平成 30 年度 池田町水道事業会計予算書 池田町

平成 30 年度 池田町水道事業会計予算書 池田町

予算

議案第 31 号 平成 30 年度池田町水道事業会計予算 ( 総則 ) 第 1 条平成 30 年度水道事業会計の予算は 次に定めるところによる ( 業務の予定量 ) 第 2 条業務の予定量は 次のとおりとする (1) 給水戸数 3,890 戸 (2) 年間総給水量 1,020,000 m3 (3) 一日平均給水量 2,794 m3 (4) 主な建設改良事業 ( 収益的収入及び支出 ) 陸郷地区送水施設事業事業費 89,000 千円 第 3 条 収益的収入及び支出の予定額は 次のとおりと定める ( 収 入 ) ( 支 出 ) 第 1 款 水道事業収益 244,748 千円 第 1 款 水道事業費 182,284 千円 第 1 項 営業収益 216,752 千円 第 1 項 営業費用 154,237 千円 第 2 項 営業外収益 27,996 千円 第 2 項 営業外費用 26,914 千円 第 3 項 特別損失 133 千円 第 4 項 予備費 1,000 千円 ( 資本的収入及び支出 ) 第 4 条資本的収入及び支出の予定額は 次のとおりと定める ( 資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額 207,496 千円は当年度分 損益勘定留保資金 51,634 千円 減債積立金 94,737 千円 建設改良積立金 52,770 千円及び当年度分消費税資本的収支調整額 8,355 千円で補 てんするものとする ) ( 収 入 ) ( 支 出 ) 第 1 款 資本的収入 2,592 千円 第 1 款 資本的支出 210,088 千円 第 1 項 負担金 2,592 千円 第 1 項 建設改良費 115,350 千円 第 2 項 企業債償還金 94,738 千円 -1-

-2- ( 一時借入金 ) 第 5 条一時借入金の限度額は 100,000 千円と定める ( 予定支出の各項の経費の金額の流用 ) 第 6 条予定支出の各項の経費の金額を流用することができる場合は 次のとおりと定める (1) 営業費用と営業外費用の各項間の流用 ( 議会の議決を経なければ流用することができない経費 ) 第 7 条次に掲げる経費については その経費の金額を それ以外の経費の金額に流用し 又はそれ以外の経費をその経費の金額に流用する場合は 議会の議決を経なければならない (1) 職員給与費 25,009 千円 ( たな卸資産購入限度額 ) 第 8 条たな卸資産の購入限度額は 10,000 千円と定める 平成 30 年 3 月 8 日提出 池田町長甕聖章

平成 30 年度池田町水道事業実施計画収益的収入及び支出 ( 収入 ) ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 予 定 額 備 考 1 水道事業収益 244,748 1 営業収益 216,752 1 給水収益 212,437 2 受託工事収益 2,494 3 その他営業収益 1,821 2 営業外収益 27,996 1 受取利息及び配当金 526 2 長期前受金戻入 27,468 3 雑収益 2-3-

-4- ( 支出 ) ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 予 定 額 備 考 1 水道事業費 182,284 1 営業費用 154,237 1 原水及び浄水費 10,944 2 配水及び給水費 28,245 3 受託工事費 2,309 4 総係費 31,562 5 減価償却費 79,102 6 資産減耗費 2,030 7 その他営業費用 45 2 営業外費用 26,914 1 支払利息 11,009 2 雑支出 5 3 消費税 15,900 3 特別損失 133 1 過年度損益修正損 133 4 予備費 1,000 1 予備費 1,000

資本的収入及び支出 ( 収入 ) ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 予 定 額 備 考 1 資本的収入 2,592 1 負担金 分担金 2,592 1 工事負担金 2,592 ( 支出 ) ( 単位 : 千円 ) 款項目予定額備考 1 資本的支出 210,088 1 建設改良費 115,350 1 給配水設備費 115,350 2 企業債償還金 94,738 1 企業債償還金 94,738-5-

