以下信息根据中国银监会《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》附件2《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的规定披露

Size: px

Start display at page:

Download "以下信息根据中国银监会《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》附件2《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的规定披露"

岛虞鄂
5 years ago
Views:

1 以下信息根据中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 附件 2 关于商业银行资本构成信息披露的监管要求的规定披露资本构成人民币百万元, 百分比除外序号项目 2014 年 6 月年 12 月 31 代码核心一级资本 : 1 实收资本 351, ,390 X18 2 留存收益 894, ,834 2a 盈余公积 124, ,870 X21 2b 一般风险准备 203, ,940 X22 2c 未分配利润 567, ,024 X23 3 累计其他综合收益和公开储备 108,598 84,164 3a 资本公积 130, ,202 X19 3b 其他 (22,059) (24,038) X24 4 过渡期内可计入核心一级资本数额 ( 仅适用于非股份公司, 股份制公司的银行填 0 即可 ) 少数股东资本可计入部分 2,025 1,956 X25 6 监管调整前的核心一级资本 1,357,009 1,276,344 核心一级资本 : 监管调整 7 审慎估值调整商誉 ( 扣除递延税负债 ) 8,520 8,049 X16 9 其他无形资产 ( 土地使用权除外 )( 扣除递延税负债 ) 1,498 1,474 X14- X15 10 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 (3,855) (3,920) X20 12 贷款损失准备缺口资产证券化销售利得自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益确定受益类的养老金资产净额 ( 扣除递延税项负债 ) 直接或间接持有本银行的普通股银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级资本对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额 - -

2 序号项目 2014 年 6 月年 12 月 31 代码 19 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣除金额抵押贷款服务权不适用不适用 21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一级资本 15% 的应扣除金额其中 : 应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额其中 : 抵押贷款服务权应扣除的金额不适用不适用 25 其中 : 应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的金额 a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 3,900 3,900 X11 26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口核心一级资本监管调整总和 10,063 9, 核心一级资本 1,346,946 1,266,841 其他一级资本 : 30 其他一级资本工具及其溢价其中 : 权益部分其中 : 负债部分过渡期后不可计入其他一级资本的工具少数股东资本可计入部分 X26 35 其中 : 过渡期后不可计入其他一级资本的部分监管调整前的其他一级资本其他一级资本 : 监管调整直接或间接持有的本银行其他一级资 37 本银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级资本 - -

3 序号项目 2014 年 6 月年 12 月 31 代码 39 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除部分对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本 a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 b 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 c 其他应在其他一级资本中扣除的项目应从二级资本中扣除的未扣缺口其他一级资本监管调整总和其他一级资本一级资本 ( 核心一级资本 + 其他一级资本 ) 1,347,009 1,266,859 二级资本 : 46 二级资本工具及其溢价 169, ,877 X17 47 过渡期后不可计入二级资本的部分 164, , 少数股东资本可计入部分 X27 49 其中 : 过渡期结束后不可计入的部分超额贷款损失准备可计入部分 120, ,857 X02+ X04 51 监管调整前的二级资本 290, ,806 二级资本 : 监管调整 52 直接或间接持有的本银行的二级资本银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 16,650 19,400 X10 56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 b 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 c 其他应在二级资本中扣除的项目二级资本监管调整总和 16,650 19, 二级资本 273, , 总资本 ( 一级资本 + 二级资本 ) 1,620,616 1,572, 总风险加权资产 11,858,669 11,982,187 资本充足率和储备资本要求 61 核心一级资本充足率 11.36% 10.57%

4 序号项目 2014 年 6 月年 12 月 31 代码 62 一级资本充足率 11.36% 10.57% 63 资本充足率 13.67% 13.12% 64 机构特定的资本要求 3.5% 3.5% 65 其中 : 储备资本要求 2.5% 2.5% 66 其中 : 逆周期资本要求其中 : 全球系统重要性银行附加资本要求 1% 1% 68 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例 6.36% 5.57% 国内最低监管资本要求 69 核心一级资本充足率 5% 5% 70 一级资本充足率 6% 6% 71 资本充足率 8% 8% 门槛扣除项中未扣除部分 X05+ X06+ X 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 26,088 26,898 X09+ X12 73 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 29,667 27,893 X07+ X13 74 抵押贷款服务权 ( 扣除递延税负债 ) 不适用不适用 75 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产 ( 扣除递延税负债 ) 21,283 28,724 可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额权重法下, 实际计提的贷款损失准备金 76 额 12, ,959 X01 77 权重法下, 可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 4, ,857 X02 78 内部评级法下, 实际计提的超额贷款损失准备金额 239,151 不适用 X03 79 内部评级法下, 可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 116,652 不适用 X04 符合退出安排的资本工具因过渡期安排造成的当期可计入核心 80 一级资本的数额因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额 - -

