( 五 ) 本基金包含新臺幣美元人民幣澳幣及南非幣計價級別, 如投資人以非本基金計價幣別之貨幣換匯後申購本基金者, 須自行承擔匯率變動之風險此外, 因投資人與銀行進行

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医稳幸
9 years ago
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1 聯博收益傘型證券投資信託基金公開說明書封面一基金名稱 : 聯博收益傘型證券投資信託基金 ( 一 ) 子基金名稱 : 聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金 ( 本基金得投資於非投資等級之高風險債券基金且配息來源可能為本金 ) ( 二 ) 子基金名稱 : 聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金 ( 本基金得投資於非投資等級之高風險債券基金且配息來源可能為本金 ) 二基金種類 : 傘型 ( 二檔子基金皆為組合型基金 ) 三基本投資方針 : 請參閱本公開說明書基金概況壹九之說明四基金型態 : 開放式五投資地區 : 國內外六計價幣別 : 新臺幣美元人民幣澳幣及南非幣七本次核准發行總面額 : 本基金淨發行總面額最高為新臺幣捌佰億元其中 : ( 一 ) 聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金 : 新臺幣計價受益權單位淨發行總面額最高為新臺幣貳佰億元 ; 外幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣貳佰億元 ( 二 ) 聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金 : 新臺幣計價受益權單位淨發行總面額最高為新臺幣貳佰億元 ; 外幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣貳佰億元八本次核准發行受益權單位數 : ( 一 ) 聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金 : 新臺幣計價受益權單位核准發行受益權單位總數為貳拾億個基準受益權單位 ; 外幣計價受益權單位首次核准發行受益權單位總數為壹億柒仟貳佰捌拾參萬壹仟壹佰捌拾伍個基準受益權單位 ( 二 ) 聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金 : 新臺幣計價受益權單位核准發行總面額為貳拾億個基準受益權單位 ; 外幣計價受益權單位首次核准發行受益權單位總數為壹億陸仟伍佰陸拾陸萬陸仟零陸拾參個基準受益權單位九保證機構名稱 : 無, 本基金非保本型十證券投資信託事業名稱 : 聯博證券投資信託股份有限公司十一注意事項 : ( 一 ) 本基金經金融監督管理委員會核准, 惟不表示絕無風險基金經理公司以往之經理績效不保證基金之最低投資收益 ; 基金經理公司除盡善良管理人之注意義務外, 不負責本基金之盈虧, 亦不保證最低之收益, 投資人申購前應詳閱基金公開說明書 ( 二 ) 本基金的配息可能由基金的收益或本金中支付任何涉及由本金支出的部分, 可能導致原始投資金額減損本基金配息前未先扣除應負擔之相關費用配息可能涉及本金之個別子基金最近 12 個月內之配息組成相關資料, 將揭露於本公司網站 ( 三 ) 匯率變動風險 : 本基金包含新臺幣及外幣計價級別, 如投資人以非本基金計價幣別之貨幣換匯後申購本基金者, 須自行承擔匯率變動之風險此外, 因投資人與銀行進行外匯交易有賣價與買價之差異, 投資人進行換匯時須承擔買賣價差, 此價差依各銀行報價而定 ( 四 ) 本基金可能產生之風險包括流動性不足風險市場風險 ( 含政治利率匯率等 ) 信用風險產業景氣循環變動等風險, 另本基金之子基金得投資於高收益債券基金及新興市場債基金, 該類基金可能因投資標的之價格變動, 進而使本基金各子基金之淨值發生變動, 高收益債券基金之投資標的涵蓋低於投資等級或無信評之債券, 故需承受較大之價格波動, 新興市場債券基金之投資標的包含政治經濟相對較不穩定之新興市場國家之債券有關本基金運用限制及投資風險之揭露請詳見第 25 頁及第 28 頁至第 31 頁之說明

2 ( 五 ) 本基金包含新臺幣美元人民幣澳幣及南非幣計價級別, 如投資人以非本基金計價幣別之貨幣換匯後申購本基金者, 須自行承擔匯率變動之風險此外, 因投資人與銀行進行外匯交易有賣價與買價之差異, 投資人進行換匯時須承擔買賣價差, 此價差依各銀行報價而定 ; 人民幣之匯率除受市場變動因素影響外, 尚會受到大陸地區法令或政策變更, 或人民幣清算服務限制, 影響人民幣資金市場之供需, 進而導致其匯率波動幅度可能較大, 影響此類投資人之投資效益, 故投資本基金存在人民幣貨幣風險 ( 六 ) 本基金承作衍生自信用相關金融商品 ( 即信用違約交換 CDS 及 CDX index 與 itraxx Index) 僅得為受信用保護的買方, 固然可利用信用違約商品來避險, 但無法完全規避違約造成無法還本的損失以及必須承擔屆時賣方無法履約的風險, 敬請投資人留意 ( 七 ) 本基金買回日定義之修訂, 預計自民國 104 年 3 月 1 日起開始生效適用 : 指受益憑證買回申請書及其相關文件之書面或電子資料到達經理公司或公開說明書所載買回代理機構之營業日, 將以受益人向經理公司申請買回日之營業日當日基金淨值計算買回價金惟受益人於生效日前向經理公司申請買回時, 仍將適用原買回日之定義, 以申請買回日之次一營業日基金淨值計算買回價金 ( 八 ) 原 AT 類型自民國 104 年 01 月 05 日獲金管會核准變更為 AA 類型 ( 聯博債券收益組合基金 ) 及 AD 類型 ( 聯博多元資產收益組合基金 ) ( 九 ) 為避免因受益人短線交易頻繁, 造成基金管理及交易成本增加, 進而損及基金長期持有之受益人之權益, 並稀釋基金之獲利, 本基金不歡迎受益人進行短線交易 ( 十 ) 本公開說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者, 應由本證券投資信託事業與負責人及其他曾在公開說明書上簽章者依法負責 ( 十一 ) 本基金投資無受存款保障保險安定基金或其他相關機制之保障, 投資人需自負盈虧 ( 十二 ) 因基金交易所生紛爭, 投資人可向中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會或財團法人金融消費評議中心提出申訴 ( 十三 ) 基金買賣係以投資人之判斷為之, 投資人應瞭解並承擔交易可能產生之損益, 且最大可能損失達原始金額 ( 十四 ) 公開說明書之取得 1. 本基金公開說明書備置於經理公司及其基金銷售機構營業處所, 投資人可免費索取 2. 投資人亦可於經理公司網站 ( 及公開資訊觀測站 ( mops.twse.com.tw) 免費取得本基金公開說明書及基金近年度財務報告電子檔聯博證券投資信託股份有限公司刊印日期 : 中華民國一五年七月

3 封裡壹基金相關機構及人員一經理公司總公司 : 名稱 : 聯博證券投資信託股份有限公司地址 : 台北市信義路五段 7 號 81 樓及 81 樓之 1 網址 : 電話 :(02) 傳真 :(02) 經理公司發言人姓名 : 林穎秀職稱 : 執行副總經理電話 :(02) 電子郵件信箱 :[email protected] 二基金保管機構本基金之二檔子基金皆同名稱 : 玉山商業銀行股份有限公司地址 : 台北市松山區民生東路三段 117 號電話 :(02) 網址 : 三受託管理機構 : 外滙兌換交易及匯率避險管理業務名稱 :Brown Brothers Harriman & Co. 地址 :140 Broadway, New York, New York 電話 :1 (212) 網址 : 四國外投資顧問公司本基金之二檔子基金皆同名稱 : 聯博資產管理公司 (ALLIANCEBERNSTEIN L.P.) 地址 :1345 Avenue of the Americas New York, New York 10105, U.S.A. 電話 :1(212) 網址 : ABglobal.com 五國外受託保管機構 : 本基金之二檔子基金皆同名稱 : 花旗銀行香港分行 (Citibank N.A. Hong Kong Branch /Global Transaction Services) 地址 :39/F Citibank Tower Citibank Plaza, 3 Garden RoadCentral, Hong Kong 電話 : 網址 : 六基金保證機構 : 無七受益憑證簽證機構 : 無 ( 本基金受益憑證採無實體發行, 免辦理簽證 ) 八受益憑證事務代理機構 : 本基金之二檔子基金皆同名稱 : 美商道富銀行台北分公司 (State Street Bank and Trust Company, Taipei Office) 地址 :10675 台北市敦化南路二段 207 號 19 樓 - 3

4 電話 :(02) 網址 : 九基金之財務報告簽證會計師會計師姓名 : 郭柏如黃金澤會計師事務所名稱 : 資誠聯合會計師事務所地址 : 台北市基隆路一段 333 號 27 樓電話 :(02) 網址 : 十證券投資信託事業或基金經信用評等機構評等者, 信用評等機構之名稱地址網址及電話 : 無十一公開說明書之陳列處所分送方法及索取之方法 : 陳列處所 : 基金經理公司基金保管機構及銷售機構分送方式 : 向經理公司索取者, 經理公司將以郵寄或電子郵件傳輸方式分送投資人索取方法 : 投資人可於營業時間內前往陳列處所索取或至下列網址查詢下載聯博投信 ( ) 或公開資訊觀測站 ( - 4

5 目錄基金概況... 6 壹基金簡介... 7 貳基金性質參證券投資信託事業及基金保管機構之職責肆基金投資伍投資風險揭露陸收益分配柒申購受益憑證捌買回受益憑證玖受益人之權利及費用負擔拾基金之資訊揭露拾壹基金運用狀況證券投資信託契約主要內容壹基金名稱基金經理公司名稱基金保管機構名稱及基金存續期間貳基金發行總面額及受益權單位總數參受益憑證之發行及簽證肆受益憑證之申購 ( 信託契約第五條 ) 伍基金之成立與不成立 ( 信託契約第七條 ) 陸受益憑證之上市及終止上市柒基金之資產 ( 信託契約第九條 ) 捌基金應負擔之費用 ( 信託契約第十條 ) 玖受益人之權利義務與責任 ( 信託契約第十一條 ) 拾證券投資信託事業之權利義務與責任 ( 信託契約第十二條 ) 拾壹基金保管機構之權利義務與責任 ( 信託契約第十三條 ) 拾貳運用基金投資證券之基本方針及範圍 ( 信託契約第十四條 ) 拾參收益分配 ( 信託契約第十五條 ) 拾肆受益憑證之買回 ( 信託契約第十七條 ) 拾伍基金淨資產價值及受益權單位淨資產價值之計算 ( 信託契約第二十條及第二十一條 ) 拾陸經理公司之更換 ( 信託契約第二十二條 ) 拾柒基金保管機構之更換 ( 信託契約第二十三條 ) 拾捌信託契約之終止 ( 信託契約第二十四條 ) 拾玖基金之清算 ( 信託契約第二十五條 ) 貳拾受益人名簿 ( 信託契約第二十七條 ) 貳拾壹受益人會議 ( 信託契約第二十八條 ) 貳拾貳通知及公告 ( 信託契約第三十一條 ) 貳拾參證券投資信託契約之修正 ( 信託契約第三十四條 ) 證券投資信託事業概況壹事業簡介貳事業組織參利害關係公司揭露肆營運情形伍受處罰之情形陸訴訟或非訟事件受益憑證銷售及買回機構之名稱地址及電話

6 特別記載事項壹證券投資信託事業遵守中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約之聲明書貳證券投資信託事業內部控制制度聲明書參證券投資信託事業就公司治理運作情形載明之事項肆本次發行之基金信託契約與契約範本條文對照表伍其它應特別記載之事項附錄一主要投資地區 ( 國 ) 經濟環境主要投資證券市場附錄二證券投資信託基金資產價值之計算標準附錄三最近二年度證券投資信託事業之會計師查核報告資產負債表損益表及股東權益變動表

7 基金概況壹基金簡介一發行總面額本基金淨發行總面額最高為新臺幣捌佰億元其中 : ( 一 ) 聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金 ( 以下稱聯博債券收益組合基金 ) 新臺幣計價受益權單位發行總面額為新臺幣貳佰億元, 最低為新臺幣参億元 ; 外幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣貳佰億元, 其中 : 1. 美元計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣玖拾億元 ( 約當為美金參億元 ); 2. 人民幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣参拾億元 ( 約當為人民幣陸億元 ); 3. 澳幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣肆拾億元 ( 約當為澳幣壹億肆仟萬元 ); 4. 南非幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣肆拾億元 ( 約當為南非幣壹拾肆億元 ) ( 二 ) 聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金 ( 以下稱聯博多元資產收益組合基金 ) 新臺幣計價受益權單位發行總面額為新臺幣貳佰億元, 最低為新臺幣参億元 ; 外幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣貳佰億元, 其中 : 1. 美元計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣玖拾億元 ( 約當為美金參億元 ); 2. 人民幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣参拾億元 ( 約當為人民幣陸億元 ); 3. 澳幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣肆拾億元 ( 約當為澳幣壹億肆仟萬元 ); 4. 南非幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣肆拾億元 ( 約當為南非幣壹拾肆億元 ) 二基準受益權單位受益權單位總數及各類型受益權單位與基準受益權單位之換算比率聯博債券收益組合基金 1. 基準受益權單位 : 指用以換算各類型受益權單位, 計算本基金總受益權單位數之依據 2. 本基金新臺幣計價受益權單位首次淨發行受益權單位總數最高為貳拾億個基準受益權單位 ; 美元計價受益權單位首次淨發行受益權單位總數最高為壹仟捌佰捌拾参萬肆仟柒佰伍拾陸個基準受益權單位 ; 人民幣計價受益權單位首次淨發行受益權單位總數最高為叁仟捌佰捌拾捌萬壹仟柒佰陸拾壹個基準受益權單位 ; 澳幣計價受益權單位首次淨發行受益權單位總數最高為壹仟壹佰零陸萬陸仟壹佰陸拾貳個基準受益權單位 ; 南非幣計價受益權單位首次淨發行受益權單位總數最高為壹億零肆佰零肆萬捌仟伍佰零陸個基準受益權單位有關外幣計價受益權單位換算基準受益權單位之計算方式如下 : - 7

8 外幣計價受益權單位換算最高基準受益權單位總數之計算方式, 以各外幣計價受益權單位淨發行總面額除以首次銷售日當日台北外匯經紀股份有限公司所示各外幣對新臺幣之收盤匯率後除以各外幣計價受益權單位面額得出 3. 各類型受益權單位每一受益權單位得換算為一基準受益權單位聯博多元資產收益組合基金 1. 基準受益權單位 : 指用以換算各類型受益權單位, 計算本基金總受益權單位數之依據 2. 本基金新臺幣計價受益權單位首次淨發行受益權單位總數最高為貳拾億個基準受益權單位 ; 美元計價受益權單位首次淨發行受益權單位總數最高為壹仟捌佰捌拾参萬壹仟貳佰壹拾個基準受益權單位 ; 人民幣計價受益權單位首次淨發行受益權單位總數最高為叁仟捌佰捌拾参萬肆仟玖佰伍拾壹個基準受益權單位 ; 澳幣計價受益權單位首次淨發行受益權單位總數最高為壹仟零貳拾捌萬玖仟零壹拾玖個基準受益權單位 ; 南非幣計價受益權單位首次淨發行受益權單位總數最高為玖仟柒佰柒拾萬肆仟捌佰捌拾参個基準受益權單位有關外幣計價受益權單位換算基準受益權單位之計算方式如下 : 外幣計價受益權單位換算最高基準受益權單位總數之計算方式, 以各外幣計價受益權單位淨發行總面額除以首次銷售日當日台北外匯經紀股份有限公司所示各外幣對新臺幣之收盤匯率後除以各外幣計價受益權單位面額得出 3. 各類型受益權單位每一受益權單位得換算為一基準受益權單位三每受益權單位面額本基金兩檔子基金新臺幣計價受益權單位每一受益權單位面額均為新臺幣壹拾元 ; 外幣計價受益權單位每一受益權單位面額均為各計價幣別壹拾伍元四得否追加發行本基金兩檔子基金任一子基金, 經向金管會申報生效後, 於符合法令所規定之條件時, 得辦理追加募集五成立條件 ( 一 ) 本基金兩檔子基金之成立條件, 為同時符合下列條件 : 1. 依各子基金信託契約第三條第四項之規定, 於開始募集日起三十天內募足最低淨發行總面額新臺幣參億元整 2. 當本基金之任一子基金未達成立條件時, 則本基金即不成立 ( 二 ) 本基金符合成立條件時, 經理公司應即向金管會報備, 經金管會核備後始得成立六預定發行日期本基金兩檔子基金之受益憑證發行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日七存續期間本基金兩檔子基金之存續期間為不定期限 ; 本基金任一子基金之信託契約終止時, 該子基金存續期間即為屆滿八投資地區及標的聯博債券收益組合基金經理公司應以分散風險確保基金之安全, 並積極追求長期之投資利得及維持收 - 8

9 益之安定, 以達到投資總回報為目標以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內證券投資信託事業在國內募集發行之債券型固定收益型貨幣市場型證券投資信託基金 ( 含追蹤模擬或複製債券指數表現之指數股票型基金 (Exchanged Traded Funds, 簡稱 ETF))( 以下簡稱本國子基金 ) 與於外國證券交易所美國店頭市場 (NASDAQ) 英國另類投資市場 (AIM) 日本店頭市場 (JASDAQ) 及韓國店頭市場 (KOSDAQ) 及其他經金管會核准之外國店頭市場交易之債券型固定收益型貨幣市場型基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 包括追蹤模擬或複製債券指數表現之 ETF), 以及經金管會依境外基金管理辦法核准或申報生效得於國內募集及銷售之債券型固定收益型貨幣市場型基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 以下簡稱外國子基金 ) 聯博多元資產收益組合基金經理公司應以分散風險確保基金之安全, 並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定, 以達到投資總回報為目標以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內證券投資信託事業在國內募集發行之證券投資信託基金 ( 含指數股票型基金 (Exchanged Traded Funds, 簡稱 ETF)) 及期貨信託事業對不特定人募集之期貨信託基金 ( 以下簡稱本國子基金 ) 與於外國證券交易所美國店頭市場 (NASDAQ) 英國另類投資市場 (AIM) 日本店頭市場 (JASDAQ) 及韓國店頭市場 (KOSDAQ) 及其他經金管會核准之外國店頭市場交易之基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 包括商品 ETF 放空型 ETF 及槓桿型 ETF), 以及經金管會依境外基金管理辦法核准或申報生效得於國內募集及銷售之境外基金 ( 以下簡稱外國子基金 ) 九投資基本方針及範圍簡述聯博債券收益組合基金經理公司應以分散風險確保基金之安全, 並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定, 以達到投資總回報為目標以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內證券投資信託事業在國內募集發行之債券型固定收益型貨幣市場型證券投資信託基金 ( 含追蹤模擬或複製債券指數表現之指數股票型基金 (Exchanged Traded Funds, 簡稱 ETF))( 以下簡稱本國子基金 ) 與於外國證券交易所美國店頭市場 (NASDAQ) 英國另類投資市場 (AIM) 日本店頭市場 (JASDAQ) 及韓國店頭市場 (KOSDAQ) 及其他經金管會核准之外國店頭市場交易之債券型固定收益型貨幣市場型基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 包括追蹤模擬或複製債券指數表現之 ETF), 以及經金管會依境外基金管理辦法核准或申報生效得於國內募集及銷售之債券型固定收益型貨幣市場型基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 以下簡稱外國子基金 ) 並依下列規範進行投資 : ( 一 ) 原則上, 本基金自成立日起六個月 ( 含 ) 後, 得全部投資於經理公司在國內募集發行之證券投資信託基金 ( 以下簡稱經理公司子基金 ) 與經理公司所屬聯博集團暨旗下各基金管理機構依境外基金管理辦法得於中華民國境內募集及銷售之基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 以下簡稱聯博集團子基金 ) 如基於專業判斷, 經理公司得適時調整投資於其他本國子基金或外國子基金惟投資於經理公司子基金聯博集團子基金之總金額仍不得低於本基金淨資產價值之百分之七十 ; 投資於外國子基金之總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之六十 ( 含 ) ( 二 ) 但依經理公司之專業判斷, 在特殊情形下, 為分散風險確保基金安全之目的, 得不受前述比例之限制所謂特殊情形, 係指本基金終止前一個月 - 9

10 ( 三 ) 本基金至少應投資於五個以上子基金, 且每個子基金最高投資上限不得超過本基金淨資產價值之百分之三十如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定 ( 四 ) 經理公司得以現金存放於銀行 ( 含基金保管機構 ) 債券附買回交易或買入短期票券 ( 國庫券可轉讓銀行定期存單公司及公營事業機構發行之本票或匯票 ) 或其他經金管會規定之方式保持本基金之資產, 並指示基金保管機構處理上開資產存放之銀行債券附買回交易交易對象及短期票券發行人保證人承兌人或標的物之信用評等, 應符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上者 ( 五 ) 經理公司得為避險目的, 從事換匯遠期外匯換匯換利交易新臺幣對外幣間匯率選擇權及一籃子外幣間匯率避險等交易 (Proxy hedge) ( 含換匯遠期外匯換匯換利及匯率選擇權 ) 或其他經金管會核准交易之證券相關商品本基金於從事本項所列外幣間匯率選擇權及匯率避險交易之操作當時, 其價值與期間, 不得超過所有外國貨幣計價資產之價值與期間, 並應符合中華民國中央銀行或金管會之相關規定, 如因有關法令或相關規定修改者, 從其規定 ( 六 ) 經理公司得運用基金資產從事證券相關商品交易, 並應遵守下列規定 : 1. 經理公司得為避險之目的, 運用本基金從事經金管會核定准予交易之證券相關商品, 如衍生自債券指數債券或利率之期貨或選擇權或利率交換交易等證券相關商品, 但需符合金管會證券投資信託事業運用證券投資信託基金從事證券相關商品交易應行注意事項及其他金管會之相關規定, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定 2. 經理公司僅得為避險操作目的, 從事衍生自信用相關金融商品交易 ( 即信用違約交換 CDS 及 CDX index 與 Itraxx Index), 並應遵守下列規定, 惟如有關法令另有規定或修正者, 從其規定 : (1) 本基金承作衍生自信用相關金融商品 ( 即信用違約交換 CDS 及 CDX index 與 Itraxx Index ) 僅得為信用保護的買方 (2) 與經理公司從事衍生自信用相關金融商品交易之交易對手, 如該交易係於店頭市場且未經第三方結算機構方式為之者, 除不得為經理公司之利害關係人外, 並應符合下列任一信用評等機構評定之長期發行人信用評等等級 : A. 經 Standard & Poor's Corporation 評定, 長期債務信用評等達 BBB- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 A-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 B. 經 Moody's Investors Service 評定, 長期債務信用評等達 Baa3 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 P-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 C. 經 Fitch Ratings Ltd. 評定, 長期債務信用評等達 BBB- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 F3 級 ( 含 ) 以上者 : 或 D. 經中華信用評等股份有限公司評定, 長期債務信用評等達 twbbb- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 twa-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 E. 經澳洲商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司評定, 長期債務信用評等達 BBB-(twn ) 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 F3(twn) 級 ( 含 ) 以上者聯博多元資產收益組合基金經理公司應以分散風險確保基金之安全, 並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定, 以達到投資總回報為目標以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投 - 10

11 資於國內證券投資信託事業在國內募集發行之證券投資信託基金 ( 含指數股票型基金 (Exchanged Traded Funds, 簡稱 ETF)) 及期貨信託事業對不特定人募集之期貨信託基金 ( 以下簡稱本國子基金 ) 與於外國證券交易所美國店頭市場 (NASDAQ) 英國另類投資市場 (AIM) 日本店頭市場 (JASDAQ) 及韓國店頭市場 (KOSDAQ) 及其他經金管會核准之外國店頭市場交易之基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 包括商品 ETF 放空型 ETF 及槓桿型 ETF), 以及經金管會依境外基金管理辦法核准或申報生效得於國內募集及銷售之境外基金 ( 以下簡稱外國子基金 ) 並依下列規範進行投資 : ( 一 ) 原則上, 本基金自成立日起六個月 ( 含 ) 後, 得全部投資於經理公司在國內募集發行之證券投資信託基金 ( 以下簡稱經理公司子基金 ) 及經理公司所屬聯博集團暨旗下各基金管理機構依境外基金管理辦法得於中華民國境內募集及銷售之基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 以下簡稱聯博集團子基金 ) 如基於專業判斷, 經理公司得適時調整投資於其他本國子基金或外國子基金惟投資於經理公司子基金及聯博集團子基金總金額仍不得低於本基金淨資產價值之百分之七十 ; 投資於外國子基金之總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之六十 ( 含 ); 投資於股票型及不動產證券化型之子基金總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之十 ( 含 ) 且不得高於百分之九十 ( 含 ) ( 二 ) 但依經理公司之專業判斷, 在特殊情形下, 為分散風險確保基金安全之目的, 得不受前述比例之限制所謂特殊情形, 係指本基金終止前一個月 ( 三 ) 本基金至少應投資於五個以上子基金, 且每個子基金最高投資上限不得超過本基金淨資產價值之百分之三十如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定 ( 四 ) 經理公司得以現金存放於銀行 ( 含基金保管機構 ) 債券附買回交易或買入短期票券 ( 國庫券可轉讓銀行定期存單公司及公營事業機構發行之本票或匯票 ) 或其他經金管會規定之方式保持本基金之資產, 並指示基金保管機構處理上開資產存放之銀行債券附買回交易交易對象及短期票券發行人保證人承兌人或標的物之信用評等, 應符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上者 ( 五 ) 經理公司得為避險目的, 從事換匯遠期外匯換匯換利交易新臺幣對外幣間匯率選擇權及一籃子外幣間匯率避險等交易 (Proxy hedge) ( 含換匯遠期外匯換匯換利及匯率選擇權 ) 或其他經金管會核准交易之證券相關商品本基金於從事本項所列外幣間匯率選擇權及匯率避險交易之操作當時, 其價值與期間, 不得超過所有外國貨幣計價資產之價值與期間, 並應符合中華民國中央銀行或金管會之相關規定, 如因有關法令或相關規定修改者, 從其規定 ( 六 ) 經理公司得運用基金資產從事證券相關商品交易, 並應遵守下列規定 : 1. 經理公司得為避險之目的, 運用本基金從事經金管會核定准予交易之證券相關商品, 如衍生自股價指數債券指數債券或利率之期貨或選擇權或利率交換交易等證券相關商品, 但需符合金管會證券投資信託事業運用證券投資信託基金從事證券相關商品交易應行注意事項及其他金管會之相關規定, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定 2. 經理公司僅得為避險操作目的, 從事衍生自信用相關金融商品交易 ( 即信用違約交換 CDS 及 CDX index 與 Itraxx Index ), 並應遵守下列規定, 惟如有關法令另有規定或修正者, 從其規定 : (1) 本基金承作衍生自信用相關金融商品 ( 即信用違約交換 CDS 及 CDX index 與 Itraxx Index ) 僅得為信用保護的買方 - 11

12 (2) 與經理公司從事衍生自信用相關金融商品交易之交易對手, 如該交易係於店頭市場且未經第三方結算機構方式為之者, 除不得為經理公司之利害關係人外, 並應符合下列任一信用評等機構評定之長期發行人信用評等等級 : A. 經 Standard & Poor's Corporation 評定, 長期債務信用評等達 BBB- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 A-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 B. 經 Moody's Investors Service 評定, 長期債務信用評等達 Baa3 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 P-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 C. 經 Fitch Ratings Ltd. 評定, 長期債務信用評等達 BBB- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 F3 級 ( 含 ) 以上者 : 或 D. 經中華信用評等股份有限公司評定, 長期債務信用評等達 twbbb- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 twa-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 E. 經澳洲商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司評定, 長期債務信用評等達 BBB-(twn ) 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 F3(twn) 級 ( 含 ) 以上者有關本基金承作衍生自信用之相關金融商品交易之控管措施及投資釋例 ( 本基金之兩檔子基金皆同 ) 1. 衍生自信用之相關金融商品有許多不同之形式, 通常用以做為信用風險移轉之工具常見的衍生自信用之相關金融商品, 包括信用違約交換 (Credit Default Swaps;CDS) 信用違約交換指數 ( 例如 CDX 與 itraxx) 總報酬交換合約 (Total Return Swap; TRS) 信用選擇權 (Credit Options) 等, 以下說明 CDS 與 CDS 指數的定義 : 信用違約交換 (Credit Default Swaps;CDS): 信用違約交換合約用於將標的債券之信用風險, 自信用保護買方移轉至信用保護賣方信用保護買方向賣方支付一定金額之費用, 並於發生違約信用評等調降或其他負面信用事件時, 由賣方補償買方就標的資產的損失信用違約交換費用 ( 信用違約交換利差 ): 信用保護買方按季向賣方支付之費用利差依據標的資產名目價值之百分比計算違約風險越高之債券, 買方需支付之信用違約交換利差越高, 違約風險可分為信用違約交換合約之存續期間, 與債券發行機構之信用風險例如 :X 債券與 Y 債券擁有相同存續期發行機構 X 之信用評等為 AA, 發行機構 Y 則為 BB X 債券之信用違約交換利差可能每年為 10 個基本點, 而 Y 債券利差則為每年 50 個基本點 - 12

13 圖一 : 英國石油公司 (BP PLC) 五年期信用違約交換之利差與其價格之走勢圖倘若信用違約交換合約存續期間未發生負面信用事件, 信用保護賣方所得之獲利將為 : 利差標的資產名目價值信用違約交換合約存續期 ( 年 ) 例如 :A 銀行以 Y 債券為標的資產, 銷售價值 1000 萬元之信用保護, 每年利差為 50 個基點 ( 每個基本點為 0.01%), 存續期 10 年倘若未發生信用事件,A 銀行獲利為 : 萬 10 = 50 萬元信用事件 : 如信用違約交換合約所定義, 信用事件常為違約事件, 但亦可包含信用評等的調降債務重整破產或其他的負面信用事件信用事件發生後, 信用保護賣方需透過以下二種方式, 就標的資產之損失擇一支付給信用保護買方 : 實體交割 : 信用保護買方將受信用事件影響之標的資產移轉至賣方, 並由賣方支付該資產到期之面額價值例如 :X 機構發生債務違約, 導致 X 債券之市值僅剩面額之 8% 假設投資人持有 10,000 張 X 債券 ( 每張面額 1000 元 ), 並擁有價值 1000 萬元之信用違約交換合約, 該名投資人可將 X 債券 ( 目前市價僅剩 80 萬元 ) 轉移給信用保護賣方, 並獲得賣方全額支付面額價值 (1000 萬元 ) - 13

14 現金結算 : 信用保護賣方向買方支付債券面額與市價之差價信用保護買方無須實際持有標的債券, 在此情形下現金結算為唯一結算方式例如 :B 基金以前述之 X 債券作為標的資產, 購入價值 1000 萬元之信用保護, 但未實際持有 X 債券在上述案例中, 信用保護賣方需支付 B 基金 920 萬元 (1000 萬元面額減去 80 萬元市值 ) 信用違約交換指數 : 信用違約交換指數 ( 如 CDX 與 itraxx) 用於衡量特定族群之信用違約交換合約報價 ( 費用 ) 之整體表現投資人可據此針對一籃子信用違約交換合約可能面臨之違約風險購入信用保護常見之信用違約交換指數系列包含 CDX 系列指數與 itraxx 系列指數 : itraxx:itraxx 系列指數由國際指數公司 (International Index Company) 編纂, 由包含歐洲亞洲中東非洲等信用違約交換市場中, 流動性最高之成分合約所組成範例如下 : 指數系列版本天期票息到期日價格利差 MARKIT ITRX EUROPE 12/ YR /12/ MARKIT ITRX EUR HIVOL 12/ YR /12/ MARKIT ITRX EUR XOVER 12/ YR /12/ MARKIT ITRX EUR SNR FIN 12/ YR /12/ MARKIT ITRX EUR SUB FIN 12/ YR /12/ MARKIT ITRX CORP CEEMEA S YR /12/ MARKIT ITRX SOVX WE 12/ YR /12/ MARKIT ITRX SOVX CEEMEA 12/ YR /12/ MARKIT ITRX JAPAN 12/ YR /12/ MARKIT ITRX ASIAXJ IG 12/ YR /12/ MARKIT ITRX AUSTRALIA 12/ YR /12/ 資料來源 :Bloomberg, 2013 年 10 月 11 日 CDX:CDX 系列指數由 CDS Index Co 編纂, 共計 8 大主要指數, 分別包含北美與新興國家信用違約交換市場中, 最具流動性之成分合約所組成範例如下 : - 14

15 指數系列版本天期票息到期日價格利差 MARKIT CDX.NA.IG.21 12/ YR /12/ MARKIT CDX.NA.HY.21 12/ YR /12/ MARKIT MCDX.NA.21 12/ YR /12/ MARKIT CDX.LATAM.20 12/ YR /12/20 n.a MARKIT CDX.EM.20 12/ YR /12/ 資料來源 :Bloomberg, 2013 年 10 月 11 日信用違約交換指數之組成與維持 : 指數編製公司將參與該指數的交易商列於 CDS 名單中, 並將其中流動性最佳的合約以平均市價納入指數中每個指數選定組成的合約之後, 將維持固定不變, 僅有發生違約的合約會被剔除指數編製公司於每六個月重新調整權重, 編製新系列指數 ( 序號為 1~N); 而各指數系列可包含三五七十年期之信用違約交換合約上述指數皆為標準化證券商品, 因此流動性高於透過店頭市場進行交易之個別信用違約交換合約此類指數除了用於投資人保護其所面臨違約風險之參考指標外, 對組合型基金而言, 對於其所投資於相近似之債券市場的共同基金, 亦可在市場面臨大幅波動風險時做為有效的避險工具例如 : 新興市場債券基金所面臨的主要風險為新興債券市場之主權信用風險, 這類基金的每單位淨值變化和由一組與新興市場主權債券信用相關的 CDS 所組成的 CDX.EM 指數之指數變化具有顯著之高度相關的特性因此, 當新興債券市場呈現大幅波動之際, 若某檔組合型基金有投資於此類新興市場債券基金, 其所面臨之基金淨值的波動風險將隨之升高, 則該組合型基金便可以運用此一 CDX.EM 指數做為有效之避險工具下圖即為新興市場債券基金淨值變化與 CDX.EM 指數變化的相關性說明 : 聯博 - 新興市場債券基金與 CDX.EM 指數資料來源 : Bloomberg, 2013 年 10 月 14 日 - 15

16 聯博 - 新興市場債券基金與 CDX.EM. 指數之回歸分析資料來源 : Bloomberg, 2013 年 10 月 14 日 2. 衍生性信用相關金融商品交易之控管措施 : 由於信用衍生性金融商品常無法透過集中交易所進行結算交割, 為降低交易風險及可能的違約疑慮, 會與交易對手先行簽立由國際交換暨衍生性商品交易協會所規範的 ISDA 契約, 主要功能在於保護雙方的信用風險與法律風險, 一旦日後出現交易對手違約情況, 亦可藉 ISDA 契約的保護進行相關後續法律追償程序此外, 在事前的管控機制上, 為降低來自單一交易對手的風險, 除其信用評級需符合法規規範外, 經理公司亦會就合格交易對手設定交易額度上限, 以利交易人員隨時檢視所有交易對手之往來交易餘額是否符合內部規範而對於這些交易對手, 經理公司亦會定期檢視其信用風險或視市場變化狀況進行交易額度調整十投資策略及特色之重點摘述 ( 一 ) 投資策略聯博債券收益組合基金投資目標本基金透過策略性配置各種固定收益型之子基金, 以掌握當期收益以及長期資本增值, 追求投資總報酬投資流程經理公司投資團隊認為全球債券市場效率不彰, 主要是由於投資人信心市場複雜性和相互矛盾的投資課題所致, 造成了國家產業個別證券及貨幣出現不合理價格, 而提供了創造投資報酬的機會經理公司投資團隊結合量化與基本面分析, 以發掘市場效率不彰的獲利機會 ; 相較於單獨採取任一分析, 此種分析方式提供了更高且較佳之投資報酬經理公司投資團隊的投資流程, 結合了整合性的研究平台, 並謹慎設定風險限度, 持續積極管理風險 ( 如下圖 ): - 16

17 1. 基本面與量化研究本基金的每項投資決策, 均兼顧基本面研究與量化研究方面的結論首先對每個資產類型建立獨立的基本面和量化研究預測首要目標為在策略中建立適當的風險部位, 並擬訂總體經濟投資組合主題若市場適合承擔風險, 將適當提高整體風險部位 ( 使用更多基金風險預算並達到追蹤誤差區間的高標 ) 同樣的, 若市場不適宜較高風險之投資佈局, 風險部位即會調降 ; 此時, 通常會落在追蹤誤差區間的低標位置此種彈性能在上漲期間獲得更多報酬, 在下跌期間則能避免投資風險 2. 在研究檢視會議中進行研究建議的討論與檢視經理公司投資團隊的研究人員基金經理人與交易人員將召開會議, 針對研究預測結果之投資組合, 擬定適當風險部位因此, 在研究檢討會議期間, 經理公司研究團隊將評估整體環境, 並討論每一項基本面與量化研究建議, 以建立策略風險目標, 並決定基金之投資資產配置 3. 投資之目標子基金篩選經理公司投資團隊不僅對各固定收益類型資產的風險及報酬預估有深入的基本面研究, 並且對於本基金可能投資之目標子基金的投資哲學投資流程及風險 / 報酬特性等各方面進行分析, 以針對各資產類別配置建議, 篩選潛在投資目標 ( 即子基金 ) 該團隊結合聯博集團包括全球經濟研究量化研究及風險管理團隊等各團隊的研究成果, 並仔細研討分析可能影響各資產類別及投資之目標子基金之市場風險及報酬之經濟金融投資及政治因素 4. 投資組合之建構基金經理人為預估長期報酬, 將考量長期風險 / 報酬關係及當前之波動性與相關性, 以確保在承受一定風險下所能獲得之報酬同時, 經理公司投資團隊將根據多面向因子之報酬觀點, 檢視較短期間影響資產之因子, 以確保投資組合之適當性, 建構本基金投資組合的最終目標, 並且同時維持高度之分散投資及風險管理本基金經理人在確認投資組合後, 將執行下單流程 5. 持續檢視投資組合之報酬與風險經理公司投資團隊會持續檢視投資組合之風險, 以及各投資策略之相關風險 / 報酬特性若該投資組合已偏離原定的投資目標, 或相較於其他機會而 - 17

18 言, 其預期經風險調整之報酬不再具有吸引力, 則基金經理人將採取適當措施, 調整投資組合聯博多元資產收益組合基金投資目標本基金透過策略性配置各種股票及固定收益型之子基金, 追求收益與長期之資本利得, 以達到投資總報酬之目的本基金將多元分散投資於子基金, 涵括各種類型 ( 如股票固定收益型等類型基金 ), 且投資區域或類別亦將涵蓋全球型區域型或產業型等不同類別投資流程經理公司投資團隊將結合聯博集團之多重資產團隊廣泛的投資研究成果與聯博集團於各領域之研究資源在兼顧長期投資報酬及風險下, 進行策略性資產配置, 期望可以降低投資組合之波動性及減少重大損失之機會 1. 投資研究經理公司投資團隊結合量化及基本面之研究, 以評估各資產類別預期之風險及報酬, 並定期與聯博各類資產團隊之基本面專業分析人員進行會議討論, 以確認在當前整體市場環境下, 此等預估之適當性依據此預估之風險及報酬, 進行各投資之目標子基金之布局及調整藉由策略性投資配置, 期望可以達到風險考量後之最適報酬經理公司投資團隊採用多面向分析評估各資產之報酬機會, 包括但不限於經濟及金融市場發展區域經濟之風險法規及政策改變投資人情緒和市場面等因素, 以預期未來之可能走向經理公司投資團隊藉由檢視市場資料及數據之走向, 以及早發掘可能對市場產生負面影響的訊號, 同時亦相當重視資產類別間的相關性, 因為相關性之改變, 尤其是當波動性與相關性同時升高之時, 可能導致多重資產類型投資人承受比預期更高之風險 2. 投資之目標子基金篩選經理公司投資團隊不僅對各類型資產的風險及報酬預估有深入的基本面研究, 並且對於本基金可能投資之目標子基金的投資哲學投資流程及風險 / 報酬特性等各方面進行分析, 以針對各資產類別配置建議, 篩選潛在投資目標 ( 即子基金 ) 該團隊結合聯博集團包括全球經濟研究量化研究及風險管理團隊股票研究及固定收益研究等各團隊的研究成果, 並仔細研討分析可能影響各資產類別與目標子基金市場風險及報酬之經濟金融投資及政治因素 3. 投資組合之建構經理公司投資團隊建構本基金投資組合的最終目標, 在於確保本基金的曝險是否適當並且在考量分散投資及風險管理時, 能夠主動依市場狀況, 適時調整相關投資之目標子基金配置基金經理人為預估長期報酬, 將考量長期風險 / 報酬關係及當前之波動性與相關性, 以確保在承受一定風險下所能獲得之報酬同時, 經理公司投資團隊將根據多面向因子之報酬觀點, 檢視較短期間影響資產之因子, 以確保投資組合之適當性, 建構本基金投資組合的最終目標, 並且同時維持高度之分散投資及風險管理本基金經理人在確認投資組合後, 將執行下單流程 - 18

19 4. 持續檢視投資組合之報酬與風險經理公司投資團隊將持續檢視投資組合之風險, 以及各投資之目標子基金之相關風險報酬特性若該投資之目標子基金已偏離原定的投資目標, 或相較於其他機會而言, 其預期經風險調整之報酬不再具有吸引力, 則基金經理人將採取適當措施, 適時調整投資組合本基金之二檔子基金投資之目標子基金各類級別股份 (Share) 之決策標準一般共同基金通常依據手續費收取方式分配收益與否, 或購買金額而區分不同類別或型式之級別股份 (Share) 由於類別或型式不同, 各級別股份間的每單位資產淨值可能不同, 以反映收益的累計或分配, 或不同的費用收取方式本基金的二檔子基金, 將以投資人利益為主要考量, 針對投資標的之可投資類別或型式之級別股份 (share) 審慎選擇 ( 二 ) 投資特色聯博債券收益組合基金 1. 追求較高收益之平衡配置核心組合聯博債券收益組合基金藉由機動性地配置投資目標子基金, 建構最適之風險調整後收益的投資組合, 來平衡利率及信用風險, 達到較穩定的報酬 2. 本基金將依市場狀況進行固定收益標的之配置, 以度過市場不佳所造成的下檔變動, 而在良好市場中擷取報酬之機會, 來建構較高的風險調整後收益之投資組合 3. 豐富的固定收益資產管理經驗與研究資源本基金的國外投資顧問為聯博資產管理公司 (AllianceBernstein L.P.), 為全球知名資產管理公司之一, 擁有豐富之固定收益資產管理經驗與全球的投資平台, 截至 2015 年 12 月 31 日, 所管理之固定收益資產達 2,510 億美元, 聯博亦設有業界數一數二之固定收益研究部門, 遍佈全球之投資組合經理人及研究分析師聯博亞太固定收益團隊將協助提供相關投資建議及研究資源, 該團隊由 6 位具有平均 21 年產業經驗, 且任職於聯博集團平均達 11 年的投資組合經理人所組成 4. 整合性研究經理公司同時採用基本面與量化研究方法, 兼顧由上而下與由下而上方法各配置決策皆經基本面與量化研究分析, 結合上述方法比起採用單一研究方法可提供較高且較值得信賴之額外報酬 (alpha), 因其提供互補之方法以辨別更好之報酬機會結合二種研究使聯博得以利用平均數值及例外情形, 改善投資之時機點, 也讓本基金於評價偏離時來調整假設值, 是投資業界能成功整合二種研究方法的少數公司之一經理公司所屬之聯博集團於全球擁有超過 60 位專門從事固定收益策略的基本面與量化固定收益研究分析師, 謹慎分析當前之風險 / 報酬環境, 並動態調整投資組合風險以反映環境之改變 5. 本基金提供投資人新臺幣計價及外幣計價 ( 包括美元澳幣人民幣及南非幣計價級別 ) 之月配息型 (AA 類型 ) 受益權單位與累積型 (A2 類型 ) 受益權單位之基金級別, 其中, 月配息型 (AA 類型 ) 提供相對穩定的配息機制, 可依投資人需求靈活選擇和運用 - 19

20 聯博多元資產收益組合基金 1. 全球多元分散之投資組合, 致力於發掘各種投資機會, 以追求長期報酬極大化為目標本基金將多元分散投資於子基金, 涵括各種類型 ( 如股票固定收益型等類型基金 ), 且投資區域或類別亦將涵蓋全球型區域型或產業型等不同類別, 以從不同之市場週期中獲取收益及資本利得多元分散之收益及資本利得來源將有助於達到更平穩之長期績效 2. 投資組合將採取聯博之資產配置策略, 以期在不利之資本市場環境中, 能降低投資組合之下檔風險, 並同時掌握良好市場環境中之報酬機會聯博之資產配置策略將依市場狀況配置資產類別, 目標在不減損長期報酬之前提下, 降低整體投資組合波動性, 並減輕極端市場狀況對投資組合之負面影響此投資方法結合量化及基本面研究, 使基金經理人得以在研究顯示股票市場風險上升但報酬潛力並未上升時, 藉由增加固定收益標的投資, 以降低整體投資組合風險 ; 並於報酬機會增加而風險並未等量增加情形下, 更積極地增加股票部位之投資基金經理人亦將策略性地調整不同類型的股票及固定收益資產之目標子基金之配置, 以取得更佳之風險調整後的報酬在長期使用此一系統性策略後, 聯博相信這將對投資組合產生更大利益, 亦即降低投資組合波動性及極端之負面結果, 並增加長期績效 3. 充分運用聯博集團多重資產團隊的多年經驗與全球研究資源聯博多重資產團隊建構多重資產策略的經驗超過四十年, 在歷經投資業界數次重大變革後, 聯博多重資產團隊現已成為資產配置研究的領導者之一截至 2015 年底, 其所管理之多重資產策略規模超過 1,190 億美元多重資產策略為聯博集團主要業務之一多重資產團隊善用各領域之資源, 包括全球經濟研究量化研究及風險管理團隊股票及固定收益團隊多重資產團隊針對各資產類別及子基金之預期風險 / 報酬與配置建議, 提供深入的基本面監督流程此外, 團隊亦分析並仔細研討可能影響各資產類別與子基金市場風險及報酬之經濟金融投資及政治因素 4. 本基金提供投資人新臺幣計價及外幣計價 ( 包括美元澳幣人民幣及南非幣計價級別 ) 之月配息型 (AD 類型 ) 受益權單位與累積型 (A2 類型 ) 受益權單位之基金級別, 其中, 月配息型 (AD 類型 ) 提供相對穩定的配息機制, 可依投資人需求靈活選擇和運用 ( 三 ) 避險操作方式本基金之兩檔子基金皆同經理公司得為避險目的, 從事換匯遠期外匯換匯換利交易新臺幣對外幣間匯率選擇權及一籃子外幣間匯率避險等交易 (Proxy hedge) ( 含換匯遠期外匯換匯換利及匯率選擇權 ) 或其他經金管會核准交易之證券相關商品本基金於從事本項所列外幣間匯率選擇權及匯率避險交易之操作當時, 其價值與期間, 不得超過所有外國貨幣計價資產之價值與期間, 並應符合中華民國中央銀行或金管會之相關規定, 如因有關法令或相關規定修改者, 從其規定 - 20

21 十一本基金適合之投資人屬性分析聯博債券收益組合基金本基金為組合型基金, 主要投資於在國內募集或銷售之固定收益型基金, 故本基金風險報酬等級為 RR3 聯博多元資產收益組合基金本基金為組合型基金, 主要投資於在國內募集或銷售之股票型固定收益型及不動產證券化型基金, 故本基金風險報酬等級為 RR4 風險報酬等級係依基金類型投資區域或主要投資標的 / 產業, 由低至高, 區分為 RR1~RR5 五個風險報酬等級此等級分類係基於一般市場狀況反映市場價格波動風險, 無法涵蓋所有風險, 不宜作為投資唯一依據, 投資人仍應注意所投資基金個別的風險十二銷售開始日本基金之兩檔子基金經向金管會申報生效後, 除法令另有規定外, 應於申報生效通知函送達日起六個月內開始募集銷售開始日自民國 103 年 03 月 05 日起開始銷售十三銷售方式本基金之兩檔子基金各類型受益權單位之銷售, 得由經理公司自行銷售或委任銷售機構銷售之十四銷售價格 ( 一 ) 本基金之兩檔子基金受益權單位, 分別以新臺幣美元人民幣澳幣及南非幣為計價貨幣 ; 申購新臺幣計價受益權單位者, 申購價金應以新臺幣支付 ; 申購外幣計價受益權單位者, 申購價金應以受益權單位計價之貨幣支付, 並應依外匯收支或交易申報辦法之規定辦理結匯事宜, 或亦得以其本人外匯存款戶轉帳支付申購價金每受益權單位之申購價金, 無論其類型, 均包括發行價格及申購手續費, 申購手續費由經理公司訂定 ( 二 ) 本基金之兩檔子基金各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格如下 : 1. 本基金之兩檔子基金成立日前 ( 不含當日 ), 各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格均為新臺幣壹拾元 2. 本基金之兩檔子基金成立日起, 各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格為申購日當日該類型受益權單位每受益權單位淨資產價值, 但外幣計價受益權單位首次銷售日當日之發行價格依其面額 ( 三 ) 本基金之兩檔子基金各類型每一受益權單位之發行價格乘以申購單位數所得之金額為發行價額, 發行價額歸本基金資產 ( 四 ) 本基金之兩檔子基金各類型受益權單位之申購手續費均不列入本基金資產, 每受益權單位之申購手續費最高不得超過發行價格之百分之四但實際適用費率由經理公司或銷售機構依其銷售策略在該範圍內定之十五最低申購金額 ( 一 ) 募集期間聯博債券收益組合基金自募集日起至成立日前 ( 含當日 ) 止, 申購人每次申購 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其 - 21

22 整倍數之金額為限 ); 但申購人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 得不受前開最低申購金額之限制 ; 申購人每次申購 AA 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹拾萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其整倍數之金額為限 ); 但申購人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 得不受前開最低申購金額之限制聯博多元資產收益組合基金自募集日起至成立日前 ( 含當日 ) 止, 申購人每次申購 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其整倍數之金額為限 ); 但申購人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 得不受前開最低申購金額之限制 ; 申購人每次申購 AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹拾萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其整倍數之金額為限 ); 但申購人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 得不受前開最低申購金額之限制 ( 二 ) 成立後 : 聯博債券收益組合基金 1. A2 類型 ( 新臺幣 ) A2 類型 ( 美元 ) 及 A2 類型 ( 人民幣 ): 除經經理公司同意外, 申購人每次申購 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 A2 類型 ( 美元 ) 受益權單位之最低發行價額為美元壹仟元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為美元壹佰元整 ( 超過者, 以美元壹佰元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位之最低發行價額為人民幣陸仟元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為人民幣陸佰元整 ( 超過者, 以人民幣壹佰元或其整倍數之金額為限 ) 但若申購人以經理公司已發行之其他基金買回價金再投資本基金者或透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式與證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 其申購得不受上開最低申購金額之限制 2. AA 類型 ( 新臺幣 ) AA 類型 ( 美元 ) AA 類型 ( 人民幣 ) AA 類型 ( 澳幣 ) 及 AA 類型 ( 南非幣 ): 除經經理公司同意外, 申購人每次申購 AA 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹拾萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 AA 類型 ( 美元 ) 受益權單位之最低發行價額為美元參仟元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為美元壹佰元整 ( 超過者, 以美元壹佰元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 AA 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位之最低發行價額為人民幣貳萬元整, - 22

23 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為人民幣陸佰元整 ( 超過者, 以人民幣壹佰元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 AA 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位之最低發行價額為澳幣參仟元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為澳幣壹佰元整 ( 超過者, 以澳幣壹佰元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 AA 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位之最低發行價額為南非幣參萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為南非幣壹仟元整 ( 超過者, 以南非幣壹佰元或其整倍數之金額為限 ) 但若申購人以經理公司已發行之其他基金買回價金再投資本基金者或透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式與證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 其申購得不受上開最低申購金額之限制聯博多元資產收益組合基金 1. A2 類型 ( 新臺幣 ) A2 類型 ( 美元 ) 及 A2 類型 ( 人民幣 ): 除經經理公司同意外, 申購人每次申購 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 A2 類型 ( 美元 ) 受益權單位之最低發行價額為美元壹仟元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為美元壹佰元整 ( 超過者, 以美元壹佰元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位之最低發行價額為人民幣陸仟元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為人民幣陸佰元整 ( 超過者, 以人民幣壹佰元或其整倍數之金額為限 ) 但若申購人以經理公司已發行之其他基金買回價金再投資本基金者或透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式與證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 其申購得不受上開最低申購金額之限制 2. AD 類型 ( 新臺幣 ) AD 類型 ( 美元 ) AD 類型 ( 人民幣 ) AD 類型 ( 澳幣 ) 及 AD 類型 ( 南非幣 ): 除經經理公司同意外, 申購人每次申購 AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹拾萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位之最低發行價額為美元參仟元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為美元壹佰元整 ( 超過者, 以美元壹佰元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 AD 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位之最低發行價額為人民幣貳萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為人民幣陸佰元整 ( 超過者, 以人民幣壹佰元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 AD 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位之最低發行價額為澳幣參仟元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為澳幣壹佰元整 ( 超過者, 以澳幣壹佰元或其整倍數之金額為限 ); 每次申購 AD 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位之最低發行價額為南非幣參萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為南非幣壹仟元整 ( 超過者, 以南非幣壹佰元或其整倍數之金額為限 ) 但若申購人以經理公司已發行之其他基金買回價金再投資本基金者或透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式與證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 其申購得不受上開最低申購金額之限制 - 23

24 ( 三 ) 各類型受益憑證之轉申購或透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式證券商財富管理專戶方式轉申購者, 得不受該類型受益權單位最低申購金額之限制 ( 四 ) 受益人不得申請於經理公司同一基金或不同基金新臺幣計價受益權單位與外幣計價受益權單位間之轉換 ( 五 ) 本基金之兩檔子基金間不得有自動轉換機制, 子基金間之轉換應由受益人申請方得辦理十六經理公司為防制洗錢及打擊資助恐怖主義而可能要求申購人提出之文件及拒絶申購之情況 ( 一 ) 經理公司受理客戶第一次申購基金時, 應請客戶依規定提供下列之證件核驗 : 1. 自然人客戶, 其為本國人者, 除未滿十四歲且尚未申請國民身分證者, 可以戶口名簿戶籍謄本或電子戶籍謄本替代外, 應要求其提供國民身分證 ; 其為外國人者應要求其提供護照, 並應確認是否為外國高知名度政治人物, 如是, 應採取適當管理措施並定期檢討, 若評估有疑似洗錢徵兆嫌疑, 應留存交易紀錄憑證, 並向法務部調查局申報但客戶為未成年人禁治產人 ( 於民國 98 年 11 月 23 日前適用 ) 或受輔助宣告之人時, 並應提供法定代理人或輔助人之國民身分證或護照或其他可資證明身分之證明文件 2. 客戶為法人或其他機構時, 應要求被授權人提供客戶出具之授權書被授權人身分證明文件代表人身分證明文件該客戶登記證明文件公文或相關證明文件但繳稅證明不能作為開戶之唯一依據 3. 經理公司對於上開客戶所提供之之文件, 除授權書應留存正本外, 其餘文件應留存影本備查 4. 經理公司不接受客戶以匿名或使用假名開戶申購基金 ( 二 ) 經理公司不接受以臨櫃交付現金方式辦理基金申購業務 ( 三 ) 經理公司於檢視客戶及被授權人之身分證明文件時, 應注意有無疑似使用假名人頭虛設行號或虛設法人團體辦理申購或委託者 ; 或持用偽造變造身分證明文件 ; 或所提供文件資料可疑模糊不清, 不願提供其他佐證資料或提供之文件資料無法進行查證者 ; 或客戶不尋常拖延應補充之身分證明文件者 ; 或於受理申購或委託時, 有其他異常情形, 客戶無法提出合理說明者等之情形者 ; 或其他依法令應拒絕之情形者, 若有發現上述情形經理公司應婉拒受理該類之申購 ( 四 ) 經理公司對於不配合審視拒絕提供實際受益人或對客戶行使控制權之人等資訊對交易之性質與目的或資金來源不願配合說明等客戶, 得暫時停止交易, 或暫時停止或終止業務關係 ( 五 ) 有關申購基金時之應遵守之洗錢防制及打擊資助恐怖主義注意事項, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定十七買回開始日本基金之兩檔子基金自成立之日起六十日後, 受益人得以書面或電子資料向經理公司或其指定之代理機構提出買回之請求十八買回費用本基金之兩檔子基金買回費用最高不得超過本基金每受益權單位淨資產價值之百分之一, 並得由經理公司在此範圍內公告後調整買回費用歸入本基金資產除短線交易另行收取短線交易買回費用外, 本基金之兩檔子基金目前買回費用 - 24

