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羞絺史
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股票代码 :002247 股票简称 : 帝龙新材上市地点 : 深圳证券交易所浙江帝龙新材料股份有限公司

1 股票代码 : 股票简称 : 帝龙新材上市地点 : 深圳证券交易所浙江帝龙新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市公告书独立财务顾问国信证券股份有限公司签署日期 : 二〇一六年六月

2 公司声明本公司及董事会全体成员保证本公告书内容的真实准确完整, 并对公告书中的虚假记载误导性陈述或重大遗漏负连带责任本公司负责人和主管会计工作的负责人会计机构负责人保证本公告书及其摘要中财务会计报告真实完整本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的交易对方已出具承诺函, 保证为上市公司本次交易所提供信息的真实性准确性和完整性, 并保证不存在任何虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对所提供信息的真实性准确性和完整性承担个别和连带的法律责任中国证监会和其他政府机关对本次重大资产重组所作的任何决定或意见, 均不表明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证任何与之相反的声明均属虚假不实陈述本次重大资产重组完成后, 本公司经营与收益的变化, 由本公司自行负责 ; 因本次重大资产重组引致的投资风险, 由投资者自行负责投资者若对本公告书及其摘要存在任何疑问, 应咨询自己的股票经纪人律师专业会计师或其他专业顾问本公司提醒投资者注意 : 本公告书的目的仅为向公众提供有关本次交易的实施情况, 投资者如欲了解更多信息, 请仔细阅读本公司浙江帝龙新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 ( 修订稿 ) 全文, 该重组报告书全文刊载于巨潮资讯网 (

3 特别提示 1 本次向余海峰肇珊袁隽周团章火凤天翔杭州哲信聚力互盈杰宇涛前海盛世霍尔果斯水泽发行股份购买资产的发行价格为元 / 股, 该发行价格已经本公司董事会及股东大会批准根据帝龙新材 2015 年利润分配方案及资本公积金转增股本方案, 发行股份购买资产的价格为调整为 9.90 元 / 股 2 本次重大资产重组的交易金额为 340,000 万元, 以发行 291,919,186 股普通股股份及支付 51,000 万元现金的方式支付本次新增股份数量为 291,919,186 股, 为本次重大资产重组中发行股份购买资产的发行数量新增股份后公司总股本为 817,424,686 股, 按发行后股本计算的每股收益为元 / 股 ( 最近经审计的年度报告中归属上市公司的净利润 / 最新总股本 ) 2016 年 5 月 12 日, 瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具了瑞华验字号验资报告 3 本公司已于 2016 年 5 月 20 日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料经确认, 本次新增股份已被中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司受理, 相关股份登记到账后将正式列入上市公司的股东名册本次新增股份为有限售条件流通股 4 本次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股, 上市日为 2016 年 6 月 8 日, 限售期自股份上市之日起开始计算根据深交所相关业务规则的规定, 上市首日本公司股价不除权, 股票交易仍设涨跌幅限制本次交易中各交易对方通过认购上市公司发行股份购买资产而取得的上市公司股份锁定期安排如下 : (1) 余海峰聚力互盈火凤天翔的锁定期余海峰聚力互盈火凤天翔因本次交易所获得的帝龙新材向其非公开发行的股份的锁定期在同时满足下列条件时解除限售 :1 自股份上市之日起满 36 个月 ;2 帝龙新材委托的审计机构在盈利预测补偿期满后就标的公司出具减值测试 1-2-2

4 专项报告 ;3 按现金及发行股份购买资产协议约定履行完毕相关利润补偿义务 ( 如有 ) (2) 肇珊的锁定期肇珊因本次交易所获得的帝龙新材向其非公开发行的股份自股票上市之日起 12 个月内不得转让期 (3) 袁隽杭州哲信杰宇涛前海盛世霍尔果斯水泽周团章的锁定袁隽杭州哲信杰宇涛前海盛世霍尔果斯水泽周团章因本次交易所获得的帝龙新材向其非公开发行的股份自股票上市之日起 36 个月内不得转让本次发行结束后, 交易对方由于帝龙新材送红股转增股本等原因增持的公司股份, 亦应遵守上述约定本公告书的目的仅为向公众提供有关本次交易的实施情况, 投资者如欲了解更多信息, 请仔细阅读浙江帝龙新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书 ( 修订稿 ) 全文及其他相关公告文件 1-2-3

5 目录公司声明... 1 特别提示... 2 目录... 4 释义... 6 第一章本次交易概述... 8 一本次重大资产重组基本情况... 8 二本次交易标的资产的估值和作价情况三本次发行股份的价格数量及锁定期四期间损益归属第二章本次交易涉及新增股份发行情况一发行类型二本次发行履行的相关程序及发行过程三发行方式四发行数量五发行价格六资产过户情况七会计师事务所的验资情况八新增股份登记托管情况九发行对象认购股份情况第三章本次新增股份上市情况一新增股份上市批准情况二新增股份的证券简称证券代码和上市地点三新增股份的上市时间四新增股份的限售安排五相关实际情况与此前披露信息是否存在差异

6 第四章本次股份变动情况及其影响一股份变动情况二公司董事监事高级管理人员发行前后持股变动情况三本次交易完成后上市公司资产负债情况分析四管理层讨论与分析第五章中介机构关于本次交易实施过程第六章持续督导第七章本次新增股份发行上市相关机构第八章备查文件及查阅方式

