2008年报

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鞍卿曹
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1 中国建设银行股份有限公司 203 年半年度报告摘要一重要提示. 本半年度报告摘要来自半年度报告全文, 投资者欲了解详细内容, 应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站 ( 及本行网站 ( 上的半年度报告全文.2 公司简介 A 股股票简称建设银行 A 股股票代码 A 股股票上市交易所上海证券交易所 H 股股票简称建设银行 H 股股票代码 939 H 股股票上市交易所香港联合交易所有限公司联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈彩虹徐漫霞电话传真电子信箱 ir@ccb.com

2 二主要财务数据和股东变化 2. 主要会计数据和财务指标 ( 除特别注明外, 以人民币百万元列示 ) 于 203 年 6 月 30 日于 202 年 2 月 3 日变动 (%) 资产总额 4,859,24 3,972, 客户贷款和垫款净额 7,882,07 7,309, 负债总额 3,858,703 3,023, 客户存款 2,49,438,343, 归属于本行股东权益 992,374 94, 资产质量指标 (%) 变动 +/(-) 不良贷款率拨备覆盖率 (6.09) 截至 203 年 6 月 30 日止六个月截至 202 年 6 月 30 日止六个月变动 (%) 营业收入 25,40 227, 利息净收入 87,660 69, 手续费及佣金净收入 55,524 49, 归属于本行股东的净利润 9,7 06, 归属于本行股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,209 05, 基本和稀释每股收益 ( 人民币元 ) 经营活动产生的现金流量净额 76,73 340,942 (77.49) 盈利能力指标 (%) 变动 +/(-) 年化平均资产回报率年化加权平均净资产收益率 (0.66) 净利差净利息收益率比较期数据为重述后数据, 相关情况请参见本半年度报告摘要 4. 节 2

3 2.2 前 0 名股东持股情况表单位 : 股股东总数 ( 于 203 年 6 月 30 日 ) 804,043(203 年 6 月 30 日的 A 股和 H 股在册股东总数 ) 前 0 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例 (%) 持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量汇金公司国家 ,590,494,65(H 股 ) 无无 ,586,25(A 股 ) 无无香港中央结算 ( 代理人 ) 有限境外法人公司 ,599,57,306(H 股 ) 无未知淡马锡境外法人 7.5 7,878,670,050(H 股 ) 无无 2 国家电网国有法人.4 2,85,87,730(H 股 ) 无无宝钢集团中国平安人寿保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品国有法人 ,000,000,000(H 股 ) 无无 ,860,498(A 股 ) 无无境内非国有法人 ,43,438,329(A 股 ) 无无美国银行境外法人 ,000,000,000(H 股 ) 无无长江电力国有法人 0.4,05,63,000(H 股 ) 无无益嘉投资有限责任公司境外法人 ,000,000(H 股 ) 无无中国平安人寿保险股份有限公司 - 传统 - 高利率保单产品境内非国有法人 ,906,825(A 股 ) 无无.202 年 5 月 4 日, 淡马锡向港交所进行了权益申报, 披露持有本行 H 股权益共 7,878,670,050 股于 203 年 6 月 30 日, 国家电网长江电力分别持有本行 H 股 2,85,87,730 股,05,63,000 股, 代理于香港中央结算 ( 代理人 ) 有限公司名下除去淡马锡国家电网长江电力持有的股份, 代理于香港中央结算 ( 代理人 ) 有限公司的其余 H 股为 70,599,57,306 股 2. 于 203 年 6 月 30 日, 国家电网通过所属全资子公司持有本行 H 股股份情况如下 : 英大国际控股集团有限公司 82,035,000 股, 国家电网国际发展有限公司,35,282,730 股, 鲁能集团有限公司 374,500,000 股, 国网国际发展有限公司 350,000,000 股 3. 上述部分股东属于同一管理人管理除此之外, 本行未知上述股东存在关联关系或一致行动关系 2.3 控股股东或实际控制人变更情况适用不适用 3

