关于深圳市证通电子股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告信会师报字 [2014] 第号深圳市证通电子股份有限公司全体股东 : 我们鉴证了后附的深圳市证通电子股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 董事会编制的截至 2013 年 12 月 31 日止的关于 2013 年度

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1 关于深圳市证通电子股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告信会师报字 [2014] 第号

2 关于深圳市证通电子股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告信会师报字 [2014] 第号深圳市证通电子股份有限公司全体股东 : 我们鉴证了后附的深圳市证通电子股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 董事会编制的截至 2013 年 12 月 31 日止的关于 2013 年度增发募集资金存放与使用情况的专项说明一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司 2013 年度报告披露时使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本鉴证报告作为贵公司 2013 年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送并对外披露二董事会的责任贵公司董事会的责任是提供真实合法完整的相关资料, 按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于 2013 年度增发募集资金存放与使用情况的专项说明, 这种责任包括设计执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制, 保证募集资金存放与实际使用情况专项报告的真实准确和完整, 以及不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏三注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论鉴证报告第 1 页

3 四工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础五鉴证结论我们认为, 贵公司董事会编制的关于 2013 年度增发募集资金存放与使用情况的专项说明符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定, 在所有重大方面如实反映了贵公司 2013 年度增发募集资金的存放与使用情况立信会计师事务所中国注册会计师 : 高敏 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 郭淮江中国上海二 O 一四年四月十八日鉴证报告第 2 页

4 深圳市证通电子股份有限公司关于 2013 年度募集资金存放与使用情况的专项说明根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定, 本公司将 2013 年度增发募集资金存放与使用情况专项说明如下 : 一募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会关于核准深圳市证通电子股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2013]1195 号 ) 核准, 深圳市证通电子股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 于 2013 年 10 月向特定投资者非公开发行 51,362,745 股人民币普通股 (A 股 ), 每股发行认购价格为人民币元, 本次发行募集资金总额为 523,899, 元, 扣除发行费用后, 实际募集资金 494,853, 元以上募集资金到位情况业经 2013 年 10 月 23 日立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的信会师报字 2013 第号验资报告验证确认截止 2013 年 12 月 31 日, 公司累计投入募集资金项目总额人民币 16, 万元, 其中, 募集资金置换先期投入 4, 万元, 归还银行贷款 12, 万元公司利用闲置募集资金暂时补充流动资金 20, 万元扣除上述已使用资金后, 公司募集资金 2013 年 12 月 31 日应存余额为人民币 13, 万元, 公司的募集资金存储专户实际余额为 13, 万元, 实际余额与应存余额差异人民币万元, 为银行存款利息收入人民币万元扣除银行手续费 0.02 万元后的净额二募集资金存放和管理情况 ( 一 ) 募集资金的管理情况公司已按中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法中国证监会关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知和深圳证券交易所发布的中小企业板上市公司募集资金管理细则的要求制定了深圳市证通电子股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度, 并经 2008 年 4 月 29 日股东大会审议通过, 自公司董事会审议通过之日起实施 2013 年 11 月, 根据中国证监会上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的有关内容, 公司对募集资金专项存储和使用制度进行了修订, 并经 2013 年 11 月 26 日的第三届董事会第六次会议审议通过, 自公司董事会审议通过之日起实施公司于 2013 年 11 月 19 日与珠海华润银行股份有限公司深圳分行中信建投证券股份有限公司签订了募集资金三方监管协议, 开设了募集资金专项账户 1