7 释义在本报告书中, 除非文义载明, 下列简称具有如下含义 : 普通词汇帝龙新材上市公司股份公司发行人指浙江帝龙新材料股份有限公司美生元标的公司指苏州美生元信息科技有限公司交易对方股权转让方指本次帝龙新材拟收购标的公司的股东, 包括余海峰肇珊周团章袁隽天津乐橙企业管理咨询合伙企业 ( 有限合伙 ) 杭州哲信信息技术有限公司苏州聚力互盈投资管理中心 ( 有限合伙 ) 火凤天翔科技 ( 北京 ) 有限公司宁波杰宇涛投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 深圳前海盛世融金投资企业 ( 有限合伙 ) 霍尔果斯水泽股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 火凤天翔指火凤天翔科技 ( 北京 ) 有限公司杭州哲信指杭州哲信信息技术有限公司聚力互盈指苏州聚力互盈投资管理中心 ( 有限合伙 ) 天津乐橙指天津乐橙企业管理咨询合伙企业 ( 有限合伙 ) 杰宇涛指宁波杰宇涛投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 前海盛世指深圳前海盛世融金投资企业 ( 有限合伙 ) 霍尔果斯水泽指霍尔果斯水泽股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 天津紫田指天津紫田企业管理咨询合伙企业 ( 有限合伙 ) 净利润承诺方指交易对方中余海峰聚力互盈天津乐橙火凤天翔发行股份募集配套资金认购方置入资产 / 拟购买资产 / 拟注入资产 / 标的资产本次交易 / 本次重大资产重组 / 本次重组交易各方交易价格交易对价收购对价指天津紫田企业管理咨询合伙企业 ( 有限合伙 ) 指指指指指帝龙新材拟收购的交易对方持有的美生元 100% 股权指本次帝龙新材采用向交易对方发行股份及支付现金的方式购买交易对方持有的美生元 100% 股权并向其他不超过 10 名特定投资者发行股份募集配套资金的行为余海峰肇珊周团章袁隽天津乐橙企业管理咨询合伙企业 ( 有限合伙 ) 杭州哲信信息技术有限公司苏州聚力互盈投资管理中心 ( 有限合伙 ) 火凤天翔科技 ( 北京 ) 有限公司宁波杰宇涛投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 深圳前海盛世融金投资企业 ( 有限合伙 ) 霍尔果斯水泽股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 及帝龙新材帝龙新材收购标的资产的价格审计评估基准日指本次交易的审计评估基准日, 即 2015 年 9 月 30 日报告期指 2013 年 2014 年及 2015 年 1-9 月 1-2-6

8 定价基准日指上市公司审议本次重组事项的董事会决议公告之日标的资产交割日指标的公司的股权变更登记至帝龙新材名下的相关工商变更登记手续完成之当日公司章程指浙江帝龙新材料股份有限公司章程现金及发行股份购买资产协议附条件生效股份认购协议业绩承诺期间利润补偿期间指指指帝龙新材与余海峰等 11 名交易对方就本次交易签署的浙江帝龙新材料股份有限公司现金及发行股份购买资产协议帝龙新材与天津紫田签署的浙江帝龙新材料股份有限公司和天津紫田企业管理咨询合伙企业 ( 有限合伙 ) 之附条件生效股份认购协议指 2015 年 2016 年和 2017 年国信证券独立财务顾问指国信证券股份有限公司国浩指国浩律师 ( 杭州 ) 事务所瑞华指瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中企华指北京中企华资产评估有限责任公司中国证监会指中国证券监督管理委员会国务院指中华人民共和国国务院深交所指深圳证券交易所中登公司深圳分公司指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法重组管理办法指上市公司重大资产重组管理办法 (2014 年修订 ) 证券发行管理办法指上市公司证券发行管理办法股票上市规则指深圳证券交易所股票上市规则元指人民币元万元指人民币万元亿元指人民币亿元本公告书中除特别说明外所有数值保留两位小数, 若出现各分项数值之和与总数尾数不符的情况, 均为四舍五入原因造成 1-2-7

9 第一章本次交易概述一本次重大资产重组基本情况本次交易分为发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金两个部分 : ( 一 ) 发行股份及支付现金购买资产本公司拟以发行股份及支付现金的方式购买余海峰肇珊袁隽周团章火凤天翔杭州哲信聚力互盈天津乐橙杰宇涛前海盛世霍尔果斯水泽合计持有的苏州美生元信息科技有限公司 100% 股权, 共支付交易对价 340,000 万元, 交易对价以发行 144,500,000 股普通股股份及支付 5.1 亿元现金的方式支付, 发行股份价格为 20 元 / 股, 不低于上市公司定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%( 定价基准日前 20 个交易日股票交易均价 = 定价基准日前 20 个交易日股票交易总额 / 定价基准日前 20 个交易日股票交易总量 ) 交易对方具体情况如下 : 拟出售股权比例对价金额 ( 万元 ) 现金支付部分金额 ( 万元 ) 占总对价比例金额 ( 万元 ) 股份支付部分发行股数 ( 股 ) 占总对价比例余海峰 37.98% 129, , ,566, % 肇珊 17.49% 59, , ,733, % 天津乐橙 15.00% 51, , % 杭州哲信 8.60% 29, , ,620, % 聚力互盈 8.21% 27, , ,957, % 火凤天翔 6.00% 20, , ,200, % 周团章 1.79% 6, , ,043, % 杰宇涛 1.79% 6, , ,043, % 前海盛世 1.07% 3, , ,819, % 霍尔果斯水泽 1.07% 3, , ,819, % 袁隽 1.00% 3, , ,700, % 合计 % 340, , % 289, ,500, % ( 二 ) 募集配套资金 1-2-8

10 公司拟向 1 名特定对象天津紫田非公开发行股票募集配套资金不超过 30,260 万元, 本次募集配套资金扣除发行费用后用以支付购买交易标的部分现金对价募集配套资金总额不超过拟购买资产交易金额的 100%, 发行股份价格为元 / 股, 不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%, 据此计算共计发行不超过 17,000,000 股具体情况如下 : 序号认购方名称认购金额 ( 万元 ) 认购股数 ( 股 ) 1 天津紫田 30, ,000,000 合计 30, ,000,000 本次交易完成后, 本公司将持有美生元 100% 的股权本次购买资产不以成功募集配套资金为前提, 如募集配套资金未能实施, 上市公司将自筹资金支付该部分现金 ( 三 ) 发行价格和发行数量调整情况 1 帝龙新材 2015 年度利润分配方案 : 2016 年 3 月 30 日公司召开的 2015 年度股东大会审议通过公司 2015 年利润分配方案为 : 以公司 2015 年 12 月 31 日公司总股本 264,484,500 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元 ( 含税 ), 共计分配现金股利 52,896,900 元 ; 同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股, 共计转增 264,484,500 股转增后公司股本总数为 528,969,000 股 2 按规定公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金发行价格和发行数量的调整如下 : 本次发行股票价格的调整方式为 : 假设 P0 为调整前有效的发行价格,N 为每股送股或资本公积转增股本数, D 为每股派息,P1 为调整后有效的发行价格 ( 计算结果采取进位制保留小数点后两位 ), 则 : (1) 派息 :P1=P0-D; (2) 送股或资本公积转增股本 :P1=P0/(1+N); 1-2-9