4 三管理层讨论与分析 3. 利润表项目分析 203 年上半年, 本集团实现利润总额,55.89 亿元, 较上年同期增长 2.04%, 净利润,99.64 亿元, 较上年同期增长 2.65% 本集团盈利水平同比实现稳步增长, 主要得益于 :() 生息资产规模适度增长, 加强定价管理, 带动利息净收入较上年同期增加亿元, 增幅 0.59%;(2) 积极开展服务与产品创新, 手续费及佣金净收入稳步增长, 较上年同期增加 62.8 亿元, 增幅 2.76%;(3) 经营费用控制在合理水平, 成本收入比较上年同期下降 0.65 个百分点至 24.62% 下表列出所示期间本集团利润表项目构成及变动情况截至 203 年 6 月 30 日止六个月截至 202 年 6 月 30 日止六个月变动 (%) 利息净收入 87,660 69, 非利息净收入 63,74 57,33.22 其中 : 手续费及佣金净收入 55,524 49, 营业收入 25,40 227, 营业税金及附加 (5,780) (4,975) 5.38 业务及管理费 (60,879) (56,693) 7.38 资产减值损失 (6,054) (4,738) 8.93 其他业务成本 (4,65) (2,68) 营业利润 54,523 37, 营业外收支净额利润总额 55,89 38, 所得税费用 (35,225) (32,08) 0.02 净利润 9,964 06, 其他综合收益 (2,038) 5,275 (38.64) 综合收益总额 7,926,

5 利息净收入 203 年上半年, 本集团实现利息净收入, 亿元, 较上年同期增加亿元, 增幅为 0.59%; 在营业收入中占比为 74.65% 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额相关利息收入或利息支出以及平均收益率或平均成本率的情况截至 203 年 6 月 30 日止六个月截至 202 年 6 月 30 日止六个月平均余额利息收入 / 支出年化平均收益率 / 成本率 (%) 平均余额利息收入 / 支出年化平均收益率 / 成本率 (%) 资产客户贷款和垫款总额 7,84,94 227, ,789,430 24, 债券投资 2,856,667 5, ,772,660 48, 存放中央银行款项 2,392,24 8, ,30,50 7,07.49 存放同业款项及拆出资金 695,709 2, ,594 0, 买入返售金融资产 76,642 3, ,89 3, 总生息资产 3,963,73 33, ,602,03 295, 总减值准备 (27,705) (86,355) 非生息资产 427,384 32,46 资产总额 4,72,852 33,347 2,737, ,433 负债客户存款,537,567 09,08.9 0,239,37 03, 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 892,67 0, ,8,767 7, 卖出回购金融资产 30, , 已发行债务证券 283,30 4, ,047 3, 其他计息负债 33, , 总计息负债 2,777,227 25,687.98,596,45 25, 非计息负债 382, ,563 负债总额 3,59,879 25,687,864,708 25,74 利息净收入 87,660 69,692 净利差净利息收益率

6 手续费及佣金净收入下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况截至 203 年 6 月 30 日止六个月截至 202 年 6 月 30 日止六个月变动 (%) 手续费及佣金收入 56,995 50, 顾问和咨询费 3,035 0, 银行卡手续费,947 9, 结算与清算手续费 6,54 6, 代理业务手续费 6,509 7,282 (0.62) 托管及其他受托业务佣金 5,300 4, 理财产品业务收入 5,89 5,68 (7.64) 电子银行业务收入 2,807 2, 信用承诺手续费,58, 担保手续费,009,095 (7.85) 其他 3,67 2, 手续费及佣金支出 (,47) (,282) 4.74 手续费及佣金净收入 55,524 49, 年上半年, 本集团实现手续费及佣金净收入亿元, 较上年同期增加 62.8 亿元, 增幅为 2.76%; 在营业收入中占比较上年同期上升 0.40 个百分点至 22.09% 顾问和咨询费收入亿元, 增幅为 24.44%, 主要是传统优势产品审价咨询业务保持平稳增长, 并购重组项目融资等新型财务顾问业务较快增长银行卡手续费收入 9.47 亿元, 增幅 30.83% 其中, 信用卡收入在分期业务的带动下, 增速超过 50%; 银行卡 ATM 收单收入也保持双位数增长结算与清算手续费收入 65.4 亿元, 增速 5.49% 其中, 保持传统结算业务的稳步发展 ; 重点发展的单位信用证单位结算卡等新型结算产品增长良好代理业务手续费收入亿元, 降幅 0.62%, 主要是受代理信托业务收入下降影响 ; 房改金融等代理业务增长良好托管及其他受托业务佣金收入亿元, 增幅 6.8% 其中, 证券投资基金企业年金基金和股权投资基金等托管业务稳步增长理财产品业务收入 5.89 亿元, 降幅 7.64%, 主要是采取审慎稳健合规的经营策略, 新配置的基础资产风险较低期限较短, 使得资产价格低于去年同期水平 ; 同时, 为了保持市场优势, 满足投资者需求, 维持较好的产品投资收益率 6

