中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 关 于 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 辅 导 工 作 总 结 报 告 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 颁 布 的 证 券 发 行 上 市 保 荐 业 务 管 理 办 法 ( 证 监 会 令 第 63 号 ) 等 有 关 规 定, 以 及 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 银 河 证 券 ) 和 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 威 海 市 商 业 银 行 或 公 司 ) 签 订 的 关 于 首 次 公 开 发 行 股 票 辅 导 之 协 议 书 ( 以 下 简 称 辅 导 协 议 ), 银 河 证 券 受 聘 担 任 威 海 市 商 业 银 行 首 次 公 开 发 行 A 股 股 票 辅 导 工 作 的 辅 导 机 构, 并 已 在 中 国 证 监 会 山 东 监 管 局 完 成 辅 导 备 案 登 记 鉴 于 银 河 证 券 对 威 海 市 商 业 银 行 拟 发 行 上 市 前 的 辅 导 工 作 已 经 顺 利 完 成, 威 海 市 商 业 银 行 经 过 辅 导 后 已 经 具 备 了 上 市 条 件, 银 河 证 券 现 对 辅 导 工 作 总 结 报 告 如 下 : 第 一 部 分 辅 导 工 作 基 本 情 况 一 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 简 介 ( 一 ) 基 本 资 料 公 司 名 称 ( 中 文 ): 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 公 司 名 称 ( 英 文 ):WEIHAI CITY COMMERCIAL BANK CO., LTD. 中 文 简 称 : 威 海 市 商 业 银 行 英 文 简 称 :WEIHAI CITY COMMERCIAL BANK 法 定 代 表 人 : 谭 先 国 成 立 日 期 :1997 年 7 月 21 日 注 册 资 本 :4,171,197,344 元 住 所 : 威 海 市 宝 泉 路 9 号 - 1 -
( 二 ) 主 要 财 务 数 据 与 财 务 指 标 根 据 经 审 计 的 财 务 报 告, 公 司 最 近 三 年 的 主 要 财 务 数 据 如 下 : 1 资 产 负 债 表 主 要 数 据 表 1 单 位 : 千 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 总 资 产 151,277,717 117,348,437 100,546,354 总 负 债 142,007,858 109,171,893 95,320,151 股 东 权 益 9,269,859 8,176,544 5,226,203 贷 款 和 垫 款 余 额 50,797,419 43,107,226 39,414,417 存 款 余 额 93,123,296 79,537,232 70,843,925 2 利 润 表 主 要 数 据 表 2 单 位 : 千 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 2013 年 度 营 业 收 入 3,733,833 3,391,195 2,324,209 利 息 净 收 入 3,105,317 2,868,176 2,178,729 营 业 利 润 2,031,106 1,615,545 1,149,857 利 润 总 额 2,044,321 1,627,596 1,161,066 净 利 润 1,580,184 1,252,786 882,342 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 归 属 于 母 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 1,580,184 1,252,786 882,342 1,570,273 1,243,747 873,934 3 现 金 流 量 表 主 要 数 据 表 3 单 位 : 千 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 2013 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 26,304,881 8,131,446 2,985,146 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -25,809,098 24,108-8,149,165-2 -
筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4,647,798 4,651,574-262,250 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 5,130,007 12,803,723-5,432,584 4 主 要 财 务 指 标 表 4 期 间 各 期 净 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 基 本 稀 释 2015 年 度 2014 年 度 2013 年 度 净 利 润 18.38% 0.38 0.38 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 18.28% 0.38 0.38 净 利 润 19.92% 0.34 0.34 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 19.78% 0.34 0.34 净 利 润 18.25% 0.26 0.26 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 18.08% 0.26 0.26 ( 三 ) 股 权 结 构 截 至 本 报 告 出 具 日, 威 海 市 商 业 银 行 法 人 股 东 数 为 39 家, 合 计 持 有 