目录第一章项目总论... 1 第一节项目基本情况... 1 一项目名称... 1 二项目投资单位... 1 三拟建设地点... 1 四建设内容与规模... 1 五项目性质... 1 六项目总投资及资金筹措... 1 七建设期... 1 第二节编制依据和原则... 2 第三节项目可行性

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1 案例分析编制单位 : 北京尚普信息咨询有限公司联系电话 : ( 陈经理 ) 传真 : 邮箱 :hfchen@shangpu-china.com 北京总公司 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室深圳分公司 : 南山大道 1153 号天源大厦 A 座 1602 室 / 公司网址 :

2 目录第一章项目总论... 1 第一节项目基本情况... 1 一项目名称... 1 二项目投资单位... 1 三拟建设地点... 1 四建设内容与规模... 1 五项目性质... 1 六项目总投资及资金筹措... 1 七建设期... 1 第二节编制依据和原则... 2 第三节项目可行性研究结论... 2 一经济效益... 2 二社会效益... 2 三项目总体评价... 2 第二章项目建设单位概况... 2 第三章项目建设必要性及可行性分析... 2 第一节项目建设必要性分析... 3 一项目建设是减少城市交通事故和交通意外的需要... 3 二项目建设是满足日益增长的驾考场地需求的需要... 3 第二节项目建设可行性分析... 3 一项目建设符合国家加强机动车驾驶人管理的政策导向... 3 二项目具有良好的地区市场基础... 4 三项目建设具有坚实的地区经济基础... 4 第四章中国机动车驾驶人考试中心发展分析... 5 第一节中国机动车考试中心发展背景... 5 第二节中国机动车考试中心市场前景... 6 第三节 ** 市考试中心市场前景... 6 第五章项目建设地情况... 6 第六章项目建设和发展规划... 6 第一节项目建设的指导思想... 7 第二节项目规划和设计... 7 一规范性引用标准 hfchen@shangpu-china.com 联系人 : 陈经理北京总公司 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室深圳分公司 : 南山大道 1153 号天源大厦 A 座 1602 室 /

3 二总平面布置原则... 7 三考试场地项目规划原则... 7 四考试场地设计... 7 第三节项目建设内容... 8 一主体工程... 8 二辅助工程... 8 第七章项目用地规划及地点选择... 8 第八章环境保护... 8 第九章劳动保护与消防... 9 第十章节能方案分析... 9 第十一章建设期限和实施的进度安排... 9 第十二章项目组织管理与运行... 9 第十三章投资估算和资金筹措... 9 第一节投资估算依据... 9 第二节投资估算... 9 一建设投资估算... 9 二总投资估算... 9 第三节资金筹措第十四章财务效益经济和社会效益评价第一节财务评价一评价依据二营业收入及税金测算三成本费用测算四利润测算五财务分析六项目盈亏平衡及敏感性分析七财务评价结论第十五章项目风险分析及规避建议第十六章可行性研究结论及建议 hfchen@shangpu-china.com 联系人 : 陈经理北京总公司 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室深圳分公司 : 南山大道 1153 号天源大厦 A 座 1602 室 /

4 第一章项目总论第一节项目基本情况一项目名称 ** 市机动车驾驶人考试中心二项目投资单位三拟建设地点四建设内容与规模本项目规划总用地面积为 350 亩 ( 约 m 2 ), 总投资 1.5 亿元主要建设内容分为科目一考试区科目二考试区科目三考试区以及配套设施区四大部分 : 1 科目一考试区: 建筑面积 7000m 2 的学员考试中心, 包括 : 计算机考场登录室待考区监控室资料室办公室 ( 科目四考试采用室内机考的方式, 可与科目一考试使用相同区域, 无需另建 ) 2 科目二考试区: 建筑面积 80000m 2, 包括倒车入库区桩考区坡道定点停车和起步区侧方停车区通过单边桥区曲线行驶区直角转弯区通过限宽门区通过连续障碍区起伏路行驶区窄路掉头区模拟隧道区模拟连续急弯山区路区模拟高速公路区模拟雨 ( 雾 ) 天湿滑路面区 ; 五项目性质本项目为新建项目六项目总投资及资金筹措本项目计划总投资额为 1.5 亿元, 建设投资万元, 流动资金为 1312 万元, 建设期利息 240 万元项目全部投资资金中企业自筹 50%, 银行贷款 50% 七建设期 1

