融市场部准事业部制下建立健全前 中 后台风险管理架构, 实现业务交易 风险管理 会计核算的岗位分离, 并通过岗位职责进行授权控制 ; 另一方面根据监管新要求, 持续开展自查, 对难以适应新形势 新要求的规章制度及时修改 更新相应内控制度, 下发并修订了 江西银行市场风险管理办法 江西银行理财业务风险限额管理办法 江西银行本币债券资产分类及估值管理办法 等管理办法, 确保制度与内 外规衔接一致, 做到有章可循 有规可依 总体而言, 全年度我行市 第 27 页共 41 页
28 场风险平稳可控 7.2 市场风险计量 2017 年末, 集团采用标准法计量市场风险资本要求, 市场风险总的资本要求为 2, 万元 市场风险资本要求 单位 : 人民币千元 风险类型 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 一般市场风险 8,815 5,440 利率风险 8,223 1,874 股票风险 外汇风险 592 3,566 商品风险 期权风险 特定风险 11, 合计 20,462 5,990 8 操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序 员工和信息科技系 统, 以及外部事件所造成损失的风险 本定义所指操作风险包括法律 风险, 但不包括策略风险和声誉风险 8.1 操作风险管理 本公司操作风险管理目标是在全面风险管理框架下, 持续完善操 第 28 页共 41 页
29 作风险管理组织架构, 建立完整的操作风险管理框架及政策流程, 引进或开发操作风险管理的先进工具与方法, 进行风险文化的培育和建设 通过对操作风险的管理 归集和分析, 全面衡量本公司总体操作风险承受能力, 合理控制操作风险因素, 最大程度地减少操作风险事件, 降低操作风险损失, 将操作风险导致的损失降低至可接受范围 2017 年本公司主要采取以下措施加强操作风险管理, 一是突出抓好机制建设这个根本, 完善操作风险制度体系 本公司建立了操作风险主要管理工具的管理机制和相关制度, 包括 江西银行操作风险管理办法 (2017 年修订 ) 江西银行操作风险与控制自我评估管理办法 江西银行关键风险指标管理办法 江西银行操作风险事件及损失数据收集管理办法 江西银行操作风险资本计量管理办法 江西银行新产品新业务操作风险评估管理办法, 明确了三大管理工具的管理目标 使用方法 操作流程 维护机制, 以确保管理工具得到充分使用 实现既定效果 ; 二是突出抓好三大工具这个重点, 丰富操作风险管理措施 本公司建立了风险与控制自我评估 (RCSA) 关键风险指标 (KRI) 损失数据收集 (LDC) 三大工具的管理机制, 搭建了操作风险三大工具整体框架, 丰富操作风险管理手段 ; 三是突出抓好风险计量这个关键, 明确标准法资本计量规则 建立了会计科目与各业务条线的映射原则, 制定操作风险标准法监管资本计量模板 ; 四是突出抓好问题导向这个原则, 强化操作风险检查监督工作 本公司以 三违反 三套利 四不当 市场乱象 专项治理工作为契机, 整合各条线常规检查及操作风险专项检查, 全面排查操作风险 第 29 页共 41 页
30 隐患和违规违纪行为, 以检查督促操作风险管理水平有效提升 ; 五是突出抓好文化传导这个手段, 强化合规文化教育 通过开展操作风险案例分析研讨会 学规章 知规章 守规章 活动以及内控合规微视频等活动, 强化全行员工操作风险防范意识 ; 六是突出抓好系统建设这个基础, 强化科技防范操作风险能力 本公司启动了内控 合规 操作风险 三合一 系统建设项目, 进一步完善操作风险管理系统功能, 支持操作风险三大管理工具落地, 提高本公司操作风险管理效率, 实现了内控 合规 操风的协同整合 8.2 合规风险 合规风险是指商业银行因没有遵循法律法规 规则和准则而可能遭受法律制裁 监管处罚 重大财务损失或声誉损失的风险 报告期内, 本公司主要采取以下措施加强合规风险管理 : 1. 健全制度体系 全年印发各项规章制度共 208 项, 有效覆盖本公司各项业务和管理流程 2. 完善管理工具 修订 江西银行违规积分管理办法, 增加双线问责, 丰富积分运用方式, 提升合规管控压力 3. 深化合规文化 开展 内控合规微视频 竞赛活动, 创新宣教方式, 强化全行员工内控合规意识, 营造全行范围内依法合规经营的良好氛围 4. 推进科技管控 加快内控 合规 操作风险 三合一 系统建设, 提升对合规风险的识别 量化 分析 控制和化解的能力 第 30 页共 41 页
31 5. 梳理合规风险 梳理操作风险点 控制措施 检查要点等信息, 印发 37 个业务流程内控管理手册, 有效强化各业务流程内部控制管理能力 6. 强化检查排查 全面开展 三违反 三套利 四不当 市场乱象 综合整治及 回头看 检查工作, 抓实各类合规检查发现问题的整改问责 8.3 反洗钱 2017 年, 本公司高度重视反洗钱管理工作, 切实履行反洗钱工作义务, 积极落实人民银行 金融机构大额交易及可疑交易报告管理办法 工作要求, 健全反洗钱内控制度体系, 新增 江西银行大额交易及可疑交易管理办法 及 江西银行新产品新业务风险评估管理办法, 并对原有反洗钱内控制度进行修订完善 ; 秉持 集中做 专家做 系统做 工作思路, 成立反洗钱监测分析中心, 组建反洗钱专家团队, 搭建新反洗钱监测报送系统, 制定本公司特色化可疑交易预警规则及模型, 逐步上收全行反洗钱可疑交易分析识别工作, 提升反洗钱工作有效性 ; 认真组织开展反洗钱宣传及培训活动, 强化社会工作及全行员工反洗钱工作意识 ; 加大反洗钱检查及督导力度, 及时查找本公司潜在漏洞下发风险提示, 有效预警洗钱风险, 保障业务经营的平衡发展 报告期内, 未发现公司各级机构和员工参与或涉嫌洗钱和恐怖融资活动 第 31 页共 41 页
32 8.4 操作风险计量 本集团目前采用基本指标法计量操作风险资本要求 2017 年末 操作风险资本要求为 127, 万元 9 流动性风险 流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或者无法以合理成本获得充足资金以偿还债务 履行其他支付义务 满足正常开展业务的其他资金需求的风险 引起流动性风险的事件或因素包括 : 存款客户支取存款 贷款客户提款 债务人延期支付 资产负债结构不匹配 资产变现困难 经营损失 衍生品交易风险和附属机构相关风险等 9.1 流动性风险管理 2017 年本公司按照 ICAAP 项目梳理出的流动性管理中的薄弱环节, 进一步优化了资产负债结构, 增加了优质资产储备 ; 完善了系统建设, 新建成了日间头寸管理系统, 加强了流动性管理工作的技术支撑 ; 强化了流动性例会制度, 群策群力商讨对策 ; 加强了指标监测频率和大额资金调度频度, 最大限额实现了流动性与效益性的统一 此外, 积极加入省内城商行互助组织, 拓宽了流动性来源, 与同业共同应对流动性风险, 提高了紧急状态下的应急能力 流动性风险管理体系与治理结构本公司流动性风险管理体系包括以下基本要素 : 董事会及高级管 第 32 页共 41 页
33 理层的有效监控 ; 完善的流动性风险管理策略 政策和程序 ; 完善的流动性风险识别 计量 监测和控制程序 ; 完善的内部控制和有效的监督机制 ; 有效完善的信息管理系统 ; 有效的应急处理机制 本公司流动性风险管理的治理结构包括 : 董事会是本公司流动性风险管理的最高决策和政策审批机构, 应当承担流动性风险管理的最终责任 董事会授权风险管理委员会负责流动性风险管理职责, 经营管理层下设资产负债管理委员会负责流动性风险管理具体实施 监事会 ( 监事 ) 负责对董事会和高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价 流动性风险管理目标 策略和重要政策流动性风险管理的目标是 : 通过建立适时 合理 有效的流动性风险管理结构, 完善流动性风险管理策略 政策和程序, 实现对流动性风险的有效识别 计量 监测和控制, 将流动性风险控制在本公司可以承受的范围之内, 确保以较低的成本, 保持充足且适度的流动性, 随时满足客户支付需求, 兑现客户贷款承诺, 维护良好的市场信誉, 实现资金营运安全性 流动性和效益性的协调统一, 以推动本公司的持续 健康运行 流动性风险管理的策略是 : 在充分考虑本公司组织构架 经营战略 业务特点 融资能力 风险偏好 市场影响力的基础上, 遵照监管要求, 建立稳健高效的流动性管理策略, 并列明有关流动性风险管理特定事项的具体政策 流动性风险管理重要政策具体结合本公司外部市场环境和自身业务发展情况制定, 有效均衡安全性 流动性和收 第 33 页共 41 页
34 益性 流动性风险管理模式公司流动性风险管理模式是以法人为基础的流动性风险并表管理 总行计划财务部统筹管理本公司流动性风险, 并负责全行日常流动性缺口管理, 总行金融市场部负责通过同业操作协助计划财务部进行日常的资金缺口管理 附属机构对本机构流动性管理承担第一责任, 并按总行要求承担流动性管理相应责任 压力测试本公司按照审慎原则, 运用情景分析法和敏感度分析法实施流动性风险压力测试 本公司充分考虑可能影响本公司流动性状况的各种宏微观因素, 根据监管要求, 并结合本公司业务特点 复杂程度, 针对流动性风险集中的产品 业务和机构设定压力情景 本公司按季度定期实施压力测试, 必要时可在特殊时点, 结合外部经营环境变化和监管部门要求, 进行临时性 专门性的压力测试 9.2 流动性风险分析 本公司密切关注宏观调控政策和市场资金形势, 根据全行资产负债业务发展和流动性状况, 动态调整流动性管理策略和资金运作节奏, 优化各层次流动性储备资产的规模和结构, 有效应对阶段性 季节性因素对本公司流动性的影响, 在保证流动性安全的前提下, 有效压缩低效资金占用, 提高资金使用效率, 切实提高应对流动性风险的能力 2017 年, 本公司各项业务保持协调发展, 资产负债结构进一步 第 34 页共 41 页