7 电子银行业务收入亿元, 增幅 24.70%, 主要是网上银行手机银行及短信金融服务等电子银行渠道客户快速增长, 交易规模稳步扩大下一步, 本集团将继续着力于产品创新和优化, 并不断提升客户体验, 拓展相关业务的客户和渠道基础, 推动手续费及佣金收入持续健康增长业务及管理费下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况截至 203 年 6 月 30 日止六个月截至 202 年 6 月 30 日止六个月员工成本 35,985 33,982 物业及设备支出 2,082 0,657 其他 2,82 2,054 业务及管理费总额 60,879 56,693 成本收入比 24.62% 25.27% 资产减值损失下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况 ( 人民币百万元 ) 截至 203 年 6 月 30 日止六个月截至 202 年 6 月 30 日止六个月客户贷款和垫款 6,067 4,726 投资 (652) 72 可供出售金融资产 (,20) (253) 持有至到期投资应收款项债券投资 (30) 370 其他 639 (60) 资产减值损失总额 6,054 4,738 所得税费用 203 年上半年, 所得税费用亿元, 较上年同期增加亿元所得税实际税率为 22.70%, 低于 25% 的法定税率, 主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定为免税收益 7

8 3.2 资产负债表项目分析资产下表列出于所示日期本集团资产总额及构成情况于 203 年 6 月 30 日占总额百分比 (%) 于 202 年 2 月 3 日占总额百分比 (%) 客户贷款和垫款总额 8,095,052 7,52,32 贷款损失准备 (22,98) (202,433) 客户贷款和垫款净额 7,882, ,309, 投资 2,909, ,866, 现金及存放中央银行款项 2,536, ,458, 存放同业款项及拆出资金 865, , 买入返售金融资产 335, , 应收利息 78, , 其他资产 2 25, , 资产总额 4,859, ,972, 包括交易性金融资产可供出售金融资产持有至到期投资及应收款项债券投资 2. 包括贵金属衍生金融资产对联营和合营企业的投资固定资产无形资产商誉递延所得税资产及其他资产于 203 年 6 月 30 日, 本集团资产总额 48,592.4 亿元, 较上年末增加 8, 亿元, 增幅为 6.34%, 主要是由于客户贷款和垫款存放同业款项及拆出资金等增长其中, 本集团积极支持实体经济民生需求等领域发展, 客户贷款和垫款净额占资产总额的 53.05%, 较上年末上升 0.74 个百分点 ; 随着保本型理财产品增长, 相应资金运用增加, 存放同业款项及拆出资金占比上升 0.70 个百分点至 5.82%; 根据市场资金状况调整债券投资运用额度, 投资占比下降 0.94 个百分点至 9.58%; 现金及存放中央银行款项占比下降 0.52 个百分点至 7.07% 8