公 司 4,092,232,044 股 股 份, 占 公 司 股 份 总 数 的 比 例 为 98.11%; 自 然 人 股 东 人 数 为 1,013 名, 合 计 持 有 公 司 78,965,300 股 股 份, 占 公 司 股 份 总 数 的 比 例 为 1.89%, 其 中 持 有 内 部 职 工 股 的 股 东 共 计 819 名, 持 有 内 部 职 工 股 共 计 68,983,139 股, 占 公 司 股 份 总 数 的 比 例 为 1.65% 截 至 本 报 告 出 具 日, 公 司 股 权 结 构 情 况 如 下 : 表 5 序 号 股 东 性 质 持 股 数 量 ( 股 ) - 3 - 占 公 司 发 行 前 股 份 总 数 的 比 例 1 国 家 股 737,118,450 17.67% 2 国 有 法 人 股 2,660,061,751 63.77% 3 社 会 法 人 股 695,051,843 16.67% 4 自 然 人 股 78,965,300 1.89% ( 四 ) 简 要 历 史 沿 革 其 中 : 内 部 职 工 股 68,983,139 1.65% 合 计 4,171,197,344 100.00%
威 海 市 商 业 银 行 系 经 中 国 人 民 银 行 以 关 于 威 海 城 市 合 作 银 行 开 业 的 批 复 ( 银 复 [1997]258 号 ) 批 准, 由 威 海 市 原 5 家 城 市 信 用 合 作 社 股 东 威 海 市 财 政 局 和 威 海 市 金 猴 集 团 公 司 等 6 家 威 海 市 企 业 共 同 发 起 设 立 组 建 而 成 的 股 份 有 限 公 司 1997 年 7 月 21 日, 威 海 市 工 商 行 政 管 理 局 向 公 司 核 发 了 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 号 为 16670935-1-1) 公 司 成 立 时 名 为 威 海 城 市 合 作 银 行 股 份 有 限 公 司,1998 年 4 月 17 日, 经 中 国 人 民 银 行 山 东 省 分 行 批 准, 更 名 为 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 公 司 成 立 时 注 册 资 本 为 10,064 万 元, 其 后 历 经 8 次 增 资 1 次 减 资 以 及 4 次 派 送 红 股, 截 至 本 报 告 出 具 日, 公 司 注 册 资 本 为 4,171,197,344 元 ( 五 ) 控 股 股 东 基 本 情 况 截 至 本 报 告 出 具 日, 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 山 东 高 速 集 团 ) 直 接 持 有 公 司 39.56% 的 股 份, 通 过 其 子 公 司 山 东 高 速 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 山 东 高 速 股 份 ) 间 接 持 有 公 司 7.59% 的 股 份, 山 东 高 速 集 团 直 接 和 间 接 持 有 公 司 47.15% 的 股 份 山 东 高 速 集 团 为 山 东 省 人 民 政 府 批 准 成 立 由 山 东 省 国 资 委 履 行 出 资 人 职 责 的 国 有 独 资 企 业, 为 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 山 东 高 速 集 团 成 立 于 1997 年 7 月 2 日, 为 山 东 省 国 资 委 出 资 的 国 有 独 资 公 司, 企 业 注 册 号 为 370000018011482 号 ; 注 册 资 本 为 2,005,641.516 万 元 ; 法 定 代 表 人 为 孙 亮 ; 住 所 为 济 南 市 历 下 区 龙 奥 北 路 8 号 ; 经 营 范 围 为 : 高 速 公 路 桥 梁 铁 路 港 口 机 场 的 建 设 管 理 维 护 经 营 开 发 收 费 ; 高 速 公 路 桥 梁 铁 路 沿 线 的 综 合 开 发 经 营 ; 土 木 工 程 及 通 信 工 程 的 设 计 咨 询 科 研 施 工, 房 地 产 开 发 经 营 ; 建 筑 材 料 销 售 ; 机 电 设 备 租 赁 ; 广 告 业 务 山 东 高 速 集 团 最 近 一 年 主 要 财 务 数 据 如 下 表 所 示 : 表 6 单 位 : 万 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 /2015 年 度 总 资 产 36,714,122.14 净 资 产 8,728,307.25 净 利 润 268,750.65 注 : 2015 年 度 数 据 未 经 审 计 - 4 -
二 辅 导 工 作 概 述 在 辅 导 期 间, 银 河 证 券 联 合 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 和 北 京 大 成 律 师 事 务 所 对 威 海 市 商 业 银 行 进 行 辅 导, 主 要 工 作 包 括 以 下 方 面 : ( 一 ) 辅 导 经 过 描 述 1 签 订 辅 导 协 议 2013 年 4 月, 银 河 证 券 与 威 海 市 商 业 银 行 签 订 了 辅 导 协 议, 明 确 了 银 河 证 券 作 为 威 海 市 商 业 银 行 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 的 辅 导 机 构, 对 其 进 行 股 票 发 行 上 市 前 的 辅 导 工 作, 并 向 山 东 证 监 局 报 送 了 辅 导 登 记 备 案 材 料 辅 导 期 自 协 议 签 订 并 报 中 国 证 监 会 山 东 监 管 局 备 案 之 日 起, 具 体 辅 导 工 作 由 银 河 证 券 项 目 组 成 员 负 责 实 施 2 摸 底 调 查 银 河 证 券 辅 导 人 员 对 辅 导 对 象 的 股 权 规 范 资 产 状 况 公 司 治 理 内 部 控 制 会 计 核 算 等 方 面 的 实 际 情 况 进 行 调 查 摸 底, 梳 理 出 辅 导 对 象 在 上 述 方 面 存 在 的 问 题 3 制 订 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 