温氏食品集团股份有限公司2018年年度报告摘要

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1 证券代码 : 证券简称 : 温氏股份公告编号 : 一重要提示本年度报告摘要来自年度报告全文, 为全面了解本公司的经营成果财务状况及未来发展规划, 投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文全体董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议广东正中珠江会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对本年度公司财务报告的审计意见为 : 标准的无保留意见本报告期会计师事务所变更情况 : 无变更, 仍为广东正中珠江会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 非标准审计意见提示适用不适用董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案适用不适用公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为 : 以 2018 年 12 月 31 日总股本 5,313,109,027 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元 ( 含税 ), 送红股 0 股 ( 含税 ), 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案适用不适用二公司基本情况 1 公司简介股票简称温氏股份股票代码股票上市交易所深圳证券交易所联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表 1

2 姓名梅锦方梁伟全办公地址云浮市新兴县新城镇东堤北路 9 号云浮市新兴县新城镇东堤北路 9 号传真电话电子信箱 dsh@wens.com.cn dsh@wens.com.cn 2 报告期主要业务或产品简介 (1) 主要业务和产品公司的主要业务是黄羽肉鸡和商品肉猪的养殖和销售 ; 兼营肉鸭奶牛蛋鸡鸽子肉鹅的养殖及其产品的销售同时, 公司围绕畜禽养殖产业链上下游, 配套经营屠宰食品加工现代农牧装备制造兽药生产生鲜食品流通连锁经营以及金融投资等业务公司的主要产品为商品肉鸡和商品肉猪, 其他产品为肉鸭原奶及其乳制品鸡蛋肉鸽肉鹅生鲜肉食品及其加工品农牧设备和兽药等公司商品肉鸡和商品肉猪等畜禽类产品为食品原材料或食品, 主要用途为食用农牧设备主要包括畜禽养殖栏舍饲喂系统环境控制系统卫生清扫系统等养殖业所需的设施设备, 主要用途为养殖畜禽兽药主要用途为诊断预防治疗动物疾病等公司的主要客户因产品不同而不同其中, 商品肉鸡肉鸭鸡蛋肉鸽和乳制品的主要客户群体为批发商终端零售商 ; 商品肉猪的主要客户群体为批发商肉联厂 ; 原奶的主要客户群体为乳制品加工企业 ; 农牧设备和兽药的主要客户群体为各养殖企业, 包括公司下属各养殖分子公司和同行业各养殖公司 ; 乳制品生鲜肉食品及其加工品的主要客户为连锁门店团体采购等报告期内, 公司的主要业务和产品未发生重大变化 (2) 主要经营模式 1) 生产模式公司商品肉鸡商品肉猪养殖生产模式的核心是紧密型公司 + 农户 ( 或家庭农场 ) 公司根据养殖产业链中的技术难度管理要求劳动强度以及资金市场等资源配置情况, 以封闭式委托养殖方式与合作农户 ( 或家庭农场 ) 在养殖产业链中进行分工与合作公司负责鸡猪的品种繁育种苗生产饲料生产饲养技术疫病防治产品销售等环节的管理及配套体系的建立, 向合作农户 ( 或家庭农场 ) 提供鸡苗猪苗饲料药物疫苗及其生产过程中的饲养管理疫病防治环保技术等关键环节技术支持和服务合作农户 ( 或家庭农场 ) 承担商品肉鸡和商品肉猪生产场地建设, 按公司标准进行规范饲养商品肉鸡和商品肉猪饲养到上市天龄后, 公司根据该批次养殖开始时与合作农户 ( 或家庭农场 ) 签订的委托养殖合同回收商品肉鸡和商品肉猪进行统一销售, 并按委托养殖合同约定的方式与合作农户 ( 或家庭农场 ) 结算委托养殖费报告期内, 公司 + 农户 ( 或家庭农场 ) 生产模式受城镇化环保以及土地流转政策的影响, 出现一些新的变化比如 : 随着城镇化推进, 愿意从事畜牧业的农村青壮劳动力数量有所下降 ; 随着环保压力 2

