交通银行股份有限公司 2018 年度资本充足率信息披露报告 1

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1 交通银行股份有限公司 2018 年度资本充足率信息披露报告 1

2 目录 引言... 3 一 公司简介... 3 二 披露依据... 5 三 披露声明... 5 一 资本及资本充足率... 6 ( 一 ) 资本充足率... 7 ( 二 ) 资本构成... 7 ( 三 ) 风险加权资产计量... 8 二 资本充足率计算范围... 8 ( 一 ) 被投资机构并表处理方法... 9 ( 二 ) 纳入监管并表范围的前十大被投资金融机构... 9 ( 三 ) 资本扣除处理的被投资金融机构... 9 ( 四 ) 实收资本变化事项 ( 五 ) 重大资本投资行为 三 主要风险管理体系 ( 一 ) 信用风险 ( 二 ) 市场风险 ( 三 ) 操作风险 ( 四 ) 其他重要风险 四 主要风险暴露情况 ( 一 ) 信用风险暴露和评估 ( 二 ) 交易对手信用风险暴露情况 ( 三 ) 市场风险暴露和评估 ( 四 ) 操作风险暴露和评估 五 资产证券化风险暴露情况 六 其他风险暴露和评估 ( 一 ) 银行账户股权风险暴露情况 ( 二 ) 银行账户利率风险暴露情况 七 内部资本充足评估 ( 一 ) 内部资本充足评估的方法和程序 ( 二 ) 资本规划和资本充足率管理计划 八 薪酬管理政策 九 附表

3 引言 一 公司简介 交通银行始建于 1908 年, 是中国历史最悠久的银行之一, 也是近代中国的发钞行之一 1987 年 4 月 1 日, 重新组建后的交通银行正式对外营业, 成为中国第一家全国性的国有股份制商业银行, 总行设在上海 2005 年 6 月交通银行在香港联合交易所挂牌上市,2007 年 5 月在上海证券交易所挂牌上市 交通银行的发展战略是 走国际化综合化道路, 建最佳财富管理银行 ( 简称 两化一行 战略 ), 集团业务范围涵盖商业银行 证券 信托 金融租赁 基金管理 保险 离岸金融服务等 2018 年末, 交通银行境内分行机构 238 家, 其中省分行 30 家, 直属分行 7 家, 省辖行 201 家, 在全国 239 个地级和地级以上城市 163 个县或县级市共设有 3,241 个营业网点 ; 旗下非银子公司主要包括全资子公司交银金融租赁有限责任公司 中国交银保险有限公司 交银金融资产投资有限公司, 控股子公司交银施罗德基金管理有限公司 交银国际信托有限公司 交银康联人寿保险有限公司 交银国际控股有限公司 此外, 交通银行还是江苏常熟农村商业银行股份有限公司的第一大股东 西藏银行股份有限公司的并列第一大股东, 战略入股海南银行股份有限公司, 控股 4 家村镇银行 3

4 交通银行目前已在 16 个国家和地区设立了 22 家境外分 ( 子 ) 行及代表处, 分别是香港分行及交通银行 ( 香港 ) 有限公司 纽约分行 东京分行 新加坡分行 首尔分行 法兰克福分行 澳门分行 胡志明市分行 旧金山分行 悉尼分行 台北分行 伦敦分行及交通银行 ( 英国 ) 有限公司 交通银行 ( 卢森堡 ) 有限公司及卢森堡分行 布里斯班分行 交通银行 ( 卢森堡 ) 有限公司巴黎分行 交通银行 ( 卢森堡 ) 有限公司罗马分行 交通银行 ( 巴西 ) 股份有限公司 墨尔本分行和多伦多代表处, 境外营业网点共 66 个 ( 不含代表处 ) 2015 年, 国务院批准 交通银行深化改革方案 围绕探索大型商业银行公司治理机制 实施内部经营机制改革 推进经营模式转型创新三大重点, 交通银行稳步推动深化改革项目落地实施 近年来, 重点聚焦组织人事 新 531 工程和风险授信管理三大改革, 改革红利逐步释放, 转型动力有效激发, 核心发展指标不断提升 2018 年, 交通银行已连续十年跻身 财富 (FORTUNE) 世界 500 强, 营业收入排名第 168 位 ; 位列 银行家 (The Banker) 全球 1000 家大银行一级资本排名第 11 位 2018 年是交通银行创立 110 周年 站在新的起点上, 交通银行赋予 两化一行 战略以新的内涵, 提出 186 战略施工图 1 是战略目标, 突出 建最佳财富管理银行, 核心要义是创造共同价值 提供最好服务 ; 8 是战略措施, 从客户至上 两化 ( 国际化 综合化 ) 道路 双轮 ( 事业部 + 分行 ) 驱动 双线 ( 线上 + 线下 ) 协同 科技赋能 人才引 4

5 擎 风控护航 家园建设 8 个方面做强做优, 提升客户服务能力 ; 6 是 三增三降 经营策略, 即增有效客户 增核心负债 增转型收入 降风险成本 降资本占用 降营运成本 交通银行作为一家历史悠久 战略清晰 治理规范 经营稳健 服务优质的国有大型银行集团, 始终紧紧围绕落实国家战略和服务实体经济, 不断强化全面风险管理, 持续推进深化改革, 努力为广大客户提供最好服务, 为股东创造更多价值, 为员工营造幸福家园, 为社会做出更大贡献! 二 披露依据 本集团依据中国银保监会 2012 年 6 月发布的 商业银行 资本管理办法 ( 试行 ) 及其相关规定要求, 进行资本充足率 相关信息披露 三 披露声明 本报告包含若干对本集团财务状况 经营业绩及业务发展的前瞻性陈述 这些陈述乃基于现行计划 估计及预测而作出, 与日后外部事件或本集团日后财务 业务或其他表现相关, 可能涉及的未来计划亦不构成本行对投资者的实质承诺 故投资者不应对其过分依赖 5

6 一 资本及资本充足率 本集团遵照中国银行保险监督管理委员会 ( 中国银保监会 ) 商业银行资本管理办法( 试行 ) 及其相关规定计量资本充足率 自 2014 年中国银保监会首次核准使用资本管理高级方法以来, 本行持续按监管要求稳步推进高级方法的实施和持续深化应用, 目前已经达到 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 规定的结束并行期条件 经中国银保监会核准, 扩大高级方法实施范围并结束并行期 按照中国银保监会批准的资本管理高级方法实施范围, 符合监管核准要求的信用风险采用内部评级法 市场风险采用内部模型法 操作风险采用标准法, 内部评级法未覆盖的信用风险采用权重法, 内部模型法未覆盖的市场风险采用标准法, 标准法未覆盖的操作风险采用基本指标法 报告期内, 中国银保监会核准本集团境内及境外分 ( 子 ) 行金融机构采用内部评级法, 境外分 ( 子 ) 行及交银金融租赁子公司公司风险暴露采用内部评级法 报告期末, 本集团资本充足率 14.37%, 一级资本充足率 12.21%, 核心一级资本充足率 11.16%, 信用风险加权资产为 51,756 亿元, 市场风险加权资产为 1,803 亿元, 操作风险加权资产为 3,346 亿元 本集团各级资本充足率均满足监管要求 6

7 ( 一 ) 资本充足率 注根据中国银保监会 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 及其相关规定计算 : ( 除特别注明外, 以人民币百万元列示 ) 项目本集团本银行 核心一级资本净额 634, ,382 一级资本净额 694, ,259 资本净额 817, ,918 核心一级资本充足率 (%) 一级资本充足率 (%) 资本充足率 (%) 根据中国银保监会 商业银行资本充足率管理办法 及相关规定计算 : 项目本集团本银行 核心资本充足率 (%) 资本充足率 (%) 注 : 按 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 规定, 交银保险和交银康联人寿两家保险公司不纳入并表 范围 ( 二 ) 资本构成 本集团 项目 人民币百万元 2018 年 12 月 31 日 核心一级资本 640,373 实收资本可计入部分 74,263 资本公积可计入部分 113,692 盈余公积 204,285 一般风险准备 114,250 未分配利润 129,493 少数股东资本可计入部分 1,115 注其他 3,275 核心一级资本监管扣除项目 5,566 商誉 315 其他无形资产 ( 不含土地使用权 ) 1,573 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 24 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 3,654 核心一级资本净额 634,807 其他一级资本 60,025 7

