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1 2015 年 年 度 报 告 公 司 代 码 : 公 司 简 称 : 用 友 网 络 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 2015 年 年 度 报 告 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 公 司 负 责 人 王 文 京 主 管 会 计 工 作 负 责 人 章 培 林 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 王 仕 平 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 确 认,2015 年 度 公 司 实 现 净 利 润 291,524,434 元 公 司 以 2015 年 度 净 利 润 291,524,434 元 为 基 数, 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 金 29,152,443 元, 提 取 5% 任 意 盈 余 公 积 金 14,576,223 元, 加 往 年 累 积 的 未 分 配 利 润 908,347,051 元, 本 次 实 际 可 供 分 配 的 利 润 为 1,156,142,819 元 ; 公 司 以 总 股 本 1,464,293,443 股 ( 包 括 截 至 第 六 届 董 事 会 第 三 十 三 次 会 议 决 议 日 公 司 股 本 数 1,464,106,603 股 和 公 司 正 在 办 理 股 票 期 权 行 权 登 记 手 续 的 股 本 数 186,840 股 ) 为 基 数, 拟 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.5 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 现 金 股 利 219,644,016 元 ( 包 含 向 持 有 未 解 锁 限 制 性 股 票 的 股 权 激 励 对 象 派 发 的 现 金 股 利 676,375 元 ), 派 发 现 金 股 利 后, 公 司 未 分 配 利 润 余 额 为 937,175,178 元 1

2 2015 年 年 度 报 告 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 报 告 中 所 涉 及 的 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 描 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 九 重 大 风 险 提 示 公 司 存 在 的 风 险 因 素 主 要 有 新 业 务 发 展 不 确 定 性 的 风 险, 有 关 风 险 因 素 内 容 与 对 策 措 施 已 在 本 报 告 中 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 中 三 公 司 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 中 ( 四 ) 可 能 面 对 的 风 险 中 予 以 了 详 细 描 述, 敬 请 查 阅 相 关 内 容 十 其 他 2

3 2015 年 年 度 报 告 目 录 第 一 节 释 义... 4 第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标... 6 第 三 节 公 司 业 务 概 要 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 普 通 股 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 九 节 公 司 治 理 第 十 节 公 司 债 券 相 关 情 况 第 十 一 节 财 务 报 告... 1 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录

4 2015 年 年 度 报 告 第 一 节 释 义 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 ERP 指 企 业 资 源 计 划 (Enterprise Resources Planning) 的 英 文 缩 写, 是 一 种 企 业 应 用 软 件 系 统 HRM OA 用 友 ERP-NC: 用 友 ERP-U8 畅 捷 通 系 列 产 品 : CRM PLM 指 指 指 指 指 指 指 4 人 力 资 源 管 理 ( Human Resources Management) 的 英 文 缩 写, 是 一 种 企 业 应 用 软 件 系 统 办 公 自 动 化 (Office Automation) 的 英 文 缩 写, 是 一 种 企 业 应 用 软 件 系 统 NC 是 新 世 纪 ( New Century) 的 英 文 缩 写, 公 司 推 出 的 面 向 大 型 用 户 的 企 业 应 用 软 件 系 列 产 品 名 称 公 司 推 出 的 面 向 中 型 用 户 的 企 业 应 用 软 件 系 列 产 品 名 称 公 司 推 出 的 面 向 小 微 型 用 户 的 企 业 应 用 软 件 系 列 产 品 名 称 客 户 关 系 管 理 软 件 ( Customer Relationship Management) 的 英 文 缩 写, 是 一 种 企 业 应 用 软 件 系 统 产 品 生 命 周 期 管 理 软 件 ( Product Lifecycle Management) 的 英 文 缩 写, 是 一 种 支 持 产 品 全 生 命 周 期 信 息 创 建 管 理 分 发 和 应 用 的 解 决 方 案

5 2015 年 年 度 报 告 PDM CPD EAM IUAP UAP 小 微 企 业 云 服 务 平 台 SaaS PaaS ABU SPS 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 5 产 品 数 据 管 理 (Product Data Management) 的 英 文 缩 写, 是 一 种 以 产 品 为 核 心, 对 产 品 相 关 的 数 据 过 程 资 源 一 体 化 集 成 管 理 的 系 统 集 成 产 品 开 发 ( Collaborative Product Development) 的 英 文 缩 写, 是 一 种 产 品 开 发 管 理 的 应 用 系 统 企 业 资 产 管 理 (Enterprise Asset Management) 的 英 文 缩 写, 是 一 种 企 业 应 用 软 件 系 统 是 公 司 开 发 的 面 向 大 中 型 企 业 的 企 业 互 联 网 开 放 平 台 统 一 应 用 平 台 (Unified Application Platform) 的 英 文 缩 写, 是 公 司 开 发 的 企 业 管 理 软 件 产 品 的 统 一 应 用 平 台 是 公 司 控 股 子 公 司 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 开 发 的 面 向 小 型 微 型 企 业 的 云 服 务 平 台 软 件 作 为 服 务 (Software as a Service) 的 英 文 缩 写, 是 云 计 算 模 式 下 的 应 用 软 件 服 务 平 台 作 为 服 务 (Platform as a Service) 的 英 文 缩 写, 是 云 计 算 模 式 下 的 平 台 软 件 服 务 Account Business Unit 的 英 文 缩 写, 是 针 对 公 司 级 原 型 项 目 战 略 项 目 建 立 的 专 属 独 立 的 客 户 经 营 组 织 Standard Product Support 的

6 2015 年 年 度 报 告 工 资 + 客 户 用 户 指 指 指 英 文 缩 写, 是 公 司 标 准 产 品 支 持 服 务 公 司 的 控 股 子 公 司 前 海 用 友 力 合 金 融 服 务 有 限 公 司 与 公 司 HR 系 统 合 作 推 出 的 为 企 业 员 工 提 供 基 于 移 动 互 联 网 的 安 全 便 捷 可 信 的 企 业 员 工 专 享 薪 金 理 财 服 务 购 买 和 应 用 了 用 友 网 络 的 软 件 及 服 务 互 联 网 服 务 金 融 服 务 的 企 业 和 公 共 组 织 使 用 了 用 友 网 络 的 软 件 及 软 件 服 务 互 联 网 服 务 金 融 服 务 的 个 人, 可 能 明 确 归 属 于 某 个 客 户 或 无 确 定 客 户 归 属 第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 用 友 网 络 YONYOU NETWORK TECHNOLOGY CO.,LTD. yonyou 王 文 京 二 联 系 人 和 联 系 方 式 姓 名 联 系 地 址 董 事 会 秘 书 欧 阳 青 北 京 市 海 淀 区 北 清 路 68 号 证 券 事 务 代 表 齐 麟 北 京 市 海 淀 区 北 清 路 68 号 电 话

7 2015 年 年 度 报 告 传 真 电 子 信 箱 三 基 本 情 况 简 介 公 司 注 册 地 址 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 北 京 市 海 淀 区 北 清 路 68 号 北 京 市 海 淀 区 北 清 路 68 号 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 媒 体 名 称 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 证 券 与 投 资 者 关 系 部 五 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 用 友 网 络 用 友 软 件 六 其 他 相 关 资 料 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 ( 境 内 ) 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 ( 境 外 ) 名 称 办 公 地 址 签 字 会 计 师 姓 名 名 称 办 公 地 址 签 字 会 计 师 姓 名 7 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 安 永 大 楼 ( 东 三 办 公 楼 )16 层 陈 静 杨 景 璐

8 2015 年 年 度 报 告 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 财 务 顾 问 名 称 办 公 地 址 签 字 的 保 荐 代 表 人 姓 名 持 续 督 导 的 期 间 名 称 办 公 地 址 签 字 的 财 务 顾 问 主 办 人 姓 名 持 续 督 导 的 期 间 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 北 京 市 金 融 大 街 盈 泰 中 心 2 号 楼 9 层 陈 琦 张 斌 2015 年 8 月 21 日 年 12 月 31 日 七 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 主 要 会 计 数 据 2015 年 2014 年 本 期 比 上 年 同 期 增 2013 年 减 (%) 营 业 总 收 入 4,451,272,019 4,374,241, ,362,690,774 营 业 利 润 12,706, ,243, ,340,714 利 润 总 额 362,389, ,823, ,064,749 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 323,745, ,250, ,902,307 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 105,980, ,093, ,815,994 经 常 性 损 益 的 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 268,492, ,224, ,805,794 经 常 性 损 益 和 股 权 激 励 成 本 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 549,715, ,302, ,069, 年 末 2014 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 末 增 减 (% 2013 年 末 ) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 5,518,891,298 3,938,456, ,146,569,718 总 资 产 10,918,585,280 8,810,634, ,229,803,894 期 末 总 股 本 1,464,688,320 1,171,419, ,174,633 负 债 总 额 4,855,877,938 4,415,822, ,947,544,085 ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 2015 年 2014 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2013 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每

9 2015 年 年 度 报 告 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 和 股 权 激 励 成 本 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 8.3 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 减 少 12.0 个 百 均 净 资 产 收 益 率 (%) 分 点 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 2015 年 2014 年 本 期 比 上 年 同 2013 年 期 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 资 产 负 债 率 (%) 减 少 5.6 个 百 分 点 54.6 报 告 期 末 公 司 前 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 的 说 明 注 : 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 和 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 以 报 告 期 加 权 平 均 股 本 为 基 数 计 算, 本 报 告 期 加 权 平 均 股 数 为 1,428,329,992 股,2014 年 调 整 后 的 加 权 平 均 股 数 为 1,383,105,480 股,2013 年 调 整 后 的 加 权 平 均 股 数 为 1,382,175,489 股 八 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 ( 一 ) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 ( 二 ) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 ( 三 ) 境 内 外 会 计 准 则 差 异 的 说 明 : 九 2015 年 分 季 度 主 要 财 务 数 据 第 一 季 度 (1-3 月 份 ) 第 二 季 度 (4-6 月 份 ) 第 三 季 度 (7-9 月 份 ) 第 四 季 度 (10-12 月 份 ) 营 业 收 入 494,565,816 1,020,377, ,726,910 2,181,601,860 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 -130,342,881-38,327, ,076, ,492,388 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 -139,592,699-61,102, ,282, ,958,533 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -515,709,624-29,044, ,204,742 1,376,674,193 季 度 数 据 与 已 披 露 定 期 报 告 数 据 差 异 说 明 9

10 2015 年 年 度 报 告 适 用 不 适 用 十 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 适 用 不 适 用 非 经 常 性 损 益 项 目 2015 年 金 额 附 注 ( 如 适 用 ) 2014 年 金 额 2013 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 460,237-55, ,475 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 86,846,260 59,218,478 68,807,519 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 -1,705,998 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 10

11 2015 年 年 度 报 告 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 及 长 期 股 权 投 资 收 益 9,991,638-3,384, ,817-1,938,748 新 道 科 技 股 份 有 限 公 司 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 的 费 用 139,049,539 主 要 为 转 让 公 司 持 有 的 北 京 致 远 协 创 软 件 有 限 公 司 26.52% 的 股 权 产 生 的 收 益 26,064,653-24,138,809 6,494,661 74,925,673 丧 失 控 制 权 后 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 的 利 得 少 数 股 东 权 益 影 响 额 所 得 税 影 响 额 -41,003,212-5,977,343-15,266,221 合 计 217,764,369 32,157, ,086,313 注 : 公 司 对 非 经 常 性 损 益 项 目 的 确 认 依 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 告 [2008]43 号 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 - 非 经 常 性 损 益 (2008) 的 规 定 执 行 十 一 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 对 当 期 利 润 的 影 响 项 目 名 称 期 初 余 额 期 末 余 额 当 期 变 动 金 额 外 汇 掉 期 交 易 0 58,794,001 58,794,001-1,705,998 合 计 0 58,794,001 58,794,001-1,705,998 十 二 其 他 第 三 节 公 司 业 务 概 要 一 报 告 期 内 公 司 所 从 事 的 主 要 业 务 经 营 模 式 及 行 业 情 况 说 明 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 主 要 业 务 及 经 营 模 式 说 明 报 告 期 内, 公 司 所 从 事 的 主 要 业 务 为 软 件 及 服 务 业 务 企 业 互 联 网 服 务 互 联 网 金 融 服 务 公 司 的 主 要 业 务 模 块 图 如 下 : 11

12 2015 年 年 度 报 告 1 软 件 及 服 务 业 务 (1) 面 向 大 型 企 业 的 解 决 方 案 与 专 业 服 务 业 务 公 司 面 向 大 型 企 业 和 集 团 的 解 决 方 案 与 专 业 服 务 业 务 主 要 是 面 向 大 型 企 业 提 供 全 面 ERP 产 品 解 决 方 案 技 术 产 品 平 台 和 专 业 服 务, 产 品 主 要 包 括 NC 产 品 线 U9 产 品 线 PLM 产 品 线 其 中 NC 产 品 线 为 业 务 重 点,NC 产 品 线 聚 焦 了 7 大 领 域 即 集 团 管 控 供 应 链 电 子 商 务 制 造 资 产 人 力 协 同 项 目 管 理 和 iuap, 对 20 个 子 领 域 诸 如 财 务 共 享 电 子 销 售 生 产 制 造 等 进 行 创 新 优 化, 致 力 于 助 力 和 推 动 大 型 企 业 的 互 联 网 化 公 司 面 向 大 型 企 业 和 集 团 的 业 务 经 营 模 式 是 为 客 户 提 供 标 准 产 品 及 解 决 方 案 服 务 专 业 服 务 ( 咨 询 IT 系 统 建 设 运 营 支 撑 ), 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 软 件 许 可 (License) 收 入 咨 询 实 施 服 务 收 入 客 户 化 开 发 服 务 收 入 ( 含 软 件 许 可 收 入 ) 需 求 变 更 服 务 收 入 产 品 支 持 服 务 收 入 系 统 运 维 服 务 收 入 ( 含 驻 场 服 务 收 入 ) 培 训 服 务 收 入 (2) 面 向 中 型 企 业 的 软 件 产 品 与 解 决 方 案 业 务 公 司 面 向 中 型 企 业 的 产 品 与 解 决 方 案 业 务 主 要 是 面 向 中 型 企 业 提 供 全 面 ERP 产 品 解 决 方 案 和 技 术 产 品 平 台, 主 要 产 品 为 U8+ 产 品 线, 涉 及 到 智 能 制 造 解 决 方 案 O2O 多 渠 道 解 决 方 案 业 务 管 控 解 决 方 案 供 应 链 财 务 核 算 全 面 移 动 应 用 以 及 人 力 资 源 等 领 域 公 司 面 向 中 型 企 业 的 业 务 经 营 模 式 是 为 客 户 提 供 标 准 产 品 及 解 决 方 案 服 务, 采 用 全 分 销 的 销 售 模 式, 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 软 件 许 可 (License) 收 入 产 品 支 持 服 务 收 入 培 训 服 务 收 入 (3) 面 向 小 型 微 型 企 业 的 软 件 包 业 务 公 司 面 向 小 型 微 型 企 业 的 软 件 包 业 务 主 要 是 面 向 中 国 小 微 企 业 提 供 软 件 包 和 产 品 支 持 服 务, 该 业 务 主 要 是 由 公 司 控 股 子 公 司 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 ( 下 称 畅 捷 通 公 司 ) 提 供 畅 捷 通 公 司 的 主 要 产 品 为 T + 产 品 线, 聚 焦 商 贸 流 通 工 贸 一 体 化 和 现 代 服 务 业, 涉 及 领 域 包 括 供 应 链 财 务 核 算 营 销 协 同 等 T + 系 列 软 件 产 品 基 于 B/S 架 构 设 计, 能 实 现 快 速 部 署 实 时 管 控 多 点 应 用, 拓 展 了 商 贸 管 理 功 能, 更 能 满 足 商 贸 服 务 业 用 户 需 求 公 司 面 向 小 型 微 型 企 业 的 业 务 经 营 模 式 是 为 客 户 提 供 标 准 软 件 产 品 产 品 支 持 服 务, 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 软 件 许 可 (License) 收 入 产 品 支 持 服 务 收 入 12

13 2015 年 年 度 报 告 (4) 面 向 行 业 和 领 域 的 解 决 方 案 与 专 业 服 务 业 务 1) 公 司 面 向 政 府 行 业 的 业 务 由 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 ( 下 称 用 友 政 务 公 司 ) 负 责 经 营 用 友 政 务 公 司 聚 焦 政 府 行 业, 以 定 制 化 的 解 决 方 案 为 价 值, 以 标 准 化 的 产 品 为 交 付 基 础, 以 专 业 化 的 服 务 持 续 经 营, 并 且 将 经 营 范 围 以 财 税 为 核 心, 扩 充 到 与 财 税 有 关 的 相 关 业 务 用 友 政 务 公 司 的 主 要 产 品 包 括 A++ 财 政 一 体 化 套 件 A++ 银 行 业 务 套 件 A+ 财 务 管 理 A++ 行 业 财 务 等 除 政 府 财 政 和 财 务 管 理 业 务 外, 用 友 政 务 公 司 在 税 务 行 业 民 生 行 业 政 法 行 业 等 行 业 也 有 较 强 的 竞 争 力 用 友 政 务 公 司 为 该 行 业 的 客 户 提 供 标 准 产 品 与 解 决 方 案 服 务 专 业 服 务 ( 咨 询 运 营 支 撑 ) 运 营 服 务 ( 业 务 运 营 应 用 运 营 平 台 与 数 据 运 营 ) 等, 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 许 可 收 入 支 持 与 运 维 服 务 收 入 咨 询 实 施 收 入 ( 实 施 交 付 客 户 化 开 发 咨 询 服 务 其 他 服 务 ) 2) 公 司 面 向 汽 车 行 业 的 业 务 由 用 友 汽 车 信 息 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 ( 下 称 用 友 汽 车 公 司 ) 负 责 经 营 用 友 汽 车 公 司 专 注 于 汽 车 营 销 与 后 市 场, 为 汽 车 主 机 厂 汽 车 经 销 商 提 供 营 销 一 体 化 业 务 流 程 专 业 咨 询 服 务 和 汽 车 经 销 商 管 理 系 统 (DMS) 等 核 心 应 用 系 统 全 套 解 决 方 案, 其 经 营 模 式 是 为 客 户 提 供 标 准 产 品 及 解 决 方 案 服 务 专 业 服 务 ( 咨 询 IT 系 统 建 设 运 营 支 撑 ) 运 营 服 务 ( 业 务 运 营 应 用 运 营 平 台 与 数 据 运 营 ) 等, 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 许 可 收 入 支 持 与 运 维 服 务 收 入 咨 询 实 施 收 入 ( 实 施 交 付 客 户 化 开 发 应 用 集 成 服 务 咨 询 服 务 其 他 服 务 ) 3) 公 司 面 向 教 育 行 业 的 业 务 由 新 道 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 下 称 新 道 科 技 公 司 ) 负 责 经 营 新 道 科 技 公 司 面 向 本 科 院 校 职 业 院 校 经 管 类 专 业 提 供 实 践 教 学 解 决 方 案, 聚 焦 经 管 实 训 和 创 新 创 业 两 大 业 务 方 向, 以 泛 经 管 人 才 培 养 为 目 标, 与 院 校 共 同 构 建 实 践 育 人 能 力, 服 务 教 育 事 业 新 道 科 技 公 司 主 要 产 品 为 虚 拟 商 业 环 境 (VBSE) 系 列 产 品, 包 括 VBSE- 财 务 VBSE- 营 销 VBSE- 综 合 VBSE- 创 业 经 营 管 理 沙 盘 营 销 实 战 沙 盘 策 略 销 售 沙 盘 先 天 特 质 沙 盘 教 育 空 间 新 道 人 才 网 等 新 道 科 技 公 司 为 该 行 业 的 客 户 提 供 标 准 产 品 与 解 决 方 案 服 务 专 业 服 务 ( 咨 询 运 营 支 撑 ) 运 营 服 务 ( 业 务 运 营 应 用 运 营 平 台 与 数 据 运 营 ) 等, 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 许 可 收 入 支 持 与 运 维 服 务 收 入 咨 询 实 施 收 入 ( 实 施 交 付 客 户 化 开 发 咨 询 服 务 其 他 服 务 ) 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 4) 公 司 面 向 金 融 行 业 的 业 务 由 用 友 金 融 信 息 技 术 有 限 公 司 ( 下 称 用 友 金 融 公 司 ) 负 责 经 营 用 友 金 融 公 司 以 业 务 咨 询 与 信 息 技 术 手 段 相 结 合, 面 向 银 行 证 券 保 险 信 托 基 金 期 货 租 赁 等 金 融 企 业 提 供 咨 询 软 件 行 业 解 决 方 案 与 专 业 服 务 产 品 涵 盖 金 融 基 础 管 理 系 统 金 融 业 务 管 理 系 统 养 老 金 业 务 系 统 和 租 赁 业 务 系 统 金 融 互 联 网 业 务 系 统 平 台 金 融 基 础 管 理 系 统 包 括 金 融 业 务 核 算 增 值 税 及 税 务 交 易 级 总 账 共 享 财 务 人 力 资 源 电 子 采 购 ; 金 融 业 务 管 理 系 统 包 括 管 理 会 计 平 台 盈 利 能 力 系 统 资 金 转 移 定 价 系 统 (FTP) 产 品 定 价 证 券 流 动 性 保 险 偿 付 2 代 经 济 资 本 与 新 资 本 协 议 资 产 负 债 经 营 预 算 及 经 营 绩 效 管 理 等 产 品 ; 养 老 金 业 务 系 统 包 括 账 管 受 托 委 托 托 管 等 产 品, 租 赁 业 务 系 统 包 括 租 前 租 中 租 后 及 财 务 一 体 化 产 品 ; 金 融 互 联 网 业 务 系 统 平 台 包 括 融 资 租 赁 保 理 小 贷 网 贷 担 保 私 募 基 金 互 联 网 保 险 消 费 金 融 村 镇 银 行 等 产 品 用 友 金 融 公 司 主 要 为 客 户 提 供 标 准 产 品 及 解 决 方 案 服 务 专 业 服 务 ( 咨 询 IT 系 统 建 设 运 营 支 撑 ) 运 营 服 务 ( 业 务 运 营 应 用 运 营 平 台 与 数 据 运 营 ) 等, 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 许 可 收 入 支 持 与 运 维 服 务 收 入 咨 询 实 施 收 入 ( 实 施 交 付 客 户 化 开 发 应 用 集 成 服 务 咨 询 服 务 其 他 服 务 ) 按 业 务 系 统 交 易 流 量 或 注 册 用 户 数 收 取 的 年 使 用 费 收 入 和 业 务 定 制 收 入 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 13

14 2015 年 年 度 报 告 5) 公 司 面 向 医 疗 行 业 的 业 务 由 用 友 医 疗 卫 生 信 息 系 统 有 限 公 司 ( 下 称 用 友 医 疗 公 司 ) 负 责 经 营 用 友 医 疗 公 司 聚 焦 医 疗 机 构 客 户 群 ( 医 院 医 联 体 医 疗 集 团 ), 专 注 医 院 的 信 息 化 和 互 联 网 化, 目 标 是 成 为 一 家 可 持 续 高 成 长 高 效 益 的 医 疗 IT 解 决 方 案 与 服 务 提 供 商, 核 心 产 品 包 括 支 撑 医 院 临 床 医 疗 服 务 的 产 品 (HIS 系 统 ) 支 撑 医 院 综 合 运 营 管 理 的 产 品 (HRP 系 统 ) 集 成 平 台 与 临 床 数 据 中 心 (MIP 系 统 ) 等 公 司 在 该 行 业 为 客 户 提 供 标 准 产 品 及 解 决 方 案 服 务 专 业 服 务 ( 咨 询 IT 系 统 建 设 运 营 支 撑 ), 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 许 可 收 入 支 持 与 运 维 服 务 收 入 咨 询 实 施 收 入 ( 实 施 交 付 客 户 化 开 发 应 用 集 成 服 务 其 他 服 务 ) 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 6) 公 司 面 向 审 计 行 业 的 业 务 由 北 京 用 友 审 计 软 件 有 限 公 司 ( 下 称 用 友 审 计 公 司 ) 负 责 经 营 用 友 审 计 公 司 专 门 致 力 于 提 供 审 计 信 息 化 软 件 产 品 解 决 方 案 管 理 咨 询 及 技 术 服 务, 服 务 领 域 包 括 内 部 内 审 社 会 审 计 税 务 查 账, 主 要 产 品 有 用 友 数 字 化 审 计 分 析 平 台, 用 友 审 计 作 业 系 统, 用 友 税 务 查 账 系 统 等 公 司 在 该 行 业 为 客 户 提 供 标 准 产 品 与 解 决 方 案 服 务 专 业 服 务 ( 咨 询 运 营 支 撑 ), 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 许 可 收 入 支 持 与 运 维 服 务 收 入 咨 询 实 施 收 入 ( 实 施 交 付 客 户 化 开 发 咨 询 服 务 其 他 服 务 ) 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 7) 公 司 面 向 烟 草 行 业 的 业 务 由 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 ( 下 称 用 友 烟 草 公 司 ) 负 责 经 营 用 友 烟 草 公 司 的 核 心 业 务 是 面 向 中 国 烟 草 行 业 企 业 管 理 信 息 化 领 域 的 应 用 软 件 服 务, 全 方 位 为 烟 草 行 业 企 业 提 供 及 时 有 效 的 专 业 化 服 务 用 友 烟 草 主 要 为 该 行 业 的 企 业 客 户 提 供 行 业 整 体 解 决 方 案 ( 工 业 企 业 解 决 方 案 商 业 企 业 解 决 方 案 复 烤 企 业 解 决 方 案 ) 综 合 分 析 解 决 方 案 ( 工 业 综 合 分 析 商 业 综 合 分 析 ) 财 务 管 理 解 决 方 案 ( 会 计 核 算 解 决 方 案 全 员 报 销 管 理 解 决 方 案 ) 供 应 链 管 理 解 决 方 案 ( 商 业 一 体 化 解 决 方 案 原 料 管 理 解 决 方 案 物 资 管 理 解 决 方 案 卷 烟 销 售 解 决 方 案 综 合 营 销 解 决 方 案 ) 设 备 资 产 管 理 解 决 方 案 ( 备 件 管 理 解 决 方 案 资 产 设 备 管 理 解 决 方 案 工 程 项 目 管 理 解 决 方 案 ) 生 产 管 理 解 决 方 案 ( 配 方 管 理 解 决 方 案 生 产 管 理 解 决 方 案 ), 其 经 营 模 式 是 为 客 户 提 供 客 户 提 供 标 准 产 品 及 解 决 方 案 服 务 专 业 服 务 ( 咨 询 IT 系 统 建 设 运 营 支 撑 ), 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 许 可 收 入 支 持 与 运 维 服 务 收 入 咨 询 实 施 收 入 ( 实 施 交 付 客 户 化 开 发 应 用 集 成 服 务 咨 询 服 务 其 他 服 务 ) 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 8) 公 司 面 向 电 信 运 营 商 和 广 电 行 业 客 户 的 业 务 由 用 友 广 信 网 络 科 技 有 限 公 司 ( 下 称 用 友 广 信 公 司 ) 负 责 经 营 用 友 广 信 公 司 服 务 电 信 运 营 商 和 广 电 企 业 互 联 网 化, 核 心 业 务 是 支 持 运 营 商 互 联 网 + 的 战 略 转 型, 在 管 理 支 撑 系 统 (MSS) 和 电 子 化 销 售 服 务 管 理 (ESS) 领 域 内 进 行 互 联 网 化 的 新 应 用 需 求 实 现 和 原 有 应 用 系 统 的 升 级 改 造 用 友 广 信 公 司 的 主 要 产 品 包 括 财 务 和 人 力 资 源 系 统 供 应 链 系 统 报 账 中 心 资 金 管 理 系 统 全 生 命 周 期 的 集 团 资 产 管 理 系 统 集 团 采 购 及 供 应 商 协 同 系 统, 电 子 化 销 售 服 务 管 理 系 统 (ESS 系 统 ) 数 据 业 务 分 析 支 撑 系 统 微 信 营 销 系 统 在 线 客 服 及 导 购 系 统 公 司 在 该 行 业 为 客 户 提 供 标 准 产 品 与 解 决 方 案 服 务 专 业 服 务 ( 咨 询 运 营 支 撑 ) 运 营 服 务 ( 业 务 运 营 应 用 运 营 平 台 与 数 据 运 营 ) 等, 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 许 可 收 入 支 持 与 运 维 服 务 收 入 咨 询 实 施 收 入 ( 实 施 交 付 客 户 化 开 发 咨 询 服 务 其 他 服 务 ) 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 9) 公 司 面 向 能 源 行 业 的 业 务 由 用 友 能 源 科 技 有 限 公 司 ( 下 称 用 友 能 源 公 司 ) 负 责 经 营 用 友 能 源 公 司 是 面 向 能 源 行 业 设 立 的 专 业 公 司, 主 要 为 石 油 石 化 电 网 综 合 能 源 集 团 五 大 电 力 集 团 核 电 新 能 源 等 行 业 客 户 提 供 信 息 化 服 务 及 企 业 运 营 服 务, 定 位 于 能 源 企 业 信 息 化 解 决 方 案 专 业 服 务 运 营 服 务 提 供 商 用 友 能 源 公 司 的 产 品 包 括 企 业 经 营 管 理 ( 财 务 供 应 链 人 力 资 源 等 ) 工 程 项 目 管 理 资 产 设 备 管 理 燃 料 管 理 等 一 体 化 的 行 业 解 决 方 案, 其 经 营 模 式 是 14

15 2015 年 年 度 报 告 为 客 户 提 供 标 准 产 品 及 解 决 方 案 服 务 专 业 服 务 ( 咨 询 IT 系 统 建 设 运 营 支 撑 ) 运 营 服 务 ( 业 务 运 营 应 用 运 营 平 台 与 数 据 运 营 ) 等, 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 许 可 收 入 支 持 与 运 维 服 务 收 入 咨 询 实 施 收 入 ( 实 施 交 付 客 户 化 开 发 应 用 集 成 服 务 咨 询 服 务 其 他 服 务 ) 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 2 企 业 互 联 网 服 务 报 告 期 内, 公 司 的 企 业 互 联 网 服 务 业 务 聚 焦 财 务 服 务 营 销 服 务 人 力 资 源 以 及 企 业 协 同 服 务, 基 本 完 成 互 联 网 服 务 业 务 的 布 局 畅 捷 通 公 司 面 向 小 微 企 业 的 财 务 及 管 理 服 务 平 台 正 式 上 线 运 营 ; 公 司 设 立 用 友 超 客 网 络 科 技 有 限 公 司 ( 下 称 用 友 超 客 公 司 ), 聚 焦 互 联 网 运 营 模 式 的 移 动 CRM 企 业 社 交 与 协 同 服 务 ; 公 司 收 购 上 海 秉 钧 网 络 科 技 有 限 公 司 ( 下 称 秉 钧 网 络 公 司 ), 进 军 企 业 数 字 营 销 服 务 市 场 ; 公 司 筹 建 薪 资 福 利 社 保 服 务 公 司 用 友 薪 福 社 云 服 务 有 限 公 司 ( 下 称 用 友 薪 福 社 公 司 ); 用 友 通 信 公 司 推 出 工 作 手 机 和 嘟 嘟 平 台, 把 通 信 服 务 与 公 司 各 类 软 件 和 互 联 网 服 务 融 合 (1) 财 务 服 务 公 司 的 互 联 网 财 务 服 务 业 务 包 括 财 务 会 计 商 事 服 务, 代 账 平 台 等 业 务 经 营 模 式 是 为 客 户 提 供 互 联 网 财 务 服 务, 收 入 模 式 包 括 运 营 服 务 收 入 云 应 用 服 务 收 入 信 息 和 数 据 服 务 收 入 平 台 交 易 收 入 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 1) 面 向 小 微 企 业 的 财 务 及 管 理 服 务 平 台 畅 捷 通 公 司 财 务 及 管 理 服 务 平 台 面 向 小 微 企 业 提 供 财 务 OTO 服 务, 小 微 企 业 可 以 借 助 财 务 OTO 服 务 选 择 服 务 商, 获 得 如 代 理 记 账 工 商 注 册 等 各 种 专 业 服 务 ; 该 平 台 面 向 小 微 企 业 提 供 企 业 信 息 化 应 用 服 务, 帮 助 小 微 企 业 提 升 管 理 效 率 ; 该 平 台 面 向 会 计 群 体, 提 供 学 习 交 流 财 税 知 识 问 答 会 计 同 城 会 会 计 考 试 指 导 的 网 上 社 区 ; 该 平 台 还 面 向 第 三 方 开 发 商, 使 第 三 方 开 发 商 可 以 在 云 技 术 平 台 上 开 发 及 部 署 云 应 用, 并 最 终 向 小 微 企 业 用 户 提 供 服 务 财 务 及 管 理 服 务 平 台 可 通 过 向 小 微 企 业 提 供 的 按 年 订 购 的 企 业 信 息 化 应 用 服 务, 获 得 服 务 收 入 ; 通 过 向 服 务 商 提 供 互 联 网 代 账 工 具 易 代 账 公 司 版, 获 得 按 年 订 购 的 服 务 收 入 ; 通 过 向 第 三 方 开 发 商 提 供 开 发 工 具 和 推 广 他 们 的 应 用 服 务, 获 得 分 润 收 入 未 来, 通 过 积 累 的 大 量 用 户 资 源, 将 开 展 数 据 服 务 金 融 服 务, 带 来 更 多 增 值 收 入 畅 捷 通 公 司 的 财 务 及 管 理 服 务 平 台 的 业 务 模 块 图 如 下 : 15

16 2015 年 年 度 报 告 2) 易 代 帐 是 畅 捷 通 公 司 面 向 代 账 个 人 和 代 账 公 司 推 出 的 帮 助 小 微 企 业 财 务 管 理 并 快 速 编 制 会 计 报 表 的 云 应 用 服 务, 改 变 传 统 的 获 客 方 式 记 账 方 式 和 客 户 经 营 方 式, 通 过 联 合 财 务 服 务 商 的 方 式 帮 助 小 微 企 业 财 务 管 理 易 代 账 分 为 易 代 账 个 人 版 和 公 司 版, 易 代 账 个 人 版 继 续 免 费 支 持 个 人 代 账, 易 代 账 公 司 版 采 用 按 年 订 购 付 费 模 式 获 取 收 益 3) 好 会 计 是 面 向 有 专 职 会 计 的 小 微 企 业 提 供 的 简 单 快 捷 免 维 护 云 应 用 服 务, 主 要 提 供 发 票 管 理 现 金 日 记 账 会 计 记 账 等 功 能, 围 绕 记 账 核 算 进 行 延 伸, 通 过 开 放 连 接 及 移 动 应 用 提 升 财 务 管 理 能 力, 提 高 会 计 工 作 效 率 好 会 计 采 用 按 年 订 购 付 费 模 式 获 取 收 益 (2) 营 销 服 务 公 司 的 互 联 网 营 销 服 务 业 务 包 括 超 客 营 销 秉 钧 红 人 U 易 联 U 订 货 和 U 商 城 等, 经 营 模 式 为 客 户 提 供 企 业 互 联 网 数 字 营 销 移 动 CRM O2O 解 决 方 案 以 及 网 上 经 销 商 平 台 服 务, 获 得 运 营 服 务 收 入 云 应 用 服 务 收 入 信 息 和 数 据 服 务 收 入 推 广 第 三 方 厂 商 应 用 服 务 获 得 的 分 润 收 入 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 1) 超 客 营 销 用 友 超 客 公 司 于 2015 年 9 月 16 日 正 式 对 外 发 布 超 客 营 销 2.0 超 客 营 销 是 移 动 化 社 交 化 的 企 业 云 销 售 管 理 平 台, 注 重 社 交 化 CRM 与 社 交 化 协 同 应 用, 帮 助 企 业 建 立 从 市 场 营 销 推 广 到 客 户 管 理 与 销 售 管 理 的 营 销 管 理 一 体 化 和 社 交 化 应 用 服 务 产 品, 具 备 分 享 协 作 及 定 制 特 性, 实 现 业 务 的 社 交 化, 从 而 将 传 统 封 闭 性 业 务 管 理 变 为 开 放 性 管 理, 实 现 更 广 泛 的 商 业 连 接 ; 平 台 通 过 开 放 性 接 口 实 现 与 各 类 专 业 系 统 自 有 系 统 社 会 化 数 据 服 务 平 台 进 行 数 据 人 员 组 织 和 流 程 连 接, 按 照 业 务 及 角 色 需 要 提 供 数 据 服 务 业 务 处 理 服 务 协 作 沟 通 服 务, 将 客 户 及 消 费 者 融 合 到 价 值 交 付 的 各 个 环 节, 满 足 更 加 多 样 的 客 户 需 求, 提 升 运 营 效 率 和 服 务 水 平 通 过 超 客 营 销, 企 业 能 够 进 行 生 意 管 理 客 户 互 动 团 队 协 同 粉 丝 聚 合 全 媒 体 发 布, 充 分 连 接 客 户, 帮 助 企 业 管 理 销 售, 为 企 业 带 来 更 多 生 意 超 客 营 销 通 过 提 供 上 述 服 务, 获 得 服 务 收 入 与 第 三 方 厂 商 的 分 润 收 入 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 16

17 2015 年 年 度 报 告 2) 秉 钧 网 络 秉 钧 网 络 公 司 是 一 家 提 供 多 渠 道 社 会 化 媒 体 传 播 资 源, 为 企 业 客 户 导 流, 帮 助 客 户 完 成 客 户 获 取 客 户 转 化 及 支 付 环 节, 构 建 销 售 闭 环, 形 成 全 国 性 网 络 渠 道 的 以 数 字 化 营 销 为 基 础 的 服 务 提 供 商 秉 钧 网 络 通 过 线 上 的 社 会 化 媒 体 的 传 播 资 源 ( 如 微 信 微 博 ) 和 线 下 的 硬 件 类 营 销 产 品 ( 微 信 打 印 机 XPHoto, 微 信 路 由 器 XWifi), 为 企 业 客 户 提 供 客 户 获 取 流 量 导 入 服 务 目 前, 秉 钧 网 络 公 司 成 为 国 内 唯 一 覆 盖 微 信 微 博 论 坛 媒 体 贴 吧 等 数 字 化 媒 体 资 源 的 提 供 商 用 友 秉 钧 的 主 要 产 品 秉 钧 红 人 把 数 字 化 营 销 产 品 和 服 务 作 为 商 品 以 电 商 的 方 式 销 售, 客 户 可 自 主 充 值 下 单, 红 人 可 以 自 主 接 单 结 算, 秉 钧 获 取 平 台 服 务 费 3)U 易 联 U 商 城 和 U 订 货 用 友 优 普 信 息 技 术 有 限 公 司 ( 下 称 用 友 优 普 公 司 ) 的 U 易 联 U 商 城 涵 盖 会 员 营 销 自 建 商 城 微 信 商 城 线 上 线 下 交 易 互 动 会 员 的 统 一 管 理 电 子 会 员 卡 附 近 门 店 等, 为 企 业 打 造 闭 环 O2O 提 供 了 完 整 的 解 决 方 案 ; U 订 货 为 企 业 的 网 上 经 销 商 平 台, 全 面 改 变 了 企 业 经 销 商 传 统 的 订 货 模 式, 提 供 了 企 业 统 一 的 订 货 平 台, 订 货 高 效 准 确, 财 务 对 账 清 晰, 并 与 U8 财 务 供 应 链 无 缝 整 合, 让 企 业 与 经 销 商 交 易 更 加 简 单 U 易 联 U 商 城 和 U 订 货 通 过 为 企 业 提 供 O2O 解 决 方 案 及 网 上 经 销 商 平 台 的 方 式, 获 得 云 应 用 服 务 收 入 平 台 交 易 收 入 分 成 (3) 人 力 资 源 服 务 公 司 的 互 联 网 人 力 资 源 服 务 业 务 由 筹 建 中 的 用 友 薪 福 社 云 服 务 公 司 ( 下 称 用 友 薪 福 社 公 司 ) 提 供 用 友 薪 福 社 公 司 的 业 务 远 景 是 提 供 中 国 最 大 的 互 联 网 人 力 资 源 服 务 交 易 平 台 交 易 平 台 是 为 服 务 商 提 供 的 业 务 处 理 系 统, 应 用 场 景 为 SaaS 应 用 平 台, 价 值 为 提 升 服 务 商 的 效 率, 并 提 供 多 元 产 品 供 服 务 商 产 生 交 易 ; 平 台 主 要 包 括 薪 资 社 保 福 利 等 处 理 平 台 计 费 增 值 服 务 交 易 功 能 等 业 务 的 收 入 模 式 包 括 运 营 服 务 收 入 云 应 用 服 务 收 入 平 台 交 易 收 入 分 成 广 告 收 入 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 (4) 其 他 互 联 网 服 务 业 务 1) 移 动 通 信 服 务 报 告 期 内, 用 友 移 动 通 信 技 术 服 务 有 限 公 司 ( 下 称 用 友 通 信 公 司 ) 明 确 定 位 于 服 务 企 业 客 户 市 场, 主 要 为 企 业 客 户 提 供 用 友 融 合 通 信 等 ICT 一 体 化 解 决 方 案 用 友 工 作 手 机, 力 求 做 最 懂 企 业 移 动 互 联 的 虚 拟 运 营 商 在 用 友 融 合 通 信 方 面, 用 友 通 信 公 司 推 出 了 创 新 性 的 通 信 + 管 理 软 件 融 合 通 信 平 台 嘟 嘟 平 台, 服 务 于 多 种 融 合 对 象, 既 可 以 是 传 统 的 软 件 开 发 商, 也 可 以 是 互 联 网 APP 及 云 服 务 开 发 商 通 过 向 用 户 开 放 HTTP 和 API 接 口 形 态, 用 友 嘟 嘟 平 台 可 以 方 便 地 接 入 各 种 应 用 用 友 嘟 嘟 平 台 接 入 的 基 础 通 信 能 力 通 道, 由 专 业 通 信 运 营 商 提 供 专 业 级 通 讯 能 力, 并 通 过 多 通 道 优 选, 向 用 户 提 供 电 信 级 性 能 资 费 经 济 接 入 简 单 交 互 友 好 的 通 信 服 务 用 友 嘟 嘟 平 台 不 仅 可 以 提 供 多 样 化 的 通 信 能 力, 如 多 方 通 话 点 击 拨 号 语 音 通 知 电 话 录 音 电 话 预 约 IVR 等 通 信 服 务, 还 为 ISV 提 供 专 业 的 运 营 辅 助 增 值 服 务, 如 账 户 管 理 计 费 管 理 充 值 卡 管 理 号 码 配 置 管 理 能 力 套 餐 管 理 多 通 道 管 理 等 用 友 嘟 嘟 平 台 现 已 完 成 与 用 友 系 全 线 产 品 的 对 接, 经 过 前 期 公 司 内 部 的 融 合 实 践, 用 友 通 信 公 司 提 供 的 将 不 仅 是 通 信 能 力 和 运 营 能 力, 还 有 面 向 大 中 小 微 各 17

18 2015 年 年 度 报 告 类 企 业 软 件 和 互 联 网 服 务 的 融 合 经 验 在 盈 利 模 式 上, 用 友 嘟 嘟 平 台 支 持 按 量 计 费 和 按 套 餐 计 费 两 种 计 费 模 式 按 量 计 费 是 采 用 用 户 现 在 运 营 平 台 账 户 上 充 值, 后 按 照 实 际 使 用 量 进 行 计 费 ; 按 套 餐 计 费 是 ISV 可 以 将 嘟 嘟 单 个 或 多 个 产 品, 进 行 资 费 差 异 化, 组 合 捆 绑 或 融 合 后, 以 一 个 整 体 提 供 给 目 标 客 户 的 资 费 方 案 用 友 通 信 公 司 提 供 的 用 友 工 作 手 机 的 核 心 价 值 在 于 : 一 是 软 件 硬 件 通 信 一 站 式 解 决 方 案 实 现 了 移 动 互 联 网 管 理 转 型 的 最 近 通 路 ; 二 是 全 线 产 品 融 合 为 客 户 提 供 了 更 好 的 服 务 体 验, 目 前 已 将 通 信 融 合 到 企 业 核 心 软 件 及 互 联 网 服 务 中, 让 工 作 流 业 务 流 审 批 流 上 下 游 多 节 点 都 能 直 接 发 起 通 信, 重 构 企 业 沟 通, 让 企 业 软 件 会 说 话, 让 系 统 预 警 处 理 更 及 时, 进 而 更 有 效 的 提 升 企 业 运 行 效 率 在 盈 利 模 式 上, 用 友 工 作 手 机 主 要 通 过 提 供 通 信 能 力 差 异 化 和 场 景 化 服 务, 获 取 通 信 服 务 消 费 的 费 用, 并 采 取 一 笔 服 务 费 即 赠 送 通 信 费 应 用 及 手 机 的 方 式, 为 企 业 实 现 了 最 低 成 本 购 买 方 案 2) 电 商 通 电 商 通 是 一 款 帮 助 企 业 ERP 系 统 实 现 与 第 三 方 电 商 平 台 支 付 平 台 仓 储 和 物 流 平 台 实 现 数 据 信 息 对 接, 并 在 线 进 行 订 单 等 业 务 处 理 的 公 有 云 应 用 服 务 产 品, 能 解 决 企 业 或 个 人 在 主 流 的 电 商 渠 道 ( 如 淘 宝 天 猫 京 东 苏 宁 国 美 1 号 店 等 ) 开 店 后 产 生 的 销 售 订 单 的 订 单 处 理 和 仓 库 发 货 处 理 相 关 的 重 复 性 的 日 常 事 务, 大 大 降 低 了 企 业 运 营 成 本, 规 范 了 企 业 的 操 作 流 程, 减 少 了 因 人 工 操 作 产 生 的 直 接 成 本 和 间 接 成 本 同 时 电 商 通 能 解 决 与 用 友 系 列 产 品 (U8\U9\T + \NC5\NC6) 的 ( 订 单 库 存 账 单 ) 数 据 对 接, 以 实 现 应 用 间 的 数 据 传 输 和 共 享 电 商 通 的 用 户 无 需 部 署 服 务 器, 只 需 在 线 按 需 订 购 付 费 使 用 即 可 享 受 到 服 务 电 商 通 的 主 要 服 务 对 象 是 电 商 企 业 或 个 人 用 户, 包 括 在 主 流 电 商 渠 道 开 店 的 企 业 或 个 人 店 铺 代 运 营 商 公 司 传 统 企 业 转 电 商 电 商 通 产 品 安 全 稳 定, 整 个 产 品 部 署 在 阿 里 云 上, 能 与 淘 宝 无 缝 对 接, 实 现 数 据 互 通 和 应 用 共 享 电 商 通 按 照 电 商 客 户 采 购 不 同 版 本 的 SaaS 应 用 按 年 收 费, 全 年 免 费 升 级 最 新 功 能, 拥 有 高 版 本 的 用 户 可 优 先 使 用 最 新 功 能 3 互 联 网 金 融 服 务 报 告 期 内, 公 司 的 互 联 网 金 融 服 务 业 务 主 要 包 括 面 向 面 向 企 业 的 支 付 服 务 业 务 和 面 向 个 人 的 互 联 网 理 财 (P2P) 业 务 (1) 企 业 支 付 业 务 畅 捷 通 公 司 的 控 股 子 公 司 北 京 畅 捷 通 支 付 有 限 公 司 ( 下 称 畅 捷 通 支 付 公 司 ) 致 力 于 为 企 业 政 府 及 公 共 组 织 提 供 专 业 标 准 高 效 易 用 的 支 付 服 务 及 相 关 金 融 服 务 主 要 产 品 包 括 POS 收 单 互 联 网 支 付 企 业 网 银 ; 主 要 经 营 模 式 是 提 供 企 业 互 联 网 金 融 服 务 ; 主 要 收 入 模 式 主 要 包 括 POS 机 收 单 业 务 手 续 费 支 付 业 务 手 续 费 以 及 其 他 增 值 服 务 收 入 (2)P2P 业 务 公 司 控 股 子 公 司 深 圳 前 海 用 友 力 合 金 融 服 务 有 限 公 司 ( 下 称 友 金 所 ) 致 力 于 建 设 开 放 性 平 台, 做 国 内 领 先 的 互 联 网 财 富 管 理 平 台, 打 造 多 样 化 组 合 化 结 构 化 综 合 投 融 资 服 务 积 极 推 动 外 部 产 品 和 渠 道 的 合 作, 引 入 金 融 机 构 的 产 品 资 产 进 行 产 品 封 装, 完 善 友 金 所 产 品 线 友 金 所 的 业 务 模 式 为 提 供 专 业 的 全 流 程 金 融 信 息 服 务, 打 造 安 全 便 捷 可 信 的 综 合 性 投 融 资 平 台, 18

19 2015 年 年 度 报 告 为 投 资 客 户 提 供 安 全 收 益 稳 健 的 互 联 网 理 财 服 务 友 金 所 通 过 向 借 款 人 提 供 居 间 服 务 并 收 取 一 定 的 居 间 服 务 费 作 为 其 主 要 盈 利 模 式 报 告 期 内 公 司 主 要 业 务 的 发 展 情 况, 具 体 详 见 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 中 一 管 理 层 讨 论 与 分 析 中 ( 二 ) 公 司 各 项 业 务 发 展 情 况 ( 二 ) 行 业 情 况 说 明 1 报 告 期 内 的 行 业 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 所 处 产 业 领 域 ( 软 件 互 联 网 服 务 互 联 网 金 融 ) 呈 现 出 如 下 特 点 : 基 于 新 一 代 互 联 网 技 术 ( 移 动 / 云 计 算 / 大 数 据 / 物 联 网 ) 的 架 构 和 平 台, 数 据 资 产 化 价 值 化, 应 用 服 务 化 微 型 化 社 交 化 智 能 化 的 趋 势, 业 务 模 式 逐 渐 走 向 运 营 服 务, 客 户 按 需 使 用 和 付 费 收 益 分 成 ; 企 业 云 服 务 (2B 互 联 网 ) 市 场 产 业 竞 争 显 著 加 剧, 包 括 其 它 互 联 网 公 司 风 险 投 资 支 持 的 新 创 公 司 加 入 和 角 逐 在 客 户 需 求 产 业 升 级 经 济 转 型 的 有 利 驱 动 下, 公 司 所 处 产 业 领 域 具 有 巨 大 发 展 机 遇 和 空 间 (1) 软 件 及 服 务 业 务 报 告 期 内, 客 户 业 务 与 运 营 管 理 的 互 联 网 化, 为 软 件 提 供 商 带 来 了 技 术 更 新 应 用 扩 展 和 升 级 服 务 深 化 等 需 求, 软 件 业 务 迎 来 了 新 的 发 展 机 遇 同 时, 企 业 或 政 府 组 织 的 互 联 网 化 ( 如 电 子 商 务 ) 需 要 后 台 系 统 的 支 撑, 也 拉 动 了 对 ERP 或 GRP 软 件 的 需 求 国 内 软 件 企 业 得 益 于 国 产 化 替 代 政 策 和 趋 势 自 身 能 力 的 提 升 以 及 本 土 服 务 和 较 低 价 格 带 来 的 相 对 竞 争 优 势 正 在 逐 渐 获 得 发 展 红 利, 市 场 份 额 的 获 得 在 逐 渐 扩 大 软 件 产 业 领 域 的 主 要 经 营 模 式 是 为 客 户 提 供 标 准 产 品 及 解 决 方 案 服 务 专 业 服 务 ( 咨 询 IT 系 统 建 设 运 营 支 撑 ) 运 营 服 务 ( 业 务 运 营 应 用 运 营 平 台 与 数 据 运 营 ) 等, 收 入 主 要 包 括 标 准 产 品 许 可 收 入 支 持 与 运 维 服 务 收 入 咨 询 实 施 收 入 ( 实 施 交 付 客 户 化 开 发 应 用 集 成 服 务 咨 询 服 务 其 他 服 务 ) 运 营 服 务 收 入 公 司 是 亚 太 本 土 最 大 的 管 理 软 件 ERP 软 件 集 团 管 理 软 件 人 力 资 源 管 理 软 件 客 户 关 系 管 理 软 件 小 型 企 业 管 理 软 件 财 政 及 行 政 事 业 单 位 管 理 软 件 汽 车 行 业 管 理 软 件 财 经 院 校 实 训 教 育 软 件 与 服 务 烟 草 行 业 管 理 软 件 广 电 和 电 信 行 业 管 理 软 件 内 部 审 计 软 件 及 服 务 提 供 商, 也 是 中 国 领 先 的 医 疗 卫 生 金 融 能 源 行 业 管 理 软 件 和 服 务 提 供 商 (2) 企 业 互 联 网 服 务 报 告 期 内, 新 一 代 互 联 网 技 术 的 发 展, 正 在 加 速 驱 动 企 业 业 务 开 展 模 式 的 转 变, 也 改 变 了 企 业 的 组 织 方 式 和 协 作 方 式 一 方 面, 越 来 越 多 的 企 业 逐 渐 将 自 己 的 业 务 利 用 互 联 网 的 方 式 和 思 维 来 开 展 ; 另 一 方 面, 企 业 的 营 销 渠 道 产 品 和 运 营 等 环 节 都 已 经 迈 向 互 联 网 化 企 业 互 联 网 服 务 的 主 要 经 营 模 式 是 为 客 户 提 供 企 业 互 联 网 应 用 服 务 和 运 营 服 务, 收 入 主 要 包 括 应 用 服 务 收 入 运 营 服 务 收 入 平 台 服 务 收 入 数 据 与 信 息 服 务 收 入 以 及 其 他 增 值 服 务 公 司 是 中 国 领 先 的 企 业 互 联 网 服 务 提 供 商, 在 企 业 互 联 网 服 务 产 业 领 域 中 处 于 领 先 地 位 (3) 互 联 网 金 融 服 务 报 告 期 内, 我 国 互 联 网 金 融 发 展 迅 速,2C 市 场 已 渐 被 BAT 等 互 联 网 公 司 占 领,2B 市 场 仍 具 有 很 大 空 间, 企 业 支 付 及 相 关 金 融 服 务 呈 现 旺 盛 的 市 场 需 求 互 联 网 金 融 的 主 要 经 营 模 式 是 利 用 互 联 网 技 术 和 信 息 通 信 技 术 实 现 资 金 融 通 支 付 投 资 和 信 息 中 介 服 务 的 新 型 金 融 业 务 模 式, 主 要 19

20 2015 年 年 度 报 告 业 务 包 括 众 筹 P2P 网 贷 第 三 方 支 付 数 字 货 币 大 数 据 金 融, 收 入 包 括 居 间 收 入 推 荐 收 入 手 续 费 收 入 广 告 收 入 定 价 收 入 管 理 费 收 入 等 公 司 在 互 联 网 金 融 产 业 领 域 开 展 了 支 付 业 务 和 P2P 业 务, 并 正 加 速 其 他 业 务 的 布 局 2 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 (1) 行 业 竞 争 格 局 在 经 济 结 构 转 型 的 大 背 景 下, 企 业 软 件 渗 透 率 提 升 和 持 续 的 技 术 创 新 这 两 大 因 素 将 在 较 长 的 时 间 段 发 挥 作 用, 刺 激 企 业 增 加 IT 投 资, 推 动 行 业 快 速 增 长 在 企 业 应 用 软 件 市 场 中, 产 品 技 术 的 研 发 创 新 能 力 产 业 生 态 链 的 构 建 与 运 营 能 力 成 为 竞 争 的 关 键 要 素 企 业 互 联 网 将 重 塑 产 业 格 局, 平 台 数 据 运 营 能 力 是 竞 争 的 关 键 从 最 近 两 年 行 业 发 展 特 点 和 趋 势 来 看, 得 益 于 国 产 化 替 代 政 策 和 趋 势 以 及 在 技 术 产 品 研 发 以 及 服 务 能 力 方 面 的 提 升, 国 内 IT 企 业 竞 争 优 势 增 强, 市 场 份 额 在 逐 渐 扩 大 除 传 统 行 业 竞 争 对 手 外, 基 于 个 人 消 费 的 互 联 网 巨 头 和 新 生 的 SaaS 厂 商 也 会 成 为 新 进 入 者, 对 企 业 信 息 化 应 用 的 专 业 经 验 企 业 客 户 基 础 以 及 资 金 投 入 能 力 等 方 面 是 其 成 功 的 关 键 因 素 (2) 行 业 发 展 趋 势 当 前, 全 球 互 联 网 化 的 重 心 正 在 从 个 人 扩 展 到 企 业 与 组 织, 互 联 网 化 给 企 业 带 来 革 命 性 改 变 : 全 面 从 以 产 品 为 中 心 转 向 以 客 户 为 中 心 (C2B), 从 领 导 指 挥 到 员 工 创 新 (E2M), 从 流 程 驱 动 转 向 数 据 驱 动 (DDE), 从 延 时 运 行 转 为 实 时 运 行 (RTE) 未 来 每 个 企 业 都 会 是 互 联 网 企 业 数 据 驱 动 的 企 业 与 此 同 时, 全 球 互 联 网 产 业 发 展 在 经 历 了 以 浏 览 器 信 息 门 户 为 代 表 的 第 一 阶 段, 以 信 息 搜 索 电 子 商 务 网 络 游 戏 为 代 表 的 第 二 阶 段, 已 经 进 入 以 移 动 终 端 社 交 企 业 互 联 网 互 联 网 金 融 为 代 表 的 第 三 个 重 要 发 展 阶 段 企 业 互 联 网 化 是 在 以 移 动 互 联 网 云 计 算 大 数 据 社 交 网 络 为 代 表 的 信 息 技 术 革 新 浪 潮 下 形 成 的 企 业 信 息 化 从 早 期 的 以 办 公 自 动 化 为 代 表, 部 门 级 应 用 的 电 算 化 阶 段, 之 后 的 以 流 程 优 化 为 代 表, 企 业 级 应 用 的 信 息 化 阶 段, 发 展 到 今 天 以 商 业 创 新 为 代 表, 社 会 级 计 算 的 互 联 网 化 阶 段 企 业 互 联 网 化 阶 段 的 核 心 价 值 是 商 业 创 新 和 产 业 融 合, 是 企 业 运 营 模 式 的 变 革, 涉 及 企 业 的 方 方 面 面, 包 括 前 端 业 务 后 台 管 理 内 外 协 同, 涵 盖 营 销 与 服 务 研 发 与 设 计 制 造 与 物 流 财 务 与 人 力 客 户 与 伙 伴 金 融 与 税 务 等 等 数 据 平 台 和 运 营 将 成 为 任 何 企 业 在 互 联 网 化 之 后 的 关 键 IT 变 革 路 径 将 发 生 在 三 个 方 面 : 即 计 算 平 台 的 变 革 应 用 系 统 的 变 革,IT 部 署 模 式 的 变 革 企 业 的 计 算 核 心 将 从 以 流 程 为 中 心 转 向 以 数 据 为 中 心, 计 算 终 端 将 由 PC 端 转 向 移 动 端, 计 算 架 构 将 由 传 统 的 B/S 架 构 转 向 云 计 算 架 构, 计 算 范 围 将 由 企 业 级 计 算 转 向 社 会 级 计 算 ; 而 下 一 代 信 息 系 统 则 具 有 四 个 方 面 的 特 征 : 基 于 新 的 计 算 平 台 架 构 采 用 新 的 应 用 架 构 支 持 新 的 业 务 模 式 能 够 支 持 企 业 构 建 产 业 生 态, 其 应 用 架 构 将 是 以 轻 量 级 碎 片 化 移 动 化 应 用 为 核 心 的 体 系 ; 互 联 网 时 代 的 企 业 信 息 化 框 架 也 会 发 生 变 化, 将 会 逐 渐 变 成 一 个 涵 盖 数 字 营 销 协 同 工 作 智 能 制 造 智 能 产 品 智 能 管 理 等 内 容 的 全 新 框 架 ; 由 于 云 计 算 带 来 的 变 化, 企 业 的 IT 部 署 会 着 更 为 多 样 化 的 选 择, 不 同 的 企 业 会 有 不 同 的 需 求, 所 对 应 的 IT 部 署 模 式 也 会 有 较 大 不 同 20