5 本项目建设期为一年,2014 年 1 月至 12 月 ** 市机动车驾驶人考试中心项目可行性研究报告第二节编制依据和原则第三节项目可行性研究结论一经济效益项目的总投资额为 1.5 亿元人民币, 建设周期为 1 年经测算, 所得税前项目财务内部收益率为 26.35%, 项目的净现值为万元, 静态投资回收期为 3.79 年 ( 不包括建设期 ) 所得税后项目内部收益率 IRR 为 20.56%, 全部投资财务净现值 NPV 为万元, 静态投资回收期为 4.56 年 ( 不包括建设期 ) 所得税前后净现值 NPV 均远大于零, 说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平所得税前后 IRR 均大于行业基准收益率, 说明该项目的动态收益是可行的从财务分析来看, 本项目方案的项目财务评价各项指标较好二社会效益本项目的实施, 能够加强机动车驾驶考试工作的基础设施条件, 更好的规范机动车驾驶考试工作, 是确保机动车驾驶人考试工作顺利实施的前提和保障项目建成后, 不但极大地加强了 ** 市汽车驾驶考场工作的应对能力, 对于推动驾培市场健康有序发展, 保障道路交通安全, 以及促进本地区社会经济的发展均有着十分重要的意义三项目总体评价第二章项目建设单位概况第三章项目建设必要性及可行性分析 2

第一节项目建设必要性分析一项目建设是减少城市交通事故和交通意外的需要近年来, 广西省机动车发生交通事故数量呈上升趋势 2011 年, 广西省共发生道路交通事故 4290 起, 造成 2287 人死亡 4885 人受伤, 直接经济损失达 1622 万元,2012 年年均发生交通事故 8 万起, 其中货车 6.

6 第一节项目建设必要性分析一项目建设是减少城市交通事故和交通意外的需要近年来, 广西省机动车发生交通事故数量呈上升趋势 2011 年, 广西省共发生道路交通事故 4290 起, 造成 2287 人死亡 4885 人受伤, 直接经济损失达 1622 万元,2012 年年均发生交通事故 8 万起, 其中货车 6.8 万起 ** 市道路安全工作总的形势是好的, 但交通事故仍然很多, 因交通事故致人死伤的人数仍占全市安全生产事故死伤总数的比例依然很高, 特别是重大特大交通事故再呈高发态势, 交通安全隐患大量存在图表 1:2012 年 ** 市交通事故发生情况二项目建设是满足日益增长的驾考场地需求的需要近年来, 随着经济的快速发展, 人民群众生活水平的不断提高,** 市机动车保有量直线上升, 截止 2012 年 ** 市机动车保有量达 140 多万辆, 随之带来的是申请机动车驾驶资格的人数逐年增加, 近年来, 每年约有 20 万群众申请驾驶资格, 群众要求建设驾驶员考试中心的反映十分强烈目前,** 市的机动车考试场地已无法满足日益增长的驾考人员的报考需求, 因此, 本项目建设规范的机动车考试场地, 能够快速响应驾考人员的报考需求第二节项目建设可行性分析一项目建设符合国家加强机动车驾驶人管理的政策导向 3