按 照 中 国 证 监 会 和 山 东 证 监 局 关 于 辅 导 的 相 关 文 件 要 求, 结 合 威 海 市 商 业 银 行 的 具 体 情 况, 银 河 证 券 辅 导 人 员 制 订 了 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 4 制 作 辅 导 材 料 银 河 证 券 辅 导 人 员 制 作 了 辅 导 材 料, 材 料 包 括 辅 导 授 课 讲 义 与 辅 导 内 容 相 关 的 法 律 法 规 辅 导 习 题 等, 并 陆 续 发 放 给 有 关 辅 导 对 象 5 集 中 授 课 培 训 银 河 证 券 辅 导 人 员 对 威 海 市 商 业 银 行 持 股 5% 以 上 股 东 或 其 法 定 代 表 人 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 采 取 现 场 授 课 方 式 开 展 了 集 中 授 课 培 训 表 7 辅 导 内 容 辅 导 对 象 辅 导 方 式 负 责 人 辅 导 时 间 - 5 -
辅 导 内 容 1 结 合 市 场 案 例, 讲 解 证 券 发 行 上 市 体 制 和 相 关 核 准 程 序, 具 体 讲 解 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 管 理 办 法 上 海 证 券 交 易 所 上 市 规 则 等, 督 促 辅 导 人 员 理 解 发 行 审 核 理 念 流 程 等 2 尽 职 调 查, 梳 理 辅 导 对 象 在 三 会 运 作 公 司 治 理 结 构 内 部 控 制 规 范 会 计 核 算 等 方 面 的 问 题 3 重 点 讲 解 公 司 法 证 券 法 刑 法 修 正 案 ( 六 ) ( 七 ) 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 上 市 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 所 持 本 公 司 股 份 及 其 变 动 管 理 规 则 关 于 上 市 公 司 总 经 理 及 高 层 管 理 人 员 不 得 在 控 股 股 东 单 位 兼 职 的 通 知 关 于 印 发 < 最 高 人 民 检 察 院 公 安 部 关 于 公 安 机 关 管 辖 的 刑 事 案 件 立 案 追 诉 标 准 的 规 定 ( 二 )> 的 通 知 等 证 券 相 关 法 律 法 规, 督 促 辅 导 人 员 掌 握 熟 悉 其 作 为 上 市 公 司 董 监 高 或 者 实 际 控 制 人 主 要 股 东 所 应 承 担 的 责 任 和 应 遵 循 的 规 则 4 讲 解 会 计 法 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 等 相 关 法 律 法 规 制 度 知 识 的 学 习, 督 促 辅 导 对 象 建 立 规 范 的 内 部 控 制 和 会 计 核 算 体 系 : 配 合 辅 导 对 象 制 定 适 合 公 司 业 务 特 点 和 管 理 要 求 与 经 营 管 理 制 度 有 机 结 合 的 内 部 控 制 制 度 ; 严 格 执 行 会 计 准 则 和 会 计 制 度, 加 强 会 计 监 督, 督 促 辅 导 对 象 董 事 会 及 董 事 高 级 管 理 人 员 全 面 梳 理 对 公 司 财 务 报 告 真 实 性 完 整 性 的 责 任 意 识 辅 导 对 象 辅 导 方 式 负 责 人 辅 导 时 间 讲 座 券 商 3 小 时 -- 座 谈 现 场 调 研 资 料 收 集 券 商 持 续 讲 座 律 师 3 小 时 讲 座 会 计 师 3 小 时 5 讲 解 上 市 公 司 治 理 准 则 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 关 于 规 范 上 市 公 司 对 外 担 保 行 为 的 通 知 等 法 律 法 规, 督 促 辅 导 对 象 掌 握 作 为 上 市 公 司 在 三 会 运 作 公 司 治 理 结 构 对 外 担 保 股 东 资 金 占 用 关 联 交 易 委 托 理 财 资 产 投 资 与 处 置 等 方 面 的 规 范 运 作 知 识 讲 座 协 调 会 券 商 5 小 时 6 协 助 公 司 进 行 募 集 资 金 规 模 及 投 向 设 计 讲 座 协 调 会 券 商 7 工 会 持 股 清 理 - 现 场 券 商 律 师 8 对 不 符 合 中 国 银 监 会 中 国 证 监 会 相 关 法 规 规 定 的 股 东 进 行 梳 理 和 规 范 - 现 场 券 商 律 师 5 小 时 直 至 完 成 清 理 直 至 完 全 规 范 9 对 公 司 土 地 房 产 专 利 商 标 等 资 产 进 行 核 实 和 规 范 - 现 场 券 商 律 师 会 计 师 持 续 10 结 合 中 国 证 监 会 问 核 及 财 务 专 项 核 查 的 有 关 要 求, 深 入 尽 职 调 查 - 现 场 券 商 会 计 师 持 续 6 全 面 尽 职 调 查 - 6 -
银 河 证 券 辅 导 人 员 充 分 利 用 第 一 阶 段 辅 导 工 作 成 果, 全 面 调 查 辅 导 对 象 在 股 权 规 范 资 产 状 况 公 司 治 理 内 部 控 制 会 计 核 算 等 方 面 存 在 的 不 规 范 问 题 7 专 题 培 训 整 改 银 河 证 券 辅 导 人 员 采 用 讲 解 法 律 法 规 与 案 例 相 结 合 的 方 式, 有 针 对 性 对 全 面 尽 职 调 查 过 程 中 发 现 的 不 规 范 问 题 进 行 培 训 整 改 表 8 辅 导 内 容 辅 导 对 象 辅 导 方 式 负 责 人 辅 导 时 间 1 核 查 公 司 在 设 立 股 权 设 置 和 转 让 增 资 扩 股 资 产 评 估 资 本 验 证 等 方 面 是 否 合 法 有 效, 产 权 关 系 是 否 明 晰, 股 权 结 构 是 否 符 合 有 关 规 定 重 点 核 查 公 司 工 会 持 股 内 部 职 工 持 股 以 及 最 近 一 年 入 股 的 股 东 情 况, 股 权 清 理 是 否 真 实 合 法 规 范 有 效, 是 否 存 在 代 持 行 为, 是 否 与 公 司 实 际 控 制 人 及 控 股 股 东 存 在 关 联 关 