21 2015 年 年 度 报 告 同 时, 信 息 安 全 的 问 题 被 上 升 至 国 家 战 略 层 面, 在 计 算 机 软 硬 件 领 域, 国 产 替 代 的 进 程 出 现 加 速, 国 产 化 逐 渐 成 为 一 种 趋 势 目 前 信 息 产 业 国 产 化 的 浪 潮 仍 在 继 续 深 化 二 报 告 期 内 公 司 主 要 资 产 发 生 重 大 变 化 情 况 的 说 明 无 其 中 : 境 外 资 产 ( ), 占 总 资 产 的 比 例 为 % 三 报 告 期 内 核 心 竞 争 力 分 析 报 告 期 内, 公 司 核 心 竞 争 力 主 要 体 现 在 下 述 方 面 : ( 一 ) 产 品 优 势 公 司 在 主 要 的 产 品 技 术 上 已 经 达 到 国 际 先 进 水 平, 产 品 优 势 持 续 提 升, 已 经 拉 开 了 与 国 内 主 要 厂 商 的 差 距 相 对 于 国 外 竞 争 对 手, 公 司 产 品 对 中 国 市 场 的 企 业 客 户 需 求 理 解 更 深 刻, 产 品 更 加 契 合 用 户 的 应 用 要 求, 性 价 比 更 高, 服 务 更 加 贴 近 企 业 客 户, 更 具 便 利 性 和 及 时 性 软 件 与 互 联 网 运 营 服 务 互 联 网 金 融 服 务 融 合 发 展, 已 经 开 始 并 将 越 来 越 成 为 公 司 的 发 展 优 势 经 过 二 十 多 年 的 发 展 和 积 累, 公 司 建 立 了 企 业 和 公 共 组 织 软 件 产 品 和 客 户 应 用 的 坚 实 基 础, 近 年 来 公 司 互 联 网 服 务 业 务 也 得 到 快 速 发 展, 推 出 了 面 向 小 微 企 业 的 财 务 及 管 理 服 务 平 台 ( 财 务 服 务 ) 超 客 营 销 和 秉 钧 营 销 ( 数 字 营 销 ) 嘟 嘟 ( 企 业 通 信 服 务 ) 电 商 通 ( 电 商 数 据 接 口 和 订 单 中 心 服 务 ) 友 户 通 ( 用 友 客 户 与 数 据 公 共 服 务 ) 等 服 务, 互 联 网 金 融 也 取 得 初 步 布 局 发 展, 推 出 了 畅 捷 支 付 ( 畅 捷 POS 畅 捷 网 银 畅 捷 结 算 ) 友 金 所 ( 友 金 E 富 YY 理 财 工 资 +) 等 产 品 公 司 将 把 这 些 和 今 后 越 来 越 多 的 互 联 网 运 营 服 务 互 联 网 金 融 服 务 与 公 司 为 客 户 提 供 的 应 用 软 件 系 统 紧 密 融 合, 使 公 司 为 客 户 提 供 的 服 务 从 流 程 服 务 和 部 分 数 据 服 务 拓 展 到 流 程 数 据 业 务 和 金 融 四 个 维 度 的 服 务, 显 著 增 加 客 户 价 值, 极 大 增 强 了 公 司 的 竞 争 力, 并 成 为 公 司 重 要 的 竞 争 优 势 公 司 是 继 主 流 电 商 企 业 之 后, 服 务 企 业 ( 及 公 共 组 织 ) 互 联 网 化 的 最 好 平 台 同 时, 公 司 在 财 政 汽 车 金 融 烟 草 医 疗 教 育 广 电 和 电 信 能 源 等 行 业 和 审 计 等 领 域 的 产 品 与 解 决 方 案 居 国 内 领 先 水 平 ( 二 ) 研 发 优 势 公 司 拥 有 包 括 总 部 多 个 平 台 和 应 用 研 发 中 心 美 国 硅 谷 技 术 研 发 中 心 深 圳 创 新 研 发 中 心 南 京 制 造 业 研 发 中 心 重 庆 PLM 研 发 中 心 上 海 汽 车 行 业 应 用 研 发 中 心 厦 门 烟 草 行 业 应 用 研 发 中 心 等 在 内 的 中 国 最 大 的 企 业 及 公 共 组 织 应 用 软 件 和 云 服 务 研 发 体 系, 拥 有 超 过 4,000 人 的 研 发 队 伍 和 行 业 领 先 的 研 发 管 理 体 系 与 平 台 公 司 的 研 发 与 支 持 服 务 团 队 是 一 支 基 础 扎 实, 开 发 能 力 强, 实 践 经 验 丰 富, 专 业 合 理 的 人 才 队 伍, 专 业 化 的 员 工 队 伍 是 项 目 顺 利 开 展 的 重 要 保 证 公 司 的 iuap 平 台 和 小 微 企 业 云 服 务 平 台 将 为 企 业 互 联 网 业 务 的 研 发 提 供 强 有 力 支 撑 用 友 iuap 平 台 采 用 UAP 和 企 业 互 联 网 开 放 平 台 的 双 核 模 式 发 展, 通 过 双 核 平 台 不 仅 可 以 将 企 业 内 部 的 运 营 管 理 数 据 与 已 有 的 互 联 网 应 用 连 接 起 来, 而 且 企 业 可 以 依 据 双 核 平 台 开 发 全 新 的 企 业 内 部 或 基 于 互 联 网 的 全 新 应 用, 并 进 行 无 缝 衔 接 同 时, 通 过 开 放 的 平 台 与 架 构, 可 以 聚 集 大 量 的 开 发 者, 打 造 国 内 领 先 的 企 业 级 平 台 生 态 圈, 以 生 态 圈 的 模 式 围 绕 客 户 提 供 服 务 用 友 iuap 平 台 包 括 21

22 2015 年 年 度 报 告 了 开 发 平 台 应 用 平 台 互 联 网 平 台 服 务 轻 量 级 平 台 集 成 平 台 运 行 平 台 移 动 平 台 社 交 平 台 应 用 平 台 商 业 分 析 平 台 数 据 平 台 云 管 理 平 台 等 多 个 系 列 平 台 产 品 公 司 面 向 小 微 企 业 的 云 服 务 平 台 ( 畅 捷 通 平 台 ) 实 现 了 公 有 云 平 台 的 完 整 性 和 高 可 用 性, 该 平 台 依 托 用 友 设 在 美 国 硅 谷 的 技 术 研 发 中 心, 将 国 际 前 沿 技 术 引 入 公 有 云 平 台, 保 持 与 世 界 先 进 技 术 的 同 步 发 展 ( 三 ) 品 牌 及 市 场 优 势 用 友 是 中 国 管 理 软 件 行 业 本 土 第 一 品 牌, 品 牌 优 势 已 经 成 为 公 司 重 要 竞 争 优 势 报 告 期 内, 公 司 获 得 中 国 产 业 互 联 网 联 盟 计 世 传 媒 等 多 家 机 构 联 合 授 予 的 2015 中 国 产 业 互 联 网 领 军 企 业 奖 用 友 iuap 获 得 了 中 国 电 子 信 息 产 业 发 展 研 究 院 授 予 的 2015 年 度 企 业 互 联 网 开 放 平 台 最 佳 产 品 奖 用 友 网 络 在 由 计 世 资 讯 举 办 的 2015 年 中 国 IT 用 户 满 意 度 年 会 上 荣 获 管 理 软 件 用 户 满 意 度 第 一 ERP 软 件 用 户 满 意 度 第 一 HR 软 件 用 户 满 意 度 第 一 CRM 软 件 用 户 满 意 度 第 一 电 子 商 务 软 件 用 户 满 意 度 第 一 集 团 管 控 软 件 用 户 满 意 度 第 一 等 多 项 大 奖 另 外, 用 友 优 普 公 司 荣 获 中 型 企 业 互 联 网 应 用 软 件 服 务 满 意 度 第 一, 畅 捷 通 公 司 荣 获 小 微 企 业 管 理 软 件 用 户 满 意 度 第 一 与 小 微 企 业 财 务 服 务 用 户 满 意 度 第 一, 用 友 政 务 公 司 荣 获 公 共 财 政 管 理 软 件 用 户 满 意 度 第 一 与 行 政 事 业 财 务 管 理 软 件 用 户 满 意 度 第 一 ( 四 ) 营 销 服 务 网 络 优 势 公 司 拥 有 中 国 管 理 软 件 业 最 大 的 营 销 服 务 网 络 用 友 中 高 端 客 户 业 务 营 销 服 务 网 络 遍 布 全 国, 拥 有 近 百 家 分 支 机 构, 为 国 内 大 中 型 企 业 提 供 及 时 快 捷 的 本 土 化 贴 身 服 务 公 司 设 置 了 海 外 客 户 事 业 本 部, 在 香 港 澳 门 台 湾 新 加 坡 马 来 西 亚 泰 国 法 国 加 拿 大 日 本 等 地 区 和 国 家 设 立 了 营 销 服 务 机 构, 以 拓 展 海 外 中 高 端 业 务 畅 捷 通 小 微 企 业 客 户 业 务 除 了 通 过 多 年 发 展 形 成 的 国 内 规 模 最 大 的 软 件 包 销 售 与 服 务 伙 伴 体 系 外, 正 在 以 PaaS 层 的 技 术 及 运 营 支 撑 为 基 础, 建 立 SaaS 层 的 平 台 级 应 用 和 垂 直 行 业 云 应 用, 利 用 平 台 级 云 应 用 吸 引 大 量 企 业 客 户 和 ISV, 引 导 其 使 用 垂 直 行 业 云 应 用 及 开 发 新 的 云 应 用, 共 同 形 成 自 组 织 自 运 营 自 发 展 的 畅 捷 通 云 生 态 圈 用 友 行 业 业 务 在 政 务 汽 车 金 融 烟 草 医 疗 培 训 教 育 审 计 广 电 和 电 信 能 源 及 运 维 服 务 等 领 域 已 具 有 非 常 成 熟 的 营 销 服 务 生 态 链 ( 五 ) 公 司 客 户 基 础 优 势 经 过 多 年 的 经 营, 公 司 形 成 了 庞 大 的 客 户 基 础, 公 司 各 类 型 客 户 累 计 超 过 200 万 家, 用 户 粘 度 高 公 司 将 凭 借 这 些 优 势, 通 过 企 业 互 联 网 服 务 逐 渐 形 成 客 户 数 据 平 台 在 内 的 生 态 圈, 实 现 用 友 三 大 业 务 的 协 同 发 展 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 管 理 层 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 业 务 经 营 情 况 回 顾 2015 年, 是 公 司 全 面 进 军 企 业 互 联 网 服 务 业 务 和 互 联 网 金 融 业 务 的 第 一 年 公 司 加 大 了 新 业 务 的 战 略 投 入, 为 新 时 期 公 司 的 战 略 发 展 建 立 基 础 报 告 期 内, 公 司 确 立 并 贯 彻 执 行 软 件 业 务, 互 联 网 服 务 业 务 互 联 网 金 融 业 务 三 个 板 块 融 合 发 展 的 总 体 经 营 策 略 : 软 件 业 务 聚 焦 经 营, 提 高 效 益, 企 业 互 联 网 服 务 业 务 战 略 提 速, 形 成 规 模, 互 联 网 金 融 业 务 完 成 布 局, 战 略 突 22

23 2015 年 年 度 报 告 破 通 过 公 司 全 体 员 工 的 努 力, 各 项 业 务 工 作 取 得 了 积 极 成 效 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 收 入 445,127 万 元, 同 比 增 长 1.8% 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 32,375 万 元, 去 年 同 期 为 55,025 万 元, 同 比 下 降 22,650 万 元, 下 降 幅 度 为 41.2%; 扣 除 非 常 性 损 益 后 的 净 利 润 10,598 万 元, 去 年 同 期 为 51,809 万 元, 同 比 下 降 41,211 万 元, 下 降 幅 度 为 79.5% 影 响 净 利 润 变 动 的 主 要 原 因 是 :(1) 公 司 战 略 性 加 大 了 对 企 业 互 联 网 服 务 业 务 互 联 网 金 融 业 务 的 投 入, 报 告 期 合 计 投 入 超 过 80,184 万 元 ;(2) 报 告 期 内 公 司 控 股 子 公 司 畅 捷 通 公 司 等 子 公 司 股 权 激 励 成 本 同 比 增 加 6,792 万 元 ;(3) 公 司 报 告 期 内 处 置 了 致 远 公 司 部 分 股 权, 取 得 投 资 收 益 16,487 万 元 报 告 期 内, 尽 管 受 宏 观 经 济 和 产 业 调 整 的 影 响, 以 及 公 司 对 中 端 企 业 客 户 软 件 业 务 的 业 务 模 式 和 组 织 结 构 调 整 带 来 的 阶 段 性 影 响, 软 件 业 务 收 入 和 效 益 保 持 平 稳 发 展 互 联 网 服 务 业 务 和 互 联 网 金 融 业 务 取 得 快 速 增 长, 互 联 网 服 务 业 务 实 现 收 入 86,946,113 元, 同 比 增 长 11,360.1%, 互 联 网 金 融 业 务 实 现 收 入 81,092,687 元, 同 比 增 长 1,263.1% 截 止 报 告 期 末, 企 业 互 联 网 服 务 业 务 的 企 业 客 户 数 超 过 80 万 家, 较 2014 年 年 末 增 长 436.6% 互 联 网 金 融 业 务 中 的 支 付 业 务 交 易 金 额 达 到 243 亿 元 人 民 币, 同 比 增 长 471%, 新 增 商 户 24,532 家, 累 计 商 户 超 过 27,469 家, 同 比 增 长 431%; 互 联 网 金 融 业 务 中 的 P2P 业 务 累 计 撮 合 成 交 金 额 30.5 亿 元 人 民 币, 报 告 期 内 新 增 撮 合 成 交 金 额 29.3 亿 元 人 民 币, 比 2014 年 年 底 增 长 2,353.1%, 累 计 用 户 数 342,945 人, 比 2014 年 年 底 增 长 2,152.2% ( 二 ) 报 告 期 内 公 司 各 项 业 务 发 展 情 况 1 企 业 互 联 网 服 务 业 务 发 展 情 况 报 告 期 内, 公 司 持 续 推 进 企 业 互 联 网 服 务 业 务 的 落 地, 引 领 行 业 开 拓 企 业 互 联 网 的 新 产 品 和 新 模 式, 推 进 传 统 企 业 业 务 模 式 的 互 联 网 化 创 新 互 联 网 服 务 业 务 布 局 基 本 完 成, 取 得 了 较 之 前 更 为 快 速 的 发 展 截 至 报 告 期 末, 公 司 企 业 互 联 网 服 务 业 务 的 企 业 客 户 数 超 过 80 万 家, 较 2014 年 年 末 增 长 433.6%, 畅 捷 通 公 司 的 小 微 企 业 云 服 务 平 台 上 的 小 微 企 业 客 户 数 超 过 60 万, 较 2014 年 年 末 增 长 338% (1) 财 务 服 务 报 告 期 内, 畅 捷 通 公 司 在 10 月 28 日 发 布 财 务 OTO 服 务 平 台, 向 代 理 记 账 等 服 务 商 提 供 业 务 管 理 平 台 及 代 账 工 具 向 小 微 企 业 及 服 务 商 提 供 交 易 撮 合 服 务 报 告 期 内, 畅 捷 通 公 司 的 财 务 及 管 理 服 务 平 台 采 用 网 络 推 广 和 线 下 运 营 推 广 相 结 合 的 方 式, 不 断 吸 引 代 账 机 构 小 微 企 业 客 户 一 方 面, 畅 捷 通 公 司 大 力 加 强 网 上 营 销 活 动, 开 展 服 务 商 入 驻 平 台 活 动, 在 中 国 产 业 互 联 网 大 会 参 展 并 获 奖, 线 上 启 动 了 易 代 账 记 账 PK 赛 等 活 动, 不 断 强 化 粉 丝 运 营 方 式, 形 成 良 好 口 碑 效 应, 提 升 平 台 曝 光 度, 吸 引 小 微 企 业 和 创 业 者 关 注 ; 另 一 方 面, 畅 捷 通 公 司 举 办 平 台 上 线 正 式 新 闻 发 布 会, 与 北 京 工 商 联 深 圳 代 账 协 会 深 圳 前 海 股 权 交 易 中 心 达 成 战 略 合 作, 举 办 互 联 网 + 代 账 研 讨 会 ( 培 训 会 )20 余 场, 与 阿 里 创 客 达 成 合 作, 平 台 及 易 代 账 入 驻 阿 里 云 创 客 + 频 道, 覆 盖 阿 里 云 用 户 群, 在 线 下 引 流 商 机 合 作 发 展 持 续 推 广 财 务 及 管 理 服 务 平 台 报 告 期 内, 畅 捷 通 公 司 的 财 务 及 管 理 服 务 平 台 荣 获 CCW 颁 发 的 2015 年 度 中 国 产 业 互 联 网 23

24 2015 年 年 度 报 告 创 新 产 品 奖 及 中 国 电 子 信 息 产 业 发 展 研 究 院 中 国 软 件 评 测 中 心 赛 迪 智 库 软 件 与 信 息 服 务 业 研 究 所 软 件 与 集 成 电 路 杂 志 社 联 合 颁 发 的 2015 年 度 中 国 软 件 和 信 息 服 务 财 务 服 务 领 域 互 联 网 + 创 新 企 业 奖 截 至 报 告 期 末, 已 经 有 851 家 代 账 公 司 加 入 畅 捷 通 公 司 的 财 务 及 管 理 服 务 平 台 (2) 营 销 服 务 1) 超 客 营 销 报 告 期 内, 用 友 超 客 公 司 初 步 建 立 了 基 于 2B 互 联 网 云 服 务 的 专 属 直 销 体 系 和 运 营 体 系, 建 立 了 近 300 家 从 事 超 客 2B 互 联 网 云 服 务 合 作 伙 伴 体 系, 建 立 了 基 于 2B 云 服 务 的 开 发 体 系 和 团 队, 引 进 了 众 多 互 联 网 开 发 技 术 人 才, 初 步 建 立 了 基 于 云 服 务 业 务 模 式 并 支 撑 超 客 云 服 务 业 务 开 展 和 公 司 价 值 体 现 的 业 务 运 作 体 系 报 告 期 内, 用 友 超 客 公 司 围 绕 公 司 成 立 产 品 发 布 开 展 市 场 推 广 活 动, 树 立 公 司 及 产 品 知 名 度, 采 用 网 络 推 广 和 线 下 运 营 推 广 相 结 合 的 方 式, 不 断 提 升 品 牌 美 誉 度 一 方 面, 用 友 超 客 公 司 加 强 超 客 营 销 的 网 络 推 广, 覆 盖 公 司 官 网 / 官 微 百 度 品 牌 专 区 百 度 手 机 助 手 腾 讯 广 点 通 DSP 自 媒 体 秉 钧 红 人 等 多 种 传 播 渠 道, 取 得 良 好 效 果, 构 建 出 强 大 的 体 验 门 户 ; 另 一 方 面, 用 友 超 客 公 司 通 过 举 办 发 布 会 企 业 家 俱 乐 部 粉 丝 会 应 用 体 验 会 协 会 商 会 园 区 推 广 社 区 运 营 等 线 下 活 动, 开 展 300 余 场 地 推 活 动, 参 会 人 数 超 过 7 万 人 通 过 上 述 运 营 推 广 活 动, 超 客 营 销 实 现 了 近 2,000 个 云 服 务 订 单, 近 百 万 活 跃 用 户, 树 立 和 提 升 了 公 司 及 产 品 的 知 名 度 报 告 期 内, 超 客 营 销 集 成 了 秉 钧 网 络 公 司 的 秉 钧 红 人 用 友 通 信 公 司 的 多 方 通 话 业 务 嘟 嘟, 推 进 互 联 网 业 务 的 融 合 发 展 报 告 期 内, 用 友 超 客 公 司 及 产 品 品 牌 获 得 ZDnet2015 年 度 凌 云 奖 评 选 2015 年 度 最 佳 企 业 级 SaaS 首 选 品 牌 中 国 软 件 网 选 型 1000 强 评 选 2016 社 交 化 CRM 最 佳 客 户 满 意 奖 等 奖 项 2) 秉 钧 网 络 报 告 期 内, 秉 钧 网 络 公 司 持 续 推 进 公 司 营 销 软 件 研 发 工 作, 推 出 了 基 于 微 信 支 付 宝 服 务 号 百 度 直 达 号 小 米 服 务 号 等 主 流 社 交 支 付 门 户 平 台 所 开 发 的 企 业 营 销 后 台 管 理 软 件 微 平 台 ; 加 强 了 网 络 营 销, 包 括 百 度 等 搜 索 引 擎 投 放, 以 及 新 闻 媒 体 网 站 的 宣 传 文 章 撰 写 等, 参 与 了 正 和 岛 阿 里 战 略 合 作 发 布 会 和 云 栖 大 会 等 对 外 交 流 会 ; 加 大 秉 钧 红 人 的 推 广 活 动, 通 过 社 交 媒 体 进 行 营 销 推 广, 尝 试 和 地 推 团 队 合 作 推 广 APP 下 载 报 告 期 内, 秉 钧 红 人 涵 盖 了 6,000 多 家 新 闻 媒 体 板 块 8,000 家 论 坛 30,000 多 个 微 博 红 人 20,000 个 微 信 与 朋 友 圈 大 号 和 5,000 多 个 网 络 推 广 资 源, 为 目 前 国 内 最 强 的 社 会 化 媒 介 资 源 系 统 3) 报 告 期 内, 公 司 推 出 并 持 续 更 新 U 易 联 U 商 城 U 订 货 产 品 报 告 期 内, 三 个 互 联 网 产 品 已 经 积 累 企 业 注 册 客 户 数 1000 余 家, 收 费 客 户 60 家 (3) 人 力 资 源 服 务 报 告 期 内, 公 司 筹 建 用 友 薪 福 社 公 司 用 友 薪 福 社 公 司 初 步 完 成 了 核 心 业 务 定 位 的 论 证 以 及 业 务 规 划, 并 在 用 友 企 业 互 联 网 发 展 战 略 的 指 导 下, 确 立 了 通 过 互 联 网 运 营 模 式 提 供 专 业 人 力 资 源 服 务 的 具 体 业 务 模 式, 引 进 了 互 联 网 技 术 高 级 人 才 人 力 资 源 服 务 业 内 专 家 等 核 心 骨 干 经 营 团 队 成 员, 初 步 建 立 了 研 发 团 队, 并 且 迅 速 投 入 服 务 产 品 的 研 发 24

25 2015 年 年 度 报 告 (4) 其 他 互 联 网 服 务 业 务 1) 移 动 通 信 服 务 报 告 期 内, 用 友 通 信 公 司 的 通 信 电 信 业 务 运 营 支 撑 系 统 完 成 研 发 和 测 试, 设 计 并 研 发 上 线 通 信 能 力 计 费 账 单 批 价 支 付 等 基 础 运 营 功 能, 与 多 家 智 能 通 信 服 务 商 完 成 技 术 对 接, 现 已 可 同 时 提 供 多 种 类 多 通 道 通 信 能 力 报 告 期 内, 用 友 通 信 公 司 的 多 方 通 话 业 务 嘟 嘟 平 台 完 成 与 用 友 网 络 畅 捷 通 公 司 用 友 优 普 公 司 用 友 超 客 公 司 的 产 品 对 接, 帮 助 企 业 充 分 连 接 客 户, 并 积 极 参 与 用 友 超 客 公 司 的 企 业 空 间 发 布 会 和 链 接 我 的 客 户 发 布 会 阿 里 云 栖 大 会 2015 国 际 虚 拟 运 营 峰 会 十 余 场 市 场 活 动, 增 加 嘟 嘟 平 台 的 行 业 曝 光, 提 升 品 牌 知 晓 度 嘟 嘟 平 台 推 动 了 通 信 能 力 + 管 理 软 件 这 一 互 联 网 + 时 期 的 创 新 融 合 模 式, 在 公 司 内 部 以 及 转 售 市 场 多 方 通 信 行 业 内 均 引 起 了 广 大 的 反 响, 收 获 了 来 自 各 个 层 面 的 对 用 友 嘟 嘟 的 关 注 报 告 期 内, 用 友 通 信 公 司 围 绕 重 要 融 合 产 品 解 决 方 案 用 友 工 作 手 机 开 展 市 场 活 动, 通 过 联 合 用 友 优 普 公 司 举 行 的 系 列 用 友 工 作 手 机 巡 展, 取 得 了 更 多 伙 伴 及 客 户 的 关 注, 微 信 粉 丝 关 注 量 翻 倍, 文 章 阅 读 量 大 幅 提 高, 并 形 成 大 量 的 有 效 转 载,170 号 卡 用 户 数 获 得 了 稳 步 增 长 报 告 期 内, 用 友 通 信 公 司 已 累 计 发 展 310 多 家 伙 伴 开 始 销 售 嘟 嘟 产 品, 发 展 新 增 用 户 17.1 万 户, 企 业 客 户 近 万 家, 日 活 跃 企 业 客 户 近 千 户, 日 通 话 次 数 达 3,000 余 次 ; 用 友 工 作 手 机 累 计 发 展 企 业 用 户 126 家, 累 计 放 号 6,000 余 户, 在 网 活 跃 用 户 近 5,000 余 户, 活 跃 率 达 81.5%, 远 高 于 同 行 业 企 业 的 活 跃 度 2) 电 商 通 报 告 期 内, 公 司 于 2015 年 9 月 30 日 推 出 了 公 有 云 应 用 服 务 产 品 电 商 通 电 商 通 支 持 对 接 U8\U9\T + \NC 等 用 友 全 系 列 产 品, 以 实 现 电 商 前 端 业 务 和 后 端 系 统 间 的 数 据 传 输 和 共 享, 在 与 阿 里 巴 巴 的 合 作 中, 处 理 了 大 量 来 自 淘 宝 等 第 三 方 电 商 平 台 的 订 单 和 物 流 管 理, 经 历 了 双 十 一 的 客 户 使 用 考 验, 初 具 流 量 规 模 电 商 通 下 一 步 将 接 入 京 东 一 号 店 亚 马 逊 等 所 有 主 流 第 三 方 电 商 平 台 3) 其 他 企 业 互 联 网 服 务 业 务 报 告 期 内, 公 司 面 向 政 府 行 业 推 出 了 政 府 采 购 电 商 平 台 服 务 政 府 采 购 大 数 据 分 析 服 务, 面 向 医 疗 行 业 推 出 了 医 疗 耗 材 电 子 采 购 平 台, 加 快 基 于 互 联 网 运 营 模 式 的 医 疗 物 资 交 易 平 台 研 发 与 部 署, 面 向 汽 车 行 业 加 大 了 汽 车 后 市 场 云 服 务 业 务 的 推 广 工 作 (5) 云 平 台 发 展 情 况 1)iUAP 平 台 报 告 期 内, 公 司 持 续 发 展 iuap 企 业 互 联 网 开 放 平 台, 公 司 在 企 业 大 数 据 企 业 互 联 网 应 用 主 数 据 业 务 流 程 处 理, 企 业 移 动 化 领 域 签 署 多 个 战 略 项 目, 获 得 市 场 进 一 步 认 可 期 间 发 布 了 iuap2.0 运 维 平 台 2.0 UAP Sever6.5 UAP 应 用 平 台 6.5 ESB6.5 开 发 平 台 6.5 iuap BPM2.0 UAP Mobile2.7 XBRL2.1 用 友 DI2.3 BQ8.2 iuap Soma2.0 云 服 务 方 面, 用 友 有 信 公 有 云 服 务 2.0 发 布, 短 信 服 务 Umessage 2.0 发 布, 云 审 流 程 云 服 务 上 线 运 行 报 告 期 内, 用 友 iuap 贯 彻 执 行 对 伙 伴 的 全 面 开 放 政 策, 包 括 拥 抱 开 源 全 面 开 放 知 识 共 享 25

26 2015 年 年 度 报 告 等, 并 积 极 展 开 与 高 校 间 全 面 合 作, 包 括 技 术 联 合 实 验 室 课 题 攻 关 课 程 开 设 等 2) 小 微 企 业 云 服 务 平 台 报 告 期 内, 畅 捷 通 公 司 的 小 微 企 业 云 服 务 平 台 持 续 优 化 开 放 平 台 发 布 了 相 关 集 成 开 发 工 具, 提 升 了 开 发 者 的 开 发 效 率 ; 运 营 系 统 不 断 完 善, 推 出 了 企 业 管 理 工 作 台, 实 现 了 从 订 购 支 付 开 通 应 用 及 服 务 商 分 润 的 全 流 程 管 理 ; 运 行 平 台 优 化 了 资 源 管 理 和 负 载 均 衡 机 制, 提 高 了 资 源 使 用 率 及 运 行 的 稳 定 性, 发 布 了 第 三 方 开 发 商 自 助 测 试 系 统, 大 幅 缩 短 了 云 应 用 的 上 线 时 间 ; 公 共 服 务 系 统 引 入 服 务 治 理 框 架, 优 化 了 公 共 服 务 架 构, 提 高 了 公 共 服 务 的 开 发 效 率 及 稳 定 性 ; 智 能 平 台 构 建 面 向 财 会 财 经 领 域 的 语 音 识 别 结 果 纠 错 模 型, 支 持 易 代 账 语 音 记 账 及 T+ 语 音 下 单 ; 大 数 据 平 台 研 发 了 行 为 分 析 与 运 营 分 析 大 数 据 系 统, 在 各 个 应 用 服 务 上 推 广 并 完 善 了 埋 点 规 范, 实 现 了 对 各 个 应 用 及 平 台 用 户 注 册 留 存 活 跃 数 量 等 多 维 度 分 析 的 功 能 2 软 件 及 服 务 业 务 发 展 情 况 报 告 期 内, 公 司 软 件 及 服 务 业 务 总 体 继 续 保 持 了 管 理 软 件 市 场 的 领 先, 行 业 类 软 件 和 小 微 企 业 管 理 软 件 取 得 良 好 业 绩 公 司 在 数 字 营 销 共 享 服 务 领 域 实 现 了 客 户 规 模 与 解 决 方 案 的 快 速 发 展, 在 深 圳 成 立 创 新 中 心, 加 强 企 业 移 动 应 用 平 台 研 发 创 新 用 友 优 普 公 司 的 U8 实 施 全 分 销, 强 化 产 品 和 伙 伴 体 系 发 展, 实 现 了 业 务 模 式 优 化 升 级,O2O 智 能 制 造 探 索 取 得 成 效 其 他 行 业 公 司 在 各 自 行 业 领 域 加 强 了 互 联 网 化 的 产 品 与 业 务 发 展 (1) 面 向 大 型 企 业 的 解 决 方 案 与 专 业 服 务 业 务 发 展 情 况 报 告 期 内, 公 司 围 绕 大 型 企 业 互 联 网 转 型, 积 极 推 进 公 司 的 NC 解 决 方 案 与 专 业 服 务 的 互 联 网 化, 帮 助 集 团 企 业 互 联 网 转 型, 构 建 数 字 化 商 业 生 态 NC 产 品 线 发 布 NC65 最 新 版 本, 重 点 推 进 开 放 互 联 共 享 服 务 用 户 体 验 和 行 业 化 解 决 方 案 开 放 互 联 方 面, 公 司 加 强 了 电 子 商 务 和 数 字 营 销 的 的 解 决 方 案, 连 接 惠 商 云 电 商 通 用 友 有 信 用 友 嘟 嘟 畅 捷 支 付 等 用 友 公 有 云 服 务, 推 进 混 合 云 解 决 方 案, 签 约 了 TCL 等 标 杆 客 户 ; 共 享 服 务 方 面, 公 司 推 出 了 全 面 集 成 的 财 务 共 享 服 务 解 决 方 案, 并 树 立 中 国 国 旅 延 长 石 油 等 标 杆 用 户 ; 用 户 体 验 方 面, 公 司 加 大 在 大 型 企 业 客 户 的 移 动 应 用 业 务 的 研 发 投 入 力 度, 变 革 产 品 研 发 模 式, 重 点 支 持 每 一 个 界 面 的 社 交 化 沟 通 协 同, 发 布 了 涉 及 企 业 协 同 营 销 财 务 资 产 HR 等 多 个 领 域 近 50 多 款 企 业 级 移 动 应 用 产 品, 发 展 了 茅 台 集 团 正 邦 集 团 等 标 杆 客 户 ; 行 业 化 解 决 方 案 方 面, 重 点 推 进 了 以 智 能 制 造 为 核 心 的 制 造 业 解 决 方 案, 以 项 目 和 资 产 管 理 为 核 心 的 公 用 交 通 行 业, 以 全 渠 道 零 售 和 电 商 为 核 心 的 消 费 品 行 业 解 决 方 案, 取 得 较 好 业 绩, 签 约 创 美 集 团 等 标 杆 客 户 报 告 期 内, 公 司 积 极 推 动 NC 产 品 应 用 软 件 向 云 运 营 方 式 的 转 型, 发 版 了 私 有 云 运 营 服 务 产 品 V1.5 版 本, 打 造 云 应 用 + 云 运 营 + 云 托 管 三 位 一 体 的 私 有 云 运 营 服 务, 满 足 大 型 企 业 用 户 私 有 云 运 营 业 务 标 准 化 和 定 制 化 模 式 的 需 求 报 告 期 内, 公 司 继 续 加 速 推 进 SPS 业 务, 保 证 了 客 户 SPS 服 务 的 续 约 率,SPS 服 务 收 入 取 得 了 较 好 的 增 长 报 告 期 内, 公 司 围 绕 企 业 互 联 网 化 转 型 与 创 新, 举 办 了 系 列 的 企 业 互 联 网 转 型 峰 会 及 论 坛 10 余 场 及 企 业 互 联 网 + 行 动 大 会, 举 办 财 务 共 享 服 务 和 管 理 会 计 高 峰 会, 推 动 传 统 企 业 的 互 联 网 + 行 动 落 地 ; 在 行 业 / 领 域 市 场 推 广 方 面, 针 对 在 企 业 互 联 网 客 户 关 注 的 热 点 领 域, 举 办 了 主 题 为 构 建 O2O 全 渠 道 营 销 体 系 的 推 广 用 友 全 渠 道 营 销 O2O 解 决 方 案 及 互 联 网 服 务 ( 电 商 通 等 ) 等 活 动, 用 以 推 广 用 友 全 渠 道 O2O 解 决 方 案 ; 面 向 制 造 业 举 办 了 智 能 制 造 线 上 研 讨 会 以 及 国 机 重 工 广 东 万 和 新 电 气 等 客 户 现 场 体 验 会 26

27 2015 年 年 度 报 告 报 告 期 内, 公 司 签 约 中 国 国 旅 茅 台 集 团 创 美 集 团 TCL 等 标 杆 客 户 ; 在 私 有 云 运 营 服 务 方 面, 公 司 在 四 川 山 东 江 西 海 外 等 多 省 取 得 项 目 突 破, 运 营 客 户 既 有 宝 洁 ( 中 国 ) 营 销 有 限 公 司 等 500 强 企 业, 又 有 江 西 盐 业 集 团 公 司 等 国 有 企 业, 还 有 戴 德 梁 行 等 海 外 企 业 (2) 面 向 中 型 企 业 的 软 件 产 品 与 解 决 方 案 业 务 发 展 情 况 报 告 期 内, 用 友 优 普 公 司 围 绕 中 型 企 业 转 型 互 联 网, 全 面 推 进 U8 的 企 业 互 联 网 + 解 决 方 案 深 度 应 用 用 友 优 普 公 司 的 U8+ 定 位 为 企 业 互 联 网 应 用 平 台, 以 帮 助 中 国 成 长 型 企 业 快 速 应 对 多 变 的 市 场 环 境, 实 现 管 理 创 新 和 商 业 模 式 转 型 升 级 ; 发 布 了 U8+V12.1, 全 面 支 持 企 业 创 新, 打 造 了 营 销 + 制 造 + 金 融 + 社 交 + 服 务 + 决 策 + 通 信 + 移 动 + 安 全 + 等 一 系 列 互 联 网 特 色 的 应 用 服 务 ;U8+V12.1 O2O 解 决 方 案 实 现 了 互 联 网 业 务 与 企 业 传 统 业 务 的 完 整 闭 环, 企 业 线 上 线 下 业 务 完 美 融 合 ;U8 移 动 应 用 基 于 U8+V12.1 产 品 把 7 个 APP 整 合 在 一 起, 增 加 了 工 资 + 应 用, 向 精 细 化 深 入 发 展, 以 适 应 更 多 水 平 客 户 的 使 用 场 景 此 外, 用 友 优 普 公 司 强 化 服 务 中 国 制 造 2025 战 略 推 进, 以 智 能 制 造 为 核 心, 扩 大 行 业 产 业 链 规 模, 持 续 完 善 了 U8+PLM+MES+RFID 集 成 的 解 决 方 案 报 告 期 内, 用 友 优 普 公 司 全 面 进 入 全 分 销 时 代, 加 强 全 国 伙 伴 体 系 的 建 立, 同 时 建 立 和 加 强 了 专 业 顾 问 体 系 售 前 支 持 体 系 实 施 交 付 体 系 样 板 客 户 体 系, 提 升 了 业 务 运 营 效 率 和 质 量 报 告 期 内, 用 友 优 普 公 司 发 展 伙 伴 834 家, 比 去 年 同 期 增 长 29.10% 报 告 期 内, 用 友 优 普 公 司 召 开 了 U8+V12.1 及 伙 伴 业 务 策 略 发 布 会, 通 过 企 业 互 联 网 应 用 产 品 与 服 务 驱 动 中 型 客 户 规 模 化 经 营, 组 织 商 业 伙 伴 及 区 域 客 户 规 模 化 开 展 触 手 可 及 的 O2O 智 能 制 造 智 能 管 理 老 客 户 服 务 年 会 300 余 场, U8+ 魅 力 七 剑 专 题 市 场 活 动 百 余 场, 在 互 联 网 + 应 用 领 域 取 得 了 突 破 性 的 进 展, 全 面 助 力 企 业 实 现 互 联 网 化 用 友 优 普 公 司 通 过 激 励 员 工 创 业, 扩 大 产 业 链 合 作 等 形 式, 大 力 扩 展 营 销 渠 道 ; 通 过 双 百 支 持 等 一 系 列 支 持 措 施, 显 著 增 强 了 合 作 伙 伴 的 经 营 能 力 和 实 施 服 务 能 力,U8+ 与 更 多 伙 伴 共 同 实 现 用 友 伙 伴 客 户 多 赢 的 产 业 链 经 营 体 系 报 告 期 内, 用 友 优 普 公 司 用 先 进 技 术 为 成 长 型 企 业 构 建 出 集 精 细 管 理 敏 捷 经 营 产 业 链 协 同 云 服 务 为 一 体 的 涉 及 多 个 行 业 及 领 域 插 件 的 企 业 互 联 网 应 用 平 台, 签 约 湖 北 菲 利 华 重 庆 蓝 黛 杭 州 高 丝 上 海 黄 色 小 鸭 等 10 余 个 标 杆 客 户, 为 成 长 型 企 业 提 升 管 理 与 规 模 升 级 提 供 了 很 好 的 示 范 效 应 报 告 期 内, 用 友 优 普 公 司 的 U8+ 荣 获 2015 年 度 中 国 企 业 信 息 化 市 场 创 新 产 品 (3) 面 向 小 型 微 型 企 业 的 软 件 包 业 务 发 展 情 况 报 告 期 内, 畅 捷 通 公 司 在 小 微 企 业 管 理 软 件 市 场 持 续 加 强 推 进 T + 系 列 产 品 云 + 端 的 战 略, T + 系 列 产 品 实 现 同 比 增 长 32%, 占 畅 捷 通 公 司 的 收 入 占 比 为 45% T + 系 列 产 品 增 长 主 要 原 因 是 T + 实 现 集 成 第 三 方 多 方 通 话 的 移 动 通 讯 能 力, 集 成 云 应 用 的 工 作 圈 和 会 计 家 园, 集 成 企 业 在 线 支 付 功 能, 逐 步 完 善 T + 系 列 产 品 的 生 态 链 ;T + 不 仅 实 现 与 云 应 用 工 作 圈 等 的 结 合, 还 同 外 部 的 互 联 网 电 商 移 动 报 销 移 动 广 告 牌 (BI) 等 SaaS 应 用 结 合, 扩 展 T + 的 服 务 领 域 更 为 广 泛, 最 大 限 度 将 小 微 企 业 的 后 台 财 务 管 理 与 前 端 运 营 等 实 现 无 缝 衔 接, 更 具 优 势 地 满 足 客 户 需 求 ;T + 实 现 云 加 密 验 证 模 式, 与 畅 捷 通 公 司 的 小 微 企 业 云 服 务 平 台 统 一 了 用 户 帐 户 体 系, 便 于 T + 用 户 使 用 所 有 云 应 用 服 务 ; 27

28 2015 年 年 度 报 告 拓 展 了 超 过 40 家 第 三 方 开 发 商, 开 发 了 基 于 T + 的 多 种 云 应 用, 初 步 建 立 了 T + 系 列 软 件 产 品 的 生 态 链 报 告 期 内, 畅 捷 通 公 司 加 大 了 T + 系 列 软 件 产 品 市 场 活 动 的 投 入, 改 进 了 产 品 功 能 和 用 户 体 验, 加 强 了 产 品 培 训 力 度, 提 升 了 渠 道 合 作 伙 伴 的 产 品 推 广 及 交 付 能 力, 从 而 获 得 了 更 多 用 户 ; 畅 捷 通 公 司 持 续 推 行 财 务 普 及 风 暴 互 联 网 + 管 理 : 小 微 企 业 发 展 新 机 遇 第 八 届 会 计 文 化 节 等 多 种 形 式 的 大 型 市 场 活 动, 为 小 微 企 业 提 供 了 互 联 网 + 管 理 软 件, 推 动 小 微 企 业 与 互 联 网 深 度 融 合 促 进 小 微 企 业 互 联 网 化 发 展 ; 畅 捷 通 公 司 针 对 合 作 伙 伴, 举 办 了 销 售 竞 赛 活 动 和 业 务 培 训 会, 有 效 地 拉 动 了 合 作 伙 伴 销 售 的 积 极 性, 提 高 了 合 作 伙 伴 对 用 户 的 服 务 支 持 能 力 报 告 期 内, 畅 捷 通 公 司 持 续 推 行 产 品 支 持 服 务, 优 化 长 期 盈 利 模 式, 确 保 业 务 稳 定 持 续 健 康 发 展 截 至 2015 年 12 月 31 日, 畅 捷 通 公 司 软 件 产 品 新 增 注 册 企 业 用 户 数 超 过 14 万, 累 计 注 册 企 业 用 户 数 超 过 98 万 报 告 期 内, 畅 捷 通 公 司 获 得 中 国 小 型 管 理 软 件 市 场 年 度 成 功 企 业 奖 项 (4) 面 向 行 业 和 领 域 的 解 决 方 案 与 专 业 服 务 业 务 发 展 情 况 1) 用 友 政 务 公 司 报 告 期 内, 用 友 政 务 公 司 在 财 政 一 体 化 业 务 在 同 行 业 中 继 续 保 持 领 先 地 位, 并 在 财 政 行 业 基 础 上 拓 展 出 民 政 民 生 等 新 业 务 报 告 期 内, 用 友 政 务 公 司 的 核 高 基 项 目 推 进 顺 利, 确 定 预 算 业 务 的 7 个 核 心 产 品 方 案, 完 成 财 政 产 品 基 于 UAP 技 术 架 构 迁 移 的 研 发 工 作, 正 式 启 动 基 于 阿 里 云 的 资 产 大 集 中 改 造 ; 发 布 财 政 一 体 化 套 件 V6.2, 银 行 代 理 财 政 业 务 系 统 V6.1 A++ 综 合 计 划 财 务 V7.0, A++ 综 合 计 划 财 务 V6.2 更 新 版, 汇 总 报 表 Rmis V6.3 等 产 品 报 告 期 内, 用 友 政 务 公 司 举 办 护 航 新 预 算 法 实 施 信 息 化 助 推 花 钱 问 效 研 讨 会 财 政 信 息 化 创 新 研 讨 会 全 国 福 利 彩 票 预 算 管 理 培 训 教 育 经 费 精 细 化 管 理 研 讨 会 等 14 场 活 动, 促 进 业 务 开 展 ; 参 加 第 十 七 届 金 软 件 金 服 务 颁 奖 大 会 中 国 IT 市 场 年 会 中 国 IT 服 务 年 会 中 国 IT 用 户 满 意 度 年 会 中 国 政 府 采 购 峰 会 论 坛, 扩 大 公 司 知 名 度 和 行 业 影 响 力 报 告 期 内, 用 友 政 务 公 司 荣 获 中 国 财 政 管 理 软 件 市 场 年 度 成 功 企 业 奖 项, 并 荣 获 国 家 系 统 集 成 一 级 资 质 和 信 息 安 全 资 质 认 证 2) 用 友 汽 车 公 司 报 告 期 内, 用 友 汽 车 公 司 坚 持 一 切 基 于 创 造 客 户 价 值 的 客 户 经 营 理 念, 持 续 创 新, 坚 实 发 展, 业 务 稳 定 增 长 用 友 汽 车 公 司 的 新 产 品 研 发 取 得 重 要 进 展, 基 于 移 动 互 联 的 数 字 化 营 销 产 品 工 程 机 械 行 业 产 品 均 已 在 客 户 中 获 得 验 证 ; 用 友 汽 车 公 司 立 足 帮 助 车 厂 和 经 销 商 进 行 精 益 管 理 的 行 业 数 据 分 析 应 用, 以 及 覆 盖 经 销 商 及 经 销 商 集 团 全 面 管 理 需 求 的 DMS 系 统 加 速 研 发 中, 签 约 江 铃 陆 风 汽 车, 广 汽 丰 田 等 客 户 报 告 期 内, 用 友 汽 车 公 司 分 区 域 及 战 略 客 户 开 展 主 题 研 讨 会 议, 开 展 了 产 业 链 战 略 合 作 伙 伴 研 讨 会 议, 新 发 展 伙 伴 15 家, 同 比 增 长 26% 3) 用 友 金 融 公 司 报 告 期 内, 用 友 金 融 公 司 抓 住 了 中 国 金 融 行 业 快 速 发 展 及 改 革 的 市 场 机 会, 在 产 品 解 决 方 案 以 及 围 绕 金 融 行 业 客 户 长 期 专 业 服 务 经 营 专 业 团 队 等 方 面 进 行 了 有 效 布 局 并 取 得 较 大 进 展 28

29 2015 年 年 度 报 告 报 告 期 内, 用 友 金 融 公 司 加 大 了 产 品 研 发 投 入, 国 内 首 发 金 融 行 业 增 值 税 管 理 平 台, 产 品 国 内 领 先, 并 通 过 有 效 营 销 以 及 与 国 内 外 会 计 师 事 务 所 合 作, 中 标 一 批 金 融 行 业 客 户 营 改 增 项 目 ; 公 司 推 出 了 领 先 的 交 易 级 总 账 产 品 和 解 决 方 案, 得 到 客 户 尤 其 是 商 业 银 行 客 户 认 可, 是 公 司 未 来 空 间 的 新 增 长 点 ; 公 司 推 出 了 基 于 互 联 网 的 金 融 行 业 共 享 财 务 系 统 解 决 方 案, 签 约 一 批 大 型 金 融 客 户 ; 金 融 业 务 管 理 系 统 的 管 理 会 计 平 台 FTP 产 品 定 价 流 动 性 经 济 资 本 资 产 负 债 经 营 绩 效 等 产 品 体 系 完 整, 产 品 成 熟 度 得 到 进 一 步 提 高, 同 时 建 立 了 专 业 服 务 模 式, 项 目 交 付 效 率 及 客 户 满 意 度 大 幅 度 提 升, 为 近 15 家 大 中 型 证 券 公 司 提 供 证 券 流 动 性 及 资 产 负 债 管 理 系 统 的 服 务 ; 战 略 加 强 保 险 信 托 行 业 的 长 期 专 业 经 营, 保 险 信 托 行 业 取 得 高 速 增 长 ; 重 点 投 入 了 租 赁 业 务, 打 造 了 租 前 租 中 租 后 并 嵌 入 征 信 系 统 和 财 务 系 统 一 体 化 的 产 品 解 决 方 案, 新 签 了 一 批 金 融 租 赁 客 户 和 大 型 融 资 租 赁 客 户 ; 养 老 金 业 务 继 续 保 持 国 内 第 一 的 市 场 份 额 并 向 横 向 拓 展, 抓 住 了 公 务 员 和 事 业 单 位 养 老 金 并 轨 的 机 会, 推 出 了 基 于 互 联 网 的 职 业 年 金 业 务 平 台, 中 标 了 中 国 人 寿 养 老 金 公 司 项 目 报 告 期 内, 公 司 启 动 金 融 互 联 网 业 务 系 统 平 台 的 调 研 和 研 发, 平 台 研 发 进 展 顺 利 报 告 期 内 公 司 新 增 了 近 百 家 金 融 行 业 客 户, 公 司 目 前 累 计 为 600 多 家 金 融 行 业 客 户 提 供 持 续 专 业 服 务 4) 用 友 医 疗 公 司 报 告 期 内, 用 友 医 疗 公 司 加 快 业 务 调 整, 优 化 人 员 结 构, 全 面 推 行 利 润 考 核, 积 极 推 进 发 展 渠 道 经 营, 促 进 公 司 业 务 效 益 化 发 展 完 成 用 友 数 字 化 医 院 综 合 运 营 管 理 系 统 V6.30, 用 友 医 院 综 合 运 营 管 理 信 息 系 统 HRP-G V6.0 用 友 医 院 集 成 平 台 与 临 床 数 据 中 心 系 统 MIP V2.0 用 友 新 一 代 医 疗 信 息 系 统 NHISV2.0 等 多 个 产 品 发 版 上 市 工 作, 体 现 用 友 医 疗 公 司 先 进 的 人 财 物 管 理 理 念, 极 大 提 升 医 院 运 营 管 理 水 平 报 告 期 内, 用 友 医 疗 公 司 与 中 国 医 院 管 理 杂 志 社 合 作, 举 办 中 国 院 长 大 会 之 中 国 特 色 的 现 代 医 院 管 理 分 会 通 过 院 长 大 会 平 台 实 现 H+ 的 正 式 对 市 场 发 布, 后 续 开 展 了 持 续 的 传 播, 取 得 了 非 常 显 著 的 效 果 与 国 家 卫 计 委 医 院 管 理 研 究 所 合 作, 通 过 CHIMA( 中 国 医 院 协 会 信 息 管 理 专 委 会 )2015 平 台, 宣 传 H+ 前 后 一 体 化 集 团 化 平 台 化 的 解 决 方 案 发 挥 HIT 专 家 网 在 行 业 中 的 优 势, 将 微 信 营 销 与 其 整 体 合 作, 效 果 显 著, 通 过 4 个 月 的 运 营, 微 信 粉 丝 从 383 名 到 1008 名, 多 篇 文 章 点 击 率 过 千, 并 在 多 家 媒 体 转 载 ; 与 医 健 联 盟 埃 森 哲 等 伙 伴 继 续 深 入 合 作, 打 造 在 社 会 资 本 投 资 的 医 疗 机 构 中 的 影 响 力 报 告 期 内, 用 友 医 疗 公 司 深 化 客 户 化 经 营, 树 立 新 华 医 院 北 京 协 和 医 院 等 多 个 样 板 客 户, 相 继 签 约 凤 凰 医 疗 集 团 泰 康 医 疗 集 团 东 信 集 团 等 客 户, 在 民 营 医 疗 集 团 领 域 取 得 很 大 突 破, 项 目 签 约 质 量 大 幅 度 提 升, 老 客 户 经 营 也 取 得 良 好 效 果, 极 大 地 提 升 了 市 场 占 有 率 报 告 期 内, 医 疗 公 司 发 展 伙 伴 45 家, 比 去 年 同 期 增 长 60% 5) 新 道 科 技 公 司 报 告 期 内, 新 道 科 技 公 司 以 服 务 中 国 教 育 事 业 为 使 命, 聚 焦 创 新 创 业 教 育 与 商 科 实 践 教 学 领 域, 继 续 保 持 公 司 快 速 发 展, 保 持 了 这 一 领 域 的 市 场 领 先 地 位 ; 发 布 了 新 道 虚 拟 商 业 社 会 环 境 VBSE- 财 务 综 合 实 践 信 息 化 竞 赛 平 台 软 件 V1.0 新 道 新 创 业 者 沙 盘 系 统 V3.0 新 道 新 商 战 沙 盘 系 统 V3.0 等 多 款 产 品 29

30 2015 年 年 度 报 告 报 告 期 内, 新 道 科 技 公 司 在 全 国 各 地 举 办 30 余 场 市 场 活 动, 近 1500 家 院 校 参 与, 并 在 在 北 京 举 办 2015 第 五 届 教 育 新 道 校 企 对 接 会 新 道 科 技 加 强 实 施 伙 伴 分 销 战 略, 加 大 伙 伴 发 展 力 度, 发 展 伙 伴 近 百 家 报 告 期 内, 新 道 科 技 公 司 于 9 月 14 日 收 到 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 关 于 同 意 新 道 科 技 股 份 有 限 公 司 股 票 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 的 函, 于 10 月 12 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 正 式 挂 牌 做 市 交 易, 公 司 简 称 新 道 科 技, 交 易 代 码 ) 用 友 烟 草 公 司 报 告 期 内, 用 友 烟 草 公 司 积 极 推 动 行 业 新 会 计 准 则 转 换 全 面 预 算 管 理 国 有 资 产 管 理 系 统 的 商 务 谈 判 及 产 品 优 化, 完 成 了 行 业 财 务 集 团 管 控 和 统 一 会 计 核 算 系 统 升 级 两 个 大 项 目 的 中 标 工 作, 为 明 年 经 营 业 绩 打 下 了 坚 实 基 础 ; 产 品 研 发 方 面, 公 司 完 成 了 预 算 管 理 资 产 管 理 产 品 的 WEB 化 研 发 工 作, 并 形 成 完 整 的 WEB 化 解 决 方 案, 促 进 后 期 的 市 场 推 动, 并 重 点 推 动 了 移 动 应 用 产 品 的 客 户 体 验 需 求 整 理 以 及 研 发 设 计 工 作 ; 服 务 方 面, 公 司 在 保 持 收 入 稳 定 增 长 的 基 础 上, 较 好 推 动 了 变 更 服 务 收 入 业 务,SPS 服 务 收 入 有 较 好 的 增 长 报 告 期 内, 用 友 烟 草 公 司 以 福 建 中 烟 公 司 为 工 业 样 板 客 户, 在 行 业 进 行 WEB2.0 移 动 应 用 的 推 广, 采 取 样 板 营 销 模 式, 点 对 点 的 进 行 营 销 工 作 开 展 了 微 信 营 销, 通 过 开 通 订 阅 号 逐 步 开 拓 终 端 用 户 数 量, 推 广 产 品 介 绍 典 型 案 例 等 微 营 销 7) 用 友 审 计 公 司 报 告 期 内, 用 友 审 计 公 司 继 续 完 善 以 利 润 考 核 为 核 心 的 基 于 阿 米 巴 经 营 理 念 的 运 营 体 系 ; 在 内 部 审 计 领 域 继 续 保 持 领 先 地 位 ; 在 税 务 查 账 领 域 用 友 审 计 公 司 的 税 务 查 账 产 品 得 到 了 进 一 步 认 可, 并 成 功 签 约 多 家 税 务 局 报 告 期 内, 用 友 审 计 公 司 发 版 了 用 友 数 字 化 审 计 分 析 平 台 V6 以 及 用 友 审 计 作 业 系 统 V6 两 大 系 列 产 品 ; 面 向 社 会 审 计 领 域 发 版 了 中 国 注 册 会 计 师 合 并 系 统 V1.0 中 国 注 册 会 计 师 审 计 管 理 系 统 V2.0 中 国 注 册 会 计 师 审 计 作 业 系 统 V2.0 中 国 注 册 会 计 师 审 计 信 息 系 统 ( 院 校 实 训 室 版 ) 中 国 注 册 会 计 师 审 计 信 息 系 统 ( 标 准 版 ) ; 面 向 税 务 稽 查 领 域 发 版 了 用 友 税 易 -- 税 务 查 账 系 统 V6 以 及 用 友 税 务 稽 查 系 统 ( 税 警 )V6 报 告 期 内, 用 友 审 计 公 司 继 续 推 动 SPS 服 务 业 务 的 发 展,SPS 服 务 收 入 取 得 了 较 好 的 增 长 报 告 期 内, 用 友 审 计 公 司 于 11 月 24 日 召 开 中 注 协 审 计 信 息 系 统 V2.0 版 发 布 会 ; 创 办 审 计 公 司 微 信 公 众 号, 对 审 计 公 司 的 官 网 进 行 改 版 报 告 期 内, 用 友 审 计 公 司 签 约 中 粮 集 团 天 职 国 际 会 计 师 事 务 所 等 样 板 客 户 8) 用 友 广 信 公 司 报 告 期 内, 用 友 广 信 公 司 推 进 产 品 研 发 工 作, 完 成 广 电 营 收 稽 核 系 统 的 研 发 及 国 家 认 证 ; 大 力 推 进 老 客 户 运 维 需 求 改 善 合 同 的 续 签 工 作, 实 现 天 翼 及 各 子 公 司 分 公 司 新 项 目 突 破 ; 加 强 电 信 集 团 新 业 务 探 索, 重 点 包 括 电 商 社 交 等 业 务, 取 得 了 较 好 的 业 绩 9) 用 友 能 源 公 司 报 告 期 内, 用 友 能 源 公 司 在 能 源 行 业 工 程 项 目 管 理 ( 含 国 网 输 变 电 核 电 站 火 电 水 电 新 能 源 ) 等 行 业 产 品 移 动 巡 检 等 解 决 方 案 发 展 上 取 得 较 大 进 展, 积 极 推 进 国 家 电 网 中 海 油 30