3 和土地流转, 单一农户 ( 或家庭农场 ) 自身获取适合养殖的土地的难度有所加大为应对这些变化, 公司正在研究公司 + 农户 ( 或家庭农场 ) 模式的迭代升级, 主要采取两方面措施 : 一是, 积极推动合作农户 ( 或家庭农场 ) 养殖设施设备的自动化智能化改造, 降低劳动强度, 提高养殖效率和效益, 使养殖成为体面舒适的工作, 吸引农村青年回乡创业, 成为职业农民年内, 公司在央视策划推广的让爸爸回家责任品牌项目, 是吸引农村青年回乡创业的举措之一二是, 探索公司 + 养殖小区模式由公司社会资本或政府其中的一方或两到三方, 按公司要求建设标准化高效化养殖小区建成后, 合作农户 ( 或家庭农场 ) 承包养殖小区的栏舍与公司合作养殖未来, 公司将并行发展公司 + 农户 ( 或家庭农场 ) 公司 + 养殖小区等两种模式 2) 采购模式公司采购的原料主要是玉米豆粕等饲料原料, 采购量根据畜禽存栏量安全库存和运输周期等因素确定公司采用集中采购为主, 区域采购为辅的采购模式报告期内, 公司采购中心根据年初配方成本控制目标, 深入分析预测全年原料价格趋势, 建立起各种原料短期及中长期的采购策略 ; 特别是在中美贸易摩擦加剧之前, 公司比较准确地预判豆粕行情并以较低价格锁定全年豆粕采购量合同, 有效降低了采购成本 3) 销售模式公司主要产品是大众食品原材料公司直接批发销售给客户, 由客户分销至全国各地市场, 价格随行就市, 交易模式为款到发货根据产品特征和交货地点不同, 交易方式有所不同销售商品肉鸡时, 客户在温氏商城提前下单订购所需要的品种, 公司根据销售计划安排, 由合作农户 ( 或家庭农场 ) 将商品肉鸡运输至公司销售部过磅后交给公司, 公司再根据客户订单情况在销售部与客户完成产品交接销售商品肉猪时, 由客户在公司完成相应销售手续后, 安排车辆至公司指定的已经完成产品上市前检测的合作农户 ( 或家庭农场 ) 处装猪提货, 然后到公司客户和合作农户 ( 或家庭农场 ) 三方认可的地方过磅, 并完成产品交接报告期内, 随着公司食品加工生鲜食品流通连锁经营的开展以及公司互联网信息化技术的发展, 公司正在探索网上商城下单网上竞价产品直配终端的销售模式, 以提高畜禽产品的综合销售效率和效益受 H7N9 禽流感事件不定期发生和非洲猪瘟疫情防控影响, 国内活禽交易限制的范围逐步扩展, 活猪调运或将长期受限目前, 商品肉鸡和商品肉猪销售出现活鸡和活猪销售模式与集中屠宰品牌经营冷链流通冷鲜上市销售模式并存的局面未来, 逐步全面向集中屠宰品牌经营冷链流通冷鲜上市的销售模式转变公司将继续强化对产品销售的调控能力与监管力度, 规范销售计划市场划分区域统筹产品定价等销售操作, 完善销售绩效考核, 推动区域内和区域间的协调管理此外, 公司还将布局屠宰加工业, 加强品牌营销策划, 探索电商门店销售渠道建设, 借力线上媒体宣传线下终端活动电商平台营销等方式, 共同发挥品牌协同效应, 提高鸡猪产品的销售效率和效益 3