系 等 现 场 调 研 资 料 收 集 咨 询 座 谈 券 商 持 续 2 重 点 督 促 公 司 实 现 独 立 运 营, 做 到 业 务 资 产 人 员 财 务 机 构 独 立 完 整, 主 营 业 务 突 出, 形 成 核 心 竞 争 力 讲 座 咨 询 座 谈 券 商 3 小 时 3 重 点 核 查 并 督 促 公 司 按 规 定 妥 善 处 置 商 标 专 利 土 地 房 屋 等 的 法 律 权 属 问 题 4 拟 上 市 公 司 IPO 法 人 治 理 结 构 内 部 控 制 会 计 核 算 问 题 及 解 决 案 例 研 讨 会 讲 座 咨 询 座 谈 券 商 讲 座 律 师 3 小 时 2 小 时 5 重 点 督 促 规 范 公 司 与 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 的 关 系, 督 促 公 司 杜 绝 现 实 或 潜 在 的 控 股 股 东 及 其 关 联 方 资 金 占 用 行 为 讲 座 咨 询 座 谈 券 商 2 小 时 6 重 点 督 促 公 司 建 立 和 完 善 规 范 的 内 部 决 策 和 控 制 制 度, 形 成 有 效 的 财 务 投 资 及 内 部 约 束 和 激 励 制 度 讲 座 咨 询 座 谈 会 计 师 4 小 时 7 重 点 督 促 公 司 建 立 健 全 财 务 会 计 管 理 体 系, 杜 绝 会 计 虚 假 讲 座 咨 询 座 谈 会 计 师 4 小 时 8 结 合 中 国 证 监 会 问 核 及 财 务 专 项 核 查 的 有 关 要 求, 深 入 尽 职 调 查 现 场 券 商 会 计 师 持 续 9 向 山 东 省 国 资 委 申 请 国 有 股 权 管 理 设 置 批 复 及 国 有 股 权 转 持 批 复 现 场 公 司 券 商 律 师 持 续 10 向 中 国 银 监 会 山 东 监 管 局 申 请 监 管 意 见 函 现 场 8 全 面 评 估 辅 导 计 划 的 完 成 情 况 和 辅 导 效 果 公 司 券 商 律 师 持 续 银 河 证 券 比 照 辅 导 计 划 及 实 施 方 案, 全 面 评 估 了 辅 导 计 划 的 完 成 情 况 和 辅 导 效 果, 同 时 落 实 IPO 所 涉 外 部 批 准 文 件 等 事 项 - 7 -
表 9 辅 导 内 容 辅 导 对 象 1 证 券 法 律 法 规 知 识 书 面 考 试 考 试 2 重 点 督 促 公 司 形 成 明 确 的 业 务 发 展 目 标 和 未 来 发 展 计 划 3 对 公 司 是 否 达 到 辅 导 完 成 条 件 进 行 综 合 评 估 ; 协 助 公 司 开 展 首 次 公 开 发 行 股 票 的 材 料 准 备 工 作 4 总 结 本 次 辅 导 工 作, 书 写 辅 导 工 作 总 结 报 告, 完 善 辅 导 工 作 底 稿 就 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 做 出 统 一 安 排 辅 导 方 式 负 责 人 辅 导 时 间 讲 座 咨 询 座 谈 讲 座 咨 询 座 谈 券 商 律 师 券 商 券 商 律 师 会 计 师 2 小 时 8 小 时 8 小 时 中 介 机 构 协 调 会 券 商 4 小 时 注 : 辅 导 对 象 是 指 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 高 级 职 员 和 主 要 财 务 会 计 人 员, 以 及 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 股 份 的 股 东 ( 或 其 法 定 代 表 人 ) ( 二 ) 辅 导 机 构 辅 导 工 作 小 组 的 组 成 及 辅 导 人 员 情 况 为 完 成 辅 导 工 作, 银 河 证 券 组 建 了 威 海 市 商 业 银 行 首 次 公 开 发 行 A 股 股 票 辅 导 工 作 小 组 目 前, 银 河 证 券 参 与 威 海 市 商 业 银 行 辅 导 工 作 的 成 员 为 : 彭 强 刘 彦 欧 阳 祖 军 张 帆 石 鹏 航 隰 宸, 其 中 彭 强 为 辅 导 工 作 小 组 的 负 责 人 上 述 辅 导 小 组 成 员 均 未 同 时 担 任 四 家 以 上 企 业 的 辅 导 工 作, 具 备 有 关 法 律 会 计 等 必 备 的 专 业 知 识 和 技 能, 辅 导 工 作 小 组 的 组 成 及 辅 导 人 员 的 安 排 符 合 相 关 规 定 的 要 求 辅 导 人 员 情 况 如 下 : 彭 强, 银 河 证 券 投 资 银 行 总 部 执 行 总 经 理, 保 荐 代 表 人, 注 册 会 计 师 2000 年 开 始 从 事 证 券 行 业 并 于 2007 年 加 入 银 河 证 券 投 资 银 行 总 部, 先 后 负 责 了 国 泰 君 安 证 券 首 次 公 开 发 行 三 环 集 团 首 次 公 开 发 行 海 南 钧 达 首 次 公 开 发 行 大 洋 电 机 公 开 增 发 白 云 机 场 非 公 开 发 行 等 融 资 项 目, 以 及 赣 能 股 份 金 枫 酒 业 大 洋 电 机 等 重 大 资 产 重 组 项 目 刘 彦, 银 河 证 券 投 资 银 行 总 部 总 监, 中 南 财 经 政 法 大 学 管 理 学 硕 士, 保 荐 代 表 人 证 券 从 业 经 历 9 年 先 后 参 与 了 大 洋 电 机 公 开 增 发 国 元 证 券 公 开 增 发 国 联 证 券 股 改 中 国 宝 安 非 公 开 发 行 华 工 科 技 非 公 开 发 行 等 项 目 - 8 -