11 (3) 上述两项同时进行 :P1=(P0-D)/(1+N) 根据上述公式, 本次发行股份购买资产的股票发行价格为 :9.90 元 / 股 ( 9.90 元 / 股 = 原发行价格元 / 股 - 每股派息 0.20 元 )/(1+ 每股的资本公积转增股本数 1 股 ); 配套融资经调整后的股票发行价格为 :8.80 元 / 股 (8.80 元 / 股 = 原发行价格元 / 股 - 每股派息 0.20 元 )/(1+ 每股的资本公积转增股本数 1 股 ) 3 本次发行股票数量的调整按照调整后的发行股份购买资产价格 9.90 元 / 股, 募集配套融资发行价格 8.80 元 / 股计算, 帝龙新材本次发行股份的数量为 326,305,549 股具体情况如下 : 发行对象类别发行股份购买资产部分发行对象发行数量 ( 股 ) 发行数量 ( 股 ) 调整前调整后余海峰 64,566, ,436,363 肇珊 29,733,000 60,066,666 杭州哲信 14,620,000 29,535,353 聚力互盈 13,957,000 28,195,959 火凤天翔 10,200,000 20,606,060 周团章 3,043,000 6,147,474 杰宇涛 3,043,000 6,147,474 前海盛世 1,819,000 3,674,747 霍尔果斯水泽 1,819,000 3,674,747 袁隽 1,700,000 3,434,343 小计 144,500, ,919,186 募集配套资金部分天津紫田 17,000,000 34,386,363 合计 161,500, ,305,549 调整后, 公司向余海峰发行 130,436,363 股股份向肇珊发行 60,066,666 股股份向杭州哲信信息技术有限公司发行 29,535,353 股股份向苏州聚力互盈投资管理中心 ( 有限合伙 ) 发行 28,195,959 股股份向火凤天翔科技 ( 北京 ) 有限公司发行 20,606,060 股股份向周团章发行 6,147,474 股股份向宁波杰宇涛

12 投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 发行 6,147,474 股股份向深圳前海盛世融金投资企业 ( 有限合伙 ) 发行 3,674,747 股股份向霍尔果斯水泽股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 发行 3,674,747 股股份向袁隽发行 3,434,343 股股份购买相关资产调整后, 公司向天津紫田企业管理咨询合伙企业 ( 有限合伙 ) 发行 34,386,363 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金二本次交易标的资产的估值和作价情况本次交易标的资产为美生元 100% 的股权, 本次交易的评估基准日为 2015 年 9 月 30 日, 评估机构中企华采取收益法和资产基础法对标的资产进行评估并出具了中企华评报字 (2015) 第 4193 号评估报告, 最终采用收益法评估结果作为本次交易标的股权的评估结论经评估, 美生元 100% 股权评估值为 347, 万元, 较 2015 年 9 月 30 日经审计的归属于母公司所有者权益账面值 17, 万元, 评估增值率约为 1,924.01%; 经友好协商, 交易各方确定前述股权交易价格定为 340,000 万元三本次发行股份的价格数量及锁定期 ( 一 ) 发行价格 1 发行股份购买资产本次发行股份购买资产的定价基准日为帝龙新材第三届董事会第二十六次会议决议公告日经上市公司与交易对方协商一致并确定, 本次发行的发行价格为 20 元 / 股, 不低于本次交易定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易均价的 90%( 基准日前 20 个交易日上市公司股票交易均价为元 / 股, 其计算公式为 : 本次发行的定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易均价 = 定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易总额定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易总量 ) 在定价基准日至发行日期间, 上市公司如实施派息送股资本公积金转增股本等除权除息事项, 发行价格将按照深交所的相关规则进行相应调整

13 根据帝龙新材 2015 年利润分配方案及资本公积金转增股本方案, 发行股份购买资产的价格为 9.90 元 / 股 2 发行股份募集配套资金本次发行股份募集配套资金的定价基准日为帝龙新材第三届董事会第二十六次会议决议公告日经上市公司与交易对方协商一致并确定, 本次发行的发行价格为元 / 股, 不低于本次交易定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易均价的 90% ( 交易均价的计算公式为 : 本次发行的定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易均价 = 定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易总额定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易总量 ) 在定价基准日至发行日期间, 上市公司如实施派息送股资本公积金转增股本等除权除息事项, 发行价格将按照深交所的相关规则进行相应调整根据帝龙新材 2015 年利润分配方案及资本公积金转增股本方案, 募集配套融资的发行价格为 8.80 元 / 股 ( 二 ) 发行数量公司本次新增股份数量为 326,305,549 股其中, 本次重大资产重组中发行股份购买资产的发行数量为 291,919,186 股, 募集配套融资的发行数量为 34,386,363 股, 具体如下 : 发行对象类别发行对象股票数量 ( 股 ) 占本次发股数的比例余海峰 130,436, 肇珊 60,066, 杭州哲信 29,535, 发行股份购买资产部分聚力互盈 28,195, 火凤天翔 20,606, 周团章 6,147, 杰宇涛 6,147, 前海盛世 3,674,

14 霍尔果斯水泽 3,674, 袁隽 3,434, 小计 291,919, 募集配套资金部分天津紫田 34,386, 合计 326,305, 发行数量精确至股, 计算结果如出现不足 1 股的尾数应舍去取整, 不足 1 股的余额由交易对方赠予上市公司最终发行数量将以中国证监会核准的发行数量及上述约定的计算方法而确定 ( 三 ) 锁定期安排 1 购买资产发行股份之锁定期 1) 余海峰聚力互盈火凤天翔的锁定期余海峰聚力互盈火凤天翔因本次交易所获得的帝龙新材向其非公开发行的股份的锁定期在同时满足下列条件时解除限售 :1 自股份上市之日起满 36 个月 ;2 帝龙新材委托的审计机构在盈利预测补偿期满后就标的公司出具减值测试专项报告 ;3 按现金及发行股份购买资产协议约定履行完毕相关利润补偿义务 ( 如有 ) 2) 肇珊的锁定期肇珊因本次交易所获得的帝龙新材向其非公开发行的股份自股票上市之日起 12 个月内不得转让 3) 袁隽杭州哲信杰宇涛前海盛世霍尔果斯水泽周团章的锁定期袁隽杭州哲信杰宇涛前海盛世霍尔果斯水泽周团章因本次交易所获得的帝龙新材向其非公开发行的股份自股票上市之日起 12 个月内不得转让 ; 但如其取得本次发行的股份时, 其用于认购本次非公开发行股份的美生元的股权的持续拥有时间 ( 以完成工商变更登记的时间为准 ) 不足 12 个月的, 则其因本次交易所获得的帝龙新材向其非公开发行的股份自股票上市之日起 36 个月内不得转让

