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整叶
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1 财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划 2014 年年度资产管理报告计划管理人 : 平安证券有限责任公司计划托管人 : 中国工商银行股份有限公司浙江省分行报告期 2014 年 1 月 1 日年 12 月 31 日

2 重要提示本报告依据证券公司客户资产管理业务管理办法 ( 以下简称管理办法 ) 证券公司集合资产管理业务实施细则及其他有关规定制作中国证券业协会对财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划 ( 以下简称集合计划或本集合计划 ) 出具了备案确认函, 但中国证券业协会对本集合计划做出的任何决定, 均不表明中国证券业协会对本集合计划的价值和收益做出实质性判断或保证, 也不表明参与本集合计划没有风险管理人承诺以诚实信用勤勉尽责的原则管理和运用本集合计划资产, 但不保证本集合计划一定盈利, 也不保证最低收益托管人已于 2015 年 3 月 20 日复核了本报告本报告已经审计管理人托管人保证本报告书中所载资料的真实性准确性和完整性本报告书中的内容由管理人负责解释本报告书中的金额单位除特指以外均为人民币元本报告起止时间为 :2014 年 1 月 1 日年 12 月 31 日

3 一集合计划简介 ( 一 ) 基本资料集合计划名称 : 财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划集合计划类型 : 集合资产管理计划集合计划成立日 :2013 年 09 月 09 日集合计划成立规模 ( 总份额 ):461,222, 份集合计划报告期末计划总份额 :478,527, 份集合计划存续期 : 五年集合计划管理人 : 平安证券有限责任公司集合计划托管人 : 中国工商银行股份有限公司 ( 二 ) 管理人简介名称 : 平安证券有限责任公司法定代表人 : 谢永林注册资本 :55 亿元人民币办公地址 : 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 20 层电话 : 传真 : 联系人 : 刘雪琴

4 ( 三 ) 托管人简介名称 : 中国工商银行股份有限公司浙江省分行负责人 : 沈荣勤办公地址 : 杭州市中河中路 150 号联系电话 :( 0571 ) 联系人 : 谢祥钱

5 二主要财务指标 ( 一 ) 主要财务指标项目主要财务指标 2014 年 1 月 1 日年 12 月 31 日 1 集合计划本期利润 ( 元 ) 30,225, 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 ( 元 ) 30,225, 单位集合计划期末可供分配净收益 ( 元 ) 期末集合计划资产净值 ( 元 ) 478,527, 期末单位集合计划资产净值 ( 元 ) 期末单位集合计划累计资产净值 ( 元 ) 本期集合计划净值增长率 0.00% 8 集合计划累计净值增长率 0.00% ( 二 ) 财务指标计算公式 1 单位集合计划期末可供分配净收益 = 集合计划本期期末可供分配净收益期末集合计划份额 2 期末单位集合计划资产净值 = 期末集合计划资产净值期末集合计划份额 3 期末单位集合计划累计资产净值 = 期末单位集合计划资产净值 + 单位集合计划累计分红 4 本期单位集合计划净值增长率 =( 本期第一次分红前单位集合计划资产净值期初单位集合计划资产净值 ) ( 本期第二次分红前单位集合计划资产净值本期第一次分红后单位集合计划资产净值 ) ( 期末单位集合计划资产净值本期最后一次分红后单位集合计划资产净值 )-1 5 集合计划单位累计净值增长率 =( 第一次分红后单位集合计划资产净值增长率 +1) ( 第二次分红后单位集合计划资产净值增长率 +l) ( 最后一次分红后单位集合计划资产净值增长率 +1)-1 ( 三 ) 收益分配情况报告期内, 本集合计划一共向投资者分配利润 29,613,157.52

6 三集合资产管理计划管理人报告 ( 一 ) 业绩表现截止至 2014 年 12 月 31 日, 集合计划单位净值为元, 单位累计净值为元, 本期单位净值增长率为 0.00%, 集合计划单位累计净值增长率为 0.00% ( 二 ) 投资经理简介邢洁女士, 南开大学经济学硕士,7 年证券业从业经历曾任摩托罗拉电子 ( 中国 ) 有限公司亚洲结算中心审计,2007 年加入平安证券资产管理事业部, 历任内控经理研究员投资主办人具有扎实的研究功底和极强的风险控制能力, 擅长公司基本面分析, 注重证券长期投资价值的深入研究和短期投资机会的把握 ( 三 ) 投资经理工作报告 1 投资回顾本账户 2014 年主要根据开放期的份额申赎情况进行投资操作, 主要投资标的为中信信诚工银信惠 2 号专项资产管理计划, 截止至报告期末持有上述专项资产管理计划余额为 478,300,000 份 2 市场展望及投资计划因可用余额较少, 本计划 2015 年一季度暂无操作计划