8 项目 2018 年 12 月 31 日 其他一级资本工具及其溢价可计入金额 59,876 少数股东资本可计入部分 149 一级资本净额 694,832 二级资本 122,717 二级资本工具及其溢价可计入金额 96,813 超额贷款损失准备 25,639 少数股东资本可计入部分 265 资本净额 817,549 注 : 核心一级资本的 其他 项主要为其他综合收益 ( 三 ) 风险加权资产计量 本集团 人民币百万元 项目 2018 年 12 月 31 日 信用风险加权资产 5,175,603 内部评级法覆盖部分 3,729,906 内部评级法未覆盖部分 1,445,697 市场风险加权资产 180,307 内部模型法覆盖部分 129,681 内部模型法未覆盖部分 50,626 操作风险加权资产 334,632 因应用资本底线而额外增加的风险加权资产 0 合计 5,690,542 二 资本充足率计算范围 依据中国银保监会 商业银行资本管理办法 ( 试行 ), 本集团资本充足率计算范围包括本行境内外所有分支机构, 以及本行直接或间接投资的金融机构 与财务并表范围存在的主要差异是 : 交银保险和交银康联人寿两家保险公司, 以及工商企业不纳入资本充足率并表范围 8

9 报告期末, 本集团投资的金融机构按当地监管要求和中国 监管标准衡量不存在监管资本缺口, 集团内资本转移无重大限 制 ( 一 ) 被投资机构并表处理方法 本集团 被投资机构类型非保险类金融机构保险类金融机构工商企业 计算资本充足率采用处理方法并表资本扣除计量风险加权资产 ( 二 ) 纳入监管并表范围的前十大被投资金融机构 本集团 排投资币种投资余额 ( 原币百持股比例被投资机构名称序 ( 原币 ) 万元 ) (%) 1 交通银行 ( 香港 ) 有限公司 HKD 17, 交银金融资产投资有限公司 CNY 10, 交银金融租赁有限责任公司 CNY 8, 交银国际信托有限公司 CNY 5, 交银国际控股有限公司 HKD 2, 交通银行巴西控股有限公司 BRL 交通银行 ( 卢森堡 ) 有限公司 EUR 交银施罗德基金管理有限公司 CNY 交通财务有限公司 HKD 青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 CNY 浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 CNY ( 三 ) 资本扣除处理的被投资金融机构 9

10 本集团排序 被投资机构名称 投资币种投资余额持股比例 ( 原币 ) ( 原币百万元 ) (%) 1 交银康联人寿保险有限公司 CNY 3, 中国交银保险有限公司 HKD ( 四 ) 实收资本变化事项 项 本集团报告期内无增加或减少实收资本 分立和合并等事 ( 五 ) 重大资本投资行为 2018 年, 本银行向交银康联人寿保险有限公司增资 亿元, 于 2018 年 6 月 29 日获中国银保监会批复 截至 2018 年 12 月 31 日本银行持有交银康联人寿保险有限公司 62.50% 的股份 本银行于 2018 年 12 月将交通银行 ( 英国 ) 有限公司减资 99,999,999 美元至 1 美元, 截至 2018 年 12 月 31 日本银行持有交通银行 ( 英国 ) 有限公司 100% 的股份 本银行于 2018 年 1 月 29 日设立了全资子公司交通银行 ( 香港 ) 有限公司, 注册资本 79 亿港元, 并于 2018 年 6 月 29 日向其增资 100 亿港元 截至 2018 年 12 月 31 日本银行持有交通银行 ( 香港 ) 有限公司 100% 的股份 本银行于 2018 年 12 月向 Bocom Brazil Holding Company Ltda 增资 54,105, 雷亚尔 截至 2018 年 12 月 31 日本银行及 10

11 子公司共计持有 Bocom Brazil Holding Company Ltda 100% 的股 份 三 主要风险管理体系 本集团董事会承担风险管理最终责任和最高决策职能, 通过其下设风险管理委员会掌握全行风险状况 高管层设立 风险管理委员会, 即全面风险管理委员及其下设信用风险 市场与流动性风险 操作风险 合规 ( 反洗钱 ) 四个专业风险管理委员会, 以及信贷 / 非信贷审查 风险资产审查两类业务审查委员会 各省直分行 海外分行和子公司则参照总行简化设立委员会体系, 同时省直分行设立全面风险管理委员会常务会议, 作为一把手和班子成员研究防控本单位系统性区域性风险 决策风险管理重大事项的主要载体 全面风险管理委员会与其他委员会之间, 以及总分机构委员会之间建立 领导与执行 指导与报告 机制, 形成整体统一 有机协调的风险管理体系, 确保全行风险管理要求的执行落实 报告期内, 本集团覆盖全面 分层分类的风险管理政策体系更加健全 深入落实中央关于打好防范化解金融风险攻坚战的战略部署, 出台 关于新形势下进一步加强风险管理打好防范化解金融风险攻坚战的意见, 持续加强全集团风险管理, 推进风险授信管理改革 11

12 ( 一 ) 信用风险 信用风险是本集团面临的主要风险之一, 是因借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而引致损失的风险 本集团抓住投向指导 调查和申报 业务审查审批 资金发放 存续期管理和逾期不良贷款管理等环节进行严格规范管理, 将信用风险控制在可接受的范围, 实现风险与收益的平衡 本集团积极推进以 一个交行 一个客户 为核心的统一授信管理体制建设, 信用评审覆盖公司 同业等传统业务以及投行 理财等转型和新兴业务资产端 本集团加强集团风险管理的协同, 形成全集团统一的投向政策 准入标准 管理规范 风险应对和行动计划 本集团持续细化规范信贷投向, 主动对接国家重大战略部署, 积极服务实体经济 ; 高度关注信用风险重点领域, 存续期管理不断加强 ; 减退加固和清收处置并重, 着力提升风险化解处置成效 本集团采用 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 规定的信用风险内部评级法, 建立起以违约概率 (PD) 违约损失率(LGD) 和违约风险暴露 (EAD) 为综合划分标准 更为细致的内部信用风险计量评估体系, 对承担信用风险的业务实行内部评级管理, 进一步提升信用风险管理的精细化水平 本集团董事会对内部评级体系的设计维护 风险参数估计 结果运用等承担最终管理责任 高级管理层负责组织推动 12

13 内部评级体系持续 有效运作 在高级管理层直接领导组织下, 统一规范内评体系的总体框架, 制定内评体系基本制度, 形成了包括计量模型的设计开发 运行维护 监控验证 压力测试 定期报告在内的完整的内评实施体系, 推动内部评级结果的深入应用 每年一次对内评体系实施独立审计 公司和金融机构风险暴露使用初级内部评级法, 采用债务人 债项二维评级 其中债务人的违约概率评级 (PD 评级 ) 由交行风险计量模型自行估计得到, 债项的违约损失率 (LGD) 违约风险暴露 (EAD) 及期限 (M) 参数则根据 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 对照取得 零售风险暴露采用内部评级法, 由本集团自行估计 PD LGD 与 EAD 参数 报告期内, 本集团持续开展模型运行监控和分析, 稳步推进内部评级法的优化升级和新计量工具的研发 自 2005 年内部评级工具首次投产使用至今, 评级结果的应用不断深入 目前, 评级结果已成为本集团授信审查与决策 差异化信贷政策制定 限额设定与监控等方面的重要依据 同时, 评级结果也已深入应用至风险偏好的设定与监控 贷款及投资的定价 损失准备的计提 绩效考核 资本分配等领域 13