15 本次发行结束后, 交易对方由于帝龙新材送红股转增股本等原因增持的公司股份, 亦应遵守上述约定交易对方如在本次交易完成后担任上市公司的董事监事高级管理人员的, 还需遵守上市公司章程以及中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法深圳证券交易所股票上市规则等法律法规规章规范性文件有关股份有限公司及上市公司董事监事高级管理人员买卖公司股票的限制性规定 2 募集配套资金发行股份之锁定期本次募集配套资金的认购方天津紫田所认购的帝龙新材的股份自本次发行完成日起 36 个月内不得转让认购方因帝龙新材送红股转增股本等原因而增持的帝龙新材的股份, 亦应遵守上述股份锁定约定锁定期届满后, 交易各方在本次发行中认购的帝龙新材股份的转让将按照届时有效的相关法律法规规章和深交所的规则办理若中国证监会及 / 或深交所对本次发行的锁定期安排有不同意见, 交易各方同意按照中国证监会及 / 或深交所的意见对本次发行的锁定期安排进行修订并予执行四期间损益归属自本次交易的审计评估基准日 ( 不包括基准日当日 ) 起至标的资产交割日 ( 包括交割日当日 ) 止, 美生元在此期间所产生的盈利由上市公司享有, 所产生的亏损由交易对方以现金方式于过渡期损益报告出具后 10 个工作日内全额补偿给上市公司在过渡期的损益及数额应由现金及发行股份购买资产协议各方认可的具有证券期货业务资格的审计机构于标的资产交割完成之日起 60 个工作日内进行审计确认标的公司于本次交易标的资产交割日止的滚存未分配利润由本次交易标的资产交割完成后的股东享有 ; 帝龙新材在本次交易实施完毕日之前的滚存未分配

16 利润由本次交易实施完毕后的新老股东共同享有 ; 标的公司在本次交易标的资产交割日前不得对截至 2015 年 9 月 30 日的滚存未分配利润进行分配

17 第二章本次交易涉及新增股份发行情况一发行类型本次发行股份类型为境内非公开发行上市人民币普通股 (A 股 ) 二本次发行履行的相关程序及发行过程 ( 一 ) 帝龙新材的决策过程及审批程序截至本报告书签署日, 本次重组已经履行的审批程序 : 2015 年 8 月 29 日, 本公司刊登关于筹划重大资产重组的停牌公告, 公司因筹划重大资产重组事项停牌 2015 年 12 月 18 日, 帝龙新材召开第三届董事会第二十六次会议审议通过了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的相关议案 2016 年 1 月 5 日, 帝龙新材召开 2016 年第一次临时股东大会审议通过了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的相关议案 2016 年 4 月 22 日, 上市公司收到了证监会下发的关于核准浙江帝龙新材料股份有限公司向余海峰等发行股份购买资产并募集配套资金的批复 ( 证监许可 [2016]907 号 ), 本次交易获得证监会核准 ( 二 ) 交易对方及标的公司的决策过程 2015 年 11 月 18 日, 火凤天翔召开股东会会议并作出决议, 同意火凤天翔将其所持美生元 6% 的股权转让给帝龙新材 2015 年 11 月 20 日, 杭州哲信召开股东会会议并作出决议, 同意杭州哲信将其所持美生元 8.6% 的股权转让给帝龙新材 2015 年 11 月 19 日, 聚力互盈召开合伙人会议并作出决议, 同意聚力互盈将其所持美生元 8.21% 的股权转让给帝龙新材 2015 年 11 月 19 日, 天津乐橙执行事务合伙人根据合伙协议作出决定, 同意天津乐橙将其所持美生元 15% 的股权转让给帝龙新材

18 2015 年 12 月 17 日, 杰宇涛召开合伙人会议并作出决议, 同意杰宇涛将其所持美生元 1.79% 的股权转让给帝龙新材 2015 年 12 月 17 日, 前海盛世召开合伙人会议并作出决议, 同意前海盛世将其所持美生元 1.07% 的股权转让给帝龙新材 2015 年 11 月 25 日, 霍尔果斯水泽召开合伙人会议并作出决议, 同意霍尔果斯水泽将其所持美生元 1.07% 的股权转让给帝龙新材 2015 年 11 月 25 日, 天津紫田召开合伙人会议, 审议通过了参与本次交易的议案 2015 年 11 月 20 日, 美生元召开股东会会议并作出决议, 同意将其所持公司合计 100% 的股权转让给帝龙新材 ( 三 ) 实施及发行过程年 12 月 18 日, 帝龙新材与余海峰天津乐橙聚力互盈火凤天翔杭州哲信肇珊袁隽杰宇涛前海盛世霍尔果斯水泽和周团章签订了现金及发行股份购买资产协议 2015 年 12 月 18 日, 上市公司与天津紫田签订了附条件生效股份认购协议年 5 月 12 日, 美生元 100% 股权登记至帝龙新材名下, 完成了工商登记变更手续年 5 月 12 日, 瑞华出具验资报告年 5 月 20 日, 帝龙新材就本次新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料, 并取得股份登记申请受理确认书帝龙新材向美生元原全体股东发行股份认购资产总计发行的 291,919,186 股人民币普通股 (A 股 ) 股份登记到账后将正式列入上市公司的股东名册三发行方式本次发行采取非公开发行方式, 在中国证监会核准后 12 个月内向特定对象发行股票

