北京金诚同达律师事务所

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箭宣
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1 关于深圳华强文化科技集团股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的金深法意字 [2015] 第 029 号深圳市福田区福华一路投行大厦五层电话 : 传真 :

2 北京金诚同达 ( 深圳 ) 律师事务所关于深圳华强文化科技集团股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的金深法意字 [2015] 第 029 号致 : 深圳华强文化科技集团股份有限公司本所接受华强文化的委托, 作为华强文化本次挂牌转让的特聘专项法律顾问, 为华强文化本次挂牌转让提供法律服务为本次挂牌转让, 本所出具了金深法意字 [2015] 第 023 号关于深圳华强文化科技集团股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的法律意见书 ( 以下简称法律意见书 ) 现本所就 2015 年 10 月 21 日收到全国股转公司作出的关于深圳华强文化科技集团股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见 ( 以下简称反馈意见 ) 中要求律师进行核查并发表意见的事项出具关于深圳华强文化科技集团股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 ( 以下简称本 ) 本中所使用的术语名称简称, 除特别说明外, 与本所已出具的法律意见书中的含义相同本所律师在前述文件中所作的各项声明, 适用于本除本的内容之外, 本所律师对公司本次挂牌转让的其他法律问题的意见和结论适用前述文件中的相关表述本对上述文件构成必要的补充本所律师同意将本作为公司本次挂牌转让所必备的法定文件随其他材料一起上报, 并依法对本承担责任本所律师根据证券法第二十条的要求, 按照律师行业公认的业务标准道德规范和勤勉尽责精神, 对反馈意见的相关问题和公司提供的补充资料进 1

3 行了核查验证, 现发表补充法律意见如下 : 一公司有机构投资者请公司补充说明并披露 :(1) 公司引入机构投资者的定价依据 ; 换股的过程价格依据 (2) 公司与投资者签署的协议情况不存在对赌或其他投资安排请主办券商及律师结合机构投资者取得公司股权的价格方式, 进一步核查公司引入机构投资者是否与公司存在对赌协或其他投资安排 (1) 公司引入机构投资者的定价依据 ; 换股的过程价格依据截至本出具之日, 公司股东中共两家机构投资者, 分别为恒健投资和华文昌投资恒健投资系广东省国资委全资子公司, 恒健投资原通过持有华强集团 9% 的股权间接持有华强文化 6.705% 的股权 2011 年 9 月, 根据关于深圳华强集团有限公司 9% 国有股权置换方案的批复 ( 粤国资函 [2011]759 号 ) 精神, 恒健投资以持有的华强集团 9% 股权及部分现金与华强集团拥有的广西贵糖集团有限公司 100% 股权以及广恒顺投资 100% 股权进行置换其中, 恒建投资以持有的华强集团 % 股权以及现金 232,449, 元置换华强集团间接持有的广恒顺投资 100% 股权华强集团 % 股权的评估价值依据截至 2011 年 4 月 30 日华强集团评估价值确定为 12,165, 元, 广恒顺投资 100% 股权的评估价值依据截至 2011 年 4 月 30 日广恒顺投资持有的华强文化 6.705% 股权评估价值确定为 244,615, 元置换完成后, 恒健投资通过广恒顺投资间接持有公司 6.705% 的股权 2015 年 8 月, 依据广东省国资委有关缩减国资系统持股层级的指示精神, 恒健投资通过国有产权划转的方式受让广恒顺投资持有的全部公司股份华文昌投资系华强文化职工持股公司, 其取得公司股权系依据公司 2011 年 4 月 30 日每股净资产 2.5 元为定价依据, 于 2011 年 6 月从公司股东叶英雷华强集团处购买经核查, 恒建投资华文昌投资两家机构投资者均未与公司签订对赌或其他投资安排协议 2