7 ( 四 ) 风险控制报告 1 集合计划运作合规性声明本报告期内, 集合计划管理人严格遵守中华人民共和国证券法证券公司客户资产管理业务管理办法证券公司集合资产管理业务实施细则及其他相关法律法规的规定, 严格执行平安证券内部合规管理制度以及财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划合同, 本着诚实信用谨慎勤勉的原则管理和运用本集合计划资产, 在严格控制风险的基础上, 为集合计划持有人谋求长期稳健利益本报告期内, 本集合计划的交易行为合法合规, 未出现异常交易操纵市场的现象 ; 未发现内幕交易的情况 ; 运作中无违法违规或未履行集合计划合同承诺的行为, 无损害集合计划持有人利益的行为 ; 投资管理符合相关法律法规集合资产管理合同和说明书规定 2 风险控制报告本报告期内, 平安证券风险管理部门独立地对本集合计划的投资运作进行风险控制和检查, 风险管理部采用授权管理逐日监控风险分析和绩效评估等多种方式, 定期对业务授权投资交易及制度执行等进行全面细致的审查, 对业务中可能出现的问题, 及时进行风险揭示, 并定期向公司管理层提交风险管理报告在本报告期内, 本集合计划管理人对集合计划的管理始终都能按照有关法律法规公司相关制度和集合资产管理计划说明书的要求进行本集合计划持有的证券符合规定的比例要求 ; 相关的信息披露和财务数据皆真实完整准确及时本次风险控制报告综合了集合计划管理人全面自查和风险管理部日常监控重点检查的结果

8 四平安 - 财富工平 2 号集合资产管理计划托管报告 2014 年年度, 本托管人在对平安 - 财富工平 2 号集合资产管理计划的托管过程中, 严格遵守各项法律法规和托管协议的有关规定, 不存在任何损害持有者利益的行为, 完全尽职尽责地履行了托管人应尽的义务 2014 年年度, 平安 - 财富工平 2 号集合资产管理计划的管理人平安证券有限责任公司在平安 - 财富工平 2 号集合资产管理计划的投资运作资产净值计算费用开支等问题上, 不存在任何损害持有人利益的行为, 在各重要方面的运作严格按照各项法律法规的有关规定进行本托管人依法对平安证券有限责任公司编制和披露的平安 - 财富工平 2 号集合资产管理计划 2014 年年度资产管理报告中的主要财务指标财务报表投资组合报告等数据进行了复核, 报告内容真实准确和完整托管人 : 中国工商银行股份有限公司浙江省分行 2015 年 3 月 20 日

9 五审计报告财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划已审财务报表 2014 年 12 月 31 日

10 目录页次一审计报告 1-2 二已审财务报表资产负债表 3 利润表 4 净值变动表 5 财务报表附注 6-16

11 审计报告安永华明 (2015) 审字第 _H05 号财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划全体持有人 : 我们审计了后附的财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划财务报表, 包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表,2014 年度的利润表净值变动表以及财务报表附注一集合计划管理人对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是集合计划管理人平安证券有限责任公司的责任这种责任包括 : (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映 ;(2) 设计执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报二注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价集合计划管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报我们相信, 我们获取的审计证据是充分适当的, 为发表审计意见提供了基础

12 审计报告 ( 续 ) 安永华明 (2015) 审字第 _H05 号三审计意见我们认为, 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师吴翠蓉中国北京中国注册会计师熊姝英 2015 年 3 月 19 日

13 财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划资产负债表 2014 年 12 月 31 日人民币元附注 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日资产银行存款五 1 9,138, ,296, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产五 2 480,092, ,030, 其中 : 专项资产管理计划 480,092, ,727, 基金投资 - 302, 应收利息 3, , 应收股利 - 1, 资产合计 489,235, ,331, 负债及所有者权益负债应付管理人报酬六 2 2,112, ,896, 应付托管费六 2 90, , 应付利润 8,504, ,066, 其他负债 - 38, 负债合计 10,707, ,109, 所有者权益实收资产 478,527, ,222, 所有者权益合计 478,527, ,222, 负债及所有者权益总计 489,235, ,331, 份额净值