9 客户贷款和垫款下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况于 203 年 6 月 30 日于 202 年 2 月 3 日占总额百分比 (%) 占总额百分比 (%) 公司类贷款和垫款 5,29, ,963, 短期贷款,758, ,725, 中长期贷款 3,37, ,237, 个人贷款和垫款 2,234, ,07, 个人住房贷款,699, ,528, 信用卡贷款 28, , 个人消费贷款 77, , 个人助业贷款 95, , 其他贷款 43, ,80.7 票据贴现 54, , 海外和子公司 575, , 客户贷款和垫款总额 8,095, ,52, 包括个人商业用房抵押贷款个人住房最高额抵押贷款个人助学贷款等于 203 年 6 月 30 日, 本集团客户贷款和垫款总额 80, 亿元, 较上年末增加 5, 亿元, 增幅为 7.76% 本行境内公司类贷款和垫款 5, 亿元, 较上年末增加, 亿元, 增幅为 3.36%, 主要投向基础设施小微企业涉农贷款等领域其中, 短期贷款增加亿元, 增幅.92%; 中长期贷款增加, 亿元, 增幅 4.4% 本行境内个人贷款和垫款 22, 亿元, 较上年末增加 2,67.96 亿元, 增幅为 0.74% 其中, 个人住房贷款增加,7.7 亿元, 增幅.20%, 重点支持居民自住房需求 ; 信用卡贷款保持较快增长态势, 较上年末增加亿元, 增幅 22.76%; 个人消费贷款及个人助业贷款贷款余额有所下降, 主要是加强贷款用途管理和风险控制所致票据贴现, 亿元, 较上年末增加 70.7 亿元, 增幅为 2.37%, 主要用于满足重点优质客户短期融资需求海外和子公司客户贷款和垫款 5, 亿元, 较上年末增加,89.9 亿元, 增幅为 46.20%, 主要是香港等地区贷款增加较多所致 9

10 按五级分类划分的贷款分布情况下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况在贷款五级分类制度下, 不良贷款包括划分为次级可疑及损失的贷款于 203 年 6 月 30 日占总额百分比 (%) 于 202 年 2 月 3 日占总额百分比 (%) 正常 7,8, ,233, 关注 203, , 次级 3, , 可疑 40, , 损失 8, ,60 0. 客户贷款和垫款总额 8,095, ,52, 不良贷款额 80,30 74,68 不良贷款率年上半年, 本集团继续深入推进信贷结构调整, 全面强化贷后管理, 加强风险防范化解, 加快不良贷款处置, 信贷资产质量继续保持稳定于 203 年 6 月 30 日, 不良贷款余额亿元, 较上年末增加亿元 ; 不良贷款率 0.99%, 与上年末持平 ; 关注类贷款占比 2.5%, 较上年末下降 0.2 个百分点负债下表列出所示日期本集团负债总额及构成情况于 203 年 6 月 30 日于 202 年 2 月 3 日占总额百分比 (%) 占总额百分比 (%) 客户存款 2,49, ,343, 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 888,40 6.4,097, 卖出回购金融资产, , 已发行债务证券 35, , 其他负债 503, , 负债总额 3,858, ,023, 包括向中央银行借款交易性金融负债衍生金融负债应付职工薪酬应交税费应付利息预计负债递延所得税负债及其他负债于 203 年 6 月 30 日, 本集团负债总额 38, 亿元, 较上年末增加 8, 亿元, 增幅 6.4% 其中, 客户存款为本集团提供了稳定的资金来源, 占负债总额的 87.67%, 较上年末上升 0.57 个百分点 ; 合理控制同业存款规模, 同业及其他金融机构存 0

11 放款项和拆入资金占比下降 2.02 个百分点至 6.4%; 海外分行和建行亚洲发行存款证增加, 已发行债务证券占比上升 0.26 个百分点至 2.28% 客户存款下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况于 203 年 6 月 30 日占总额百分比 (%) 于 202 年 2 月 3 日占总额百分比 (%) 公司存款 6,348, ,073, 活期存款 3,786, ,74, 定期存款 2,56, ,359, 个人存款 5,593, ,077, 活期存款 2,306, ,092, 定期存款 3,286, ,985, 海外和子公司 208, , 客户存款总额 2,49, ,343, 股东权益下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况 ( 人民币百万元 ) 于 203 年 6 月 30 日于 202 年 2 月 3 日股本 250,0 250,0 资本公积 35,353 35,27 投资重估储备,722 3,023 盈余公积 86,78 86,78 一般风险准备 52,338 80,483 未分配利润 37,887 39,034 外币报表折算差价 (5,655) (4,88) 归属于本行股东权益 992,374 94,668 少数股东权益 8,37 7,877 股东权益总额,000,5 949,545