35 优化, 流动性风险管理水平持续提升, 反映公司流动性状况的有关指标均满足监管要求 合并前流动性比率 48.39%, 净稳定资金比例为 %, 流动性覆盖率 %, 其中合格优质流动性资产为 亿元, 净现金流出为 亿元 合并后集团流动性比例为 47.94%, 净稳定资金比例为 %, 流动性覆盖率为 %, 其中合格优质流动性资产为 亿元, 净现金流出为 亿元 本行通过计算特定时间区间上的现金流入和现金流出, 计量在一 定时间段上的现金流缺口并定期监测资产负债各项业务期限缺口情 况, 评估不同期限范围内流动性风险状况 人民币亿元 次日 2017 年末, 本行流动性缺口率为 24.19% 累计到期期限缺口合 计为 亿元 从短期来看, 全行 90 天内到期期限缺口与 90 天 内到期表内资产和表外收入之比符合监管要求, 该指标反映了资产负 债管理框架下本行的流动性静态水平, 流动性缺口率越大, 本行流动 性风险就越低 2 日至 7 日 8 日至 30 日 31 日至 90 日 90 日至 1 年 1 年以上 表内外资产 表内外负债 到期期限缺口 从长期来看, 本行到期期限缺口走势符合要求, 本行 2-7 日 8-30 日 1 年以上 为正缺口, 其他期限为负缺口 其中缺口较大为 次日, 主要由于活期存款计入 次日 计算 计入到期期限缺口的资 产及表外收入合计 3, 亿元, 小于 3,541 亿元的计入到期期限缺 口的负债及表外支出合计, 主要原因是 亿元的法定存款准备 合计 第 35 页共 41 页
36 金和 亿元的逾期资产未计入到到期期限缺口的资产及表外收入, 同时, 计量负债及表外支出时未考虑活期存款的沉淀量 考虑以上因 素后, 本行在中长期期限内, 到期资产可有效覆盖到期负债 10 其他风险 10.1 银行账户利率风险 银行账户利率风险, 是指利率水平 期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险, 包括重定价风险 收益率曲线风险 基准风险和期权风险 利率风险管理的主要目标是保持净利息收入 净息差和经济价值在最可能利率情景下的基本稳定 报告期内, 市场利率波动幅度加大, 利率市场化冲击效应加剧, 利率风险管理难度加大 本公司进一步完善了银行账户利率风险管理制度, 建立了利率风险管理架构, 明确了董事会 高级管理层 专门委员会及相关部门在银行账户利率风险管理中的作用 职责及报告流程, 保证利率风险管理的有效性 通过综合采用利率敏感性分析 情景模拟 压力测试等方法计量和分析银行账户利率风险 密切关注宏观经济形势 货币政策及市场价格变动, 研判利率走势, 根据货币政策 利率等因素调整资产结构和利率执行方式, 有效防范利率风险 敏感性分析过程中, 假设市场整体利率发生平行变化, 并且不考虑为降低利率风险而可能采取的风险管理活动,2017 年末, 本银行利率敏感性分析如下表 : 第 36 页共 41 页
37 利率敏感性分析 利率基点变动 对利息净收入的影响 单位 : 千元人民币 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 对权益的影响 对利息净收入的影响 对权益的影响 上升 100 个基点 (82,555) (2,893,347) (467,805) (201,243) 下降 100 个基点 82,555 2,893, , , 银行账户股权风险 本公司银行账户股权投资主要包括长期股权投资和可供出售类股权投资 公司对大额和非大额股权风险的计量严格遵循 资本管理办法 的相关规定 银行账户股权风险暴露 单位 : 人民币千元 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 股权类型 公开交易股 权投资风险 暴露 (1) 非公开交易 股权投资风 险暴露 (1) 未实现潜在的 风险损益 (2) 公开交易股 权投资风险 暴露 (1) 非公开交易 股权投资风 险暴露 (1) 未实现潜在的 风险损益 (2) 金融机构 , , 公司 合计 , , 注 :(1) 公开交易股权投资是指被投资机构为上市公司的股权投资, 非公开交易股权投资是 指被投资机构为非上市公司的股权投资 (2) 未实现潜在的风险损益是指资产负债表已确认而损益表上未确认的未实现利得或 损失 关于股权投资会计政策请参见 2017 年度报告财务报表附注中重要会计政策和会计估计的相关内容 第 37 页共 41 页
38 10.3 声誉风险 声誉风险是指由商业银行经营 管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险 声誉风险可能产生于银行经营管理的任何环节, 通常与信用风险 市场风险 操作风险和流动性风险等交叉存在, 相互作用 声誉风险管理是指根据声誉风险管理目标和规划, 建立健全声誉风险管理体系, 通过对声誉风险因素和声誉事件的识别 评估 监测和处置, 为实现声誉风险管理的总体目标提供保证的过程和方法 本公司坚持 一手抓经营发展 一手抓品牌建设, 以强化声誉风险管理 营造良好舆论环境作为铸造品牌 树立形象的前提和关键 报告期内, 本公司全面加强声誉风险管理, 主动防范声誉风险, 积极提升声誉风险管理水平和防控能力 一是加强制度建设 通过制定声誉风险管理等一系列管理办法, 明确各条线的声誉风险管理职责和要求, 进一步规范全行的信息发布和广告宣传工作, 积极将声誉风险文化传导至基层 二是完善预警体系 认真落实舆情监测工作, 定期开展全面风险管理工作, 严格督促问题整改 三是构建联动机制 加强与宣传部门等上级监管部门的沟通协调, 通过与新华社 江西日报等主流媒体的合作, 强化舆情处置网络 与专业公关公司建立联席会议制度, 规范危机处理流程, 提高舆情处置的及时性 有效性 四是重视专业培训 邀请行业专家分别为干部员工开展专业培训 舆情演练, 提高应对处置能力 五是开展正面宣传 持续通过本行官方网站和微信, 主流媒体 报纸等宣传我行跻身中国服务业企业 500 强 第 38 页共 41 页
39 我行主体信用等级升至 AAA 级 我行绿色金融发展等正面信息, 通 过江西卫视 南昌电视台等电视媒体宣传我行经营发展情况, 持续树 立品牌形象, 维护良好舆情环境 11 薪酬 11.1 薪酬治理架构 公司致力于按照公司治理要求, 建立健全薪酬治理架构, 明确相关主体职责边界, 完善薪酬政策决策机制, 搭建由各利益相关者充分参与的薪酬治理体系 公司董事会对薪酬管理承担最终责任 公司董事会积极监督薪酬体系的设计和运行, 确保薪酬体系按照预定目标运行 公司依据公司章程设立董事会薪酬与提名委员会, 协助董事会开展薪酬管理相关工作 高级管理层负责组织实施董事会薪酬管理相关决议, 在授权范围内组织制定考核激励 薪酬分配等办法 ; 人力资源部负责具体薪酬管理事项的落实 ; 审计 合规 计财等部门参与并监督薪酬机制的执行和完善性建议的反馈工作 11.2 董事会薪酬与提名委员会 薪酬与提名委员会是董事会按照本公司章程设立的专门工作机构, 主要负责拟定董事和高级管理人员的薪酬方案, 并监督方案的实施 ; 拟定董事和高级管理人员的选任程序和标准, 并对其任职资格进 第 39 页共 41 页
40 行初审 ; 对董事履职情况进行评价, 对高级管理层成员尽职情况进行考评 委员会下设工作小组, 由分管人力资源部的行领导任小组组长, 成员由人力资源部 董事会办公室 计划财务部的负责人组成, 人力资源部为董事会薪酬与提名委员会工作对接部门, 牵头与董事会办公室负责日常工作 截至 2017 年 12 月 31 日, 公司薪酬与提名委员会由 5 名董事组成, 包括独立董事张旺霞女士 独立董事张蕊女士 独立董事郭田勇先生 股东董事曾智斌先生和执行董事吴洪涛先生 报告期内, 薪酬与提名委员会共召开 4 次会议 本公司董事会于 2018 年 1 月 26 日收到吴洪涛先生因个人原因提请辞去本公司董事 行长 副董事长 党委副书记 董事会战略委员会委员 董事会薪酬与提名委员会委员职务的书面辞呈 根据本行公司章程规定, 吴洪涛先生辞去董事及与董事相关的职务自该辞呈送达董事会之日生效 本公司于 2018 年 2 月 6 日召开的江西银行第一届董事会 2018 年第一次临时会议审议通过了 关于吴洪涛同志辞去本行行长及董事职务的报告 11.3 薪酬管理政策 本公司薪酬政策与公司治理要求 经营发展战略 市场定位和人才竞争策略相适应, 薪酬分配遵循 以岗定薪, 按绩取酬 原则 公司薪酬由基本薪酬 绩效薪酬 津补贴 福利性收入四部分组成 基本薪酬是员工年度总现金收入中相对稳定发放的部分, 用于保障员工基本生活, 是员工稳定工作的基础和安全感的保证 ; 绩效薪酬是员工 第 40 页共 41 页
41 年度总现金收入中随员工个人绩效结果进行浮动发放的部分, 用于激励员工达成更优秀的工作成果 ; 津补贴是为了提高员工工作效率及质量, 或补偿员工对工作的各类付出, 以现金形式发放给员工的薪酬 ; 福利性收入是按国家及公司的相关规定, 由单位为员工缴纳的法定五险一金 补充医疗保险 企业年金等福利公司薪酬政策适用于所有与本公司建立劳动合同关系的员工 目前根据国家及监管部门有关规定, 本公司暂未实施股权及其他形式股权性质的中长期激励, 员工薪酬以现金形式支付 本公司高级管理人员基本信息和年度薪酬情况 董事会薪酬与提名委员会成员薪酬情况请参见 2017 年度报告 二〇一八年三月 江西银行股份有限公司 第 41 页共 41 页
目录 1 资本充足率计算范围 被投资机构并表处理方法 纳入并表范围的主要被投资机构 资本缺口及资本转移限制 资本及资本充足率 资本充足率 资本构成表 信用风险 信用
江西银行股份有限公司 2017 年上半年资本充足率信息披露 1 目录 1 资本充足率计算范围... 3 1.1 被投资机构并表处理方法... 3 1.2 纳入并表范围的主要被投资机构... 4 1.3 资本缺口及资本转移限制... 4 2 资本及资本充足率... 5 2.1 资本充足率... 5 2.2 资本构成表... 5 3 信用风险... 7 3.1 信用风险计量... 7 3.2 贷款质量及贷款减值准备...