19 四发行数量本次新增股份发行数量为 291,919,186 股, 具体如下 : 发行对象类别发行对象股票数量 ( 股 ) 占本次发股数的比例 (%) 余海峰 130,436, 肇珊 60,066, 杭州哲信 29,535, 聚力互盈 28,195, 发行股份购买资产部分火凤天翔 20,606, 周团章 6,147, 五发行价格杰宇涛 6,147, 前海盛世 3,674, 霍尔果斯水泽 3,674, 袁隽 3,434, 小计 291,919, 本次发行股份购买资产的定价基准日为帝龙新材第三届董事会第二十六次会议决议公告日经上市公司与交易对方协商一致并确定, 本次发行的发行价格为 20 元 / 股, 不低于本次交易定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易均价的 90%( 基准日前 20 个交易日上市公司股票交易均价为元 / 股, 其计算公式为 : 本次发行的定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易均价 = 定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易总额定价基准日前 20 个交易日上市公司股票交易总量 ) 在定价基准日至发行日期间, 上市公司如实施派息送股资本公积金转增股本等除权除息事项, 发行价格将按照深交所的相关规则进行相应调整根据帝龙新材 2015 年利润分配方案及资本公积金转增股本方案, 发行股份购买资产的价格为 9.90 元 / 股

20 六资产过户情况 2016 年 5 月 12 日, 本次交易的标的资产美生元 100% 股权已经过户至帝龙新材名下七会计师事务所的验资情况 2016 年 5 月 12 日, 瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具了瑞华验字号验资报告, 经其审验认为, 截至 2016 年 5 月 12 日止, 贵公司已收到余海峰肇珊周团章袁隽杭州哲信信息技术有限公司苏州聚力互盈投资管理中心 ( 有限合伙 ) 火凤天翔科技( 北京 ) 有限公司宁波杰宇涛投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 深圳前海盛世融金投资企业( 有限合伙 ) 霍尔果斯水泽股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 缴纳的新增注册资本 ( 实收资本 ) 合计人民币 291,919, 元 ( 大写贰亿玖仟壹佰玖拾壹万玖仟壹佰捌拾陆元整 ) 各股东以股权出资 2,889,999, 元, 其中计入股本 291,919, 元, 计入资本公积 2,598,080, 元截至 2016 年 5 月 12 日止, 变更后的累计注册资本人民币 817,424, 元, 实收资本人民币 817,424, 元八新增股份登记托管情况 2016 年 5 月 20 日, 帝龙新材就本次新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料, 并取得股份登记申请受理确认书帝龙新材向美生元原全体股东发行股份认购资产总计发行的 291,919,186 股人民币普通股 (A 股 ) 股份登记到账后将正式列入上市公司的股东名册九发行对象认购股份情况 ( 一 ) 发行对象的基本情况 (1) 余海峰姓名性别国籍余海峰男中国身份证号 **** 住所长沙市天心区青园路 * 号 * 栋 *** 房

21 通讯地址北京市朝阳区北四环中路 * 号华亭嘉园 **** 是否取得其他国家或者地区的居留权无 (2) 肇珊姓名性别国籍肇珊女中国身份证号 **** 住所通讯地址是否取得其他国家或者地区的居留权吉林省临江市建国街建国 * 委 ** 组吉林省临江市建国街建国 * 委 ** 组无 (3) 袁隽姓名性别国籍袁隽男中国身份证号 **** 住所北京市海淀区卧虎桥甲 * 号 *** 通讯地址北京市海淀区卧虎桥甲 * 号 *** 是否取得其他国家或者地区的居留权无 (4) 周团章姓名性别国籍周团章男中国身份证号 **** 住所通讯地址是否取得其他国家或者地区的居留权广东省佛山市南海区狮山镇永和鹧鸪坑村东璧里马园 * 号广东省佛山市南海区狮山镇永和鹧鸪坑村东璧里马园 * 号无 (5) 火凤天翔

22 企业名称火凤天翔科技 ( 北京 ) 有限公司注册地址北京市朝阳区农展南路 5 号 1 号楼 1-9 内 4067 法定代表人注册资本张冬 50 万元人民币企业类型有限责任公司 ( 自然人投资或控股 ) 注册号税务登记证号京税证字号组织机构代码经营范围成立日期营业期限技术推广服务 ; 企业策划 ; 产品设计 ; 工艺美术设计 ; 应用软件服务 ( 不含医用软件 ); 经济贸易咨询 ; 设计制作代理发布广告 ; 计算机技术培训 ; 货物进出口 ; 技术进出口 ; 代理进出口 ; 销售计算机软件及辅助设备电子产品照相器材仪器仪表机械设备 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动 ) 2014 年 1 月 8 日 2014 年 1 月 8 日至 2034 年 1 月 7 日 (6) 杭州哲信企业名称注册地址法定代表人注册资本杭州哲信信息技术有限公司杭州市江干区太平门直街 260 号三新银座 925 室王健 5000 万元人民币企业类型私营有限责任公司 ( 自然人控股或私营性质企业控股 ) 统一社会信用代码 / 注册号税务登记证号浙税联字号组织机构代码经营范围成立日期营业期限服务 ; 计算机软硬件通讯设备网络技术的技术开发技术服务技术咨询成果转让 ; 其他无需报经审批的一切合法项目 ( 依法须经审批的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 2010 年 5 月 25 日 2010 年 5 月 25 日至 2030 年 5 月 24 日 (7) 聚力互赢企业名称苏州聚力互盈投资管理中心 ( 有限合伙 )

23 住所执行事务合伙人企业类型认缴出资统一社会信用代码经营范围成立日期营业期限苏州高铁新城南天成路 58 号杨锦秀有限合伙企业 1,000 万 MA1M95933J 投资管理投资咨询 2015 年 09 月 25 日 2015 年 9 月 25 日至 2030 年 09 月 24 日 (8) 杰宇涛企业名称宁波杰宇涛投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 住所执行事务合伙人企业类型认缴出资统一社会信用代码 / 注册号宁波市北仓区梅山大道商务中心五号办公楼 539 室赵娜有限合伙企业 6, 万税务登记证号组织机构代码组代管经营范围成立日期营业期限投资管理实业投资投资咨询 2015 年 02 月 10 日 2015 年 02 月 10 日至 2025 年 02 月 09 日 (9) 前海盛世企业名称深圳前海盛世融金投资企业 ( 有限合伙 ) 住所深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室执行事务合伙人深圳市盛世景投资有限公司 ( 委派代表 : 宁新江 ) 企业类型认缴出资统一社会信用代码经营范围成立日期有限合伙企业 23,000 万 K 投资管理投资咨询 2015 年 07 月 21 日