4 (3) 行业发展阶段和周期性特点 1) 肉鸡行业 A 行业保持稳健发展 2019 年 1 月 21 日, 国家统计局发布的 2018 年经济运行保持在合理区间发展的主要预期目标较好完成公告显示,2018 年全国禽肉产量 1994 万吨, 增长 0.6%, 禽肉产量占畜禽肉类总产量 23% 据新牧网新禽况出版的 2018 国鸡产业白皮书, 黄羽肉鸡年出栏量约 40 亿只, 占全国家禽总量的 40% 以上据此推算, 黄羽鸡鸡肉占畜禽肉类总产量的 9.2% 以上, 高于牛 (7.6%) 羊(5.6%) 肉类产量比重, 在畜禽肉类总产量比重中占据重要位置 ( 本部分畜禽指 : 猪牛羊禽 ) B 报告期内肉鸡行情处于景气区受 H7N9 流感事件影响,2014 年初到 2017 年中, 肉鸡行业经历了两次行业低谷报告期内, 随着 H7N9 流感事件影响的消退及市场供求关系的变化, 黄羽肉鸡行情从 2017 年下半年开始好转黄羽肉鸡销售价格保持在较高水平, 养鸡业盈利能力良好, 行业周期处于景气区间 C 行业变化受 H7N9 流感事件等影响, 各地政府陆续出台家禽经营管理办法, 一二线城市的中心市场不同程度地限制了活禽交易同时, 国家正在推行规模养殖集中屠宰冷链配送冰鲜上市政策, 受此影响, 肉鸡销售正呈现活鸡销售和冰鲜鸡销售两种方式养殖企业在加快屠宰产业配套, 加强市场营销和品牌建设, 确保企业可持续发展 2) 肉猪行业 A 报告期内, 全国生猪供给量略有下降 2019 年 1 月 21 日, 国家统计局发布的 2018 年经济运行保持在合理区间发展的主要预期目标较好完成公告显示,2018 年全国猪肉产量 5404 万吨, 下降 0.9%, 占畜禽肉类总产量 63.4%, 比重排名第一, 生猪出栏万头, 下降 1.2%; 生猪存栏万头, 比上年下降 3.0% ( 本部分畜禽指 : 猪牛羊禽 ) B 行业集中度有所提升新牧网 2018 年全国生猪出栏万头,9 大上市猪企占 6.45% 市场份额显示,2018 年九大上市猪企 ( 温氏牧原正邦雏鹰天邦天康罗牛山龙大肉食金新农 ) 共出栏万头, 占当年全国生猪出栏 6.45% 2017 年, 此九大企业共出栏万头生猪, 占当年全国生猪出栏 4.9% 2018 年行业集中度比 2017 年有所提升 C 报告期内, 生猪行情波动较大, 总体上处于猪周期低位区间 2018 年, 生猪价格总体呈现一季度快速下跌二季度探底回升三季度非洲猪瘟发生后产销区有所分化等特征据农业农村部监测, 全年猪肉批发市场均价为每公斤 18.7 元, 同比跌 12.1%; 自 8 月份我国发生非洲猪瘟疫情后, 受活猪跨省禁运措施影响, 区域间供需出现不平衡现象, 产区跌销区涨 ; 随着各地改调猪为调肉, 流通渠道逐渐通畅, 产销区猪价分化有所趋缓 D 近 5 年全国能繁母猪存栏量呈持续下降趋势 4