25 為零十九買回價格除信託契約另有規定外, 本基金之兩檔子基金各類型受益權單位每一受益權單位之買回價格以買回日該類型受益權單位每一受益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之二十短線交易之規範及處理本基金宜以中長期方式進行投資, 為避免短線交易造成其他受益人權益受損, 及基金操作之困難, 影響基金績效, 本基金不鼓勵受益人進行短線交易, 經理公司亦保留限制短線交易之受益人再次申購基金及對其收取相關費用之權利 ; 但本基金之個別子基金內各類型受益權單位間之轉換, 不在此限前述之短線交易係指持有本基金, 未屆滿 14 日 ( 含第 14 日 ) 者, 應支付買回價金之百分之零點二 (0.2%) 之買回費用, 買回費用計算至新臺幣元, 不足壹元者, 四捨五入 ; 以外幣計價者, 買回費用以四捨五入方式計算至各該計價幣別元以下小數點第二位上述未屆滿 14 日係指 : 以請求買回之書面或其他約定方式到達經理公司或其銷售機構營業日 ( 買回日 ) 之日期減去申購日之日期, 小於 14 日 ( 含 ) 者經理公司以追求本基金長期之投資利得及維持收益之安全為目標, 故不歡迎受益人對本基金進行短線申購贖回之交易範例說明投資人於 103 年 10 月 2 日 ( 星期四 ) 申購本基金 100 萬元, 申購淨值為 10 元, 申購單位數為 10 萬個單位情況一 : 若該投資人於 10 月 16 日 ( 星期四 ) 申請買回, 買回淨值日為 10 月 16 日 ( 星期四 ), 仍須支付短線交易買回費用, 假設買回淨值為元, 則短線交易買回費用及入帳金額之計算為 : 買回價金 100,000 單位元 = 1,010,000 元短線交易買回費用 1,010,000 元 0.2% = 2,020 元銀行匯款費用 200 萬元以下, 匯款費用為 30 元 ( 依各銀行規定 ) 入帳金額 1,010,000 2, = 1,007,950 元情況二 : 若該投資人於 10 月 17 日 ( 星期五 ) 申請買回, 買回淨值日為 10 月 17 日 ( 星期五 ), 因已非 14 日內之短線交易, 則無須支付短線交易買回費用申購日買回淨值日買回淨值日買回淨值日日期 10/2 10/3 10/15 10/16 10/17 星期四五三四五曆日計算 T T+1 T+13 T+14 T+15 費用收取收收不收取廿一買回收件手續費 - 25

26 經理公司得委託指定代理機構辦理本基金之兩檔子基金受益憑證買回事務, 並得就每件買回申請酌收不超過新臺幣五十元之買回收件手續費, 用以支付處理買回事務之費用 ( 買回收件手續費未來可能因代理機構成本增加而調整之 ) 廿二基金營業日之定義 : 指經理公司總公司營業所在地之銀行營業日惟任一子基金發生下述情形且合計該等子基金投資比重達本基金淨資產價值百分之四十 ( 含 ) 時, 即非營業日 :(1) 於證券交易市場交易之子基金, 其掛牌交易之證券交易市場因例假日停止交易 ; (2) 非於證券交易市場交易之子基金, 其註冊地之證券交易市場因例假日停止交易 ; 或 (3) 依子基金公開說明書之規定, 非屬該基金所訂營業日, 或該基金淨資產價值應暫停計算之情況經理公司並應依信託契約第三十一條規定之方式, 自成立之日起屆滿六個月後, 每會計年度公告達符合前開規定之非營業日, 並揭露相關資訊, 如前開揭露資訊有變更時, 經理公司應提前二個營業日內依信託契約規定之方式公告廿三經理費聯博債券收益組合基金經理公司之報酬, 依下列方式計算並支付之 : ( 一 ) 經理公司之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之壹點貳伍 (1.25%) 之比率, 逐日累計計算, 並自本基金成立日起每曆月給付乙次但投資於經理公司經理之基金部份, 不收取經理費另本基金投資聯博集團子基金, 聯博集團將不收取該子基金之管理費或將全額退還所收取之該子基金管理費予本基金 ( 註 ) ( 二 ) 經理公司將全權委託投資客戶之委託投資資產投資本基金時, 如全權委託投資客戶為一般法人, 且原始委託投資資產價值達新台幣参仟萬元或等值外幣, 並於持有本基金受益憑證期間之委託投資資產價值不低於新台幣壹仟伍佰萬元或等值外幣者, 依上開比率計算所收取之經理費, 得分別全部或部分返還至各該全權委託投資客戶之全權委託投資專戶 ; 如全權委託投資客戶為保險公司, 且其所撥交之投資型保險專設帳簿之委託投資資產價值累計應達新台幣参仟萬元或等值外幣, 並於持有本基金受益憑證期間之委託投資資產價值不低於新台幣壹仟伍佰萬元或等值外幣者, 依上開比率計算所收取之經理費, 得分別全部或部分返還至各該全權委託投資客戶之全權委託投資專戶聯博多元資產收益組合基金經理公司之報酬, 依下列方式計算並支付之 : ( 一 ) 經理公司之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之壹點伍零 (1.50%) 之比率, 逐日累計計算, 並自本基金成立日起每曆月給付乙次但投資於經理公司經理之基金部份, 不收取經理費另本基金投資聯博集團子基金, 聯博集團將不收取該子基金之管理費或將全額退還所收取之該子基金管理費予本基金 ( 註 ) ( 二 ) 經理公司將全權委託投資客戶之委託投資資產投資本基金時, 如全權委託投資客戶為一般法人, 且原始委託投資資產價值達新台幣参仟萬元或等值外幣, 並於持有本基金受益憑證期間之委託投資資產價值不低於新台幣壹仟伍佰萬元或等值外幣者, 依上開比率計算所收取之經理費, 得分別全部或部分返還至各該全權委託投資客戶之全權委託投資專戶 ; 如全權委託投資客戶為保險公司, 且其所撥交之投資型保險專設帳簿之委託投資資產價值累計應達新台幣参仟萬元或等值外幣, 並於持有本基金受益憑證期間之委託投資資產價值不低於新台 - 26

27 幣壹仟伍佰萬元或等值外幣者, 依上開比率計算所收取之經理費, 得分別全部或部分返還至各該全權委託投資客戶之全權委託投資專戶註 : 本子基金投資於非屬聯博集團之基金管理機構於中華民國境內募集及銷售之基金受益憑證基金股份或投資單位, 皆需支付各基金受益憑證基金股份或投資單位所規範適用之經理費或績效費廿四保管費聯博債券收益組合基金基金保管機構之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之零點壹貳 (0.12%) 之比率, 由經理公司逐日累計計算, 自本基金成立日起每曆月給付乙次聯博多元資產收益組合基金基金保管機構之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之零點壹參 (0.13%) 之比率, 由經理公司逐日累計計算, 自本基金成立日起每曆月給付乙次廿五分配收益聯博債券收益組合基金 ( 一 ) 本基金 A2 類型各計價類別受益權單位之收益全部併入基金資產, 不予分配 ( 二 ) 本基金 AA 類型 ( 新臺幣 ) 及 AA 類型 ( 美元 ) 受益權單位投資於中華民國境外所得之收益 ( 即現金股利子基金收益分配利息收入 ) 及收益平準金, 經分別判斷後, 如為正數者, 始得為 AA 類型各該計價類別受益權單位之可分配收益但 AA 類型 ( 新臺幣 ) 及 AA 類型 ( 美元 ) 受益權單位之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額如為正數時, 亦可併入 AA 類型各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可分配收益之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源上述可分配收益由經理公司決定收益分配之起始日並依該起始日按月決定分配金額, 並於決定分配金額後, 依本條第五項規定之時間進行收益分配 ( 三 ) 本基金 AA 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 AA 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位及 AA 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位之可分配收益來源如下, 經理公司得依下述可分配收益之情況, 按月決定分配金額, 並於決定分配金額後, 依本條第五項規定之時間進行收益分配 : 1. 本項所述之 AA 類型各計價類別受益權單位投資於中華民國境外所得之收益 ( 即現金股利子基金收益分配利息收入 ) 及收益平準金, 經分別判斷後, 如為正數者, 始得為各該計價類別受益權單位之可分配收益 2. 本項所述之 AA 類型各計價類別受益權單位之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ; 但不包含第三款之損益 ) 後之餘額如為正數時, 為各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可分配收益之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源 3. 本項所述之 AA 類型各計價類別受益權單位從事外幣間匯率避險交易所衍生之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額如為正數時, 亦為各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可 - 27

28 分配收益之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源 ( 四 ) 本基金 AA 類型各計價類別受益權單位每月進行收益分配, 經理公司得依收益之情況自行決定分配之金額可超出上述之可分配收益, 故本基金 AA 類型各計價類別受益權單位之配息可能涉及本金如經理公司認為有必要 ( 如市況變化足以對相關基金造成影響等 ), 亦可適時修正 AA 類型各計價幣別受益權單位每月收益分配金額 ( 五 ) 本基金 AA 類型各計價類別受益權單位可分配收益之分配, 由經金管會核准辦理公開發行公司之簽證會計師出具收益分配覆核報告後, 即得進行分配, 惟如可分配收益來源包括已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 時, 應經金管會核准辦理公開發行公司之簽證會計師出具查核簽證報告後, 始得進行分配收益分配應於每月結束後之第二十個營業日 ( 含 ) 前分配之有關前述收益分配之分配基準日及發放日, 由經理公司於期前依信託契約第三十一條規定之方式公告之 ( 六 ) 本基金 AA 類型各計價類別受益權單位每次分配之總金額, 應由基金保管機構以聯博債券收益組合基金可分配收益專戶之名義按 AA 類型各計價幣別開立獨立帳戶分別存入, 不再視為本基金資產之一部分, 但其所生之孳息應併入 AA 類型各計價類別受益權單位之資產 ( 七 )AA 類型各計價類別受益權單位可分配收益, 分別依收益分配基準日發行在外之各該類型受益權單位總數平均分配, 收益分配之給付應以匯款方式為之, 經理公司並應公告其計算方式及分配之金額地點時間及給付方式但 AA 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達新臺幣伍佰元 ( 含 ) AA 類型 ( 美元 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達美元壹佰元 ( 含 ) AA 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達人民幣陸佰元 ( 含 ) AA 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達澳幣壹佰元 ( 含 ) AA 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達南非幣壹仟元 ( 含 ) 時, 受益人同意授權經理公司以該收益分配金額再申購本基金受益權單位, 該等收益分配金額再申購本基金之申購手續費為零 ( 八 ) 受益人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式或證券商財富管理專戶方式申購本基金者, 不適用前項但書之規定聯博多元資產收益組合基金 ( 一 ) 本基金 A2 類型各計價類別受益權單位之收益全部併入基金資產, 不予分配 ( 二 ) 本基金 AD 類型 ( 新臺幣 ) 及 AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位投資於中華民國境外所得之收益 ( 即現金股利子基金收益分配利息收入 ) 及收益平準金, 經分別判斷後, 如為正數者, 始得為 AD 類型各該計價類別受益權單位之可分配收益但 AD 類型 ( 新臺幣 ) 及 AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額如為正數時, 亦可併入 AD 類型各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可分配收益之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源上述可分配收益由經理公司決定收益分配之起始日並依該起始日按月決定分配金額, 並於決定分配金額後, 依本條第五項規定之時間進行收益分配 ( 三 ) 本基金 AD 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 AD 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位及 AD 類型 ( 南 - 28

29 非幣 ) 受益權單位之可分配收益來源如下, 經理公司得依下述可分配收益之情況, 按月決定分配金額, 並於決定分配金額後, 依本條第五項規定之時間進行收益分配 : 1. 本項所述之 AD 類型各計價類別受益權單位投資於中華民國境外所得之收益 ( 即現金股利子基金收益分配利息收入 ) 及收益平準金, 經分別判斷後, 如為正數者, 始得為各該計價類別受益權單位之可分配收益 2. 本項所述之 AD 類型各計價類別受益權單位之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ; 但不包含第三款之損益 ) 後之餘額如為正數時, 為各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可分配收益之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源 3. 本項所述之 AD 類型各計價類別受益權單位從事外幣間匯率避險交易所衍生之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額如為正數時, 亦為各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可分配收益之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源 ( 四 ) 本基金 AD 類型各計價類別受益權單位每月進行收益分配, 經理公司得依收益之情況自行決定分配之金額可超出上述之可分配收益, 故本基金 AD 類型各計價類別受益權單位之配息可能涉及本金如經理公司認為有必要 ( 如市況變化足以對相關基金造成影響等 ), 亦可適時修正 AD 類型各計價幣別受益權單位每月收益分配金額 ( 五 ) 本基金 AD 類型各計價類別受益權單位可分配收益之分配, 由經金管會核准辦理公開發行公司之簽證會計師出具收益分配覆核報告後, 即得進行分配, 惟如可分配收益來源包括已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 時, 應經金管會核准辦理公開發行公司之簽證會計師出具查核簽證報告後, 始得進行分配收益分配應於每月結束後之第二十個營業日 ( 含 ) 前分配之有關前述收益分配之分配基準日及發放日, 由經理公司於期前依信託契約第三十一條規定之方式公告之 ( 六 ) 本基金 AD 類型各計價類別受益權單位每次分配之總金額, 應由基金保管機構以聯博多元資產收益組合基金可分配收益專戶之名義按 AD 類型各計價幣別開立獨立帳戶分別存入, 不再視為本基金資產之一部分, 但其所生之孳息應併入 AD 類型各計價類別受益權單位之資產 ( 七 )AD 類型各計價類別受益權單位可分配收益, 分別依收益分配基準日發行在外之各該類型受益權單位總數平均分配, 收益分配之給付應以匯款方式為之, 經理公司並應公告其計算方式及分配之金額地點時間及給付方式但 AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達新臺幣伍佰元 ( 含 ) AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達美元壹佰元 ( 含 ) AD 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達人民幣陸佰元 ( 含 ) AD 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達澳幣壹佰元 ( 含 ) AD 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達南非幣壹仟元 ( 含 ) 時, 受益人同意授權經理公司以該收益分配金額再申購本基金受益權單位, 該等收益分配金額再申購本基金之申購手續費為零 - 29

30 ( 八 ) 受益人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式或證券商財富管理專戶方式申購本基金者, 不適用前項但書之規定 - 30

31 ( 本基金之兩檔子基金皆同 ) 本基金 AA/AD 類型受益權單位每月分配收益釋例 ( 本基金之兩檔子基金皆同 ) 本基金各類別收益分配前受益權單位級淨值表 2014 / 10 / 31 新臺幣計價美元計價項目 \ 淨資產類型 AA/AD A2 ( 新臺幣 ) A2 ( 美元 ) AA/AD ( 美元 ) ( 新臺幣 ) 淨資產價值 1,840,552,847 7,094,679,230 41,877, ,442, 單位數 186,909, ,908, ,789, ,291, 淨值人民幣計價澳幣計價南非幣計價項目 \ 淨資產類型 A2 AA/AD AA/AD AA/AD ( 人民幣 ) ( 人民幣 ) ( 澳幣 ) ( 南非幣 ) 淨資產價值 27,197, ,641, ,619, ,757, 單位數 1,811, ,139, ,227, ,291, 淨值本基金各類別收益分配後受益權單位級淨值表 2014 / 10 / 31 新臺幣計價美元計價項目 \ 淨資產類型 AA/AD A2 ( 新臺幣 ) A2 ( 美元 ) AA/AD( 美元 ) ( 新臺幣 ) 淨資產價值 1,840,552,847 7,065,619,430 41,877, ,254, 單位數 186,909, ,908, ,789, ,291, 淨值 ( ) ( ) 項目 \ 淨資產類型淨資產價值人民幣計價澳幣計價南非幣計價 A2 ( 人民幣 ) AA/AD ( 人民幣 ) AA/AD ( 澳幣 ) AA/AD ( 南非幣 ) 27,197, ,505, ,460, ,101, 單位數 1,811, ,139, ,227, ,291, 淨值, ( ) ( ) ( ) - 31

32 AA/AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之收益分配表 ( 範例 ) AA/AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位收益分配表 ( 範例 ) 2014 / 10 / 01 至 2014 / 10 / 31 (NT$) 期初可分配收益餘額 100,000,000 減 : 本年度已分配收益 94,084,386 加境外所得收益 ( 包含現金股利利息收入等各 10,370,355 項境外所得收益 ) 加收益平準金 4,224,645 當月境外所得收益 ( 包含現金股利利息收入等 20,510,614 各項境外所得收益 ) 可分配收益合計當年度累積至當月之淨資本利得 ( 即已實現資本利得扣 14,084,386 除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 )) 減 : 截至前月為止已分配淨資本利得 0 累計淨資本利得餘額 > 0 14,084,386 本月可分配收益總計 34,595,000 * 本基金 AA 類型各計價類別受益權單位每月進行收益分配, 經理公司得依收益之情況自行決定分配之金額可超出上述之可收益分配, 故本基金 AA 類型受益權單位之配息可能涉及本金經理公司認為有必要 ( 如市況變化足以對相關基金造成影響等 ), 亦可適時修正 AA 類型各計價類別受益權單位每月收益分配金額, 該分配比率可能由 0 % 至 100% * 假設本範例經理公司決定分配比率為 84%AA 類型 ( 新臺幣 ) 計價受益權單位之該月份可分配收益為 :NT$ 34,595,000*84% =NT$ 29,059,800 則 AA 類型 ( 新臺幣 ) 計價受益權單位之每單位可分配金額為 : ( =NT$ 29,059,800/746,908, AA 類型 ( 新臺幣 ) 計價受益權單位發行流通在外單位數 ) AA/AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位之收益分配表 ( 範例 ) AA/AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位收益分配表 ( 範例 ) 2014 / 10 / 01 至 2014 / 10 / 31 (US$) 期初可分配收益餘額 0 減 : 本年度已分配收益 0 加境外所得收益 ( 包含現金股利利息收入等各 106, 項境外所得收益 ) 加收益平準金 88, 當月境外所得收益 ( 包含現金股利利息收入等 194, 各項境外所得收益 ) 可分配收益合計當年度累積至當月之淨資本利得 ( 即已實現資本利得扣 30, 除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 )) 減 : 截至前月為止已分配淨資本利得 0 累計淨資本利得餘額 > 0 30, 本月可分配收益總計 224,

33 * 本基金 AA 類型各計價類別受益權單位每月進行收益分配, 經理公司得依收益之情況自行決定分配之金額可超出上述之可收益分配, 故本基金 AA 類型受益權單位之配息可能涉及本金經理公司認為有必要 ( 如市況變化足以對相關基金造成影響等 ), 亦可適時修正 AA 類型各計價類別受益權單位每月收益分配金額, 該分配比率可能由 0 % 至 100% * 假設本範例經理公司決定分配比率為 84% AA( 美元 ) 類型計價受益權單位之該月份可分配收益為 :US$ 224,689.07*84% =US$ 188, 則 AA 類型 ( 美元 ) 計價受益權單位之每單位可分配金額為 : ( = US$ 188,738.82/6,291, AA 類型 ( 美元 ) 計價受益權單位發行流通在外單位數 ) AA/AD 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位之收益分配表 ( 範例 ) AA/AD 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位收益分配表 ( 範例 ) 2014 / 10 / 01 至 2014 / 10 / 31 (RMB) 期初可分配收益餘額 0 減 : 本年度已分配收益 0 加境外所得收益 ( 包含現金股利利息收入等各項境 636, 外所得收益 ) 加收益平準金 18, 當月境外所得收益 ( 包含現金股利利息收入等各項 654, 境外所得收益 ) 可分配收益合計當年度累積至當月之淨資本利得 ( 即已實現資本利得扣除資 664, 本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 )) 減 : 截至前月為止已分配淨資本利得 0 累計淨資本利得餘額 > 0 664, 當年度累積至當月之外幣間匯率避險交易所衍生之淨資本利 33, 得 ( 即已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 )) 減 : 截至前月為止已分配之外幣間匯率避險交易所衍生之淨 0 資本利得累計外幣間匯率避險交易所衍生之淨資本利得餘額 > 0 33, 本月可分配收益總計 1,351, * 本基金 AA 類型各計價類別受益權單位每月進行收益分配, 經理公司得依收益之情況自行決定分配之金額可超出上述之可收益分配, 故本基金 AA 類型受益權單位之配息可能涉及本金經理公司認為有必要 ( 如市況變化足以對相關基金造成影響等 ), 亦可適時修正 AA 類型各計價類別受益權單位每月收益分配金額, 該分配比率可能由 0 % 至 100% * 假設本範例經理公司決定分配比率為 84% AA( 人民幣 ) 類型計價受益權單位之該月份可分配收益為 :RMB 1,351,847.98*84% =RMB$ 1,135, 則 AA 類型 ( 人民幣 ) 計價受益權單位之每單位可分配金額為 : ( = RMB$1,135,552.30/18,139, AA 類型 ( 人民幣 ) 計價受益權單位發行流通在外單位數 ) - 33

34 AA/AD 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位之收益分配表 ( 範例 ) AA/AD 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位收益分配表 ( 範例 ) 2014 / 10 / 01 至 2014 / 10 / 31 (AUD) 期初可分配收益餘額 0 減 : 本年度已分配收益 0 加境外所得收益 ( 包含現金股利利息收入等各 127, 項境外所得收益 ) 加收益平準金 3, 當月境外所得收益 ( 包含現金股利利息收入等 130, 各項境外所得收益 ) 可分配收益合計當年度累積至當月之淨資本利得 ( 即已實現資本利得扣 51, 除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 )) 減 : 截至前月為止已分配淨資本利得 0 累計淨資本利得餘額 > 0 51, 當年度累積至當月之外幣間匯率避險交易所衍生之淨資 6, 本利得 ( 即已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 )) 減 : 截至前月為止已分配之外幣間匯率避險交易所衍生 0 之淨資本利得累計外幣間匯率避險交易所衍生之淨資本利得餘額 > 6, 本月可分配收益總計 189, * 本基金 AA 類型各計價類別受益權單位每月進行收益分配, 經理公司得依收益之情況自行決定分配之金額可超出上述之可收益分配, 故本基金 AA 類型受益權單位之配息可能涉及本金經理公司認為有必要 ( 如市況變化足以對相關基金造成影響等 ), 亦可適時修正 AA 類型各計價類別受益權單位每月收益分配金額, 該分配比率可能由 0 % 至 100% * 假設本範例經理公司決定分配比率為 84% AA( 澳幣 ) 類型計價受益權單位之該月份可分配收益為 :AUD 189,217.96*84% = AUD 158, 則 AA 類型 ( 澳幣 ) 計價受益權單位之每單位可分配金額為 : ( = AUD 158,943.09/4,227, AA 類型 ( 澳幣 ) 計價受益權單位發行流通在外單位數 ) AA/AD 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位之收益分配表 ( 範例 ) AA/AD 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位收益分配表 ( 範例 ) 2014 / 10 / 01 至 2014 / 10 / 31 (ZAR) 期初可分配收益餘額 0 減 : 本年度已分配收益 0 加境外所得收益 ( 包含現金股利利息收入等各 2,540, 項境外所得收益 ) 加收益平準金 36,

35 當月境外所得收益 ( 包含現金股利利息收入等各項境外所得收益 ) 可分配收益合計 2,576, 當年度累積至當月之淨資本利得 ( 即已實現資本利得扣 517, 除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 )) 減 : 截至前月為止已分配淨資本利得 0 累計淨資本利得餘額 > 0 517, 當年度累積至當月之外幣間匯率避險交易所衍生之淨資 67, 本利得 ( 即已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 )) 減 : 截至前月為止已分配之外幣間匯率避險交易所衍生 0 之淨資本利得累計外幣間匯率避險交易所衍生之淨資本利得餘額 > 67, 本月可分配收益總計 3,161, * 本基金 AA 類型各計價類別受益權單位每月進行收益分配, 經理公司得依收益之情況自行決定分配之金額可超出上述之可收益分配, 故本基金 AA 類型受益權單位之配息可能涉及本金經理公司認為有必要 ( 如市況變化足以對相關基金造成影響等 ), 亦可適時修正 AA 類型各計價類別受益權單位每月收益分配金額, 該分配比率可能由 0% 至 100% * 假設本範例經理公司決定分配比率為 84% AA( 南非幣 ) 類型計價受益權單位之該月份可分配收益為 :ZAR 3,161,802.13*84% = ZAR 2,655, 則 AA 類型 ( 南非幣 ) 計價受益權單位之每單位可分配金額為 : ( = ZAR 2,655,913.79/42,291, AA 類型 ( 南非幣 ) 計價受益權單位發行流通在外單位數 ) 貳基金性質一基金之設立及其依據本基金之兩檔子基金係依據證券投資信託及顧問法證券投資信託事業管理規則證券投資信託基金管理辦法證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則及其他相關法規之規定, 經金管會於 103 年 01 月 10 日金管證投字第號函核准, 在中華民國境內募集設立並投資國內外有價證券之證券投資信託基金本基金所有證券交易行為, 均應依證券投資信託及顧問法及其他相關法規辦理, 並受金管會之管理監督二證券投資信託契約關係 ( 一 ) 本基金之兩檔子基金信託契約係依證券投資信託及顧問法證券投資信託基金管理辦法及其他中華民國相關法令之規定, 以規範經理公司基金保管機構及受益人間之權利義務經理公司及基金保管機構自信託契約簽訂並生效之日起為信託契約當事人申購人自申購並繳足全部價金, 且經經理公司同意申購後, 成為信託契約當事人 ( 二 ) 本基金之兩檔子基金存續期間為不定期限, 本基金之任一子基金信託契約終止時, 該子基金存續期間即為屆滿三基金成立時及歷次追加發行之情形本基金為首次募集參證券投資信託事業及基金保管機構之職責本基金之兩檔子基金皆同 - 35

36 一證券投資信託事業之職責 ( 一 ) 經理公司應依現行有關法令信託契約之規定暨金管會之指示, 並以善良管理人之注意義務及忠實義務經理本基金, 除信託契約另有規定外, 不得為自己其代理人代表人受僱人或任何第三人謀取利益其代理人代表人或受僱人履行信託契約規定之義務, 有故意或過失時, 經理公司應與自己之故意或過失, 負同一責任經理公司因故意或過失違反法令或信託契約約定, 致生損害於本基金之資產者, 經理公司應對本基金負損害賠償責任 ( 二 ) 除經理公司其代理人代表人或受僱人有故意或過失外, 經理公司對本基金之盈虧受益人或基金保管機構所受之損失不負責任 ( 三 ) 經理公司對於本基金資產之取得及處分有決定權, 並應親自為之, 除金管會另有規定外, 不得複委任第三人處理但經理公司行使其他本基金資產有關之權利, 必要時得要求受託管理機構基金保管機構國外受託保管機構或其代理人出具委託書或提供協助經理公司就其他本基金資產有關之權利, 得委任或複委任受託管理機構基金保管機構國外受託保管機構或律師或會計師行使之 ; 委任或複委任律師或會計師行使權利時, 應通知基金保管機構 ( 四 ) 經理公司在法令許可範圍內, 就本基金有指示基金保管機構及國外受託保管機構之權, 並得不定期盤點檢查本基金資產經理公司並應依其判斷金管會之指示或受益人之請求, 在法令許可範圍內, 採取必要行動, 以促使基金保管機構依信託契約規定履行義務 ( 五 ) 經理公司如認為基金保管機構違反信託契約或有關法令規定, 或有違反之虞時, 應即報金管會 ( 六 ) 經理公司應於本基金開始募集三日前, 或追加募集生效函送達之日起三日內, 及公開說明書更新或修正後三日內, 將公開說明書電子檔案向金管會指定之資訊申報網站進行傳輸 ( 七 ) 經理公司或基金銷售機構應於申購人交付申購申請書且完成申購價金之給付前, 交付簡式公開說明書, 及依申購人之要求, 提供公開說明書, 並於本基金之銷售文件及廣告內, 標明已備有公開說明書或簡式公開說明書及可供索閱之處所或可供查閱之方式公開說明書之內容如有虛偽或隱匿情事者, 應由經理公司及其負責人與其他在公開說明書上簽章者, 依法負責 ( 八 ) 經理公司必要時得修正公開說明書, 並公告之, 但下列第二款至第四款向同業公會申報外, 其餘款項應向金管會報備 : 1. 依規定無須修正證券投資信託契約而增列新投資標的及其風險事項者 2. 申購人每次申購之最低發行價額 3. 申購手續費 4. 買回費用 5. 配合證券投資信託契約變動修正公開說明書內容者 6. 其他對受益人權益有重大影響之修正事項 ( 九 ) 經理公司就證券之買賣交割或其他投資之行為, 應符合中華民國及本基金投資所在國或地區證券市場之相關法令, 經理公司並應指示其所委任之證券商, 就為本基金所為之證券投資, 應以符合中華民國及本基金投資所在國或地區證券市場買賣交割實務之方式為之 ( 十 ) 經理公司運用本基金從事證券相關商品之交易, 應符合相關法令及金管會之規定 - 36

37 ( 十一 ) 經理公司與其委任之基金銷售機構間之權利義務關係依銷售契約之規定經理公司應以善良管理人之注意義務選任基金銷售機構 ( 十二 ) 經理公司得依信託契約第十六條規定請求本基金給付報酬, 並依有關法令及信託契約規定行使權利及負擔義務經理公司對於因可歸責於基金保管機構國外受託保管機構證券集中保管事業或票券集中保管事業之事由致本基金及 ( 或 ) 受益人所受之損害不負責任, 但經理公司應代為追償 ( 十三 ) 除依法委託基金保管機構保管本基金外, 經理公司如將經理事項委由第三人處理時, 經理公司就該第三人之故意或過失致本基金所受損害, 應予負責 ( 十四 ) 經理公司應自本基金成立之日起運用本基金 ( 十五 ) 經理公司應依金管會之命令有關法令及信託契約規定召開受益人會議惟經理公司有不能或不為召開受益人會議之事由時, 應立即通知基金保管機構 ( 十六 ) 本基金之資料訊息, 除依法或依金管會指示或信託契約另有訂定外, 在公開前, 經理公司或其受僱人應予保密, 不得揭露於他人惟於經理公司委託國外投資顧問公司提供本基金顧問服務範圍內, 本基金之資料訊息 ( 不包含任何個人資料 ) 得揭露予該國外投資顧問公司, 且該國外投資顧問公司就本基金之資料訊息亦需保密, 不得再揭露予他人 ( 十七 ) 經理公司因解散停業歇業撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金經理公司職務者, 應即洽由其他證券投資信託事業承受其原有權利及義務經理公司經理本基金顯然不善者, 金管會得命經理公司將本基金移轉於經指定之其他證券投資信託事業經理 ( 十八 ) 基金保管機構因解散停業歇業撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務者, 經理公司應即洽由其他基金保管機構承受原基金保管機構之原有權利及義務基金保管機構保管本基金顯然不善者, 金管會得命其將本基金移轉於經指定之其他基金保管機構保管 ( 十九 ) 本基金各類型受益權單位合計淨資產價值低於新臺幣參億元時, 經理公司應將淨資產價值及受益人人數告知申購人於計算前述各類型受益權單位合計金額時, 外幣計價受益權單位部分, 應依信託契約第二十條第四項規定換算為新臺幣後, 與新臺幣計價受益權單位合併計算 ( 二十 ) 因發生信託契約第二十四條第一項第 ( 二 ) 款之情事, 致信託契約終止, 經理公司應於清算人選定前, 報經金管會核准後, 執行必要之程序 ( 二十一 ) 經理公司應於本基金公開說明書中揭露 : 1. 本基金受益權單位分別以新臺幣美元人民幣澳幣及南非幣作為計價貨幣等內容 2. 本基金各類型受益權單位之面額及各類型受益權單位與基準受益權單位之換算比率 ( 二十二 ) 經理公司應以善良管理人之注意義務選任受託管理機構經理公司對受託管理機構之選任或指示, 因故意或過失而導致基金發生損害者, 應負賠償責任 ; 經理公司依信託契約規定應履行之責任及義務, 如委由受託管理機構處理者, 就受託管理機構之故意或過失, 應與自己之故意或過失負同一責任, 如因而致損害本基金之資產時, 應負賠償責任受託管理機構之報酬應由經理公司負擔 - 37

38 二基金保管機構之職責 ( 一 ) 基金保管機構本於信託關係, 受經理公司委託辦理本基金之開戶保管處分及收付本基金受益人申購受益權單位之發行價額及其他本基金之資產, 應全部交付基金保管機構 ( 二 ) 基金保管機構得委託國外金融機構為本基金國外受託保管機構, 與經理公司指定之基金公司或國外證券經紀商進行境外基金買賣交割手續, 並保管本基金存放於國外之資產及行使與該資產有關之權利基金保管機構對國外受託保管機構之選任監督及指示, 依下列規定為之 : 1. 基金保管機構對國外受託保管機構之選任, 應經經理公司同意 2. 基金保管機構對國外受託保管機構之選任或指示, 因故意或過失而致本基金生損害者, 應負賠償責任 3. 國外受託保管機構如因解散破產或其他事由而不能繼續保管本基金國外資產者, 基金保管機構應即另覓適格之國外受託保管機構國外受託保管機構之更換, 應經經理公司同意 ( 三 ) 基金保管機構應依證券投資信託及顧問法相關法令或本基金在國外資產所在地國或地區有關法令信託契約之規定暨金管會之指示, 以善良管理人之注意義務及忠實義務, 辦理本基金之開戶保管處分及收付本基金之資產及本基金 AA 類型各計價類別受益權單位可分配收益專戶之款項, 除信託契約另有規定外, 不得為自己其代理人代表人受僱人或任何第三人謀取利益其代理人代表人或受僱人履行信託契約規定之義務, 有故意或過失時, 基金保管機構應與自己之故意或過失, 負同一責任基金保管機構因故意或過失違反法令或信託契約約定, 致生損害於本基金之資產者, 基金保管機構應對本基金負損害賠償責任僅限聯博債券收益組合基金基金保管機構應依證券投資信託及顧問法相關法令或本基金在國外資產所在地國或地區有關法令信託契約之規定暨金管會之指示, 以善良管理人之注意義務及忠實義務, 辦理本基金之開戶保管處分及收付本基金之資產及本基金 AD 類型各計價類別受益權單位可分配收益專戶之款項, 除信託契約另有規定外, 不得為自己其代理人代表人受僱人或任何第三人謀取利益其代理人代表人或受僱人履行信託契約規定之義務, 有故意或過失時, 基金保管機構應與自己之故意或過失, 負同一責任基金保管機構因故意或過失違反法令或信託契約約定, 致生損害於本基金之資產者, 基金保管機構應對本基金負損害賠償責任僅限聯博多元資產收益組合基金 ( 四 ) 基金保管機構應依經理公司之指示取得或處分本基金之資產, 並依經理公司之指示行使與該資產有關之權利, 包括但不限於向第三人追償等但如基金保管機構認為依該項指示辦理有違反信託契約或中華民國有關法令規定之虞時, 得不依經理公司之指示辦理, 惟應立即呈報金管會基金保管機構非依有關法令或信託契約規定不得處分本基金資產, 就與本基金資產有關權利之行使, 並應依經理公司之要求提供委託書或其他必要之協助 ( 五 ) 基金保管機構依信託契約規定應履行之責任與義務, 如委由國外受託保管機構處理者, 基金保管機構就國外受託保管機構之故意或過失, 應與自己之故意或過失負同一責任, 如因而致損害本基金之資產時, 基金保管機構應負賠償責任 ( 六 ) 基金保管機構得為履行信託契約之義務, 透過證券集中保管事業票券集中保管事業中央登錄公債投資所在國或地區相關證券交易所結算機構銀行間匯款及結算系統一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務但如有可歸責前述機構或系統之事由致本基金受損害, 除基金保管機構有故意或 - 38

39 過失者, 基金保管機構不負賠償責任, 但基金保管機構應代為追償 ( 七 ) 基金保管機構得依證券投資信託及顧問法及其他中華民國或投資所在國或地區相關法令之規定, 複委任證券集中保管事業票券集中保管事業代為保管本基金購入之有價證券並履行信託契約之義務, 有關證券集中保管費用由基金保管機構負擔 ( 八 ) 基金保管機構應依經理公司提供之收益分配數據, 擔任本基金 AA 類型各計價類別受益權單位收益分配之給付人, 執行收益分配之事務僅限聯博債券收益組合基金基金保管機構應依經理公司提供之收益分配數據, 擔任本基金 AD 類型各計價類別受益權單位收益分配之給付人, 執行收益分配之事務僅限聯博多元資產收益組合基金 ( 九 ) 基金保管機構僅得於下列情況下, 處分本基金之資產 : 1. 依經理公司指示而為下列行為 : A. 因投資決策所需之投資組合調整 B. 為從事證券相關商品交易所需之保證金帳戶調整或支付權利金 C. 給付依信託契約第十條約定應由本基金負擔之款項 D. 給付依信託契約應分配予 AA 類型各計價類別受益權單位受益人之可分配收益僅限聯博債券收益組合基金給付依信託契約應分配予 AD 類型各計價類別受益權單位受益人之可分配收益僅限聯博多元資產收益組合基金 E. 給付受益人買回其受益憑證之買回價金 2. 於信託契約終止, 清算本基金時, 依各類型受益權比例分派予受益人其所應得之資產 3. 依法令強制規定處分本基金之資產 ( 十 ) 基金保管機構應依法令及信託契約之規定, 定期將本基金之相關表冊交付經理公司, 送由同業公會轉送金管會備查基金保管機構應於每週最後營業日製作截至該營業日止之保管資產庫存明細表銀行存款餘額表及證券相關商品明細表交付經理公司 ; 於每月最後營業日製作截至該營業日止之保管資產庫存明細表銀行存款餘額表及證券相關商品明細表, 並於次月三個營業日內交付經理公司 ; 由經理公司製作本基金檢查表資產負債報告書庫存資產調節表及其他金管會規定之相關報表, 交付基金保管機構查核副署後, 於每月十日前送由同業公會轉送金管會備查 ( 十一 ) 基金保管機構應將其所知經理公司違反信託契約或有關法令之事項, 或有違反之虞時, 通知經理公司應依信託契約或有關法令履行其義務, 其有損害受益人權益之虞時, 應即向金管會申報, 並抄送同業公會國外受託保管機構如有違反國外受託保管契約之約定時, 基金保管機構應即通知經理公司並為必要之處置但非因基金保管機構之故意或過失而不知者, 不在此限 ( 十二 ) 經理公司因故意或過失, 致損害本基金之資產時, 基金保管機構應為本基金向其追償 ( 十三 ) 基金保管機構得依信託契約第十六條規定請求本基金給付報酬, 並依有關法令及信託契約規定行使權利及負擔義務基金保管機構對於因可歸責於經理公司或經理公司委任或複委任之第三人之事由, 致本基金所受之損害不負責任, 但基金保管機構應代為追償 ( 十四 ) 金管會指定基金保管機構召開受益人會議時, 基金保管機構應即召開, 所需費用由本基金負擔 - 39

40 ( 十五 ) 基金保管機構及國外受託保管機構除依法令規定金管會指示或信託契約另有訂定外, 不得將本基金之資料訊息及其他保管事務有關之內容提供予他人惟經理公司於相關法令許可範圍內, 得指示基金保管機構及國外受託保管機構提供或接收交易紀錄基金資產部位資產配置與基金受益憑證作業或與基金帳務作業相關等資訊予經理公司所委任之專業機構, 包括基金受益憑證事務代理機構基金帳務作業處理代理機構受託管理機構及該受託管理機構委任之專業處理機構或其關係企業其董事監察人經理人業務人員及其他受僱人員, 亦不得以職務上所知悉之消息從事有價證券買賣之交易活動或洩露予他人 ( 十六 ) 本基金不成立時, 基金保管機構應依經理公司之指示, 於本基金不成立日起十個營業日內, 將申購價金及其利息退還申購人但有關掛號郵費或匯費由經理公司負擔 ( 十七 ) 除本條前述之規定外, 基金保管機構對本基金或其他契約當事人所受之損失不負責任 ( 十八 ) 基金保管機構依法令及信託契約應負之監督責任不因經理公司將基金資產之管理複委任受託管理機構處理而受影響, 基金保管機構於知悉受託管理機構之行為致使經理公司違反本契約或相關法令, 應即依證券投資信託及顧問法第二十三條規定辦理但非因基金保管機構之故意或過失而不知者, 不在此限肆基金投資一基金投資之方針及範圍本基金投資之方針及範圍詳見前述基金概況壹九及十之說明二證券投資信託事業運用基金投資之決策過程基金經理人之姓名主要經 ( 學 ) 歷及權限最近 3 年擔任本基金經理人之姓名及任期 : ( 一 ) 經理公司運用基金投資之決策過程 : 經理公司除將嚴格遵循相關法令與信託契約規定進行投資外, 投資標的之選定, 也將確實遵照投資決策流程進行基金之篩選, 以達到資訊整合與集體決策之目標, 茲將本公司基金投資決策流程分投資分析投資決定投資執行及投資檢討四步驟詳述如後 : 1. 投資分析基金經理人將依據公司內部及 / 或外部研究報告海外投資顧問聯博集團研究團隊之研究報告聯博集團投資部門之跨國連線會議公司內部定期之研究會議其他資訊及基金經理人之專業知識, 針對總體經濟環境證券市場變化以及個別投資標的子基金之標的市場狀況作成投資分析 2. 投資決定基金經理人依據上述分析報告及投資研究會議投資組合架構規範內部及法令之限制以及基金經理人之專業判斷, 作成投資決定書, 送交複核人員複核並呈交權責主管簽核 3. 投資執行交易人員依據投資決定書執行基金買賣子基金, 並將執行結果作成基金投資執行表若執行時發生差異, 則需寫明差異原因, 並送交複核人員及權責主管簽核 4. 投資檢討 - 40

41 由基金經理人就投資現況進行檢討, 並按月提出投資檢討報告, 並經複核人員複核後交付權責主管簽核 ( 二 ) 證券投資信託事業運用基金從事證券相關商品交易之決策過程 : 1. 交易分析 : 從事證券相關商品交易報告書, 須載明交易理由預計交易價格多 ( 空 ) 方向契約月份口數停損點及停利點, 並詳述分析基礎根據及建議, 本步驟由從事證券相關商品交易報告書撰寫人基金經理人 ( 或複核人員 ) 及權責主管負責 2. 交易決定 : 基金經理人依據從事證券相關商品交易報告書作成交易決定書, 並交付執行 ; 交易決定書須載明交易價格多 ( 空 ) 方向契約月份口數停損點及停利點等內容, 本步驟由基金經理人複核人員及權責主管負責 3. 交易執行 : 交易員依據交易決定書執行交易, 作成交易執行紀錄 ; 交易執行紀錄須載明實際成交價格多 ( 空 ) 方向契約月份與口數及交易決定書與交易執行間之差異差異原因說明等內容, 本步驟由交易員複核人員及權責主管負責 4. 交易檢討 : 從事證券相關商品交易檢討報告 ; 本步驟由基金經理人複核人員及權責主管負責 ( 三 ) 基金經理人之姓名主要經 ( 學 ) 歷及權限最近三年內擔任本基金經理人之姓名及任期 : 聯博債券收益組合基金 1. 姓名 : 陳俊憲 2. 學歷 : 交通大學管理科學研究所碩士 3. 經歷 : 聯博全球高收益債券基金經理人 ( ~ 迄今 ) 聯博新興市場企業債券基金經理人 ( ~ 迄今 ) 聯博貨幣市場基金經理人 ( ~ ) 德銀遠東 DWS 亞洲高收益債券基金經理人 ( ~ ) 德銀遠東 DWS 台灣貨幣市場基金經理人 ( ~ / ~ / ~ ) 德銀遠東投信全權委託投資部主管 ( ~ ) 遠東大聯全球債券基金經理人 ( ~ ) 景順證券投資信託股份有限公司全球收益基金經理人 ( ~ ) 景順證券投資信託股份有限公司資深分析師 ( ~ ) 4. 權限 : 基金經理人應依循基金投資決策過程操作且遵照證券投資信託基金管理辦法證券投資信託基金信託契約及相關法令之規定運用本基金 - 41

42 聯博多元資產收益組合基金 1. 姓名 : 趙心盈 2. 學歷 : 美國紐約州立大學水牛城分校企業管理碩士 3. 經歷 : 聯博投信多元資產投資部副總經理 (2014/09~ 迄今 ) 摩根新金磚五國基金經理人 (2014/02~2014/08) 摩根全球平衡基金協管經理人 (2014/02~2014/08) 摩根新興 35 基金經理人 (2014/02~2014/08) 摩根新絲路基金經理人 (2014/02~2014/08) 摩根亞太高息平衡基金協管經理人 (2013/09~2014/8) 摩根全球發現基金經理人 (2012/11~2014/08) 摩根全球 α 基金經理人 (2012/11~2014/08) 摩根大歐洲基金經理人 (2010/03~2010/12; 2012/08~2014/08) 摩根新興日本基金經理人 (2012/04~2012/11) 摩根絕對日本基金經理人 (2012/04~2012/11) 摩根中國亮點基金經理人 (2011/01~2011/5; 2012/01~2012/11) 摩根資源活力股票基金經理人 (2012/01~2012/04) 摩根亞洲基金經理人 (2007/02~2011/05) 摩根證券研究企劃部協理 (2002~2007) 怡富投信行銷企劃部副理 (1997~2001) 保德信投信行銷企劃部襄理 (1995~1997) 4. 權限 : 基金經理人應依循基金投資決策過程操作且遵照證券投資信託基金管理辦法證券投資信託基金信託契約及相關法令之規定運用本基金 ( 四 ) 最近三年擔任本基金經理人之姓名及任期 : 聯博債券收益組合基金經理人姓名陳俊憲任期自成立日起迄今聯博多元資產收益組合基金經理人姓名任期劉向晴自成立日起 ~ 2015/7/23 趙心盈 2015/7/24 ~ 迄今 ( 五 ) 基金經理人兼管其他基金, 或兼管專業機構之全權委託帳戶 ( 反之亦然 ) 時, 所採取防止利益衝突之措施 : 聯博債券收益組合基金本基金經理人同時兼管聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金聯博新興市場企業債券基金及聯博全球高收益債券基金, 另有管理專業投資機構全權委託帳戶為防止利益衝突, 經理人需遵守下列原則 : 1. 為維持投資決策之獨立性及其業務之機密性, 除應落實中國牆制度外, 經理公司應建立中央集中下單制度, 即完善建構投資決策過程的監察 - 42

43 及稽核體系, 以防止利益衝突或不法情事 ; 並基於內稽內控制度之考量, 應將投資決策及交易過程分別予以獨立 2. 基金經理人兼管專業投資機構之全權委託帳戶 ( 反之亦然 ), 對於其所管理之基金與全權委託投資帳戶間應遵守不同投資帳戶間不得對同一標的, 於同一日作相反投資決定之行為但因特殊類型之基金性質或為符合法令信託契約支付客戶贖回之交易或為全權委託投資契約約定之相關規定或因契約減少委託資產或終止結清帳戶等及公司內部投資限制等因素且經權責主管事先核准者, 不在此限 3. 基金經理人兼管專業投資機構之全權委託帳戶 ( 反之亦然 ), 應按月對其管理之不同帳戶提出績效檢討, 其中應包含當投資標的達預設損益時之檢討, 並檢視其操作是否偏離投資標的或交易方針, 是否具一致性差異原因是否合理, 並由授權主管進行覆核評估如有發現差異不合理之情事, 應要求經理人就其差異進行說明及改善並追蹤改善情形 4. 基金經理人兼管專業投資機構之全權委託帳戶 ( 反之亦然 ), 於同一日對不同帳戶間買賣同一標的時, 經理人應同時選取其所管理之帳戶進行下單, 以公平對待客戶透過非綜合交易帳戶進行交易時, 交易人員應建立交易輪替政策以為作業依據以公平對待客戶若以綜合交易帳戶進行交易時, 交易人員應將同時收到之投資決定書彙總後下單予同一家券商, 若有未能全數成交之情形, 則應依照經理人原始下單數量之等比例分配予各不同帳戶以求公平當綜合交易帳戶錯帳需執行反向回沖交易時, 該交易需按原始下單數量之比例分配至各帳戶因反向回沖交易而產生利益或虧損, 差異數且對基金淨值有影響時, 應依據有關法令與管理規範或依全權委託契約自行約定事項辦理聯博多元資產收益組合基金本基金經理人同時兼管聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元收益組合證券投資信託基金聯博收益成長傘型證券投資信託基金之聯博歐洲收益成長平衡基金及聯博亞太收益成長平衡基金為防止利益衝突, 經理人需遵守下列原則 : 1. 為維持投資決策之獨立性及其業務之機密性, 除應落實職能區隔機制之中國牆制度外, 經理公司業已建立中央集中下單制度完善建構投資決策過程的監察及稽核體系, 以防止利益衝突或不法情事 ; 並基於內部控制制度之考量, 應將投資決策及交易過程分別予以獨立 2. 同一公司不同經理人不同帳戶對同一支股票及具有股權性質之債券不得有同時或同一日作相反投資決定但因特殊類型之基金性質或為符合法令信託契約或全權委託投資契約約定及公司內部作業規範且經權責主管事先核准者, 不在此限三證券投資信託事業運用基金, 將基金之管理業務複委任第三人處理者, 應敘明複委任業務情形及受託管理機構對受託管理業務之專業能力 : 本基金擬將美元以外之外幣級別之外匯兌換交易及匯率避險管理業務複委任予 BROWN BROTHERS HARRIMAN & Co. 管理, 雙方並另行簽訂貨幣管理契約約定 - 43

44 雙方之權利義務關係 BROWN BROTHERS HARRIMAN & Co. 於 1931 年成立於美國該公司業務範圍包括財務建議財富管理商業銀行, 以及投資等 ; 在商業銀行業務部分, 該公司提供全球保管外匯交易企業購併投資管理證券經紀等服務該公司於北美歐洲亞洲等地都設有分支機構該公司經營全球外匯兌換交易及匯率避險管理業務有十年以上的經驗, 截至 2015 年 9 月底止, 該公司提供超過 35 家公司 222 檔基金 1,460 個基金級別相關的服務, 協助管理的資產超過 500 億美元該公司結合其位於美歐亞洲各地的管理交易與服務部門, 提供客戶 24 小時的環球服務, 並以全球統一化且精簡化的交易流程, 因應各類型基金操作的效率與需求四經理公司委託國外投資顧問公司提供投資顧問服務者, 應敘明國外投資顧問公司提供基金顧問服務之專業能力 : 國外投資顧問公司聯博資產管理公司 (AllianceBernstein L.P.) 為全球知名資產管理公司之一, 旗下管理全球各地客戶資產約 4,670 億美元 ( 截至 2015 年 12 月 31 日 ), 營業據點遍佈超過 20 個國家與地區, 其素質頂尖的基本面與計量研究團隊, 擁有 300 多位專業知識與經驗兼具的分析與投資人才聯博投信運用集團投資研究資源, 在台灣建立與國際接軌之投資平台聯博資產管理公司嫻熟於債券投資管理, 並擁有規模數一數二之固定收益投資部門, 自 1971 年成立第一檔債券基金起, 即秉持永續創新的精神, 持續發展資產管理業務 1986 年, 聯博資產管理公司領先業界, 推出全球固定收益投資服務時至今日, 聯博資產管理的固定收益投資團隊已成為全球首屈一指的債券投資專家, 截至 2015 年底, 聯博資產管理公司管理之固定收益資產規模超越 2,510 億美元此外, 聯博資產管理公司在提供客戶多重資產投資策略方面, 亦有超過四十年的歷史長期以來, 聯博投資管理的資產配置研究, 在法人投資界享有卓越聲譽而結合聯博集團全球經濟研究計量研究風險控管股票及固定資產等各團隊資源的多重資產投資策略, 更是聯博資產管理的關鍵業務之一截至 2015 年底, 以聯博多重資產策略所管理的資金規模達 1,190 億美元以上五基金運用之限制本基金之兩檔子基金皆同 ( 一 ) 經理公司應依有關法令及信託契約規定, 運用本基金, 除金管會另有規定外, 應遵守下列規定 : 1. 不得為放款或以本基金資產提供擔保 ; 2. 不得從事證券信用交易 ; 3. 不得投資於其他組合型基金 ; 4. 除經受益人請求買回或因本基金全部或一部不再存續而收回受益憑證外, 不得運用本基金之資產買入本基金之受益憑證 ; 5. 不得將本基金持有之有價證券借予他人 ; 6. 投資於任一公司發行保證或背書之短期票券總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十, 並不得超過新臺幣五億元 ; 7. 不得轉讓或出售本基金所購入子基金之受益人會議表決書 ; 8. 不得為經金管會規定之其他禁止或限制事項 ; 9. 投資於外國證券交易市場交易之放空型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十僅適用於聯博多元資產收益組合基金 ; - 44

45 10. 投資於任一基金之受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之十 ; 所經理之全部基金投資於任一基金之受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二十 ; 11. 不得從事不當交易行為而影響本基金淨資產價值 ( 二 ) 前述第 ( 一 ) 項第 6 9 及 10 款規定比例及金額之限制, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定 ( 三 ) 經理公司有無違反前述第 ( 一 ) 項各款禁止規定之行為, 以行為當時之狀況為準 ; 行為後因情事變更致有本條第 ( 一 ) 項禁止規定之情事者, 不受該項限制但經理公司為籌措現金需處分本基金資產時, 應儘先處分該超出比例限制部分之證券六基金參與股票發行公司股東會行使表決權之處理原則及方法 : 不適用 ( 本基金之兩檔子基金皆為組合型基金 ) 七基金參與所持有基金之受益人會議行使表決權之處理原則及方法 : 本基金之兩檔子基金皆同 1. 投資國內子基金者 (1) 處理原則 : A. 經理公司應依據子基金之信託契約或公開說明書之規定行使表決權, 並基於受益人之最大利益, 支持子基金經理公司所提之議案但子基金之經理公司所提之議案有損及受益人權益之虞者, 得依經理公司董事會之決議辦理 B. 經理公司不得轉讓或出售子基金之受益人大會表決權經理公司之董事監察人經理人業務人員或其他受僱人員, 亦不得轉讓或出售該表決權, 收受金錢或其他利益 (2) 作業方式 : A. 經理公司收到子基金受益人會議開會通知書後, 應經由內部會議之決議, 並經相關主管核准後, 指派適當人員出席參加並行使有關之表決權 B. 子基金受益人會議有關表決權之行使, 經理公司應於會前研討, 並作成書面決議, 交由出席者依核准之內容行使表決權 C. 出席子基金受益人會議後, 出席會議人員應填具書面之出席基金受益人會議報告書, 載明開會及行使表決權之經過 D. 前述 B C 有關表決權行使之研討決議出席報告書之書面記錄, 應依序建檔, 並至少保存五年 2. 投資境外子基金者 (1) 處理原則 : 原則上本基金所投資之境外子基金召開受益人會議, 因考量經濟及地理因素, 經理公司將不親自出席及行使表決權, 除非必要可以通訊方式辦理, 或委託本基金國外受託保管機構代理子基金出席受益人會議, 請國外受託保管機構利用其在全球各地分支機構代表出席受益人會議 (2) 作業方式 : 如委託國外受託保管機構代為出席受益人會議時 A. 國外受託保管機構收到海外子基金之受益人會議開會通知及表決票後, 即通知基金保管機構及經理公司並將相關書面資料送交經理公司 B. 經理公司比照國內之作業程序行使表決權 - 45

46 八基金投資國外地區者, 應刊印下列事項 : ( 一 ) 主要投資地區 ( 國 ) 經濟環境主要投資證券市場, 簡要說明如下 : ( 請參閱附錄一之說明 ) ( 二 ) 投資國外證券化商品或新興產業者, 應敘明該投資標的或產業最近二年國外市場概況 : 不適用, 本基金之二檔子基金均為組合型基金, 未投資國外證券化商品或新興產業 ( 三 ) 經理公司對本基金因外匯收支所從事之避險交易, 其避險方法如下 : 經理公司得為避險目的, 從事換匯遠期外匯換匯換利交易新臺幣對外幣間匯率選擇權及一籃子外幣間匯率避險等交易 (Proxy hedge) ( 含換匯遠期外匯換匯換利及匯率選擇權 ) 或其他經金管會核准交易之證券相關商品本基金於從事本項所列外幣間匯率選擇權及匯率避險交易之操作當時, 其價值與期間, 不得超過所有外國貨幣計價資產之價值與期間, 並應符合中華民國中央銀行或金管會之相關規定, 如因有關法令或相關規定修改者, 從其規定 ( 四 ) 基金投資國外地區者, 證券投資信託事業應說明配合本基金出席所投資外國股票 ( 或基金 ) 發行公司股東會 ( 受益人會議 ) 之處理原則及方法 : 詳前述七 2 之說明 - 46

47 九傘型基金各子基金之投資範圍主要區隔及異同分析項目聯博債券收益組合基金聯博多元資產收益組合基金關聯性相同點相異點基金類型計價幣別淨發行總額投資地區收益分配保管銀行 (1) 本傘型基金以符合投資大眾對於全球投資配置與收益之需求為主要訴求, 主要投資於聯博投信或聯博集團或其子公司所管理之基金, 涵蓋全球及各類型資產, 有利於投資人掌握投資契機分散投資風險 (2) 投資策略上, 均係結合量化及基本面之研究, 以評估各資產類別預期之風險及報酬, 另將考量長期風險 / 報酬關係及當前之波動性與相關性後, 以確保在承受一定風險下所能獲得之報酬, 進行投資組合配置 (3) 本基金之兩檔子基金, 均提供每月分配收益與累積收益兩種類股, 可符合投資人對於收取定期穩定收益或累積長期報酬的不同偏好開放式組合型基金新臺幣美元人民幣澳幣南非幣首次發行總額各為最高新臺幣貳佰億元, 最低參億元可投資於國內外, 但以全球佈局為主且投資於外國子基金, 其總金額不得低於各基金淨資產價值之 60% ( 含 ) 累積型各計價類別受益權單位 : 不分配收益 AA/AD 類型各計價類別受益權單位 : 每月分配收益玉山商業銀行基金類別債券組合型多元資產組合型投資標的資產配置本基金除現金部位外, 僅限投資於債券型固定收益型貨幣市場型子基金, 以及追蹤模擬或複製債券指數表現之 ETF 主要投資於經理公司或聯博集團所管理債券型固定收益型貨幣市場型子基金, 除現金部位外, 其比重可達 100% 若基於專業判斷, 則經理公司得投資於其他國內外子基金, 惟投資於經理公司或聯博集團所管理債券型固定收益型貨幣市場型子基金不得低於基金淨資產價值之 70% 本基金除現金部位外, 可分散配置於各資產類型, 除債券型固定收益型貨幣市場型子基金外, 亦投資於股票型及不動產證券化型子基金且可視情況, 投資於商品型 ETF 放空型 ETF 及槓桿型 ETF 主要投資於經理公司或聯博集團所管理各類型子基金 ( 但不限於債券型固定收益型貨幣市場型子基金 ), 除現金部位外, 其比重最高可達 100%, 若基於專業判斷, 則經理公司得投資於其他國內外子基金, 惟投資於經理公司或聯博集團所管理之子基金不得低於基金淨資產價值之 70%; 另, 基金投資於股票型與資產不動產證券化型子基金之比重, 可依市場狀況於 - 47

