重庆长安汽车股份有限公司2013半年度报告全文

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1 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 2015 半 年 度 报 告 2015 年 08 月

2 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 所 有 董 事 均 亲 自 出 席 了 审 议 本 次 半 年 报 的 董 事 会 会 议 公 司 半 年 度 不 派 发 现 金 红 利, 不 送 红 股, 不 以 公 积 金 转 增 股 本 公 司 负 责 人 徐 留 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 王 锟 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 华 騳 骉 声 明 : 保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 1

3 目 录 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义... 1 第 二 节 公 司 简 介... 4 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 6 第 四 节 董 事 会 报 告... 8 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 第 八 节 财 务 报 告 第 九 节 备 查 文 件 目 录

4 释 义 释 义 项 释 义 内 容 长 安 汽 车 公 司 指 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 南 方 工 业 指 中 国 南 方 工 业 集 团, 公 司 的 实 际 控 制 人 中 国 长 安 长 安 工 业 指 指 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司, 原 名 中 国 南 方 工 业 汽 车 股 份 有 限 公 司, 南 方 工 业 的 子 公 司, 公 司 的 控 股 股 东 重 庆 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司, 原 名 长 安 汽 车 有 限 责 任 公 司 长 安 汽 车 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司, 南 方 工 业 的 子 公 司,2005 年 12 月 前 为 公 司 控 股 股 东 南 京 长 安 指 南 京 长 安 汽 车 有 限 公 司, 公 司 的 子 公 司 河 北 长 安 指 河 北 长 安 汽 车 有 限 公 司, 公 司 的 子 公 司 长 安 客 车 指 保 定 长 安 客 车 制 造 有 限 公 司, 公 司 的 子 公 司 国 际 公 司 指 重 庆 长 安 汽 车 国 际 销 售 服 务 有 限 公 司, 公 司 的 子 公 司 长 安 福 特 汽 车 指 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司, 公 司 的 合 营 企 业 长 安 马 自 达 汽 车 指 长 安 马 自 达 汽 车 有 限 公 司, 公 司 的 合 营 企 业 长 福 马 发 动 机 指 长 安 福 特 马 自 达 发 动 机 有 限 公 司, 公 司 的 合 营 企 业 长 安 铃 木 指 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司, 公 司 的 合 营 企 业 CAPSA 指 长 安 标 致 雪 铁 龙 汽 车 有 限 公 司, 公 司 的 合 营 企 业 江 铃 控 股 指 江 铃 控 股 有 限 公 司, 公 司 的 合 营 企 业 哈 汽 集 团 指 哈 尔 滨 哈 飞 汽 车 工 业 集 团 有 限 公 司, 中 国 长 安 的 子 公 司 民 生 物 流 指 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司, 长 安 工 业 的 子 公 司 兵 装 财 务 指 兵 器 装 备 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司, 南 方 工 业 的 子 公 司 中 汇 富 通 指 中 汇 富 通 ( 香 港 ) 投 资 有 限 公 司, 中 国 长 安 的 子 公 司 合 肥 长 安 指 合 肥 长 安 汽 车 有 限 公 司, 公 司 的 子 公 司 3

5 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 简 介 股 票 简 称 长 安 汽 车 长 安 B 股 票 代 码 股 票 上 市 证 券 交 易 所 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 法 定 代 表 人 深 圳 证 券 交 易 所 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 长 安 汽 车 Chongqing Changan Automobile Company Limited 徐 留 平 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 联 系 地 址 王 锟 ( 代 ) 黎 军 重 庆 市 江 北 区 建 新 东 路 260 号 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] 三 其 他 情 况 1 公 司 联 系 方 式 公 司 注 册 地 址, 公 司 办 公 地 址 及 其 邮 政 编 码, 公 司 网 址 电 子 信 箱 在 报 告 期 是 否 变 化 公 司 注 册 地 址, 公 司 办 公 地 址 及 其 邮 政 编 码, 公 司 网 址 电 子 信 箱 报 告 期 无 变 化, 具 体 可 参 见 2014 年 年 报 2 信 息 披 露 及 备 置 地 点 信 息 披 露 及 备 置 地 点 在 报 告 期 是 否 变 化 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 的 名 称, 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址, 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 报 告 期 无 变 化, 具 体 可 参 见 2014 年 年 报 3 注 册 变 更 情 况 注 册 情 况 在 报 告 期 是 否 变 更 情 况 4

6 公 司 注 册 登 记 日 期 和 地 点 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码 等 注 册 情 况 在 报 告 期 无 变 化, 具 体 可 参 见 2014 年 年 报 4 其 他 有 关 资 料 其 他 有 关 资 料 在 报 告 期 是 否 变 更 情 况 5

7 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 公 司 是 否 因 会 计 政 策 变 更 及 会 计 差 错 更 正 等 追 溯 调 整 或 重 述 以 前 年 度 会 计 数 据 是 否 本 报 告 期 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 营 业 收 入 ( 元 ) 33,052,955, ,206,730, % 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 元 ) 5,085,266, ,628,092, % 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 ( 元 ) 4,889,911, ,562,976, % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 6,436,148, ,541,495, % 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 18.44% 17.61% 提 高 0.83 个 百 分 点 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 总 资 产 ( 元 ) 79,898,841, ,687,352, % 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 ( 元 ) 29,504,554, ,637,298, % 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 1 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 2 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 三 非 经 常 性 损 益 项 目 及 金 额 项 目 金 额 说 明 6

