目 录 一 关 于 本 次 股 票 发 行 符 合 豁 免 申 请 核 准 条 件 的 意 见... 3 二 关 于 公 司 治 理 规 范 性 的 意 见... 3 三 关 于 公 司 是 否 规 范 履 行 了 信 息 披 露 义 务 的 意 见... 4 四 关 于 本 次 股 票 发 行 对

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1 西 南 证 券 股 份 有 限 公 司 关 于 北 京 体 育 之 窗 文 化 股 份 有 限 公 司 股 票 发 行 合 法 合 规 的 意 见 主 办 券 商 重 庆 市 江 北 区 桥 北 苑 8 号 二 零 一 五 年 十 二 月

2 目 录 一 关 于 本 次 股 票 发 行 符 合 豁 免 申 请 核 准 条 件 的 意 见... 3 二 关 于 公 司 治 理 规 范 性 的 意 见... 3 三 关 于 公 司 是 否 规 范 履 行 了 信 息 披 露 义 务 的 意 见... 4 四 关 于 本 次 股 票 发 行 对 象 是 否 符 合 投 资 者 适 当 性 要 求 的 意 见... 4 五 关 于 发 行 过 程 及 结 果 是 否 合 法 合 规 的 意 见... 9 六 关 于 发 行 定 价 方 式 定 价 过 程 是 否 公 正 公 平, 定 价 结 果 是 否 合 法 有 效 的 意 见 七 主 办 券 商 关 于 非 现 金 资 产 认 购 股 票 发 行 的 特 殊 说 明 八 关 于 公 司 本 次 股 票 发 行 现 有 股 东 优 先 认 购 安 排 规 范 性 的 意 见 九 关 于 本 次 股 票 发 行 是 否 适 用 股 份 支 付 准 则 进 行 会 计 处 理 的 意 见 十 主 办 券 商 关 于 股 票 认 购 对 象 及 挂 牌 公 司 现 有 股 东 中 存 在 私 募 投 资 基 金 管 理 人 或 私 募 投 资 基 金, 及 其 是 否 按 照 相 关 规 定 履 行 了 登 记 备 案 程 序 的 说 明.. 12 十 一 主 办 券 商 关 于 本 次 股 票 发 行 是 否 存 在 股 权 代 持 情 形 的 意 见 十 二 其 他 问 题... 13

3 一 关 于 本 次 股 票 发 行 符 合 豁 免 申 请 核 准 条 件 的 意 见 根 据 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 ( 以 下 简 称 管 理 办 法 ) 第 四 十 五 条 的 规 定, 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 公 开 转 让 股 票 的 公 众 公 司 向 特 定 对 象 发 行 股 票 后 股 东 累 计 不 超 过 200 人 的, 中 国 证 监 会 豁 免 核 准, 由 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 自 律 管 理, 但 发 行 对 象 应 当 符 合 本 办 法 第 三 十 九 条 的 规 定 北 京 体 育 之 窗 文 化 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 体 育 之 窗 或 公 司 ) 本 次 发 行 前 股 东 为 15 名, 其 中 包 括 自 然 人 股 东 12 名 合 伙 企 业 股 东 3 名 等 ; 公 司 本 次 发 行 后 股 东 为 23 名, 其 中 包 括 自 然 人 股 东 14 名 法 人 股 东 2 名 合 伙 企 业 股 东 4 名 其 他 性 质 的 股 东 3 名, 股 东 人 数 累 计 未 超 过 200 人 综 上, 主 办 券 商 认 为, 体 育 之 窗 本 次 股 票 发 行 后 累 计 股 东 人 数 未 超 过 200 人, 符 合 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 中 关 于 豁 免 向 中 国 证 监 会 申 请 核 准 股 票 发 行 的 条 件 二 关 于 公 司 治 理 规 范 性 的 意 见 公 司 依 据 公 司 法 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 及 非 上 市 公 众 公 司 监 管 指 引 第 3 号 章 程 必 备 条 款 制 定 公 司 章 程 ; 公 司 建 立 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 制 度, 明 晰 了 各 机 构 职 责 和 议 事 规 则 ; 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 召 集 提 案 审 议 通 知 时 间 召 开 程 序 授 权 委 托 表 决 和 决 议 等 符 合 法 律 行 政 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定, 会 议 记 录 完 整 的 保 存 ; 公 司 强 化 内 部 管 理, 完 善 了 内 控 制 度, 按 照 相 关 规 定 建 立 会 计 核 算 体 系 财 务 管 理 和 风 险 控 制 等 制 度, 从 而 在 制 度 基 础 上 能 够 有 效 地 保 证 公 司 经 营 业 务 的 有 效 进 行, 保 护 资 产 的 安 全 和 完 整, 保 证 公 司 财 务 资 料 的 真 实 合 法 完 整 综 上, 主 办 券 商 认 为, 体 育 之 窗 制 定 的 公 司 章 程 内 容 符 合 非 上 市 公 众 公 司 监 管 指 引 第 3 号 章 程 必 备 条 款 有 关 规 定 ; 各 项 规 则 制 度 等 能 够 完 善 公 司 治 理 结 构 ; 公 司 建 立 的 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 职 责 清 晰 运 行 规 范, 能 够 保 障 股 东 合 法 权 利 ; 公 司 自 挂 牌 至 今 董 事 会 和 股 东 大 会 的 召 开 程 序 审 议 事 项 决 议 情 况 等 均 合 公 司 法 公 司 章 程 和 有 关 议 事 规 则 的 规 定 公 司 不 存 在 违 反 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 第 二 章 规 定 的 情 形