31 2015 年 年 度 报 告 国 电 中 核 集 团 等 客 户 的 经 营 工 作, 中 标 中 石 油 集 团 企 业 信 息 门 户 深 化 应 用 项 目 中 国 国 电 集 团 人 力 资 源 项 目 等 多 个 项 目 (5) 国 际 化 战 略 与 业 务 开 展 情 况 报 告 期 内, 公 司 的 海 外 全 年 业 务 有 较 高 增 长 软 件 业 务 方 面, 东 南 亚 业 务 和 香 港 分 公 司 业 务 增 长 较 快 ; 澳 门 分 公 司 获 取 和 成 功 交 付 了 某 世 界 500 强 的 实 验 室 管 理 系 统 项 目, 在 亚 太 实 施 成 功 的 基 础 上 该 项 目 正 向 欧 美 地 区 推 广 实 施 应 用 在 互 联 网 新 业 务 方 面, 海 外 各 地 在 互 联 网 新 业 务 上 均 有 突 破, 其 中 新 加 坡 分 公 司 已 实 现 电 商 通 业 务 销 售, 并 实 现 微 信 产 品 的 服 务 销 售 ; 台 湾 分 公 司 也 实 现 了 多 个 电 商 通 业 务 销 售 ; 香 港 公 司 在 手 机 应 用 业 务 上 也 实 现 有 多 个 客 户 的 应 用 在 伙 伴 业 务 上, 台 湾 的 伙 伴 业 务, 亚 太 日 资 伙 伴 业 务, 港 澳 HCM 伙 伴 业 务 都 有 较 稳 定 的 发 展 在 团 队 建 设 方 面, 海 外 目 前 已 发 展 到 近 200 人 队 伍, 其 中 研 发 和 客 开 团 队 有 30 多 人, 成 功 在 用 友 UAP 平 台 上 开 发 交 付 了 多 个 专 业 服 务 项 目 3 互 联 网 金 融 服 务 业 务 发 展 情 况 报 告 期 内, 公 司 结 合 公 司 的 企 业 客 户 基 础 优 势 以 及 与 客 户 良 好 的 合 作 关 系, 积 极 推 进 企 业 互 联 网 金 融 服 务 业 务 发 展 报 告 期 内 支 付 业 务 中 的 收 单 业 务 增 长 较 好, 支 付 业 务 中 的 企 业 支 付 呈 现 旺 盛 的 市 场 需 求, 友 金 所 的 P2P 平 台 实 现 交 易 服 务 额 的 较 高 增 长 公 司 在 整 合 加 强 企 业 支 付 P2P 业 务 的 基 础 上, 按 互 联 网 金 融 战 略 布 局, 开 展 了 新 业 务 的 筹 备 工 作 (1) 支 付 业 务 报 告 期 内, 畅 捷 通 支 付 公 司 加 强 了 支 付 业 务 的 研 发 与 技 术 创 新, 陆 续 推 出 和 完 善 了 畅 捷 POS 畅 捷 网 银 畅 捷 结 算 资 金 归 集 等 业 务, 为 公 司 更 多 的 客 户 提 供 整 体 支 付 解 决 方 案 和 服 务, 扩 大 公 司 的 竞 争 优 势 和 市 场 份 额, 支 付 业 务 得 到 了 全 面 发 展 报 告 期 内, 畅 捷 通 支 付 公 司 的 收 单 业 务 整 体 增 长 较 好, 重 点 开 拓 了 企 业 间 支 付 服 务, 企 业 支 付 获 得 了 市 场 验 证 ; 企 业 支 付 基 础 产 品 与 核 心 运 营 平 台 建 设 也 取 得 了 较 大 进 展 ; 初 步 完 成 了 与 NC U8 U9 等 产 品 的 对 接 报 告 期 内, 畅 捷 通 支 付 公 司 参 加 了 由 公 司 用 友 优 普 公 司 主 办 的 20 余 场 品 牌 市 场 宣 传 活 动, 拓 展 了 畅 捷 支 付 在 公 司 软 件 客 户 中 的 品 牌 及 市 场 影 响 力 ; 畅 捷 通 支 付 强 化 企 业 互 联 网 支 付 的 宣 传, 从 而 进 一 步 扩 大 畅 捷 支 付 品 牌 知 名 度 截 止 报 告 期 末, 畅 捷 通 支 付 公 司 新 增 商 户 24,532 家, 累 计 商 户 超 过 27,469 家, 同 比 增 长 431% 支 付 业 务 交 易 金 额 达 到 243 亿 元 人 民 币, 同 比 增 长 471% (2)P2P 业 务 报 告 期 内, 深 圳 前 海 用 友 力 合 金 融 服 务 有 限 公 司 ( 下 称 友 金 所 ) 开 通 移 动 端 投 资 功 能 签 约 平 安 大 华 基 金 完 成 银 行 卡 直 接 投 资 功 能 上 线 微 信 端 全 面 升 级 及 APP 上 线 友 金 所 官 网 改 版 上 线 报 告 期 内, 友 金 所 继 续 强 化 风 险 控 制, 建 立 了 完 整 严 谨 的 风 险 管 理 体 系 以 及 全 面 的 信 用 审 核 流 程 和 标 准, 对 项 目 渠 道 进 行 严 格 把 关, 从 源 头 把 握 项 目 质 量 报 告 期 内, 友 金 所 加 入 了 深 圳 市 互 联 网 金 融 协 会 千 人 会 等 权 威 行 业 协 会 组 织, 围 绕 友 金 所 体 验 金 开 展 品 牌 营 销, 参 加 东 方 证 券 互 联 网 高 峰 论 坛, 首 届 中 国 企 业 互 联 网 大 会, 中 国 ( 深 圳 ) 第 九 届 国 际 金 融 博 览 会 等 各 种 会 议, 成 为 深 圳 市 互 联 网 金 融 协 会 首 批 理 事 会 员 单 位, 开 展 了 璀 31

32 2015 年 年 度 报 告 璨 一 周 年, 友 你 在 一 起 三 重 钜 礼 大 派 送 牵 手 年 度 最 具 良 心 新 农 商 品 牌 维 吉 达 尼 打 造 最 有 料 的 圣 诞 大 礼 等 营 销 活 动, 并 荣 获 2015 年 度 中 国 软 件 行 业 互 联 网 + 金 融 卓 越 创 新 平 台 截 止 报 告 期 末, 友 金 所 累 计 撮 合 成 交 金 额 30.5 亿 元 人 民 币, 报 告 期 内 新 增 撮 合 成 交 金 额 29.3 亿 元 人 民 币, 比 2014 年 年 底 增 长 2,353.1%; 累 计 用 户 数 342,945 人, 报 告 期 内 新 增 用 户 327,718 人, 比 2014 年 年 底 增 长 2,152.2% 4 软 件 企 业 互 联 网 和 互 联 网 金 融 业 务 融 合 发 展 情 况 (1) 报 告 期 内, 在 软 件 与 企 业 互 联 网 服 务 融 合 方 面, 公 司 实 现 了 电 商 通 云 服 务 企 航 云 平 台 恵 商 运 营 平 台 uapim 云 的 集 成 方 案 ; 规 划 和 完 成 了 NC 私 有 云 与 用 友 通 讯 嘟 嘟 惠 商 云 平 台 畅 捷 支 付 友 金 所 工 资 + 友 联 云 友 信 等 公 有 云 的 端 化 链 接 ; 畅 捷 通 公 司 T + 产 品 实 现 集 成 第 三 方 多 方 通 话 的 移 动 通 讯 能 力, 集 成 云 应 用 的 工 作 圈 和 会 计 家 园, 集 成 企 业 在 线 支 付 功 能 ; 用 友 医 疗 公 司 通 过 交 易 平 台 集 成 嘟 嘟 产 品 功 能 及 畅 捷 支 付 功 能 ; 用 友 通 信 公 司 的 嘟 嘟 平 台 完 成 与 用 友 网 络 畅 捷 通 公 司 用 友 优 普 公 司 用 友 超 客 公 司 用 友 医 疗 公 司 的 产 品 对 接 (2) 报 告 期 内, 在 软 件 与 互 联 网 金 融 融 合 方 面, 公 司 完 成 了 软 件 端 与 支 付 业 务 和 P2P 等 金 融 业 务 的 融 合 规 划 和 功 能 对 接 ; 推 出 了 畅 捷 网 银 资 金 托 管 平 台 及 企 业 资 金 归 集 解 决 方 案, 全 面 实 现 与 现 有 软 件 产 品 NC U8 U9 的 无 缝 连 接, 形 成 新 版 软 件 + 支 付 业 务 解 决 方 案, 为 客 户 提 供 高 效 集 成 的 支 付 服 务 ;NC-HR 系 统 与 友 金 所 合 作, 推 出 企 业 员 工 专 享 薪 金 理 财 的 工 资 +, 为 企 业 员 工 提 供 基 于 移 动 互 联 网 的 安 全 便 捷 可 信 的 创 新 理 财 服 务 5 品 牌 报 告 期 内, 公 司 举 办 了 首 届 中 国 企 业 互 联 网 大 会 暨 2015 用 友 伙 伴 大 会, 共 计 超 过 1000 家 行 业 伙 伴 和 新 型 伙 伴 参 加, 是 公 司 自 成 立 以 来 影 响 力 最 大 的 一 届 伙 伴 大 会 报 告 期 内, 公 司 还 与 湖 南 省 经 济 和 信 息 化 委 员 会 联 合 举 办 了 2015 企 业 互 联 网 + 行 动 大 会, 有 近 1000 位 大 型 企 业 的 企 业 家 高 管 CIO 和 专 家 学 者 参 与 报 告 期 内, 公 司 与 20 多 家 企 业 协 会 和 科 研 机 构 联 合 发 起 成 立 了 中 国 企 业 互 联 网 化 推 进 联 盟 ; 公 司 被 推 举 为 中 国 产 业 互 联 网 发 展 联 盟 执 行 理 事 长 单 位 ; 公 司 还 与 工 信 部 电 子 一 所 中 国 两 化 融 合 服 务 联 盟 对 12 个 行 业 30,000 家 企 业 展 开 企 业 互 联 网 化 深 度 调 研 报 告 期 内, 公 司 出 版 了 企 业 互 联 网 + 白 皮 书 飞 轮 效 应 数 据 驱 动 的 企 业 畅 销 图 书 以 及 企 业 互 联 网 TOP100 企 业 案 例 报 告 期 内, 公 司 与 阿 里 巴 巴 签 署 全 面 战 略 合 作 协 议, 对 接 双 方 生 态 资 源, 开 启 在 云 计 算 服 务 电 子 商 务 大 数 据 数 字 营 销 等 领 域 的 全 面 紧 密 合 作, 共 同 创 新 服 务 万 亿 规 模 的 企 业 互 联 网 市 场, 承 办 2015 年 云 栖 大 会 之 企 业 互 联 网 分 会 场 报 告 期 内, 公 司 还 推 进 与 华 为 腾 讯 等 其 他 ICT 企 业 的 战 略 合 作 ; 与 国 家 超 级 计 算 天 津 中 心 中 煤 建 工 集 团 有 限 公 司 湖 南 湘 村 电 子 商 务 有 限 公 司 等 超 过 10 家 企 业 签 署 战 略 合 作 协 议, 以 全 面 推 动 企 业 信 息 化 转 型 升 级 报 告 期 内, 公 司 获 得 中 国 产 业 互 联 网 联 盟 计 世 传 媒 等 多 家 机 构 联 合 授 予 的 2015 中 国 产 业 互 联 网 领 军 企 业 奖 iuap 获 得 了 中 国 电 子 信 息 产 业 发 展 研 究 院 授 予 的 2015 年 度 企 业 互 联 网 开 放 平 台 最 佳 产 品 奖 在 第 十 九 届 中 国 国 际 软 件 博 览 会 上, 公 司 获 2015 年 度 中 国 软 件 行 业 企 业 互 联 网 服 务 领 军 企 业 在 2015 中 国 IT 服 务 年 会 上, 获 2015 年 中 国 IT 服 务 标 杆 企 业 奖 32

33 2015 年 年 度 报 告 2015 年 中 国 企 业 互 联 网 应 用 服 务 最 具 影 响 力 提 供 商 奖 2015 年 中 国 企 业 互 联 网 应 用 服 务 最 佳 解 决 方 案 奖 2015 年 中 国 云 服 务 杰 出 提 供 商 奖 2015 年 中 国 集 团 企 业 IT 服 务 最 佳 提 供 商 奖 等 多 项 大 奖 报 告 期 内, 公 司 在 由 赛 迪 顾 问 股 份 有 限 公 司 主 办 的 2015 中 国 IT 市 场 年 会 上, 获 得 了 年 中 国 IT 生 态 建 设 突 出 贡 献 企 业 年 战 略 性 新 兴 产 业 创 新 典 范 企 业 年 中 国 IT 自 主 创 新 突 出 贡 献 企 业 中 国 管 理 软 件 市 场 年 度 成 功 企 业 中 国 集 团 财 务 管 理 软 件 市 场 年 度 成 功 企 业 中 国 ERP 软 件 市 场 年 度 成 功 企 业 中 国 CRM 软 件 市 场 年 度 成 功 企 业 中 国 HRM 软 件 市 场 年 度 成 功 企 业 中 国 EAM 软 件 市 场 年 度 成 功 企 业 中 国 PLM 软 件 市 场 年 度 成 功 企 业 等 多 个 奖 项 6 员 工 发 展 报 告 期 末, 公 司 员 工 数 量 为 12,857 人, 同 比 2014 年 末 增 长 6.07%, 其 中 软 件 业 务 人 员 进 一 步 减 少, 互 联 网 服 务 人 员 增 加 1,386 人, 互 联 网 金 融 人 员 增 加 282 人 人 员 结 构 的 变 化 符 合 公 司 年 初 提 出 的 加 强 互 联 网 业 务 的 发 展 策 略 报 告 期 内, 为 加 大 互 联 网 人 才 的 吸 引 力 度, 公 司 加 大 了 雇 主 品 牌 的 宣 传, 开 发 了 移 动 社 交 招 聘 平 台, 改 进 了 人 才 招 聘 方 法 此 外, 公 司 还 优 化 了 现 金 薪 酬 的 结 构, 特 别 是 优 化 了 中 长 期 激 励 体 系, 中 长 期 激 励 的 市 场 竞 争 力 得 到 明 显 提 高, 保 障 了 人 才 的 稳 定 性 和 积 极 性 报 告 期 内, 公 司 还 组 织 对 2014 年 度 产 品 与 技 术 重 大 创 新 成 果 进 行 了 评 选, 并 给 予 重 奖, 鼓 励 和 激 发 了 员 工 参 与 产 品 创 新 和 申 请 专 利 相 关 工 作 的 积 极 性 为 保 证 软 件 业 务 人 才 的 持 续 发 展, 进 一 步 推 动 创 新, 公 司 开 发 了 创 新 模 式 工 作 坊 标 准 课 程, 并 在 全 员 中 开 展 行 动 学 习, 进 一 步 激 发 了 员 工 互 联 网 创 新 的 思 维 和 热 情, 创 新 的 互 联 网 产 品 不 断 涌 现 报 告 期 内, 公 司 对 员 工 职 位 族 体 系 进 行 了 全 面 升 级, 形 成 了 1+N 的 职 位 族 体 系, 为 公 司 业 务 互 联 网 化 进 一 步 夯 实 了 人 才 管 理 基 础 7 投 资 并 购 报 告 期 内, 公 司 基 于 公 司 确 定 的 战 略 方 向, 通 过 收 购 兼 并 等 手 段, 加 大 对 企 业 互 联 网 互 联 网 金 融 方 向 的 战 略 投 资, 支 持 公 司 的 企 业 互 联 网 业 务 和 互 联 网 金 融 业 务 战 略 落 地 (1) 投 资 并 购 情 况 1) 报 告 期 内, 公 司 以 人 民 币 125,000,000 元 收 购 秉 钧 网 络 62.50% 的 股 权, 并 以 人 民 币 50,000,000 元 向 秉 钧 网 络 增 资 上 述 股 权 收 购 和 增 资 完 成 后, 公 司 持 有 秉 钧 网 络 70% 的 股 权 2) 公 司 以 人 民 币 56,025,000 元 收 购 畅 捷 通 支 付 24.9% 的 股 权 上 述 股 权 收 购 后, 公 司 持 有 畅 捷 通 支 付 24.9% 的 股 权, 公 司 控 股 子 公 司 畅 捷 通 公 司 持 有 畅 捷 通 支 付 75.1% 的 股 权 3) 公 司 以 人 民 币 45,165,687 元 参 股 民 太 安 财 产 保 险 公 估 股 份 有 限 公 司, 占 民 太 安 财 产 保 险 公 估 股 份 有 限 公 司 15% 的 股 权 (2) 投 资 退 出 回 报 情 况 报 告 期 内, 公 司 以 人 民 币 185,640,000 元 的 价 格 转 让 了 公 司 持 有 的 北 京 致 远 协 创 软 件 有 限 公 司 33

34 2015 年 年 度 报 告 ( 下 称 致 远 公 司 )26.52% 的 股 权 上 述 股 权 转 让 完 成 后, 公 司 持 有 致 远 公 司 4.98% 的 股 权 二 报 告 期 内 主 要 经 营 情 况 参 见 一 管 理 层 讨 论 与 分 析 中 ( 二 ) 公 司 各 项 业 务 发 展 情 况 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 利 润 表 及 现 金 流 量 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 4,451,272,019 4,374,241, 营 业 成 本 1,430,949,268 1,420,692, 销 售 费 用 1,185,300,776 1,092,606, 管 理 费 用 1,723,260,423 1,357,389, 财 务 费 用 92,700,207 84,127, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 549,715, ,302, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -956,248, ,669,905 不 适 用 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,313,077, ,872, 研 发 支 出 889,113, ,978, 收 入 和 成 本 分 析 (1). 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 分 地 区 情 况 主 营 业 务 分 行 业 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 软 件 行 业 4,338,502,932 1,417,143, 增 加 0.2 个 百 分 点 主 营 业 务 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 软 件 产 品 2,075,956,002 23,383, 增 加 3.3 个 百 分 点 技 术 服 务 2,152,243,158 1,307,402, 增 加 1.3 与 培 训 个 百 分 点 其 他 110,303,772 86,357, 增 加 2.8 个 百 分 点 主 营 业 务 分 地 区 情 况 分 地 区 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 营 业 收 入 比 营 业 成 本 比 毛 利 率 比 上 率 上 年 增 减 上 年 增 减 年 增 减 (%) (%) (%) (%) 中 国 境 内 4,278,656,183 1,390,188, 增 加 0.3 个 百 分 点 34

35 2015 年 年 度 报 告 中 国 境 外 59,846,749 26,955, 减 少 6.8 个 百 分 点 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 分 地 区 情 况 的 说 明 (2). 产 销 量 情 况 分 析 表 主 要 产 品 生 产 量 销 售 量 库 存 量 生 产 量 比 上 年 增 减 (%) 销 售 量 比 上 年 增 减 (%) 库 存 量 比 上 年 增 减 (%) 产 销 量 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 向 前 五 名 客 户 销 售 金 额 合 计 77,142,523 元, 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 1.8%; 公 司 向 前 五 名 供 应 商 采 购 金 额 合 计 53,745,623 元, 占 公 司 全 部 营 业 成 本 的 3.8% (3). 成 本 分 析 表 分 行 业 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 分 行 业 情 况 本 期 占 总 成 本 比 例 (%) 上 年 同 期 金 额 上 年 同 期 占 总 成 本 比 例 (%) 本 期 金 额 较 上 年 同 期 变 动 比 例 (%) 软 件 行 业 1,417,143, ,409,328, 分 产 品 情 况 分 产 品 本 期 金 上 年 同 本 期 占 额 较 上 成 本 构 期 占 总 本 期 金 额 总 成 本 上 年 同 期 金 额 年 同 期 成 项 目 成 本 比 比 例 (%) 变 动 比 例 (%) 例 (%) 软 件 产 品 23,383, ,210, 技 术 服 务 1,307,402, ,220,101, 与 培 训 其 他 86,357, ,017, 成 本 分 析 其 他 情 况 说 明 单 位 : 元 情 况 说 明 情 况 说 明 2. 费 用 2015 年 度 2014 年 度 变 动 比 例 (%) 销 售 费 用 1,185,300,776 1,092,606, 管 理 费 用 1,723,260,423 1,357,389, 财 务 费 用 92,700,207 84,127, 合 计 3,001,261,406 2,534,123,

36 2015 年 年 度 报 告 3. 研 发 投 入 研 发 投 入 情 况 表 单 位 : 元 本 期 费 用 化 研 发 投 入 762,252,028 本 期 资 本 化 研 发 投 入 126,861,714 研 发 投 入 合 计 889,113,742 研 发 投 入 总 额 占 营 业 收 入 比 例 (%) 20.0 公 司 研 发 人 员 的 数 量 4,047 研 发 人 员 数 量 占 公 司 总 人 数 的 比 例 (%) 31.5 研 发 投 入 资 本 化 的 比 重 (%) 14.3 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 继 续 加 大 对 互 联 网 服 务 的 研 发 投 入, 整 体 研 发 支 出 较 2014 年 度 增 长 了 28.3% 公 司 对 符 合 资 本 化 条 件 在 中 长 期 产 生 效 益 的 全 新 形 态 的 产 品 与 技 术 研 发 项 目, 包 括 企 业 空 间 畅 捷 通 大 数 据 平 台 畅 捷 通 CSP 开 放 平 台 新 一 代 商 业 智 能 平 台 BQ8 用 友 新 一 代 信 息 系 统 等 十 多 个 研 发 项 目 进 行 了 研 发 支 出 资 本 化, 资 本 化 研 发 支 出 金 额 占 当 期 研 发 总 支 出 的 14.3% 4. 现 金 流 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 549,715, ,302, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -956,248, ,669,905 不 适 用 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,313,077, ,872, (1) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 同 比 减 少 31.7%, 主 要 是 由 于 公 司 加 大 对 互 联 网 服 务 和 互 联 网 金 融 方 面 的 投 入, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 增 加 所 致 ; (2) 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 同 比 减 少 356,578,549, 主 要 是 由 于 公 司 报 告 期 购 买 的 理 财 产 品 所 致 ; (3) 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 同 比 增 加 102.4%, 主 要 是 由 于 公 司 报 告 期 内 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 金 额 亿 元 所 致 ( 二 ) 非 主 营 业 务 导 致 利 润 重 大 变 化 的 说 明 适 用 不 适 用 报 告 期 内, 投 资 收 益 较 上 年 增 加 155,216,337 元, 主 要 是 公 司 转 让 致 远 公 司 26.52% 股 权 所 致, 公 司 原 持 有 致 远 公 司 31.5% 股 权, 转 让 致 远 公 司 26.52% 股 权 后, 仍 持 有 致 远 公 司 4.98% 股 权, 但 公 司 对 其 不 再 具 有 重 大 影 响, 根 据 企 业 会 计 准 则 第 2 号 - 长 期 股 权 投 资 和 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 的 规 定 : 其 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 原 采 用 权 益 法 核 算 的 相 关 其 他 综 合 收 益 应 当 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 应 当 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 全 部 转 入 当 期 损 益 处 置 后 剩 余 股 权 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 按 照 公 允 价 值 36

37 2015 年 年 度 报 告 进 行 计 量, 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 处 置 致 远 公 司 26.52% 股 权 在 公 司 及 合 并 报 表 上 形 成 收 益 金 额 为 人 民 币 1.65 亿 元 项 目 名 称 ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 资 产 及 负 债 状 况 本 期 期 末 数 本 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 上 期 期 末 数 37 上 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 变 动 比 例 (%) 单 位 : 元 情 况 说 明 货 币 资 金 3,879,048, ,963,403, 主 要 由 于 报 告 期 内 非 公 开 发 行 募 集 资 金 净 额 亿 元 所 致 应 收 票 据 53,649, ,513, 主 要 由 于 报 告 期 内 经 济 下 行, 客 户 采 用 票 据 付 款 方 式 的 增 多 所 致 预 付 款 项 43,357, ,307, 主 要 由 于 报 告 期 内 部 分 支 付 给 供 应 商 的 外 包 款 尚 未 达 到 成 本 确 认 时 点 所 致 应 收 利 息 2,602, ,595, 主 要 由 于 报 告 期 内 尚 未 到 期 收 回 的 定 期 存 款 同 比 增 加 所 致 其 他 流 动 资 产 872,617, ,477, 主 要 由 于 报 告 期 内 购 买 理 财 产 品 增 加 所 致 固 定 资 产 1,574,752, ,182, 主 要 由 于 报 告 期 内 北 京 培 训 基 地 和 南 昌 基 地 一 期 转 固 所 致 在 建 工 程 414,862, ,863, 主 要 由 于 报 告 期 内 北 京 培 训 基 地 和 南 昌 基 地 一 期 转 固 所 致 无 形 资 产 654,558, ,481, 主 要 由 于 报 告 期 内 部 分 研 发 资 本 化 项 目 已 结 束 研 发, 转 入 无 形 资 产 所 致 开 发 支 出 26,025, ,314, 主 要 由 于 报 告 期 内 部 分 研 发 资 本 化 项 目 已 结 束 研 发, 转 入 无 形 资 产 所 致 短 期 借 款 1,823,984, ,268,000, 主 要 由 于 报 告 期 内 增 加 借 款 所 致 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 602,590, ,420, 主 要 由 于 公 司 应 付 债 券 将 于 2016 年 3 月 到 期, 重 分 类 至 此 科 目 所 致 长 期 借 款 131,598, ,332, 主 要 由 于 报 告 期 内 偿 还 长 期 借 款 所 致 应 付 债 券 ,082, 主 要 由 于 公 司 应 付 债 券 将 于 2016 年 3 月 到 期, 重 分 类 至 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 项 目 所 致

38 2015 年 年 度 报 告 递 延 收 益 6,796, ,006, 主 要 由 于 报 告 期 内 政 府 补 助 项 目 结 转 至 营 业 外 收 入 所 致 递 延 所 得 税 负 债 12,397, ,686, 主 要 由 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 公 允 价 值 评 估 增 值 所 致 资 本 公 积 2,252,417, ,991, 主 要 由 于 报 告 期 内 非 公 开 发 行 募 集 资 金 净 额 亿 元 以 及 子 公 司 股 权 激 励 计 划 产 生 股 权 激 励 费 用 综 合 所 致 其 他 综 合 收 益 720, ,408 0 不 适 用 主 要 由 于 汇 率 变 动 所 致 其 他 说 明 ( 四 ) 行 业 经 营 性 信 息 分 析 参 见 第 三 节 公 司 业 务 概 要 中 一 报 告 期 内 公 司 所 从 事 的 主 要 业 务 经 营 模 式 及 行 业 情 况 说 明 中 ( 二 ) 行 业 情 况 说 明 38

39 2015 年 年 度 报 告 ( 五 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 报 告 期 内 公 司 投 资 状 况 分 析 详 见 本 节 一 管 理 层 讨 论 与 分 析 中 ( 二 ) 公 司 各 项 业 务 发 展 情 况 中 7 投 资 并 购 的 具 体 内 容 (1) 重 大 的 股 权 投 资 (2) 重 大 的 非 股 权 投 资 (3) 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 ( 六 ) 重 大 资 产 和 股 权 出 售 报 告 期 内, 公 司 以 人 民 币 83,020,000 元 的 价 格 将 公 司 持 有 的 北 京 致 远 协 创 软 件 有 限 公 司 ( 下 称 致 远 公 司 )11.86% 的 股 权 转 让 给 信 智 一 号 有 限 合 伙, 以 人 民 币 52,500,000 元 的 价 格 将 公 司 持 有 的 致 远 公 司 7.5% 的 股 权 转 让 给 二 六 三 公 司, 以 人 民 币 50,120,000 元 的 价 格 将 公 司 持 有 的 致 远 公 司 7.16% 的 股 权 转 让 给 随 锐 融 通 有 限 合 伙, 上 述 股 权 转 让 价 格 共 计 人 民 币 185,640,000 元, 共 计 转 让 26.52% 的 致 远 公 司 股 权 上 述 股 权 转 让 完 成 后, 公 司 持 有 致 远 公 司 4.98% 的 股 权 ( 七 ) 主 要 控 股 参 股 公 司 分 析 公 司 名 称 注 册 资 本 主 要 产 品 或 服 务 经 营 范 围 公 司 直 接 持 股 比 例 (%) 主 营 业 务 收 入 总 资 产 净 利 润 ( 净 损 失 ) 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 用 友 汽 车 信 息 科 技 ( 上 海 ) 股 份 有 限 公 司 用 友 金 融 信 息 技 术 有 限 公 司 用 友 新 道 科 技 股 份 有 限 公 司 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 129,775, ,000,000 62,500, ,000,000 20,000,000 计 算 机 软 / 硬 件 技 术 咨 询 计 算 机 软 件 / 系 统 集 成 / 咨 询 行 业 计 算 机 软 / 硬 件 / 网 络 技 术 咨 询 及 电 子 行 业 计 算 机 软 件 / 管 理 培 训 计 算 机 软 / 硬 件 / 电 子 行 业 应 用 软 件 服 务 ; 销 售 计 算 机 软 件 及 辅 助 设 备 计 算 机 软 硬 件 及 网 络 设 备 产 品 及 系 统 集 成 的 技 术 开 发 转 让 服 务 咨 询 网 络 布 线 办 公 自 动 化 产 品 电 子 产 品 通 讯 设 备 的 销 售, 企 业 管 理 咨 询 金 融 软 件 及 计 算 机 网 络 技 术 开 发 ; 销 售 计 算 机 软 硬 件 ; 计 算 机 系 统 集 成 ; 技 术 咨 询 技 术 服 务 技 术 培 训 管 理 课 程 开 发 与 培 训, 软 件 开 发 销 售 咨 询 服 务, 在 线 学 习 烟 草 软 件 及 其 它 相 关 软 件 开 发 设 计, 硬 件 制 造, 销 售, 并 提 供 烟 草 行 业 信 84.19% 568,319, ,854,117 73,226, % 264,075, ,370,767 62,532, % 205,192, ,554,272 35,025, % 228,681, ,995,376 50,893, % 134,320, ,523,729 49,624,656 39

40 2015 年 年 度 报 告 息 化 咨 询 服 务 用 友 优 普 信 息 技 术 有 限 公 司 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 100,000, ,181,666 计 算 软 件 / 系 统 集 成 / 咨 询 行 业 计 算 机 软 / 硬 件 / 耗 材 电 子 行 业 电 子 计 算 机 软 件 硬 件 及 辅 助 设 备 的 技 术 开 发 技 术 咨 询 技 术 转 让 技 术 服 务 技 术 培 训 ; 企 业 管 理 咨 询 ; 数 据 库 服 务 ; 销 售 计 算 机 软 件 及 辅 助 设 备 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 广 告 ; 技 术 进 出 口 货 物 进 出 口 代 理 进 出 口 电 子 计 算 机 软 件 硬 件 及 外 部 设 备 的 技 术 开 发 技 术 咨 询 技 术 转 让 技 术 服 务 技 术 培 训 ; 销 售 打 印 纸 和 计 算 机 耗 材 电 子 计 算 机 软 硬 件 及 外 部 设 备 ; 数 据 库 服 务 100% 541,719, ,325, ,821, % 350,683,267 1,028,877,981-80,202,335 ( 八 ) 公 司 控 制 的 结 构 化 主 体 情 况 无 三 公 司 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 公 司 所 处 行 业 的 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势, 详 见 第 三 节 公 司 业 务 概 要 中 一 报 告 期 内 公 司 所 从 事 的 主 要 业 务 经 营 模 式 及 行 业 情 况 说 明 中 ( 二 ) 行 业 情 况 说 明 ( 二 ) 公 司 发 展 战 略 公 司 通 过 对 国 家 政 策 市 场 环 境 产 业 趋 势 及 公 司 自 身 经 营 管 理 的 认 真 分 析 与 研 究, 对 企 业 信 息 化 趋 势 和 新 阶 段 进 行 了 洞 察 公 司 洞 察 到 公 司 所 处 的 软 件 互 联 网 服 务 和 互 联 网 金 融 产 业 领 域 呈 现 出 新 的 趋 势 : 基 于 新 一 代 互 联 网 技 术 的 架 构 和 平 台, 以 数 据 驱 动 业 务 与 流 程, 数 据 资 产 化 价 值 化 ; 应 用 服 务 化 微 型 化 社 交 化 智 能 化 ; 业 务 模 式 走 向 运 营 服 务, 客 户 按 需 使 用 和 付 费 或 收 益 分 成 ; 企 业 云 服 务 的 企 业 互 联 网 市 场 产 业 竞 争 显 著 加 剧, 包 括 大 型 互 联 网 公 司 风 险 投 资 支 持 的 新 创 公 司 加 入 和 角 逐 人 才 竞 争 剧 烈, 人 力 成 本 继 续 上 涨 ( 特 别 是 中 心 城 市 ) 在 客 户 需 求 产 业 升 级 经 济 转 型 的 有 利 驱 动 下, 公 司 所 处 产 业 领 域 仍 具 有 巨 大 发 展 机 遇 和 空 间, 企 业 及 公 共 组 织 的 互 联 网 化 和 互 联 网 产 业 的 发 展 为 用 友 在 企 业 互 联 网 业 务 和 互 联 网 金 融 业 务 的 发 展 带 来 了 历 史 机 遇 在 2015 年, 公 司 为 软 件 互 联 网 服 务 互 联 网 金 融 融 合 发 展, 服 务 企 业 互 联 网 化 的 新 战 略 实 施 建 立 了 初 步 基 础 在 2016 年, 公 司 将 继 续 坚 持 加 力 加 速 推 进 上 述 战 略, 构 建 以 客 户 为 中 心 的 综 合 服 务 效 应, 形 成 公 司 新 的 竞 争 优 势 ; 积 极 开 展 基 于 客 户 资 源 的 增 值 服 务, 继 续 推 进 战 略 合 作, 加 强 品 牌 推 广 和 市 场 营 销 攻 势 40

41 2015 年 年 度 报 告 在 软 件 业 务 方 面, 公 司 的 发 展 策 略 是 适 应 市 场 和 产 业 互 联 网 化 发 展, 业 务 聚 焦, 加 速 iuap 平 台 发 展, 加 强 产 品 竞 争 力 业 务 创 新, 继 续 优 化 模 式, 推 进 运 营 服 务 模 式, 改 进 管 理, 提 高 客 户 满 意 度, 实 现 利 润 和 收 入 双 增 长 在 互 联 网 服 务 业 务 方 面, 公 司 的 发 展 策 略 是 按 照 聚 焦 做 对 跑 快 的 方 针, 聚 焦 已 布 局 业 务, 加 大 力 度, 加 快 速 度, 实 现 收 入 和 客 户 规 模 的 突 破 性 增 长 在 互 联 网 金 融 业 务 方 面, 公 司 的 发 展 策 略 是 基 本 完 成 战 略 布 局, 实 现 已 布 局 业 务 交 易 额 和 收 入 的 高 增 长, 同 时 进 一 步 强 化 风 险 控 制 为 加 力 加 速 推 进 公 司 上 述 的 发 展 战 略, 公 司 将 积 极 对 接 资 本 市 场, 加 快 产 业 发 展, 促 进 新 战 略 实 施 继 续 开 展 战 略 并 购 与 投 资 ; 完 成 专 项 融 资 计 划, 支 持 新 战 略 推 进 ; 结 合 新 战 略 实 施, 继 续 分 类 报 告 业 务 发 展, 做 好 市 值 管 理 公 司 将 实 施 推 进 企 业 互 联 网 战 略 的 人 才 工 程, 加 强 员 工 发 展, 激 发 和 吸 引 优 秀 人 才, 在 用 友 实 现 企 业 互 联 网 梦 想 ; 加 快 推 进 干 部 年 轻 化, 让 更 多 的 年 轻 优 秀 人 才 走 向 重 要 岗 位 ; 加 强 人 才 供 应 链 和 人 才 梯 队 建 设 ; 突 破 人 才 招 聘 工 作, 加 强 外 部 人 才 引 进 ; 升 级 改 造 薪 酬 体 系 与 水 平, 增 强 薪 酬 竞 争 力 ; 优 化 升 级 公 司 文 化, 促 进 公 司 新 时 期 发 展 公 司 将 采 取 多 种 措 施, 应 对 人 力 成 本 上 涨, 将 实 施 专 项 计 划, 控 制 中 心 城 市 人 员 部 署 规 模, 降 低 人 力 成 本 公 司 将 改 进 集 团 管 控, 加 强 共 享 服 务 公 司 将 加 强 产 业 基 地 的 资 产 经 营, 提 高 基 地 资 产 经 营 效 益 与 水 平, 确 保 资 产 收 益 公 司 将 优 化 考 核 制 度, 增 大 客 户 和 伙 伴 满 意 度 考 核 ( 三 ) 经 营 计 划 在 2016 年, 公 司 将 坚 持 软 件 互 联 网 服 务 互 联 网 金 融 融 合 发 展, 服 务 企 业 互 联 网 化 的 战 略, 加 力 加 速 推 进 落 实 2016 年 度 总 计 划, 积 极 行 动, 实 现 突 破, 全 面 达 成 软 件 业 务 互 联 网 服 务 业 务 和 互 联 网 金 融 业 务 的 各 项 业 务 业 绩 目 标 ( 四 ) 可 能 面 对 的 风 险 1 公 司 可 能 面 对 的 风 险 : (1) 公 司 新 业 务 发 展 的 不 确 定 性 ; (2) 受 经 济 形 势 因 素 影 响 而 导 致 的 部 分 企 业 IT 支 出 放 缓 2 应 对 措 施 : (1) 公 司 将 企 业 互 联 网 服 务 和 金 融 服 务 作 为 战 略 业 务 予 以 高 度 重 视, 建 立 专 门 组 织 并 保 证 资 源 配 置 到 位 ; (2) 公 司 可 通 过 投 资 并 购 符 合 公 司 战 略 方 向 的 企 业 互 联 网 服 务 企 业, 来 加 速 构 建 企 业 互 联 网 生 态 圈, 为 未 来 价 值 挖 掘 打 下 基 础 ; (3) 公 司 将 积 极 引 进 互 联 网 企 业 的 技 术 和 市 场 推 广 人 才, 为 加 速 互 联 网 服 务 业 务 发 展 打 下 坚 实 基 础 ; (4) 进 一 步 把 握 国 产 化 的 发 展 机 遇, 促 进 业 务 发 展, 扩 大 市 场 份 额 ; 41

42 2015 年 年 度 报 告 (5) 优 化 各 级 机 构 的 业 务 布 局, 提 高 业 务 运 营 效 率 和 经 营 效 益 ( 五 ) 其 他 四 公 司 因 不 适 用 准 则 规 定 或 特 殊 原 因, 未 按 准 则 披 露 的 情 况 和 原 因 说 明 适 用 不 适 用 第 五 节 重 要 事 项 一 普 通 股 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 现 金 分 红 政 策 的 制 定 执 行 或 调 整 情 况 1 公 司 利 润 分 配 政 策 的 制 定 情 况 为 增 强 利 润 分 配 政 策 的 透 明 度 和 可 操 作 性, 积 极 回 报 股 东, 充 分 维 护 公 司 股 东 依 法 享 有 的 资 产 收 益 等 权 利, 根 据 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 ( 以 下 简 称 公 司 法 ) 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 落 实 上 市 公 司 现 金 分 红 有 关 事 项 的 通 知 ( 证 监 发 [2012]37 号 ) 上 市 公 司 监 管 指 引 第 3 号 上 市 公 司 现 金 分 红 ( 证 监 会 公 告 [2013]43 号 ) 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 现 金 分 红 指 引 等 法 律 法 规 规 范 性 文 件 以 及 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 章 程 ( 以 下 简 称 公 司 章 程 ) 的 相 关 规 定, 公 司 于 2015 年 4 月 9 日 召 开 的 公 司 2014 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 公 司 未 来 三 年 股 东 回 报 规 划 (2015 年 年 ) ( 以 下 简 称 本 规 划 ), 主 要 内 容 如 下 : (1) 公 司 采 取 现 金 或 者 股 票 方 式 或 者 法 律 许 可 的 其 他 方 式 分 配 股 利 具 备 现 金 分 红 条 件 时, 公 司 优 先 采 取 现 金 方 式 分 配 利 润 公 司 原 则 上 在 每 一 会 计 年 度 结 束 后 实 施 年 度 利 润 分 配 ; 在 有 条 件 的 情 况 下, 公 司 也 可 以 实 施 中 期 利 润 分 配 (2) 根 据 公 司 章 程 的 规 定, 在 当 年 盈 利 的 条 件 下, 公 司 未 分 配 利 润 期 末 余 额 为 正 且 公 司 现 金 流 可 以 满 足 公 司 正 常 经 营 和 可 持 续 发 展 的 情 况 下, 公 司 应 采 用 现 金 方 式 分 配 股 利, 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 百 分 之 十, 最 近 三 年 以 现 金 方 式 累 计 分 配 的 利 润 不 少 于 最 近 三 年 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 的 百 分 之 三 十 公 司 董 事 会 可 以 根 据 公 司 的 盈 利 情 况 和 资 金 需 求 状 况 提 议 公 司 进 行 中 期 现 金 分 红 (3) 在 保 证 足 额 现 金 股 利 分 配 的 前 提 下, 公 司 可 以 采 用 股 票 股 利 的 方 式 进 行 利 润 分 配 (4) 公 司 董 事 会 应 当 综 合 考 虑 所 处 行 业 特 点 发 展 阶 段 自 身 经 营 模 式 盈 利 水 平 以 及 是 否 有 重 大 资 金 支 出 安 排 等 因 素, 区 分 下 列 情 形, 并 按 照 公 司 章 程 规 定 的 程 序, 提 出 差 异 化 的 现 金 分 红 政 策 : 1) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 无 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 80%; 2) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 40%; 3) 公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20%; 42

43 2015 年 年 度 报 告 公 司 发 展 阶 段 不 易 区 分 但 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 可 以 按 照 前 项 规 定 处 理 (5) 公 司 在 每 个 会 计 年 度 结 束 后, 由 公 司 董 事 会 在 综 合 分 析 公 司 经 营 发 展 实 际 股 东 意 愿 发 展 目 标 社 会 资 金 成 本 外 部 融 资 环 境 等 因 素 的 基 础 上 提 出 该 年 度 利 润 分 配 预 案, 并 提 交 股 东 大 会 审 议 决 定 公 司 积 极 接 受 股 东 和 独 立 董 事 对 公 司 分 红 的 建 议 和 监 督 (6) 存 在 股 东 违 规 占 用 公 司 资 金 情 况 的, 公 司 应 当 扣 减 该 股 东 所 分 配 的 现 金 红 利, 以 偿 还 其 所 占 用 的 资 金 2 公 司 2015 年 度 利 润 分 配 预 案 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 确 认,2015 年 度 公 司 实 现 净 利 润 291,524,434 元 公 司 以 2015 年 度 净 利 润 291,524,434 元 为 基 数, 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 金 29,152,443 元, 提 取 5% 任 意 盈 余 公 积 金 14,576,223 元, 加 往 年 累 积 的 未 分 配 利 润 908,347,051 元, 本 次 实 际 可 供 分 配 的 利 润 为 1,156,142,819 元 ; 公 司 以 总 股 本 1,464,293,443 股 ( 包 括 截 至 第 六 届 董 事 会 第 三 十 三 次 会 议 决 议 日 公 司 股 本 数 1,464,106,603 股 和 公 司 正 在 办 理 股 票 期 权 行 权 登 记 手 续 的 股 本 数 186,840 股 ) 为 基 数, 拟 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.5 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 现 金 股 利 219,644,016 元 ( 包 含 向 持 有 未 解 锁 限 制 性 股 票 的 股 权 激 励 对 象 派 发 的 现 金 股 利 676,375 元 ), 派 发 现 金 股 利 后, 公 司 未 分 配 利 润 余 额 为 937,175,178 元 ( 二 ) 公 司 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 的 普 通 股 利 润 分 配 方 案 或 预 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 分 红 年 度 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 每 10 股 派 息 数 ( 元 ) ( 含 税 ) 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 现 金 分 红 的 数 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 占 合 并 报 表 中 报 表 中 归 属 于 归 属 于 上 市 公 上 市 公 司 股 东 司 股 东 的 净 利 的 净 利 润 润 的 比 率 (%) 2015 年 ,644, ,745, 年 ,425, ,250, 年 ,352, ,902, ( 三 ) 以 现 金 方 式 要 约 回 购 股 份 计 入 现 金 分 红 的 情 况 2015 年 现 金 分 红 的 金 额 比 例 (%) ( 四 ) 报 告 期 内 盈 利 且 母 公 司 可 供 普 通 股 股 东 分 配 利 润 为 正, 但 未 提 出 普 通 股 现 金 利 润 分 配 预 案 的, 公 司 应 当 详 细 披 露 原 因 以 及 未 分 配 利 润 的 用 途 和 使 用 计 划 适 用 不 适 用 二 承 诺 事 项 履 行 情 况 适 用 不 适 用 ( 一 ) 公 司 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 或 其 他 关 联 方 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 背 景 承 诺 承 诺 方 承 诺 承 诺 时 是 否 是 否 如 未 能 及 时 履 如 未 能 43

44 2015 年 年 度 报 告 与 股 改 相 关 的 承 诺 类 型 内 容 间 及 期 限 有 履 行 期 限 及 时 严 格 履 行 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 与 重 大 资 产 重 组 相 关 的 承 诺 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 与 股 权 激 励 相 关 的 承 诺 增 持 承 诺 不 减 持 承 诺 其 他 其 他 公 司 控 股 股 东 北 京 用 友 科 技 有 限 公 司 公 司 控 股 股 东 北 京 用 友 科 技 有 限 公 司 公 司 股 东 上 海 用 友 科 技 咨 询 有 限 公 司 自 6 月 29 日 未 来 6 个 月 内 以 人 民 币 200,000,000 元 增 持 公 司 股 份, 增 持 价 格 为 2015 年 6 月 29 日 公 司 股 票 收 盘 价 人 民 币 元 / 股 以 下 自 2015 年 7 月 8 日 起 的 未 来 6 个 月 内 不 减 持 公 司 股 票 自 6 月 29 日 起 的 未 来 6 个 月 内 自 2015 年 7 月 8 日 起 的 未 来 6 个 月 内 是 是 是 是 ( 二 ) 公 司 资 产 或 项 目 存 在 盈 利 预 测, 且 报 告 期 仍 处 在 盈 利 预 测 期 间, 公 司 就 资 产 或 项 目 达 到 原 盈 利 预 测 及 其 原 因 作 出 说 明 三 报 告 期 内 资 金 被 占 用 情 况 及 清 欠 进 展 情 况 适 用 不 适 用 四 董 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 适 用 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 44

45 2015 年 年 度 报 告 ( 三 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 五 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 现 聘 任 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 2,100,000 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 18 年 境 外 会 计 师 事 务 所 名 称 境 外 会 计 师 事 务 所 报 酬 境 外 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 名 称 报 酬 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 600,000 普 通 合 伙 ) 财 务 顾 问 保 荐 人 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 33,000,000 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 适 用 不 适 用 审 计 期 间 改 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 六 面 临 暂 停 上 市 风 险 的 情 况 ( 一 ) 导 致 暂 停 上 市 的 原 因 以 及 公 司 采 取 的 消 除 暂 停 上 市 情 形 的 措 施 七 破 产 重 整 相 关 事 项 适 用 不 适 用 八 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 适 用 不 适 用 45

46 2015 年 年 度 报 告 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 控 股 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 适 用 不 适 用 十 报 告 期 内 公 司 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 诚 信 状 况 的 说 明 十 一 公 司 股 权 激 励 计 划 员 工 持 股 计 划 或 其 他 员 工 激 励 情 况 及 其 影 响 适 用 不 适 用 ( 一 ) 相 关 激 励 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 概 述 查 询 索 引 ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 激 励 情 况 股 权 激 励 情 况 适 用 不 适 用 年 第 激 励 方 式 : 标 的 股 票 来 源 : 次 股 权 激 励 计 划 解 锁 期 / 行 权 期 授 予 股 份 / 期 权 数 量 解 锁 / 行 权 数 量 情 况 说 明 单 位 : 份 因 激 励 对 象 行 权 所 引 起 的 股 本 变 动 情 况 权 益 工 具 公 允 价 值 的 计 量 方 法 估 值 技 术 采 用 的 模 型 参 数 及 选 取 标 准 权 益 工 具 公 允 价 值 的 分 摊 期 间 及 结 果 46

47 2015 年 年 度 报 告 员 工 持 股 计 划 情 况 适 用 不 适 用 其 他 激 励 措 施 适 用 不 适 用 ( 三 ) 报 告 期 公 司 激 励 事 项 相 关 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 于 2015 年 3 月 19 日 召 开 的 第 六 届 董 事 会 2015 年 第 三 次 会 议, 审 议 通 过 了 公 司 关 于 作 废 部 分 已 授 出 股 票 期 权 及 回 购 注 销 部 分 已 授 出 限 制 性 股 票 的 议 案, 决 定 作 废 陈 立 艳 等 55 人 已 获 授 但 未 获 准 行 权 的 股 票 期 权 共 计 363,500 份, 回 购 注 销 上 述 55 人 已 获 授 但 尚 未 解 锁 的 限 制 性 股 票, 回 购 的 限 制 性 股 票 总 数 为 232,088 股 ; 公 司 于 2015 年 10 月 10 日 召 开 的 第 六 届 董 事 会 第 二 十 六 次 会 议, 审 议 通 过 了 公 司 关 于 作 废 部 分 已 授 出 股 票 期 权 及 回 购 注 销 部 分 已 授 出 限 制 性 股 票 的 议 案, 决 定 作 废 谢 飞 等 87 人 已 获 授 但 未 获 准 行 权 的 股 票 期 权 共 计 447,943 份, 回 购 注 销 上 述 87 人 已 获 授 但 尚 未 解 锁 的 限 制 性 股 票 共 计 308,830 股 公 司 于 2015 年 4 月 9 日 召 开 的 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议, 审 议 通 过 了 公 司 关 于 调 整 股 票 期 权 数 量 与 行 权 价 格 和 限 制 性 股 票 数 量 与 授 予 价 格 与 的 议 案, 调 整 后, 首 次 授 予 的 股 票 期 权 的 行 权 价 格 为 8.31 元 / 股 ; 首 次 授 予 的 限 制 性 股 票 的 授 予 价 格 为 4.69 元 / 股 ; 预 留 股 票 期 权 的 行 权 价 格 为 元 / 股 ; 预 留 限 制 性 股 票 的 授 予 价 格 为 8.76 元 / 股 公 司 于 2015 年 10 月 10 日 召 开 的 第 六 届 董 事 会 第 二 十 六 次 会 议, 审 议 通 过 了 公 司 关 于 股 权 激 励 计 划 限 制 性 股 票 符 合 解 锁 条 件 的 议 案 与 公 司 关 于 股 权 激 励 计 划 股 票 期 权 符 合 行 权 条 件 的 议 案, 按 照 公 司 股 票 期 权 与 限 制 性 股 票 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) 的 规 定, 公 司 和 激 励 对 象 符 合 首 次 授 予 的 第 二 期 以 及 预 留 授 予 的 第 一 期 股 票 期 权 与 限 制 性 股 票 的 行 权 和 解 锁 条 件 公 司 于 2015 年 11 月 12 日 解 锁 了 首 次 授 予 的 第 二 期 以 及 预 留 授 予 的 第 一 期 限 制 性 股 票, 合 计 4,088,418 股, 于 2016 年 2 月 5 日 为 激 励 对 象 的 首 次 授 予 的 第 一 期 及 预 留 授 予 的 第 二 期 5,096,270 份 股 票 期 权 统 一 办 理 了 行 权 登 记 手 续 十 二 重 大 关 联 交 易 适 用 不 适 用 十 三 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 适 用 不 适 用 ( 二 ) 担 保 情 况 适 用 不 适 用 担 保 方 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 被 担 保 方 担 保 金 额 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 发 生 日 期 担 保 担 保 担 保 ( 协 议 起 始 日 到 期 日 类 型 签 署 日 ) 47 担 保 是 否 已 经 担 保 是 担 保 逾 履 行 完 否 逾 期 期 金 额 毕 是 否 存 在 反 担 保 是 否 为 关 联 方 担 保 关 联 关 系

48 2015 年 年 度 报 告 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 公 司 及 其 子 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 担 保 总 额 (A+B) 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 说 明 担 保 情 况 说 明 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) ( 三 ) 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 的 情 况 1 委 托 理 财 情 况 适 用 不 适 用 2 委 托 贷 款 情 况 适 用 不 适 用 3 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 适 用 不 适 用 投 资 类 型 签 约 方 投 资 份 额 投 资 期 限 ( 天 ) 产 品 类 型 投 资 盈 亏 是 否 涉 诉 远 期 结 售 汇 / 人 民 币 与 外 币 掉 期 交 易 中 信 银 行 北 京 海 淀 支 行 100,000, 金 融 衍 生 品 800, 否 远 期 结 售 汇 / 人 民 币 与 外 币 掉 期 交 易 宁 波 银 行 北 京 分 行 100,000, 金 融 衍 生 品 128, 否 远 期 结 售 汇 / 人 民 币 与 外 币 掉 期 交 易 中 信 银 行 北 京 海 淀 支 行 40,000, 金 融 衍 生 品 否 48

49 2015 年 年 度 报 告 远 期 结 售 汇 / 人 民 币 与 外 币 掉 期 交 易 宁 波 银 行 北 京 分 行 20,500, 金 融 衍 生 品 否 保 本 保 证 收 益 型 北 京 银 行 展 览 路 支 行 50,000, 理 财 产 品 554, 否 保 本 保 证 收 益 型 北 京 银 行 展 览 路 支 行 100,000, 理 财 产 品 383, 否 保 本 保 证 收 益 型 北 京 银 行 展 览 路 支 行 160,000, 理 财 产 品 否 保 本 浮 动 收 益 型 宁 波 银 行 北 京 分 行 60,000, 理 财 产 品 否 保 本 浮 动 收 益 型 中 信 银 行 北 京 海 淀 支 行 70,000, 理 财 产 品 否 保 本 浮 动 收 益 型 华 夏 银 行 北 京 媒 体 村 支 行 150,000, 结 构 性 存 款 否 保 本 保 证 收 益 型 浦 发 银 行 北 京 金 融 街 支 行 100,000, 结 构 性 存 款 否 保 本 保 证 收 益 型 光 大 银 行 北 京 天 宁 寺 支 行 100,000, 结 构 性 存 款 否 保 本 保 证 收 益 型 北 京 银 行 展 览 路 支 行 100,000, 理 财 产 品 否 保 本 保 证 收 益 型 包 商 银 行 北 京 中 关 村 支 行 50,000, 理 财 产 品 否 保 本 浮 动 收 益 型 包 商 银 行 北 京 中 关 村 支 行 50,000, 理 财 产 品 否 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 的 说 明 2014 年 6 月 30 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 2014 年 第 三 次 会 议 审 议 通 过 了 公 司 关 于 公 司 及 控 股 子 公 司 使 用 自 有 资 金 投 资 理 财 产 品 的 议 案, 同 意 公 司 及 其 控 股 子 公 司 使 用 自 有 资 金 进 行 投 资 理 财, 包 括 购 买 国 债 债 券 银 行 理 财 产 品 等 短 期 投 资, 投 资 理 财 金 额 不 超 过 10 亿 元 在 上 述 额 度 内, 资 金 可 以 滚 动 使 用 2015 年 9 月 21 日, 公 司 召 开 第 六 届 董 事 会 第 二 十 五 次 会 议, 在 确 保 不 影 响 募 集 资 金 投 资 项 目 正 常 进 行 的 前 提 下, 公 司 决 定 使 用 不 超 过 11.5 亿 元 的 暂 时 闲 置 募 集 资 金 购 买 安 全 性 高 流 动 性 好 有 保 49

50 2015 年 年 度 报 告 本 约 定 的 短 期 理 财 产 品 或 办 理 银 行 定 期 存 款, 期 限 不 得 超 过 董 事 会 批 准 之 日 起 12 个 月, 并 在 上 述 额 度 及 期 限 范 围 内 可 以 滚 动 使 用 投 资 额 度 ( 四 ) 其 他 重 大 合 同 十 四 其 他 重 大 事 项 的 说 明 适 用 不 适 用 报 告 期 内, 根 据 计 算 机 软 件 保 护 条 例 及 计 算 机 软 件 著 作 权 登 记 办 法 规 定, 经 中 华 人 民 共 和 国 国 家 版 权 局 批 准, 公 司 获 得 了 用 友 数 据 分 析 系 统 等 59 项 软 件 著 作 权 报 告 期 内, 根 据 中 华 人 民 共 和 国 专 利 法 规 定, 经 中 华 人 民 共 和 国 知 识 产 权 局 核 准, 公 司 获 得 了 数 据 处 理 系 统 等 56 项 专 利 授 权 报 告 期 内, 根 据 中 华 人 民 共 和 国 商 标 法 规 定, 经 中 华 人 民 共 和 国 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 商 标 局 核 准, 公 司 获 得 了 用 友 BQ 等 69 项 注 册 商 标 专 有 权 十 五 积 极 履 行 社 会 责 任 的 工 作 情 况 ( 一 ) 社 会 责 任 工 作 情 况 公 司 披 露 了 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 社 会 责 任 报 告, 披 露 网 址 : ( 二 ) 属 于 国 家 环 境 保 护 部 门 规 定 的 重 污 染 行 业 的 上 市 公 司 及 其 子 公 司 的 环 保 情 况 说 明 十 六 可 转 换 公 司 债 券 情 况 适 用 不 适 用 50

