关于下发《前次募集资金使用情况的审核程序》的通知

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戌秩卢
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1 募集资金存放与使用情况鉴证报告大华核字 [2016] 号大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)

2 募集资金存放与使用情况鉴证报告 (2015 年度 ) 目录页次一募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二河南省西峡汽车水泵股份有限公司 1-4

3 募集资金存放与使用情况鉴证报告大华核字 [2016] 号河南省西峡汽车水泵股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的河南省西峡汽车水泵股份有限公司 ( 以下简称西泵股份 ) ( 以下简称募集资金专项报告 ) 一董事会的责任西泵股份董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 : 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关规定编制募集资金专项报告, 并保证其内容真实准确和完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏二注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对西泵股份募集资金专项报告发表鉴证意见我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对西泵股份募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括了解询问检查重新计算以及我们认为必要的其他程序选择的鉴证程序取决于我们的职业判断, 包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估在进行风险评估时, 我们考虑与募集资金专项报告编制相关的第 1 页

4 大华核字 [2016] 号募集资金存放与使用情况鉴证报告内部控制, 以设计恰当的鉴证程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础三鉴证结论我们认为, 西泵股份募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 : 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的规定, 在所有重大方面公允反映了西泵股份 2015 年度募集资金存放与使用情况四对报告使用者和使用目的的限定本报告仅供西泵股份年度报告披露之目的使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本报告作为西泵股份年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送并对外披露大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 董超中国北京中国注册会计师 : 胡丽娟二〇一六年二月二十四日第 2 页

5 河南省西峡汽车水泵股份有限公司一募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]731 号文核准, 并经深圳证券交易所同意, 本公司由主承销商中原证券股份有限公司于 2015 年 5 月 14 日向特定投资者非公开发行普通股 (A 股 ) 股票 15,269,292 股, 每股面值 1 元, 每股发行价人民币元截至 2015 年 5 月 18 日止, 本公司共募集资金 549,999, 元, 扣除发行费用 15,565, 元, 募集资金净额 534,434, 元截止 2015 年 5 月 18 日, 本公司上述发行募集的资金已全部到位, 业经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 以大华验字 [2015] 号验资报告验证确认截止 2015 年 12 月 31 日, 公司本年度募集资金项目累计投入 339,303, 元, 其中 : 公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 103,785, 元 ; 于 2015 年 5 月 19 日起至 2015 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 235,518, 元截止 2015 年 12 月 31 日, 募集资金余额为人民币 196,834, 元 ( 其中募集资金本金余额为 195,142, 元, 募集资金利息收入及手续费支出净额 1,691, 元 ) 二募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 本公司依照公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律法规, 结合公司实际情况, 制定了河南省西峡汽车水泵股份有限公司募集资金管理制度 ( 以下简称管理制度 ), 该管理制度经本公司第五届第一次董事会审议通过根据管理制度的要求, 并结合公司经营需要, 本公司对募集资金实行专户存储, 并对募集资金的使用实行严格的审批手续, 以保证专款专用 ; 授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料, 并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次根据本公司与中原证券股份有限公司签订的保荐协议, 公司一次或十二个月内累计从专户中支取的金额超过 1000 万元人民币或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额 ( 以下简称募集资金净额 ) 的 5% 的, 公司及商业银行应当及时通知保荐机构截至 2015 年 12 月 31 日止, 募集资金的存储情况列示如下 : 金额单位 : 人民币元银行名称账号初始存放金额截止日余额存储方式专项报告第 1 页

6 银行名称账号初始存放金额截止日余额存储方式中国银行股份有限公司西峡支行中国银行股份有限公司西峡支行中信银行股份有限公司南阳分行玉器支行 ,149, 注 ,408, 活期 ,425, 活期合计 536,149, ,834, 注 1: 初始存放金额为非公开发行募集资金 549,999, 元扣除未支付给券商销保荐费 13,850, 元后的余款 536,149, 元, 扣除其他发行费用 1,715, 元后募集资金净额为 534,434, 元三 2015 年度募集资金的使用情况详见附表募集资金使用情况表四变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况五募集资金使用及披露中存在的问题本公司按照深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 : 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式和河南省西峡汽车水泵股份有限公司募集资金管理办法等有关规定管理募集资金专项账户, 不存在不及时不真实不准确不完整披露募集资金使用信息的情况, 不存在募集资金管理违规的情形河南省西峡汽车水泵股份有限公司 ( 盖章 ) 法定代表人 : 孙耀志主管会计工作负责人 : 孙定文会计机构负责人 : 郅玉华 2016 年 2 月 24 日专项报告第 2 页

7 附表募集资金使用情况表编制单位 : 河南省西峡汽车水泵股份有限公司金额单位 : 人民币元募集资金总额 534,434, 本年度投入募集资金总额 339,303, 报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额 339,303, 累计变更用途的募集资金总额比例承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额 (1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (%) (3)= (2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目南阳飞龙汽车零部件有限公司年产 150 万只涡轮增压器壳体项目郑州飞龙汽车部件有限公司年产 300 万只汽车部件项目 ( 一期 ) 250,000, ,000, ,183, ,183, ,000, ,000, ,674, ,674, 补充流动资金 150,000, ,000, ,446, ,446, 承诺投资项目小计 550,000, ,000, ,303, ,303, 合计 550,000, ,000, ,303, ,303, 专项报告第 3 页

8 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体募投项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司 2015 年 6 月 15 日第五届董事会第六次会议审议并通过了关于公司增资完成后使用 4, 万元募集资金置换南阳飞龙汽车零部件有限公司前期投入的议案和关于公司增资完成后使用 6, 万元募集资金置换郑州飞龙汽车部件有限公司前期投入的议案, 南阳飞龙置换前期投入资金 43,782,800 元, 郑州飞龙置换前期投入资金 60,002,400 元项目余款 196,834, 元 ( 含利息 ), 继续用于项目后续建设中本公司按照深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 : 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式和河南省西峡汽车水泵股份有限公司募集资金管理办法等有关规定管理募集资金专项账户, 不存在不及时不真实不准确不完整披露募集资金使用信息的情况, 不存在募集资金管理违规的情形专项报告第 4 页

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关于下发《前次募集资金使用情况的审核程序》的通知募集资金存放与使用情况鉴证报告大华核字 [2016]001550 号大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership) 募集资金存放与使用情况鉴证报告 (2015 年度 ) 目录页次一募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二上海汉钟精机股份有限公司 1-5 募集资金存放与使用情况鉴证报告