4 二 (1) 请公司梳理并补充披露公司的主要业务主要产品及其用途和相应业务具有的关键资源要素, 并按照区域市场销售情况披露收入构成请主办券商及律师补充核查各子公司开展业务的合法合规性 (2) 公司与子公司的分工合作模式, 市场定位及未来发展情况请主办券商和律师核查并发表意见 1 根据公司所作说明, 公司子公司主要从事主题公园业务和文化内容产品及服务业务, 其中主题公园业务主要包括创意设计公园研发建设投资运营等, 文化内容产品及服务业务主要包括特种电影动漫产品影视出品文化衍生品等, 具体如下 : 序号业务类别公司名称取得方式注册地主要业务及产品主要产品用途 1 创意设计华强数码电影股权收购深圳市创意设计特种电影影片开发制作主题公园宏观及具体项目创意设计 ; 公园项目使用的特种影片 2 华强工程设计院深圳市建筑工程方案园林景观机电工程设计等主题公园设计 3 华强智能 4 公园研发建设安徽华强智能股权收购深圳市芜湖市特种电影项目设备的生产, 公园建设管理主题公园项目及配套设备的生产主题公园项目所用设备, 主题公园项目工程建设管理主题公园项目所用设备 5 深圳新岩地面工程有限公司深圳市彩色混凝土地面工程主题公园地面工程 6 方特投资股权收购深圳市公园营销安全技术支持业务 7 8 公园投资运营芜湖华强文化方特欢乐世界芜湖市芜湖市投资经营芜湖方特欢乐世界和方特梦幻王国主题公园及配套产业, 公园项目设备安装投资经营芜湖方特欢乐世界 9 芜湖华强旅游芜湖市芜湖合作方式公园投资 ( 芜湖非物质文化博览园 ) 10 芜湖方特酒店芜湖市经营芜湖公园配套的方特酒店酒店住宿 3

5 序号业务类别公司名称取得方式注册地主要业务及产品主要产品用途 11 沈阳华强文化沈阳市投资经营沈阳主题公园 12 沈阳方特酒店沈阳市经营沈阳公园配套的方特酒店酒店住宿 13 郑州华强文化郑州市投资经营郑州主题公园 14 青岛华强文化青岛市投资经营青岛主题公园及配套产业 15 湖南华强文化株洲市投资经营湖南株洲主题公园厦门华强文化天津华强文化厦门市投资经营厦门主题公园天津市投资经营天津主题公园 18 重庆方特重庆市经营重庆主题公园 19 泰安方特泰安市经营泰安主题公园 20 济南华强文化济南市合作方式公园项目投资 ( 济南非物质文化遗产博览园 ) 21 济南华强旅游济南市经营济南方特东方神话公园 22 嘉峪关华强文化嘉峪关市合作方式公园项目投资 ( 嘉峪关文化科技主题公园 ) 23 嘉峪关方特旅游嘉峪关市经营嘉峪关方特欢乐世界公园 24 宁波华强文化科技有限公司宁波市合作方式公园项目投资 ( 宁波中华复兴文化园 ) 25 宁波华强文化宁波市经营宁波文化科技主题公园 26 郑州华强旅游郑州市合作方式公园项目投资 27 动漫产品华强数字动漫深圳市动漫创意开发生产动漫影视品发行 4

6 序号业务类别公司名称取得方式注册地主要业务及产品主要产品用途 28 北京数字动漫北京市在一级专业公司提供技术基础上再度开发动漫影视品 29 芜湖动漫芜湖市在一级专业公司提供技术基础上再度开发动漫影视品 30 青岛动漫青岛市在一级专业公司提供技术基础上再度开发动漫影视品 31 文化衍生品华强文化产品深圳市文化衍生品开发和销售旅游产品 32 方特旅行社深圳市国内国际旅游业务票务代理旅游服务 33 旅行社业务方特安徽旅行社芜湖市国内国际旅游业务票务代理旅游服务 34 方特辽宁旅行社沈阳市国内国际旅游业务票务代理旅游服务 35 产品出口方特国际香港出口贸易出口服务影视投资及发行方特影业华强方特节目北京市影片投拍深圳市影视剧影视节目制作与发行影视剧影视剧 38 华强游戏软件深圳市游戏产品设计开发运营游戏娱乐 39 游戏开发运营芜湖游戏软件芜湖市在一级专业公司提供技术基础上再度开发游戏娱乐 40 青岛游戏软件青岛市在一级专业公司提供技术基础上再度开发游戏娱乐子公司的关键资源要素 : 1 主要产品或服务的核心技术子公司的核心技术主要集中于创意设计数字动漫和特种电影三个领域, 该等核心技术主要由华强数码电影华强数字动漫华强智能所有 2 主要无形资产公司拥有的无形资产主要包括土地使用权商标专利和著作权, 其中, 土地使用权主要为投资经营主题公园的子公司所有, 商标主要为华强文化华强数 5