51 2015 年 年 度 报 告 第 六 节 普 通 股 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 有 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 1 人 民 币 普 通 股 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 普 通 股 股 份 总 数 一 普 通 股 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 普 通 股 股 份 变 动 情 况 表 1 普 通 股 股 份 变 动 情 况 表 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 比 例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 (%) 7,164, ,484,602 1,432,931-4,088,418 50,829,115 57,993, ,164, ,484,602 1,432,931-4,088,418 50,829,115 57,993, ,484,602 53,484,602 53,484, ,164, ,432,931-4,088,418-2,655,487 4,509, ,164,254, ,500, ,850,870 4,088, ,440,198 1,406,694, ,164,254, ,500, ,850,870 4,088, ,440,198 1,406,694, ,171,419, ,985, ,283, ,269,313 1,464,688, 普 通 股 股 份 变 动 情 况 说 明 公 司 于 2015 年 4 月 9 日 召 开 的 2014 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过 的 公 司 2014 年 度 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案, 并 于 2015 年 4 月 24 日 发 布 了 公 司 关 于 2014 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 实 施 公 告 公 司 以 2014 年 末 总 股 本 1,171,419,007 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 2 股, 共 计 转 增 234,283,801 股, 转 增 股 本 后, 公 司 总 股 本 为 1,405,702,808 股 公 司 于 2015 年 6 月 12 日 披 露 了 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 关 于 非 公 开 发 行 股 票 获 得 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 核 准 批 文 的 公 告 ( 公 告 编 号 : 临 ), 并 于 2015 年 8 月 25 日 披 露 了 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 非 公 开 股 票 发 行 结 果 暨 股 份 变 动 公 告 ( 公 告 编 号 : 临 ) 本 次 非 公 开 发 行 股 票 共 计 发 行 限 售 流 通 股 53,484,602 股, 变 更 后 的 公 司 总 股 本 为 1,459,187,410 股 51

52 2015 年 年 度 报 告 公 司 于 2015 年 10 月 9 日 披 露 了 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 会 关 于 股 票 期 权 行 权 结 果 暨 股 份 上 市 公 告 ( 公 告 编 号 : 临 ), 公 司 通 过 向 激 励 对 象 定 向 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )404,640 股 变 更 后 的 公 司 总 股 本 为 1,459,592,050 股 公 司 于 2015 年 10 月 10 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 二 十 六 次 会 议 审 议 通 过 了 公 司 关 于 股 权 激 励 计 划 股 票 期 权 符 合 行 权 条 件 的 议 案 公 司 通 过 向 激 励 对 象 定 向 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 5,096,270 股,, 变 更 后 的 公 司 总 股 本 为 1,464,688,320 股 3 普 通 股 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 每 股 收 益 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 ( 如 有 ) 公 司 于 2015 年 6 月 1 日 回 购 已 授 予 但 尚 未 解 锁 的 限 制 性 股 票 375,417 股, 于 2015 年 8 月 17 日 非 公 开 发 行 股 票 验 资 后 发 行 限 制 性 股 票 53,484,602 股, 于 2015 年 12 月 2 日 股 票 期 权 行 权 验 资 后 发 行 无 限 售 流 通 股 5,096,270 股 股 票 期 权 行 权 验 资 后, 以 总 股 本 1,464,688,320 股 为 基 数 计 算, 在 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 不 变 的 情 况 下, 重 新 计 算 的 公 司 2014 年 度 基 本 每 股 收 益 相 应 摊 薄 4 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 适 用 不 适 用 公 司 于 2015 年 4 月 9 日 召 开 的 2014 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过 的 公 司 2014 年 度 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案, 并 于 2015 年 4 月 24 日 披 露 了 公 司 关 于 2014 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 实 施 公 告 公 司 以 2014 年 末 总 股 本 1,171,419,007 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 2 股, 转 增 后 公 司 限 制 性 股 票 由 7,164,657 股 变 为 8,597,588 股 公 司 于 2015 年 8 月 25 日 披 露 了 公 司 关 于 非 公 开 股 票 发 行 结 果 暨 股 份 变 动 公 告, 向 7 名 发 行 对 象 共 计 发 行 限 售 流 通 股 53,484,602 股, 发 行 后 限 制 性 股 票 由 8,597,588 股 变 为 62,082,190 股 公 司 于 2015 年 11 月 12 日 解 锁 了 首 次 授 予 的 第 二 期 限 制 性 股 票 以 及 预 留 授 予 的 第 一 期 限 制 性 股 票, 共 计 4,088,418 股 限 制 性 股 票 解 锁 后, 公 司 限 制 性 股 票 变 为 57,993,772 股 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 ( 一 ) 截 至 报 告 期 内 证 券 发 行 情 况 单 位 : 股 币 种 : 人 民 币 股 票 及 其 衍 生 发 行 价 格 获 准 上 市 交 交 易 终 止 发 行 日 期 发 行 数 量 上 市 日 期 证 券 的 种 类 ( 或 利 率 ) 易 数 量 日 期 普 通 股 股 票 类 限 制 性 股 票 ,484, ,484,602 因 股 票 期 权 行 权 2015/9/ , /10/14 404,640 而 向 激 励 对 象 定 向 发 行 的 无 限 售 流 通 股 因 股 票 期 权 行 权 2015/12/ ,342, /2/5 4,342,919 而 向 激 励 对 象 定 向 发 行 的 无 限 售 流 通 股 因 股 票 期 权 行 权 2015/12/ , /2/5 753,351 52

53 2015 年 年 度 报 告 而 向 激 励 对 象 定 向 发 行 的 无 限 售 流 通 股 可 转 换 公 司 债 券 分 离 交 易 可 转 债 公 司 债 类 其 他 衍 生 证 券 截 至 报 告 期 内 证 券 发 行 情 况 的 说 明 ( 存 续 期 内 利 率 不 同 的 债 券, 请 分 别 说 明 ): (1) 公 司 于 2014 年 12 月 3 日 召 开 第 六 届 董 事 会 2014 年 第 八 次 会 议, 审 议 通 过 了 公 司 关 于 公 司 符 合 非 公 开 发 行 股 票 条 件 的 议 案 公 司 非 公 开 发 行 股 票 预 案 等 议 案, 并 提 交 于 2014 年 12 月 19 日 召 开 的 公 司 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 根 据 公 司 非 公 开 发 行 股 票 预 案, 公 司 本 次 非 公 开 发 行 新 股 数 量 不 超 过 98,576,122 股 ( 含 98,576,122 股 ), 发 行 价 格 不 低 于 定 价 基 准 日 前 20 个 交 易 日 公 司 股 票 交 易 均 价 的 90%, 即 发 行 价 格 不 低 于 元 / 股 (2) 公 司 于 2015 年 4 月 9 日 召 开 了 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议, 审 议 通 过 了 公 司 关 于 调 整 非 公 开 发 行 股 票 发 行 底 价 和 发 行 数 量 上 限 的 议 案, 调 整 后 的 底 价 为 元 / 股, 数 量 上 限 为 120,240,480 股 ( 含 120,240,480 股 ) 公 司 于 2015 年 5 月 8 日 召 开 了 第 六 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议, 审 议 通 过 了 公 司 关 于 调 整 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 金 额 与 发 行 数 量 的 议 案, 调 整 后 的 金 额 上 限 为 1,650,000,000 元, 数 量 上 限 为 110,220,440 股 ( 含 110,220,440 股 ) (3) 公 司 的 本 次 非 公 开 发 行 股 票 于 2015 年 5 月 15 日 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 行 审 核 委 员 会 审 核 工 作 会 议 审 议 无 条 件 通 过, 并 于 2015 年 6 月 8 日 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 核 准 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 (4)2015 年 8 月 18 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 了 中 喜 验 字 (2015) 第 0365 号 验 资 报 告, 截 至 2015 年 8 月 18 日 止, 用 友 网 络 共 计 募 集 资 金 人 民 币 1,649,999, 元, 扣 除 发 行 费 用 人 民 币 33,850, 元, 用 友 网 络 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 1,616,149, 元, 其 中, 计 入 股 本 人 民 币 53,484, 元, 计 入 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ) 人 民 币 1,562,665, 元 (5)2015 年 8 月 21 日, 本 次 非 公 开 发 行 新 增 股 份 53,484,602 股 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 办 理 完 毕 登 记 托 管 手 续 本 次 发 行 新 增 股 份 的 性 质 为 有 限 售 条 件 流 通 股, 本 次 发 行 对 象 认 购 的 本 次 发 行 股 份 的 预 计 上 市 可 交 易 时 间 为 2016 年 8 月 21 日 2015 年 8 月 25 日, 公 司 披 露 了 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 发 行 结 果 暨 股 份 变 动 公 告 本 次 非 公 开 发 行 对 象 配 售 股 数 及 限 售 期 如 下 : 序 号 发 行 对 象 发 行 对 象 类 型 配 售 股 数 ( 股 ) 配 售 金 额 ( 元 ) 占 发 行 总 量 比 例 (%) 锁 定 期 ( 月 ) 1 上 海 原 点 资 产 管 理 有 限 公 司 私 募 及 其 他 5,834, ,999, % 12 53

54 2015 年 年 度 报 告 2 财 通 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 公 司 22,003, ,799, % 12 3 国 华 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 保 险 公 司 6,482, ,999, % 12 4 太 平 洋 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 保 险 公 司 5,348, ,999, % 12 5 平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 公 司 5,348, ,999, % 12 6 北 京 基 业 华 商 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 私 募 及 其 他 5,348, ,999, % 12 7 安 徽 省 铁 路 建 设 投 资 基 金 有 限 公 司 私 募 及 其 他 3,118,316 96,200, % 12 合 计 53,484,602 1,649,999, % 2 股 票 期 权 行 权 股 票 及 其 衍 生 证 券 的 种 类 发 行 日 期 发 行 价 格 ( 或 利 率 ) 发 行 数 量 上 市 日 期 获 准 上 市 交 易 数 量 交 易 终 止 日 期 普 通 股 股 票 类 因 股 票 期 权 行 权 而 向 激 励 对 象 定 向 发 行 的 无 限 售 流 通 股 因 股 票 期 权 行 权 而 向 激 励 对 象 定 向 发 行 的 无 限 售 流 通 股 因 股 票 期 权 行 权 而 向 激 励 对 象 定 向 发 行 的 无 限 售 流 通 股 2015/9/ , /10/14 404, /12/ ,342, /2/5 4,342, /12/ , /2/5 753,351 (1) 公 司 于 2015 年 10 月 9 日 披 露 了 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 会 关 于 股 票 期 权 行 权 结 果 暨 股 份 上 市 公 告 ( 公 告 编 号 : 临 ), 公 司 通 过 向 激 励 对 象 定 向 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )404,640 股, 行 权 价 格 为 8.31 元 / 股, 变 更 后 的 公 司 总 股 本 为 1,459,592,050 股 (2) 公 司 于 2015 年 10 月 10 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 二 十 六 次 会 议 审 议 通 过 了 公 司 关 于 股 权 激 励 计 划 股 票 期 权 符 合 行 权 条 件 的 议 案, 公 司 通 过 向 激 励 对 象 定 向 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 54

55 2015 年 年 度 报 告 股 )5,096,270 股, 其 中 首 次 授 予 的 第 二 期 股 票 期 权 4,342,919 股, 行 权 价 格 8.31 元 / 股, 预 留 第 一 期 股 票 期 权 753,351 股, 行 权 价 格 元 / 股, 变 更 后 的 公 司 总 股 本 为 1,464,688,320 股 ( 二 ) 公 司 普 通 股 股 份 总 数 及 股 东 结 构 变 动 及 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 除 上 述 股 份 变 动 情 况 说 明 所 述 情 况 外, 公 司 无 因 送 股 配 股 吸 收 合 并 可 转 换 公 司 债 券 转 股 减 资 内 部 职 工 股 或 公 司 职 工 股 上 市 或 其 他 原 因 引 起 公 司 股 份 总 数 及 结 构 变 动 的 情 况 ( 三 ) 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 单 位 : 股 币 种 : 人 民 币 内 部 职 工 股 的 发 行 日 期 内 部 职 工 股 的 发 行 价 格 ( 元 ) 内 部 职 工 股 的 发 行 数 量 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 的 说 明 三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 截 止 报 告 期 末 普 通 股 股 东 总 数 ( 户 ) 95,408 年 度 报 告 披 露 日 前 上 一 月 末 的 普 通 股 股 东 总 数 100,645 ( 户 ) 截 止 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 ( 户 ) 年 度 报 告 披 露 日 前 上 一 月 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 ( 户 ) ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 无 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 股 东 名 称 ( 全 称 ) 报 告 期 内 增 减 前 十 名 股 东 持 股 情 况 期 末 持 股 数 量 比 例 (%) 北 京 用 友 科 技 有 限 公 司 74,915, ,281, 上 海 用 友 科 技 咨 询 有 限 公 司 26,742, ,456, 上 海 益 倍 管 理 咨 询 有 限 公 司 10,799,448 70,157, 北 京 用 友 企 业 管 理 研 究 所 有 限 公 司 9,758,838 58,553, 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 单 位 : 股 质 押 或 冻 结 情 况 股 份 数 量 状 态 质 押 无 无 质 押 股 东 性 质 111,200,000 境 内 非 国 有 法 人 0 境 内 非 国 有 法 人 0 境 内 非 国 有 法 人 21,000,000 境 内 非 国 有 法 人 55

56 2015 年 年 度 报 告 上 海 优 富 信 息 咨 询 有 限 公 司 7,000,000 42,000, 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 29,174,447 29,174, 马 信 琪 20,000,000 20,000, 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 - 财 通 多 策 略 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 南 方 基 金 - 农 业 银 行 - 南 方 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 大 成 基 金 - 农 业 银 行 - 大 成 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 中 欧 基 金 - 农 业 银 行 - 中 欧 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 银 华 基 金 - 农 业 银 行 - 银 华 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 博 时 基 金 - 农 业 银 行 - 博 时 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 广 发 基 金 - 农 业 银 行 - 广 发 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 工 银 瑞 信 基 金 - 农 业 银 行 - 工 银 瑞 信 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 嘉 实 基 金 - 农 业 银 行 - 嘉 实 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 华 夏 基 金 - 农 业 银 行 - 华 夏 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 易 方 达 基 金 - 农 业 银 行 - 易 方 达 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 北 京 用 友 科 技 有 限 公 司 股 东 名 称 上 海 用 友 科 技 咨 询 有 限 公 司 上 海 益 倍 管 理 咨 询 有 限 公 司 北 京 用 友 企 业 管 理 研 究 所 有 限 公 司 上 海 优 富 信 息 咨 询 有 限 公 司 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 马 信 琪 16,988,700 16,988, ,455,429 7,455, ,571,700 6,571, ,571,700 6,571, ,571,700 6,571, ,571,700 6,571, ,571,700 6,571, ,571,700 6,571, ,571,700 6,571, ,571,700 6,571, ,571,700 6,571, ,571,700 6,571, 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 0 境 内 非 国 有 法 人 0 国 有 法 人 0 境 内 自 然 人 0 国 有 法 人 0 其 他 0 其 他 0 其 他 0 其 他 0 其 他 0 其 他 0 其 他 0 其 他 0 其 他 0 其 他 0 其 他 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 持 有 无 限 售 条 件 流 通 股 的 股 份 种 类 及 数 量 数 量 种 类 数 量 419,281,579 人 民 币 普 419,281,579 通 股 178,456,657 人 民 币 普 178,456,657 通 股 70,157,688 人 民 币 普 70,157,688 通 股 58,553,029 人 民 币 普 58,553,029 通 股 42,000,000 人 民 币 普 42,000,000 通 股 29,174,447 人 民 币 普 29,174,447 通 股 20,000,000 人 民 币 普 20,000,000 通 股

57 2015 年 年 度 报 告 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 南 方 基 金 - 农 业 银 行 - 南 方 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 大 成 基 金 - 农 业 银 行 - 大 成 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 中 欧 基 金 - 农 业 银 行 - 中 欧 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 银 华 基 金 - 农 业 银 行 - 银 华 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 博 时 基 金 - 农 业 银 行 - 博 时 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 广 发 基 金 - 农 业 银 行 - 广 发 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 工 银 瑞 信 基 金 - 农 业 银 行 - 工 银 瑞 信 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 嘉 实 基 金 - 农 业 银 行 - 嘉 实 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 华 夏 基 金 - 农 业 银 行 - 华 夏 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 易 方 达 基 金 - 农 业 银 行 - 易 方 达 中 证 金 融 资 产 管 理 计 划 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 富 国 中 证 工 业 4.0 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 16,988,700 人 民 币 普 通 股 6,571,700 人 民 币 普 通 股 6,571,700 人 民 币 普 通 股 6,571,700 人 民 币 普 通 股 6,571,700 人 民 币 普 通 股 6,571,700 人 民 币 普 通 股 6,571,700 人 民 币 普 通 股 6,571,700 人 民 币 普 通 股 6,571,700 人 民 币 普 通 股 6,571,700 人 民 币 普 通 股 6,571,700 人 民 币 普 通 股 5,547,122 人 民 币 普 通 股 16,988,700 6,571,700 6,571,700 6,571,700 6,571,700 6,571,700 6,571,700 6,571,700 6,571,700 6,571,700 6,571,700 5,547,122 北 京 用 友 科 技 有 限 公 司 ( 简 称 用 友 科 技 ) 上 海 用 友 科 技 咨 询 有 限 公 司 ( 简 称 用 友 咨 询 ) 和 北 京 用 友 企 业 管 理 研 究 所 有 限 公 司 ( 简 称 用 友 研 究 所 ) 因 受 相 同 控 股 股 东 控 制 而 存 在 关 联 关 系, 上 海 益 倍 管 理 咨 询 有 限 公 司 ( 简 称 上 海 益 倍 ) 与 上 海 优 富 信 息 咨 询 有 限 公 司 ( 简 称 上 海 优 富 ) 因 其 执 行 董 事 同 时 担 任 用 友 咨 询 与 用 友 研 究 所 的 董 事 而 分 别 与 用 友 咨 询 和 用 友 研 究 所 形 成 关 联 关 系 上 海 益 倍 与 上 海 优 富 因 受 不 同 控 股 股 东 控 制 而 不 存 在 关 联 关 系, 与 用 友 科 技 因 受 不 同 控 股 股 东 控 制 也 不 存 在 关 联 关 系 上 述 五 家 股 东 与 其 他 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 本 公 司 不 了 解 其 他 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 是 否 是 一 致 行 动 人 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 及 持 股 数 量 的 说 明 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 序 号 有 限 售 条 件 股 东 名 称 持 有 的 有 限 售 条 件 股 份 数 量 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 新 增 可 上 可 上 市 交 市 交 易 股 易 时 间 份 数 量 单 位 : 股 限 售 条 件 57

58 2015 年 年 度 报 告 1 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 - 财 通 多 策 略 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2 国 华 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 自 有 资 金 3 上 海 原 点 资 产 管 理 有 限 公 司 - 原 点 6 号 基 金 4 平 安 大 华 基 金 - 平 安 银 行 - 中 融 国 际 信 托 - 中 融 - 稳 达 定 增 1 号 单 一 资 金 信 托 5 北 京 基 业 华 商 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 6 安 徽 省 铁 路 建 设 投 资 基 金 有 限 公 司 7 中 国 太 平 洋 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 -013C-CT001 沪 8 中 国 太 平 洋 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 9 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 10 财 通 基 金 - 兴 业 银 行 - 北 京 基 业 华 商 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 7,455, /8/21 7,455,429 自 发 行 之 日 起 一 年 内 不 得 上 市 买 卖 6,482, /8/21 6,482,982 自 发 行 之 日 起 一 年 内 不 得 上 市 买 卖 5,834, /8/21 5,834,683 自 发 行 之 日 起 一 年 内 不 得 上 市 买 卖 5,348, /8/21 5,348,460 自 发 行 之 日 起 一 年 内 不 得 上 市 买 卖 5,348, /8/21 5,348,460 自 发 行 之 日 起 一 年 内 不 得 上 市 买 卖 3,118, /8/21 3,118,316 自 发 行 之 日 起 一 年 内 不 得 上 市 买 卖 1,786, /8/21 1,786,386 自 发 行 之 日 起 一 年 内 不 得 上 市 买 卖 1,781, /8/21 1,781,037 自 发 行 之 日 起 一 年 内 不 得 上 市 买 卖 1,781, /8/21 1,781,037 自 发 行 之 日 起 一 年 内 不 得 上 市 买 卖 1,604, /8/21 1,604,538 自 发 行 之 日 起 一 年 内 不 得 上 市 买 卖 上 述 股 东 与 公 司 五 家 发 起 人 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 关 系 本 公 司 不 了 解 上 述 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 是 否 是 一 致 行 动 人 ( 三 ) 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 股 成 为 前 10 名 股 东 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 的 名 称 约 定 持 股 起 始 日 期 约 定 持 股 终 止 日 期 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 参 与 配 售 新 股 约 定 持 股 期 限 的 说 明 58

59 2015 年 年 度 报 告 四 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 情 况 1 法 人 名 称 北 京 用 友 科 技 有 限 公 司 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 王 文 京 成 立 日 期 1999 年 4 月 15 日 主 要 经 营 业 务 技 术 开 发 技 术 转 让 技 术 咨 询 技 术 服 务 ; 企 业 管 理 咨 询 经 济 信 息 咨 询 ; 项 目 投 资 ; 投 资 管 理 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 况 其 他 情 况 说 明 2 自 然 人 姓 名 国 籍 是 否 取 得 其 他 国 家 或 地 区 居 留 权 主 要 职 业 及 职 务 3 公 司 不 存 在 控 股 股 东 情 况 的 特 别 说 明 4 报 告 期 内 控 股 股 东 变 更 情 况 索 引 及 日 期 5 公 司 与 控 股 股 东 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 ( 二 ) 实 际 控 制 人 情 况 1 法 人 名 称 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 成 立 日 期 主 要 经 营 业 务 59

60 2015 年 年 度 报 告 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 况 其 他 情 况 说 明 2 自 然 人 姓 名 国 籍 是 否 取 得 其 他 国 家 或 地 区 居 留 权 主 要 职 业 及 职 务 过 去 10 年 曾 控 股 的 境 内 外 上 市 公 司 情 况 王 文 京 中 国 最 近 5 年 任 公 司 董 事 长 兼 总 裁, 还 担 任 畅 捷 通 公 司 董 事 长 用 友 政 务 公 司 董 事 长 用 友 烟 草 公 司 董 事 长 用 友 汽 车 公 司 董 事 长 用 友 新 道 公 司 执 行 董 事 等 职 务 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 3 公 司 不 存 在 实 际 控 制 人 情 况 的 特 别 说 明 4 报 告 期 内 实 际 控 制 人 变 更 情 况 索 引 及 日 期 5 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 6 实 际 控 制 人 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司 ( 三 ) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 其 他 情 况 介 绍 王 文 京 先 生,1964 年 12 月 出 生, 经 济 学 学 士,1983~1988 年 在 国 务 院 某 直 属 机 关 工 作 1988 年 与 苏 启 强 先 生 共 同 出 资 创 建 用 友 软 件 服 务 社, 曾 任 用 友 软 件 股 份 有 限 公 司 董 事 长 总 裁 等 职 务, 现 任 公 司 董 事 长 兼 总 裁 王 文 京 先 生 是 中 国 软 件 行 业 协 会 副 理 事 长 中 华 全 国 工 商 业 联 合 会 第 十 届 执 委 会 副 主 席 第 九 届 第 十 届 第 十 一 届 和 第 十 二 届 全 国 人 大 代 表 60

61 2015 年 年 度 报 告 王 文 京 先 生 曾 荣 获 中 国 优 秀 民 营 企 业 家 中 国 优 秀 民 办 科 技 实 业 家 优 秀 董 事 长 全 国 劳 动 模 范 优 秀 中 国 特 色 社 会 主 义 事 业 建 设 者 求 是 杰 出 青 年 中 国 软 件 企 业 十 大 领 军 人 物 中 国 年 度 经 济 人 物 (CCTV 2001 ) 美 国 商 业 周 刊 评 选 的 亚 洲 之 星 爱 心 捐 助 奖 等 称 号 及 荣 誉 五 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 法 人 股 东 名 称 上 海 用 友 科 技 咨 询 有 限 公 司 情 况 说 明 单 位 负 责 人 或 组 织 机 构 主 要 经 营 业 务 或 成 立 日 期 注 册 资 本 法 定 代 表 人 代 码 管 理 活 动 等 情 况 王 文 京 ,932,980 从 事 计 算 机 软 硬 件 技 术 领 域 内 的 技 术 咨 询, 企 业 管 理 咨 询, 投 资 管 理, 实 业 投 资 ( 企 业 涉 及 行 政 许 可 的, 凭 许 可 证 经 营 ) 六 股 份 限 制 减 持 情 况 说 明 适 用 不 适 用 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 适 用 不 适 用 61

62 2015 年 年 度 报 告 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 持 股 变 动 情 况 及 报 酬 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 适 用 不 适 用 姓 名 职 务 ( 注 ) 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 年 度 内 股 份 增 减 变 动 量 增 减 变 动 原 因 报 告 期 内 从 公 司 获 得 的 税 前 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 王 文 京 董 事 长 兼 男 /4/8 注 1 1,881,335 否 总 裁 郭 新 平 副 董 事 长 男 /4/8 注 1 2,042,368 否 吴 政 平 董 事 男 /4/8 注 1 1,156,235 1,177,482 21,247 资 本 公 积 1,916,500 否 金 转 增 二 级 市 场 买 卖 吴 晓 求 独 立 董 事 男 /4/8 注 4 80,000 否 李 绍 唐 独 立 董 事 男 /4/8 注 1 80,000 否 黄 锦 辉 独 立 董 事 男 /4/8 注 1 80,000 否 于 扬 独 立 董 事 男 /4/8 注 1 80,000 否 汪 超 涌 独 立 董 事 男 /4/9 注 1 0 否 许 建 钢 监 事 会 主 男 /4/8 注 1 198, ,906 18,651 资 本 公 积 1,052,178 否 席 金 转 增 二 级 市 场 买 卖 高 志 勇 监 事 男 /4/8 注 1 0 否 章 珂 监 事 男 /4/8 注 1 0 否 章 培 林 执 行 总 裁 男 /3/17 注 2 568, ,441 75,007 资 本 公 积 金 转 增 二 级 市 场 买 1,621,020 否 单 位 : 股 是 否 在 公 司 关 联 方 获 取 报 酬 62

63 郑 雨 林 严 绍 业 陈 巧 红 王 家 亮 欧 阳 青 谢 志 华 胡 彬 高 级 副 总 裁 高 级 副 总 裁 高 级 副 总 裁 高 级 副 总 裁 高 级 副 总 裁 高 级 副 总 裁 高 级 副 总 裁 2015 年 年 度 报 告 卖 股 票 期 权 行 权 男 /3/17 注 2 427, ,990 27,232 资 本 公 积 1,981,760 否 金 转 增 二 级 市 场 买 卖 股 票 期 权 行 权 男 /3/17 注 2 105, ,854 33,342 资 本 公 积 1,233,860 否 金 转 增 二 级 市 场 买 卖 股 票 期 权 行 权 女 /3/17 注 2 779, , ,206 资 本 公 积 1,209,496 否 金 转 增 二 级 市 场 买 卖 股 票 期 权 行 权 男 /3/17 注 ,377,440 否 男 /3/17 注 2 491, , ,556 资 本 公 积 金 转 增 股 票 期 权 行 权 男 /3/17 注 2 258, ,080 60,480 资 本 公 积 金 转 增 二 级 市 场 买 卖 股 票 期 权 行 权 男 /3/17 注 2 157, ,388 53,988 资 本 公 积 金 转 增 二 级 市 场 买 卖 股 票 期 1,389,826 否 1,624,686 否 1,184,062 否 63

64 2015 年 年 度 报 告 权 行 权 徐 宝 东 高 级 副 总 男 /3/17 注 2 256, ,216 23,736 资 本 公 积 1,779,546 否 裁 金 转 增 二 级 市 场 买 卖 股 票 期 权 行 权 李 宏 伟 高 级 副 总 男 /3/17 注 3 61, ,880 43,880 资 本 公 积 721,270 否 裁 金 转 增 股 票 期 权 行 权 任 志 刚 高 级 副 总 男 /3/17 注 2 45,000 70,200 25,200 资 本 公 积 1,295,967 否 裁 金 转 增 股 票 期 权 行 权 季 学 庆 高 级 副 总 男 /3/17 注 2 27,000 49,680 22,680 资 本 公 积 854,701 否 裁 金 转 增 股 票 期 权 行 权 陈 强 兵 高 级 副 总 男 /1/30 注 2 16,800 35,280 18,480 资 本 公 积 2,052,264 否 裁 金 转 增 股 票 期 权 行 权 王 健 高 级 副 总 男 /1/30 注 2 21,320 40,272 18,952 资 本 公 积 811,812 否 裁 金 转 增 股 票 期 权 行 权 合 计 / / / / / 4,570,405 5,300, ,637 / 26,350,091 / 注 1: 任 期 至 公 司 2016 年 年 度 股 东 大 会 选 举 出 新 一 届 董 事 会 监 事 会 之 日 止 注 2: 任 期 至 公 司 2016 年 年 度 股 东 大 会 选 举 出 的 新 一 届 董 事 会 聘 任 公 司 高 级 管 理 人 员 之 日 止 注 3: 公 司 已 于 2016 年 1 月 15 日 召 开 的 第 六 届 董 事 会 第 三 十 二 次 会 议, 免 去 王 家 亮 先 生 的 高 级 副 总 裁 兼 财 务 总 监 职 务 李 宏 伟 先 生 的 高 级 副 总 裁 职 务 64

65 2015 年 年 度 报 告 注 4: 公 司 已 于 2015 年 3 月 20 日 披 露 了 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 关 于 独 立 董 事 辞 职 的 公 告, 吴 晓 求 先 生 自 2015 年 3 月 19 日 起 不 再 担 任 公 司 独 立 董 事 姓 名 王 文 京 郭 新 平 吴 政 平 李 绍 唐 黄 锦 辉 于 扬 主 要 工 作 经 历 董 事 长 兼 总 裁 王 文 京 先 生,1988 年 创 建 用 友 公 司, 曾 任 公 司 董 事 长 总 裁 等 职 务, 目 前 还 担 任 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 董 事 长 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 董 事 长 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 董 事 长 用 友 汽 车 信 息 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 长 用 友 新 道 科 技 有 限 公 司 执 行 董 事 等 职 务 副 董 事 长 郭 新 平 先 生,1989 年 加 入 用 友, 曾 任 公 司 副 董 事 长 总 裁 财 务 总 监 等 职 务, 目 前 还 担 任 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 监 事 会 主 席 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 董 事 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 董 事 用 友 医 疗 卫 生 信 息 系 统 有 限 公 司 监 事 北 京 用 友 审 计 软 件 有 限 公 司 董 事 长 北 京 用 友 幸 福 投 资 管 理 有 限 公 司 监 事 等 职 务 董 事 吴 政 平 先 生,1992 年 加 入 用 友, 曾 任 公 司 董 事 执 行 副 总 裁 高 级 副 总 裁 财 务 总 监 和 行 政 总 监 等 职 务, 目 前 还 担 任 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 董 事 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 董 事 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 董 事 用 友 医 疗 卫 生 信 息 系 统 有 限 公 司 执 行 董 事 北 京 用 友 审 计 软 件 有 限 公 司 监 事 北 京 用 友 幸 福 投 资 管 理 有 限 公 司 执 行 董 事 等 职 务 独 立 董 事 李 绍 唐 先 生, 曾 任 IBM 台 湾 分 公 司 协 理, 北 京 甲 骨 文 软 件 系 统 有 限 公 司 华 东 暨 华 西 区 董 事 总 经 理, 中 国 多 普 达 通 讯 有 限 公 司 首 席 执 行 官 兼 总 裁, 连 营 科 技 股 份 有 限 公 司 总 经 理, 晶 赞 光 电 股 份 有 限 公 司 首 席 执 行 官,1111 人 力 银 行 执 行 长 (CEO) 等 职 务 独 立 董 事 黄 锦 辉 先 生,1964 年 10 月 出 生, 工 商 管 理 博 士 学 位, 澳 大 利 亚 资 深 注 册 会 计 师 国 际 注 册 管 理 咨 询 师 中 国 注 册 会 计 师 中 国 注 册 资 产 评 估 师 中 国 注 册 税 务 师 高 级 会 计 师, 同 时 具 有 司 法 鉴 定 资 格 1983 年 9 月 年 12 月 先 后 在 外 经 贸 部 中 国 成 套 设 备 进 出 口 ( 集 团 ) 总 公 司 及 其 海 外 机 构 任 职,1994 年 1 月 加 盟 利 安 达 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司, 历 任 部 门 经 理 副 主 任 会 计 师 董 事 长 兼 主 任 会 计 师, 现 任 利 安 达 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 首 席 合 伙 人 兼 主 任 会 计 师, 利 安 达 国 际 董 事 局 主 席 董 事 长 现 担 任 中 华 全 国 工 商 业 联 合 会 执 委 中 华 民 营 企 业 联 合 会 副 会 长 中 国 注 册 会 计 师 协 会 理 事 等 十 多 项 社 会 职 务 独 立 董 事 于 扬 先 生,1968 年 出 生, 学 士 学 位, 现 任 北 京 易 观 网 络 信 息 咨 询 有 限 公 司 的 董 事 长 兼 首 席 执 行 官, 还 任 浙 江 日 报 报 业 集 团 学 术 委 员 会 委 员, 爱 心 衣 橱 理 事, 中 国 科 学 院 研 究 生 青 年 发 展 关 怀 计 划 名 誉 导 师, 上 海 信 息 化 企 业 协 会 发 起 人, 亚 杰 商 会 创 业 导 师, 中 关 村 65

66 2015 年 年 度 报 告 金 种 子 蒲 公 英 孵 化 器 创 业 导 师, 北 京 航 空 航 天 大 学 软 件 学 院 移 动 计 算 机 专 业 指 导 专 家 等 汪 超 涌 独 立 董 事 汪 超 涌 先 生,1965 年 出 生, 硕 士 学 位, 现 任 信 中 利 投 资 集 团 公 司 董 事 长, 还 任 中 国 企 业 家 协 会 全 国 理 事 会 理 事, 中 国 国 际 经 济 技 术 合 作 促 进 会 副 理 事 长, 中 科 院 人 才 交 流 开 发 中 心 金 融 投 资 专 家, 中 华 创 业 投 资 协 会 理 事 首 任 秘 书 长 等 曾 任 国 家 开 发 银 行 高 级 顾 问, 美 国 摩 根 士 丹 利 亚 洲 区 副 总 裁 兼 北 京 代 表 处 首 席 代 表 许 建 钢 监 事 会 主 席 许 建 钢 先 生,2001 年 5 月 加 入 用 友, 曾 任 公 司 业 务 发 展 总 监 产 业 发 展 总 监 副 总 裁 等 职 务 章 珂 高 志 勇 章 培 林 监 事 章 珂 先 生, 管 理 学 博 士, 曾 任 公 司 副 总 裁 董 事 会 秘 书 等 职 务, 现 任 上 海 兰 基 斯 软 件 有 限 公 司 执 行 董 事 北 京 如 临 其 境 科 技 有 限 公 司 董 事 上 海 爱 都 创 意 网 络 科 技 有 限 公 司 董 事 等 职 务 监 事 高 志 勇 先 生, 经 济 学 学 士, 注 册 会 计 师 注 册 税 务 师 高 级 会 计 师, 曾 任 信 诚 会 计 师 事 务 所 董 事 长 兼 主 任 会 计 师 岳 华 会 计 师 事 务 所 税 务 合 伙 人 北 青 传 媒 股 份 有 限 公 司 独 立 监 事, 现 任 北 京 用 友 科 技 有 限 公 司 董 事 长 助 理 北 京 注 册 会 计 师 协 会 专 家 委 员 会 委 员 中 央 国 家 机 关 政 府 采 购 中 心 评 标 委 员 财 政 部 企 业 内 部 控 制 标 准 委 员 会 咨 询 专 家 湘 潭 市 政 府 特 聘 经 济 顾 问 等 职 务 执 行 总 裁 章 培 林 先 生,2001 年 加 入 用 友, 曾 任 公 司 副 总 经 理 副 总 裁 高 级 副 总 裁 执 行 副 总 裁 兼 财 务 总 监 等 职 务 2016 年 1 月 15 日 公 司 召 开 第 六 届 董 事 会 第 三 十 二 次 会 议, 聘 任 章 培 林 先 生 为 公 司 财 务 总 监 郑 雨 林 高 级 副 总 裁 郑 雨 林 先 生, 2001 年 8 月 加 入 用 友, 曾 任 公 司 产 品 管 理 总 部 总 经 理 副 总 裁 高 级 副 总 裁 等 职 务 严 绍 业 高 级 副 总 裁 严 绍 业 先 生,1963 年 8 月 出 生, 经 济 学 硕 士 2003 年 1 月 加 入 用 友, 曾 任 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 总 经 理 公 司 品 牌 总 监 公 司 监 事 副 总 裁 高 级 副 总 裁 等 职 务 陈 巧 红 高 级 副 总 裁 陈 巧 红 女 士,1992 年 加 入 用 友, 曾 任 公 司 总 裁 助 理 兼 政 府 及 行 业 大 客 户 总 部 总 经 理 副 总 裁 高 级 副 总 裁 等 职 务 王 家 亮 高 级 副 总 裁 兼 财 务 总 监 王 家 亮 先 生,1991 年 8 月 起 曾 先 后 就 职 于 中 国 财 政 部 担 任 美 国 贝 迪 印 刷 ( 北 京 ) 有 限 公 司 财 务 经 理 芬 兰 圣 维 可 福 斯 ( 北 京 ) 科 技 有 限 公 司 财 务 总 监 科 博 莱 汽 车 ( 北 京 ) 科 技 有 限 公 司 亚 太 区 首 席 财 务 官 冀 东 发 展 集 团 有 限 公 司 财 务 总 监 等 职 66

67 2015 年 年 度 报 告 2014 年 1 月 加 入 用 友 欧 阳 青 高 级 副 总 裁 兼 董 事 会 秘 书 欧 阳 青 先 生,2003 年 2 月 加 入 用 友, 曾 任 公 司 副 总 裁 高 级 副 总 裁 董 事 会 秘 书 谢 志 华 高 级 副 总 裁 谢 志 华 先 生,1998 年 加 入 用 友, 曾 任 公 司 研 发 工 程 师 开 发 部 经 理 NC 事 业 部 副 总 经 理 NC 产 品 本 部 总 经 理 助 理 总 裁 副 总 裁 高 级 副 总 裁 等 职 务 胡 彬 高 级 副 总 裁 胡 彬 先 生,2009 年 2 月 加 入 用 友, 曾 任 公 司 副 总 裁 高 级 副 总 裁 等 职 务 李 宏 伟 高 级 副 总 裁 李 宏 伟 先 生, 1995 年 加 入 用 友, 曾 任 公 司 浙 江 大 区 总 经 理 公 司 助 理 总 裁 上 海 分 公 司 总 经 理 公 司 副 总 裁 高 级 副 总 裁 等 职 务 徐 宝 东 高 级 副 总 裁 徐 宝 东 先 生, 2007 年 加 入 用 友, 曾 任 公 司 助 理 总 裁 山 东 区 总 经 理 公 司 副 总 裁 高 级 副 总 裁 等 职 务 任 志 刚 高 级 副 总 裁 任 志 刚 先 生,1996 年 加 入 用 友, 曾 任 公 司 地 区 市 场 代 表 子 公 司 总 经 理 山 东 区 总 经 理 公 司 副 总 裁 高 级 副 总 裁 等 职 务 季 学 庆 高 级 副 总 裁 季 学 庆 先 生,1996 年 加 入 用 友, 曾 任 公 司 上 海 分 公 司 总 经 理 华 东 大 区 总 经 理 公 司 副 总 裁 高 级 副 总 裁 等 职 务 陈 强 兵 陈 强 兵 先 生,1976 年 9 月 出 生, 学 士 2000 年 加 入 用 友, 曾 任 分 公 司 销 售 经 理 分 支 机 构 管 理 总 部 负 责 人 分 公 司 总 经 理 助 理 总 裁 副 总 裁 高 级 副 总 裁 等 职 务 王 健 王 健 先 生,1966 年 5 月 出 生, 硕 士 2001 年 加 入 用 友, 曾 任 公 司 制 造 产 品 经 理 制 造 行 业 事 业 部 总 经 理 大 型 企 业 解 决 方 案 业 务 本 部 总 经 理, 助 理 总 裁 副 总 裁 高 级 副 总 裁 等 职 务 其 它 情 况 说 明 67

68 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 适 用 不 适 用 姓 名 职 务 年 初 持 有 股 票 期 权 数 量 报 告 期 新 授 予 股 票 期 权 数 量 2015 年 年 度 报 告 报 告 期 内 可 行 权 股 份 报 告 期 股 票 期 权 行 权 股 份 股 票 期 权 行 权 价 格 ( 元 )( 注 1 ) 期 末 持 有 股 票 期 权 数 量 ( 注 2 ) 单 位 : 股 报 告 期 末 市 价 ( 元 ) 章 培 林 执 行 总 裁 100, ,560 40, ,480 郑 雨 林 高 级 副 总 裁 79, ,440 31, ,520 严 绍 业 高 级 副 总 裁 75, ,920 30, ,360 陈 巧 红 高 级 副 总 裁 72, ,400 50, ,600 欧 阳 青 高 级 副 总 裁 75, ,920 30, ,360 兼 董 事 会 秘 书 王 家 亮 高 级 副 总 裁 72, , ,200 兼 财 务 总 监 谢 志 华 高 级 副 总 裁 86, ,480 34, ,840 胡 彬 高 级 副 总 裁 73, ,408 51, ,032 徐 宝 东 高 级 副 总 裁 75, ,920 30, ,360 李 宏 伟 高 级 副 总 裁 79, ,440 31, ,520 任 志 刚 高 级 副 总 裁 19, ,720 16, ,240 季 学 庆 高 级 副 总 裁 43, ,240 17, ,920 陈 强 兵 高 级 副 总 裁 30, ,120 15, ,120 王 健 高 级 副 总 裁 29, ,688 14, ,688 合 计 / 912, , ,056 / 489,240 / 姓 名 职 务 年 初 持 有 限 制 性 股 票 数 量 报 告 期 新 授 予 限 制 性 股 票 数 量 限 制 性 股 票 的 授 予 价 格 ( 元 ) 已 解 锁 股 份 未 解 锁 股 份 期 末 持 有 限 制 性 股 票 数 量 ( 注 2) 单 位 : 股 报 告 期 末 市 价 ( 元 ) 68

69 2015 年 年 度 报 告 章 培 林 执 行 总 裁 40, ,160 20,160 20,160 郑 雨 林 高 级 副 总 裁 31, ,840 15,840 15,840 严 绍 业 高 级 副 总 裁 30, ,120 15,120 15,120 陈 巧 红 高 级 副 总 裁 28, ,400 14,400 14,400 欧 阳 青 高 级 副 总 裁 30, ,120 15,120 15,120 兼 董 事 会 秘 书 王 家 亮 高 级 副 总 裁 兼 财 务 总 监 谢 志 华 高 级 副 总 裁 34, ,280 17,280 17,280 胡 彬 高 级 副 总 裁 29, ,688 14,688 14,688 徐 宝 东 高 级 副 总 裁 30, ,120 15,120 15,120 李 宏 伟 高 级 副 总 裁 31, ,840 15,840 15,840 任 志 刚 高 级 副 总 裁 21, ,800 10,800 10,800 季 学 庆 高 级 副 总 裁 17, ,640 8,640 8,640 陈 强 兵 高 级 副 总 裁 20, ,080 10,080 10,080 王 健 高 级 副 总 裁 19, ,792 9,792 9,792 合 计 / 365,760 0 / 182, , ,880 / 注 1: 公 司 于 2015 年 4 月 9 日 召 开 的 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议, 审 议 通 过 了 公 司 关 于 调 整 股 票 期 权 数 量 与 行 权 价 格 和 限 制 性 股 票 数 量 与 授 予 价 格 的 议 案, 根 据 股 权 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) 的 有 关 规 定, 对 公 司 股 权 激 励 计 划 股 票 期 权 的 行 权 价 格 进 行 调 整, 调 整 后 的 首 次 授 予 的 股 票 期 权 的 行 权 价 格 为 8.31 元 / 股 ; 首 次 授 予 的 限 制 性 股 票 的 授 予 价 格 为 4.69 元 / 股 ; 预 留 股 票 期 权 的 行 权 价 格 为 元 / 股 ; 预 留 限 制 性 股 票 的 授 予 价 格 为 8.76 元 / 股 注 2: 根 据 公 司 于 2015 年 4 月 9 日 召 开 的 2014 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过 的 公 司 2014 年 度 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案, 并 于 2015 年 4 月 23 日 发 布 的 公 司 关 于 2014 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 实 施 公 告, 公 司 决 定 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 2 股, 激 励 对 象 持 有 的 股 票 期 权 与 限 制 性 股 票 数 量 相 应 调 整 69

70 二 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 情 况 ( 一 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 2015 年 年 度 报 告 适 用 不 适 用 任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 王 文 京 北 京 用 友 科 技 有 限 公 司 执 行 董 事 王 文 京 北 京 用 友 企 业 管 理 研 究 所 有 限 公 司 董 事 长 王 文 京 上 海 用 友 科 技 咨 询 有 限 公 司 董 事 长 郭 新 平 上 海 益 倍 管 理 咨 询 有 限 公 司 执 行 董 事 郭 新 平 北 京 用 友 企 业 管 理 研 究 所 有 限 公 司 董 事 吴 政 平 上 海 优 富 信 息 咨 询 有 限 公 司 执 行 董 事 吴 政 平 北 京 用 友 企 业 管 理 研 究 所 有 限 公 司 董 事 在 股 东 单 位 任 职 情 况 的 说 明 ( 二 ) 在 其 他 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 任 职 人 员 姓 名 其 他 单 位 名 称 在 其 他 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 王 文 京 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 董 事 长 王 文 京 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 董 事 长 王 文 京 用 友 汽 车 信 息 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 长 王 文 京 北 京 伟 库 电 子 商 务 科 技 有 限 公 司 董 事 长 王 文 京 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 董 事 长 王 文 京 北 京 用 友 薪 福 社 云 科 技 有 限 公 司 董 事 长 王 文 京 用 友 金 融 信 息 技 术 有 限 公 司 董 事 长 王 文 京 用 友 云 达 信 息 技 术 服 务 ( 南 昌 ) 有 限 董 事 长 公 司 王 文 京 北 京 用 友 审 计 软 件 有 限 公 司 执 行 董 事 王 文 京 上 海 秉 钧 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 长 王 文 京 用 友 新 道 科 技 有 限 公 司 执 行 董 事 王 文 京 YONYOU INTERNATIONAL HOLDINGS., 执 行 董 事

71 2015 年 年 度 报 告 LTD. 王 文 京 WECOO NETWORK TECHNOLOGES 执 行 董 事 CO.,LTD. 王 文 京 YONYOU (SINGAPORE) PRIVATE 董 事 LIMITED 王 文 京 YONYOU (HONG KONG) COMPANY 董 事 LIMITED 王 文 京 YONYOU SOFTWARE (MACAU) CO., 董 事 LTD. 王 文 京 Yonyou (Canada) Company Limited 董 事 王 文 京 用 友 医 疗 卫 生 信 息 系 统 有 限 公 司 执 行 董 事 王 文 京 用 友 优 普 信 息 技 术 有 限 公 司 执 行 董 事 王 文 京 用 友 移 动 通 信 技 术 服 务 有 限 公 司 董 事 王 文 京 深 圳 前 海 用 友 力 合 金 融 服 务 有 限 公 司 董 事 王 文 京 北 京 畅 捷 通 支 付 技 术 有 限 公 司 董 事 长 王 文 京 三 亚 用 友 软 件 科 技 有 限 公 司 董 事 郭 新 平 用 友 ( 南 昌 ) 产 业 基 地 发 展 有 限 公 司 执 行 董 事 郭 新 平 三 亚 用 友 软 件 科 技 有 限 公 司 董 事 长 郭 新 平 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 董 事 郭 新 平 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 董 事 郭 新 平 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 监 事 会 主 席 郭 新 平 YONYOU (SINGAPORE) PRIVATE 董 事 LIMITED 郭 新 平 YONYOU (HONG KONG) COMPANY 董 事 LIMITED 郭 新 平 北 京 用 友 幸 福 投 资 管 理 有 限 公 司 监 事 郭 新 平 用 友 移 动 通 信 技 术 服 务 有 限 公 司 董 事 长 郭 新 平 深 圳 前 海 用 友 力 合 金 融 服 务 有 限 公 司 董 事 郭 新 平 北 京 畅 捷 通 支 付 技 术 有 限 公 司 董 事 郭 新 平 上 海 秉 钧 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 监 事 会 主 席 郭 新 平 用 友 汽 车 信 息 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 监 事 会 主 席

72 2015 年 年 度 报 告 郭 新 平 用 友 新 道 科 技 有 限 公 司 监 事 会 主 席 吴 政 平 用 友 医 疗 卫 生 信 息 系 统 有 限 公 司 执 行 董 事 吴 政 平 北 京 用 友 幸 福 投 资 管 理 有 限 公 司 执 行 董 事 吴 政 平 用 友 智 慧 健 康 研 究 院 镇 江 有 限 公 司 执 行 董 事 吴 政 平 北 京 用 友 创 新 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 委 派 代 表 吴 政 平 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 董 事 吴 政 平 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 董 事 吴 政 平 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 董 事 吴 政 平 北 京 伟 库 电 子 商 务 科 技 有 限 公 司 董 事 吴 政 平 北 京 用 友 审 计 软 件 有 限 公 司 监 事 吴 政 平 用 友 ( 南 昌 ) 产 业 基 地 发 展 有 限 公 司 监 事 吴 政 平 三 亚 用 友 软 件 科 技 有 限 公 司 监 事 吴 政 平 湖 南 用 友 软 件 有 限 公 司 监 事 吴 政 平 内 蒙 古 用 友 软 件 有 限 公 司 监 事 吴 政 平 上 海 秉 钧 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 吴 政 平 用 友 移 动 通 信 技 术 服 务 有 限 公 司 董 事 吴 政 平 深 圳 前 海 用 友 力 合 金 融 服 务 有 限 公 司 董 事 长 吴 政 平 用 友 汽 车 信 息 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 吴 政 平 用 友 金 融 信 息 技 术 有 限 公 司 董 事 在 其 他 单 位 任 职 情 况 的 说 明 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 1 公 司 按 年 度 对 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 业 绩 和 履 行 职 责 情 况 进 行 考 评 并 进 行 可 比 企 业 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 调 查 2 公 司 根 据 绩 效 考 评 结 果 和 报 酬 调 查 结 果, 确 定 有 竞 争 力 的 年 薪 报 酬 和 薪 酬 结 构 3 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 奖 金 报 酬 与 公 司 经 营 业 绩 结 果 直 接 挂 钩 公 司 每 年 年 初 审 定 批 准 公 司 年 度 经 营 计 划 和 业 绩 目 标, 年 度 结 束 后 根 据 实 际 业 绩 结 果 完 成 情 况, 核 定 批 准 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 72

73 2015 年 年 度 报 告 理 人 员 的 奖 金 数 公 司 董 事 监 事 的 薪 酬 方 案 及 薪 酬 情 况, 需 提 交 公 司 董 事 会 监 事 会 审 议 后, 报 股 东 大 会 审 议 批 准 公 司 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 方 案 及 薪 酬 情 况, 需 提 交 公 司 董 事 会 审 议 批 准 4 独 立 董 事 实 行 年 度 津 贴 制, 由 公 司 董 事 会 确 定 年 度 津 贴 标 准 议 案, 报 经 股 东 大 会 批 准 执 行 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 实 际 支 付 情 况 报 告 期 末 全 体 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 际 获 得 的 报 酬 合 计 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 主 要 是 年 度 绩 效 考 评 结 果 公 司 年 度 业 绩 完 成 率 和 可 比 企 业 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 行 情 报 告 期 内, 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 应 付 报 酬 合 计 2, 万 元 报 告 期 末, 全 体 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 际 获 得 的 报 酬 为 2, 万 元 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 吴 晓 求 独 立 董 事 解 聘 辞 职 汪 超 涌 独 立 董 事 聘 任 新 聘 任 陈 强 兵 高 级 副 总 裁 ( 注 1) 聘 任 新 聘 任 王 健 高 级 副 总 裁 聘 任 新 聘 任 吴 健 高 级 副 总 裁 解 聘 公 司 内 部 工 作 调 动 牛 立 伟 高 级 副 总 裁 聘 任 公 司 内 部 工 作 调 动 朱 铁 生 高 级 副 总 裁 解 聘 免 去 职 务 注 1: 公 司 已 于 2016 年 1 月 15 日 召 开 的 第 六 届 董 事 会 第 三 十 二 次 会 议, 聘 任 陈 强 兵 先 生 为 公 司 的 执 行 总 裁 五 近 三 年 受 证 券 监 管 机 构 处 罚 的 情 况 说 明 适 用 不 适 用 73

74 2015 年 年 度 报 告 六 母 公 司 和 主 要 子 公 司 的 员 工 情 况 ( 一 ) 员 工 情 况 母 公 司 在 职 员 工 的 数 量 5,693 主 要 子 公 司 在 职 员 工 的 数 量 7,164 在 职 员 工 的 数 量 合 计 12,857 母 公 司 及 主 要 子 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 生 产 人 员 10 销 售 人 员 2,699 技 术 人 员 4,047 财 务 人 员 344 行 政 人 员 1,144 支 持 服 务 人 员 1,112 咨 询 实 施 及 培 训 人 员 3,501 合 计 12,857 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 博 士 31 硕 士 1,224 本 科 9,250 大 专 2,209 大 专 以 下 143 合 计 12,857 ( 二 ) 薪 酬 政 策 公 司 员 工 薪 酬 主 要 由 月 度 基 本 工 资 季 度 绩 效 工 资 年 度 绩 效 奖 金 等 组 成, 其 中 季 度 绩 效 工 资 与 员 工 季 度 个 人 业 绩 挂 钩, 属 于 短 期 激 励 ; 年 度 绩 效 奖 金 与 公 司 经 营 目 标 完 成 情 况 部 门 目 标 实 现 情 况 个 人 年 度 绩 效 挂 钩, 属 于 中 短 期 激 励 公 司 还 实 行 期 权 计 划 其 他 股 权 计 划 等 中 长 期 激 励 措 施 公 司 建 立 有 完 善 的 社 会 福 利 体 系, 并 建 立 了 基 础 性 商 业 保 险 制 度 ( 三 ) 培 训 计 划 公 司 一 贯 坚 持 培 训 支 撑 业 务 的 原 则, 结 合 公 司 战 略 转 型 和 员 工 发 展 需 要,2015 年 度 员 工 培 训 方 面 的 年 度 工 作 重 点 有 : 1 持 续 加 强 公 司 业 务 转 型 过 程 中 各 级 经 理 的 领 导 力 提 升, 提 高 各 级 经 理 的 变 革 推 动 力 团 队 影 响 力 和 执 行 力 2 全 员 开 展 职 业 生 涯 规 划 轮 训 和 文 化 轮 训, 激 发 员 工 主 人 翁 精 神 和 创 造 力, 提 升 团 队 凝 聚 力 74

75 2015 年 年 度 报 告 3 专 业 人 才 培 养 项 目 化 推 进, 用 友 大 学 和 成 员 企 业 分 工 合 作, 持 续 规 模 采 用 培 养 项 目 的 方 式 提 高 各 类 各 级 专 业 岗 位 的 能 力 持 续 提 升, 积 极 推 广 新 方 法 新 技 术 在 员 工 能 力 提 升 中 的 应 用 4 强 调 培 训 和 业 务 的 深 度 结 合, 针 对 公 司 年 度 业 务 策 略 和 业 务 开 展 中 的 实 际 问 题, 采 用 先 进 的 学 习 技 术, 开 展 各 类 专 项 培 训 ( 四 ) 劳 务 外 包 情 况 劳 务 外 包 的 工 时 总 数 劳 务 外 包 支 付 的 报 酬 总 额 七 其 他 第 九 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 相 关 情 况 说 明 ( 一 ) 公 司 治 理 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 和 中 国 证 监 会 上 海 证 券 交 易 所 有 关 规 定 和 要 求, 修 订 了 公 司 章 程 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 薪 酬 管 理 制 度 股 东 大 会 议 事 规 则 公 司 法 人 治 理 结 构 的 实 际 情 况 与 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 要 求 不 存 在 差 异 公 司 治 理 活 动 开 展 情 况 如 下 : 1 报 告 期 内, 公 司 召 开 了 1 次 年 度 股 东 大 会 和 1 次 临 时 股 东 大 会 公 司 股 东 大 会 的 召 集 召 开 等 相 关 程 序 完 全 符 合 公 司 章 程 及 股 东 大 会 议 事 规 则 的 相 关 规 定, 公 司 能 够 确 保 所 有 股 东 尤 其 是 中 小 股 东 的 合 法 权 益 2 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 22 次 董 事 会 和 10 次 董 事 会 专 门 委 员 会 会 议 公 司 董 事 会 五 个 专 门 委 员 会 对 公 司 的 发 展 规 划 财 务 审 计 对 外 投 资 股 权 激 励 计 划 和 内 控 制 度 等 进 行 研 究 并 召 开 相 关 会 议, 充 分 发 挥 专 业 作 用, 加 强 了 公 司 决 策 的 科 学 性, 提 高 了 重 大 事 项 决 策 的 效 益 和 质 量 3 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 6 次 监 事 会 会 议 除 监 事 会 日 常 工 作 外, 全 体 监 事 全 部 列 席 公 司 的 董 事 会 会 议, 及 时 全 面 掌 握 公 司 的 经 营 情 况, 履 行 对 董 事 会 和 管 理 层 的 监 督 职 责 公 司 监 事 会 的 人 数 和 人 员 构 成 符 合 相 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 要 求, 公 司 监 事 能 够 认 真 履 行 自 己 的 职 责, 能 够 本 着 为 股 东 负 责 的 态 度, 对 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 的 合 法 合 规 性 进 行 监 督 4 公 司 按 照 公 司 法 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司 章 程 等 相 关 规 定, 真 实 准 确 完 整 及 时 公 平 地 披 露 信 息 公 司 不 断 完 善 投 资 者 关 系 管 理 工 作, 严 格 信 息 披 露, 确 保 信 息 披 露 真 实 准 确 完 整 及 时 公 平 公 司 通 过 组 织 投 资 者 交 流 会 接 待 股 东 来 访 回 答 咨 询 等 多 种 方 式 增 强 信 息 披 露 的 透 明 度, 并 指 定 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 为 公 司 信 息 披 露 的 报 纸, 使 所 有 股 东 都 有 平 等 的 机 会 获 得 信 息 5 公 司 通 过 安 排 董 事 监 事 高 管 积 极 参 加 证 券 监 管 部 门 组 织 的 专 项 培 训 活 动, 使 公 司 董 事 监 事 高 管 进 一 步 增 强 了 法 制 意 识 责 任 意 识, 公 司 治 理 知 识 结 构 得 到 更 新 和 加 强, 促 使 董 事 监 事 高 管 更 加 忠 实 勤 勉 地 履 行 义 务, 提 高 公 司 决 策 和 管 理 的 规 范 性 75