8 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -2,376, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 207,987, 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 30,693, 减 : 所 得 税 影 响 额 38,417, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 2,532, 合 计 195,355, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 公 司 报 告 期 不 存 在 将 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目 的 情 形 7

9 第 四 节 董 事 会 报 告 一 概 述 2015 年 上 半 年, 公 司 积 极 应 对 经 济 下 行 压 力 市 场 竞 争 加 剧 等 挑 战, 生 产 经 营 再 创 历 史 新 高 报 告 期 内, 公 司 及 下 属 合 营 企 业 联 营 企 业 累 计 完 成 销 售 汽 车 万 辆, 同 比 增 长 11%, 高 于 汽 车 行 业 9.6 个 百 分 点 其 中, 长 安 自 主 品 牌 乘 用 车 ( 含 新 微 客, 不 含 合 资 自 主 ) 销 售 54.9 万 辆, 同 比 增 长 40%, 位 居 中 国 自 主 品 牌 第 一 在 中 国 汽 车 市 场, 公 司 取 得 了 约 12.4% 的 市 场 份 额, 比 上 年 提 升 了 1.1 个 百 分 点, 销 量 位 居 中 国 汽 车 业 前 3 位 ( 以 上 分 析 数 据 来 源 : 中 国 汽 车 工 业 协 会 数 据 ) 二 主 营 业 务 分 析 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 收 入 亿 元 和 归 属 于 上 市 公 司 股 东 净 利 润 亿 元, 分 别 同 比 增 长 36.54% 和 40.16% 报 告 期 末, 公 司 总 资 产 亿 元, 比 年 初 增 长 14.65%, 总 负 债 亿 元, 比 年 初 增 长 14.41%, 资 产 负 债 率 为 63.33%, 比 年 初 下 降 0.14 个 百 分 点 报 告 期 内, 公 司 实 现 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 亿 元, 同 比 增 加 7.28 亿 元, 同 比 增 长 22.38% 其 中 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 亿 元, 同 比 增 加 亿 元, 同 比 增 长 81.74% 公 司 经 营 质 量 稳 步 提 升, 整 体 盈 利 能 力 持 续 向 好 主 要 财 务 数 据 同 比 变 动 情 况 本 报 告 期 上 年 同 期 同 比 增 减 变 动 原 因 营 业 收 入 33,052,955, ,206,730, % 主 要 系 产 销 规 模 扩 大 所 致 营 业 成 本 27,249,934, ,995,482, % 主 要 系 产 销 规 模 扩 大 所 致 营 业 税 金 及 附 加 1,545,626, ,095, 主 要 系 汽 车 销 量 增 加 及 适 用 较 高 消 费 税 率 的 车 型 比 重 67.08% 上 升, 带 来 消 费 税 增 加 所 致 销 售 费 用 2,135,150, ,115,030, % 管 理 费 用 2,039,913, ,603,360, % 主 要 系 职 工 薪 酬 折 旧 与 摊 销 及 技 术 研 究 费 等 增 加 所 致 财 务 费 用 -75,769, ,149, % 主 要 系 利 息 收 入 同 比 增 加 及 利 息 支 出 同 比 减 少 所 致 资 产 减 值 损 失 128,153, ,554, 主 要 系 去 年 同 期 提 取 固 定 资 产 减 值 和 存 货 跌 价 准 备 所 % 致 投 资 收 益 4,962,949, ,084,040, % 主 要 系 对 长 安 福 特 长 安 马 自 达 投 资 收 益 大 幅 增 加 所 致 营 业 外 收 入 253,309, ,453, % 主 要 系 政 府 补 助 增 加 所 致 利 润 总 额 5,229,201, ,615,297, 主 要 系 来 源 于 合 资 企 业 投 资 收 益 增 加 及 长 安 汽 车 本 部 44.64% 扭 亏 为 盈 所 致 所 得 税 费 用 171,465, 主 要 系 当 期 所 得 税 费 用 同 比 增 加 及 递 延 所 得 税 调 整 同 -530, % 比 减 少 所 致 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 主 要 系 来 源 于 合 资 企 业 投 资 收 益 增 加 及 长 安 汽 车 本 部 5,085,266, ,628,092, % 扭 亏 为 盈 所 致 研 发 支 出 1,103,565, ,014, % 8