欧 阳 祖 军, 银 河 证 券 投 资 银 行 总 部 执 行 总 经 理, 上 海 财 经 大 学 管 理 学 硕 士, 保 荐 代 表 人 曾 任 职 于 申 银 万 国 证 券 招 商 证 券 主 持 或 参 与 了 云 南 锗 业 (002428) IPO 西 陇 化 工 (002584)IPO 渤 海 活 塞 非 公 开 发 行 天 津 海 运 非 公 开 发 行 等 项 目 张 帆, 银 河 证 券 投 资 银 行 总 部 总 监, 保 荐 代 表 人, 注 册 会 计 师 2011 年 加 入 银 河 证 券 投 资 银 行 总 部, 先 后 作 为 主 要 人 员 参 与 国 泰 君 安 证 券 首 次 公 开 发 行 三 环 集 团 首 次 公 开 发 行 风 范 股 份 非 公 开 发 行 大 洋 电 机 非 公 开 发 行 等 项 目 石 鹏 航, 银 河 证 券 投 资 银 行 总 部 助 理 副 总 经 理, 中 国 人 民 大 学 管 理 学 硕 士, 先 后 参 与 了 瀚 华 小 贷 资 产 证 券 化 项 目 常 发 股 份 重 大 资 产 重 组 项 目 瀚 华 金 控 IPO 项 目 等 项 目 隰 宸, 银 河 证 券 投 资 银 行 总 部 助 理 副 总 经 理, 复 旦 大 学 金 融 数 学 硕 士 先 后 参 与 了 国 泰 君 安 证 券 首 次 公 开 发 行 风 范 股 份 非 公 开 发 行 大 洋 电 机 非 公 开 发 行 等 项 目 ( 三 ) 接 受 辅 导 的 人 员 威 海 市 商 业 银 行 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 有 5% 以 上 ( 含 5%) 股 份 的 股 东 和 实 际 控 制 人 ( 或 股 东 代 表 ) 接 受 了 辅 导 ( 四 ) 辅 导 协 议 履 行 情 况 按 照 银 河 证 券 与 威 海 市 商 业 银 行 签 订 的 辅 导 协 议, 银 河 证 券 主 要 采 取 集 中 授 课 召 开 中 介 机 构 协 调 会 座 谈 会 和 现 场 指 导 相 结 合 的 互 动 式 辅 导 方 法, 采 用 面 谈 电 话 电 子 邮 件 等 方 式 进 行 沟 通 其 中, 集 中 授 课 时 间 超 过 20 个 小 时 辅 导 工 作 严 格 按 照 签 署 的 协 议 进 行, 辅 导 机 构 与 辅 导 对 象 各 自 履 行 了 相 关 的 责 任 和 义 务, 双 方 没 有 发 生 违 反 协 议 内 容 的 情 况 经 过 辅 导, 公 司 业 务 资 产 完 整, 人 员 财 务 机 构 及 经 营 系 统 独 立, 运 作 规 范, 法 人 治 理 结 构 不 断 完 善, 内 控 制 度 严 谨, 符 合 发 行 上 市 的 条 件 ( 五 ) 历 次 辅 导 备 案 情 况 - 9 -
银 河 证 券 与 威 海 市 商 业 银 行 于 2013 年 4 月 签 订 辅 导 协 议, 并 向 山 东 证 监 局 报 送 了 辅 导 登 记 备 案 材 料 2013 年 6 月 至 2015 年 10 月 期 间, 银 河 证 券 向 山 东 省 证 监 局 报 送 了 十 一 期 辅 导 工 作 报 告 材 料 - 10 -
第 二 部 分 辅 导 工 作 主 要 内 容 及 其 效 果 一 辅 导 工 作 的 目 标 和 内 容 ( 一 ) 辅 导 工 作 的 目 标 本 次 辅 导 工 作 的 总 体 目 标 是 促 进 公 司 建 立 良 好 的 法 人 治 理 结 构, 形 成 独 立 运 营 和 持 续 发 展 的 能 力 ; 督 促 公 司 的 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 全 面 理 解 并 严 格 贯 彻 发 行 上 市 有 关 法 律 法 规 证 券 市 场 规 范 运 作 和 信 息 披 露 的 要 求, 树 立 进 入 证 券 市 场 的 诚 信 意 识 法 制 意 识, 具 备 进 入 证 券 市 场 的 基 本 条 件 ; 同 时 促 进 公 司 及 参 与 辅 导 工 作 的 其 他 中 介 机 构 履 行 勤 勉 尽 责 的 义 务 ( 二 ) 辅 导 工 作 的 内 容 根 据 中 国 证 监 会 发 布 的 证 券 发 行 上 市 保 荐 业 务 管 理 办 法 及 前 述 辅 导 目 标, 结 合 威 海 市 商 业 银 行 的 实 际 情 况, 银 河 证 券 拟 定 了 以 下 辅 导 内 容 : 1 督 促 公 司 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 有 5% 以 上 ( 含 5%) 股 份 的 股 东 ( 或 其 法 定 代 表 人 ) 进 行 全 面 的 法 规 知 识 学 习 或 培 训, 聘 请 机 构 内 部 或 外 部 的 专 业 人 员 进 行 必 要 的 授 课, 确 信 其 理 解 发 行 上 市 有 关 法 律 法 规 和 规 则, 理 解 作 为 公 众 公 司 规 范 运 作 信 息 披 露 和 履 行 承 诺 等 方 面 的 责 任 和 义 务 2 督 促 公 司 按 照 有 关 规 定 初 步 建 立 符 合 现 代 企 业 制 度 要 求 的 公 司 治 理 基 础, 促 进 公 司 的 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 以 及 持 有 5% 以 上 ( 含 5%) 股 份 的 股 东 ( 或 其 法 定 代 表 人 ) 增 强 法 制 观 念 和 诚 信 意 识 3 核 查 公 司 在 公 司 设 立 改 制 重 组 股 权 设 置 和 转 让 增 资 扩 股 等 方 面 是 否 合 法 有 效, 产 权 关 系 是 否 明 晰, 股 权 结 构 是 否 符 合 有 关 规 定 4 督 促 公 司 实 现 独 立 运 营, 做 到 业 务 资 产 人 员 财 务 机 构 独 立 完 整, 主 营 业 务 突 出, 形 成 核 心 竞 争 力 5 核 查 公 司 是 否 按 规 定 妥 善 处 置 了 商 标 专 利 房 屋 等 的 法 律 权 属 问 题 6 督 促 公 司 规 范 与 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 的 关 系 - 11 -
