水道事業会計 1 概況 ⑴ 総括事項 ( 給水 ) 本年度の総配水量は12,791 千m3 うち有収水量は10,724 千m3で 有収率は83.84% となり 前年度と比べて 総配水量が0.5% の減 有収水量が1.7% の減 有収率は1.06ポイント低下した なお 一日最大配水量は12 月 31 日の44,886m3で 前年度と比べて3,443m3減少した ( 建設改良事業 ) 本年度の主な建設改良事業として 安全 安心な飲料水の安定した供給を図るため 老朽化した設備の更新や配水管等の布設替を施工した 十戸浄水場の膜ろ過装置について 経年劣化に伴う更新を行い 施設の健全化を図った 大見塚配水池 受水池の耐震化及び日高地域における給水区域の統合を行うため 基本設計を実施した 継続事業である城崎 港給水区配水施設整備事業については 引き続き送水管の布設替工事を実施した なお 老朽配水管整備事業等において 年度内に支払義務が生じなかった219,750 千円を翌年度に繰り越すこととなった ( 経理 ) 水道事業収益は2,376,965 千円 水道事業費用は2,131,693 千円となり 245,272 千円の利益を計上し 内訳として 収益については営業収益 1,716,523 千円 営業外収益 649,519 千円及び特別利益 10,923 千円 費用については営業費用 1,851,470 千円 営業外費用 276,870 千円及び特別損失 3,353 千円となった 資本的収入は330,315 千円で その内訳は企業債 199,400 千円 出資金 38,027 千円 負担金 83,378 千円 補助金 9,500 千円及び固定資産売却代金 10 千円となった 資本的支出は1,409,905 千円で その内訳は建設改良費 585,843 千円 ( 配水施設費 534,095 千円 簡易水道施設整備費 48,449 千円 固定資産購入費 3,299 千円 ) 及び企業債償還金 824,062 千円となった
2 業務 ⑴ 業務量 事項平成 28 年度平成 29 年度増減 給水人口給水戸数総取水量総配水量 83,523 人 82,596 人 927 人 33,019 戸 33,151 戸 132 戸 13,693,783 m3 13,861,251 m3 167,468 m3 12,849,698 m3 12,790,890 m3 58,808 m3 有効水量 11,075,818 m3 10,891,808 m3 184,010 m3 無効水量 1,773,880 m3 1,899,082 m3 125,202 m3 有収水量 10,909,116 m3 10,724,348 m3 184,768 m3 有収率 84.90 % 83.84 % 1.06 % 一日平均配水量 35,205 m3 35,044 m3 161 m3 一日最大配水量 48,329 m3 44,886 m3 3,443 m3 ⑵ 事業収入及び費用に関する事項 事項平成 28 年度平成 29 年度 増 減 事業収入 (A) 事業費用 (B) 営業収益営業外収益 特別利益計営業費用営業外費用 特別損失計損益 (A-B) 1,750,053,881 円 1,716,523,444 円 33,530,437 円 712,214,057 円 660,441,790 円 51,772,267 円 2,462,267,938 円 2,376,965,234 円 85,302,704 円 1,849,726,845 円 1,851,469,894 円 1,743,049 円 303,235,338 円 280,223,446 円 23,011,892 円 2,152,962,183 円 2,131,693,340 円 21,268,843 円 309,305,755 円 245,271,894 円 64,033,861 円 ⑶ 料金収入 事項平成 28 年度平成 29 年度増減 水道料金 有収水量 有収水量 1 m3当たり料金収入 1,697,044,795 円 1,666,075,900 円 30,968,895 円 10,909,116 m3 10,724,348 m3 184,768 m3 155.56 円 155.35 円 0.21 円 有収水量 1m3当たり料金原価 1 166.96 円 168.28 円 1.32 円 経常費用 -( 受託工事費 + 材料売却原価 + 附帯事業費 2)- 長期前受金戻入 ( 営業外収益 ) 1 有収水量 2 附帯事業費 = ダム管理費 + ペットボトル製造費 3 会計 ⑴ 企業債等の概況 ア 企業債 事項前年度末残高本年度借入高本年度償還高本年度末残高 企業債 ( 建設改良費等 ) 13,151,425,981 円 199,400,000 円 824,061,797 円 12,526,764,184 円 イ 一時借入金 事項前年度末残高本年度中借入残高最高額本年度末残高限度額 一時借入金 0 円 0 円 0 円 300,000,000 円
4 財務諸表 平成 29 年度豊岡市水道事業損益計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで ) 1 営 業 収 益 円 円 円 ⑴ 給 水 収 益 1,666,075,900 ⑵ 受託工事収益 210,900 ⑶ その他営業収益 50,236,644 1,716,523,444 2 営 業 費 用 ⑴ 原水及び浄水費 244,993,432 ⑵ 配水及び給水費 191,158,999 ⑶ 受 託 工 事 費 79,534 ⑷ 総 係 費 169,229,809 ⑸ 減 価 償 却 費 1,214,192,831 ⑹ 資 産 減 耗 費 31,715,614 ⑺ その他営業費用 99,675 1,851,469,894 営 業 損 失 134,946,450 3 営業外収益 ⑴ 受取利息及び配当金 2,711,450 ⑵ 他会計補助金 292,378,008 ⑶ 他会計負担金 6,613,126 ⑷ 加 入 金 18,550,000 ⑸ 長期前受金戻入 310,610,655 ⑹ 雑 収 益 18,655,288 649,518,527 4 営業外費用 ⑴ 支 払 利 息 260,976,604 ⑵ ダ ム 管 理 費 12,885,942 ⑶ 雑 支 出 3,007,670 276,870,216 372,648,311 経 常 利 益 237,701,861 5 特 別 利 益 円 円 円 ⑴ 固定資産売却益 60,858 ⑵ 過年度損益修正益 1,858 ⑶ その他特別利益 10,860,547 10,923,263 6 特 別 損 失 ⑴ 過年度損益修正損 3,275,282 ⑵ その他特別損失 77,948 3,353,230 7,570,033 当年度純利益 245,271,894 前年度繰越利益剰余金 653,628,983 当年度未処分利益剰余金 898,900,877