目录 1 资本充足率计算范围 被投资机构并表处理方法 纳入并表范围的主要被投资机构 资本缺口及资本转移限制 资本及资本充足率 资本充足率 资本构成表 信用风险 信用风险计量...7
江西银行股份有限公司 2018 年上半年资本充足率信息披露 1 目录 1 资本充足率计算范围...3 1.1 被投资机构并表处理方法...3 1.2 纳入并表范围的主要被投资机构...4 1.3 资本缺口及资本转移限制...4 2 资本及资本充足率...4 2.1 资本充足率...4 2.2 资本构成表...5 3 信用风险...6 3.1 信用风险计量...7 3.2 贷款质量及贷款减值准备...9
附表1：资本构成披露模板
资本构成信息披露附表以下监管资本项目与资产负债表对应关系附表依据 中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 中 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 进行披露, 报表日为 2017 年 9 月 30 日 附表 1: 资本构成披露模板 核心一级资本 : 单位 : 千元 ( 人民币 ) % 数额 1 实收资本 1,448,084 2 留存收益 2a 盈余公积
<C4FEB2A8D2F8D0D C4EAD7CAB1BEB3E4D7E3C2CAB1A8B8E E616C2D312E706466>
2015 1 1.... 4 1.1... 4 1.2... 4 1.3... 4 2.... 5 2.1... 5 2.2... 5 2.3... 6 3.... 7 3.1... 7 3.2... 7 3.3... 10 4.... 11 4.1... 11 4.2... 11 5.... 13 5.1... 13 5.2... 14 6.... 16 6.1... 16 6.2... 18 6.3...
<D0C5CFA2BFC6BCBCB2BFD0C5CFA2D6D0D0C45F C4EAB0EBC4EAB6C8D7CAB1BEB9B9B3C9D0C5CFA2B8BDB1ED76332E786C73>
兴业银行股份有限公司 2016 年半年度资本构成信息附表 提示 : 本附表数据系根据 中国银监会关于报送新资本充足率报表的通知 ( 银监发 [2013]53 号文 ) 的 相关要求编制 资本构成 ( 截至 2016 年 6 月 30 日 ) 单位 : 百万元 ( 人民币 ) % 集团口径 核心一级资本 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 1 实收资本 19,052.34
单位 : 百万元 ( 人民币 ) % 集团口径 29 核心一级资本 391, , 其他一级资本 : 30 其他一级资本工具及其溢价 25, , 权益部分 25, , 负债部分 33 过渡期后不可计入其他
兴业银行股份有限公司 2017 年度资本构成信息附表 提示 : 本表数据根据 中国银监会关于报送新资本充足率报表的通知 的相关要求编制 资本构成 单位 : 百万元 ( 人民币 ) % 集团口径 核心一级资本 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 1 实收资本 20,774.19 19,052.34 2 留存收益 295,848.58 252,767.99 2a 盈余公积
8 商誉 ( 扣除递延税负债 ) 9 其他无形资产 ( 土地使用权除外 )( 扣除递延税负债 ) 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 11 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 12 贷款损失准备缺口 13 资产证券化销售利得 14 自身信用风险变化导致其负债公允价值
贵阳银行股份有限公司 2017 年度资本构成信息附表 本集团依据 中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 中附件 2 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 披露本集团 2017 年度资本构成 资本工具主要特征等信息, 报表日为 2017 年 12 月 31 日 附表 1: 资本构成 单位 : 百万元 ( 人民币 ) % 2017 年 12 月 31
8 商誉 ( 扣除递延税负债 ) 9 其他无形资产 ( 土地使用权除外 )( 扣除递延税负债 ) 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 11 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 12 贷款损失准备缺口 13 资产证券化销售利得 14 自身信用风险变化导致其负债公允价值
贵阳银行股份有限公司 2018 年半年度资本构成信息附表 本集团依据 中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 中附件 2 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 披露本集团 2018 年半年度资本构成 资本工具主要特征等信息, 报表日为 2018 年 6 月 30 日 附表 1: 资本构成 单位 : 百万元 ( 人民币 ) % 2018 年 6 月
目录 1 引言 公司简介 披露依据 披露声明 资本充足率计算范围 被投资机构并表处理方法 纳入并表范围的主要被投资机构 资本缺口及资本转移限制 资本及资本充足率..
江西银行股份有限公司 2016 年资本充足率报告 1 目录 1 引言... 4 1.1 公司简介... 4 1.2 披露依据... 5 1.3 披露声明... 5 2 资本充足率计算范围... 6 2.1 被投资机构并表处理方法... 6 2.2 纳入并表范围的主要被投资机构... 6 2.3 资本缺口及资本转移限制... 7 3 资本及资本充足率... 7 3.1 资本充足率... 7 3.2 资本构成表...
目录 1 引言 公司简介 披露依据 披露声明 资本充足率计算范围 被投资机构并表处理方法 纳入并表范围的主要被投资机构 资本缺口及资本转移限制 资本及资本充足率..
江西银行股份有限公司 2016 年资本充足率报告 1 目录 1 引言... 4 1.1 公司简介... 4 1.2 披露依据... 5 1.3 披露声明... 5 2 资本充足率计算范围... 6 2.1 被投资机构并表处理方法... 6 2.2 纳入并表范围的主要被投资机构... 6 2.3 资本缺口及资本转移限制... 7 3 资本及资本充足率... 7 3.1 资本充足率... 7 3.2 资本构成表...