7 督 促 公 司 建 立 和 完 善 规 范 的 内 部 决 策 和 控 制 制 度, 形 成 有 效 的 财 务 投 资 以 及 内 部 约 束 和 激 励 制 度 8 督 促 公 司 建 立 健 全 公 司 财 务 会 计 管 理 体 系, 杜 绝 会 计 虚 假 9 督 促 公 司 形 成 明 确 的 业 务 发 展 目 标 和 未 来 发 展 计 划, 并 制 定 可 行 的 募 股 资 金 投 向 及 其 他 投 资 项 目 的 规 划 10 针 对 公 司 的 具 体 情 况 确 定 书 面 考 试 的 内 容, 并 接 受 中 国 证 监 会 山 东 证 监 局 的 监 督 11 对 公 司 是 否 达 到 发 行 上 市 条 件 进 行 综 合 评 估, 协 助 公 司 开 展 首 次 公 开 发 行 股 票 的 准 备 工 作 12 其 他 需 要 辅 导 的 内 容 二 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 ( 一 ) 辅 导 总 体 安 排 银 河 证 券 接 受 威 海 市 商 业 银 行 聘 请, 担 任 其 本 次 发 行 并 上 市 工 作 的 辅 导 机 构 本 次 辅 导 工 作 采 取 组 织 自 学 集 中 授 课 与 考 试 个 别 答 疑 中 介 机 构 协 调 会 问 题 诊 断 与 专 业 咨 询 督 促 整 改 等 方 式 本 次 辅 导 工 作 自 辅 导 材 料 在 山 东 证 监 局 备 案 之 日 开 始, 辅 导 机 构 针 对 企 业 实 际 情 况 配 合 必 要 的 辅 导 教 程 展 开 辅 导 工 作, 真 正 提 高 辅 导 对 象 的 业 务 水 平 本 次 辅 导 工 作 分 为 三 个 阶 段 进 行, 总 体 工 作 安 排 如 下 : 表 10 辅 导 阶 段 第 一 阶 段 第 二 阶 段 第 三 阶 段 时 间 跨 度 摸 底 调 查, 全 面 形 成 具 体 的 辅 导 方 案 并 开 始 实 施 组 织 实 施 培 训 和 整 改 完 成 辅 导 计 划, 进 行 考 核 评 估 ( 二 ) 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 第 一 阶 段, 摸 底 调 查, 全 面 形 成 具 体 的 辅 导 方 案 并 开 始 实 施 本 阶 段 的 辅 导 重 点 是 对 辅 导 对 象 的 股 权 规 范 资 产 状 况 公 司 治 理 内 部 控 制 会 计 核 算 等 方 - 12 -
面 的 实 际 情 况 进 行 调 查 摸 底, 梳 理 出 辅 导 对 象 在 上 述 方 面 存 在 的 问 题, 并 结 合 辅 导 对 象 的 业 务 特 点 和 实 际 需 求, 有 针 对 性 地 开 展 和 推 进 辅 导 工 作 本 阶 段 辅 导 机 构 配 合 公 司 重 点 开 展 以 下 工 作 :1 清 理 工 会 代 持 股 份 ;2 对 不 符 合 中 国 银 监 会 相 关 法 规 规 定 的 股 东 进 行 梳 理 和 规 范 ;3 对 公 司 土 地 房 产 专 利 商 标 等 资 产 进 行 核 实 和 规 范 ;4 会 计 师 辅 导 机 构 按 照 中 国 证 监 会 关 于 做 好 首 次 公 开 发 行 股 票 公 司 2012 年 度 财 务 报 告 专 项 检 查 工 作 的 通 知 ( 发 行 监 管 函 [2012]551 号 ) 的 相 关 要 求, 通 过 内 部 控 制 测 试 询 证 实 地 走 访 核 查 等 多 种 方 式 深 入 尽 职 调 查 上 述 财 务 核 查 工 作 持 续 至 辅 导 期 第 二 阶 段 第 二 阶 段, 组 织 实 施 培 训 和 整 改 本 阶 段 的 工 作 重 点 是 充 分 利 用 第 一 阶 段 辅 导 工 作 成 果, 全 面 发 现 辅 导 对 象 在 股 权 规 范 资 产 状 况 公 司 治 理 内 部 控 制 会 计 核 算 等 方 面 存 在 的 不 规 范 问 题 并 指 导 其 有 效 整 改, 本 阶 段 采 用 讲 解 法 律 法 规 与 案 例 相 结 合 的 方 式 进 行 授 课, 旨 在 提 高 辅 导 培 训 的 针 对 性 和 有 效 性 另 外, 本 阶 段 辅 导 机 构 重 点 督 促 公 司 推 进 IPO 涉 及 的 国 资 委 国 有 股 权 管 理 批 复 银 监 会 监 管 意 见 函 等 的 申 报 审 批 工 作 第 三 阶 段, 完 成 辅 导 计 划, 进 行 考 核 评 估, 做 好 首 次 公 开 发 行 股 票 申 请 文 件 的 准 备 工 作 本 阶 段 的 工 作 重 点 是 对 照 辅 导 计 划 及 实 施 方 案, 全 面 评 估 辅 导 计 划 的 完 成 情 况 和 辅 导 效 果, 同 时 落 实 IPO 所 涉 外 部 批 准 文 件 的 申 请 等 事 项 三 辅 导 问 题 诊 断 解 决 过 程 及 辅 导 机 构 意 见 在 辅 导 过 程 中, 银 河 证 券 辅 导 人 员 长 期 在 辅 导 对 象 现 场 进 行 尽 职 调 查, 协 助 公 司 解 决 实 际 问 题 以 下 是 辅 导 工 作 小 组 在 辅 导 过 程 中 发 现 的 主 要 问 题 及 解 决 情 况 ( 一 ) 工 会 持 股 问 题 公 司 曾 经 存 在 工 会 持 股 问 题, 不 符 合 相 关 法 律 法 规 的 规 定 针 对 上 述 情 形, 项 目 组 要 求 威 海 市 商 业 银 行 应 尽 快 对 其 工 会 代 持 股 份 进 行 确 权 和 处 置, 同 时 查 阅 了 相 关 决 策 文 件 工 会 代 持 股 份 台 账 协 议 及 交 易 凭 证 等 资 料, 对 公 司 以 及 部 分 涉 及 工 会 代 持 股 份 的 在 职 员 工 以 进 行 了 访 谈 与 核 查, 取 得 了 该 次 工 会 持 股 清 理 过 程 中 所 有 的 股 权 转 让 协 议 支 付 凭 证 完 税 凭 证 公 证 文 件 以 及 律 师 访 谈 等 一 系 - 13 -
列 文 件, 并 取 得 了 威 海 市 人 民 政 府 出 具 的 威 海 市 人 民 政 府 关 于 确 认 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 有 关 事 项 的 确 认 函 ( 威 政 字 [2015]66 号 )( 以 下 简 称 确 认 函 ) 通 过 上 述 核 查, 辅 导 机 构 认 为, 公 司 工 会 持 股 关 系 的 形 成 演 变 与 解 除, 股 权 清 理 转 让 等 全 部 过 程 清 晰 有 效, 不 存 在 任 何 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 ( 二 ) 内 部 职 工 股 规 范 情 况 威 海 市 商 业 银 行 曾 经 存 在 单 一 股 东 持 有 内 部 职 工 股 的 数 量 超 过 50 万 股 或 总 股 本 1% 的 情 况, 不 符 合 相 关 法 律 法 规 的 规 定 为 