12 3.3 经营分部情况下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况截至 203 年 6 月 30 日止六个月截至 202 年 6 月 30 日止六个月占总额百分比 (%) 占总额百分比 (%) 公司银行业务 74, , 个人银行业务 39, , 资金业务 38, , 其他业务 2, , 利润总额 55, , 下表列出本集团按地区分部划分的利润总额分布情况截至 203 年 6 月 30 日止六个月占总额百分比 (%) 截至 202 年 6 月 30 日止六个月占总额百分比 (%) 长江三角洲 9, , 珠江三角洲 22, , 环渤海地区 24, , 中部地区 23, , 西部地区 25, , 东北地区 8, , 总行 30, , 海外, 利润总额 55, ,

13 3.4 资本充足率分析根据监管要求, 商业银行须同时按照商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 和商业银行资本充足率管理办法计量和披露资本充足率下表列出本集团以及本行的资本充足率情况于 203 年 6 月 30 日本集团本行按照商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计量的资本充足率核心一级资本充足率 0.66% 0.46% 一级资本充足率 0.66% 0.46% 资本充足率 3.34% 3.8% 按照商业银行资本充足率管理办法计量的资本充足率核心资本充足率.37%.27% 资本充足率 4.8% 3.94% 按照商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计量的资本充足率, 将操作风险纳入了资本充足率计量范围, 资本定义表内外资产风险权重表外资产信用风险转换系数等规则亦有调整, 规则的变化对资本充足率有一定影响于 203 年 6 月 30 日, 本集团按照商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 计量的资本充足率为 3.34%, 较 203 年一季度末下降 0.29 个百分点, 主要是在二季度实施 202 年度分红派息方案所致四涉及财务报告的相关事项 4. 与上年度财务报告相比, 会计政策会计估计和核算方法发生变化的说明适用不适用除以下项目之外,203 年半年度财务报告中采用的会计政策与编制上年度财务报告时采用的会计政策一致本集团于 203 年月日起采用国际会计准则第 9 号职工薪酬 ( 修订 ), 基于中国企业会计准则与国际财务报告准则持续趋同的原则, 本集团在按照企业会计准则编制的财务报表中对于上述事项也采用一致的会计处理, 主要影响如下 : 不再使用区间法对精算利得或损失予以递延, 并将其更名为重新计量, 于其发生的期间计入其他综合收益, 追溯调整资本公积和应付职工薪酬的期初比较数字, 计人民币 0.64 亿元 3

14 4.2 报告期内发生重大会计差错更正的说明适用不适用 4.3 与上年度财务报告相比, 财务报表合并范围发生变化的具体说明适用不适用与上年度财务报告相比, 本报告期内新增纳入本集团合并范围的子公司主要包括中国建设银行 ( 俄罗斯 ) 有限责任公司中国建设银行 ( 迪拜 ) 有限公司和山东招远建信村镇银行有限责任公司等 4.4 董事会监事会对非标准审计报告的说明适用不适用中国建设银行股份有限公司董事会 203 年 8 月 23 日 4

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<4D F736F F D ED0CBD2B5D2F8D0D C4EAC4EAB6C8B1A8B8E62E646F63> 合并资产负债表编制单位 : 兴业银行股份有限公司 2010 年 12 月 31 日单位 : 人民币元项目附注 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日资产 : 现金及存放中央银行款项七 1 288,641,167,616.20 171,904,287,270.24 存放同业款项七 2 39,867,259,259.44 42,364,548,942.56 贵金属