平成 24 年度 自平成 24 年 4 月 1 日 ( 至平成 25 年 3 月 31 日 ) 会津若松市水道事業会計決算書 会津若松市水道部
水道事業会計決算書
目 次 1 決 算 書 決 算 報 告 書 1 財 務 諸 表 イ 損 益 計 算 書 5 ロ 剰余金計算書 7 ハ 貸 借 対 照 表 9 2 決 算 附 属 書 類 事 業 報 告 書 12 政令で定めるその他の書類 イ 収益費用明細書 38 ロ 固定資産明細書 45 ハ 企業債明細書 49
平成 24 年度 会津若松市 収益的収入及び支出収入 予算額 区 分 当初予算額 補正予算額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 合 計 円 円 円 円 第 1 款 水 道 事 業 収 益 2,924,233,000 33,244,000 0 2,890,989,000 第 1 項営業収益 2,917,163,000 36,162,000 0 2,881,001,000 第 2 項営業外収益 7,069,000 2,232,000 0 9,301,000 第 3 項特別利益 1,000 686,000 0 687,000 支 出 予算額 区 分 当初予算額 補正予算額 予 備 費 支 出 額 流用増減額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額 小 計 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 円円円円円円円第 1 款水道事業費用 2,905,215,000 43,152,000 0 0 02,862,063,000 0 第 1 項営業費用 2,561,496,000 37,492,000 1,063,000 0 02,525,067,000 0 第 2 項営業外費用 316,112,000 3,260,000 1,437,000 0 0 314,289,000 0 第 3 項特別損失 7,607,000 2,400,000 0 0 0 5,207,000 0 第 4 項予備費 20,000,000 0 2,500,000 0 0 17,500,000 0 1
水道事業決算報告書 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備 考 円 円 2,904,277,872 13,288,872 ( うち 仮受消費税及び地方消費税 136,630,071 円 ) 2,893,505,217 12,504,217 ( うち 仮受消費税及び地方消費税 136,283,325 円 ) 10,075,685 774,685 ( うち 仮受消費税及び地方消費税 332,051 円 ) 696,970 9,970 ( うち 仮受消費税及び地方消費税 14,695 円 ) 合 計 決算額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 不用額備考 円円円円 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 53,074,533 円 ) 2,862,063,0002,804,353,593 0 57,709,407 うち 消費税及び地方消費税 54,741,200 円 2,525,067,0002,488,592,804 0 36,474,196 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 53,074,533 円 ) 314,289,000 314,285,375 0 3,625 うち 消費税及び地方消費税 54,741,200 円 5,207,000 1,475,414 0 3,731,586 17,500,000 0 0 17,500,000 2
資本的収入及び支出収入 予 算 区 分 当初予算額補正予算額小計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 円 円 円 円 第 1 款 資 本 的 収 入 569,141,000 82,000,000 487,141,000 4,660,000 第 1 項企業債 370,000,000 20,000,000 350,000,000 0 第 2 項出資金 29,344,000 35,000 29,309,000 0 第 3 項補助金 87,698,000 210,000 87,908,000 4,660,000 第 4 項負担金 7,119,000 141,000 6,978,000 0 第 5 項補償金 74,980,000 62,034,000 12,946,000 0 支 出 予算額 区 分 当初予算額 補正予算額 予備費支出額 流用増減額 小 計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費 逓 次 繰越額 円円円円円円円第 1 款資本的支出 1,530,602,000 186,167,000 0 0 1,344,435,00036,233,400 0 第 1 項建設改良費 800,108,000 186,167,000 0 0 613,941,00036,233,400 0 第 2 項企業債償還金 720,494,000 0 0 0 720,494,000 0 0 第 3 項予備費 10,000,000 0 0 0 10,000,000 0 0 資本的収入額が資本的支出額に不足する額 836,405,450 円は 当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 27,584,512 円 で補てんした 3