4 三 关 于 公 司 是 否 规 范 履 行 了 信 息 披 露 义 务 的 意 见 体 育 之 窗 在 申 请 挂 牌 及 挂 牌 期 间, 严 格 按 照 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 公 司 信 息 披 露 细 则 ( 试 行 ) 规 范 履 行 信 息 披 露 义 务, 不 存 在 因 信 息 披 露 违 规 或 违 法, 被 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 公 司 依 法 采 取 监 管 措 施 或 纪 律 处 分 被 中 国 证 监 会 采 取 监 管 措 施 或 给 予 行 政 处 罚 的 情 形 体 育 之 窗 本 次 股 票 发 行 严 格 按 照 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 股 票 发 行 业 务 细 则 ( 试 行 ) 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 股 票 发 行 业 务 指 南 等 规 定 履 行 了 信 息 披 露 义 务 综 上, 公 司 在 挂 牌 期 间 及 本 次 股 票 发 行 过 程 中, 规 范 履 行 了 信 息 披 露 义 务 四 关 于 本 次 股 票 发 行 对 象 是 否 符 合 投 资 者 适 当 性 要 求 的 意 见 根 据 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 第 三 十 九 条 规 定, 本 办 法 所 称 股 票 发 行 包 括 向 特 定 对 象 发 行 股 票 导 致 股 东 累 计 超 过 200 人, 以 及 股 东 人 数 超 过 200 人 的 公 众 公 司 向 特 定 对 象 发 行 股 票 两 种 情 形 前 款 所 称 特 定 对 象 的 范 围 包 括 下 列 机 构 或 者 自 然 人 :( 一 ) 公 司 股 东 ;( 二 ) 公 司 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 员 工 ;( 三 ) 符 合 投 资 者 适 当 性 管 理 规 定 的 自 然 人 投 资 者 法 人 投 资 者 及 其 他 经 济 组 织 公 司 确 定 发 行 对 象 时, 符 合 本 条 第 二 款 第 ( 二 ) 项 第 ( 三 ) 项 规 定 的 投 资 者 合 计 不 得 超 过 35 名 根 据 投 资 者 适 当 性 管 理 细 则 第 六 条 规 定, 下 列 投 资 者 可 以 参 与 挂 牌 公 司 股 票 发 行 :( 一 ) 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 第 三 十 九 条 规 定 的 投 资 者 ; ( 二 ) 符 合 参 与 挂 牌 公 司 股 票 公 开 转 让 条 件 的 投 资 者 根 据 投 资 者 适 当 性 管 理 细 则 第 三 条 规 定, 下 列 机 构 投 资 者 可 以 申 请 参 与 挂 牌 公 司 股 票 公 开 转 让 :( 一 ) 注 册 资 本 500 万 元 人 民 币 以 上 的 法 人 机 构 ;( 二 ) 实 缴 出 资 总 额 500 万 元 人 民 币 以 上 的 合 伙 企 业 根 据 投 资 者 适 当 性 管 理 细 则 第 五 条 规 定, 同 时 符 合 下 列 条 件 的 自 然 人 投 资 者 可 以 申 请 参 与 挂 牌 公 司 股 票 公 开 转 让 :( 一 ) 投 资 者 本 人 名 下 前 一 交 易 日 日 终 证 券 类 资 产 市 值 500 万 元 人 民 币 以 上 证 券 类 资 产 包 括 客 户 交 易 结 算 资 金