单位 : 百万元 ( 人民币 ) % 集团口径 29 核心一级资本 411, , 其他一级资本 : 30 其他一级资本工具及其溢价 25, , 其中 : 权益部分 25, , 其中 : 负债部分 33
兴业银行股份有限公司 2018 年半年度资本构成信息附表 提示 : 本表数据根据 中国银监会关于报送新资本充足率报表的通知 的相关要求编制 资本构成 单位 : 百万元 ( 人民币 ) % 集团口径 核心一级资本 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 1 实收资本 20,774.19 20,774.19 2 留存收益 314,407.39 295,848.58 2a 盈余公积
安阳钢铁股份有限公司
2004 --------------------------------------------3 ------------------------------4 ----------------------------6 ------------------------------ ---------7 ------------------------------------------------9
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 28 核心一级资本监管调整总和 核心一级资本 157,996 其他一级资本 30
北京银行股份有限公司 2017 年末资本构成信息表 一 根据中国银监会 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求, 有关本集团 2017 年末资本构成 资本工具主要特征等详细信息, 详见下表 14 表 1: 资本构成 ( 截至 2017 年 12 月 31 日 ) 集团口径 核心一级资本 数额 1 实收资本 21,143 2 留存收益 2a 盈余公积 13,646 2b 一般风险准备 28,554 2c
2004 600099 2004 1 1 3 4 4 7 8 25 1 600099 2004 1 LINHAI CO., LTD. LH 2 600099 3 14 14 225300 http://www.linhai.cn lh.tz@public.tz.js.cn 4 5 14 0523 6551888-2228 0523 6551403 2 600099 2004 LHDLTZ@PUB.TZ.JSINFO.NET
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 28 核心一级资本监管调整总和 7 29 核心一级资本 111,813 其他一级资本 30
北京银行股份有限公司 2015 年度资本构成信息及系统重要性评估指标表 一 根据中国银监会 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求, 有关本集团 2015 年末资本构成 资本工具主要特征等详细信息, 详见下表 14 表 1: 资本构成 ( 截至 2015 年月 12 月 31 日 ) 集团口径 单位 : 百万元 ( 人民币 ) 核心一级资本 数额 1 实收资本 12,672 2 留存收益 71,292
重要提示
重要提示 财富管理中心 战略委员会 审计委员会 监事会办公室 问责委员会 战略发展部绍兴分行金华分行开发区支行高新支行秀洲支行湖州分行 监督委员会 经营管理委员会 金融市场部小微业务部个人业务部梅湾支行提名委员会 资产负债管理委员会 公司业务部办公室秀水支行 贷款评审委员会 计划财务部人力资源部 电子银行部国际业务部授信评审部总行营业部南湖支行海宁支行风险管理与关联交易控制委员会 提名与薪酬委员会
资产负债表
2004 OO 11 11 OO 1 3 4 5 6 7 9 24 2 1 JINZHOU PORT CO.,LTD. JZP 2 A 600190 B B 900952 3 1 121007 HTTP://WWW.JINZHOUPORT.COM JZP@JINZHOUPORT.COM 4 5 1 86 416 3586462 86 416 3582431 WJ@JINZHOUPORT.COM 86
吉林银行股份有限公司
吉林银行股份有限公司 2015 年资本构成信息附表 根据 中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策 文件的通知 ( 银监发 2013 33 号 ) 中 关于商业银行资 本构成信息披露的监管要求 和本行 2015 年度审计报告进 行披露 一 资本构成 单位 : 万元 ( 人民币 ) % 核心一级资本 : 数额 代码 1 实收资本 706,698 2 留存收益 1,059,068 2a 盈余公积 136,751
2004 ...2...4...5...5...7...11...11 000977 1 1 Shandong Langchao Cheeloosoft Co.,Ltd 2 600756 3 224 250013 http://www.langchaosoft.com.cn 600756@langchao.com 4 5 224 0531-8932888- 8461 0531-8522334 E-mail:600756@langchao.com
附表一 : 资本构成披露 ( 续 ) 18 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本 单位 : 百万元 ( 人民币 ) % 中应扣除金额 - 19 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本 中应扣除金额 - 20 抵押贷款服务权 不适用 21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应
资本构成信息披露 以下监管资本项目与资产负债表对应关系附表依据 中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 中 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 进行披露 附表一 : 资本构成披露 单位 : 百万元 ( 人民币 ) % 核心一级资本 : 数额 1 实收资本 25,220 2 留存收益 - 2a 盈余公积 39,679 2b 一般风险准备 68,082
第一节 公司基本情况简介
Shanghai Material Trading Centre Co., Ltd. 2003 Annual Report 2003 OO 2003 4 20 1 2 4 6 8 10 12 25 26 31 64 102 SHANGHAI MATERIAL TRADING CENTRE CO., LTD. SMTC 2550 522 (86) 021 62570000 8522 (86) 021
untitled
1 2012 2 2013 3 2013 6 6001000 5020 6000000 6000000 10000000 10000000 620000 500000 120000 1 2012 3 2012 4 1 2 2012 5 2012 6 1 2 3 10 2012 7 2012 8 3 20 250000 250000 100000 5 20000 20000 4 2012 9 2012
附表一 : 资本构成披露 - 续 单位 : 人民币百万元 % 核心一级资本 : 数额 27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 - 28 核心一级资本监管调整总和 12, 核心一级资本 388,762 其他一级资本 : 30 其他一级资本工具及其溢价 - 31 其中 : 权益部分
资本构成信息披露 以下监管资本项目与资产负债表对应关系附表依据 中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策档的通知 ( 银监发 [2013] 33 号 ) 中 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 进行披露 附表一 : 资本构成披露 单位 : 人民币百万元 % 核心一级资本 : 数额 1 实收资本 25,220 2 留存收益 2a 盈余公积 39,678 2b 一般风险准备 67,839 2c 未分配利润
20 抵押贷款服务权不适用 21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额 22 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本 15% 的应扣除金额 23 其中 : 应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额 24 其中
浙商银行股份有限公司 2017 年末资本构成信息披露 以下监管资本项目与资产负债表对应关系附表依据 中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 中 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 进行披露 附表一 : 资本构成披露 单位 : 百万元 ( 人民币 ) % 核心一级资本 : 数额 1 实收资本 17,959.70 2 留存收益 38,355.89
以下信息根据中国银监会《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》附件2《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的规定披露
以下信息根据中国银监会 关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通 知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 附件 2 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 的规定披露 资本构成 人民币百万元, 百分比除外 序号 项目 2014 年 6 月 30 2013 年 12 月 31 代码 核心一级资本 : 1 实收资本 351,406 351,390 X18 2 留存收益 894,980 838,834
20 抵押贷款服务权 21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额 22 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本 15% 的应扣除金额 23 其中 : 应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额 24 其中 : 抵
浙商银行股份有限公司 2018 年上半年资本构成信息披露 以下监管资本项目与资产负债表对应关系附表依据 中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 中 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 进行披露 附表一 : 资本构成披露 单位 : 百万元 ( 人民币 ) % 核心一级资本 : 数额 1 实收资本 18,718.70 2 留存收益 39,677.31
中银2015年第一期资产证券化信托资产支持证券发行说明书
69,901.41 2016 / / A 56,100.00 80.26% 2019 2 28 AAA AAA B 8,450.00 12.09% 2019 2 28 AA AA 5,351.41 7.65% 2019 2 28 69,901.41 2019 2 28 A B 7.65% 2016 1 20 2016 2 26 2 A B 2016 1 8 3 4 2015 [2015] 320 ...
7 2
1 财务报表报表内容 1 7 2 当期净利润 ; 直接计入所有者权益的利得和损失 ; 所有者投入资本 ; 利润分配 ; 所有者内部结转 会计政策变更 ; 前期差错更正 ; 本期利润的分配 13 所有者权益 ( 股东权益 ) 变动表的要点 根据变动性质反映 ( 原按组成项目反映 ): 包括 : 原利润分配表中的项目反映在该表中 包括 : 3 资金从哪里来资金投资在哪里 股东企业管理层股东 资产负债表损益表现金流量表
东亚银行 ( 中国 ) 有限公司关于结构性存款产品销售清单的公告 尊敬的客户 : 兹通知阁下, 东亚银行 ( 中国 ) 有限公司 ( 以下简称 我行 ) 当前正在全国范围内发售的结构性存款产品系列清单如下, 产品均为我行发行 : 产品类别产品名称发售方式风险等级收费标准投资者范围 境内挂钩投资产品系
东亚银行 ( 中国 ) 有限公司关于结构性存款产品销售清单的公告 尊敬的客户 : 兹通知阁下, 东亚银行 ( 中国 ) 有限公司 ( 以下简称 我行 ) 当前正在全国范围内发售的结构性存款产品系列清单如下, 产品均为我行发行 : 产品类别产品名称发售方式风险等级收费标准投资者范围 境内挂钩投资产品系列东亚 汇添盈 结构性存款产品 TM1099( 人民币 ) 公募 1 级 境内挂钩投资产品系列 东亚
摩根士丹利国际银行（中国）有限公司
摩根士丹利国际银行 ( 中国 ) 有限公司 2017 年度资本充足率信息披露 目录 一 主要风险管理体系... 1 二 资本充足率计算范围... 3 三 资本数量及构成... 3 四 各级资本充足率... 5 五 风险加权资产... 6 六 信用风险暴露及评估... 7 七 市场风险暴露和评估... 9 八 操作风险暴露和评估... 9 九 资产证券化风险暴露余额... 9 十 其他风险暴露和评估...