24 (10) 霍尔果斯水泽企业名称霍尔果斯水泽股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 住所新疆伊犁州霍尔果斯口岸雅园小区 1 栋 1641 号执行事务合伙人西藏九渊资本管理有限公司 ( 委派宋新春为代表 ) 企业类型认缴出资统一社会信用代码经营范围成立日期营业期限有限合伙企业 3,000 万 MA77520J4G 从事对非上市企业的股权投资通过认购非公开发行股票或者受让股权等方式持有上市公司股份以及相关咨询服务 2015 年 10 月 21 日 2015 年 10 月 21 日至 2045 年 10 月 19 日 ( 二 ) 发行对象与公司之间的关联关系及交易情况 1 发行对象之间的关联关系情况余海峰为天津乐橙的执行事务合伙人, 并持有 60% 的出资份额袁隽为天津紫田的执行事务合伙人, 并持有 99.90% 的出资份额除此之外, 其他交易对方之间不存在其他关联关系或一致行动关系 2 发行对象与上市公司的关联关系情况系本次重组前, 交易对方均未持有上市公司股份, 与上市公司不存在关联关 ( 三 ) 各发行对象申购报价情况认购股份数量及限售期序号发行对象认购价格 ( 元 / 股 ) 认购数量 ( 股 ) 限售期 1 余海峰 ,436, 个月 2 肇珊 ,066, 个月 3 杭州哲信 ,535, 个月 4 聚力互盈 ,195, 个月 5 火凤天翔 ,606, 个月 6 周团章 ,147, 个月 7 杰宇涛 ,147, 个月

25 8 前海盛世 ,674, 个月 9 霍尔果斯水泽 ,674, 个月 10 袁隽 ,434, 个月合计 291,919,186 关于本次发行股份的限售期安排, 详见本报告书第三章本次新增股份上市情况四新增股份的限售安排的相关内容

26 第三章本次新增股份上市情况一新增股份上市批准情况本次新增股份上市已获得深圳证券交易所批准二新增股份的证券简称证券代码和上市地点 ( 一 ) 新增股份的证券简称 : 帝龙新材 ( 二 ) 新增股份的证券代码 : ( 三 ) 新增股份的上市地点 : 深圳证券交易所三新增股份的上市时间本次股份上市已获得深圳证券交易所批准, 新增股份的上市时间为 2016 年 6 月 8 日四新增股份的限售安排本次交易中各交易对方通过认购上市公司发行股份购买资产而取得的上市公司股份锁定期安排如下 : 1 余海峰聚力互盈火凤天翔的锁定期余海峰聚力互盈火凤天翔因本次交易所获得的帝龙新材向其非公开发行的股份的锁定期在同时满足下列条件时解除限售 :1 自股份上市之日起满 36 个月 ;2 帝龙新材委托的审计机构在盈利预测补偿期满后就标的公司出具减值测试专项报告 ;3 按现金及发行股份购买资产协议约定履行完毕相关利润补偿义务 ( 如有 ) 2 肇珊的锁定期肇珊因本次交易所获得的帝龙新材向其非公开发行的股份自股票上市之日起 12 个月内不得转让 3 袁隽杭州哲信杰宇涛前海盛世霍尔果斯水泽周团章的锁定期

27 袁隽杭州哲信杰宇涛前海盛世霍尔果斯水泽周团章因本次交易所获得的帝龙新材向其非公开发行的股份自股票上市之日起 36 个月内不得转让本次发行结束后, 交易对方由于帝龙新材送红股转增股本等原因增持的公司股份, 亦应遵守上述约定五相关实际情况与此前披露信息是否存在差异本次交易实施及相关资产交割过程中, 未出现实际情况与此前披露信息存在实质性差异的情形

28 第四章本次股份变动情况及其影响一股份变动情况上市公司目前的总股本为 525,505,500 股, 本次交易完成前后公司股权结构变动如下 : 股东本次交易前本次交易后持股数量 ( 股 ) 占比 (%) 持股数量 ( 股 ) 占比 (%) 帝龙控股 97,900, ,900, 姜飞雄 36,984, ,984, 姜祖功 29,400, ,400, 姜筱雯 26,000, ,000, 姜超阳 26,000, ,000, 姜丽琴 15,000, ,000, 余海峰 ,436, 肇珊 ,066, 杭州哲信 ,535, 聚力互盈 ,195, 火凤天翔 ,606, 周团章 - - 6,147, 杰宇涛 - - 6,147, 前海盛世 - - 3,674, 霍尔果斯水泽 - - 3,674, 袁隽 - - 3,434, 其他公众股东 294,220, ,220, 合计 525,505, ,424, 二公司董事监事高级管理人员发行前后持股变动情况本次发行对象均不是公司董事监事或高级管理人员, 因此本次发行不会导致董事监事和高级管理人员持股数量发生变动

29 三本次交易完成后上市公司资产负债情况分析 1 资产结构分析根据备考合并财务报表, 假设本次交易 2014 年 1 月 1 日完成, 本次交易前后上市公司的主要资产状况变化情况如下 : 单位 : 万元,% 资产 2015 年 9 月 30 日 2014 年末交易前交易后增幅交易前交易后增幅流动资产 : 货币资金 4, , , , 应收票据 1, , , , 应收账款 23, , , , 预付款项 , 其他应收款 , , 存货 12, , , , 其他流动资产 44, , , , 流动资产合计 87, , , , 非流动资产 : - - 投资性房地产 4, , , , 固定资产 32, , , , 在建工程 , , 无形资产 7, , , , 商誉 - 320, , 长期待摊费用递延所得税资产 1, , 非流动资产合计 46, , , , 资产总计 133, , , , 根据上表, 假设本次交易完成后, 截至 2015 年 9 月 30 日, 上市公司的资产总额将有较大幅度增加, 增加较多的科目主要为货币资金应收账款和商誉其中, 增加的商誉是由本次购买美生元 100% 股份的交易价格高于该公司可辨认净资产公允价值引起

30 2 负债结构分析根据备考合并财务报表, 假设本次交易于 2014 年 1 月 1 日完成, 本次交易前后上市公司的主要负债状况变化情况如下 : 单位 : 万元,% 负债 2015 年 9 月 30 日 2014 年末交易前交易后增幅交易前交易后增幅流动负债 : 应付票据 4, , , , 应付账款 13, , , , 预收款项应付职工薪酬 2, , , , 应交税费 1, , , , 应付股利其他应付款 , , , , 其他流动负债流动负债合计 23, , , , 非流动负债 : 递延收益 - 非流动负债 1, , , , 其他非流动负债 2, , , , 非流动负债合计 3, , , , 负债合计 26, , , , 根据上表, 假设本次交易完成后, 截至 2015 年 9 月 30 日, 上市公司的负债总额将有较大幅度增加, 增加较多的科目主要为应付账款应交税费其他应付款 3 资本结构指标分析根据上市公司备考财务报表计算的财务指标如下 : 项目 2015 年 9 月 30 日 2014 年 12 月 31 日交易前交易后交易前交易后