10 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 的 大 幅 增 加 主 要 受 销 6,436,148, ,541,495, % 售 收 现 增 长 幅 度 远 大 于 购 买 商 品 付 现 支 付 给 职 工 的 现 金 及 支 付 的 各 项 税 费 增 长 幅 度 投 资 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 的 减 少 主 要 受 取 得 的 投 资 -1,201,620, ,843,012, % 收 益 收 到 的 现 金 减 少 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 减 少, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 -1,256,059, ,129,616, % 支 付 的 现 金 增 加 等 因 素 综 合 导 致 筹 资 活 动 净 现 金 流 增 加 3,982,053, ,253,800, % 公 司 报 告 期 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 公 司 招 股 说 明 书 募 集 说 明 书 和 资 产 重 组 报 告 书 等 公 开 披 露 文 件 中 披 露 的 未 来 发 展 与 规 划 延 续 至 报 告 期 内 的 情 况 公 司 回 顾 总 结 前 期 披 露 的 经 营 计 划 在 报 告 期 内 的 进 展 情 况 2015 年 上 半 年, 公 司 较 好 完 成 了 董 事 会 年 初 下 达 的 经 营 指 标, 其 中 销 售 汽 车 万 辆, 完 成 全 年 经 营 计 划 目 标 的 50.5%; 统 计 口 径 销 售 收 入 亿 元 ( 含 合 营 企 业 100% 收 入 ), 完 成 全 年 经 营 计 划 目 标 的 46.03%, 合 并 报 表 收 入 亿 元, 完 成 全 年 经 营 目 标 的 56.02% 三 主 营 业 务 构 成 情 况 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 分 行 业 汽 车 制 造 业 32,500,273, ,975,703, % 37.29% 37.13% 提 高 0.10 个 百 分 点 分 产 品 整 车 32,410,068, ,909,610, % 37.66% 37.63% 提 高 0.01 个 百 分 点 其 中 : 轿 车 ( 含 SUV) 24,421,214, ,601,131, % 86.63% 84.52% 提 高 0.92 个 百 分 点 微 车 ( 含 轻 型 车 ) 7,988,853, ,308,479, % % % 下 降 6.20 个 百 分 点 外 协 加 工 90,205, ,092, % % % 提 高 个 百 分 点 分 地 区 国 内 32,264,164, ,743,919, % 38.67% 38.73% 下 降 0.03 个 百 分 点 国 外 236,109, ,783, % % % 下 降 1.22 个 百 分 点 报 告 期 内, 轿 车 ( 含 SUV) 毛 利 率 的 提 升 来 自 于 逸 动 CS35 CS75 等 重 点 产 品 的 持 续 上 量, 产 品 结 构 的 进 一 步 优 化 四 核 心 竞 争 力 分 析 2015 年 上 半 年, 公 司 自 主 创 新 扎 实 推 进, 研 发 能 力 不 断 提 升, 产 品 竞 争 力 不 断 增 强, 品 牌 推 广 成 效 显 著 9

11 报 告 期 内, 逸 动 -15 款 逸 动 纯 电 动 逸 动 XT-15 款 CS35-15 款 长 安 之 星 3 欧 力 威 X6 成 功 上 市 ;CS95 CS75- 四 驱 欧 尚 等 车 型 研 发 按 计 划 顺 利 推 进 长 安 汽 车 加 快 传 统 汽 车 向 智 能 汽 车 的 转 型, 形 成 654 智 能 化 战 略 ; 以 纯 电 驱 动 技 术 平 台 为 主 线, 同 步 发 展 插 电 式 混 合 动 力 技 术 平 台, 形 成 新 能 源 518 战 略 公 司 最 新 研 发 的 四 驱 技 术 智 能 技 术 新 能 源 核 心 技 术 在 第 三 届 技 术 嘉 年 华 体 验 展 示, 全 面 展 现 长 安 汽 车 在 传 统 技 术 以 及 创 新 能 源 智 能 研 发 领 域 的 优 秀 成 果, 得 到 国 内 外 主 流 媒 体 和 消 费 者 的 关 注 2015 年 上 半 年, 长 安 自 主 品 牌 乘 用 车 销 售 54.9 万 辆, 同 比 增 长 40.0%, 销 量 排 名 中 国 品 牌 狭 义 乘 用 车 第 一, 增 幅 高 于 行 业 CS75 CS35 逸 动 分 别 突 破 8.7 万 辆 8.9 万 辆 10.1 万 辆, 悦 翔 系 列 奔 奔 系 列 等 多 款 车 型 销 量 均 居 中 国 品 牌 细 分 市 场 前 列 在 品 牌 推 广 方 面, 坚 持 用 户 导 向 用 户 思 维 用 户 体 验 至 上, 创 新 品 牌 传 播 长 安 汽 车 冠 名 第 二 季 出 彩 中 国 人, 提 振 了 长 安 汽 车 品 牌 知 名 度, 长 安 汽 车 植 入 模 式 成 为 行 业 标 杆 长 安 CS75 以 59 分 获 得 C-NCAP( 新 碰 撞 安 全 性 能 测 试 ) 五 星 评 级, 成 为 中 国 汽 车 市 场 最 安 全 的 车 型 之 一 五 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 情 况 (1) 对 外 投 资 情 况 公 司 报 告 期 无 对 外 投 资 (2) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 公 司 名 称 公 司 类 别 最 初 投 资 成 本 ( 元 ) 期 初 持 股 期 初 持 数 量 ( 股 ) 股 比 例 期 末 持 股 期 末 持 数 量 ( 股 ) 股 比 例 期 末 账 面 值 ( 元 ) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 可 供 出 西 南 证 券 证 券 公 司 50,000,000 17,750, % 17,750, % 348,787,500 - 售 金 融 资 产 初 始 投 资 兵 器 装 备 财 务 公 司 长 期 股 其 他 80,000, % 5.33% 80,000,000 52,219, 权 投 资 初 始 投 资 合 计 130,000, ,787,500 52,219, (3) 证 券 投 资 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 证 券 投 资 (4) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 的 说 明 公 司 报 告 期 未 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 10