5 序号项目 2014 年 6 月年 12 月 31 代码 84 因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额 164, , 因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额 35,679 17,006 集团口径的资产负债表人民币百万元项目 2014 年 6 月 30 银行公布的合并资产负债表 2014 年 6 月 30 监管并表口径下的资产负债表 2013 年 12 月 31 银行公布的合并资产负债表 2013 年 12 月 31 监管并表口径下的资产负债表资产现金及存放中央银行款项 3,607,404 3,607,404 3,294,007 3,294,006 存放同业及其他金融机构款项 229, , , ,543 贵金属 90,911 90,911 61,821 61,821 拆出资金 412, , , ,618 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 386, , , ,477 衍生金融资产 25,943 25,943 25,020 25,020 买入返售款项 540, , , ,870 客户贷款及垫款 10,394,435 10,393,505 9,681,415 9,680,819 可供出售金融资产 1,128,582 1,121,905 1,000, ,556 持有至到期投资 2,621,864 2,621,066 2,624,400 2,623,602 应收款项类投资 339, , , ,407 长期股权投资 30,291 34,191 28,515 32,415 固定资产 149, , , ,828 在建工程 22,601 22,599 24,841 24,841 递延所得税资产 21,480 21,480 28,860 28,860 其他资产 302, , , ,332 资产合计 20,303,677 20,279,977 18,917,752 18,900,015 负债向中央银行借款同业及其他金融机构存放款项 943, , , ,094 拆入资金 474, , , ,161 以公允价值计量且其变动计入 642, , , ,543

6 项目 2014 年 6 月 30 银行公布的合并资产负债表 2014 年 6 月 30 监管并表口径下的资产负债表 2013 年 12 月 31 银行公布的合并资产负债表 2013 年 12 月 31 监管并表口径下的资产负债表当期损益的金融负债衍生金融负债 23,579 23,579 19,168 19,168 卖出回购款项 193, , , ,616 存款证 176, , , ,558 客户存款 15,728,332 15,731,391 14,620,825 14,622,319 应付职工薪酬 20,747 20,670 24,529 24,425 应交税费 45,653 45,565 67,051 67,002 已发行债务证券 255, , , ,018 递延所得税负债其他负债 438, , , ,665 负债合计 18,944,174 18,922,565 17,639,289 17,623,429 股东权益股本 351, , , ,390 资本公积 130, , , ,202 盈余公积 124, , , ,870 一般准备 203, , , ,940 未分配利润 567, , , ,024 外币报表折算差额 (22,059) (22,059) (24,038) (24,038) 归属于母公司股东的权益 1,354,857 1,354,984 1,274,134 1,274,388 少数股东权益 4,646 2,428 4,329 2,198 股东权益合计 1,359,503 1,357,412 1,278,463 1,276,586 有关科目展开说明表人民币百万元项目 2014 年 6 月 30 监管并表口径下的资产负债表代码客户贷款及垫款 10,393,505 客户贷款及垫款总额 10,645,185 减 : 权重法下, 实际计提的贷款损失准备金额 12,529 X01 其中 : 权重法下, 可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 4,090 X02 减 : 内部评级法下, 实际计提的贷款损失准备金额 239,151 X03 其中 : 内部评级法下, 可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 116,652 X04

7 项目 2014 年 6 月 30 监管并表口径下的资产负债表代码可供出售金融资产 1,121,905 债券投资, 以公允价值计量 1,112,257 其中 : 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本 5,656 X05 其他债务工具投资, 以公允价值计量 3,357 权益投资 6,291 其中 : 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 762 X06 其中 : 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 132 X07 持有至到期投资 2,621,066 其中 : 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本 2,470 X08 应收款项类投资 331,722 其中 : 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本 17,200 X09 其中 : 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 16,650 X10 长期股权投资 34,191 其中 : 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 3,900 X11 其中 : 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 - X12 其中 : 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 29,535 X13 其他资产 296,589 应收利息 113,356 无形资产 22,264 X14 其中 : 土地使用权 20,766 X15 其他应收款 144,018 商誉 8,520 X16 长期待摊费用 4,554 抵债资产 2,425 其他 1,453 已发行债务证券 255,640

8 项目 2014 年 6 月 30 监管并表口径下的代码资产负债表其中 : 二级资本工具及其溢价可计入部分 169,354 X17 股本 351,406 X18 资本公积 130,657 X19 股本溢价 138,624 可供出售金融资产公允价值变动储备 (6,848) 现金流量套期储备 (3,909) 其中 : 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 (3,855) X20 分占联营及合营公司其他所有者权益变动 244 可转换公司债券权益成分 1,954 其他资本公积 592 盈余公积 124,086 X21 一般准备 203,492 X22 未分配利润 567,402 X23 外币报表折算差额 (22,059) X24 少数股东权益 2,428 其中 : 可计入核心一级资本 2,025 X25 其中 : 可计入其他一级资本 63 X26 其中 : 可计入二级资本 161 X27 合格资本工具主要特征截至 2014 年 6 月 30, 合格资本工具情况列示如下 : 序号监管资本工具的主要特征普通股普通股二级二级 (A 股 ) (H 股 ) 资本工具资本工具 1 发行机构本行本行工银亚洲工银亚洲 2 标识码 ISIN: HK BBGID:BBG002 7DX770 ISIN: XS BBGID:BBG005 CMF4N6