額 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 合 計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備 考 円 円 円 円 0 491,801,000 490,640,734 1,160,266 0 350,000,000 350,000,000 0 0 29,309,000 29,308,134 866 0 92,568,000 91,668,000 900,000 0 6,978,000 6,978,200 200 0 12,946,000 12,686,400 259,600 翌年度繰越額 合 計 決算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費 逓 次 繰越額 合 計 不用額備考 円円円円円円 1,380,668,400 1,327,046,184 14,092,050 0 14,092,050 39,530,166 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 27,584,512 円 ) 650,174,400 606,552,592 14,092,050 0 14,092,050 29,529,758 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 27,584,512 円 ) 720,494,000 720,493,592 0 0 0 408 10,000,000 0 0 0 0 10,000,000 前年度からの繰越工事資金 11,952,191 円 過年度分損益勘定留保資金 208,030,168 円及び当年度分損益勘定留保資金 588,838,579 円 4
平成 24 年度 会津若松市水道事業損益計算書 ( 平成 24 年 4 月 1 日から平成 25 年 3 月 31 日まで ) 円円円 1 営業収益 給水収益 2,642,824,361 受託工事収益 1,087,900 その他の営業収益 113,309,631 2,757,221,892 2 営業費用 原水及び浄水費 624,935,552 配水及び給水費 379,471,039 受 託 工 事 費 業 務 費 総 係 費 減 価 償 却 費 資 産 減 耗 費 946,000 131,886,793 220,474,043 1,059,084,086 18,719,756 その他営業費用 1,002 2,435,518,271 営業利益 321,703,621 3 営業外収益 受取利息及び配当金 708,572 雑収益 9,125,195 9,833,767 5
円円円 4 営業外費用 支払利息及び企業債取扱諸費 259,544,175 雑支出 3,530 259,547,705 249,713,938 経常利益 71,989,683 5 特別利益 過年度損益修正益 682,275 682,275 6 特別損失 過年度損益修正損 1,475,414 1,475,414 793,139 当年度純利益 71,196,544 前年度繰越利益剰余金 814,109,638 当年度未処分利益剰余金 885,306,182 6
平成 24 年度 会津若松市 資本金 受贈財産評価額 ( 平成 24 年 4 月 1 日から 剰 資本剰 寄附金負担金補助金 前年度末残高 22,984,561,166 2,044,848,512 4,399,000 1,437,120,764 1,296,527,338 前年度処分額 0 0 0 0 0 議会の議決による処分額 0 0 0 0 0 減債積立金の積立 0 0 0 0 0 処分後残高 22,984,561,166 2,044,848,512 4,399,000 1,437,120,764 1,296,527,338 当 年 度 変 動 額 341,185,458 16,211,964 0 6,978,200 91,668,000 出 資 金 の 受 入 29,308,134 0 0 0 0 企 業 債 の 発 行 350,000,000 0 0 0 0 企 業 債 の 償 還 720,493,592 0 0 0 0 財 産 の 受 入 0 16,211,964 0 0 0 負 担 金 の 受 入 0 0 0 6,978,200 0 補 助 金 の 受 入 0 0 0 0 91,668,000 補 償 金 の 受 入 0 0 0 0 0 当 年 度 純 利 益 0 0 0 0 0 当年度末残高 22,643,375,708 2,061,060,476 4,399,000 1,444,098,964 1,388,195,338 ( 注 ) 補償金の前年度末残高 1,197,019,949 円については 平成 23 年度末補償金残高 1,197,452,549 円から 平成 24 年度会津若松市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) ( 単位 : 円 ) 資 本 金 資 本 剰 余 金 未処分利益剰余金 当 年 度 末 残 高 22,643,375,708 6,107,460,127 885,306,182 議会の議決による処分額 0 0 4,000,000 減債積立金の積立 0 0 4,000,000 処分後残高 22,643,375,708 6,107,460,127 ( 繰越利益剰余金 ) 881,306,182 7