12 2 委 托 理 财 衍 生 品 投 资 和 委 托 贷 款 情 况 报 告 期 内, 公 司 未 有 委 托 理 财 衍 生 品 投 资 和 委 托 贷 款 情 况 3 募 集 资 金 使 用 情 况 公 司 报 告 期 无 募 集 资 金 使 用 情 况 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 单 位 : 万 元 企 业 名 称 注 册 资 本 持 有 股 权 主 要 业 务 资 产 总 额 营 业 收 入 净 利 润 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 24,100 万 美 元 50% 生 产 销 售 汽 车 及 零 部 件 4,778,668 5,563, ,619 长 安 马 自 达 汽 车 有 限 公 司 11,097 万 美 元 50% 生 产 销 售 汽 车 及 零 部 件 1,128, ,075 82,561 长 安 福 特 马 自 达 发 动 机 有 限 公 司 20,996 万 美 元 50% 生 产 销 售 发 动 机 及 零 部 件 258, ,386 16,043 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 19,000 万 美 元 50% 生 产 销 售 汽 车 及 零 部 件 684, ,934-4,697 长 安 标 致 雪 铁 龙 汽 车 有 限 公 司 400,000 万 元 50% 生 产 销 售 汽 车 及 零 部 件 865, ,664-23,571 江 铃 控 股 有 限 公 司 200,000 万 元 50% 生 产 销 售 汽 车 及 零 部 件 750, ,576 36,440 报 告 期 内, 公 司 合 营 企 业 长 安 福 特 产 销 再 创 新 高, 新 品 福 睿 斯 锐 界 成 功 上 市, 翼 虎 新 蒙 迪 欧 新 福 克 斯 等 产 品 持 续 热 销, 实 现 汽 车 销 售 万 辆, 同 比 增 加 7.2%, 实 现 净 利 润 亿 元, 同 比 增 长 18.93%; 长 安 马 自 达 凭 借 CX-5 和 昂 科 塞 拉 的 优 异 表 现, 实 现 汽 车 销 售 7.89 万 辆, 同 比 增 加 89.90%, 实 现 净 利 润 8.26 亿 元, 同 比 增 长 99.79% 5 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 情 况 详 见 财 务 报 告 中 财 务 报 表 附 注 七 第 12 项 在 建 工 程 六 对 2015 年 1-9 月 经 营 业 绩 的 预 计 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 原 因 说 明 七 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 本 报 告 期 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 八 董 事 会 对 上 年 度 非 标 准 审 计 报 告 相 关 情 况 的 说 明 11

13 九 公 司 报 告 期 利 润 分 配 实 施 情 况 2015 年 5 月 8 日 召 开 的 公 司 2014 年 度 股 东 大 会 通 过 2014 年 度 权 益 分 配 方 案 为 : 以 公 司 现 有 总 股 本 4,662,886,108 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 送 现 金 2.5 元 ( 含 税 ) 本 次 权 益 分 派 A 股 股 权 登 记 日 为 2015 年 6 月 25 日, 除 息 日 为 2015 年 6 月 26 日 ;B 股 最 后 交 易 日 为 2015 年 6 月 25 日, 除 息 日 为 2015 年 6 月 26 日, 股 权 登 记 日 为 2015 年 6 月 30 日 上 述 利 润 分 配 方 案 已 实 施 完 毕, 共 派 发 现 金 股 利 1,169,092, 元 现 金 分 红 政 策 的 专 项 说 明 是 否 符 合 公 司 章 程 的 规 定 或 股 东 大 会 决 议 的 要 求 : 分 红 标 准 和 比 例 是 否 明 确 和 清 晰 : 相 关 的 决 策 程 序 和 机 制 是 否 完 备 : 独 立 董 事 是 否 履 职 尽 责 并 发 挥 了 应 有 的 作 用 : 中 小 股 东 是 否 有 充 分 表 达 意 见 和 诉 求 的 机 会, 其 合 法 权 益 是 否 得 到 了 充 分 保 护 : 现 金 分 红 政 策 进 行 调 整 或 变 更 的, 条 件 及 程 序 是 否 合 规 透 明 : 是 是 是 是 是 是 十 报 告 期 内 接 待 调 研 沟 通 采 访 等 活 动 登 记 表 接 待 时 间 接 待 地 点 接 待 方 式 接 待 对 象 谈 论 的 主 要 内 容 及 提 供 的 资 料 2015 年 1 月 4 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 泽 元 资 产 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 2 月 4 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 国 泰 君 安 未 来 资 产 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 2 月 6 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 中 信 证 券 华 安 基 金 信 诚 基 金 嘉 实 基 金 人 保 资 产 长 盛 基 金 惠 理 基 金 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 3 月 6 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 民 族 证 券 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 3 月 13 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 安 捷 投 资 中 信 证 券 国 际 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 4 月 17 日 公 司 会 议 室 电 话 会 议 中 信 建 投 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 5 月 6 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 Tiger Pacific Capital L.P. 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 5 月 12 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 富 邦 证 券 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 5 月 14 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 招 商 证 券 晓 扬 投 资 深 圳 唐 融 投 资 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 5 月 27 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 摩 根 资 产 管 理 瑞 士 信 贷 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 6 月 1 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 联 博 资 产 德 意 志 银 行 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 6 月 5 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 华 泰 证 券 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 6 月 8 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 花 旗 银 行 建 安 投 资 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 6 月 10 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 国 联 证 券 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 6 月 11 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 CI Global Investments Asia Ltd. 麦 格 理 证 券 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 6 月 25 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 知 著 投 资 景 林 资 产 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 12