5 在 沪 深 交 易 所 和 全 国 股 份 转 让 系 统 挂 牌 的 股 票 基 金 债 券 券 商 集 合 理 财 产 品 等, 信 用 证 券 账 户 资 产 除 外 ;( 二 ) 具 有 两 年 以 上 证 券 投 资 经 验, 或 具 有 会 计 金 融 投 资 财 经 等 相 关 专 业 背 景 或 培 训 经 历 投 资 经 验 的 起 算 时 点 为 投 资 者 本 人 名 下 账 户 在 全 国 股 份 转 让 系 统 上 海 证 券 交 易 所 或 深 圳 证 券 交 易 所 发 生 首 笔 股 票 交 易 之 日 体 育 之 窗 本 次 股 票 发 行 对 象 全 部 为 新 增 股 东, 共 8 人, 基 本 情 况 如 下 : 1 上 海 众 灏 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 以 下 简 称 众 灏 投 资 ) 根 据 众 灏 投 资 提 供 的 私 募 投 资 基 金 备 案 证 明 ( 备 案 编 码 :S83880) 以 及 主 办 券 商 通 过 全 国 企 业 信 用 信 息 公 示 系 统 查 询 的 结 果, 详 细 情 况 如 下 : 名 称 上 海 众 灏 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 注 册 号 MA1GK02X5A 住 所 上 海 市 宝 山 区 德 都 路 月 浦 六 村 88 号 B303 室 执 行 事 务 合 伙 人 上 海 众 灏 资 产 管 理 有 限 公 司 公 司 类 型 有 限 合 伙 企 业 资 产 管 理 ; 投 资 管 理 ( 除 股 权 投 资 管 理 ); 投 资 咨 询 ; 企 业 管 理 咨 询 ; 经 营 范 围 企 业 形 象 策 划 ; 商 务 信 息 咨 询 ; 会 务 服 务 ; 财 务 咨 询 ; 实 业 投 资 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 成 立 日 期 2015 年 9 月 2 日 经 营 期 限 至 2035 年 9 月 1 日 众 灏 投 资 属 于 私 募 投 资 基 金, 已 在 基 金 业 协 会 办 理 了 私 募 投 资 基 金 登 记 手 续, 备 案 时 间 为 2015 年 11 月 4 日, 其 私 募 基 金 管 理 人 为 上 海 众 灏 资 产 管 理 有 限 公 司, 该 私 募 基 金 管 理 人 已 于 2015 年 9 月 2 日 办 理 登 记 经 查 验, 根 据 众 灏 投 资 提 供 的 中 国 建 设 银 行 收 款 回 单, 其 实 缴 出 资 额 已 符 合 投 资 者 适 当 性 管 理 细 则 第 三 条 关 于 合 伙 企 业 实 缴 出 资 总 额 不 低 于 500 万 元 的 规 定, 可 以 参 与 公 司 本 次 股 票 发 行 的 认 购 2 北 京 掌 趣 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 掌 趣 科 技 ) 根 据 掌 趣 科 技 (A 股 股 票 代 码 :300315) 提 供 的 营 业 执 照 以 及 主 办 券 商 通 过 全 国 企 业 信 用 信 息 公 示 系 统 查 询 的 结 果, 详 细 情 况 如 下 : 名 称 注 册 号 北 京 掌 趣 科 技 股 份 有 限 公 司 T

6 住 所 北 京 市 海 淀 区 马 甸 东 路 17 号 8 层 916 法 定 代 表 人 姚 文 彬 注 册 资 本 246, 万 元 公 司 类 型 股 份 有 限 公 司 成 立 日 期 2004 年 8 月 2 日 掌 趣 科 技 注 册 资 本 为 246, 万 元, 已 符 合 投 资 者 适 当 性 管 理 细 则 第 三 条 关 于 法 人 机 构 注 册 资 本 500 万 元 人 民 币 以 上 的 规 定, 可 以 参 与 公 司 本 次 股 票 发 行 的 认 购 3 北 京 微 影 时 代 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 微 影 时 代 ) 根 据 微 影 时 代 提 供 的 营 业 执 照 以 及 主 办 券 商 通 过 全 国 企 业 信 用 信 息 公 示 系 统 查 询 的 结 果, 详 细 情 况 如 下 : 名 称 注 册 号 住 所 法 定 代 表 人 注 册 资 本 公 司 类 型 成 立 日 期 北 京 微 影 时 代 科 技 有 限 公 司 T 北 京 市 海 淀 区 马 连 洼 北 路 128 号 2 层 2036 室 黄 福 建 1, 万 元 其 他 有 限 责 任 公 司 2014 年 5 月 29 日 微 影 时 代 注 册 资 本 为 1, 万 元, 已 符 合 投 资 者 适 当 性 管 理 细 则 第 三 条 关 于 法 人 机 构 注 册 资 本 500 万 元 人 民 币 以 上 的 规 定, 可 以 参 与 公 司 本 次 股 票 发 行 的 认 购 4 中 科 沃 土 尚 雅 新 三 板 定 增 1 号 资 产 管 理 计 划 ( 以 下 简 称 尚 雅 定 增 1 号 ) 尚 雅 定 增 1 号 的 基 金 管 理 人 为 中 科 沃 土 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 科 沃 土 ) 根 据 中 科 沃 土 提 供 的 资 产 管 理 计 划 备 案 证 明 ( 编 码 :SD8234), 尚 雅 定 增 1 号 已 于 2015 年 12 月 4 日 进 行 了 备 案 登 记, 专 户 类 型 为 一 对 多, 托 管 人 为 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司, 合 同 期 限 为 36 个 月, 不 属 于 分 级 基 金, 起 始 规 模 为 10,000 万 元, 投 资 范 围 包 括 新 三 板 挂 牌 企 业 股 票 债 券 债 券 逆 回 购 证 券 投 资 基 金 ( 包 含 资 产 管 理 人 管 理 的 证 券 投 资 基 金 ) 银 行 存 款 以 及 法 律 法 规 和 中 国 证 监 会 允 许 投 资 的 其 他 金 融 工 具 根 据 中 科 沃 土 提 供 的 营 业 执 照 以 及 主 办 券 商 查 询 的 结 果, 详 细 情 况 如 下 :