5 ( 以下简称专户 ), 用于存放偿还银行贷款及补充流动资金项目募集资金 12, 万元公司于 2013 年 11 月 19 日与中信银行股份有限公司深圳分行中信建投证券股份有限公司签订了募集资金三方监管协议, 开设了专户, 用于存放年产 3 万台自助服务终端产能扩建项目募集资金 7, 万元公司于 2013 年 11 月 19 日与上海浦东发展银行股份有限公司深圳福强支行中信建投证券股份有限公司签订了募集资金三方监管协议, 开设了专户, 用于存放年产 6 万台惠农通农村电子商务专用终端产能建设项目募集资金 7, 万元公司于 2013 年 11 月 19 日与上海银行股份有限公司深圳分行中信建投证券股份有限公司签订了募集资金三方监管协议, 开设了专户, 用于存放年产 50 万台符合中国人民银行 PBOC2.0 新标准的金融 IC 卡 POS 终端产能建设项目募集资金 9, 万元公司于 2013 年 11 月 19 日与招商银行股份有限公司深圳华侨城支行中信建投证券股份有限公司签订了募集资金三方监管协议, 开设了专户, 用于存放研发中心扩建项目募集资金 7, 万元公司于 2013 年 11 月 19 日与宁波银行股份有限公司深圳分行营业部中信建投证券股份有限公司签订了募集资金三方监管协议, 开设了专户, 用于存放支付卡行业安全芯片项目募集资金 5, 万元 ( 二 ) 募集资金专户存储情况截止 2013 年 12 月 31 日, 公司募集资金在各银行专户存储情况如下 : 金额单位 : 人民币万元银行名称银行账号账户类别 2013 年 12 月 31 日余额珠海华润银行股份有限公司深圳分行活期存款 4.56 中信银行股份有限公司深圳分行活期存款七天通知存款 1, 招商银行股份有限公司深圳华侨城支行活期存款结构性存款 4, 上海银行股份有限公司深圳分行活期存款 2.27 七天通知存款 6, 上海浦东发展银行股份有限公司深圳福强支行活期存款七天通知存款宁波银行股份有限公司深圳分行营业部活期存款 9.36 七天通知存款合计 13,

6 三募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附表 ( 二 ) 募集资金项目先期投入及置换情况截止 2013 年 10 月 31 日, 公司以自筹资金先期投入募投项目累计金额为 41,795, 元先期投入的自筹资金金额业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的信会师报字 [2013] 第号关于深圳市证通电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告验证 2013 年 11 月 26 日召开的第三届董事会第六次会议审议通过了关于公司使用募集资金置换先期投入的议案并经保荐人同意, 对截至 2013 年 10 月 31 日先期投入募投项目的自筹资金 41,795, 元进行置换, 并按中小企业板上市公司募集资金管理细则相关规定履行了相关程序资金置换明细如下 : 募集资金投资项目年产 50 万台符合中国人民银行 PBOC2.0 新标准的金融 IC 卡 POS 终端产能建设项目投资总额募集资金承诺投资金额金额单位 : 人民币万元自有资金投入金额已置换金额 9, , 年产 3 万台自助服务终端产能扩建项目 7, , 年产 6 万台惠农通农村电子商务专用终端产能建设项目 7, , 研发中心扩建项目 7, , , , 支付卡行业安全芯片项目 5, , 偿还银行贷款及补充流动资金项目 15, , 合计 52, , , , ( 三 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于 2013 年 11 月 26 日召开的第三届监事会第六次会议审议通过了关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 该议案经 2013 年 12 月 13 日召开的 2013 年第五次临时股东大会审议通过并实施, 同意公司使用不超过 20,000 万的闲置募集资金暂时补充流动资金, 使用期限不超过 6 个月, 自 2013 年 12 月 13 日起至 2014 年 6 月 12 日止根据相关股东大会会议决议, 公司于 2013 年 12 月 13 日起陆续使用闲置募集资金 20,000 万元用于暂时补充公司流动资金 ( 四 ) 超募资金使用情况公司不存在超募资金的情况 3

7 ( 五 ) 尚未使用的募集资金用途和去向 1 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 50 万台符合中国人民银行 PBOC2.0 新标准的金融 IC 卡 POS 终端产能建设项目, 尚未使用募集资金 6,121 万元, 存于七天通知存款 ; 2 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 6 万台惠农通农村电子商务专用终端产能建设项目, 尚未使用募集资金 556 万元, 存于七天通知存款 ; 3 截止 2013 年 12 月 31 日, 研发中心扩建项目, 尚未使用募集资金 4,496 万元, 存于结构性存款 ; 4 截止 2013 年 12 月 31 日, 支付卡行业安全芯片项目, 尚未使用募集资金 683 万元, 存于七天通知存款 ; 5 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 3 万台自助服务终端产能扩建项目, 尚未使用募集资金 1,319 万元, 存于七天通知存款 ( 六 ) 募集资金使用的其他情况截止 2013 年 12 月 31 日, 募集资金其他使用情况四变更募集资金投资项目的资金使用情况截至 2013 年 12 月 31 日, 公司变更募集资金投资项目的资金使用情况五募集资金使用及披露中存在的问题本公司募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的相关内容做逐项对照, 实际使用情况与披露的情况相符六专项报告的批准报出本专项报告业经公司董事会于 2014 年 4 月 18 日批准报出附表 :1 募集资金使用情况对照表深圳市证通电子股份有限公司董事会 2014 年 4 月 18 日 4