76 2015 年 年 度 报 告 6 公 司 治 理 的 完 善 是 一 项 长 期 的 系 统 工 程, 需 要 持 续 地 改 进 和 提 高 公 司 将 继 续 根 据 有 关 规 定 及 时 完 善 公 司 内 部 制 度, 不 断 强 化 企 业 管 理, 夯 实 管 理 基 础, 通 过 完 善 法 人 治 理 强 化 内 部 管 理, 加 强 科 学 决 策 与 内 部 控 制, 不 断 提 高 公 司 规 范 运 作 和 法 人 治 理 水 平, 促 进 公 司 平 稳 健 康 发 展 ( 二 ) 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 按 照 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 规 定 的 要 求, 对 公 司 定 期 报 告 披 露 以 及 股 权 激 励 等 重 要 事 项 进 行 了 内 幕 信 息 知 情 人 员 的 登 记 备 案 公 司 治 理 与 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 是 否 存 在 重 大 差 异 ; 如 有 重 大 差 异, 应 当 说 明 原 因 二 股 东 大 会 情 况 简 介 会 议 届 次 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 2014 年 年 度 股 东 大 会 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 召 开 日 期 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 的 查 询 索 引 决 议 刊 登 的 披 露 日 期 股 东 大 会 情 况 说 明 三 董 事 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 董 事 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会 的 情 况 参 加 股 东 参 加 董 事 会 情 况 大 会 情 况 董 事 是 否 独 本 年 应 参 以 通 讯 是 否 连 续 两 出 席 股 东 姓 名 立 董 事 亲 自 出 委 托 出 缺 席 加 董 事 会 方 式 参 次 未 亲 自 参 大 会 的 次 席 次 数 席 次 数 次 数 次 数 加 次 数 加 会 议 数 王 文 京 否 否 2 郭 新 平 否 否 2 吴 政 平 否 否 2 李 绍 唐 是 否 黄 锦 辉 是 否 于 扬 是 否 汪 超 涌 是 否 连 续 两 次 未 亲 自 出 席 董 事 会 会 议 的 说 明 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 22 其 中 : 现 场 会 议 次 数 3 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 18 现 场 结 合 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 1 76

77 2015 年 年 度 报 告 ( 二 ) 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 独 立 董 事 姓 名 独 立 董 事 提 出 异 议 的 有 关 事 项 内 容 异 议 的 内 容 是 否 被 采 纳 备 注 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 说 明 ( 三 ) 其 他 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 时 所 提 出 的 重 要 意 见 和 建 议, 存 在 异 议 事 项 的, 应 当 披 露 具 体 情 况 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 本 着 为 全 体 股 东 负 责 的 态 度, 按 照 公 司 法 证 券 法 和 上 市 公 司 治 理 准 则 等 法 律 法 规 和 公 司 相 关 制 度 的 要 求, 履 行 诚 信 和 勤 勉 义 务, 维 护 公 司 整 体 利 益 和 全 体 股 东, 尤 其 是 中 小 股 东 的 合 法 利 益 不 受 侵 犯 独 立 董 事 通 过 参 加 董 事 会 会 议 及 作 为 董 事 会 各 专 门 委 员 会 的 成 员, 参 与 公 司 的 决 策 议 案 审 议, 并 对 关 联 交 易 等 事 项 发 表 独 立 意 见, 为 董 事 会 科 学 决 策 提 供 建 设 性 意 见 五 监 事 会 发 现 公 司 存 在 风 险 的 说 明 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 六 公 司 就 其 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 存 在 的 不 能 保 证 独 立 性 不 能 保 持 自 主 经 营 能 力 的 情 况 说 明 存 在 同 业 竞 争 的, 公 司 相 应 的 解 决 措 施 工 作 进 度 及 后 续 工 作 计 划 七 报 告 期 内 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 机 制, 以 及 激 励 机 制 的 建 立 实 施 情 况 公 司 对 高 级 管 理 人 员 的 聘 任 公 开 透 明, 符 合 法 律 法 规 的 规 定 公 司 实 施 的 高 级 管 理 人 员 绩 效 评 价 制 度 是 公 司 董 事 会 按 年 度 对 公 司 高 级 管 理 人 员 的 业 绩 和 履 行 职 责 情 况 进 行 考 评, 并 根 据 考 评 结 果 决 定 下 一 年 度 的 年 薪 定 级 岗 位 安 排 直 至 聘 用 与 否 公 司 对 高 级 管 理 人 员 实 行 与 公 司 年 度 经 营 业 绩 挂 钩 的 绩 效 奖 金 制 公 司 根 据 发 展 需 要 对 包 括 高 级 管 理 人 员 在 内 的 骨 干 员 工 实 施 股 权 激 励 计 划 股 权 激 励 计 划 在 监 管 部 门 审 核 批 准 且 实 际 经 营 业 绩 符 合 计 划 中 规 定 的 条 件 时 实 施 八 是 否 披 露 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 适 用 不 适 用 公 司 披 露 了 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 会 关 于 公 司 内 部 控 制 的 自 我 评 价 报 告, 披 露 网 址 : 77

78 2015 年 年 度 报 告 报 告 期 内 部 控 制 存 在 重 大 缺 陷 情 况 的 说 明 适 用 不 适 用 九 内 部 控 制 审 计 报 告 的 相 关 情 况 说 明 公 司 披 露 了 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 内 部 控 制 审 计 报 告, 披 露 网 址 : 是 否 披 露 内 部 控 制 审 计 报 告 : 是 十 其 他 2010 年 2 月 9 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 2010 年 第 二 次 会 议 审 议 通 过 了 公 司 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 会 计 差 错 重 大 遗 漏 信 息 补 充 和 业 绩 预 告 修 正 等 情 况 第 十 节 公 司 债 券 相 关 情 况 适 用 不 适 用 78

79 第 十 一 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 适 用 不 适 用 审 计 报 告 安 永 华 明 (2016) 审 字 第 _A01 号 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 的 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 的 资 产 负 债 表,2015 年 度 合 并 及 公 司 的 利 润 表 股 东 权 益 变 动 表 和 现 金 流 量 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 : (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 合 并 及 公 司 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 陈 静 中 国 北 京 中 国 注 册 会 计 师 杨 景 璐 1 二 零 一 六 年 三 月 十 八 日

80 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2015 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 附 注 七 1 3,879,048,001 2,963,403,868 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 附 注 七 2 58,794,001 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 附 注 七 4 53,649,381 37,513,638 应 收 账 款 附 注 七 5 1,519,699,082 1,476,189,106 预 付 款 项 附 注 七 6 43,357,365 23,307,247 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 附 注 七 7 2,602,998 1,595,211 应 收 股 利 其 他 应 收 款 附 注 七 9 151,921, ,839,581 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 附 注 七 10 23,904,688 22,487,600 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 附 注 七 ,617, ,477,692 流 动 资 产 合 计 6,605,594,755 4,942,813,943 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 和 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 附 注 七 ,614, ,320,681 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 附 注 七 ,422, ,730,818 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 附 注 七 19 1,574,752, ,182,227 在 建 工 程 附 注 七 ,862, ,863,276 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 附 注 七 ,558, ,481,340 开 发 支 出 附 注 七 26 26,025,570 88,314,569 商 誉 附 注 七 ,745, ,123,618 长 期 待 摊 费 用 附 注 七 28 22,481,317 22,120,609 递 延 所 得 税 资 产 附 注 七 29 73,528,204 69,683,782 2

81 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 4,312,990,525 3,867,820,920 资 产 总 计 10,918,585,280 8,810,634,863 流 动 负 债 : 短 期 借 款 附 注 七 31 1,823,984,362 1,268,000,000 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 附 注 七 ,105, ,369,531 预 收 款 项 附 注 七 ,745, ,463,698 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 附 注 七 ,085, ,607,403 应 交 税 费 附 注 七 ,225, ,361,930 应 付 利 息 附 注 七 39 21,137,671 21,137,671 应 付 股 利 附 注 七 , ,500 其 他 应 付 款 附 注 七 ,364, ,530,113 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 附 注 七 ,590, ,420,991 其 他 流 动 负 债 附 注 七 44 18,857,031 14,510,745 流 动 负 债 合 计 4,705,085,510 3,577,714,582 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 附 注 七 ,598, ,332,464 应 付 债 券 附 注 七 ,082,310 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 附 注 七 51 6,796,895 10,006,637 递 延 所 得 税 负 债 附 注 七 29 12,397,239 3,686,778 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 150,792, ,108,189 负 债 合 计 4,855,877,938 4,415,822,771 所 有 者 权 益 股 本 附 注 七 53 1,464,688,320 1,171,419,007 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 3

82 永 续 债 资 本 公 积 附 注 七 55 2,252,417, ,991,795 减 : 库 存 股 附 注 七 ,959,975 47,702,458 其 他 综 合 收 益 附 注 七 , ,408 专 项 储 备 盈 余 公 积 附 注 七 ,373, ,644,432 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 附 注 七 60 1,407,652,479 1,479,061,538 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 5,518,891,298 3,938,456,906 少 数 股 东 权 益 543,816, ,355,186 所 有 者 权 益 合 计 6,062,707,342 4,394,812,092 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 10,918,585,280 8,810,634,863 法 定 代 表 人 : 王 文 京 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 章 培 林 会 计 机 构 负 责 人 : 王 仕 平 母 公 司 资 产 负 债 表 2015 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1,766,656, ,567,938 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 58,794,001 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 32,915,762 20,241,358 应 收 账 款 附 注 十 七 1 691,532, ,384,367 预 付 款 项 10,452,494 10,488,402 应 收 利 息 应 收 股 利 12,002,658 12,002,658 其 他 应 收 款 附 注 十 七 2 816,150, ,017,651 存 货 9,278,404 13,415,912 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 847,046,975 51,150,458 流 动 资 产 合 计 4,244,829,661 2,204,268,744 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 342,900, ,040,000 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 附 注 十 七 3 2,730,552,239 2,309,414,625 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 1,140,914, ,835,499 在 建 工 程 369,584, ,137,958 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 4

83 油 气 资 产 无 形 资 产 396,815, ,118,156 开 发 支 出 62,115,079 商 誉 67,850,075 62,140,675 长 期 待 摊 费 用 11,010,869 12,746,968 递 延 所 得 税 资 产 36,829,215 25,509,107 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 5,096,456,377 4,514,058,067 资 产 总 计 9,341,286,038 6,718,326,811 流 动 负 债 : 短 期 借 款 2,418,456,605 1,394,171,789 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 138,719, ,960,237 预 收 款 项 340,862, ,159,983 应 付 职 工 薪 酬 216,801, ,435,555 应 交 税 费 105,022, ,694,278 应 付 利 息 21,137,671 21,137,671 应 付 股 利 676,375 - 其 他 应 付 款 322,877, ,230,761 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 582,420,999 97,866,714 其 他 流 动 负 债 4,811,492 4,135,395 流 动 负 债 合 计 4,151,787,378 2,619,792,383 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 131,598, ,949,107 应 付 债 券 498,082,310 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 4,000,000 10,000,000 递 延 所 得 税 负 债 4,156, ,357 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 139,754, ,277,774 负 债 合 计 4,291,541,727 3,315,070,157 所 有 者 权 益 : 股 本 1,464,688,320 1,171,419,007 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 1,816,175, ,122,920 减 : 库 存 股 22,635,702 47,702,458 5

84 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 635,373, ,644,432 未 分 配 利 润 1,156,142,819 1,259,772,753 所 有 者 权 益 合 计 5,049,744,311 3,403,256,654 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 9,341,286,038 6,718,326,811 法 定 代 表 人 : 王 文 京 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 章 培 林 会 计 机 构 负 责 人 : 王 仕 平 合 并 利 润 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 4,451,272,019 4,374,241,957 其 中 : 营 业 收 入 附 注 七 61 4,451,272,019 4,374,241,957 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 4,617,511,482 4,101,434,056 其 中 : 营 业 成 本 附 注 七 61 1,430,949,268 1,420,692,499 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 附 注 七 62 73,284,813 56,543,276 销 售 费 用 附 注 七 63 1,185,300,776 1,092,606,648 管 理 费 用 附 注 七 64 1,723,260,423 1,357,389,323 财 务 费 用 附 注 七 65 92,700,207 84,127,509 资 产 减 值 损 失 附 注 七 ,015,995 90,074,801 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 附 注 七 67-1,705,998 - 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 附 注 七 ,651,535 25,435,198 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 -2,492,157 10,487,338 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 12,706, ,243,099 加 : 营 业 外 收 入 附 注 七 ,353, ,220,367 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 1,204, ,596 减 : 营 业 外 支 出 附 注 七 70 5,669,399 6,640,320 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 744, ,685 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 362,389, ,823,146 减 : 所 得 税 费 用 附 注 七 71 19,397,384 42,267,753 6

85 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 342,992, ,555,393 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 323,745, ,250,599 少 数 股 东 损 益 19,247,180 19,304,794 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 2,257, ,964 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 1,677, ,655 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 1,677, ,655 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 1,677, , 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 579,358-20,691 净 额 七 综 合 收 益 总 额 345,249, ,476,357 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 325,423, ,192,254 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 19,826,538 19,284,103 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为 : 元, 上 期 被 合 并 方 实 现 的 净 利 润 为 : 元 法 定 代 表 人 : 王 文 京 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 章 培 林 会 计 机 构 负 责 人 : 王 仕 平 母 公 司 利 润 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 附 注 十 七 4 1,622,838,106 1,831,868,746 减 : 营 业 成 本 附 注 十 七 4 557,134, ,036,873 营 业 税 金 及 附 加 26,423,357 29,454,642 销 售 费 用 384,897, ,222,940 管 理 费 用 632,106, ,039,161 财 务 费 用 143,415, ,779,840 资 产 减 值 损 失 51,961,142 54,384,845 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - -1,705,998-7

86 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 附 注 十 七 5 308,751, ,932,874 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 1,007,916 11,076,039 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 133,944, ,883,319 加 : 营 业 外 收 入 150,327, ,340,966 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 658, ,984 减 : 营 业 外 支 出 673, ,401 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 69, ,975 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 283,597, ,412,884 列 ) 减 : 所 得 税 费 用 -7,926,500 3,046,206 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 291,524, ,366,678 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 291,524, ,366,678 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 王 文 京 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 章 培 林 会 计 机 构 负 责 人 : 王 仕 平 合 并 现 金 流 量 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 4,726,617,481 4,727,833,627 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 8

87 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 251,778, ,199,404 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 附 注 七 ,841, ,028,425 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 5,154,238,160 5,091,061,456 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 854,350, ,071,662 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 2,559,833,571 2,338,969,318 支 付 的 各 项 税 费 482,932, ,761,431 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 附 注 七 ,405, ,956,836 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 4,604,522,702 4,286,759,247 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 549,715, ,302,209 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 2,133,996,608 19,572,870 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 4,254,615 3,594,810 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 6,309,916 5,879,818 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 附 注 七 74 6,501,494 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 附 注 七 73 44,795,277 27,344,116 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,195,857,910 56,391,614 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 338,603, ,613,594 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 2,740,120, ,265,000 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 附 注 七 74 73,382,964 2,182,925 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,152,106, ,061,519 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -956,248, ,669,905 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 1,838,636, ,834,537 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 2,534,118,783 2,326,943,913 发 行 债 券 收 到 的 现 金 9

88 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 4,372,755,034 3,090,778,450 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 2,239,157,987 1,991,311,908 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 506,479, ,346,164 现 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 34,848,536 28,503,945 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 附 注 七 ,039,630 4,248,335 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,059,677,523 2,441,906,407 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,313,077, ,872,043 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 88, ,859 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 906,633, ,546,488 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2,929,397,594 2,076,851,106 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 3,836,031,027 2,929,397,594 法 定 代 表 人 : 王 文 京 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 章 培 林 会 计 机 构 负 责 人 : 王 仕 平 母 公 司 现 金 流 量 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,697,828,843 1,875,444,196 收 到 的 税 费 返 还 94,804, ,130,380 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 167,060, ,324,384 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,959,694,430 2,164,898,960 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 274,777, ,696,941 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 1,045,109,737 1,151,061,354 支 付 的 各 项 税 费 174,322, ,249,404 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 382,190, ,430,729 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,876,400,242 2,133,438,428 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 83,294,188 31,460,532 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 516,082,191 - 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 141,265, ,757,845 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 2,718,596 83,006,650 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 8,524,223 3,330,378 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 668,590, ,094,873 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 192,723, ,021,195 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 1,501,634, ,600,000 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 100,000, ,432 10

89 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 56,025,000 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,850,382, ,346,627 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,181,791, ,251,754 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 1,666,903,920 69,879,287 取 得 借 款 收 到 的 现 金 3,002,419,236 2,338,492,310 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 4,669,323,156 2,408,371,597 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 2,053,350,814 1,982,000,000 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 485,597, ,975,526 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 3,678,709 4,248,335 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 2,542,627,294 2,402,223,861 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2,126,695,862 6,147,736 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 32,428-14,427 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 1,028,230, ,657,913 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 713,142, ,800,877 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,741,373, ,142,964 法 定 代 表 人 : 王 文 京 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 章 培 林 会 计 机 构 负 责 人 : 王 仕 平 11

90 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 12 月 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 本 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 1,171,419, ,991, , ,644,432 1,479,061, ,355,186 4,442,514,550 加 : 会 计 政 策 变 更 47,702,458-47,702,458 前 期 差 错 更 正 0 同 一 控 制 下 企 业 合 0 并 其 他 0 二 本 年 期 初 余 额 1,171,419, ,991,795 47,702, , ,644,432 1,479,061, ,355,186 4,394,812,092 三 本 期 增 减 变 动 金 额 293,269,313 1,507,425, ,257,517 1,677,744 43,728,666-71,409,059 87,460,858 1,667,895,250 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 1,677, ,745,309 19,826, ,249,591 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 58,985,512 1,741,709, ,257, ,482,856 1,708,919,897 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 53,484,602 1,633,394, ,726,524 1,834,605, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 5,500, ,432,733 45,567, ,501,461 权 益 的 金 额 4. 其 他 882, ,257,517-90,811, ,186,909 ( 三 ) 利 润 分 配 43,728, ,154,368-34,848, ,274, 提 取 盈 余 公 积 43,728,666-43,728, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) -351,425,702-34,848, ,274,238 的 分 配 4. 其 他 12

91 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 234,283, ,283,801 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 234,283, ,283,801 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,464,688,320 2,252,417, ,959, , ,373,098 1,407,652, ,816,044 6,062,707,342 项 目 股 本 优 先 股 其 他 权 益 工 具 永 续 债 其 他 资 本 公 积 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 上 期 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 971,174, ,122,337-1,899, ,889,429 1,288,918, ,690,091 3,362,895,759 加 : 会 计 政 策 变 更 80,635,950-80,635,950 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 971,174, ,122,337 80,635,950-1,899, ,889,429 1,288,918, ,690,091 3,282,259,809 三 本 期 增 减 变 动 金 额 200,244, ,869,458-32,933, ,655 68,755, ,143, ,665,095 1,112,552,283 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 941, ,250,599 19,284, ,476,357 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 6,009, ,104,385-32,933, ,884, ,932,261 13

92 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 6,763, ,025, ,884, ,673, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 24,453,288 24,453,288 权 益 的 金 额 4. 其 他 -754,142-3,374,147-32,933,492 28,805,203 ( 三 ) 利 润 分 配 68,755, ,107,393-28,503, ,856, 提 取 盈 余 公 积 68,755,003-68,755, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) -291,352,390-28,503, ,856,335 的 分 配 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 194,234, ,234,927 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 194,234, ,234,927 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,171,419, ,991,795 47,702, , ,644,432 1,479,061, ,355,186 4,394,812,092 法 定 代 表 人 : 王 文 京 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 章 培 林 会 计 机 构 负 责 人 : 王 仕 平 14

93 项 目 其 他 权 益 工 具 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 12 月 本 期 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 股 本 优 先 永 续 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 其 他 股 债 一 上 年 期 末 余 额 1,171,419, ,122, ,644,432 1,259,772,753 3,450,959,112 加 : 会 计 政 策 变 更 47,702,458-47,702,458 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,171,419, ,122,920 47,702, ,644,432 1,259,772,753 3,403,256,654 三 本 期 增 减 变 动 金 额 293,269,313 1,388,052,856-25,066,756 43,728, ,629,934 1,646,487,657 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 291,524, ,524,434 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 58,985,512 1,622,336,657-25,066,756 1,706,388,925 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 53,484,602 1,617,429,853 1,670,914, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 - 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 5,500,910 4,879,289 10,380,199 权 益 的 金 额 4. 其 他 27,515-25,066,756 25,094,271 ( 三 ) 利 润 分 配 43,728, ,154, ,425, 提 取 盈 余 公 积 43,728,666-43,728, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) -351,425, ,425,702 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 234,283, ,283,801 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 234,283, ,283,801 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 15

94 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,464,688,320 1,816,175,776 22,635, ,373,098 1,156,142,819 5,049,744,311 项 目 其 他 权 益 工 具 股 本 优 先 永 续 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 其 他 股 债 一 上 年 期 末 余 额 971,174, ,604, ,889,429 1,161,513,468 3,149,182,272 加 : 会 计 政 策 变 更 80,635,950-80,635,950 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 971,174, ,604,742 80,635, ,889,429 1,161,513,468 3,068,546,322 三 本 期 增 减 变 动 金 额 200,244,374-65,481,822-32,933,492-68,755,003 98,259, ,710,332 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 458,366, ,366,678 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 6,009, ,753,105-32,933, ,696,044 资 本 股 东 投 入 的 普 通 股 6,763, ,794, ,557, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 0 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 24,453,288 24,453,288 权 益 的 金 额 4. 其 他 -754,142-3,494,193-32,933,492 28,685,157 ( 三 ) 利 润 分 配 ,755, ,107, ,352, 提 取 盈 余 公 积 68,755,003-68,755, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -291,352, ,352,390 上 期 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 16

95 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 194,234, ,234, 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 194,234, ,234,927 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,171,419, ,122,920 47,702, ,644,432 1,259,772,753 3,403,256,654 法 定 代 表 人 : 王 文 京 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 章 培 林 会 计 机 构 负 责 人 : 王 仕 平 17

96 三 公 司 基 本 情 况 1. 公 司 概 况 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 ) 是 根 据 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 ( 以 下 简 称 公 司 法 ) 于 1999 年 12 月 6 日 在 中 华 人 民 共 和 国 ( 以 下 简 称 中 国 ) 注 册 成 立 的 股 份 有 限 公 司 根 据 2015 年 1 月 9 日 召 开 的 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 通 过 的 决 议, 公 司 名 称 由 用 友 软 件 股 份 有 限 公 司 变 更 为 用 友 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 2015 年 1 月 26 日, 相 关 工 商 变 更 手 续 已 办 理 完 毕 本 公 司 所 发 行 的 人 民 币 普 通 股 A 股 股 票 已 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 本 公 司 营 业 执 照 注 册 号 为 本 集 团 主 要 经 营 活 动 为 : 零 售 图 书 ; 第 二 类 增 值 电 信 业 务 中 的 呼 叫 中 心 业 务 和 信 息 服 务 业 务 ( 不 含 固 定 网 电 话 信 息 服 务 和 互 联 网 信 息 服 务 ; 因 特 网 信 息 服 务 业 务 ( 除 新 闻 出 版 教 育 医 疗 保 健 药 品 医 疗 器 械 以 外 的 内 容 ; 电 子 计 算 机 软 件 硬 件 及 外 部 设 备 的 技 术 开 发 技 术 咨 询 技 术 转 让 技 术 服 务 技 术 培 训 ; 销 售 打 印 纸 和 计 算 机 耗 材 ; 企 业 管 理 咨 询 ; 数 据 库 服 务 ; 销 售 电 子 计 算 机 软 硬 件 及 外 部 设 备 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 广 告 ; 自 营 和 代 理 各 类 商 品 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 和 技 术 除 外 ; 出 租 办 公 用 房 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 依 批 准 内 容 开 展 经 营 活 动 ) 本 集 团 的 母 公 司 和 最 终 母 公 司 为 于 中 国 成 立 的 北 京 用 友 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 科 技 ) 本 财 务 报 表 业 经 公 司 董 事 会 于 2016 年 3 月 18 日 决 议 批 准 根 据 本 公 司 章 程, 本 财 务 报 表 将 提 交 股 东 大 会 审 议 2. 合 并 财 务 报 表 范 围 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1. 编 制 基 础 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 编 制 基 础 2. 持 续 经 营 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 本 集 团 根 据 实 际 生 产 经 营 特 点 制 定 了 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计, 主 要 体 现 在 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 计 提 开 发 阶 段 支 出 资 本 化 收 入 确 认 商 誉 及 除 金 融 资 产 之 外 的 非 流 动 资 产 的 减 值 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 固 定 资 产 的 折 旧 政 策 和 无 形 资 产 的 可 使 用 寿 命 等 方 面 1. 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 股 东 权 益 变 动 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 18

97 2. 会 计 期 间 本 公 司 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 3. 营 业 周 期 4. 记 账 本 位 币 本 公 司 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 5. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 企 业 合 并, 是 指 将 两 个 或 两 个 以 上 单 独 的 企 业 合 并 形 成 一 个 报 告 主 体 的 交 易 或 事 项 企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 合 并 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 合 并 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 合 并 方 合 并 日, 是 指 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 合 并 方 在 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 被 合 并 方 而 形 成 的 商 誉 ), 按 合 并 日 在 最 终 控 制 方 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 为 基 础 进 行 相 关 会 计 处 理 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 的 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 不 足 冲 减 的 则 调 整 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 多 方 最 终 控 制 的, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 购 买 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 购 买 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 购 买 方 购 买 日 是 指 为 购 买 方 实 际 取 得 对 被 购 买 方 控 制 权 的 日 期 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 在 收 购 日 以 公 允 价 值 计 量 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉, 并 以 成 本 减 去 累 计 减 值 损 失 进 行 后 续 计 量 合 并 成 本 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 及 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 的 计 量 进 行 复 核, 复 核 后 合 并 成 本 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 19

98 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 6. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 的 财 务 报 表 子 公 司, 是 指 被 本 公 司 控 制 的 主 体 ( 含 企 业 被 投 资 单 位 中 可 分 割 的 部 分, 以 及 本 公 司 所 控 制 的 结 构 化 主 体 等 ) 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 子 公 司 采 用 与 本 公 司 一 致 的 会 计 年 度 和 会 计 政 策 本 集 团 内 部 各 公 司 之 间 的 所 有 交 易 产 生 的 资 产 负 债 权 益 收 入 费 用 和 现 金 流 量 于 合 并 时 全 额 抵 消 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 股 东 权 益 中 所 享 有 的 份 额 的, 其 余 额 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 对 于 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 被 购 买 方 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 本 集 团 取 得 控 制 权 之 日 起 纳 入 合 并 财 务 报 表, 直 至 本 集 团 对 其 控 制 权 终 止 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 以 购 买 日 确 定 的 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 为 基 础 对 子 公 司 的 财 务 报 表 进 行 调 整 对 于 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 被 合 并 方 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 合 并 当 期 期 初 纳 入 合 并 财 务 报 表 编 制 比 较 合 并 财 务 报 表 时, 对 前 期 财 务 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整, 视 同 合 并 后 形 成 的 报 告 主 体 自 最 终 控 制 方 开 始 实 施 控 制 时 一 直 存 在 如 果 相 关 事 实 和 情 况 的 变 化 导 致 对 控 制 要 素 中 的 一 项 或 多 项 发 生 变 化 的, 本 集 团 重 新 评 估 是 否 控 制 被 投 资 方 7. 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 8. 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 等 价 物 是 指 企 业 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 指 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 9. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 本 集 团 对 于 发 生 的 外 币 交 易, 将 外 币 金 额 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 采 用 交 易 发 生 当 期 平 均 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 于 资 产 负 债 表 日, 对 于 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算 由 此 产 生 的 结 算 和 货 币 性 项 目 折 算 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 之 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 20

99 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 差 额 根 据 非 货 币 性 项 目 的 性 质 计 入 当 期 损 益 或 其 他 综 合 收 益 对 于 境 外 经 营, 本 集 团 在 编 制 财 务 报 表 时 将 其 记 账 本 位 币 折 算 为 人 民 币 : 对 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算, 股 东 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 当 期 平 均 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 确 认 为 其 他 综 合 收 益 处 置 境 外 经 营 时, 将 与 该 境 外 经 营 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 处 置 当 期 损 益, 部 分 处 置 的 按 处 置 比 例 计 算 外 币 现 金 流 量 以 及 境 外 子 公 司 的 现 金 流 量, 采 用 现 金 流 量 发 生 当 期 平 均 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 作 为 调 节 项 目, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 报 10. 金 融 工 具 金 融 工 具, 是 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产, 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 合 同 金 融 工 具 的 确 认 和 终 止 确 认 本 集 团 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 满 足 下 列 条 件 的, 终 止 确 认 金 融 资 产 ( 或 金 融 资 产 的 一 部 分, 或 一 组 类 似 金 融 资 产 的 一 部 分 ), 即 从 其 账 户 和 资 产 负 债 表 内 予 以 转 销 : (1) 收 取 金 融 资 产 现 金 流 量 的 权 利 届 满 ; (2) 转 移 了 收 取 金 融 资 产 现 金 流 量 的 权 利, 或 在 过 手 协 议 下 承 担 了 及 时 将 收 取 的 现 金 流 量 全 额 支 付 给 第 三 方 的 义 务 ; 并 且 (a) 实 质 上 转 让 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 或 (b) 虽 然 实 质 上 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 的 控 制 如 果 金 融 负 债 的 责 任 已 履 行 撤 销 或 届 满, 则 对 金 融 负 债 进 行 终 止 确 认 如 果 现 有 金 融 负 债 被 同 一 债 权 人 以 实 质 上 几 乎 完 全 不 同 条 款 的 另 一 金 融 负 债 所 取 代, 或 现 有 负 债 的 条 款 几 乎 全 部 被 实 质 性 修 改, 则 此 类 替 换 或 修 改 作 为 终 止 确 认 原 负 债 和 确 认 新 负 债 处 理, 差 额 计 入 当 期 损 益 以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 按 交 易 日 会 计 进 行 确 认 和 终 止 确 认 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 是 指 按 照 合 同 条 款 的 约 定, 在 法 规 或 通 行 惯 例 规 定 的 期 限 内 收 取 或 交 付 金 融 资 产 交 易 日, 是 指 本 集 团 承 诺 买 入 或 卖 出 金 融 资 产 的 日 期 金 融 资 产 分 类 和 计 量 本 集 团 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 被 指 定 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 金 融 21

100 资 产 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 其 他 类 别 的 金 融 资 产 相 关 交 易 费 用 计 入 其 初 始 确 认 金 额 金 融 资 产 的 后 续 计 量 取 决 于 其 分 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 交 易 性 金 融 资 产, 是 指 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 : 取 得 该 金 融 资 产 的 目 的 是 为 了 在 短 期 内 出 售 ; 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部 分, 且 有 客 观 证 据 表 明 企 业 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ; 属 于 衍 生 工 具, 但 是, 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 所 有 已 实 现 和 未 实 现 的 损 益 均 计 入 当 期 损 益 与 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 相 关 的 股 利 或 利 息 收 入, 计 入 当 期 损 益 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资, 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 本 集 团 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 其 摊 销 或 减 值 以 及 终 止 确 认 产 生 的 利 得 或 损 失, 均 计 入 当 期 损 益 贷 款 和 应 收 款 项 贷 款 和 应 收 款 项, 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 其 摊 销 或 减 值 产 生 的 利 得 或 损 失, 均 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产, 是 指 初 始 确 认 时 即 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 以 及 除 上 述 金 融 资 产 类 别 以 外 的 金 融 资 产 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 其 折 价 或 溢 价 采 用 实 际 利 率 法 进 行 摊 销 并 确 认 为 利 息 收 入 或 费 用 除 减 值 损 失 及 外 币 货 币 性 金 融 资 产 的 汇 兑 差 额 确 认 为 当 期 损 益 外, 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 其 他 综 合 收 益 确 认, 直 到 该 金 融 资 产 终 止 确 认 或 发 生 减 值 时, 其 累 计 利 得 或 损 失 转 入 当 期 损 益 与 可 供 出 售 金 融 资 产 相 关 的 股 利 或 利 息 收 入, 计 入 当 期 损 益 对 于 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 按 成 本 计 量 金 融 负 债 分 类 和 计 量 本 集 团 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 其 他 金 融 负 债 被 指 定 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 其 初 始 确 认 金 额 22

101 金 融 负 债 的 后 续 计 量 取 决 于 其 分 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 交 易 性 金 融 负 债, 是 指 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 负 债 : 承 担 该 金 融 负 债 的 目 的 是 为 了 在 近 期 内 回 购 ; 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部 分, 且 有 客 观 证 据 表 明 企 业 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ; 属 于 衍 生 工 具, 但 是, 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 对 于 此 类 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 所 有 已 实 现 和 未 实 现 的 损 益 均 计 入 当 期 损 益 其 他 金 融 负 债 对 于 此 类 金 融 负 债, 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 金 融 工 具 抵 销 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 : 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利, 且 该 种 法 定 权 利 是 当 前 可 执 行 的 ; 计 划 以 净 额 结 算, 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 财 务 担 保 合 同 财 务 担 保 合 同, 是 指 保 证 人 和 债 权 人 约 定, 当 债 务 人 不 履 行 债 务 时, 保 证 人 按 照 约 定 履 行 债 务 或 者 承 担 责 任 的 合 同 财 务 担 保 合 同 在 初 始 确 认 时 按 照 公 允 价 值 计 量, 不 属 于 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的 财 务 担 保 合 同, 在 初 始 确 认 后, 按 照 资 产 负 债 表 日 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 当 前 最 佳 估 计 数 确 定 的 金 额, 和 初 始 确 认 金 额 扣 除 按 照 收 入 确 认 原 则 确 定 的 累 计 摊 销 额 后 的 余 额, 以 两 者 之 中 的 较 高 者 进 行 后 续 计 量 衍 生 金 融 工 具 本 集 团 使 用 衍 生 金 融 工 具, 以 远 期 外 汇 合 同 对 汇 率 风 险 进 行 套 期 保 值 衍 生 金 融 工 具 初 始 以 衍 生 交 易 合 同 签 订 当 日 的 公 允 价 值 进 行 计 量, 并 以 其 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 公 允 价 值 为 正 数 的 衍 生 金 融 工 具 确 认 为 一 项 资 产, 公 允 价 值 为 负 数 的 确 认 为 一 项 负 债 但 对 于 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 工 具, 按 成 本 计 量 除 现 金 流 量 套 期 中 属 于 有 效 套 期 的 部 分 计 入 其 他 综 合 收 益 并 于 被 套 期 项 目 影 响 损 益 时 转 出 计 入 当 期 损 益 之 外, 衍 生 工 具 公 允 价 值 变 动 而 产 生 的 利 得 或 损 失, 直 接 计 入 当 期 损 益 23

102 金 融 资 产 减 值 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 对 该 金 融 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 有 影 响, 且 企 业 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 包 括 发 行 人 或 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 债 务 人 违 反 合 同 条 款 ( 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ) 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组, 以 及 公 开 的 数 据 显 示 预 计 未 来 现 金 流 量 确 已 减 少 且 可 计 量 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 该 金 融 资 产 的 账 面 通 过 备 抵 项 目 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值, 减 记 金 额 计 入 当 期 损 益 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 按 照 该 金 融 资 产 原 实 际 利 率 ( 即 初 始 确 认 时 确 定 的 实 际 利 率 ) 折 现 确 定, 并 考 虑 相 关 担 保 物 的 价 值 减 值 后 利 息 收 入 按 照 确 定 减 值 损 失 时 对 未 来 现 金 流 量 进 行 折 现 采 用 的 折 现 率 作 为 利 率 计 算 确 认 对 于 贷 款 和 应 收 款 项, 如 果 没 有 未 来 收 回 的 现 实 预 期 且 所 有 抵 押 品 均 已 变 现 或 已 转 入 本 集 团, 则 转 销 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 与 之 相 关 的 减 值 准 备 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 减 值, 确 认 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 本 集 团 对 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 事 项 有 关, 原 确 认 减 值 损 失 予 以 转 入 当 期 损 益 但 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 可 供 出 售 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值, 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失, 予 以 转 出, 计 入 当 期 损 益 该 转 出 的 累 计 损 失, 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 包 括 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 严 重 根 据 公 允 价 值 低 于 成 本 的 程 度 进 行 判 断, 非 暂 时 性 根 据 公 允 价 值 低 于 成 本 的 期 间 长 短 进 行 判 断 存 在 发 生 减 值 的 客 观 证 据 的, 转 出 的 累 计 损 失, 为 取 得 成 本 扣 除 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回, 减 值 之 后 发 生 的 公 允 价 值 增 加 直 接 在 其 他 综 合 收 益 中 确 认 24

103 在 确 定 何 谓 严 重 或 非 暂 时 性 时, 需 要 进 行 判 断 本 集 团 根 据 公 允 价 值 低 于 成 本 的 程 度 或 期 间 长 短, 结 合 其 他 因 素 进 行 判 断 对 于 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资, 其 减 值 按 照 与 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 相 同 的 方 法 评 估 不 过, 转 出 的 累 计 损 失, 为 摊 余 成 本 扣 除 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 减 值 后 利 息 收 入 按 照 确 定 减 值 损 失 时 对 未 来 现 金 流 量 进 行 折 现 采 用 的 折 现 率 作 为 利 率 计 算 确 认 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 确 认 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 以 成 本 计 量 的 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值, 将 该 金 融 资 产 的 账 面 价 值, 与 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 发 生 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 金 融 资 产 转 移 本 集 团 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ; 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 通 过 对 所 转 移 金 融 资 产 提 供 财 务 担 保 方 式 继 续 涉 入 的, 按 照 金 融 资 产 的 账 面 价 值 和 财 务 担 保 金 额 两 者 之 中 的 较 低 者, 确 认 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 财 务 担 保 金 额, 是 指 所 收 到 的 对 价 中, 将 被 要 求 偿 还 的 最 高 金 额 11. 应 收 款 项 (1). 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 人 民 币 2,000,000 元 以 上 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 对 单 项 金 额 重 大 ( 人 民 币 2,000,000 元 以 上 ) 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 确 认 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 单 项 重 大 的 应 收 款 项, 应 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 25

104 (2). 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 ( 账 龄 分 析 法 余 额 百 分 比 法 其 他 方 法 ) 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 0 0 其 中 :1 年 以 内 分 项, 可 添 加 行 1-2 年 年 年 以 上 3-4 年 年 年 以 上 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 (3). 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 与 对 方 存 在 争 议 或 涉 及 诉 讼 仲 裁 的 应 收 款 项 ; 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 已 有 明 显 迹 象 表 明 债 务 人 很 可 能 无 法 履 行 还 款 义 务 的 应 收 款 项 等 公 司 对 于 单 项 金 额 不 重 大 但 具 备 以 下 特 征 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 12. 存 货 存 货 包 括 原 材 料 库 存 商 品 和 周 转 材 料 存 货 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 发 出 存 货, 采 用 加 权 平 均 法 确 定 其 实 际 成 本 周 转 材 料 包 括 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 等, 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 釆 用 一 次 转 销 法 进 行 摊 销 存 货 的 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 26

105 于 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 对 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的, 计 提 存 货 跌 价 准 备, 计 入 当 期 损 益 如 果 以 前 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 影 响 因 素 已 经 消 失, 使 得 存 货 的 可 变 现 净 值 高 于 其 账 面 价 值, 则 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内, 将 以 前 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 可 变 现 净 值, 是 指 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 时, 原 材 料 按 类 别 计 提, 产 成 品 按 单 个 存 货 项 目 计 提 13. 划 分 为 持 有 待 售 资 产 14. 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 包 括 对 子 公 司 和 联 营 企 业 的 权 益 性 投 资 长 期 股 权 投 资 在 取 得 时 以 初 始 投 资 成 本 进 行 初 始 计 量 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 以 合 并 日 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 与 合 并 对 价 账 面 价 值 之 间 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 ); 合 并 日 之 前 的 其 他 综 合 收 益, 在 处 置 该 项 投 资 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 股 东 权 益 变 动 而 确 认 的 股 东 权 益, 在 处 置 该 项 投 资 时 转 入 当 期 损 益 ; 其 中, 处 置 后 仍 为 长 期 股 权 投 资 的 按 比 例 结 转, 处 置 后 转 换 为 金 融 工 具 的 则 全 额 结 转 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 以 合 并 成 本 作 为 初 始 投 资 成 本 ( 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 的, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和 作 为 初 始 投 资 成 本 ), 合 并 成 本 包 括 购 买 方 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 之 和 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 处 置 该 项 投 资 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 股 东 权 益 变 动 而 确 认 的 股 东 权 益, 在 处 置 该 项 投 资 时 转 入 当 期 损 益 ; 其 中, 处 置 后 仍 为 长 期 股 权 投 资 的 按 比 例 结 转, 处 置 后 转 换 为 金 融 工 具 的 则 全 额 结 转 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 作 为 金 融 工 具 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 在 改 按 成 本 法 核 算 时 全 部 转 入 当 期 损 益 除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 以 外 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 下 列 方 法 确 定 初 始 投 资 成 本 : 支 付 现 金 取 得 的, 以 实 际 支 付 的 购 买 价 款 及 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的, 以 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 通 过 非 货 币 性 资 产 交 换 取 得 的, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 7 号 非 货 币 性 资 产 交 换 确 定 初 始 投 资 成 本 本 公 司 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资, 在 本 公 司 个 别 财 务 报 表 中 采 用 成 本 法 核 算 控 制, 是 指 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 回 报 金 额 27

106 采 用 成 本 法 时, 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价 追 加 或 收 回 投 资 的, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 确 认 为 当 期 投 资 收 益 本 集 团 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 共 同 控 制, 是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 重 大 影 响, 是 指 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 采 用 权 益 法 时, 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 归 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 采 用 权 益 法 时, 取 得 长 期 股 权 投 资 后, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 损 益 和 其 他 综 合 收 益 并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 按 照 本 集 团 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 并 抵 销 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 内 部 交 易 损 益 按 照 应 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 投 资 方 的 部 分 ( 但 内 部 交 易 损 失 属 于 资 产 减 值 损 失 的, 应 全 额 确 认 ), 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认, 但 投 出 或 出 售 的 资 产 构 成 业 务 的 除 外 对 于 首 次 执 行 企 业 会 计 准 则 之 前 已 经 持 有 的 对 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 如 存 在 与 该 投 资 相 关 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 还 应 扣 除 按 原 剩 余 期 限 直 线 摊 销 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 确 认 投 资 损 益 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 本 集 团 确 认 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 以 及 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限, 本 集 团 负 有 承 担 额 外 损 失 义 务 的 除 外 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 股 东 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 股 东 权 益 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 终 止 采 用 权 益 法 的, 原 权 益 法 核 算 的 相 关 其 他 综 合 收 益 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 股 东 权 益 变 动 而 确 认 的 股 东 权 益, 全 部 转 入 当 期 损 益 ; 仍 采 用 权 益 法 的, 原 权 益 法 核 算 的 相 关 其 他 综 合 收 益 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 并 按 比 例 转 入 当 期 损 益, 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 股 东 权 益 变 动 而 确 认 的 股 东 权 益, 按 相 应 的 比 例 转 入 当 期 损 益 15. 投 资 性 房 地 产 (1). 如 果 采 用 成 本 计 量 模 式 的 : 折 旧 或 摊 销 方 法 28

107 16. 固 定 资 产 (1). 确 认 条 件 固 定 资 产 仅 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团, 且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 才 予 以 确 认 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 符 合 该 确 认 条 件 的, 计 入 固 定 资 产 成 本, 并 终 止 确 认 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 ; 否 则, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 固 定 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 购 置 固 定 资 产 的 成 本 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 使 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 可 直 接 归 属 于 该 项 资 产 的 其 他 支 出 (2). 折 旧 方 法 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 限 平 均 法 运 输 工 具 年 限 平 均 法 办 公 及 电 子 设 备 年 限 平 均 法 机 器 设 备 年 限 平 均 法 固 定 资 产 的 各 组 成 部 分 具 有 不 同 使 用 寿 命 或 以 不 同 方 式 为 企 业 提 供 经 济 利 益 的, 适 用 不 同 折 旧 率 本 集 团 至 少 于 每 年 年 度 终 了, 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 调 整 (3). 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 和 折 旧 方 法 17. 在 建 工 程 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 必 要 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 入 固 定 资 产 18. 借 款 费 用 借 款 费 用, 是 指 本 集 团 因 借 款 而 发 生 的 利 息 及 其 他 相 关 成 本, 包 括 借 款 利 息 折 价 或 者 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的 借 款 费 用, 予 以 资 本 化, 其 他 借 款 费 用 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 才 能 开 始 资 本 化 : (1) 资 产 支 出 已 经 发 生 ; (2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ; (3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 29

108 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 之 后 发 生 的 借 款 费 用 计 入 当 期 损 益 在 资 本 化 期 间 内, 每 一 会 计 期 间 的 利 息 资 本 化 金 额, 按 照 下 列 方 法 确 定 : (1) 专 门 借 款 以 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 暂 时 性 的 存 款 利 息 收 入 或 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 (2) 占 用 的 一 般 借 款, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中, 发 生 除 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序 之 外 的 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 19. 生 物 资 产 20. 油 气 资 产 21. 无 形 资 产 (1). 计 价 方 法 使 用 寿 命 减 值 测 试 无 形 资 产 仅 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团, 且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 才 予 以 确 认, 并 以 成 本 进 行 初 始 计 量 但 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 取 得 的 无 形 资 产, 其 公 允 价 值 能 够 可 靠 地 计 量 的, 即 单 独 确 认 为 无 形 资 产 并 按 照 公 允 价 值 计 量 无 形 资 产 按 照 其 能 为 本 集 团 带 来 经 济 利 益 的 期 限 确 定 使 用 寿 命, 无 法 预 见 其 为 本 集 团 带 来 经 济 利 益 期 限 的 作 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 各 项 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 如 下 : 土 地 使 用 权 软 件 著 作 权 软 件 使 用 权 云 应 用 系 统 平 台 使 用 寿 命 50 年 5-10 年 10 年 5 年 本 集 团 取 得 的 土 地 使 用 权, 通 常 作 为 无 形 资 产 核 算 自 行 开 发 建 造 厂 房 等 建 筑 物, 相 关 的 土 地 使 用 权 和 建 筑 物 分 别 作 为 无 形 资 产 和 固 定 资 产 核 算 外 购 土 地 及 建 筑 物 支 付 的 价 款 在 土 地 使 用 权 和 建 筑 物 之 间 进 行 分 配, 难 以 合 理 分 配 的, 全 部 作 为 固 定 资 产 处 理 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 其 使 用 寿 命 内 采 用 直 线 法 摊 销 本 集 团 至 少 于 每 年 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 调 整 30

109 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 均 进 行 减 值 测 试 此 类 无 形 资 产 不 予 摊 销, 在 每 个 会 计 期 间 对 其 使 用 寿 命 进 行 复 核 如 果 有 证 据 表 明 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 按 上 述 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 政 策 进 行 会 计 处 理 (2). 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策 本 集 团 将 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出, 区 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 开 发 阶 段 的 支 出, 只 有 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 才 能 予 以 资 本 化, 即 : 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 不 满 足 上 述 条 件 的 开 发 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 22. 长 期 资 产 减 值 本 集 团 对 除 存 货 递 延 所 得 税 金 融 资 产 外 的 资 产 减 值, 按 以 下 方 法 确 定 : 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 存 在 减 值 迹 象 的, 本 集 团 将 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 至 少 于 每 年 末 进 行 减 值 测 试 对 于 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产, 也 每 年 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 本 集 团 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 ; 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 否 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 当 资 产 或 者 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 集 团 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 就 商 誉 的 减 值 测 试 而 言, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合, 是 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合, 且 不 大 于 本 集 团 确 定 的 报 告 分 部 对 包 含 商 誉 的 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 首 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 然 后 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 其 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额, 如 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的, 减 值 损 失 金 额 首 先 抵 减 分 摊 至 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 中 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 之 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 31

110 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 23. 长 期 待 摊 费 用 本 集 团 的 长 期 待 摊 费 用 是 指 企 业 已 经 支 出, 但 摊 销 年 限 在 1 年 以 上 的 各 项 费 用 或 因 收 购 一 些 资 产 及 业 务 而 付 出 的 收 购 对 价 超 出 收 购 资 产 的 账 面 金 额 的 部 分 长 期 待 摊 费 用 在 受 益 期 限 内 采 用 直 线 法 摊 销 24. 职 工 薪 酬 (1) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (2) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 集 团 的 职 工 参 加 由 当 地 政 府 管 理 的 养 老 保 险 和 失 业 保 险, 相 应 支 出 在 发 生 时 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 (3) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 集 团 向 职 工 提 供 辞 退 福 利 的, 在 下 列 两 者 孰 早 日 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 : 企 业 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时 ; 企 业 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 (4) 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法 25. 预 计 负 债 除 了 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 的 或 有 对 价 及 承 担 的 或 有 负 债 之 外, 当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 本 集 团 将 其 确 认 为 预 计 负 债 : (1) 该 义 务 是 本 集 团 承 担 的 现 时 义 务 ; (2) 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 集 团 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 每 个 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 有 确 凿 证 据 表 明 该 账 面 价 值 不 能 反 映 当 前 最 佳 估 计 数 的, 按 照 当 前 最 佳 估 计 数 对 该 账 面 价 值 进 行 调 整 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 或 有 负 债 在 初 始 确 认 时 按 照 公 允 价 值 计 量, 在 初 始 确 认 后, 按 照 预 计 负 债 确 认 的 金 额, 和 初 始 确 认 金 额 扣 除 收 入 确 认 原 则 确 定 的 累 计 摊 销 额 后 的 余 额, 以 两 者 之 中 的 较 高 者 进 行 后 续 计 量 32

111 26. 股 份 支 付 股 份 支 付, 分 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 和 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付, 是 指 本 集 团 为 获 取 服 务 以 股 份 或 其 他 权 益 工 具 作 为 对 价 进 行 结 算 的 交 易 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 换 取 职 工 提 供 服 务 的, 以 授 予 职 工 权 益 工 具 的 公 允 价 值 计 量 授 予 后 立 即 可 行 权 的, 在 授 予 日 按 照 公 允 价 值 计 入 相 关 成 本 或 费 用, 相 应 增 加 资 本 公 积 ; 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 达 到 规 定 业 绩 条 件 才 可 行 权 的, 在 等 待 期 内 每 个 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 根 据 最 新 取 得 的 可 行 权 职 工 人 数 变 动 等 后 续 信 息 对 可 行 权 权 益 工 具 数 量 作 出 最 佳 估 计, 以 此 为 基 础, 按 照 授 予 日 的 公 允 价 值, 将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 相 关 成 本 或 费 用, 相 应 增 加 资 本 公 积 权 益 工 具 的 公 允 价 值 采 用 布 莱 克 - 斯 科 尔 斯 模 型 确 定, 参 见 附 注 十 一 股 份 支 付 在 满 足 业 绩 条 件 和 服 务 期 限 条 件 的 期 间, 应 确 认 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 的 成 本 或 费 用, 并 相 应 增 加 资 本 公 积 可 行 权 日 之 前, 于 每 个 资 产 负 债 表 日 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 确 认 的 累 计 金 额 反 映 了 等 待 期 已 届 满 的 部 分 以 及 本 集 团 对 最 终 可 行 权 的 权 益 工 具 数 量 的 最 佳 估 计 对 由 于 未 满 足 非 市 场 条 件 和 / 或 服 务 期 限 条 件 而 最 终 未 能 行 权 的 股 份 支 付, 不 确 认 成 本 或 费 用 股 份 支 付 协 议 中 规 定 了 市 场 条 件 或 非 可 行 权 条 件 的, 无 论 是 否 满 足 市 场 条 件 或 非 可 行 权 条 件, 只 要 满 足 所 有 其 他 业 绩 条 件 和 / 或 服 务 期 限 条 件, 即 视 为 可 行 权 如 果 修 改 了 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 的 条 款, 至 少 按 照 未 修 改 条 款 的 情 况 确 认 取 得 的 服 务 此 外, 增 加 所 授 予 权 益 工 具 公 允 价 值 的 修 改, 或 在 修 改 日 对 职 工 有 利 的 变 更, 均 确 认 取 得 服 务 的 增 加 如 果 取 消 了 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付, 则 于 取 消 日 作 为 加 速 行 权 处 理, 立 即 确 认 尚 未 确 认 的 金 额 职 工 或 其 他 方 能 够 选 择 满 足 非 可 行 权 条 件 但 在 等 待 期 内 未 满 足 的, 作 为 取 消 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 处 理 但 是, 如 果 授 予 新 的 权 益 工 具, 并 在 新 权 益 工 具 授 予 日 认 定 所 授 予 的 新 权 益 工 具 是 用 于 替 代 被 取 消 的 权 益 工 具 的, 则 以 与 处 理 原 权 益 工 具 条 款 和 条 件 修 改 相 同 的 方 式, 对 所 授 予 的 替 代 权 益 工 具 进 行 处 理 27. 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 28. 收 入 收 入 在 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团 且 金 额 能 够 可 靠 计 量, 并 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 销 售 商 品 收 入 本 集 团 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方, 并 不 再 对 该 商 品 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权 和 实 施 有 效 控 制, 且 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量, 确 认 为 收 入 的 实 现 销 售 商 品 收 入 金 额, 按 照 从 购 货 方 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 确 定, 但 已 收 或 应 收 33

112 的 合 同 或 协 议 价 款 不 公 允 的 除 外 ; 合 同 或 协 议 价 款 的 收 取 采 用 递 延 方 式, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 按 照 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 公 允 价 值 确 定 软 件 产 品 销 售 以 收 到 客 户 收 货 确 认 单 且 预 计 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 的 原 则 确 认 收 入 提 供 劳 务 收 入 于 资 产 负 债 表 日, 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 按 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 ; 否 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 收 入 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计, 是 指 同 时 满 足 下 列 条 件 : 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团, 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定, 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 本 集 团 以 已 经 提 供 的 劳 务 占 应 提 供 劳 务 总 量 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 提 供 劳 务 收 入 总 额, 按 照 从 接 受 劳 务 方 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 确 定, 但 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 不 公 允 的 除 外 技 术 服 务 及 培 训 收 入 中, 已 经 提 供 的 劳 务 占 应 提 供 劳 务 总 量 以 收 到 客 户 确 认 单 为 准 利 息 收 入 按 照 他 人 使 用 本 集 团 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 使 用 费 收 入 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 租 赁 收 入 经 营 租 赁 的 租 金 收 入 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 确 认, 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 29. 政 府 补 助 政 府 补 助 在 能 够 满 足 其 所 附 的 条 件 并 且 能 够 收 到 时, 予 以 确 认 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 (1) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 政 府 文 件 规 定 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的, 作 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ; 政 府 文 件 不 明 确 的, 以 取 得 该 补 助 必 须 具 备 的 基 本 条 件 为 基 础 进 行 判 断, 以 购 建 或 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 为 基 本 条 件 的 作 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 除 此 之 外 的 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 (2) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 但 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 34

113 30. 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 所 得 税 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 由 于 企 业 合 并 产 生 的 调 整 商 誉, 或 与 直 接 计 入 股 东 权 益 的 交 易 或 者 事 项 相 关 的 计 入 股 东 权 益 外, 均 作 为 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 本 集 团 对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债 或 资 产, 按 照 税 法 规 定 计 算 的 预 期 应 交 纳 或 返 还 的 所 得 税 金 额 计 量 本 集 团 根 据 资 产 与 负 债 于 资 产 负 债 表 日 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 暂 时 性 差 异, 以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 产 生 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 计 提 递 延 所 得 税 各 种 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 据 以 确 认 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 : (1) 应 纳 税 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : 商 誉 的 初 始 确 认, 或 者 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 或 可 抵 扣 亏 损 (2) 对 于 与 子 公 司 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 该 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 能 够 控 制 并 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 本 集 团 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产, 除 非 : (1) 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 或 可 抵 扣 亏 损 (2) 对 于 与 子 公 司 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 : 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回, 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日, 对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 依 据 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量, 并 反 映 资 产 负 债 表 日 预 期 收 回 资 产 或 清 偿 负 债 方 式 的 所 得 税 影 响 于 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 于 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 重 新 评 估 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产, 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 可 供 所 有 或 部 分 递 延 所 得 税 资 产 转 回 的 限 度 内, 确 认 递 延 所 得 税 资 产 35

114 如 果 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 与 同 一 应 纳 税 主 体 和 同 一 税 收 征 管 部 门 相 关, 则 将 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 31. 租 赁 (1) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 作 为 经 营 租 赁 承 租 人 经 营 租 赁 的 租 金 支 出, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 计 入 相 关 的 资 产 成 本 或 当 期 损 益, 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 作 为 经 营 租 赁 出 租 人 经 营 租 赁 的 租 金 收 入 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 直 线 法 确 认 为 当 期 损 益, 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 32. 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 回 购 股 份 回 购 自 身 权 益 工 具 支 付 的 对 价 和 交 易 费 用, 减 少 股 东 权 益 除 股 份 支 付 之 外, 发 行 ( 含 再 融 资 ) 回 购 出 售 或 注 销 自 身 权 益 工 具, 作 为 权 益 的 变 动 处 理 利 润 分 配 本 公 司 的 现 金 股 利, 于 股 东 大 会 批 准 后 确 认 为 负 债 公 允 价 值 计 量 本 集 团 于 每 个 资 产 负 债 表 日 以 公 允 价 值 计 量 衍 生 金 融 工 具 投 资 公 允 价 值, 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 本 集 团 以 公 允 价 值 计 量 相 关 资 产 或 负 债, 假 定 出 售 资 产 或 者 转 移 负 债 的 有 序 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 主 要 市 场 进 行 ; 不 存 在 主 要 市 场 的, 本 集 团 假 定 该 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 最 有 利 市 场 进 行 主 要 市 场 ( 或 最 有 利 市 场 ) 是 本 集 团 在 计 量 日 能 够 进 入 的 交 易 市 场 本 集 团 采 用 市 场 参 与 者 在 对 该 资 产 或 负 债 定 价 时 为 实 现 其 经 济 利 益 最 大 化 所 使 用 的 假 设 以 公 允 价 值 计 量 非 金 融 资 产 的, 考 虑 市 场 参 与 者 将 该 资 产 用 于 最 佳 用 途 产 生 经 济 利 益 的 能 力, 或 者 将 该 资 产 出 售 给 能 够 用 于 最 佳 用 途 的 其 他 市 场 参 与 者 产 生 经 济 利 益 的 能 力 36