14 2015 年 6 月 30 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 法 国 巴 黎 资 本 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 2015 年 6 月 30 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 中 信 建 投 了 解 行 业 发 展 及 公 司 业 务 情 况 13

15 第 五 节 重 要 事 项 一 公 司 治 理 情 况 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 和 上 市 公 司 治 理 准 则 等 相 关 法 律 法 规 及 关 于 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 要 求 规 范 运 作 报 告 期 内, 公 司 发 布 了 2014 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告, 并 由 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 了 标 准 的 内 部 控 制 审 计 报 告 二 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 本 报 告 期 公 司 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 三 媒 体 质 疑 情 况 本 报 告 期 公 司 无 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 四 破 产 重 整 相 关 事 项 公 司 报 告 期 未 发 生 破 产 重 整 相 关 事 项 五 资 产 交 易 事 项 1 收 购 资 产 情 况 适 用 不 适 用 交 易 对 方 或 最 终 控 制 方 被 收 购 或 置 入 资 产 交 易 价 格 ( 万 元 ) 进 展 情 况 对 公 司 经 营 的 影 响 对 公 司 损 益 的 影 响 该 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 占 净 利 润 总 额 的 比 率 是 否 为 关 联 交 易 与 交 易 对 方 的 关 联 关 系 ( 适 用 关 联 交 易 情 形 ) 披 露 日 期 披 露 索 引 重 庆 汽 车 金 融 有 限 公 司 重 庆 汽 车 金 融 35% 股 权 自 本 期 初 已 通 过 股 有 利 于 完 至 报 告 期 东 大 会 批 善 公 司 的 末, 未 对 上 115,000 准, 目 前 正 产 业 链, 成 市 公 司 的 在 银 监 会 为 新 的 利 损 益 产 生 审 批 中 润 增 长 点 影 响 不 适 用 与 关 联 方 是 共 同 投 资 2015 年 3 月 7 日 m.cn/final page/ / P DF 14

16 2 出 售 资 产 情 况 公 司 报 告 期 未 出 售 资 产 3 企 业 合 并 情 况 公 司 报 告 期 未 发 生 企 业 合 并 情 况 六 公 司 股 权 激 励 的 实 施 情 况 及 其 影 响 公 司 报 告 期 无 股 权 激 励 计 划 及 其 实 施 情 况 七 重 大 关 联 交 易 1 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 详 见 财 务 报 告 中 财 务 报 表 附 注 十 二 关 联 方 关 系 及 其 交 易 2 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 详 见 半 年 度 报 告 第 五 节 第 七 项 第 三 条 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 3 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 经 公 司 2015 年 1 月 9 日 召 开 的 公 司 第 六 届 董 事 会 第 二 十 六 次 会 议 通 过 的 关 于 参 股 中 汇 富 通 ( 深 圳 ) 有 限 责 任 公 司 项 目 的 议 案, 公 司 拟 以 自 筹 资 金 参 股 中 汇 富 通 ( 深 圳 ) 有 限 责 任 公 司 5% 股 权 报 告 期 内, 公 司 已 完 成 董 事 会 审 批, 中 汇 富 通 ( 深 圳 ) 有 限 责 任 公 司 目 前 在 筹 建 设 立 中 具 体 参 见 公 司 关 联 交 易 公 告 ( 公 告 编 号 : ) 经 公 司 2015 年 3 月 6 日 召 开 的 公 司 第 六 届 董 事 会 第 二 十 九 次 会 议 通 过 的 关 于 参 股 重 庆 汽 车 金 融 有 限 公 司 的 议 案, 公 司 拟 以 自 筹 资 金 参 股 重 庆 汽 车 金 融 有 限 公 司 35% 的 股 权 报 告 期 内, 参 股 重 庆 汽 车 金 融 有 限 公 司 的 事 项 已 完 成 股 东 大 会 审 批, 目 前 还 需 得 到 银 监 会 的 批 准 具 体 参 见 公 司 关 联 交 易 公 告 ( 公 告 编 号 : ) 4 关 联 债 权 债 务 往 来 适 用 不 适 用 详 见 财 务 报 告 中 财 务 报 表 附 注 十 二 关 联 方 关 系 及 其 交 易 5 其 他 重 大 关 联 交 易 临 时 公 告 名 称 临 时 公 告 披 露 日 期 临 时 公 告 披 露 网 站 名 称 关 于 续 签 日 常 关 联 交 易 框 架 协 议 物 业 租 赁 框 架 协 议 综 合 服 务 协 议 的 关 联 交 易 公 告 2015 年 4 月 2 日 巨 潮 资 讯 网 关 于 兵 器 装 备 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 为 公 司 提 供 金 融 服 务 2015 年 4 月 2 日 巨 潮 资 讯 网 15