5 农业农村部监测数据显示,2018 年 12 月份全国能繁母猪存栏同比下降 8.3%, 已连续 3 个月跌幅超过 5% 的预警线根据农业农村部公布数据统计, 近年来全国能繁母猪存栏量也呈下降趋势,2018 年末为近 5 年最低位 E 行业变化 2018 年 8 月初我国首次确诊发生了非洲猪瘟疫情 2018 年 11 月 23 日, 农业农村部召开非洲猪瘟防控新闻发布会会议指出 : 非洲猪瘟于 1921 年在肯尼亚首次发现, 目前已有 60 个国家先后发生非洲猪瘟疫情在已发生过非洲猪瘟疫情的国家中, 只有 13 个国家根除了疫情, 根除时间为 5 至 36 年由此预计, 非洲猪瘟疫情对我国生猪养殖行业的影响也较为深远由于疫情的影响, 行业生产经营格局将发生变化一是新的监管政策出台, 活猪调运受影响非洲猪瘟疫情发生后, 农业农村部出台了非洲猪瘟疫情防控八条禁令关于规范生猪及生猪产品调运活动的通知非洲猪瘟疫情应急实施方案 (2019 年版 ) 等法律法规这些法律法规对行业的主要影响是扑杀疫点所有生猪, 禁止生猪调出调入受威胁区, 关闭受威胁区生猪交易市场 ; 从疫情发生到解禁封锁再到恢复生产的时间跨度较长, 生猪生产和销售受到一定影响二是非洲猪瘟防控难度极大, 养殖户扩产补栏谨慎非洲猪瘟发病率和死亡率最高可达 100%, 且目前全世界没有有效的疫苗防治根据农业农村部披露数据, 截至 2019 年 1 月 16 日, 全国共确诊发生非洲猪瘟疫情 102 起, 疫情分布于全国的 24 个省份 74 个地市 84 个区县染疫非洲猪瘟防控难度极大, 发生疫情损失很大农业农村部监测数据显示,2018 年二季度猪价虽然已季节性回升, 但是能繁母猪存栏量仍急剧下降, 这说明发生非洲猪瘟疫情之后, 养殖户扩产补栏谨慎三是猪肉产销区供需不平衡, 调猪向调肉转变受监管政策和疫情防控实际需要影响, 生猪调运受限, 生猪产区河南东北等, 猪肉价格较低 ; 生猪销区珠三角长三角重庆北京天津等价格较高为应对这种供需矛盾及非洲猪瘟的防控, 各地政府推行产销区点对点供应, 从调猪向调肉转变的调运政策未来集中屠宰品牌经营冷链流通冷鲜上市或成生猪养殖行业必须配套的产业目前, 有能力的行业企业正在积极探索在产区布局屠宰业务, 延伸养殖产业链, 推动养殖屠宰冷链运输生鲜营销一体化发展四是规模化企业生猪产能布局有放缓迹象鉴于非洲猪瘟疫情的危害和生猪调运政策的影响, 行业内企业在疫情影响较严重的区域有放缓生猪养殖项目投资和建设的迹象 ; 预计未来两三年, 生猪行业整体规模化扩张的进度将受到一定影响 (4) 公司在行业所处的地位公司是农业产业化国家重点龙头企业之一根据新牧网新禽况出版的 2018 国鸡产业白皮书报告,2018 年全国出栏商品代黄羽鸡亿只报告期内, 公司销售肉鸡 7.48 亿只, 占全国黄羽鸡出栏量 18.7%-19.7%, 占全国肉鸡出栏量 9.1% 9.4% 公司是全国规模最大的肉鸡养殖上市公司, 同时还是黄羽肉鸡产业化供应基地和国家肉鸡 HACCP 生产示范基地 5

6 报告期内, 公司销售肉猪万头, 占全国生猪出栏量 3.2%, 是全国规模最大的种猪育种和肉猪养殖上市企业 ; 同时, 还是国家瘦肉型猪生产技术示范基地猪良种工程示范基地和无公害肉猪生产基地截至 2018 年 12 月 31 日, 公司已在全国 20 多个省 ( 直辖市或自治区 ) 拥有 275 家控股公司 5 万户合作农户 ( 或家庭农场 ) 公司总资产亿元, 净资产亿元, 实现营业收入亿元, 归属于上市公司股东的所有者权益亿元 3 主要会计数据和财务指标 (1) 近三年主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是否 2018 年 2017 年本年比上年增减 2016 年单位 : 人民币元营业收入 57,235,997, ,657,160, % 59,355,237, 归属于上市公司股东的净利润 3,957,435, ,751,119, % 11,789,879, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,912,930, ,576,975, % 11,833,706, 经营活动产生的现金流量净额 6,494,470, ,994,018, % 14,652,743, 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 11.89% 21.65% -9.76% 43.48% 2018 年末 2017 年末本年末比上年末增减 2016 年末资产总额 53,950,016, ,039,585, % 41,438,151, 归属于上市公司股东的净资产 34,568,444, ,616,514, % 30,460,892, (2) 分季度主要会计数据单位 : 人民币元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 13,154,031, ,162,961, ,522,197, ,396,806, 归属于上市公司股东的净利润 1,408,386, ,052, ,982,539, ,057,561, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,337,463, ,460, ,931,237, ,102,690, 经营活动产生的现金流量净额 325,206, ,958, ,353,140, ,707,165, 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告半年度报告相关财务指标存在重大差异是否 6