AA+ AA % % 1.5 9
2014 14 01 124753 2014 6 23 AA+ AA+ 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2011-2013 9.18 6.54 4.67 6.80 12 56.64% 1.5 9 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2013
鑫元基金管理有限公司
... 2... 5... 10... 13... 16... 17... 18... 19... 22... 23... 24... 28... 29... 33 5 6 7 至 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 序号项目金额 ( 元 ) 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中 : 股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 28 核心一级资本监管调整总和 17, 核心一级资本 184,340 其他一级资
平安银行股份有限公司 2017 年年度 资本构成与杠杆率信息披露 表一 : 资本构成披露单位 : 人民币百万元,% 项目 数额 核心一级资本 : 1 实收资本 17,170 2 留存收益 128,994 2a 盈余公积 10,781 2b 一般风险准备 38,552 2c 未分配利润 79,661 3 累计其他综合收益和公开储备 55,937 3a 资本公积 56,465 3b 其他 528 4 过渡期内可计入核心一级资本数额
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 28 核心一级资本监管调整总和 12, 核心一级资本 170,088 其他一级资
平安银行股份有限公司 2016 年年度 资本构成与杠杆率信息披露 表一 : 资本构成披露单位 : 人民币百万元,% 项目 数额 核心一级资本 : 1 实收资本 17,170 2 留存收益 109,392 2a 盈余公积 10,781 2b 一般风险准备 34,468 2c 未分配利润 64,143 3 累计其他综合收益和公开储备 55,656 3a 资本公积 56,465 3b 其他 809 4 过渡期内可计入核心一级资本数额
平安银行股份有限公司 2017 年半年度 资本构成与杠杆率信息披露 表一 : 资本构成披露单位 : 人民币百万元,% 项目 数额 核心一级资本 : 1 实收资本 17,170 2 留存收益 118,359 2a 盈余公积 10,781 2b 一般风险准备 34,468 2c 未分配利润 73,110
平安银行股份有限公司 2017 年半年度 资本构成与杠杆率信息披露 表一 : 资本构成披露单位 : 人民币百万元,% 项目 数额 核心一级资本 : 1 实收资本 17,170 2 留存收益 118,359 2a 盈余公积 10,781 2b 一般风险准备 34,468 2c 未分配利润 73,110 3 累计其他综合收益和公开储备 55,972 3a 资本公积 56,465 3b 其他 493 4
<4D F736F F D ED0CBD2B5D2F8D0D C4EAC4EAB6C8B1A8B8E62E646F63>
合并资产负债表 编制单位 : 兴业银行股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位 : 人民币元 项目 附注 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 资产 : 现金及存放中央银行款项 七 1 288,641,167,616.20 171,904,287,270.24 存放同业款项 七 2 39,867,259,259.44 42,364,548,942.56 贵金属
宁波银行股份有限公司 2016 年资本充足率报告 1
宁波银行股份有限公司 2016 年资本充足率报告 1 目录 1. 引言... 4 1.1 公司简介... 4 1.2 披露依据... 4 1.3 披露声明... 4 2. 资本充足率计算范围... 5 2.1 被投资机构并表处理方法... 5 2.2 纳入并表范围的主要被投资机构... 5 2.3 资本缺口及资本转移限制... 6 3. 资本及资本充足率... 7 3.1 资本充足率... 7 3.2
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 28 核心一级资本监管调整总和 19, 核心一级资本 188,491 其他一级资
平安银行股份有限公司 2018 年半年度 资本构成与杠杆率信息披露 表一 : 资本构成披露单位 : 人民币百万元,% 项目 数额 核心一级资本 : 1 实收资本 17,170 2 留存收益 134,222 2a 盈余公积 10,781 2b 一般风险准备 38,552 2c 未分配利润 84,889 3 累计其他综合收益和公开储备 56,796 3a 资本公积 56,465 3b 其他 331 4
内蒙古银行股份有限公司合并资产负债表 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 负债及股东权益项目附注八 期末余额 本集团 年初余额 负债 : 同业及其他金融机构存放款项 14 3,649,113, ,631,465, 卖出回购金融资产款 15-1,158,127,14
内蒙古银行股份有限公司合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 资产 : 资产项目附注八 本集团期末余额 年初余额 现金与存放中央银行款项 1 10,750,900,120.81 6,693,336,146.95 存放同业款项 2 13,636,499,924.79 6,053,498,475.75 拆出资金 3 - - 买入返售金融资产 4 2,620,980,795.79 6,662,279,293.59
目录 1. 引言 公司简介 披露依据 披露声明 资本充足率计算范围 被投资机构并表处理方法 纳入并表范围的主要被投资机构 资本缺口及资本转移限制 资本及资本充足
宁波银行股份有限公司 2017 年资本充足率报告 1 目录 1. 引言... 4 1.1 公司简介... 4 1.2 披露依据... 4 1.3 披露声明... 4 2. 资本充足率计算范围... 5 2.1 被投资机构并表处理方法... 5 2.2 纳入并表范围的主要被投资机构... 5 2.3 资本缺口及资本转移限制... 6 3. 资本及资本充足率... 7 3.1 资本充足率... 7 3.2
2015年德兴市城市建设经营总公司
2019 2019 19 6.7 7 3 4567 20% 20%20%20% Shibor 5 www.shibor.org Shibor1Y 37 20% 20%20%20%20% 1001, 1,000 / / AA AAA 2 2019 1 3 2019 1 4 2019 1 2 1 2019 1 3 ... 1... 4... 5... 10... 13... 15... 16... 18...
2016 TaiPing Pension Company Limited ... 1... 6... 7... 8... 9... 7... 8... 9 1. 2. 488 3. 4. 5. 021-61002853 13524693279 021-61002855 Wangbing17@tpp.cntaiping.com 6. 股权类别 期初 本期股份或股权的增减 期末 股份或出资额 占比 股东
2016年资产负债表（gexh）.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱童行 ) 2016 年 12 月 31 日 单位 : 元 货币资金 1 2,999,711.28 3,239,718.89 短期借款 61 10,500.00 应收款项 3 应付工资 63 其他应收款其他应付款 流动资产合计 20 2,999,711.28 3,239,718.89 其它流动负债 78 流动负债合计 80-10,500.00 固定资产原价
招商行股份有限公司
资本构成信息披露 以下监管资本项目与资产负债表对应关系附表依据 中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 [2013] 33 号 ) 中 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 进行披露 附表一 : 资本构成披露 单位 : 人民币百万元 % 核心一级资本 : 数额 1 实收资本 25,220 2 留存收益 2a 盈余公积 46,131 2b 一般风险准备 70,907 2c
11 永乐 浙商银行永乐 2 号人民币理财产品 182 天型 BC 是 5.51% 永乐 浙商银行永乐 1 号人民币理财产品 180 天型 AC 是 5.25%
浙商银行理财产品运作情况报告 (2018 年 9 月 ) 尊敬的客户 : 2018 年 9 月 1 日至 2018 年 9 月 30 日, 我行理财产品运作情况如下 : 一 尚在存续期的理财产品运作情况 9 月末, 我行尚在存续期的永乐理财 ( 含天天增金 ) 产品共 49 款, 报告期内所有产品的资金投向和投资比例均符合产品说明书的约定, 并委托具有证券投资基金托管资格的商业银行管理理财资金及所投资的资产,
<4D F736F F D20D6D0B9FABDF0C8DAC6DABBF5BDBBD2D7CBF9D6B8B6A8B4E6B9DCD2F8D0D0B9DCC0EDB0ECB7A8>
2013 8 14 2015 4 3 10015000 10003 600 3 ; 3 5 ; 3 ; ; ; ; ; 3 1 5 7*24 3 3 5 1 ; 1 3 1 10 3 2015 4 3 1 期货保证金存管业务资格申请表 申请人全称注册地址注册资本邮政编码法定代表人姓名企业法人营业执照号码金融业务许可证号码存管业务负责部门联系电话传真电话姓名 存管银行业务负责人 部门及职务 联系方式
附表一 : 资本构成披露 - 续 单位 : 人民币百万元 % 核心一级资本 : 数额 27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 0 28 核心一级资本监管调整总和 22, 核心一级资本 442,609 其他一级资本 : 30 其他一级资本工具及其溢价 34, 其中 :
资本构成信息披露 以下监管资本项目与资产负债表对应关系附表依据 中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策档的通知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 中 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 进行披露 附表一 : 资本构成披露 单位 : 人民币百万元 % 核心一级资本 : 数额 1 实收资本 25,220 2 留存收益 2a 盈余公积 46,126 2b 一般风险准备 70,836 2c 未分配利润
<4D F736F F D C4EAD7CAB1BEB3E4D7E3C2CAB1A8B8E6A3A841B9C9A3A9>
中国建设银行股份有限公司 2013 年资本充足率报告 目录 1 背景 3 1.1 银行简介 3 1.2 报告目的 3 1.3 并表范围 3 2 资本管理 6 2.1 资本规划和资本充足率管理计划 6 2.2 资本充足率 6 2.3 资本构成 7 3 风险管理 10 3.1 风险管理体系 10 3.2 风险加权资产 10 4 信用风险 11 4.1 信用风险管理 11 4.2 信用风险计量 12 4.3
2016 TaiPing Pension Company Limited ... 1... 6... 7... 8... 9... 10... 11... 12 1. 2. 488 3. 4. 5. 021-61002853 13524693279 021-61002855 Wangbing17@tpp.cntaiping.com 6. 股权类别 期初 本期股份或股权的增减 期末 股份或出资额 占比
目录 1. 引言 资本充足率计算范围 资本及资本充足率 资本充足率 资本构成 风险加权资产计量 内部资本充足评估 资本规划和资本充足率管理计划 全面风险管理.
中国工商银行股份有限公司 2013 年资本充足率报告 中国工商银行股份有限公司 2013 年资本充足率报告 1 目录 1. 引言... 3 2. 资本充足率计算范围... 5 3. 资本及资本充足率... 7 3.1 资本充足率... 7 3.2 资本构成... 7 3.3 风险加权资产计量... 9 3.4 内部资本充足评估... 10 3.5 资本规划和资本充足率管理计划... 10 4. 全面风险管理...