7 字动漫华强游戏软件华强智能华强数码电影所有, 专利和著作权主要为华强文化华强数字动漫华强游戏软件华强智能华强数码电影芜湖华强文化华强文化产品所有 3 业务许可资格或资质各子公司具有经营必备的设施安全检验合格证书餐饮服务许可证书卫生经营许可证旅行社业务经营许可证等资质证书 4 主要固定资产各子公司固定资产主要包括房屋及建筑物 ( 含公园建筑 ) 公园设备机器设备等, 其中房屋及建筑物公园设备系公司固定资产主要构成, 由投资运营主题公园的子公司所有 5 员工子公司员工主要包括研发技术支持及生产演艺园区服务市场营销人员行政管理人员等报告期内, 公司按照区域市场销售情况营业收入构成如下 : 单位 : 万元 2015 年 1-6 月 2014 年度 2013 年度东北 5, , , 华北 21, , , 华东 10, , , 华南 70, , , 华中 6, , , 境外西南 , , 西北 4, 营业收入合计 118, , , 经本所律师核查公司各子公司营业执照经营所需资质文件财务报告, 抽查相关业务合同, 查阅工商税务社保安监质检卫生等主管部门开具的 6

8 经营无违规证明, 本所律师认为, 各子公司开展业务符合法律法规规定 2 根据公司所作说明, 母公司华强文化为持股公司, 主要对下属公司进行管理, 不从事具体业务, 具体业务由各专业子公司和各地公园投资运营公司承担, 其中, 华强数码电影负责各地公园及项目创意, 同时也对外提供创意设计 ; 华强智能负责公园特种设备生产及安装 ; 华强数字动漫负责动漫制作, 动漫形象应用于各地公园 ; 华强文化产品负责文化衍生品设计制作 ; 方特投资负责公园营销运营技术支持管理 ; 各地公园投资运营公司负责各地公园投资及运营公司及子公司形成了以创意设计为龙头, 以特种电影动漫产品文化衍生品文化科技主题公园为主要内容的互为上下游优势互补的全产业链公司打造联动的文化科技产业链, 使公司能够充分整合利用各类资源, 发挥各项具体业务的协同效应, 提升公司综合市场竞争能力, 增强公司盈利能力和发展空间通过访谈公司高管查阅公司及子公司年度财务报告实地走访主要子公司查询行业可比上市公司发展情况及行业发展资料, 本所律师认为, 公司与子公司的分工合作模式符合业务实际, 市场定位合理, 具有较好未来发展前景三关于资质许可, 请公司补充完整披露相关主题公园所有设施安全检验合格证书餐饮服务许可证书卫生经营许可证旅行社业务经营许可证消防安全证书等所有必备证书或合格证明请主办券商和律师核查并发表意见根据公司提供的文件并经本所律师核查, 公司相关主题公园取得的游乐设施安全检验合格证书餐饮服务许可证书卫生经营许可证书消防安全证书以及公司下属旅行社业务经营许可证取得情况如下 : (1) 芜湖华强文化取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 1 食品流通许可证芜湖市工商行政管理局鸠江区分局 2 餐饮服务许可证芜湖市食品药品监督管理局 3 卫生许可证芜湖市卫生局 7

9 4 服务价格登记证芜湖市物价局 5 排水许可证芜湖市住房和城乡建设委员会芜湖华强文化取得的游乐设施安全检验合格证情况如下 : 序号设备名称设备代码发证机构有效期至 1 海盗船挑战者之旅音乐快车勇敢者转盘超级波浪翻滚中国特种设备检测研究院探空飞梭三环滑车榕树封闭滑梯 6D 果虫小滑车魔法城堡转转杯自控飞机秦陵历险封闭螺旋滑梯 6D 大型冲天回旋滑梯超级大喇叭滑梯造浪机 ( 漂流 ) 6D D D 安徽省特种设备检测院芜湖市质量技术监督局雪橇滑梯 6D 小喇叭滑梯 6D 双道小滑梯 ( 水寨用 ) 6D 漂流滑梯 ( 螺旋组合滑梯 ) 6D 皮筏滑梯 ( 螺旋组合滑梯 ) 6D 炮筒滑梯 6D 六并列竞赛滑梯 ( 六彩滑梯 ) 6D