48 風險區隔風險曝險因其主要投資標的不同而有所差異, 聯博債券收益組合基金的風險波動主要來自於固定收益資產基金經理人陳俊憲趙心盈投資策略本基金之目標是藉由投資固定收益型子基金, 以掌握當期收益以及長期資本增值, 追求投資總報酬結合量化分析與基本面分析, 在投資人信心市場複雜性和相互矛盾的投資課題等因素所導致的市場效率不彰環境中, 發掘獲利機會聯博固定收益投資團隊, 首先對每個資產類型建立獨立的基本面和量化研究預測接著在研究檢視會議中, 討論並檢視各項研究建議, 以建立策略風險目標, 決定基金之投資資產配置之後, 就可能投資之目標子基金的投資哲學投資流程及風險 / 報酬特性等各方面進行分析, 以針對各資產類別配置建議, 篩選潛在投資目標 ( 即子基金 ) 基金經理人與聯博固定收益團隊合作, 在兼顧長短期報酬與風險等多面項因素考量下, 建構適當曝險的投資組合經理費請參公開說明書基金概況壹基金簡介廿三經理費之說明保管費 0.12% 0.13% 10%~90% ( 含 ) 範圍內機動調整風險曝險因其主要投資標的不同而有所差異, 聯博多元資產收益組合基金之風險波動則可能同時來自股票及固定收益等不同資產類別本基金透過策略性配置各種股票及固定收益型子基金, 追求收益與長期之資本利得, 以達到投資總報酬之目的本基金將多元分散投資於子基金, 涵括各種類型 ( 如股票固定收益型等類型基金 ), 且投資區域或類別亦將涵蓋全球型區域型或產業型等不同類別聯博多重資產團隊結合量化及基本面之研究, 採用多面向分析評估各資產之報酬機會與風險, 依據預估之風險及報酬, 進行各子基金之布局及調整藉由可能投資之目標子基金的投資哲學投資流程及風險 / 報酬特性等各方面進行分析, 以針對各資產類別配置建議, 篩選潛在投資目標 ( 即子基金 ) 並且在考量分散投資及風險管理時, 主動依市場狀況, 適時調整相關之子基金配置請參公開說明書基金概況壹基金簡介廿三經理費之說明伍投資風險揭露本基金係以分散投資標的之方式經營, 在合理風險度下, 投資於有價證券以謀取長期資本利得及投資收益惟風險無法因分散投資而完全消除, 經理公司除未盡善良管理人注意義務應負責任外, 不保證本基金之最低收益率, 亦不負責本基金之盈虧茲將本基金之投資風險揭露如下 : 一類股過度集中之風險 : - 48

49 無本基金之兩檔子基金為組合型基金, 並無類股過度集中之風險惟本基金兩檔子基金所投資之目標基金可能重複投資於相同行業 / 產業或相關產業, 而可能造成本基金兩檔子基金有過度集中於相同行業 / 產業市場或可能影響本基金兩檔子基金投資價值的經濟因素二產業景氣循環之風險 : 組合型基金可藉由所投資之子基金投資於全球各國, 然而部份子基金可能因其所投資之產業供需結構而有較明顯之循環週期, 致使價格出現較大幅度的波動, 間接影響本基金資產淨值基金經理人將根據各項取得資訊作專業判斷, 掌握景氣循環變化, 適時適度調整基金投資組合以分散風險, 但不表示風險得以完全規避三流動性風險 : 子基金及部分投資標的可能欠缺市場流動性, 無法於投資市場發生系統風險時, 適時的買進或賣出進而導致實際交易價格可能與標的資產本身產生價差, 使得影響本基金淨值或延緩買回價金之給付時間四利率變動風險 : 本基金兩檔子基金所投資之子基金價值可能受到利率波動的影響, 而利率可能會受到例如貨幣政策折現率通膨等因素或事件影響本基金兩檔子基金所投資之基金若涉及債券時, 該債券價格走勢與利率 ( 殖利率 ) 成反向關係, 當市場利率上揚或與預期利率方向相反時, 將使該基金資產產生虧損並間接影響子基金淨資產價值五外匯管制及匯率變動之風險 : ( 一 ) 外匯管制風險 : 本基金之兩檔子基金必須每日以新臺幣計算本基金之兩檔子基金之淨資產價值, 因此當美金以及其他資產匯率變動時, 將影響本基金之兩檔子基金以新臺幣計算之淨資產價值本基金之兩檔子基金雖可從事遠期外匯及換匯等交易, 以降低外匯的匯兌風險, 但不表示風險得以完全規避當本基金之兩檔子基金所投資標的之國家或地區發生匯率變動之風險時, 基金經理人將做專業判斷, 對於投資組合中有相關之標的持有部位進行調整 ( 二 ) 匯率變動風險 : 本基金包含新臺幣及外幣計價級別, 如投資人以非本基金計價幣別之貨幣換匯後申購本基金者, 須自行承擔匯率變動之風險此外, 因投資人與銀行進行外匯交易有賣價與買價之差異, 投資人進行換匯時須承擔買賣價差, 此價差依各銀行報價而定六投資地區之政治經濟變動之風險 : ( 一 ) 國家風險 : 各國經濟在許多領域可能存在對基金有利或不利的差別, 包括國內生產總值或國民生產總額增長率通貨膨脹率資本再投資資源自給及收支平衡通常, 發行人受到不同程度的監管, 如內線交易規定市場操縱限制及及時披露資料各國發行人的報告會計及稽核標準在若干重要方面可能存在差別, 有時差別會很大收歸國有徵用或沒收性質稅項貨幣凍結政治變動政府規例政治或社會不穩定或外交事件均可能對一國的經濟或基金在該國的投資產生不利影響倘發生徵用收歸國有或其他沒收行爲, 基金可能失去在該國的全部投資此外, 若干國家規管企業組織公司破產及無力償付的法律也許只能對證券持有人 ( 如基金 ) 提供有限的保障 ( 二 ) 新興市場國家風險 : 與只投資於已開發國家發行人的證券相比, 該等基金的價格波動可能更劇烈, 而流動性亦可能顯著降低除投資於較成熟市場的發行人的證券通常所承擔 - 49

50 的風險外, 投資於新興市場發行人的證券需承擔其他重大風險, 如 (i) 交易額低或沒有交易額, 與較成熟資本市場相若發行人的證券相比, 該類證券缺乏流動性及價格波動更大,(ii) 國家政策的不確定性及社會政治和經濟的不穩定, 增加了資產被徵用沒收稅款通膨高企或不利外交發展的可能性, (iii) 可能出現的匯率波動, 法律制度不同及存在或可能實施外匯管制, 託管限制或適用於該類投資的其他法律或限制,(iv) 可能限制基金投資機會的國家政策, 例如限制投資於被視為對國家利益敏感的發行人或行業, 及 (v) 缺乏規管私人及外國投資和私有財產的法律架構或此等法律架構相對處於初期發展階段與投資於新興市場發行人有關的其他風險包括 : 有關證券發行人的公開資訊不足 ; 與較成熟市場不同並可能導致延遲或或許不能完全防止基金免於資產損失或被盜竊的結算方式 ; 公司或行業可能國有化及徵收或沒收稅款 ; 以及被徵收外國稅項投資於新興市場證券一般的開支亦較高, 原因是 : 貨幣兌換成本 ; 某些新興市場經紀佣金較高 ; 外國保管機構存置證券的開支新興市場發行人所遵循有關會計稽核及財務報告的標準和規定, 可能與成熟市場的公司所遵循者有別在若干新興市場國家, 財務報告的標準有很大的差異因此, 在成熟市場使用的傳統投資工具, 如本益比在某些新興市場可能並不適用七商品交易對手及保證機構之信用風險 : ( 一 ) 商品交易對手之信用風險 : 本基金之兩檔子基金於承作交易前會慎選交易對手, 並以全球知名合法之金融機構為主要交易對象, 所有交易流程亦將要求遵守該國政府法規規定, 因此應可有效降低商品交易對手風險, 唯不表示風險得以完全規避另外, 本基金之兩檔子基金可能於多個市場與眾多不同經紀商及交易商買賣證券經紀或交易商倘破產, 有時可能導致基金存放於此經紀或交易商的資產全部損失, 此將視該等經紀或交易商的當地主管機關監管規則而定此外, 與其他國家相比, 若干國家的經紀佣金可能較高, 而若干國家的證券市場流動性波幅較大被政府監管範圍也較其他國家小 ( 二 ) 保證機構之信用風險 : 無本基金之兩檔子基金為組合型基金, 故不適用八投資結構式商品之風險 : 無本基金並無投資結構式商品, 並無投資結構式商品之風險存在九其他投資標的或特定投資策略之風險 : ( 一 ) 指數股票型基金指數股票型基金在證券交易所之交易方式與一般普通股無異, 它具備傳統指數基金分散風險之優點, 並結合股票盤中依市價即時交易之流動性, 以及得為融資融券之便利性, 故為兼具共同基金與股票特色之投資工具指數股票型基金能夠提供對不同市場及產業的分類, 為投資者提供一種進行資產分配與分散投資風險的有效理財途徑, 且以單一有價證券的形式來參與股價指數或特定的投資組合表現, 最大的好處就在於投資人的交易成本得以大幅降低產品發行初期可能因為投資人對該商品熟悉度不高導致流動性不佳, 使得市價與其實質價值有所差異, 造成該指數股票型基金之折溢價, 但該風險可透過造市者之中介, 改善其流動性 ( 二 ) 國內債券基金 : 利率風險債信風險 ( 三 ) 國內貨幣基金 : 利率風險 ( 四 ) 海外債券基金 : 利率風險債信風險匯兌風險 - 50

51 ( 五 ) 海外貨幣基金 : 利率風險匯兌風險 ( 六 ) 保本型基金風險 : 約定期間未屆滿前買回喪失保本利益之風險或流動性風險 ( 七 ) 高收益債券基金 : 高收益債券基金主要係投資於非投資等級債券, 其投資風險來自於投資標的所產生之利率及信用風險由於債券價格與利率係為反向關係, 當市場利率上調時將導致債券價格下跌, 產生利率風險 ; 此外, 投資於高收益債券亦可能隱含發行主體無法償付本息之信用風險故當本基金之子基金所投資之高收益債券基金之投資標的發生上開利率及信用風險時, 本基金各子基金之淨資產價值亦將因此而產生波動 ( 八 ) 可轉換公司債基金 : 可轉換公司債是介於股票與債券之金融商品, 其價格會受標的股價格波動之影響, 投資可轉換公司債包含投資ㄧ般債券及標的股價格變動之風險可轉換公司債之主要投資風險包含信用風險流動性風險市場風險等, 說明如下 : 1. 信用風險 : 因可轉換公司債為發行公司籌資所發行之金融商品, 所以其可轉換公司債若無擔保, 其信用等級為發行公司之信用等級, 若可轉換公司債為有擔保, 其信用等級為擔保機構之信用等級但投資於可轉換公司債基金, 其風險已相對低於直接投資於可轉換公司債 2. 流動性風險 : 海外可轉換公司債市場, 因市場會有投資銀行進行造市, 一般市場流動性較國內之轉換公司債佳, 但若因市場承接意願不強, 可能產生無法於短期內以合理價格出售之風險 3. 市場風險 : 可轉換公司債的價格仍會受標的證券波動的影響, 因此當標的價格有較大跌幅時, 可轉換公司債仍會有下跌的風險 ( 九 ) 新興市場債券基金 : 新興市場債券基金因包含政治經濟相對較不穩定之新興市場國家之債券, 該等債券對利率風險和信用風險呈現較敏感的價格反應, 而使其淨值波動較大由於新興國家地區可能因政治經濟不穩定而增加其無法償付本金及利息的信用風險或限制金錢匯出境外或外國投資而在經濟景氣衰退期間, 稍有不利消息, 此類債券價格的波動可能較為劇烈此外, 新興市場國家之幣值穩定度和通貨膨脹控制情況等因素, 亦容易影響此類債券價格, 進而影響新興市場債券基金之淨值, 造成本基金淨值之波動 ( 十 ) 放空型 ETF 之風險 : 僅適用聯博多元資產收益組合基金放空型 ETF 是追蹤指標商品期貨的反向變動, 然而, 因為複利的關係, 就算該放空型 ETF 完全追蹤了指標的每日反向變動, 仍無法完全複製該商品期貨的完全報酬, 因此, 放空型 ETF 可能無法提供基金對所持有商品部位長期完全避險的效果 ( 十一 ) 槓桿型 ETF 之風險 : 僅適用聯博多元資產收益組合基金槓桿型 ETF 採取不同的交易策略來達到財務槓桿倍數的效果除了其連結指數的成分股票外, 也投資其他的衍生性金融商品, 來達到其財務槓桿的效果, 例如 : 選擇權, 期貨等, 其如同使用期貨或信用交易一般, 具有倍數放大報酬率的槓桿效果 : 獲利會放大, 同樣地虧損也會放大, 因此是一個相對風險較高的商品另因槓桿型 ETF 亦具有追蹤誤差之風險, 追蹤誤差 (Tracking Error) 是基金回報與指標回報差異之標準差, 當基金表現與標竿指數表現不 - 51

52 相符時產生, 追蹤誤差對於基金的表現有負面影響, 且與基金操作時槓桿程度成正比 ( 十二 ) 商品 ETF 之風險 : 僅適用於聯博多元資產收益組合基金商品 ETF 主要是透過商品期貨之衍生性操作連結商品價格, 投資於商品市場, 需注意投資在商品市場的額外風險商品 ETF 之投資表現將視市場狀況而定, 可能會高於或低於有關商品現價, 也可能發生因調整投資組合等因素未能完全緊貼標的指數表現之風險, 將影響本基金的淨值其主要投資風險包含商品現貨本身的價格變動風險以及期貨轉倉風險折溢價風險 ; 當市場處於正價差時, 因在期貨轉倉時成本會增加, 有可能造成追蹤誤差提高九從事證券相關商品交易之風險聯博債券收益組合基金本基金從事衍生自債券指數債券或利率之期貨或選擇權或利率交換交易等證券相關商品之交易以避險時, 可能因承作利率交換交易後, 因市場利率上升或是下跌, 導致所承作的契約產生損益變化的價格風險若該利率交換合約乃透過店頭市場執行, 當交易對手對於現在或未來之現金流量無法履行交割義務, 則產生信用風險聯博多元資產收益組合基金本基金從事衍生自股價指數債券指數債券或利率之期貨或選擇權或利率交換交易等證券相關商品之交易以避險時, 可能因承作利率交換交易後, 因市場利率上升或是下跌, 導致所承作的契約產生損益變化的價格風險若該利率交換合約乃透過店頭市場執行, 當交易對手對於現在或未來之現金流量無法履行交割義務, 則產生信用風險十出借所持有之有價證券或借入有價證券之相關風險無, 本基金暫不擬從事有價證券之出借或借入十一其他投資風險 ( 一 ) 大量贖回之風險 : 本基金之兩檔子基金如遇眾多投資人同時大量贖回, 致使基金於短時間內需支付的買回價金過鉅, 或有延緩給付買回價金之可能 ( 二 ) 清算期間之風險 : 本基金之兩檔子基金因不可抗力之因素而發生清算事宜時, 本基金資產將不得繼續從事投資, 因此於清算期間本基金無法從事收益報酬產生之交易, 並可能錯失具有獲利的投資機會此外, 於清算期間若本基金所投資之標的價值因市場變動而減少, 將造成本基金之淨值下跌 ( 三 ) 市場停止交易之風險 : 交易所或政府機關, 當遇不可預知之情況, 如地震風災雨災火災或盤勢變化太大導致市場安全機制啟動等, 所產生暫停或停止交易情形, 可能影響交易人履約能力或買賣狀況的風險 ( 四 ) 本基金兩檔子基金所投資之基金, 其配息可能來自投資收入及歸屬於相關受益憑證級別之已實現與未實現資本利得或本金若配息涉及本金支出的部分, 代表部分配息可能來自原始投資金額, 因此將導致所投資基金相關受益憑證級別淨資產價值之減少 ( 五 ) 人民幣貨幣風險 : 人民幣別之匯率除受市場變動因素影響外, 尚會受到大陸地區法令或政策變更, 或人民幣清算服務限制, 影響人民幣資金市場之供需, 進而導致其匯率波動幅度可能較大, 影響此類投資人之投資效益, 故投資本基金存在人民幣貨幣風險, 此外人民幣為管制性貨幣, 其流動性有限, 相關的換匯作業亦可能產生較高的結匯成本 - 52

53 ( 六 ) 貨幣風險 : 1. 貨幣風險 - 基準貨幣 ( 新臺幣 ) 本基金可投資於以本基金基準貨幣 ( 即新臺幣 ) 以外之貨幣計價之資產基準貨幣與主要資產計價貨幣間之匯率變動, 將導致以基準貨幣表現之資產價值產生上升或下跌的情形經理公司可以選擇從事遠期外匯合約, 以減少這種匯率波動的影響採用基準貨幣計價之受益憑證的避險策略, 旨在試圖降低 ( 但非完全消除 ) 基準貨幣與資產計價之主要貨幣 ( 即美元 ) 間的貨幣風險除非本基金的投資策略另有規定, 相關法令或主管機關另有要求, 經理公司並非當然需從事該貨幣避險交易, 且得自行決定是否從事貨幣避險交易因上述避險活動所產生的費用與相關收益 / 損失原則上將由以基準貨幣 ( 即新臺幣 ) 計價的受益憑證承擔, 並將反映於該受益憑證之資產淨值 2. 貨幣風險受益憑證貨幣 [ 不包括以美元計價受益憑證 ] 本基金的特定受益憑證級別之計價貨幣 ( 銷售幣別 ) 可能不同於本基金基準貨幣或本基金資產計價的主要貨幣因此, 匯率的變化可能會影響投資本基金之價值本基金中一個或多個以銷售幣別發售之受益憑證級別將避險至該銷售幣別該等受益憑證級別將構成貨幣避險受益憑證級別貨幣避險受益憑證級別 ( 如澳幣避險 / 南非幣避險等 ) 的目標, 在於藉由降低本基金資產計價之主要貨幣與其它銷售幣別之間的匯率波動以及實際操作之交易成本, 而使提供投資者之回報, 係更密切相關於本基金資產計價之主要貨幣 ( 即美元 ) 的報酬率表現 ( 並非相關於基準貨幣 ( 即新臺幣 )) 因上述避險活動所產生的費用與相關收益 / 損失原則上將由涉及之貨幣避險受益憑證級別承擔其費用, 並且將反映於該貨幣避險受益憑證級別之資產淨值陸收益分配請參閱本公開說明書基金概況壹廿五分配收益之說明柒申購受益憑證本基金之兩檔子基金皆同一申購程序地點及截止時間 ( 一 ) 各類型受益權單位之申購, 應向經理公司或其委任之銷售機構辦理申購手續, 並繳付申購價金 ( 二 ) 於親自申購受益權單位時, 應填妥申購書及檢具國民身分證影本 ( 如申購人為法人機構, 應檢具法人資格證明文件及負責人身分證影本 ) 辦理申購手續, 申購書備置於經理公司或其委任銷售機構之營業處所 ( 三 ) 經理公司或本基金基金銷售機構在銷售手續完成前, 應先將本基金簡式公開說明書提供投資人, 及依申購人之要求, 提供公開說明書, 並於本基金銷售文件及廣告內, 標明已備有公開說明書或簡式公開說明書及可供索閱之處所或可供查閱之方式 ( 四 ) 申購時間 : 本基金申購收件時間為每一營業日上午九時至下午五時前, 經理公 - 53

54 司指定之基金銷售機構亦應於上述規定截止時間內自行訂定其受理申購申請之截止時間除能證明投資人係於截止時間前提出申購請求者, 逾時申請應視為次一營業日之交易前述截止時間如遇不可抗力之天然災害或重大事件導致無法正常營業, 經理公司得依安全考量調整截止時間, 惟截止時間前已完成之交易仍屬有效二申購價金之計算及給付方式 ( 一 ) 申購價金之計算 1. 本基金之兩檔子基金受益權單位, 分別以新臺幣美元人民幣澳幣及南非幣為計價貨幣 ; 申購新臺幣計價受益權單位者, 申購價金應以新臺幣支付 ; 申購外幣計價受益權單位者, 申購價金應以受益權單位計價之貨幣支付, 並應依外匯收支或交易申報辦法之規定辦理結匯事宜, 或亦得以其本人外匯存款戶轉帳支付申購價金每受益權單位之申購價金, 無論其類型, 均包括發行價格及申購手續費, 申購手續費由經理公司訂定 2. 本基金各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格如下 : A. 本基金成立日前 ( 不含當日 ), 各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格均為新臺幣壹拾元 B. 本基金成立日起, 各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格為申購日當日該類型受益權單位每受益權單位淨資產價值, 但外幣計價受益權單位首次銷售日當日之發行價格依其面額 3. 本基金各類型每一受益權單位之發行價格乘以申購單位數所得之金額為發行價額, 發行價額歸本基金資產 4. 本基金各類型受益權單位之申購手續費均不列入本基金資產, 每受益權單位之申購手續費最高不得超過發行價格之百分之四但實際適用費率由經理公司或銷售機構依其銷售策略在該範圍內定之 5. 最低申購金額請參閱本公開說明書基金概況壹十五最低申購金額之說明 ( 二 ) 申購價金給付方式受益權單位之申購價金, 應於申購當日以匯款轉帳郵政劃撥或經理公司所在地票據交換所接受之台支支付, 如票據未能兌現者, 申購無效申購人於付清申購價金後, 無須再就其申購給付任何款項三受益憑證之交付 ( 一 ) 本基金各類型受益憑證均為記名式, 本基金受益憑證全數以無實體發行, 受益人不得申請領回實體受益憑證 ( 二 ) 本基金受益憑證發行日後, 經理公司應於基金保管機構收足申購價金之日起, 於七個營業日內由經理公司提供確認單或對帳單予受益人, 並於七個營業日內以帳簿劃撥方式交付受益憑證予申購人四經理公司不接受申購或基金不成立時之處理 ( 一 ) 不接受申購之處理經理公司有權決定是否接受受益權單位之申購惟經理公司如不接受受益權單位之申購, 應指示基金保管機構自基金保管機構收受申購人之現金或票據兌現後之三個營業日內, 將申購價金無息退還申購人 ( 二 ) 本基金不成立時之處理 1. 本基金不成立時, 經理公司應立即指示基金保管機構, 於自本基金不成立 - 54

55 日起十個營業日內, 以申購人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式, 退還新臺幣計價受益權單位申購價金及自基金保管機構收受申購價金之翌日起至基金保管機構發還申購價金之前一日止, 按基金保管機構活期存款利率計算之利息利息計算至新臺幣元, 不滿壹元者, 四捨五入 2. 本基金不成立時, 經理公司及基金保管機構除不得請求報酬外, 為本基金支付之一切費用應由經理公司及基金保管機構各自負擔, 但退還申購價金及其利息之掛號郵費或匯費由經理公司負擔捌買回受益憑證本基金之兩檔子基金皆同一買回程序地點及截止時間本基金自成立之日起六十日後, 受益人得以書面或電子資料向經理公司或其指定之代理機構提出買回之請求受益人依基金信託契約申請向經理公司買回受益憑證時, 應於每日下午五時前, 將已填妥買回申請書送達經理公司, 並攜帶已登記於經理公司之原留印鑑 ( 如係登記簽名者, 則需親自簽名 ) 及所需之買回手續費受益人得以掛號郵寄之方式向經理公司申請買回, 或親赴經理公司或指定之代理機構申請買回其他由經理公司委任之受益憑證銷售機構之受理申請買回截止時間, 依其自訂規定為準, 惟不得逾每營業日下午五時除能證明受益人係於受理截止時間前提出買回請求外, 逾時提出買回申請者, 應視為次一營業日之交易前述截止時間如遇不可抗力之天然災害或重大事件導致無法正常營業, 經理公司得依安全考量調整截止時間, 惟截止時間前已完成之交易仍屬有效受益人得請求買回受益憑證之全部或一部分, 但買回後剩餘之新臺幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 500 個單位者 ; 美元計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 100 個單位者 ; 人民幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 500 個單位者 ; 澳幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 100 個單位者 ; 南非幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 500 個單位, 除經經理公司同意者外, 不得請求部分買回其中經理公司同意得不受部分買回請求限制者, 包括受益人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式或證券商財富管理專戶方式買回者, 其買回得不受上開最低買回單位數之限制二買回價金之計算 ( 一 ) 除信託契約另有規定外, 各類型受益權單位每一受益權單位之買回價格以買回日該類型受益權單位每一受益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之 ( 二 ) 本基金買回費用 ( 含受益人進行短線交易者 ) 最高不得超過本基金每受益權單位淨資產價值之百分之一, 並得由經理公司在此範圍內公告後調整為避免受益人短線交易頻繁, 稀釋基金之獲利, 以致影響長期持有之受益人權益, 從事短線交易者, 須支付買回價金之百分之零點貳 (0.2%) 之作為買回費用買回費用併入本基金資產但本基金之個別子基金內各類型受益權單位間之轉換, 不在此限所謂短線交易是指受益人自申購日 ( 含 ) 起算第 14 個日曆日內申請買回者非短線交易之買回費用現行為零對於所有請求買回本基金之受益人, 經理公司應公平對待之, 不得對特定投資人提供特別優厚之買回條件 ( 三 ) 受益人向買回代理機構申請辦理本基金受益憑證買回事務時, 買回代理機構得就每件買回申請酌收新臺幣伍拾元之買回收件手續費, 用以支付處理買回事務之費用, 買回收件手續費不併入本基金資產, 該手續費未來可能因代理 - 55

56 機構成本增加而調整之三買回價金給付之時間及方式 ( 一 ) 除信託契約另有規定外, 經理公司應自受益人買回受益憑證請求到達之次一營業日起八個營業日內, 指示基金保管機構以買回人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式給付買回價金受益人之買回價金將依其申請買回之受益權單位計價幣別給付之 ( 二 ) 本基金受益憑證買回價金之給付, 經理公司應指示基金保管機構以買回人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式為之給付買回價金之手續費掛號郵費匯費, 並得自買回價金中扣除 ( 三 ) 本基金為給付受益人買回價金或辦理有價證券交割, 得由經理公司依金管會規定向金融機構辦理短期借款, 並由基金保管機構以基金專戶名義與借款金融機構簽訂借款契約, 且應遵守下列規定, 如有關法令或相關規定修正者, 從其規定 : 1. 借款對象以依法得經營辦理放款業務之國內外金融機構為限, 但不包括本基金之基金保管機構 2. 為給付買回價金之借款期限以三十個營業日為限 ; 為辦理有價證券交割之借款期限以十四個營業日為限 3. 借款產生之利息及相關費用由本基金資產負擔 4. 借款總金額不得超過本基金淨資產價值之百分之十 5. 基金借款對象為與經理公司有利害關係者, 其借款交易條件不得劣於其他金融機構 6. 基金及基金保管機構之清償責任以基金資產為限, 受益人應負擔責任以其投資於該基金受益憑證之金額為限四受益憑證之換發本基金發行無實體受益憑證, 毋庸辦理受益憑證之換發五買回價金遲延給付之情形 ( 一 ) 鉅額受益憑證之買回任一營業日之受益權單位買回價金總額扣除當日申購受益憑證發行價額之餘額, 超過本基金流動資產總額及信託契約第十七條第四項第四款所定之借款比例時, 經理公司得報經金管會核准後暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金 ( 二 ) 經理公司因金管會之命令或有下列情事之一, 並經金管會核准者, 經理公司得暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金 : 1. 投資所在國或地區證券交易市場或外匯市場非因例假日而停止交易或子基金之經理公司停止受理買回 ; 2. 通常使用之通信中斷 ; 3. 因匯兌交易受限制 ; 4. 有無從收受買回請求或給付買回價金之其他特殊情事者 ( 三 ) 前述所定暫停計算本基金買回價格之情事消滅後之次一營業日, 經理公司應即恢復計算本基金之買回價格, 並依恢復計算日每受益權單位淨資產價值計算之, 並自該計算日起八個營業日內給付買回價金經理公司就恢復計算本基金每受益權單位買回價格, 應向金管會報備之六買回撤銷之情形 - 56

57 受益人申請買回有信託契約第十八條第一項及第十九條第一項規定之情形時, 得於暫停計算買回價格公告日 ( 含公告日 ) 起, 向原申請買回之機構或經理公司撤銷買回之申請, 該撤銷買回之申請除因不可抗力情形外, 應於恢復計算買回價格日前 ( 含恢復計算買回價格日 ) 之營業時間內到達原申請買回機構或經理公司, 其原買回之請求方失其效力, 且不得對該撤銷買回之行為, 再予撤銷玖受益人之權利及費用負擔除有特別註記者外, 本基金之兩檔子基金皆同一受益人應有之權利內容 ( 一 ) 受益人得依信託契約之規定並按其所持有之受益憑證所表彰之受益權行使下列權利 : 1. 剩餘財產分派請求權 2. 收益分配權 ( 僅 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人得享有並行使本款收益分配權 ) 僅限聯博債券收益組合基金收益分配權 ( 僅 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人得享有並行使本款收益分配權 ) 僅限聯博多元資產收益組合基金 3. 受益人會議表決權 4. 有關法令及信託契約規定之其他權利 ( 二 ) 受益人得於經理公司或基金保管機構之營業時間內, 請求閱覽信託契約最新修訂本, 並得索取下列資料 : 1. 信託契約之最新修訂本影本經理公司或基金保管機構得收取工本費 2. 本基金之最新公開說明書 3. 本基金之最近二年度 ( 未滿二會計年度者, 自本基金成立日起 ) 之年報 ( 三 ) 受益人得請求經理公司及基金保管機構履行其依信託契約規定應盡之義務 ( 四 ) 除有關法令或信託契約另有規定外, 受益人不負其他義務或責任二受益人應負擔費用之項目及其計算給付方式 ( 一 ) 受益人應負擔費用之項目及其計算項目經理費計算方式或金額請參公開說明書基金概況壹基金簡介廿三經理費之說明保管費申購手續費買回費用短線交易買回費用基金保管機構之報酬係按各子基金之淨資產價值, 依下列比率, 由經理公司逐日累計計算, 自本基金成立日起每曆月給付乙次 1. 聯博債券收益組合基金淨資產價值每年百分之零點壹貳 (0.12%) 之比率 2. 聯博多元資產收益組合基金淨資產價值每年百分之零點壹參 (0.13%) 之比率本基金之二檔子基金受益憑證申購手續費均不列入基金資產, 每受益權單位之申購手續費最高不得超過發行價格之百分之四 (4%) 但實際適用費率由經理公司或銷售機構依其銷售策略在該範圍內定之除下列情形收取短線交易買回費用外, 本基金之二檔子基金買回費目前為零受益人自申購日起持有受益憑證單位數不滿十四個日曆日 ( 含 ) 即申請買回者視為短線交易, 經理公司得收取買回價金百分之零點貳 (0.2%) 之買回費用買回費用併入基金資產 - 57

58 買回收件手續費經理公司得委託指定代理機構辦理本基金之二檔子基金受益憑證買回事務, 並得就每件買回申請酌收不超過新臺幣五十元之買回收件手續費, 用以支付處理買回事務之費用 ( 買回收件手續費未來可能因代理機構成本增加而調整之 ) 召開受益人會議費用預估每次不超過新臺幣壹佰萬元 ( 註一 ) 其他費用以實際發生之數額為準 ( 註二 ) 註一 : 受益人會議並非每年固定召開, 故該費用不一定每年發生註二 : 包括依信託契約規定運用本基金所生之經紀商佣金交易手續費等直接成本及必要費用 ; 本基金應支付之一切稅捐 ; 清算費用 ; 訴訟或非訴訟所產生之費用 ; 代為追償所需之費用 ( 包括但不限於律師費 ); 本基金財務報告簽證或核閱費用 ( 以依法令或依信託契約規定應向受益人公告之財務報告為限 ) ( 詳見後述證券投資信託契約主要內容捌之說明 ) ( 二 ) 費用給付方式 1. 經理費及保管費, 為每曆月給付乙次, 於次曆月五個營業日內以新臺幣自本基金撥付之 2. 其他費用於發生時由基金資產給付三受益人應負擔租稅之項目及其計算繳納方式有關本基金投資於中華民國之資產及其交易所產生之各項所得之賦稅事項均依財政部 81 年 4 月 23 日台財稅第號函 91 年 11 月 27 日台財稅第號函 99 年 12 月 22 日台財稅字第號函及其他有關法令辦理 ; 但有關法令修正者, 應依修正後之規定辦理以下各項係根據本基金公開說明書製作日當時仍有效之中華民國稅賦規定所作之概略說明, 其僅屬一般性說明, 未必涵蓋本基金所有類型投資者之稅務責任, 亦不構成任何投資或稅務建議, 且有關之內容及法令解釋方面均可能隨時有所修改, 投資人不應完全依賴此等說明, 而應依其所具備之國籍居住地住所地或公司成立地等因素影響, 對於本基金之投資諮詢專業顧問依財政部 96 年 4 月 26 日台財稅字第號函及所得稅法之規定, 本基金受益人得授權同意由經理公司代為處理本基金投資相關之稅務事宜, 並得檢具受益人名冊 ( 內容包括受益人名稱身分證統一編號或營利事業統一編號地址持有受益權單位數等資料 ), 向經理公司登記所在地之轄區國稅局申請按基金別核發載明我國居住者之受益人持有受益權單位數佔該基金發行受益權單位總數比例之居住者證明, 已符合避免所得稅雙重課稅及防杜逃稅協定之規定, 俾保本基金權益 ( 一 ) 證券交易稅 1. 受益人轉讓受益憑證時, 應由受讓人繳納證券交易稅 2. 受益人申請買回, 或於本基金清算時, 非屬證券交易範圍, 均無需繳納證券交易稅 ( 二 ) 印花稅受益憑證之申購買回及轉讓等有關單據, 均免納印花稅 ( 三 ) 證券交易所得稅 - 58

59 1. 本基金清算時, 分配予受益人之剩餘財產, 非屬證券交易所得稅之課徵範圍, 免納所得稅 2. 受益人申請買回或轉讓受益憑證, 非屬證券交易所得稅之課徵範圍, 免納所得稅 3. 本基金於證券交易所得稅停徵期間所生之證券交易所得, 在其延後分配年度仍得免納所得稅 ( 四 ) 所得稅基金受益人自本基金所獲配屬於中華民國境外之收益, 基金受益人如為國內自然人, 應所得基本稅額條例規定納入最低稅負之稅基, 依所得基本稅額條例, 計算基本稅額 ; 受益人如為中華民國境內之營利事業, 應併入其營利事業所得額申報繳納營利事業所得稅 ( 五 ) 投資於各投資所在國之資產及其交易產生之各項所得, 均應依各投資所在國有關法令規定繳納稅款四受益人會議 ( 一 ) 召集事由有下列情事之一者, 經理公司或基金保管機構應召開本基金受益人會議, 但信託契約另有訂定並經金管會核准者, 不在此限 : 1. 修正信託契約者, 但信託契約另有訂定或經理公司認為修正事項對受益人之權益無重大影響, 並經金管會核准者, 不在此限 2. 更換經理公司者 3. 更換基金保管機構者 4. 終止信託契約者 5. 經理公司或基金保管機構報酬之調增 6. 重大變更本基金投資有價證券或從事證券相關商品交易之基本方針及範圍 7. 其他法令信託契約規定或經金管會指示事項者 ( 二 ) 召集程序 1. 依法律命令或信託契約規定, 應由受益人會議決議之事項發生時, 由經理公司召開受益人會議經理公司不能或不為召開時, 由基金保管機構召開之基金保管機構不能或不為召開時, 依信託契約之規定或由受益人自行召開 ; 均不能或不為召開時, 由金管會指定之人召開之受益人亦得以書面敘明提議事項及理由, 逕向金管會申請核准後, 自行召開受益人會議 2. 受益人自行召開受益人會議之受益人, 係指繼續持有受益憑證一年以上, 且其所表彰基準受益權單位數占提出當時本基金已發行在外基準受益權單位總數百分之三以上之受益人但如決議事項係專屬於特定類型受益權單位之事項, 前述之受益人, 係指繼續持有該類型受益憑證一年以上, 且其所表彰受益權單位數占提出當時本基金已發行在外該類型受益權單位總數百分之三以上之受益人 ( 三 ) 決議方式 1. 受益人會議得以書面或親自出席方式召開受益人會議以書面方式召開者, 受益人之出席及決議, 應由受益人於受益人會議召開者印發之書面文件 ( 含 - 59

60 表決票 ) 為表示, 並依原留存簽名式或印鑑, 簽名或蓋章後, 以郵寄或親自送達方式送至指定處所 2. 受益人會議之決議, 應經持有基準受益權單位總數二分之一以上受益人出席, 並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之但如決議事項係專屬於特定類型受益權單位者, 則受益人會議應僅該類型受益權單位之受益人有權出席並行使表決權, 且受益人會議之決議, 應經持有代表已發行該類型受益憑證受益權單位總數二分之一以上之受益人出席, 並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之下列事項不得於受益人會議以臨時動議方式提出 : (1) 更換經理公司或基金保管機構 (2) 終止信託契約 (3) 變更本基金種類 ( 四 ) 受益人會議應依證券投資信託基金受益人會議準則之規定辦理拾基金之資訊揭露本基金之兩檔子基金皆同一依法令及證券投資信託契約規定應揭露之資訊內容 ( 一 ) 經理公司或基金保管機構應通知受益人之事項如下 : 1. 信託契約修正之事項但修正事項對受益人之利益無重大影響者, 得不通知受益人, 而以公告代之 2. 本基金收益分配之事項 ( 僅限通知 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人 ) 僅限聯博債券收益組合基金本基金收益分配之事項 ( 僅限通知 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人 ) 僅限聯博多元資產收益組合基金 3. 經理公司或基金保管機構之更換 4. 信託契約之終止及終止後之處理事項 5. 清算本基金剩餘財產分配及清算處理結果之事項 6. 召開受益人會議之有關事項及決議內容 7. 其他依有關法令金管會之指示信託契約規定或經理公司基金保管機構認為應通知受益人之事項 ( 二 ) 經理公司或基金保管機構應公告之事項如下 : 1. 前項規定之事項 2. 每營業日公告前一營業日本基金每受益權單位之淨資產價值 3. 每月公布基金持有前十大標的之種類名稱及占基金淨資產價值之比例等 ; 每季公布基金持有單一標的金額占基金淨資產價值達百分之一之標的種類名稱及占基金淨資產價值之比例等 4. 本基金暫停及恢復計算買回價格事項 5. 經理公司或基金保管機構主營業所所在地變更者 6. 本基金之年報 7. 其他依有關法令金管會之指示信託契約規定或經理公司基金保管機構認為應公告之事項二資訊揭露之方式公告及取得方法 - 60

61 ( 一 ) 對受益人之通知或公告, 應依下列方式為之 : 1. 通知 : 依受益人名簿記載之通訊地址郵寄之 ; 其指定有代表人者通知代表人, 但經受益人同意者, 得以傳真或電子郵件或其他電子傳輸方式為之受益人地址變更時, 受益人應即向經理公司或事務代理機構辦理變更登記, 否則經理公司或清算人依信託契約規定為送達時, 以送達至受益人名簿所載之地址視為已依法送達 2. 公告 : 所有事項均得以刊登於中華民國任一主要新聞報紙傳輸於公開資訊觀測站或同業公會網站, 或依金管會所指定之方式公告經理公司或基金保管機構所選定之公告方式如下 : 公告於公開資訊觀測站者 ( 網址為 (1) 本基金之年度財務報告 (2) 本基金之公開說明書 (3) 經理公司之年度財務報告書公告於中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會網站者 ( 網址為 (1) 信託契約修正之事項 (2) 本基金收益分配之事項 ( 僅限通知 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人 ) 僅限聯博債券收益組合基金本基金收益分配之事項 ( 僅限通知 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人 ) 僅限聯博多元資產收益組合基金 (3) 經理公司或基金保管機構之更換 (4) 信託契約之終止及終止後之處理事項 (5) 清算本基金剩餘財產分配及清算處理結果之事項 (6) 召開受益人會議之有關事項及決議內容 (7) 每營業日公告前一營業日本基金每受益權單位之淨資產價值 (8) 每月公布基金持有前十大標的之種類名稱及占基金淨資產價值之比例等 ; 每季公布基金持有單一標的金額占基金淨資產價值達百分之一之標的種類名稱及占基金淨資產價值之比例等 (9) 本基金暫停及恢復計算買回價格事項 (10) 經理公司或基金保管機構主營業所所在地變更者 (11) 其他依有關法令金管會之指示信託契約規定或經理公司基金保管機構認為應通知受益人之事項刊登於中華民國任一主要新聞報紙 : 由經理公司視其需要性, 決定是否刊登於報紙 ( 二 ) 通知及公告之送達日, 依下列規定 : 1. 依前述 ( 一 ) 所列 1. 之方式通知者, 除郵寄方式以發信日之次日為送達日, 應以傳送日為送達日 2. 依前述 ( 一 ) 所列 2. 之方式公告者, 以首次刊登日或資料傳輸日為送達日 3. 同時以前述 ( 一 ) 所列所示之方式送達者, 以最後發生者為送達日 ( 三 ) 受益人通知經理公司基金保管機構或事務代理機構時, 應以書面及掛號郵寄方式為之 - 61

62 ( 四 ) 前述 ( 一 ) 之 2. 所列 (8) 規定應公布之內容及比例, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定三計算基金資產價值之基金後台帳務處理作業委託專業機構辦理 ( 一 ) 委外業務情形 ( 包括基金資產評價基金淨值計算及基金會計等 ) 經理公司自民國 101 年 6 月 8 日起陸續委託專業機構匯豐 ( 台灣 ) 商業銀行股份有限公司辦理全權委託投資帳戶與證券投資信託基金淨值計算與基金會計帳務事宜 ( 二 ) 受託機構名稱及背景資料 1. 受託機構名稱 : 滙豐 ( 台灣 ) 商業銀行股份有限公司 2. 受託機構背景資料滙豐 ( 台灣 ) 商業銀行股份有限公司為一獨立專業機構, 於 101 年 4 月 30 日獲准辦理證券投資信託事業全權委託投資帳務資產評價淨值計算及會計代理等業務 ; 另滙豐 ( 台灣 ) 商業銀行股份有限公司 ( 原香港商香港上海滙豐銀行於 99 年 3 月 22 日經核准讓與在台分行部分營業資產及負債予滙豐 ( 台灣 ) 商業銀行股份有限公司 ) 前於 97 年 5 月 4 日獲准辦理證券投資信託事業證券投資信託基金資產評價淨值計算及會計等代理業務四外國帳戶稅收遵從法令下之美國稅預扣及申報暨投資人申購本基金之限制 ( 一 ) 外國帳戶稅收遵從法 (FATCA): 美國 1986 年國內稅收法第 1471 至 1474 節規定所立之外國帳戶稅收遵從法 ( 下稱 FATCA ), 針對不遵循 FATCA 之外國金融機構取得之美國來源所得徵收 30% 之扣繳稅 ( 下稱 FATCA 扣繳 ), 本基金屬於外國金融機構並適用 FATCA 自 2014 年 7 月 1 日起,FATCA 扣繳適用於給付予本基金之美國來源利息股息及其他收益 ( 例如美國企業支付之股利 ), 且自 2017 年 1 月 1 日起, 此扣繳稅延伸適用於因銷售或處分產生美國來源股息或利息之資產所取得之收益 FATCA 扣繳適用於給付予本基金之收益, 除非 (1) 本基金完全遵守 FATCA 及所發佈之相關法規通知及公告 (2) 本基金依跨政府協議提升對國際稅務遵循並落實 FATCA 規定本基金計畫及時參與 FATCA, 以確保本基金之投資收益免受 FATCA 扣繳為履行 FATCA 義務, 本基金將被要求取得受益人之部份資訊, 以確認受益人之美國課稅地位若受益人為特定之美國人美國人擁有之非美國組織非參與 FATCA 之外國金融機構 ( 下稱非參與外國金融機構 ) 或無法提供必要證明文件, 於合法範圍內, 本基金可能須向有關之稅務當局申報受益人資訊若本基金之受益人或銷售機構未對本基金其代理人或經授權之代表依 FATCA 要求提供正確完整精確的資訊, 使本基金充份遵循 FATCA, 或其為非參與外國金融機構, 受益人之可分配收益金額可能受 FATCA 扣繳, 於法令允許之範圍內, 受益人可能被限制不得對基金進行任何額外投資, 或可能須贖回其基金投資本基金可在未取得受益人之同意下, 由本基金決定為配合遵循 FATCA 之所需修改公開說明書對其他準備採納稅務資訊揭露法規的國家, 即使目前相關法令規定尚未明確, 本基金亦計畫遵循類似之稅務規定, 因此, 本基金可能需要蒐集受益人於其他國家法律的課稅地位及各受益人資訊, 以向相關政府機關揭露 - 62

63 受益人應就其自身狀況向其稅務顧問尋求有關 FATCA 規範之建議, 特別是透過銷售機構或其他中間人持有基金的受益人更應確認該銷售機構或中間人遵循 FATCA 的狀況, 以確保自身的投資收益不會受到上述 FATCA 扣繳的影響 ( 二 ) 對美國人士募集及銷售之限制 : 基金銷售機構不得募集或銷售基金受益憑證予任何美國人士, 美國人士係指 (i) 證券法 S 規則所界定之美國人 ( 含自然人及實體 );(ii) 美國所得稅法 ( 最新增修條文 ) 所界定之美國公民或外籍居民 ; 或 (iii) 符合下列條件之非自然人 :(A) 於美國境內或依美國聯邦或州法組設之法人或合夥事業 ;(B) 符合下列條件之信託 :(I) 美國法院得針對信託管理行使主要監督權 ; 且 (II) 美國人有權控制信託之重大決策者 ;(C) 全球來源所得均應於美國納稅之財產而有關美國係指美利堅合眾國及其領土屬地管轄地, 包括波多黎各自治邦 ( 三 ) 其他 1. 若本章節內容與其他受益人與經理公司往來之服務產品業務關係帳戶或合約之條款有任何歧異或不一致時, 本章節內容於法令許可範圍內優先適用 2. 本章節內容之全部或部分條款依任何管轄法律規定而變成違法無效或無法執行者, 該違法無效或無法執行將不影響或減損該條文在任何其他管轄區域或在原管轄區域內之其他條款之適法性有效性或可執行性 ( 四 ) 受益人帳戶或服務終止後本章節內容之存續 : 當受益人死亡破產或無行為能力, 或受益人帳戶關閉, 或經理公司終止提供客戶服務, 或受益人贖回於本基金之投資後, 本章節內容仍繼續適用 ( 五 ) 投資人申購本基金之限制本基金並未且亦不會依美國 1933 年證券法暨其後續增修條文辦理登記, 不得直接或間接於美國境內或對美國人士發行銷售轉讓或提供本基金未依美國 1940 年投資公司法暨其後續增修條文辦理登記投資人將依銷售機構經銷商交易商或經理公司之要求提供適當保證, 以確認潛在申購者並非美國人士此等資訊若有任何變更, 本基金持有人將立即通知經理公司銷售機構經銷商或交易商本基金持有人應負責確認其並非美國人士, 因美國人士將被限制持有本基金若經理公司發現本基金之受益權單位所有權歸屬於美國人士 ( 無論為單獨或與他人共同持有 ), 經理公司得代表本基金, 按買回價格強制買回該等受益權單位當提出強制買回通知起算屆滿十日後, 該等受益權單位將被買回, 受益權單位持有人將喪失其所有權有關美國人士之範圍詳前述第 ( 二 ) 點之說明拾壹基金運用狀況 ( 一 ) 基金投資情形 1. 淨資產總額之組成項目金額及比率 - 63

64 聯博債券收益組合基金 105 年 06 月 30 日資產項目證券市場名稱金額 ( 新臺幣百萬元 ) 比率 (%) 基金 1, 銀行存款 ( 含活存支存定存 ) 其他資產 ( 扣除負債後 ) 合計淨資產總額 1, 聯博多元資產收益組合基金 105 年 06 月 30 日資產項目證券市場名稱金額 ( 新臺幣百萬元 ) 比率 (%) 上市受益憑證 - - 基金 13, 銀行存款 ( 含活存支存定存 ) 1, 其他資產 ( 扣除負債後 ) (265) (1.92) 合計淨資產總額 13, 投資單一股票金額占基金淨資產價值百分之一以上者, 列示該股票之名稱股數每股市價投資金額及投資比例 : 無 3. 投資單一債券金額占基金淨資產價值百分之一以上者, 列示該債券之名稱投資金額及投資比率 : 無 4. 投資單一子基金金額占基金淨資產價值百分之一以上者, 應列示該子基金名稱經理公司基金經理人經理費費率保管費費費率受益權單位數毎單位淨值投資受益權單位數投資比率及給付買回價金之期限 : 聯博債券收益組合基金投資基金明細表 - 64

65 基金受益憑證名稱聯博新興市場企業債券基金經理公司 ALLIANCEBERNSTEIN Investments TW Ltd. 105 年 3 月 31 日基金經理人經理費費率保管費費率受益權單位數 ( 仟股 ) 每單位淨值投資受益權單位數 ( 仟股 ) 投資比率給付買回價金期限陳俊憲 1.55% 0.24% 334, % T+6 聯博全球高收益債券基金 -TA 人民幣 ALLIANCEBERNSTEIN Investments TW Ltd. 陳俊憲 1.70% 0.17% 342, % T+6 聯博全球高收益債券基金 -TA 美元聯博全球債券基金 -SA 聯博新興市場債券 -SA 聯博全球高收益債券基金 -SA 聯博美國收益基金 -SA 聯博歐洲收益基金 -SA 聯博房貸收益基金 -SA ALLIANCEBERNSTEIN Investments TW Ltd. AllianceBernstein (Luxembourg) S.à r.l.) AllianceBernstein (Luxembourg) S.à r.l.) AllianceBernstein (Luxembourg) S.à r.l.) AllianceBernstein (Luxembourg) S.à r.l.) AllianceBernstein (Luxembourg) S.à r.l.) AllianceBernstein (Luxembourg) S.à r.l.) 陳俊憲 1.70% 0.17% 342, % T+6 Daniel Loughney John Taylor Matthew Sheridan Paul J. DeNoon Marco Santamaria Shamaila Khan Christian DiClementi Douglas J. Peebles Paul J. DeNoon Gershon Distenfeld Douglas J. Peebles Paul J. DeNoon Gershon Distenfeld Douglas J. Peebles Jorgen Kjaersgaard John Taylor Greg J. Wilensky Michael S. Canter 0.00% 0.02% 50, % T % 0.02% 45, % T % 0.01% 2,571, % T % 0.01% 635, % T % 0.02% 182, % T % 0.00% 27, % T+3 註 : 以上所列為投資金額佔基金淨資產 1% 以上者 *: 相關資訊請參照境外基金資訊觀測站或公開資訊觀測站聯博多元資產收益組合基金投資基金明細表 105 年 06 月 30 日 - 65

66 基金受益憑證名稱經理公司聯博 - 全球成長 ALLIANCEBERNSTE 趨勢基金 SD 股 IN L.P. 基金經理人經理費費率保管費費率受益權單位數 ( 仟股 ) 每單位淨值 ( 原幣 ) 投資受益權單位數 ( 仟股 ) 投資比率 (%) Daniel C. Roarty 0.00% 0.01% % T+3 給付買回價金期限聯博 - 精選美國股票基金 S 股 ALLIANCEBERNSTE IN L.P. 聯博全球高收 ALLIANCEBERNSTE 益債券基金 -SA IN L.P. 聯博美國收益基金 -SA ALLIANCEBERNSTE IN L.P. 聯博 - 全球價值 ALLIANCEBERNSTE 型基金 SD 股美 IN L.P. 聯博 - 美國成長 ALLIANCEBERNSTE 基金 SD 股美元 IN L.P. 聯博全球債券基金 -SA ALLIANCEBERNSTE IN L.P. 聯博 - 歐洲價值型基金 SD 股歐 ALLIANCEBERNSTE 元 IN L.P. Kurt Feuerman Anthony Nappo Douglas J. Peebles Paul J. DeNoon Gershon Distenfeld Douglas J. Peebles Paul J. DeNoon Gershon Distenfeld Kevin.F. Simms Avi Lavi Takeo Aso Frank Caruso Vincent DuPont John H. Fogarty Daniel Loughney John Taylor Matthew Sheridan Tawhid Ali Andrew Birse 0.00% 0.01% , % T % 0.01% % T % 0.01% % T % 0.01% % T % 0.001% % T % 0.02% % T % 0.01% % T+3 聯博房貸收益基金 -SA 聯博 - 新興市場價值基金 S 股美元聯博歐洲收益基金 -SA ALLIANCEBERNSTE IN L.P. ALLIANCEBERNSTE IN L.P. ALLIANCEBERNSTE IN L.P. 聯博 - 日本策略 ALLIANCEBERNSTE 價值基金 SD 股 IN L.P. 聯博 - 歐洲區策略價值基金 S1 股美元 ALLIANCEBERNSTE IN L.P. Michael S. Canter Greg Wilensky Henry D Auria Rajeev Eyunni Stuart Rae Douglas J. Peebles Jorgen Kjaersgaard John Taylor Katsuaki Ogata Masahide Ooka Atsushi Horikawa Tawhid Ali Andrew Birse 0.00% 0.02% % T % 0.02% % T % % T % 0.02% % T+3 0.7% 0.03% % T+3 聯博 - 新興市場多元收益基金 -S1 ALLIANCEBERNSTE IN L.P. 聯博 - 亞洲股票 ALLIANCEBERNSTE 基金 SD 股美元 IN L.P. Henry D Auria Paul J. DeNoon Morgan C. Harting Marco Santamaria Rajeev Eyunni Stuart Rae 0.80% 0.02% % T % 0.04% % T+3 ( 二 ) 投資績效 1. 最近十年度每單位淨值走勢圖 : - 66

67 聯博債券收益組合基金 --A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位 - 不配息 --AA 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位 - 配息 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 新臺幣計價 ) -- AA 類型 ( 美元 ) 受益權單位 - 配息 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/3/31; 美元計價 ) -- A2 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 - 不配息 -- AA 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 - 配息 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 人民幣計價 ) -- AA 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位 - 配息 - 67

68 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/3/31; 澳幣計價 ) -- AA 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位 - 配息 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 南非幣計價 ) 聯博多元資產收益組合基金 --A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位 - 不配息 --AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位 - 配息 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 新臺幣計價 ) - 68

69 --A2 類型 ( 美元 ) 受益權單位 - 不配息 --AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位 - 配息 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 美元計價 ) --A2 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 - 不配息 --AD 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 - 配息 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 人民幣計價 ) --AD 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位 - 配息 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 澳幣計價 ) - 69

70 --AD 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位 - 配息 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 南非幣計價 ) 2. 最近十年度各年度基金分配收益之金額 : (1) 聯博債券收益組合基金年度 104 年度 103 年度 AA 類型 ( 新台幣 ) AA 類型 ( 美元 ) AA 類型 ( 人民幣 ) AA 類型 ( 澳幣 ) AA 類型 ( 南非幣 ) (2) 聯博多元資產收益組合基金年度 104 年度 103 年度 AD 類型 ( 新台幣 ) AD 類型 ( 美金 ) AD 類型 ( 人民幣 ) AD 類型 ( 澳幣 ) AD 類型 ( 南非幣 ) 最近十年度各年度本基金淨資產價值之年度報酬率 : (1) 聯博債券收益組合基金聯博債券收益組合基金 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位年度年度報酬率 (%) 104 年度 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/3/31; 新臺幣計價 ) 聯博債券收益組合基金 AA 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位年度年度報酬率 (%) 104 年度 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/3/31; 新臺幣計價 ) - 70

71 聯博債券收益組合基金 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位聯博債券收益組合基金 AA 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位聯博債券收益組合基金 AA 類型 ( 美元 ) 受益權單位聯博債券收益組合基金 AA 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位及聯博債券收益組合基金 AA 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位成立均未滿一年 (2) 聯博多元資產收益組合基金聯博多元資產收益組合基金 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位年度年度報酬率 (%) 104 年度 3.82 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/3/31; 新臺幣計價 ) 聯博多元資產收益組合基金 AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位年度年度報酬率 (%) 104 年度 3.84 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/3/31; 新臺幣計價 ) 聯博多元資產收益組合基金 A2 類型 ( 美元 ) 受益權單位聯博多元資產收益組合基金 AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位聯博多元資產收益組合基金 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位聯博多元資產收益組合基金 AD 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位聯博多元資產收益組合基金 AD 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位及聯博多元資產收益組合基金 AD 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位成立均未滿一年 4. 公開說明書刊印日前一季止, 本基金淨資產價值最近三個月六個月一年三年五年十年及自基金成立日起算之累計報酬率 : (1) 聯博債券收益組合基金類型聯博債券收益組合基金聯博債券收益組合基金 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位 AA 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位期間累計報酬率 (%) 累計報酬率 (%) 三個月六個月一年三年五年十年自成立以來 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 新臺幣計價 ) 類型聯博債券收益組合基金聯博債券收益組合基金 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 AA 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位期間累計報酬率 (%) 累計報酬率 (%) 三個月六個月一年