14 ( 二 ) 市场风险 市场风险是因市场价格 ( 利率 汇率 股票价格和商品价格 ) 的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险 本集团通过建立和完善职责分工明确 制度流程清晰 计量系统完善 监控分析及时的市场风险管理体系, 控制和防范市场风险, 提高市场风险管理水平 本集团市场风险管理的目标是根据本行董事会确定的风险偏好, 积极主动识别 计量 监测 控制和报告本行的市场风险, 通过采用限额管理 风险对冲和风险转移等多种方法和手段将市场风险控制在可承受的范围内, 并在此基础上追求经风险调整后的收益最大化 报告期内, 本集团持续完善市场风险管理制度体系, 不断优化市场风险管理信息系统, 配置新业务新产品的估值模型 参数和市场数据等 ; 优化市场风险管理模型和配置 ; 对新配置模型进行独立验证 ; 定期进行数据质量检查 ( 三 ) 操作风险 操作风险是由不完善或有问题的内部程序 员工和信息系统以及外部事件造成直接或间接损失的风险 操作风险广泛存在于本集团业务和管理的各个领域, 具有普遍性 因其不可避免, 对其进行有效管理通常需要较大规模的投入, 因此本集团注重合理控制操作风险管理的投入成本和机会成本 14

15 本集团建立与全行业务性质 规模和产品复杂程度相适应的完整操作风险管理体系, 确定和规范操作风险与控制评估 损失数据收集 关键风险指监控及操作风险事件管理的工作流程 报告期内, 本集团强化操作风险管理 完善操作风险管理制度体系和风险评估考核机制, 对重点流程开展操作风险与控制评估 建立境内外一体化业务连续性管理体系, 将外包风险评估机制推广覆盖至全集团 ( 四 ) 其他重要风险 1 银行账户利率风险 利率风险是利率水平 期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险 利率风险来源包括重定价风险 收益率曲线风险 基准风险和期权性风险, 其中重定价风险和基准风险是本行利率风险的主要来源 本集团银行账户利率风险管理的目标是根据本集团风险偏好, 在可承受的利率风险范围内, 实现净利息收益最大化 本集团银行账户利率风险管理坚持审慎性原则, 风险管理部门与前台业务部门共同监测并定期研判法定利率和市场利率走势, 定期计量银行账户利率风险, 并结合压力测试定期评估风险大小和变化趋势, 适时采取管理措施控制银行账户利率风险 15

16 报告期内, 本集团密切关注政策动向和市场走势, 积极应对利率市场化挑战 继续推进利率敏感性分析项目, 建立利率敏感性量化模型, 测算各项资产负债业务对于各类基准利率 市场利率的敏感程度, 提升利率风险监测分析水平 ; 持续优化升级利率风险管理信息系统, 为利率风险精细化管理夯实技术基础 2 法律合规与反洗钱风险 合规风险是商业银行因没有遵循适用于银行业经营活动的法律 行政法规 部门规章及其他规范性文件 经营规则 自律性组织的行业准则 行为守则和职业操守可能遭受法律制裁 监管处罚 重大财务损失和声誉损失的风险 本集团持续优化法律合规管理体系, 健全法律合规管理机制, 加强关键领域 关键部位 关键环节法律合规风险管控, 为全集团 深化改革 转型发展 提供有力法律合规保障 报告期内, 本集团秉持合规创造价值的经营理念, 持续完善境内合规管理长效机制, 不断推进境外合规常态化 制度化管理, 巩固境外合规管理质效, 继续加强全集团重大项目 创新业务和各类经营管理活动的法律支持力度, 全力提升法律合规管理质效 本集团不断优化反洗钱管理体系, 完善反洗钱组织机构建设和内控制度, 健全洗钱风险评估体系, 持续推进机构反洗钱 16

17 风险评估项目, 改进反洗钱管理薄弱环节, 进一步夯实反洗钱管理基础, 提高业务系统洗钱风险管控水平, 持续提升客户身份识别及大额可疑交易报告水平和质量, 不断加强机构反洗钱能力建设 3 声誉风险 声誉风险是由商业银行经营 管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险 本集团建立健全声誉风险管理体系, 有效防范由经营管理及其它行为或外部事件导致利益相关方对本行进行负面评价的风险, 并妥善处置各类声誉风险事件 本集团持续完善声誉风险管理机制, 密切加强声誉风险识别 预警 评估和监测, 实时跟踪监测各类声誉风险因素的产生和变化, 适时调整应对策略和措施, 积极探索声誉风险量化方法 编写 声誉风险管理工作手册, 向基层员工普及声誉风险管理知识和技能, 实现了全集团各层级媒介素养和声誉风险管理培训全覆盖 报告期内, 负面舆情应对积极有效, 声誉风险控制得当, 未发生重大声誉风险事件 2018 年, 本集团继续履行中国银行业协会声誉风险管理专业委会第四届常委会主任单位职责, 推动银行业声誉风险各项工作进一步提升 4 跨业跨境与国别风险 17

18 跨业跨境风险是银行控股集团在综合化 国际化经营中, 由于制度设计不合理 管理不善 外部不利环境等原因, 或因集团子公司 海外分行经营管理不当 外部环境重大变化而产生损失的风险 本集团通过建立 统一管理 分工明确 工具齐全 IT 支持 风险量化 实质并表 的跨业跨境风险管理体系, 推动各子公司 海外机构风险管理兼顾集团统一要求和各自监管当局特别要求, 防范跨业和跨境经营所可能引发的额外风险 报告期内, 本集团加强跨业跨境风险管理 开展境外银行机构风险评估, 推动各海外机构贯彻落实 关于新形势下进一步加强海外机构风险管理的意见 提升集团并表管理, 开展参股银行和村镇银行风险管理评估, 并实施差异化管理 修订并表管理政策和办法, 推进集团并表管理系统开发 做实国别风险管理, 优化国别风险限额管控方案, 定期监测国别风险敞口, 及时开展国别风险评级和评估 本集团未发现以监管套利 风险转移为目的, 不具有真实业务交易背景或者不以市场价格为基础, 以及对本集团稳健经营带来负面影响的内部交易 18

19 四 主要风险暴露情况 ( 一 ) 信用风险暴露和评估 信用风险暴露本集团建立了由内部评级体系 拨备计提和押品价值管理构成的信用风险计量评估体系 根据中国银保监会 贷款风险分类指引 有关规定和巴塞尔新资本协议关于强化内评结果应用的要求, 本集团对各类承担信用风险的资产制定了完备的贷款风险分类管理办法, 明确了各类别的风险特征, 按照风险程度对各类信贷资产实行五级分类管理, 即正常 关注 次级 可疑和损失五类, 不良资产为其中后三类的总和 根据企业会计准则, 本集团对表内外信贷 同业 债券投资等资产计量预期信用损失, 计提信用减值损失准备 本集团对公司风险暴露 金融机构风险暴露和零售风险暴露中的大部分资产实施内部评级法进行信用风险加权资产计量, 对主权 股权和其他风险暴露等内部评级法未覆盖部分采用权重法计量信用风险加权资产 违约是指因借款人还款能力不佳或者还款意愿欠缺, 导致某个债务人 ( 或债项 ) 不能按合同约定及时偿还本金或利息的情况 19

20 违约概率 (PD) 估计的是非零售风险暴露 ( 含公司和金融机构 ) 下某一客户或零售风险暴露下某笔债项在未来 12 个月内发生违约的概率 在估计非零售客户或零售债项的违约概率时, 采用了时点评级 (PIT) 与跨周期评级 (TTC) 相结合的方法, 评级模型综合考虑了评级对象的财务 非财务因素, 其所在的地区和行业对违约风险的影响, 以及近期发生的对该债务人 ( 或债项 ) 行业等的不利影响和市场事件等, 反映出评级人员对债务人的信贷风险的综合判断 本集团在非零售风险暴露的客户层面及零售风险暴露的债项层面设置违约概率主标尺, 分为 18 个非违约级别和 1 个违约级别 损失, 指考虑了时间价值的经济损失, 包括由于债务人 ( 或债项 ) 违约造成的较大直接和间接的损失或成本 具体包括, 未收回的本金和利息 ; 债务清收过程中所发生的直接成本, 如律师费 诉讼费 押品处置费用等 ; 因清收违约债务而产生的管理成本, 包括清收人员的工资 办公等成本 ; 资金的时间价值 违约风险暴露 (EAD) 指债务人 ( 或债项 ) 违约时预期表内和表外项目的风险暴露总额, 包括已使用的授信余额 应收未收利息 未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等 EAD 估计未来 12 个月内如果债务人 ( 或债项 ) 发生违约时的违约余额 20