-6- 平成 30 年度池田町水道事業予定キャッシュ フロー計算書 ( 平成 30 年 4 月 1 日 ~ 平成 31 年 3 月 31 日 ) 科目 Ⅰ 業務活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 減価償却費 退職給付引当金の減少額 貸倒引当金の減少額 ( 減 ) 長期前受金戻入額 受取利息及び受取配当金 支払利息 固定資産除却費 固定資産売却損益 ( 益 ) 未収金の増減額 ( 増 ) 未払金の増減額 ( 減 ) たな卸資産の増減額 ( 増 ) 引当金の増減額 ( 減 ) 前払金の増加額 その他流動資産の増減額 ( 増 ) その他流動負債の増減額 ( 減 ) 小計 利息及び配当金の受取額 利息の支払額 業務活動によるキャッシュ フロー ( 単位 : 千円 ) 金額 66,072 79,102 0 133 27,468 526 11,009 2,000 0 0 0 30 36 0 0 0 130,316 526 11,009 119,833 Ⅱ 投資活動によるキャッシュ フロー固定資産の取得による支出固定資産の売却による収入国庫補助金 負担金等による収入一般会計又は他の特別会計からの繰入金による収入投資活動によるキャッシュ フロー 106,803 0 2,400 0 104,403 Ⅲ 財務活動によるキャッシュ フロー企業債による収入企業債の償還による支出他会計からの出資による収入財務活動によるキャッシュ フロー 0 94,738 0 94,738 Ⅳ 現金の増減額 Ⅴ 現金の期首残高 Ⅵ 現金の期末残高 79,308 788,832 709,524

給与費明細書 1. 総括 ( 単位 : 千円 ) 職員数給与費区分法定福利費合計特別職 ( 人 ) 一般職 ( 人 ) 報酬給料賃金手当計本損益勘定支弁職員 3 12,012 9,412 21,424 3,585 年 資本勘定支弁職員 度合計 3 12,012 9,412 21,424 3 前損益勘定支弁職員 3 12,592 9,607 22,199 3,950 年 資本勘定支弁職員 度合計 3 12,592 9,607 22,199 3 比 較 損益勘定支弁職員 0 580 195 775 365 資本勘定支弁職員 合計 0 580 195 775 36-7-

-8- ( 単位 : 千円 ) 区分扶養通勤住居期末勤勉時間外管理職児童特殊勤務退職給付費管理職特勤寒冷地 手当の内訳 本年度 420 48 0 4,955 921 456 300 0 2,043 前年度 276 48 324 5,076 1,005 456 0 0 2,153 比較 144 0 324 121 84 0 300 0 110 2. 給料及び手当の増減額の明細 ( 単位 : 千円 ) 区分増減額増減事由別内訳説明備考給与改定に伴う増減分 77 給 料 580 昇給に伴う増加分 7 その他の増減分 664 人事異動等扶養手当 144 期末手当 125 通勤手当 0 勤勉手当 4 手当 195 通常増減分 195 住居手当 324 退職手当時間外勤務手当 84 児童手当 300 寒冷地手当 0 特勤手当 0 管理職手当 0 管理職特勤手当 0 給与改定に伴う増減分 0

3. 給料及び手当の状況 (1) 職員一人当たり給与 区 分 事務 技術 企業職 平均給料月額 ( 円 ) 330,956 円 平成 30 年 2 月 1 日現在 平均給与月額 ( 円 ) 411,074 円 平均年齢 ( 歳. 月 ) 45 歳 3 月 平均給料月額 ( 円 ) 380,800 円 平成 29 年 2 月 1 日現在 平均給与月額 ( 円 ) 523,351 円 平均年齢 ( 歳. 月 ) 53 歳 0 月 (2) 初任給 区分企業職 一般会計の制度 一般行政職 高校卒 147,100 円 147,100 円 大学卒 168,600 円 168,600 円 -9-

-10- (3) 級別職員数 区 分 企業職 級職員数 ( 人 ) 構成比 (%) ( 級別の標準的な職務内容 ) 1 級 区分 企業職 2 級 1 33.3 1 級 主事 主事補 3 級 2 級 主任 平成 30 年 2 月 1 日現在 4 級 1 33.3 3 級 主査 5 級 4 級 係長 6 級 1 33.4 5 級 課長補佐 計 3 100.0 6 級 課長 参事 1 級 2 級 3 級 平成 29 年 2 月 1 日現在 4 級 1 50.0 5 級 6 級 1 50.0 計 2 100.0

(4) 特殊勤務手当 区分全職種事務職技術職 給料総額に対する比率 (%) 0.06 0.06 0 支給対象職員の比率 (%) 100 100 0 支給対象職員 1 人当たり平均支給月額 ( 円 ) 1,200 1,200 0 代表的な特殊勤務手当の名称塩素取扱い手当塩素取扱い手当 (5) 期末手当 勤勉手当支給期別支給率区分 6 月 ( 月分 ) 12 月 ( 月分 ) 支給率計 ( 月分 ) 職制上の段階 職務の級等による加算措置 本年度 2.125 2.275 4.40 有 前年度 2.075 2.225 4.30 有 一般会計の制度 2.125 2.275 4.40 有 -11-