72 三年五年十年自成立以來 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 人民幣計價 ) 類型聯博債券收益組合基金聯博債券收益組合基金 AA 類型 ( 美元 ) 受益權單位 AA 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位期間累計報酬率 (%) 累計報酬率 (%) 三個月六個月一年三年五年十年自成立以來 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 美元計價 ) ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 澳幣計價 ) 類型聯博債券收益組合基金 AA 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位期間累計報酬率 (%) 三個月 5.30 六個月 9.26 一年 9.09 三年 -- 五年 -- 十年 -- 自成立以來 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 南非幣計價 ) (2) 聯博多元資產收益組合基金類型聯博多元資產收益組合基金聯博多元資產收益組合基金 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位 AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位期間累計報酬率 (%) 累計報酬率 (%) 三個月六個月一年三年五年十年自成立以來

73 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 新臺幣計價 ) 類型聯博多元資產收益組合基金聯博多元資產收益組合基金 A2 類型 ( 美元 ) 受益權單位 AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位期間累計報酬率 (%) 累計報酬率 (%) 三個月六個月一年三年五年十年自成立以來 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 美元計價 ) 類型聯博多元資產收益組合基金聯博多元資產收益組合基金 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 AD 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位期間累計報酬率 (%) 累計報酬率 (%) 三個月六個月一年三年五年十年自成立以來 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 人民幣計價 ) 類型聯博多元資產收益組合基金聯博多元資產收益組合基金 AD 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位 AD 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位期間累計報酬率 (%) 累計報酬率 (%) 三個月六個月一年三年五年十年自成立以來 ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 澳幣計價 ) ( 資料來源 :Lipper; 截至 2016/6/30; 南非幣計價 ) ( 三 ) 最近五年度各年度基金之費用率 : 聯博債券收益組合基金年度 104 年度 103 年度 102 年度 101 年度 100 年度 - 73

74 費用率 1.25% 1.00% 聯博多元資產收益組合基金年度 104 年度 103 年度 102 年度 101 年度 100 年度費用率 1.63% 1.29% ( 四 ) 最近年度及公開說明書刊印日前一季止, 基金委託證券商買賣有價證券總金額前五名之證券商名稱支付該證券商手續費之金額 : 不適用 ( 五 ) 最近二年度本基金之會計師查核報告淨資產價值報告書投資明細表淨資產價值變動表及附註 : 詳見本公開說明書附錄一 ( 六 ) 基金接受信用評等機構評等者, 應揭露信用評等機構對基金之評等報告 : 無 ( 七 ) 其他應揭露事項 : 無 - 74

75 證券投資信託契約主要內容除有特別註記者外, 兩檔子基金之信託契約內容相同壹基金名稱基金經理公司名稱基金保管機構名稱及基金存續期間一基金名稱 : 聯博收益傘型證券投資信託基金 ( 一 ) 子基金名稱 : 聯博債券收益組合基金 ( 本基金得投資於非投資等級之高風險債券基金且配息來源可能為本金 ) ( 二 ) 子基金名稱 : 聯博多元資產收益組合基金 ( 本基金得投資於非投資等級之高風險債券基金且配息來源可能為本金 ) 二本基金經理公司為聯博證券投資信託股份有限公司三本基金基金保管機構 : 本基金之二檔子基金均為玉山商業銀行四本基金之存續期間為不定期限 ; 信託契約終止時, 本基金存續期間即為屆滿貳基金發行總面額及受益權單位總數 ( 信託契約第三條第一項 ) 請參閱本公開說明書基金概況壹一及二之說明參受益憑證之發行及簽證 ( 信託契約第四條及第六條 ) 一受益憑證之發行 ( 一 ) 本基金受益憑證分下列各類型發行, 分為 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益憑證 AA 類型 ( 新臺幣 ) 受益憑證 A2 類型 ( 美元 ) 受益憑證 AA 類型 ( 美元 ) 受益憑證 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益憑證 AA 類型 ( 人民幣 ) 受益憑證 AA 類型 ( 澳幣 ) 受益憑證及 AA 類型 ( 南非幣 ) 受益憑證僅限聯博債券收益組合基金本基金受益憑證分下列各類型發行, 分為 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益憑證 AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益憑證 A2 類型 ( 美元 ) 受益憑證 AD 類型 ( 美元 ) 受益憑證 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益憑證 AD 類型 ( 人民幣 ) 受益憑證 AD 類型 ( 澳幣 ) 受益憑證及 AD 類型 ( 南非幣 ) 受益憑證僅限聯博多元資產收益組合基金 ( 二 ) 經理公司發行受益憑證, 應經金管會之申報生效後, 於開始募集前於日報或依金管會所指定之方式辦理公告本基金成立前, 不得發行受益憑證, 本基金受益憑證發行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日 ( 三 ) 本基金各類型受益憑證分別表彰各類型受益權, 各類型受益憑證所表彰之受益權單位數, 以四捨五入之方式計算至小數點以下第二位 ( 四 ) 本基金各類型受益憑證均為記名式, 採無實體發行, 不印製實體受益憑證 ( 五 ) 除因繼承而為共有外, 每一受益憑證之受益人以一人為限 ( 六 ) 因繼承而共有受益權時, 應推派一人代表行使受益權 ( 七 ) 政府或法人為受益人時, 應指定自然人一人代表行使受益權 ( 八 ) 本基金受益憑證發行日後, 經理公司應於基金保管機構收足申購價金之日起, 於七個營業日內以帳簿劃撥方式交付受益憑證予申購人 ( 九 ) 本基金受益憑證以無實體發行, 應依下列規定辦理 : 1. 經理公司發行受益憑證不印製實體證券, 而以帳簿劃撥方式交付時, 應依有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法及證券集中保管事業之相關規定辦理 2. 本基金不印製表彰受益權之實體證券, 免辦理簽證 3. 本基金受益憑證全數以無實體發行, 受益人不得申請領回實體受益憑證 4. 經理公司與證券集中保管事業間之權利義務關係, 依雙方簽訂之開戶契約書及開放式受益憑證款項收付契約書之規定 5. 經理公司應將受益人資料送交證券集中保管事業登錄 6. 受益人向經理公司或基金銷售機構所為之申購, 其受益憑證係登載於經理公 - 75

76 司開設於證券集中保管事業之保管劃撥帳戶下之登錄專戶, 或經經理公司同意後, 得指定其本人開設於經理公司之登錄專戶及證券商之保管劃撥帳戶登載於登錄專戶下者, 其後請求買回, 僅得向經理公司或其指定代理買回機構為之 7. 受益人向往來證券商所為之申購或買回, 悉依證券集中保管事業所訂相關辦法之規定辦理 ( 十 ) 其他受益憑證事務之處理, 依受益憑證事務處理規則規定辦理二受益憑證之簽證本基金不印製表彰受益權之實體證券, 免辦理簽證肆受益憑證之申購 ( 信託契約第五條 ) 請參閱本公開說明書基金概況柒之說明伍基金之成立與不成立 ( 信託契約第七條 ) 一本基金之成立條件, 請參閱本公開說明書基金概況壹五之說明二本基金不成立時, 請參閱本公開說明書基金概況柒四之說明陸受益憑證之上市及終止上市無 ( 本基金為開放式基金 ) 柒基金之資產 ( 信託契約第九條 ) 一本基金兩檔子基金全部資產應獨立於經理公司及基金保管機構自有資產之外, 並分別由二家基金保管機構本於信託關係, 依經理公司之運用指示從事保管處分收付本基金之資產本基金兩檔子基金資產應分別以玉山銀行受託保管聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金專戶及玉山銀行受託保管聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金專戶名義, 經金管會申報生效後登記之, 並得分別簡稱為聯博債券收益組合基金專戶及聯博多元資產收益組合基金專戶經理公司及基金保管機構並應於外匯指定銀行開立外匯存款專戶但本基金於中華民國境外之資產, 得依資產所在國或地區法令或基金保管機構與國外受託保管機構間契約之約定辦理二經理公司及基金保管機構就其自有財產所負債務, 依證券投資信託及顧問法第二十一條規定, 其債權人不得對於本基金資產為任何請求或行使其他權利三經理公司及基金保管機構應為本基金製作獨立之簿冊文件, 以與經理公司及基金保管機構之自有財產互相獨立四下列財產為本基金資產 : ( 一 ) 申購受益權單位之發行價額 ( 二 ) 發行價額所生之孳息 ( 三 ) 以本基金購入之各項資產 ( 四 ) 每次收益分配總金額獨立列帳後給付前所生之利息 ( 僅 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有之收益分配 ) 僅限聯博債券收益組合基金每次收益分配總金額獨立列帳後給付前所生之利息 ( 僅 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有之收益分配 ) 僅限聯博多元資產收益組合基金 ( 五 ) 以本基金購入之資產之孳息及資本利得 ( 六 ) 因受益人或其他第三人對本基金請求權罹於消滅時效, 本基金所得之利益 ( 七 ) 買回費用 ( 不含指定代理機構收取之買回收件手續費 ) ( 八 ) 其他依法令或信託契約規定之本基金資產五本基金資產非依信託契約規定或其他中華民國法令規定, 不得處分 - 76

77 六運用本基金所生之外匯兌換損益, 由本基金承擔捌基金應負擔之費用 ( 信託契約第十條 ) 一下列支出及費用由本基金負擔, 並由經理公司指示基金保管機構支付之 : ( 一 ) 依信託契約規定運用本基金所生之經紀商佣金交易手續費等直接成本及必要費用 ; 包括但不限於為完成基金投資標的之交易或交割費用由股務代理機構證券交易所或政府等其他機構或第三人所收取之費用及基金保管機構得為履行信託契約之義務, 透過證券集中保管事業票券集中保管事業中央登錄公債投資所在國或地區相關證券交易所結算機構銀行間匯款及結算系統一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務所生之費用 ; ( 二 ) 本基金應支付之一切稅捐 ; ( 三 ) 依信託契約第十六條規定應給付經理公司與基金保管機構之報酬 ; ( 四 ) 本基金為給付受益人買回價金或辦理有價證券交割, 由經理公司依相關法令及信託契約之規定向金融機構辦理短期借款之利息手續費與基金保管機構為辦理本基金短期借款事務之處理費用或其他相關費用 ; ( 五 ) 除經理公司或基金保管機構有故意或未盡善良管理人之注意外, 任何就本基金或信託契約對經理公司或基金保管機構所為訴訟上或非訴訟上之請求及經理公司或基金保管機構因此所發生之費用, 未由第三人負擔者 ; ( 六 ) 除經理公司或基金保管機構有故意或未盡善良管理人之注意外, 經理公司為經理本基金或基金保管機構為保管處分辦理本基金短期借款及收付本基金資產, 對任何人為訴訟上或非訴訟上之請求所發生之一切費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由第三人負擔者, 或經理公司依信託契約第十二條第十二項規定, 或基金保管機構依信託契約第十三條第六項第十二項及第十三項規定代為追償之費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由被追償人負擔者 ; ( 七 ) 召開受益人會議所生之費用, 但依法令或金管會指示經理公司負擔者, 不在此限 ; ( 八 ) 本基金清算時所生之一切費用 ; 但因信託契約第二十四條第一項第 ( 五 ) 款之事由終止契約時之清算費用, 由經理公司負擔 ( 九 ) 本基金財務報告簽證或核閱費用 ( 以依法令或依信託契約規定應向受益人公告之財務報告為限 ) 二本基金各類型受益權單位合計任一曆日淨資產價值低於新臺幣參億元時, 除前項第 ( 一 ) 款至第 ( 四 ) 款及第 ( 九 ) 款所列支出及費用仍由本基金負擔外, 其它支出及費用均由經理公司負擔於計算前述各類型受益權單位合計金額時, 外幣計價受益權單位部分, 應依信託契約第二十條第四項規定換算為新臺幣後, 與新臺幣計價受益權單位合併計算三除本條第一二項所列支出及費用應由本基金負擔外, 經理公司或基金保管機構就本基金事項所發生之其他一切支出及費用, 均由經理公司或基金保管機構自行負擔四本基金應負擔之費用, 於計算各類型每受益權單位淨資產價值收益分配 ( 僅 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有之收益分配 ) 或其他必要情形時, 應按各類型受益權單位個別之投資情形與受益權單位數之比例, 分別計算各類型受益權單位應負擔之支出及費用僅限聯博債券收益組合基金本基金應負擔之費用, 於計算各類型每受益權單位淨資產價值收益分配 ( 僅 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有之收益分配 ) 或其他必要情形時, 應按各類型受益權單位個別之投資情形與受益權單位數之比例, 分別計算各類型受益權單位應負擔之支出及費用僅限聯博多元資產收益組合基金 - 77

78 玖受益人之權利義務與責任 ( 信託契約第十一條 ) 請參閱本公開說明書基金概況玖之說明拾證券投資信託事業之權利義務與責任 ( 信託契約第十二條 ) 請參閱本公開說明書基金概況參一之說明拾壹基金保管機構之權利義務與責任 ( 信託契約第十三條 ) 請參閱本公開說明書基金概況參二之說明拾貳運用基金投資證券之基本方針及範圍 ( 信託契約第十四條 ) 請參閱本公開說明書基金概況壹九之說明拾參收益分配 ( 信託契約第十五條 ) 請參閱本公開說明書基金概況陸之說明拾肆受益憑證之買回 ( 信託契約第十七條 ) 請參閱本公開說明書基金概況捌之說明拾伍基金淨資產價值及受益權單位淨資產價值之計算 ( 信託契約第二十條及第二十一條 ) 一經理公司應每營業日以基準貨幣依下列方式計算本基金之淨資產價值因時差問題, 故每營業日之基金淨資產價值計算, 於次一營業日 ( 計算日 ) 完成 ( 一 ) 以基準貨幣計算基金資產總額, 減除適用所有類型並且費率相同之相關費用後, 得出以基準貨幣呈現之初步資產價值 ( 二 ) 依各類別受益權單位之資產佔總基金資產之比例, 計算以基準貨幣呈現之各類別初步資產價值 ( 三 ) 加減專屬各類別之損益後, 得出以基準貨幣呈現之各類別資產淨值 ( 四 ) 前款各類別資產淨值加總即為本基金以基準貨幣呈現之淨資產價值二 ( 五 ) 第 ( 三 ) 款各類別資產淨值按本條第四項之匯率換算即得出以報價幣別呈現之各類別淨資產價值本基金之淨資產價值, 應依有關法令及一般公認會計原則計算之三本基金淨資產價值之計算, 依下列規定計算之 : ( 一 ) 投資於中華民國境內之資產 : 應依同業公會所擬定, 金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露 ( 二 ) 投資於外國之資產 : 1. 受益憑證基金股份投資單位 : 於證券交易市場交易者, 由經理公司於計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得前一營業日各投資所在國或地區之證券交易市場之收盤價格為準如前述有價證券暫停交易者或無法取得前一營業日之收盤價格時, 則依序以前述資訊系統所提供之最近收盤價格為準 ; 非證券交易市場交易者, 由經理公司於計算日台北時間上午十一點前依序由各基金管理機構彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得之前一營業日基金單位淨值為準如前述有價證券暫停交易者或無法取得前一營業日基金單位淨值時, 則以基金管理機構所提供之最近公告價格為準 2. 證券相關商品 : 證券集中交易市場交易者, 以計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得集中交易市場之最近收盤價格為準 ; 非集中交易市場交易者, 以計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 - 78

79 (Reuters) 交易對手其他獨立專業機構提供之價格為準期貨 : 依期貨契約所定之標的種類所屬之期貨交易市場於計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得之最近結算價格為準, 以計算契約利得或損失四本基金國外資產淨值之匯率兌換, 應以計算日台北時間上午十一點前自彭博資訊系統 (Bloomberg) 所提供之計算日前一營業日各該外幣對美元之匯率計算, 再按計算日前一營業日台北外滙經紀股份有限公司所示美元對新臺幣之收盤匯率換算為新臺幣如換算當日無法取得彭博資訊系統 (Bloomberg) 所提供之外匯匯率時, 則以彭博資訊系統 (Bloomberg) 所提供之最近收盤匯率為準五每受益權單位之淨資產價值, 應按各類型受益權單位分別計算及公告經理公司應於每一計算日分别按屬於各類型受益權單位之資產價值, 扣除其負債及應負擔之費用, 計算出各該類型受益權單位之淨資產價值, 除以各該類型受益權單位已發行在外受益權單位總數, 以四捨五入方式計算至各該計價幣別元以下小數第二位六經理公司應於每營業日公告前一營業日本基金各類型每受益權單位之淨資產價值拾陸經理公司之更換 ( 信託契約第二十二條 ) 一有下列情事之一者, 經金管會核准後, 更換經理公司 : ( 一 ) 受益人會議決議更換經理公司者 ; ( 二 ) 金管會基於公益或受益人之利益, 以命令更換者 ; ( 三 ) 經理公司經理本基金顯然不善, 經金管會命令其將本基金移轉於經金管會指定之其他證券投資信託事業經理者 ; ( 四 ) 經理公司有解散停業歇業撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金經理公司之職務者二經理公司之職務應自交接完成日起, 由金管會核准承受之其他證券投資信託事業或由金管會命令移轉之其他證券投資信託事業承受之, 經理公司之職務自交接完成日起解除, 經理公司依信託契約所負之責任自交接完成日起屆滿兩年之日自動解除, 但應由經理公司負責之事由在上述兩年期限內已發現並通知經理公司或已請求或已起訴者, 不在此限三更換後之新經理公司, 即為信託契約當事人, 信託契約經理公司之權利及義務由新經理公司概括承受及負擔四經理公司之更換, 應由承受之經理公司公告之拾柒基金保管機構之更換 ( 信託契約第二十三條 ) 一有下列情事之一者, 經金管會核准後, 更換基金保管機構 : ( 一 ) 受益人會議決議更換基金保管機構 ; ( 二 ) 基金保管機構辭卸保管職務經經理公司同意者 ; ( 三 ) 基金保管機構辭卸保管職務, 經與經理公司協議逾六十日仍不成立者, 基金保管機構得專案報請金管會核准 ; ( 四 ) 基金保管機構保管本基金顯然不善, 經金管會命令其將本基金移轉於經金管會指定之其他基金保管機構保管者 ; ( 五 ) 基金保管機構有解散停業歇業撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務者 ; ( 六 ) 基金保管機構被調降信用評等等級至不符合金管會規定等級之情事者二基金保管機構之職務自交接完成日起, 由金管會核准承受之其他基金保管機構或由金管會命令移轉之其他基金保管機構承受之, 基金保管機構之職務自交接完成日起解除基金保管機構依信託契約所負之責任自交接完成日起屆滿兩年 - 79

80 之日自動解除, 但應由基金保管機構負責之事由在上述兩年期限內已發現並通知基金保管機構或已請求或已起訴者, 不在此限三更換後之新基金保管機構, 即為信託契約當事人, 信託契約基金保管機構之權利及義務由新基金保管機構概括承受及負擔四基金保管機構之更換, 應由經理公司公告之拾捌信託契約之終止 ( 信託契約第二十四條 ) 一有下列情事之一者, 經金管會核准後, 信託契約終止.. ( 一 ) 金管會基於保護公益或受益人權益, 認以終止信託契約為宜, 以命令終止信託契約者 ; ( 二 ) 經理公司因解散破產撤銷或廢止核准等事由, 或因經理本基金顯然不善, 依金管會之命令更換, 不能繼續擔任本基金經理公司職務, 而無其他適當之經理公司承受其原有權利及義務者 ; ( 三 ) 基金保管機構因解散破產撤銷或廢止核准等事由, 或因保管本基金顯然不善, 依金管會之命令更換, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務, 而無其他適當之基金保管機構承受其原有權利及義務者 ; ( 四 ) 受益人會議決議更換經理公司或基金保管機構, 而無其他適當之經理公司或基金保管機構承受原經理公司或基金保管機構之權利及義務者 ; ( 五 ) 本基金各類型受益權單位合計淨資產價值最近三十個營業日平均值低於新臺幣貳億元時, 經理公司應即通知全體受益人基金保管機構及金管會終止信託契約者 ; 於計算前述各類型受益權單位合計金額時, 外幣計價受益權單位部分, 應依信託契約第二十條第四項規定換算為新臺幣後, 與新臺幣計價受益權單位合併計算 ; ( 六 ) 經理公司認為因市場狀況本基金特性規模或其他法律上或事實上原因致本基金無法繼續經營, 以終止信託契約為宜, 而通知全體受益人基金保管機構及金管會終止信託契約者 ; ( 七 ) 受益人會議決議終止信託契約者 ; ( 八 ) 受益人會議之決議, 經理公司或基金保管機構無法接受, 且無其他適當之經理公司或基金保管機構承受其原有權利及義務者二信託契約之終止, 經理公司應於核准之日起二日內公告之三信託契約終止時, 除在清算必要範圍內, 信託契約繼續有效外, 信託契約自終止之日起失效四本基金清算完畢後不再存續拾玖基金之清算 ( 信託契約第二十五條 ) 一信託契約終止後, 清算人應向金管會申請清算在清算本基金之必要範圍內, 信託契約於終止後視為有效二本基金之清算人由經理公司擔任之, 經理公司有信託契約第二十四條第一項第 ( 二 ) 款或第 ( 四 ) 款之情事時, 應由基金保管機構擔任基金保管機構亦有信託契約第二十四條第一項第 ( 三 ) 款或第 ( 四 ) 款之情事時, 由受益人會議決議另行選任符合金管會規定之其他證券投資信託事業或基金保管機構為清算人三基金保管機構因信託契約第二十四條第一項第 ( 三 ) 款或第 ( 四 ) 款之事由終止信託契約者, 得由清算人選任其他適當之基金保管機構報經金管會核准後, 擔任清算時期原基金保管機構之職務四除法律或信託契約另有規定外, 清算人及基金保管機構之權利義務在信託契約存續範圍內與原經理公司基金保管機構同五清算人之職務如下 : - 80

81 ( 一 ) 了結現務 ( 二 ) 處分資產 ( 三 ) 收取債權清償債務 ( 四 ) 分派剩餘財產 ( 五 ) 其他清算事項六清算人應於金管會核准清算後, 三個月內完成本基金之清算但有正當理由無法於三個月內完成清算者, 於期限屆滿前, 得向金管會申請展延一次, 並以三個月為限七清算人應儘速以適當價格處分本基金資產, 清償本基金之債務, 並將清算後之餘額, 指示基金保管機構依各類型受益權單位數之比例分派予各受益人清算餘額分配前, 清算人應將前項清算及分配之方式向金管會申報及公告, 並通知受益人, 其內容包括清算餘額總金額本基金各類型受益權單位總數各類型每受益權單位可受分配之比例清算餘額之給付方式及預定分配日期清算程序終結後二個月內, 清算人應將處理結果向金管會報備並通知受益人八本基金清算及分派剩餘財產之通知, 應依信託契約第三十一條規定, 分別通知受益人九前項之通知, 應送達至受益人名簿所載之地址十清算人應自清算終結申報金管會之日起, 將各項簿冊及文件保存至少十年貳拾受益人名簿 ( 信託契約第二十七條 ) 一經理公司及經理公司指定之事務代理機構應依受益憑證事務處理規則, 備置最新受益人名簿壹份二前項受益人名簿, 受益人得檢具利害關係證明文件指定範圍, 隨時請求查閱或抄錄貳拾壹受益人會議 ( 信託契約第二十八條 ) 請參閱本公開說明書基金概況玖四之說明貳拾貳通知及公告 ( 信託契約第三十一條 ) 請參閱本公開說明書基金概況拾一及二之說明貳拾參證券投資信託契約之修正 ( 信託契約第三十四條 ) 信託契約之修正應經經理公司及基金保管機構之同意, 受益人會議為同意之決議, 並經金管會之核准但修正事項對受益人之利益無重大影響者, 得不經受益人會議決議, 但仍應經經理公司基金保管機構同意, 並經金管會之核准依據證券投資信託及顧問法第二十條及證券投資信託事業管理規則第二十一條第一項規定, 證券投資信託事業應於其營業處所及其基金銷售機構營業處所, 或以其他經主管機關指定之其他方式備置證券投資信託契約, 以供投資人查閱 ; 證券投資信託事業應依投資人之請求, 提供證券投資信託契約副本, 並得收取工本費新臺幣壹佰元 - 81

82 證券投資信託事業概況壹事業簡介一設立日期 : 1. 八十五年五月三日取得經濟部公司執照 2. 八十五年五月十一日取得台北市政府營利事業登記證 3. 八十五年五月二十日取得財政部證券管理委員會證券投資信託事業營業特許證 ( 85) 台財政 ( 四 ) 第號 4. 九十年四月二十五日取得金管會審查核准全權委託投資業務 (90) 台財政 ( 四 ) 第號 5. 九十九年九月二十九日取得行政院金融監督管理委員會更名核准函, 更名為匯達證券投資信託股份有限公司金管證投字第號 6. 九十九年十月十四日取得台北市政府核准換發設立變更登記表府產業商字第號 7. 九十九年十一月十八日取得行政院金融監督管理委員會核准換發營業執照金管證投字第號 8. 一 0 一年三月十五日取得行政院金融監督管理委員會更名核准函, 更名為聯博證券投資信託股份有限公司金管證投字第號 9. 一 0 一年三月二十日取得台北市政府核准換發設立變更登記表府產業商字第號 10. 一 0 一年四月六日取得行政院金融監督管理委員會核准換發營業執照金管證投字第號 11. 一 0 一年五月二十八日取得行政院金融監督管理委員會核准換發營業執照金管證投字第號 12. 一 0 一年六月二十九日取得金融監督管理委員會核准換發營業執照金管證投字第號 13. 一 0 一年十月五日取得金融監督管理委員會核准換發營業執照金管證投字第號 14. 一 0 二年三月二十日取得金融監督管理委員會核准換發營業執照金管證投字第號 15. 一 0 二年十月七日取得金融監督管理委員會核准換發營業執照金管證投字第號二最近三年股本形成經過年月每股面額 ( 元 ) 核定股本實收股本股數 ( 股 ) 金額 ( 元 ) 股數 ( 股 ) 金額 ( 元 ) ,500, ,000,000 44,550, ,500, 年 06 月 30 日股本來源原始發行及盈餘轉增資 ,500, ,000,000 10, ,000 減資 99/ ,500, ,000,000 30,000, ,000,000 增資 101/ ,500, ,000,000 30,060, ,600,000 增資 101/ ,500, ,000,000 41,680, ,800,000 合併發行新股 - 82

83 三營業項目 : 1. 證券投資信託業務 2. 全權委託投資業務 3. 證券投資顧問業務 (H304011) 4. 其他經金管會核准之有關業務四沿革 : ( 一 ) 最近五年度募集之基金基金名稱成立日聯博新興市場企業債券基金 - A2 類型 (TWD) 淨資產金額 ( 新台幣元 ) 105 年 06 月 30 日每單位受益權單位數淨資產價值 ( 新台幣元 ) 32,998, 聯博新興市場企業債券基金 - AT 類型 (TWD) ,946,577, ,037, 聯博新興市場企業債券基金 - AT 類型 (USD) , 聯博債券收益組合基金 - A2 類型 (TWD) ,185, 聯博債券收益組合基金 - AA 類型 (TWD) ,737, 聯博債券收益組合基金 -AA 類型 (CNY) ,040, 聯博債券收益組合基金 -AA 類型 (USD) , ,920,977,804 聯博債券收益組合基金 -A2 類型 (CNY) , 聯博債券收益組合基金 -AA 類型 (AUD) , 聯博債券收益組合基金 -AA 類型 (ZAR) , 聯博債券收益組合基金 -A2 類型 (USD) , 聯博多元資產收益組合基金 - A2 類型 (TWD) ,497, 聯博多元資產收益組合基金 - AD 類型 (TWD) ,611, 聯博多元資產收益組合基金 -A2 類型 (CNY) ,451, 聯博多元資產收益組合基金 -AD 類型 (CNY) ,843,695,221 27,624, 聯博多元資產收益組合基金 -AD 類型 (USD) ,694, 聯博多元資產收益組合基金 -A2 類型 (USD) , 聯博多元資產收益組合基金 -AD 類型 (AUD) ,776, 聯博多元資產收益組合基金 -AD 類型 (ZAR) ,494, 聯博亞太收益成長平衡基金 -A2 類型 (TWD) ,131, ,765,935 聯博亞太收益成長平衡基金 -AD 類型 (TWD) ,388, 聯博歐洲收益成長平衡基金 -A2 類型 (TWD) ,013, 聯博歐洲收益成長平衡基金 -AD 類型 (TWD) ,161, ,290,412,707 聯博歐洲收益成長平衡基金 -AD 類型 (USD) , 聯博歐洲收益成長平衡基金 -AD 類型 (CNY) , 聯博全球高收益債券基金 -T2 類型 (TWD) ,219, 聯博全球高收益債券基金 -TA 類型 (TWD) ,211, 聯博全球高收益債券基金 -TA 類型 (USD) ,636, ,652,565,198 聯博全球高收益債券基金 -TA 類型 (CNY) ,000, 聯博全球高收益債券基金 -TA 類型 (AUD) , 聯博全球高收益債券基金 -TA 類型 (ZAR) ,298,

84 ( 二 ) 分公司及子公司之設立 : 本公司已於民國 87 年 9 月分別於台中市及高雄市設立分公司, 以服務中南部投資人台中分公司原設立於台中市西區公益路 132 號 7 樓, 業於民國 105 年 5 月 16 日以金管證投字第號函核准遷址設立於台中市西屯區府會園道 179 號 3 樓 ; 高雄分公司原設立於高雄市苓雅區自強三路 3 號 17 樓之 8, 業於民國 104 年 06 月 03 日以金管證投字第號函核准遷址設立於高雄市前鎮區一心二路 128 號 7 樓之一 ( 三 ) 最近五年度董事監察人或主要股東移轉股權或更換經營權之情事 : 移轉時間出讓股東受讓股東移轉股數備註香港奇明有限公司富喬工業股份有限公司嘉豪投資股份有限公司愛地雅工業股份有限公司旭洋建設開發股份有限公司燿華電子股份有限公司美商 SEI INVESTMENTS COMPANY 香港商聯博香港有限公司美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 7,500,000 股主要股東 5,667,000 股主要股東 4,000,000 股主要股東 3,336,500 股主要股東 3,334,000 股主要股東 1,801,000 股主要股東 1,500 股主要股東 1,250,000 股主要股東 ( 四 ) 經營權之改變及其他重要事項 : (1) 依行政院金融監督管理委員會民國 99 年 9 月 29 日金管證投字第號函核准變更本公司名稱為匯達證券投資信託股份有限公司 (2) 民國 100 年 11 月 30 日美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 受讓本公司股份共計 29,994,500 股, 持有本公司股份比例約為 99.98% (3) 民國 100 年 12 月 19 日經本公司 100 年第四次股東臨時會全面改選董事五席監察人一席, 分別由美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 指派之法人代表人當選 (4) 本公司於民國 101 年 3 月 15 日獲金管會金管證投字第號函核准更名為聯博證券投資信託股份有限公司 ( 以下簡稱聯博投信 ), 並於民國 101 年 4 月 6 日經金管會金管證投字第號函核准換發營業執照 (5) 本公司於民國 101 年 4 月 26 日獲金管會金管證投字第號函核准經營權全委託投資業務, 並經民國 101 年 5 月 28 日金管會金管證投字第號函核准換發營業執照 (6) 本公司於民國 101 年 6 月 1 日完成增資增資後本公司實收資本額為新臺幣 - 84

85 三億六拾萬元, 實收股份總數為 30,060,000 (7) 本公司於民國 101 年 12 月 1 日與聯博證券投資顧問股份有限公司以發行新股完成合併, 實收股份總數為 41,680,000 (8) 本公司股東美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 於民國 102 年 5 月 17 日受讓另一股東香港商聯博香港有限公司股份, 共計 1,250,000 股, 持有本公司股份比例約為 % ( 五 ) 其他重要紀事 : 無貳事業組織一股權分散情形 ( 一 ) 股東結構結構聯博證券投資信託股份有限公司股東結構其他法人外國機構及外國人個人 105 年 06 月 30 日人數合計持有股數 2,500 41,677, ,680,000 持股比例 0.01% % 0% % ( 二 ) 主要股東名單 ( 股權比例 5% 以上股東之名稱持股數額及比率 ) 聯博證券投資信託股份有限公司主要股東名簿 105 年 06 月 30 日主要股東名稱持有股數持股比例美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 31,307, % 香港商 ALLIANCEBERNSTEIN Hong Kong Limited 10,370, % - 85

86 二組織系統聯博證券投資信託股份有限公司組織圖 (105 年 6 月 30 日 ) - 86

87 三各主要部門所營業務及員工人數 : 截至 105 年 6 月 30 日止, 本經理公司員工總人數為 101 人部門工作職掌債券投資部股票投資部多元資產投資部研究部交易部全委投資部行銷部業務部產品開發部基金會計部客戶服務部一. 國內外總體經濟分析單一國家或債券發行機構概況分析產業景氣概況分析二. 信用評等狀況追蹤研究三. 基金投資與管理四. 投資標的及投資組合之風險控管五. 執行基金投資之指示, 下單給交易對手六. 核對成交回報資料, 並編制基金進出統計表七. 定期對所進出之交易對手針對其信用狀況人員接單能力與效率及交易保密與市場訊息提供之提供做評鑑一. 全權委託客戶委託投資帳戶之投資與管理二. 全權委託投資帳戶投資四大流程及法規規定相關報告之撰寫三. 全權委託契約內容相關工作之執行一. 基金商品籌劃與發行募集二. 文宣品製作及行銷支援一. 負責相關業務之開發及拓展和基金推廣及教育訓練二. 與通路及相關客戶之關係維繫並進行客戶之開發一. 境內投資產品之研究開發, 以及境外投資產品之分析與引進二. 產品市場動態分析與產品線管理一. 基金會計制度之研擬與執行二. 核算每日基金淨值與公告三. 基金各項帳務報告之編制四. 聯繫基金保管銀行完成各項基金交易指示之執行五. 依主管機關之規定定期申報基金各項財務報告一. 基金銷售贖回等作業二. 基金受益憑證事務處理三. 客戶服務人力資源部負責人事管理人力規劃員工福利與教育訓練財務部一. 各項單據及傳票之審核二. 每月月結之帳務處理三. 編製公司 / 集團要求之財務報表及每月之差異性分析四. 年度會計師查核報告之申報事宜五. 所得稅 / 營業稅及扣繳申報事宜六. 薪資作業處理 - 87

88 部門工作職掌七. 每季之資金調度處理八. 監督及控管帳務外包予會計師事務所之作業品質及流程九. 其他財務會計相關業務法務稽核法令遵循部區域交易處理曁客戶服務部資訊部一. 董事會 / 股東會相關事宜二. 契約審閱 / 法律諮詢三. 主管機關各項申報作業四. 公司營業執照申請 / 變更申報相關事宜一. 協助管理階層健全公司體制二. 查核相關作業流程是否適法一. 法令遵循制度之規劃管理及執行二. 法令遵循之宣導與教育訓練一. 境外基金投資人之需求及回覆二. 新設帳戶之處理及建立三. 境外基金交易之處理四. 境外基金投資人驗證需求五. 境外基金帳戶資料之統計及變更一. 公司資訊系統之規劃建置維護及管理二. 系統供應商之聯絡及管理三. 軟硬體相關採購維護及管理四. 資訊應用系統推廣及相關教育訓練 - 88

89 四總經理副總經理及各單位主管之姓名就任日期持有證券投資信託事業之股份數額及比例主要經 ( 學 ) 歷目前兼任其他公司之職務聯博證券投資信託股份有限公司總經理副總經理及各單位主管資料職稱姓名就任日期持有本公司股份持股股數比率 (%) 總經理林瓊林全委投資部副總經理業務部資深執行副總經理台中分公司經理人高雄分公司經理人行銷部執行副總經理產品開發部執行副總經理法令遵循部副總經理法務資深執行副總經理蔡明佑莊琪如王秀蘭吳柏吟林穎秀顏心怡王東平吳中嵐年 6 月 30 日主要 ( 學 ) 經歷美國羅格斯大學商業管理碩士柏瑞投信亞洲區 ( 香港 ) 投資服務部主管柏瑞投信 ( 原友邦投信 ) 營運長遠東德銀投信 ( 原遠東大聯 ) 營運長滙豐中華投信行政主管國立海洋大學航運管理系金鼎證券自營部經理第一證券自營部經理第一投顧投資經理輔仁大學企業管理系聯博投信業務部執行副總經理聯博投顧業務行銷部董事淡江大學國際貿易系施羅德投信通路業務協理荷蘭銀行台中分行貴賓理財中心經理匯豐銀行台中分行投資事業部資深襄理花旗銀行高雄分行貴賓理財中心理財顧問國立雲林科技大學財務金融技術系霸菱投顧高雄分公司經理人 Fairleigh Dickinson University, 碩士畢聯博投信行銷部執行副總經理聯博投顧行銷部董事安本投顧業務行銷長柏瑞投顧行銷企劃部副總經理富達證券行銷部副總經理加拿大多倫多大學經濟學碩士聯博投顧業務行銷部執行副總經理新光金控 / 投資人關係專案經理新光保險 / 資產和負債管理專案經理荷蘭銀行投資顧問經理美國康乃狄克大學 MBA 聯博投顧法令遵循部副總經理德銀遠東投信法規遵循部副總經理滙豐中華投信管理部經理國立臺灣大學企業管理碩士聯博投顧副總經理及法律顧問南山人壽法務室法律顧問 - 89

90 職稱姓名就任日期稽核室副總經理人力資源部協理持有本公司股份持股股數比率 (%) 陸嘉平林詩綺交易部陳佳枚財務部副總經理基金會計部協理客戶服務部副總經理楊適華張鳳珊吳昭榮註 : 以上人員均未在其他公司兼任職務主要 ( 學 ) 經歷美國猶他州州立大學會計學碩士聯博投顧內部稽核協理瀚亞投信稽核渣打銀行辦事員安侯建業會計師事務所高級查帳員 Master of Science in Finance, Depaul University 新加坡渣打銀行人力資源關係經理台灣渣打國際商業銀行人力資源關係經理 Western Washington University in Finance 德盛安聯投信交割部主管淡江大學財務金融系聯博投顧財務會計部協理荷銀投信財務部副理 Executive Master of Science in Finance, The City University, New York 日盛投信財務會計部經理滙豐中華投信基金會計部經理富鼎投信管理處副理淡江大學企業管理系瀚亞投信基金股務部協理 - 90

91 五董事及監察人之姓名選任日期任期選任時及現在持有證券投資信託事業股份數額及比例主要經 ( 學 ) 歷職稱姓名董事長翁振國董事 Robert Marshall Keith Jr. 董事 Ajai Mohan Kaul ( 高愛捷 ) 董事 Steven Michael Eisenberg 董事林瓊林監察人 Eileen Shou Chun Koo 聯博證券投資信託股份有限公司董事及監察人資料 105 年 06 月 30 日選任時 ( 現在 ) 選任任持有本公司股份主要經歷備註日期期持股股數比率三 31,307,500 聯博證券投資顧問 ( 股 ) 美商 ALLIANCEBERNSTEIN % 年股公司董事長 L.P. 代表人三年三年三年三年三年 31,307,500 股 31,307,500 股 31,307,500 股 31,307,500 股 10,370,000 股股聯博證券投資顧問 ( 股 ) 美商 ALLIANCEBERNSTEIN % 公司董事 L.P. 代表人聯博證券投資顧問 ( 股 ) 美商 ALLIANCEBERNSTEIN % 公司董事 L.P. 代表人 % 美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 營運長美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 代表人聯博證券投資信託 ( 股 ) 美商 ALLIANCEBERNSTEIN % 公司總經理 L.P. 代表人香港商聯博證券投資顧問 ( 股 ) ALLIANCEBERNSTEIN % 公司監察人 Hong Kong Limited 代表人 - 91

92 參利害關係公司揭露利害關係公司揭露 : 列示公開說明書刊印日前 1 個月月底與證券投資信託事業有下列情事之公司 : (1) 與證券投資信託事業具有公司法第六章之一所定關係者持有他公司表決權或資本額 50% 以上直接間接控制他公司人事財務或業務經營執行業務股東或董事有半數以上相同者表決權之股份總數或資本額半數以上為相同股東持有或出資者相互投資各達對方有表決權之股份總數或資本額 1/3 以上無無無無無 (2) 證券投資信託事業董事監察人或綜合持股達 5% 以上之股東經理公司之董事美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. 經理公司之監察人香港商 ALLIANCEBERNSTEIN Hong Kong Limited 除董事監察人外, 綜合持股達 5% 以上之股東無 (3) 前述人員或證券投資信託事業經理人與該公司董事監察人經理人或持有已發行股份 10% 以上股東為同 1 人或具有配偶關係者聯博證券投資信託股份有限公司關係人名單利害關係之公司美商 ALLIANCEBERNSTEIN L.P. (NYSE Listed Company) 本公司董事與本公司之關係 105 年 06 月 30 日香港商聯博香港有限公司 ALLIANCEBERNSTEIN Hong Kong Limited 台灣東方匯理證券股份有限公司英屬蓋曼群島商家庭傳媒股份有限公司城邦分公司自由人資訊股份有限公司相豐科技股份有限公司磊鑫科技有限公司新加坡商星展銀行台北分行本公司監察人本公司經理人配偶為該公司經理人本公司經理人配偶為該公司經理人本公司經理人配偶為該公司董事本公司經理人配偶為該公司董事暨經理人本公司經理人配偶為該公司經理人本公司經理人配偶為該公司經理人 - 92

93 肆營運情形一證券投資信託事業經理其他基金之名稱成立日受益權單位數淨資產金額及每單位淨資產價值 105 年 06 月 30 日每單位基金名稱成立日淨資產金額 ( 新台幣元 ) 受益權單位數淨資產價值 ( 各類型計價幣 ) 聯博大利基金 (TWD) ,643,886 26,801, 聯博貨幣市場基金 (TWD) ,148,826 37,141, 聯博亞太地產基金 - A 類型 (TWD) ,113, ,852,610 聯博亞太地產基金 - B 類型 (TWD) ,562, 聯博新興市場企業債券基金 - A2 類型 (TWD) ,998, 聯博新興市場企業債券基金 - AT 類型 (TWD) ,946,577, ,037, 聯博新興市場企業債券基金 - AT 類型 (USD) , 聯博債券收益組合基金 - A2 類型 (TWD) ,185, 聯博債券收益組合基金 - AA 類型 (TWD) ,737, 聯博債券收益組合基金 -AA 類型 (CNY) ,040, 聯博債券收益組合基金 -AA 類型 (USD) , ,920,977,804 聯博債券收益組合基金 -A2 類型 (CNY) , 聯博債券收益組合基金 -AA 類型 (AUD) , 聯博債券收益組合基金 -AA 類型 (ZAR) , 聯博債券收益組合基金 -A2 類型 (USD) , 聯博多元資產收益組合基金 - A2 類型 (TWD) ,497, 聯博多元資產收益組合基金 - AD 類型 (TWD) ,611, 聯博多元資產收益組合基金 -A2 類型 (CNY) ,451, 聯博多元資產收益組合基金 -AD 類型 (CNY) ,624, ,843,695,221 聯博多元資產收益組合基金 -AD 類型 (USD) ,694, 聯博多元資產收益組合基金 -A2 類型 (USD) , 聯博多元資產收益組合基金 -AD 類型 (AUD) ,776, 聯博多元資產收益組合基金 -AD 類型 (ZAR) ,494, 聯博亞太收益成長平衡基金 -A2 類型 (TWD) ,131, ,765,935 聯博亞太收益成長平衡基金 -AD 類型 (TWD) ,388, 聯博歐洲收益成長平衡基金 -A2 類型 (TWD) ,013, 聯博歐洲收益成長平衡基金 -AD 類型 (TWD) ,161, ,290,412,707 聯博歐洲收益成長平衡基金 -AD 類型 (USD) , 聯博歐洲收益成長平衡基金 -AD 類型 (CNY) , 聯博全球高收益債券基金 -T2 類型 (TWD) ,219, 聯博全球高收益債券基金 -TA 類型 (TWD) ,211, 聯博全球高收益債券基金 -TA 類型 (USD) ,636, ,652,565,198 聯博全球高收益債券基金 -TA 類型 (CNY) ,000, 聯博全球高收益債券基金 -TA 類型 (AUD) , 聯博全球高收益債券基金 -TA 類型 (ZAR) ,298,

94 二最近二年度證券投資信託事業之會計師查核報告資產負債表損益表及股東權益變動表 ( 請詳閱附錄三 ) 伍受處罰之情形列示最近兩年證券投資信託事業受金管會處分及糾正之時間及詳情 ( 無 ) 陸訴訟或非訟事件無 - 94

95 受益憑證銷售及買回機構之名稱地址及電話銷售機構銷售機構名稱地址電話聯博證券投資信託股份有限公司台北市信義路五段 7 號 81 樓及 81 樓之 1 (02) 特定金錢信託機構特定金錢信託機構地址電話上海商業儲蓄銀行股份有限公司台北市仁愛路二段 16 號 2 樓 (02) 大眾商業銀行股份有限公司台北市內湖區瑞光路 583 巷 21 號 5 樓 (02) 中國信託商業銀行股份有限公司台北市南港區經貿二路 168 號 (02) 元大商業銀行股份有限公司台北市敦化南路一段 66 號 3 樓 (02) 日盛國際商業銀行股份有限公司台北市中山區南京東路二段 85 號 9 樓 (02) 台中商業銀行股份有限公司台中市民權路 87 號 (04) 台北富邦商業銀行股份有限公司台北市民生東路三段 138 號 4 樓 (02) 台新國際商業銀行股份有限公司台北市仁愛路四段 118 號 12 樓 (02) 永豐商業銀行股份有限公司台北市南京東路三段 36 號 (02) 玉山商業銀行股份有限公司台北市松山區民生東路 3 段 115 號及 117 號 (02) 兆豐國際商業銀行股份有限公司台北市吉林路 100 號 11 樓 (02) 合作金庫商業銀行股份有限公司台北市永緩街 7 號 (02) 板信商業銀行新北市板橋區縣民大道二段 68 號 24 樓 (02) 法國巴黎銀行股份有限公司台北分行台北市信義路五段 7 號 71 樓 (02) 花旗 ( 台灣 ) 商業銀行台北市松智路 1 號 (02) 高雄銀行股份有限公司高雄市新興區六合一路 27 號 3 樓 (07) 國泰世華商業銀行股份有限公司台北市民權東路三段 144 號 3 樓 (02) 第一商業銀行股份有限公司台北市重慶南路一段 30 號 17 樓 (02) 凱基證券股份有限公司台北市中山區明水路 700 號 3 樓 (02) 渣打國際商業銀行股份有限公司新竹市中央路 106 號 4 樓 (03) 華南商業銀行股份有限公司台北市信義區松仁路 123 號 15 樓 (02) 華泰商業銀行股份有限公司台北市中山區敬業四路 33 號 (02) 陽信商業銀行股份有限公司台北市北投區石牌路一段 88 號 3 樓 (02) 匯豐 ( 台灣 ) 商業銀行股份有限公司台北市信義區基隆路 1 段 333 號 13 樓 (02) 瑞興商業銀行股份有限公司台北市重慶南路一段 64 號 (02) 凱基商業銀行股份有限公司台北市中山區南京東路三段 224 號 8 樓 (02) 彰化商業銀行股份有限公司台北市中山北路二段 57 號 12 樓 (02) 臺灣土地銀行股份有限公司台北市懷寧街 53 號 4 樓 (02) 臺灣銀行股份有限公司台北市武昌街一段 49 號 (02) 遠東國際商業銀行股份有限公司台北市襄陽路一號 5 樓 (02) 聯邦商業銀行股份有限公司台北市南京東路二段 137 號 3 樓 (02) 群益金鼎證券股份有限公司台北市信義區松仁路 101 號 (02) 澳盛 ( 台灣 ) 商業銀行股份有限公司台北市信義路五段 7 號 16 樓 (02) 瑞士商瑞士銀行台北分行台北市松仁路 7 號 5 樓 (02) 元富證券股份有限公司台北市大安區敦化南路 2 段 97 號 12 樓 (02) 臺灣新光商業銀行股份有限公司台北市信義區松仁路 36 號 4 樓 (02) 星展 ( 台灣 ) 商業銀行台北市內湖區瑞光路 399 號 13 樓 (02)

96 臺灣中小企業銀行股份有限公司台北市塔城街 30 號 (02) 基富通證券股份有限公司台北市復興北路 365 號 8 樓 (02)

97 特別記載事項壹證券投資信託事業遵守中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約之聲明書茲聲明本公司願遵守中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約立聲明書人 : 聯博證券投資信託股份有限公司負責人 : 董事長翁振國中華民國一五年六月三十日 - 97

98 貳證券投資信託事業內部控制制度聲明書 - 98

99 參證券投資信託事業就公司治理運作情形載明之事項一股東結構及股東權益詳見本公開說明書證券投資信託事業概況公司組織之股權分散情形二董事會結構及其獨立性董事會之結構及獨立性 1 依中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業證券投資顧問事業公司治理實務守則訂定董事會議事規則 2 董事會由專責單位負責辦理公司法規所指定之事項三董事會及經理人之職責 1 依公司法設立董事會 2 董事會及經理人之職責依公司法及相關法令規定四監察人之組成及職責 1 依公司法設置監察人 2 監察人之職責依公司法及相關法令規定五利害關係人之權利及關係 1 與利害關係人間有業務往來者, 均遵守公平合理之原則, 依法令及公司規定辦理 2 公司與利害關係人間之人員資產及財務之管理權責完全獨立, 經理人未有互為兼任情形六對於法令規範資訊公開事項之詳細情形詳見本公開說明書基金概況基金資訊揭露之內容七其他公司治理之相關資訊 : 經理人基金經理人及業務人員酬金核定原則 1. 本公司擬定原則, 俾能充分考量投資人利益與風險調整後報酬而計算業務人員 ( 以下簡稱員工 ) 應得的酬金, 進而確保本公司得以長期永續營運, 並為股東及投資人創造價值 2. 相關原則涵蓋的酬金包括薪資退休權利辭職補償與各種獎金 3. 績效評估與酬賞方式的制定, 將以下列原則作為根據 : (1) 應依據證券市場展望公司整體績效與累計盈餘未來營運前景預期風險以及員工全年績效適時調整酬金 (2) 酬金不應誘使員工從事有違投資人利益的投資或交易本公司將定期檢討酬金政策, 確保其內容符合風險胃納 4. 績效管理流程與酬金架構 : (1) 績效管理流程 : 持續提供績效方面的意見與輔導, 是員工締造佳績且不斷進步的關鍵主管必須經常提供非正式的意見, 員工則應定期徵求意見績效管理流程的各個部分亦呼應每項行為 : 目標設立年中審核與年終評估 (2) 酬金 : 薪資 : 本公司薪資制度的設計, 除了能在外界市場保有競爭力, 亦可在內部維持公平性此一論功行賞的薪資制度, 將依據員工的貢獻成就與整體工作表現提供報償員工的個人薪資不會超出該職務的薪資範圍獎金 : 決定獎金金額時應考量公司的財務狀況與其他因素, 例如部門及員工對公司的貢獻與全年績效 - 99

100 肆本次發行之基金信託契約與契約範本條文對照表聯博收益傘型證券投資信託基金證券投資信託契約與開放式債券型基金證券投資信託契約範本條文對照表聯博債券收益組合證券投資信託基金條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 說明債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約證券投資信託契約範本前言聯博證券投資信託股份有限公司 ( 以下簡稱經理公司 ), 為在中華民國境內發行受益憑證, 募集聯博收益傘型證券投前言證券投資信託股份有限公司 ( 以下簡稱經理公司 ), 為在中華民國境內發行受益憑證, 募集證券投明訂經理公司名稱本基金名稱及基金保管機構名稱資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金 ( 以下簡稱本基金 ), 與玉山商業銀行股份有限公司 ( 以下簡稱基金保管機構 ), 依證券投資信託及顧問法及其他中華民國有關法令之規定, 本於信託關係以經理公司為委託人基金保管機構為受託人訂立本證券投資信託契約 ( 以下簡稱本契約 ), 以規範經理公司基金保管機構及本基金受益憑證持有人 ( 以下簡稱受益人 ) 間之權利義務經理公司及基金保管機構自本契約簽訂並生效之日起為本契約當事人申購人自申購並繳足全部價金, 且經經理公司同意申購後, 成為本契約當事人資信託基金 ( 以下簡稱本基金 ), 與 ( 以下簡稱基金保管機構 ), 依證券投資信託及顧問法及其他中華民國有關法令之規定, 本於信託關係以經理公司為委託人基金保管機構為受託人訂立本證券投資信託契約 ( 以下簡稱本契約 ), 以規範經理公司基金保管機構及本基金受益憑證持有人 ( 以下簡稱受益人 ) 間之權利義務經理公司及基金保管機構自本契約簽訂並生效之日起為本契約當事人除經理公司拒絕申購人之申購者外, 申購人自申購並繳足全部價金之日起, 成為本契約當事人第一條定義第一條定義第一款金管會 : 指金融監督管理委員會第一款金管會 : 指行政院金融監督管理委員會配合主管機關組織調整, 爰酌修文字第二款本基金 : 指為本基金受益人之利益, 依本契約所設立之聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金第三款經理公司 : 指聯博證券投資信託股份有限公司, 即依本契約及中華民國有關法令規定經理本基金之公司第四款基金保管機構 : 指玉山商業銀行股份有限公司, 本於信託關係, 擔任本契約受託人, 依經理公司之運用指示從事保管處分收付本基金, 並依證券投資信託及顧問法及本契約辦理相關基金保管業務之信託公司或兼營信託業務之銀行第五款國外受託保管機構 : 指依其與基金保管機構間委託保管契約暨本基金投資所在國或地區相關法令規定, 受基金保管機構複委託, 保管本基金存放於國外資產之金融機構第六款受託管理機構 : 指依其與經理公司間複委任契約暨本基金投資所在國或地區相關法令規定, 受經理公司複委任, 管理本基金之公司經理公司得將本基金指定類型受益權單位之外滙兌換交易及匯率避險管理業務複委任 BROWN 第二款本基金 : 指為本基金受益人之利益, 依本契約所設立之證券投資信託基金第三款經理公司 : 指證券投資信託股份有限公司, 即依本契約及中華民國有關法令規定經理本基金之公司第四款第五款基金保管機構 : 指, 本於信託關係, 擔任本契約受託人, 依經理公司之運用指示從事保管處分收付本基金, 並依證券投資信託及顧問法及本契約辦理相關基金保管業務之信託公司或兼營信託業務之銀行明訂本基金名稱明訂經理公司名稱明訂基金保管機構名稱國外受託保管機構 : 指依其與基金保管配合本基金投資國機構間委託保管契約暨本基金投資所外, 爰酌修文字在國相關法令規定, 受基金保管機構複委託, 保管本基金存放於國外資產之金融機構 ( 新增 ) 為配合本基金擬將外滙兌換交易及匯率避險業務複委任第三人, 爰增訂受託管理機構之定義, 以下款次依序調整 - 100

101 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約 BROTHERS HARRIMAN & CO. 第十款本基金受益憑證發行日 : 指經理公司發第九款行並首次交付本基金受益憑證之日第十一款基金銷售機構 : 指經理公司及受經理公司委託, 銷售受益憑證之機構第十二款公開說明書或簡式公開說明書 : 指經理公司為公開募集本基金, 發行受益憑證, 依證券投資信託及顧問法及證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則所編製之說明書第十四款營業日 : 指經理公司總公司營業所在地之銀行營業日惟任一子基金發生下述情形且合計該等子基金投資比重達本基金淨資產價值一定比例時, 即非營業日 :(1) 於證券交易市場交易之子基金, 其掛牌交易之證券交易市場因例假日停止交易 ;(2) 非於證券交易市場交易之子基金, 其註冊地之證券交易市場因例假日停止交易 ; 或 (3) 依子基金公開說明書之規定, 非屬該基金所訂營業日, 或該基金淨資產價值應暫停計算之情況 ; 前述所稱一定比例依最新公開說明書之規定辦理第十五款申購日 : 指經理公司及基金銷售機構銷售本基金受益權單位之營業日第十六款計算日 : 指經理公司依本契約規定, 計算本基金淨資產價值之營業日本基金投資外國之有價證券, 每營業日之淨資產價值於各投資所在國或地區交易完成後計算之第十七款收益平準金 : 指自本基金成立日起, 計算日之 AA 類型各計價類別每受益權單位淨資產價值中, 相當於原受益人可分配之收益金額第十八款買回日 : 指受益憑證買回申請書及其相關文件之書面或電子資料到達經理公司或公開說明書所載買回代理機構之營業日第二十一款證券集中保管事業 : 指依本基金投資所在國或地區法令規定得辦理有價證券集中保管業務或類似業務之公司或機構條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第十款第十一款第十三款第十四款第十五款第十六款第十七款第二十款證券投資信託契約範本說明本基金受益憑證發行日 : 指經理公司製本基金採無實體發作完成並首次交付本基金受益憑證之行, 不印製實體憑日證受益憑證銷售機構 : 指經理公司及受經理公司委託, 銷售受益憑證之機構公開說明書 : 指經理公司為公開募集本基金, 發行受益憑證, 依證券投資信託及顧問法及證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則所編製之說明書營業日 :( 由經理公司依募集計劃再予定義 ) 申購日 : 指經理公司及受益憑證銷售機構銷售本基金受益權單位之營業日配合法令統一將受益憑證銷售機構之名稱修改為基金銷售機構依現行證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則第 2 條規定, 明訂經理公司有編製簡式公開說明書之義務明訂本基金營業日定義配合法令統一將受益憑證銷售機構之名稱修改為基金銷售機構計算日 : 指經理公司依本契約規定, 計配合本基金投資國算本基金淨資產價值之營業日本基金外, 爰酌修文字投資外國之有價證券, 每營業日之淨資產價值於各投資所在國交易完成後計算之收益平準金 : 指自本基金成立日起, 計算日之每受益權單位淨資產價值中, 相當於原受益人可分配之收益金額買回日 : 指受益憑證買回申請書及其相關文件之書面或電子資料到達經理公司或公開說明書所載買回代理機構之次一營業日配合本基金分為各類型受益權單位, 爰修正收益平準金之定義依證券投資信託基金管理辦法第 70 條第 2 項規定, 以基金買回當日之淨資產價值計算買回價格, 爰酌修文字證券集中保管事業 : 指依我國或基金投配合本基金投資國資所在國法令規定得辦理有價證券集外, 爰酌修文字中保管業務或類似業務之公司或機構 - 101