21 违约损失率 (LGD) 指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例, 即损失占风险暴露总额的百分比 对违约损失率的估值充分考虑了债项自身的特征及抵质押情况, 并结合了债项违约后的实际历史清收数据和法律环境 期限 (M) 是债权的有效剩余时间 公司和金融机构风险暴露实施初级内部评级法,PD 参数由银行自行估测,LGD EAD 与 M 参数由监管指定 零售风险暴露实施内部评级法,PD LGD EAD 参数均由银行自行估测 由以上风险参数估计结果进一步得到预期损失 (EL) 风险加权资产 (RWA) 以及监管资本 (RC) 内部评级法覆盖部分违约风险暴露 本集团 人民币百万元 根据中国银保监会 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 及其相关规定计算: 项目 2018 年 12 月 31 日 公司风险暴露 3,610,106 金融机构风险暴露 1,150,486 零售风险暴露 1,974,501 内部评级法覆盖的信用风险暴露合计 6,735,093 内部评级法覆盖部分非零售信用风险暴露情况 ( 含公司及金融机构风险暴露 ) 按违约概率组合 本集团 人民币百万元 违约概率级别 加权平均违违约概率违约概率平均违约加权平均风违约风险暴露约损失率下限 (%) 上限 (%) 概率 (%) 险权重 (%) (%) 低违约风险 0.03% 0.33% 0.28% 1,733, % 33.22% 21

22 违约概率级别 加权平均违违约概率违约概率平均违约加权平均风违约风险暴露约损失率下限 (%) 上限 (%) 概率 (%) 险权重 (%) (%) 较低违约风险 0.33% 0.86% 0.71% 1,931, % 71.62% 中低违约风险 0.86% 2.14% 1.56% 676, % 86.38% 中等违约风险 2.14% 3.41% 3.04% 151, % % 较高违约风险 3.41% 8.77% 5.99% 106, % % 高违约风险 8.77% 99.99% 17.67% 66, % % 违约 % % % 94, % 59.05% 内部评级法覆盖部分零售信用风险暴露情况 按敞口类型 本集团 人民币百万元 风险暴露类别 平均违约概率加权平均违约损加权平均风险权重违约风险暴露 (%) 失率 (%) (%) 零售风险暴露 3.41% 1,974, % 27.03% 个人住房抵押贷款 1.23% 972, % 15.66% 合格循环零售 3.45% 832, % 36.47% 其他零售 3.89% 169, % 45.83% 本集团持续监控内部评级模型表现情况, 积累历史损失数据, 评估模型结果的有效性 外部经济环境和内部资产组合的变动, 造成了实际损失数据年际之间的差异 报告期内, 本集团实施初级内部评级法的公司和金融机构风险暴露的实际违约率分别为 3.37% 和 0%; 实施内部评级法的零售风险暴露的实际违约率为 2.22%, 实际违约损失率 56.64% 截止报告期末, 本集团用于观察模型表现的历史数据满足监管对风险参数量化的数据观察期要求 其中, 公司和金融机构风险暴露过去 5 年的实际违约率分别为 4.72% 和 0%; 零售风险暴露过去 5 年的实际违约率为 1.76%, 实际违约损失率为 60.85% 22

23 内部评级法未覆盖部分风险暴露 本集团 人民币百万元 根据中国银保监会 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 及其相关规定计算: 项目 2018 年 12 月 31 日 表内信用风险 3,576,771 其中 : 现金类资产 799,004 对中央政府和中央银行的债权 602,896 对我国金融机构的债权 1,388,153 资产证券化 27,233 表外信用风险 44,716 交易对手信用风险 74,906 内部评级法未覆盖的信用风险暴露合计 3,696,393 按权重划分的内部评级法未覆盖部分信用风险暴露 本集团 人民币百万元 风险权重 2018 年 12 月 31 日风险暴露未缓释的风险暴露 0% 1,413,734 1,413,734 2% 31,063 31,063 20% 1,051,897 1,038,852 25% 101, ,445 50% 44,604 44,424 75% 47,070 46, % 955, , % 27,610 27, % 11,689 11, % 11,962 11,962 合计 3,696,393 3,622,462 本集团持有的其他商业银行发行的普通股 优先股 长期 次级债券 对工商企业的股权投资 非自用不动产的风险暴露 共计 47,792 百万元 23

24 持有其他商业银行发行的资本工具 对工商企业的股权投资 非自用不动产的风险暴露 本集团 人民币百万元 项目 2018 年 12 月 31 日风险暴露 持有其他商业银行发行的资本工具 29,670 核心一级资本 3,941 其他一级资本 839 二级资本 24,890 对工商企业的股权投资 14,102 非自用不动产 4,020 信用风险缓释本集团高度重视抵质押品对信用风险的缓释作用, 不断规范全行押品和保证金等信用风险缓释工具管理, 及时制定或更新相关分类押品的管理细则 本集团根据 中华人民共和国物权法 中华人民共和国担保法 等法律法规审慎认定合格抵质押品, 相关押品须确保权属清晰 审慎评估价格, 并满足所有可执行的必要条件 种类上以商用房地产和居住用房地产, 以及金融质押品为主 本集团根据业务流程及管理职责制定明确押品管理制度 审查和操作流程, 明确押品调查及审查 抵质押率 抵质押品估值的模型或方法 价值重估频率, 以及对抵质押品保险 监测 清收处置等相关要求, 确保信用风险缓释工具的作用有效发挥 24

25 内评初级法下的风险缓释情况 ( 含公司及金融机构风险暴露 ) 本集团 人民币百万元 缓释物类别 缓释物覆盖的风险暴露 现金及其他金融押物品 337,086 居住及商用房地产 309,327 保证 376,302 逾期及不良贷款 贷款减值准备情况 本集团 人民币百万元 项目 2018 年 12 月 31 日 比年初 逾期贷款 89,164 (10,334) 不良贷款总额 72,512 4,006 贷款减值准备余额 125,540 19,539 关于贷款减值准备计提方法, 请参见 交通银行股份有限 公司 2018 年年度报告 ( 二 ) 交易对手信用风险暴露情况 交易对手信用风险出现于银行账户和交易账户中未结算的场外衍生工具及证券融资交易, 是指交易对手在交易业务合约最终结算前出现违约的风险 本集团将交易对手信用风险纳入全面风险管理体系, 并制定专门的管理办法对交易对手信用风险的识别 计量 监测 报告与处置进行规范, 并根据 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的要求, 采用现期风险暴露法计量交易对手信用风险暴露, 采用权重法计量交易对手信用风 25

26 险加权资产 本集团根据交易产品的种类 合同期限和名义本金, 要求交易对手相应提供足额保证金或抵质押物 本集团每日对未结算的场外衍生工具 证券融资交易进行价值重估, 并依此动态调整保证金及抵质押品比例, 及时有效地对交易对手信用风险进行缓释 此外, 本集团通过一系列的流程及措施控制错向风险, 所有代客交易均要求进行背景审核, 确保交易对手叙做的业务符合套期保值原则 本集团 人民币百万元 现期风险暴露余额 1. 信用衍生工具 利率衍生工具 4, 汇率和黄金衍生工具 25, 股权衍生工具 1, 贵金属衍生工具 ( 不含黄金 ) 7, 其他商品衍生工具 6 7. 证券融资 5, 与中央交易对手交易形成的信用风险 31,242 合计 74,905 ( 三 ) 市场风险暴露和评估 本集团市场风险有条件实施内部模型法, 银行法人和英国子行的汇率风险和利率一般风险使用内部模型法计量 ; 剩余市场风险暴露均使用标准法计量, 包括利率特定风险 利率一般风险 外汇风险 期权风险 股票风险和商品风险 26