10 25 高速滑梯 6D 高速变坡滑梯 6D 封闭滑梯 ( 螺旋组合滑梯 ) 6D 敞开滑梯 ( 螺旋组合滑梯 ) 6D 敞开螺旋滑梯 ( 水寨用 ) 6D 敞开螺旋滑梯 ( 小水寨用 ) 6D 封闭螺旋滑梯 ( 水寨用 ) 6D 敞开螺旋滑梯 1( 水寨用 ) 6D 敞开螺旋滑梯 2( 水寨用 ) 6D 敞开螺旋滑梯 3( 水寨用 ) 6D 经核查, 安徽省芜湖市公安消防支队分别于 2010 年 12 月 6 日 2010 年 12 月 7 日 2012 年 8 月 16 日 2013 年 1 月 7 日对芜湖华强文化经营的主题公园及相关设施出具建设工程消防验收意见书 ( 编号 : 芜公消验 [2010] 第 0027 号芜公消验 [2010] 第 0028 号芜公消验 [2012] 第 0066 号芜公消验 [2013] 第 0006 号 ), 验收结果为合格芜湖市鸠江区公安消防大队于 2014 年 6 月 17 日对芜湖华强文化经营的水上乐园及相关设施出具建设工程竣工验收消防备案凭证 ( 编号 : 芜鸠公消竣备字 [2014] 第 0043 号 ), 对相关设施验收合格予以备案 (2) 芜湖方特取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 1 卫生许可证芜湖市卫生局 2 营业性演出许可证 -- 芜湖市鸠江区文化广电新闻出版局 3 出版物经营许可证芜湖市新闻出版局 4 餐饮服务许可证芜湖市食品药品监督管理局 5 服务价格登记证芜湖市物价局芜湖方特取得的游乐设施安全检验合格证情况如下 : 序号设备名称设备代码发证机构有效期至 9

11 1 激流勇进悬挂过山车空中飞舞双层豪华转马飓风飞椅中国特种设备检测研究院矿山车悬挂滑车大闹天宫观众平台飞越极限青蛙跳太空飞车星际航班旋转迪士高旋转小蜜蜂芜湖市质量技术监督局安徽省特种设备检测院儿童爬山车恐龙危机经核查, 芜湖方特持有的青蛙跳太空飞车儿童爬山车旋转小蜜蜂矿山车等游乐设施已经检测机构现场检验合格, 其游乐设施安全检验合格证正在办理中飓风飞椅双层豪华转马空中飞舞悬挂滑车旋转迪士高等游乐设施正在检修或大修中, 待设施检修或大修完毕后即刻向检测机构现场检验本所律师认为, 上述游乐设施安全检验合格证续期不存在实质性障碍经核查, 安徽省芜湖市公安消防支队分别于 2007 年 10 月 17 日 2008 年 1 月 11 日对芜湖方特经营的主题公园及相关设施出具建设工程消防验收意见书 ( 编号 : 芜公消 [ 建验 ] 字 [2007] 第 0043 号芜公消 [ 建验 ] 字 [2008] 第 0012 号 ), 验收结果为合格 (3) 沈阳华强文化取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 10

12 1 食品流通许可证沈阳市工商行政管理局蒲河分局 2 收费许可证沈阳市沈北新区发展和改革局 3 餐饮服务许可证餐饮服务许可证 ( 嘟比汉堡 ) 餐饮服务许可证 ( 童话烤坊 ) 餐饮服务许可证 ( 酋长烧烤吧 ) 餐饮服务许可证 ( 环球饺子 ) 餐饮服务许可证 ( 庞贝市集 ) 餐饮服务许可证 ( 西部餐厅 ) 餐饮服务许可证 ( 疯狂汉堡 ) 沈阳市食品药品监督管理局沈北新区分局沈阳市食品药品监督管理局沈北新区分局沈阳市食品药品监督管理局沈北新区分局沈阳市食品药品监督管理局沈北新区分局沈阳市食品药品监督管理局沈北新区分局沈阳市食品药品监督管理局沈北新区分局沈阳市食品药品监督管理局沈北新区分局沈阳市食品药品监督管理局沈北新区分局 11 卫生许可证 ( 疯狂汉堡 ) 沈阳市沈北新区卫生局 12 卫生许可证 ( 嘟比汉堡 ) 沈阳市沈北新区卫生局 13 卫生许可证 ( 西部餐厅 ) 沈阳市沈北新区卫生局 14 卫生许可证 ( 环球饺子 ) 沈阳市沈北新区卫生局 15 卫生许可证 ( 童话烤坊 ) 沈阳市沈北新区卫生局 16 卫生许可证 ( 庞贝市集 ) 沈阳市沈北新区卫生局 17 卫生许可证 ( 酋长烧烤吧 ) 沈阳市沈北新区卫生局沈阳华强文化取得的游乐设施安全检验合格证情况如下 : 序号设备名称设备代码发证机构有效期至 1 激流勇进 ( 神秘河谷 ) 中国特种矿山车设备检测悬挂过山车 ( 火流星 ) 研究院