102 條次第二十二款第二十三款第二十四款第二十五款第二十六款聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約票券集中保管事業 : 依本基金投資所在國或地區法令規定得辦理票券集中保管業務或類似業務之公司或機構證券交易市場 : 指由本基金投資所在國或地區證券交易所店頭市場或得辦理類似業務之公司或機構提供交易場所, 供證券商買賣或交易有價證券之市場證券交易所 : 指台灣證券交易所股份有限公司及其他本基金投資所在國或地區之證券交易所店頭市場 : 指財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心及金管會所核准投資之外國店頭市場證券相關商品 : 指經理公司運用本基金從事經金管會核定准予交易之證券相關之期貨選擇權或其他金融商品條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第二十一款第二十二款第三十款收益分配基準日 : 指經理公司為分配收第二十九益計算 AA 類型各計價類別每一受益權單款位可分配收益之金額, 而訂定之計算標準日第三十二款聯博收益傘型基金 : 指聯博收益傘型證券投資信託基金, 包括兩檔子基金為聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金及聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約範本票券集中保管事業 : 依法令規定得辦理票券集中保管業務證券交易市場 : 指由證券交易所證券櫃檯買賣中心或得辦理類似業務之公司或機構提供交易場所, 供證券商買賣或交易有價證券之市場說明配合本基金投資國外, 爰酌修文字本基金投資國內外有價證券, 爰酌修文字 ( 新增 ) 本基金投資國內外有價證券, 故增訂證券交易所定義其後款次依序挪後 ( 新增 ) 本基金投資國內外有價證券, 故增訂店頭市場定義其後款次依序挪後 ( 新增 ) 配合本基金擬從事證券相關商品交易, 爰增訂證券相關商品之定義其後款次依序調整收益分配基準日 : 指經理公司為分配收益計算每受益權單位可分配收益之金額, 而訂定之計算標準日配合本基金分為各計價類別受益權單位, 爰修訂部分文字 ( 新增 ) 明訂聯博收益傘型基金之定義第三十四款第三十五款各類型受益權單位 : 指本基金所發行之各類型受益權單位, 分為累積型新臺幣計價受益權單位 (A2 類型 ( 新臺幣 )) 月配息型新臺幣計價受益權單位 (AA 類型 ( 新臺幣 )) 累積型美元計價受益權單位 (A2 類型 ( 美元 )) 及月配息型美元計價受益權單位 (AA 類型 ( 美元 )) 累積型人民幣計價受益權單位 (A2 類型 ( 人民幣 )) 及月配息型人民幣計價受益權單位 (AA 類型 ( 人民幣 )) 月配息型澳幣計價受益權單位 (AA 類型 ( 澳幣 )) 月配息型南非幣計價受益權單位 (AA 類型 ( 南非幣 )), 累積型受益權單位 ( 含新臺幣計價美元計價及人民幣計價三類別 ) 均不分配收益, 月配息型受益權單位 ( 含新臺幣計價美元計價人民幣計價澳幣計價及南非幣計價五類別 ) 均分配收益 A2 類型各計價類別受益權單位 : 係累積型新臺幣計價受益權單位 (A2 類型 ( 新臺 ( 新增 ) 明訂本基金各類型受益權單位之定義 ( 新增 ) 明訂本基金 A2 類型各計價類別受益權

103 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約幣 )) 累積型美元計價受益權單位 (A2 類型 ( 美元 )) 累積型人民幣計價受益權單位 (A2 類型 ( 人民幣 )) 之總稱第三十六 AA 類型各計價類別受益權單位 : 係月配款息型新臺幣計價受益權單位 (AA 類型 ( 新臺幣 )) 月配息型美元計價受益權單位 (AA 類型 ( 美元 )) 月配息型人民幣計價受益權單位 (AA 類型 ( 人民幣 )) 月配息型澳幣計價受益權單位 (AA 類型 ( 澳幣 )) 及月配息型南非幣計價受益權單位 (AA 類型 ( 南非幣 )) 之總稱第三十七外幣計價受益權單位 : 係指累積型美元款計價受益權單位 (A2 類型 ( 美元 )) 及月配息型美元計價受益權單位 (AA 類型 ( 美元 )) 累積型人民幣計價受益權單位 (A2 類型 ( 人民幣 )) 及月配息型人民幣計價受益權單位 (AA 類型 ( 人民幣 )) 月配息型澳幣計價受益權單位 (AA 類型 ( 澳幣 )) 月配息型南非幣計價受益權單位 (AA 類型 ( 南非幣 )) 第三十八基準貨幣 : 指用以計算本基金淨資產價款值之貨幣單位, 本基金基準貨幣為新臺幣第三十九基準受益權單位 : 指用以換算各類型受款益權單位, 計算本基金總受益權單位數之依據第四十款全權委託投資客戶 : 經理公司依證券投資信託及顧問法證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法及其他中華民國有關法令之規定, 對其提供全權委託投資業務服務者條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本第二條本基金名稱及存續期間第二條本基金名稱及存續期間第一項本基金為組合型並分別以新臺幣計價美元計價人民幣計價澳幣計價及南非幣計價之開放式基金, 定名為聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金第一項說明單位之定義 ( 新增 ) 明訂 AA 類型各計價類別受益權單位之定義 ( 新增 ) 明訂本基金外幣計價受益權單位之定義 ( 新增 ) 明訂本基金基準貨幣之定義 ( 新增 ) 明訂本基金基準受益權單位之定義 ( 新增 ) 配合本次增訂條文, 爰明訂全權委託投資客戶之定義本基金為組合型之開放式基金, 定名為 ( 經理公司簡稱 ) ( 基金名稱 ) 證券投資信託基金明訂本基金名稱及計價幣別第二項本基金之存續期間為不定期限 ; 本契約終止時, 本基金存續期間即為屆滿第二項本基金之存續期間為不定期限 ; 本契約終止時, 本基金存續期間即為屆滿或本基金之存續期間為 ; 本基金存續期間屆滿或有本契約應終止情事時, 本契約即為終止本基金之存續期間為不定期限, 爰刪除契約範本部分文字第三條本基金總面額第三條本基金總面額第一項本基金新臺幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣貳佰億元, 最低為新臺幣參億元每一新臺幣計價受益權單位面額為新臺幣壹拾元 ; 外幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣貳佰億元, 其中包括 : ( 一 ) 美元計價受益權單位首次淨發行總第一項本基金首次淨發行總面額最高為新臺幣元, 最低為新臺幣元 ( 不得低於新臺幣參億元 ) 每受益權單位面額為新臺幣壹拾元淨發行受益權單位總數最高為單位經理公司募集本基金, 經金管會申報生效後, 符合下列條件者, 得辦理追加募集 : 1. 明訂本基金各類型受益權單位最高淨發行總面額 2. 配合本基金分為各類型受益權單位增訂相關文字

104 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約面額最高為新臺幣玖拾億元 ( 約當為美金參億元 ), 每一美元計價受益權單位面額為美金壹拾伍元 ; ( 二 ) 人民幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣参拾億元 ( 約當為人民幣陸億元 ), 每一人民幣計價受益權單位面額為人民幣壹拾伍元 ; ( 三 ) 澳幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣肆拾億元 ( 約當為澳幣壹億肆仟萬元 ), 每一澳幣計價受益權單位面額為澳幣壹拾伍元 ; ( 四 ) 南非幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣肆拾億元 ( 約當為南非幣壹拾肆億元 ), 每一南非幣計價受益權單位面額為南非幣壹拾伍元條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本 ( 一 ) 自開放買回之日起至申報送件日屆滿一個月 ( 二 ) 申報日前五個營業日平均已發行單位數占原申報生效發行單位數之比率達百分之九十五以上說明第二項各類型受益權單位每一受益權單位得換算為一基準受益權單位有關各類型受益權單位首次淨發行總數詳公開說明書第三項經理公司募集本基金, 經金管會核准後, 於符合法令所規定之條件時, 得辦理追加募集第四項本基金經金管會申報生效後, 除法令另有規定外, 應於申報生效通知函送達日起六個月內開始募集, 自募集日起三十天內應募足第一項規定之最低淨發行總面額在上開期間內募集之受益憑證淨發行總面額已達最低淨發行總面額而未達第一項最高淨發行總面額部分, 於上開期間屆滿後, 仍得繼續發行受益憑證募集之募足首次最低淨發行總面額新臺幣計價受益權單位最高淨發行總面額或外幣計價受益權單位最高淨發行總面額後, 經理公司應將其受益權單位總數報金管會, 追加發行時亦同第五項受益權 : ( 一 ) 本基金各類型之受益權, 按各類型已發行受益權單位總數, 平均分割 ( 二 ) 同類型每一受益權單位有同等之權利, 即本金受償權收益之分配權 ( 僅限 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有收益之分配權 ) 受益人會議之表決權及其他依本契約或法令規定之權利本基金追加募集發行之各類型受益權, 亦享有與已發行同類型受益權單位相同權利第二項第三項 ( 新增 ) 明訂本基金各類型受益權單位與基準受益權單位之換算比率, 以下項次依序調整 ( 新增 ) 原第三條第一項後段文字移列, 並明訂於符合法令所規定之條件時, 得辦理追加募集本基金經金管會申報生效募集後, 除法配合本基金分為各令另有規定外, 應於申報生效通知函送計價類別受益權單達日起六個月內開始募集, 自開始募集位及項次調整, 爰修日起三十日內應募足前項規定之最低訂文字淨發行總面額在上開期間內募集之受益憑證淨發行總面額已達最低淨發行總面額而未達前項最高淨發行總面額部分, 於上開期間屆滿後, 仍得繼續發行受益憑證銷售之募足首次最低淨發行總面額及最高淨發行總面額後, 經理公司應檢具清冊 ( 包括受益憑證申購人姓名受益權單位數及金額 ) 及相關書件向金管會申報, 追加發行時亦同本基金之受益權, 按已發行受益權單位總數, 平均分割 ; 每一受益權單位有同等之權利, 即本金受償權收益之分配權受益人會議之表決權及其他依本契約或法令規定之權利配合本基金分為各計價類別受益權單位, 爰修訂部分文字, 另明訂僅限 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有收益之分配權並增列召開全體或跨類型受益人會議時, 各類型受益權單位數應換算為基

105 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本資信託契約 ( 三 ) 召開全體受益人會議或跨類型受益人會議時, 各類型受益權單位數按本條第二項換算為基準受益權單位數, 進行出席數及投票數之計算第四條受益憑證之發行第四條受益憑證之發行第一項本基金受益憑證分下列各類型發行, 分為 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益憑證 AA 類型 ( 新臺幣 ) 受益憑證 A2 類型 ( 美元 ) 受益憑證 AA 類型 ( 美元 ) 受益憑證 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益憑證 AA 類型 ( 人民幣 ) 受益憑證 AA 類型 ( 澳幣 ) 受益憑證及 AA 類型 ( 南非幣 ) 受益憑證第二項經理公司發行受益憑證, 應經金管會之申報生效後, 於開始募集前於日報或依金管會所指定之方式辦理公告本基金成立前, 不得發行受益憑證, 本基金受益憑證發行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日第三項本基金各類型受益憑證分別表彰各類型受益權, 各類型受益憑證所表彰之受益權單位數, 以四捨五入之方式計算至小數點以下第二位第四項本基金各類型受益憑證均為記名式, 採無實體發行, 不印製實體受益憑證第一項第二項說明準受益權單位數之規定 ( 新增 ) 明訂本基金受益憑證分下列各類型發行, 分為 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益憑證 AA 類型 ( 新臺幣 ) 受益憑證 A2 類型 ( 美元 ) 受益憑證 AA 類型 ( 美元 ) 受益憑證 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益憑證 AA 類型 ( 人民幣 ) 受益憑證 AA 類型 ( 澳幣 ) 受益憑證及 AA 類型 ( 南非幣 ) 受益憑證以下項次依序調整經理公司發行受益憑證, 應經金管會之事先核准或生效後, 於開始募集前於日報或依金管會所指定之方式辦理公告本基金成立前, 不得發行受益憑證, 本基金受益憑證發行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日受益憑證表彰受益權, 每一受益憑證所表彰之受益權單位數, 以四捨五入之方式計算至小數點以下第位受益人得請求分割受益憑證, 但分割後換發之每一受益憑證, 其所表彰之受益權單位數不得低於單位依證券投資信託事業募集證券投資基金處理準則第 12 條第 1 項第 2 款業已開放組合型基金募集案件改採申報生效制, 爰修訂相關文字 1. 明訂受益權單位數之計算方式 2. 本基金受益憑證採無實體發行, 無需辦理受益憑證之換發, 且無進行分割之必要, 爰刪除相關文字第三項本基金受益憑證為記名式明訂本基金各類型受益憑證採無實體發行, 不印製實體憑證 ( 刪除 ) 第七項本基金除採無實體發行者, 應依第十項規定辦理外, 經理公司應於本基金成立日起三十日內依金管會規定格式及應記載事項, 製作實體受益憑證, 並經基金保管機構簽署後發行本基金採無實體發行, 故刪除本項, 其後項次依序挪前 ( 刪除 ) 第八項受益憑證應編號, 並應記載證券投資信託基金管理辦法規定應記載之事項第八項本基金受益憑證發行日後, 經理公司應於基金保管機構收足申購價金之日起, 於七個營業日內以帳簿劃撥方式交付受益憑證予申購人第九項本基金受益憑證發行日後, 經理公司應於基金保管機構收足申購價金之日起, 於七個營業日內依規定製作並交付受益憑證予申購人本基金採無實體發行, 故刪除本項, 其後項次依序挪前本基金採無實體發行, 故改以帳簿劃撥方式交付, 並配合調整項次

106 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約第九項本基金受益憑證以無實體發行, 應依下列第十項規定辦理 : ( 一 ) 經理公司發行受益憑證不印製實體證券, 而以帳簿劃撥方式交付時, 應依有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法及證券集中保管事業之相關規定辦理 ( 二 ) 本基金不印製表彰受益權之實體證券, 免辦理簽證 ( 三 ) 本基金受益憑證全數以無實體發行, 受益人不得申請領回實體受益憑證 ( 四 ) 經理公司與證券集中保管事業間之權利義務關係, 依雙方簽訂之開戶契約書及開放式受益憑證款項收付契約書之規定 ( 五 ) 經理公司應將受益人資料送交證券集中保管事業登錄 ( 六 ) 受益人向經理公司或基金銷售機構所為之申購, 其受益憑證係登載於經理公司開設於證券集中保管事業之保管劃撥帳戶下之登錄專戶, 或經經理公司同意後, 得指定其本人開設於經理公司之登錄專戶及證券商之保管劃撥帳戶登載於登錄專戶下者, 其後請求買回, 僅得向經理公司或其指定代理買回機構為之 ( 七 ) 受益人向往來證券商所為之申購或買回, 悉依證券集中保管事業所訂相關辦法之規定辦理條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本本基金受益憑證以無實體發行時, 應依下列規定辦理 : ( 一 ) 經理公司發行受益憑證不印製實體證券, 而以帳簿劃撥方式交付時, 應依有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法及證券集中保管事業之相關規定辦理 ( 二 ) 本基金不印製表彰受益權之實體證券, 免辦理簽證 ( 三 ) 本基金受益憑證全數以無實體發行, 受益人不得申請領回實體受益憑證 ( 四 ) 經理公司與證券集中保管事業間之權利義務關係, 依雙方簽訂之開戶契約書及開放式受益憑證款項收付契約書之規定 ( 五 ) 經理公司應將受益人資料送交證券集中保管事業登錄 ( 六 ) 受益人向經理公司或受益憑證銷售機構所為之申購, 其受益憑證係登載於經理公司開設於證券集中保管事業之保管劃撥帳戶下之登錄專戶, 或得指定其本人開設於證券商之保管劃撥帳戶登載於登錄專戶下者, 其後請求買回, 僅得向經理公司或其指定代理買回機構為之 ( 七 ) 受益人向往來證券商所為之申購或買回, 悉依證券集中保管事業所訂相關辦法之規定辦理第五條受益權單位之申購第五條受益權單位之申購第一項本基金受益權單位, 分別以新臺幣美元人民幣澳幣及南非幣為計價貨幣 ; 申購新臺幣計價受益權單位者, 申購價金應以新臺幣支付 ; 申購外幣計價受益權單位者, 申購價金應以受益權單位計價之貨幣支付, 並應依外匯收支或交易申報辦法之規定辦理結匯事宜, 或亦得以其本人外匯存款戶轉帳支付申購價金本基金每受益權單位之申購價金, 無論其類型, 均包括發行價格及申購手續費, 申購手續費由經理公司訂定第一項第二項本基金各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格如下 : ( 一 ) 本基金成立日前 ( 不含當日 ), 各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格為新臺幣壹拾元 ( 二 ) 本基金成立日起, 各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格為申購日當日該類型受益憑證每受益權單位淨資產價值, 但外幣計價受益權單位首次本基金每受益權單位之申購價金包括發行價格及申購手續費, 申購手續費由經理公司訂定第二項本基金每受益權單位之發行價格如下 : ( 一 ) 本基金成立日前 ( 不含當日 ), 每受益權單位之發行價格為新臺幣壹拾元 ( 二 ) 本基金成立日起, 每受益權單位之發行價格為申購日當日每受益權單位淨資產價值說明配合法令統一將受益憑證銷售機構之名稱修改為基金銷售機構, 並依實務作業修訂文字配合本基金分為各類型受益權單位, 爰酌修文字, 以玆明確配合本基金分為各類型受益權單位, 爰酌修文字, 以玆明確

107 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約銷售日當日之發行價格依其面額條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明第三項本基金各類型每一受益權單位之發行價格乘以申購單位數所得之金額為發行價額, 發行價額歸本基金資產第三項本基金每受益權單位之發行價格乘以申購單位數所得之金額為發行價額, 發行價額歸本基金資產配合本基金包含二類型受益權單位, 爰酌修文字, 以玆明確第四項本基金各類型受益權單位之申購手續費不列入本基金資產, 每受益權單位之申購手續費最高不得超過發行價格之百分之四本基金各類型受益權單位之申購手續費依最新公開說明書規定第五項經理公司得指定基金銷售機構, 代理銷售受益憑證第六項經理公司應依本基金各類型受益權單位之特性, 訂定其受理本基金申購申請之截止時間, 除能證明申購人係於受理截止時間前提出申購申請者外, 逾時申請應視為次一營業日之交易受理申購申請之截止時間, 經理公司應確實嚴格執行, 並應將該資訊載明於公開說明書相關銷售文件或經理公司網站申購人向經理公司申購者, 應於申購當日將基金申購書件併同申購價金交付經理公司或申購人將申購價金直接匯撥至基金帳戶, 申購人透過特定金錢信託方式申購基金者, 應於申購當日將申請書件及申購價金交付銀行或證券商除經理公司及經理公司所委任並以自己名義為投資人申購基金之基金銷售機構得收受申購價金外, 其他基金銷售機構僅得收受申購書件, 申購人應依該基金銷售機構之指示, 將申購價金直接匯撥至基金保管機構設立之基金專戶經理公司應以申購人申購價金進入基金帳戶當日淨值為計算標準, 計算申購單位數但申購人以特定金錢信託方式申購新臺幣計價受益權單位, 或於申購當日透過金融機構帳戶扣繳新臺幣計價受益權單位申購款項時, 金融機構如於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前將申購價金匯撥至基金專戶者, 或該等機構因依銀行法第 47-3 條設立之金融資訊服務事業跨行網路系統之不可抗力情事致申購款項未於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前匯撥至基金專戶者, 亦以申購當日淨值計算申購單位數 ; 申購人以特定金錢信託方式申購外幣計價受益權單位, 或於申購當日透過金融機構帳戶扣繳申第四項第五項第六項本基金受益憑證申購手續費不列入本基金資產, 每受益權單位之申購手續費配合本基金分為 A2 類型及 AT 類型受益最高不得超過發行價格之百分之權單位, 爰酌修文本基金申購手續費依最新公開說明書規定字, 並明定申購手續費率上限經理公司得指定受益憑證銷售機構, 代理銷售受益憑證配合法令統一將受益憑證銷售機構之名稱修改為基金銷售機構經理公司應依本基金之特性, 訂定其受配合中華民國證券理本基金申購申請之截止時間, 除能證投資信託暨顧問商明投資人係於受理截止時間前提出申業同業公會證券投購申請者外, 逾時申請應視為次一營業資信託基金募集發日之交易受理申購申請之截止時間, 行銷售及其申購或經理公司應確實嚴格執行, 並應將該資買回作業程序第 18 訊載明於公開說明書相關銷售文件或條修訂經理公司網站申購人應於申購當日將基金申購書件併同申購價金交付經理公司或申購人將申購價金直接匯撥至基金帳戶投資人透過特定金錢信託方式申購基金, 應於申購當日將申請書件及申購價金交付銀行或證券商經理公司應以申購人申購價金進入基金帳戶當日淨值為計算標準, 計算申購單位數但投資人以特定金錢信託方式申購基金, 或於申購當日透過金融機構帳戶扣繳申購款項時, 金融機構如於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前將申購價金匯撥基金專戶者, 亦以申購當日淨值計算申購單位數受益人申請於經理公司不同基金之轉申購, 經理公司應以該買回價款實際轉入所申購基金專戶時當日之淨值為計價基準, 計算所得申購之單位數 - 107

108 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約購外幣計價受益權單位之申購款項時, 金融機構如已於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前將申購價金指示匯撥, 且於受理申購或扣款之次一營業日經理公司確認申購款項已匯入基金專戶或取得該金融機構提供已於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前指示匯撥之匯款證明文件者, 亦以申購當日淨值計算申購單位數受益人申請於經理公司不同基金之轉申購, 經理公司應以該買回價金實際轉入所申購基金專戶時當日之淨值為計價基準, 計算所得申購之單位數第七項受益人不得申請於經理公司同一基金或不同基金新臺幣計價受益權單位與外幣計價受益權單位間之轉換第八項本基金各類型受益權單位之申購應向經第七項理公司或其指定之基金銷售機構為之申購之程序依最新公開說明書之規定辦理, 申購人完成申購後不得撤回其申購, 經理公司並有權決定是否接受受益權單位之申購惟經理公司如不接受受益權單位之申購, 應指示基金保管機構自基金保管機構收受申購人之現金或票據兌現後之三個營業日內, 將申購價金無息退還申購人第九項自募集日起至成立日前 ( 含當日 ) 止, 第八項申購人每次申購 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其整倍數之金額為限 ); 但申購人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 得不受前開最低申購金額之限制 ; 申購人每次申購 AA 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹拾萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其整倍數之金額為限 ); 但申購人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 得不受前開最低申購金額之限制前開期間之後, 依最新公開說明書之規定辦理第九項經理公司對於本基金各類型受益憑證單位數之銷售應予適當控管, 遇有申購金額超過最高得發行總面額時, 經理公司及各基金銷售機構應依申購人申購時間之順序公條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明 ( 新增 ) 明訂轉申購之限制其後項次依序調整受益權單位之申購應向經理公司或其指定之受益憑證銷售機構為之申購之程序依最新公開說明書之規定辦理, 經理公司並有權決定是否接受受益權單位之申購惟經理公司如不接受受益權單位之申購, 應指示基金保管機構自基金保管機構收受申購人之現金或票據兌現後之三個營業日內, 將申購價金無息退還申購人自募集日起日內, 申購人每次申購之最低發行價額為新臺幣元整, 前開期間之後, 依最新公開說明書之規定辦理配合本基金包含二類型受益權單位, 爰酌修文字另配合法令統一將受益憑證銷售機構之名稱修改為基金銷售機構明訂申購人每次單筆及定期定額申購之最低限額及其適用期間規定, 並配合實務作業增訂但書規定 ( 新增 ) 增訂經理公司對受益憑證銷售管理之規定

109 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明資信託契約正處理之第六條本基金受益憑證之簽證第六條本基金受益憑證之簽證本基金不印製表彰受益權之實體受益憑第一項發行實體受益憑證, 應經簽證配合本基金受益憑證, 免辦理簽證證採無實體發行, 無須辦理簽證, 爰修正本項文字 ( 刪除 ) 第二項本基金受益憑證之簽證事項, 準用公開發行公司發行股票及公司債券簽證規則規定第七條本基金之成立與不成立第七條本基金之成立與不成立第一項本基金之成立條件, 為依本契約第三條第四項之規定, 於開始募集日起三十天內募足最低淨發行總面額新臺幣參億元整, 當聯博收益傘型基金之二檔子基金中任一子基金未達成立條件時聯博收益傘型基金即不成立第一項第三項本基金不成立時, 經理公司應立即指示基金保管機構, 於自本基金不成立日起十個營業日內, 以申購人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式, 退還新臺幣計價受益權單位申購價金及自基金保管機構收受申購價金之翌日起至基金保管機構發還申購價金之前一日止, 按基金保管機構活期存款利率計算之利息利息計至新臺幣元, 不滿壹元者, 四捨五入第三項第八條受益憑證之轉讓第八條受益憑證之轉讓第二項受益憑證之轉讓, 非經經理公司或其指定之事務代理機構將受讓人姓名或名稱住所或居所記載於受益人名簿, 不得對抗經理公司或基金保管機構第二項本基金之成立條件, 為依本契約第三條第二項之規定, 於開始募集日起三十天內募足最低淨發行總面額新臺幣元整配合本基金受益憑證採無實體發行, 無須辦理簽證, 爰刪除本項文字明訂本基金成立之條件配合項次調整酌修文字本基金不成立時, 經理公司應立即指示因增訂外幣計價受基金保管機構, 於自本基金不成立日起益權單位為免疑十個營業日內, 以申購人為受款人之記義, 爰酌修文字名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式, 退還申購價金及自基金保管機構收受申購價金之翌日起至基金保管機構發還申購價金之前一日止, 按基金保管機構活期存款利率計算之利息利息計至新臺幣元, 不滿壹元者, 四捨五入受益憑證之轉讓, 非將受讓人之姓名或名稱記載於受益憑證, 並將受讓人姓名或名稱住所或居所記載於受益人名簿, 不得對抗經理公司或基金保管機構本基金受益憑證採無實體發行, 爰刪除受益憑證記載之規定, 並酌修部份文字 ( 刪除 ) 第三項受益憑證為有價證券, 得由受益人背書本基金受益憑證採交付自由轉讓受益憑證得分割轉讓, 無實體發行, 爰刪除但分割轉讓後換發之每一受益憑證, 其所表彰之受益權單位數不得低於本項其後項次調整單位第三項本基金不成立時, 經理公司應立即指示第三項本基金不成立時, 經理公司應立即指示因增訂外幣計價受基金保管機構, 於自本基金不成立日起基金保管機構, 於自本基金不成立日起益權單位為免疑十個營業日內, 以申購人為受款人之記十個營業日內, 以申購人為受款人之記義, 爰酌修文字名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式, 名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方退還新臺幣計價受益權單位申購價金及式, 退還申購價金及自基金保管機構收自基金保管機構收受申購價金之翌日起受申購價金之翌日起至基金保管機構至基金保管機構發還申購價金之前一日發還申購價金之前一日止, 按基金保管止, 按基金保管機構活期存款利率計算機構活期存款利率計算之利息利息計之利息利息計至新臺幣元, 不滿至新臺幣元, 不滿壹元者, 四捨五壹元者, 四捨五入入第四項聯博收益傘型基金之二檔子基金間不得有 ( 新增 ) 明訂聯博收益傘型 - 109

110 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約自動轉換機制, 子基金間之轉換應由受益人申請方得辦理, 轉換費用依最新公開說明書之規定辦理但涉及基金短線交易者, 仍應依最新公開說明書之規定收取短線交易費用條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本第九條本基金之資產第九條本基金之資產第一項本基金全部資產應獨立於經理公司及基金保管機構自有資產之外, 並由基金保管機構本於信託關係, 依經理公司之運用指示從事保管處分收付本基金之資產本基金資產應以玉山銀行受託保管聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金專戶名義, 經金管會申報生效後登記之, 並得簡稱為聯博債券收益組合基金專戶經理公司及基金保管機構並應於外匯指定銀行開立外匯存款專戶但本基金於中華民國境外之資產, 得依資產所在國或地區法令或基金保管機構與國外受託保管機構間契約之約定辦理第一項第四項第四款每次收益分配總金額獨立列帳後給付前所生之利息 ( 僅 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有收益分配 ) 第四項第四款本基金全部資產應獨立於經理公司及基金保管機構自有資產之外, 並由基金保管機構本於信託關係, 依經理公司之運用指示從事保管處分收付本基金之資產本基金資產應以受託保管證券投資信託基金專戶名義, 經金管會申報生效後登記之, 並得簡稱為基金專戶每次收益分配總金額獨立列帳後給付前所生之利息第十條本基金應負擔之費用第十條本基金應負擔之費用第一項第一項第一款第一款第一項第四款第一項第六款依本契約規定運用本基金所生之經紀商佣金交易手續費等直接成本及必要費用 ; 包括但不限於為完成基金投資標的之交易或交割費用由股務代理機構證券交易所或政府等其他機構或第三人所收取之費用及基金保管機構得為履行本契約之義務, 透過證券集中保管事業票券集中保管事業中央登錄公債投資所在國或地區相關證券交易所結算機構銀行間匯款及結算系統一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務所生之費用 ; 本基金為給付受益人買回價金或辦理有價證券交割, 由經理公司依相關法令及本契約之規定向金融機構辦理短期借款之利息手續費與基金保管機構為辦理本基金短期借款事務之處理費用或其他相關費用 ; 除經理公司或基金保管機構有故意或未盡善良管理人之注意外, 經理公司為經理本基金或基金保管機構為保管處分辦理本基金短期借款及收付本基金資產, 對任何人為訴訟上或非訴訟上之第一項第四款第一項第六款依本契約規定運用本基金所生之經紀商佣金交易手續費等直接成本及必要費用 ; 包括但不限於為完成基金投資標的之交易或交割費用由股務代理機構證券交易所或政府等其他機構或第三人所收取之費用及基金保管機構得為履行本契約之義務, 透過票券集中保管事業中央登錄公債投資所在國相關證券交易所結算機構銀行間匯款及結算系統一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務所生之費用 ; 說明基金之二檔子基金間不得有自動轉換機制, 子基金間之轉換應由受益人申請方得辦理, 轉換費用依最新公開說明書之規定辦理 1. 明訂本基金專戶名稱簡稱及國外資產之保管方式 2. 配合本基金分為各計價類別受益權單位, 明定應於外匯指定銀行開立獨立之外匯存款專戶明訂每次收益分配總金額獨立列帳後給付前所生之利息, 僅限於 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有收益分配配合本基金投資國外, 爰酌修文字本基金為給付受益人買回價金或辦理本基金從事之短期借有價證券交割, 由經理公司依相關法令款不辦理設質爰修訂及本契約之規定向金融機構辦理短期文字借款之利息設定費手續費與保管機構為辦理本基金短期借款事務之處理費用或其他相關費用 ; 除經理公司或基金保管機構有故意或未盡善良管理人之注意外, 經理公司為經理本基金或基金保管機構為保管處分辦理本基金短期借款及收付本基金資產, 對任何人為訴訟上或非訴訟上之配合信託契約第十三條之項次調整修改

111 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約請求所發生之一切費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由第三人負擔者, 或經理公司依本契約第十二條第十二項規定, 或基金保管機構依本契約第十三條第六項第十二項及第十三項規定代為追償之費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由被追償人負擔者 ; 第九款本基金財務報告簽證或核閱費用 ( 以依法令或依本契約規定應向受益人公告之財務報告為限 ) 第二項本基金各類型受益權單位合計任一曆日淨資產價值低於新臺幣參億元時, 除前項第 ( 一 ) 款至第 ( 四 ) 款及第 ( 九 ) 款所列支出及費用仍由本基金負擔外, 其它支出及費用均由經理公司負擔於計算前述各類型受益權單位合計金額時, 外幣計價受益權單位部分, 應依第二十條第四項規定換算為新臺幣後, 與新臺幣計價受益權單位合併計算第四項本基金應負擔之費用, 於計算各類型每受益權單位淨資產價值收益分配 ( 僅 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有之收益分配 ) 或其他必要情形時, 應按各類型受益權單位個別之投資情形與受益權單位數之比例, 分別計算各類型受益權單位應負擔之支出及費用條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第二項證券投資信託契約範本說明請求所發生之一切費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由第三人負擔者, 或經理公司依本契約第十二條第十二項規定, 或基金保管機構依本契約第十三條第五項第十一項及第十二項規定代為追償之費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由被追償人負擔者 ; ( 新增 ) 依金管會 102 年 10 月 21 日金管證投字第號函, 同意基金財務報告簽證或核閱費用得列為基金費用項目, 爰增訂本款文字本基金任一曆日淨資產價值低於新臺幣參億元時, 除前項第 ( 一 ) 款至第 ( 四 ) 款所列支出及費用仍由本基金負擔外, 其它支出及費用均由經理公司負擔第十一條受益人之權利義務與責任第十一條受益人之權利義務與責任第一項受益人得依本契約之規定並按其所持有之受益憑證所表彰之受益權行使下列權利 : ( 一 ) 剩餘財產分派請求權 ( 二 ) 收益分配權 ( 僅 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人得享有並行使本款收益分配權 ) ( 三 ) 受益人會議表決權 ( 四 ) 有關法令及本契約規定之其他權利第一項第二項受益人得於經理公司或基金保管機構之營業時間內, 請求閱覽本契約最新修訂第二項因基金財務報告之簽證或核閱費用為依法應出具之報告而需支出之費用, 性質上與第一款之必要費用及直接成本相近, 爰將其列入仍應由基金負擔之費用配合本基金分為各計價類別受益權單位, 爰修訂本項文字另明訂各類型受益權單位於計算合計金額時均以新臺幣作為基準貨幣 ( 新增 ) 明訂本基金各類型基金應負擔之支出及費用應分別計算受益人得依本契約之規定並按其所持有之受益憑證所表彰之受益權行使下列權利 : ( 一 ) 剩餘財產分派請求權 ( 二 ) 收益分配權 ( 三 ) 受益人會議表決權 ( 四 ) 有關法令及本契約規定之其他權利受益人得於經理公司或基金保管機構之營業時間內, 請求閱覽本契約最新修明訂僅 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人得享有並行使收益分配權現行公開說明書係採按季更新之方

112 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 說明債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約證券投資信託契約範本本, 並得索取下列資料 : ( 一 ) 本契約之最新修訂本影本經理公司或基金保管機構得收取工本費 ( 二 ) 本基金之最新公開說明書 ( 三 ) 本基金之最近二年度 ( 未滿二會訂本, 並得索取下列資料 : ( 一 ) 本契約之最新修訂本影本經理公司或基金保管機構得收取工本費 ( 二 ) 本基金之最新公開說明書 ( 三 ) 本基金之最近二年度 ( 未滿二會式, 故而最新一季之季報已載於公開說明書中, 為免基金作業實務之困擾及增加經理公司之負擔, 爰刪除有關受益計年度者, 自本基金成立日起 ) 之計年度者, 自本基金成立日起 ) 人得向經理公司申年報之全部季報年報請季報之規定第十二條經理公司之權利義務與責任第十二條經理公司之權利義務與責任第三項經理公司對於本基金資產之取得及處分有決定權, 並應親自為之, 除金管會另第三項經理公司對於本基金資產之取得及處分有決定權, 並應親自為之, 除金管會配合本基金投資外國有價證券, 故增列國有規定外, 不得複委任第三人處理但另有規定外, 不得複委任第三人處理外受託保管機構之經理公司行使其他本基金資產有關之權但經理公司行使其他本基金資產有關規定利, 必要時得要求受託管理機構基金之權利, 必要時得要求基金保管機構為配合本基金擬將外保管機構國外受託保管機構或其代理人出具委託書或提供協助經理公司就其他本基金資產有關之權利, 得委任或複委任受託管理機構基金保管機構國外受託保管機構或律師或會計師行使之 ; 委任或複委任律師或會計師行使權利時, 應通知基金保管機構國外受託保管機構或其代理人出具委託書或提供協助經理公司就其他本基金資產有關之權利, 得委任或複委任基金保管機構或律師或會計師行使之 ; 委任或複委任律師或會計師行使權利時, 應通知基金保管機構滙兌換交易及匯率避險業務複委任第三人, 爰增列經理公司就其他本基金資產有關之權利, 必要時得委任受託管理機構行使之規定第六項經理公司應於本基金開始募集三日前, 或追加募集生效函送達之日起三日內, 及公開說明書更新或修正後三日內, 將公開說明書電子檔案向金管會指定之資訊申報網站進行傳輸第七項經理公司或基金銷售機構應於申購人交付申購申請書且完成申購價金之給付前, 交付簡式公開說明書, 及依申購人之要求, 提供公開說明書, 並於本基金之銷售文件及廣告內, 標明已備有公開說明書或簡式公開說明書及可供索閱之處所或可供查閱之方式公開說明書之內容如有虛偽或隱匿情事者, 應由經理公司及其負責人與其他在公開說明書上簽章者, 依法負責第九項經理公司就證券之買賣交割或其他投資之行為, 應符合中華民國及本基金投資所在國或地區證券投資市場之相關法令, 經理公司並應指示其所委任之證券商, 就為本基金所為之證券投資, 應以符合中華民國及本基金投資所在國或地區證券投資市場買賣交割實務之方式為之第十項經理公司運用本基金從事證券相關商品之交易, 應符合相關法令及金管會之規定第六項第七項第九項第十一項經理公司與其委任之基金銷售機構間之第十項經理公司應於本基金開始募集三日前, 或追加募集核准函送達之日起三日內, 及公開說明書更新或修正後三日內, 將公開說明書電子檔案向金管會指定之資訊申報網站進行傳輸經理公司或受益憑證銷售機構在銷售手續完成前, 應先將本基金公開說明書提供予投資人, 並於本基金之銷售文件及廣告內, 標明已備有公開說明書及可供索閱之處所公開說明書之內容如有虛偽或隱匿情事者, 應由經理公司及其負責人與其他在公開說明書上簽章者, 依法負責經理公司就證券之買賣交割或其他投資之行為, 應符合中華民國及本基金投資所在國證券市場之相關法令, 經理公司並應指示其所委任之證券商, 就為本基金所為之證券投資, 應以符合中華民國及本基金投資所在國證券市場買賣交割實務之方式為之依證券投資信託事業募集證券投資基金處理準則第 12 條第 1 項第 2 款業已開放組合型基金募集案件改採申報生效制, 爰修訂相關文字配合法令統一將受益憑證銷售機構之名稱修改為基金銷售機構另依證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則第 16 條第 1 項之規定修訂之配合本基金投資國外, 爰酌修文字 ( 新增 ) 明訂經理公司從事證券相關商品之交易, 應符合相關法令及金管會之規定, 以下項次依序調整經理公司與其委任之受益憑證銷售機配合法令統一將受

113 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約權利義務關係依銷售契約之規定經理公司應以善良管理人之注意義務選任基金銷售機構第十二項經理公司得依本契約第十六條規定請求第十一項本基金給付報酬, 並依有關法令及本契約規定行使權利及負擔義務經理公司對於因可歸責於基金保管機構國外受託保管機構證券集中保管事業或票券集中保管事業之事由致本基金及 ( 或 ) 受益人所受之損害不負責任, 但經理公司應代為追償第十六項本基金之資料訊息, 除依法或依金管會第十五項指示或本契約另有訂定外, 在公開前, 經理公司或其受僱人應予保密, 不得揭露於他人惟於經理公司委託國外投資顧問公司提供本基金顧問服務範圍內, 本基金之資料訊息 ( 不包含任何個人資料 ) 得揭露予該國外投資顧問公司, 且該國外投資顧問公司就本基金之資料訊息亦需保密, 不得再揭露予他人第十八項基金保管機構因解散停業歇業撤第十七項銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務者, 經理公司應即洽由其他基金保管機構承受原基金保管機構之原有權利及義務基金保管機構保管本基金顯然不善者, 金管會得命其將本基金移轉於經指定之其他基金保管機構保管第十九項本基金各類型受益權單位合計淨資產價第十九項值低於新臺幣參億元時, 經理公司應將淨資產價值及受益人人數告知申購人於計算前述各類型受益權單位合計金額時, 外幣計價受益權單位部分, 應依第二十條第四項規定換算為新臺幣後, 與新臺幣計價受益權單位合併計算第二十一經理公司應於本基金公開說明書中揭項露 : ( 一 ) 本基金受益權單位分別以新臺幣美元人民幣澳幣及南非幣作為計價貨幣等內容 ( 二 ) 本基金各類型受益權單位之面額及各類型受益權單位與基準受益權單位之換算比率第二十二項經理公司應以善良管理人之注意義務選任受託管理機構經理公司對受託管理機構之選任或指示, 因故意或過失而導致基金發生損害者, 應負賠償責任 ; 經理公司依本契約規定應履行之責任及義務, 如委由受託管理機構處理者, 就受託管理機構之故意或過失, 應與自己之故意或過失負同一責任, 如因而致損害本基金之資產時, 應負賠償責任受託條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明構間之權利義務關係依銷售契約之規益憑證銷售機構定經理公司應以善良管理人之注意義之名稱修改為基務選任銷售機構金銷售機構經理公司得依本契約第十六條規定請求本基金給付報酬, 並依有關法令及本契約規定行使權利及負擔義務經理公司對於因可歸責於基金保管機構或國外受託保管機構之事由致本基金及 ( 或 ) 受益人所受之損害不負責任, 但經理公司應代為追償本基金投資國外有價證券, 故增訂國外受託保管機構證券集中保管事業或票券集中保管事業之規定本基金之資料訊息, 除依法或依金管會明訂本基金之資料訊指示或本契約另有訂定外, 在公開前, 息在公開前, 經理公經理公司或其受僱人應予保密, 不得揭司得揭露予該國外投露於他人資顧問公司, 且該國外投資顧問公司就本基金之資料訊息 ( 不包含任何個人資料 ) 亦需保密, 不得再揭露予他人基金保管機構因解散停業歇業撤酌修文字銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金保管機構職務者, 經理公司應即洽由其他基金保管機構承受原基金保管機構之原有權利及義務基金保管機構保管本基金顯然不善者, 金管會得命其將本基金移轉於經指定之其他基金保管機構保管本基金淨資產價值低於新臺幣參億元時, 經理公司應將淨資產價值及受益人人數告知申購人明訂各類型受益權單位於計算合計金額時均以新臺幣作為基準貨幣 ( 新增 ) 配合本基金分為各計價類別受益權單位, 明訂本基金計價幣別各類型受益權單位與基準單位換算比率等資訊需於公開說明書揭露 ( 新增 ) 因本基金擬將外滙兌換交易及匯率避險業務複委任第三人, 爰明訂委任受託管理機構之相關責任及義務

114 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明資信託契約管理機構之報酬應由經理公司負擔第十三條基金保管機構之權利義務與責任第十三條基金保管機構之權利義務與責任第三項基金保管機構應依證券投資信託及顧問第三項基金保管機構或國外受託保管機構應配合本基金投資國外法相關法令或本基金在國外之資產所在依證券投資信託及顧問法相關法令本及僅 AA 類型各計價地國或地區有關法令本契約之規定暨基金在國外之資產所在地國有關法令類別受益權單位得金管會之指示, 以善良管理人之注意義或本契約之規定暨金管會之指示, 以善分配收益, 爰酌修文務及忠實義務, 辦理本基金之開戶保良管理人之注意義務及忠實義務, 辦理字管處分及收付本基金之資產及本基金本基金之開戶保管處分及收付本基 AA 類型各計價類別受益權單位可分配收金之資產及本基金可分配收益專戶之益專戶之款項, 除本契約另有規定外, 款項, 除本契約另有規定外, 不得為自不得為自己其代理人代表人受僱己其代理人代表人受僱人或任何人或任何第三人謀取利益其代理人第三人謀取利益其代理人代表人或代表人或受僱人履行本契約規定之義受僱人履行本契約規定之義務, 有故意務, 有故意或過失時, 基金保管機構應或過失時, 基金保管機構應與自己之故與自己之故意或過失, 負同一責任基意或過失, 負同一責任基金保管機構金保管機構因故意或過失違反法令或本因故意或過失違反法令或本契約約契約約定, 致生損害於本基金之資產定, 致生損害於本基金之資產者, 基金者, 基金保管機構應對本基金負損害賠保管機構應對本基金負損害賠償責任償責任第四項基金保管機構應依經理公司之指示取得或處分本基金之資產, 並依經理公司之指示行使與該資產有關之權利, 包括但不限於向第三人追償等但如基金保管機構認為依該項指示辦理有違反本契約或中華民國有關法令規定之虞時, 得不依經理公司之指示辦理, 惟應立即呈報金管會基金保管機構非依有關法令或本契約規定不得處分本基金資產, 就與本基金資產有關權利之行使, 並應依經理公司之要求提供委託書或其他必要之協助第五項基金保管機構依本契約規定應履行之責任與義務, 如委由國外受託保管機構處理者, 基金保管機構就國外受託保管機構之故意或過失, 應與自己之故意或過失負同一責任, 如因而致損害本基金之資產時, 基金保管機構應負賠償責任第六項基金保管機構得為履行本契約之義務, 透過證券集中保管事業票券集中保管事業中央登錄公債投資所在國或地區相關證券交易所結算機構銀行間匯款及結算系統一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務但如有可歸責前述機構或系統之事由致本基金受損害, 除基金保管機構有故意或過失者, 基金保管機構不負賠償責任, 但基金保管機構應代為追償第七項基金保管機構得依證券投資信託及顧問法及其他中華民國或投資所在國或地區第四項第五項第六項基金保管機構應依經理公司之指示取得或處分本基金之資產, 並行使與該資產有關之權利, 包括但不限於向第三人追償等但如基金保管機構認為依該項指示辦理有違反本契約或中華民國有關法令規定之虞時, 得不依經理公司之指示辦理, 惟應立即呈報金管會基金保管機構非依有關法令或本契約規定不得處分本基金資產, 就與本基金資產有關權利之行使, 並應依經理公司之要求提供委託書或其他必要之協助酌修文字 ( 新增 ) 參酌海外股票型基金信託契約範本, 明訂本基金保管機構對國外受託保管機構之故意或過失應負之責任配合本基金任用次保銀行, 新增文字, 以下項次依序調整基金保管機構得為履行本契約之義配合本基金投資國務, 透過證券集中保管事業票券集中外, 爰酌修文字保管事業中央登錄公債投資所在國相關證券交易所結算機構銀行間匯款及結算系統一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務但如有可歸責前述機構或系統之事由致本基金受損害, 除基金保管機構有故意或過失者, 基金保管機構不負賠償責任, 但基金保管機構應代為追償基金保管機構得依證券投資信託及顧問法及其他中華民國或投資所在國相配合本基金投資國外酌修文字

115 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約相關法令之規定, 複委任證券集中保管事業票券集中保管事業代為保管本基金購入之有價證券並履行本契約之義務, 有關費用由基金保管機構負擔第八項基金保管機構應依經理公司提供之收益第七項分配數據, 擔任本基金 AA 類型各計價類別收益分配之給付人, 執行收益分配之事務第九項第一款第九項第二款依經理公司指示而為下列行為 : (1) 因投資決策所需之投資組合調整 (2) 為從事證券相關商品交易所需之保證金帳戶調整或支付權利金 (3) 給付依本契約第十條約定應由本基金負擔之款項 (4) 給付依本契約應分配予 AA 類型各計價類別受益權單位受益人之可分配收益 (5) 給付受益人買回其受益憑證之買回價金於本契約終止, 清算本基金時, 依各類型受益權比例分派予受益人其所應得之資產第十項基金保管機構應依法令及本契約之規定, 定期將本基金之相關表冊交付經理公司, 送由同業公會轉送金管會備查基金保管機構應於每週最後營業日製作截至該營業日止之保管資產庫存明細表銀行存款餘額表及證券相關商品明細表交付經理公司 ; 於每月最後營業日製作截至該營業日止之保管資產庫存明細表銀行存款餘額表及證券相關商品明細表, 並於次月三個營業日內交付經理公司 ; 由經理公司製作本基金檢查表資產負債報告書庫存資產調節表及其他金管會規定之相關報表, 交付基金保管機構查核副署後, 於每月十日前送由同業公會轉送金管會備查第十一項基金保管機構應將其所知經理公司違反本契約或有關法令之事項, 或有違反之虞時, 通知經理公司應依本契約或有關法令履行其義務, 其有損害受益人權益之虞時, 應即向金管會申報, 並抄送同業公會國外受託保管機構如有違反國外受託保管契約之約定時, 基金保管機構應即通知經理公司並為必要之處置但非因基金保管機構之故意或過失而不知者, 不在此限條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第八項第一款第八項第二款第九項第十項證券投資信託契約範本關法令之規定, 複委任證券集中保管事業代為保管本基金購入之有價證券並履行本契約之義務, 有關費用由基金保管機構負擔基金保管機構應依經理公司提供之收益分配數據, 擔任本基金收益分配之給付人與扣繳義務人, 執行收益分配之事務依經理公司指示而為下列行為 : (1) 因投資決策所需之投資組合調整 (2) 給付依本契約第十條約定應由本基金負擔之款項 (3) 給付依本契約應分配予受益人之可分配收益 (4) 給付受益人買回其受益憑證之買回價金說明配合本基金分為類型受益權單位, 且基金保管機構僅擔任 AA 類型各計價類別受益權單位收益分配之給付人, 並非扣繳義務人, 爰酌修文字 1. 配合本基金擬增列從事證券相關商品交易, 爰增訂基金保管機構交付基金從事證券相關商品交易所需之保證金帳戶調整或支付權利金應依經理公司指示 2. 明訂僅 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人可分配收益於本契約終止, 清算本基金時, 依受益配合本基金分為 A2 權比例分派予受益人其所應得之資產類型及 AT 類型受益權單位, 爰酌修文字基金保管機構應依法令及本契約之規因本基金擬從事證定, 定期將本基金之相關表冊交付經理券相關商品交易, 爰公司, 送由同業公會轉送金管會備查增訂基金保管機構基金保管機構應於每週最後營業日製應交付證券相關商作截至該營業日止之保管資產庫存明品明細表予經理公細表銀行存款餘額表交付經理公司 ; 司之義務於每月最後營業日製作截至該營業日另配合基金保管機止之保管資產庫存明細表銀行存款餘構提供報表予基金額表, 並於次月五個營業日內交付經理管理公司之時間調公司 ; 由經理公司製作本基金檢查表整資產負債報告書庫存資產調節表及其他金管會規定之相關報表, 交付基金保管機構查核副署後, 於每月十日前送由同業公會轉送金管會備查基金保管機構應將其所知經理公司違反本契約或有關法令之事項, 或有違反之虞時, 通知經理公司應依本契約或有關法令履行其義務, 其有損害受益人權益之虞時, 應即向金管會申報, 並抄送同業公會基金保管機構如認為國外受託保管機構違反國外保管契約或本基金在國外之資產所在地國有關法令規定, 或有違反之虞時, 應為必要之處置及通知經理公司但非因基金保管機構配合本基金投資國外酌修文字

116 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約第十五項基金保管機構及國外受託保管機構除依法令規定金管會指示或本契約另有訂定外, 不得將本基金之資料訊息及其他保管事務有關之內容提供予他人惟經理公司於相關法令許可範圍內, 得指示基金保管機構及國外受託保管機構提供或接收交易紀錄基金資產部位資產配置與基金受益憑證作業或與基金帳務作業相關等資訊予經理公司所委任之專業機構, 包括基金受益憑證事務代理機構基金帳務作業處理代理機構受託管理機構及該受託管理機構委任之專業處理機構或其關係企業其董事監察人經理人業務人員及其他受僱人員, 亦不得以職務上所知悉之消息從事有價證券買賣之交易活動或洩露予他人第十八項基金保管機構依法令及本契約應負之監督責任不因經理公司將基金資產之管理複委任受託管理機構處理而受影響, 基金保管機構於知悉受託管理機構之行為致使經理公司違反本契約或相關法令, 應即依證券投資信託及顧問法第二十三條規定辦理但非因基金保管機構之故意或過失而不知者, 不在此限第十四條運用本基金投資證券及從事證券相關商品交易之基本方針及範圍第一項經理公司應以分散風險確保基金之安全, 並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定, 以達到投資總回報為目標以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內證券投資信託事業在國內募集發行之債券型固定收益型貨幣市場型證券投資信託基金 ( 含追蹤模擬或複製債券指數表現之指數股票型基金 (Exchanged Traded Funds, 簡稱 ETF)) ( 以下簡稱本國子基金 ) 與於外國證券交易所美國店頭市場 (NASDAQ) 英國另類投資市場 (AIM) 日本店頭市場 (JASDAQ) 及韓國店頭市場 (KOSDAQ) 及其他經金管會核准之外國店頭市場交易之債券型固定收益型貨幣市場型基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 包括追蹤模擬或複製債券指數表現之 ETF), 以及經金管會依境外基金管理辦法核准或申報生效得於國內募集及銷售之債券型固定收益型貨幣市場型基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 以下簡稱外國子基金 ) 並依下列規範進行投資 : ( 一 ) 原則上, 本基金自成立日起六個第項條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 十四第十四條第一項證券投資信託契約範本說明之故意或過失而不知者, 不在此限基金保管機構除依法令規定金管會指配合本基金投資國示或本契約另有訂定外, 不得將本基金外, 爰增訂文字之資料訊息及其他保管事務有關之內明訂經理公司於相容提供予他人其董事監察人經理關法令許可範圍人業務人員及其他受僱人員, 亦不得內, 得指示基金保管以職務上所知悉之消息從事有價證券機構及國外受託保買賣之交易活動或洩露予他人管機構提供或接收交易紀錄基金資產部位資產配置與基金受益憑證作業或與基金帳務作業相關等資訊予經理公司所委任之專業機構 ( 新增 ) 為配合本基金擬將外滙兌換交易及匯率避險業務複委任第三人, 爰明訂基金保管機構之相關責任及義務運用本基金投資證券及從事證券相關商品交易之基本方針及範圍經理公司應以分散風險確保基金之安明訂本基金投資國全, 並積極追求長期之投資利得及維持內外有價證券之範收益之安定為目標以誠信原則及專業圍及比例經營方式, 將本基金投資於 ( 由經理公司明訂子基金之範圍 ) ( 以下簡稱子基金 ), 並依下列規範進行投資 : ( 一 ) 原則上, 本基金自成立日起個月後, 投資於 ( 由經理公司自訂投資策略 ), 且投資於子基金之總金額應達本基金淨資產價值之百分之七十 ( 二 ) 但依經理公司之專業判斷, 在特殊情形下, 為分散風險確保基金安全之目的, 得不受前述比例之限制所謂特殊情形, 係指本基金終止前一個月, 或 ( 由經理公司視其投資策略自訂適當之特殊情形 )

117 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約月 ( 含 ) 後, 得全部投資於經理公司在國內募集發行之證券投資信託基金 ( 以下簡稱經理公司子基金 ) 與經理公司所屬聯博集團暨旗下各基金管理機構依境外基金管理辦法得於中華民國境內募集及銷售之基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 以下簡稱聯博集團子基金 ) 如基於專業判斷, 經理公司得適時調整投資於其他本國子基金或外國子基金惟投資於經理公司子基金聯博集團子基金之總金額仍不得低於本基金淨資產價值之百分之七十 ; 投資於外國子基金之總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之六十 ( 含 ) ( 二 ) 但依經理公司之專業判斷, 在特殊情形下, 為分散風險確保基金安全之目的, 得不受前述比例之限制所謂特殊情形, 係指本基金終止前一個月第三項經理公司得以現金存放於銀行 ( 含基第三項金保管機構 ) 債券附買回交易或買入短期票券 ( 國庫券可轉讓銀行定期存單公司及公營事業機構發行之本票或匯票 ) 或其他經金管會規定之方式保持本基金之資產, 並指示基金保管機構處理上開資產存放之銀行債券附買回交易交易對象或短期票券發行人保證人承兌人或標的物之信用評等, 應符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上者第四項經理公司得為避險目的, 從事換匯遠第四項期外匯換匯換利交易新臺幣對外幣間匯率選擇權及一籃子外幣間匯率避險等交易 (Proxy hedge) ( 含換匯遠期外匯換匯換利及匯率選擇權 ) 或其他經金管會核准交易之證券相關商品本基金於從事本項所列外幣間匯率選擇權及匯率避險交易之操作當時, 其價值與期間, 不得超過所有外國貨幣計價資產之價值與期間, 並應符合中華民國中央銀行或金管會之相關規定, 如因有關法令或相關規定修改者, 從其規定第五項經理公司得運用基金資產從事證券相關商品交易, 並應遵守下列規定 : ( 一 ) 經理公司得為避險之目的, 運用本基金從事經金管會核定准予交易之證券相關商品, 如衍生自債券指數債券或利率之期貨或選擇權或利率交換交易等證券相關商品, 但條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本經理公司得以現金存放於銀行 ( 含基金保管機構 ) 或買入短期票券或其他經金管會規定之方式保持本基金之資產, 以前述方式保持之資產比率得為零 ; 本基金資產應依證券投資信託基金管理辦法第十八條金管會規定之比率保持資產之流動性, 並指示基金保管機構處理上開之銀行或短期票券, 應符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上者本基金如從事各種不同幣別間之匯率避險, 應訂定匯率避險方式說明配合金管會 97 年 6 月 6 日金管證四字第號令, 明訂債券附買回交易亦屬金管會所准許保持流動資產方式, 並明訂交易對象之信用評等規定明訂外匯避險方式 ( 新增 ) 明訂本基金投資證券相關商品之相關規定, 其後項次依序調整