7 2012 年 8 月公安部部长办公会议通过修订后的机动车驾驶证申领和使用规定, 已于 2013 年 1 月 1 日起施行其中机动车驾驶证申领和使用规定在第五章中对机动车驾驶人管理提出了明确要求二项目具有良好的地区市场基础目前 ** 市驾驶员考试及交通违法场所的建设, 已无法满足市民的正常需求, 考试中心的缺失, 致使多数机动车驾驶人无证驾驶同时近年来, 随着经济的快速发展, 人民群众生活水平的不断提高,** 市机动车保有量直线上升, 截止 2012 年 ** 市机动车保有量达 140 多万辆, 随之带来的是申请机动车驾驶资格的人数逐年增加,2011 年, 驾驶证申领业务已达到宗, 群众要求建设驾驶员考试中心的反映十分强烈三项目建设具有坚实的地区经济基础 2012 年,** 市生产总值 (GDP) 亿元, 按可比价格计算, 比上年增长 12.3% 按户籍人口计算,** 市人均 GDP35138 元 ( 按国家公布的 2012 年平均汇率折合为 5566 美元 ) 图表 2: 年 ** 市生产总值级增长速度 % % % % 14.20% 13.50% % 30% 25% 20% 15% 10% 5% 生产总值 ( 亿元 ) 增速 (%) 0% 2012 年, 三次产业的比重由上年的 13.82:37.51:48.67 调整为 12.95:38.30:48.75 与 2011 年比较, 第二产业第三产业的比重分别上升个百分点 4

图表 3:2012 年 ** 市三次产业比重 ** 市机动车驾驶人考试中心项目可行性研究报告 48.75% 12.95% 38.30% 第一产业第二产业第三产业 ** 年居民消费价格指数为 102.9, 比上年上涨 2.9%, 分类别看, 八大类消费价格指数呈七升一降图表 4:2012 年 ** 市居民消费价格涨跌幅度 10% 8% 6% 4% 2% 0% -2% 8.40% 5.70% 4.

8 图表 3:2012 年 ** 市三次产业比重 ** 市机动车驾驶人考试中心项目可行性研究报告 48.75% 12.95% 38.30% 第一产业第二产业第三产业 ** 年居民消费价格指数为 102.9, 比上年上涨 2.9%, 分类别看, 八大类消费价格指数呈七升一降图表 4:2012 年 ** 市居民消费价格涨跌幅度 10% 8% 6% 4% 2% 0% -2% 8.40% 5.70% 4.40% 2.50% 2.90% -1.80% % 居民消费价格涨跌幅度 (%) 第四章中国机动车驾驶人考试中心发展分析第一节中国机动车考试中心发展背景截至 2012 年, 我国高速公路已达 6.03 万公里, 居世界第二, 道路交通状况日益复杂, 2012 年 2 月底, 我国机动车保有量已达 2.28 亿辆, 驾驶人数量达 2.39 亿人, 庞大的机动车和驾驶人数量已经给交通造成了巨大的压力十一五期间 ( 年 ), 中国道路交通事故死亡人数年均 7.6 万人, 占所有安 5

9 全生产事故总数的 80% 以上, 而根据调查, 交通事故中有超过一半是因为驾驶人不当操作导致第二节中国机动车考试中心市场前景自 2001 年加入 WTO, 中国汽车产业进入了一个快速发展阶段 2001 年, 中国汽车销量仅为万辆, 而到 2012 年, 这一数值达到了万辆, 增长了 716.7%, 年复合增长率达到了 21% 年是中国汽车市场进入新世纪的第一个快速增长阶段, 长期受到压抑的汽车消费需求在产业发展水平的支撑下得到了很大的释放从 2004 年开始, 中国汽车市场经历了四年较为平稳快速的增长期 2008 年, 受到国际金融危机形势的影响, 国内的汽车市场增长速度大幅回落之后, 国家为刺激经济增长, 针对汽车市场出台了一系列的积极政策, 推动了年中国汽车市场再一次的高速增长 2011 年, 各项刺激政策逐渐退出, 同时, 经济增速放缓和北京等城市限购措施给汽车市场带来了很大的影响, 加之上一年汽车销售市场基础高,2011 年汽车市场销售增长率仅为 2.5% 2012 年, 随着国家汽车下乡等扶持政策的实施, 汽车销售回暖, 销售增长率为 4.3% 第三节 ** 市考试中心市场前景近年来, 随着 ** 市城市化机动化进程加快, 参加机动车驾驶人考试考生人数越来越大 2011 年全年,** 市及 6 县受理其中, 驾驶人实际人数为人, 较上一年度增长人, 增长率为 9%, 受理的机动车注册登记申请业务和驾驶证申领业务分别为宗宗第五章项目建设地情况第六章项目建设和发展规划 6