115 本 集 团 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术, 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值, 只 有 在 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下, 才 使 用 不 可 观 察 输 入 值 在 财 务 报 表 中 以 公 允 价 值 计 量 或 披 露 的 资 产 和 负 债, 根 据 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 最 低 层 次 输 入 值, 确 定 所 属 的 公 允 价 值 层 次 : 第 一 层 次 输 入 值, 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ; 第 二 层 次 输 入 值, 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ; 第 三 层 次 输 入 值, 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 每 个 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 对 在 财 务 报 表 中 确 认 的 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 进 行 重 新 评 估, 以 确 定 是 否 在 公 允 价 值 计 量 层 次 之 间 发 生 转 换 重 大 会 计 判 断 和 估 计 编 制 财 务 报 表 要 求 管 理 层 作 出 判 断 估 计 和 假 设, 这 些 判 断 估 计 和 假 设 会 影 响 收 入 费 用 资 产 和 负 债 的 列 报 金 额 及 其 披 露, 以 及 资 产 负 债 表 日 或 有 负 债 的 披 露 这 些 假 设 和 估 计 的 不 确 定 性 所 导 致 的 结 果 可 能 造 成 对 未 来 受 影 响 的 资 产 或 负 债 账 面 金 额 进 行 重 大 调 整 判 断 在 应 用 本 集 团 的 会 计 政 策 的 过 程 中, 管 理 层 作 出 了 以 下 对 财 务 报 表 所 确 认 的 金 额 具 有 重 大 影 响 的 判 断 : 经 营 租 赁 作 为 出 租 人 本 集 团 就 固 定 资 产 签 订 了 租 赁 合 同 本 集 团 认 为, 根 据 租 赁 合 同 的 条 款, 本 集 团 保 留 了 这 些 房 地 产 所 有 权 上 的 所 有 重 大 风 险 和 报 酬, 因 此 作 为 经 营 租 赁 处 理 估 计 的 不 确 定 性 以 下 为 于 资 产 负 债 表 日 有 关 未 来 的 关 键 假 设 以 及 估 计 不 确 定 性 的 其 他 关 键 来 源, 可 能 会 导 致 未 来 会 计 期 间 资 产 和 负 债 账 面 金 额 重 大 调 整 除 金 融 资 产 之 外 的 非 流 动 资 产 减 值 ( 除 商 誉 外 ) 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 除 金 融 资 产 之 外 的 非 流 动 资 产 判 断 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 除 每 年 进 行 的 减 值 测 试 外, 当 其 存 在 减 值 迹 象 时, 也 进 行 减 值 测 试 其 他 除 金 融 资 产 之 外 的 非 流 动 资 产, 当 存 在 迹 象 表 明 其 账 面 金 额 不 可 收 回 时, 进 行 减 值 测 试 当 资 产 或 资 产 组 的 账 面 价 值 高 于 可 收 回 金 额, 即 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 和 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 中 的 较 高 者, 表 明 发 生 了 减 值 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额, 参 考 公 平 交 易 中 类 似 资 产 的 销 售 协 议 价 格 或 可 观 察 到 的 市 场 价 格, 减 去 可 直 接 归 属 于 该 资 产 处 置 的 增 量 成 本 确 定 预 37

116 计 未 来 现 金 流 量 现 值 时, 管 理 层 必 须 估 计 该 项 资 产 或 资 产 组 的 预 计 未 来 现 金 流 量, 并 选 择 恰 当 的 折 现 率 确 定 未 来 现 金 流 量 的 现 值 商 誉 减 值 本 集 团 至 少 每 年 测 试 商 誉 是 否 发 生 减 值 这 要 求 对 分 配 了 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 未 来 现 金 流 量 的 现 值 进 行 预 计 对 未 来 现 金 流 量 的 现 值 进 行 预 计 时, 本 集 团 需 要 预 计 未 来 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 产 生 的 现 金 流 量, 同 时 选 择 恰 当 的 折 现 率 确 定 未 来 现 金 流 量 的 现 值 开 发 支 出 确 定 资 本 化 的 金 额 时, 管 理 层 必 须 作 出 有 关 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 适 用 的 折 现 率 以 及 预 计 受 益 期 间 的 假 设 递 延 所 得 税 资 产 在 很 可 能 有 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 的 限 度 内, 应 就 所 有 尚 未 利 用 的 可 抵 扣 亏 损 确 认 递 延 所 得 税 资 产 这 需 要 管 理 层 运 用 大 量 的 判 断 来 估 计 未 来 取 得 应 纳 税 所 得 额 的 时 间 和 金 额, 结 合 纳 税 筹 划 策 略, 以 决 定 应 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 的 金 额 折 旧 本 集 团 对 固 定 资 产 在 考 虑 其 残 值 后, 在 预 计 可 使 用 年 限 内 按 直 线 法 计 提 折 旧 本 集 团 定 期 审 阅 预 计 可 使 用 年 限, 以 决 定 将 计 入 每 个 报 告 期 的 折 旧 费 用 数 额 预 计 可 使 用 年 限 是 本 集 团 根 据 对 同 类 资 产 的 已 往 经 验 并 结 合 预 期 的 技 术 改 变 而 确 定 如 果 以 前 的 估 计 发 生 重 大 变 化, 则 会 在 未 来 期 间 对 折 旧 费 用 进 行 调 整 无 形 资 产 的 可 使 用 寿 命 无 形 资 产 的 预 计 可 使 用 寿 命, 以 过 去 性 质 及 功 能 相 似 的 无 形 资 产 的 实 际 使 用 寿 命 为 基 础, 按 照 历 史 经 验 施 行 估 计, 并 考 虑 该 些 无 形 资 产 适 用 的 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利 的 期 限 如 果 该 些 无 形 资 产 的 可 使 用 寿 命 缩 短 或 延 长, 则 对 于 可 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 应 改 变 其 摊 销 年 限 ; 对 于 可 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 如 果 有 证 据 表 明 其 使 用 寿 命 是 有 限 的, 应 当 估 计 其 使 用 寿 命 并 按 照 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 处 理 原 则 进 行 处 理 应 收 款 项 的 坏 账 准 备 应 收 款 项 的 坏 账 准 备 由 管 理 层 根 据 会 影 响 应 收 款 项 回 收 的 客 观 证 据 ( 如 债 务 人 破 产 或 出 现 严 重 财 政 困 难 的 可 能 性 ) 确 定 管 理 层 将 会 于 每 年 年 末 重 新 估 计 坏 账 准 备 所 得 税 本 公 司 及 其 子 公 司 因 分 布 在 国 内 若 干 省 份 而 需 分 别 在 其 所 在 地 缴 纳 企 业 所 得 税 在 计 提 企 业 所 得 税 时, 由 于 有 关 企 业 所 得 税 的 若 干 事 项 尚 未 获 得 主 管 税 务 机 关 确 认, 因 此 需 以 现 行 的 税 收 法 规 及 其 他 相 关 政 策 为 依 据, 作 出 可 靠 的 估 计 和 判 断 若 有 关 事 项 的 最 终 税 务 结 果 有 别 于 已 确 认 金 额 时, 该 些 差 额 将 对 当 期 的 所 得 税 造 成 影 响 38

117 33. 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 变 更 (1) 重 要 会 计 政 策 变 更 适 用 不 适 用 会 计 政 策 变 更 的 内 容 和 原 因 审 批 程 序 备 注 ( 受 重 要 影 响 的 报 表 项 目 名 称 和 金 额 ) 其 他 说 明 2015 年 11 月 4 日, 财 政 部 以 财 会 号 印 发 企 业 会 计 准 则 解 释 第 7 号 主 要 涉 及 企 业 会 计 准 则 第 11 号 股 份 支 付 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 企 业 会 计 准 则 第 34 号 每 股 收 益 和 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 等 准 则 该 解 释 中 的 会 计 处 理 规 定 适 用 于 2015 年 年 度 及 以 后 期 间 的 财 务 报 告 就 本 财 务 报 表 而 言, 上 述 会 计 准 则 的 解 释, 引 起 本 公 司 相 应 会 计 政 策 变 化 的, 已 根 据 相 关 衔 接 规 定 进 行 了 处 理, 对 于 对 比 较 数 据 需 要 进 行 追 溯 调 整 的, 已 进 行 了 相 应 追 溯 调 整 本 公 司 根 据 企 业 会 计 准 则 解 释 第 7 号, 将 本 集 团 对 其 他 应 付 款 库 存 股 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 和 本 公 司 对 其 他 应 付 款 及 库 存 股 进 行 重 新 计 算,2014 年 1 月 1 日 的 期 初 余 额 和 2014 年 12 月 31 日 的 年 度 比 较 信 息 在 财 务 报 表 中 已 重 述 上 述 引 起 的 追 溯 调 整 对 以 前 年 度 财 务 报 表 的 主 要 影 响 如 下 : 本 集 团 2014 年 12 月 31 日 采 用 前 调 整 金 额 采 用 后 其 他 应 付 款 201,827,655 47,702, ,530,113 库 存 股 - 47,702,458 47,702,458 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 净 资 产 收 益 率 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 - 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 年 1 月 1 日 采 用 前 调 整 金 额 采 用 后 其 他 应 付 款 195,293,834 80,635, ,929,784 库 存 股 - 80,635,950 80,635,950 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 净 资 产 收 益 率 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普

118 通 股 股 东 净 资 产 收 益 率 - 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 本 公 司 2014 年 12 月 31 日 采 用 前 调 整 金 额 采 用 后 其 他 应 付 款 296,528,303 47,702, ,230,761 库 存 股 - 47,702,458 47,702, 年 1 月 1 日 采 用 前 调 整 金 额 采 用 后 其 他 应 付 款 639,573,794 80,635, ,209,744 库 存 股 - 80,635,950 80,635,950 (2) 重 要 会 计 估 计 变 更 适 用 不 适 用 34. 其 他 六 税 项 1. 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 存 在 不 同 企 业 所 得 税 税 率 纳 税 主 体 的, 披 露 情 况 说 明 适 用 不 适 用 纳 税 主 体 名 称 所 得 税 税 率 本 集 团 适 用 的 主 要 税 种 及 税 率 如 下 : (1) 增 值 税 根 据 国 家 税 务 法 规, 本 集 团 产 品 销 售 收 入 为 计 征 增 值 税 收 入 因 集 团 内 各 分 公 司 及 子 公 司 的 个 别 情 况, 增 值 税 征 收 方 法 有 所 不 同 个 别 分 公 司 或 子 公 司 为 增 值 税 一 般 纳 税 人 的, 增 值 税 由 买 方 按 销 售 额 的 17% 计 算 连 同 销 售 金 额 一 并 支 付 分 公 司 或 子 公 司, 分 公 司 及 子 公 司 在 扣 除 那 些 因 购 进 货 物 所 支 付 而 允 许 抵 扣 的 增 值 税 之 后 上 缴 税 务 机 关 2011 年 11 月 16 日, 财 政 部 和 国 家 税 务 总 局 印 发 了 关 于 在 上 海 市 开 展 交 通 运 输 业 和 部 分 现 代 服 务 业 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 ( 财 税 [2011]111 号 ), 自 2012 年 1 月 1 日 起 在 上 海 市 开 展 交 通 运 输 业 和 部 分 现 代 服 务 业 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 2012 年 7 月 31 日, 财 政 部 和 国 家 税 务 总 局 印 发 了 关 于 在 北 京 等 8 省 市 开 展 交 通 运 输 业 和 部 分 现 代 服 务 业 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 ( 财 税 [2012]71 号 文 ), 明 确 将 交 通 运 输 业 和 部 分 现 代 服 务 业 营 业 40

119 税 改 征 增 值 税 试 点 范 围, 由 上 海 市 分 批 扩 大 至 北 京 市 天 津 市 江 苏 省 浙 江 省 ( 含 宁 波 市 ) 安 徽 省 福 建 省 ( 含 厦 门 市 ) 湖 北 省 广 东 省 ( 含 深 圳 市 ) 等 8 个 省 ( 直 辖 市 ) 上 述 8 个 省 ( 直 辖 市 ) 营 改 增 试 点 已 分 别 于 2012 年 9 月 1 日 2012 年 10 月 1 日 2012 年 11 月 1 日 和 2012 年 12 月 1 日 起 正 式 启 动 财 政 部 和 国 家 税 务 总 局 2013 年 5 月 24 日 联 合 印 发 财 税 [2013]37 号 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 在 全 国 开 展 交 通 运 输 业 和 部 分 现 代 服 务 业 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 税 收 政 策 的 通 知, 从 2013 年 8 月 1 日 起 在 全 国 范 围 内 开 展 交 通 运 输 业 和 部 分 现 代 服 务 业 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 相 关 税 收 政 策 根 据 上 述 文 件, 本 集 团 提 供 的 技 术 服 务 收 入 适 用 6% 增 值 税 税 率 依 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 于 2011 年 10 月 13 日 下 发 的 关 于 软 件 产 品 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2011]100 号 ), 自 2011 年 1 月 1 日 起, 本 公 司 及 本 公 司 的 北 京 分 公 司 销 售 其 自 行 开 发 生 产 的 计 算 机 软 件 产 品, 可 按 法 定 17% 的 税 率 征 收 增 值 税 后, 对 其 增 值 税 实 际 税 负 超 过 3% 的 部 分 实 行 即 征 即 退 政 策 本 公 司 的 子 公 司 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 政 务 ) 上 海 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 厦 门 烟 草 ) 用 友 医 疗 卫 生 信 息 系 统 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 医 疗 ) 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 畅 捷 通 ) 用 友 金 融 信 息 技 术 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 金 融 ) 用 友 审 计 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 审 计 ) 新 道 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 新 道 科 技 ) 用 友 汽 车 信 息 科 技 ( 上 海 ) 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 汽 车 ) 用 友 优 普 信 息 技 术 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 优 普 ) 和 用 友 能 源 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 能 源 ) 亦 已 经 获 得 税 务 局 的 批 准 可 实 施 与 本 公 司 同 一 政 策 ; 其 他 分 公 司 及 子 公 司 按 法 定 17% 的 税 率 征 收 增 值 税, 不 作 退 还 另 有 个 别 分 公 司 或 子 公 司 由 增 值 税 一 般 纳 税 人 转 为 商 业 企 业 小 规 模 纳 税 人 或 由 商 业 企 业 小 规 模 纳 税 人 转 为 一 般 纳 税 人 当 其 为 增 值 税 一 般 纳 税 人 时, 依 照 以 上 方 法 计 征 增 值 税 而 在 被 认 定 为 商 业 企 业 小 规 模 纳 税 人 期 间, 在 小 规 模 纳 税 人 制 度 下, 其 增 值 税 由 买 方 按 销 售 额 3% 计 算 连 同 销 售 金 额 一 并 支 付 有 关 的 分 公 司 或 子 公 司, 在 此 简 易 方 法 下, 那 些 因 购 进 货 物 所 支 付 的 增 值 税 不 能 作 销 项 抵 扣, 分 公 司 及 子 公 司 直 接 上 缴 销 项 所 获 取 的 增 值 税 予 税 务 机 关 (2) 营 业 税 根 据 国 家 有 关 税 务 法 规, 本 集 团 按 照 属 营 业 税 征 缴 范 围 的 销 售 收 入 及 服 务 收 入 的 5% 和 培 训 收 入 的 3% 计 缴 营 业 税 根 据 财 税 字 [1999]273 号 所 规 定 的 从 事 技 术 转 让 技 术 开 发 业 务 和 与 之 相 关 的 技 术 咨 询 技 术 服 务 业 务 取 得 的 收 入, 免 征 营 业 税 的 优 惠 政 策,2015 年 本 公 司 及 本 公 司 的 北 京 分 公 司 南 京 分 公 司 及 子 公 司 用 友 政 务 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 江 苏 分 公 司 用 友 云 达 信 息 技 术 服 务 ( 南 昌 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 云 达 ) 厦 门 烟 草 用 友 审 计 用 友 金 融 用 友 汽 车 对 符 合 条 件 的 技 术 开 发 合 同 免 缴 营 业 税 或 营 改 增 后 免 缴 增 值 税 (3) 城 巿 维 护 建 设 税 根 据 国 家 有 关 税 务 法 规, 除 注 册 地 在 上 海 的 用 友 汽 车 注 册 地 在 北 京 的 用 友 优 普 用 友 移 动 通 信 技 术 服 务 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 移 动 ) 畅 捷 通 用 友 能 源 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 能 源 ) 及 北 京 用 友 艾 福 斯 软 件 系 统 有 限 公 司 41

120 ( 以 下 简 称 用 友 艾 福 斯 ) 因 另 有 当 地 规 定 而 减 征 外, 本 集 团 按 实 际 缴 纳 的 流 转 税 的 7% 计 缴 城 巿 维 护 建 设 税 用 友 汽 车 用 友 优 普 用 友 移 动 畅 捷 通 用 友 能 源 及 用 友 艾 福 斯 根 据 当 地 税 务 局 认 定 分 别 按 增 值 税 净 额 和 营 业 税 税 额 的 均 按 5% 计 缴 此 税 (4) 教 育 费 附 加 根 据 国 家 有 关 税 务 法 规 及 当 地 有 关 规 定, 本 公 司 及 本 公 司 的 各 分 公 司 及 子 公 司 按 应 缴 纳 的 增 值 税 净 额 和 营 业 税 额 的 3% 缴 纳 教 育 费 附 加 ; 部 分 分 公 司 及 子 公 司 再 按 缴 纳 的 增 值 税 净 额 和 营 业 税 额 的 2% 缴 纳 地 方 教 育 费 附 加 (5) 企 业 所 得 税 本 集 团 依 照 2008 年 1 月 1 日 起 施 行 的 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法, 按 应 纳 税 所 得 额 计 算 企 业 所 得 税 根 据 科 技 部 财 政 部 和 国 家 税 务 总 局 发 布 的 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 办 法 ( 国 科 发 火 [2008]172 号 ), 满 足 条 件 的 企 业 可 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 获 得 15% 的 优 惠 税 率 公 司 于 2014 年 获 得 有 效 期 为 三 年 的 高 新 技 术 企 业 认 证,2015 年 享 受 15% 的 优 惠 税 率 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 和 国 税 发 2008[28] 号 文 的 要 求, 本 公 司 于 2015 年 对 所 有 的 分 支 机 构 合 并 缴 纳 企 业 所 得 税 即 按 合 并 季 度 报 表 的 应 纳 税 所 得 额 乘 以 15% 的 企 业 所 得 税 税 率, 预 缴 本 年 度 应 纳 所 得 税 额 待 年 度 汇 算 清 缴 时, 以 年 度 合 并 税 前 利 润 计 算 的 应 纳 税 所 得 额 为 基 础, 按 照 税 务 机 构 备 案 的 比 例 在 总 分 支 机 构 之 间 进 行 分 配, 然 后 总 分 支 机 构 以 分 配 到 的 应 纳 税 所 得 额 乘 以 各 自 适 用 的 税 率 计 算 得 到 实 际 应 纳 所 得 税 费 用, 根 据 其 与 预 缴 的 所 得 税 额 之 差 额 进 行 补 缴 或 退 税 因 本 集 团 内 各 子 公 司 情 况 不 同, 税 率 亦 有 所 不 同 除 下 述 子 公 司 外, 本 公 司 的 其 他 子 公 司 于 2015 年 执 行 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法, 按 应 纳 税 所 得 额 的 25% 计 缴 企 业 所 得 税 本 公 司 之 子 公 司 畅 捷 通 用 友 汽 车 用 友 政 务 厦 门 烟 草 广 东 用 友 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 广 东 用 友 ) 用 友 审 计 用 友 医 疗 用 友 金 融 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业,2015 年 可 享 受 15% 的 优 惠 税 率 本 公 司 之 子 公 司 用 友 优 普, 符 合 鼓 励 软 件 产 业 和 集 成 电 路 产 业 发 展 的 若 干 政 策 和 软 件 企 业 认 定 标 准 及 管 理 办 法 的 有 关 规 定, 被 认 定 为 软 件 企 业, 享 受 两 免 三 减 半 的 优 惠 政 策,2015 年 为 免 征 收 的 第 二 年, 可 享 受 0% 的 优 惠 税 率 本 公 司 之 子 公 司 新 道 科 技, 符 合 鼓 励 软 件 产 业 和 集 成 电 路 产 业 发 展 的 若 干 政 策 和 软 件 企 业 认 定 标 准 及 管 理 办 法 的 有 关 规 定, 被 认 定 为 软 件 企 业, 享 受 两 免 三 减 半 的 优 惠 政 策,2015 年 为 减 半 征 收 的 第 二 年, 可 享 受 12.5% 的 优 惠 税 率 本 公 司 之 子 公 司 北 京 用 友 华 表 软 件 技 术 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 华 表 ), 符 合 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 及 其 实 施 条 例 规 定 中 关 于 小 型 微 利 企 业 的 规 定 其 所 得 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额, 按 20% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 42

121 (6) 其 他 税 项 按 国 家 有 关 税 法 的 规 定 计 算 缴 纳 2. 税 收 优 惠 本 公 司 之 子 公 司 畅 捷 通 于 2014 年 10 月 22 日 取 得 了 有 效 期 为 三 年 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 为 GF ,2015 年 可 享 受 15% 的 优 惠 税 率 本 公 司 之 子 公 司 用 友 汽 车 于 2014 年 9 月 24 日 取 得 了 有 效 期 为 三 年 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 为 GR ,2015 年 可 享 受 15% 的 优 惠 税 率 本 公 司 之 子 公 司 用 友 政 务 于 2014 年 10 月 30 日 取 得 了 有 效 期 为 三 年 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 为 GF ,2015 年 可 享 受 15% 的 优 惠 税 率 本 公 司 之 子 公 司 厦 门 烟 草 于 2015 年 10 月 12 日 取 得 了 有 效 期 为 三 年 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 为 GR ,2015 年 可 享 受 15% 的 优 惠 税 率 本 公 司 之 子 公 司 广 东 用 友 于 2014 年 10 月 10 日 取 得 了 有 效 期 为 三 年 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 为 GF ,2015 年 可 享 受 15% 的 优 惠 税 率 本 公 司 之 子 公 司 用 友 审 计 于 2014 年 10 月 30 日 取 得 了 有 效 期 为 三 年 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 为 GF ,2015 年 可 享 受 15% 的 优 惠 税 率 本 公 司 之 子 公 司 用 友 医 疗 于 2014 年 7 月 30 日 取 得 了 有 效 期 为 三 年 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 为 GF ,2015 年 可 享 受 15% 的 优 惠 税 率 本 公 司 之 子 公 司 用 友 金 融 于 2014 年 10 月 30 日 取 得 了 有 效 期 为 三 年 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 为 GF ,2015 年 可 享 受 15% 的 优 惠 税 率 本 公 司 之 子 公 司 用 友 华 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 及 其 实 施 条 例 规 定 中 关 于 小 型 微 利 企 业 的 规 定, 其 所 得 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额, 按 20% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 3. 其 他 七 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 1 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 库 存 现 金 5,923,898 3,851,131 银 行 存 款 3,830,107,129 2,925,546,463 43

122 其 他 货 币 资 金 ( 注 1) 43,016,974 34,006,274 合 计 3,879,048,001 2,963,403,868 其 中 : 存 放 在 境 外 的 款 项 总 额 其 他 说 明 注 1. 本 集 团 其 他 货 币 资 金 为 所 有 权 受 到 限 制 的 履 约 保 函 资 金, 共 计 人 民 币 43,016,974 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 币 34,006,274 元 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 存 放 于 境 外 的 货 币 资 金 为 人 民 币 51,992,748 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 币 168,228,988 元 ) 银 行 活 期 存 款 按 照 银 行 活 期 存 款 利 率 取 得 利 息 收 入 定 期 存 款 的 存 款 期 分 为 7 天 至 12 个 月 不 等, 依 本 集 团 的 现 金 需 求 而 定, 并 按 照 相 应 的 银 行 定 期 存 款 利 率 取 得 利 息 收 入 2 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 交 易 性 金 融 资 产 58,794,001 其 中 : 债 务 工 具 投 资 权 益 工 具 投 资 衍 生 金 融 资 产 58,794,001 其 他 指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 其 中 : 债 务 工 具 投 资 权 益 工 具 投 资 其 他 合 计 58,794,001 其 他 说 明 : 本 集 团 交 易 性 金 融 资 产 为 外 汇 掉 期 交 易, 期 末 以 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 3 衍 生 金 融 资 产 适 用 不 适 用 4 应 收 票 据 (1). 应 收 票 据 分 类 列 示 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 承 兑 票 据 51,361,670 37,513,638 商 业 承 兑 票 据 2,287,711 合 计 53,649,381 37,513,638 44

123 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 (2). 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据 适 用 不 适 用 (3). 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 : 适 用 不 适 用 (4). 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据 适 用 不 适 用 其 他 说 明 于 2015 年 12 月 31 日, 本 账 户 余 额 中 无 已 贴 现 取 得 短 期 借 款 的 应 收 票 据 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ); 亦 无 已 质 押 的 应 收 票 据 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ) 5 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 计 金 额 提 账 面 提 账 面 比 例 比 例 金 额 比 价 值 金 额 金 额 比 价 值 (%) (%) 例 例 (%) (%) 50,087, ,087, ,143, ,143, ,813,271, ,572, ,519,699,082 1,690,159, ,970, ,476,189,106 59,316, ,316, ,036, ,036, 合 计 1,922,675,426 / 402,976,344 / 1,519,699,082 1,785,339,355 / 309,150,249 / 1,476,189,106 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 应 收 账 款 期 末 余 额 ( 按 单 位 ) 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 单 位 1 11,058,708 11,058, 逾 期 尚 未 收 回 货 款 单 位 2 7,861,538 7,861, 逾 期 尚 未 收 回 货 款 单 位 3 3,548,291 3,548, 逾 期 尚 未 收 回 货 款 其 他 27,618,582 27,618, 逾 期 尚 未 收 回 货 款 合 计 50,087,119 50,087,119 / / 45

124 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 期 末 余 额 账 龄 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 855,747,974 1 至 2 年 322,096,033 32,209,603 10% 2 至 3 年 251,346,666 50,269,334 20% 3 年 以 上 3 至 4 年 198,797,631 79,519,053 40% 4 至 5 年 107,417,535 53,708,767 50% 5 年 以 上 77,865,918 77,865, % 合 计 1,813,271, ,572,675 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 99,707,121 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 3,934,731 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : 适 用 不 适 用 (3). 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 适 用 不 适 用 项 目 核 销 金 额 实 际 核 销 的 应 收 账 款 1,946,295 其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 适 用 不 适 用 应 收 账 款 核 销 说 明 : (4). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 46

125 单 位 应 收 账 款 年 末 余 额 应 收 账 款 年 末 余 额 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 年 末 余 额 单 位 1 20,835, ,408,530 单 位 2 11,637, ,242,600 单 位 3 11,507, ,130 单 位 4 11,103, 单 位 5 11,058, ,058,708 合 计 66,143, ,742,968 (5). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款 : (6). 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 其 他 说 明 : 6 预 付 款 项 (1). 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 32,373, ,861, 至 2 年 4,682, ,319, 至 3 年 3,177, ,054, 年 以 上 3,123, ,072,049 5 合 计 43,357, ,307, 账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 要 的 预 付 款 项 未 及 时 结 算 原 因 的 说 明 : 于 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 无 重 要 预 付 款 项 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ) (2). 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 : 单 位 预 付 账 款 年 末 余 额 预 付 账 款 年 末 余 额 占 预 付 账 款 总 额 的 比 例 (%) 单 位 1 892,551 2 单 位 2 510,829 1 单 位 3 433,470 1 单 位 4 351,698 1 单 位 5 296,749 1 合 计 2,485,297 6 其 他 说 明 47

126 7 应 收 利 息 适 用 不 适 用 (1). 应 收 利 息 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 定 期 存 款 2,602,998 1,595,211 委 托 贷 款 债 券 投 资 合 计 2,602,998 1,595,211 (2). 重 要 逾 期 利 息 适 用 不 适 用 其 他 说 明 : 8 应 收 股 利 适 用 不 适 用 类 别 9 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 48 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 167,902, ,981, ,921, ,594, ,754, ,839,581 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 3,589, ,589, ,572, ,572, 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 171,491,926 / 19,570,633 / 151,921, ,166,609 / 17,327,028 / 167,839,581 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 金 额 计 提 比 例 (%) 账 面 价 值

127 账 龄 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 小 计 114,458,315 1 至 2 年 21,860,413 2,186,041 10% 2 至 3 年 14,065,111 2,813,022 20% 3 年 以 上 3 至 4 年 6,096,087 2,438,435 40% 4 至 5 年 5,757,731 2,878,866 50% 5 年 以 上 5,664,923 5,664, % 合 计 167,902,580 15,981,287 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 4,570,955 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 2,327,350 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : 适 用 不 适 用 (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 适 用 不 适 用 (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 适 用 不 适 用 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 押 金 及 保 证 金 102,756,735 80,897,217 股 权 转 让 款 25,725,000 员 工 备 用 金 9,549,212 10,456,638 增 值 税 退 税 款 606,760 62,601,635 其 他 32,854,219 31,211,119 合 计 171,491, ,166,609 (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 适 用 不 适 用 49

128 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 期 末 余 额 单 位 1 股 权 转 让 款 25,725,000 1 年 以 内 15 单 位 2 房 屋 租 金 7,953,767 1 年 以 内 5 单 位 3 房 屋 租 金 5,660,574 2 年 以 内 3 239,318 单 位 4 招 标 押 金 1,792,020 1 年 以 内 1 单 位 5 业 务 测 试 款 1,661,574 1 年 以 内 1 合 计 / 42,792,935 / ,318 (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 适 用 不 适 用 单 位 名 称 政 府 补 助 项 目 预 计 收 取 的 时 间 金 期 末 余 额 期 末 账 龄 名 称 额 及 依 据 北 京 市 海 淀 区 税 务 局 增 值 税 退 税 606,760 1 年 以 内 2016 年 3 月 关 于 软 件 产 品 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2011]100 号 ) 合 计 / 606,760 / / 其 他 说 明 (7). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 : (8). 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 的 金 额 : 其 他 说 明 : 10 存 货 (1). 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 646, ,099 1,160,565 1,160,565 在 产 品 库 存 商 品 23,258,589 23,258,589 21,327,035 21,327,035 周 转 材 料 消 耗 性 生 物 资 产 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 50

129 合 计 23,904,688 23,904,688 22,487,600 22,487,600 (2). 存 货 跌 价 准 备 项 目 原 材 料 在 产 品 库 存 商 品 周 转 材 料 消 耗 性 生 物 资 产 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 计 提 其 他 本 期 减 少 金 额 转 回 或 转 期 末 余 额 其 他 销 合 计 (3). 存 货 期 末 余 额 含 有 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 说 明 : (4). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况 : 适 用 不 适 用 11 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 适 用 不 适 用 12 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 合 计 13 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 理 财 产 品 841,800, ,080,000 待 摊 房 租 费 用 3,883,528 2,944,759 其 他 待 摊 费 用 26,934,418 1,452,933 合 计 872,617, ,477,692 其 他 说 明 于 2015 年 12 月 31 日, 理 财 产 品 为 从 银 行 直 接 购 入, 预 期 年 化 收 益 率 为 3.2%-5.77% (2014 年 12 月 31 日 :2.7%-4.4%) 51

130 14 可 供 出 售 金 融 资 产 适 用 不 适 用 (1). 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 减 值 准 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 账 面 价 值 备 可 供 出 售 债 务 工 具 : 可 供 出 售 权 益 工 具 : 408,714,111 14,100, ,614, ,420, , ,320,681 按 公 允 价 值 计 量 的 按 成 本 计 量 的 408,714,111 14,100, ,614, ,420, , ,320,681 合 计 408,714,111 14,100, ,614, ,420, , ,320,681 被 投 资 单 位 中 投 信 用 担 保 有 限 公 司 中 企 永 联 数 据 交 换 技 术 ( 北 京 ) 有 限 公 司 深 圳 市 新 希 元 软 件 技 术 有 限 公 司 通 联 支 付 网 络 服 务 股 份 有 限 公 司 上 海 长 伴 信 息 技 术 咨 询 有 限 公 司 百 年 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 北 京 市 致 远 协 创 软 件 有 限 公 司 太 原 用 友 政 务 (2). 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 适 用 不 适 用 (3). 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 适 用 不 适 用 期 初 本 期 增 加 账 面 余 额 本 期 减 少 期 末 期 初 本 期 增 加 减 值 准 备 在 被 投 资 单 位 本 期 持 股 期 末 减 少 比 例 (%) 本 期 现 金 红 利 5,000,000 5,000,000 低 于 10% 2,500,000 2,500, ,433 5,000,000 5,000, ,000,000 45,000,000 低 于 10% 540, , ,000, ,000,000 低 于 10% 34,860,000 34,860,000 低 于 10% 100, , , , ,500,000 52

131 北 京 随 锐 科 9,093,770 4,000,000 13,093, 技 有 限 公 司 北 京 族 米 科 15,000,000 15,000,000 14,000,000 14,000, 技 有 限 公 司 北 京 中 明 万 2,019,500 2,019, 长 管 理 咨 询 有 限 公 司 创 业 黑 马 ( 北 京 ) 科 技 股 份 6,000,000 6,000,000 低 于 10% 有 限 公 司 ( 注 1) 北 京 文 德 致 远 文 化 传 播 5,980,500 5,980,500 低 于 10% 有 限 公 司 中 驰 车 福 联 合 电 子 商 务 5,000, ,200 5,562,200 低 于 10% ( 北 京 ) 有 限 公 司 ( 注 2) 易 云 捷 讯 科 技 ( 北 京 ) 有 10,000,000 1,450,000 11,450,000 低 于 10% 限 公 司 上 海 通 联 金 融 服 务 有 限 - 15,900,000 15,900,000 低 于 10% 公 司 其 他 1,911 1,911 低 于 10% 易 游 时 代 网 2,000,000 2,000, 络 科 技 有 限 责 任 公 司 深 圳 华 傲 数 据 技 术 有 限 9,800,000 9,800,000 低 于 10% 公 司 北 京 圣 围 科 5,000,000 5,000,000 技 有 限 公 司 北 京 爱 肌 肤 2,000,000 1,000,000 3,000,000 科 技 有 限 公 司 中 驰 电 子 商 务 ( 昆 山 ) 有 385, , ,200 限 公 司 ( 注 2) 中 卫 大 河 云 联 网 络 技 术 有 限 公 司 合 计 370,420,681 59,949,40 0 2,000,000 2,000,000 低 于 10% 21,655, ,714, , ,000, ,100,00 0 注 1. 本 集 团 原 投 资 项 目 北 京 创 业 创 媒 传 媒 技 术 有 限 公 司 于 2015 年 更 名 为 创 业 黑 马 ( 北 京 ) 科 技 股 份 有 限 公 司 / 1,561,433 注 2. 本 集 团 原 投 资 持 股 的 启 购 时 代 电 子 商 务 ( 北 京 ) 有 限 公 司 和 中 驰 车 福 电 子 商 务 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 于 2015 年 合 并, 合 并 成 新 公 司 中 驰 车 福 联 合 电 子 商 务 ( 北 京 ) 有 限 公 司 53

132 (4). 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况 适 用 不 适 用 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 可 供 出 售 债 务 工 具 工 具 合 计 期 初 已 计 提 减 值 余 额 100, ,000 本 期 计 提 14,000,000 14,000,000 其 中 : 从 其 他 综 合 收 益 转 入 本 期 减 少 其 中 : 期 后 公 允 价 值 回 升 / / 转 回 期 末 已 计 提 减 值 金 余 额 14,100,000 14,100,000 于 2015 年 12 月 31 日, 可 供 出 售 金 额 资 产 减 值 准 备 金 额 为 人 民 币 14,100,000 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 币 100,000 元 ), 本 年 对 北 京 族 米 科 技 有 限 公 司 计 提 减 值 准 备 人 民 币 14,000,000 元 (5). 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明 : 适 用 不 适 用 其 他 说 明 15 持 有 至 到 期 投 资 适 用 不 适 用 (1). 持 有 至 到 期 投 资 情 况 : 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 合 计 (2). 期 末 重 要 的 持 有 至 到 期 投 资 : 适 用 不 适 用 债 券 项 目 面 值 票 面 利 率 实 际 利 率 到 期 日 合 计 / / / (3). 本 期 重 分 类 的 持 有 至 到 期 投 资 : 其 他 说 明 : 54

133 16 长 期 应 收 款 适 用 不 适 用 17 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 一 合 营 企 业 适 用 不 适 用 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 本 期 增 减 变 动 其 他 综 权 益 法 下 合 确 认 的 投 收 资 损 益 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 其 值 他 准 备 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 小 计 二 联 营 企 业 北 京 致 远 协 创 软 件 有 58,244,043-55,633,222-1,438,457 1,217,501-2,389,865 限 公 司 ( 以 下 简 称 致 远 协 创 ) 北 京 西 玛 国 正 商 用 表 6,192, , ,317 6,281,133 单 技 术 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 西 玛 商 用 表 单 ) 北 京 西 玛 永 泰 商 用 表 398, ,772 单 技 术 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 西 玛 永 泰 ) 北 京 用 友 幸 福 联 创 投 69,895,530-1,186,094 29,632 68,739,068 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) ( 以 下 简 称 幸 福 联 创 ) YUNNO( 以 下 简 称 用 友 云 安 ) 民 太 安 财 产 保 险 公 估 45,165,687 3,155,769 48,321,456 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 民 太 安 公 估 ) 北 京 随 锐 科 技 有 限 公 13,093, ,884 13,488,654 司 ( 以 下 简 称 随 锐 科 技 ) 北 京 爱 肌 肤 科 技 有 限 3,000, ,716 2,665,284 公 司 ( 以 下 简 称 爱 肌 肤 科 技 ) 北 京 慧 友 云 商 科 技 有 9,003,798-1,817,731 7,186,067 限 公 司 ( 以 下 简 称 慧 友 云 商 ) 深 圳 市 六 度 人 和 科 技 5,000, ,476 4,185,524 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 六 度 人 和 ) 西 安 融 科 通 信 技 术 有 5,000,000 1,285 5,001,285 限 公 司 ( 以 下 简 称 融 科 通 信 ) 北 京 珊 瑚 灵 御 科 技 有 12,000, ,598 11,155,402 55

134 限 公 司 ( 以 下 简 称 珊 瑚 灵 御 ) 小 计 134,730, ,492,157 1,247,133-2,693, ,422,645 合 计 134,730,818 92,263,255-55,633,222-2,492,157 1,247,133-2,693, ,422,645 其 他 说 明 18 投 资 性 房 地 产 适 用 不 适 用 19 固 定 资 产 (1). 固 定 资 产 情 况 项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 工 具 办 公 及 电 子 设 备 合 计 一 账 面 原 值 : 1. 期 初 余 额 872,649, ,605,689 56,834, ,102,888 1,338,192, 本 期 增 加 金 额 607,842,734 35,929,649 2,380,025 59,327, ,479,632 (1) 购 置 405,966 2,380,025 53,904,567 56,690,558 (2) 在 建 工 程 转 入 607,842,734 35,523,683 4,690, ,056,672 (3) 企 业 合 并 增 加 732, , 本 期 减 少 金 额 30,000 8,286,294 29,415,518 37,731,812 (1) 处 置 或 报 废 30,000 8,286,294 29,415,518 37,731, 期 末 余 额 1,480,492, ,505,338 50,928, ,014,594 2,005,940,620 二 累 计 折 旧 1. 期 初 余 额 100,377,839 40,729,669 34,087, ,815, ,010, 本 期 增 加 金 额 29,146,487 7,513,102 7,321,252 39,931,227 83,912,068 (1) 计 提 29,146,487 7,513,102 7,321,252 39,931,227 83,912, 本 期 减 少 金 额 14,092 6,225,483 25,494,938 31,734,513 (1) 处 置 或 报 废 14,092 6,225,483 25,494,938 31,734, 期 末 余 额 129,524,326 48,228,679 35,182, ,252, ,188,128 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 或 报 废 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 1,350,967, ,276,659 15,745,582 88,762,373 1,574,752,492 56

135 2. 期 初 账 面 价 值 772,271,631 90,876,020 22,747,620 73,286, ,182,227 (2). 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 适 用 不 适 用 (3). 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况 适 用 不 适 用 (4). 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 适 用 不 适 用 项 目 期 末 账 面 价 值 房 屋 建 筑 物 506,106,337 (5). 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 适 用 不 适 用 其 他 说 明 : 本 集 团 于 2015 年 12 月 31 日 的 固 定 资 产 中 不 存 在 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 技 术 陈 旧 损 坏 长 期 闲 置 等 原 因 导 致 固 定 资 产 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 情 况, 故 不 需 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 没 有 重 大 暂 时 闲 置 及 已 退 废 和 准 备 处 置 的 固 定 资 产 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ) 20 在 建 工 程 适 用 不 适 用 (1). 在 建 工 程 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 用 友 软 件 园 项 目 369,584, ,584, ,137, ,137,958 二 期 工 程 用 友 ( 南 昌 ) 工 程 22,688,356 22,688, ,405, ,405,101 一 期 其 他 22,589,771 22,589,771 9,320,217 9,320,217 合 计 414,862, ,862, ,863, ,863,276 (2). 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况 适 用 不 适 用 57

136 项 目 名 称 用 友 软 件 园 项 目 二 期 工 程 用 友 ( 南 昌 ) 工 程 一 期 预 算 数 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 本 期 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源 1,400,000, ,137,958 95,719, ,273, ,584,135 86% 54,918,029 14,945, 自 筹 资 金 / 银 行 贷 款 450,000, ,405, ,066, ,783,296 22,688,356 87% 16,813,405 8,127, 自 筹 资 金 / 银 行 贷 款 其 他 260,000,000 9,320,217 13,269, ,589,771 8% 自 筹 资 金 合 计 2,110,000, ,863, ,055, ,056, ,862,262 / / 71,731,434 23,072,633 / / (3). 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况 : 适 用 不 适 用 其 他 说 明 21 工 程 物 资 适 用 不 适 用 22 固 定 资 产 清 理 适 用 不 适 用 23 生 产 性 生 物 资 产 适 用 不 适 用 24 油 气 资 产 适 用 不 适 用 25 无 形 资 产 (1). 无 形 资 产 情 况 项 目 土 地 使 用 权 专 利 权 非 专 利 技 术 合 计 一 账 面 原 值 58

137 额 1. 期 初 余 额 382,507, ,445, ,953, 本 期 增 加 金 212,804, ,804,373 (1) 购 置 3,653,660 3,653,660 (2) 内 部 研 发 (3) 企 业 合 并 增 加 189,150, ,150,713 20,000,000 20,000,000 额 3. 本 期 减 少 金 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 382,507, ,250, ,757,454 二 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 51,874, ,974, ,848, 本 期 增 加 金 8,272,206 42,454,939 50,727,145 额 (1) 计 提 8,272,206 42,454,939 50,727,145 额 3. 本 期 减 少 金 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 60,146, ,429, ,576,085 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 7,622,801 7,622, 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 额 3. 本 期 减 少 金 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 7,622,801 7,622,801 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 322,360, ,197, ,558,568 值 2. 期 初 账 面 价 330,633, ,848, ,481,340 值 本 期 末 通 过 公 司 内 部 研 发 形 成 的 无 形 资 产 占 无 形 资 产 余 额 的 比 例 45.19% 59

138 (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况 : 适 用 不 适 用 其 他 说 明 : 26 开 发 支 出 适 用 不 适 用 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 初 转 入 期 末 项 目 确 认 为 无 形 余 额 内 部 开 发 支 出 其 他 当 期 余 额 资 产 损 益 企 业 空 间 16,595,413 16,595,413 畅 捷 通 大 数 据 平 台 874,384 4,736,829 5,611,213 畅 捷 通 微 企 创 新 云 应 用 3,818,944 3,818,944 好 生 意 畅 捷 通 微 企 创 新 云 应 用 1,775,713 1,775,713 好 会 计 用 友 新 一 代 信 息 系 统 7,750,916 14,417,119 22,168,035 畅 捷 通 CSP 开 放 平 台 13,989,563 18,497,493 32,487,056 畅 捷 通 通 用 数 据 平 台 3,584,626 3,584,626 新 一 代 商 业 智 能 平 台 22,860,934 8,766,168 31,627,102 BQ8 项 目 用 友 UAP RIA 应 用 平 台 6,850,508 8,599,617 15,450,125 用 友 UAP 开 发 平 台 6,579,190 10,843,625 17,422,815 用 友 UAP Web 应 用 平 台 5,643,093 9,013,302 14,656,395 用 友 UAP 移 动 应 用 平 台 5,601,739 4,736,456 10,338,195 用 友 UAP 数 据 处 理 平 台 5,248,514 8,933,561 14,182,075 用 友 UAPXBRL 平 台 4,906,347 10,411,962 15,318,309 用 友 UAP 云 管 理 平 台 4,424,755 5,715,512 10,140,267 合 计 88,314, ,861, ,150,713 26,025,570 其 他 说 明 27 商 誉 适 用 不 适 用 (1). 商 誉 账 面 原 值 本 期 增 加 本 期 减 少 被 投 资 单 位 名 称 或 形 期 初 余 额 企 业 合 并 形 期 末 余 额 成 商 誉 的 事 项 处 置 成 的 用 友 汽 车 378,396, ,396,387 用 友 政 务 308,399, ,399,874 上 海 秉 钧 网 络 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 113,445, ,445,152 60

139 秉 钧 网 络 ) 特 博 深 37,828,833 37,828,833 时 空 超 越 35,997,518 35,997,518 广 州 尚 南 28,555,713 28,555,713 广 州 安 易 及 江 门 安 易 14,807,958 14,807,958 用 友 政 务 收 购 参 股 代 14,579,959 14,579,959 理 公 司 上 海 天 诺 坛 网 12,659,937 12,659,937 新 道 科 技 8,823,414 8,823,414 0 用 友 医 院 7,602,648 7,602,648 上 海 哈 久 6,637,723 6,637,723 重 庆 迈 特 5,709,400 5,709,400 珠 海 用 友 4,778,619 4,778,619 徐 州 用 友 3,497,241 3,497,241 常 州 用 友 3,115,084 3,115,084 北 京 伟 库 电 子 商 务 科 2,896,357 2,896,357 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 北 京 伟 库 ) 用 友 华 表 1,155,000 1,155,000 其 他 5,064,153 5,064,153 合 计 880,505, ,445,152 8,823, ,127,556 (2). 商 誉 减 值 准 备 被 投 资 单 位 名 称 或 本 期 增 加 本 期 减 少 期 初 余 额 期 末 余 额 形 成 商 誉 的 事 项 计 提 处 置 用 友 华 表 382, ,200 合 计 382, ,200 说 明 商 誉 减 值 测 试 过 程 参 数 及 商 誉 减 值 损 失 的 确 认 方 法 商 誉 的 减 值 测 试 本 公 司 于 2015 年 12 月 31 日 对 上 述 商 誉 执 行 了 减 值 测 试 本 公 司 对 商 誉 相 关 资 产 组 的 可 收 回 金 额 采 用 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值, 根 据 管 理 层 批 准 的 5 年 期 的 财 务 预 算 基 础 上 的 现 金 流 量 预 测 来 确 定 现 金 流 量 预 测 所 用 的 折 现 率 是 13.30%(2014 年 : 13.56%) 管 理 层 认 为, 尽 管 上 述 公 司 或 业 务 所 对 应 的 市 场 需 求 和 客 户 群 体 均 在 稳 定 增 长, 但 五 年 以 后 增 长 速 度 可 能 会 逐 渐 放 缓, 且 仍 将 维 持 在 平 稳 增 长 的 水 平, 由 此, 管 理 层 使 用 3-5% 的 增 长 率 来 推 断 五 年 以 后 现 金 流 量, 管 理 层 相 信 这 一 增 长 率 是 合 理 的 计 算 相 关 资 产 组 于 2015 年 12 月 31 日 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 采 用 了 假 设 以 下 详 述 了 管 理 层 为 进 行 商 誉 的 减 值 测 试, 在 确 定 现 金 流 量 预 测 时 作 出 的 关 键 假 设 : 收 入 增 长 确 定 基 础 是 在 预 算 年 度 前 一 年 及 历 史 上 实 现 的 收 入 增 长 率 基 础 上, 根 据 预 计 的 市 场 需 求 及 自 身 的 业 务 发 展 及 营 销 战 略 而 保 持 相 应 的 增 长 率 61

140 预 算 毛 利 确 定 基 础 是 在 预 算 年 度 前 一 年 实 现 的 平 均 毛 利 率 基 础 上, 根 据 预 计 效 率 的 提 高 及 预 计 市 场 开 发 情 况 适 当 提 高 该 平 均 毛 利 率 折 现 率 采 用 的 折 现 率 是 反 映 相 关 资 产 组 特 定 风 险 的 税 前 折 现 率 分 配 至 关 键 假 设 的 金 额 与 外 部 信 息 一 致 28 长 期 待 摊 费 用 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 摊 销 金 额 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 装 修 费 14,202,472 12,079,981 9,446,666 16,835,787 其 他 7,918,137 2,415,515 4,688,122 5,645,530 合 计 22,120,609 14,495,496 14,134,788 22,481,317 其 他 说 明 : 29 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 适 用 不 适 用 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 7,622,801 1,484,700 7,622,801 1,454,200 内 部 交 易 未 实 现 利 润 20,880,861 4,318,565 13,589,155 3,103,140 可 抵 扣 亏 损 323,764,642 46,212,303 未 支 付 的 应 付 职 工 薪 酬 22,097,000 3,314, ,856,941 55,266,656 政 府 补 助 35,594,946 5,336,667 72,213,065 7,187,219 预 提 费 用 16,450,893 3,392,841 14,266,262 1,878,676 固 定 资 产 折 旧 差 异 7,416,461 1,037,841 6,916, ,891 股 权 激 励 成 本 56,204,968 8,430,745 合 计 490,032,572 73,528, ,464,261 69,683,782 (2). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债 适 用 不 适 用 项 目 非 同 一 控 制 企 业 合 并 资 产 评 估 增 值 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 期 末 余 额 期 初 余 额 应 纳 税 暂 时 性 递 延 所 得 税 应 纳 税 暂 时 性 递 延 所 得 税 差 异 负 债 差 异 负 债 42,474,564 8,487,541 26,291,762 3,686,778 26,064,653 3,909,698 合 计 68,539,217 12,397,239 26,291,762 3,686,778 62

141 (3). 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 : 适 用 不 适 用 (4). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 112,203,140 76,391,522 资 产 减 值 准 备 69,637,425 39,879,467 合 计 181,840, ,270,989 (5). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 适 用 不 适 用 年 份 期 末 金 额 期 初 金 额 备 注 2015 年 44,114, 年 80,695,181 92,578, 年 92,389,278 97,898, 年 53,807,825 53,807, 年 75,763,316 75,805, 年 462,213,959 合 计 764,869, ,204,964 / 其 他 说 明 : 30 其 他 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 : 合 计 31 短 期 借 款 适 用 不 适 用 (1). 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 质 押 借 款 抵 押 借 款 保 证 借 款 650,000,000 信 用 借 款 1,823,984, ,000,000 63

142 合 计 1,823,984,362 1,268,000,000 短 期 借 款 分 类 的 说 明 : 于 2015 年 12 月 31 日, 上 述 借 款 的 年 利 率 为 1.80% 至 5.35% (2014 年 12 月 31 日 借 款 的 年 利 率 为 5.60% 至 6.30%) 于 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 无 已 到 期 但 未 偿 还 的 短 期 借 款 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ) (2). 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 适 用 不 适 用 其 他 说 明 32 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 适 用 不 适 用 33 衍 生 金 融 负 债 适 用 不 适 用 34 应 付 票 据 适 用 不 适 用 35 应 付 账 款 (1). 应 付 账 款 列 示 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 143,384, ,387,264 1 至 2 年 201,698,842 38,722,295 2 至 3 年 31,755,288 12,780,623 3 年 以 上 25,267,269 13,479,349 合 计 402,105, ,369,531 (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 适 用 不 适 用 其 他 说 明 应 付 账 款 不 计 息, 并 通 常 在 2 个 月 内 清 偿 于 2015 年 12 月 31 日, 本 账 户 余 额 中 无 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ) 64

143 36 预 收 款 项 (1). 预 收 账 款 项 列 示 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 535,111, ,359,316 1 至 2 年 121,229, ,378,278 2 至 3 年 64,401,688 35,981,926 3 年 以 上 59,003,303 44,744,178 合 计 779,745, ,463,698 (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 适 用 不 适 用 (3). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况 : 适 用 不 适 用 其 他 说 明 预 收 款 项 为 预 收 客 户 有 关 软 件 销 售 及 维 护 服 务 收 入 的 款 项 该 款 项 按 照 收 入 确 认 的 会 计 政 策 应 于 以 后 年 度 确 认 收 入 于 2015 年 12 月 31 日, 本 账 户 余 额 中 无 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ) 37 应 付 职 工 薪 酬 (1). 应 付 职 工 薪 酬 列 示 : 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 短 期 薪 酬 492,187,502 2,414,163,912 2,367,640, ,710,622 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 12,874, ,927, ,807,421 12,993,847 计 划 三 辞 退 福 利 545,641 8,628,130 8,792, ,874 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 505,607,403 2,704,719,050 2,658,241, ,085,343 (2). 短 期 薪 酬 列 示 : 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 477,856,941 2,037,572,762 1,988,717, ,712,656 补 贴 二 职 工 福 利 费 27,596,542 27,596,542 三 社 会 保 险 费 5,502, ,004, ,035,180 5,471,895 其 中 : 医 疗 保 险 费 4,830, ,418, ,452,525 4,797,101 工 伤 保 险 费 257,078 4,045,928 4,019, ,561 65

144 生 育 保 险 费 414,352 7,540,091 7,563, ,233 四 住 房 公 积 金 2,399, ,870, ,136, ,693 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 4,774,722 1,161,735 1,196,158 4,740,299 经 费 六 短 期 带 薪 缺 勤 七 短 期 利 润 分 享 计 划 八 其 他 短 期 薪 酬 1,653, , ,868 1,652,079 合 计 492,187,502 2,414,163,912 2,367,640, ,710,622 (3). 设 定 提 存 计 划 列 示 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 基 本 养 老 保 险 12,311, ,030, ,962,488 12,378,732 2 失 业 保 险 费 563,149 12,896,899 12,844, ,115 3 企 业 年 金 缴 费 其 他 说 明 : 合 计 12,874, ,927, ,807,421 12,993, 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 值 税 142,214, ,998,476 消 费 税 营 业 税 13,066,452 2,271,753 企 业 所 得 税 27,742,737 57,124,406 个 人 所 得 税 9,458,831 8,185,967 城 市 维 护 建 设 税 18,196,831 17,695,888 其 他 1,546,851 2,085,440 其 他 说 明 : 合 计 212,225, ,361, 应 付 利 息 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 利 息 66

145 企 业 债 券 利 息 21,137,671 21,137,671 短 期 借 款 应 付 利 息 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 \ 永 续 债 利 息 合 计 21,137,671 21,137,671 重 要 的 已 逾 期 未 支 付 的 利 息 情 况 : 适 用 不 适 用 其 他 说 明 : 于 2015 年 12 月 31 日, 集 团 无 逾 期 未 支 付 利 息 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ) 2013 年 3 月 19 日, 本 公 司 发 行 了 2013 年 度 第 一 期 中 期 票 据, 票 据 期 限 为 3 年, 面 值 为 人 民 币 100 元, 发 行 总 额 为 人 民 币 500,000,000 元, 票 面 利 率 为 5.4%, 固 定 利 率, 单 利 按 年 计 息, 每 年 3 月 20 日 为 付 息 日 40 应 付 股 利 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 普 通 股 股 利 988, ,500 划 分 为 权 益 工 具 的 优 先 股 \ 永 续 债 股 利 合 计 988, ,500 其 他 说 明, 包 括 重 要 的 超 过 1 年 未 支 付 的 应 付 股 利, 应 披 露 未 支 付 原 因 : 于 2015 年 12 月 31 日, 应 付 股 利 主 要 包 括 预 计 未 来 不 可 解 锁 的 限 制 性 股 票 股 利 人 民 币 676,375 元 以 及 用 友 政 务 向 少 数 股 东 支 付 的 现 金 股 利 人 民 币 312,500 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 币 312,500 元 ) 41 其 他 应 付 款 (1). 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 付 软 件 园 建 设 款 ( 注 1) 70,931,266 11,277,918 押 金 56,997,419 52,682,101 应 付 土 地 开 发 建 设 费 52,342,500 74,596,620 股 权 收 购 款 ( 注 2) 29,272,947 4,272,947 库 存 股 回 购 款 ( 注 3) 20,731,902 47,702,458 房 租 2,109,174 1,494,440 67

146 其 他 58,979,264 57,503,629 合 计 291,364, ,530,113 (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 单 位 1 49,317,900 未 到 合 同 约 定 的 付 款 日 单 位 2 3,024,600 未 到 合 同 约 定 的 付 款 日 单 位 3 1,500,000 未 到 合 同 约 定 的 付 款 日 合 计 53,842,500 / 其 他 说 明 注 1. 应 付 软 件 园 建 设 款 主 要 核 算 与 南 昌 产 业 园 以 及 用 友 软 件 园 一 期 二 期 建 设 相 关 的 建 筑 工 程 设 计 工 程 招 标 咨 询 工 程 建 造 等 应 付 未 付 款 项 注 2. 股 权 收 购 款 主 要 为 收 购 秉 钧 网 络 的 应 付 股 权 收 购 款 人 民 币 25,000,000 元 注 3. 该 款 项 为 库 存 股 回 购 义 务 产 生 的 其 他 应 付 款 项 42 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 适 用 不 适 用 43 1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 60,793, ,216,931 1 年 内 到 期 的 应 付 债 券 499,648,984 1 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 一 年 内 到 期 的 递 延 收 益 42,148,302 77,204,060 其 他 说 明 : 合 计 602,590, ,420, 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 短 期 应 付 债 券 审 计 费 1,900,000 1,850,000 房 租 240, ,215 其 他 16,717,031 12,440,530 合 计 18,857,031 14,510,745 短 期 应 付 债 券 的 增 减 变 动 : 68

