募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字 [2016] 号 飞天诚信科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的飞天诚信科技股份有限公司 ( 以下简称 飞天诚信 ) 飞天诚信科技股 份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 一 管理层的责任 飞天诚信管理层的责任是提

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1 飞天诚信科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天职业字 [2016] 号 目 录 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3

2 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字 [2016] 号 飞天诚信科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的飞天诚信科技股份有限公司 ( 以下简称 飞天诚信 ) 飞天诚信科技股 份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 一 管理层的责任 飞天诚信管理层的责任是提供真实 合法 完整的相关资料, 按照 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 及相关公告格式规定编制 飞天诚信科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告, 并保证其内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 二 注册会计师的责任 我们的责任是按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行鉴证业务 该准则要求我们计划和执行鉴证工作, 以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证 在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序 我们相信, 我们获取的证据是充分 适当的, 为发表鉴证意见提供了基础 三 鉴证结论 我们认为, 飞天诚信 飞天诚信科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情 况的专项报告 按照 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 及相关公告格式规定编 制, 在所有重大方面公允反映了飞天诚信 2015 年度募集资金的存放与使用情况 四 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供飞天诚信 2015 年度报告披露之目的, 不得用作任何其他目的 我们同意 本鉴证报告作为飞天诚信 2015 年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送 1

3 [ 此页无正文 ] 中国注册会计师 : 匡敏 中国 北京 二 一六年三月二十八日 中国注册会计师 : 陈先丹 2

4 飞天诚信科技股份有限公司董事会 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导性 陈述或重大遗漏 根据深圳证券交易所印发的 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 及相关公告 格式规定, 将本公司 2015 年度募集资金存放与使用情况报告如下 : 一 募集资金基本情况 ( 一 ) 实际募集资金金额 资金到账时间经中国证券监督管理委员会 关于核准飞天诚信科技股份有限公司首次公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2014]578 号 ) 核准, 公司 2014 年 6 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股 (A 股 )2, 万股, 公司应募集资金人民币 66, 万元, 根据规定扣除承销及保荐费用 中介机构费和其他发行费用人民币 4, 万元后, 实际募集资金净额为人民币 61, 万元 上述募集资金于 2014 年 6 月 23 日到账, 募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验, 并于 2015 年 4 月 22 日出具瑞华验字 [2014] 第 号验资报告 ( 二 ) 本年度使用金额及年末余额截止 2015 年 12 月 31 日, 本公司累计使用募集资金人民币 35, 万元, 其中 : 以前年度使用 17, 万元, 本年度使用 18, 万元, 均投入募集资金项目 截止 2015 年 12 月 31 日, 本公司累计使用金额人民币 35, 万元, 募集资金专户余额为人民币 27, 万元, 与实际募集资金净额人民币 26, 万元的差异金额为人民币 1, 万元, 系募集资金累计利息收入后的净额 二 募集资金存放和管理情况 ( 一 ) 募集资金管理制度情况本公司已按照 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 中国证监会 关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知 精神 深圳证券交易所 创业板上市公司募集资金管理细则 (2008 年修订 ) 等相关规定的要求制定并修订了 飞天诚信科技股份有限公司募集资金管理制度 ( 以下简称 管理制度 ), 对募集资金实行专户存储制度, 对募集资金 3