14 财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划利润表 2014 年度人民币元附注 2014 年自 2013 年 9 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日止期间收入利息收入 73, , 投资收益 33,156, ,278, 其中 : 专项资产管理计划分红收入 33,153, ,275, 基金分红 2, , 公允价值变动损益五 4 1,792, ,727, 收入合计 35,022, ,109, 费用管理人报酬六 2 4,431, ,896, 托管费六 2 364, , 其他费用 , 费用合计 4,796, ,042, 利润总额 30,225, ,066,967.18

15 财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划净值变动表 2014 年度人民币元 2014 年度自 2013 年 9 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日止期间实收资产未分配利润所有者权益合计实收资产未分配利润所有者权益合计年 / 期初所有者权益 ( 资产净值 ) 461,222, ,222, 本年 / 期经营活动产生的资产净值变动数 - 30,225, ,225, ,066, ,066, 本年 / 期资产份额交易产生的资产净值变动数 17,305, ,305, ,222, ,222, 其中 : 参与款 521,664, ,664, ,222, ,222, 退出款 (504,358,886.00) - (504,358,886.00) 本年 / 期向资产份额持有人分配利润产生的资产净值变动数 - (30,225,977.43) (30,225,977.43) - (8,066,967.18) (8,066,967.18) 年 / 期末所有者权益 ( 资产净值 ) 478,527, ,527, ,222, ,222, 财务报表由以下单位 / 人士签署 : 集合计划管理人 : 平安证券有限责任公司集合计划投资主办人 : 邢洁主管会计工作负责人 : 谢永林会计机构负责人 : 李岩

16 一集合计划基本情况财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划 ( 以下简称集合计划 ) 于 2013 年 9 月 9 日募集成立, 首次设立募集规模为 461,222, 份集合计划份额 ( 含利息转份额 ) 于 2013 年 10 月 15 日取得中国证券业协会关于平安证券有限责任公司发起设立财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划的备案确认函 ( 中证协函 [2013]1153 号 ) 并完成备案集合计划类型为资产管理计划, 存续期为 5 年集合计划自成立日起每 180 天开放一次, 每次开放时间为 2 个工作日, 其他时间均封闭平安证券有限责任公司 ( 以下简称平安证券 ) 是集合计划的管理人, 中国工商银行股份有限公司 ( 以下简称工商银行 ) 是计划的托管人, 工商银行是集合计划的代理推广机构集合计划的投资范围包括固定收益类金融产品现金类资产集合信托计划收益权等金融监管部门批准或备案发行的金融产品以及其他金融监管部门批准或备案发行的金融产品二财务报表编制基础及遵循企业会计准则的声明本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则基本准则以及其后颁布及修订的具体会计准则应用指南解释以及其他相关规定 ( 统称企业会计准则 ) 并参照证券投资基金会计核算业务指引的规定而编制本财务报表以持续经营为基础列报采用若干修订后 / 新会计准则 2014 年 1 至 3 月, 财政部制定了企业会计准则第 39 号公允价值计量和企业会计准则第 30 号财务报表列报等 7 项会计准则 ; 上述 7 项会计准则均自 2014 年 7 月 1 日起施行 2014 年 6 月, 财政部修订了企业会计准则第 37 号金融工具列报, 在 2014 年年度及以后期间的财务报告中施行上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实完整地反映了集合计划于 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况三重要会计政策及会计估计 1. 会计年度集合计划采用公历年制, 即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 2. 记账本位币集合计划以人民币为记账本位币

17 三重要会计政策及会计估计 ( 续 ) 3. 金融工具金融工具, 是指形成本计划的金融资产, 并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同金融工具的确认和终止确认集合计划于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债满足下列条件的, 终止确认金融资产 ( 或金融资产的一部分, 或一组类似金融资产的一部分 ): (1) 收取金融资产现金流量的权利届满 ; (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利, 或在过手协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务 ; 并且 (a) 实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 或 (b) 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但放弃了对该金融资产的控制如果金融负债的责任已履行撤销或届满, 则对金融负债进行终止确认如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代, 或现有负债的条款几乎全部被实质性修改, 则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理, 差额计入当期损益以常规方式买卖金融资产, 按交易日会计进行确认和终止确认常规方式买卖金融资产, 是指按照合同条款的约定, 在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产交易日, 是指集合计划承诺买入或卖出金融资产的日期金融工具分类和计量集合计划的金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项金融资产在初始确认时以公允价值计量对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 相关交易费用直接计入当期损益, 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产对于此类金融资产, 采用公允价值进行后续计量, 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入, 计入当期损益

