《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》

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闯乌孙
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1 武汉光迅科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告信会师报字 [2018] 第 ZE10666 号

2 武汉光迅科技股份有限公司截至 2017 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告目录页次一前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 二前次募集资金使用情况报告 1-9 三前次募集资金使用情况对照表 1-2 四前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 1

3 前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2018] 第 ZE10666 号武汉光迅科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的武汉光迅科技股份有限公司 ( 以下简称光迅科技公司 ) 董事会编制的截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供光迅科技公司申请发行证券之目的使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本鉴证报告作为光迅科技公司申请发行证券的必备文件, 随同其他申报文件一起上报二董事会的责任光迅科技公司董事会的责任是提供真实合法完整的相关资料, 按照中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 编制截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告, 并保证其内容真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏三注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对光迅科技公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论四工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础鉴证报告第 1 页

4 五鉴证结论我们认为, 光迅科技公司董事会编制的截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告符合中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 的规定, 在所有重大方面如实反映了光迅科技公司截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 李洪勇中国上海中国注册会计师 : 汪平平二〇一八年五月十日鉴证报告第 2 页

5 武汉光迅科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 的规定, 本公司将截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告如下 : 一前次募集资金基本情况 ( 一 ) 2012 年发行股份购买资产并募集配套资金经国务院国资委国资产权 [2012]740 号文件关于武汉光迅科技股份有限公司资产重组有关问题的批复中国证监会证监许可 [2012]1689 号文件关于核准武汉光迅科技股份有限公司向武汉烽火科技有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复的核准, 公司于 2013 年 1 月 8 日向武汉烽火科技有限公司 ( 现更名为烽火科技集团有限公司 ) 发行了 23,351,189 股股份购买其相关资产, 并于 2013 年 9 月 12 日非公开发行了 2,830,188 股新股募集该次发行股份购买资产的配套资金, 发行价格为人民币元 / 股, 募集资金总额为人民币 7, 万元, 扣除各项发行费用人民币万元, 实际募集资金净额为人民币 7, 万元该募集资金已于 2013 年 9 月 4 日全部到账, 存放于公司开设的募集资金专户, 业经天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的天职业字 [2013]514 号验资报告审验公司按照上市公司证券发行管理办法以及深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引规定在以下银行开设了募集资金的存储专户截至 2017 年 12 月 31 日止, 募集资金的存储情况如下 : 银行名称账号初始存放日初始存放金额单位 : 人民币元截至存储 2017 年 12 月 31 方式日止余额兴业银行东湖高新科技支行年 9 月 4 日 72,749, 注 1 注 2 注 1: 发行股份购买资产之配套融资实际募集资金人民币 7, 万元, 扣除广发证券股份有限公司的承销费用万元, 余额 7, 万元已于 2013 年 9 月 4 日通过承销商广发证券股份有限公司汇入本公司在兴业银行东湖高新科技支行账户此外, 该次募集资金前期产生其他发行费用万元已经公司其他账户予以支付, 未通过本专户支付使用情况报告第 1 页

6 注 2: 该募集资金专户内的募集资金本金及利息已全部用于补充流动资金支出经与保荐机构开户银行三方商议, 依据募集资金三方监管协议, 公司于 2014 年 2 月 12 日办理了上述专户的注销手续 ( 二 ) 2014 年非公开发行股票经中国证券监督管理委员会证监许可 [2014]890 号文件关于核准武汉光迅科技股份有限公司非公开发行股票的批复核准, 公司于 2014 年 9 月 23 日非公开发行人民币普通股 (A 股 )17,317,207 股, 发行价格为人民币元 / 股, 募集资金总金额为人民币 63, 万元, 扣除与发行有关的费用人民币 2, 万元, 实际募集资金净额为人民币 60, 万元该募集资金已于 2014 年 9 月 23 日全部到账, 存放于公司开设的募集资金专户, 业经天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的天职业字 [2014]11332 号验资报告验证公司按照上市公司证券发行管理办法以及深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引规定在以下银行开设了募集资金的存储专户截至 2017 年 12 月 31 日止, 募集资金的存储情况如下 : 银行名称账号初始存放日初始存放金额单位 : 人民币元截至 2017 年 12 月存储方式 31 日止余额中国工商银行武汉武昌支行年 9 月 23 日 609,604, ,762, 活期 ( 协定存款 ) 二前次募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 前次募集资金使用情况对照表公司非公开发行股份购买资产并募集配套资金承诺全部用于补充流动资金截至 2017 年 12 月 31 日止, 前次募集资金使用情况详见本报告附件 1 前次募集资金使用情况对照表 ( 发行股份购买资产之配套融资 ) 公司非公开发行承诺投资项目宽带网络核心光电子芯片与器件产业化项目截至 2017 年 12 月 31 日止, 前次募集资金使用情况详见本报告附件 2 前次募集资金使用情况对照表 ( 非公开发行 ) 使用情况报告第 2 页