17 的 关 联 交 易 公 告 关 于 利 用 中 汇 富 通 公 司 开 展 贸 易 融 资 的 关 联 交 易 公 告 2015 年 4 月 2 日 巨 潮 资 讯 网 年 度 日 常 关 联 交 易 预 计 公 告 2015 年 4 月 17 日 巨 潮 资 讯 网 关 于 非 公 开 发 行 A 股 股 票 涉 及 关 联 交 易 的 公 告 2015 年 4 月 23 日 巨 潮 资 讯 网 八 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 情 况 (1) 托 管 情 况 托 管 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 托 管 事 项, 也 未 有 以 前 期 间 发 生 但 延 续 到 报 告 期 的 重 大 托 管 事 项 为 公 司 带 来 的 损 益 达 到 公 司 报 告 期 利 润 总 额 10% 以 上 的 项 目 (2) 承 包 情 况 承 包 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 承 包 事 项, 也 未 有 以 前 期 间 发 生 但 延 续 到 报 告 期 的 重 大 承 包 事 项 为 公 司 带 来 的 损 益 达 到 公 司 报 告 期 利 润 总 额 10% 以 上 的 项 目 (3) 租 赁 情 况 租 赁 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 租 赁 事 项, 也 未 有 以 前 期 间 发 生 但 延 续 到 报 告 期 的 重 大 租 赁 事 项 为 公 司 带 来 的 损 益 达 到 公 司 报 告 期 利 润 总 额 10% 以 上 的 项 目 2 担 保 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 担 保 情 况 3 其 他 重 大 合 同 公 司 报 告 期 不 存 在 其 他 重 大 合 同 16

18 4 其 他 重 大 交 易 公 司 报 告 期 不 存 在 其 他 重 大 交 易 九 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 在 报 告 期 内 发 生 或 以 前 期 间 发 生 但 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 事 项 承 诺 人 承 诺 内 容 承 诺 承 诺 时 间 期 限 履 行 情 况 截 止 报 告 期 末, 有 限 售 条 件 股 东 股 改 承 诺 中 国 长 安 ⒈ 将 遵 守 法 律 法 规 和 规 章 的 规 定, 履 行 法 定 承 诺 义 务 ⒉ 持 有 的 原 非 流 通 股 股 份 自 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起, 至 少 在 24 个 月 内 不 上 市 交 易 或 者 转 让 ; 2006 上 述 24 个 月 届 满 后, 非 流 通 股 股 东 通 过 证 券 交 易 年 5 所 挂 牌 交 易 出 售 股 份, 出 售 数 量 占 本 公 司 股 份 总 数 月 的 比 例 在 12 个 月 内 不 超 过 百 分 之 五, 在 24 个 月 内 不 超 过 百 分 之 十 ⒊ 公 司 将 在 股 改 完 成 后, 根 据 国 家 相 关 管 理 制 度 和 办 法 实 施 管 理 层 股 权 激 励 计 划 中 国 长 安 持 有 本 公 司 有 限 售 条 件 股 份 373,358,342 股, 根 据 股 改 承 诺 将 于 管 理 层 股 权 激 励 计 划 实 施 之 后 解 除 限 售 报 告 期 内, 根 据 中 国 长 安 关 于 参 加 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 股 权 分 置 改 革 承 诺 函 的 补 充 说 明, 明 确 公 司 将 在 2016 年 6 月 30 日 前, 根 据 国 家 相 关 管 理 制 度 和 办 法 实 施 管 理 层 股 权 激 励 计 划 为 避 免 并 最 终 解 决 可 能 存 在 的 同 业 竞 争 或 潜 在 同 其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 承 诺 中 国 长 安 业 竞 争, 更 好 维 护 公 司 投 资 者 利 益, 公 司 控 股 股 东 2010 中 国 长 安 承 诺 : 在 哈 尔 滨 哈 飞 汽 车 工 业 集 团 有 限 公 年 9 司 连 续 两 年 盈 利 具 备 持 续 发 展 能 力 且 管 理 水 平 明 月 显 提 升 的 情 况 下, 提 议 将 哈 尔 滨 哈 飞 汽 车 工 业 集 团 哈 尔 滨 哈 飞 汽 车 工 业 集 团 有 限 公 司 目 前 仍 处 于 亏 损 状 态, 尚 未 达 到 连 续 两 年 盈 利 的 履 约 条 件 有 限 公 司 注 入 本 公 司 十 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 半 年 度 财 务 报 告 是 否 已 经 审 计 是 否 十 一 处 罚 及 整 改 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 处 罚 及 整 改 情 况 十 二 违 法 违 规 退 市 风 险 揭 示 公 司 报 告 期 不 存 在 违 法 违 规 退 市 风 险 17