31 项目 2015 年 9 月 30 日 2014 年 12 月 31 日交易前交易后交易前交易后资产负债率 (%) 20.12% 17.91% 18.18% 17.06% 流动比率速动比率流动资产 / 总资产 (%) 65.39% 23.20% 62.14% 18.72% 非流动资产 / 总资产 (%) 34.61% 76.80% 37.86% 81.28% 流动负债 / 负债合计 (%) 86.18% 95.70% 83.55% 95.26% 非流动负债 / 负债合计 (%) 13.82% 4.30% 16.45% 4.74% 根据上表, 假定本次交易完成后, 截至 2015 年 9 月 30 日, 上市公司的资产负债率有一定程度的下降, 流动比率和速动比率较交易完成后有一定程度下降非流动资产占比上升, 主要是应为增加商誉所致四管理层讨论与分析 ( 一 ) 本次交易对上市公司主营业务的影响上市公司所属行业为建筑装饰材料制造业, 主营业务为中高端装饰贴面材料的研发设计生产和销售公司经过多年的市场开拓和培育, 已成为国内装饰纸行业龙头企业公司近几年来大力实施走出去战略, 建设浙江四川山东河北等四大生产基地, 基本完成了全国性布局同时, 公司加大技术创新力度, 新工艺新技术不断取得突破, 丰富了产业链, 进一步拓宽了市场空间在此基础上, 为了增强公司的持续盈利能力和抗风险能力, 有效降低公司建筑装饰材料行业受宏观经济影响波动加大的风险, 保护全体股东特别是中小股东的利益, 上市公司拟通过重大资产重组方式注入具有较强盈利能力和发展前景的移动游戏新兴行业资产, 提升公司核心竞争力, 实现主营业务多元化发展本次交易完成后, 上市公司在保持原有中高端装饰贴面材料制造业务的基础上, 涉足盈利能力较强发展前景广阔的移动游戏开发与发行业务, 转变为双引擎驱动的上市公司, 实现跨越式多元化发展, 这将为广大中小股东的利益提供了更为多元化更为可靠的业绩保障

32 ( 二 ) 本次交易对上市公司盈利能力的影响本次交易完成后, 本公司将持有美生元 100% 的股权, 公司的资产规模将扩大, 收入结构将得到优化, 盈利能力也将大幅增强根据瑞华出具的备考审阅报告 ( 瑞华阅字号 ), 本次发行前后 ( 不考虑配套融资 ) 上市公司主要财务数据比较如下 : 单位 : 万元,% 项目 2015 年 9 月 30 日 /2015 年年 9 月 30 日 /2015 年 1-9 月月实际数备考数总资产 133, , 总负债 26, , 所有者权益合计 106, , 营业收入 65, , 利润总额 7, , 净利润 6, , 归属于母公司所有者的净利润 6, , 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 6, , 资产负债率 20.12% 17.91% 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后每股收益 ( 元 / 股 ) 本次交易完成后, 上市公司的资产总额营业收入均有较大幅度增加,2015 年 1-9 月备考基本每股收益有所下降, 主要系美生元对员工进行股权激励的股份支付处理使得当期管理费用增加 22,988 万元剔除该事项影响后, 上市公司备考财务报告的扣除非经常性损益后每股收益明显提高, 盈利能力明显提升本次交易有利于增强本公司的持续盈利能力, 符合本公司全体股东的利益 ( 三 ) 本次交易对上市公司治理机制的影响本次交易前, 公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则上市规则深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引和其它有关法律法规规范性文件的要求, 不断完善公司的法人治理结构, 建立健全公司

33 内部管理和控制制度, 持续深入开展公司治理活动, 促进了公司规范运作, 提高了公司治理水平本次交易完成后, 上市公司将继续严格按照上市公司股东大会规则公司章程和股东大会议事规则的要求召集召开股东大会, 公平对待所有股东, 并保证每位股东均能有效行使其表决权, 充分发挥股东大会作为公司最高权利机关对公司治理机制的积极作用, 推进公司治理结构的进一步完善本次交易完成后, 公司实际控制人仍为姜飞雄本次交易对公司实际控制人的控制权不会产生重大影响公司实际控制人严格规范自身行为, 未出现超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动公司拥有独立完整的业务和自主经营能力, 在业务人员资产机构财务上保持独立性, 公司董事会监事会和内部机构独立运作公司将依据有关法律法规的要求进一步完善公司法人治理结构, 继续完善公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则等规章制度的建设与实施, 维护上市公司及中小股东的利益 ( 四 ) 本次交易对上市公司同业竞争的影响本次交易不会致使公司与实际控制人及其关联企业之间产生同业竞争本次交易未导致本公司的实际控制人发生变更公司的实际控制人及其关联企业没有以任何形式从事与上市公司及上市公司控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动本次交易完成后, 为避免本次交易对方与帝龙新材和美生元的同业竞争, 美生元股东余海峰聚力互盈天津乐橙肇珊分别出具了关于避免同业竞争的承诺函, 承诺其及其控制的其他企业不从事与上市公司主营业务存在竞争关系的业务 ( 五 ) 本次交易对上市公司关联交易的影响本次交易前, 公司已依照公司法证券法及中国证监会的相关要求, 制定了关联交易的相关规定, 对公司关联交易的原则关联人和关联关系关联交易的决策程序关联交易的披露等均制定了相关规定并严格执行, 日常关联交易按照市场原则进行与此同时, 公司监事会独立董事能够依据法律法规及公

34 司章程的规定, 勤勉尽责, 切实履行监督职责, 对关联交易及时充分发表意见本次交易完成前, 上市公司发行股份及支付现金购买资产交易对方均为独立于上市公司的非关联方, 与上市公司不存在关联关系 ; 本次募集配套资金的认购方与上市公司不存在关联关系, 因此本次交易不构成关联交易本次交易标的资产经过具有证券业务资格的会计师事务所和资产评估机构审计和评估, 作价客观公允, 不会损害上市公司及非关联股东的利益本次交易完成后, 公司将严格按照公司章程及相关法律法规的规定, 进一步完善和细化关联交易决策制度, 加强公司治理, 维护上市公司及广大中小股东的合法权益