7 ( 二 ) 前次募集资金实际投资项目变更情况截至 2017 年 12 月 31 日止, 公司前次募集资金实际投资项目未发生变更 ( 三 ) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况截至 2017 年 12 月 31 日止, 公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况 ( 四 ) 暂时闲置募集资金使用情况 1 发行股份购买资产之配套融资截至 2017 年 12 月 31 日止, 公司发行股份购买资产之配套融资所募集资金已全部使用完毕, 不存在闲置募集资金非公开发行股票募集资金 (1) 经公司董事会决议, 同意公司使用总额不超过人民币 30, 万元人民币的闲置募集资金购买银行保本型理财产品, 在额度范围内授权经营层对购买保本型银行理财产品行使决策权并具体操作具体情况如下 : 单位 : 人民币万元购买理财产品日期购买理财产品名称理财产品金额理财产品期限收益 2014 年 10 月 24 日 2014 年 12 月 4 日 2015 年 1 月 16 日 2015 年 2 月 12 日 2015 年 4 月 24 日 2015 年 10 月 30 日 2015 年 10 月 30 日中国工商银行股份有限公司武昌支行发行的挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品交通银行股份有限公司武汉东湖新技术开发区支行发行的蕴通财富 (63 天周期型 ) 集合理财计划人民币对公理财产品兴业银行股份有限公司武汉分行发行的结构性存款理财产品兴业银行股份有限公司武汉分行发行的结构性存款理财产品广发银行股份有限公司发行的广赢安薪保证收益型 (B 款 ) 人民币理财计划产品广发银行股份有限公司发行的薪加薪保证收益型 (B 款 ) 人民币理财计划产品广发银行股份有限公司发行的薪加薪保证收益型 (B 款 ) 人 28, 万元 35 天 , 万元 63 天 , 万元 89 天 , 万元 71 天 , 万元 174 天 , 万元 270 天 , 万元 360 天使用情况报告第 3 页

8 购买理财产品日期购买理财产品名称理财产品金额理财产品期限收益民币理财计划产品 2015 年 11 月 3 日 2016 年 2 月 4 日 2016 年 8 月 8 日 2016 年 10 月 27 日 2016 年 10 月 27 日 2017 年 1 月 18 日 2017 年 3 月 22 日 2017 年 4 月 21 日 2017 年 6 月 28 日 2017 年 6 月 28 日 2017 年 7 月 21 日 2017 年 9 月 19 日中国农业银行本利丰 90 天人民币理财产品兴业银行武汉分行 62 天封闭式武汉光迅科技股份有限公司人民币理财产品广发银行股份有限公司薪加薪 16 号人民币结构性存款理财产品广发银行股份有限公司薪加薪 16 号人民币结构性存款理财产品广发银行股份有限公司薪加薪 16 号人民币结构性存款理财产品广发银行股份有限公司薪加薪 16 号人民币结构性存款理财产品兴业银行企业金融结构性存款理财产品广发银行名利双收结构性存款理财产品广发银行股份有限公司薪加薪 16 号人民币结构性存款理财产品兴业银行金雪球 - 优悦理财产品广发银行股份有限公司薪加薪 16 号人民币结构性存款理财产品广发银行股份有限公司薪加薪 16 号人民币结构性存款理财产品 8, 万元 90 天 , 万元 62 天 , 万元 92 天 , 万元 75 天 , 万元 145 天 , 万元 92 天 , 万元 91 天 , 万元 90 天 , 万元 61 天 , 万元 92 天 , 万元 90 天 , 万元 30 天使用情况报告第 4 页