-12- (6) 定年退職及び勧奨退職に係る退職手当 ( 平成 29 年 4 月 1 日時点 ) 20 年勤続の者 25 年勤続の者 35 年勤続の者最高限度その他の区分備考 ( 月分 ) ( 月分 ) ( 月分 ) ( 月分 ) 加算措置等 支給率等 25.55625 34.5825 49.59 49.59 制度なし 一般会計の制度 ( 支給率等 ) 25.55625 34.5825 49.59 49.59 制度なし (7) その他の手当 区分一般会計の制度との異同差異の内容 扶養手当同 住居手当同 通勤手当同

平成 29 年度池田町水道事業会計予定損益計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日 ~ 平成 30 年 3 月 31 日 ) ( 単位 : 千円 ) 1. 営業収益 (1) 給水収益 199,647 (2) 受託工事収益 2,311 (3) その他営業収益 1,754 203,712 2. 営業費用 (1) 原水及び浄水費 13,166 (2) 配水及び給水費 25,030 (3) 受託工事費 2,214 (4) 総係費 29,869 (5) 減価償却費 79,580 (6) 資産減耗費 2,030 (7) その他営業費用 36 151,925 営業利益 51,787 3. 営業外収益 (1) 受取利息及び配当金 1,172 (2) 長期前受金戻入 27,468 (3) 雑収益 2 28,642 4. 営業外費用 (1) 支払利息 15,081 (2) 雑支出 5 15,086 13,556 5. 特別損失 (1) 過年度損益修正損 0 (2) その他特別損失 133 133 133 当年度純利益 65,210-13-

< 資産の部 > 1. 固定資産 (1) 有形固定資産 平成 30 年度池田町水道事業予定貸借対照表 イ土地 18,212 ロ建物 98,948 平成 31 年 3 月 31 日 ( 単位 : 千円 ) 減価償却累計額 44,163 54,785 ハ構築物 3,333,692 減価償却累計額 1,517,004 1,816,688 二機械及び装置 356,936 減価償却累計額 305,792 51,144 ホ車両及び運搬具 2,624 減価償却累計額 2,493 131-14- ヘ工具器具及び備品 0 減価償却費累計額 0 0 ト建設仮勘定 0 有形固定資産合計 固定資産合計 1,940,960 1,940,96 2. 流動資産 (1) 現金預金 709,524 (2) 未収金 20,000 貸倒引当金 133 19,867 (3) 貯蔵品 2,500 流動資産合計 731,891 資産合計 2,672,85

< 負債の部 > 3. 固定負債 (1) 企業債イ建設改良等の財源に充てるための企業債 97,688 固定負債合計 97,688 4. 流動負債 (1) 企業債イ建設改良等の財源に充てるための企業債 87,416 (2) 未払金 3,500 (3) 前受金 0 (4) 引当金イ賞与引当金 1,901 (5) その他流動負債 800 流動負債合計 93,617 繰延収益 (1) 長期前受金 1,030,906 5. (2) 収益化累計額 265,033 繰延収益合計負債合計 765,873 957,178 < 資本の部 > 資本金 6. 剰余金 (1) 資本剰余金 7. イ国庫補助金 132,850 ロ工事負担金 147,878 ハ受贈財産評価額 19,188 二その他資本剰余金 39,700 資本剰余金合計 (2) 利益剰余金 イ減債積立金 77,821 ロ建設改良積立金 100,983 ハ当年度未処分利益剰余金 602,405 利益剰余金合計 剰余金合計 資本合計 負債資本合計 339,616 781,209 594,848-15- 1,120,82 1,715,67 2,672,85

< 資産の部 > 1. 固定資産 (1) 有形固定資産 平成 29 年度池田町水道事業予定貸借対照表 イ土地 18,212 ロ建物 98,948 平成 30 年 3 月 31 日 ( 単位 : 千円 ) 減価償却累計額 42,467 56,481 ハ構築物 3,333,692 減価償却累計額 1,441,856 1,891,836 二機械及び装置 356,937 減価償却累計額 303,536 53,401 ホ車両及び運搬具 2,624 減価償却累計額 2,493 131-16- ヘ工具器具及び備品 0 減価償却費累計額 0 0 ト建設仮勘定 0 有形固定資産合計 固定資産合計 2,020,061 2,020,06 2. 流動資産 (1) 現金預金 788,832 (2) 未収金 21,294 貸倒引当金 133 21,161 (3) 貯蔵品 2,462 流動資産合計 812,455 資産合計 2,832,51