7 名 称 中 科 沃 土 基 金 管 理 有 限 公 司 注 册 号 住 所 珠 海 市 横 琴 新 区 宝 华 路 6 号 105 室 法 定 代 表 人 朱 为 绎 注 册 资 本 10,000 万 人 民 币 元 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 章 程 记 载 的 经 营 范 围 : 基 金 募 集 基 金 销 售 特 定 客 户 资 产 管 理 资 经 营 范 围 产 管 理 和 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 成 立 日 期 2015 年 9 月 6 日 中 科 沃 土 为 中 国 证 监 会 批 准 的 基 金 管 理 机 构, 尚 雅 定 增 1 号 由 中 科 沃 土 担 任 管 理 人, 已 于 2015 年 12 月 4 日 取 得 中 国 证 监 会 基 金 一 对 多 专 户 备 案 中 科 沃 土 其 注 册 资 本 为 10,000 万 元, 已 符 合 投 资 者 适 当 性 管 理 细 则 第 三 条 关 于 法 人 机 构 注 册 资 本 500 万 元 人 民 币 以 上 的 规 定, 可 以 参 与 公 司 本 次 股 票 发 行 的 认 购 5 汇 冕 定 增 1 号 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 汇 冕 定 增 1 号 ) 汇 冕 定 增 1 号 的 管 理 人 为 上 海 汇 冕 资 产 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 以 下 简 称 汇 冕 资 管 ) 根 据 汇 冕 资 管 提 供 的 营 业 执 照 ( 注 册 号 : ) 以 及 主 办 券 商 查 询 的 结 果, 详 细 情 况 如 下 : 名 称 上 海 汇 冕 资 产 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 注 册 号 住 所 上 海 市 青 浦 区 外 青 松 公 路 5045 号 507 室 P 室 31 号 执 行 事 务 合 伙 人 邱 世 梁 公 司 类 型 有 限 合 伙 企 业 资 产 管 理, 投 资 管 理, 投 资 咨 询, 建 设 工 程 项 目 管 理, 商 务 信 息 咨 询, 企 业 管 理 咨 询, 财 务 咨 询 ( 不 得 从 事 代 理 记 账 ), 旅 游 咨 询 ( 不 得 从 事 经 营 范 围 旅 行 社 业 务 ), 市 场 营 销 策 划, 企 业 形 象 策 划, 会 展 会 务 服 务, 设 计 制 作 代 理 各 类 广 告, 销 售 办 公 用 品, 工 艺 礼 品, 日 用 百 货 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 成 立 日 期 2015 年 3 月 12 日 经 营 期 限 2025 年 3 月 11 日 汇 冕 定 增 1 号 属 于 私 募 投 资 基 金, 已 在 基 金 业 协 会 办 理 了 私 募 投 资 基 金 登 记 手 续, 备 案 时 间 为 2015 年 12 月 8 日, 其 私 募 基 金 管 理 人 为 汇 冕 资 管, 该 私 募 基 金 管 理 人 已 于 2015 年 4 月 15 日 办 理 登 记 根 据 汇 冕 定 增 1 号 证 券 投 资 基 金 提 供 的 由 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 于 2015 年 12