13 4 豪华双层转马超级波浪翻滚极速风车飓风飞椅挑战者之旅旋转小蜜蜂飞越极限飞越极限星际航班爬山车沈阳特种设备检测研究院恐龙危机转转杯果虫滑车经核查, 辽宁省沈阳市沈北新区公安消防大队于 2011 年 9 月 30 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 : 沈新公消安检许字 [2011] 第 0056 号第 0057 号第 0058 号第 0059 号第 0060 号第 0061 号第 0062 号第 0063 号第 0064 号 ), 证明沈阳华强文化经营的主题公园及相关设施投入使用营业前经消防安全检查合格 (4) 湖南华强文化取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 1 卫生许可证株洲市卫生局 2 食品流通许可证株洲市工商行政管理局石峰分局 3 餐饮服务许可证株洲市食品药品监督管理局 4 餐饮服务许可证 ( 嘟吡汉堡店 ) 株洲市食品药品监督管理局 5 餐饮服务许可证 ( 疯狂汉堡店 ) 株洲市食品药品监督管理局 6 餐饮服务许可证 ( 情牵一线米粉店 ) 株洲市食品药品监督管理局 7 餐饮服务许可证 ( 西部餐厅 ) 株洲市食品药品监督管理局 12

14 湖南华强文化取得的游乐设施安全检验合格证情况如下 : 序号设备名称设备代码发证机构有效期至 1 探空飞梭飓风飞椅勇敢者转盘矿山车极速风车超级波浪翻滚中国特种设备检测研究院激流勇进挑战者之旅豪华双层转马悬挂过山车恐龙危机飞越极限飞越极限星际探险旋转小蜜蜂湖南省质量技术监督局湖南省特种设备检验检测研究院转转杯经核查, 湖南省株洲市公安消防支队分别于 2011 年 9 月 9 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 : 株公消安检许字 [2011] 第 044 号第 045 号 ),2011 年 11 月 9 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 : 株公消安检许字 [2012] 第 008 号 ), 证明湖南华强文化经营的主题公园及相关设施投入使用营业前经消防安全检查合格 (5) 青岛华强文化取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 1 餐饮服务许可证 ( 快餐店 ) 青岛市食品药品监督管理局城阳分局 2 餐饮服务许可证 ( 食堂 ) 青岛市食品药品监督管理局城 13

15 阳分局 3 食品流通许可证青岛市工商行政管理局城阳分局 4 青岛市经营性停车场登记证 -- 青岛市公安局城阳分局青岛华强文化取得的游乐设施安全检验合格证情况如下 : 序号设备名称设备代码发证机构有效期至 1 超级波浪翻滚高空飞翔激流勇进极速风车矿山车豪华双层转马中国特种设备检测研究院挑战者之旅悬挂过山车勇敢者转盘飞跃极限飞跃极限旋转小蜜蜂转转杯恐龙危机 ( 魔法城堡 ) 山东省特种设备检验研究院恐龙危机 ( 秦俑地宫 ) 榕树封闭滑梯经核查, 青岛市公安消防支队城阳区大队分别于 2011 年 11 月 10 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 : 青城公消安检许字 [2011] 第 254 号 ), 2012 年 6 月 8 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 : 青城公消安检许字 [2012] 第 86 号 ); 青岛市公安消防支队高新技术产业开发区大队于 2014 年 10 月 20 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 : 青高公消安检许字 [2014] 第 0005 号 ), 证明青岛华强文化经营的主题公园及相关设施投入使用营业前经消防安全检查 14