7 4 股本及股东情况 (1) 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表报告期末普通股股东总数 41,841 年度报告披露日前一个月末普通股股东总数 42,790 报告期末表决权恢复的优先股股东总数前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量 0 年度报告披露日前一个月末表决权恢复的优先股股东总数质押或冻结情况股份状态单位 : 股温鹏程境内自然人 4.08% 216,716, ,537,736 质押 16,736,533 严居然境内自然人 2.80% 148,966, ,835,161 梁焕珍境内自然人 2.69% 142,839, ,129,971 温均生境内自然人 2.63% 139,824, ,868,187 黎沃灿境内自然人 2.49% 132,106, ,106,089 质押 10,615,716 温小琼境内自然人 2.43% 129,239,380 96,929,535 温志芬境内自然人 2.38% 126,208,835 94,656,626 黄伯昌境内自然人 2.05% 108,775,999 81,581,999 严居能境内自然人 2.00% 106,364,473 79,883,355 温木桓境内自然人 1.98% 105,409,878 0 上述股东关联关系或一致行动的说明数量温鹏程温均生梁焕珍温小琼温志芬为公司实际控制人温氏家族成员 ; 严居然严居能为兄弟关系 0 (2) 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表适用不适用公司报告期无优先股股东持股情况 7

(3) 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 5 公司债券情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是 (1) 公司债券基本信息债券名称债券简称债券代码到期日债券余额 ( 万元 ) 利率广东温氏食品集团股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券 ( 第一期 ) 广东温氏食品集团股份有限公司 2017

8 (3) 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 5 公司债券情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是 (1) 公司债券基本信息债券名称债券简称债券代码到期日债券余额 ( 万元 ) 利率广东温氏食品集团股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券 ( 第一期 ) 广东温氏食品集团股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券 ( 第二期 ) 报告期内公司债券的付息兑付情况 17 温氏年 03 月 20 日 50, % 17 温氏年 07 月 04 日 200, % 17 温氏 01 首个付息日为 2018 年 3 月 20 日, 公司于 2018 年 3 月 20 日支付自 2017 年 3 月 20 日至 2018 年 3 月 19 日期间的本期公司债券利息, 公司于 2019 年 3 月 20 日支付自 2018 年 3 月 20 日至 2019 年 3 月 19 日期间的本期公司债券利息 17 温氏 02 首个付息日为 2018 年 7 月 4 日, 公司于 2018 年 7 月 4 日支付自 2017 年 7 月 4 日至 2018 年 7 月 3 日期间的本期公司债券利息 (2) 公司债券最新跟踪评级及评级变化情况 2017 年 5 月 22 日, 联合信用评级有限公司出具了广东温氏食品集团股份有限公司公司债券 2017 年跟踪评级报告, 维持公司主体长期信用等级为 AAA, 评级展望为稳定, 公司公开发行的 17 温氏 01 信用等级为 AAA 8

9 2018 年 6 月 8 日, 联合信用评级有限公司出具了广东温氏食品集团股份有限公司公司债券 2018 年跟踪评级报告, 维持公司主体长期信用等级为 AAA, 评级展望为稳定, 公司公开发行的 17 温氏 01 和 17 温氏 02 信用等级为 AAA AAA 评级表示受评对象偿还债务的能力极强, 基本不受不利经济环境的影响, 违约风险极低 (3) 截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位 : 万元项目 2018 年 2017 年同期变动率资产负债率 34.06% 31.95% 2.11% EBITDA 全部债务比 71.02% % % 利息保障倍数 % 三经营情况讨论与分析 1 报告期经营情况简介公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是畜禽水产养殖业公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 1 号上市公司从事畜禽水产养殖业务的披露要求 2018 年, 公司紧紧围绕顺势而为, 保持高质量增长, 努力实现新突破的年度工作主线, 抓住黄羽肉鸡行情回暖, 全面推进养鸡业转型升级工作 ; 克服了中美贸易摩擦导致原料价格上涨等实际困难, 较准确地分析预测了全年原料价格趋势, 通过远期合同以较低价格采购全年豆粕用量 ; 在上半年猪价持续低迷下半年突发非洲猪瘟疫情的行业危机之下, 强抓基础建设和管理, 较好地防控了非洲猪瘟疫情, 肉猪销售规模稳步增长, 首次突破两千万头报告期内公司销售商品肉鸡 7.48 亿只, 肉猪万头, 肉鸭万只, 鸡蛋 1.94 万吨, 原奶 7.55 万吨, 成品奶 1.69 万吨 ; 实现营业收入亿元, 利润总额亿元, 归属于上市公司股东的净利润亿元报告期内, 公司主要的经营管理工作概述如下 : (1) 大力推动养鸡业转型升级, 开创新的发展局面 ; (2) 养猪业发展稳中求进, 产能产量继续增长 ; (3) 推动合作农户和家庭农场优质发展 ; (4) 积极发展相关及协同业务 ; (5) 持续改善研发条件, 提高科技创新能力 ; 9