8 月 4 日 出 具 的 现 金 资 产 到 账 确 认 书, 汇 冕 定 增 1 号 证 券 投 资 基 金 于 2015 年 12 月 4 日 收 到 现 金 资 产 10,060 万 元 根 据 汇 冕 资 管 提 供 的 招 商 银 行 收 款 回 单, 其 实 缴 出 资 额 已 超 过 投 资 者 适 当 性 管 理 细 则 第 三 条 关 于 合 伙 企 业 实 缴 出 资 总 额 不 低 于 500 万 元 的 规 定, 可 以 参 与 公 司 本 次 股 票 发 行 的 认 购 6 汇 冕 9 期 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 汇 冕 9 期 ) 汇 冕 9 期 的 管 理 人 为 汇 冕 资 管 根 据 其 提 供 的 营 业 执 照 ( 注 册 号 : ) 以 及 主 办 券 商 查 询 的 结 果, 详 细 情 况 如 下 : 名 称 上 海 汇 冕 资 产 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 注 册 号 住 所 上 海 市 青 浦 区 外 青 松 公 路 5045 号 507 室 P 室 31 号 执 行 事 务 合 伙 人 邱 世 梁 公 司 类 型 有 限 合 伙 企 业 资 产 管 理, 投 资 管 理, 投 资 咨 询, 建 设 工 程 项 目 管 理, 商 务 信 息 咨 询, 企 业 管 理 咨 询, 财 务 咨 询 ( 不 得 从 事 代 理 记 账 ), 旅 游 咨 询 ( 不 得 从 事 经 营 范 围 旅 行 社 业 务 ), 市 场 营 销 策 划, 企 业 形 象 策 划, 会 展 会 务 服 务, 设 计 制 作 代 理 各 类 广 告, 销 售 办 公 用 品, 工 艺 礼 品, 日 用 百 货 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 成 立 日 期 2015 年 3 月 12 日 经 营 期 限 2025 年 3 月 11 日 汇 冕 9 期 属 于 私 募 投 资 基 金, 已 在 基 金 业 协 会 办 理 了 私 募 投 资 基 金 登 记 手 续, 备 案 时 间 为 2015 年 12 月 10 日, 其 私 募 基 金 管 理 人 为 汇 冕 资 管, 该 私 募 基 金 管 理 人 已 于 2015 年 4 月 15 日 办 理 登 记 根 据 汇 冕 9 期 证 券 投 资 基 金 提 供 的 由 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 于 2015 年 12 月 2 日 出 具 的 现 金 资 产 到 账 确 认 书, 汇 冕 9 期 证 券 投 资 基 金 于 2015 年 12 月 2 日 收 到 现 金 资 产 10,055 万 元 根 据 汇 冕 资 管 提 供 的 招 商 银 行 收 款 回 单, 其 实 缴 出 资 额 已 超 过 投 资 者 适 当 性 管 理 细 则 第 三 条 关 于 合 伙 企 业 实 缴 出 资 总 额 不 低 于 500 万 元 的 规 定, 可 以 参 与 公 司 本 次 股 票 发 行 的 认 购 7 周 超, 男, 汉 族, 身 份 证 号 码 : ****, 住 址 : 四 川 省 眉 山 市 东 坡 区 崇 礼 镇 根 据 周 超 提 供 的 由 申 万 宏 源 证 券 有 限 公 司 北 京 紫 竹 院 路 证 券 营 业 部 于 2015 年 12 月 2 日 出 具 的 资 金 合 并 对 账 单, 周 超 当 时 持 有 市 值 500 万 元 以 上 的 证 券 类

9 资 产 ; 并 且 根 据 其 提 供 的 由 申 万 宏 源 证 券 有 限 公 司 北 京 紫 竹 院 路 证 券 营 业 部 出 具 的 投 资 者 首 次 交 易 日 期 查 询 结 果, 其 首 笔 交 易 日 为 1999 年 8 月 4 日, 具 有 2 年 以 上 股 票 投 资 经 验 8 蔡 敏, 女, 汉 族, 身 份 证 号 码 : ****, 住 址 : 江 苏 省 启 东 市 汇 龙 镇 根 据 蔡 敏 提 供 的 由 德 邦 证 券 股 份 有 限 公 司 上 海 凉 城 路 证 券 营 业 部 于 2015 年 12 月 7 日 出 具 的 信 用 单 户 标 准 对 账 单, 蔡 敏 当 时 持 有 市 值 500 万 元 以 上 的 证 券 类 资 产 ; 并 且 根 据 其 提 供 的 由 德 邦 证 券 股 份 有 限 公 司 上 海 凉 城 路 证 券 营 业 部 出 具 的 客 户 首 次 交 易 日 期 查 询 结 果, 其 首 笔 交 易 日 为 2013 年 1 月 14 日, 具 有 2 年 以 上 股 票 投 资 经 验 主 办 券 商 项 目 组 取 得 了 8 名 发 行 对 象 的 简 历 身 份 证 营 业 执 照 组 织 结 构 代 码 证 股 权 结 构 图 等 资 料, 并 取 得 了 发 行 对 象 出 具 的 承 诺 函, 确 认 所 有 发 行 对 象 与 公 司 及 公 司 主 要 股 东 之 间 均 不 存 在 关 联 关 系 上 述 发 行 对 象 具 有 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 规 定 的 进 行 出 资 持 股 的 主 体 资 格, 并 且 发 行 对 象 均 符 合 公 司 法 以 及 管 理 办 法 第 三 十 九 条 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 适 当 性 管 理 细 则 ( 试 行 ) 第 六 条 的 规 定, 属 于 可 以 申 请 参 与 挂 牌 公 司 定 向 发 行 的 投 资 者 综 上, 主 办 券 商 认 为, 发 行 人 的 本 次 发 行 对 象 符 合 中 国 证 监 会 及 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 关 于 投 资 者 适 当 性 制 度 的 有 关 规 定 五 关 于 发 行 过 程 及 结 果 是 否 合 法 合 规 的 意 见 本 次 发 行 属 于 非 公 开 定 向 发 行, 发 行 过 程 如 下 : 1 本 次 定 向 发 行 公 司 未 采 用 广 告 公 开 劝 诱 和 变 相 公 开 方 式 2 股 票 发 行 方 案 初 步 明 确 了 股 票 发 行 数 量 价 格 发 行 目 的 等 内 容 3 本 次 股 票 发 行 方 案 经 公 司 第 一 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过, 并 提 交 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 审 议 体 育 之 窗 于 2015 年 11 月 13 日 在 第 一 届 董 事 会 第 三 次 会 议 上 审 议 了 关 于 公 司 股 票 定 向 发 行 方 案 的 议 案, 确 定 了 本 次 发 行 的 股 票 的 发 行 价 格 为 每 股 人 民 币 62.5 元, 本 次 发 行 的 股 票 数 量 区 间 为 8,000,000 股 ( 含 8,000,000 股 ) 至 24,000,000