中国农业银行股份有限公司资本充足率信息披露报告
中国农业银行股份有限公司 2013 年资本充足率报告 目 录 1 概述 3 1.1 本行简介 3 1.2 资本充足率情况 3 1.3 披露声明 4 2 风险管理体系 6 2.1 全面风险管理框架 6 2.2 风险偏好 6 2.3 风险管理组织架构 7 2.4 风险管理政策制度 9 2.5 风险管理工具与系统 9 3 资本构成信息 11 3.1 资本充足率计算范围 11 3.2 被投资金融机构监管资本缺口
鑫元基金管理有限公司
... 5... 15... 17... 27... 28... 29... 30... 34... 35... 36... 40... 41... 44 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 序号项目金额 ( 元 ) 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 25,651,766.19
<D6D0CEC42E696E6464>
ab 2012 2012 2012 1.... 2 2.... 3 3.... 4 4.... 7 5.... 8 6.... 10 7.... 12 - - 1 2012 1. UBS AG 2012 50 63,000 1,259,232 BIS 21.3% 49% 2012 3 2013 1 20 2012 12 31 QDII 2 2012 2. 2012 UBS AG 150 2012 7
目录 1 背景 银行简介 报告目的 4 2 资本充足率 并表范围 资本充足率 监管资本缺口 集团内部资本转移限制 7 3 资本管理 内部资本充足评估的方法和程序 资本规划和资本充足率管理计划
中国建设银行股份有限公司 2014 年资本充足率报告 目录 1 背景 4 1.1 银行简介 4 1.2 报告目的 4 2 资本充足率 5 2.1 并表范围 5 2.2 资本充足率 6 2.3 监管资本缺口 7 2.4 集团内部资本转移限制 7 3 资本管理 8 3.1 内部资本充足评估的方法和程序 8 3.2 资本规划和资本充足率管理计划 8 3.3 资本构成 9 4 风险管理 12 4.1 风险管理体系
目 录 1 概述 本行简介 资本充足率情况 披露声明 风险管理体系 全面风险管理框架 风险偏好 风险管理组织架构 风险管理政策制度 风险管理工
中国农业银行股份有限公司 2015 年资本充足率报告 目 录 1 概述... 4 1.1 本行简介... 4 1.2 资本充足率情况... 4 1.3 披露声明... 6 2 风险管理体系... 7 2.1 全面风险管理框架... 7 2.2 风险偏好... 7 2.3 风险管理组织架构... 8 2.4 风险管理政策制度... 9 2.5 风险管理工具与系统... 10 3 资本构成信息... 13
宁波银行股份有限公司合并资产负债表 ( 续 ) 2018 年 6 月 30 日人民币千元 负债附注五 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 向中央银行借款 20 6,500,000 2,500,000 同业及其他金融机构存放款项 21 16,218,250 27,292,
宁波银行股份有限公司合并资产负债表 2018 年 6 月 30 日人民币千元 资产附注五 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 现金及存放中央银行款项 1 88,638,534 90,193,821 存放同业款项 2 10,368,925 29,550,692 贵金属 3 4,365,800 843,573 拆出资金 4 2,784,822 2,045,994 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
理财非存款 产品有风险 投资需谨慎 渣打银行发售理财产品清单 ( 产品发行方 : 渣打银行 ; 产品属性 : 自营理财产品 ) 号码产品名称及编号理财登记系统编码发行城市认 ( 申 ) 购期渣打产品风险评级合格投资者范围收费方式和收费标准注释
理财非存款 产品有风险 投资需谨慎 渣打银行发售理财产品清单 ( 产品发行方 : 渣打银行 ; 产品属性 : 自营理财产品 ) 号码 产品名称及编号 理财登记系统编码 发行城市 认 ( 申 ) 购期 渣打产品风险评级合格投资者范围 收费方式和收费标准 注释 1 基本型汇利投资账户理财产品 C10671070000(04-88) 全国 开放式产品 4- 适度积极型 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Microsoft Word _2005_n.doc
2004 2005 2006 06 05 682,464,370 751,945,603 869,228,274.72 15.60% 427,209,939.84 504,098,607.43 656,153,539.94 30.16% 170,800,079.99 161,079,391.28 198,457,079.61 23.20% 630,837,903.13 615,638,094.08
附件1：
目 录 1 概述... 4 1.1 本行简介... 4 1.2 资本充足率情况... 4 1.3 披露声明... 6 2 风险管理体系... 7 2.1 全面风险管理框架... 7 2.2 风险偏好... 7 2.3 风险管理组织架构... 8 2.4 风险管理政策制度... 9 2.5 风险管理工具与系统... 10 3 资本构成信息... 12 3.1 资本充足率计算范围... 12 3.2 被投资金融机构监管资本缺口...
目录 1. 引言 资本充足率计算范围 资本及资本充足率 资本管理高级方法实施 资本充足率 资本构成 风险加权资产计量 内部资本充足评估 资本规划和资本充足率管理
中国工商银行股份有限公司 2014 年资本充足率报告 中国工商银行股份有限公司 2014 年资本充足率报告 1 目录 1. 引言... 3 2. 资本充足率计算范围... 4 3. 资本及资本充足率... 6 3.1 资本管理高级方法实施... 6 3.2 资本充足率... 6 3.3 资本构成... 7 3.4 风险加权资产计量... 9 3.5 内部资本充足评估... 9 3.6 资本规划和资本充足率管理计划...
东营银行股份有限公司
东营银行股份有限公司 2016 年资本充足率信息披露报告 重要提示东营银行股份有限公司依据中国银监会 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计量资本充足率, 进行资本充足率信息披露报告的编制及披露 一 基本情况介绍 ( 一 ) 法定中文名称 : 东营银行股份有限公司 ( 以下简称 本行 ) 中文简称 : 东营银行法定英文名称 :DONGYING BANK Co., LTD 英文简称 :DONGYING
2017年资产负债表（gexh）调整后.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱心直达 ) 2017 年 9 月 30 日 单位 : 元 货币资金 1 543,982.16 627,761.80 短期借款 61 一年内到期的长期债权投资 15 预计负债 72 流动资产合计 20 543,982.16 627,761.80 其它流动负债 78 减 : 累计折价 32 2,355.90 3,062.67 固定资产净值 33 2,604.10
( 二 ) 全覆盖原则 全面风险管理应当覆盖各个业务条线, 包括本外币 表内外 境内外业务 ; 覆盖所有分支机构 附属机构, 部门 岗位和人员 ; 覆盖所有风险种类和不同风险之间的相 互影响 ; 贯穿决策 执行和监督全部管理环节 ( 三 ) 独立性原则 银行业金融机构应当建立独立的全面风险管理组织架
中国银行业监督管理委员会 银监发 2016 44 号 中国银监会关于印发银行业金融机构全面风险管理指引的通知 各银监局, 各政策性银行 大型银行 股份制银行, 邮储银行, 外资银行, 金融资产管理公 司, 其他会管金融机构 : 现将 银行业金融机构全面风险管理指引 印发给你们, 请遵照执行 2016 年 9 月 27 日 ( 此件发至银监分局与地方法人银行业金融机构 ) 银行业金融机构全面风险管理指引
第十三章资本管理 本章结构 2
Professional Accounting Education Provided by Academy of Professional Accounting (APA) 银行从业资格 银行业法律法规与综合能力 第十五讲 资本管理概述和资本协议及监管 讲师 :TiffanyTang ACCAspace 中国 ACCA 国际注册会计师教育平台 Copyright ACCAspace.com 第十三章资本管理
项目 2017 年 2016 年 12 月 31 日 12 月 31 日 代码 银行间或银行与其他金融机构间通过 17 协议相互持有的核心一级资本 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额
以下信息根据中国银监会 关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 附件 2 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 的规定披露 资本构成 序号 核心一级资本 : 项目 2017 年 12 月 31 日 人民币百万元, 百分比除外 2016 年 12 月 31 日 (1) 代码 1 实收资本 356,407 356,407 X18 2 留存收益 1,594,378 1,396,607 2a 盈余公积
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2018 年 5 月 31 日 单位 : 元 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 29,531, , ,371, ,552, ,475, , ,9
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2018 年 6 月 30 日 单位 : 元 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 29,531,428.79 649,445.85 1,371,408.03 31,552,282.67 21,716,393.96 695,700.05 1,659,660.79 24,071,754.80 短期借款 61 短期投资 2 应付款项 62 应收款项
项目 2018 年 2017 年 6 月 30 日 12 月 31 日 代码 对未并表金融机构小额少数资本投资 18 中的核心一级资本中应扣除金额 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额 抵押贷款服务权 不适用 不适用 21 其他依赖于银行未来盈利的
以下信息根据原中国银监会 关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通 知 附件 2 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 的规定披露 资本构成 序号 核心一级资本 : 项目 2018 年 6 月 30 日 人民币百万元, 百分比除外 2017 年 12 月 31 日 (1) 代码 1 实收资本 356,407 356,407 X18 2 留存收益 1,614,261 1,594,378 2a 盈余公积
资产负债表 编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱童行 ) 2018 年 10 月 31 日 资产 年初数期末数年初数期末数行次负债和所有者权益行次爱童行专项基金爱童行专项基金爱童行专项基金爱童行专项基金 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 1,371, ,251,447.