19 十 三 其 他 重 大 事 项 的 说 明 公 司 报 告 期 不 存 在 需 要 说 明 的 其 他 重 大 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 份 变 动 情 况 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 比 例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 一 有 限 售 条 件 股 份 373,381, % ,382, % 1 国 有 法 人 持 股 373,358, % 373,358, % 2 高 管 股 份 23,211 0% 1,438 1,438 24,649 0% 二 无 限 售 条 件 股 份 4,289,504, % -1,438-1,438 4,289,503, % 1 人 民 币 普 通 股 3,387,518, % -1,438-1,438 3,387,516, % 2 境 内 上 市 的 外 资 股 901,986, % 901,986, % 三 股 份 总 数 4,662,886, % 4,662,886, % 股 份 变 动 的 原 因 股 份 变 动 的 批 准 情 况 股 份 变 动 的 过 户 情 况 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 的 变 动 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 说 明 限 售 股 份 变 动 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 股 股 东 名 称 期 初 限 售 股 数 本 期 解 除 限 售 股 本 期 增 加 限 售 股 期 末 限 售 股 数 限 售 原 因 解 除 限 售 日 期 18

20 数 数 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 373,358, ,358,342 股 改 承 诺 任 强 4,311-1,438 5,749 高 管 锁 定 股 朱 华 荣 18, ,900 高 管 锁 定 股 离 任 日 后 6 个 月 合 计 373,381,553-1, ,382, 二 公 司 股 东 数 量 及 持 股 情 况 单 位 : 股 报 告 期 末 股 东 总 数 公 司 股 东 总 数 为 193,149 户, 其 中 A 股 股 东 171,740 户,B 股 股 东 21,409 户 持 股 5% 以 上 的 股 东 或 前 10 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 股 比 股 东 性 质 例 报 告 期 末 持 股 数 量 报 告 期 内 增 减 变 动 情 况 持 有 有 限 售 持 有 无 限 售 条 条 件 的 股 份 件 的 股 份 数 量 数 量 质 押 或 冻 结 情 况 股 份 状 态 数 量 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 国 有 法 人 39.11% 1,823,595, ,358,342 1,450,236,874 无 质 押 或 冻 结 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -005L-FH002 深 全 国 社 保 基 金 一 零 二 组 合 境 内 非 国 有 法 人 境 内 非 国 有 法 人 1.54% 71,807,554 42,776,452 71,807,554 无 质 押 或 冻 结 1.29% 60,014,324-60,014,324 无 质 押 或 冻 结 中 汇 富 通 ( 香 港 ) 投 资 有 限 公 司 HTHK-MANULIFE CHINA VALUE FUND MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC 境 外 法 人 0.97% 45,195,100-45,195,100 无 质 押 或 冻 结 境 外 法 人 0.74% 34,519,781-3,992,673 34,519,781 无 质 押 或 冻 结 境 外 法 人 0.66% 30,681,619 18,802,003 30,681,619 无 质 押 或 冻 结 GAOLING FUND,L.P. 境 外 法 人 0.58% 26,839,458 24,232,654 26,839,458 无 质 押 或 冻 结 GIC PRIVATE LIMITED 境 外 法 人 0.54% 25,124,631 8,504,126 25,124,631 无 质 押 或 冻 结 MANULIFE GLOBAL FUND 境 外 法 人 0.53% 24,562,150-4,047,640 24,562,150 无 质 押 或 冻 结 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 -005L-CT001 深 境 内 非 国 有 法 人 0.51% 23,646,258 23,646,258 23,646,258 无 质 押 或 冻 结 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 前 10 名 股 东 中, 控 股 股 东 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 与 其 全 资 子 公 司 中 汇 富 通 19

21 ( 香 港 ) 投 资 有 限 公 司 属 于 上 市 公 司 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 报 告 期 末 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 股 份 种 类 数 量 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 1,450,236,874 人 民 币 普 通 股 1,450,236,874 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -005L-FH002 深 71,807,554 人 民 币 普 通 股 71,807,554 全 国 社 保 基 金 一 零 二 组 合 60,014,324 人 民 币 普 通 股 60,014,324 中 汇 富 通 ( 香 港 ) 投 资 有 限 公 司 45,195,100 境 内 上 市 外 资 股 45,195,100 HTHK-MANULIFE CHINA VALUE FUND 34,519,781 境 内 上 市 外 资 股 34,519,781 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC 30,681,619 境 内 上 市 外 资 股 30,681,619 GAOLING FUND,L.P. 26,839,458 境 内 上 市 外 资 股 26,839,458 GIC PRIVATE LIMITED 25,124,631 境 内 上 市 外 资 股 25,124,631 MANULIFE GLOBAL FUND 24,562,150 境 内 上 市 外 资 股 24,562,150 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 -005L-CT001 深 23,646,258 人 民 币 普 通 股 23,646,258 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 之 间, 以 及 前 10 名 无 限 售 前 10 名 股 东 中, 控 股 股 东 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 与 其 全 资 子 流 通 股 股 东 和 前 10 名 股 东 之 间 关 联 关 系 或 一 致 行 动 公 司 中 汇 富 通 ( 香 港 ) 投 资 有 限 公 司 属 于 上 市 公 司 持 股 变 动 信 息 披 露 管 的 说 明 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 公 司 前 10 名 普 通 股 股 东 前 10 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 是 否 进 行 约 定 购 回 交 易 是 否 公 司 前 10 名 普 通 股 股 东 前 10 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 未 进 行 约 定 购 回 交 易 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 控 股 股 东 报 告 期 内 变 更 公 司 报 告 期 控 股 股 东 未 发 生 变 更 实 际 控 制 人 报 告 期 内 变 更 公 司 报 告 期 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更 20