10 股 ( 含 24,000,000 股 ), 募 集 资 金 总 额 区 间 为 人 民 币 500,000,000 元 ( 含 500,000,000 元 ) 至 1,500,000,000 元 ( 含 1,500,000,000 元 ) 该 议 案 获 得 所 有 董 事 5 票 全 票 通 过, 并 同 意 将 此 议 案 提 交 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 审 议 体 育 之 窗 于 2015 年 12 月 02 日 召 开 了 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会, 出 席 股 东 大 会 的 股 东 ( 包 括 股 东 授 权 委 托 代 表 ) 共 10 人, 持 有 表 决 权 的 股 份 80,000,000 股, 占 公 司 股 份 总 数 的 % 会 议 上 审 议 了 关 于 公 司 股 票 定 向 发 行 方 案 的 议 案 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 全 权 办 理 公 司 本 次 股 票 发 行 相 关 事 宜 的 议 案 所 有 议 案 均 获 得 同 意 股 数 8,000,000 股, 占 本 次 股 东 大 会 有 表 决 权 股 份 总 数 的 %; 反 对 股 数 0 股, 占 本 次 股 东 大 会 有 表 决 权 股 份 总 数 的 0.00%; 弃 权 股 数 0 股, 占 本 次 股 东 大 会 有 表 决 权 股 份 总 数 的 0.00% 本 次 股 票 发 行 对 象 与 公 司 及 其 主 要 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系, 因 此 不 涉 及 关 联 方 回 避 表 决 的 问 题 2015 年 12 月 14 日, 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 瑞 华 验 字 [2015] 号 验 资 报 告, 确 认 本 次 实 际 发 生 认 购 资 金 为 950,000, 元 综 上, 主 办 券 商 认 为 体 育 之 窗 本 次 股 票 发 行 过 程 和 结 果 符 合 公 司 法 证 券 法 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 业 务 规 则 ( 试 行 ) 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 股 票 发 行 业 务 细 则 ( 试 行 ) 等 相 关 规 定, 发 行 过 程 及 结 果 合 法 合 规 六 关 于 发 行 定 价 方 式 定 价 过 程 是 否 公 正 公 平, 定 价 结 果 是 否 合 法 有 效 的 意 见 本 次 定 向 发 行 股 票 价 格 为 每 股 人 民 币 62.5 元 本 次 定 向 发 行 的 价 格 综 合 考 虑 了 公 司 所 处 行 业 特 点 公 司 目 前 发 展 状 况 及 未 来 业 务 成 长 性, 并 综 合 考 虑 每 股 净 资 产 市 盈 率 等 因 素 2015 年 11 月 13 日, 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议 关 于 公 司 股 票 定 向 发 行 方 案 的 议 案 并 提 请 公 司 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 审 议 2015 年 11 月 16