27 报告期内, 本集团持续提升市场风险计量成果在管理实践中的应用 每日及时采集全行资金交易头寸和最新市场数据进行头寸估值和敏感性分析 ; 每日采用历史模拟法从不同的风险因素 不同的投资组合和产品等多个维度分别计量市场风险的风险价值, 并应用于内部模型法资本计量 限额监控 绩效考核 风险监控和分析等 ; 每日开展返回测试, 验证风险价值模型的准确性 ; 定期进行压力测试, 分析投资组合在压力情景下的风险状况 报告期末计量结果显示市场风险计量模型能够及时捕捉金融市场变化, 客观反映本集团面临的市场风险 本集团 人民币百万元 风险类型 资本要求 内部模型法覆盖部分 10,375 内部模型法未覆盖部分 4,050 利率风险 33 股权风险 447 汇率风险 1,617 商品风险 4 期权风险 0 特定风险 1,949 合计 14,425 风险价值 (VaR) 情况 本集团 人民币百万元 项目名称 2018 年 12 月 31 日 期末市场风险的风险价值 1,523 报告期内最高风险价值 2,068 报告期内最低风险价值 1,388 报告期内平均风险价值 1,734 注 :1 置信区间 :10 天 2 置信度 99% 3 时间范围 :

28 ( 四 ) 操作风险暴露和评估 本集团对银行法人采用标准法计量操作风险资本, 对子公司采用基本指标法计量操作风险资本 报告期末操作风险总资本要求为 26,771 百万元, 其中采用标准法计量的操作风险资本要求为 25,317 百万元, 采用基本指标法计量的操作风险资本要求为 1,454 百万元 五 资产证券化风险暴露情况 为盘活信贷资产存量, 丰富信用风险管理和资产负债管理手段, 本集团作为发起机构, 截至报告期末, 共存续十二单传统型信贷资产证券化项目 外部评级机构为中债资信评估有限责任公司 中诚信国际信用评级有限责任公司和联合资信评估有限公司 根据资产证券化业务管理规定, 本集团作为发起机构, 负责提供基础资产并将入池贷款的大部分信用风险转移给投资者, 同时作为贷款服务机构, 以不低于自营贷款的管理标准, 落实贷后监控及催收管理, 定期做好回收款转付和信息披露工作, 承担了存续期贷款管理的操作风险 对于部分次级档证券和优先档证券, 本集团作为投资者, 承担了部分信用风险 市场风险 本集团资产证券化业务遵照 企业会计准则第 23 号一金融资产转移 规定进行会计处理 依据中国银保监会 商业银 28

29 行资本管理办法 ( 试行 ) 规定计量资产证券化资本占用 本集团根据 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的相关规定计量资产证券化风险暴露及资本要求 报告期末, 资产证券化风险加权资产为 77,664 百万元, 资本要求为 6,213 百万元 资产证券化风险暴露余额 本集团 人民币百万元 资产证券化风险暴露余额 传统型 合成型 持有本行发起的资产证券化风险暴露 6,042 - 持有他行发起的资产证券化风险暴露 21,410 - 本行发起的资产证券化产品使用的外部评级机构情况 资产证券化产品 外部信用评级机构 交诚 2016 年第一期不良资产支持证券交诚 2017 年第一期不良资产支持证券交元 2017 年第二期信用卡分期资产支持证券交元 2017 年第三期信用卡分期资产支持证券交元 2017 年第四期信用卡分期资产支持证券交诚 2018 年第一期不良资产支持证券交元 2018 年第一期信用卡分期资产支持证券交元 2018 年第二期信用卡分期资产支持证券交盈 2018 年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券 中诚信国际信用评级有限责任公司 / 中债资信评估有限责任公司中诚信国际信用评级有限责任公司 / 中债资信评估有限责任公司中诚信国际信用评级有限责任公司 / 中债资信评估有限责任公司中诚信国际信用评级有限责任公司 / 中债资信评估有限责任公司中诚信国际信用评级有限责任公司 / 中债资信评估有限责任公司中诚信国际信用评级有限责任公司 / 中债资信评估有限责任公司中诚信国际信用评级有限责任公司 / 中债资信评估有限责任公司中诚信国际信用评级有限责任公司 / 中债资信评估有限责任公司中诚信国际信用评级有限责任公司 / 中 29

30 资产证券化产品 外部信用评级机构 债资信评估有限责任公司 交元 2018 年第三期信用卡分期资产支持证券 交盈 2018 年第二期个人住房抵押贷款资产支持证券 交盈 2018 年第三期个人住房抵押贷款资产支持证券 联合资信评估有限公司 / 中债资信评估有限责任公司中诚信国际信用评级有限责任公司 / 中债资信评估有限责任公司中诚信国际信用评级有限责任公司 / 中债资信评估有限责任公司 本行发起资产证券化产品的基础资产 : 不良资产及逾期情况 本集团 基础资产类型 2018 年 12 月 31 日 人民币百万元 基础资产本金余额不良资产总额逾期资产总额 注个人住房抵押贷款 21,725 - 信用卡分期债权 16, 信用卡不良债权 1,117 1,117 1,117 对公类不良贷款 3,905 3,905 3,905 合计 43,229 5,199 5,475 注 : 本行发起的个人住房抵押贷款资产证券化产品的基础资产, 截至 2018 年 12 月 31 日的不良资产 余额为人民币 0.15 百万元 17 六 其他风险暴露和评估 ( 一 ) 银行账户股权风险暴露情况 本集团银行账户股权风险暴露, 未扣除资本的风险暴露部 分, 按权重法计量风险加权资产, 主要包括对联营企业 工商 企业的投资 30

31 本集团 风险暴露余额 人民币百万元 注未实现潜在的风险收益 股权投资 20,301 (1,230) 注 : 未实现潜在的风险收益为资产负债表中体现的未实现收益 ( 损失 ), 但不是通过利润和损失科目 来体现 ( 二 ) 银行账户利率风险暴露情况 影响银行账户整体收益和经济价值的风险因素按其来源可分为重定价风险 基准风险 收益率曲线风险及期权性风险 本集团按季通过重定价缺口分析和利息收入压力测试等方法对银行账户利率风险进行计量和分析 本集团 人民币百万元 主要货币 利率向上变动 100 个基点对收益影响值对权益的影响值 人民币 19,324 (38,435) 美元 89 (64) 合计 19,413 (38,499) 注 : 计算上述对收益及权益影响时剔除活期存款 七 内部资本充足评估 ( 一 ) 内部资本充足评估的方法和程序 本集团经过持续的专题研究和有效实践, 目前已建立了较 为完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序 内部 资本充足评估的核心环节主要包括风险评估 压力测试 资本 31

32 规划等内容 其中风险评估主要对全面风险管理框架和各实质性风险进行评估 ; 压力测试主要反映测试在统一情景下各类风险的不利变动对银行资本充足情况的影响 ; 资本规划是在预测正常和压力情景下资本充足水平的基础上, 将不同情景下的资本需求与可用资本 监管资本要求等进行比较分析, 提出相应的管理规划及措施, 使本集团资本充足水平 业务规划和财务规划达到动态平衡 按照银保监会内部资本充足评估实施相关监管要求, 本集团持续推进内部资本充足评估方法论的改进优化, 通过建立并按年实施内部资本充足评估程序, 不断提升内部资本管理和风险管理水平, 确保本集团面临的主要风险得到识别和计量 资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应, 资本规划与经营状况 风险变化趋势及长期发展战略相匹配, 在充分覆盖风险的基础上保留适当资本作为有效缓冲, 为稳健经营和业务可持续发展奠定坚实基础 ( 二 ) 资本规划和资本充足率管理计划 在资本规划方面, 根据监管政策及经营环境变化, 本集团动态修订完善 资本管理规划, 并以此为纲领, 指导全行资本管理工作 本集团资本管理规划的主要目标是 : 一是保持稳健的资本充足率水平, 满足监管要求 ; 二是建立科学合理的资本补充机制, 坚持内源性增长为主 外源性融资为辅的资本补充机制 ; 三是不断优化资本结构, 降低筹资成本, 提高风险抵 32