118 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約需符合金管會證券投資信託事業運用證券投資信託基金從事證券相關商品交易應行注意事項及其他金管會之相關規定, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定 ( 二 ) 經理公司僅得為避險操作目的, 從事衍生自信用相關金融商品交易 ( 即信用違約交換 CDS 及 CDX index 與 Itraxx Index ), 並應遵守下列規定, 惟如有關法令另有規定或修正者, 從其規定 : 1. 本基金承作衍生自信用相關金融商品 ( 即信用違約交換 CDS 及 CDX index 與 Itraxx Index ) 僅得為信用保護的買方 2. 與經理公司從事衍生自信用相關金融商品交易之交易對手, 如該交易係於店頭市場且未經第三方結算機構方式為之者, 除不得為經理公司之利害關係人外, 並應符合下列任一信用評等機構評定之長期發行人信用評等等級 : (1) 經 Standard & Poor's Corporation 評定, 長期債務信用評等達 BBB- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 A-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 (2) 經 Moody's Investors Service 評定, 長期債務信用評等達 Baa3 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 P-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 (3) 經 Fitch Ratings Ltd. 評定, 長期債務信用評等達 BBB- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 F3 級 ( 含 ) 以上者 : 或 (4) 經中華信用評等股份有限公司評定, 長期債務信用評等達 twbbb- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 twa-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 (5) 經澳洲商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司評定, 長期債務信用評等達 BBB- (twn ) 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 F3(twn) 級 ( 含 ) 以上者 3. 有關本基金承作衍生自信用相關金融商品交易之控管措施及投資釋例詳公開說明書條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明第六項經理公司運用本基金為證券交易市場交第五項經理公司運用本基金為證券交易市場配合本基金投資國 - 118

119 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約易之證券投資信託基金及境外基金或開放式證券投資信託基金及境外基金投資, 除法令另有規定外, 應委託國內外證券經紀商, 在投資所在國或地區證券交易市場, 或與經理公司經理公司指定之銷售機構, 為現款現貨交易, 並指示基金保管機構辦理交割條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本交易之證券投資信託基金及境外基金或開放式證券投資信託基金及境外基金投資, 除法令另有規定外, 應委託國內外證券經紀商, 在投資所在國證券交易市場, 或與經理公司經理公司指定之銷售機構, 為現款現貨交易, 並指示基金保管機構辦理交割說明外酌修文字第七項經理公司依前項規定委託證券經紀商交易時, 得委託與經理公司受託管理機構基金保管機構或國外受託保管機構有利害關係並具有證券經紀商資格者受託管理機構基金保管機構之經紀部門為之, 但支付該證券經紀商之佣金不得高於投資所在國或地區之一般證券經紀商第六項經理公司依前項規定委託證券經紀商為配合本基金擬將交易時, 得委託與經理公司基金保管外滙兌換交易及匯機構或國外受託保管機構有利害關係率避險業務複委任並具有證券經紀商資格者或基金保管第三人, 爰酌修文機構之經紀部門為之, 但支付該證券經字紀商之佣金不得高於一般證券經紀商第八項第一款第八項第六款第八項第九款第八項第十款 ( 刪除 ) 第七項投資境外基金, 不得涉及下列有價證券之投資, 但法令有修正者, 依修正後之法令規定 : ( 一 ) 大陸地區之有價證券 ( 二 ) 香港或澳門地區證券交易市場由大陸地區政府公司所發行之有價證券 ( 三 ) 恒生香港中資企業指數 (Hang 依金管會民國 102 年 9 月 26 日金管證投字第號函令, 刪除大陸地區之投資限制, 爰刪除本項規定其後項次調整 Seng China-Affiliated Corporat ions Index) 成分股公司所發行之有價證券 ( 四 ) 香港或澳門地區證券交易市場由大陸地區政府公司直接或間接持有股權達百分之三十五以上之公司所發行之有價證券不得為放款或以本基金資產提供擔保 ; 投資於任一公司發行保證或背書之短期票券總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十, 並不得超過新臺幣五億元 ; 投資於任一基金之受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之十 ; 所經理之全部基金投資於任一基金之受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二十 ; 不得從事不當交易行為而影響本基金淨資產價值第九項第二項及第八項第 ( 六 ) 及 ( 九 ) 款規定比例及金額之限制, 如因有關法令或第八項第一款第八項第六款第九項不得為放款或以本基金資產提供擔保, 但符合證券投資信託事業管理規則第十八條規定者, 不在此限 ; 投資於同一票券商保證之票券總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十, 並不得超過新臺幣五億元配合證券投資信託事業管理規則業已刪除第 18 條, 故刪除相關規定文字依據證券投資信託基金管理辦法第十條第一項第十七款規定修訂之 ( 新增 ) 配合本基金投資標的, 爰依據證券投資信託基金管理辦法第十條第一項第十二款規定增訂本款, 其後款次依序調整 ( 新增 ) 依證券投資信託基金管理辦法第十條第一項第十九款規定增訂本款前項第 ( 六 ) 款規定比例之限制, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規配合第八項新增第 ( 九 ) 款規定及第二

120 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明資信託契約相關規定修正者, 從其規定定項之內容, 爰修訂部分文字, 並酌作文字修正第十五條收益分配第十五條收益分配第一項本基金 A2 類型各計價類別受益權單位 ( 新增 ) 明訂本基金 A2 類型之收益全部併入基金資產, 不予分配各計價類別受益權單位收益不予分配, 以下項次依序調整第二項本基金 AA 類型 ( 新臺幣 ) 及 AA 類型 ( 美元 ) 受益權單位投資於中華民國境外所得之收益 ( 即現金股利子基金收益分配利息收入 ) 及收益平準金, 經分別判斷後, 如為正數者, 始得為 AA 類型各該計價類別受益權單位之可分配收益但 AA 類型 ( 新臺幣 ) 及 AA 類型 ( 美元 ) 受益權單位之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額如為正數時, 亦可併入 AA 類型各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可分配收益之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源上述可分配收益由經理公司決定收益分配之起始日並依該起始日按月決定分配金額, 並於決定分配金額後, 依本條第五項規定之時間進行收益分配第一項本基金投資所得之收益分配利息收入收益平準金已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 及本基金應負擔之各項成本費用後, 為可分配收益明訂本基金 AA 類型 ( 新臺幣 ) 及 AA 類型 ( 美元 ) 受益權單位之可分配收益相關規定第三項本基金 AA 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 AA 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位及 AA 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位之可分配收益來源如下, 經理公司得依下述可分配收益之情況, 按月決定分配金額, 並於決定分配金額後, 依本條第五項規定之時間進行收益分配 : ( 一 ) 本項所述之 AA 類型各計價類別受益權單位投資於中華民國境外所得之收益 ( 即現金股利子基金收益分配利息收入 ) 及收益平準金, 經分別判斷後, 如為正數者, 始得為各該計價類別受益權單位之可分配收益 ( 二 ) 本項所述之 AA 類型各計價類別受益權單位之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ; 但不包含第三款之損益 ) 後之餘額如為正數時, 為各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可分配收益之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源 ( 新增 ) 增訂本基金 AA 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 AA 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位及 AA 類型 ( 南非幣 ) 之可分配收益來源, 以下項次依序調整

121 條次第四項聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本資信託契約 ( 三 ) 本項所述之 AA 類型各計價類別受益權單位從事外幣間匯率避險交易所衍生之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額如為正數時, 亦為各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可分配收益之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源本基金 AA 類型各計價類別受益權單位每月進行收益分配, 經理公司得依收益之情況自行決定分配之金額可超出上述之可分配收益, 故本基金 AA 類型各計價類別受益權單位之配息可能涉及本金如經理公司認為有必要 ( 如市況變化足以對相關基金造成影響等 ), 亦可適時修正 AA 類型各計價幣別受益權單位每月收益分配金額 ( 刪除 ) 第二項本基金每受益權單位之可分配收益低於會計年度結束日每受益權單位淨資產價值百分之, 經理公司不予分配, 如每受益權單位之可分配收益超過會計年度結束日每受益權單位淨資產價值百分之時, 其超過部分併入以後年度之可分配收益, 收益分配後之每受益權單位之淨資產價值, 不得低於面額如投資收益之實現與取得有年度之間隔, 或已實現而取得有困難之收益, 於取得時分配之第五項本基金 AA 類型各計價類別受益權單位可分配收益之分配, 由經金管會核准辦理公開發行公司之簽證會計師出具收益分配覆核報告後, 即得進行分配, 惟如可分配收益來源包括已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 時, 應經金管會核准辦理公開發行公司之簽證會計師出具查核簽證報告後, 始得進行分配收益分配應於每月結束後之第二十個營業日 ( 含 ) 前分配之有關前述收益分配之分配基準日及發放日, 由經理公司於期前依本契約第三十一條規定之方式公告之第三項說明 ( 新增 ) 明訂本基金 AA 類型各計價類別受益權單位每月提供穩定收益分配, 且配息可能涉及本金本基金可分配收益之分配, 應於該會計年度結束後, 翌年月第個營業日分配之, 停止變更受益人名簿記載期間及分配基準日由經理公司於期前公告配合經理公司基金收益分配之計算方式, 爰刪除之, 以下項次依序調整明訂本基金 AA 類型各計價類別受益權單位收益分配之時點另依 102 年 7 月 11 日投信投顧公會公告經核准之受益憑證事務處理規則, 第 22 條已刪除收益分配基準日前五日停止辦理轉讓登記之規定, 爰配合修正 ( 刪除 ) 第四項可分配收益, 應經金管會核准辦理公開本項文字併入本條第發行公司之簽證會計師查核簽證後, 始三項得分配第六項本基金 AA 類型各計價類別每次分配之總金額, 應由基金保管機構以聯博債券收益組合基金可分配收益專戶之名義按 AA 類型各計價幣別開立獨立帳戶分別存入, 不再視為本基金資產之一部分, 但其所生之孳息應併入 AA 類型各計價類別受益權單位之資產第五項每次分配之總金額, 應由基金保管機構以基金可分配收益專戶之名義存入獨立帳戶, 不再視為本基金資產之一部分, 但其所生之孳息應併入本基金明訂本基金可分配收益專戶名稱配合本基金分為各計價類別受益權單位爰予修訂

122 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約第七項 AAA 類型各計價類別可分配收益, 分別依收益分配基準日發行在外之各該類型受益權單位總數平均分配, 收益分配之給付應以匯款方式為之, 經理公司並應公告其計算方式及分配之金額地點時間及給付方式但 AA 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達新臺幣伍佰元 ( 含 ) AA 類型 ( 美元 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達美元壹佰元 ( 含 ) AA 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達人民幣陸佰元 ( 含 ) AA 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達澳幣壹佰元 ( 含 ) AA 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達南非幣壹仟元 ( 含 ) 時, 受益人同意授權經理公司以該收益分配金額再申購本基金受益權單位, 該等收益分配金額再申購本基金之申購手續費為零條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第六項證券投資信託契約範本可分配收益依收益分配基準日發行在外之受益權單位總數平均分配, 收益分配之給付應以受益人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式為之, 經理公司並應公告其計算方式及分配之金額地點時間及給付方式說明配合本基金分為各類型受益權單位爰酌修文字, 並配合增訂各外幣計價類別受益權單位應分配金額達一定門檻授權經理公司之轉申購規定第七項受益人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式或證券商財富管理專戶方式申購本基金者, 不適用前項但書之規定 ( 新增 ) 明訂受益人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式或證券商財富管理專戶方式申購本基金者, 不適用收益分配未達一定門檻應再申購之規定第十六條經理公司及基金保管機構之報酬第十六條經理公司及基金保管機構之報酬第一項一經理公司之報酬, 依下列方式計算並支付之 : ( 一 ) 經理公司運用組合基金投資於子基金時, 經理公司之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之壹點貳伍 (1.25%) 之比率, 逐日累計計算, 並自本基金成立日起每曆月給付乙次但投資於經理公司經理之基金部份, 不收取經理費另本基金投資聯博集團子基金, 聯博集團將不收取該子基金之管理費或將全額退還所收取之該子基金管理費予本基金 ( 二 ) 經理公司將全權委託投資客戶之委第一項經理公司運用組合基金投資於子基金時, 經理公司之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之 ( %) 之比率, 逐日累計計算, 並自本基金成立日起每曆月給付乙次但投資於經理公司經理之基金部份, 不收取經理費另本基金自成立日起屆滿個月後, 除本契約第十四條第項規定之特殊情形外, 投資於子基金之總金額未達本基金淨資產價值之百分之七十部分, 經理公司之報酬應減半計收 ; 投資於債券型基金或貨幣市場基金之總金額占本基金淨資產明訂本基金經理費費率, 另配合經理公司報酬政策調整及本基金投資標的修正部分文字託投資資產投資本基金時, 依前開比率達百分之時, 經理公司之報酬應降計算所收取之經理費, 得分別全部或部分返還至各該全權委託投資客戶之全權委託投資專戶為百分之第二項基金保管機構之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之零點壹貳 (0.12%) 之比率, 由經理公司逐日累計計算, 自本基金成立日起每曆月給付乙次第五項基金保管機構之報酬包括應支付國外受託保管機構或其代理人受託人之費用第二項基金保管機構之報酬係按本基金淨資明訂基金保管機構產價值每年百分之 ( %) 之比報酬率, 由經理公司逐日累計計算, 自本基金成立日起每曆月給付乙次 ( 新增 ) 明訂國外受託保管機構之相關費用及

123 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投及報酬資信託契約條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本第十七條受益憑證之買回第十七條受益憑證之買回第一項本基金自成立之日起六十日後, 受益人得依最新公開說明書之規定, 以書面或電子資料向經理公司或其指定之代理機構提出買回之請求經理公司與其他受理受益憑證買回申請之機構所簽訂之代理買回契約, 應載明每營業日受理買回申請之截止時間及對逾時申請之認定及其處理方式, 以及雙方之義務責任及權責歸屬受益人得請求買回受益憑證之全部或一部, 但買回後剩餘之新臺幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 500 個單位者 ; 美元計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 100 個單位者 ; 人民幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 500 個單位者 ; 澳幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 100 個單位者 ; 南非幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 500 個單位者, 不得請求部分買回經理公司應訂定其受理受益憑證買回申請之截止時間, 除能證明投資人係於截止時間前提出買回請求者, 逾時申請應視為次一營業日之交易受理買回申請之截止時間, 經理公司應確實嚴格執行, 並應將該資訊載明於公開說明書相關銷售文件或經理公司網站第二項除本契約另有規定外, 各類型受益憑證每受益權單位之買回價格以買回日該類型受益憑證每受益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之第三項本基金買回費用最高不得超過本基金每受益權單位淨資產價值之百分之一, 並得由經理公司在此範圍內公告後調整本基金買回費用依最新公開說明書之規定買回費用歸入本基金資產第四項本基金為給付受益人買回價金或辦理有價證券交割, 得由經理公司依金管會規定向金融機構辦理短期借款, 並由基金保管機構以基金專戶名義與借款金融機構簽訂借款契約, 且應遵守下列規定, 如有關法令或相關規定修正者, 從其規定 : ( 一 ) 借款對象以依法得經營辦理放款業務之國內外金融機構為限, 但不包括第一項本基金自成立之日起日後, 受益人得依最新公開說明書之規定, 以書面或電子資料向經理公司或其指定之代理機構提出買回之請求經理公司與其他受理受益憑證買回申請之機構所簽訂之代理買回契約, 應載明每營業日受理買回申請之截止時間及對逾時申請之認定及其處理方式, 以及雙方之義務責任及權責歸屬受益人得請求買回受益憑證之全部或一部, 但受益憑證所表彰之受益權單位數不及單位者, 不得請求部分買回經理公司應訂定其受理受益憑證買回申請之截止時間, 除能證明投資人係於截止時間前提出買回請求者, 逾時申請應視為次一營業日之交易受理買回申請之截止時間, 經理公司應確實嚴格執行, 並應將該資訊載明於公開說明書相關銷售文件或經理公司網站第二項第三項第四項除本契約另有規定外, 每受益權單位之買回價格以買回日本基金每受益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之本基金買回費用最高不得超過本基金每受益權單位淨資產價值之百分之一, 並得由經理公司在此範圍內公告後調整本基金買回費用依最新公開說明書之規定惟經理公司為因應本契約第十八條鉅額受益憑證之買回條款所規定之事由, 向金融機構辦理借款期間, 受益人申請買回應支付買回價金百分之二之買回費用買回費用歸入本基金資產本基金為給付受益人買回價金或辦理有價證券交割, 得由經理公司依金管會規定向金融機構辦理短期借款, 並由基金保管機構以基金專戶名義與借款金融機構簽訂借款契約, 且應遵守下列規定, 如有關法令或相關規定修正者, 從其規定 : ( 一 ) 借款對象以依法得經營辦理放款業務之國內外金融機構為說明報酬由基金保管機構自行負擔明訂本基金開始接受受益人買回之日及部份買回之最低限制配合本基金包含二類型受益權單位, 爰酌修文字, 以玆明確配合現行證券投資信託事業管理規則業已刪除第 18 條, 故刪除相關規定文字本基金從事之短期借款不辦理設質爰修訂文字

124 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約本基金之基金保管機構 ( 二 ) 為給付買回價金之借款期限以三十個營業日為限 ; 為辦理有價證券交割之借款期限以十四個營業日為限 ( 三 ) 借款產生之利息及相關費用由本基金資產負擔 ( 四 ) 借款總金額不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ( 五 ) 基金借款對象為與經理公司有利害關係者, 其借款交易條件不得劣於其他金融機構 ( 六 ) 基金及基金保管機構之清償責任以基金資產為限, 受益人應負擔責任以其投資於該基金受益憑證之金額為限第五項除本契約另有規定外, 經理公司應自受第六項益人買回受益憑證請求到達之次一營業日起八個營業日內, 指示基金保管機構以買回人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式給付買回價金給付買回價金之手續費掛號郵費匯費, 並得自買回價金中扣除受益人之買回價金將依其申請買回之受益權單位計價幣別給付之第六項受益人請求買回一部受益憑證者, 經理第七項公司應依前項規定之期限給付買回價金第七項經理公司得委任指定代理機構辦理本基金受益憑證買回事務, 代理機構並得就每件買回申請酌收買回收件手續費, 用以支付處理買回事務之費用買回收件手續費不併入本基金資產買回收件手續費依最新公開說明書之規定第九項經理公司給付受益人買回價金時, 對於從事基金短線交易之受益人, 應扣除該筆交易核算之買回價金一定比例之買回費用, 該買回費用應歸入基金資產前述基金短線交易之認定標準及買回費用收取之最高比例規定, 依最新公開說明書之規定條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第八項證券投資信託契約範本限, 亦得包括本基金之保管機構 ( 二 ) 為給付買回價金之借款期限以三十個營業日為限 ; 為辦理有價證券交割之借款期限以十四個營業日為限 ( 三 ) 借款產生之利息及相關費用由基金資產負擔 ( 四 ) 借款總金額不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ( 五 ) 基金借款對象為基金保管機構或與證券投資信託事業有利害關係者, 其借款交易條件不得劣於其他金融機構 ( 六 ) 基金及基金保管機構之清償責任以基金資產為限, 受益人應負擔責任以其投資於該基金受益憑證之金額為限除本契約另有規定外, 經理公司應自受益人買回受益憑證請求到達之次一營業日起五個營業日內, 指示基金保管機構以買回人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式給付買回價金但組合基金投資之子基金, 包含國內募集投資國外之基金及境外基金者, 得於十個營業日內給付買回價金受益人請求買回一部受益憑證者, 經理公司除應依前項規定之期限給付買回價金外, 並應於受益人買回受益憑證之請求到達之次一營業日起七個營業日內, 辦理受益憑證之換發第十八條鉅額受益憑證之買回第十八條鉅額受益憑證之買回第一項任一營業日之受益權單位買回價金總額扣除當日申購受益憑證發行價額之餘額, 超過本基金流動資產總額及本契約第十七條第四項第四款所定之借款比例時, 經理公司得報經金管會核准後暫停第一項說明配合實務作業修訂給付買回價金付款日並刪除但書明定受益人之買回價金應依該受益權單位計價幣別給付本基金採無實體發行, 部分買回時毋需辦理受益憑證換發, 故不適用本項後段規定, 爰刪除之經理公司得委託指定代理機構辦理本配合第 1 條第 10 款基金受益憑證買回事務, 代理機構並得定義修訂文字就每件買回申請酌收買回收件手續費, 用以支付處理買回事務之費用買回收件手續費不併入本基金資產買回收件手續費依最新公開說明書之規定 ( 新增 ) 配合基金募集發行銷售及其申購或買回作業程序第 29 條增訂本項規定任一營業日之受益權單位買回價金總額扣除當日申購受益憑證發行價額之餘額, 超過依本契約所定比率應保持之流動資產總額時, 經理公司得報經金管會核准後暫停計算買回價格, 並延緩給本基金信託契約已無最低流動資產總額之規定, 爰修正本項文字配合本基金增訂短

125 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 說明債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約證券投資信託契約範本計算買回價格, 並延緩給付買回價金付買回價金期借款之需, 增訂延緩給付買回價金之適用情況第二項前項情形, 經理公司應以合理方式儘速處分本基金資產, 以籌措足夠流動資產以支付買回價金經理公司應於本基金有足夠流動資產支付全部買回價金之次一計算日, 依該計算日之每受益權單位淨資產價值恢復計算買回價格, 並自該計算日起八個營業日內, 給付買回價金經理公司就恢復計算本基金每受益權單位買回價格, 應向金管會報備之停止計算買回價格期間申請買回者, 以恢復計算買回價格日之價格為其買回之價格第二項前項情形, 經理公司應以合理方式儘速處分本基金資產, 以籌措足夠流動資產以支付買回價金及依本契約第十四條第三項規定比率保持流動資產經理公司應於本基金有足夠流動資產支付全部買回價金, 並能依本契約規定比率保持流動資產之次一計算日, 依該計算日之每受益權單位淨資產價值恢復計算買回價格, 並自該計算日起五個營業日內, 給付買回價金但組合基金投資之子基金包含國內募集投資國外之基金及境外基金者, 得於十個營業日內給付買回價金經理公司就恢復計算本基金每受益權單位買回價格, 應向金管會報備之停止計算買回價格期間申請買回者, 以恢復計算買回價格日之價格為其買回之價格本基金信託契約已無最低流動資產總額之規定, 爰修正文字, 並配合實務操作修訂給付買回價金付款日第三項受益人申請買回有本條第一項及第十九條第一項規定之情形時, 得於暫停計算買回價格公告日 ( 含公告日 ) 起, 向原申請買回之機構或經理公司撤銷買回之申請, 該撤銷買回之申請除因不可抗力情形外, 應於恢復計算買回價格日前 ( 含恢復計算買回價格日 ) 之營業時間內到達原申請買回機構或經理公司, 其原買回之請求方失其效力, 且不得對該撤銷買回之行為, 再予撤銷第三項第十九條買回價格之暫停計算及買回價金之延緩第十九條給付第一項經理公司因金管會之命令或有下列情事第一項之一, 並經金管會核准者, 經理公司得暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金 : ( 一 ) 投資所在國或地區證券交易市場或外匯市場非因例假日而停止交易或子基金之經理公司停止受理買回 ; ( 二 ) 通常使用之通信中斷 ; ( 三 ) 因匯兌交易受限制 ; ( 四 ) 有無從收受買回請求或給付買回價金之其他特殊情事者第二項前項所定暫停計算本基金買回價格之情第二項事消滅後之次一營業日, 經理公司應即恢復計算本基金之買回價格, 並依恢復計算日每受益權單位淨資產價值計算之, 並自該計算日起八個營業日內給付買回價金經理公司就恢復計算本基金受益人申請買回有本條第一項及第十本基金採無實體發九條第一項規定之情形時, 得於暫停計行, 買回時毋需辦理算買回價格公告日 ( 含公告日 ) 起, 向原受益憑證換發, 故不申請買回之機構或經理公司撤銷買回適用本項後段規之申請, 該撤銷買回之申請除因不可抗定, 爰刪除之力情形外, 應於恢復計算買回價格日前 ( 含恢復計算買回價格日 ) 之營業時間內到達原申請買回機構或經理公司, 其原買回之請求方失其效力, 且不得對該撤銷買回之行為, 再予撤銷經理公司應於撤銷買回申請文件到達日起七個營業日內交付因撤銷買回而換發之受益憑證買回價格之暫停計算及買回價金之延緩給付經理公司因金管會之命令或有下列情事配合本基金投資國之一, 並經金管會核准者, 經理公司得外, 爰酌修文字暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金 : ( 一 ) 投資所在國證券交易市場或外匯市場非因例假日而停止交易或子基金之經理公司停止受理買回 ; ( 二 ) 通常使用之通信中斷 ; ( 三 ) 因匯兌交易受限制 ; ( 四 ) 有無從收受買回請求或給付買回價金之其他特殊情事者前項所定暫停計算本基金買回價格之情事消滅後之次一營業日, 經理公司應即恢復計算本基金之買回價格, 並依恢復計算日每受益權單位淨資產價值計算之, 並自該計算日起五個營業日內給付買回價金但組合基金投資之子基金包配合本基金涉及投資國外有價證券, 爰修訂給付買回價金付款日

126 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約每受益權單位買回價格, 應向金管會報備之條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本含國內募集投資國外之基金及境外基金者, 得於十個營業日內給付買回價金經理公司就恢復計算本基金每受益權單位買回價格, 應向金管會報備之第二十條本基金淨資產價值之計算第二十條本基金淨資產價值之計算第一項經理公司應每營業日以基準貨幣依下列方式計算本基金之淨資產價值因時差問題, 故每營業日之基金淨資產價值計算, 於次一營業日 ( 計算日 ) 完成 ( 一 ) 以基準貨幣計算基金資產總額, 減除適用所有類型並且費率相同之相關費用後, 得出以基準貨幣呈現之初步資產價值 ( 二 ) 依各類別受益權單位之資產佔總基金資產之比例, 計算以基準貨幣呈現之各類別初步資產價值 ( 三 ) 加減專屬各類別之損益後, 得出以基準貨幣呈現之各類別資產淨值 ( 四 ) 前款各類別資產淨值加總即為本基金以基準貨幣呈現之淨資產價值 ( 五 ) 第 ( 三 ) 款各類別資產淨值按本條第四項之匯率換算即得出以報價幣別呈現之各類別淨資產價值第一項經理公司應每營業日計算本基金之淨資產價值說明明訂本基金淨資產價值之計算第三項本基金淨資產價值之計算, 依下列規定計算之 : ( 一 ) 投資於中華民國境內之資產 : 應依同業公會所擬定, 金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露 ( 二 ) 投資於外國之資產 : 1. 受益憑證基金股份投資單位 : 於證券交易市場交易者, 由經理公司於計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得前一營業日各投資所在國或地區之證券交易市場之收盤價格為準如前述有價證券暫停交易者或無法取得前一營業日之收盤價格時, 則依序以前述資訊系統所提供之最近收盤價格為準 ; 非證券交易市場交易者, 由經理公司於計算日台北時間上午十一點前依序由各基金管理機構彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得之前一營業日基金單位淨值為準如前述有價證券暫停交易者或無法取得前一營業日基金單位淨第三項本基金淨資產價值之計算, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露明訂本基金國內外基金淨資產價值之計算標準 - 126

127 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約值時, 則以基金管理機構所提供之最近公告價格為準 2. 證券相關商品 : 證券集中交易市場交易者, 以計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得集中交易市場之最近收盤價格為準 ; 非集中交易市場交易者, 以計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 交易對手其他獨立專業機構提供之價格為準期貨 : 依期貨契約所定之標的種類所屬之期貨交易市場於計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得之最近結算價格為準, 以計算契約利得或損失條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明第四項本基金國外資產淨值之匯率兌換, 應以計算日台北時間上午十一點前自彭博資訊系統 (Bloomberg) 所提供之計算日前一營業日各該外幣對美元之匯率計算, 再按計算日前一營業日台北外滙經紀股份有限公司所示美元對新臺幣之收盤匯率換算為新臺幣如換算當日無法取得彭博資訊系統 (Bloomberg) 所提供之外匯匯率時, 則以彭博資訊系統 (Bloomberg) 所提供之最近收盤匯率為準 ( 新增 ) 本基金投資於外國有價證券, 故明訂匯率計算方式第二十一條每受益權單位淨資產價值之計算及公告第一項每受益權單位之淨資產價值, 應按各類型受益權單位分別計算及公告經理公司應於每一計算日分别按屬於各該類型受益權單位之資產價值, 扣除其負債及應負擔之費用, 計算出各類型受益權單位之淨資產價值, 除以各該類型受益權單位已發行在外受益權單位總數, 以四捨五入方式計算至各該計價幣別元以下小數第二位第二項經理公司應於每營業日公告前一營業日本基金各類型每受益權單位之淨資產價值第二十三基金保管機構之更換條第一項第五款基金保管機構有解散停業歇業撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務者 ; 第二十一條第一項第二項第二十三條第一項第五款每受益權單位淨資產價值之計算及公告每受益權單位之淨資產價值, 以計算日之本基金淨資產價值, 除以已發行在外受益權單位總數計算至新臺幣分, 不滿壹分者, 四捨五入配合本基金分為各類型受益權單位, 爰修訂淨資產價值之計算方式經理公司應於每營業日公告前一營業配合本基金分為 A2 日本基金每受益權單位之淨資產價值類型及 AT 類型受益權單位, 爰酌修文字基金保管機構之更換基金保管機構有解散停業歇業撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金保管機構職務者 ; 酌修文字 - 127

128 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明資信託契約第二十四本契約之終止及本基金之不再存續第二十四本契約之終止及本基金之不再存續條條第一項基金保管機構因解散破產撤銷或廢第一項基金保管機構因解散破產撤銷或廢酌修文字第三款止核准等事由, 或因保管本基金顯然不第三款止核准等事由, 或因保管本基金顯然不善, 依金管會之命令更換, 不能繼續擔善, 依金管會之命令更換, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務, 而無其他任本基金保管機構職務, 而無其他適當適當之基金保管機構承受其原有權利及之基金保管機構承受其原有權利及義義務者 ; 務者 ; 第一項本基金各類型受益權單位合計淨資產價第一項本基金淨資產價值最近三十個營業日調高本基金淨資產第五款值最近三十個營業日平均值低於新臺幣第五款平均值低於新臺幣壹億元時, 經理公司價值最近三十個營貳億元時, 經理公司應即通知全體受益應即通知全體受益人基金保管機構及業日平均值低於新人基金保管機構及金管會終止本契約金管會終止本契約者 ; 臺幣貳億元時即為者 ; 於計算前述各類型受益權單位合計通知金額時, 外幣計價受益權單位部分, 應配合本基金計算金依第二十條第四項規定換算為新臺幣額時以新臺幣為基後, 與新臺幣計價受益權單位合併計算 ; 準貨幣爰修訂文字第一項受益人會議決議終止本契約者 ; 第一項受議人會議決議終止本契約者 ; 酌修文字第七款第七款第一項受益人會議之決議, 經理公司或基金保第一項受議人會議之決議, 經理公司或基金保酌修文字管機構無法接受, 且無其他適當之經理管機構無法接受, 且無其他適當之經理第八款第八款公司或基金保管機構承受其原有權利及公司或基金保管機構承受其原有權利義務者及義務者第二項本契約之終止, 經理公司應於核准之日第二項本契約之終止, 經理公司應於申報備查本基金終止應經主起二日內公告之或核准之日起二日內公告之管機關核准, 爰修正之第二十五本基金之清算第二十五本基金之清算條條第七項清算人應儘速以適當價格處分本基金資第七項產, 清償本基金之債務, 並將清算後之餘額, 指示基金保管機構依各類型受益權單位數之比例分派予各受益人清算餘額分配前, 清算人應將前項清算及分配之方式向金管會申報及公告, 並通知受益人, 其內容包括清算餘額總金額本基金各類型受益權單位總數各類型每受益權單位可受分配之比例清算餘額之給付方式及預定分配日期清算程序終結後二個月內, 清算人應將處理結果向金管會報備並通知受益人並通知受益人第二十六時效第二十六時效條條第一項 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人第一項之收益分配請求權自發放日起, 五年間不行使而消滅, 該時效消滅之收益併入 AA 類型各計價類別受益權單位之資產第二十八受益人會議第二十八受益人會議條條第二項受益人自行召開受益人會議, 係指繼續第二項持有受益憑證一年以上, 且其所表彰基準受益權單位數占提出當時本基金已發清算人應儘速以適當價格處分本基金資產, 清償本基金之債務, 並將清算後之餘額, 指示基金保管機構依受益權單位數之比例分派予各受益人清算餘額分配前, 清算人應將前項清算及分配之方式向金管會申報及公告, 並通知受益人, 其內容包括清算餘額總金額本基金受益權單位總數每受益權單位可受分配之比例清算餘額之給付方式及預定分配日期清算程序終結後二個月內, 清算人應將處理結果向金管會報備受益人之收益分配請求權自發放日起, 五年間不行使而消滅, 該時效消滅之收益併入本基金受益人自行召開受益人會議, 係指繼續持有受益憑證一年以上, 且其所表彰受益權單位數占提出當時本基金已發行配合本基金包含二類型受益權單位, 爰酌修文字, 以玆明確明訂 AA 類型各計價類別受益權單位之收益分配請求權時效期間明訂就專屬於特定類型受益權單位受益人之事項召開受益人會 - 128

129 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約行在外基準受益權單位總數百分之三以上之受益人但如決議事項係專屬於特定類型受益權單位受益人之事項, 前述之受益人, 係指繼續持有該類型受益憑證一年以上, 且其所表彰該類型受益權單位數占提出當時本基金已發行在外該類型受益權單位總數百分之三以上之受益人第五項受益人會議之決議, 應經持有基準受益第五項權單位總數二分之一以上受益人出席, 並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之但如決議事項係專屬於特定類型受益權單位者, 則受益人會議應僅該類型受益權單位之受益人有權出席並行使表決權, 且受益人會議之決議, 應經持有代表已發行該類型受益憑證受益權單位總數二分之一以上之受益人出席, 並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之下列事項不得於受益人會議以臨時動議方式提出 : ( 一 ) 更換經理公司或基金保管機構 ; ( 二 ) 終止本契約 ( 三 ) 變更本基金種類第二十九會計條第一項本基金以基準貨幣 ( 即新臺幣 ) 為記帳單位第三十條幣制本基金之一切簿冊文件收入支出基金資產總值之計算及本基金財務報表之編列, 均應以基準貨幣 ( 即新臺幣元 ) 為單位, 不滿一元者四捨五入, 但本契約第二十一條第一項規定之各類型受益權單位淨資產價值, 不在此限條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第二十九條證券投資信託契約範本在外受益權單位總數百分之三以上之受益人受益人會議之決議, 應經持有代表已發行受益憑證受益權單位總數二分之一以上受益人出席, 並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之下列事項不得於受益人會議以臨時動議方式提出 : ( 一 ) 更換經理公司或基金保管機構 ; ( 二 ) 終止本契約 ( 三 ) 變更本基金種類會計說明議之規定及受益人定義配合受益人會議決議事項僅係有關特定類型受益權單位之收益分配等相關事項者, 僅須經特定類型受益權單位之受益人出席並行使表決權 ( 新增 ) 明訂本基金基準貨幣為新臺幣, 以下項次依序挪移第三十條幣制第一項本基金之一切簿冊文件收入支出基金資產總值之計算及本基金財務報表之編列, 均應以新臺幣元為單位, 不滿一元者四捨五入但本契約第二十一條第一項規定之每受益權單位淨資產價值, 不在此限 ( 刪除 ) 第二項本基金資產持有不同幣別之換算標準, 應明訂使用之匯率資訊取得來源及其計算方式第三十一通知及公告條第一項第二款第二項第三款本基金收益分配之事項 ( 僅限通知 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人 ) 每月公布基金持有前十大標的之種類名稱及占基金淨資產價值之比例等 ; 每季公布基金持有單一標的金額占基金淨資產價值達百分之一之標的種類名稱及占基金淨資產價值之比例第三十一通知及公告條第一項本基金收益分配之事項第二款第二項第三款每月公布基金持有前十大標的之種類名稱及占基金淨資產價值之比例等 ; 每季公布基金持有單一標的金額占基金淨資產價值達百分之一之標的種類名稱及占基金淨資產價值之比例配合本基金基準貨幣為新臺幣及分為各計價類別受益權單位, 爰酌修文字有關基金資產換算標準明訂於第 20 條第 4 項明訂本基金收益分配之事項僅須通知 AA 類型各計價類別受益權單位之受益人依中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會受理投信會員公司公告境內基金相關資訊作業

130 條次第三項第一款聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 說明債券收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約證券投資信託契約範本等等辦法第 2 條第 6 款規定, 爰修訂公布基金投資組合內容及頻率規定通知 : 依受益人名簿記載之通訊地址郵第三項通知 : 依受益人名簿記載之通訊地址郵配合經理公司實務寄之 ; 其指定有代表人者通知代表人, 第一款寄之 ; 其指定有代表人者通知代表人, 作業程序, 修訂通知但經受益人同意者, 得以傳真或電子郵但經受益人同意者, 得以傳真或電子郵方式, 並酌修文字件或其他電子傳輸方式為之受益人地件方式為之址變更時, 受益人應即向經理公司或事務代理機構辦理變更登記, 否則經理公司或清算人依信託契約為送達時, 以送達至受益人名簿所載之地址視為已依法送達第三項第二款公告 : 所有事項均得以刊登於中華民國任一主要新聞報紙傳輸於公開資訊觀測站或公會網站, 或依金管會所指定之方式公告前述所稱之公告方式, 係指依中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會受理投信會員公司公告境內基金相關資訊作業辦法規定傳輸於同業公會網站, 或依金管會規定傳輸於臺灣證券交易所股份有限公司公開資訊觀測站或刊登於中華民國任一主要新聞報紙經理公司或基金保管機構所選定的公告方式並應於公開說明書中以顯著方式揭露, 其公告方式有變更時, 亦應修正公開說明書第六項本條第二項第三款規定應公布之內容及比例, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定第三十二準據法條第四項關於本基金投資國外有價證券之交易程序及國外資產之保管登記相關事宜, 應依投資所在國或地區法令之規定第三項第二款第三十二條公告 : 所有事項均得以刊登於中華民國任一主要新聞報紙傳輸於公開資訊觀測站或公會網站, 或依金管會所指定之方式公告經理公司或基金保管機構所選定的公告方式並應於公開說明書中以顯著方式揭露明訂公告之方式 ( 新增 ) 明訂公布之內容及比例, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定準據法 ( 新增 ) 配合本基金海外市場操作實務需要增列第三十五生效日條第一項本契約於向金管會申報生效之日起生效第三十五生效日條第一項本契約自金管會核准或生效之日起生效依證券投資信託事業募集證券投資基金處理準則第 12 條第 1 項第 2 款業已開放組合型基金募集案件改採申報生效制, 爰修訂相關文字 - 130

131 聯博多元資產收益組合證券投資信託基金條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本券投資信託契約前言聯博證券投資信託股份有限公司 ( 以下前言證券投資信託股份有限公司簡稱經理公司 ), 為在中華民國境內發 ( 以下簡稱經理公司 ), 為在中華民國行受益憑證, 募集聯博收益傘型證券投境內發行受益憑證, 募集證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證資信託基金 ( 以下簡稱本基金 ), 與券投資信託基金 ( 以下簡稱本基金 ), ( 以下簡稱基金保管機與玉山商業銀行股份有限公司 ( 以下簡構 ), 依證券投資信託及顧問法及其他稱基金保管機構 ), 依證券投資信託及中華民國有關法令之規定, 本於信託關顧問法及其他中華民國有關法令之規係以經理公司為委託人基金保管機構定, 本於信託關係以經理公司為委託為受託人訂立本證券投資信託契約 ( 以人基金保管機構為受託人訂立本證券下簡稱本契約 ), 以規範經理公司基投資信託契約 ( 以下簡稱本契約 ), 以金保管機構及本基金受益憑證持有人規範經理公司基金保管機構及本基金 ( 以下簡稱受益人 ) 間之權利義務經受益憑證持有人 ( 以下簡稱受益人 ) 間理公司及基金保管機構自本契約簽訂之權利義務經理公司及基金保管機構並生效之日起為本契約當事人除經理自本契約簽訂並生效之日起為本契約當公司拒絕申購人之申購者外, 申購人自事人申購人自申購並繳足全部價金, 申購並繳足全部價金之日起, 成為本契且經經理公司同意申購後, 成為本契約約當事人當事人第一條定義第一條定義第一款金管會 : 指金融監督管理委員會第一款金管會 : 指行政院金融監督管理委員會第二款本基金 : 指為本基金受益人之利益, 依本契約所設立之聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金第三款經理公司 : 指聯博證券投資信託股份有限公司, 即依本契約及中華民國有關法令規定經理本基金之公司第四款基金保管機構 : 指玉山商業銀行股份有限公司, 本於信託關係, 擔任本契約受託人, 依經理公司之運用指示從事保管處分收付本基金, 並依證券投資信託及顧問法及本契約辦理相關基金保管業務之信託公司或兼營信託業務之銀行第五款國外受託保管機構 : 指依其與基金保管機構間委託保管契約暨本基金投資所在國或地區相關法令規定, 受基金保管機構複委託, 保管本基金存放於國外資產之金融機構第六款受託管理機構 : 指依其與經理公司間複委任契約暨本基金投資所在國或地區相關法令規定, 受經理公司複委任, 管理本基金之公司經理公司得將本基金指定類型受益權單位之外滙兌換交易及匯率避險管理業務複委任 BROWN BROTHERS HARRIMAN & CO. 第十款本基金受益憑證發行日 : 指經理公司發行並首次交付本基金受益憑證之日第二款本基金 : 指為本基金受益人之利益, 依本契約所設立之證券投資信託基金第三款經理公司 : 指證券投資信託股份有限公司, 即依本契約及中華民國有關法令規定經理本基金之公司第四款第五款第九款基金保管機構 : 指, 本於信託關係, 擔任本契約受託人, 依經理公司之運用指示從事保管處分收付本基金, 並依證券投資信託及顧問法及本契約辦理相關基金保管業務之信託公司或兼營信託業務之銀行說明明訂經理公司名稱本基金名稱及基金保管機構名稱配合主管機關組織調整, 爰酌修文字明訂本基金名稱明訂經理公司名稱明訂基金保管機構名稱國外受託保管機構 : 指依其與基金保管配合本基金投資國機構間委託保管契約暨本基金投資所外, 爰酌修文字在國相關法令規定, 受基金保管機構複委託, 保管本基金存放於國外資產之金融機構 ( 新增 ) 為配合本基金擬將外滙兌換交易及匯率避險業務複委任第三人, 爰增訂受託管理機構之定義, 以下款次依序調整本基金受益憑證發行日 : 指經理公司製作完成並首次交付本基金受益憑證之本基金採無實體發行, 不印製實體憑

132 條次第十一款聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約基金銷售機構 : 指經理公司及受經理公司委託, 銷售受益憑證之機構第十二款公開說明書或簡式公開說明書 : 指經理公司為公開募集本基金, 發行受益憑證, 依證券投資信託及顧問法及證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則所編製之說明書第十四款營業日 : 指經理公司總公司營業所在地之銀行營業日惟任一子基金發生下述情形且合計該等子基金投資比重達本基金淨資產價值一定比例時, 即非營業日 :(1) 於證券交易市場交易之子基金, 其掛牌交易之證券交易市場因例假日停止交易 ;(2) 非於證券交易市場交易之子基金, 其註冊地之證券交易市場因例假日停止交易 ; 或 (3) 依子基金公開說明書之規定, 非屬該基金所訂營業日, 或該基金淨資產價值應暫停計算之情況 ; 前述所稱一定比例依最新公開說明書之規定辦理第十五款申購日 : 指經理公司及基金銷售機構銷售本基金受益權單位之營業日第十六款計算日 : 指經理公司依本契約規定, 計算本基金淨資產價值之營業日本基金投資外國之有價證券, 每營業日之淨資產價值於各投資所在國或地區交易完成後計算之第十七款收益平準金 : 指自本基金成立日起, 計算日之 AD 類型各計價類別每受益權單位淨資產價值中, 相當於原受益人可分配之收益金額第二十一款第二十二款第二十三款證券集中保管事業 : 指依本基金投資所在國或地區法令規定得辦理有價證券集中保管業務或類似業務之公司或機構票券集中保管事業 : 依本基金投資所在國或地區法令規定得辦理票券集中保管業務或類似業務之公司或機構證券交易市場 : 指由本基金投資所在國或地區證券交易所店頭市場或得辦理類似業務之公司或機構提供交易場所, 供證券商買賣或交易有價證券之市場條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第十款第十一款第十三款第十四款第十五款第十六款第二十款第二十一款第二十二款證券投資信託契約範本說明日證受益憑證銷售機構 : 指經理公司及受經配合法令統一將受理公司委託, 銷售受益憑證之機構益憑證銷售機構之名稱修改為基金銷售機構公開說明書 : 指經理公司為公開募集本基金, 發行受益憑證, 依證券投資信託及顧問法及證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則所編製之說明書營業日 :( 由經理公司依募集計劃再予定義 ) 申購日 : 指經理公司及受益憑證銷售機構銷售本基金受益權單位之營業日依現行證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則第 2 條規定, 明訂經理公司有編製簡式公開說明書之義務明訂本基金營業日定義配合法令統一將受益憑證銷售機構之名稱修改為基金銷售機構計算日 : 指經理公司依本契約規定, 計配合本基金投資國算本基金淨資產價值之營業日本基金外, 爰酌修文字投資外國之有價證券, 每營業日之淨資產價值於各投資所在國交易完成後計算之收益平準金 : 指自本基金成立日起, 計算日之每受益權單位淨資產價值中, 相當於原受益人可分配之收益金額配合本基金分為各類型受益權單位, 爰修正收益平準金之定義證券集中保管事業 : 指依我國或基金投配合本基金投資國資所在國法令規定得辦理有價證券集外, 爰酌修文字中保管業務或類似業務之公司或機構票券集中保管事業 : 依法令規定得辦理票券集中保管業務證券交易市場 : 指由證券交易所證券櫃檯買賣中心或得辦理類似業務之公司或機構提供交易場所, 供證券商買賣或交易有價證券之市場配合本基金投資國外, 爰酌修文字本基金投資國內外有價證券, 爰酌修文字 - 132

133 條次第二十四款第二十五款第二十六款聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約證券交易所 : 指台灣證券交易所股份有限公司及其他本基金投資所在國或地區之證券交易所店頭市場 : 指財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心及金管會所核准投資之外國店頭市場證券相關商品 : 指經理公司運用本基金從事經金管會核定准予交易之證券相關之期貨選擇權或其他金融商品第三十款收益分配基準日 : 指經理公司為分第二十九配收益計算 AD 類型各計價類別每款一受益權單位可分配收益之金額, 而訂定之計算標準日第三十二款聯博收益傘型基金 : 指聯博收益傘型證券投資信託基金, 包括兩檔子基金為聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博債券收益組合證券投資信託基金及聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明 ( 新增 ) 本基金投資國內外有價證券, 故增訂證券交易所定義其後款次依序挪後 ( 新增 ) 本基金投資國內外有價證券, 故增訂店頭市場定義其後款次依序挪後 ( 新增 ) 配合本基金擬從事證券相關商品交易, 爰增訂證券相關商品之定義其後款次依序調整收益分配基準日 : 指經理公司為分配收益計算每受益權單位可分配收益之金額, 而訂定之計算標準日配合本基金分為各計價類別受益權單位, 爰修訂部分文字 ( 新增 ) 明訂聯博收益傘型基金之定義第三十四款第三十五款各類型受益權單位 : 指本基金所發行之各類型受益權單位, 分為累積型新臺幣計價受益權單位 (A2 類型 ( 新臺幣 )) 月配息型新臺幣計價受益權單位 (AD 類型 ( 新臺幣 )) 累積型美元計價受益權單位 (A2 類型 ( 美元 )) 及月配息型美元計價受益權單位 (AD 類型 ( 美元 )) 累積型人民幣計價受益權單位 (A2 類型 ( 人民幣 )) 及月配息型人民幣計價受益權單位 (AD 類型 ( 人民幣 )) 月配息型澳幣計價受益權單位 (AD 類型 ( 澳幣 )) 月配息型南非幣計價受益權單位 (AD 類型 ( 南非幣 )), 累積型受益權單位 ( 含新臺幣計價美元計價及人民幣計價三類別 ) 均不分配收益, 月配息型受益權單位 ( 含新臺幣計價美元計價人民幣計價澳幣計價及南非幣計價五類別 ) 均分配收益 A2 類型各計價類別受益權單位 : 係累積型新臺幣計價受益權單位 ( 新增 ) 明訂本基金各類型受益權單位之定義 ( 新增 ) 明訂本基金 A2 類型各計價類別 - 133

134 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本券投資信託契約 (A2 類型 ( 新臺幣 )) 累積型美元計價受益權單位 (A2 類型 ( 美元 )) 累積型人民幣計價受益權單位 (A2 類型 ( 人民幣 )) 之總稱第三十 AD 類型各計價類別受益權單位 : 六款係月配息型新臺幣計價受益權單位 (AD 類型 ( 新臺幣 )) 月配息型美元計價受益權單位 (AD 類型 ( 美元 )) 月配息型人民幣計價受益權單位 (AD 類型 ( 人民幣 )) 月配息型澳幣計價受益權單位 (AD 類型 ( 澳幣 )) 及月配息型南非幣計價受益權單位 (AD 類型 ( 南非幣 )) 之總稱第三十外幣計價受益權單位 : 係指累積型七款美元計價受益權單位 (A2 類型 ( 美元 )) 及月配息型美元計價受益權單位 (AD 類型 ( 美元 )) 累積型人民幣計價受益權單位 (A2 類型 ( 人民幣 )) 及月配息型人民幣計價受益權單位 (AD 類型 ( 人民幣 )) 月配息型澳幣計價受益權單位 (AD 類型 ( 澳幣 )) 月配息型南非幣計價受益權單位 (AD 類型 ( 南非幣 )) 第三十基準貨幣 : 指用以計算本基金淨資八款產價值之貨幣單位, 本基金基準貨幣為新臺幣第三十基準受益權單位 : 指用以換算各類九款型受益權單位, 計算本基金總受益權單位數之依據第四十全權委託投資客戶 : 經理公司依證款券投資信託及顧問法證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法及其他中華民國有關法令之規定, 對其提供全權委託投資業務服務者第二條本基金名稱及存續期間第二條本基金名稱及存續期間第一項本基金為組合型並分別以新臺幣計第一項價美元計價人民幣計價澳幣計價及南非幣計價之開放式基金, 定名為聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金說明受益權單位之定義 ( 新增 ) 明訂 AD 類型各計價類別受益權單位之定義 ( 新增 ) 明訂本基金外幣計價受益權單位之定義 ( 新增 ) 明訂本基金基準貨幣之定義 ( 新增 ) 明訂本基金基準受益權單位之定義 ( 新增 ) 配合本次增訂條文, 爰明訂全權委託投資客戶之定義本基金為組合型之開放式基金, 定名為 ( 經理公司簡稱 ) ( 基金名稱 ) 證券投資信託基金明訂本基金名稱及計價幣別第二項本基金之存續期間為不定期限 ; 本契約第二項本基金之存續期間為不定期限 ; 本契約本基金之存續期間 - 134

135 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約終止時, 本基金存續期間即為屆滿條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本終止時, 本基金存續期間即為屆滿或本基金之存續期間為 ; 本基金存續期間屆滿或有本契約應終止情事時, 本契約即為終止說明為不定期限, 爰刪除契約範本部分文字第三條本基金總面額第三條本基金總面額第一項本基金新臺幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣貳佰億元, 最低為新臺幣參億元每一新臺幣計價受益權單位面額為新臺幣壹拾元 ; 外幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣貳佰億元, 其中包括 : ( 一 ) 美元計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣玖拾億元 ( 約當為美金參億元 ), 每一美元計價受益權單位面額為美金壹拾伍元 ; ( 二 ) 人民幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣参拾億元 ( 約當為人民幣陸億元 ), 每一人民幣計價受益權單位面額為人民幣壹拾伍元 ; ( 三 ) 澳幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣肆拾億元 ( 約當為澳幣壹億肆仟萬元 ), 每一澳幣計價受益權單位面額為澳幣壹拾伍元 ; ( 四 ) 南非幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣肆拾億元 ( 約當為南非幣壹拾肆億元 ), 每一南非幣計價受益權單位面額為南非幣壹拾伍元第一項第二項各類型受益權單位每一受益權單位得換算為一基準受益權單位有關各類型受益權單位首次淨發行總數詳公開說明書第三項經理公司募集本基金, 經金管會核准後, 於符合法令所規定之條件時, 得辦理追加募集本基金首次淨發行總面額最高為新臺幣元, 最低為新臺幣元 ( 不得低於新臺幣參億元 ) 每受益權單位面額為新臺幣壹拾元淨發行受益權單位總數最高為單位經理公司募集本基金, 經金管會核准或生效後, 符合下列條件者, 得辦理追加募集 : ( 一 ) 自開放買回之日起至申請送件日屆滿一個月 ( 二 ) 申請日前五個營業日平均已發行單位數占原申請核准或申報生效發行單位數之比率達百分之九十五以上 1. 明訂本基金各類型受益權單位最高淨發行總面額 2. 配合本基金分為各類型受益權單位增訂相關文字 ( 新增 ) 明訂本基金各類型受益權單位與基準受益權單位之換算比率, 以下項次依序調整 ( 新增 ) 原第三條第一項後段文字移列, 並明訂於符合法令所規定之條件時, 得辦理追加 - 135

136 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約第四項本基金經金管會申報生效後, 除法令另有規定外, 應於申報生效通知函送達日起六個月內開始募集, 自募集日起三十天內應募足第一項規定之最低淨發行總面額在上開期間內募集之受益憑證淨發行總面額已達最低淨發行總面額而未達第一項最高淨發行總面額部分, 於上開期間屆滿後, 仍得繼續發行受益憑證募集之募足首次最低淨發行總面額新臺幣計價受益權單位最高淨發行總面額或外幣計價受益權單位最高淨發行總面額後, 經理公司應將其受益權單位總數報金管會, 追加發行時亦同第三項受益權 : ( 一 ) 本基金各類型之受益權, 按各類型已發行受益權單位總數, 平均分割 ( 二 ) 同類型每一受益權單位有同等之權利, 即本金受償權收益之分配權 ( 僅限 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有收益之分配權 ) 受益人會議之表決權及其他依本契約或法令規定之權利本基金追加募集發行之各類型受益權, 亦享有與已發行同類型受益權單位相同權利 ( 三 ) 召開全體受益人會議或跨類型受益人會議時, 各類型受益權單位數按本條第二項換算為基準受益權單位數, 進行出席數及投票數之計算條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第二項第三項證券投資信託契約範本本基金經金管會申報生效後, 除法令另有規定外, 應於申報生效通知函送達日起六個月內開始募集, 自募集日起三十天內應募足前項規定之最低淨發行總面額在上開期間內募集之受益憑證淨發行總面額已達最低淨發行總面額而未達前項最高淨發行總面額部分, 於上開期間屆滿後, 仍得繼續發行受益憑證募集之募足首次最低淨發行總面額及最高淨發行總面額後, 經理公司應將其受益權單位總數報金管會, 追加發行時亦同本基金之受益權, 按已發行受益權單位總數, 平均分割 ; 每一受益權單位有同等之權利, 即本金受償權收益之分配權及其他依本契約或法令規定之權利本基金追加募集發行之受益權, 亦享有相同權利募集說明配合本基金分為各計價類別受益權單位及項次調整, 爰修訂文字配合本基金分為各計價類別受益權單位, 爰修訂部分文字, 另明訂僅限 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有收益之分配權並增列召開全體或跨類型受益人會議時, 各類型受益權單位數應換算為基準受益權單位數之規定第四條受益憑證之發行第四條受益憑證之發行第一項本基金受益憑證分下列各類型發 ( 新增 ) 明訂本基金受益憑行, 分為 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益憑證分下列各類型發行, 分為 A2 類型 ( 新證 AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益憑證臺幣 ) 受益憑證 AA A2 類型 ( 美元 ) 受益憑證 AD 類型類型 ( 新臺幣 ) 受益憑 ( 美元 ) 受益憑證 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益憑證 AD 類型 ( 人民幣 ) 受益證 A2 類型 ( 美元 ) 受益憑證 AA 類型憑證 AD 類型 ( 澳幣 ) 受益憑證及 ( 美元 ) 受益憑證 A2 類型 ( 人民幣 ) 受益憑 AD 類型 ( 南非幣 ) 受益憑證證 AA 類型 ( 人民幣 ) 受益憑證 AA 類型 ( 澳幣 ) 受益憑證及 AA 類型 ( 南非幣 ) 受益憑證以下項次依序調整 - 136