16 合格 (6) 郑州华强文化取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 1 餐饮服务许可证 ( 中餐厅 ) 中牟县卫生局 2 餐饮服务许可证 ( 西餐厅 ) 中牟县卫生局 3 食品流通许可证中牟县工商行政管理局 4 卫生许可证中牟县卫生局郑州华强文化取得的游乐设施安全检验合格证情况如下 : 序号设备名称设备代码发证机构有效期至 1 飞舟冲浪 ( 逃出恐龙岛 ) 矿山车 ( 唐古拉雪山 ) 极速风车 ( 空中飞舞 ) Boomerang( 极地快车 ) 豪华双层转马海盗船高空飞翔挑战者之旅 ( 大摆锤 ) 超级波浪翻滚 Sky Loop( 暴风眼 ) 中国特种设备检测研究院 Wooden Roller Coaster Suspended Family Coaster 大闹天宫观众平台音乐快车激流勇进双层豪华转马探空飞梭旋转迪士高河南省特

17 19 旋转小蜜蜂种设备安转转杯全检测研究院青蛙跳恐龙危机果虫小滑车飞跃极限敞开滑梯 A 敞开滑梯 B 敞开螺旋滑梯敞开螺旋滑梯敞开螺旋滑梯大型冲天回旋滑梯封闭螺旋滑梯高速滑梯六彩滑梯炮筒滑梯螺旋组合小喇叭滑梯雪橇滑梯跳伞塔母子观览车自控飞机逍遥水母漂流双排青蛙跳恐龙危机 ( 魔法城堡 ) 恐龙危机 ( 秦陵历险 ) 经核查, 中牟县公安消防大队分别于 2012 年 6 月 27 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 :[ 牟 ] 公消安检许字 [2012] 第 16

18 0030 号第 0031 号第 0033 号第 0034 号第 0035 号第 0036 号第 0037 号第 0038 号第 0039 号第 0040 号第 0041 号第 0042 号 ), 于 2014 年 7 月 7 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 : 牟公消安检字 [2014] 第 0018 号 ), 于 2015 年 7 月 17 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 : 牟公消安检字 [2015] 第 0007 号第 0008 号第 0009 号第 0010 号第 0011 号第 0012 号第 0013 号第 0014 号第 0015 号 ), 证明郑州华强文化经营的主题公园及相关设施投入使用营业前经消防安全检查合格 (7) 重庆方特取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 1 卫生许可证重庆市江北区卫生局 2 餐饮服务许可证重庆市江北区食品药品监督管理局 3 食品流通许可证重庆市工商局江北分局 4 排放污染物许可证重庆市江北环保局重庆方特取得的游乐设施安全检验合格证情况如下 : 序号设备名称设备代码发证机构有效期至 1 双层豪华转马中国特种自旋滑车设备检测研究院儿童爬山车果虫小滑车恐龙危机青蛙跳星际航班星际航班重庆市特种设备检测研究院星际航班星际航班旋转小蜜蜂

19 经核查, 重庆方特持有的星级航班游乐设施其检验合格证有效期已届满, 上述游乐设施已经监测机构现场检验合格, 其游乐设施安全检验合格证正在办理中本所律师认为, 上述游乐设施安全检验合格证续期不存在实质性障碍经核查, 重庆市公安局消防局于 2006 年 5 月 17 日对重庆方特经营的主题公园及相关设施出具建筑工程消防验收的意见书 ( 编号 :[2006] 渝公消 [ 建验 ] 字第号 ), 验收结果为合格 (8) 泰安方特取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 1 餐饮服务许可证 ( 大型餐馆 ) 餐饮服务许可证 ( 嘟比汉堡餐厅 ) 餐饮服务许可证 ( 美国街汉堡店 ) 餐饮服务许可证 ( 明星面食馆 ) 餐饮服务许可证 ( 庞贝包子铺 ) 餐饮服务许可证 ( 情牵一线面馆 ) 餐饮服务许可证 ( 西部餐厅 ) 餐饮服务许可证 ( 员工食堂 ) 泰安市食品药品监督管理局泰山区分局泰安市食品药品监督管理局泰山区分局泰安市食品药品监督管理局泰山区分局泰安市食品药品监督管理局泰山区分局泰安市食品药品监督管理局泰山区分局泰安市食品药品监督管理局泰山区分局泰安市食品药品监督管理局泰山区分局泰安市食品药品监督管理局泰山区分局 9 卫生许可证泰安市泰山区卫生局 10 食品流通许可证泰安市泰山区食品药品监督管理局省庄监管所泰安方特取得的游乐设施安全检验合格证情况如下 : 序号设备名称设备代码发证机构有效期至 18

