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栽崎孔
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2 i 目录一数据真实性声明书... 1 二精算责任人声明书... 2 三背景资料及精算范围... 3 四报告总结... 5 ( 一 ) 数据核对... 5 ( 二 ) 保单赔付成本分析... 6 ( 三 ) 费率浮动办法对费率水平的影响... 7 ( 四 ) 赔付成本发展趋势... 8 ( 五 ) 2015 年交强险赔付成本趋势的预测... 9 五数据六精算方法七结论的依据和局限性... 13

5 3 三背景资料及精算范围 2006 年 7 月 1 日, 经中国保险监督管理委员会批准, 我公司开始经营机动车交通事故责任强制保险 ( 以下简称交强险 ) 业务, 公司自经营交强险业务以来, 截至 2014 年底累计交强险保费收入为亿元, 其中家庭自用车亿元非营业客车亿元营业客车亿元非营业货车亿元营业货车亿元特种车亿元摩托车亿元拖拉机 8.46 亿元挂车 2.93 亿元, 各年业务结构和年度同比增长率情况见表 3.1 表 3.1 截至 2014 年 12 月 31 日业务结构及年度同比增长率摘要 ( 保费单位 : 人民币亿元 ) 财务年度家庭自用车非营业客车营业客车非营业货车营业货车特种车摩托车拖拉机挂车总计 ( 保费 ) 业务结构 2006 年 41% 17% 7% 12% 8% 4% 10% 1% 1% 年 42% 16% 7% 11% 9% 5% 7% 1% 1% 年 45% 15% 7% 10% 13% 3% 4% 2% 1% 年 46% 13% 6% 9% 17% 3% 4% 1% 0% 年 46% 11% 5% 8% 21% 4% 3% 1% 0% 年 47% 10% 5% 7% 22% 4% 3% 1% 0% 年 51% 9% 4% 7% 20% 4% 3% 1% 0% 年 56% 8% 4% 6% 19% 4% 2% 1% 0% 年 59% 8% 4% 6% 17% 4% 2% 1% 0% 年度同比增长率 2008 年 14% -1% 0% -3% 49% -21% -36% 53% -27% 7% 2009 年 27% 4% 14% 11% 65% 26% -3% 3% -47% 23% 2010 年 38% 17% 19% 15% 68% 60% 26% -14% 78% 37% 2011 年 25% 8% 6% 13% 31% 37% 22% 64% 14% 23% 2012 年 24% 4% 7% 7% 5% 9% 3% -7% 6% 14% 2013 年 21% 3% 5% 5% 3% 11% -16% -6% -92% 12% 2014 年 17% 1% 2% 0% 0% 4% -16% -22% -100% 9% 备注 :(1) 计算结果可能有进位偏差 ; (2) 由于 2006 年下半年开始经营交强险业务, 故年度同比增长率数据从 2008 年开始 2014 年, 公司交强险实现保费收入亿元, 同比增长 9% 从内部结构看, 家用车业务增长较快, 同比增幅为 17%; 摩托车和拖拉机业务同比出现近 20% 的下降 ; 挂车受不再投保保机动车交通事故责任强制保险的影响降幅达到 100%

6 4 公司没有为交强险业务做任何形式的再保 ( 分出或分入 ) 安排也就是说, 交强险再保前业务和再保后业务的评估结果都等同于直接业务因此, 我们在本报告中只对直接业务进行了评估本报告的精算范围是 : 评估交强险业务保单年度的赔付成本对 2015 年交强险最终赔付率的趋势分析

7 5 四报告总结 ( 一 ) 数据核对我们对本报告所使用的交强险保费收入已决赔款支出数据与公司财务报告数据进行了核对, 结果如下表 4.1: 表 4.1 数据核对汇总表 ( 人民币亿元 ) 项目保费收入赔款支出业务数据 2006 年年年年年年年年年财务数据 2006 年年年年年年年年年相差百分比 2006 年 -0.3% -1.7% 2007 年 0.0% -0.1% 2008 年 0.1% 0.0% 2009 年 0.0% 0.1% 2010 年 0.0% 0.0% 2011 年 0.0% 0.0% 2012 年 0.0% 0.0% 2013 年 0.0% 0.0% 2014 年 0.0% 0.0% 备注 :(1) 相差百分比 = 业务数据 / 财务数据 1; (2) 计算结果可能有进位偏差从表中可以看出, 用于本报告的数据和财务数据基本一致, 符合精算分析对于数据的要求标准