137 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約第二項經理公司發行受益憑證, 應經金管會之第一項申報生效後, 於開始募集前於日報或依金管會所指定之方式辦理公告本基金成立前, 不得發行受益憑證, 本基金受益憑證發行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日第三項本基金各類型受益憑證分別表彰各類型受益權, 各類型受益憑證所表彰之受益權單位數, 以四捨五入之方式計算至小數點以下第二位第四項本基金各類型受益憑證均為記名式, 採無實體發行, 不印製實體受益憑證條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第二項證券投資信託契約範本經理公司發行受益憑證, 應經金管會之事先核准或生效後, 於開始募集前於日報或依金管會所指定之方式辦理公告本基金成立前, 不得發行受益憑證, 本基金受益憑證發行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日受益憑證表彰受益權, 每一受益憑證所表彰之受益權單位數, 以四捨五入之方式計算至小數點以下第位受益人得請求分割受益憑證, 但分割後換發之每一受益憑證, 其所表彰之受益權單位數不得低於單位說明依證券投資信託事業募集證券投資基金處理準則第 12 條第 1 項第 2 款業已開放組合型基金募集案件改採申報生效制, 爰修訂相關文字 1. 明訂受益權單位數之計算方式 2. 本基金受益憑證採無實體發行, 無需辦理受益憑證之換發, 且無進行分割之必要, 爰刪除相關文字第三項本基金受益憑證為記名式明訂本基金各類型受益憑證採無實體發行, 不印製實體憑證 ( 刪除 ) 第七項本基金除採無實體發行者, 應依第十項規定辦理外, 經理公司應於本基金成立日起三十日內依金管會規定格式及應記載事項, 製作實體受益憑證, 並經基金保管機構簽署後發行本基金採無實體發行, 故刪除本項, 其後項次依序挪前 ( 刪除 ) 第八項受益憑證應編號, 並應記載證券投資信託基金管理辦法規定應記載之事項第八項本基金受益憑證發行日後, 經理公司應於基金保管機構收足申購價金之日起, 於七個營業日內以帳簿劃撥方式交付受益憑證予申購人第九項本基金受益憑證以無實體發行, 應依下列規定辦理 : ( 一 ) 經理公司發行受益憑證不印製實體證券, 而以帳簿劃撥方式交付時, 應依有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法及證券集中保管事業之相關規定辦理 ( 二 ) 本基金不印製表彰受益權之實體證券, 免辦理簽證 ( 三 ) 本基金受益憑證全數以無實體發行, 受益人不得申請領回實體受益憑證 ( 四 ) 經理公司與證券集中保管事業間之權利義務關係, 依雙方簽訂之開戶契約書及開放式受益憑證款項收付契約書之規定 ( 五 ) 經理公司應將受益人資料送交證券集中保管事業登錄 ( 六 ) 受益人向經理公司或基金銷售機構第九項第十項本基金受益憑證發行日後, 經理公司應於基金保管機構收足申購價金之日起, 於七個營業日內依規定製作並交付受益憑證予申購人本基金受益憑證以無實體發行時, 應依下列規定辦理 : ( 一 ) 經理公司發行受益憑證不印製實體證券, 而以帳簿劃撥方式交付時, 應依有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法及證券集中保管事業之相關規定辦理 ( 二 ) 本基金不印製表彰受益權之實體證券, 免辦理簽證 ( 三 ) 本基金受益憑證全數以無實體發行, 受益人不得申請領回實體受益憑證 ( 四 ) 經理公司與證券集中保管事業間之權利義務關係, 依雙方簽訂之開戶契約書及開放式受益憑證款項收付契約書之規定 ( 五 ) 經理公司應將受益人資料送交證券集中保管事業登錄 ( 六 ) 受益人向經理公司或受益憑證本基金採無實體發行, 故刪除本項, 其後項次依序挪前本基金採無實體發行, 故改以帳簿劃撥方式交付, 並配合調整項次配合法令統一將受益憑證銷售機構之名稱修改為基金銷售機構, 並依實務作業修訂文字

138 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約所為之申購, 其受益憑證係登載於經理公司開設於證券集中保管事業之保管劃撥帳戶下之登錄專戶, 或經經理公司同意後, 得指定其本人開設於經理公司之登錄專戶及證券商之保管劃撥帳戶登載於登錄專戶下者, 其後請求買回, 僅得向經理公司或其指定代理買回機構為之 ( 七 ) 受益人向往來證券商所為之申購或買回, 悉依證券集中保管事業所訂相關辦法之規定辦理條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本銷售機構所為之申購, 其受益憑證係登載於經理公司開設於證券集中保管事業之保管劃撥帳戶下之登錄專戶, 或得指定其本人開設於證券商之保管劃撥帳戶登載於登錄專戶下者, 其後請求買回, 僅得向經理公司或其指定代理買回機構為之 ( 七 ) 受益人向往來證券商所為之申購或買回, 悉依證券集中保管事業所訂相關辦法之規定辦理說明第五條受益權單位之申購第五條受益權單位之申購第一項本基金受益權單位, 分別以新臺第一項幣美元人民幣澳幣及南非幣為計價貨幣 ; 申購新臺幣計價受益權單位者, 申購價金應以新臺幣支付 ; 申購外幣計價受益權單位者, 申購價金應以受益權單位計價之貨幣支付, 並應依外匯收支或交易申報辦法之規定辦理結匯事宜, 或亦得以其本人外匯存款戶轉帳支付申購價金本基金每受益權單位之申購價金, 無論其類型, 均包括發行價格及申購手續費, 申購手續費由經理公司訂定第二項本基金各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格如下 : ( 一 ) 本基金成立日前 ( 不含當日 ), 各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格為新臺幣壹拾元 ( 二 ) 本基金成立日起, 各類型受益權單位每一受益權單位之發行價格為申購日當日該類型受益憑證每受益權單位淨資產價值, 但外幣計價受益權單位首次銷售日當日之發行價格依其面額第三項本基金各類型每一受益權單位之發行價格乘以申購單位數所得之金額為發行價額, 發行價額歸本基金資產第四項本基金各類型受益權單位之申購手續費不列入本基金資產, 每受益權單位之申購手續費最高不得超過發行價格之百分之四本基金各類型受益權單位之申購手續費依最新公開說明書規定第五項經理公司得指定基金銷售機構, 代理銷售受益憑證本基金每受益權單位之申購價金包括發行價格及申購手續費, 申購手續費由經理公司訂定第二項本基金每受益權單位之發行價格如下 : ( 一 ) 本基金成立日前 ( 不含當日 ), 每受益權單位之發行價格為新臺幣壹拾元 ( 二 ) 本基金成立日起, 每受益權單位之發行價格為申購日當日每受益權單位淨資產價值第三項第四項第五項本基金每受益權單位之發行價格乘以申購單位數所得之金額為發行價額, 發行價額歸本基金資產配合本基金包含二類型受益權單位, 爰酌修文字, 以玆明確配合本基金分為各類型受益權單位, 爰酌修文字, 以玆明確配合本基金包含二類型受益權單位, 爰酌修文字, 以玆明確本基金受益憑證申購手續費不列入本基金資產, 每受益權單位之申購手續費配合本基金分為 A2 類型及 AT 類型受益最高不得超過發行價格之百分之權單位, 爰酌修文本基金申購手續費依最新公開說明書規定字, 並明定申購手續費率上限經理公司得指定受益憑證銷售機構, 代理銷售受益憑證配合法令統一將受益憑證銷售機構

139 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明券投資信託契約之名稱修改為基金銷售機構第六項經理公司應依本基金各類型受益權單位第六項經理公司應依本基金之特性, 訂定其受配合中華民國證券之特性, 訂定其受理本基金申購申請之理本基金申購申請之截止時間, 除能證投資信託暨顧問商截止時間, 除能證明申購人係於受理截明申購人係於受理截止時間前提出申業同業公會證券投止時間前提出申購申請者外, 逾時申請購申請者外, 逾時申請應視為次一營業資信託基金募集發應視為次一營業日之交易受理申購申日之交易受理申購申請之截止時間, 行銷售及其申購或請之截止時間, 經理公司應確實嚴格執經理公司應確實嚴格執行, 並應將該資買回作業程序第 18 行, 並應將該資訊載明於公開說明書訊載明於公開說明書相關銷售文件或條修訂相關銷售文件或經理公司網站申購人經理公司網站申購人應於申購當日將向經理公司申購者, 應於申購當日將基基金申購書件併同申購價金交付經理金申購書件併同申購價金交付經理公司公司或基金受益憑證銷售機構轉入基或申購人將申購價金直接匯撥至基金帳金帳戶申購人透過銀行特定金錢信託戶, 申購人透過特定金錢信託方式申購方式申購基金, 應於申購當日將申請書基金者, 應於申購當日將申請書件及申件及申購價金交付銀行經理公司應以購價金交付銀行或證券商除經理公司申購人申購價金進入基金帳戶當日淨及經理公司所委任並以自己名義為投資值為計算標準, 計算申購單位數但申人申購基金之基金銷售機構得收受申購購人以特定金錢信託方式申購基金, 或價金外, 其他基金銷售機構僅得收受申於申購當日透過金融機構帳戶扣繳申購書件, 申購人應依該基金銷售機構之購款項時, 金融機構如於受理申購或扣指示, 將申購價金直接匯撥至基金保管款之次一營業日上午十時前將申購價機構設立之基金專戶經理公司應以申金匯撥基金專戶者, 亦以申購當日淨值購人申購價金進入基金帳戶當日淨值為計算申購單位數受益人申請於經理公計算標準, 計算申購單位數但申購人司不同基金之轉申購, 經理公司應以該以特定金錢信託方式申購新臺幣計價受買回價款實際轉入所申購基金專戶時益權單位, 或於申購當日透過金融機構當日之淨值為計價基準, 計算所得申購帳戶扣繳新臺幣計價受益權單位申購款之單位數項時, 金融機構如於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前將申購價金匯撥至基金專戶者, 或該等機構因依銀行法第 47-3 條設立之金融資訊服務事業跨行網路系統之不可抗力情事致申購款項未於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前匯撥至基金專戶者, 亦以申購當日淨值計算申購單位數 ; 申購人以特定金錢信託方式申購外幣計價受益權單位, 或於申購當日透過金融機構帳戶扣繳申購外幣計價受益權單位之申購款項時, 金融機構如已於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前將申購價金指示匯撥, 且於受理申購或扣款之次一營業日經理公司確認申購款項已匯入基金專戶或取得該金融機構提供已於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前指示匯撥之匯款證明文件者, 亦以申購當日淨值計算申購單位數受益人申請於經理公司不同基金之轉申購, 經理公司應以該買回價金實際轉入所申購基金專戶時當日之淨值為計價基準, 計算所得申購之單位數第七項受益人不得申請於經理公司同一 ( 新增 ) 明訂轉申購之限 - 139

140 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本券投資信託契約基金或不同基金新臺幣計價受益權單位與外幣計價受益權單位間之轉換第八項本基金各類型受益權單位之申購應向經第七項理公司或其指定之基金銷售機構為之申購之程序依最新公開說明書之規定辦理, 申購人完成申購後不得撤回其申購, 經理公司並有權決定是否接受受益權單位之申購惟經理公司如不接受受益權單位之申購, 應指示基金保管機構自基金保管機構收受申購人之現金或票據兌現後之三個營業日內, 將申購價金無息退還申購人第九項自募集日起至成立日前 ( 含當日 ) 止, 第八項申購人每次申購 A2 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其整倍數之金額為限 ); 但申購人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 得不受前開最低申購金額之限制 ; 申購人每次申購 AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位之最低發行價額為新臺幣壹拾萬元整, 如採定期定額扣款方式申購者, 每次扣款之最低發行價額為新臺幣參仟元整 ( 超過者, 以新臺幣壹仟元或其整倍數之金額為限 ); 但申購人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式證券商財富管理專戶方式申購者, 或經經理公司同意者, 得不受前開最低申購金額之限制前開期間之後, 依最新公開說明書之規定辦理第十項經理公司對於本基金各類型受益憑證單位數之銷售應予適當控管, 遇有申購金額超過最高得發行總面額時, 經理公司及各基金銷售機構應依申購人申購時間之順序公正處理之第六條本基金受益憑證之簽證第六條本基金受益憑證之簽證本基金不印製表彰受益權之實體受益憑證, 免辦理簽證受益權單位之申購應向經理公司或其指定之受益憑證銷售機構為之申購之程序依最新公開說明書之規定辦理, 經理公司並有權決定是否接受受益權單位之申購惟經理公司如不接受受益權單位之申購, 應指示基金保管機構自基金保管機構收受申購人之現金或票據兌現後之三個營業日內, 將申購價金無息退還申購人自募集日起日內, 申購人每次申購之最低發行價額為新臺幣元整, 前開期間之後, 依最新公開說明書之規定辦理說明制其後項次依序調整配合本基金包含二類型受益權單位, 爰酌修文字另配合法令統一將受益憑證銷售機構之名稱修改為基金銷售機構明訂申購人每次單筆及定期定額申購之最低限額及其適用期間規定, 並配合實務作業增訂但書規定 ( 新增 ) 增訂經理公司對受益憑證銷售管理之規定第一項發行實體受益憑證, 應經簽證配合本基金受益憑證採無實體發行, 無須辦理簽證, 爰修正本項文字 ( 刪除 ) 第二項本基金受益憑證之簽證事項, 準用公開發行公司發行股票及公司債券簽證規則規定配合本基金受益憑證採無實體發行, 無須辦理簽證, 爰刪除本項文字第七條本基金之成立與不成立第七條本基金之成立與不成立第一項本基金之成立條件, 為依本契約第三條第一項本基金之成立條件, 為依本契約第三條明訂本基金成立之 - 140

141 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約第四項之規定, 於開始募集日起三十天內募足最低淨發行總面額新臺幣參億元整, 當聯博收益傘型基金之二檔子基金中任一子基金未達成立條件時聯博收益傘型基金即不成立條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本第二項之規定, 於開始募集日起三十天內募足最低淨發行總面額新臺幣元整說明條件配合項次調整酌修文字第三項本基金不成立時, 經理公司應立即指示基金保管機構, 於自本基金不成立日起十個營業日內, 以申購人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式, 退還新臺幣計價受益權單位申購價金及自基金保管機構收受申購價金之翌日起至基金保管機構發還申購價金之前一日止, 按基金保管機構活期存款利率計算之利息利息計至新臺幣元, 不滿壹元者, 四捨五入第三項第八條受益憑證之轉讓第八條受益憑證之轉讓第二項受益憑證之轉讓, 非經經理公司或其指定之事務代理機構將受讓人姓名或名稱住所或居所記載於受益人名簿, 不得對抗經理公司或基金保管機構第二項本基金不成立時, 經理公司應立因增訂外幣計價即指示基金保管機構, 於自本基受益權單位為免金不成立日起十個營業日內, 以疑義, 爰酌修文申購人為受款人之記名劃線禁字止背書轉讓票據或匯款方式, 退還申購價金及自基金保管機構收受申購價金之翌日起至基金保管機構發還申購價金之前一日止, 按基金保管機構活期存款利率計算之利息利息計至新臺幣元, 不滿壹元者, 四捨五入受益憑證之轉讓, 非將受讓人之姓名或名稱記載於受益憑證, 並將受讓人姓名或名稱住所或居所記載於受益人名簿, 不得對抗經理公司或基金保管機構本基金受益憑證採無實體發行, 爰刪除受益憑證記載之規定, 並酌修部份文字 ( 刪除 ) 第三項受益憑證為有價證券, 得由受益人背書本基金受益憑證採交付自由轉讓受益憑證得分割轉讓, 無實體發行, 爰刪除但分割轉讓後換發之每一受益憑證, 其所表彰之受益權單位數不得低於本項其後項次調整單位第四項聯博收益傘型基金之二檔子基金間不得有自動轉換機制, 子基金間之轉換應由受益人申請方得辦理, 轉換費用依最新公開說明書之規定辦理但涉及基金短線交易者, 仍應依最新公開說明書之規定收取短線交易費用 ( 新增 ) 明訂聯博收益傘型基金之二檔子基金間不得有自動轉換機制, 子基金間之轉換應由受益人申請方得辦理, 轉換費用依最新公開說明書之規定辦理第九條本基金之資產第九條本基金之資產第一項本基金全部資產應獨立於經理公司及基金保管機構自有資產之外, 並由基金保管機構本於信託關係, 依經理公司之運用指示從事保管處分收付本基金之資產本基金資產應以玉山銀行受託保管聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金專戶名義, 經金管會申報生效後登第一項本基金全部資產應獨立於經理公司及基金保管機構自有資產之外, 並由基金保管機構本於信託關係, 依經理公司之運用指示從事保管處分收付本基金之資產本基金資產應以受託保管證券投資信託基金專戶名義, 經金管會申報生效後登記之, 並得簡稱為 1. 明訂本基金專戶名稱簡稱及國外資產之保管方式 2. 配合本基金分為各計價類別受益權單位, 明定應於外匯指定銀 - 141

142 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約記之, 並得簡稱為聯博多元資產收益組合基金專戶經理公司及基金保管機構並應於外匯指定銀行開立外匯存款專戶但本基金於中華民國境外之資產, 得依資產所在國或地區法令或基金保管機構與國外受託保管機構間契約之約定辦理條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明基金專戶行開立獨立之外匯存款專戶第四項第四款每次收益分配總金額獨立列帳後給付前所生之利息 ( 僅 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有收益分配 ) 第四項第四款每次收益分配總金額獨立列帳後給付前所生之利息第十條本基金應負擔之費用第十條本基金應負擔之費用第一項第一項第一款第一款第一項第四款第一項第六款依本契約規定運用本基金所生之經紀商佣金交易手續費等直接成本及必要費用 ; 包括但不限於為完成基金投資標的之交易或交割費用由股務代理機構證券交易所或政府等其他機構或第三人所收取之費用及基金保管機構得為履行本契約之義務, 透過證券集中保管事業票券集中保管事業中央登錄公債投資所在國或地區相關證券交易所結算機構銀行間匯款及結算系統一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務所生之費用 ; 本基金為給付受益人買回價金或辦理有價證券交割, 由經理公司依相關法令及本契約之規定向金融機構辦理短期借款之利息手續費與基金保管機構為辦理本基金短期借款事務之處理費用或其他相關費用 ; 除經理公司或基金保管機構有故意或未盡善良管理人之注意外, 經理公司為經理本基金或基金保管機構為保管處分辦理本基金短期借款及收付本基金資產, 對任何人為訴訟上或非訴訟上之請求所發生之一切費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由第三人負擔者, 或經理公司依本契約第十二條第十二項規定, 或基金保管機構依本契約第十三條第六項第十二項及第十三項規定代為追償之費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由被追償人負擔者 ; 第九款本基金財務報告簽證或核閱費用 ( 以依法令或依本契約規定應向受益人公告之財務報告為限 ) 第一項第四款第一項第六款依本契約規定運用本基金所生之經紀商佣金交易手續費等直接成本及必要費用 ; 包括但不限於為完成基金投資標的之交易或交割費用由股務代理機構證券交易所或政府等其他機構或第三人所收取之費用及基金保管機構得為履行本契約之義務, 透過票券集中保管事業中央登錄公債投資所在國相關證券交易所結算機構銀行間匯款及結算系統一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務所生之費用 ; 明訂每次收益分配總金額獨立列帳後給付前所生之利息, 僅限於 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有收益分配配合本基金投資國外, 爰酌修文字本基金為給付受益人買回價金或辦理本基金從事之短期借有價證券交割, 由經理公司依相關法令款不辦理設質爰修訂及本契約之規定向金融機構辦理短期文字借款之利息設定費手續費與保管機構為辦理本基金短期借款事務之處理費用或其他相關費用 ; 除經理公司或基金保管機構有故意或配合信託契約第十三未盡善良管理人之注意外, 經理公司為條之項次調整修改經理本基金或基金保管機構為保管處分辦理本基金短期借款及收付本基金資產, 對任何人為訴訟上或非訴訟上之請求所發生之一切費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由第三人負擔者, 或經理公司依本契約第十二條第十二項規定, 或基金保管機構依本契約第十三條第五項第十一項及第十二項規定代為追償之費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由被追償人負擔者 ; ( 新增 ) 依金管會 102 年 10 月 21 日金管證投字第號函, 同意本款所列費

143 條次第二項聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約本基金各類型受益權單位合計任一曆日淨資產價值低於新臺幣參億元時, 除前項第 ( 一 ) 款至第 ( 四 ) 款及第 ( 九 ) 款所列支出及費用仍由本基金負擔外, 其它支出及費用均由經理公司負擔於計算前述各類型受益權單位合計金額時, 外幣計價受益權單位部分, 應依第二十條第四項規定換算為新臺幣後, 與新臺幣計價受益權單位合併計算第四項本基金應負擔之費用, 於計算各類型每受益權單位淨資產價值收益分配 ( 僅 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人可享有之收益分配 ) 或其他必要情形時, 應按各類型受益權單位個別之投資情形與受益權單位數之比例, 分別計算各類型受益權單位應負擔之支出及費用條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第二項證券投資信託契約範本本基金任一曆日淨資產價值低於新臺幣參億元時, 除前項第 ( 一 ) 款至第 ( 四 ) 款所列支出及費用仍由本基金負擔外, 其它支出及費用均由經理公司負擔第十一條受益人之權利義務與責任第十一條受益人之權利義務與責任第一項受益人得依本契約之規定並按其所持有之受益憑證所表彰之受益權行使下列權利 : ( 一 ) 剩餘財產分派請求權 ( 二 ) 收益分配權 ( 僅 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人得享有並行使本款收益分配權 ) ( 三 ) 受益人會議表決權 ( 四 ) 有關法令及本契約規定之其他權利第一項第二項受益人得於經理公司或基金保管機構之營業時間內, 請求閱覽本契約最新修訂本, 並得索取下列資料 : ( 一 ) 本契約之最新修訂本影本經理公司或基金保管機構得收取工本費 ( 二 ) 本基金之最新公開說明書 ( 三 ) 本基金之最近二年度 ( 未滿二會計年度者, 自本基金成立日起 ) 之第二項說明用得列為基金費用項目, 爰修訂相關文字因基金財務報告之簽證或核閱費用為依法應出具之報告而需支出之費用, 性質上與第一款之必要費用及直接成本相近, 爰將其列入仍應由基金負擔之費用配合本基金分為各計價類別受益權單位, 爰修訂本項文字另明訂各類型受益權單位於計算合計金額時均以新臺幣作為基準貨幣 ( 新增 ) 明訂本基金各類型基金應負擔之支出及費用應分別計算受益人得依本契約之規定並按其所持有之受益憑證所表彰之受益權行使下列權利 : ( 一 ) 剩餘財產分派請求權 ( 二 ) 收益分配權 ( 三 ) 受益人會議表決權 ( 四 ) 有關法令及本契約規定之其他權利明訂僅 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人得享有並行使收益分配權受益人得於經理公司或基金保管機構現行公開說明書係之營業時間內, 請求閱覽本契約最新修採按季更新之方訂本, 並得索取下列資料 : 式, 故而最新一季之 ( 一 ) 本契約之最新修訂本影本經理季報已載於公開說公司或基金保管機構得收取工明書中, 為免基金作本費業實務之困擾及增 ( 二 ) 本基金之最新公開說明書加經理公司之負 ( 三 ) 本基金之最近二年度 ( 未滿二會擔, 爰刪除有關受益計年度者, 自本基金成立日起 ) 人得向經理公司申 - 143

144 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明券投資信託契約年報之全部季報年報請季報之規定第十二條經理公司之權利義務與責任第十二條經理公司之權利義務與責任第三項經理公司對於本基金資產之取得及處分第三項經理公司對於本基金資產之取得及處配合本基金投資外國有決定權, 並應親自為之, 除金管會另分有決定權, 並應親自為之, 除金管會有價證券, 故增列國有規定外, 不得複委任第三人處理但另有規定外, 不得複委任第三人處理外受託保管機構之經理公司行使其他本基金資產有關之權但經理公司行使其他本基金資產有關規定利, 必要時得要求受託管理機構基金之權利, 必要時得要求基金保管機構為配合本基金擬將外保管機構國外受託保管機構或其代理國外受託保管機構或其代理人出具委滙兌換交易及匯率避人出具委託書或提供協助經理公司就託書或提供協助經理公司就其他本基險業務複委任第三其他本基金資產有關之權利, 得委任或金資產有關之權利, 得委任或複委任基人, 爰增列經理公司複委任受託管理機構基金保管機構金保管機構或律師或會計師行使之 ; 委就其他本基金資產有國外受託保管機構或律師或會計師行使任或複委任律師或會計師行使權利關之權利, 必要時得之 ; 委任或複委任律師或會計師行使權時, 應通知基金保管機構委任受託管理機構行利時, 應通知基金保管機構使之規定第六項經理公司應於本基金開始募集三日前, 或追加募集生效函送達之日起三日內, 及公開說明書更新或修正後三日內, 將公開說明書電子檔案向金管會指定之資訊申報網站進行傳輸第七項經理公司或基金銷售機構應於申購人交付申購申請書且完成申購價金之給付前, 交付簡式公開說明書, 及依申購人之要求, 提供公開說明書, 並於本基金之銷售文件及廣告內, 標明已備有公開說明書或簡式公開說明書及可供索閱之處所或可供查閱之方式公開說明書之內容如有虛偽或隱匿情事者, 應由經理公司及其負責人與其他在公開說明書上簽章者, 依法負責第九項經理公司就證券之買賣交割或其他投資之行為, 應符合中華民國及本基金投資所在國或地區證券投資市場之相關法令, 經理公司並應指示其所委任之證券商, 就為本基金所為之證券投資, 應以符合中華民國及本基金投資所在國或地區證券投資市場買賣交割實務之方式為之第十項經理公司運用本基金從事證券相關商品之交易, 應符合相關法令及金管會之規定第十一項經理公司與其委任之基金銷售機構間之權利義務關係依銷售契約之規定經理公司應以善良管理人之注意義務選任基金銷售機構第十二項經理公司得依本契約第十六條規定請求本基金給付報酬, 並依有關法令及本契約規定行使權利及負擔義務經理公司對於因可歸責於基金保管機構國外受第六項第七項第九項第十項經理公司應於本基金開始募集三日前, 或追加募集核准函送達之日起三日內, 及公開說明書更新或修正後三日內, 將公開說明書電子檔案向金管會指定之資訊申報網站進行傳輸經理公司或受益憑證銷售機構在銷售手續完成前, 應先將本基金公開說明書提供予投資人, 並於本基金之銷售文件及廣告內, 標明已備有公開說明書及可供索閱之處所公開說明書之內容如有虛偽或隱匿情事者, 應由經理公司及其負責人與其他在公開說明書上簽章者, 依法負責經理公司就證券之買賣交割或其他投資之行為, 應符合中華民國及本基金投資所在國證券市場之相關法令, 經理公司並應指示其所委任之證券商, 就為本基金所為之證券投資, 應以符合中華民國及本基金投資所在國證券市場買賣交割實務之方式為之依證券投資信託事業募集證券投資基金處理準則第 12 條第 1 項第 2 款業已開放組合型基金募集案件改採申報生效制, 爰修訂相關文字配合法令統一將受益憑證銷售機構之名稱修改為基金銷售機構另依證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則第 16 條第 1 項之規定修訂之配合本基金投資國外, 爰酌修文字 ( 新增 ) 明訂經理公司從事證券相關商品之交易, 應符合相關法令及金管會之規定, 以下項次依序調整經理公司與其委任之受益憑證銷售機配合法令統一將受構間之權利義務關係依銷售契約之規益憑證銷售機構定經理公司應以善良管理人之注意義之名稱修改為基務選任銷售機構金銷售機構第十一項經理公司得依本契約第十六條規定請求本基金給付報酬, 並依有關法令及本契約規定行使權利及負擔義務經理公司對於因可歸責於基金保管機構或國本基金投資國外有價證券, 故增訂國外受託保管機構證券集中保管事業或票券集

145 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約託保管機構證券集中保管事業或票券集中保管事業之事由致本基金及 ( 或 ) 受益人所受之損害不負責任, 但經理公司應代為追償第十六項本基金之資料訊息, 除依法或依金管會第十五項指示或本契約另有訂定外, 在公開前, 經理公司或其受僱人應予保密, 不得揭露於他人惟於經理公司委託國外投資顧問公司提供本基金顧問服務範圍內, 本基金之資料訊息 ( 不包含任何個人資料 ) 得揭露予該國外投資顧問公司, 且該國外投資顧問公司就本基金之資料訊息亦需保密, 不得再揭露予他人第十八項基金保管機構因解散停業歇業撤第十七項銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務者, 經理公司應即洽由其他基金保管機構承受原基金保管機構之原有權利及義務基金保管機構保管本基金顯然不善者, 金管會得命其將本基金移轉於經指定之其他基金保管機構保管第十九項第二十一項第二十二項本基金各類型受益權單位合計淨資產價值低於新臺幣參億元時, 經理公司應將淨資產價值及受益人人數告知申購人於計算前述各類型受益權單位合計金額時, 外幣計價受益權單位部分, 應依第二十條第四項規定換算為新臺幣後, 與新臺幣計價受益權單位合併計算經理公司應於本基金公開說明書中揭露 : ( 一 ) 本基金受益權單位分別以新臺幣美元人民幣澳幣及南非幣作為計價貨幣等內容 ( 二 ) 本基金各類型受益權單位之面額及各類型受益權單位與基準受益權單位之換算比率經理公司應以善良管理人之注意義務選任受託管理機構經理公司對受託管理機構之選任或指示, 因故意或過失而導致基金發生損害者, 應負賠償責任 ; 經理公司依本契約規定應履行之責任及義務, 如委由受託管理機構處理者, 就受託管理機構之故意或過失, 應與自己條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本外受託保管機構之事由致本基金及 ( 或 ) 受益人所受之損害不負責任, 但經理公司應代為追償說明中保管事業之規定本基金之資料訊息, 除依法或依金管會明訂本基金之資料訊指示或本契約另有訂定外, 在公開前, 息在公開前, 經理公經理公司或其受僱人應予保密, 不得揭司得揭露予該國外投露於他人資顧問公司, 且該國外投資顧問公司就本基金之資料訊息 ( 不包含任何個人資料 ) 亦需保密, 不得再揭露予他人基金保管機構因解散停業歇業撤酌修文字銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金保管機構職務者, 經理公司應即洽由其他基金保管機構承受原基金保管機構之原有權利及義務基金保管機構保管本基金顯然不善者, 金管會得命其將本基金移轉於經指定之其他基金保管機構保管第十九項本基金淨資產價值低於新臺幣參億元時, 經理公司應將淨資產價值及受益人人數告知申購人明訂各類型受益權單位於計算合計金額時均以新臺幣作為基準貨幣 ( 新增 ) 配合本基金分為各計價類別受益權單位, 明訂本基金計價幣別各類型受益權單位與基準單位換算比率等資訊需於公開說明書揭露 ( 新增 ) 因本基金擬將外滙兌換交易及匯率避險業務複委任第三人, 爰明訂委任受託管理機構之相關責任及義務 - 145

146 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明券投資信託契約之故意或過失負同一責任, 如因而致損害本基金之資產時, 應負賠償責任受託管理機構之報酬應由經理公司負擔第十三條基金保管機構之權利義務與責任第十三條基金保管機構之權利義務與責任第三項基金保管機構應依證券投資信託及顧問第三項基金保管機構或國外受託保管機構應配合本基金投資國外法相關法令或本基金在國外之資產所在依證券投資信託及顧問法相關法令本及僅 AD 類型各計地國或地區有關法令本契約之規定暨基金在國外之資產所在地國有關法令價類別受益權單位金管會之指示, 以善良管理人之注意義或本契約之規定暨金管會之指示, 以善得分配收益, 爰酌修務及忠實義務, 辦理本基金之開戶保良管理人之注意義務及忠實義務, 辦理文字管處分及收付本基金之資產及本基金本基金之開戶保管處分及收付本基 AD 類型各計價類別受益權單位可分金之資產及本基金可分配收益專戶之配收益專戶之款項, 除本契約另有規定款項, 除本契約另有規定外, 不得為自外, 不得為自己其代理人代表人己其代理人代表人受僱人或任何受僱人或任何第三人謀取利益其代理第三人謀取利益其代理人代表人或人代表人或受僱人履行本契約規定之受僱人履行本契約規定之義務, 有故意義務, 有故意或過失時, 基金保管機構或過失時, 基金保管機構應與自己之故應與自己之故意或過失, 負同一責任意或過失, 負同一責任基金保管機構基金保管機構因故意或過失違反法令或因故意或過失違反法令或本契約約本契約約定, 致生損害於本基金之資產定, 致生損害於本基金之資產者, 基金者, 基金保管機構應對本基金負損害賠保管機構應對本基金負損害賠償責任償責任第四項基金保管機構應依經理公司之指示取得或處分本基金之資產, 並依經理公司之指示行使與該資產有關之權利, 包括但不限於向第三人追償等但如基金保管機構認為依該項指示辦理有違反本契約或中華民國有關法令規定之虞時, 得不依經理公司之指示辦理, 惟應立即呈報金管會基金保管機構非依有關法令或本契約規定不得處分本基金資產, 就與本基金資產有關權利之行使, 並應依經理公司之要求提供委託書或其他必要之協助第五項基金保管機構依本契約規定應履行之責任與義務, 如委由國外受託保管機構處理者, 基金保管機構就國外受託保管機構之故意或過失, 應與自己之故意或過失負同一責任, 如因而致損害本基金之資產時, 基金保管機構應負賠償責任第六項基金保管機構得為履行本契約之義務, 透過證券集中保管事業票券集中保管事業中央登錄公債投資所在國或地區相關證券交易所結算機構銀行間匯款及結算系統一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務但如有可歸責前述機構或系統之事由致本基金受損害, 除基金保管機構有故意或過第四項第五項基金保管機構應依經理公司之指示取得或處分本基金之資產, 並行使與該資產有關之權利, 包括但不限於向第三人追償等但如基金保管機構認為依該項指示辦理有違反本契約或中華民國有關法令規定之虞時, 得不依經理公司之指示辦理, 惟應立即呈報金管會基金保管機構非依有關法令或本契約規定不得處分本基金資產, 就與本基金資產有關權利之行使, 並應依經理公司之要求提供委託書或其他必要之協助酌修文字 ( 新增 ) 參酌海外股票型基金信託契約範本, 明訂本基金保管機構對國外受託保管機構之故意或過失應負之責任配合本基金任用次保銀行, 新增文字, 以下項次依序調整基金保管機構得為履行本契約之義務, 透過證券集中保管事業票券集中保管事業中央登錄公債投資所在國相關證券交易所結算機構銀行間匯款及結算系統一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務但如有可歸責前述機構或系統之事由致本基金受損害, 除基金保管機構有故意或過配合本基金投資國外, 爰酌修文字

147 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約失者, 基金保管機構不負賠償責任, 但基金保管機構應代為追償第七項基金保管機構得依證券投資信託及顧問第六項法及其他中華民國或投資所在國或地區相關法令之規定, 複委任證券集中保管事業票券集中保管事業代為保管本基金購入之有價證券並履行本契約之義務, 有關費用由基金保管機構負擔第八項基金保管機構應依經理公司提供之收益第七項分配數據, 擔任本基金 AD 類型各計價類別受益權單位收益分配之給付人, 執行收益分配之事務第九項第一款第九項第二款依經理公司指示而為下列行為 : (1) 因投資決策所需之投資組合調整 (2) 為從事證券相關商品交易所需之保證金帳戶調整或支付權利金 (3) 給付依本契約第十條約定應由本基金負擔之款項 (4) 給付依本契約應分配予 AD 類型各計價類別受益權單位受益人之可分配收益 (5) 給付受益人買回其受益憑證之買回價金於本契約終止, 清算本基金時, 依各類型受益權比例分派予受益人其所應得之資產第十項基金保管機構應依法令及本契約之規定, 定期將本基金之相關表冊交付經理公司, 送由同業公會轉送金管會備查基金保管機構應於每週最後營業日製作截至該營業日止之保管資產庫存明細表銀行存款餘額表及證券相關商品明細表交付經理公司 ; 於每月最後營業日製作截至該營業日止之保管資產庫存明細表銀行存款餘額表及證券相關商品明細表, 並於次月三個營業日內交付經理公司 ; 由經理公司製作本基金檢查表資產負債報告書庫存資產調節表及其他金管會規定之相關報表, 交付基金保管機構查核副署後, 於每月十日前送由同業公會轉送金管會備查第十一項基金保管機構應將其所知經理公司違反本契約或有關法令之事項, 或有違反之虞時, 通知經理公司應依本契約或有關法令履行其義務, 其有損害受益人權益之虞時, 應即向金管會申報, 並抄送同條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第八項第一款第八項第二款第九項第十項證券投資信託契約範本說明失者, 基金保管機構不負賠償責任, 但基金保管機構應代為追償基金保管機構得依證券投資信託及顧配合本基金投資國問法及其他中華民國或投資所在國相外酌修文字關法令之規定, 複委任證券集中保管事業代為保管本基金購入之有價證券並履行本契約之義務, 有關費用由基金保管機構負擔基金保管機構應依經理公司提供之收益分配數據, 擔任本基金收益分配之給付人與扣繳義務人, 執行收益分配之事務依經理公司指示而為下列行為 : (1) 因投資決策所需之投資組合調整 (2) 給付依本契約第十條約定應由本基金負擔之款項 (3) 給付依本契約應分配予受益人之可分配收益 (4) 給付受益人買回其受益憑證之買回價金配合本基金分為類型受益權單位, 且基金保管機構僅擔任 AA 類型各計價類別受益權單位收益分配之給付人, 並非扣繳義務人, 爰酌修文字 1. 配合本基金擬增列從事證券相關商品交易, 爰增訂基金保管機構交付基金從事證券相關商品交易所需之保證金帳戶調整或支付權利金應依經理公司指示 2. 明訂僅 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人可分配收益於本契約終止, 清算本基金時, 依受益配合本基金分為 A2 權比例分派予受益人其所應得之資產類型及 AT 類型受益權單位, 爰酌修文字基金保管機構應依法令及本契約之規因本基金擬從事證定, 定期將本基金之相關表冊交付經理券相關商品交易, 爰公司, 送由同業公會轉送金管會備查增訂基金保管機構基金保管機構應於每週最後營業日製應交付證券相關商作截至該營業日止之保管資產庫存明品明細表予經理公細表銀行存款餘額表交付經理公司 ; 司之義務於每月最後營業日製作截至該營業日另配合基金保管機止之保管資產庫存明細表銀行存款餘構提供報表予基金額表, 並於次月五個營業日內交付經理管理公司之時間調公司 ; 由經理公司製作本基金檢查表整資產負債報告書庫存資產調節表及其他金管會規定之相關報表, 交付基金保管機構查核副署後, 於每月十日前送由同業公會轉送金管會備查基金保管機構應將其所知經理公司違反本契約或有關法令之事項, 或有違反之虞時, 通知經理公司應依本契約或有關法令履行其義務, 其有損害受益人權益之虞時, 應即向金管會申報, 並抄送配合本基金投資國外酌修文字 - 147

148 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約業公會國外受託保管機構如有違反國外受託保管契約之約定時, 基金保管機構應即通知經理公司並為必要之處置但非因基金保管機構之故意或過失而不知者, 不在此限第十五項基金保管機構及國外受託保管機構除依法令規定金管會指示或本契約另有訂定外, 不得將本基金之資料訊息及其他保管事務有關之內容提供予他人惟經理公司於相關法令許可範圍內, 得指示基金保管機構及國外受託保管機構提供或接收交易紀錄基金資產部位資產配置與基金受益憑證作業或與基金帳務作業相關等資訊予經理公司所委任之專業機構, 包括基金受益憑證事務代理機構基金帳務作業處理代理機構受託管理機構及該受託管理機構委任之專業處理機構或其關係企業其董事監察人經理人業務人員及其他受僱人員, 亦不得以職務上所知悉之消息從事有價證券買賣之交易活動或洩露予他人第十八項基金保管機構依法令及本契約應負之監督責任不因經理公司將基金資產之管理複委任受託管理機構處理而受影響, 基金保管機構於知悉受託管理機構之行為致使經理公司違反本契約或相關法令, 應即依證券投資信託及顧問法第二十三條規定辦理但非因基金保管機構之故意或過失而不知者, 不在此限第項條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 十四第十四條運用本基金投資證券及從事證券相關商第十四條品交易之基本方針及範圍第一項經理公司應以分散風險確保基金之安第一項全, 並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定, 以達到投資總回報為目標以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內證券投資信託事業在國內募集發行之證券投資信託基金 ( 含指數股票型基金 (Exchanged Traded Funds, 簡稱 ETF)) 及期貨信託事業對不特定人募集之期貨信託基金 ( 以下簡稱本國子基金 ) 與於外國證券交易所美國店頭市場 (NASDAQ) 英國另類投資市場 (AIM) 日本店頭市場 (JASDAQ) 及韓國店頭市場 (KOSDAQ) 及其他經金管會核准之外國店頭市場交易之基金受益憑證基金股份或投資單位 ( 包括商品 ETF 放空證券投資信託契約範本同業公會基金保管機構如認為國外受託保管機構違反國外保管契約或本基金在國外之資產所在地國有關法令規定, 或有違反之虞時, 應為必要之處置及通知經理公司但非因基金保管機構之故意或過失而不知者, 不在此限基金保管機構除依法令規定金管會指示或本契約另有訂定外, 不得將本基金之資料訊息及其他保管事務有關之內容提供予他人其董事監察人經理人業務人員及其他受僱人員, 亦不得以職務上所知悉之消息從事有價證券買賣之交易活動或洩露予他人說明配合本基金投資國外, 爰增訂文字明訂經理公司於相關法令許可範圍內, 得指示基金保管機構及國外受託保管機構提供或接收交易紀錄基金資產部位資產配置與基金受益憑證作業或與基金帳務作業相關等資訊予經理公司所委任之專業機構 ( 新增 ) 為配合本基金擬將外滙兌換交易及匯率避險業務複委任第三人, 爰明訂基金保管機構之相關責任及義務運用本基金投資證券及從事證券相關商品交易之基本方針及範圍經理公司應以分散風險確保基金之安明訂本基金投資國全, 並積極追求長期之投資利得及維持內外有價證券之範收益之安定為目標以誠信原則及專業圍及比例經營方式, 將本基金投資於 ( 由經理公司明訂子基金之範圍 ) ( 以下簡稱子基金 ), 並依下列規範進行投資 : ( 一 ) 原則上, 本基金自成立日起個月後, 投資於 ( 由經理公司自訂投資策略 ), 且投資於子基金之總金額應達本基金淨資產價值之百分之七十 ( 二 ) 但依經理公司之專業判斷, 在特殊情形下, 為分散風險確保基金安全之目的, 得不受前述比例

149 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約型 ETF 及槓桿型 ETF), 以及經金管會依境外基金管理辦法核准或申報生效得於國內募集及銷售之境外基金 ( 以下簡稱外國子基金 ) 並依下列規範進行投資 : ( 一 ) 原則上, 本基金自成立日起六個月 ( 含 ) 後, 得全部投資於經理公司在國內募集發行之證券投資信託基金 ( 以下簡稱經理公司子基金 ) 及經理公司所屬聯博集團暨旗下各基金管理機構依境外基金管理辦法得於中華民國境內募集及銷售之受益憑證基金股份或投資單位 ( 以下簡稱聯集團子基金 ) 如基於專業判斷, 經理公司得適時調整投資於其他本國子基金或外國子基金惟投資於經理公司子基金及聯博集團子基金總金額仍不得低於本基金淨資產價值之百分之七十 ; 投資於外國子基金之總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之六十 ( 含 ); 投資於股票型及不動產證券化型之子基金總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之十 ( 含 ) 且不得高於百分之九十 ( 含 ) ( 二 ) 但依經理公司之專業判斷, 在特殊情形下, 為分散風險確保基金安全之目的, 得不受前述比例之限制所謂特殊情形, 係指本基金終止前一個月第三項經理公司得以現金存放於銀行 ( 含基第三項金保管機構 ) 債券附買回交易或買入短期票券 ( 國庫券可轉讓銀行定期存單公司及公營事業機構發行之本票或匯票 ) 或其他經金管會規定之方式保持本基金之資產, 並指示基金保管機構處理上開資產存放之銀行債券附買回交易交易對象或短期票券發行人保證人承兌人或標的物之信用評等, 應符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上者第四項經理公司得為避險目的, 從事換匯遠第四項期外匯換匯換利交易新臺幣對外幣間匯率選擇權及一籃子外幣間匯率避險等交易 (Proxy hedge) ( 含換匯遠期外匯換匯換利及匯率選擇權 ) 或其他經金管會核准交易之證券相關商品本基金於從事本項所列外幣間匯率選擇權及匯率避險交易之操作當時, 其價值與期間, 不得超過所有外國貨幣計價資產之價值與期間, 並應符合中華民國中央銀條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本之限制所謂特殊情形, 係指本基金終止前一個月, 或 ( 由經理公司視其投資策略自訂適當之特殊情形 ) 經理公司得以現金存放於銀行 ( 含基金保管機構 ) 或買入短期票券或其他經金管會規定之方式保持本基金之資產, 以前述方式保持之資產比率得為零 ; 本基金資產應依證券投資信託基金管理辦法第十八條金管會規定之比率保持資產之流動性, 並指示基金保管機構處理上開之銀行或短期票券, 應符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上者本基金如從事各種不同幣別間之匯率避險, 應訂定匯率避險方式說明配合金管會 97 年 6 月 6 日金管證四字第號令, 明訂債券附買回交易亦屬金管會所准許保持流動資產方式, 並明訂交易對象之信用評等規定明訂外匯避險方式

150 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約行或金管會之相關規定, 如因有關法令或相關規定修改者, 從其規定第五項經理公司得運用基金資產從事證券相關商品交易, 並應遵守下列規定 : ( 一 ) 經理公司得為避險之目的, 運用本基金從事經金管會核定准予交易之證券相關商品, 如衍生自股價指數債券指數債券或利率之期貨或選擇權或利率交換交易等證券相關商品, 但需符合金管會證券投資信託事業運用證券投資信託基金從事證券相關商品交易應行注意事項及其他金管會之相關規定, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定 ( 二 ) 經理公司僅得為避險操作目的, 從事衍生自信用相關金融商品交易 ( 即信用違約交換 CDS 及 CDX index 與 Itraxx Index ), 並應遵守下列規定, 惟如有關法令另有規定或修正者, 從其規定 : 1. 本基金承作衍生自信用相關金融商品 ( 即信用違約交換 CDS 及 CDX index 與 Itraxx Index ) 僅得為信用保護的買方 2. 與經理公司從事衍生自信用相關金融商品交易之交易對手, 如該交易係於店頭市場且未經第三方結算機構方式為之者, 除不得為經理公司之利害關係人外, 並應符合下列任一信用評等機構評定之長期發行人信用評等等級 : (1) 經 Standard & Poor's Corporation 評定, 長期債務信用評等達 BBB- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 A-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 (2) 經 Moody's Investors Service 評定, 長期債務信用評等達 Baa3 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 P-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 (3) 經 Fitch Ratings Ltd. 評定, 長期債務信用評等達 BBB- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 F3 級 ( 含 ) 以上者 : 或 (4) 經中華信用評等股份有限公司評定, 長期債務信用評等達 twbbb- 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 twa-3 級 ( 含 ) 以上者 ; 或 (5) 經澳洲商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司評定, 長期債務信用評等達 BBB-(twn ) 級 ( 含 ) 以上, 短期債務信用評等達 F3(twn) 級 ( 含 ) 以上者 3. 有關本基金承作衍生自信用相關金融商品交易之控管措施及投資釋例詳公開說明書條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明 ( 新增 ) 明訂本基金投資證券相關商品之相關規定, 其後項次依序調整 - 150

151 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本券投資信託契約第六項經理公司運用本基金為證券交易市場交第五項易之證券投資信託基金及境外基金或開放式證券投資信託基金及境外基金投資, 除法令另有規定外, 應委託國內外證券經紀商, 在投資所在國或地區證券交易市場, 或與經理公司經理公司指定之銷售機構, 為現款現貨交易, 並指示基金保管機構辦理交割第七項經理公司依前項規定委託證券經紀商交第六項易時, 得委託與經理公司受託管理機構基金保管機構或國外受託保管機構有利害關係並具有證券經紀商資格者受託管理機構或基金保管機構之經紀部門為之, 但支付該證券經紀商之佣金不得高於投資所在國或地區之一般證券經紀商 ( 刪除 ) 第七項投資境外基金, 不得涉及下列有價證券之投資, 但法令有修正者, 依修正後之法令規定 : ( 一 ) 大陸地區之有價證券 ( 二 ) 香港或澳門地區證券交易市場由大陸地區政府公司所發行之有價證券 ( 三 ) 恒生香港中資企業指數 (Hang Seng China-Affiliated Corporat ions Index) 成分股公司所發行之有價證券 ( 四 ) 香港或澳門地區證券交易市場由大陸地區政府公司直接或間接持有股權達百分之三十五以上之公司所發行之有價證券第八項第一款第八項第六款第八項第九款第八項第十款第八項第十一款不得為放款或以本基金資產提供擔保 ; 投資於任一公司發行保證或背書之短期票券總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十, 並不得超過新臺幣五億元 ; 投資於外國證券交易市場交易之放空型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ; 投資於任一基金之受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之十 ; 所經理之全部基金投資於任一基金之受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二十 ; 不得從事不當交易行為而影響本基金淨資產價值第八項第一款第八項第六款說明經理公司運用本基金為證券交易市場配合本基金投資國交易之證券投資信託基金及境外基金外酌修文字或開放式證券投資信託基金及境外基金投資, 除法令另有規定外, 應委託國內外證券經紀商, 在投資所在國證券交易市場, 或與經理公司經理公司指定之銷售機構, 為現款現貨交易, 並指示基金保管機構辦理交割經理公司依前項規定委託證券經紀商酌修文字交易時, 得委託與經理公司基金保管為配合本基金擬將機構或國外受託保管機構有利害關係外滙兌換交易及匯並具有證券經紀商資格者或基金保管率避險業務複委任機構之經紀部門為之, 但支付該證券經第三人, 爰酌修文紀商之佣金不得高於一般證券經紀商字不得為放款或以本基金資產提供擔保, 但符合證券投資信託事業管理規則第十八條規定者, 不在此限 ; 投資於同一票券商保證之票券總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十, 並不得超過新臺幣五億元依金管會民國 102 年 9 月 26 日金管證投字第號函令, 刪除大陸地區之投資限制, 爰刪除本項規定其後項次調整配合證券投資信託事業管理規則業已刪除第 18 條, 故刪除相關規定文字依據證券投資信託基金管理辦法第十條第一項第十七款規定修訂之 ( 新增 ) 依金管會 101 年 7 月 13 日金管證投字第號令規定新增, 其後款次依序調整 ( 新增 ) 配合本基金投資標的, 爰依據證券投資信託基金管理辦法第十條第一項第十二款規定增訂本款, 其後款次依序調整 ( 新增 ) 依證券投資信託基金管理辦法第十條

152 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約第九項第二項及第八項第 ( 六 ) ( 九 ) 及 ( 十 ) 款規定比例及金額之限制, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第九項證券投資信託契約範本前項第 ( 六 ) 款規定比例之限制, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定說明第一項第十九款規定增訂本款配合第八項新增第 ( 九 ) 及 ( 十 ) 款規定及第二項之內容, 爰修訂部分文字, 並酌作文字修正第十五條收益分配第十五條收益分配第一項本基金 A2 類型各計價類別受益權單位之收益全部併入基金資產, ( 新增 ) 明訂本基金 A2 類型各計價類別受益不予分配權單位收益不予分配, 以下項次依序調整第二項本基金 AD 類型 ( 新臺幣 ) 及 AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位投資於中華民國境外所得之收益 ( 即現金股利子基金收益分配利息收入 ) 及收益平準金, 經分別判斷後, 如為正數者, 始得為 AD 類型各該計價類別受益權單位之可分配收益但 AD 類型 ( 新臺幣 ) 及 AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額如為正數時, 亦可併入 AD 類型各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可分配收益之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源上述可分配收益由經理公司決定收益分配之起始日並依該起始日按月決定分配金額, 並於決定分配金額後, 依本條第五項規定之時間進行收益分配第一項本基金投資所得之收益分配利息收入收益平準金已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 及本基金應負擔之各項成本費用後, 為可分配收益明訂本基金 AD 類型 ( 新臺幣 ) 及 AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位之可分配收益相關規定第三項本基金 AD 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 AD 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位及 AD 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位之可分配收益來源如下, 經理公司得依下述可分配收益之情況, 按月決定分配金額, 並於決定分配金額後, 依本條第五項規定之時間進行收 ( 新增 ) 增訂本基金 AD 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位 AD 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位及 AD 類型 ( 南非幣 ) 之可分配收益來源, 以下項次依序調整

153 條次第四項聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本券投資信託契約益分配 : ( 一 ) 本項所述之 AD 類型各計價類別受益權單位投資於中華民國境外所得之收益 ( 即現金股利子基金收益分配利息收入 ) 及收益平準金, 經分別判斷後, 如為正數者, 始得為各該計價類別受益權單位之可分配收益 ( 二 ) 本項所述之 AD 類型各計價類別受益權單位之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ; 但不包含第三款之損益 ) 後之餘額如為正數時, 為各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可分配收益之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源 ( 三 ) 本項所述之 AD 類型各計價類別受益權單位從事外幣間匯率避險交易所衍生之已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 後之餘額如為正數時, 亦為各該計價類別受益權單位之可分配收益惟前述可分配收益之餘額, 於每年度結束後尚有未分配之部分時, 不遞延併入次一年度之可分配收益來源本基金 AD 類型各計價類別受益 ( 新增 ) 權單位每月進行收益分配, 經理公司得依收益之情況自行決定分配之金額可超出上述之可分配收益, 故本基金 AD 類型各計價類別受益權單位之配息可能涉及本金如經理公司認為有必要 ( 如市況變化足以對相關基金造成影響等 ), 亦可適時修正 AD 類型各計價幣別受益權單位每月收益分配金額 ( 刪除 ) 第二項本基金每受益權單位之可分配收益低於會計年度結束日每受益權單位淨資產價值百分之, 經理公司不予分說明明訂本基金 AD 類型各計價類別受益權單位每月提供穩定收益分配, 且配息可能涉及本金配合經理公司基金收益分配之計算方式, 爰刪除之, 以下項次

154 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約第五項本基金 AD 類型各計價類別受益權單位可分配收益之分配, 由經金管會核准辦理公開發行公司之簽證會計師出具收益分配覆核報告後, 即得進行分配, 惟如可分配收益來源包括已實現資本利得扣除資本損失 ( 包括已實現及未實現之資本損失 ) 時, 應經金管會核准辦理公開發行公司之簽證會計師出具查核簽證報告後, 始得進行分配收益分配應於每月結束後之第二十個營業日 ( 含 ) 前分配之有關前述收益分配之分配基準日及發放日, 由經理公司於期前依本契約第三十一條規定之方式公告之條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明配, 如每受益權單位之可分配收益超過依序調整會計年度結束日每受益權單位淨資產價值百分之時, 其超過部分併入以後年度之可分配收益, 收益分配後之每受益權單位之淨資產價值, 不得低於面額如投資收益之實現與取得有年度之間隔, 或已實現而取得有困難之收益, 於取得時分配之第三項本基金可分配收益之分配, 應於該會計明訂本基金 AT 類型受年度結束後, 翌年月第個營業日分益權單位收益分配之配之, 停止變更受益人名簿記載期間及時點分配基準日由經理公司於期前公告另依 102 年 7 月 11 日投信投顧公會公告經核准之受益憑證事務處理規則, 第 22 條已刪除收益分配基準日前五日停止辦理轉讓登記之規定, 爰配合修正 ( 刪除 ) 第四項可分配收益, 應經金管會核准辦理公開本項文字併入本條第發行公司之簽證會計師查核簽證後, 始三項得分配第六項本基金 AD 類型各計價類別受益權單位每次分配之總金額, 應由基金保管機構以聯博債券收益組合基金可分配收益專戶之名義按 AD 類型各計價幣別開立獨立帳戶分別存入, 不再視為本基金資產之一部分, 但其所生之孳息應併入 AD 類型各計價類別受益權單位之資產第七項 AD 類型各計價類別受益權單位可分配收益, 分別依收益分配基準日發行在外之各該類型受益權單位總數平均分配, 收益分配之給付應以匯款方式為之, 經理公司並應公告其計算方式及分配之金額地點時間及給付方式但 AD 類型 ( 新臺幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達新臺幣伍佰元 ( 含 ) AD 類型 ( 美元 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達美元壹佰元 ( 含 ) AD 類型 ( 人民幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達人民幣陸佰元 ( 含 ) AD 類型 ( 澳幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達澳幣壹佰元 ( 含 ) AD 類型 ( 南非幣 ) 受益權單位每月收益分配之應分配金額未達南非幣壹仟元 ( 含 ) 時, 受益人同意授權經理公司以該收益分配金額再申購本基金受益權單位, 該等收益分配金額再申購本基金之申購手續費為第五項第六項每次分配之總金額, 應由基金保管機構以基金可分配收益專戶之名義存入獨立帳戶, 不再視為本基金資產之一部分, 但其所生之孳息應併入本基金可分配收益依收益分配基準日發行在外之受益權單位總數平均分配, 收益分配之給付應以受益人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式為之, 經理公司並應公告其計算方式及分配之金額地點時間及給付方式明訂本基金可分配收益專戶名稱配合本基金分為各類型受益權單位爰酌修文字, 並配合增訂各外幣計價類別受益權單位應分配金額達一定門檻授權經理公司之轉申購規定零第八項受益人透過銀行特定金錢信託方式壽 ( 新增 ) 明訂受益人透過銀行 - 154