33 御能力 ; 四是不断提升资本运营效率, 充分 高效利用资本杠杆功能, 支持业务发展, 同时加强资本约束, 加快业务转型发展, 提高资本配置效率 本集团在制定资本充足率管理计划时, 综合考虑经济形势与市场环境变化 业务发展战略 风险管理水平和风险偏好 监管要求等因素, 并预留一定的资本缓冲区间以保持较强的抵御风险能力 本集团通过对资本充足率水平进行动态监控 分析和报告, 与资本充足率目标进行比较, 采取包括合理把握资产增速 优化调整资产结构 实施外部融资等各项措施, 确保本集团和本行的各级资本充足率持续满足监管要求和内部管理需要, 抵御潜在风险, 支持各项业务的健康可持续发展 八 薪酬管理政策 本行董事会设立人事薪酬委员会 人事薪酬委员会根据 董事会人事薪酬委员会工作条例 和董事会的授权开展工作, 对董事会负责 主要职责是根据本行经营活动情况 资产规模和股权结构, 对董事会的规模和结构向董事会提出建议 ; 批准和修改董事会成员多元化政策 ; 拟定本行董事和高级管理人员的选任程序和考核标准, 向董事会提出建议 ; 审核本行薪酬管理的基本制度和政策等 为优化公司治理结构, 提升工作效率, 本行人事薪酬委员会兼具提名委员会和薪酬委员会的职能 截至 2018 年末, 人事薪酬委员会有蔡浩仪先生 王太银先生 黄碧娟女士和胡展云先生 4 位委员, 其中独立非执行董 33

34 事蔡浩仪先生为主任委员, 全年共召开 8 次会议 本集团实行并持续完善 以职位为基础, 以劳动力市场价格为目标, 职位价值与绩效价值相统一, 具有本集团特色的薪酬体系和管理制度 为适应转型发展的需要, 本集团不断检视现有薪酬政策, 优化薪酬结构和资源配置方式, 强化业绩导向, 加大激励约束力度 本集团薪酬管理制度适用于各类分支机构和员工 本集团薪资结构由基础工资和绩效工资构成, 基础工资反映岗位价值, 绩效工资反映员工业绩贡献和绩效价值 各级经营单位 业务团队以及员工个人的绩效工资根据所在单位 团队和个人经风险调整后的绩效表现确定 本行薪酬配置坚持以效益质量为主线, 强化以经济资本为核心的风险约束和回报约束机制, 坚持风险与收益最优化配置原则, 引导全行员工审慎尽职地拓展业务, 注重长期质量和效益 为平衡业务发展与风险管控的关系, 本集团关键岗位员工绩效工资实行延期支付, 在风险超常暴露 重大损失等情况下有权止付延期绩效工资或追索已发绩效工资, 通过将绩效工资发放节奏与风险释放周期合理调配, 确保薪酬政策与当前及未来风险挂钩, 充分发挥薪酬在公司治理和风险管控中的导向作用 本行从事风险和合规管理工作员工的薪酬根据岗位价值 个人绩效表现及履职情况确定, 与其所监督的业务条线绩效不存在直接关联 34

35 本行高级管理人员基本信息和年度薪酬情况 董事会薪酬 委员会成员薪酬情况请参见 交通银行股份有限公司 2018 年 年度报告 35

36 九 附表附表 1: 集团口径的资产负债表 ( 财务并表和监管并表 ) 本集团 人民币百万元 银行公布的合并资产 监管并表口径下的资 负债表 产负债表 资产 : 1 现金及存放中央银行款项 840, ,171 2 存放同业款项 163, ,363 3 拆出资金 564, ,137 4 衍生金融资产 30,730 30,701 5 买入返售金融资产 119, ,800 6 发放贷款和垫款 4,742,372 4,746,607 7 金融投资 : 交易性金融资产 376, ,709 8 金融投资 : 债权投资 2,000,505 1,987,048 9 金融投资 : 其他债权投资 437, , 金融投资 : 其他权益工具投资 7,388 7, 长期股权投资 3,653 7, 固定资产 150, , 土地使用权 1,571 1, 递延所得税资产 21,975 21, 商誉 无形资产 1,607 1, 其他资产 67,784 62, 资产总计 9,531,171 9,494,322 负债 : 19 向中央银行借款 520, , 同业及其他金融机构存放款项 1,101,324 1,101, 拆入资金 403, , 交易性金融负债 23,109 23, 卖出回购金融资产款 137, , 客户存款 5,793,324 5,794, 衍生金融负债 28,105 28, 已发行债务证券 317, , 应付职工薪酬 9,309 9, 应交税费 6,794 6, 递延所得税负债 预计负债 6,063 6, 其他负债 478, ,682 36

37 银行公布的合并资产负债表 监管并表口径下的资产负债表 32 负债总计 8,825,863 8,790,368 所有者权益 : 33 实收资本 74,263 74, 其他权益工具 59,876 59, 资本公积 113, , 其他综合收益 2,849 3, 盈余公积 204, , 一般风险准备 114, , 未分配利润 129, , 少数股东权益 6,903 4, 所有者权益合计 705, ,954 37

38 附表 2: 监管并表口径资产负债表展开说明 本集团 人民币百万元 监管并表口径 下的资产负债 代码 表 资产 : 现金及存放中央银行款项 840,171 存放同业款项 161,363 拆出资金 569,137 衍生金融资产 30,701 买入返售金融资产 117,800 发放贷款和垫款 4,746,607 金融投资 : 交易性金融资产 372,709 其中 : 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本 609 a 其中 : 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本 248 b 其中 : 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本 29,873 c 金融投资 : 债权投资 1,987,048 金融投资 : 其他债权投资 419,211 金融投资 : 其他权益工具投资 7,281 其中 : 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本 896 d 其中 : 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本 988 e 长期股权投资 7,394 其中 : 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 3,654 f 其中 : 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本 2,654 g 其中 : 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本 804 h 固定资产 147,315 土地使用权 1,571 i 递延所得税资产 21,975 j 其中 : 依赖未来盈利的由经营亏损引起的递延税资产 0 k 其中 : 其他依赖于银行未来盈利的递延税资产 21,975 无形资产 1,573 l 商誉 315 m 其他资产 62,151 资产总计 9,494,322 负债 : 向中央银行借款 520,138 38

39 监管并表口径 下的资产负债 代码 表 同业及其他金融机构存放款项 1,101,324 拆入资金 402,734 交易性金融负债 23,109 卖出回购金融资产款 135,272 客户存款 5,794,779 衍生金融负债 28,105 已发行债务证券 317,739 其中 : 可计入二级资本的数额 96,813 n 应付职工薪酬 9,175 应交税费 6,684 递延所得税负债 564 o 其中 : 与商誉相关的递延税负债 0 p 其中 : 与其他无形资产相关的递延税负债 0 q 预计负债 6,063 其他负债 444,682 负债总计 8,790,368 所有者权益 : 实收资本 74,263 其中 : 可计入核心一级资本的数额 74,263 r 其中 : 可计入其他一级资本的数额 0 s 其他权益工具 59,876 t 资本公积 113,692 u 其他综合收益 3,275 v 其中 : 外币报表折算差额 682 w 其中 : 现金流量套期损益的有效部分 24 x 盈余公积 204,285 y 一般风险准备 114,250 z 未分配利润 129,493 aa 少数股东权益 4,820 其中 : 可计入核心一级资本的数额 1,115 ab 其中 : 可计入其他一级资本的数额 149 ac 其中 : 可计入二级资本的数额 265 ad 所有者权益合计 703,954 39

40 附表 3: 集团资本构成明细表 本集团 人民币百万元 项目 数额 代码 核心一级资本 : 1 实收资本 74,263 r 2 留存收益 448,028 2a 盈余公积 204,285 y 2b 一般风险准备 114,250 z 2c 未分配利润 129,493 aa 3 累计其他综合收益和公开储备 116,967 3a 资本公积 113,692 u 3b 其他 3,275 v 4 过渡期内可计入核心一级资本数额 ( 仅适用于非股份公 0 司, 股份制公司的银行填 0 即可 ) 5 少数股东资本可计入部分 1,115 ab 6 监管调整前的核心一级资本 640,373 核心一级资本 : 监管调整 7 审慎估值调整 0 8 商誉 ( 扣除递延税负债 ) 315 m-p 9 其他无形资产 ( 土地使用权除外 )( 扣除递延税负债 ) 1,573 l-q 10 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 0 k 11 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 24 x 12 贷款损失准备缺口 0 13 资产证券化销售利得 0 14 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实 0 现损益 15 确定受益类的养老金资产净额 ( 扣除递延税负债 ) 0 16 直接或间接持有本银行的普通股 0 17 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核 0 心一级资本 18 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本 0 中应扣除金额 19 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本 0 中应扣除金额 20 抵押贷款服务权 0 21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额 0 22 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本 15% 的应扣除金额 0 40