18 三重要会计政策及会计估计 ( 续 ) 3. 金融工具 ( 续 ) 金融工具分类和计量 ( 续 ) 贷款和应收款项, 是指在活跃市场中没有报价回收金额固定或可确定的非衍生金融资产对于此类金融资产, 采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量, 其摊销或减值产生的利得或损失, 均计入当期损益集合计划的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债, 以公允价值计量, 相关交易费用计入初始确认金额 ; 期后采用实际利率法, 以摊余成本进行后续计量 4. 金融工具的估值原则及估值方法 (1) 存款的估值银行存款以成本列示, 按商定利率在实际持有期间内逐日计提利息 (2) 金融产品的估值集合计划投资集合信托计划收益权的, 按最能反映集合计划资产公允价值的方法估值集合计划投资的专项计划等按成本估值, 按资产管理公司公布的估值日前一交易日每万份收益计提收益 ; 估值日无交易的, 按最近交易日基金单位净值估值 (3) 证券投资基金的估值方法货币市场基金按成本估值, 按基金管理公司公布的估值日前一交易日每万份收益计提收益 ; 估值日无交易的, 按最近交易日基金单位净值估值 (4) 其他资产按国家有关规定进行估值 (5) 如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映集合计划资产公允价值的, 管理人可根据具体情况, 在综合考虑市场成交价市场报价流动性收益率曲线等多种因素基础上, 在与托管人商议后, 按最能反映集合计划资产公允价值的方法估值 (6) 管理人更改上述估值方法进行估值时, 导致产品资产净值的变化在 0.5% 以上的, 应及时与托管行沟通, 共同查明原因, 双方协商解决集合计划的会计责任方由管理人担任因此, 就与集合计划有关的会计问题, 如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致的意见, 管理人向托管人出示书面说明后有权按照其对计划净值的计算结果对外予以公布托管人对由此产生的损失不承

19 担责任 (7) 如有新增事项或变更事项, 按国家有关最新规定估值管理人应于新规定实施后及时在管理人网站向委托人公告三重要会计政策及会计估计 ( 续 ) 4. 金融工具的估值原则及估值方法 ( 续 ) (8) 暂停估值的情形 : 集合计划投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其它原因暂停营业时或因其它任何不可抗力致使管理人无法准确评估集合计划资产价值时, 可暂停估值但估值条件恢复时, 管理人须按规定完成估值工作 5. 收入的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账 (2) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方, 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认 6. 费用的确认和计量集合计划管理人报酬按集合计划合同规定的计提方法和标准逐日计提, 并作为集合计划费用计入当期损益集合计划托管费按集合计划合同规定的计提方法和标准逐日计提, 并作为集合计划费用计入当期损益集合计划其他费用根据有关法规及相应协议规定, 按实际支出金额, 列入当期费用 7. 实收资产每份集合计划份额面值为人民币 1.00 元实收资产为对外发行的集合计划份额总额由于申购赎回引起的实收资产的变动分别于集合计划申购赎回确认日确认 8. 集合计划的收益分配政策 (1) 每份份额享有同等分配权 (2) 委托人按照其持有的集合计划份额, 享有集合计划收益 (3) 管理人以现金形式向各委托人分配集合计划收益 (4) 集合计划自成立日起, 每 180 天开放一次开放期前 1 个工作日为分红权益登记日, 次日为分红日

20 (5) 在集合计划推广期前 2 个工作日及每个开放期前 10 个工作日内, 管理人网站公告下一收益权益期年化预期收益率及下一开放期, 在开放期结束前, 管理人可以根据市场情况在其网站发布临时公告, 上调下一收益权益期年化预期收益率, 管理人有权提前或延迟开放期, 提前或延迟时间不超过 10 个工作日 (6) 在本产品投资运作正常情况下, 本产品每日按公布的当期预期收益率分配收益三重要会计政策及会计估计 ( 续 ) 9. 业绩报酬四税项管理人每日计提业绩报酬若集合计划当日年化投资收益率超出管理人网站公告的当期收益权益期年化预期收益率, 则管理人对于超出部分全额计提业绩报酬管理人于每个季度结束后 5 个工作日内, 向托管人发送业绩报酬划付指令, 将当期业绩报酬从集合计划资产中一次性支付给管理人若遇法定节假日休息日或不可抗力致使无法按时支付的, 支付日期自动顺延参照财政部国家税务总局财税字 [2004]78 号文关于证券投资基金税收政策的通知的规定, 对证券投资基金 ( 封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金 ) 管理人运用基金买卖股票债券的差价收入, 继续免征营业税和企业所得税参照财政部国家税务总局财税 [2008]1 号文关于企业所得税若干优惠政策的通知的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票债券的差价收入, 股权的股息红利收入, 债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企业所得税五财务报表主要项目注释 1. 银行存款于 2014 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日, 集合计划的银行存款为存放于工商银行的人民币活期存款 2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日中信信诚工银信惠 2 号专项资产管理计划 ( 以下简称工银信惠 2 号 ) 480,092, ,727, 基金投资 - 302, ,092, ,030,074.89