平成 29 年度 豊岡市水道事業貸借対照表 ( 平成 30 年 3 月 31 日 ) 資産の部 1 固 定 資 産 円 円 円 円 ⑴ 有形固定資産 イ 土 地 674,519,299 ロ 建 物 1,994,825,134 減価償却累計額 728,135,199 1,266,689,935 ハ 構 築 物 32,328,346,762 減価償却累計額 13,004,729,879 19,323,616,883 ニ 機械及び装置 8,866,114,970 減価償却累計額 5,629,157,026 3,236,957,944 ホ 車両及び運搬具 21,366,320 減価償却累計額 18,339,932 3,026,388 ヘ 工具器具及び備品 84,714,783 減価償却累計額 66,459,311 18,255,472 ト 建設仮勘定 509,760,751 有形固定資産合計 25,032,826,672 ⑵ 無形固定資産 イ 電話加入権 2,268,391 ロ その他無形固定資産 202,389,300 無形固定資産合計 204,657,691 固定資産合計 25,237,484,363 2 流 動 資 産 ⑴ 現金預金 2,541,295,419 ⑵ 未収金 400,203,232 貸倒引当金 17,137,285 383,065,947 ⑶ 貯蔵品 20,863,078 ⑷ 前払金 1,159,294 ⑸ その他流動資産 85,170 流動資産合計 2,946,468,908 資産合計 28,183,953,271
負債の部 3 固定負債円円円 ⑴ 企業債イ建設改良費等の財源に充てるための企業債 11,702,123,099 企業債合計 11,702,123,099 ⑵ 引当金イ修繕引当金 26,045,471 引当金合計 26,045,471 固定負債合計 11,728,168,570 4 流 動 負 債 ⑴ 企業債 イ 建設改良費等の財源に 充てるための企業債 824,641,085 企業債合計 824,641,085 ⑵ 未払金 133,097,363 ⑶ 引当金 イ 賞与引当金 10,549,000 ロ 法定福利費引当金 2,017,000 引当金合計 12,566,000 ⑷ その他流動負債 5,723,315 流動負債合計 976,027,763 5 繰 延 収 益 長期前受金 11,429,551,498 収益化累計額 5,452,338,250 繰延収益合計 5,977,213,248 負債合計 18,681,409,581 資本の部 6 資本金 7,472,764,282 7 剰 余 金 ⑴ 資本剰余金 イ 受贈財産評価額 18,202,060 ロ 国庫補助金 52,301,559 ハ 一般会計補助金 2,816,312 ニ 工事負担金 75,531,973 ホ その他資本剰余金 161,626,627 資本剰余金合計 310,478,531 ⑵ 利益剰余金 イ 建設改良積立金 250,000,000 ロ 資産維持積立金 570,400,000 ハ 当年度未処分利益剰余金 898,900,877 利益剰余金合計 1,719,300,877 剰余金合計 2,029,779,408 資本合計 9,502,543,690 負債資本合計 28,183,953,271
5 その他の書類 平成 29 年度豊岡市水道事業キャッシュ フロー計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで ) ( 単位円 ) 1 業務活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 245,271,894 減価償却費 1,214,192,831 賞与引当金の増減額 ( は減少) 90,000 法定福利費引当金の増減額 ( は減少) 24,000 貸倒引当金の増減額 ( は減少) 1,806,994 修繕引当金の増減額 ( は減少) 13,728,940 長期前受金戻入額 306,382,637 受取利息及び受取配当金 2,711,450 支払利息 260,976,604 固定資産除却損 13,565,478 未収金の増減額 ( は増加) 23,478,961 未払金の増減額 ( は減少) 795,150 たな卸資産の増減額 ( は増加) 6,899 前払金の増減額 ( は増加) 372,142 前受金の増減額 ( は減少) 76,572 その他負債の増減額 ( は減少) 2,418,380 小計 1,433,957,364 利息及び配当金の受取額 2,711,450 利息の支払額 260,976,604 業務活動によるキャッシュ フロー 1,175,692,210 2 投資活動によるキャッシュ フロー 有形固定資産の取得による支出 620,127,216 有形固定資産の売却による収入 10,255 無形固定資産の取得による支出 1,148,000 国庫補助金等による収入 8,796,296 負担金による収入 78,807,626 投資活動によるキャッシュ フロー 533,661,039 3 財務活動によるキャッシュ フロー 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 199,400,000 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 824,061,797 他会計からの出資による収入 38,026,345 豊岡市奨学基金への支出 1,100,000 財務活動によるキャッシュ フロー 587,735,452 資金増加額 ( 又は減少額 ) 54,295,719 資金期首残高 2,486,999,700 資金期末残高 2,541,295,419