规 范 威 海 市 商 业 银 行 单 一 职 工 持 股 数 量 不 得 超 过 总 股 本 1 或 50 万 股 ( 按 孰 低 原 则 确 定 ) 的 相 关 情 形, 项 目 组 就 内 部 职 工 股 超 限 问 题, 提 出 了 股 份 转 让 的 整 改 方 案, 并 对 涉 及 超 限 情 形 的 股 东 以 及 股 份 受 让 方 进 行 了 核 查, 取 得 了 该 次 股 份 清 理 过 程 中 所 有 的 股 权 转 让 协 议 支 付 凭 证 等 资 料, 并 取 得 了 威 海 市 人 民 政 府 出 具 的 确 认 函 ( 威 政 字 [2015]66 号 ) 通 过 上 述 核 查, 辅 导 机 构 认 为 : 本 次 股 份 清 理 规 范 是 公 司 基 于 确 保 职 工 持 股 数 量 符 合 财 金 [2010]97 号 文 关 于 员 工 持 股 不 得 超 过 总 股 本 1% 或 50 万 股 的 规 定 而 实 施 的, 且 威 海 市 人 民 政 府 出 具 了 确 认 函 ( 威 政 字 [2015]66 号 ), 对 上 述 事 项 进 行 了 确 认 ( 三 )2003 年 减 资 的 账 务 处 理 问 题 威 海 市 商 业 银 行 在 2003 年 减 资 时 的 会 计 处 理 不 符 合 相 关 准 则 的 要 求, 在 核 减 注 册 资 本 的 同 时, 不 应 等 额 增 加 资 本 公 积 申 报 会 计 师 和 项 目 组 建 议 公 司 对 最 近 三 年 及 一 期 财 务 报 表 的 期 初 数 进 行 调 整, 调 减 期 初 资 本 公 积, 相 应 调 增 未 分 配 利 润 辅 导 机 构 认 为 : 公 司 2003 年 减 资 的 会 计 处 理 瑕 疵 为 历 史 遗 留 问 题, 发 生 时 间 较 早 且 公 司 已 对 申 报 报 表 相 关 科 目 的 期 初 数 进 行 调 整, 因 此, 不 会 对 公 司 申 报 报 表 的 准 确 性 完 整 性 构 成 实 质 性 影 响 ( 四 ) 辅 导 对 象 被 主 管 机 关 处 以 行 政 罚 款 的 情 况 威 海 市 商 业 银 行 报 告 期 内 曾 受 到 威 海 市 物 价 局 和 天 津 市 发 改 委 的 行 政 处 罚 项 目 组 对 公 司 上 述 价 格 违 规 事 宜 进 行 了 专 项 核 查 通 过 核 查, 辅 导 机 构 认 为 : 虽 然 报 告 期 内 公 司 存 在 价 格 违 规 行 为 并 因 此 受 到 主 管 机 关 的 行 政 处 罚, 但 公 司 相 关 违 规 行 为 已 经 得 到 纠 正, 罚 款 已 经 缴 清, 罚 款 金 额 相 对 公 司 净 资 产 规 模 和 盈 利 规 模 比 例 微 小, 且 未 对 公 司 的 正 常 经 营 构 成 重 大 影 响, 相 关 部 门 已 对 上 述 价 格 违 规 - 14 -
事 宜 出 具 书 面 文 件, 确 认 不 属 于 重 大 违 法 违 规 行 为 因 此, 公 司 上 述 违 法 违 规 行 为 情 节 较 轻, 不 构 成 重 大 违 法 违 规 行 为 ( 五 ) 辅 导 对 象 曾 有 一 名 独 立 董 事 未 能 履 职, 已 履 行 独 立 董 事 增 补 和 更 换 程 序 威 海 市 商 业 银 行 此 前 存 在 一 名 独 立 董 事 未 能 取 得 任 职 资 格 许 可 不 能 履 职, 系 其 个 人 原 因 所 致, 且 未 对 公 司 董 事 会 独 立 董 事 制 度 等 公 司 治 理 结 构 的 健 全 和 规 范 运 行 构 成 实 质 性 影 响 2016 年 3 月 9 日, 公 司 召 开 第 六 届 董 事 会 第 六 次 会 议 通 过 了 关 于 调 整 董 事 的 议 案, 落 实 了 增 补 和 更 换 的 独 立 董 事 人 选, 并 提 交 2015 年 度 股 东 大 会 审 议 批 准 截 至 本 报 告 出 具 日, 公 司 独 立 董 事 的 任 职 资 格 和 人 员 结 构 符 合 公 司 章 程 以 及 有 关 法 律 关 于 独 立 董 事 的 规 定 四 辅 导 考 核 的 内 容 和 结 果 2015 年 10 月, 威 海 市 商 业 银 行 接 受 辅 导 的 相 关 人 员 参 加 了 本 次 辅 导 验 收 考 试 2016 年 3 月, 威 海 市 商 业 银 行 新 更 换 的 4 名 独 立 董 事 和 新 增 的 1 名 独 立 高 级 管 理 层 董 事 补 充 接 受 了 辅 导 验 收 考 试 ( 一 ) 考 试 要 求 1 考 试 对 象 本 次 辅 导 验 收 考 试 的 考 试 对 象 包 括 威 海 市 商 业 银 行 的 董 事 会 监 事 会 成 员 持 有 5% 以 上 ( 含 5%) 股 份 的 股 东 和 实 际 控 制 人 ( 或 其 代 表 ) 行 长 副 行 长 财 务 负 责 人 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 2 考 试 形 式 本 次 辅 导 验 收 考 试 采 用 书 面 闭 卷 考 试 的 方 式, 题 型 为 单 项 选 择 题 多 项 选 择 题 及 判 断 题 3 考 试 要 求 本 次 辅 导 验 收 考 试 的 及 格 分 数 为 百 分 制 六 十 分 ( 二 ) 考 试 内 容 - 15 -
本 次 辅 导 验 收 考 试 内 容 为 公 司 法 证 券 法 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 管 理 办 法 等 证 券 法 律 法 规 知 识 ( 三 ) 考 核 成 绩 本 次 辅 导 所 涉 参 考 人 员 均 通 过 了 辅 导 验 收 考 试 - 16 -