5 的存放 使用 项目实施管理 投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定 该管理制度经本公司 2011 年 10 月第三次 临时 股东大会审议通过 ; 本公司 2015 年 1 月第一次 临时 股东大会第一次修订 本公司已将深圳证券交易所印发的 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 中与募集资金管理相关规定与 管理制度 进行了核对, 认为 管理制度 亦符合 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 的要求 根据 管理制度 要求, 本公司董事会批准开设了浙商银行北京分行营业部 中国民生银行成府路支行 招商银行北京双榆树支行 中国工商银行海淀支行营业部 中国民生银行总行营业部 浦发银行北京宣武支行及中信银行北京三元桥支行专项账户, 仅用于本公司募集资金的存储和使用, 不用作其他用途 所有募集资金支出, 均首先由资金使用部门提出资金使用计划, 经该部门主管领导签字后, 报财务总监审核, 并由总经理或董事长在董事会授权范围内签字后, 方可予以付款 ; 超过董事会授权范围的, 应报董事会审批 总经理 董事长的审批权限, 依据 公司章程 中关于日常经营采购 销售合同 投融资等交易审批权限的相关规定执行 ( 二 ) 募集资金三方监管协议情况根据深圳证券交易所及有关规定的要求, 本公司及保荐机构国信证券股份有限公司已于 2014 年 7 月 24 日分别与中国民生银行成府路支行 浙商银行北京分行营业部 中信银行北京三元桥支行 招商银行北京双榆树支行 中国民生银行总行营业部 工商银行海淀支行营业部 浦发银行北京宣武支行签订了 募集资金三方监管协议 三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异, 三方监管协议得到了切实履行 ( 三 ) 募集资金专户存储情况截止 2015 年 12 月 31 日, 募集资金存放专项账户的存款余额如下 ( 单位 : 人民币元 ): 存放银行 银行账户账号 存款方式 余额 浙商银行北京分行营业部 定期专项 130,000, 中国民生银行成府路支行 活期专项 113,536, 招商银行北京双榆树支行 活期专项 27,664, 浙商银行北京分行营业部 活期专项 5,739, 中国工商银行海淀支行营业部 活期专项 90, 中国民生银行总行营业部 活期专项 39, 浦发银行北京宣武支行 活期专项 18, 中信银行北京三元桥支行 活期专项 9, 合计 277,097, 三 本年度募集资金的实际使用情况 表 本公司 2015 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1 募集资金使用情况对照 4

6 四 变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司 2015 年度募集资金投资项目未发生变更, 也无对外转让或置换的情况 ( 一 ) 变更募集资金投资项目情况本公司募集资金实际投资项目未发生变更 本公司 2015 年度变更募集资金投资项目情况详见本报告附件 2 变更募集资金投资项目情况表 ( 二 ) 募集资金投资项目对外转让或置换情况本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况 五 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司董事会认为本公司已按 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 及相关公 告格式的相关规定及时 真实 准确 完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况, 不存在募集资金管理违规的情况 本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务 六 两次以上融资且当年存在募集资金运用情况 本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况 附件 :1. 募集资金使用情况对照表 2. 变更募集资金投资项目情况表 飞天诚信科技股份有限公司 2016 年 3 月 30 日 5

7 附件 1 飞天诚信科技股份有限公司 募集资金使用情况对照表 截止日期 :2015 年 12 月 31 日 编制单位 : 飞天诚信科技股份有限公司 单位 : 万元 募集资金总额 61, 本年度投入募 报告期内变更用途的募集资金总额 集资金总额 18, 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 已累计投入募 集资金总额 35, 是否已 承诺投资项目和 超募资金投向 变更项募集资金承诺投目 ( 含资总额部分变 调整后投资总额 (1) 本年度投入金额 截至期末累计投入 金额 (2) 截至期末投资进 度 (%)(3)= (2)/(1) 项目达到预定可使用状态 日期 本年度实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 更 ) 承诺投资项目 1.USB Key 安全产品的技术升级 新产品研发及产业化项目 否 9, , , , 年 12 月 31 日 19, 是否 6

8 2. 动态令牌认证系 统的研发及产业化项目 3. 通用 Java 卡平台及智能卡的研发和产业化项目 4. 高规格智能卡读写器研发及产业化项目 5. 营销服务中心建设项目 6. 身份认证云平台建设项目 7. 技术研中心建设项目 否 8, , , , 年 12 月 31 日 8, 是 否 否 8, , , , 年 7 月 30 日 是 否 否 2, , , , 年 12 月 31 日 是 否 否 2, , , , 年 12 月 31 日 不适用 否 否 13, , 年 7 月 30 日 不适用 否 否 16, , , , 年 7 月 30 日 不适用 否 承诺投资项目小计 61, , , , , 超募资金投向归还银行贷款补充流动资金超募资金投向小计合计 61, , , , , 未达到计划进度或 预计收益的情况和 不适用 原因 ( 分具体项目 ) 7

9 项目可行性发生重不适用 大变化的情况说明超募资金的金额 用途及使用进展情不适用 况募集资金投资项目不适用 实施地点变更情况募集资金投资项目不适用 实施方式调整情况募集资金投资项目适用 在募集资金到位前, 本公司以自筹资金对上述募集资金项目先行投入, 投资金额计人民币 82,724, 元 2014 年 8 月 24 日, 公司第二届第五次董事会先期投入及置换情决议以募集资金转换前期投入的自筹资金 况用闲置募集资金暂时补充流动资金情不适用 况项目实施出现募集资金结余的金额及不适用 原因尚未使用的募集资尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户管理 金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或不适用 其他情况 8