147 适 用 不 适 用 债 券 名 称 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 发 行 金 额 期 初 余 额 本 期 发 行 按 面 值 计 提 利 息 溢 折 价 摊 销 本 期 偿 还 期 末 余 额 合 计 / / / 其 他 说 明 : 45 长 期 借 款 适 用 不 适 用 (1). 长 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 质 押 借 款 抵 押 借 款 ( 注 1) 192,391, ,549,395 保 证 借 款 信 用 借 款 减 : 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 -60,793, ,216,931 长 期 借 款 分 类 的 说 明 : 合 计 131,598, ,332,464 注 1. 于 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 以 账 面 价 值 人 民 币 23,982,409 元 (2014 年 12 月 31 日 人 民 币 24,487,559 元 ) 的 中 关 村 永 丰 基 地 III-14 及 III-16 地 块 土 地 使 用 权 及 价 值 为 人 民 币 79,625,056 元 (2014 年 12 月 31 日 人 民 币 61,795,290 元 ) 的 地 上 在 建 工 程 为 抵 押, 取 得 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 清 华 园 支 行 借 款 人 民 币 53,200,000 元 (2014 年 12 月 31 日 人 民 币 68,400,000 元 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 以 账 面 价 值 人 民 币 45,944,411 元 (2014 年 12 月 31 日 人 民 币 47,145,559 元 ) 的 中 关 村 永 丰 基 地 III-10 及 III-12 地 块 土 地 使 用 权 及 价 值 为 人 民 币 320,073,181 元 (2014 年 12 月 31 日 人 民 币 248,401,897 元 ) 的 地 上 在 建 工 程 为 抵 押, 取 得 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 清 华 园 支 行 借 款 人 民 币 99,314,687 元 (2014 年 12 月 31 日 人 民 币 127,684,729 元 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 以 账 面 价 值 人 民 币 47,212,144 元 (2014 年 12 月 31 日 人 民 币 48,225,631 元 ) 的 中 关 村 永 丰 基 地 III-22 地 块 土 地 使 用 权 为 抵 押 取 得 工 商 银 行 北 京 中 关 村 支 行 借 款 人 民 币 39,876,721 元 (2014 年 12 月 31 日 人 民 币 51,657,492 元 ) 其 他 说 明, 包 括 利 率 区 间 : 上 述 长 期 借 款 利 率 以 中 国 人 民 银 行 公 布 的 同 期 基 准 利 率 为 准 69

148 46 应 付 债 券 适 用 不 适 用 (1). 应 付 债 券 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 2013 年 第 一 期 中 期 债 券 499,648, ,082,310 减 : 一 年 内 到 期 的 应 付 债 券 -499,648,984 合 计 498,082,310 债 券 名 称 2013 年 第 一 期 中 期 债 券 (2). 应 付 债 券 的 增 减 变 动 :( 不 包 括 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 ) 适 用 不 适 用 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 500,000, 年 3 月 年 19 日 发 行 金 额 期 初 余 额 本 期 发 行 按 面 值 计 提 利 息 溢 折 价 摊 销 本 期 偿 还 期 末 余 额 495,500, ,082,310 1,566, ,648,984 合 计 / / / 495,500, ,082,310 1,566, ,648,984 (3). 可 转 换 公 司 债 券 的 转 股 条 件 转 股 时 间 说 明 : (4). 划 分 为 金 融 负 债 的 其 他 金 融 工 具 说 明 : 适 用 不 适 用 其 他 说 明 : 47 长 期 应 付 款 适 用 不 适 用 48 长 期 应 付 职 工 薪 酬 适 用 不 适 用 49 专 项 应 付 款 适 用 不 适 用 50 预 计 负 债 适 用 不 适 用 70

149 51 递 延 收 益 适 用 不 适 用 单 位 : 元 币 种 人 民 币 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 政 府 补 助 87,210,697 23,805,220 62,070,720 48,945,197 减 : 一 年 内 到 期 -77,204,060-13,000,000-48,055,758-42,148,302 的 递 延 收 益 合 计 10,006,637 10,805,220 14,014,962 6,796,895 / 涉 及 政 府 补 助 的 项 目 : 71 负 债 项 目 期 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 统 一 移 动 软 件 平 台 研 发 20,000,000 8,000,000 12,000,000 与 收 益 相 关 与 产 业 化 第 三 批 省 战 略 性 新 兴 产 10,000,000 10,000,000 与 收 益 相 关 业 发 展 专 项 资 金 支 撑 新 型 应 用 模 式 的 专 10,000,000 5,000,000 5,000,000 与 收 益 相 关 有 云 解 决 方 案 研 发 及 推 广 支 撑 行 业 大 数 据 应 用 的 11,540,000 6,924,000 4,616,000 与 收 益 相 关 软 件 平 台 研 发 与 产 业 化 基 于 安 全 可 靠 基 础 软 硬 21,686,400 17,349,120 4,337,280 与 收 益 相 关 件 的 事 务 处 理 应 用 研 究 与 示 范 工 程 企 业 云 平 台 关 键 技 术 北 4,668,600 1,555,700 3,112,900 与 收 益 相 关 京 市 工 程 实 验 室 广 东 省 现 代 信 息 服 务 业 3,000,000 3,000,000 与 收 益 相 关 发 展 专 项 资 金 互 联 网 工 程 机 械 服 务 平 1,592,000 1,592,000 与 收 益 相 关 台 项 目 面 向 制 造 企 业 供 应 链 管 5,000,000 3,750,000 1,250,000 与 收 益 相 关 理 的 第 三 方 电 子 商 务 平 台 研 发 及 应 用 示 范 汽 车 行 业 大 数 据 智 能 分 1,200,000 1,200,000 与 收 益 相 关 析 应 用 示 范 面 向 大 型 行 业 应 用 的 共 11,400,000 11,400,000 与 收 益 相 关 性 云 计 算 基 础 软 件 平 台 研 制 与 应 用 企 业 内 部 风 险 管 理 控 制 4,000,000 4,000,000 与 收 益 相 关 信 息 系 统 研 发 及 产 业 化 协 同 医 疗 卫 生 服 务 支 撑 2,267,500 2,267,500 与 收 益 相 关 关 键 技 术 研 究 其 他 3,648,197 1,013,220 1,821,300-3,100 2,837,017 与 收 益 相 关 合 计 87,210,697 23,805,220 62,067,620-3,100 48,945,197 /

150 其 他 说 明 : 52 其 他 非 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 : 合 计 股 份 总 数 53 股 本 本 次 变 动 增 减 (+ 一 ) 期 初 余 额 发 行 送 公 积 金 期 末 余 额 其 他 小 计 新 股 股 转 股 1,171,419,007 53,484, ,283,801 5,500, ,269,313 1,464,688,320 其 他 说 明 : 据 2015 年 4 月 9 日 召 开 的 2014 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 的 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案, 公 司 以 2014 年 末 总 股 本 1,171,419,007 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 2 股, 共 计 转 增 234,283,801 股 ; 根 据 2015 年 6 月 8 日 中 国 证 监 会 签 发 的 证 监 许 可 [2015]1172 号 文, 公 司 获 准 向 社 会 非 公 开 发 行 不 超 过 110,220,440 股 新 股 公 司 实 际 发 行 股 票 53,484,602 股, 每 股 面 值 人 民 币 1 元, 每 股 发 行 价 格 为 人 民 币 元 公 司 共 计 募 集 资 金 人 民 币 1,649,999,972 元, 扣 除 发 行 费 用 人 民 币 33,850,000 元, 公 司 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 1,616,149,972 元, 其 中, 计 入 股 本 人 民 币 53,484,602 元, 计 入 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ) 人 民 币 1,562,665,370 元 上 述 事 项 所 导 致 的 股 本 变 动 已 经 中 喜 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 进 行 验 证, 并 出 具 了 中 喜 验 字 (2015) 第 0365 号 验 资 报 告 根 据 公 司 2015 年 10 月 12 日 第 六 届 董 事 会 2015 年 第 二 十 六 次 会 议 通 过 的 公 司 关 于 股 权 激 励 计 划 限 制 性 股 票 符 合 解 锁 条 件 的 议 案, 公 司 2015 年 解 锁 限 制 性 股 票 4,088,418 股, 实 际 行 权 的 期 权 股 数 为 5,500,910 股 经 上 述 股 本 变 动 后, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 共 发 行 股 份 1,464,668,320 股, 注 册 资 本 为 人 民 币 1,464,668,320 元, 每 股 价 值 人 民 币 1 元 54 其 他 权 益 工 具 适 用 不 适 用 55 资 本 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 72

151 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 608,998,665 1,633,394, ,283,801 2,008,109,083 价 )( 注 1) 其 他 资 本 公 积 19,458,206 29,632 19,487,838 股 权 激 励 成 本 ( 注 123,425, ,944,179 9,511, ,857,802 2) 新 股 申 购 冻 结 资 20,148,153 20,148,153 金 利 息 关 联 交 易 差 价 17,969,348 17,969,348 转 让 / 受 让 少 数 股 -45,007,646 41,901,608 41,049,146-44,155,184 东 股 权 ( 注 3) 合 计 744,991,795 1,792,269, ,844,393 2,252,417,040 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 注 1. 本 年 股 本 溢 价 增 加 主 要 是 由 于 公 司 2015 年 8 月 通 过 非 公 开 发 行 募 集 资 金 中 股 本 溢 价 股 票 期 权 行 权 增 加 股 本 溢 价 公 司 之 子 公 司 新 道 科 技 用 友 政 务 及 用 友 汽 车 少 数 股 东 增 资 增 加 股 本 溢 价 所 致 本 年 股 本 溢 价 减 少 是 由 于 公 司 根 据 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 将 资 本 公 积 转 增 股 本 以 及 回 购 股 份 所 致 注 2. 参 见 十 三 股 份 支 付 注 3. 本 年 增 加 主 要 由 于 公 司 将 部 分 少 数 股 权 转 让 给 公 司 的 高 管 所 致, 本 年 减 少 主 要 由 于 公 司 收 购 公 司 之 子 公 司 畅 捷 通 之 子 公 司 畅 捷 支 付 的 少 数 股 权 所 致 56 库 存 股 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 库 存 股 47,702, ,324,274 25,066, ,959,975 合 计 47,702, ,324,274 25,066, ,959,975 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 公 司 于 2013 年 以 人 民 币 6.76 元 的 授 予 价 格 首 次 授 予 限 制 性 股 票 11,928,395 股, 确 认 库 存 股 回 购 义 务 人 民 币 80,635,950 元 公 司 于 2014 年 以 人 民 币 元 的 价 格 预 留 授 予 1,631,533 股, 确 认 库 存 股 回 购 义 务 人 民 币 17,147,412 元 2014 年 公 司 回 购 并 注 销 754,142 股 作 废 限 制 性 股 票, 回 购 金 额 为 人 民 币 4,248,335 元 2014 年 解 锁 了 首 次 授 予 限 制 性 股 票 的 60%, 冲 回 库 存 股 人 民 币 45,832,569 元 2015 年 解 锁 首 次 授 予 限 制 性 股 票 的 20%, 预 留 授 予 限 制 性 股 票 的 60%, 分 别 冲 回 库 存 股 人 民 币 14,957,721 元 和 人 民 币 10,109,036 元 本 公 司 之 子 公 司 畅 捷 通 建 立 了 员 工 信 托 受 益 权 计 划, 并 通 过 内 资 股 股 东 购 买 6,500,000 股 内 资 股 及 于 二 级 市 场 购 买 畅 捷 通 10,990,000 股 H 股, 购 买 股 份 总 价 为 人 民 币 310,135,760 元, 其 中 少 数 股 东 分 占 人 民 币 90,811,486 元 57 其 他 综 合 收 益 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 本 期 发 生 金 额 期 末 本 期 所 得 减 : 前 期 减 : 所 得 税 后 归 属 税 后 归 余 额 73

152 一 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中 : 重 新 计 算 设 定 受 益 计 划 净 负 债 和 净 资 产 的 变 动 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 税 前 发 生 额 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 税 费 用 于 母 公 司 属 于 少 数 股 东 二 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中 : 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 -957,408 1,677, ,336 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -957,408 1,677, ,336 其 他 综 合 收 益 合 计 -957,408 1,677, ,336 其 他 说 明, 包 括 对 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 调 整 : 58 专 项 储 备 适 用 不 适 用 59 盈 余 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 423,964,290 29,152, ,116,733 任 意 盈 余 公 积 167,680,142 14,576, ,256,365 储 备 基 金 74

153 企 业 发 展 基 金 其 他 合 计 591,644,432 43,728, ,373,098 盈 余 公 积 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 根 据 公 司 法 本 公 司 章 程 的 规 定, 本 公 司 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 法 定 盈 余 公 积 累 计 额 为 本 公 司 注 册 资 本 50% 以 上 的, 可 不 再 提 取 本 公 司 在 提 取 法 定 盈 余 公 积 后, 可 提 取 任 意 盈 余 公 积 任 意 盈 余 公 积 的 提 取 由 董 事 会 提 议, 并 经 股 东 大 会 批 准 经 批 准, 任 意 盈 余 公 积 可 用 于 弥 补 以 前 年 度 亏 损 或 增 加 股 本 经 2015 年 3 月 18 日 董 事 会 提 议, 本 公 司 按 2015 年 净 利 润 5% 计 提 任 意 盈 余 公 积 60 未 分 配 利 润 项 目 本 期 上 期 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 1,479,061,538 1,288,918,332 调 整 期 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 1,479,061,538 1,288,918,332 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 323,745, ,250,599 润 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 29,152,443 45,836,669 提 取 任 意 盈 余 公 积 14,576,223 22,918,334 提 取 一 般 风 险 准 备 应 付 普 通 股 股 利 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 已 派 发 之 现 金 股 利 ( 注 1) 351,425, ,352,390 期 末 未 分 配 利 润 1,407,652,479 1,479,061,538 调 整 期 初 未 分 配 利 润 明 细 : 1 由 于 企 业 会 计 准 则 及 其 相 关 新 规 定 进 行 追 溯 调 整, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 2 由 于 会 计 政 策 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 3 由 于 重 大 会 计 差 错 更 正, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 4 由 于 同 一 控 制 导 致 的 合 并 范 围 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 5 其 他 调 整 合 计 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 注 1: 根 据 本 公 司 于 2015 年 4 月 9 日 召 开 2014 年 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 公 司 2014 年 度 利 润 分 配 议 案, 公 司 以 2014 年 末 总 股 本 1,171,419,007 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 3 元 ( 含 税 ), 分 派 股 利 总 额 为 人 民 币 351,425,702 元 61 营 业 收 入 和 营 业 成 本 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 75

154 主 营 业 务 4,338,502,932 1,417,143,853 4,287,338,678 1,409,328,577 其 他 业 务 112,769,087 13,805,415 86,903,279 11,363,922 合 计 4,451,272,019 1,430,949,268 4,374,241,957 1,420,692, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 消 费 税 营 业 税 22,070,290 7,018,695 城 市 维 护 建 设 税 25,459,753 26,962,726 教 育 费 附 加 23,455,713 20,512,888 资 源 税 其 他 2,299,057 2,048,967 合 计 73,284,813 56,543,276 其 他 说 明 : 63 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 职 工 薪 酬 及 福 利 764,957, ,621,267 业 务 宣 传 费 139,456, ,142,648 业 务 招 待 费 85,288,231 85,802,135 差 旅 费 90,001,039 99,401,388 咨 询 服 务 费 41,387,539 35,419,244 办 公 费 30,935,616 23,046,157 折 旧 及 摊 销 9,573,202 4,928,538 租 赁 费 及 物 业 管 理 费 9,278,650 6,005,546 其 他 14,422,435 13,239,725 合 计 1,185,300,776 1,092,606,648 其 他 说 明 : 64 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 职 工 薪 酬 及 福 利 1,255,021, ,996,101 业 务 宣 传 费 15,693,834 14,347,667 业 务 招 待 费 27,115,269 26,576,741 差 旅 费 62,765,751 61,050,440 咨 询 服 务 费 77,736,398 87,482,874 办 公 费 41,411,394 34,460,965 76

155 折 旧 及 摊 销 119,864,849 79,216,819 租 赁 费 及 物 业 管 理 费 91,010,438 70,106,616 其 他 32,641,246 31,151,100 合 计 1,723,260,423 1,357,389,323 其 他 说 明 : 65 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 121,772, ,969,877 减 : 利 息 收 入 -29,334,997-21,451,541 减 : 利 息 资 本 化 金 额 -23,072,633-25,475,759 汇 兑 损 失 14,833,954 1,464,380 其 他 8,501,542 1,620,552 合 计 92,700,207 84,127,509 其 他 说 明 : 借 款 费 用 资 本 化 金 额 已 计 入 在 建 工 程 66 资 产 减 值 损 失 适 用 不 适 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 98,015,995 90,074,801 二 存 货 跌 价 损 失 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 14,000,000 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 七 固 定 资 产 减 值 损 失 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 十 三 商 誉 减 值 损 失 十 四 其 他 合 计 112,015,995 90,074,801 其 他 说 明 : 67 公 允 价 值 变 动 收 益 适 用 不 适 用 77

156 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 以 公 允 价 值 计 量 的 且 其 变 动 计 入 当 -1,705,998 期 损 益 的 金 融 资 产 其 中 : 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 公 允 价 -1,705,998 值 变 动 收 益 以 公 允 价 值 计 量 的 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 按 公 允 价 值 计 量 的 投 资 性 房 地 产 其 他 说 明 : 合 计 -1,705, 投 资 收 益 适 用 不 适 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -2,492,157 10,487,338 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 139,049, ,791 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 1,561, ,413 益 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 6,022,870 收 益 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 26,064,653 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 其 他 金 融 资 产 在 持 有 期 间 取 得 的 投 资 收 16,468,067 7,487,786 益 合 计 180,651,535 25,435,198 其 他 说 明 : 69 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 1,204, ,596 1,204,668 78

157 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 1,204, ,596 1,204,668 无 形 资 产 处 置 利 得 债 务 重 组 利 得 非 货 币 性 资 产 交 换 利 得 接 受 捐 赠 政 府 补 助 86,846,260 59,218,478 86,846,260 增 值 税 退 税 返 还 252,385, ,801,039 罚 款 净 收 入 23,187 33,938 23,187 其 他 14,893,419 2,514,316 14,893,419 合 计 355,353, ,220, ,967,534 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 适 用 不 适 用 补 助 项 目 本 期 发 生 金 额 上 期 发 生 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 基 于 安 全 可 靠 基 础 软 硬 件 的 事 务 处 17,349,120 与 收 益 相 关 理 应 用 研 究 与 示 范 工 程 面 向 大 型 行 业 应 用 的 共 性 云 计 算 基 11,400,000 与 收 益 相 关 础 软 件 平 台 研 制 与 应 用 统 一 移 动 软 件 平 台 研 发 与 产 业 化 8,000,000 与 收 益 相 关 支 撑 行 业 大 数 据 应 用 的 软 件 平 台 研 6,924,000 与 收 益 相 关 发 与 产 业 化 面 向 医 疗 卫 生 行 业 的 大 数 据 平 台 与 6,400,000 与 收 益 相 关 服 务 创 新 地 方 财 政 补 贴 5,652,000 6,944,000 与 收 益 相 关 面 向 制 造 企 业 的 大 数 据 商 业 分 析 平 5,000,000 与 收 益 相 关 台 研 发 与 产 业 化 支 撑 新 型 应 用 模 式 的 专 有 云 解 决 方 5,000,000 与 收 益 相 关 案 研 发 及 推 广 企 业 内 部 风 险 管 理 控 制 信 息 系 统 研 4,000,000 与 收 益 相 关 发 及 产 业 化 面 向 制 造 企 业 供 应 链 管 理 的 第 三 方 3,750,000 与 收 益 相 关 电 子 商 务 平 台 研 发 及 应 用 示 范 协 同 医 疗 卫 生 服 务 支 撑 关 键 技 术 研 2,267,500 与 收 益 相 关 究 企 业 云 平 台 关 键 技 术 北 京 市 工 程 实 1,555,700 9,851,400 与 收 益 相 关 验 室 中 国 云 二 期 1,477,300 与 收 益 相 关 厦 门 市 鼓 励 企 业 加 大 研 发 投 入 奖 励 1,000,000 与 收 益 相 关 项 目 高 新 企 业 奖 励 870,000 5,226,599 与 收 益 相 关 上 海 市 企 业 技 术 中 心 能 力 建 设 项 目 344,000 与 收 益 相 关 补 助 小 巨 人 奖 励 资 金 300,000 与 收 益 相 关 海 淀 区 支 持 核 心 区 自 主 创 新 和 产 业 53,000 与 收 益 相 关 发 展 专 项 资 金 项 目 基 于 云 计 算 的 面 向 小 微 企 业 的 商 务 10,000,000 与 收 益 相 关 79

158 管 理 服 务 项 目 面 向 居 民 健 康 管 理 的 移 动 平 台 7,800,000 与 收 益 相 关 基 于 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 的 IT 治 5,000,000 与 收 益 相 关 理 管 理 系 统 研 发 面 向 中 小 企 业 的 电 子 商 务 服 务 试 点 4,800,000 与 收 益 相 关 项 目 面 向 中 小 企 业 的 CPS 公 共 服 务 平 台 2,200,000 与 收 益 相 关 项 目 企 业 移 动 平 台 应 用 服 务 创 新 与 产 业 2,000,000 与 收 益 相 关 生 态 链 建 设 企 业 研 发 投 入 专 项 补 贴 700,000 与 收 益 相 关 产 业 发 展 专 项 资 金 重 大 项 目 补 贴 680,000 与 收 益 相 关 其 他 5,503,640 4,016,479 与 收 益 相 关 合 计 86,846,260 59,218,478 / 其 他 说 明 : 70 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 744, , ,431 失 合 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 744, , ,431 损 失 无 形 资 产 处 置 损 失 债 务 重 组 损 失 非 货 币 性 资 产 交 换 损 失 对 外 捐 赠 2,039,360 1,162,870 2,039,360 罚 款 支 出 254, , ,040 其 他 2,631,568 4,493,077 2,631,568 合 计 5,669,399 6,640,320 5,669,399 其 他 说 明 : 71 所 得 税 费 用 (1) 所 得 税 费 用 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 当 期 所 得 税 费 用 14,531,345 42,441,390 递 延 所 得 税 费 用 4,866, ,637 80

159 合 计 19,397,384 42,267,753 (2) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 : 项 目 本 期 发 生 额 利 润 总 额 362,389,873 按 法 定 / 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 ( 注 1) 54,358,481 子 公 司 适 用 不 同 税 率 的 影 响 ( 注 2) -24,624,826 调 整 以 前 期 间 所 得 税 的 影 响 非 应 税 收 入 的 影 响 ( 注 3) -52,168,132 不 可 抵 扣 的 成 本 费 用 和 损 失 的 影 响 ( 注 5) 54,531,228 使 用 前 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 -4,563,584 的 影 响 ( 注 6) 本 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 或 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 归 属 于 联 营 企 业 的 损 益 的 影 响 -4,060,885 当 年 研 发 费 50% 加 计 扣 除 的 影 响 ( 注 4) -35,257,838 未 确 认 的 税 务 亏 损 的 影 响 24,346,599 汇 算 清 缴 差 异 6,836,341 所 得 税 费 用 19,397,384 其 他 说 明 : 注 1. 本 集 团 所 得 税 按 在 中 国 境 内 取 得 的 估 计 应 纳 税 所 得 额 及 适 用 税 率 计 提 源 于 其 他 地 区 应 纳 税 所 得 的 税 项 根 据 本 集 团 经 营 所 在 国 家 的 现 行 法 律 解 释 公 告 和 惯 例, 按 照 适 用 税 率 计 算 根 据 科 技 部 财 政 部 和 国 家 税 务 总 局 发 布 的 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 办 法 ( 国 科 发 火 [2008]172 号 ), 满 足 条 件 的 企 业 可 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 获 得 15% 的 优 惠 税 率 公 司 于 2014 年 获 得 有 效 期 为 三 年 的 高 新 技 术 企 业 认 证,2015 年 享 受 15% 的 优 惠 税 率 注 2. 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 和 国 税 发 2008[28] 号 文 的 要 求, 本 公 司 于 2015 年 对 所 有 的 分 支 机 构 合 并 缴 纳 企 业 所 得 税 即 按 合 并 季 度 报 表 的 应 纳 税 所 得 额 乘 以 15% 的 企 业 所 得 税 税 率, 预 缴 本 年 度 应 纳 所 得 税 额 待 年 度 汇 算 清 缴 时, 以 年 度 合 并 税 前 利 润 计 算 的 应 纳 税 所 得 额 为 基 础, 按 照 税 务 机 构 备 案 的 比 例 在 总 分 支 机 构 之 间 进 行 分 配, 然 后 总 分 支 机 构 以 分 配 到 的 应 纳 税 所 得 额 乘 以 各 自 适 用 的 税 率 计 算 得 到 实 际 应 纳 所 得 税 费 用, 根 据 其 与 预 缴 的 所 得 税 额 之 差 额 进 行 补 缴 或 退 税 根 据 国 家 税 务 总 局 于 2009 年 4 月 29 日 颁 布 的 国 家 税 务 总 局 关 于 跨 地 区 经 营 汇 总 纳 税 企 业 所 得 税 征 收 管 理 若 干 问 题 的 通 知 ( 国 税 函 [2009]221 号 ) 文 件 的 要 求, 本 公 司 属 于 跨 地 区 经 营 汇 总 纳 税 企 业, 应 按 照 企 业 适 用 统 一 的 税 率 计 算 并 缴 纳 企 业 所 得 税 本 公 司 于 2015 年 度 计 算 企 业 所 得 税 时 已 经 按 照 总 机 构 统 一 的 税 率 即 15% 计 算 并 交 纳 企 业 所 得 税, 因 此 于 2015 年 度, 除 适 用 不 同 税 率 的 子 公 司 外, 本 公 司 无 分 公 司 适 用 不 同 税 率 的 影 响 适 用 不 同 税 率 的 子 公 司 参 见 附 注 六 注 3. 主 要 为 增 值 税 退 税 政 府 补 助 和 收 到 国 内 企 业 的 分 红 无 需 纳 税 参 见 附 注 六 1 及 附 注 七 69 81

160 注 4. 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 促 进 企 业 技 术 进 步 有 关 财 务 税 收 问 题 的 通 知 ( 财 工 字 [1996]41 号 ) 和 国 家 税 务 局 关 于 促 进 企 业 技 术 进 步 有 关 税 收 问 题 的 补 充 通 知 ( 国 税 发 [1996]152 号 ) 规 定, 盈 利 企 业 研 究 开 发 新 产 品 新 技 术 新 工 艺 所 发 生 的 各 项 费 用, 比 上 年 实 际 发 生 额 增 长 达 到 10% 以 上 ( 含 10%), 其 当 年 实 际 发 生 的 费 用 除 按 规 定 据 实 列 支 外, 年 终 经 由 主 管 税 务 机 关 审 核 批 准 后, 可 再 按 其 实 际 发 生 额 的 50%, 直 接 抵 扣 当 年 应 纳 税 所 得 额 ( 以 下 简 称 加 计 扣 除 ) 本 公 司 已 于 以 前 年 度 获 得 主 管 税 务 机 关 批 准 就 本 公 司 的 研 究 及 开 发 费 用 在 税 前 按 实 际 发 生 额 的 50% 加 计 扣 除 本 公 司 预 计 2015 年 度 的 加 计 扣 除 仍 可 获 得 其 主 管 税 务 机 关 的 批 准, 故 本 年 度 仍 扣 除 与 研 究 开 发 费 用 的 50% 有 关 的 所 得 税 注 5. 主 要 为 超 出 按 税 法 规 定 的 可 在 税 前 列 支 标 准 的 业 务 招 待 费 折 旧 及 坏 账 准 备 对 所 得 税 费 用 的 影 响 注 6. 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 企 业 纳 税 年 度 发 生 的 亏 损, 准 予 向 以 后 年 度 结 转, 用 以 后 年 度 的 所 得 弥 补, 但 结 转 年 限 最 长 不 得 超 过 五 年 本 集 团 分 子 公 司 存 在 以 前 年 度 的 亏 损 但 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产, 故 对 本 年 所 得 税 产 生 影 响 72 其 他 综 合 收 益 详 见 附 注 七 五 73 现 金 流 量 表 项 目 (1). 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 政 府 补 贴 款 48,583,860 78,576,892 其 他 营 业 收 入 112,769,087 86,903,279 已 实 现 的 与 经 营 相 关 的 汇 兑 损 益 7,357,919 - 其 他 7,130,909 2,548,254 合 计 175,841, ,028,425 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (2). 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 差 旅 费 152,766, ,451,828 业 务 宣 传 费 155,150, ,490,315 租 赁 费 及 物 业 管 理 费 100,289,088 76,112,162 业 务 招 待 费 112,403, ,378,876 咨 询 服 务 费 119,123, ,902,118 其 他 67,672, ,621,537 合 计 707,405, ,956,836 82

161 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (3). 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 理 财 产 品 投 资 收 益 16,468,067 7,487,786 存 款 利 息 收 入 28,327,210 19,856,330 合 计 44,795,277 27,344,116 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (4). 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 合 计 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (5). 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 合 计 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (6). 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 股 票 回 购 312,039,560 4,248,335 与 筹 资 相 关 的 汇 兑 损 失 2,000,070 合 计 314,039,630 4,248,335 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 74 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 83

162 量 : 净 利 润 342,992, ,555,393 加 : 资 产 减 值 准 备 112,015,995 90,074,801 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 83,636,096 71,257,966 性 生 物 资 产 折 旧 无 形 资 产 摊 销 50,727,145 29,578,968 长 期 待 摊 费 用 摊 销 14,134,788 12,849,304 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 -460,237 55,089 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 1,705,998 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 91,556,585 82,506,957 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -180,651,535-25,435,198 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - -3,844, ,021 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 8,710, ,658 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -102, ,684 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 -240,481, ,625,851 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 107,263, ,898,501 - 号 填 列 ) 其 他 162,511,996 69,131,600 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 549,715, ,302, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 3,836,031,027 2,929,397,594 减 : 现 金 的 期 初 余 额 2,929,397,594 2,076,851,106 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 906,633, ,546,488 (2) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额 适 用 不 适 用 金 额 本 期 发 生 的 企 业 合 并 于 本 期 支 付 的 现 金 或 现 金 等 价 物 100,000,000 减 : 购 买 日 子 公 司 持 有 的 现 金 及 现 金 等 价 物 26,617,036 84

163 加 : 以 前 期 间 发 生 的 企 业 合 并 于 本 期 支 付 的 现 金 或 现 金 等 价 物 取 得 子 公 司 支 付 的 现 金 净 额 73,382,964 其 他 说 明 : (3) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额 适 用 不 适 用 金 额 本 期 处 置 子 公 司 于 本 期 收 到 的 现 金 或 现 金 等 价 物 6,700,000 减 : 丧 失 控 制 权 日 子 公 司 持 有 的 现 金 及 现 金 等 价 物 198,506 加 : 以 前 期 间 处 置 子 公 司 于 本 期 收 到 的 现 金 或 现 金 等 价 物 处 置 子 公 司 收 到 的 现 金 净 额 6,501,494 其 他 说 明 : (4) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 现 金 3,836,031,027 2,929,397,594 其 中 : 库 存 现 金 5,923,898 3,851,131 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 3,830,107,129 2,925,546,463 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 3,836,031,027 2,929,397,594 其 中 : 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 其 他 说 明 : 85

164 75 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释 说 明 对 上 年 期 末 余 额 进 行 调 整 的 其 他 项 目 名 称 及 调 整 金 额 等 事 项 : 76 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 适 用 不 适 用 项 目 期 末 账 面 价 值 受 限 原 因 货 币 资 金 43,016,974 履 约 保 证 金 应 收 票 据 存 货 固 定 资 产 无 形 资 产 117,138,964 取 得 银 行 借 款 抵 押 在 建 工 程 399,698,237 取 得 银 行 借 款 抵 押 其 他 说 明 : 合 计 559,854,175 / 77 外 币 货 币 性 项 目 适 用 不 适 用 (1). 外 币 货 币 性 项 目 : 单 位 : 元 项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 货 币 资 金 其 中 : 美 元 2,854, ,535,624 欧 元 港 币 10,728, ,988,754 日 元 1,438, ,535 新 加 坡 元 1,916, ,793,829 澳 门 元 9,020, ,336,726 马 来 西 亚 令 吉 1,147, ,737,021 台 币 33,584, ,616,176 应 收 账 款 其 中 : 美 元 欧 元 港 币 人 民 币 人 民 币 长 期 借 款 其 中 : 美 元 欧 元 港 币 人 民 币 人 民 币 短 期 借 款 86

165 欧 元 176,737, ,253,984,362 其 他 说 明 : (2). 境 外 经 营 实 体 说 明, 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体, 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 记 账 本 位 币 及 选 择 依 据, 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 适 用 不 适 用 78 套 期 适 用 不 适 用 79 其 他 八 合 并 范 围 的 变 更 1 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 适 用 不 适 用 (1). 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 适 用 不 适 用 被 购 买 方 名 称 股 权 取 得 时 点 秉 钧 网 络 2015 年 7 月 6 日 股 权 取 得 成 本 股 权 取 得 比 例 (%) 股 权 取 得 方 式 购 买 日 125,000, % 现 金 2015 年 7 月 6 日 购 买 日 的 确 定 依 据 取 得 控 制 权 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 收 入 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 净 利 润 26,440,593-17,097,645 其 他 说 明 : 公 司 于 2015 年 4 月 24 日 召 开 公 司 第 六 届 董 事 会 第 16 次 会 议, 审 议 通 过 了 公 司 关 于 收 购 秉 钧 网 络 部 分 股 权 议 案, 并 于 2015 年 以 对 价 人 民 币 125,000,000 元 ( 其 中 人 民 币 25,000,000 元 尚 未 支 付 ) 取 得 秉 钧 网 络 62.5% 股 权, 其 评 估 确 定 公 允 价 值 为 人 民 币 18,487,756 元 秉 钧 网 络 公 司 主 要 为 客 户 提 供 基 于 微 信 公 众 号 为 主 的 saas 营 销 系 统 自 媒 体 广 告 交 易 平 台 以 及 营 销 硬 件 等 其 他 服 务 购 买 日 为 7 月 6 日 (2). 合 并 成 本 及 商 誉 适 用 不 适 用 合 并 成 本 -- 现 金 125,000, 非 现 金 资 产 的 公 允 价 值 87

166 -- 发 行 或 承 担 的 债 务 的 公 允 价 值 -- 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 -- 或 有 对 价 的 公 允 价 值 -- 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 于 购 买 日 的 公 允 价 值 -- 其 他 合 并 成 本 合 计 125,000,000 减 : 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 11,554,848 商 誉 / 合 并 成 本 小 于 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 113,445,152 值 份 额 的 金 额 合 并 成 本 公 允 价 值 的 确 定 方 法 或 有 对 价 及 其 变 动 的 说 明 : 大 额 商 誉 形 成 的 主 要 原 因 : 其 他 说 明 : (3). 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 资 产 负 债 适 用 不 适 用 秉 钧 网 络 购 买 日 公 允 价 值 购 买 日 账 面 价 值 资 产 : 53,052,672 32,921,549 货 币 资 金 25,816,868 25,816,868 应 收 款 项 1,109,114 1,109,114 存 货 1,314,641 1,246,157 预 付 款 项 500, ,000 其 他 应 收 款 2,701,154 2,701,154 其 他 流 动 资 产 104, ,465 固 定 资 产 456, ,791 无 形 资 产 20,000,000 长 期 股 权 投 资 1,050,000 1,050,000 负 债 : 34,564,916 29,532,135 借 款 应 付 款 项 500, ,000 递 延 所 得 税 负 5,032,781 债 预 收 款 项 9,581,334 9,581,334 应 交 税 费 1,162,257 1,162,257 其 他 应 付 款 18,288,544 18,288,544 净 资 产 18,487,756 3,389,414 减 : 少 数 股 东 6,932,908 88

167 权 益 取 得 的 净 资 产 11,554,848 可 辨 认 资 产 负 债 公 允 价 值 的 确 定 方 法 : 企 业 合 并 中 承 担 的 被 购 买 方 的 或 有 负 债 : 其 他 说 明 : (4). 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 或 损 失 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 企 业 合 并 且 在 报 告 期 内 取 得 控 制 权 的 交 易 适 用 不 适 用 被 购 买 方 名 称 购 买 日 之 前 原 持 有 股 权 在 购 买 日 的 账 面 价 值 购 买 日 之 前 原 持 有 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 购 买 日 之 前 原 持 有 股 权 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 或 损 失 购 买 日 之 前 原 持 有 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 及 主 要 假 设 购 买 日 之 前 与 原 持 有 股 权 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 投 资 收 益 的 金 额 其 他 说 明 : (5). 购 买 日 或 合 并 当 期 期 末 无 法 合 理 确 定 合 并 对 价 或 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 负 债 公 允 价 值 的 相 关 说 明 (6). 其 他 说 明 : 2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 适 用 不 适 用 3 反 向 购 买 适 用 不 适 用 89

168 4 处 置 子 公 司 是 否 存 在 单 次 处 置 对 子 公 司 投 资 即 丧 失 控 制 权 的 情 形 适 用 不 适 用 子 公 司 名 称 股 权 处 置 价 款 股 权 处 置 比 例 (%) 股 权 处 置 方 式 丧 失 控 制 权 的 时 点 丧 失 控 制 权 时 点 的 确 定 依 据 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 合 并 财 务 报 表 层 面 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额 北 京 用 友 6,700, 转 让 2015 年 6失 去 控 制 权 7,853,328 教 育 投 资 月 30 日 有 限 公 司 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 比 例 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 账 面 价 值 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 公 允 价 值 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 剩 余 股 权 产 生 的 利 得 或 损 失 与 原 子 公 丧 失 控 制 权 之 司 股 权 投 日 剩 余 股 权 公 资 相 关 的 允 价 值 的 确 定 其 他 综 合 方 法 及 主 要 假 收 益 转 入 设 投 资 损 益 的 金 额 其 他 说 明 : 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 且 在 本 期 丧 失 控 制 权 的 情 形 适 用 不 适 用 一 揽 子 交 易 适 用 不 适 用 非 一 揽 子 交 易 适 用 不 适 用 5 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动 1 根 据 2015 年 3 月 20 日 经 公 司 第 六 届 董 事 会 2015 年 第 三 次 会 议 通 过 的 公 司 关 于 投 资 设 立 用 友 能 源 科 技 有 限 公 司 的 议 案, 公 司 决 定 与 北 京 中 能 合 创 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 共 同 发 起 设 立 用 友 能 源 用 友 能 源 的 注 册 资 本 为 人 民 币 50,000,000 元 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 已 缴 足 认 缴 的 注 册 资 90

169 本 人 民 币 40,000,000 元, 其 他 股 东 尚 未 缴 纳 认 缴 注 册 资 本, 故 截 至 2015 年 末 公 司 对 用 友 能 源 的 持 股 比 例 为 100% 截 止 2015 年 12 月 31 日, 相 关 工 商 登 记 已 经 完 成 2 根 据 2015 年 3 月 20 日 公 司 第 六 届 董 事 会 2015 年 第 三 次 会 议 通 过 的 公 司 关 于 投 资 设 立 用 友 广 信 网 络 科 技 有 限 公 司 的 议 案, 公 司 与 北 京 恒 易 合 信 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 共 同 发 起 设 立 用 友 广 信, 用 友 广 信 的 注 册 资 本 为 人 民 币 50,000,000 元 截 止 2015 年 12 月 31 日, 所 有 注 册 资 本 均 已 到 位, 公 司 对 用 友 广 信 的 持 股 比 例 为 80%, 相 关 工 商 登 记 已 经 完 成 3 根 据 2015 年 8 月 29 日 公 司 第 六 届 董 事 会 2015 年 第 二 十 三 次 会 议 通 过 的 公 司 关 于 设 立 用 友 超 客 网 络 科 技 有 限 公 司 的 议 案, 本 公 司 与 创 新 投 北 京 超 能 云 创 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 及 北 京 超 能 合 创 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 共 同 发 起 设 立 用 友 超 客, 注 册 资 本 为 人 民 币 100,000,000 元 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 已 缴 足 认 缴 的 注 册 资 本 人 民 币 60,000,000 元 其 他 股 东 尚 未 缴 纳 认 缴 注 册 资 本, 故 截 止 2015 年 末 公 司 对 用 友 超 客 的 持 股 比 例 为 100%, 相 关 工 商 登 记 已 经 完 成 6 其 他 91

170 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1 在 子 公 司 中 的 权 益 适 用 不 适 用 (1). 企 业 集 团 的 构 成 子 公 司 名 称 重 庆 用 友 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 重 庆 用 友 ) 深 圳 巿 灏 麓 梵 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 深 圳 灏 麓 梵 ) 武 汉 用 友 软 件 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 武 汉 用 友 ) 广 东 用 友 软 件 有 限 公 司 天 津 用 友 软 件 技 术 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 天 津 用 友 ) 安 徽 用 友 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 安 徽 用 友 ) YONYOU INTERNATIONAL HOLDINGS., LTD.( 以 下 简 称 YONYOU INTERNATIONAL ) 北 京 用 友 华 表 软 件 技 术 有 限 公 司 北 京 用 友 艾 福 斯 软 件 系 统 有 限 公 司 北 京 用 友 政 务 软 件 有 限 公 司 ( 注 1) 用 友 金 融 信 息 技 术 有 限 公 司 ( 注 2) 浙 江 用 友 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 浙 江 用 友 ) 沈 阳 用 友 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 沈 阳 用 友 ) 大 连 用 友 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 大 连 用 友 ) 广 西 用 友 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 广 西 用 友 ) 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 ( 注 3) 深 圳 用 友 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 深 圳 用 友 ) 山 东 用 友 软 件 技 术 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 山 东 用 友 ) 主 要 经 持 股 比 例 (%) 取 得 注 册 地 业 务 性 质 营 地 直 接 间 接 方 式 重 庆 市 重 庆 市 计 算 机 软 硬 件 行 设 立 或 投 业 资 深 圳 市 深 圳 市 计 算 机 软 件 行 业 设 立 或 投 资 武 汉 市 武 汉 市 计 算 机 软 / 硬 件 及 设 立 或 投 电 子 行 业 资 广 州 市 广 州 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 网 设 立 或 投 络 技 术 咨 询 及 电 资 子 行 业 天 津 市 天 津 市 计 算 机 软 / 硬 件 技 设 立 或 投 术 咨 询 及 电 子 行 业 资 合 肥 市 合 肥 市 计 算 机 软 / 硬 件 技 设 立 或 投 术 咨 询 及 电 子 行 业 资 英 属 维 尔 京 群 岛 英 属 维 尔 京 群 岛 92 投 资 控 股 计 算 机 软 件 开 发 及 技 术 咨 询 北 京 市 北 京 市 计 算 机 软 / 硬 件 技 术 咨 询 及 电 子 行 业 北 京 市 北 京 市 计 算 机 软 / 硬 件 技 术 咨 询 及 电 子 行 业 北 京 市 北 京 市 计 算 机 软 / 硬 件 技 术 咨 询 及 电 子 行 业 北 京 市 北 京 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 网 络 技 术 咨 询 及 电 子 行 业 杭 州 市 杭 州 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 网 络 技 术 咨 询 及 电 子 行 业 沈 阳 市 沈 阳 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 技 术 咨 询 及 电 子 行 业 大 连 市 大 连 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 技 术 咨 询 及 电 子 行 业 南 宁 市 南 宁 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 咨 询 及 电 子 行 业 厦 门 市 厦 门 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 电 子 行 业 深 圳 市 深 圳 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 耗 材 电 子 行 业 济 南 市 济 南 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 耗 材 技 术 咨 询 电 子 行 业 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 73 - 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资

171 江 西 用 友 软 件 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 江 西 用 友 ) 湖 南 用 友 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 湖 南 用 友 ) 内 蒙 古 用 友 软 件 技 术 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 内 蒙 古 用 友 ) 用 友 医 疗 卫 生 信 息 系 统 有 限 公 司 用 友 ( 南 昌 ) 产 业 基 地 发 展 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 ( 南 昌 ) ) 天 津 滨 海 用 友 软 件 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 滨 海 用 友 ) 三 亚 用 友 软 件 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 三 亚 用 友 ) 北 京 用 友 幸 福 投 资 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 幸 福 投 资 )( 注 4) 北 京 用 友 创 新 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 以 下 简 称 创 新 投 资 ) 畅 捷 通 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 ( 注 5) 用 友 长 伴 管 理 咨 询 ( 上 海 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 长 伴 咨 询 ) 新 道 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 注 6) 用 友 云 达 信 息 技 术 服 务 ( 南 昌 ) 有 限 公 司 用 友 优 普 信 息 技 术 有 限 公 司 深 圳 前 海 用 友 力 合 金 融 服 务 交 易 所 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 友 金 所 )( 注 7) 用 友 移 动 通 信 技 术 服 务 有 限 公 司 用 友 广 信 网 络 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 广 信 ) ( 注 9) 用 友 能 源 科 技 有 限 公 司 ( 注 8) 用 友 超 客 网 络 科 技 有 限 公 司 ( 注 10) 北 京 用 友 审 计 软 件 有 限 公 司 南 昌 市 南 昌 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 耗 材 电 子 行 业 设 立 或 投 资 长 沙 市 长 沙 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 咨 设 立 或 投 询 行 业 资 呼 和 浩 呼 和 浩 计 算 机 软 / 硬 件 / 咨 设 立 或 投 特 市 特 市 询 行 业 资 北 京 市 北 京 市 计 算 机 软 件 / 系 统 80 - 设 立 或 投 集 成 / 咨 询 行 业 资 南 昌 市 南 昌 市 房 地 产 业 / 金 融 投 设 立 或 投 资 业 / 计 算 机 软 硬 资 件 和 耗 材 电 子 行 业 天 津 市 天 津 市 计 算 机 技 术 及 产 品 设 立 或 投 资 三 亚 市 三 亚 市 软 件 研 发 和 销 售, 设 立 或 投 IT 服 务, 技 术 交 流 资 和 培 训 北 京 市 北 京 市 投 资 管 理 64 - 设 立 或 投 资 北 京 市 北 京 市 投 资 管 理 99 1 设 立 或 投 资 北 京 市 北 京 市 计 算 机 软 / 硬 件 / 耗 设 立 或 投 材 电 子 行 业 资 上 海 市 上 海 市 企 业 管 理 咨 询 / 计 算 机 应 用 系 统 的 规 划 集 成 和 开 发 三 亚 市 三 亚 市 计 算 机 软 件 / 管 理 培 训 南 昌 市 南 昌 市 计 算 机 软 件 / 系 统 集 成 / 咨 询 行 业 北 京 市 北 京 市 计 算 软 件 / 系 统 集 成 / 咨 询 行 业 深 圳 市 深 圳 市 咨 询 管 理 / 计 算 机 软 件 北 京 市 北 京 市 计 算 机 软 硬 件 及 设 备 行 业 北 京 市 北 京 市 电 信 行 业 广 电 行 业 的 销 售 软 件 软 件 开 发 / 实 施 培 训 等 业 务 北 京 市 北 京 市 信 息 传 输 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 ; 计 算 机 软 硬 件 行 业 ; 商 务 服 务 行 业 ; 北 京 市 北 京 市 计 算 机 技 术 及 产 品 / 咨 询 行 业 北 京 市 北 京 市 计 算 机 软 硬 件 / 系 统 集 成 行 业 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 80 - 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 设 立 或 投 资 82 企 业 合 并 用 友 汽 车 信 息 科 技 ( 上 海 ) 股 份 有 限 公 司 上 海 市 上 海 市 计 算 机 软 件 / 系 统 企 业 合 并

172 ( 注 11) 集 成 / 咨 询 行 业 秉 钧 网 络 ( 注 12) 上 海 市 上 海 市 计 算 机 软 件 / 系 统 集 成 / 咨 询 行 业 70 - 企 业 合 并 在 子 公 司 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 本 集 团 子 公 司 不 存 在 持 股 比 例 与 表 决 权 不 一 致 的 情 况 持 有 半 数 或 以 下 表 决 权 但 仍 控 制 被 投 资 单 位 以 及 持 有 半 数 以 上 表 决 权 但 不 控 制 被 投 资 单 位 的 依 据 : 对 于 纳 入 合 并 范 围 的 重 要 的 结 构 化 主 体, 控 制 的 依 据 : 确 定 公 司 是 代 理 人 还 是 委 托 人 的 依 据 : 其 他 说 明 : 注 年 3 月 6 日, 用 友 政 务 与 北 京 通 和 宝 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 以 下 简 称 通 和 宝 ) 和 北 京 政 友 协 同 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 以 下 简 称 北 京 政 友 ) 签 订 了 增 资 扩 股 协 议, 通 和 宝 和 北 京 政 友 分 别 以 人 民 币 14,373,376 元 和 人 民 币 9,335,984 元 对 用 友 政 务 进 行 增 资, 增 资 后 合 计 获 取 用 友 政 务 10.91% 股 权 截 止 2015 年 12 月 31 日, 通 和 宝 与 北 京 政 友 已 缴 足 认 缴 增 资 款 增 资 完 成 后, 本 公 司 持 有 用 友 政 务 84.19% 股 权, 相 关 工 商 登 记 变 更 已 完 成 注 年 初, 用 友 金 融 与 北 京 友 融 利 亨 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 以 下 简 称 友 融 利 亨 ) 和 北 京 友 融 利 丰 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 以 下 简 称 友 融 利 丰 ) 签 订 了 增 资 扩 股 协 议, 协 议 约 定 友 融 利 亨 和 友 融 利 丰 分 别 以 人 民 币 7,339,600 元 和 人 民 币 5,160,400 元 对 用 友 金 融 进 行 增 资 截 止 2015 年 12 月 31 日, 友 融 利 丰 已 缴 足 认 缴 增 资 款, 友 融 利 亨 尚 存 人 民 币 1,250,000 元 增 资 款 尚 未 缴 足, 增 资 后 友 融 利 亨 和 友 融 利 丰 合 计 获 取 用 友 金 融 18.37% 股 权, 相 关 工 商 登 记 变 更 已 完 成 注 3. 根 据 公 司 第 六 届 董 事 会 2014 年 第 三 次 会 议 通 过 对 公 司 关 于 转 让 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 部 分 股 权 的 议 案, 公 司 于 2015 年 3 月 向 厦 门 用 友 烟 草 软 件 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 厦 门 烟 草 ) 高 管 转 让 了 公 司 持 有 的 厦 门 烟 草 3% 的 股 权 截 止 2015 年 12 月 31 日, 股 权 转 让 款 已 全 额 缴 足 股 权 转 让 完 成 后, 本 公 司 持 有 厦 门 烟 草 73% 的 股 权, 相 关 工 商 登 记 变 更 已 完 成 注 年 12 月 10 日, 公 司 与 幸 福 投 资 高 管 签 订 了 股 权 转 让 协 议, 幸 福 投 资 高 管 以 现 金 人 民 币 1,505,692 元 出 资, 购 买 幸 福 投 资 16% 股 权 截 止 2015 年 12 月 31 日, 股 权 转 让 款 已 全 额 缴 足, 转 让 完 成 后, 本 公 司 持 有 幸 福 投 资 64% 股 权, 相 关 工 商 登 记 变 更 已 完 成 94

173 注 5. 经 畅 捷 通 2014 年 股 东 大 会 批 准, 畅 捷 通 于 2015 年 采 取 员 工 信 托 受 益 权 计 划 根 据 该 计 划, 畅 捷 通 委 托 信 托 公 司 从 创 新 投 购 买 了 创 新 投 持 有 的 畅 捷 通 1.6% 的 股 权 该 股 权 转 让 完 成 后 本 公 司 间 接 持 有 畅 捷 通 的 股 权 比 例 变 为 1.78% 截 至 2015 年 12 月 31 日, 股 权 转 让 款 已 全 额 缴 足, 相 关 工 商 登 记 变 更 已 完 成 注 6. 根 据 公 司 第 六 届 董 事 会 2014 年 第 十 次 会 议 通 过 的 公 司 关 于 转 让 用 友 新 道 科 技 有 限 公 司 部 分 股 权 的 议 案, 公 司 于 2015 年 4 月 向 新 道 科 技 总 裁 转 让 了 公 司 持 有 的 新 道 科 技 5% 的 股 权, 股 权 转 让 完 成 后, 公 司 持 有 新 道 科 技 69.67% 的 股 权 新 道 科 技 于 2015 年 8 月 与 7 家 证 券 公 司 签 订 认 购 做 市 库 存 股 协 议, 同 意 对 7 家 证 券 公 司 定 向 增 发 股 份, 接 受 其 作 为 新 道 科 技 的 新 股 东 具 有 合 格 投 资 人 资 格 的 7 家 证 券 公 司 以 现 金 方 式 对 新 道 科 技 投 资 人 民 币 30,000,000 元 7 家 证 券 公 司 增 资 后, 公 司 持 有 新 道 科 技 67.64% 的 股 权 截 至 2015 年 12 月 31 日, 相 关 款 项 已 全 额 缴 足, 相 关 工 商 登 记 变 更 已 完 成 注 7. 根 据 2015 年 3 月 16 日 召 开 的 友 金 所 董 事 会 会 议 通 过 的 友 金 所 股 东 转 让 股 权 及 股 东 增 资 的 议 案, 友 金 所 股 东 创 新 投 和 深 圳 力 合 金 融 控 股 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 力 合 金 融 ) 分 别 向 深 圳 合 力 成 邦 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 转 让 其 持 有 的 友 金 所 12.5% 和 2.5% 的 股 权 ; 本 公 司 创 新 投 深 圳 合 力 成 邦 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 及 深 圳 合 力 成 邦 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 以 下 简 称 合 力 成 邦 ) 合 计 对 友 金 所 增 资 人 民 币 35,000,000 元 股 权 转 让 及 增 资 完 成 后 公 司 直 接 持 有 友 金 所 63.16% 的 股 权, 间 接 持 有 友 金 所 6.14% 的 股 权 截 至 2015 年 12 月 31 日, 除 力 合 金 融 与 合 力 成 邦 合 计 存 在 人 民 币 3,000,000 元 尚 未 支 付, 其 余 款 项 已 全 额 缴 足, 相 关 工 商 登 记 变 更 已 完 成 注 8. 根 据 2015 年 3 月 20 日 经 公 司 第 六 届 董 事 会 2015 年 第 三 次 会 议 通 过 的 公 司 关 于 投 资 设 立 用 友 能 源 科 技 有 限 公 司 的 议 案, 公 司 决 定 与 北 京 中 能 合 创 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 共 同 发 起 设 立 用 友 能 源 用 友 能 源 的 注 册 资 本 为 人 民 币 50,000,000 元 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 已 缴 足 认 缴 的 注 册 资 本 人 民 币 40,000,000 元, 其 他 股 东 尚 未 缴 纳 认 缴 注 册 资 本, 故 截 至 2015 年 末 公 司 对 用 友 能 源 的 持 股 比 例 为 100% 截 止 2015 年 12 月 31 日, 相 关 工 商 登 记 已 经 完 成 注 9. 根 据 2015 年 3 月 20 日 公 司 第 六 届 董 事 会 2015 年 第 三 次 会 议 通 过 的 公 司 关 于 投 资 设 立 用 友 广 信 网 络 科 技 有 限 公 司 的 议 案, 公 司 与 北 京 恒 易 合 信 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 共 同 发 起 设 立 用 友 广 信, 用 友 广 信 的 注 册 资 本 为 人 民 币 50,000,000 元 截 止 2015 年 12 月 31 日, 所 有 注 册 资 本 均 已 到 位, 公 司 对 用 友 广 信 的 持 股 比 例 为 80%, 相 关 工 商 登 记 已 经 完 成 注 10. 根 据 2015 年 8 月 29 日 公 司 第 六 届 董 事 会 2015 年 第 二 十 三 次 会 议 通 过 的 公 司 关 于 设 立 用 友 超 客 网 络 科 技 有 限 公 司 的 议 案, 本 公 司 与 创 新 投 北 京 超 能 云 创 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 及 北 京 超 能 合 创 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 共 同 发 起 设 立 用 友 超 客, 注 册 资 本 为 人 民 币 100,000,000 元 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 已 缴 足 认 缴 的 注 册 资 本 人 民 币 60,000,000 元 其 他 股 东 尚 未 缴 纳 认 缴 注 册 资 本, 故 截 止 2015 年 末 公 司 对 用 友 超 客 的 持 股 95

174 比 例 为 100%, 相 关 工 商 登 记 已 经 完 成 注 年 12 月, 用 友 汽 车 与 上 海 特 友 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 和 上 海 友 彤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 签 署 了 增 资 扩 股 协 议, 上 海 特 友 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 和 上 海 友 彤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 分 别 以 人 民 币 26,100,000 元 和 人 民 币 20,880,000 元 向 用 友 汽 车 增 资, 获 得 用 友 汽 车 18% 的 股 权 增 资 后, 公 司 直 接 持 有 用 友 汽 车 77.94% 的 股 权, 间 接 持 有 用 友 汽 车 4.06% 的 股 权 截 至 2015 年 12 月 31 日, 相 关 款 项 已 全 额 缴 足, 相 关 工 商 登 记 变 更 已 完 成 注 年 4 月 24 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 通 过 了 公 司 关 于 收 购 上 海 秉 钧 网 络 科 技 有 限 公 司 部 分 股 权 并 向 其 增 资 的 议 案, 公 司 以 人 民 币 125,000,000 元 收 购 秉 钧 网 络 62.50% 的 股 权, 并 以 人 民 币 50,000,000 元 向 秉 钧 网 络 增 资, 增 资 后 公 司 持 有 秉 钧 网 络 70% 的 股 权 截 止 2015 年 12 月 31 日, 公 司 尚 存 人 民 币 25,000,000 元 增 资 款 尚 未 缴 足, 相 关 工 商 登 记 已 经 完 成 (2). 重 要 的 非 全 资 子 公 司 子 公 司 名 称 少 数 股 东 持 股 本 期 归 属 于 少 数 股 本 期 向 少 数 股 东 宣 期 末 少 数 股 东 权 比 例 东 的 损 益 告 分 派 的 股 利 益 余 额 畅 捷 通 29.28% -26,003,986 23,447, ,936,289 用 友 政 务 15.81% 17,425,147 3,300,896 52,957,042 用 友 汽 车 18.00% 5,051,259-50,281,970 子 公 司 少 数 股 东 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 本 集 团 子 公 司 不 存 在 持 股 比 例 与 表 决 权 不 一 致 的 情 况 其 他 说 明 : (3). 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息 子 公 司 名 称 畅 捷 通 用 友 政 务 用 友 汽 车 流 动 资 产 858,507, ,173, ,542,992 非 流 动 资 产 170,370,725 50,680, ,827, 775 期 末 余 额 资 产 合 计 1,028,87 7, ,854, ,370, 767 流 动 负 债 105,969, ,402,932 96,834, 486 非 流 动 负 债 5,470, 847 2,792, 000 负 债 合 计 105,969, ,873,779 99,626, 486 流 动 资 产 1,193,09 9, ,431, ,703, 986 非 流 动 资 产 150,339,448 48,680, ,616, 222 资 产 合 计 1,343,438, ,111, ,320,20 8 期 初 余 额 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 98,583, ,735 99,359, ,762,936 25,110, ,873, ,028, , ,372,438 子 公 司 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 96