第 三 部 分 辅 导 工 作 成 效 及 评 价 一 辅 导 效 果 评 价 通 过 银 河 证 券 的 辅 导 以 及 公 司 管 理 层 的 大 力 配 合, 威 海 市 商 业 银 行 按 照 公 司 法 证 券 法 等 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 完 善 了 由 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 高 级 管 理 层 组 成 的 治 理 架 构, 并 完 成 公 司 第 六 届 董 事 会 第 六 届 监 事 会 换 届 工 作, 形 成 了 权 力 机 构 决 策 机 构 监 督 机 构 和 管 理 层 之 间 的 相 互 协 调 和 相 互 制 衡 机 制, 为 公 司 高 效 经 营 提 供 了 制 度 保 证 ; 根 据 有 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程, 公 司 制 订 了 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 关 联 交 易 管 理 制 度 等 规 则 和 制 度 ; 同 时, 公 司 聘 任 了 专 业 人 士 担 任 公 司 独 立 董 事, 参 与 决 策 和 监 督, 增 强 董 事 会 决 策 的 客 观 性 公 正 性 科 学 性 公 司 通 过 修 订 公 司 章 程 和 制 订 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 关 联 交 易 管 理 制 度 独 立 董 事 工 作 制 度 等 规 章 制 度 对 关 联 交 易 决 策 权 利 及 程 序 进 行 了 详 细 的 规 定 通 过 辅 导, 银 河 证 券 协 助 威 海 市 商 业 银 行 已 基 本 建 立 较 为 完 善 的 公 司 治 理 结 构 和 规 范 运 作 机 制 辅 导 工 作 取 得 了 良 好 的 效 果 二 辅 导 对 象 按 规 定 和 协 议 参 与 辅 导 配 合 辅 导 工 作 的 评 价 辅 导 期 内, 威 海 市 商 业 银 行 及 其 接 受 辅 导 人 员 积 极 配 合 辅 导 机 构 根 据 辅 导 计 划 开 展 工 作, 及 时 与 辅 导 机 构 沟 通 经 营 和 规 范 运 作 的 最 新 情 况 并 提 供 有 关 资 料, 认 真 听 取 辅 导 人 员 提 出 的 各 项 建 议, 并 主 动 自 查 自 纠, 及 时 发 现 问 题 解 决 问 题, 在 涉 及 国 有 产 权 变 更 国 有 股 权 管 理 及 转 持, 公 司 历 史 沿 革 的 梳 理, 公 司 内 部 组 织 架 构 设 置 等 事 项 相 关 的 工 作 中, 充 分 听 取 了 各 中 介 机 构 的 意 见 银 河 证 券 认 为, 威 海 市 商 业 银 行 履 行 了 证 券 发 行 上 市 保 荐 业 务 管 理 办 法 和 辅 导 协 议 规 定 的 各 项 义 务 三 辅 导 对 象 尚 存 在 的 问 题 及 是 否 适 合 发 行 上 市 的 评 价 意 见 ( 一 ) 辅 导 对 象 尚 存 在 的 问 题 截 至 报 告 出 具 日, 辅 导 对 象 曾 存 在 的 问 题 已 得 到 妥 善 解 决, 公 司 不 存 在 其 他 尚 未 解 决 的 问 题 - 17 -
( 二 ) 对 辅 导 对 象 是 否 适 合 发 行 上 市 的 评 价 意 见 通 过 本 次 辅 导 和 尽 职 调 查, 比 照 公 司 法 证 券 法 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 管 理 办 法 等 有 关 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 的 规 定, 银 河 证 券 认 为 : 威 海 市 商 业 银 行 设 立 合 法 合 规, 人 员 资 产 业 务 财 务 和 机 构 独 立 完 整, 拥 有 独 立 的 经 营 体 系 ; 公 司 决 策 制 度 和 内 部 控 制 制 度 健 全, 财 务 会 计 制 度 规 范, 财 务 状 况 良 好 ; 募 集 资 金 投 向 符 合 国 家 产 业 政 策, 预 期 使 用 效 益 良 好, 具 有 良 好 的 发 展 前 景 公 司 已 依 法 建 立 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度 并 规 范 运 行 如 前 所 述, 虽 然 公 司 曾 有 一 名 独 立 董 事 不 能 取 得 任 职 资 格 许 可 从 而 未 能 履 职, 但 系 其 个 人 原 因 所 致, 且 该 情 形 并 未 对 公 司 董 事 会 独 立 董 事 制 度 等 的 规 范 运 行 构 成 实 质 性 影 响 ; 同 时 公 司 已 采 取 措 施 落 实 独 立 董 事 增 补 和 更 换 人 选, 并 依 法 履 行 了 相 关 程 序 因 此, 该 情 形 不 会 对 公 司 治 理 结 构 的 健 全 和 规 范 运 行 构 成 实 质 性 影 响, 不 会 对 公 司 发 行 上 市 构 成 实 质 性 障 碍 综 上, 威 海 市 商 业 银 行 已 经 符 合 发 行 上 市 有 关 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 所 规 定 的 各 项 实 质 性 条 件 的 要 求 四 辅 导 机 构 勤 勉 尽 责 的 自 我 评 估 银 河 证 券 高 度 重 视 本 次 对 威 海 市 商 业 银 行 首 次 公 开 发 行 并 上 市 的 辅 导 工 作, 自 威 海 市 商 业 银 行 辅 导 备 案 登 记 以 来, 银 河 证 券 遵 守 勤 勉 尽 责 诚 实 守 信 的 职 业 准 则, 为 本 项 目 配 备 了 经 验 丰 富 的 辅 导 人 员, 从 事 具 体 辅 导 工 作 ; 制 定 了 切 实 可 行 的 辅 导 工 作 计 划, 并 严 格 执 行 ; 认 真 撰 写 辅 导 工 作 报 告, 并 按 时 向 山 东 证 监 局 报 送 ; 定 期 组 织 各 中 介 机 构 协 调 会, 及 时 沟 通 项 目 重 难 点 问 题, 分 析 讨 论 威 海 市 商 业 银 行 在 公 司 治 理 规 范 运 作 等 方 面 存 在 的 问 题, 并 提 出 改 进 措 施 ; 认 真 组 织 公 司 法 证 券 法 等 法 律 法 规 的 集 中 培 训 工 作 银 河 证 券 及 其 他 中 介 机 构 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 基 本 做 到 勤 勉 尽 责, 诚 实 信 用, 努 力 完 成 各 项 辅 导 工 作 - 18 -