9 (2) 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金决策程序第四届董事会第十四次会议决议, 同意公司在保证满足募集资金投资项目建设的资金需求保证募集资金投资项目正常进行的前提下, 使用 20,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金, 使用期限自 2015 年 4 月 16 日起不超过 12 个月第四届董事会第十九次会议决议, 同意公司在保证满足募集资金投资项目建设的资金需求保证募集资金投资项目正常进行的前提下, 使用 20,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金, 使用期限自 2016 年 4 月 26 日起不超过 12 个月第五届董事会第六次会议决议, 同意公司在保证满足募集资金投资项目建设的资金需求保证募集资金投资项目正常进行的前提下, 使用 10,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金, 使用期限自 2017 年 4 月 27 日起不超过 12 个月使用期限自 2015 年 4 月 16 日起不超过 12 个月自 2016 年 4 月 26 日起不超过 12 个月自 2017 年 4 月 27 日起不超过 12 个月单位 : 人民币万元补充流动资金补充流动资金开实际归还日期金额始时间 2015 年 4 月年 4 月 13 20, 日日 20, 年 4 月 27 日 2017 年 4 月 25 日 10, 年 4 月 27 日 2018 年 4 月 25 日 ( 五 ) 尚未使用的募集资金情况 1 发行股份购买资产之配套融资截至 2017 年 12 月 31 日止, 公司发行股份购买资产之配套融资所募集资金已全部使用完毕, 不存在尚未使用的募集资金年非公开发行股票募集资金截至 2017 年 12 月 31 日止, 公司非公开发行股份募集资金尚未使用金额 ( 含利息 ) 16, 万元, 占募集资金总额的 25.52% 剩余募集资金的用途为继续投入宽带网络核心光电子芯片与器件产业化项目使用情况报告第 5 页

10 三前次募集资金投资项目产生的经济效益情况 ( 一 ) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表具体情况详见本报告附件 3 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益的计算口径计算方法与承诺效益的计算口径计算方法一致 ( 二 ) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况公司于 2013 年 1 月 31 日向烽火科技发行了 23,351,189 股股份购买相关资产, 并于 2013 年 9 月 12 日非公开发行了 2,830,188 股新股募集该次发行股份购买资产的配套资金, 发行价格为人民币元 / 股, 募集资金总额为人民币 7, 万元, 扣除各项发行费用人民币万元, 实际募集资金净额为人民币 7, 万元该笔资金用于补充公司流动资金, 无法单独核算效益 ( 三 ) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况截至 2017 年 12 月 31 日止, 公司宽带网络核心光电子芯片与器件产业化项目累计实现收益 7, 万元由于光通信产业园二期建设项目作为宽带网络核心光电子芯片与器件产业化项目的生产经营场所尚未建设完成投入使用, 公司宽带网络核心光电子芯片与器件产业化项目尚未达产, 故不适用效益完成情况四前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2012]740 号关于武汉光迅科技股份有限公司资产重组有关问题的批复以及光迅科技 2012 年第一次临时股东大会决议中国证券监督管理委员会证监许可 [2012]1689 号关于核准武汉光迅股份有限公司向武汉烽火科技有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复核准, 公司向烽火科技发行 23,351,189 股股份购买烽火科技持有武汉电信器件有限公司 ( 以下简称电信器件 )100% 股权 ( 一 ) 资产权属变更情况 2012 年 12 月 21 日, 经天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具验资证明, 公司已收到武汉烽火科技有限公司缴纳的新增注册资本 ( 股本 ) 合计人民币 23,351, 元武汉烽火科技有限公司以其持有的武汉电信器件有限公司 100% 股权作为实际缴纳出资 610,400, 元, 认缴新增注册资本人民币 23,351, 元 2012 年 12 月 21 日, 武汉电信器件有限公司在武汉市工商行政管理局东湖分局办理完变更登记手续, 将法人股东变更为武汉光迅科技股份有限公司使用情况报告第 6 页