175 名 称 综 合 收 益 经 营 活 动 综 合 收 益 经 营 活 动 营 业 收 入 净 利 润 营 业 收 入 净 利 润 总 额 现 金 流 量 总 额 现 金 流 量 畅 捷 通 350,683,267-80,202,335-78,218,594 54,303, ,207,330 96,925,185 96,850,434 98,252,689 用 友 政 572,937,269 73,226,223 73,226, ,341, ,354,488 97,198,944 97,198,944 88,451,065 务 用 友 汽 车 272,067,987 62,532,680 62,532,680 64,779, ,085,354 54,736,238 54,736,238 46,431,042 其 他 说 明 : (4). 使 用 企 业 集 团 资 产 和 清 偿 企 业 集 团 债 务 的 重 大 限 制 : (5). 向 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 提 供 的 财 务 支 持 或 其 他 支 持 : 其 他 说 明 : 2 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易 适 用 不 适 用 (1). 在 子 公 司 所 有 者 权 益 份 额 的 变 化 情 况 的 说 明 : 见 附 注 九 1 (1) (2). 交 易 对 于 少 数 股 东 权 益 及 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 影 响 : 购 买 成 本 / 处 置 对 价 -- 现 金 171,732, 非 现 金 资 产 的 公 允 价 值 购 买 成 本 / 处 置 对 价 合 计 171,732,331 减 : 按 取 得 / 处 置 的 股 权 比 例 计 算 的 子 公 司 净 资 155,767,965 产 份 额 差 额 15,964,366 其 中 : 调 整 资 本 公 积 15,964,366 调 整 盈 余 公 积 调 整 未 分 配 利 润 其 他 说 明 3 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 中 的 权 益 适 用 不 适 用 97

176 (1). 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 持 股 比 例 (%) 对 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 直 接 间 接 的 会 计 处 理 方 法 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 持 有 20% 以 下 表 决 权 但 具 有 重 大 影 响, 或 者 持 有 20% 或 以 上 表 决 权 但 不 具 有 重 大 影 响 的 依 据 : (2). 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 流 动 资 产 其 中 : 现 金 和 现 金 等 价 物 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 合 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 存 在 公 开 报 价 的 合 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 财 务 费 用 所 得 税 费 用 净 利 润 98

177 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 本 年 度 收 到 的 来 自 合 营 企 业 的 股 利 其 他 说 明 (3). 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 净 利 润 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 其 他 说 明 99

178 (4). 不 重 要 的 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息 合 营 企 业 : 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 投 资 账 面 价 值 合 计 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 -- 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 联 营 企 业 : 投 资 账 面 价 值 合 计 167,422, ,730,818 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 -2,492,157 10,487, 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 -2,492,157 10,487,338 其 他 说 明 (5). 合 营 企 业 或 联 营 企 业 向 本 公 司 转 移 资 金 的 能 力 存 在 重 大 限 制 的 说 明 : (6). 合 营 企 业 或 联 营 企 业 发 生 的 超 额 亏 损 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 累 积 未 确 认 前 期 累 计 的 损 失 本 期 未 确 认 的 损 失 ( 或 本 期 分 享 的 净 利 润 ) 本 期 末 累 积 未 确 认 的 损 失 YUNANO 5,388,540 2,505,370 7,893,910 其 他 说 明 (7). 与 合 营 企 业 投 资 相 关 的 未 确 认 承 诺 (8). 与 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 相 关 的 或 有 负 债 4 重 要 的 共 同 经 营 适 用 不 适 用 100

179 5 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 的 相 关 说 明 : 6 其 他 十 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 适 用 不 适 用 1. 金 融 工 具 分 类 资 产 负 债 表 日 的 各 类 金 融 工 具 的 账 面 价 值 如 下 : 金 融 资 产 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 货 币 资 金 3,879,048,001 2,963,403,868 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 58,794,001 - 应 收 票 据 53,649,381 37,513,638 应 收 账 款 1,519,699,082 1,476,189,106 应 收 利 息 2,602,998 1,595,211 其 他 应 收 款 151,921, ,839,581 其 他 流 动 资 产 ( 理 财 产 品 ) 841,800, ,080,000 6,507,514,756 4,892,621,404 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 394,614, ,320,681 金 融 负 债 - 其 他 金 融 负 债 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 经 重 述 短 期 借 款 1,823,984,362 1,268,000,000 应 付 账 款 402,105, ,369,531 应 付 利 息 21,137,671 21,137,671 应 付 股 利 ( 限 制 性 股 票 ) 676,375 - 其 他 应 付 款 291,364, ,530,113 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 60,793, ,216,931 长 期 借 款 131,598, ,332,464 一 年 内 到 期 的 应 付 债 券 499,648,984 - 应 付 债 券 - 498,082, 金 融 工 具 风 险 3,231,309,254 2,870,669,020 本 集 团 的 主 要 金 融 工 具 除 衍 生 工 具 外, 包 括 货 币 资 金 可 供 出 售 金 融 资 产 理 财 产 品 银 行 借 款 和 应 付 债 券 等 这 些 金 融 工 具 的 主 要 目 的 在 于 为 本 集 团 的 运 营 融 资 本 集 团 具 有 多 种 因 经 营 而 直 接 产 生 的 其 他 金 融 资 产 和 负 债, 如 应 收 账 款 应 付 账 款 应 收 票 据 应 付 票 据 其 他 应 收 款 和 其 他 应 付 款 等 101

180 本 集 团 亦 开 展 衍 生 交 易, 主 要 包 括 远 期 外 汇 合 同, 目 的 在 于 管 理 本 集 团 的 运 营 及 其 融 资 渠 道 的 汇 率 风 险 于 整 个 年 度 内, 本 集 团 采 取 了 不 进 行 衍 生 工 具 投 机 交 易 的 政 策 本 集 团 的 金 融 工 具 导 致 的 主 要 风 险 是 信 用 风 险 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 本 集 团 对 此 的 风 险 管 理 政 策 概 述 如 下 信 用 风 险 本 集 团 仅 与 经 认 可 的 信 誉 良 好 的 第 三 方 进 行 交 易 按 照 本 集 团 的 政 策, 需 对 所 有 要 求 采 用 信 用 方 式 进 行 交 易 的 客 户 进 行 信 用 审 核 另 外, 本 集 团 对 应 收 账 款 及 其 他 应 收 款 余 额 进 行 持 续 监 控, 以 确 保 本 集 团 不 致 面 临 重 大 坏 账 风 险 对 于 未 采 用 相 关 经 营 单 位 的 记 账 本 位 币 结 算 的 交 易, 除 非 本 集 团 信 用 控 制 部 门 特 别 批 准, 否 则 本 集 团 不 提 供 信 用 交 易 条 件 本 集 团 其 他 金 融 资 产 包 括 货 币 资 金 和 可 供 出 售 金 融 资 产 等, 这 些 金 融 资 产 的 信 用 风 险 源 自 交 易 对 手 违 约, 最 大 风 险 敞 口 等 于 这 些 工 具 的 账 面 金 额 由 于 本 集 团 仅 与 经 认 可 的 且 信 誉 良 好 的 第 三 方 进 行 交 易, 所 以 无 需 担 保 物 由 于 本 集 团 的 应 收 账 款 客 户 群 广 泛 地 分 散 于 不 同 的 部 门 和 行 业 中, 因 此 在 本 集 团 内 部 不 存 在 重 大 信 用 风 险 集 中 本 集 团 对 应 收 账 款 余 额 未 持 有 任 何 担 保 物 或 其 他 信 用 增 级 于 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 金 融 资 产 中 无 尚 未 逾 期 但 已 发 生 减 值 的 金 额, 不 存 在 已 逾 期 已 减 值 但 未 计 提 减 值 准 备 的 重 大 金 融 资 产 本 集 团 未 逾 期 未 减 值 及 已 逾 期 未 减 值 的 金 融 资 产 主 要 为 账 龄 为 1 年 以 内 的 应 收 账 款 及 其 他 应 收 款 于 2015 年 12 月 31 日, 尚 未 逾 期 和 发 生 减 值 的 应 收 账 款 与 大 量 的 近 期 无 违 约 记 录 的 分 散 化 的 客 户 有 关 流 动 性 风 险 本 集 团 采 用 循 环 流 动 性 计 划 工 具 管 理 资 金 短 缺 风 险 该 工 具 既 考 虑 其 金 融 工 具 的 到 期 日, 也 考 虑 本 集 团 运 营 产 生 的 预 计 现 金 流 量 本 集 团 的 目 标 是 运 用 银 行 借 款 应 付 债 券 增 发 股 本 等 多 种 融 资 手 段 以 保 持 融 资 的 持 续 性 与 灵 活 性 的 平 衡 下 表 概 括 了 金 融 负 债 按 未 折 现 的 合 同 现 金 流 量 所 作 的 到 期 期 限 分 析 : 2015 年 金 融 负 债 1 个 月 以 内 1 至 3 个 月 3 个 月 以 上 至 1 年 年 以 上 5 年 以 至 5 年 上 短 期 借 款 - 407,107,960 1,416,876, ,823,984,362 应 付 账 款 380,044,622 22,061, ,105,982 应 付 利 息 - 21,137, ,137,671 应 付 股 利 ( 限 制 , ,375 性 股 票 ) 其 他 应 付 款 248,760,420 17,604,052 12,500,000 12,500, ,364,472 一 年 内 到 期 的 ,793, ,793,114 长 期 借 款 长 期 借 款 ,598, ,598,294 一 年 内 到 期 的 ,648, ,648,984 合 计

181 应 付 债 券 年 金 融 负 债 628,805, ,911,043 1,990,494, ,098,294 1 个 月 以 内 1 至 3 个 月 3 个 月 以 上 至 1 年 - 1 年 以 上 5 年 以 至 5 年 上 3,231,309,254 合 计 短 期 借 款 - 100,000,000 1,168,000, ,268,000,000 应 付 账 款 358,851,112 41,518, ,369,531 应 付 利 息 - 21,137, ,137,671 其 他 应 付 款 201,827,655-28,621,475 19,080, ,530,113 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 ,216, ,216,931 长 期 借 款 ,332, ,332,464 应 付 债 券 - 5,862, ,219, ,082, ,678, ,518,419 1,303,838, ,633,428-2,870,669,020 市 场 风 险 利 率 风 险 本 集 团 面 临 的 市 场 利 率 变 动 的 风 险 主 要 与 本 集 团 以 浮 动 利 率 计 息 的 长 期 负 债 有 关 下 表 为 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析, 反 映 了 在 其 他 变 量 不 变 的 假 设 下, 利 率 发 生 合 理 可 能 的 变 动 时, 将 对 净 损 益 ( 通 过 对 浮 动 利 率 借 款 的 影 响 ) 和 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 产 生 的 影 响 2015 年 基 点 净 损 益 其 他 综 合 收 益 股 东 权 益 的 税 后 净 额 增 加 /( 减 少 ) 增 加 /( 减 少 ) 增 加 /( 减 少 ) 增 加 /( 减 少 ) 人 民 币 50 (2,959,545) - (2,959,545) 人 民 币 ( 50 ) 2,959,545-2,959, 年 基 点 净 损 益 其 他 综 合 收 益 股 东 权 益 的 税 后 净 额 增 加 /( 减 少 ) 增 加 /( 减 少 ) 增 加 /( 减 少 ) 增 加 /( 减 少 ) 人 民 币 50 (7,246,164) - (7,246,164) 人 民 币 ( 50 ) 7,246,164-7,246,164 汇 率 风 险 103

182 本 集 团 的 经 营 业 务 主 要 位 于 中 国, 绝 大 部 分 交 易 均 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 外 币 借 款 余 额 占 短 期 借 款 和 长 期 借 款 总 额 之 62%(2014 年 :0%), 外 币 货 币 资 金 占 货 币 资 金 之 1%(2014 年 :15%) 下 表 为 汇 率 风 险 的 敏 感 性 分 析, 反 映 了 在 其 他 变 量 不 变 的 假 设 下, 汇 率 发 生 合 理 可 能 的 变 动 时, 将 对 净 损 益 ( 由 于 货 币 性 资 产 交 易 性 金 融 资 产 和 货 币 性 负 债 的 公 允 价 值 变 化 ) 和 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 产 生 的 影 响 2015 年 汇 率 净 损 益 其 他 综 合 收 益 股 东 权 益 的 税 后 净 额 增 加 /( 减 少 ) 增 加 /( 减 少 ) 增 加 /( 减 少 ) 增 加 /( 减 少 ) 人 民 币 对 美 元 贬 值 3% (1,230,299) - (1,230,299) 人 民 币 对 美 元 升 值 (3%) 1,230,299-1,230,299 人 民 币 对 港 币 贬 值 3% 225, ,213 人 民 币 对 港 币 升 值 (3%) (225,213) - (225,213) 人 民 币 对 欧 元 贬 值 3% (32,256,504) - (32,256,504) 人 民 币 对 欧 元 升 值 (3%) 32,256,504-32,256, 年 人 民 币 对 美 元 贬 值 3% 626, ,291 人 民 币 对 美 元 升 值 (3%) (626,291 - (626,291) 人 民 币 对 港 币 贬 值 3% 10,718,675-10,718,675 人 民 币 对 港 币 升 值 (3% ) (10,718,675 ) - (10,718,675 ). 3. 资 本 管 理 本 集 团 资 本 管 理 的 主 要 目 标 是 确 保 本 集 团 持 续 经 营 的 能 力, 并 保 持 健 康 的 资 本 比 率, 以 支 持 业 务 发 展 并 使 股 东 价 值 最 大 化 本 集 团 管 理 资 本 结 构 并 根 据 经 济 形 势 以 及 相 关 资 产 的 风 险 特 征 的 变 化 对 其 进 行 调 整 为 维 持 或 调 整 资 本 结 构, 本 集 团 可 以 调 整 对 股 东 的 利 润 分 配 向 股 东 归 还 资 本 或 发 行 新 股 本 集 团 不 受 外 部 强 制 性 资 本 要 求 约 束 2015 年 度 和 2014 年 度, 资 本 管 理 目 标 政 策 或 程 序 未 发 生 变 化 本 集 团 采 用 杠 杆 比 率 来 管 理 资 本, 杠 杆 比 率 是 指 净 负 债 和 调 整 后 资 本 加 净 负 债 的 比 率 净 负 债 包 括 所 有 借 款 款 项 应 付 账 款 应 付 职 工 薪 酬 除 应 交 所 得 税 之 外 的 其 他 应 交 税 费 应 付 利 息 其 他 应 付 款 及 应 付 债 券 减 现 金 和 现 金 等 价 物 后 的 净 额 资 本 包 括 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益, 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 的 杠 杆 比 率 如 下 : 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 短 期 借 款 1,823,984,362 1,268,000,000 应 付 账 款 402,105, ,369,

183 应 付 职 工 薪 酬 552,085, ,607,403 应 交 税 费 ( 不 含 应 交 所 得 税 ) 184,483, ,237,524 应 付 股 利 ( 限 制 性 股 票 ) 676,375 应 付 利 息 21,137,671 21,137,671 其 他 应 付 款 291,364, ,530,113 长 期 借 款 ( 含 一 年 内 到 期 ) 192,391, ,549,395 应 付 债 券 ( 非 一 年 内 到 期 ) - 498,082,310 应 付 债 券 ( 一 年 内 到 期 ) 499,648,984 - 减 : 现 金 和 现 金 等 价 物 3,879,048,001 2,963,403,868 净 负 债 88,829, ,110,079 归 属 於 母 公 司 的 股 东 权 益 5,518,891,298 3,938,456,906 资 本 和 净 负 债 5,607,720,965 4,538,566,985 杠 杆 比 率 1.58% 13.22% 十 一 公 允 价 值 的 披 露 适 用 不 适 用 1 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 期 末 公 允 价 值 项 目 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 期 末 公 允 价 值 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 一 持 续 的 公 允 价 值 计 量 ( 一 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 58,794,001 58,794,001 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 1. 交 易 性 金 融 资 产 58,794,001 58,794,001 (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 (3) 衍 生 金 融 资 产 58,794,001 58,794, 指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 ( 二 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 (3) 其 他 ( 三 ) 投 资 性 房 地 产 1. 出 租 用 的 土 地 使 用 权 2. 出 租 的 建 筑 物 3. 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 ( 四 ) 生 物 资 产 1. 消 耗 性 生 物 资 产 2. 生 产 性 生 物 资 产 合 计 105

184 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 ( 五 ) 交 易 性 金 融 负 债 其 中 : 发 行 的 交 易 性 债 券 衍 生 金 融 负 债 其 他 58,794,001 58,794,001 ( 六 ) 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 负 债 总 额 二 非 持 续 的 公 允 价 值 计 量 ( 一 ) 持 有 待 售 资 产 非 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 非 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 负 债 总 额 2 持 续 和 非 持 续 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 市 价 的 确 定 依 据 3 持 续 和 非 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 4 持 续 和 非 持 续 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 5 持 续 的 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 期 初 与 期 末 账 面 价 值 间 的 调 节 信 息 及 不 可 观 察 参 数 敏 感 性 分 析 6 持 续 的 公 允 价 值 计 量 项 目, 本 期 内 发 生 各 层 级 之 间 转 换 的, 转 换 的 原 因 及 确 定 转 换 时 点 的 政 策 7 本 期 内 发 生 的 估 值 技 术 变 更 及 变 更 原 因 106

185 8 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 情 况 9 其 他 十 二 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 母 公 司 名 称 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 北 京 用 友 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 科 技 ) 上 海 用 友 科 技 咨 询 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 上 海 用 友 科 技 咨 询 ) 北 京 用 友 企 业 管 理 研 究 所 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 用 友 研 究 所 北 京 上 海 北 京 本 企 业 的 母 公 司 情 况 的 说 明 本 企 业 最 终 控 制 方 是 王 文 京 其 他 说 明 : 技 术 开 发 技 术 转 让 技 术 咨 询 技 术 服 务 企 业 管 理 咨 询 经 济 信 息 咨 询 项 目 投 资 投 资 管 理 计 算 机 软 硬 件 的 技 术 开 发 技 术 转 让 技 术 咨 询 技 术 服 务 企 业 管 理 咨 询, 投 资 管 理 实 业 投 资 计 算 机 软 硬 件 的 销 售 法 律 行 政 法 规 国 务 院 决 定 禁 止 的, 不 得 经 营 ; 法 律 行 政 法 规 国 务 院 决 定 规 定 应 该 许 可 的, 经 审 批 机 关 批 准 并 经 工 商 行 政 管 理 机 关 登 记 注 册 后 方 可 经 营 ; 法 律 行 政 法 规 国 务 院 决 定 未 规 定 许 可 的, 自 主 选 择 经 营 项 目 开 展 经 营 活 动 母 公 司 对 本 母 公 司 对 本 企 业 的 持 股 企 业 的 表 决 比 例 (%) 权 比 例 (%) 85,000, % 28.63% 22,932, % 12.18% 25,000, % 4.00% 2 本 企 业 的 子 公 司 情 况 本 企 业 子 公 司 的 情 况 详 见 附 注 九 1 3 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 企 业 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 附 注 本 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易, 或 前 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 形 成 余 额 的 其 他 合 营 或 联 营 企 业 情 况 如 下 适 用 不 适 用 合 营 或 联 营 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 致 远 协 创 联 营 企 业 西 玛 商 用 表 单 联 营 企 业 其 他 说 明 107

186 4 其 他 关 联 方 情 况 适 用 不 适 用 其 他 关 联 方 名 称 上 海 益 倍 管 理 咨 询 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 上 海 益 倍 ) 上 海 优 富 信 息 咨 询 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 上 海 优 富 ) 北 京 伟 库 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 其 他 其 他 股 东 的 子 公 司 其 他 说 明 5 关 联 交 易 情 况 (1). 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 适 用 不 适 用 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 致 远 协 创 购 买 商 品 和 接 受 劳 务 4,045,087 7,790,264 西 玛 商 用 表 单 购 买 商 品 和 接 受 劳 务 410, ,059 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 说 明 (2). 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况 适 用 不 适 用 (3). 关 联 租 赁 情 况 适 用 不 适 用 本 公 司 作 为 出 租 方 : 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 收 入 上 期 确 认 的 租 赁 收 入 用 友 伟 库 用 友 软 件 园 办 公 用 房 882, ,153 用 友 研 究 所 用 友 软 件 园 办 公 用 房 82,716 46,845 本 公 司 作 为 承 租 方 : 出 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 费 上 期 确 认 的 租 赁 费 108

187 关 联 租 赁 情 况 说 明 (4). 关 联 担 保 情 况 适 用 不 适 用 本 公 司 作 为 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 本 公 司 作 为 被 担 保 方 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 用 友 科 技 200,000, 年 7 月 22 日 2015 年 7 月 22 日 是 用 友 科 技 200,000, 年 9 月 9 日 2015 年 9 月 9 日 是 用 友 科 技 150,000, 年 10 月 13 日 2015 年 10 月 13 日 是 用 友 科 技 100,000, 年 10 月 22 日 2015 年 10 月 22 日 是 关 联 担 保 情 况 说 明 (5). 关 联 方 资 金 拆 借 适 用 不 适 用 (6). 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 情 况 适 用 不 适 用 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 北 京 用 友 企 业 管 理 研 转 让 股 权 6,700,000 究 所 有 限 公 司 (7). 关 键 管 理 人 员 报 酬 适 用 不 适 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 26,350,091 26,439,127 董 事 监 事 及 关 键 管 理 人 员 获 授 股 60,000 权 激 励 股 数 董 事 监 事 及 关 键 管 理 人 员 获 授 其 他 权 益 激 励 2,034,364 (8). 其 他 关 联 交 易 109

188 6 关 联 方 应 收 应 付 款 项 适 用 不 适 用 应 收 及 应 付 关 联 方 款 项 均 不 计 利 息 无 抵 押 且 无 固 定 还 款 期 于 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 无 重 大 关 联 方 往 来 款 余 额 7 关 联 方 承 诺 8 其 他 十 三 股 份 支 付 1 股 份 支 付 总 体 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 股 币 种 : 人 民 币 公 司 本 期 授 予 的 各 项 权 益 工 具 总 额 0 公 司 本 期 行 权 的 各 项 权 益 工 具 总 额 5,500,910 公 司 本 期 失 效 的 各 项 权 益 工 具 总 额 811,443 公 司 期 末 发 行 在 外 的 股 票 期 权 行 权 价 格 的 范 围 和 8.31~ ~2.85 年 合 同 剩 余 期 限 公 司 期 末 发 行 在 外 的 其 他 权 益 工 具 行 权 价 格 的 范 围 和 合 同 剩 余 期 限 其 他 说 明 2 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 适 用 不 适 用 授 予 日 权 益 工 具 公 允 价 值 的 确 定 方 法 可 行 权 权 益 工 具 数 量 的 确 定 依 据 本 期 估 计 与 上 期 估 计 有 重 大 差 异 的 原 因 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 计 入 资 本 公 积 的 累 计 金 额 182,494,116 本 期 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 确 认 的 费 用 总 额 14,390,735 其 他 说 明 3 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况 适 用 不 适 用 4 股 份 支 付 的 修 改 终 止 情 况 本 公 司 于 2013 年 8 月 16 日 召 开 第 五 届 董 事 会 2013 年 第 十 一 次 会 议, 审 议 通 过 公 司 股 票 期 权 与 限 制 性 股 票 激 励 计 划 ( 草 案 ) 并 出 具 公 告, 并 于 2013 年 10 月 18 日 获 得 中 国 证 监 会 备 案 无 异 议 公 告 2013 年 11 月 12 日, 本 公 司 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 股 权 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) ( 以 下 简 称 首 次 授 予 计 划 ) 本 公 司 于 2014 年 11 月 5 日 召 开 第 六 届 110

189 董 事 会 2014 年 第 七 次 会 议, 审 议 通 过 了 公 司 关 于 授 予 预 留 股 票 期 权 与 限 制 性 股 票 的 议 案 ( 以 下 简 称 预 留 授 予 计 划 ) 本 公 司 首 次 授 予 计 划 的 授 予 日 为 2013 年 11 月 12 日, 本 公 司 预 留 授 予 计 划 授 予 日 为 2014 年 11 月 6 日 本 公 司 实 行 的 上 述 股 票 期 权 激 励 计 划 的 激 励 对 象 包 括 本 公 司 的 高 级 管 理 人 员 及 经 认 定 的 本 公 司 及 其 子 公 司 的 核 心 员 工 (1) 限 制 性 股 票 激 励 计 划 本 公 司 2013 年 首 次 授 予 计 划 中 限 制 性 股 票 的 授 予 价 格 为 人 民 币 6.76 元,2014 年 预 留 授 予 计 划 中 限 制 性 股 票 的 授 予 价 格 为 人 民 币 元 授 予 的 限 制 性 股 票 激 励 对 象 均 应 在 授 予 日 起 满 12 个 月 后 的 未 来 36 个 月 内 分 三 期 解 锁 本 公 司 2015 年 未 发 行 新 限 制 性 股 票 激 励 计 划 公 司 预 计 本 年 业 绩 情 况 将 无 法 满 足 首 次 授 予 计 划 第 三 期 和 预 留 授 予 计 划 第 二 期 的 解 锁 条 件, 因 此 本 年 冲 回 2013 年 度 及 2014 年 度 确 认 的 首 次 授 予 计 划 第 三 期 和 预 留 授 予 计 划 第 二 期 限 制 性 股 票 费 用 人 民 币 21,952,865 元 冲 回 后, 本 年 确 认 的 首 次 授 予 计 划 和 预 留 授 予 计 划 的 限 制 性 股 票 费 用 合 计 为 人 民 币 14,390,735 元 (2014 年 : 人 民 币 69,131,600 元 ) 截 止 2015 年 12 月 31 日, 首 次 授 予 计 划 和 预 留 授 予 计 划 的 限 制 性 股 票 合 计 为 4,509,170 股 (2014 年 :7,164,657 股 ) 根 据 2015 年 10 月 12 日 召 开 的 公 司 第 六 届 董 事 会 第 二 十 六 次 会 议 审 议 通 过 的 公 司 关 于 股 权 激 励 计 划 限 制 性 股 票 符 合 解 锁 条 件 的 议 案,2015 年 解 锁 首 次 授 予 计 划 的 第 二 期 限 制 性 股 票 2,960,190 股, 预 留 授 予 计 划 第 一 期 限 制 性 股 票 1,128,228 股 2015 年 合 计 解 锁 限 制 性 股 票 4,088,418 股, 参 见 附 注 七 53 (2) 股 票 期 权 激 励 计 划 本 公 司 2013 年 首 次 授 予 计 划 中 股 票 期 权 的 行 权 价 格 为 人 民 币 元,2014 年 预 留 授 予 计 划 中 股 票 期 权 的 行 权 价 格 为 人 民 币 元 首 次 授 予 计 划 和 预 留 授 予 计 划 的 有 效 期 为 自 股 票 期 权 授 予 日 起 48 个 月 首 次 授 予 计 划 和 预 留 授 予 计 划 有 效 期 结 束 后, 已 获 授 但 尚 未 行 权 的 股 票 期 权 不 得 行 权 首 次 授 予 计 划 和 预 留 授 予 计 划 授 予 股 票 期 权 的 行 权 期 及 各 期 行 权 时 间 安 排 如 下 表 所 示 : 行 权 期 行 权 时 间 可 行 权 数 量 占 获 授 期 权 数 量 比 例 111

190 第 一 个 行 权 期 第 二 个 行 权 期 第 三 个 行 权 期 自 授 予 日 起 12 个 月 后 的 首 个 交 易 日 起 至 相 应 的 授 予 日 起 24 个 月 内 的 最 后 一 个 交 易 日 当 日 止 自 授 予 日 起 24 个 月 后 的 首 个 交 易 日 起 至 相 应 的 授 予 日 起 36 个 月 内 的 最 后 一 个 交 易 日 当 日 止 自 授 予 日 起 36 个 月 后 的 首 个 交 易 日 起 至 相 应 的 授 予 日 起 48 个 月 内 的 最 后 一 个 交 易 日 当 日 止 40% 30% 30% 在 行 权 期 内, 如 达 到 相 应 的 行 权 期 规 定 的 行 权 条 件, 则 激 励 对 象 可 以 在 该 行 权 期 内 行 权 ; 如 未 达 到 行 权 条 件 或 激 励 对 象 在 行 权 期 内 未 行 权, 该 部 分 股 票 期 权 由 本 公 司 注 销 授 予 的 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 于 授 予 日 的 公 允 价 值, 采 用 布 莱 克 - 斯 科 尔 斯 模 型, 结 合 授 予 股 份 的 条 款 和 条 件, 作 出 估 计 下 表 列 示 了 所 用 模 型 的 输 入 变 量 : 2014 年 2013 年 股 利 率 (%) 预 计 波 动 率 (%) 历 史 波 动 率 (%) 无 风 险 利 率 (%) 股 份 期 权 预 计 期 限 ( 年 ) 授 予 日 股 价 ( 元 ) 股 票 期 权 的 预 计 期 限 是 根 据 对 未 来 股 票 价 格 波 动 所 可 能 引 致 的 员 工 行 权 时 间 为 基 础 确 定 的, 其 反 映 的 行 权 模 式 并 不 一 定 是 未 来 可 能 出 现 的 行 权 模 式 预 计 波 动 率 是 基 于 历 史 波 动 率 能 反 映 出 未 来 趋 势 的 假 设, 但 并 不 一 定 是 实 际 的 结 果 公 允 价 值 未 考 虑 所 授 予 股 票 期 权 的 其 他 特 征 按 照 本 计 划, 发 行 在 外 的 股 票 期 权 如 下 : 2015 年 加 权 平 股 票 期 2014 年 加 权 平 均 股 票 均 行 权 价 格 权 数 量 行 权 价 格 期 权 数 量 人 民 币 元 / 股 份 人 民 币 元 / 股 份 年 初 数 ,532, ,429,800 调 整 增 加 - 首 次 授 予 ( 注 1) ,765, ,485,960 调 整 增 加 - 预 留 授 予 ( 注 1) , 授 予 ,704,533 失 效 - 首 次 授 予 ( 注 2) 8.31 ( 774,203 ) ( 956,220) 失 效 - 预 留 授 予 ( 注 2) ( 37,240 ) - - 行 权 - 首 次 授 予 ( 注 3) 8.31 ( 4,747,559 ) ( 5,132,056) 行 权 - 预 留 授 予 ( 注 3) ( 753,351 ) - - 年 末 数 ,326, ,532,017 注 1. 详 情 参 见 附 注 七

191 注 2. 失 效 部 分 主 要 包 括 作 废 的 股 票 期 权 未 行 权 视 同 放 弃 的 股 票 期 权 及 部 分 放 弃 行 权 的 股 票 期 权 注 年, 结 转 已 行 权 的 股 票 期 权 相 关 股 权 激 励 成 本 人 民 币 9,511,446 元 (2014 年 : 人 民 币 44,678,312 元 ) 参 见 附 注 七 55 截 至 资 产 负 债 表 日, 发 行 在 外 的 股 票 期 权 的 行 权 价 格 和 行 权 有 效 期 如 下 : 股 票 期 权 数 量 预 计 2016 年 失 效 数 量 行 权 价 格 * 行 权 有 效 期 份 份 人 民 币 元 / 股 5,071,219 ( 5,071,219) 年 11 月 12 日 至 2017 年 11 月 12 日 1,254,849 ( 586,614) 年 11 月 6 日 至 2018 年 11 月 6 日 6,326,068 (5,657,833) * 股 票 期 权 的 行 权 价 格 可 根 据 配 股 派 发 股 票 股 利 或 本 公 司 股 本 的 其 他 类 似 变 化 予 以 调 整 2015 年, 本 公 司 因 5,500,910 份 股 份 期 权 行 权 而 发 行 了 5,500,910 股 普 通 股, 新 增 股 本 为 人 民 币 5,500,910 元, 股 本 溢 价 为 人 民 币 45,253,038 元 ( 扣 除 发 行 费 用 前 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 在 本 计 划 下 发 行 在 外 的 股 票 期 权 为 6,326,068 份, 因 2015 年 公 司 业 绩 未 达 到 首 次 授 予 计 划 第 三 期 及 预 留 授 予 第 二 期 行 权 条 件, 预 计 2016 年 失 效 的 期 权 份 数 为 5,657,833 份 根 据 本 公 司 资 本 结 构, 如 果 发 行 在 外 的 股 票 期 权 减 去 预 计 失 效 后 的 期 权 全 部 行 权, 将 发 行 668,235 股 额 外 本 公 司 普 通 股, 增 加 本 公 司 股 本 人 民 币 668,235 元 和 股 本 溢 价 人 民 币 9,341,925 元 ( 扣 除 发 行 费 用 前 ) 于 本 财 务 报 表 批 准 日, 本 公 司 在 本 计 划 下 发 行 在 外 的 股 票 期 权 为 6,253,368 份, 约 为 本 公 司 当 日 发 行 在 外 股 份 的 0.43% 股 份 支 付 计 划 二 该 计 划 为 本 公 司 子 公 司 畅 捷 通 实 行 的 股 权 激 励 计 划 1. 概 况 2015 年 2014 年 授 予 的 权 益 工 具 总 额 ( 股 数 ) 17,490, 年 2014 年 以 股 份 支 付 换 取 的 职 工 服 务 总 额 126,984,663 - 其 中, 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 如 下 : 2015 年 2014 年 113

192 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 计 入 资 本 公 积 的 累 积 金 额 126,984,663 - 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 确 认 的 费 用 总 额 119,407,759 - 畅 捷 通 建 立 了 员 工 信 托 受 益 权 计 划, 旨 在 激 励 及 奖 励 对 畅 捷 通 成 功 营 运 有 贡 献 的 合 资 格 员 工 本 次 畅 捷 通 股 份 支 付 计 划 ( 以 下 简 称 信 托 收 益 权 计 划 ) 的 激 励 对 象 为 对 实 现 畅 捷 通 战 略 目 标 至 关 重 要 的 畅 捷 通 及 畅 捷 通 附 属 公 司 员 工, 包 括 中 高 层 管 理 人 员 专 家 和 核 心 骨 干 信 托 收 益 权 计 划 自 2015 年 6 月 8 日 生 效, 而 除 非 有 其 他 原 因 导 致 取 消 或 修 改, 否 则 将 在 该 日 期 起 六 年 内 有 效 畅 捷 通 委 托 及 透 过 畅 捷 通 之 子 公 司 畅 捷 通 美 国 委 托 三 家 合 资 格 且 相 互 独 立 的 代 理 机 构 作 为 本 计 划 的 信 托 机 构 设 立 三 项 信 托, 一 家 信 托 是 为 畅 捷 通 关 连 人 士 的 激 励 对 象 设 立 仅 持 有 内 资 股 的 关 连 信 托, 其 余 两 家 信 托 是 为 畅 捷 通 非 关 连 人 士 的 激 励 对 象 设 立 持 有 内 资 股 及 / 或 H 股 的 非 关 连 信 托 ( 其 中 一 家 信 托 为 境 内 激 励 对 象 设 立, 另 一 家 为 境 外 激 励 对 象 设 立 ) 畅 捷 通 及 透 过 畅 捷 通 美 国 向 信 托 机 构 支 付 以 设 立 关 连 信 托 及 非 关 连 信 托 的 激 励 计 划 资 金 来 自 于 畅 捷 通 的 自 有 资 金 及 畅 捷 通 H 股 首 次 公 开 发 行 募 集 资 金 信 托 机 构 根 据 信 托 收 益 权 计 划 拟 购 入 的 畅 捷 通 股 票 总 数 为 信 托 收 益 权 计 划 于 二 零 一 四 年 度 畅 捷 通 的 股 东 周 年 大 会 获 批 准 之 日 畅 捷 通 已 发 行 股 本 总 额 的 10%, 即 217,181,666 股 股 份 中 的 21,718,166 股 股 份 附 生 效 条 件 的 信 托 受 益 权 份 额 将 通 过 首 次 授 予 后 续 授 予 及 再 次 授 予 授 予 给 激 励 对 象 首 次 授 予 及 后 续 授 予 需 于 2016 年 12 月 31 日 前 完 成, 再 次 授 予 需 于 本 计 划 于 畅 捷 通 股 东 周 年 大 会 获 批 准 之 日 起 两 年 内 完 成 在 信 托 收 益 权 计 划 有 效 期 内, 若 畅 捷 通 发 生 资 本 公 积 转 增 股 份 派 送 股 票 红 利 股 票 拆 细 缩 股 等 事 项, 应 按 照 计 划 规 则 的 调 整 机 制 对 涉 及 的 目 标 股 票 总 数 进 行 相 应 的 调 整 若 发 生 供 股, 则 由 股 东 大 会 授 权 董 事 会 审 议 决 定 畅 捷 通 是 否 采 取 任 何 行 动 将 目 标 股 票 总 数 调 整 为 经 扩 大 后 畅 捷 通 股 本 总 额 的 10%, 以 使 本 计 划 下 目 标 股 票 总 数 占 畅 捷 通 股 本 总 额 的 比 例 保 持 不 变 每 次 授 予 均 设 三 个 解 锁 日, 依 次 为 该 次 授 予 日 后 的 第 一 个 第 二 个 和 第 三 个 周 年 届 满 之 日 如 解 锁 条 件 成 就 及 于 前 述 解 锁 日 届 满 时, 激 励 对 象 个 人 获 授 信 托 受 益 权 份 额 的 30% 30% 和 40% 须 分 别 予 以 解 锁 授 予 日 至 上 述 各 个 解 锁 日 的 期 间 为 锁 定 期, 期 间 不 得 处 置 信 托 受 益 权 份 额 激 励 对 象 ( 除 畅 捷 通 董 事 监 事 及 畅 捷 通 高 级 管 理 人 员 外 ) 的 行 权 有 效 期 为 解 锁 日 后 的 一 年 内, 期 间 激 励 对 象 有 权 就 其 信 托 受 益 权 份 额 申 请 行 权 属 畅 捷 通 董 事 监 事 及 畅 捷 通 高 级 管 理 人 员 的 激 励 对 象 可 于 解 锁 日 至 畅 捷 通 与 信 托 机 构 之 信 托 合 同 规 定 的 信 托 清 算 之 日 期 间 申 请 就 信 托 受 益 权 份 额 行 权 于 2015 年 6 月 16 日, 畅 捷 通 董 事 会 批 准 依 据 本 计 划 无 偿 向 182 名 激 励 对 象 ( 包 括 一 名 畅 捷 通 董 事 两 名 畅 捷 通 监 事 畅 捷 通 及 其 附 属 公 司 的 中 高 层 管 理 人 员 专 家 及 核 心 骨 干 ) 首 次 114

193 授 予 附 生 效 条 件 的 信 托 受 益 权 份 额 首 次 授 予 项 下 目 标 股 票 总 数 为 17,370,000 股, 占 2015 年 6 月 16 日 畅 捷 通 已 发 行 股 本 总 额 约 8% 除 上 述 首 次 授 予 外, 畅 捷 通 董 事 会 还 授 权 畅 捷 通 总 裁 会 向 畅 捷 通 美 国 若 干 激 励 对 象 授 予 附 生 效 条 件 的 信 托 受 益 权 份 额 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度, 该 等 授 予 项 下 的 目 标 股 票 数 量 为 120,000 股 获 授 的 激 励 对 象 不 涉 及 畅 捷 通 董 事 监 事 或 其 各 自 的 配 偶 或 十 八 岁 以 下 子 女 畅 捷 通 总 计 授 予 目 标 股 票 总 数 为 17,490,000 股 信 托 机 构 从 内 资 股 股 东 或 于 公 开 市 场 购 买 17,490,000 股 目 标 股 票, 以 信 托 形 式 代 相 关 激 励 对 象 持 有, 直 至 该 等 股 份 根 据 本 计 划 之 条 文 归 属 于 激 励 对 象 为 止 已 授 出 及 由 受 托 人 持 有 直 至 归 属 之 畅 捷 通 股 份 称 为 库 存 股 份, 而 各 库 存 股 份 应 指 畅 捷 通 普 通 股 激 励 对 象 享 有 目 标 股 票 的 分 红 收 益 于 首 次 授 予 日, 已 授 信 托 受 益 权 份 额 的 公 允 价 值 以 布 莱 克 - 斯 科 尔 斯 (Black-Scholes) 期 权 定 价 模 型 及 蒙 特 卡 罗 模 型, 结 合 授 予 信 托 受 益 权 份 额 的 条 款 和 条 件, 做 出 估 计 于 首 次 授 予 日 授 予 信 托 受 益 权 份 额 的 公 允 价 值 为 人 民 币 427,285,062 元 下 表 列 示 了 所 用 模 型 的 输 入 变 量 : 2015 年 股 利 率 (%) 0.00 预 期 波 动 率 (%) 无 风 险 利 率 (%) 股 票 预 期 期 限 ( 年 ) 1-10 授 予 日 股 价 ( 元 ) 除 上 述 首 次 授 予 外, 已 授 畅 捷 通 美 国 若 干 激 励 对 象 信 托 受 益 权 份 额 的 公 允 价 值 基 于 畅 捷 通 股 份 于 授 出 日 期 之 市 值 每 股 港 币 12.7 元 计 算 该 等 授 予 项 下 已 授 信 托 受 益 权 份 额 的 公 允 价 值 为 人 民 币 1,251,036 元 2015 年 度, 畅 捷 通 已 确 认 股 份 支 付 费 用 为 人 民 币 126,984,663 元 其 中, 于 损 益 中 确 认 股 份 支 付 费 用 人 民 币 119,407,759 元, 已 资 本 化 计 入 开 发 支 出 的 金 额 为 人 民 币 7,576,904 元 2015 年 度, 畅 捷 通 及 畅 捷 通 美 国 委 托 信 托 机 构 向 内 资 股 股 东 购 买 6,500,000 股 内 资 股 及 于 公 开 市 场 购 买 畅 捷 通 10,990,000 股 H 股, 购 买 该 等 股 份 的 总 代 价 为 人 民 币 310,135,760 元 5 其 他 十 四 承 诺 及 或 有 事 项 1 重 要 承 诺 事 项 适 用 不 适 用 115

194 资 产 负 债 表 日 存 在 的 对 外 重 要 承 诺 性 质 金 额 资 本 承 诺 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 已 签 约 但 未 拨 备 ( 注 ) 402,955, ,409,373 注 : 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 与 北 京 华 清 地 热 开 发 有 限 公 司 中 国 建 筑 第 五 局 有 限 公 司 泛 华 建 设 集 团 有 限 公 司 和 铭 基 电 子 技 术 ( 北 京 ) 有 限 公 司 等 签 订 的 用 友 软 件 园 一 期 二 期 工 程 施 工 工 程 设 计 相 关 合 同, 共 计 1,707,253,934 元, 已 支 付 1,571,074,728 元, 资 本 承 诺 共 计 136,179,206 元 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 与 江 西 建 工 第 一 建 筑 有 限 责 任 公 司 北 京 华 清 元 泰 新 能 源 技 术 开 发 有 限 公 司 和 八 冶 建 设 集 团 有 限 公 司 等 签 订 用 友 南 昌 产 业 园 工 程 施 工 工 程 设 计 相 关 合 同, 共 计 415,321,328 元, 已 支 付 301,683,830 元, 资 本 承 诺 共 计 113,637,498 元 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 与 与 三 来 亿 博 房 地 产 顾 问 有 限 公 司 上 海 朴 利 建 筑 规 划 设 计 有 限 公 司 等 签 订 三 亚 用 友 产 业 园 工 程 设 计 等 相 关 合 同, 共 计 165,882,728 元, 已 支 付 12,743,705 元, 资 本 承 诺 共 计 153,139,023 元 于 2015 年 12 月 31 日, 除 上 述 已 披 露 的 事 项 外, 本 集 团 和 本 公 司 无 其 他 需 作 披 露 的 重 大 承 诺 事 项 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ) 2 或 有 事 项 适 用 不 适 用 十 五 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 非 调 整 事 项 适 用 不 适 用 2 利 润 分 配 情 况 适 用 不 适 用 拟 分 配 的 利 润 或 股 利 经 审 议 批 准 宣 告 发 放 的 利 润 或 股 利 3 销 售 退 回 适 用 不 适 用 4 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 年 度 公 司 实 现 净 利 润 291,524,434 元 公 司 以 2015 年 度 净 利 润 291,524,434 元 为 基 数, 116

195 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 金 29,152,443 元, 提 取 5% 任 意 盈 余 公 积 金 14,576,223 元, 加 往 年 累 积 的 未 分 配 利 润 908,347,051 元, 本 次 实 际 可 供 分 配 的 利 润 为 1,156,142,819 元 ; 公 司 以 总 股 本 1,464,293,443 股 ( 包 括 截 至 公 司 第 六 届 董 事 会 第 三 十 三 次 会 议 的 决 议 日 公 司 股 本 数 1,464,106,603 股 加 上 公 司 正 在 办 理 股 票 期 权 行 权 的 股 数 186,840 股 ) 为 基 数, 拟 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.5 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 现 金 股 利 219,644,016 元 ( 包 含 向 持 有 未 解 锁 限 制 性 股 票 的 股 权 激 励 对 象 派 发 的 现 金 股 利 676,375 元 ) 派 发 现 金 股 利 后, 公 司 未 分 配 利 润 余 额 为 937,175,178 元 2 本 公 司 拟 与 北 京 用 友 创 新 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 北 京 锯 人 有 福 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 及 北 京 聚 贤 汇 才 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 共 同 发 起 设 立 用 友 薪 福 社 云 服 务 有 限 公 司 ( 以 工 商 行 政 管 理 机 关 核 准 的 名 称 为 准, 下 称 用 友 薪 福 社 公 司 ) 用 友 薪 福 社 公 司 的 注 册 资 本 为 人 民 币 50,000,000 元, 其 中, 本 公 司 公 司 以 现 金 人 民 币 30,000,000 元 出 资, 出 资 比 例 为 60.00%; 北 京 用 友 创 新 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 以 现 金 人 民 币 15,835,000 元 出 资, 出 资 比 例 为 31.67%; 北 京 钜 人 有 福 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 以 现 金 人 民 币 2,085,000 元 出 资, 出 资 比 例 为 4.17%; 北 京 聚 贤 汇 才 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 以 现 金 人 民 币 2,080,000 元 出 资, 出 资 比 例 为 4.16% 相 关 工 商 登 记 手 续 办 理 完 毕 3 本 公 司 为 用 友 ( 南 昌 ) 拟 向 北 京 银 行 南 昌 分 行 借 入 的 长 期 借 款 提 供 担 保 共 计 人 民 币 300,000,000 元, 担 保 期 限 为 2016 年 1 月 19 日 至 2021 年 1 月 18 日 4 本 公 司 于 2013 年 11 月 12 日 开 始 执 行 限 制 性 股 票 激 励 计 划, 根 据 其 解 锁 情 况, 董 事 会 于 2014 年 6 月 30 日 2014 年 10 月 10 日 2015 年 3 月 19 日 及 2015 年 10 月 10 日 分 别 召 开 董 事 会 会 议, 均 审 议 通 过 了 公 司 关 于 作 废 部 分 已 授 出 股 票 期 权 及 回 购 注 销 部 分 已 授 出 限 制 性 股 票 的 议 案, 决 定 回 购 部 分 已 授 予 但 尚 未 解 锁 的 限 制 性 股 票, 股 数 共 计 581,717 股, 已 过 户 至 公 司 开 立 的 回 购 专 用 证 券 户, 并 于 2016 年 3 月 4 日 完 成 注 销 限 制 性 股 票 对 应 的 股 本 由 2015 年 12 月 31 日 的 1,464,688,320 股 变 更 为 1,464,106,603 股 十 六 其 他 重 要 事 项 1 前 期 会 计 差 错 更 正 适 用 不 适 用 2 债 务 重 组 适 用 不 适 用 3 资 产 置 换 适 用 不 适 用 4 年 金 计 划 适 用 不 适 用 117

196 5 终 止 经 营 适 用 不 适 用 6 分 部 信 息 适 用 不 适 用 (1). 报 告 分 部 的 确 定 依 据 与 会 计 政 策 : (2). 报 告 分 部 的 财 务 信 息 项 目 分 部 1 分 部 间 抵 销 合 计 (3). 公 司 无 报 告 分 部 的, 或 者 不 能 披 露 各 报 告 分 部 的 资 产 总 额 和 负 债 总 额 的, 应 说 明 原 因 由 于 本 集 团 收 入 逾 90% 来 自 于 中 国 境 内 的 客 户, 而 且 本 集 团 资 产 逾 90% 位 于 中 国 境 内, 所 以 无 须 列 报 更 详 细 的 地 区 分 部 信 息 由 于 本 集 团 的 收 入 和 资 产 逾 90% 与 软 件 销 售 及 相 关 技 术 服 务 有 关, 所 以 无 须 列 报 更 详 细 的 业 务 分 部 信 息 (4). 其 他 说 明 : 7 其 他 对 投 资 者 决 策 有 影 响 的 重 要 交 易 和 事 项 8 其 他 十 七 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 : 种 类 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 计 提 账 面 金 额 比 价 值 例 (%) 118

197 单 项 金 额 43,240, ,240, ,429, ,429, 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 858,321, ,789, ,532, ,609, ,224, ,384,367 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 34,063, ,063, ,880, ,880, 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 935,625,853 / 244,093,541 / 691,532, ,918,420 / 194,534,053 / 717,384,367 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 应 收 账 款 ( 按 单 位 ) 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 单 位 1 11,058,708 11,058, 逾 期 尚 未 收 回 货 款 单 位 2 7,861,538 7,861, 逾 期 尚 未 收 回 货 款 单 位 3 3,548,291 3,548, 逾 期 尚 未 收 回 货 款 其 他 20,771,682 20,771, 逾 期 尚 未 收 回 货 款 合 计 43,240,219 43,240,219 / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 小 计 381,168, 至 2 年 136,550,988 13,655,099 10% 2 至 3 年 121,442,495 24,288,498 20% 3 年 以 上 119

198 3 至 4 年 94,654,991 37,861,996 40% 4 至 5 年 67,041,634 33,520,817 50% 5 年 以 上 57,463,267 57,463, % 合 计 858,321, ,789,679 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 53,283,707 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 2,023,103 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : 适 用 不 适 用 (3). 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 适 用 不 适 用 项 目 核 销 金 额 实 际 核 销 的 应 收 账 款 1,701,116 其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 适 用 不 适 用 (4). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 单 位 应 收 账 款 年 末 余 额 应 收 账 款 年 末 余 额 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 年 末 余 额 单 位 1 11,507, ,130 单 位 2 11,058, ,058,708 单 位 3 9,223, 单 位 4 7,861, ,861,538 单 位 5 5,062, 合 计 44,713, ,953,376 (5). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款 : 120

199 (6). 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 其 他 说 明 : 类 别 2 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 : 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 计 提 账 面 金 额 比 价 值 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 821,952, ,802, ,150, ,017, ,999, ,017,651 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 2,224, ,224, ,326, ,326, 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 824,177,379 / 8,027,151 / 816,150, ,344,264 / 7,326,613 / 651,017,651 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 小 计 799,952, 至 2 年 9,464, ,450 10% 2 至 3 年 7,132,528 1,426,506 20% 3 年 以 上 3 至 4 年 2,379, ,619 40% 4 至 5 年 1,093, ,696 50% 121

200 5 年 以 上 1,931,426 1,931, % 合 计 821,952,925 5,802,697 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 2,174,887 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 1,474,349 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : 适 用 不 适 用 单 位 名 称 转 回 或 收 回 金 额 收 回 方 式 其 他 说 明 合 计 / (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 适 用 不 适 用 (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 适 用 不 适 用 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 关 联 方 借 款 737,077, ,997,147 押 金 及 保 证 金 41,351,466 32,229,091 增 值 税 退 税 29,773,474 员 工 备 用 金 3,565,915 4,118,618 股 权 转 让 款 25,725,000 其 他 16,457, ,225,934 合 计 824,177, ,344,264 (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 适 用 不 适 用 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 坏 账 准 备 合 计 数 的 比 例 (%) 期 末 余 额 单 位 1 股 权 转 让 款 25,725,000 1 年 以 内 3.12 单 位 2 房 屋 租 金 7,953,767 1 年 以 内

201 单 位 3 房 屋 租 金 5,660,574 2 年 以 内 ,318 单 位 4 其 他 款 项 1,102,564 1 年 以 内 0.13 单 位 5 其 他 款 项 953, 年 ,680 合 计 / 41,395,305 / ,998 (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 适 用 不 适 用 (7). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 : (8). 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 其 他 说 明 : 3 长 期 股 权 投 资 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 子 公 司 投 资 2,618,404,700 6,682,955 2,611,721,745 2,186,359,300 6,682,955 2,179,676,345 对 联 营 合 营 118,830, ,830, ,738, ,738,280 企 业 投 资 合 计 2,737,235,194 6,682,955 2,730,552,239 2,316,097,580 6,682,955 2,309,414,625 (1) 对 子 公 司 投 资 适 用 不 适 用 被 投 资 单 位 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 123 本 期 计 提 减 值 准 备 重 庆 用 友 675, ,000 深 圳 灏 麓 梵 1,000,000 1,000,000 武 汉 用 友 3,290,000 3,290,000 广 东 用 友 7,890,000 7,890,000 天 津 用 友 7,019,999 7,019,999 安 徽 用 友 876, ,000 YONYOU 46,692,259 12,568,400 59,260,659 6,300,755 INTERNATIONAL 用 友 华 表 46,334,169 46,334, ,200 用 友 艾 福 斯 8,392,716 8,392,716 用 友 政 务 496,252, ,252,992 用 友 金 融 50,000,000 50,000,000 减 值 准 备 期 末 余 额

202 浙 江 用 友 4,500,000 4,500,000 沈 阳 用 友 2,700,000 2,700,000 大 连 用 友 2,700,000 2,700,000 广 西 用 友 2,700,000 2,700,000 厦 门 烟 草 15,200, ,000 14,600,000 深 圳 用 友 63,000,000 63,000,000 山 东 用 友 4,500,000 4,500,000 江 西 用 友 20,000,000 20,000,000 湖 南 用 友 2,700,000 2,700,000 内 蒙 古 用 友 2,700,000 2,700,000 用 友 审 计 13,685,542 13,685,542 用 友 医 疗 80,000,000 80,000,000 用 友 ( 南 昌 ) 80,000,000 80,000,000 滨 海 用 友 1,800,000 1,800,000 三 亚 用 友 100,000, ,000,000 幸 福 投 资 5,000,000 1,000,000 4,000,000 创 新 投 资 198,000, ,000,000 畅 捷 通 220,060, ,060,623 畅 捷 支 付 80,925,000 80,925,000 用 友 汽 车 486,090, ,090,000 长 伴 咨 询 30,000,000 30,000,000 新 道 科 技 50,000,000 3,348,000 46,652,000 用 友 云 达 10,000,000 10,000,000 用 友 优 普 100,000, ,000,000 用 友 移 动 15,100,000 15,100,000 友 金 所 7,500,000 28,500,000 36,000,000 用 友 广 信 40,000,000 40,000,000 用 友 能 源 40,000,000 40,000,000 用 友 超 客 60,000,000 60,000,000 秉 钧 网 络 175,000, ,000,000 合 计 2,186,359, ,993,400 4,948,000 2,618,404,700 6,682,955 (2) 对 联 营 合 营 企 业 投 资 投 资 单 位 一 合 营 企 业 适 用 不 适 用 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 本 期 增 减 变 动 其 他 综 合 收 益 调 整 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 124

203 小 计 二 联 营 企 业 致 远 协 创 58,244,043 55,633,222-1,438,457 1,217,501 2,389,865 西 玛 商 用 表 6,192, , ,317 6,281,133 单 西 玛 永 泰 398, ,772 幸 福 联 创 64,902,992-1,101,373 27,514 63,829,133 民 太 安 公 估 45,165,687 3,155,769 48,321,456 小 计 129,738,280 45,165,687 55,633,222 1,007,916 1,245,015 2,693, ,830,494 合 计 129,738,280 45,165,687 55,633,222 1,007,916 1,245,015 2,693, ,830,494 其 他 说 明 : 4 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 1,489,546, ,898,017 1,706,347, ,359,730 其 他 业 务 133,291, , ,521,363 14,677,143 合 计 1,622,838, ,134,408 1,831,868, ,036,873 其 他 说 明 : 5 投 资 收 益 适 用 不 适 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 137,011, ,782,855 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 1,007,916 11,076,039 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 141,238,819 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 1,867,436 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 1,561,433 73,980 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 26,064,653 合 计 308,751, ,932,

204 6 其 他 十 八 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 460,237 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 86,846,260 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 -1,705,998 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 9,991,638 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 -1,938,748 新 道 科 技 股 份 有 限 公 司 126

205 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 及 长 期 股 权 投 资 收 益 丧 失 控 制 权 后 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 的 利 得 所 得 税 影 响 额 -41,003,212 少 数 股 东 权 益 影 响 额 合 计 217,764,369 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 的 费 用 139,049,539 主 要 为 转 让 公 司 持 有 的 北 京 致 远 协 创 软 件 有 限 公 司 26.52% 的 股 权 产 生 的 收 益 26,064,653 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 项 目 涉 及 金 额 原 因 2 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 适 用 不 适 用 4 其 他 127

206 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 载 有 公 司 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 和 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 和 公 告 原 稿 董 事 长 : 王 文 京 董 事 会 批 准 报 送 日 期 :2016 年 3 月 18 日 修 订 信 息 报 告 版 本 号 更 正 补 充 公 告 发 布 时 间 更 正 补 充 公 告 内 容 128