155 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約險公司投資型保單方式或證券商財富管理專戶方式申購本基金者, 不適用前項但書之規定條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式或證券商財富管理專戶方式申購本基金者, 不適用收益分配未達一定門檻應再申購之規定第十六條經理公司及基金保管機構之報酬第十六條經理公司及基金保管機構之報酬第一項一經理公司之報酬, 依下列方式計算並支付之 : ( 一 ) 經理公司運用組合基金投資於子基金時, 經理公司之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之壹點伍零 (1.50%) 之比率, 逐日累計計算, 並自本基金成立日起每曆月給付乙次但投資於經理公司經理之基金部份, 不收取經理費另本基金投資聯博集團子基金, 聯博集團將不收取該子基金之管理費或將全額退還所收取之該子基金管理費予本基金 ( 二 ) 經理公司將全權委託投資客戶之委第一項經理公司運用組合基金投資於子基金時, 經理公司之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之 ( %) 之比率, 逐日累計計算, 並自本基金成立日起每曆月給付乙次但投資於經理公司經理之基金部份, 不收取經理費另本基金自成立日起屆滿個月後, 除本契約第十四條第項規定之特殊情形外, 投資於子基金之總金額未達本基金淨資產價值之百分之七十部分, 經理公司之報酬應減半計收 ; 投資於債券型基金或貨幣市場基金之總金額占本基金淨資產明訂本基金經理費費率, 另配合經理公司報酬政策調整及配合本基金投資標的修正部分文字託投資資產投資本基金時, 依前開比率達百分之時, 經理公司之報酬應降計算所收取之經理費, 得分別全部或部分返還至各該全權委託投資客戶之全權委託投資專戶為百分之第二項基金保管機構之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之零點壹參 (0.13%) 之比率, 由經理公司逐日累計計算, 自本基金成立日起每曆月給付乙次第五項基金保管機構之報酬包括應支付國外受託保管機構或其代理人受託人之費用及報酬第二項第十七條受益憑證之買回第十七條受益憑證之買回第一項本基金自成立之日起六十日後, 受益人得依最新公開說明書之規定, 以書面或電子資料向經理公司或其指定之代理機構提出買回之請求經理公司與其他受理受益憑證買回申請之機構所簽訂之代理買回契約, 應載明每營業日受理買回申請之截止時間及對逾時申請之認定及其處理方式, 以及雙方之義務責任及權責歸屬受益人得請求買回受益憑證之全部或一部, 但買回後剩餘之新臺幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 500 個單位者 ; 美元計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 100 個單位者 ; 人民幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 500 個單位者 ; 基金保管機構之報酬係按本基金淨資明訂基金保管機構產價值每年百分之 ( %) 之比報酬率, 由經理公司逐日累計計算, 自本基金成立日起每曆月給付乙次 ( 新增 ) 明訂國外受託保管機構之相關費用及報酬由基金保管機構自行負擔第一項本基金自成立之日起日後, 受益人得依最新公開說明書之規定, 以書面或電子資料向經理公司或其指定之代理機構提出買回之請求經理公司與其他受理受益憑證買回申請之機構所簽訂之代理買回契約, 應載明每營業日受理買回申請之截止時間及對逾時申請之認定及其處理方式, 以及雙方之義務責任及權責歸屬受益人得請求買回受益憑證之全部或一部, 但受益憑證所表彰之受益權單位數不及單位者, 不得請求部分買回經理公司應訂定其受理受益憑證買回申請之截止時間, 除能證明投資人係於截止時間前提出買回請求者, 逾時申請應視為次一營業日之交易受理買回申請之截止時間, 經理公司應確實嚴格執行, 並應將該資訊載明於公開說明書相關銷售文件或經理明訂本基金開始接受受益人買回之日及部份買回之最低限制

156 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約澳幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 100 個單位者 ; 南非幣計價受益權單位所表彰之受益權單位數不及 500 個單位者, 除受益人透過銀行特定金錢信託方式壽險公司投資型保單方式證券商財富管理專戶方式申購者或經經理公司同意者外, 不得請求部分買回經理公司應訂定其受理受益憑證買回申請之截止時間, 除能證明投資人係於截止時間前提出買回請求者, 逾時申請應視為次一營業日之交易受理買回申請之截止時間, 經理公司應確實嚴格執行, 並應將該資訊載明於公開說明書相關銷售文件或經理公司網站第二項除本契約另有規定外, 各類型受益憑證每受益權單位之買回價格以買回日該類型受益憑證每受益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之第三項本基金買回費用最高不得超過本基金每受益權單位淨資產價值之百分之一, 並得由經理公司在此範圍內公告後調整本基金買回費用依最新公開說明書之規定買回費用歸入本基金資產第四項本基金為給付受益人買回價金或辦理有價證券交割, 得由經理公司依金管會規定向金融機構辦理短期借款, 並由基金保管機構以基金專戶名義與借款金融機構簽訂借款契約, 且應遵守下列規定, 如有關法令或相關規定修正者, 從其規定 : ( 一 ) 借款對象以依法得經營辦理放款業務之國內外金融機構為限, 但不包括本基金之基金保管機構 ( 二 ) 為給付買回價金之借款期限以三十個營業日為限 ; 為辦理有價證券交割之借款期限以十四個營業日為限 ( 三 ) 借款產生之利息及相關費用由本基金資產負擔 ( 四 ) 借款總金額不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ( 五 ) 基金借款對象為與經理公司有利害關係者, 其借款交易條件不得劣於其他金融機構 ( 六 ) 基金及基金保管機構之清償責任以基金資產為限, 受益人應負擔責任以其條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第二項第三項第四項證券投資信託契約範本公司網站除本契約另有規定外, 每受益權單位之買回價格以買回日本基金每受益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之本基金買回費用最高不得超過本基金每受益權單位淨資產價值之百分之一, 並得由經理公司在此範圍內公告後調整本基金買回費用依最新公開說明書之規定惟經理公司為因應本契約第十八條鉅額受益憑證之買回條款所規定之事由, 向金融機構辦理借款期間, 受益人申請買回應支付買回價金百分之二之買回費用買回費用歸入本基金資產本基金為給付受益人買回價金或辦理有價證券交割, 得由經理公司依金管會規定向金融機構辦理短期借款, 並由基金保管機構以基金專戶名義與借款金融機構簽訂借款契約, 且應遵守下列規定, 如有關法令或相關規定修正者, 從其規定 : ( 一 ) 借款對象以依法得經營辦理放款業務之國內外金融機構為限, 亦得包括本基金之保管機構 ( 二 ) 為給付買回價金之借款期限以三十個營業日為限 ; 為辦理有價證券交割之借款期限以十四個營業日為限 ( 三 ) 借款產生之利息及相關費用由基金資產負擔 ( 四 ) 借款總金額不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ( 五 ) 基金借款對象為基金保管機構或與證券投資信託事業有利害關係者, 其借款交易條件不得說明配合本基金包含二類型受益權單位, 爰酌修文字, 以玆明確配合現行證券投資信託事業管理規則業已刪除第 18 條, 故刪除相關規定文字本基金從事之短期借款不辦理設質爰修訂文字

157 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 說明多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約證券投資信託契約範本投資於該基金受益憑證之金額為限劣於其他金融機構基金及基金保管機構之清償責任以基金資產為限, 受益人應負擔責任以其投資於該基金受益憑證之金額為限第五項除本契約另有規定外, 經理公司應自受益人買回受益憑證請求到達之次一營業日起八個營業日內, 指示基金保管機構以買回人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式給付買回價金給付買回價金之手續費掛號郵費匯費, 並得自買回價金中扣除受益人之買回價金將依其申請買回之受益權單位計價幣別給付之第六項除本契約另有規定外, 經理公司應自受益人買回受益憑證請求到達之次一營業日起五個營業日內, 指示基金保管機構以買回人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式給付買回價金但組合基金投資之子基金, 包含國內募集投資國外之基金及境外基金者, 得於十個營業日內給付買回價金配合實務作業修訂給付買回價金付款日並刪除但書明定受益人之買回價金應依該受益權單位計價幣別給付第六項受益人請求買回一部受益憑證者, 經理公司應依前項規定之期限給付買回價金第七項經理公司得委任指定代理機構辦理本基金受益憑證買回事務, 代理機構並得就每件買回申請酌收買回收件手續費, 用以支付處理買回事務之費用買回收件手續費不併入本基金資產買回收件手續費依最新公開說明書之規定第九項經理公司給付受益人買回價金時, 對於從事基金短線交易之受益人, 應扣除該筆交易核算之買回價金一定比例之買回費用, 該買回費用應歸入基金資產前述基金短線交易之認定標準及買回費用收取之最高比例規定, 依最新公開說明書之規定第七項第八項受益人請求買回一部受益憑證者, 經理公司除應依前項規定之期限給付買回價金外, 並應於受益人買回受益憑證之請求到達之次一營業日起七個營業日內, 辦理受益憑證之換發第十八條鉅額受益憑證之買回第十八條鉅額受益憑證之買回第一項任一營業日之受益權單位買回價金總額扣除當日申購受益憑證發行價額之餘額, 超過本基金流動資產總額及本契約第十七條第四項第四款所定之借款比例時, 經理公司得報經金管會核准後暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金第一項第二項前項情形, 經理公司應以合理方式儘速處分本基金資產, 以籌措足夠流動資產以支付買回價金經理公司應於本基金有足夠流動資產支付全部買回價金之次一計算日, 依該計算日之每受益權單位淨資產價值恢復計算買回價格, 並自該計算日起八個營業日內, 給付買回價金經理公司就恢復計算本基金每受益權單位買回價格, 應向金管會報備之停止計算買回價格期間申請買回者, 以恢復計算買回價格日之價格為其買回之第二項本基金採無實體發行, 部分買回時毋需辦理受益憑證換發, 故不適用本項後段規定, 爰刪除之經理公司得委託指定代理機構辦理本配合第 1 條第 10 款基金受益憑證買回事務, 代理機構並得定義修訂文字就每件買回申請酌收買回收件手續費, 用以支付處理買回事務之費用買回收件手續費不併入本基金資產買回收件手續費依最新公開說明書之規定 ( 新增 ) 配合基金募集發行銷售及其申購或買回作業程序第 29 條增訂本項規定任一營業日之受益權單位買回價金總額扣除當日申購受益憑證發行價額之餘額, 超過依本契約所定比率應保持之流動資產總額時, 經理公司得報經金管會核准後暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金前項情形, 經理公司應以合理方式儘速處分本基金資產, 以籌措足夠流動資產以支付買回價金及依本契約第十四條第三項規定比率保持流動資產經理公司應於本基金有足夠流動資產支付全部買回價金, 並能依本契約規定比率保持流動資產之次一計算日, 依該計算日之每受益權單位淨資產價值恢復計算買回價格, 並自該計算日起五個營業日內, 給付買回價金但組合基金投資之子基金包含國內募集投資國外之基金本基金信託契約已無最低流動資產總額之規定, 爰修正本項文字配合本基金增訂短期借款之需, 增訂延緩給付買回價金之適用情況本基金信託契約已無最低流動資產總額之規定, 爰修正文字, 並配合實務操作修訂給付買回價金付款日

158 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證價格券投資信託契約第三項受益人申請買回有本條第一項及第十九條第一項規定之情形時, 得於暫停計算買回價格公告日 ( 含公告日 ) 起, 向原申請買回之機構或經理公司撤銷買回之申請, 該撤銷買回之申請除因不可抗力情形外, 應於恢復計算買回價格日前 ( 含恢復計算買回價格日 ) 之營業時間內到達原申請買回機構或經理公司, 其原買回之請求方失其效力, 且不得對該撤銷買回之行為, 再予撤銷條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第三項第十九條買回價格之暫停計算及買回價金之延緩第十九條給付第一項經理公司因金管會之命令或有下列情事第一項之一, 並經金管會核准者, 經理公司得暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金 : ( 一 ) 投資所在國或地區證券交易市場或外匯市場非因例假日而停止交易或子基金之經理公司停止受理買回 ; ( 二 ) 通常使用之通信中斷 ; ( 三 ) 因匯兌交易受限制 ; ( 四 ) 有無從收受買回請求或給付買回價金之其他特殊情事者第二項前項所定暫停計算本基金買回價格之情第二項事消滅後之次一營業日, 經理公司應即恢復計算本基金之買回價格, 並依恢復計算日每受益權單位淨資產價值計算之, 並自該計算日起八個營業日內給付買回價金經理公司就恢復計算本基金每受益權單位買回價格, 應向金管會報備之證券投資信託契約範本說明及境外基金者, 得於十個營業日內給付買回價金經理公司就恢復計算本基金每受益權單位買回價格, 應向金管會報備之停止計算買回價格期間申請買回者, 以恢復計算買回價格日之價格為其買回之價格受益人申請買回有本條第一項及第十本基金採無實體發九條第一項規定之情形時, 得於暫停計行, 買回時毋需辦理算買回價格公告日 ( 含公告日 ) 起, 向原受益憑證換發, 故不申請買回之機構或經理公司撤銷買回適用本項後段規之申請, 該撤銷買回之申請除因不可抗定, 爰刪除之力情形外, 應於恢復計算買回價格日前 ( 含恢復計算買回價格日 ) 之營業時間內到達原申請買回機構或經理公司, 其原買回之請求方失其效力, 且不得對該撤銷買回之行為, 再予撤銷經理公司應於撤銷買回申請文件到達日起七個營業日內交付因撤銷買回而換發之受益憑證買回價格之暫停計算及買回價金之延緩給付經理公司因金管會之命令或有下列情事配合本基金投資國之一, 並經金管會核准者, 經理公司得外, 爰酌修文字暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金 : ( 一 ) 投資所在國證券交易市場或外匯市場非因例假日而停止交易或子基金之經理公司停止受理買回 ; ( 二 ) 通常使用之通信中斷 ; ( 三 ) 因匯兌交易受限制 ; ( 四 ) 有無從收受買回請求或給付買回價金之其他特殊情事者前項所定暫停計算本基金買回價格之情配合本基金涉及投事消滅後之次一營業日, 經理公司應即資國外有價證券, 爰恢復計算本基金之買回價格, 並依恢復修訂給付買回價金計算日每受益權單位淨資產價值計算付款日之, 並自該計算日起五個營業日內給付買回價金但組合基金投資之子基金包含國內募集投資國外之基金及境外基金者, 得於十個營業日內給付買回價金經理公司就恢復計算本基金每受益權單位買回價格, 應向金管會報備之第二十條本基金淨資產價值之計算第二十條本基金淨資產價值之計算第一項經理公司應每營業日以基準貨幣依下列方式計算本基金之淨資產價值因時差問題, 故每營業日之基金淨資產價值計算, 於次一營業日 ( 計算日 ) 完成 ( 一 ) 以基準貨幣計算基金資產總額, 減除適用所有類型並且費率相同之相關費用後, 得出以基準貨幣呈現之初步資產價值 ( 二 ) 依各類別受益權單位之資產佔總基第一項經理公司應每營業日計算本基金之淨資產價值明訂本基金淨資產價值之計算時間

159 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約金資產之比例, 計算以基準貨幣呈現之各類別初步資產價值 ( 三 ) 加減專屬各類別之損益後, 得出以基準貨幣呈現之各類別資產淨值 ( 四 ) 前款各類別資產淨值加總即為本基金以基準貨幣呈現之淨資產價值 ( 五 ) 第 ( 三 ) 款各類別資產淨值按本條第四項之匯率換算即得出以報價幣別呈現之各類別淨資產價值第三項本基金淨資產價值之計算, 依下列規定第三項計算之 : ( 一 ) 投資於中華民國境內之資產 : 應依同業公會所擬定, 金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露 ( 二 ) 投資於外國之資產 : 1. 受益憑證基金股份投資單位 : 於證券交易市場交易者, 由經理公司於計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得前一營業日各投資所在國或地區之證券交易市場之收盤價格為準如前述有價證券暫停交易者或無法取得前一營業日之收盤價格時, 則依序以前述資訊系統所提供之最近收盤價格為準 ; 非證券交易市場交易者, 由經理公司於計算日台北時間上午十一點前依序由各基金管理機構彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得之前一營業日基金單位淨值為準如前述有價證券暫停交易者或無法取得前一營業日基金單位淨值時, 則以基金管理機構所提供之最近公告價格為準 2. 證券相關商品 : 證券集中交易市場交易者, 以計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得集中交易市場之最近收盤價格為準 ; 非集中交易市場交易者, 以計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 交易對手其他獨立專業機構提供之價格為準期貨 : 依期貨契約所定之標的種類所屬之期貨交易市場於計算日台北時間上午十一點前依序自彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 所取得之最近結算價格為準, 以計算契約利得或損失條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本本基金淨資產價值之計算, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露說明明訂本基金國內外基金淨資產價值之計算標準 - 159

160 條次第四項聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約本基金國外資產淨值之匯率兌換, 應以計算日台北時間上午十一點前自彭博資訊系統 (Bloomberg) 所提供之計算日前一營業日各該外幣對美元之匯率計算, 再按計算日前一營業日台北外滙經紀股份有限公司所示美元對新臺幣之收盤匯率換算為新臺幣如換算當日無法取得彭博資訊系統 (Bloomberg) 所提供之外匯匯率時, 則以彭博資訊系統 (Bloomberg) 所提供之最近收盤匯率為準條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本說明 ( 新增 ) 本基金投資於外國有價證券, 故明訂匯率計算方式第二十一條每受益權單位淨資產價值之計算及公告第二十一條每受益權單位淨資產價值之計算及公告第一項每受益權單位之淨資產價值, 應按各類第一項每受益權單位之淨資產價值, 以計算日配合本基金分為各型受益權單位分別計算及公告經理公之本基金淨資產價值, 除以已發行在外類型受益權單位, 爰受益權單位總數計算至新臺幣分, 不滿司應於每一計算日分别按屬於各該類型修訂淨資產價值之壹分者, 四捨五入計算方式受益權單位之資產價值, 扣除其負債及應負擔之費用, 計算出各類型受益權單位之淨資產價值, 除以各該類型受益權單位已發行在外受益權單位總數, 以四捨五入方式計算至各該計價幣別元以下小數第二位第二項經理公司應於每營業日公告前一營業日第二項經理公司應於每營業日公告前一營業配合本基金分為 A2 本基金各類型每受益權單位之淨資產價值日本基金每受益權單位之淨資產價值類型及 AT 類型受益權單位, 爰酌修文字第二十三基金保管機構之更換第二十三基金保管機構之更換條條第一項第五款第一項第五款酌修文字基金保管機構有解散停業歇業撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務者 ; 基金保管機構有解散停業歇業撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金保管機構職務者 ; 第二十四本契約之終止及本基金之不再存續第二十四本契約之終止及本基金之不再存續條條第一項基金保管機構因解散破產撤銷或廢第一項基金保管機構因解散破產撤銷或廢酌修文字第三款止核准等事由, 或因保管本基金顯然不第三款止核准等事由, 或因保管本基金顯然不善, 依金管會之命令更換, 不能繼續擔善, 依金管會之命令更換, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務, 而無其他適當之基金保管機構承受其原有權利及義務者 ; 任本基金保管機構職務, 而無其他適當之基金保管機構承受其原有權利及義務者 ; 第一項本基金各類型受益權單位合計淨資產價第一項本基金淨資產價值最近三十個營業日調高本基金淨資產值最近三十個營業日平均值低於新臺幣平均值低於新臺幣壹億元時, 經理公司價值最近三十個營第五款第五款貳億元時, 經理公司應即通知全體受益應即通知全體受益人基金保管機構及業日平均值低於新人基金保管機構及金管會終止本契約者 ; 於計算前述各類型受益權單位合計金額時, 外幣計價受益權單位部分, 應依第二十條第四項規定換算為新臺幣後, 與新臺幣計價受益權單位合併計算 ; 金管會終止本契約者 ; 臺幣貳億元時即為通知配合本基金計算金額時以新臺幣為基準貨幣爰修訂文字第一項受益人會議決議終止本契約者 ; 第一項受議人會議決議終止本契約者 ; 酌修文字 - 160

161 條次第七款第一項第八款聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約受益人會議之決議, 經理公司或基金保管機構無法接受, 且無其他適當之經理公司或基金保管機構承受其原有權利及義務者第二項本契約之終止, 經理公司應於核准之日起二日內公告之條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 第七款第一項第八款第二項證券投資信託契約範本第二十五本基金之清算第二十五本基金之清算條條第七項清算人應儘速以適當價格處分本基金資第七項產, 清償本基金之債務, 並將清算後之餘額, 指示基金保管機構依各類型受益權單位數之比例分派予各受益人清算餘額分配前, 清算人應將前項清算及分配之方式向金管會申報及公告, 並通知受益人, 其內容包括清算餘額總金額本基金各類型受益權單位總數各類型每受益權單位可受分配之比例清算餘額之給付方式及預定分配日期清算程序終結後二個月內, 清算人應將處理結果向金管會報備並通知受益人並通知受益人第二十六時效第二十六時效條條第一項 AD 類型各計價類別受益權單位之受第一項益人之收益分配請求權自發放日起, 五年間不行使而消滅, 該時效消滅之收益併入 AD 類型各計價類別受益權單位之資產第二十八受益人會議第二十八受益人會議條條第二項受益人自行召開受益人會議, 係指繼續第二項持有受益憑證一年以上, 且其所表彰基準受益權單位數占提出當時本基金已發行在外基準受益權單位總數百分之三以上之受益人但如決議事項係專屬於特定類型受益權單位受益人之事項, 前述之受益人, 係指繼續持有該類型受益憑證一年以上, 且其所表彰該類型受益權單位數占提出當時本基金已發行在外該類型受益權單位總數百分之三以上之受益人第五項受益人會議之決議, 應經持有基準受益第五項權單位總數二分之一以上受益人出席, 並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之但如決議事項係專屬於特定類型受益權單位者, 則受益人會議應僅該類型受益權單位之受益人有權出席並行使表決權, 且受益人會議之決議, 應經持有代表已發行該類型受益憑受議人會議之決議, 經理公司或基金保管機構無法接受, 且無其他適當之經理公司或基金保管機構承受其原有權利及義務者本契約之終止, 經理公司應於申報備查或核准之日起二日內公告之清算人應儘速以適當價格處分本基金資產, 清償本基金之債務, 並將清算後之餘額, 指示基金保管機構依受益權單位數之比例分派予各受益人清算餘額分配前, 清算人應將前項清算及分配之方式向金管會申報及公告, 並通知受益人, 其內容包括清算餘額總金額本基金受益權單位總數每受益權單位可受分配之比例清算餘額之給付方式及預定分配日期清算程序終結後二個月內, 清算人應將處理結果向金管會報備受益人之收益分配請求權自發放日起, 五年間不行使而消滅, 該時效消滅之收益併入本基金受益人自行召開受益人會議, 係指繼續持有受益憑證一年以上, 且其所表彰受益權單位數占提出當時本基金已發行在外受益權單位總數百分之三以上之受益人受益人會議之決議, 應經持有代表已發行受益憑證受益權單位總數二分之一以上受益人出席, 並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之下列事項不得於受益人會議以臨時動議方式提出 : ( 一 ) 更換經理公司或基金保管機構 ; ( 二 ) 終止本契約說明酌修文字本基金終止應經主管機關核准, 爰修正之配合本基金包含二類型受益權單位, 爰酌修文字, 以玆明確明訂 AD 類型各計價類別受益權單位之收益分配請求權時效期間明訂就專屬於特定類型受益權單位受益人之事項召開受益人會議之規定及受益人定義配合受益人會議決議事項僅係有關特定類型受益權單位之收益分配等相關事項者, 僅須經特定類型受益權單位之受益人出席並行使表決權

162 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約證受益權單位總數二分之一以上之受益人出席, 並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之下列事項不得於受益人會議以臨時動議方式提出 : ( 一 ) 更換經理公司或基金保管機構 ; ( 二 ) 終止本契約 ( 三 ) 變更本基金種類條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本 ( 三 ) 變更本基金種類說明第二十會計九條第一項本基金以基準貨幣 ( 即新臺幣 ) 為記帳單位第三十條幣制第二十九條會計 ( 新增 ) 明訂本基金基準貨幣為新臺幣, 以下項次依序挪移第三十條幣制 ( 刪除 ) 第二項本基金資產持有不同幣別之換算標準, 應明訂使用之匯率資訊取得來源及其計算方式第三十一通知及公告條第一項第二款第二項第三款第三項第一款本基金收益分配之事項 ( 僅限通知 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人 ) 每月公布基金持有前十大標的之種類名稱及占基金淨資產價值之比例等 ; 每季公布基金持有單一標的金額占基金淨資產價值達百分之一之標的種類名稱及占基金淨資產價值之比例等通知 : 依受益人名簿記載之通訊地址郵寄之 ; 其指定有代表人者通知代表人, 但經受益人同意者, 得以傳真或電子郵件或其他電子傳輸方式為之受益人地址變更時, 受益人應即向經理公司或事務代理機構辦理變更登記, 否則經理公司或清算人依信託契約為送達時, 以送達至受益人名簿所載之地址視為已依法送達第三十一通知及公告條第一項本基金收益分配之事項第二款第二項第三款第三項第一款每月公布基金持有前十大標的之種類名稱及占基金淨資產價值之比例等 ; 每季公布基金持有單一標的金額占基金淨資產價值達百分之一之標的種類名稱及占基金淨資產價值之比例等有關基金資產換算標準明訂於第 20 條第 4 項明訂本基金收益分配之事項僅須通知 AD 類型各計價類別受益權單位之受益人依中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會受理投信會員公司公告境內基金相關資訊作業辦法第 2 條第 6 款規定, 爰修訂公布基金投資組合內容及頻率規定通知 : 依受益人名簿記載之通訊地址郵配合經理公司實務寄之 ; 其指定有代表人者通知代表人, 作業程序, 修訂通知但經受益人同意者, 得以傳真或電子郵方式, 並酌修文字件方式為之第三項第二款公告 : 所有事項均得以刊登於中華民國任一主要新聞報紙傳輸於公開資訊觀測站或公會網站, 或依金管會所指定之方式公告前述所稱之公告方式, 係指依中華民國證券投資信託暨顧問商業第三項第二款公告 : 所有事項均得以刊登於中華民國任一主要新聞報紙傳輸於公開資訊觀測站或公會網站, 或依金管會所指定之方式公告經理公司或基金保管機構所選定的公告方式並應於公開說明書中明訂公告之方式 - 162

163 條次聯博收益傘型證券投資信託基金之聯博多元資產收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約同業公會受理投信會員公司公告境內基金相關資訊作業辦法規定傳輸於同業公會網站, 或依金管會規定傳輸於臺灣證券交易所股份有限公司公開資訊觀測站或刊登於中華民國任一主要新聞報紙經理公司或基金保管機構所選定的公告方式並應於公開說明書中以顯著方式揭露, 其公告方式有變更時, 亦應修正公開說明書條次開放式組合型基金 ( 含投資境外基金 ) 證券投資信託契約範本以顯著方式揭露說明第六項本條第二項第三款規定應公布之內容及比例, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定第三十二準據法條第四項關於本基金投資國外有價證券之交易程序及國外資產之保管登記相關事宜, 應依投資所在國或地區法令之規定第三十二條第三十五條生效日第三十五條第一項本契約於向金管會申報生效之日起生第一項效 ( 新增 ) 明訂公布之內容及比例, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定準據法 ( 新增 ) 配合本基金海外市場操作實務需要增列生效日本契約自金管會核准或生效之日起生效依證券投資信託事業募集證券投資基金處理準則第 12 條第 1 項第 2 款業已開放組合型基金募集案件改採申報生效制, 爰修訂相關文字伍其它應特別記載之事項證券投資信託基金資產價值之計算標準請參閱本公開說明書附錄二 - 163

164 附錄一主要投資地區 ( 國 ) 經濟環境主要投資證券市場本基金預計投資國外地區 ( 國 ) 佔基金淨資產價值之比率達 10% 以上者且合計達 50% 以上者, 主要為美國, 並揭露後如下 : 美國一主要投資地區 ( 國 ) 經濟環境簡要說明 ( 一 ) 經濟發展及主要產業概況 (1) 經濟發展介紹總人口數 ( 百萬人 ) (12/31/2015) 面積 ( 平方公里 ) 9,826,675 貨幣單位美元 (USD) 主要城市紐約芝加哥洛杉磯國家債信評等 AAA ( 標準普爾 ) 名目國內生產毛額 (10 億美元 ) 18,230.1 (3/31/2016) 經濟成長率 (YoY) 2.1% (3/31/2016) 外匯存底 ( 百萬美元 ) 41,524 (5/27/2016) 製造業指數 PMI 經貿概況 53.2(6/30/2016 ) 消費者物價指數 (YoY) 1%(5/31/2016) 主要進口產品 : 機械設備原油機械設備電腦設備及零件客車光學及醫療儀器汽車零件藥品有機化學製品傢俱塑膠製品成衣及配件鋼鐵製品航空器主要進口區域 : 中國加拿大墨西哥日本德國韓國英國沙烏地阿拉伯法國印度義大利中華民國主要出口產品 : 石油及提煉自瀝青質礦物之油類航空器客車汽車零件積體電路金電腦設備及附件醫療設備與用具大豆辦公設備主要出口區域 : 加拿大墨西哥中國總經概況美國經濟持復甦, 消費動能仍健康, 就業市場已接近充分就業薪資開始上揚且消費者債務水準低將有助促進消費, 預期 2016 年美國經濟將持續溫和成長 6 月非農就業人數新增 28 萬 7000 人, 自 5 月令人不安的滑降中反彈, 美國 6 月失業率雖攀至 4.9%, 但因為湧入就業市場的人數增加導致, 基本上勞動市場屬於穩健復甦美國 5 月消費者物價指數 (CPI) 年增率報 1.0% 低於市場預期的 1.1%; 核心消費者物價指數年增 2.2% 符合市場預期, 主要是拜醫療照護住房交通服務等費用大幅攀高美國 ISM 製造業指數自 51.3 升自 53.2, 優於市場預期, 截至 2016 年 6 月為止的 12 個月期間 ISM 美國製造業 PMI 平均值為 50.3 美國聯準會 6 月宣布維持聯邦基金利率在 0.25~0.5% 不變, 但隨著英國脫歐, - 164

165 市場增加不確定性, 美國聯準會表示將密切關注市場後續效應決定今年升息腳步美國經濟持續穩健復甦, 消費支出與住宅支出等內需指標表現回升,2016 年成長力道可望更為強勁聯博維持上個月對實質 GDP 成長率的預測, 為 2.7%, 但仍有向上機會 1 月實質消費支出表現強勁, 上揚 0.4%, 創下去年 5 月以來的單月最大增幅, 消費基本面維持暢旺 : 每月就業人數增加逾 20 萬人 ; 民間失業率低於 5%; 薪資成長加速, 今年預計將達 3%; 消費者資產增加, 負債減少, 強勁表現為幾十年來少見考量上述因素,2016 年實質消費者支出可望增加 3% 以上美國房市同樣表現優異根據幾家零售業者的數據, 住宅擴建與翻新支出增幅預計來到近 10% 春季正值購屋旺季, 在失業率降低家庭組成提高, 以及消費者信心提升的帶動下, 房屋銷售可望創下多年來新高, 且公共營建業今年亦可望有雙位數成長的表現除了美國國會在 2015 年第 4 季通過的 5 年運輸法案是一大激勵之外,1 月美國公共營建活動增加 4.5%, 單月增幅為史上少見, 亦顯示需求強勁綜合上述, 受惠於消費支出與住宅支出的強勁表現,2016 年經濟成長可望加速資料來源 :Bloomberg TAITRA IMF World Economic Outlook Database July 2014 CIA World Factbook - 165

166 (2) 主要產業概況 A. 航太產業 : 根據美國航太工業協會 (AIA) 年度報告, 美國航空航太業 2014 年整體銷售較 2013 年度成長, 達到 2,284 億美元, 主要是商用飛機的銷售成長美國 2014 年民用航空機總額金額預估 734 億美元, 較 2013 年成長 7.4%, 根據 AIA 預估, 2015 年整體交機量將會持續上升 B. 汽車業 : 於 2014 年汽車全球銷量有相當穩定的增益, 年成長 6%, 中國大陸與美國為最大的汽車銷售國, 歐洲國家也有增加, 僅東歐及南美呈現疲弱的現象, 根據 Automotive News 統計,2014 年美國汽車銷售量達 1,652 萬輛, 漲幅 6%, 汽車產業對提振美國景氣有重要的貢獻於 2014 年汽車銷售量以美國車表現最近, 成長率高達 21%, 占有率最高 C. 化學工業 : 根據美國化學協會 (American Chemistry Council,ACC) 統計, 美國化學工業產量占世界總量的 15%, 是全球最大的化學工業體 ACC 統計 2013 年, 基礎化學工業用品發貨量價值增加 2.4%, 預估在 2014 年達到 8,120 億美元 ACC 預測總發貨量價值到 2018 年將增加至 1 兆元長期而言, 美國化工業前景仍就看好, 由於現代化生產設備及上游原物料取得方便, 生產成本相對低廉近幾年美國天然氣價格下降, 加強美國化學產業的競爭優勢未來幾年內, 美國化學產品將隨實質 GDP 一併成長, 反映出生活水準的提升越來越多基本物料被合成品取代資料來源 :AIA ACC R.L. Polk 2. 外匯管理及資金匯出之規定 ( 有 / 無外匯管制規定 ): 無 3. 最近三年美元指數 (DXY) 之最高最低數額及其變動情形資料來源 : 道富銀行年度最高價最低價收盤價資料來源 :Bloomberg 二美國最近二年發行及交易市場概況 : 1. 發行市場 : 股票發行情形債券發行情形證券市場上市公司家數股票總市值 ( 十億美元 ) 種類市值 ( 十億美元 ) 2014 年 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年 2015 年紐約證交所 2,466 2,424 19,351 17,786 N/A N/A N/A N/A - 166

167 2. 交易市場 : 證券市場股價指數證券類別成交金額 ( 十億美元 ) 道瓊工業指數股票債券 2014 年 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年 2015 年紐約證交所 17, , ,868 15,991 N/A N/A 3. 最近二年市場之週轉率本益比 : 證券市場週轉率 (%) 本益比 ( 倍 ) 2014 年 2015 年 2014 年 2015 年紐約證交所以上資料來源 :The World Federation of Exchanges 台灣證券交易所 4. 證券上市公司資訊揭露之規定 : 充份公開是美國證券發行制度與法律之基礎 1933 年證券法規定公開發行公司必須註冊, 且公開募集發行新股要向證券管理委員會提出註冊申報書 1934 年證券交易法加以補充規定, 依 1933 年證券法註冊之公司於發行後, 以及在證券交易所上市之公司, 必須製作各種定期報告及臨時報告書, 繼續公開規定之資訊此外公開發行公司徵求出席股東會之委託書亦必須對股東發出報告書公司內部關係人, 應申報其持有股數, 以後持有股數變動時亦同至於公開標購以取得公司控制權必須公開相關的資訊由於必須公告的資訊較多, 近年來美國證券管理委員會已統合各項必須公告的項目, 建立了相關的申報書, 以使申報的格式及處理標準一致, 方便投資人閱讀, 並增加公開資料之效用 5. 證券交易制度 : 交易所 : 紐約證券交易所 (NYSE), 美國證券交易所 (AMEX), 店頭市場 (NASDAQ) ( 註 : 紐約證券交易所美國證券交易所與店頭市場的交易管理方法一致, 僅在撮合方式有差異 ) 交易時間 : 星期一至星期五 9:30~16:00 撮合方式 :(1) 紐約證交所與美國證券交易所採用傳統的人工撮合 (2) 店頭市場採用電腦系統化撮合撮合原則 :(1) 最高價買進申報與最低價賣出申報在任何情況下皆為最先優先 (2) 凡最早以某一特定價格清楚提出申報者, 不論其申報數量多寡, 應以該價格在其申報數量範圍內, 於下次交易時優先撮合買賣單位 : 除極少以 10 股為一交易單位外, 大多數以 100 股為一交易單位, 股票無統一面額委託方式 :(1) 以委託執行的價格來區分 : 市價委託與限價委託二種 (2) 以委託存在的時效來區分 : 有當日有效委託與不限期委託 (3) 附加其他特別執行條件的委託 : 停止委託停止限價委託開盤委託不可分割委託與填滿或取消委託等交割制度 : 原則上在成交後 3 個營業日內交割代表指數 : 道瓊工業指數 S&P 500 指數與店頭市場指數 - 167

168 附錄二證券投資信託基金資產價值之計算標準 88 年 10 月 18 日證期會 ( 八八 ) 台財證 ( 四 ) 第號函准予備查 90 年 9 月 7 日證期會 ( 九 0) 台財證 ( 四 ) 字第號函核准修正第一項第三款 91 年 6 月 6 日證期會台財證四字第號函核准修正第二條第一項第六款第七款與第三項至第五項及第三條 91 年 12 月 13 日證期會台財證四字第號函核准修正第二條第二項 92 年 4 月 2 日證期會台財證四字第號函核准修正第二條第五項 92 年 10 月 23 日證期會台財證四字第號函核准修正第二條第八項 92 年 11 月 17 日證期會台財證四字第號函核准修正第二條至第五條 92 年 12 月 2 日證期會台財證四字第號函核准修正第四條第五項 94 年 8 月 9 日金管會金管證四字第號函核准修正第一條第三條第四條及增第五條 94 年 12 月 26 日金管會金管證四字第號函核准修正第二條第三條第四條 97 年 5 月 27 日金管會金管證四字第號函核備修正第二條及第三條 98 年 9 月 11 日金管會金管證投字第號核備修正第三條及第四條 99 年 8 月 16 日金管會金管證投字第號核准增訂第三條 99 年 12 月 15 日金管會金管證投字第號核准修訂第四條第二五六及十一項 100 年 8 月 17 日金管會金管證投字第號核准修訂第四條第一項及第六條 101 年 12 月 22 日金管會金管證投字第號核准增訂第四條第一項第八款及修正第四條第九十項 102 年 1 月 4 日金管會金管證投字第號核准增訂第四條第十六項 104 年 1 月 26 日金管會金管證投字第號函核准修正第四條第九十項 104 年 4 月 29 日金管會金管證投字第號函核准修正第五條一本計算標準依證券投資信託及顧問法第二十八條第二項規定訂定二貨幣市場基金及類貨幣市場基金資產價值之計算方式 : 以買進成本加計至計算日止之應計利息及折溢價攤銷為準 ; 有 call 權及 put 權之債券, 以該債券之到期日 (Maturity) 作為折溢價之攤銷年期類貨幣市場基金於轉型基準日以前所購入之資產, 則以轉型基準日之帳列金額為買進成本另, 類貨幣市場基金購入債券所支付之交割款項中, 賣方依其持有債券期間按票面金額及利率計算之應計利息扣繳稅款, 按該債券剩餘到期日 (Maturity) 攤銷之三指數型基金及指數股票型基金之基金資產價值計算, 依證券投資信託契約辦理四其他證券投資信託基金資產之價值, 依下列規定計算之 : ( 一 ) 股票 : 1. 上市者, 以計算日集中交易市場之收盤價格為準 ; 上櫃者, 以計算日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 ( 以下簡稱櫃買中心 ) 等價成交系統之收盤價格為準 ; 經金管會核准上市上櫃契約之興櫃股票, 以計算日櫃買中心興櫃股票電腦議價點選系統之加權平均成交價為準 ; 未上市未上櫃之股票 ( 含未經金管會核准上市上櫃契約之興櫃股票 ) 及上市上櫃及興櫃公司之私募股票, 以買進成本為準, 經金管會核准上市上櫃契約之興櫃股票, 如後撤銷上市上櫃契約者, 則以核准撤銷當日之加權平均成交價計算之, 惟有客觀證據顯示投資之價值業已減損, 應認列減損損失, 但證券投資信託契約另有約定時, 從其約定認購已上市上櫃及經金管會核准上市上櫃契約之興櫃之同種類增資或承銷股票, 準用上開規定 ; 認購初次上市上櫃含不須登錄興櫃之公營事業之股票, 於該股票掛 - 168

169 牌交易前, 以買進成本為準 2. 持有因財務困難而暫停交易股票者, 自該股票暫停交易日起, 以該股票暫停交易前一營業日之集中交易市場或櫃買中心等價自動成交系統之收盤價與該股票暫停交易前之最近期依法令公告之財務報告所列示之每股淨值比較, 如低於每股淨值時, 則以該收盤價為計算標準 ; 如高於每股淨值時, 則以每一營業日按當時法令規定之最高跌幅計算之該股票價格至淨值為準上揭計算之價格於該股票發行公司於暫停交易開始日後依法令公告最新之財務報告所列示之每股淨值時, 一次調整至最新之財務報告所列示之每股淨值, 惟以暫停交易前一營業日收盤價為上限惟最新財務報告經會計師出具為非標準式核閱報告時, 則採最新二期依法令公告財務報告所分別列示之每股淨值之較低者為準 3. 暫停交易股票於恢復交易首日之成交量超過該股票暫停交易前一曆月之每一營業日平均成交量, 且該首日之收盤價已高於當時法令規定之最高跌幅價格者, 則自該日起恢復按上市上櫃股票之計算標準計算之 4. 如該股票恢復交易首日之成交量未達前款標準, 或其收盤價仍達最高跌幅者, 則俟自該股票之成交量達前款標準且收盤價已高於當時法令規定之最高跌幅價格之日起, 始恢復按上市上櫃股票之計算標準計算之在成交量收盤價未達前款標準前, 則自該股票恢復交易前一營業日之計算價格按每一營業日最高漲幅或最高跌幅逐日計算其價格至趨近計算日之收盤價為止 5. 因財務困難而暫停交易股票若暫停交易期滿而終止交易, 則以零價值為計算標準, 俟出售該股票時再以售價計算之 6. 持有因公司合併而終止上市 ( 櫃 ) 之股票, 屬吸收合併者, 自消滅公司股票停止買賣之日起, 持有之消滅公司股數應依換股比例換算為存續公司股數, 於合併基準日 ( 不含 ) 前八個營業日之停止買賣期間依存續公司集中交易市場收盤價格或櫃買中心等價自動成交系統之收盤價格計算之 ; 並於合併基準日起按本項 1 之規定處理 7. 持有因公司合併而終止上市 ( 櫃 ) 之股票, 屬新設合併者, 持有之消滅公司股票於合併基準日 ( 不含 ) 前八個營業日之停止買賣期間, 依消滅公司最後交易日集中交易市場收盤價格或櫃買中心等價自動成交系統之收盤價格計算之 ; 新設公司股票上市日, 持有之消滅公司股數應依換股比例換算為新設公司股數, 於計算日以新設公司集中交易市場收盤價格或櫃買中心等價自動成交系統之收盤價格計算之 8. 持有因公司分割減資而終止上市 ( 櫃 ) 之股票, 持有之減資原股票於減資新股票開始上市 ( 櫃 ) 買賣日前之停止買賣期間, 依減資原股票最後交易日集中交易市場收盤價格或櫃買中心等價自動成交系統之收盤價格計算之 ; 減資原股票之帳列金額, 按減資比例或相對公平價值分拆列入減資新股票之帳列成本減資新股票於上市 ( 櫃 ) 開始買賣日起按本項 1 之規定處理 9. 融資買入股票及融券賣出股票 : 上市者, 以計算日集中交易市場之收盤價格為準 ; 上櫃者, 以計算日櫃買中心等價自動成交系統之收盤價格為準 10. 以上所稱財務困難係指股票發行公司發生下列情事 : (1) 公司未依法令期限辦理財務報告或財務預測之公告申報者 (2) 公司因重整經法院裁定其股票禁止轉讓者 (3) 公司未依一般公認會計編製報表或會計師之意見為無法表示意見或否定意見者 (4) 公司違反上市 ( 櫃 ) 重大訊息章則規定且情節重大, 有停止買賣股票之必要者 (5) 公司之興建工程有重大延誤或有重大違反特許合約者 (6) 公司發生存款不足退票情事且未於規定期限完成補正者 - 169

170 (7) 公司無法償還到期債務且未於規定期限與債權人達成協議者 (8) 發生其他財務困難情事而被臺灣證券交易所股份有限公司或櫃買中心停止買賣股票者 ( 二 ) 受益憑證 : 上市 ( 櫃 ) 者, 以計算日集中交易市場或櫃買中心之收盤價格為準 ; 未上市 ( 櫃 ) 者, 以計算日證券投資信託事業依證券投資信託契約所載公告網站之單位淨資產價值為準 ( 三 ) 台灣存託憑證 : 上市者, 以計算日集中交易市場之收盤價格為準 ; 上櫃者, 以計算日櫃買中心等價自動成交系統之收盤價格為準 ( 四 ) 轉換公司債 : 1. 上市 ( 櫃 ) 者, 以計算日之收盤價格加計至計算日止應收之利息為準 ; 轉換公司債提出申請轉換後, 應即改以股票或債券換股權利證書評價, 其評價方式準用第 ( 一 ) 款規定 2. 持有暫停交易或上市 ( 櫃 ) 轉下市 ( 櫃 ) 者, 以該債券最後交易日之收盤價為準, 依相關規定按該債券剩餘存續期間攤銷折溢價, 並加計至計算日止應收之利息為準, 惟如有證據顯示投資之價值業已減損, 應認列減損損失暫停交易轉換公司債於恢復日起按本款 1 之規定處理 3. 暫停交易轉換公司債若為問題公司債處理規則所稱之問題公司債, 則依問題公司債處理規則辦理 ( 五 ) 公債 : 上市者, 以計算日之收盤價格加計至計算日止應收之利息為準 ; 上櫃者, 優先以計算日櫃買中心等殖成交系統之成交價加權平均殖利率換算之價格加計至計算日止應收之利息為準 ; 當日等殖成交系統未有交易者, 則以證券商營業處所議價之成交價加權平均值加計至計算日止應收之利息為準 ; 如以上二者均無成交紀錄且該債券之到期日在一年 ( 含 ) 以上者, 則以該公債前一日帳列殖利率與櫃買中心公佈之公債指數殖利率作比較, 如落在櫃買中心公佈之台灣公債指數成份所揭露之債券殖利率上下 10 bps ( 含 ) 區間內, 則以前一日帳列殖利率換算之價格, 並加計至計算日止應收之利息為準 ; 如落在櫃買中心公佈之台灣公債指數成份所揭露之債券殖利率上下 10 bps 區間外, 則以櫃買中心台灣公債指數成份所揭露之債券殖利率換算之價格, 並加計至計算日止應收之利息為準 ; 如以上二者均無成交紀錄且該債券之到期日在一年 ( 不含 ) 以下者, 則以櫃買中心公佈之各期次債券公平價格, 並加計至計算日止應收之利息為準 ( 六 ) 金融債券普通公司債其他債券金融資產證券化受益證券資產基礎證券及不動產資產信託受益證券 : 年 12 月 31 日以前 ( 含 ) 購買且未於 95 年 1 月 1 日以後 ( 含 ) 出售部分持券者, 依下列規定計算之 : (1) 上市者, 以計算日之收盤價格加計至計算日止應收之利息為準 (2) 上櫃且票面利率為固定利率者, 以計算日證券商營業處所議價之成交價加權平均值加計至計算日止應收之利息為準 (3) 上櫃且票面利率為浮動利率者, 以計算日證券商營業處所議價之成交價加權平均值加計至計算日止應收之利息為準, 但計算日證券商營業處所未有成交價加權平均值者, 則採前一日帳列金額, 另按時攤銷帳列金額與面額之差額, 並加計至計算日止應收之利息為準 (4) 未上市上櫃者, 以其面值加計至計算日止應收之利息並依相關規定按時攤銷 - 170

171 折溢價 (5) 持有暫停交易或上市 ( 櫃 ) 轉下市 ( 櫃 ) 者, 以該債券於集中交易市場上市最後交易日之收盤價或於證券商營業處所上櫃最後交易日之成交價加權平均值為成本, 依相關規定按該債券剩餘存續期間攤銷折溢價, 並加計至計算日止應收之利息 ; 暫停交易債券於恢復日起按本款 1 之規定處理年 12 月 31 日以前 ( 含 ) 購買且於 95 年 1 月 1 日以後 ( 含 ) 出售部分後之持券, 及 95 年 1 月 1 日以後 ( 含 ) 購買者 : (1) 上市及上櫃且票面利率為固定利率者, 以計算日之收盤殖利率或證券商營業處所議價之加權平均成交殖利率與櫃買中心公佈之公司債參考殖利率作比較, 如落在櫃買中心公佈之公司債參考殖利率上下 20 bps ( 含 ) 區間內, 則以收盤殖利率或證券商營業處所議價之加權平均成交殖利率, 並加計至計算日止應收之利息為準 ; 如落在櫃買中心公佈之公司債參考殖利率上下 20 bps 區間外, 則以櫃買中心公佈之公司債參考殖利率加減 20 bps, 並加計至計算日止應收之利息為準 ; 未上市上櫃者, 以櫃買中心公佈之公司債參考殖利率, 並加計至計算日止應收之利息為準上揭與櫃買中心公佈之公司債參考殖利率作比較時, 應遵守下列原則 : A. 債券年期 (Maturity) 與櫃買中心公佈之公司債參考殖利率所載年期不同時, 以線性差補方式計算公司債參考殖利率, 但當債券為分次還本債券時, 則以加權平均到期年限計算該債券之剩餘到期年期 ; 債券到期年限未滿 1 個月時, 以 1 個月為之 ; 金融資產證券化受益證券之法定到期日與預定到期日不同時, 以預定到期日為準 ; 有 call 權及 put 權之債券, 其到期年限以該債券之到期日為準 B. 債券信用評等與櫃買中心公佈之公司債參考殖利率所載信用評等之對應原則如下 : (A) 債券信用評等若有 + 或 -, 一律刪除 ( 例如 : A- 或 A+ 一律視為 A) (B) 有單一保證銀行之債券, 以保證銀行之信用評等為準 ; 有聯合保證銀行之債券, 以主辦銀行之信用評等為準 ; 以資產擔保債券者, 視同無擔保, 無擔保債券以發行公司主體之信用評等為準 ; 次順位債券, 以該債券本身的信用評等為準, 惟當該次順位債券本身無信用評等, 則以發行公司主體之信用評等再降二級為準 ; 發行公司主體有不同信用評等公司之信用評等時, 以最低之信用評等為準 (C) 金融資產證券化受益證券資產基礎證券及不動產資產信託受益證券之信評等級以受益證券本身信評等級為準 (2) 上櫃且票面利率為浮動利率者, 按本條第 ( 十五 ) 項 2 之規定處理 3. 債券若為問題公司債處理規則所稱之問題公司債, 則依問題公司債處理規則辦理 ( 七 ) 附買回債券及短期票券 ( 含發行期限在一年以內之受益證券及資產基礎證券 ): 以買進成本加計至計算日止按買進利率計算之應收利息為準, 惟有客觀證據顯示投資之價值業已減損, 應認列減損損失 ( 八 ) 認購 ( 售 ) 權證 : 上市者, 以計算日集中交易市場之收盤價格為準 ; 上櫃者, 以櫃買中心等價自動成交系統之收盤價格為準 ( 九 ) 國外上市 / 上櫃股票 : 以計算日證券投資信託事業營業時間內可收到證券集中交易市場 / 證券商營業處所之最近收盤價格為準持有暫停交易或久無報價與成交資訊者, 以基金經理公司洽商其他獨立專業機構經理公司隸屬集團之母公司評價委員 - 171

172 會或經理公司評價委員會提供之公平價格為準基金經理公司應於內部控制制度中載明久無報價與成交資訊之適用時機 ( 如 : 一個月二個月等 ) 及重新評價之合理周期 ( 如 : 一周一個月等 ) ( 十 ) 國外債券 : 以計算日自證券投資信託契約所約定之價格資訊提供機構所取得之最近價格成交價買價或中價加計至計算日止應收之利息為準持有暫停交易或久無報價與成交資訊者, 以基金經理公司洽商其他獨立專業機構經理公司隸屬集團之母公司評價委員會或經理公司評價委員會提供之公平價格為準基金經理公司應於內部控制制度中載明久無報價與成交資訊之適用時機 ( 如 : 一個月二個月等 ) 及重新評價之合理周期 ( 如 : 一周一個月等 ) ( 十一 ) 國外共同基金 : 1. 上市 ( 櫃 ) 者, 以計算日自證券投資信託契約所載資訊公司取得各集中交易市場或店頭市場之收盤價格為準持有暫停交易者, 以基金經理公司洽商國外次保管銀行其他獨立專業機構或經理公司隸屬集團之母公司評價委員會提供之公平價格為準 2. 未上市 ( 櫃 ) 者, 以計算日證券投資信託事業營業時間內, 取得國外共同基金公司最近之淨值為準持有暫停交易者, 如暫停期間仍能取得通知或公告淨值, 以通知或公告之淨值計算 ; 如暫停期間無通知或公告淨值者, 則以暫停交易前一營業日淨值計算 ( 十二 ) 其他國外投資標的 : 上市者, 依計算日之集中交易市場之收盤價格為準 ; 未上市者, 依規範各該國外投資標的之證券投資信託契約投資說明書公開說明書或其他類似性質文件之規定計算其價格 ( 十三 ) 不動產投資信託基金受益證券 : 上市者, 以計算日集中交易市場之收盤價格為準 ; 上櫃者, 以計算日櫃買中心等價自動成交系統之收盤價格為準 ; 未上市上櫃者, 以計算日受託機構最新公告之淨值為準, 但證券投資信託契約另有規定者, 依其規定辦理 ( 十四 ) 結構式債券 : 年 12 月 31 日以前 ( 含 ) 購買且未於 95 年 1 月 1 日以後 ( 含 ) 出售部分持券者 : 依本條 ( 六 )1 及 3 之規定處理年 12 月 31 日以前 ( 含 ) 購買且於 95 年 1 月 1 日以後 ( 含 ) 出售部分後之持券, 及 95 年 1 月 1 日以後 ( 含 ) 購買者 : 至少每星期應重新計算一次, 計算方式以 3 家證券商 ( 含交易對手 ) 提供之公平價格之平均值或獨立評價機構提供之價格為準 ( 十五 ) 結構式定期存款 : 年 12 月 31 日以前 ( 含 ) 購買者 : 以存款金額加計至計算日止之應收利息為準年 1 月 1 日以後 ( 含 ) 購買者 : 由交易對手提供之公平價格為準 ( 十六 ) 參與憑證 : 以計算日證券投資信託事業營業時間內可收到參與憑證所連結單一股票於證券集中交易市場 / 證券商營業處所之最近收盤價格為準持有之參與憑證所連結單一股票有暫停交易者, 以基金經理公司洽商經理公司隸屬集團之母公司評價委員會經理公司評價委員會或其他獨立專業機構提供之公平價格為準 - 172

173 五國內外證券相關商品 : 1 集中交易市場交易者, 以計算日集中交易市場之收盤價格為準 ; 非集中交易市場交易者, 以計算日自證券投資信託契約所約定之價格資訊提供機構所取得之價格或交易對手所提供之價格為準 2 期貨 : 依期貨契約所定之標的種類所屬之期貨交易市場於計算日之結算價格為準, 以計算契約利得或損失運用投資於國內之基金從事經金管會核准臺灣期貨交易所授權歐洲期貨交易所上市臺股期貨及臺指選擇權之一天期期貨契約時, 以計算日之結算價格為準, 於次一營業日計算基金資產價值遠期外匯合約 : 各類型基金以計算日外匯市場之結算匯率為準, 惟計算日當日外匯市場無相當於合約剩餘期間之遠期匯率時, 得以線性差補方式計算之六第四條除暫停交易股票及持有因公司合併而終止上市 ( 櫃 ) 之股票於股份轉換停止買賣期間外, 規定之計算日無收盤價格加權平均成交價成交價加權平均殖利率換算之價格平均價格結算價格最近價格成交價買價中價參考利率公平價格公平價格之平均值結算匯率者, 以最近之收盤價格加權平均成交價成交價加權平均殖利率換算之價格平均價格結算價格最近價格成交價買價中價參考利率公平價格公平價格之平均值結算匯率代之七國外淨資產價值之計算, 有關外幣兌換新臺幣之匯率依證券投資信託契約約定時點之價格為準 - 173

174 附錄三最近二年度證券投資信託事業之會計師查核報告資產負債表損益表及股東權益變動表聯博證券投資信託公司財務報表暨會計師查核報告 - 174

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234 封底聯博證券投資信託股份有限公司董事長 : 翁振國聯博證券投資信託股份有限公司台北總公司 : 台北市信義路五段 7 號 81 樓及 81 樓之一 (02) 台中分公司 : 台中市西屯區府會園道 179 號 3 樓 (04) 高雄分公司 : 高雄市前鎮區一心二路 128 號 7 樓之一 (07) 網址 :

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<4D6963726F736F667420576F7264202D2032303136513220A4A4B0EAA5ADBFC5A4BDB67DBBA1A9FAAED1> 封面柏瑞中國平衡證券投資信託基金公開說明書 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 一基金名稱 : 柏瑞中國平衡證券投資信託基金 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息

( 五 ) 本 基 金 包 含 新 臺 幣 美 元 人 民 幣 澳 幣 及 南 非 幣 計 價 級 別, 如 投 資 人 以 非 本 基 金 計 價 幣 別 之 貨 幣 換 匯 後 申 購 本 基 金 者, 須 自 行 承 擔 匯 率 變 動 之 風 險 此 外, 因 投 資 人 與 銀 行 進 行

( 五 ) 本基金包含新臺幣美元人民幣澳幣及南非幣計價級別, 如投資人以非本基金計價幣別之貨幣換匯後申購本基金者, 須自行承擔匯率變動之風險此外, 因投資人與銀行進行