10 第一节项目建设的指导思想第二节项目规划和设计一规范性引用标准图表 5: 驾驶人考试中心建设规范性引用标准标准代码标准名称章节 GB 道路交通标志和标线第 2 部分 : 道路交通标志 GB 道路交通标志和标线第 3 部分 : 道路交通标线 GB50034 GB50057 建筑照明设计标准建筑物防雷设计规范二总平面布置原则三考试场地项目规划原则在规划设计上, 要从机动车驾驶人考试中心的特点出发, 满足自然环境经济环境社会环境等方面的需求具体需考虑到以下几点 : 场地规划布局应统筹考虑交通组织考试路线及出入口路网结构道路种类建筑布置竖向设计绿化及空间环境等因素, 合理布局 1 应设置待考区服务区等功能性场所, 合理组织人流车流, 确保安全 2 场地建筑布置与设计应符合相应的建筑设计规范四考试场地设计 1 应结合车流特征地形自然环境等进行设计, 处理好与毗连道路及建筑物出入口的衔接 2 场地应按人车分离的原则布置分隔导流等设施 7

11 第三节项目建设内容一主体工程图表 6: 主体工程项目组成主要区域具体部分建设内容建设规模 (m 2 ) 1 科目一考试区 - 学员考试中心三间标准考试机房, 具备容纳 200 人同时进行科目一考试的设计算机考场 3500 施登录室控制分配考场计算机等功能的工作室一间 500 待考区桌椅饮水机等供考生准备考试 1000 监控室对计算机考场进行监控的整套设备及相应设施 500 资料室具备存放大量资料的设施 1000 办公室学员考试中心办公人员必需设备 500 倒车入库区设小型汽车小型自动挡汽车残疾人专用小型自动挡载客汽车和低速载货汽车倒车入库项目考场 1 设大型客车城市公交车中型客车大型货车桩考项目考科目二场 4000 考试区桩考区 2 设牵引车桩考项目考场 3 设三轮汽车桩考项目考场设普通三轮摩托车普通二轮摩托车轻便摩托车桩考项目 4500 考场二辅助工程图表 7: 辅助工程项目组成序号项目名称建设内容 1 给水给水采用生产和消防合一制 2 排水雨污水排向市政雨污水管道第七章项目用地规划及地点选择第八章环境保护 8

12 第九章劳动保护与消防第十章节能方案分析第十一章建设期限和实施的进度安排第十二章项目组织管理与运行第十三章投资估算和资金筹措第一节投资估算依据第二节投资估算根据建设内容初步估算, 本项目总投资为 1.5 亿元, 在项目开发时的投资估算具体如下一建设投资估算项目建设投资估算额为万元, 详见附表建设投资估算表二总投资估算项目总投资估算额为 1.5 亿元, 详见下表 : 图表 8: 项目投资估算表单位 : 万元,% 序号项目合计占总投资比例 1 建设投资固定资产投资工程费用建筑工程费用设备购置费用设备安装费用其他费用预备费用

13 第三节资金筹措本项目计划总投资额为 1.5 亿元, 建设投资万元, 流动资金为 1312 万元, 建设期利息 240 万元项目全部投资资金中企业自筹 50%, 银行贷款 50% 第十四章财务效益经济和社会效益评价第一节财务评价一评价依据二营业收入及税金测算 (1) 营业收入项目运营期间的营业收入主要来自于考生的考试费用及其对附加服务设施的消费收入项目建成后, 预计年接待考生 10 万名, 每人考试费用为 900 元, 同时预计每人的附加服务消费金额为 20 元 (2) 营业税金根据国家规定, 这里将营业税统一规定为营业收入的 5%, 城市建设维护税和教育费附加分别按营业税的 5% 3% 估算经测算, 项目达产后年营业税额为万元 ; 城市建设维护税为万元, 教育费附加万元图表 9: 营业收入营业税金及附加估算表序号项目合计生产期生产负荷 (%) 营业收入考试费用收入平均价格 ( 元 / 人 ) 数量 ( 万人 ) 餐饮超市收入

