募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天职业字 [2018] 号飞天诚信科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的飞天诚信科技股份有限公司 ( 以下简称飞天诚信 ) 飞天诚信科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告一管理层的责任飞天诚信管理层的责任是提

Size: px

Start display at page:

Download "募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天职业字 [2018] 号飞天诚信科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的飞天诚信科技股份有限公司 ( 以下简称飞天诚信 ) 飞天诚信科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告一管理层的责任飞天诚信管理层的责任是提"

寡杜
5 years ago
Views:

1 飞天诚信科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天职业字 [2018] 号目录募集资金年度存放与使用情况鉴证报告年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3 1

2 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天职业字 [2018] 号飞天诚信科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的飞天诚信科技股份有限公司 ( 以下简称飞天诚信 ) 飞天诚信科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告一管理层的责任飞天诚信管理层的责任是提供真实合法完整的相关资料, 按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关公告格式规定编制飞天诚信科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告, 并保证其内容的真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏二注册会计师的责任我们的责任是按照中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行鉴证业务该准则要求我们计划和执行鉴证工作, 以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序我们相信, 我们获取的证据是充分适当的, 为发表鉴证意见提供了基础三鉴证结论我们认为, 飞天诚信飞天诚信科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关公告格式规定编制, 在所有重大方面公允反映了飞天诚信 2017 年度募集资金的存放与使用情况四对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供飞天诚信 2017 年度报告披露之目的, 不得用作任何其他目的我们同意本鉴证报告作为飞天诚信 2017 年年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送 [ 此页无正文 ] 2

3 中国注册会计师 ( 项目合伙人 ): 王清峰中国北京二一八年四月十九日中国注册会计师 : 代晓中国注册会计师 : 任德军 3

4 飞天诚信科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实准确和完整, 没有虚假记载误导性陈述或重大遗漏根据深圳证券交易所印发的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关公告格式规定, 将本公司 2017 年度募集资金存放与使用情况报告如下 : 一募集资金基本情况 ( 一 ) 实际募集资金金额资金到账时间经中国证券监督管理委员会关于核准飞天诚信科技股份有限公司首次公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2014]578 号 ) 核准, 公司 2014 年 6 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股 (A 股 )2, 万股, 公司应募集资金人民币 66, 万元, 根据规定扣除承销及保荐费用中介机构费和其他发行费用人民币 4, 万元后, 实际募集资金净额为人民币 61, 万元上述募集资金于 2014 年 6 月 23 日到账, 募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验, 并于 2014 年 6 月 23 日出具瑞华验字 [2014] 第号验资报告 ( 二 ) 本年度使用金额及年末余额截止 2017 年 12 月 31 日, 本公司累计使用募集资金人民币 53, 万元, 其中 : 以前年度使用 42, 万元, 本年度使用 11, 万元, 均投入募集资金项目截止 2017 年 12 月 31 日, 本公司累计使用金额人民币 53, 万元, 募集资金专户余额为人民币 7, 万元, 与实际募集资金净额人民币 10, 万元的差异金额为人民币 2, 万元, 系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额 2, 万元, 补充流动资金万元二募集资金存放和管理情况 ( 一 ) 募集资金管理制度情况本公司已按照中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法中国证监会关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知精神深圳证券交易所创业板上市公司募集资金管理细则 (2008 年修订 ) 等相关规定的要求制定并修订了飞天诚信科技股份有限公司募集资金管理制度 ( 以下简称管理制度 ), 对募集资金实行专户存储制度, 对募集资金 4