11 日, 公 司 披 露 了 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 通 知 公 告 和 股 票 发 行 方 案 2015 年 12 月 02 日, 公 司 召 开 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 关 于 公 司 股 票 定 向 发 行 方 案 的 议 案 本 次 股 票 发 行 方 案 经 公 司 董 事 会 股 东 大 会 审 议, 程 序 合 法 有 效, 实 质 上 符 合 公 司 法 及 公 司 章 程 关 于 股 东 大 会 会 议 审 议 及 股 东 利 益 保 护 的 相 关 规 定 综 上, 主 办 券 商 认 为 体 育 之 窗 公 司 股 票 发 行 价 格 的 定 价 方 式 合 理 价 格 决 策 程 序 合 法 发 行 价 格 不 存 在 现 实 公 允, 不 存 在 损 害 公 司 及 股 东 利 益 的 情 况 七 主 办 券 商 关 于 非 现 金 资 产 认 购 股 票 发 行 的 特 殊 说 明 此 次 发 行 不 存 在 以 非 现 金 资 产 认 购 股 票 的 情 况 八 关 于 公 司 本 次 股 票 发 行 现 有 股 东 优 先 认 购 安 排 规 范 性 的 意 见 本 次 股 票 发 行 在 册 股 东 签 署 自 愿 放 弃 股 份 优 先 认 购 的 承 诺 书, 放 弃 优 先 认 购 权 综 上, 主 办 券 商 认 为, 公 司 本 次 股 票 发 行 现 有 股 东 优 先 认 购 的 程 序 和 结 果 符 合 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 股 票 发 行 业 务 细 则 ( 试 行 ) 等 规 范 性 要 求 见 九 关 于 本 次 股 票 发 行 是 否 适 用 股 份 支 付 准 则 进 行 会 计 处 理 的 意 根 据 企 业 会 计 准 则 第 11 号 股 份 支 付 的 规 定 : 股 份 支 付, 是 指 企 业 为 获 取 职 工 和 其 他 方 提 供 服 务 而 授 予 权 益 工 具 或 者 承 担 以 权 益 工 具 为 基 础 确 定 的 负 债 的 交 易 本 次 发 行 中,8 名 发 行 对 象 均 为 公 司 外 部 投 资 者, 故 不 存 在 股 份 支 付, 无 须 按 股 份 支 付 准 则 进 行 会 计 处 理 主 办 券 商 认 为, 公 司 本 次 发 行 不 适 用 企 业 会 计 准 则 第 11 号 股 份 支 付

12 十 主 办 券 商 关 于 股 票 认 购 对 象 及 挂 牌 公 司 现 有 股 东 中 存 在 私 募 投 资 基 金 管 理 人 或 私 募 投 资 基 金, 及 其 是 否 按 照 相 关 规 定 履 行 了 登 记 备 案 程 序 的 说 明 1 现 有 股 东 的 核 查 情 况 经 核 查 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 并 根 据 发 行 人 提 供 的 截 至 股 权 登 记 日 的 股 东 名 册, 体 育 之 窗 在 册 非 自 然 人 股 东 的 公 司 性 质 及 备 案 登 记 情 况 如 下 : 序 号 股 东 名 称 机 构 性 质 登 记 时 间 私 募 基 金 备 案 时 间 为 2014 年 4 月 29 日, 其 管 理 湖 南 文 化 旅 游 投 资 基 金 企 人 湖 南 达 晨 文 化 旅 游 创 业 投 资 管 理 有 限 公 司 1 私 募 基 金 业 ( 有 限 合 伙 ) 为 私 募 基 金 管 理 人, 已 于 2014 年 4 月 29 日 办 理 私 募 基 金 管 理 人 登 记 私 募 基 金 备 案 时 间 为 2014 年 4 月 29 日, 其 管 理 上 海 开 物 投 资 合 伙 企 业 人 上 海 开 物 股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 为 私 募 基 2 私 募 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 金 管 理 人, 已 于 2014 年 4 月 29 日 办 理 私 募 基 金 管 理 人 登 记 3 北 京 佳 汇 开 创 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 以 下 简 称 佳 汇 开 创 ) 为 有 限 合 伙 企 业, 依 照 其 合 伙 协 议, 佳 汇 开 创 设 立 过 程 中 未 向 任 何 投 资 者 发 出 基 金 募 集 文 件, 不 存 在 以 非 公 开 方 式 向 投 资 者 募 集 资 金 设 立 的 情 况 ; 佳 汇 开 创 的 执 行 事 务 合 伙 人 为 李 强, 并 不 负 责 投 资 管 理, 也 不 收 取 管 理 费 ; 佳 汇 开 创 的 投 资 管 理 由 合 伙 人 决 策, 并 非 委 托 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 所 定 义 的 基 金 管 理 人 管 理, 佳 汇 开 创 本 身 并 未 募 集 设 立 或 参 与 管 理 私 募 投 资 基 金, 不 属 于 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 所 定 义 的 基 金 管 理 人 因 此, 佳 汇 开 创 本 身 不 属 于 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 私 募 投 资 基 金 监 督 管 理 暂 行 办 法 私 募 投 资 基 金 管 理 人 登 记 和 基 金 备 案 办 法 ( 试 行 ) 所 规 定 的 私 募 投 资 基 金 备 案 范 围, 也 不 属 于 上 述 规 定 的 私 募 投 资 基 金 管 理 人 登 记 范 围, 无 需 依 照 的 相 关 规 定 办 理 私 募 投 资 基 金 备 案 或 私 募 投 资 基 金 管 理 人 登 记 手 续 2 本 次 发 行 对 象 的 核 查 情 况 经 核 查, 本 次 发 行 对 象 的 备 案 情 况 如 下 :