41 项目 数额 代码 23 其中 : 应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额 0 24 其中 : 抵押贷款服务权应扣除的金额 0 25 其中 : 应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中 0 扣除的金额 26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 3,654 f 26b 有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 0 26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 0 27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 0 28 核心一级资本监管调整总和 5, 核心一级资本 634,807 其他一级资本 : 30 其他一级资本工具及其溢价 59, 其中 : 权益部分 59,876 t 32 其中 : 负债部分 0 33 过渡期后不可计入其他一级资本的工具 0 34 少数股东资本可计入部分 149 ac 35 其中 : 过渡期后不可计入其他一级资本的部分 0 36 在监管调整前的其他一级资本 60,025 其他一级资本 : 监管调整 37 直接或间接持有的本银行其他一级资本 0 38 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其 0 他一级资本 39 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本 0 应扣除部分 40 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本 0 41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 0 41b 有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 0 41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 0 42 应从二级资本中扣除的未扣缺口 0 43 其他一级资本监管调整总和 0 44 其他一级资本 60, 一级资本 ( 核心一级资本 + 其他一级资本 ) 694,832 二级资本 : 46 二级资本工具及其溢价 96,813 n 47 过渡期后不可计入二级资本的部分 0 48 少数股东资本可计入部分 265 ad 49 其中 : 过渡期结束后不可计入的部分 0 50 超额贷款损失准备可计入部分 25, 监管调整前的二级资本 122,717 41

42 项目 数额 代码 二级资本 : 监管调整 52 直接或间接持有的本银行的二级资本 0 53 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二 0 级资本 54 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣 0 除部分 55 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 0 56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 0 56b 控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 0 56c 其他应在二级资本中扣除的项目 0 57 二级资本监管调整总和 0 58 二级资本 122, 总资本 ( 一级资本 + 二级资本 ) 817, 总风险加权资产 5,690,542 资本充足率和储备资本要求 61 核心一级资本充足率 一级资本充足率 资本充足率 机构特定的资本要求 其中 : 储备资本要求 其中 : 逆周期资本要求 其中 : 系统重要性银行附加资本要求 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例 6.16 国内最低监管资本要求 69 核心一级资本充足率 一级资本充足率 资本充足率 8.00 门槛扣除项中未扣除部分 72 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 34,659 b+c+d+e+g 73 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 1,413 a+h 74 抵押贷款服务权 ( 扣除递延税负债 ) 0 75 其他依赖于银行未来盈利的递延税资产 ( 扣除递延税负 21,411 j-k-(o-p-q) 债 ) 可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额 76 权重法下, 实际计提的贷款损失准备金额 4, 权重法下, 可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 3, 内部评级法下, 实际计提的贷款损失准备金额 120, 内部评级法下, 可计入二级资本超额贷款损失准备的数 22,380 额 42

43 项目 数额 代码 符合退出安排的资本工具 80 因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额 0 81 因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额 0 82 因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额 0 83 因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额 0 84 因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额 26, 因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额 12,700 43

44 附表 4: 资本扣除限额表 本集团 人民币百万元 适用门槛扣除法的各项目数额资本扣除限额项目金额项目金额 ( 净额 ) 差额 1. 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本 3,798 (59,683) 2. 对未并表金融机构大额少数资本核心一级资 63,481 1,413 投资中的核心一级资本本 *10% (62,068) 3. 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产 21,411 (42,070) 4. 对未并表金融机构大额少数资本 投资中的核心一级资本和其他依赖核心一级资 22,824 于银行未来盈利的净递延税资产的本 *15% 95,221 (72,397) 未扣除部分 44

45 附表 5: 超额贷款损失准备限额表 本集团 人民币百万元 项目 余额 内部评级法未覆盖部分 ( 权重法计量 ) 对应的贷款损失准备金额对应的不良贷款金额对应的应计提贷款损失专项准备权重法部分对应的贷款损失准备缺口权重法部分对应的的超额贷款损失准备 4,896 1,637 1, ,259 内部评级法已覆盖部分 ( 内部评级法计量 ) 对应的贷款损失准备金额对应的校准后预期损失对应的校准后信用风险加权资产内评法部分对应的贷款损失准备缺口内评法下对应的超额贷款损失准备可计入二级资本的超额贷款损失准备合计 120,644 88,815 3,729, ,380 25,639 45

46 附表 6: 资本底线 本集团 人民币百万元 项目 余额 1. 按照 资本办法 规定的其他方法计算的受底线约束的资本要求 2. 按照 资本办法 计算的资本要求 3. 资本要求差额 4. 应用资本底线而导致的额外风险加权资产 509, ,434 (67,770) 0 46

47 附表 7: 合格资本工具主要特征情况表 1 交通银行交通银行交通银行交通银行发行机交通银行股交通银行股份交通银行股份交通银行股股份有限股份有限股份有限股份有限构份有限公司有限公司有限公司份有限公司公司公司公司公司 2 标识码 XS XS 中国 / 中 华人民共 和国公司 法 中 中国 / 中华人民共和国中国香港中国 / 中证券法 适用法 / 香港 证华人民共 商业银行律券及期货和国证券资本管理办条例 法 法 ( 试行 ) 等监管处理其中 : 除债券条款中有关债券次级地位的规定受中国法管辖并据其解释外, 债券及因债券而起或与债券相关的任何非合同义务应受英国法管辖并据其解释 除债券条款中有关债券次级地位的规定受中国法管辖并据其解释外, 债券及因债券而起或与债券相关的任何非合同义务应受英国法管辖并据其解释 境外优先股及境外优先股附带的权利和义务均适用中国法律并按中国法律解释 华人民共和国证券法 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 国务院关于开展优先股试点的指导 中国 / 中华人民共和国证券法 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 等 意见 优先股 试点管理 办法 等 适用 商业银行资本管理核心一级核心一级其他一级其他一级二级资本二级资本二级资本二级资本办法资本资本资本资本 ( 试行 ) 过渡期规则其中 : 核心一级核心一级其他一级其他一级适用二级资本二级资本二级资本二级资本资本资本资本资本 商业 47

48 银行资本管理办法 ( 试行 ) 过渡期结束后规则其中 : 适用法人 / 集团层面工具类型可计入监管资本的数额 ( 单位为百万, 最近一期报告日 ) 工具面值 ( 单位为百万 ) 会计处理初始发行日是否存在期限 ( 存在期限或永续 ) 其中 : 原到期日发行人赎回 ( 须经 法人 / 集 团 普通股 人民币 89,498 人民币 35,012 股本及资 本公积 法人 / 集 团 普通股 人民币 97,534 人民币 39,251 股本及资 本公积 法人 / 集团法人 / 集团法人 / 集团 二级资本债 券 人民币 27,968 人民币 28, 法人 / 集 团 法人 / 集 二级资本债券二级资本债券优先股优先股 折人民币 8,185 折人民币 3,895 美元 1,200 欧元 500 应付债券应付债券应付债券 折人民币 14,924 美元 2,450 其他权益 工具 团 人民币 44,952 人民币 45,000 其他权益 工具 法人 / 集团 二级资本债 券 人民币 29,965 人民币 30,000 应付债券 2005/6/ /4/ /8/ /10/3 2014/10/3 2015/7/ /9/2 2017/4/13 永续永续存在期限存在期限存在期限永续永续存在期限 无到期日无到期日 2024 年 8 月 19 日 2024 年 10 月 3 日 2026 年 10 月 3 日 无到期日 无到期日 2027 年 4 月 13 日 否否是是是是是是