5 的存放使用项目实施管理投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定该管理制度经本公司 2011 年 10 月第三次临时股东大会审议通过 ; 本公司 2015 年 1 月第一次临时股东大会第一次修订本公司已将深圳证券交易所印发的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引中与募集资金管理相关规定与管理制度进行了核对, 认为管理制度亦符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引的要求根据管理制度要求, 本公司董事会批准开设了浙商银行北京分行营业部中国民生银行成府路支行招商银行北京双榆树支行中国工商银行海淀支行营业部中国民生银行总行营业部浦发银行北京宣武支行及中信银行北京三元桥支行专项账户, 仅用于本公司募集资金的存储和使用, 不用作其他用途所有募集资金支出, 首先由资金使用部门提出资金使用计划, 经该部门主管领导签字后, 报财务总监审核, 并由总经理或董事长在董事会授权范围内签字后, 方可予以付款 ; 超过董事会授权范围的, 应报董事会审批总经理董事长的审批权限, 依据公司章程中关于日常经营采购销售合同投融资等交易审批权限的相关规定执行 ( 二 ) 募集资金三方监管协议情况根据深圳证券交易所及有关规定的要求, 本公司及保荐机构国信证券股份有限公司已于 2014 年 7 月 24 日分别与浙商银行北京分行营业部中国民生银行成府路支行招商银行北京双榆树支行中国工商银行海淀支行营业部中国民生银行总行营业部浦发银行北京宣武支行及中信银行北京三元桥支行签订了募集资金三方监管协议三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异, 三方监管协议得到了切实履行 ( 三 ) 募集资金专户存储情况截止 2017 年 12 月 31 日, 募集资金存放专项账户的存款余额如下 ( 单位 : 人民币元 ): 存放银行银行账户账号存款方式余额中国民生银行成府路支行活期专项 2,733, 中国民生银行成府路支行保本理财 40,000, 国信证券股份有限公司深圳红岭中路证券营业部保本理财 60,000, 合计 102,733, 公司为提高募集资金使用效益, 将部分暂时闲置募集资金存入理财存款户 :(1) 中国民生银行成府路支行, 账号 , 截至 2017 年 12 月 31 日止, 余额为 4, 万元, 其中 3, 万元存款期限 181 天, 到期日 2018 年 5 月 9 日, 年利率 4.20%;1, 万元存款期限 124 天, 到期日 2018 年 1 月 9 日, 年利率 4.15%;(2) 国信证券股份有限公司深圳红岭中路证券营业部, 账号 , 截至 2017 年 12 月 31 日止, 余额 6, 万元, 其中 2, 万元存款期限 122 天, 到期日 2018 年 4 月 23 日, 年利率 5.20%;4, 万元存款期限 181 天, 到期日 2018 年 6 月 21 日, 年利率 5.20% 5

6 三本年度募集资金的实际使用情况表本公司 2017 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1 募集资金使用情况对照四变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司 2017 年度募集资金投资项目未发生变更, 也无对外转让或置换的情况五募集资金使用及披露中存在的问题本公司董事会认为本公司已按深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关公告格式的相关规定及时真实准确完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况, 不存在募集资金管理违规的情况本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务六两次以上融资且当年存在募集资金运用情况本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况附件 1: 募集资金使用情况对照表附件 2: 变更募集资金投资项目情况表飞天诚信科技股份有限公司 2018 年 4 月 19 日 6

7 附件 1 募集资金使用情况对照表截止日期 :2017 年 12 月 31 日编制单位 : 飞天诚信科技股份有限公司金额单位 : 人民币万元募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额 61, 本年度投入募集资金总额累计变更用途的募集资金总额 19, 已累计投入募累计变更用途的募集资金总额比例 32.17% 集资金总额 11, , 承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额 (1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (%) (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目 1.USB Key 安全产品的技术升级新产品研发及产业化项目 2. 动态令牌认证系统的研发及产业化项目 3. 通用 Java 卡平台及智能卡的研发和产业化项目否 9, , , 年 12 月 31 日 5, 是否否 8, , , 年 12 月 31 日 2, 是否是 8, , , 年 7 月 30 日否否 7

8 承诺投资项目和超募资金投向 4. 高规格智能卡读写器研发及产业化项目是否已变更截至期末投资进募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计投入金项目达到预定可使用本年度实现是否达到项目可行性是否项目 ( 含部度 (%)(3)= 投资总额额 (1) 金额额 (2) 状态日期的效益预计效益发生重大变化分变更 ) (2)/(1) 否 2, , , 年 12 月 31 日是否 5. 营销服务中心建设项目否 2, , , 年 12 月 31 日不适用否 6. 身份认证云平台建设项目是 13, , 年 7 月 30 日否是 7. 技术研发中心建设项目是 16, , , , 年 7 月 30 日否否 8. 宏思电子股权收购 19, , , 年 12 月 31 日 1, 是否承诺投资项目小计 61, , , , , 超募资金投向归还银行贷款补充流动资金超募资金投向小计合计 61, , , , , 通用 Java 卡平台及智能卡的研发和产业化项目计划投入 8, 万元, 经过 2 年多的建设, 已经基本达到预期可使用目标, 但是销售情况未达到预期目标 2016 年 12 月经第二届第二十三次董事会及 2016 年第二次临时股东大会审议通过, 调整投资总额为 7, 万元, 未来如有投资需求, 可通过自有资金的投入, 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 接续项目的推进和运转 2. 营销服务中心建设项目, 不直接产生经济效益 3. 身份认证云平台建设项目计划投入 13, 万元, 原计划通过自建私有云来提供认证服务, 但随着技术的发展, 私有云可以通过租赁公共云服务的方式实现, 极大地降低了投入成本 ; 该项目经过近 2 年的研发, 系统功能已经得以实现, 但是市场情况不尽理想, 项目上线后在国内的推广未能达到预期效果,2016 年 12 月经第二届第二十三次董事会及 2016 年第二次临时股东大会审议通过, 调整投资总额为万元 4. 技术研发中心建设项目计划投入 16, 万元, 经过 2 年多的建设, 已经基本达到预期目标,2016 年 12 月经第二届第二十三次董事会及 2016 年第二次临时股东大会审议通过, 调整投资总额为 11, 万元 8