13 序 号 股 东 名 称 机 构 性 质 登 记 时 间 1 众 灏 投 资 私 募 投 资 基 金 已 于 2015 年 11 月 4 日 办 理 登 记, 其 管 理 人 上 海 众 灏 资 产 管 理 有 限 公 司 已 于 2015 年 9 月 2 日 办 理 登 记 2 中 科 沃 土 ( 尚 雅 尚 雅 定 增 1 号 已 于 已 于 2015 年 12 月 4 日 取 得 中 基 金 一 对 多 专 户 定 增 1 号 ) 国 基 金 业 协 会 基 金 一 对 多 专 户 备 案 3 汇 冕 定 增 1 号 私 募 投 资 基 金 已 于 2015 年 12 月 8 日 办 理 登 记, 其 管 理 人 上 海 汇 冕 资 产 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 已 于 2015 年 4 月 15 日 办 理 登 记 4 汇 冕 9 期 私 募 投 资 基 金 已 于 2015 年 12 月 10 日 办 理 登 记, 其 管 理 人 上 海 汇 冕 资 产 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 已 于 2015 年 4 月 15 日 办 理 登 记 5 掌 趣 科 技 机 构 投 资 者 不 属 于 私 募 投 资 基 金 管 理 人 或 私 募 投 资 基 金 6 微 影 时 代 机 构 投 资 者 不 属 于 私 募 投 资 基 金 管 理 人 或 私 募 投 资 基 金 即 : 上 述 新 增 投 资 人 均 已 根 据 证 券 投 资 基 金 法 和 私 募 投 资 基 金 监 督 管 理 暂 行 办 法 等 法 律 法 规 的 要 求 在 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 备 案 意 见 十 一 主 办 券 商 关 于 本 次 股 票 发 行 是 否 存 在 股 权 代 持 情 形 的 经 主 办 券 商 核 查, 此 次 股 票 发 行 不 存 在 股 权 代 持 的 情 况 十 二 其 他 问 题 本 次 股 票 发 行 认 购 公 告 规 定 的 缴 款 时 间 为 12 月 8 日 至 11 日, 验 资 报 告 中 北 京 银 行 电 子 回 单 显 示 认 购 对 象 北 京 微 影 时 代 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 微 影 时 代 ) 的 缴 款 时 间 为 12 月 14 日 经 确 认 : 本 次 发 行 的 认 购 人 北 京 微 影 时 代 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 微 影 时 代 ) 于 2015 年 12 月 11 日 先 后 两 次 向 发 行 人 本 次 发 行 指 定 的 银 行 账 户 转 账 50,000, 元 ( 人 民 币 伍 仟 万 元 整 ) 第 一 次 转 账 由 于 账 号 户 名 不 符, 缴 款 被 银 行 退 回, 缴 款 失 败 微 影 时 代 更 正 错 误 后 方 缴 款 成 功, 此 时 已 逾 银 行 的 结 算 时 间 又 由 于 当 月 12 日 和 13 日 为 周 六 日 假 期, 不 属 于 银 行 的 结 算 时 间, 所 以 造 成 上 述 款 项 到 账 的 迟 延 微 影 时 代 向 发 行 人 缴 付 认 购 款 的 时 间 是 2015 年 12 月 11 日, 符 合 发 行 人 与 微 影 时 代 签 署 的 北 京 体 育 之 窗 文 化 股 份 有 限 公 司 定 向 发 行 股 份 认 购 协 议 对 于 认 购 款 支 付 时 间 的 约 定, 也

14 符 合 北 京 体 育 之 窗 文 化 股 份 有 限 公 司 股 票 发 行 认 购 公 告 对 于 缴 款 时 间 的 规 定 主 办 券 商 认 为, 北 京 微 影 时 代 科 技 有 限 公 司 于 2015 年 12 月 11 日 向 发 行 人 账 户 完 成 转 账 行 为, 并 出 具 汇 款 底 单, 属 于 本 次 股 票 发 行 认 购 公 告 中 ( 三 ) 对 于 在 2015 年 12 月 11 日 前 ( 含 当 日 ) 收 到 认 购 方 的 汇 款 底 单, 但 未 在 2015 年 12 月 11 日 前 ( 含 当 日 ) 收 到 银 行 出 具 的 认 购 方 汇 款 到 账 入 账 单, 公 司 将 与 银 行 认 购 方 确 认 未 能 及 时 到 账 的 原 因, 并 尽 快 解 决 出 现 的 问 题 北 京 微 影 时 代 科 技 有 限 公 司 款 项 到 账 迟 延 系 银 行 结 算 时 间 规 定 所 致, 且 本 次 缴 款 已 经 发 行 人 认 定 有 效, 主 办 券 商 认 为 上 述 因 银 行 结 算 系 统 造 成 的 款 项 迟 延 不 影 响 北 京 微 影 时 代 科 技 有 限 公 司 认 购 的 有 效 性 ( 以 下 无 正 文 )

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