9 序号监管资本工具的主要特征普通股普通股二级二级 (A 股 ) (H 股 ) 资本工具资本工具 3 适用法律中国 / 中华人民共和国证券法中国香港 / 香港证券及期货条例除债券与从属关系有关条文须根据香港法律管辖并按其诠释外, 债券及因债券而产生或与债券有关的任何非合约责任须受英国法律管辖并按其诠释除债券与从属关系有关条文须根据香港法律管辖并按其诠释外, 债券及因债券而产生或与债券有关的任何非合约责任须受英国法律管辖并按其诠释监管处理 4 其中 : 适用商业银行资核心一级资本核心一级资本二级资本二级资本本管理办法 ( 试行 ) 过渡期规则 5 其中 : 适用商业银行资核心一级资本核心一级资本二级资本二级资本本管理办法 ( 试行 ) 过渡期结束后规则 6 其中 : 适用法人 / 集团层面法人 / 集团法人 / 集团集团集团 7 工具类型普通股普通股二级资本工具二级资本工具 8 可计入监管资本的数额 ( 单位人民币 320,830 人民币 169,200 人民币 1,500 折人民币 3,103 为百万, 最近一期报告 ) 9 工具面值 ( 单位为百万 ) 人民币 264,611 人民币 86,795 人民币 1,500 美元会计处理股本资本公积股本资本公积已发行债务证券已发行债务证券 11 初始发行 2006 年 10 月年 10 月年 11 月年 10 月是否存在期限 ( 存在期限或永永续永续存在期限存在期限续 ) 13 其中 : 原到期无到期无到期 2021 年 11 月年 10 月发行人赎回 ( 须经监管审批 ) 否否是是 15 其中 : 赎回期 ( 或有时间赎回期 ) 及额度不适用不适用 2016 年 11 月 5, 全额 2018 年 10 月 10, 全额 16 其中 : 后续赎回期 ( 如不适用不适用不适用不适用果有 ) 分红或派息 17 其中 : 固定或浮动派息 / 浮动浮动固定固定分红 18 其中 : 票面利率及相关指不适用不适用 6.00% 4.50% 标 19 其中 : 是否存在股息制动机制不适用不适用否否

10 序号监管资本工具的主要特征普通股普通股二级二级 (A 股 ) (H 股 ) 资本工具资本工具 20 其中 : 是否可自主取消分完全自由裁量完全自由裁量无自由裁量权无自由裁量权红或派息 21 其中 : 是否有赎回激励机否否否否制 22 其中 : 累计或非累计非累计非累计累计累计 23 是否可转股否否否否 24 其中 : 若可转股, 则说明不适用不适用不适用不适用转换触发条件 25 其中 : 若可转股, 则说明不适用不适用不适用不适用全部转股还是部分转股 26 其中 : 若可转股, 则说明不适用不适用不适用不适用转换价格确定方式 27 其中 : 若可转股, 则说明不适用不适用不适用不适用是否为强制性转换 28 其中 : 若可转股, 则说明不适用不适用不适用不适用转换后工具类型 29 其中 : 若可转股, 则说明不适用不适用不适用不适用转换后工具的发行人 30 是否减记否否是是 31 其中 : 若减记, 则说明减记触发点 32 其中 : 若减记, 则说明部分减记还是全部减记 33 其中 : 若减记, 则说明永久减记还是暂时减记 34 其中 : 若暂时减记, 则说明账面价值恢复机制 35 清算时清偿顺序 ( 说明清偿顺序更高级的工具类型 ) 不适用不适用工银亚洲无法生存工银亚洲或本行无法生存不适用不适用全部减记全部减记不适用不适用永久减记永久减记不适用不适用不适用不适用受偿顺序排在存款人一般债权人次级债权人之后受偿顺序排在存款人一般债权人次级债权人之后受偿顺序排在存款人一般债权人之后, 与其他次级债务具有同等的清偿顺序 36 是否含有暂时的不合格特征否否否否其中 : 若有, 则说明该特不适用不适用不适用不适用征受偿顺序排在存款人一般债权人之后, 与其他次级债务具有同等的清偿顺序

附表1：资本构成披露模板

附表1：资本构成披露模板资本构成信息披露附表以下监管资本项目与资产负债表对应关系附表依据中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 中关于商业银行资本构成信息披露的监管要求进行披露, 报表日为 2017 年 9 月 30 日附表 1: 资本构成披露模板核心一级资本 : 单位 : 千元 ( 人民币 ) % 数额 1 实收资本 1,448,084 2 留存收益 2a 盈余公积