8 6 ( 二 ) 保单赔付成本分析本报告中, 我们基于按照保单季度整理的保费和赔款数据, 采用链梯法 Bornhuetter-Ferguson( 简称 B-F ) 及相关的经营经验和判断等来评估交强险保单年度的赔付率表 4.2 中总结了交强险保单赔付成本的评估结果 : 表 4.2 截至 2014 年 12 月 31 日交强险保单赔付成本评估结果汇总表保单年度单均保费 ( 元 ) 最终赔付率风险保费 ( 元 ) 2006 年 % 年 % 年 % 年 % 年 % 年 % 年 % 年 % 年 % 715 备注 :(1) 计算结果可能有进位偏差从表 4.2 可以看出, 从经营交强险业务以来, 单均保费和风险保费呈逐年上升趋势, 这主要是业务结构变化导致, 即公司家用车客户占比逐年上升, 摩托车客户占比持续下降最终赔付率从 2009 年开始保持相对稳定, 维持在 77% 78% 附近, 说明公司交强险的经营已经开始进入稳定期

9 7 ( 三 ) 费率浮动办法对费率水平的影响根据中国保监会关于印发 < 机动车交通事故责任强制保险费率浮动暂行办法 > 的通知 ( 保监发号 ), 自 2007 年 7 月 1 日起, 在全国范围内统一实行交强险费率与道路交通事故相联系的浮动办法 ( 摩托车拖拉机除外 ), 即以前保险年度未发生有责任道路交通事故的车辆可享受费率优惠, 发生有责任道路交通死亡事故或者发生多次有责任道路交通事故的车辆费率将上浮表 4.3 中总结了费率浮动办法对实际费率水平的影响基于基础费率的单均保费, 是假设所有保单费率都不浮动的情形下, 平均每张保单投保 1 年所缴纳的保费 ; 基于实际费率的单均保费, 是公司实际承保的情形, 即存在费率浮动的情形下, 平均每张保单投保 1 年所缴纳的保费表 4.3 费率浮动办法的影响分析表汽车业务 ( 不包括摩托车和拖拉机 ) 保单年度单均保费 ( 基于基础费率, 不包括费率浮动 ) 单均保费 ( 基于实际费率, 包括费率浮动 ) 费率浮动办法的影响旧车业务 2007 年 1,266 1, % 2008 年 1,211 1, % 2009 年 1,227 1, % 2010 年 1,262 1, % 2011 年 1,277 1, % 2012 年 1,254 1, % 2013 年 1,225 1, % 2014 年 1,206 1, % 备注 :(1) 费率浮动方法的影响 = 基于实际费率的单均保费 / 基于基础费率的单均保费 1; (2) 表中数据剔除了摩托车和拖拉机 ; (3) 旧车业务是指起保日期与车辆登记日期超过 6 个月以上的保单 ; (4) 计算结果可能有进位偏差从表 4.3 可以看出, 单均保费 ( 包括基于基础和基于实际 ) 在 2011 年达到最高, 然后逐年往下, 这主要是业务结构变化导致 ; 费率优惠幅度逐年加大,2014 优惠幅度达到 15.4%, 比 2013 年多增 0.2 个百分点, 可能是公司交强险客户中享受费率优惠的数量和折扣率在持续增加

10 8 ( 四 ) 赔付成本发展趋势依据截至 2014 年 12 月 31 日交强险业务保单年度评估结果, 可以得到各保单年度最终出险频率和最终案均赔款的结果, 总结在表 4.4 中 : 表 4.4 赔付趋势汇总表保单年度最终出险频率最终案均赔款 2006 年 13.2% 2, 年 16.0% 3, 年 16.1% 3, 年 15.9% 4, 年 14.7% 4, 年 14.2% 4, 年 15.2% 4, 年 16.2% 4, 年 16.4% 4,360 备注 :(1) 计算结果可能有进位偏差从表 4.4 可以看出, 最终出险频率从 2011 年达到最低之后, 开始逐年走高, 相对的最终案均赔款从 2011 年达到最高之后, 开始逐年走低, 主要是公司业务结构变化导致 : 出险率高案均低的家庭自用车业务占比持续上升, 案均赔款较高的货车业务占比先升后降最终出险频率的变化和消费者的索赔习惯也有密切关系