11 ( 二 ) 购入资产账面价值变化情况项目 2015 年末 2014 年末 2013 年末金额单位 : 人民币万元 2012 年 4 月 30 日审计评估基准日总资产 158, , , , 负债总额 85, , , , 净资产 73, , , , 是否审计是是是是 ( 三 ) 生产经营情况公司认购的资产经营状况良好,2013 年年电信器件实现的营业收入净利润情况如下 : 金额单位 : 人民币万元项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度营业收入 183, , , 净利润 19, , , ( 四 ) 业绩承诺及达成情况公司 2012 年重大资产重组暨非公开发行股份购买资产过程中, 公司控股股东烽火科技已对用于认购股份的相关注入资产在该次重大资产重组实施完毕后三年内的实际盈利数与利润预测数的差异作出了补偿的承诺, 并分别于 2012 年 8 月 10 日 2012 年 12 月 6 日与公司签订了盈利预测补偿协议及 < 盈利预测补偿协议 > 之补充协议 ( 以下简称补偿协议 ) 补偿协议约定: 标的资产盈利预测数将根据北京中企华资产评估有限责任公司 ( 以下简称中企华 ) 出具的并按国务院国资委相关规定备案的资产评估报告确定中企华以 2012 年 4 月 30 日为评估基准日对电信器件股东全部权益价值进行了评估, 并由其出具了中企华评报字 (2012) 第 1146 号评估报告, 且于 2012 年 8 月 14 日经国务院国资委备案确认 ( 备案编号分别为 G ) 根据中企华评估报告, 电信器件 2013 年 2014 年和 2015 年扣除非经常性损益后的净利润数分别为 4,756 万元 5,528 万元和 6,081 万元其中电信器件 2013 年度盈利预测数据已由众环海华会计师事务所出具盈利预测审核报告 ( 众环专字 (2012)447 号 ) 经天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 标的资产电信器件 2013 年度 2014 年度 2015 年度扣除非经常性损益后的净利润数为 7, 万元 10,128 万元 17, 万元, 超过中企华评报字 (2012) 第 1146 号评估报告中预测的净利润 4,756 万元 5,528 万元和 6,081 万元电信器件 2013 年度 2014 年度 2015 年度盈利预使用情况报告第 7 页

12 测已经实现 ( 五 ) 承诺事项履行情况承诺事项承诺方承诺内容履行情况作为上市公司的实际控制人和控股股东, 为保证上市公司的独立武汉邮电科学研运作, 保护中小股东的利益, 在本次交易完成后, 将保证与上市究院武汉烽火科严格履行公司做到人员独立资产独立完整业务独立财务独立机构技有限公司独立避免同业竞争承诺 :1 烽火科技和邮科院及其控制的除上市公司及其下属企业以外的其他企业, 不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对上市公司构成竞争的业务及活动或拥有与上市公司存在竞争关系的任何经济实体机构经济组织的武汉邮电科学研权益 ; 或以其他任何形式取得该经济实体机构经济组织的控究院武汉烽火科严格履行制权 2 烽火科技和邮科院及其控制的除上市公司及其下属企技有限公司业以外的其他企业, 如出售与上市公司生产经营相关的任何资产业务或权益, 上市公司均享有优先购买权, 且出售或转让有关资产业务或权益时给予上市公司的条件与向任何第三方提供的条件相当规范并减少关联交易承诺 :1 尽量避免或减少与上市公司及其重大资产重下属子公司之间的关联交易 ;2 对于无法避免或有合理理由存组暨非公开在的关联交易, 将与上市公司依法签订规范的关联交易协议, 并发行股份购按照有关法律法规规章其他规范性文件和公司章程的规定买资产武汉邮电科学研履行批准程序 ; 关联交易价格依照随行就市参考同期非关联交究院武汉烽火科严格履行易价格的交易定价原则确定, 保证关联交易价格具有公允性 ; 技有限公司保证按照有关法律法规规章其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务 ;3 保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金利润, 不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益本次交易中以资产认购而取得的光迅科技股份, 自股份发行结束武汉烽火科技有限公司武汉烽火科技有限公司之日起 36 个月内不进行转让或委托他人管理本公司认购的光迅严格履行科技股份, 之后按照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行本次重大资产重组实施完毕后连续三个会计年度, 如果标的资产当年净利润 ( 即扣除非经常性损益后的净利润数 ) 未达到承诺利润, 则公司有权以 1 元的总价格回购交易对方当年应补偿的股份, 严格履行三年累计补偿的股份数量不超过认购股份的总量, 各年计算的补偿数量小于 0 时, 按 0 取值, 即已经补偿的股份不冲回注 : 武汉邮电科学研究院现更名为武汉邮电科学研究院有限公司, 武汉烽火科技有限公司现更名为烽火科技集团有限公司使用情况报告第 8 页