2018 年 10 月 31 日 流动 : 流动负债 : 货币资金 1 1,371,408.03 1,251,447.38 短期借款 61 其他应收款 2,011,800.00 2,016,651.04 其他应付款 - 其它流动 18 一年内到期的长期负债 74 流动合计 20 3,383,208.03 3,268,098.42 其它流动负债 78 流动负债合计 80 - 固定 : 其他长期负债 88
2011_中国私人财富报告_PDF版
211 l l l l l l l l l l 1 l l l l l 2 3 4 5 6 8 6 52 62 72 CAGR ( 8-9) 39% 16% 16% 9% 13% 16% CAGR (9-1) 19% 49% 44% 17% 26% 17% CAGR ( 1-11E ) 16% 28% 27% 26% 2% 18% 4 38 63% 21% 7% 2 19% 16% 16% 28 29
目录 1 引言 银行简介 披露依据 并表范围 资本及资本充足率 内部资本充足评估的方法和程序 资本规划和资本充足率管理计划 资本充足率 资本构成
中国银行股份有限公司 2016 年资本充足率报告 目录 1 引言... 2 1.1 银行简介... 2 1.2 披露依据... 2 1.3 并表范围... 3 2 资本及资本充足率... 5 2.1 内部资本充足评估的方法和程序... 5 2.2 资本规划和资本充足率管理计划... 5 2.3 资本充足率... 6 2.4 资本构成... 6 2.5 门槛扣除限额与超额贷款损失准备... 7 2.6
2016年资产负债表（gexh）.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱心直达 ) 2016 年 12 月 31 日 单位 : 元 货币资金 1 550,291.22 543,982.16 短期借款 61 流动资产合计 20 550,291.22 543,982.16 其它流动负债 78 固定资产原价 31 4,960.00 4,960.00 长期负债合计 90 - 减 : 累计折价 32 1,413.54 2,355.90
中国农业银行股份有限公司资本充足率信息披露报告
目 录 1 概述... 1 1.1 本行简介... 1 1.2 资本充足率情况... 1 1.3 披露声明... 3 2 风险管理体系... 4 2.1 全面风险管理框架... 4 2.2 风险偏好... 4 2.3 风险管理组织架构... 5 2.4 风险管理政策制度... 6 2.5 风险管理工具与系统... 7 3 资本构成信息... 10 3.1 资本充足率计算范围... 10 3.2 被投资金融机构监管资本缺口...
合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位 : 新疆兴汇聚股权投资管理有限合伙企业 单位 : 人民币元 资产 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 420,383, ,411, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 126,
合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 会企 01 表 资产 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 420,383,410.29 321,411,823.36 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 126,049.20 26,055.00 应收票据 55,353,254.40 70,368,104.05 应收账款 958,682,341.61 739,703,021.17 预付账款
方正集团品牌传播日常监测
1986-2009 1 1986-2009 2 1986-2009 3 1986-2009 4 1986-2009 5 1986-2009 6 1986-2009 1 2 7 1986-2009 8 1986-2009 PC 15 8 7 5-7 9 1986-2009 10 1986-2009 11 1986-2009 IT AFC IT 5 AFC 12 1986-2009 13 1986-2009
中国工商银行股份有限公司 2018 年资本充足率报告
中国工商银行股份有限公司 2018 年资本充足率报告 目录 1. 引言... 2 2. 资本充足率计算范围... 4 3. 资本及资本充足率... 6 3.1 资本管理高级方法实施... 6 3.2 资本充足率... 6 3.3 资本构成... 6 3.4 风险加权资产... 9 3.5 内部资本充足评估... 9 3.6 资本规划和资本充足率管理计划... 9 4. 全面风险管理... 12 5.
目录 1. 引言 资本充足率计算范围 资本及资本充足率 资本管理高级方法实施 资本充足率 资本构成 风险加权资产 内部资本充足评估 资本规划和资本充足率管理计划
中国工商银行股份有限公司 2017 年资本充足率报告 目录 1. 引言... 2 2. 资本充足率计算范围... 4 3. 资本及资本充足率... 6 3.1 资本管理高级方法实施... 6 3.2 资本充足率... 6 3.3 资本构成... 6 3.4 风险加权资产... 9 3.5 内部资本充足评估... 9 3.6 资本规划和资本充足率管理计划... 9 4. 全面风险管理... 11 5.
目录 引言... 3 一 公司简介... 3 二 披露依据... 4 三 披露声明... 4 ( 一 ) 资本充足率... 5 ( 二 ) 资本构成... 6 ( 三 ) 风险加权资产计量... 6 二 资本充足率计算范围... 7 ( 一 ) 被投资机构并表处理方法... 7 ( 二 ) 纳入监管
交通银行股份有限公司 214 年度资本充足率信息披露报告 1 目录 引言... 3 一 公司简介... 3 二 披露依据... 4 三 披露声明... 4 ( 一 ) 资本充足率... 5 ( 二 ) 资本构成... 6 ( 三 ) 风险加权资产计量... 6 二 资本充足率计算范围... 7 ( 一 ) 被投资机构并表处理方法... 7 ( 二 ) 纳入监管并表范围的前十大被投资金融机构... 8
目录 1. 引言 资本充足率计算范围 资本及资本充足率 资本数量 构成及各级资本充足率 风险加权资产和风险暴露 内部资本充足评估 资本规划和资本充足率管理计划 风险管理... 10
东亚银行 ( 中国 ) 有限公司 2017 年资本充足率报告 目录 1. 引言... 1 2. 资本充足率计算范围... 2 3. 资本及资本充足率... 3 3.1 资本数量 构成及各级资本充足率... 3 3.2 风险加权资产和风险暴露... 4 3.3 内部资本充足评估... 8 3.4 资本规划和资本充足率管理计划... 9 4. 风险管理... 10 4.1 风险管理体系... 10 4.2
中信银行股份有限公司
中信银行股份有限公司 2015 年资本充足率报告 目录 1. 引言... 5 1.1 银行简介... 5 1.2 披露依据... 5 1.3 披露声明... 5 2. 资本充足率... 7 2.1 资本充足率计算范围... 7 2.2 资本充足率... 8 2.3 资本构成... 9 2.4 风险加权资产计量... 12 3. 资本管理... 13 3.1 内部资本充足评估的方法和程序... 13
序号 项目 对未并表金融机构小额少数资本投资 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 中的核心一级资本中应扣除金额 - - 对未并表金融机构大额少数资本投资 中的核心一级资本中应扣除金额 抵押贷款服务权 a 26
以下信息根据中国银监会 关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 附件 2 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求 的 规定披露 资本构成 序号 核心一级资本 : 项目 2016 年 12 月 31 日 人民币百万元, 百分比除外 2015 年 12 月 31 日 (1) 代码 1 实收资本 356,407 356,407 X18 2 留存收益 1,396,607
<4D F736F F D C4EAD7CAB1BEB3E4D7E3C2CAB1A8B8E6A3A841B9C9A3A9>
中国建设银行股份有限公司 2016 年资本充足率报告 目录 1 背景 4 1.1 银行简介 4 1.2 报告目的 4 2 资本充足率 5 2.1 并表范围 5 2.2 资本充足率 6 2.3 并表子公司的监管资本缺口 7 2.4 集团内部资本转移限制 7 3 资本管理 8 3.1 内部资本充足评估的方法和程序 8 3.2 资本规划和资本充足率管理计划 8 3.3 资本构成 8 4 风险管理 12 4.1
交通银行股份有限公司 2015 年度资本充足率信息披露报告 1
交通银行股份有限公司 215 年度资本充足率信息披露报告 1 目录 引言... 3 一 公司简介... 3 二 披露依据... 4 三 披露声明... 4 一 资本及资本充足率... 6 ( 一 ) 资本充足率... 7 ( 二 ) 资本构成... 7 ( 三 ) 风险加权资产计量... 8 二 资本充足率计算范围... 8 ( 一 ) 被投资机构并表处理方法... 9 ( 二 ) 纳入监管并表范围的前十大被投资金融机构...
目录 1 背景 银行简介 报告目的 4 2 资本充足率 并表范围 资本充足率 并表子公司的监管资本缺口 集团内部资本转移限制 7 3 资本管理 内部资本充足评估的方法和程序 资本规划和资本充足率管理计划
中国建设银行股份有限公司 2015 年资本充足率报告 目录 1 背景 4 1.1 银行简介 4 1.2 报告目的 4 2 资本充足率 5 2.1 并表范围 5 2.2 资本充足率 6 2.3 并表子公司的监管资本缺口 7 2.4 集团内部资本转移限制 7 3 资本管理 8 3.1 内部资本充足评估的方法和程序 8 3.2 资本规划和资本充足率管理计划 8 3.3 资本构成 9 4 风险管理 12 4.1
法学研究 年第 期
李尚公 沈春晖 本文说明了资产证券化的本质和法律特征 探讨了资产证券化风险控制的 法律问题 并对我国推行资产证券化的法律环境进行了分析 对建立我国调整资产证 券化的法律制定提出了建议 资产证券化 法律分析 立法建议 法学研究 年第 期 资产证券化的法律问题分析 法学研究 年第 期 资产证券化的法律问题分析 法学研究 年第 期 资产证券化的法律问题分析 法学研究 年第 期 资产证券化的法律问题分析 法学研究
目录 1. 引言 资本充足率计算范围 资本及资本充足率 资本管理高级方法实施 资本充足率 资本构成 风险加权资产 内部资本充足评估 资本规划和资本充足率管理计划
中国工商银行股份有限公司 2016 年资本充足率报告 目录 1. 引言... 2 2. 资本充足率计算范围... 3 3. 资本及资本充足率... 5 3.1 资本管理高级方法实施... 5 3.2 资本充足率... 5 3.3 资本构成... 5 3.4 风险加权资产... 8 3.5 内部资本充足评估... 8 3.6 资本规划和资本充足率管理计划... 8 4. 全面风险管理... 10 5.