14 三成本费用测算总成本费用由生产成本和期间费用组成 1 生产成本测算生产成本由原材料水电工资及福利费及运营费用组成 (1) 原材料费用本项目主要是提供各种服务, 不涉及产品的生产, 所需原材料主要为汽油及日常伙食原材料等易耗品, 按照销售收入 9% 的比例进行估算 (2) 动力费图表 10: 动力费用估算表单位 : 万元序号项目合计生产期生产负荷 (%) 燃料费汽油单价 ( 元 / 升 ) 数量 ( 万升 ) (3) 工资及福利费图表 11: 工资及福利费估算表单位 : 万元序号项目合计生产期考试监考人员人数人均年工资工资额行政人员 (4) 运营费用运营费用指为提供服务而发生的各项间接费用, 主要包括折旧费修理费及其他运营费用 11

15 2 期间费用估算期间费用由管理费用财务费用营销费用和其他费用组成 (1) 管理费用管理费用是指企业的行政管理部门为管理和组织经营活动所发生的各项费用, 主要包括管理人员的工资及福利费办公费业务招待费行政管理部门固定资产的折旧费以及其他管理费用参考企业近年来管理费用水平, 并考虑达产后的规模以及管理水平的提高进行估算 (2) 其他费用其他费用按照企业实际情况计算图表 12: 项目总成本费用估算表单位 : 万元序号项目合计生产期生产负荷 (%) 外购原辅材料费外购燃料及动力工资及福利费修理费管理费四利润测算经测算, 项目实施后达产年利润总额为万元 ( 无需还贷款的情况下 ) 根据有关文件, 企业所得税按应纳税额的 25% 缴纳, 盈余公积金按税后利润的 10% 进行计提具体见附表项目利润与利润分配表图表 13: 项目投产后利润估算表单位 : 万元序号项目合计生产期生产负荷 (%) 营业收入营业税金及附加

16 3 总成本费用补贴收入利润总额 ( ) 弥补以前年度亏损五财务分析 1 投资利润率及投资利税率 2 销售净利率 3 财务内部收益率 4 财务净现值 5 投资回收期 ( 静态 ) 六项目盈亏平衡及敏感性分析 1 项目盈亏平衡分析 2 敏感性分析本项目的经济效益受诸多因素的影响, 现就变动性较大的价格经营成本投资等因素对经济评价指标的影响进行敏感性分析由下表明显可以看出在以上三个因素中对项目效益影响最大的因素依次为服务价格建 13

17 设投资经营成本因此, 企业要特别关注服务价格的变动, 要使服务的成本与价格协调变动从目前市场情况来看, 该旅游服务市场前景看好, 市场潜力比较大, 但由于市场竞争激烈, 价格下降的可能性较大, 但是只要企业加强管理, 提高服务质量, 从管理中要效益, 同样达到避免经营风险, 使企业获得更好的经济效益图表 14: 项目不确定性因素评价 ( 所得税后 ) 指标财务内部收益率静态回收期 ( 年 ) 基本方案 20.56% 4.56 建设投资经营成本产品价格 10% 18.55% % 22.95% % 17.81% % 23.27% % 26.56% % 14% 5.93 七财务评价结论第十五章项目风险分析及规避建议第十六章可行性研究结论及建议 14

目录第一章总论... 1 第一节项目概况... 1 第二节可行性研究报告的编制依据... 2 第二章项目建设的必要性和可行性... 2 第一节项目建设的必要性... 2 第二节项目建设的可行性... 4 一设备租赁行业逐渐得到规范... 4 二现代租赁已成为现代营销体系中不可缺少的重要形式..

目录第一章总论... 1 第一节项目概况... 1 第二节可行性研究报告的编制依据... 2 第二章项目建设的必要性和可行性... 2 第一节项目建设的必要性... 2 第二节项目建设的可行性... 4 一设备租赁行业逐渐得到规范... 4 二现代租赁已成为现代营销体系中不可缺少的重要形式.. 案例分析编制单位 : 北京尚普信息咨询有限公司联系电话 :010-82885739 13671328314( 陈经理 ) 传真 :010-82885785 邮箱 :hfchen@shangpu-china.com 北京总公司 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室深圳分公司 : 南山大道 1153 号天源大厦 A 座 1602 室 /0755-26088013 公司网址 :http://www.shangpu-china.com/