13 五前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况公司已将前次募集资金的实际使用情况与公司 2013 年至今各定期报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容进行逐项对照, 实际使用情况与披露的相关内容一致六报告的批准报出本报告业经公司董事会于 2018 年 5 月 10 日批准报出附件 1 前次募集资金使用情况对照表 ( 发行股份购买资产之配套融资 ) 附件 2 前次募集资金使用情况对照表 ( 非公开发行 ) 附件 3 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表武汉光迅科技股份有限公司董事会二〇一八年五月十日使用情况报告第 9 页

14 附件 1: 武汉光迅科技股份有限公司前次募集资金使用情况对照表 ( 发行股份购买资产之配套融资 ) 截至 2017 年 12 月 31 日止编制单位 : 武汉光迅科技股份有限公司金额单位 : 人民币万元募集资金总额 :7, 已累计使用募集资金总额 :7, 募集资金净额 :7, 各年度使用募集资金总额 : 变更用途的募集资金总额 : 年使用 :7, 变更用途的募集资金总额比例 :0.00% 2014 年使用 : 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额 ( 含存款利息 ) 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额使用状态日期 ( 或截止日项目完工程度 ) 1 补充流动资金补充流动资金 -- 7, , , , ( 注 1) -- 注 1: 实际已累计使用募集资金总额包含募集资金取得的利息收入扣除手续费支出, 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额主要系利息净收入前次募集资金使用情况对照表第 1 页

15 附件 2: 武汉光迅科技股份有限公司前次募集资金使用情况对照表 ( 非公开发行 ) 截至 2017 年 12 月 31 日止编制单位 : 武汉光迅科技股份有限公司金额单位 : 人民币万元募集资金总额 :63, 已累计使用募集资金总额 :48, 募集资金净额 :60, 各年度使用募集资金总额 : 变更用途的募集资金总额 :0.00 变更用途的募集资金总额比例 :0.00% 2014 年使用 : 年使用 :7, 年使用 :18, 年使用 :21, 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额 ( 含存款利息 ) 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额使用状态日期 ( 或截止日项目完工程度 ) 宽带网络核心光宽带网络核心光 1 电子芯片与器件电子芯片与器件 60, , , , , , , % 产业化项目产业化项目前次募集资金使用情况对照表第 2 页

16 附件 3: 武汉光迅科技股份有限公司前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至 2017 年 12 月 31 日止编制单位 : 武汉光迅科技股份有限公司金额单位 : 人民币万元实际投资项目截止日投资项目最近三年实际效益承诺效益累计产能利用率序号项目名称 2015 年 2016 年 2017 年截止日累计实现效益是否达到预计效益 1 宽带网络核心光电子芯片与器件产业化项目 -- 达产后, 年新增利润总额 13, 万元 , , , 注 2 注 2: 由于光通信产业园二期建设项目作为宽带网络核心光电子芯片与器件产业化项目的主要生产经营场所尚未投入使用, 所以公司宽带网络核心光电子芯片与器件产业化项目尚未达产, 故不适用效益完成情况前次募集资金投资项目实现效益情况对照表第 1 页

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》浙江万安科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告截至 2017 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2018] 第 ZF10180 号浙江万安科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的浙江万安科技股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 董事会编制的截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供公司申请发行证券之目的使用,