11 9 ( 五 ) 2015 年交强险赔付成本趋势的预测许多因素会影响公司 2015 年承保交强险业务的赔付水平和实际费率水平, 进而影响其最终赔付率以下对每个因素独立作用可能产生的影响进行分析 1. 赔偿标准的影响人身伤亡赔偿标准是根据不同地区的人均可支配收入确定的, 收入水平的变化将导致人身伤亡赔付成本变化医疗护理费用汽车维修价格的走高也会推升交强险经营成本 2. 费率浮动办法的影响不同档次费率优惠幅度的分布变化会影响 2015 年交强险的实际费率水平 3. 道路交通安全状况的影响道路交通安全环境的改变将影响公司交强险业务赔付水平 2014 年, 公安部继续加大了对违章行为的处罚力度, 实行了新的交通违章扣分标准, 其施行效果在后续将不断显现, 可能持续影响未来交强险业务的整体赔付水平 4. 客户索赔习惯的影响消费者索赔习惯的变化可能会影响公司交强险业务赔付水平, 同时通过费率浮动办法影响交强险的实际费率水平 5. 社会环境变化的影响 2014 年, 国务院印发了关于加强发展现代保险服务业的若干意见, 发改委对汽车行业掀起反垄断调查, 中国保险行业协会和中国汽车维修行业协会联手发布国内常见车型零整比的研究成果 2015 年年初, 中国保监会关于商业车险改革相关文件的推出和落地这些事件对未来保险市场都将产生深远和重大的影响, 也会对交强险未来的经营和赔付产生重大影响 6. 公司业务结构变化的影响 2015 年 1 季度, 中国汽车工业协会的数据显示, 乘用车销售同比增长超过 10%, 客车同比增长为 7.4%, 货车同比下降 21.8%, 增幅的差异会影响到整个保险行业业务结构的变化, 从而在一定程度上影响公司的整体赔付水平

12 10 综上所述, 假定其他因素不发生变化的情况下, 受上述因素综合影响, 预计公司 2015 年交强险赔付率趋于平稳, 但具体数值难以准确估计

13 11 五数据本报告用来评估交强险赔付成本和趋势的主要数据为 2006 年 7 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日的交强险业务经营数据我们使用的信息简述如下 : 交强险起保日期从 2006 年 7 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日的已决赔款数据和未决估损资料, 这些数据是根据起保季度和发展季度的时间段整理成的发展三角形, 包括累计已决赔款三角形累计已报案赔款三角形 ; 交强险起保日期从 2006 年 7 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日按照起保季度整理的承保保费和承保车年数

14 12 六精算方法本报告是我们采用一般的精算原理和方法, 遵照保险公司非寿险业务准备金管理办法 ( 试行 ) ( 保监会令 [2004]13 号 ) 和关于印发 < 保险公司非寿险业务准备金管理办法实施细则 ( 试行 )> 的通知 ( 保监发 [2005]10 号 ) 的要求, 根据本公司截至 2014 年 12 月 31 日的业务数据和发展情况, 以及精算师的经验判断, 在一定的假设下做出的合理评估

15 13 七结论的依据和局限性本精算报告的评估结论是基于公司截至 2014 年 12 月 31 日的业务数据和发展情况, 采用一定的假设, 对公司交强险经营现状和未来趋势做出的估计依据我们的判断, 我们选用了合适的精算方法, 作出了合理的假设, 在现有的数据条件下, 我们认为达到的结论是合理的尽管如此, 由于假设的不确定性和未来影响因素的不确定性, 今后实际的赔付情况有可能与我们现在估计的结果存在差异本报告评估结论的准确性受到很多因素的影响例如 : 赔付成本的最终结果将受到以下因素的影响, 而这些因素是我们目前无法预见的 : 法律规定的改变赔偿标准的变化社会及法庭改变原有的责任准则, 以及索赔人对处理赔偿结案的态度等我们没有为未来的赔款通货膨胀率作任何特别的假设, 我们间接的假设是未来的赔款通货膨胀率与公司历史赔付数据内所含的通货膨胀率相同我们预测的赔款额是我们对最终未贴现赔款额的最佳评估我们没有为其他法律环境社会环境经济环境等因素的变化对交强险承保成本的影响作出任何特别的假设, 我们间接的假设是这些因素对未来的出险频率案均赔款及风险保费的影响与这些因素在公司历史数据内所含的影响相同

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CCIC Ltd i 目录表一精算责任人声明书... 1 二背景资料及精算范围... 2 三报告总结... 4 ( 一 ) 数据核对... 4 ( 二 ) 保单年度赔付率分析... 4 ( 三 ) 单均保费的变化及其影响因素... 5 ( 四 ) 赔付成本发展趋势... 6 ( 五 ) 责任限额调整的影响... 7 ( 六 ) 2009 年交强险赔付率趋势的预测... 7 四数据... 9 五精算方法...10