21 五财务报表主要项目注释 ( 续 ) 3. 未分配利润 2014 年已实现部分未实现部分未分配利润合计年初余额加 : 本年利润 28,433, ,792, ,225, 减 : 本年已分配利润 (28,433,335.24) (1,792,642.19) (30,225,977.43) 年末余额自 2013 年 9 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日止期间已实现部分未实现部分未分配利润合计期初余额加 : 本期利润 6,339, ,727, ,066, 减 : 本期已分配利润 (6,339,164.44) (1,727,802.74) (8,066,967.18) 期末余额公允价值变动损益于 2014 年度及自 2013 年 9 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日止期间, 集合计划的公允价值变动损益为投资工银信惠 2 号的公允价值变动损益六关联方关系及其交易 1. 关联方关系名称与集合计划的关系平安证券工商银行管理人注册与过户登记人托管人代理销售机构六关联方关系及其交易 ( 续 ) 2. 关联方交易下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立 (1) 关联方报酬

22 1 集合计划管理人管理费 2014 年自 2013 年 9 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日止期间管理费 - 平安证券 485, , 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日应付管理人管理费 - 平安证券 370, , 集合计划管理费按前一日集合计划资产净值的 0.10% 年费率每日计提托管人于每个开放期后将上期固定管理费向管理人一次性支付 2 集合计划管理人业绩报酬 2014 年自 2013 年 9 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日止期间业绩报酬 - 平安证券 3,946, ,753, 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日应付管理人业绩报酬 - 平安证券 1,742, ,753, 管理人每日计提业绩报酬若集合计划当日年化投资收益率超出管理人网站公告的当期收益权益期年化预期收益率, 则当日管理人对于超出部分全额计提业绩报酬托管人每季度结束后将当期业绩报酬从集合计划资产中一次性支付给管理人六关联方关系及其交易 ( 续 ) 2. 关联方交易 ( 续 ) 3 集合计划托管人报酬 2014 年自 2013 年 9 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日止期间托管人报酬 - 工商银行 364, , 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日应付托管人报酬 - 工商银行 90, ,092.36

23 集合计划托管费按前一日集合计划资产净值的 0.075% 年费率每日计提托管人于每个开放期后, 将上期托管费向托管人一次性支付 (2) 存放于关联方的存款余额及当期产生的利息收入 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日银行存款 - 工商银行 9,138, ,296, 应收利息 - 工商银行 3, , 年自 2013 年 9 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日止期间利息收入 - 工商银行 61, , 七金融工具风险及管理 1. 风险管理政策和组织架构集合计划在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险流动性风险及市场风险集合计划管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及内部控制流程, 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险集合计划的管理人运用职责分工和互相监督来达到风险管理的目的七金融工具风险及管理 ( 续 ) 2. 信用风险信用风险, 是指金融工具的一方不能履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险集合计划均投资于具有良好信用等级的证券, 且通过分散化投资以分散信用风险集合计划参与证券回购应当严格控制风险, 单只集合计划参与证券回购融入资金余额不得超过该计划资产净值的 40%; 不得将集合计划资产用于资金拆借贷款抵押融资或者对外担保等用途 ; 不得将集合计划资产用于可能承担无限责任的投资 ; 集合计划申购新股, 不设申购上限, 但所申报的金额不得超过该计划的总资产, 所申报的数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量在不考虑担保或其他信用增级方法的影响下, 集合计划以公允价值计量的金融资产的账面价值反映其当前风险敞口但并非最大风险敞口, 最大风险敞口将随其未来公允价值的变化而改变 3. 流动性风险