49 监管审 批 ) 15 其中 : 赎回日期 ( 或有时间赎回日期 ) 及额度 不适用 不适用 2019/8/19; 全部或部分赎回 2019/10/3; 全部赎回 2021/10/3; 全部赎回 第一个赎回日为 2020 年 7 月 29 日, 全部赎回或部分赎回 第一个赎回日为 2021 年 9 月 7 日, 全部赎回或部分赎回 2022/4/13; 全部或部分赎回 16 其中 : 后续赎回日期 ( 如果有 ) 不适用不适用无无无 第一个赎回日后的每年 7 月 29 日 第一个赎回日后的每年 9 月 7 日 无 分红或 派息 17 其中 : 固定或浮动派息 / 分红 浮动浮动固定 浮动 ( 前 5 年票面利率固定, 如发行人第 5 年末不行使赎回权, 将对票面利率进行重置 ) 浮动 ( 前 7 年票面利率固定, 如发行人第 7 年末不行使赎回权, 将对票面利率进行重置 ) 浮动, 在一个股息率调整周期内 (5 年 ) 股息率是固定的, 每隔 5 年对股息率进行一次重置 浮动, 在一个股息率调整周期内 (5 年 ) 股息率是固定的, 每隔 5 年对股息率进行一次重置 固定 前 5 年为 18 其中 : 票面利率及相关指标 不适用不适用 5.80% 前 5 年为 4.5%, 如发行人第 5 年末 (2019 年 10 月 3 日 ) 不行使赎回权, 将按当时 5 年期美国国债利率加上 285 基点对票面利率进行重置 前 7 年为 3.625%, 如发行人第 7 年末 (2021 年 10 月 3 日 ) 不行使赎回权, 将按当时 7 年期欧元掉期中值加上 300 基点对票面利率进行重置 前 5 年为 5%, 每隔 5 年对股息率重置一次, 按重置日的 5 年期美国国债收益率加上 基点对股息率进行重置 3.9%, 每隔 5 年对股息率重置一次, 按重置日的基准利率加上 137 基点对股息率进行重置 注 : 重置日的基准利率为重置日 ( 即 4.50% 49

50 其中 : 是否存在股息制动机制其中 : 是否可自主取消分红或派息其中 : 是否有赎回激励机制其中 : 累计或非累计是否可转股其中 : 若可转 发行首日起每满五年的当日,9 月 2 日 ) 前 20 个交易日 ( 不含当日 ) 公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中, 待偿期为 5 年的中国国债收益率算术平均值 ( 四舍五入计算到 0.01%) 不适用 不适用 否 否 否 是 是 否 完全自由完全自由无自由裁量完全自由无自由裁量权无自由裁量权裁量裁量权裁量 完全自由 无自由裁量 裁量 权 否 否 否 否 否 否 否 否 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 否 否 否 否 否 是 是 否 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 当其他一当其他一级资本工级资本工 不适用 50

51 股, 则说明转换触发条件 具触发事件发生时, 即核心一级资本充足率降至 5.125% ( 或以下 ) 时 ; 或当二级资本工具触发事件发生时, 即指以下两种情形的较早发生者 :(1) 中国银保监会认定若不进行转股或减记, 本行将无法生存 ;(2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持, 本行将无法生存 具触发事件发生时, 即核心一级资本充足率 降至 5.125% ( 或以下 ) 时 ; 或当二级资本工具触发事件发生时, 即指以下两种情形的较早发生者 :(1) 中国银保监会认定若不进行转股或减记, 本行将无法生存 ;(2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持, 本行将无法生存 25 其中 : 若可转股, 则说明全部转股还是部分转股 不适用不适用不适用不适用不适用 当其他一级资本工具触发事件发生时, 本行有权在无需获得优先股股东同意的情 当其他一级资本工具触发事件发生时, 本行有权在无需获得优先股股东同意的情 不适用 51

52 况下将届时已发行且存续的本次境外优先股按照总金额全部或部分转为 H 股普通股 ; 当二级资本工具触发事件发生时, 本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次境外优先股按照总金额全部转为 H 股普通股 况下将届时已发行且存续的本次境内优先股按照票面总金额全部或部分转为 A 股普通股 ; 当二级资本工具触发事件发生时, 本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次境内优先股按照票面总金额全部转为 A 股普通股 26 其中 : 若可转股, 则说明转换价格确定方式 不适用不适用不适用不适用不适用 以审议通过本次境外优先股发行方案的董事会决议日前二十个交易日本行 H 股普通股股票交易均价作为初始转股价格, 并根据 交通银 以审议通过本次境内优先股发行方案的董事会决议日前二十个交易日本行 A 股普通股股票交易均价作为初始转股价格 ( 即每股人民币 不适用 52

53 其中 : 若可转股, 则说明是否为强制性转换其中 : 若可转股, 则说明转换后工具类型其中 : 若可转股, 则说明转换后工具的发行人是否减记 行股份有 6.25 限公司境元 ), 并外非公开根据 交发行优先通银行股股方案 份有限公第九条第司非公开 ( 五 ) 款发行优先 强制转股募集说股价格调明书 第整方式 四节 本执行强制次发行方转股价格案的主要调整条款 的第 5 款 强制转股价格调整方式 执行强制转股价格调整不适用不适用不适用不适用不适用强制的强制的不适用 H 股普通 A 股普通不适用不适用不适用不适用不适用不适用股股交通银行交通银行不适用不适用不适用不适用不适用股份有限股份有限不适用公司公司否否是是是否否是 53

54 其中 : 若减记, 则说明减记触发点其中 : 若减记, 则说明部分减记还是全部减记其中 : 若减记, 则说明永久减记还是暂时减记其中 : 若暂时减记, 则说明账面价值恢复机制 以下两者中的较早者 : (1) 银保监会认定若不进行减记发行人将无法 以下两者中的较早者 :(1) 银保监会认定若不进行减记发行人将无法 以下两者中的较早者 :(1) 银保监会认定若不进行减记发行人将无法 不适用 不适用 生存 ;(2) 生存 ;(2) 相生存 ;(2) 相相关部门认关部门认定若关部门认定若 不适用 不适用 定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持发行人将无法生存 不进行公共部门注资或提供同等效力的支持发行人将无法生存 不进行公共部门注资或提供同等效力的支持发行人将无法生存 以下两者中的较早者 : (1) 银保监会认定若不进行减记发行人将无法生存 ;(2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持发行人将无法生存 不适用 不适用 全部减记 全部减记 全部减记 不适用 不适用 全部减记 不适用 不适用 永久减记 永久减记 永久减记 不适用 不适用 永久减记 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 35 清算时清偿顺序 ( 说明清偿顺序更高级的工具类 受偿顺序在存款人 一般债权人及次级债 二级资本债和其他 受偿顺序在存款人 一般债权人及次级债 二级资本债和其他 受偿顺序在存款人和一般债权人之后, 股权资本 其他一级资本工具和混合资本 受偿顺序在存款人和一般债权人之后, 股权资本 其他一级资本工具和混合资本债券之前, 将至 受偿顺序在存款人和一般债权人之后, 股权资本 其他一级资本工具和混合资本债券之前, 将至 受偿顺序在本行所有债务 ( 包括次级性债务 ) 以及本行发行 受偿顺序在存款人 一般债权人 次级债和二级资本工具持有 受偿顺序在存款人和一般债权人之后, 股权资本 其他一级资本工具和混合资本 54

55 36 型 ) 是否含有暂时的不合格特征其中 : 若有, 则说明该特征 一级资本工具持有人之后 一级资本工具持有人之后 债券之前, 与发行人已发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序, 与已发行的二级资本债券及未来可能发行的与本期债券偿还顺序相同的其他二级资本工具同顺位受偿 少与发行人目前和未来发行的所有其他次级债务 ( 包括未来可能发行的与本期债券偿还顺序相同的其他二级资本工具 ) 处于同一清偿顺序 少与发行人目前和未来发行的所有其他次级债务 ( 包括未来可能发行的与本期债券偿还顺序相同的其他二级资本工具 ) 处于同一清偿顺序 或担保 在或明文规定在境外优先股之前的义务的偿还顺序之后, 在普通股持有人之前 ; 所有境外优先股持有人偿还顺序相同, 彼此之间不存在优先性, 并与具有同等偿还顺序的义务持有人的偿还顺序相同 人之后 债券之前, 与发行人已发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序, 与已发行的二级资本债券及未来可能发行的与本期债券偿还顺序相同的其他二级资本工具同顺位受偿 否 否 否 否 否 否 否 否 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 55