< 負債の部 > 3. 固定負債 (1) 企業債イ建設改良等の財源に充てるための企業債 185,104 固定負債合計 185,104 流動負債 4. (1) 企業債イ建設改良等の財源に充てるための企業債 94,738 (2) 未払金 3,494 (3) 前受金 0 (4) 引当金イ賞与引当金 1,937 (5) その他流動負債 800 流動負債合計 100,969 繰延収益 (1) 長期前受金 1,030,906 5. (2) 収益化累計額 237,565 繰延収益合計負債合計 793,341 1,079,41 < 資本の部 > 資本金 6. 剰余金 (1) 資本剰余金 7. イ国庫補助金 132,850 ロ工事負担金 145,478 ハ受贈財産評価額 19,188 二その他資本剰余金 39,700 資本剰余金合計 (2) 利益剰余金 イ減債積立金 162,558 ロ建設改良積立金 150,000 ハ当年度未処分利益剰余金 508,480 利益剰余金合計 剰余金合計 資本合計 負債資本合計 337,216 821,038 594,848-17- 1,158,25 1,753,10 2,832,51

Ⅰ 重要な会計方針 注記表 1 有形固定資産の減価償却の方法 ( リース資産を除く ) 減価償却の方法建物定額法その他定率法 主な耐用年数建物 20~50 年構築物 10~60 年機械及び装置 15~20 年 2 引当金の計上方法 (1) 退職給付引当金本町は 退職手当組合に加入しており 一般会計と同様に水道事業会計においても当該組合に負担金を拠出しているため 退職給付引当金を計上していない -18- (2) 賞与引当金 職員の期末 勤勉手当の支給に備えるため 事業年度末における支給見込み額に 基づき 当年度の負担に属する額 (12 月から 3 月までの 4 ヶ月分 ) を計上している (3) 貸倒引当金 債権の不納欠損による損失に備えるため 貸倒実績率により回収不能見込額を計 上している 3 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている 4 その他 (1) 賞与引当金の取り崩し当年度 6 月において 期末 勤勉手当として2,393 千円を支給 期末 勤勉手当に係る法定福利費として457 千円を支出する予定であるため 賞与引当金 1,901 千円を取り崩すこととする

平成 30 年度池田町水道事業実施計画明細書収益的収入及び支出 ( 収入 ) ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 本年度予定額前年度予定額 比 節較区分金額 説 明 1 水道事業収益 244,748 246,912 2,164 1 営業収益 216,752 218,270 1,518 1 給水収益 212,437 215,618 3,181 水道使用料 212,437 基本料金 82,227 千円 一般用 80,496 分館用 461 臨時用 363 工場用 907 従量料金 130,210 千円 10m3 以上 128,160 工場用 100m3 以上 2,050 2 受託工事収益 2,494 834 1,660 給水工事収 2,494 消火栓修繕 2 益 3 その他営業収益 1,821 1,818 3 材料売却収 78 メータ売却代 57 益 その他 21 手数料 462 審査手数料 450 その他手数料 12 雑収益 1 他事業補償費 1 委託料 1,280 広津簡易水道管理委託料 280 飲料水供給施設管理委託料 280 下水道量水器検針業務委託料 720 2 営業外収益 27,996 28,642 646 1 受取利息及び配当金 526 1,172 646 預金利息 526 定期利息 52 2 長期前受金戻入 27,468 27,468 0 長期前受金 27,468 長期前受金戻入 2 戻入 3 雑収益 2 2 0 その他 2 図面印刷代等 2-19-

-20- ( 支出 ) ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 本年度予定額前年度予定額 比 節較区分金額 説 明 1 水道事業費 182,284 182,541 257 1 営業費用 154,237 150,422 3,815 1 原水及び浄水費 10,944 11,654 710 給料 2,799 職員 1 名分 手当 1,583 職員手当等 1,107 退職手当 476 賞与引当金 394 賞与引当金 394 繰入額法定福利費 705 職員 1 名分 705 備消品費 17 備品消耗品 17 委託料 2,942 水質検査委託料 2,228 高圧受電検査委託料 298 第一水源草刈委託料 378 堀の内施設草刈委託料 38 修繕費 2,160 水源施設修繕費 ( 丹生子ほか3カ所 ) 2,160 薬品費 344 次亜塩素酸ナトリウム 344 2 配水及び給水費 28,245 26,688 1,557 賃金 54 普通作業員 被服費 87 長靴ほか 87 備消品費 216 工事用備品及び消耗品 216 燃料費 83 公用車燃料代 83 印刷製本費 33 伝票等印刷代 33 通信運搬費 714 中央監視専用回線電話料 714 委託料 4,249 メータ交換委託料 2,680 施設点検委託料 823 高区配水施設等草刈委託料 540 陸郷施設草刈委託料 44 立木伐採等委託料 162 手数料 50 公用車任意保険料等 50 賃借料 938 配水管修繕時重機借上料 938