第二章资本充足率计算和监管要求第一节资本充足率计算范围第十一条商业银行未并表资本充足率的计算范围应包括商业银行境内外所有分支机构 并表资本充足率的计算范围应包括商业银行以及符合本办法规定的其直接或间接投资的金融机构 商业银行及被投资金融机构共同构成银行集团 第十二条商业银行计算并表资本充足率, 应当
当前位置 : 中国银行业监督管理委员会 > 政务信息 > 政策法规 > 法规及解读 发布时间 : 2012-06-08 文章来源 : 办公厅文章类型 : 原创 中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 已经中国银监会第 115 次主席会议通过, 现予公 布, 自 2013 年 1 月 1 日起施行 主席 : 尚福林 二 一二年六月七日 商业银行资本管理办法
大华银行 ( 中国 ) 有限公司 资本管理年度披露概览 2017 年
敬启者 : 根据 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) ( 中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号 ) 及其附件 15 信息披露内容和要求 的规定, 我行就资本管理和资本充足率情况编制了 大华银行 ( 中国 ) 有限公司 2017 年度资本管理披露概览, 向公众公开披露 请参阅 大华银行 ( 中国 ) 有限公司 2017 年度资本管理披露概览 并结合 2017 年度大华银行 ( 中国 )
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中国银行股份有限公司 2013 年度资本充足率信息披露报告 目录 主要风险管理体系... 2 资本充足率计算范围... 4 资本数量及构成... 8 核心一级资本充足率 一级资本充足率和资本充足率... 11 风险加权资产... 12 信用风险暴露和评估... 13 市场风险暴露和评估... 16 操作风险暴露和评估... 17 资产证券化风险暴露和评估... 18 其他风险暴露和评估... 20
西藏明珠股份有限公司
2004 2004 3 3 4 5 6 9 20 20 2 2004 1 Tibet Pearl Star co.,ltd. 2 *ST 600873 3 224 88 610031 http://www.e-tibet.com Pearlstar@mail.e-tibet.com 4 5 : 88 028-86600758 0536-8363802 028-86600928 0536-8880295
目录 Contents 1.2014 年二季度全国企业年金基本情况一览表 2.2014 年二季度全国企业年金基金投资收益率情况表 3.2014 年上半年全国企业年金基金投资收益率情况表 4.2014 年上半年全国企业年金基金投资组合收益率分布情况表 5.2014 年二季度企业年金基金管理机构业务情况表 6.2014 年二季度集合计划基本情况一览表 7.2014 年二季度企业年金养老金产品情况一览表
交通银行股份有限公司 2016 年度资本充足率信息披露报告 1
交通银行股份有限公司 2016 年度资本充足率信息披露报告 1 目录 引言... 3 一 公司简介... 3 二 披露依据... 5 三 披露声明... 5 一 资本及资本充足率... 6 ( 一 ) 资本充足率... 7 ( 二 ) 资本构成... 7 ( 三 ) 风险加权资产计量... 8 二 资本充足率计算范围... 8 ( 一 ) 被投资机构并表处理方法... 9 ( 二 ) 纳入监管并表范围的前十大被投资金融机构...
目录 1 引言 中国银行简介 披露依据 并表范围 资本及资本充足率 内部资本充足评估的方法和程序 资本规划和资本充足率管理计划 资本充足率 资本构成... 6
中国银行股份有限公司 2017 年资本充足率报告 目录 1 引言... 2 1.1 中国银行简介... 2 1.2 披露依据... 2 1.3 并表范围... 3 2 资本及资本充足率... 5 2.1 内部资本充足评估的方法和程序... 5 2.2 资本规划和资本充足率管理计划... 5 2.3 资本充足率... 6 2.4 资本构成... 6 2.5 门槛扣除限额与超额贷款损失准备... 7 2.6
共赢利率结构 期人民币结构性存款产品 ( 编号 :C185T0182) 到期清算公告 我行发行的共赢利率结构 期人民币结构性存款产品 ( 编号 :C185T0182) 于 2018 年 06 月 21 日正式成立, 并于 到期 本计划按照产品合同规定条款进行投资运作, 联系标
共赢利率结构 20442 期人民币结构性存款产品 ( 编号 :C185T0142) 到期清算公告 我行发行的共赢利率结构 20442 期人民币结构性存款产品 ( 编号 :C185T0142) 于 2018 年 06 月 15 日正式成立, 并于 到期 本计划按照产品合同规定条款进行投资运作, 联系标的 伦敦时间上午 11 点的美元 3 个月 LIBOR 在 2018 年 09 月 27 日为 2.396%
2013年资产负债表（gexh）1.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2013 年 12 月 31 日单位 : 元 货币资金 1 19,237,784.95 1,885,912.61 21,123,697.56 21,210,284.40 3,360,153.90 24,570,438.30 短期借款 61 - 其他应收款 16,142.00 48,468.00 5,000.00 157,758.47 162,758.47
目录 1 背景 银行简介 报告目的 4 2 资本充足率 并表范围 资本充足率 并表子公司的监管资本缺口 集团内部资本转移限制 7 3 资本管理 内部资本充足评估的方法和程序 资本规划和资本充足率管理计划
中国建设银行股份有限公司 2017 年资本充足率报告 目录 1 背景 4 1.1 银行简介 4 1.2 报告目的 4 2 资本充足率 5 2.1 并表范围 5 2.2 资本充足率 6 2.3 并表子公司的监管资本缺口 7 2.4 集团内部资本转移限制 7 3 资本管理 8 3.1 内部资本充足评估的方法和程序 8 3.2 资本规划和资本充足率管理计划 8 3.3 资本构成 9 4 风险管理 12 4.1
上海电气集团股份有限公司合并资产负债表 ( 续 ) 2013 年 12 月 31 日人民币千元 负债及股东权益附注五 2013 年 2012 年 流动负债短期借款 27 2,139,180 1,818,444 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 套期工具 28 8,376 75
上海电气集团股份有限公司合并资产负债表 2013 年 12 月 31 日人民币千元 资产附注五 2013 年 2012 年 流动资产货币资金 1 26,110,962 25,346,523 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2 198,924 16,868 套期工具 28 48,483 90,105 应收票据 3 4,868,920 5,090,174 应收账款 4 25,268,380
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怡安翰威特人力资本效能评估报告 ( 样例 ) 机械设备及工业制造行业 Aon Prepared Hewitt by 内容 财务经营指数 人员配置指数 薪酬福利指数 招聘有效性指数 培训有效性指数 2 财务指数 Prepared by 销售额增长率 机械设备及工业制造行业一类城市 3.% 销售额增长率 2.% 1.%.% 212 实际 213 目标 213 实际 214 目标 平均值 3.% 3.%
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中国农业银行股份有限公司 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED (A 股股票代码 :60288) 204 年半年度报告摘要 一 重要提示. 本半年度报告摘要来自半年度报告全文, 投资者欲了解详细内容, 应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文.2 公司简介 股票简称 农业银行 股票代码 60288 股票上市交易所 上海证券交易所
目录 1. 引言 资本充足率计算范围 资本及资本充足率 资本数量 构成及各级资本充足率 风险加权资产和风险暴露 内部资本充足评估 资本规划和资本充足率管理计划 风险管理... 9
东亚银行 ( 中国 ) 有限公司 2016 年资本充足率报告 目录 1. 引言... 1 2. 资本充足率计算范围... 2 3. 资本及资本充足率... 3 3.1 资本数量 构成及各级资本充足率... 3 3.2 风险加权资产和风险暴露... 4 3.3 内部资本充足评估... 7 3.4 资本规划和资本充足率管理计划... 8 4. 风险管理... 9 4.1 风险管理体系... 9 4.2
交通银行股份有限公司 2018 年度资本充足率信息披露报告 1
交通银行股份有限公司 2018 年度资本充足率信息披露报告 1 目录 引言... 3 一 公司简介... 3 二 披露依据... 5 三 披露声明... 5 一 资本及资本充足率... 6 ( 一 ) 资本充足率... 7 ( 二 ) 资本构成... 7 ( 三 ) 风险加权资产计量... 8 二 资本充足率计算范围... 8 ( 一 ) 被投资机构并表处理方法... 9 ( 二 ) 纳入监管并表范围的前十大被投资金融机构...