10 (6) 加强文化传承, 提升公司软实力 2018 年公司克服了猪周期低谷期的挑战, 全力应对非洲猪瘟疫情, 进一步夯实了养猪业的发展基础, 为未来持续发展并取得较好效益奠定基础 ; 其次公司养鸡业转型升级工作取得较为显著的效果, 进一步增厚了经营业绩 ; 公司通过继续坚持科技创新, 坚持加强人才培养和激励机制, 树立企业正气观等系列基础工作, 进一步增强了公司未来发展的软实力 2 报告期内主营业务是否存在重大变化是否 3 占公司主营业务收入或主营业务利润 10% 以上的产品情况适用不适用产品名称营业收入营业利润毛利率营业收入比上年同期增减营业利润比上年同期增减单位 : 元毛利率比上年同期增减肉猪类 33,765,764, ,555,133, % -3.66% % % 肉鸡类 19,956,314, ,303,647, % 13.62% % 12.11% 4 是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征是否 5 报告期内营业收入营业成本归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明适用不适用报告期内, 公司实现营业收入亿元, 同比增加 2.84%, 实现归属于上市公司股东的净利润亿元, 同比下降 41.38%, 业绩同比变动较大的主要因素如下 : (1) 报告期内, 公司养鸡业务基本保持稳定, 销售商品肉鸡 7.48 亿只, 同比下降 3.48%, 受益市场行情回暖影响, 销售价格同比上涨 17.6%, 提振养鸡业务收入, 利润同比大幅增长 (2) 报告期内, 公司养猪业务规模继续增长, 公司商品肉猪销售万头, 同比增长 17.1%, 但受上半年行业周期性低迷及下半年非洲猪瘟疫情等因素的影响, 全年商品肉猪销售价格同比下降 14.42%, 商品肉猪盈利水平同比下降 (3) 报告期内, 公司完成了首期限制性股票的授予登记, 按照企业会计准则的有关规定摊销股份支付费用 3.12 亿元 (4) 报告期末, 公司按照企业会计准则的有关规定, 根据市场行情及实际业务情况, 计提了存货跌价准备 1.08 亿元 10

11 综上所述, 公司 2018 年实现归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降 6 面临暂停上市和终止上市情况适用不适用 7 涉及财务报告的相关事项 (1) 与上年度财务报告相比, 会计政策会计估计和核算方法发生变化的情况说明适用不适用与上年度财务报告相比, 公司会计政策会计估计的变更具体情况详见 2018 年年度报告全文第十一节财务报告 / 五重要会计政策及会计估计 /33 重要会计政策会计估计变更及 34 其他之说明 (2) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明适用不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况 (3) 与上年度财务报告相比, 合并报表范围发生变化的情况说明适用不适用本年度新增纳入合并财务报表范围的公司有 19 家控股公司, 其中 16 家为新设立的公司,3 家为收购并入的公司 ; 本年度不再纳入合并财务报表范围有 6 家公司, 其中 4 家控股公司已注销,2 家控股公司的股权全部转让具体情况见第十一节财务报告 / 八合并范围的变更之说明 11

广东温氏食品集团股份有限公司2017年年度报告摘要

广东温氏食品集团股份有限公司2017年年度报告摘要证券代码 :300498 证券简称 : 温氏股份公告编号 :2018-31 广东温氏食品集团股份有限公司 2017 年年度报告摘要一重要提示本年度报告摘要来自年度报告全文, 为全面了解本公司的经营成果财务状况及未来发展规划, 投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文董事监事高级管理人员异议声明 : 无公司负责人温志芬主管会计工作负责人林建兴及会计机构负责人 ( 会计主管人员 )