24 流动性风险, 是指产品在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险集合计划的流动性风险一方面来自于集合计划份额持有人要求赎回其持有的集合计划份额, 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难集合计划持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为中信信诚工银信惠 2 号专项资产管理计划, 该专项资产管理计划合同约定, 每 3 个月开放一次, 开放日可办理计划份额的参与和退出集合计划未面临重大流动性风险 4. 市场风险 (1) 利率风险利率风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险集合计划的生息资产主要为银行存款及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等于 2014 年 12 月 31 日, 集合计划的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为专项资产管理计划, 未面临重大利率风险 (2) 汇率风险集合计划持有的金融工具以人民币计价, 未面临汇率风险七金融工具风险及管理 ( 续 ) 4. 市场风险 ( 续 ) (3) 价格风险价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险集合计划的价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的投资资产损失的可能性于 2014 年 12 月 31 日, 集合计划持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为专项资产管理计划集合计划未面临重大价格风险八公允价值各层次金融工具公允价值集合计划持有的银行存款等以摊余成本计量的金融资产及其他金融负债, 其账面价值

25 与公允价值相近集合计划持有的以公允价值计量的金融资产的层次列示如下 : 2014 年 12 月 31 日第一层次第二层次第三层次公允价值合计金融资产专项资产管理计划 - 480,092, ,092, 年 12 月 31 日第一层次第二层次第三层次公允价值合计金融资产专项资产管理计划 - 462,727, ,727, 基金 302, , , ,727, ,030, 公允价值所属层级间重大变动于 2014 年度, 集合计划无公允价值所属层级间的重大变动 ( 自 2013 年 9 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日止期间 : 无 ) 八公允价值 ( 续 ) 第三层级公允价值年初金额和本年变动金额于 2014 年 12 月 31 日, 集合计划报告未持有公允价值归属于第三层次的金融工具 (2013 年 12 月 31 日 : 无 ); 集合计划本年度无净转入 ( 转出 ) 第三层次的金融工具 ( 自 2013 年 9 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日止期间 : 无 ) 九财务报表之批准集合计划财务报表经集合计划管理人于 2015 年 3 月 19 日批准

26 六集合资产管理计划投资组合报告 ( 一 ) 资产组合情况项目期末市值 ( 人民币元 ) 占总资产比例银行存款和清算备付金 9,138, % 股票 % 基金 % 债券 % 买入返售金融资产 % 其他资产 480,096, % 合计 489,235, % 注 : 其他资产包括交易保证金应收股利应收利息其他应收款应收证券清算款等项目 ( 二 ) 集合资产管理计划份额变动单位 : 份期初总份额本期参与份额本期退出份额期末总份额 461,222, ,664, ,358, ,527,576.00

27 七重要事项提示 ( 一 ) 本集合计划管理人及托管人在本报告期内没有发生涉及本集合计划管理人财产托管业务的诉讼事项 ( 二 ) 本集合计划聘请的会计师事务所没有发生变更 ( 三 ) 本报告期内集合计划的投资组合策略投资决策程序未发生改变 ( 四 ) 本报告期内本集合计划没有投资于管理人托管人及与管理人托管人有关系的公司发行的证券 ( 五 ) 本报告期内管理人总经理兼首席执行官 (CEO) 于 2014 年 1 月 29 日变更为谢永林先生 ( 六 ) 本报告期经公司董事会决议并经中国证监会深圳监管局核准, 我司以下信息发生变更 : 1. 注册地址 : 深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦层 ; 2. 法人代表 : 谢永林

28 八备查文件 ( 一 ) 备查文件目录 1 中国证券业协会关于平安证券有限责任公司发起设立财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划的备案确认函 2 财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划说明书 3 财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划合同 4 财富工平 2 号限额特定集合资产管理计划托管协议 5 管理人业务资格批准文件营业执照 ( 二 ) 存放地点及查阅方式 : 查阅地址 : 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 20 层网址 : 信息披露电话 : 投资者对本报告书如有任何疑问, 可咨询管理人平安证券有限责任公司平安证券有限责任公司二〇一五年三月二十日

宏观

平安证券宝莱特 1 号集合资产管理计划 2017 年第一季度资产管理报告计划管理人 : 平安证券股份有限公司计划托管人 : 兴业银行股份有限公司报告期 2017 年 01 月 01 日 -2017 年 03 月 31 日重要提示本报告依据证券公司客户资产管理业务管理办法 ( 以下简称管理办法 ) 证券公司集合资产管理业务实施细则及其他有关规定制作中国证券投资基金业协会通过了平安证券宝莱特