9 项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况身份认证云平台建设项目计划投入 13, 万元, 原计划通过自建私有云来提供认证服务, 但随着技术的发展, 私有云可以通过租赁公共云服务的方式实现, 极大地降低了投入成本 ; 该项目经过近 2 年的研发, 系统功能已经得以实现, 但是市场情况不尽理想, 项目上线后在国内的推广未能达到预期效果, 2016 年 12 月经第二届第二十三次董事会及 2016 年第二次临时股东大会审议通过, 调整投资总额为万元不适用不适用不适用适用在募集资金到位前, 本公司以自筹资金对上述募集资金项目先行投入, 投资金额计人民币 82,724, 元 2014 年 8 月 24 日, 公司第二届第五次董事会决议以募集资金转换前期投入的自筹资金不适用不适用尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户管理不适用 9

10 附件 2 变更募集资金投资项目情况表截止日期 :2017 年 12 月 31 日编制单位 : 飞天诚信科技股份有限公司金额单位 : 人民币万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额 (1) 本年度实际投入金额截至期末实际累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (%) (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化宏思电子股权收购宏思电子股权收购宏思电子股权收购身份认证云平台建设项目技术研发中心建设项目通用 Java 卡平台及智能卡的研发和产业化项目 13, , , 年 12 月 31 日 1, 是否 5, 年 12 月 31 日是否 1, 年 12 月 31 日是否合计 19, 年 12 月 8 日, 公司第二届第二十三次董事会及第二届第十六次监事会审议通过关于变更募集资金用途的议案和对外投资购买变更原因决策程序及信息披露情况说明股权的议案, 独立董事发表了明确同意意见, 保荐机构国信证券股份有限公司出具了专项审核意见,2016 年 12 月 26 日公司召开 2016 年第二次临时股东大会, 审议通过关于变更募集资金用途的议案和对外投资购买股权的议案, 同意公司以募投项目通用 Java 卡平台及智能卡的研发和产业化项目身份认证云平台建设项目技术研发中心建设项目中的 19, 万元, 用以购买北京宏思电子 10

11 技术有限责任公司 91.36% 股权, 上述项目如有不足部分将使用公司自有资金投入决议文件详见公司于 2016 年 12 月 9 日 2016 年 12 月 26 日发布在指定信息披露网站巨潮资讯网的公告 1. 身份认证云平台建设项目计划投入 13, 万元, 原计划通过自建私有云来提供认证服务, 但随着技术的发展, 私有云可以通过租赁公共云服务的方式实现, 极大地降低了投入成本 ; 该项目经过近 2 年的研发, 系统功能已经得以实现, 但是项目上线后在国内的推广未能达到预期效果 2. 技术研发中心建设项目, 经过 2 年多的建设, 已经基本达到预期目标 3. 通用 Java 卡平台及智能卡的研发和产业化项目计划, 经过 2 年多的建设, 已经基本达到预期可使用目标, 但是销售情况未达到预期目标变更上述募集资金项目有助于提高募集资金使用效率, 有利于公司的长远发展, 符合公司及全体股东的利益, 不存在变相改变募集资金投向损害股东利益的情况未达到计划进度或预计收益的情况和原因无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无 11

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天职业字 [2016] 号飞天诚信科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的飞天诚信科技股份有限公司 ( 以下简称飞天诚信 ) 飞天诚信科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告一管理层的责任飞天诚信管理层的责任是提

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天职业字 [2016] 号飞天诚信科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的飞天诚信科技股份有限公司 ( 以下简称飞天诚信 ) 飞天诚信科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告一管理层的责任飞天诚信管理层的责任是提飞天诚信科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天职业字 [2016]7093-1 号目录募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1 2015 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天职业字 [2016]7093-1 号飞天诚信科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的飞天诚信科技股份有限公司 ( 以下简称飞天诚信 ) 飞天诚信科技股