8 附表 1: 编制单位 : 深圳市证通电子股份有限公司募集资金使用情况对照表截止 2013 年 12 月 31 日募集资金总额 52, 本年度投入募集资金总额金额单位 : 人民币万元 16, 报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集 2013 年度 16, 累计变更用途的募集资金总额 - 资金总额累计变更用途的募集资金总额比例 - 合计 16, 承诺投资项目和超募资金投向承诺投资项目 (1) 年产 50 万台符合中国人民银行 PBOC2.0 新标准的金融 IC 卡 POS 终端产能建设项目 (2) 年产 3 万台自助服务终端产能扩建项目 (3) 年产 6 万台惠农通农村电子商务专用终端产能建设项目是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额 (1) 本年度投入金额截至年末累计投入金额 (2) 截至年末投资进度 (%) (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益否 9, , % 否否否 7, , % 否否否 7, , % 否否 (4) 研发中心扩建项目否 7, , , , % 否否 (5) 支付卡行业安全芯片项目否 5, , % 否否 (6) 偿还银行贷款及补充流动资金项目否 15, , , , % 是否承诺投资项目小计 52, , , , 超募资金投向是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化 5

9 补充流动资金超募资金投向小计合计 52, , , , 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况截止 2013 年 10 月 31 日, 公司以自有资金先期投入募集资金项目 4, 万元, 募集资金到位后根据专项审核报告及董事会决议, 并经保荐人同意, 使用募集资金对先期投入自有资金进行置换 2013 年 11 月 26 日, 证通电子召开的第三届董事会第六次会议, 审议通过了关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 公司拟使用不超过 20,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金, 不超过本次募集资金净额的 50%, 使用期限自公司股东大会批准之日起不超过 6 个月截止 2013 年 12 月 31 日用于补充流动资金使用金额 20,000 万元已转入公司一般户 1 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 50 万台符合中国人民银行 PBOC2.0 新标准的金融 IC 卡 POS 终端产能建设项目, 尚未使用募集资金 6,121 万元, 存于七天通知存款 ; 2 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 6 万台惠农通农村电子商务专用终端产能建设项目, 尚未使用募集资金 556 万元, 存于七天通知存款 ; 3 截止 2013 年 12 月 31 日, 研发中心扩建项目, 尚未使用募集资金 4,496 万元, 存于结构性存款 ; 4 截止 2013 年 12 月 31 日, 支付卡行业安全芯片项目, 尚未使用募集资金 683 万元, 存于七天通知存款 ; 5 截止 2013 年 12 月 31 日, 年产 3 万台自助服务终端产能扩建项目, 尚未使用募集资金 1,319 万元, 存于七天通知存款 1 实际收到募集资金与公告应收到募集资金净额的差异万元系发行费用, 先前用自有资金支付, 未对其进行置换至一般户, 直接用于归还贷款注 1: 累计投入募集资金总额, 包含了使用募集资金对先期投入自有资金进行置换 4, 万元, 归还银行贷款 12, 万元注 2: 用于归还银行贷款的 12, 万元, 不包含直接用于归还贷款的先前用自有资金支付的发行费用万元 6

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》上海界龙实业集团股份有限公司鉴证报告 2015 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告信会师报字 [2016 ] 第 111436 号上海界龙实业集团股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 对上海界龙实业集团股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告执行了合理保证的鉴证业务一董事会的责任公司董事会的责任是按照上市公司监管指引第