( 支出 ) ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 本年度予定額前年度予定額 比 節較区分金額 説 明 修繕費 4,860 配水施設修繕費 ( 中区第一ほか5か所 ) 3,240 配水管修繕費 1,620 路面復旧費 891 路面復旧費 891 動力費 12,240 電気料 12,240 材料費 3,780 配水管修理材料費等 1,620 メータ交換分及び新規分 2,160 補償金 50 破裂による損害補償等 50 3 受託工事費 2,309 778 1,531 修繕費 889 消火栓修繕費 8 材料費 1,420 受託工事材料費 1,420 4 総係費 31,562 30,256 1,306 給料 9,213 職員 2 名分 手当 6,234 職員手当等 4,619 通勤手当 48 退職手当 1,567 賞与引当金 1,507 賞与引当金 1,507 繰入額賃金 3,629 臨時職員賃金 1,939 臨時職員賃金 ( メータ検針 ) 1,612 通勤手当 48 超過勤務分 30 法定福利費 2,575 職員 2 名分 2,575 被服費 54 作業服 長靴他 54 備消品費 540 事務用品 108 書籍加除代等 432 燃料費 66 公用車燃料 66 光熱水費 81 事務室光熱水費 81 印刷製本費 467 伝票印刷代 467 通信運搬費 789 電話料 134 携帯電話料 72-21-

-22- ( 支出 ) ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 本年度予定額前年度予定額 比 節較区分金額 説 明 郵便料 583 委託料 5,465 メータ検針委託料 池田 会染 中鵜地区 2,900 井水メータ分 211 陸郷地区 23 電算委託料 2,131 水道料金徴収委託料 200 手数料 627 水道料金口座振替手数料 555 その他手数料 72 賃借料 14 調整池敷地借上料 3 車借上料 11 保険料 50 水道施設建物共済保険料 50 食糧費 33 食糧費 33 厚生福利費 50 委託職員健康管理費等 50 会費負担金 35 県水道協議会負担金 35 貸倒引当金 133 貸倒引当金繰入額 133 繰入額 5 減価償却費 79,102 78,980 122 有形固定資 79,102 建物 産減価償却 構築物 75,148 費 機械及び装置 2,257 6 資産減耗費 2,030 2,030 0 固定資産除 2,000 構築物 2, 却費たな卸資産 30 減耗費 30 減耗費 7 その他営業費用 45 36 9 材料売却原 45 メータ 35 価 その他 10 2 営業外費用 26,914 30,986 4,072 1 支払利息 11,009 15,081 4,072 企業債利息 11,009 起債既借入分利息

( 支出 ) ( 単位 : 千円 ) 節款項目本年度予定額前年度予定額比較説明区分金額 2 雑支出 5 5 0 雑支出 5 消費税調整額等 5 3 消費税 15,900 15,900 0 消費税 15,900 消費税 1 3 特別損失 133 133 0 1 過年度損益修正損 133 133 0 不納欠損等 133 4 予備費 1,000 1,000 0 1 予備費 1,000 1,000 0 予備費 1,000-23-

-24- 資本的収入及び支出 ( 収入 ) ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 本年度予定額前年度予定額 比 節較区分金額 説 明 1 資本的収入 2,592 2,592 0 1 負担金 分担金 2,592 2,592 0 1 工事負担金 2,592 2,592 0 加入分担金 2,592 加入分担金 2, ( 支出 ) ( 単位 : 千円 ) 款 項 目 本年度予定額前年度予定額 比 節較区分金額 説 明 1 資本的支出 210,088 124,045 86,043 1 建設改良費 115,350 28,500 86,850 1 給配水設備費 115,350 28,500 86,850 委託料 14,000 陸郷送水施設調査設計 配水管布設調査設計等 3,000 配水管改良 87,000 陸郷送水管布設替 67,000 費 配水管布設替等 20,000 固定資産購 3,350 公用車 軽バン 1,850 入費 給水タンク 1,500 施設整備費 11,000 陸郷送水ポンプ設備 11,000 2 企業債償還金 94,738 95,545 807 1 企業債償還金 94,738 95,545 807 企業債償還 94,738 起債既借入分元金 金