水道事業剰余金計算書 平成 25 年 3 月 31 日まで ) 余 余金利益剰余金資本剰余金減債建設改良未処分利益利益剰余金補償金合計積立金積立金剰余金合計 金 資本合計 1,197,019,949 5,979,915,563 262,589,959 707,656,032 821,109,638 1,791,355,629 30,755,832,358 0 0 7,000,000 0 7,000,000 0 0 0 0 7,000,000 0 7,000,000 0 0 0 0 7,000,000 0 7,000,000 0 0 ( 繰越利益剰余金 ) 1,197,019,949 5,979,915,563 269,589,959 707,656,032 814,109,638 1,791,355,629 30,755,832,358 12,686,400 127,544,564 0 0 71,196,544 71,196,544 142,444,350 0 0 0 0 0 0 29,308,134 0 0 0 0 0 0 350,000,000 0 0 0 0 0 0 720,493,592 0 16,211,964 0 0 0 0 16,211,964 0 6,978,200 0 0 0 0 6,978,200 0 91,668,000 0 0 0 0 91,668,000 12,686,400 12,686,400 0 0 0 0 12,686,400 0 0 0 0 71,196,544 71,196,544 71,196,544 ( 当年度未処分利益剰余金 ) 1,209,706,349 6,107,460,127 269,589,959 707,656,032 885,306,182 1,862,552,173 30,613,388,008 繰越工事補償金減額変更分 432,600 円を減じた額である ( 単位 : 円 ) 8
平成 24 年度 会津若松市水道事業貸借対照表 ( 平成 25 年 3 月 31 日 ) 資産の部 円 円 円 円 1 固 定 資 産 有形固定資産 イ 土 地 142,298,419 ロ 建 物 1,118,666,534 減価償却累計額 491,443,712 627,222,822 ハ 構 築 物 39,967,951,994 減価償却累計額 15,737,370,042 24,230,581,952 ニ 機械及び装置 3,881,198,876 減価償却累計額 2,535,609,375 1,345,589,501 ホ 車両運搬具 51,968,447 減価償却累計額 40,529,908 11,438,539 ヘ 工具器具及び備品 487,879,837 減価償却累計額 452,736,591 35,143,246 ト 建設仮勘定 252,851,121 有形固定資産合計 26,645,125,600 無形固定資産 イ 水 利 権 26,525,000 ロ ダム使用権 1,312,384,982 ハ 施設利用権 41,824,531 ニ 電話加入権 2,726,570 無形固定資産合計 1,383,461,083 固定資産合計 28,028,586,683 2 流 動 資 産 現 金 預 金 イ 預 金 2,963,884,338 2,963,884,338 未 収 金 イ 営業未収金 367,306,391 ロ 営業外未収金 1,056,666 ハ その他未収金 64,173,267 432,536,324 9
円円円円 貯蔵品イ材料 14,363,056 ロ貯蔵量水器 14,641,670 29,004,726 前払金イ前払金 7,040,000 7,040,000 流動資産合計 3,432,465,388 資産合計 31,461,052,071 負債の部 円 円 円 円 3 固 定 負 債 引 当 金 イ 退職給与引当金 129,346,779 ロ 修繕引当金 230,591,518 359,938,297 固定負債合計 359,938,297 4 流 動 負 債 未 払 金 イ 営業未払金 215,328,317 ロ 営業外未払金 12,342,800 ハ その他未払金 141,497,211 369,168,328 その他流動負債 イ 預 り 金 118,557,438 118,557,438 流動負債合計 負 債 合 計 487,725,766 847,664,063 10
資本の部 円 円 円 円 5 資 本 金 自己資本金 11,653,992,042 借入資本金 イ 企 業 債 10,989,383,666 10,989,383,666 資 本 金 合 計 22,643,375,708 6 剰 余 金 資本剰余金 イ 受贈財産評価額 2,061,060,476 ロ 寄 附 金 4,399,000 ハ 負 担 金 1,444,098,964 ニ 補 助 金 1,388,195,338 ホ 補 償 金 1,209,706,349 資本剰余金合計 利益剰余金 イ 減債積立金 269,589,959 ロ 建設改良積立金 707,656,032 ハ 当年度未処分 利益剰余金 885,306,182 利益剰余金合計 剰 余 金 合 計 資 本 合 計 負債資本合計 6,107,460,127 1,862,552,173 7,970,012,300 30,613,388,008 31,461,052,071 ( 注 1) 退職給与引当金取り崩し額 0 円 修繕引当金取り崩し額 100,449,000 円 ( 注 2) 補償金 1,209,706,349 円は繰越工事補償金減額変更分 432,600 円を減じた額 11