20 1 超级波浪翻滚悬挂过山车激流勇进飓风飞椅空中飞舞矿山车中国特种设备检测研究院挑战者之旅勇敢者转盘双层豪华转马飞越极限 ( 东区 ) 飞越极限 ( 西区 ) 果虫小滑车恐龙危机星际航班山东省特种设备检测研究院旋转小蜜蜂转转杯经核查, 泰安市公安消防分局于 2010 年 6 月 3 日对泰安方特经营的主题公园及相关设施出具建设工程消防验收意见书 ( 编号 : 泰公消验 [2010] 第 027 号第 028 号第 029 号第 030 号第 031 号第 032 号第 033 号第 034 号第 035 号第 036 号第 037 号第 038 号第 039 号第 040 号 041 号 042 号第 043 号第 044 号第 046 号第 047 号 ), 验收结果为合格 (9) 厦门华强文化取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 1 餐饮服务许可证 ( 嘟吡餐厅 ) 厦门市同安区卫生局 2 餐饮服务许可证 ( 临水餐厅 ) 厦门市同安区卫生局 3 餐饮服务许可证 ( 美食总动员 ) 厦门市同安区卫生局 4 餐饮服务许可证 ( 情牵一线 ) 厦门市同安区卫生局 19

21 5 餐饮服务许可证 ( 童话餐厅 ) 厦门市同安区卫生局 6 餐饮服务许可证 ( 比萨王国 ) 厦门市同安区卫生局 7 食品流通许可证厦门市同安区工商行政管理局 8 卫生许可证厦门市同安区卫生局厦门华强文化取得的游乐设施安全检验合格证情况如下 : 序号设备名称设备代码发证机构有效期至 1 超级波浪翻滚海盗船豪华双层转马挑战者之旅极速风车矿山车中国特种设备检测研究院飞舟冲浪 Boomerang( 极地快车 ) 高空探索飞越极限飞越极限果虫滑车恐龙危机恐龙危机旋转迪士高福建省特种设备检验研究院机电设备检验中心旋转小蜜蜂转转杯经核查, 厦门市公安消防支队分别于 2013 年 7 月 26 日 2014 年 10 月 29 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 : 厦公消安检字 [2013] 第 0090 号厦公消安检字 [2014] 第 0088 号 ), 证明厦门华强文化经营的主题公园及相关设施投入使用营业前经消防安全检查合格 (10) 天津华强文化取得的业务资质或许可 20

22 序号资质名称有效期截至颁发机构 1 餐饮服务许可证 ( 临水餐厅 ) 餐饮服务许可证 ( 比萨王国餐厅 ) 餐饮服务许可证 ( 情牵一线餐厅 ) 餐饮服务许可证 ( 职工食堂 ) 餐饮服务许可证 ( 熊记汉堡餐厅 ) 卫生许可证天津市滨海新区食品药品监督管理局天津市滨海新区食品药品监督管理局天津市滨海新区食品药品监督管理局天津市滨海新区食品药品监督管理局天津市滨海新区食品药品监督管理局天津市滨海新区食品药品监督管理局天津华强文化取得的游乐设施安全检验合格证情况如下 : 序号设备名称设备代码发证机构有效期至 1 悬挂过山车挑战者之旅太空梭矿山车超级波浪翻滚豪华双层转马中国特种设备检测研究院海盗船飞舟冲浪大闹天宫跳伞塔果虫滑车飞越极限飞越极限天津市特种设备监督检验技术研究院飞行塔爬山车