35 第五章中介机构关于本次交易实施过程的结论性意见一独立财务顾问结论意见上市公司本次重大资产重组的独立财务顾问国信证券股份有限公司于 2016 年 5 月 23 日出具了国信证券股份有限公司关于浙江帝龙新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况之独立财务顾问核查意见, 认为 : 1 本次发行股份购买资产的实施过程操作规范, 符合公司法证券法和重组管理办法等法律法规及规范性文件的规定, 相关资产已完成过户及交付工作, 相关实际情况与此前披露的信息不存在差异, 相关协议及承诺已切实履行或正在履行中 ; 2 重组实施过程中, 未发生上市公司资金资产被实际控制人或其他关联人占用的情形, 亦未发生上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形相关后续事项的办理不存在实质性法律风险和障碍 ; 3 同时, 根据公司法证券法重组管理办法等法律法规及规范性文件的规定, 本独立财务顾问认为帝龙新材具备非公开发行股票及相关股份上市的基本条件, 本独立财务顾问同意推荐帝龙新材本次非公开发行股票在深圳证券交易所中小板上市二法律顾问结论意见公司本次重大资产重组的法律顾问国浩律师事务所于 2016 年 5 月 23 日出具了国浩律师 ( 杭州 ) 事务所关于浙江帝龙新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之实施情况的法律意见书 ( 一 ), 认为 : 1 截至本法律意见书出具日, 帝龙新材本次重大资产重组已获得其内部权力机构批准及授权, 并已获得中国证监会核准 ;

36 2 本次重大资产重组涉及的标的资产交割已办理完毕, 标的资产过户实施情况符合公司法重组管理办法等法律法规的规定, 亦符合本次交易协议的相关约定, 标的资产过户合法有效 ; 3 帝龙新材本次向交易对方发行的新增股份登记申请已受理, 新增股份登记到账后将正式列入上市公司股东名册 ; 4 本次重大资产重组实施过程中不存在相关实际情况和此前披露的信息存在差异的情况 ; 5 本次重大资产重组实施过程中, 帝龙新材董事监事及高级管理人员未发生变更, 标的公司美生元董事监事及高级管理人员的变更均已履行了必要的选举或聘任程序, 该等变更合法有效 ; 6 本次重大资产重组实施过程中, 未发生上市公司资金资产被实际控制人或其他关联人占用或上市公司为实际控制人或其关联人提供担保的情况 ; 7 本次重大资产重组涉及的相关协议均已生效, 交易各方均已经或正在按照相关协议约定履行, 未出现违反协议约定的情况, 未发生交易各方违反承诺的情况 ; 8 本次重大资产重组涉及的后续事项办理不存在重大法律障碍

37 第六章持续督导根据公司法证券法上市公司并购重组财务顾问业务管理办法以及重组管理办法等法律法规的规定, 国信证券对本次交易负有持续督导责任与义务一持续督导期间根据有关法律法规, 独立财务顾问国信证券对上市公司的持续督导期间为自中国证监会核准本次交易之日起, 不少于一个完整会计年度, 即督导期为 2016 年 4 月 22 日至 2017 年 12 月 31 日二持续督导方式独立财务顾问国信证券将以日常沟通定期回访及其他方式对上市公司进行持续督导三持续督导内容国信证券结合帝龙新材本次交易当年和实施完毕后的第一个会计年度的年报, 自年报披露之日起 15 日内, 对重大资产重组实施的下列事项出具持续督导意见, 向派出机构报告, 并予以公告 :1 交易资产的交付或者过户情况;2 交易各方当事人承诺的履行情况 ;3 利润承诺的实现情况;4 募集资金的使用情况 ;5 管理层讨论与分析部分的各项业务的发展现状;6 公司治理结构与运行情况 ;7 与已公布的重组方案存在差异的其他事项

38 第七章本次新增股份发行上市相关机构一独立财务顾问机构名称 : 国信证券股份有限公司地址 : 北京市西城区金融街兴盛街六号七层法定代表人 : 何如电话 : 传真 : 项目组成员 : 蔡军强刘京卫俞佳颖二律师事务所国浩律师 ( 杭州 ) 事务所地址 : 浙江省杭州市西湖区杨公堤 15 号国浩律师楼 ( 空勤杭州疗养院内 ) 负责人 : 沈田丰电话 : 传真 : 经办律师 : 王侃倪金丹三审计机构机构名称 : 瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 地址 : 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层法定代表人 : 顾仁荣电话 :

39 传真 : 经办会计师 : 欧昌献刘迪四资产评估机构机构名称 : 北京中企华资产评估有限责任公司地址 : 北京市朝阳门外大街 22 号泛利大厦九层法定代表人 : 权忠光电话 : 传真 : 经办评估师 : 张晓慧徐敏

40 第八章备查文件及查阅方式一备查文件 1 国信证券股份有限公司关于浙江帝龙新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况之独立财务顾问核查意见 ; 2 国浩律师( 杭州 ) 事务所关于浙江帝龙新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之实施情况的法律意见书 ( 一 ) ; 3 瑞华会计师事务所( 特殊普通合伙 ) 出具的瑞华验字号验资报告 ; 4 中国证券登记结算公司深圳分公司出具的股份登记证明文件; 5 美生元原全体股东出具的关于股份锁定的承诺函; 6 经中国证监会审核的全部发行申报材料; 7 其他与本次发行有关的重要文件二查阅方式上述备查文件备置于帝龙新材住所地及深圳证券交易所, 以供投资者查阅

41 ( 此页无正文, 为浙江帝龙新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市公告书之盖章页 ) 浙江帝龙新材料股份有限公司 2016 年月日

钱江项目

钱江项目国信证券股份有限公司关于浙江帝龙新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之募集配套资金非公开发行股票发行过程和认购对象合规性报告独立财务顾问 ( 主承销商 ) 签署日期 : 二〇一六年六月中国证券监督管理委员会 : 根据中国证券监督管理委员会下发的关于核准浙江帝龙新材料股份有限公司向余海峰等发行股份购买资产并募集配套资金的批复 ( 证监许可 [2016]907 号 ) 批文,