23 16 转转杯旋转小蜜蜂恐龙危机经核查, 天津市滨海新区公安消防支队分别于 2014 年 10 月 10 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 : 滨生公消安检字 [2014] 第 0007 号,2015 年 5 月 22 日出具公众聚集场所投入使用营业前消防安全检查合格证 ( 编号 : 滨生公消安检字 [2015] 第 0005 号 ), 证明天津华强经营的主题公园及相关设施投入使用营业前经消防安全检查合格 (11) 方特旅行社取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 1 旅行社业务经营许可证 -- 广东省旅游局 (12) 方特安徽旅行社取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 1 旅行社业务经营许可证 -- 国家旅游局 (13) 方特辽宁旅行社取得的业务资质或许可序号资质名称有效期截至颁发机构 1 旅行社业务经营许可证 -- 辽宁省旅游局综上, 本所律师认为, 公司相关主题公园已取得运营必备证书或合格证明 ; 个别游乐设施其游乐设施其检验合格证有效期已届满, 但游乐设施已经检测机构现场检验合格, 其游乐设施安全检验合格证正在办理中, 个别游乐设施待检修或大修完毕后即刻申请现场检验, 上述游乐设施的游乐设施安全检验合格证续期不存在实质性障碍, 对主题公园经营不存在实质性影响四请公司补充说明并披露如何防范安全事故的发生, 是否有防范措施排除安全运营的风险请主办券商和律师核查并发表意见根据公司所做说明并经本所律师核查, 公司已经制定了相关安全生产制度 22

24 这些制度根据不同岗位的特点制定了有针对性的培训计划, 规定了详细的生产操作流程, 对生产过程中可能出现的安全隐患进行了充分的提示, 制定了相应的应急措施, 并将安全生产管理职责分配到人 ( 有关公司安全生产的详细情况, 见法律意见书第十五部分) 本所律师认为, 公司制定了相关安全管理制度, 建立了较完善的安全管理体系, 能够保障公司生产经营的正常运作, 有效防范安全事故的发生, 最大限度排除安全运营的风险五关于是否曾报过 IPO, 请主办券商和律师核查并说明 :(1) 相关中介机构是否更换过, 两次申报的财务数据信息披露内容存在的差异 (2) 第一次申报时存在的问题是否规范整改或解决, 规范解决的有关情况对于 IPO 撤材料或被否企业, 请核查并说明 :(1) 撤材料或被否原因, 请申请挂牌企业和中介机构提供申报 IPO 相关材料以及被否原因 (2) 在审查报告中说明该企业申报 IPO 以及撤材料或被否的相关情况, 目前有关问题是否已经规范整改或解决, 规范解决的有关情况华强文化于 2012 年 2 月向中国证监会申报了公司首次公开发行并在创业板上市申请文件,2012 年 3 月取得中国证监会受理通知书 ( 第号 ); 2015 年 8 月, 华强文化向中国证监会申请终止审核, 并取得中国证监会终止审查通知书 (2015 第 134 号 ) 经核查, 在会审核期间公司相关中介机构未更换,IPO 申报和本次新三板挂牌转让申报的财务数据信息披露内容均按照相关信息披露准则指引及要求编制及披露, 不存在重大差异 ;IPO 申报在审期间, 持续符合 IPO 申报条件, 不存在需要规范整改或解决的重大问题 ;2015 年 8 月, 华强文化综合考虑近期资本市场情况公司自身发展战略及融资需求等因素, 向中国证监会申请撤回首次公开发行并在创业板上市申请文件, 并取得中国证监会批准六请公司及中介机构注意反馈回复为公开文件, 回复时请斟酌披露的方式 23

25 及内容, 若存在由于涉及特殊原因申请豁免披露的, 请提交豁免申请本所律师已对反馈意见进行了补充核查及严谨回复, 不存在由于涉及特殊原因申请豁免披露的事项本法律意见书一式三份, 具有同等法律效力 24

26 ( 本页无正文, 为北京金诚同达 ( 深圳 ) 律师事务所关于深圳华强文化科技集团股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的补充法律意见书签字页 ) 北京金诚同达 ( 深圳 ) 律师事务所 ( 盖章 ) 负责人 :( 签字 ) 经办律师 :( 签字 ) 刘胤宏 : 刘胤宏 : 郑素文 : 年月日 25

关于深圳华强文化科技集团股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见的回复全国中小企业股份转让系统有限责任公司 : 根据贵公司 2015 年 10 月 21 日下发的关于深圳华强文化科技集团股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见 ( 以下简称反馈意见 ) 的要求, 招商证券股份有限公司 (

深圳华强文化科技集团股份有限公司招商证券股份有限公司关于深圳华强文化科技集团股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见的回复二〇一五年十一月关于深圳华强文化科技集团股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见的回复全国中小企业股份转让系统有限责任公司 : 根据贵公司 2015 年 10 月 21 日下发的关于深圳华强文化科技集团股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见 ( 以下简称反馈意见