22 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 持 股 情 况 没 有 发 生 变 动, 具 体 可 参 见 2014 年 年 报 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 类 型 日 期 原 因 周 治 平 董 事 被 选 举 2015 年 03 月 25 日 因 工 作 需 要 聘 任 张 东 军 董 事 被 选 举 2015 年 03 月 25 日 因 工 作 需 要 聘 任 任 强 董 事 副 总 裁 离 任 2015 年 04 月 07 日 年 龄 原 因 袁 明 学 副 总 裁 聘 任 2015 年 04 月 07 日 因 工 作 需 要 聘 任 李 伟 副 总 裁 聘 任 2015 年 04 月 07 日 因 工 作 需 要 聘 任 21

23 第 八 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 半 年 度 报 告 是 否 经 过 审 计 是 否 公 司 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 二 财 务 报 表 财 务 附 注 中 报 表 的 单 位 为 : 人 民 币 元 1 合 并 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 13,644,093, ,693,083, 应 收 票 据 17,626,149, ,780,161, 应 收 账 款 754,115, ,876, 预 付 款 项 840,566, ,752, 应 收 股 利 3,450,000, 应 收 利 息 22,834, ,083, 其 他 应 收 款 456,905, ,457, 存 货 7,537,500, ,572,186, 其 他 流 动 资 产 2,757, ,370, 流 动 资 产 合 计 44,334,923, ,929,971, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 497,596, ,456, 长 期 股 权 投 资 14,084,720, ,623,989, 投 资 性 房 地 产 9,330, ,460, 固 定 资 产 13,846,751, ,565,579, 在 建 工 程 2,009,339, ,273,996, 工 程 物 资 96, , 固 定 资 产 清 理 12, ,

24 无 形 资 产 2,966,870, ,878,965, 开 发 支 出 793,866, ,845, 商 誉 9,804, ,804, 长 期 待 摊 费 用 2,492, ,687, 递 延 所 得 税 资 产 1,333,782, ,160,584, 其 他 非 流 动 资 产 9,254, ,901, 非 流 动 资 产 合 计 35,563,917, ,757,381, 资 产 总 计 79,898,841, ,687,352, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 80,000, ,000, 应 付 票 据 17,313,411, ,108,623, 应 付 账 款 14,906,845, ,038,793, 预 收 款 项 6,010,658, ,802,717, 应 付 职 工 薪 酬 796,179, ,022,369, 应 交 税 费 439,019, ,024, 应 付 利 息 21,686, ,458, 应 付 股 利 79, , 其 他 应 付 款 1,430,546, ,007,416, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 3,231,476, ,921,898, 流 动 负 债 合 计 44,229,902, ,101,381, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 1,973,143, ,971,184, 专 项 应 付 款 132,490, ,635, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 41,905, ,317, 递 延 收 益 2,624,968, ,687,392, 预 计 负 债 1,551,287, ,221,114, 递 延 所 得 税 负 债 50,004, ,915, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 6,373,801, ,130,559, 负 债 合 计 50,603,703, ,231,941, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 23

25 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 4,662,886, ,662,886, 资 本 公 积 3,227,489, ,227,489, 专 项 储 备 14,408, ,864, 盈 余 公 积 2,331,443, ,331,443, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 19,031,775, ,115,601, 其 他 综 合 收 益 236,551, ,013, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 29,504,554, ,637,298, 少 数 股 东 权 益 -209,417, ,886, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 29,295,137, ,455,411, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 79,898,841, ,687,352, 法 定 代 表 人 : 徐 留 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 锟 会 计 机 构 负 责 人 : 华 騳 骉 2 母 公 司 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 12,767,290, ,828,152, 应 收 票 据 17,126,267, ,437,167, 应 收 账 款 4,041,521, ,761,909, 预 付 款 项 809,023, ,818, 应 收 股 利 3,450,000, 应 收 利 息 22,834, ,083, 其 他 应 收 款 517,069, ,159, 存 货 6,733,123, ,742,492, 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 45,467,130, ,178,784, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 497,596, ,456, 长 期 股 权 投 资 15,422,495, ,961,764, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 11,545,074, ,096,357,

26 在 建 工 程 1,755,580, ,104,857, 工 程 物 资 96, , 固 定 资 产 清 理 无 形 资 产 2,682,363, ,609,607, 开 发 支 出 704,721, ,114, 商 誉 长 期 待 摊 费 用 270, , 递 延 所 得 税 资 产 1,281,334, ,074,871, 其 他 非 流 动 资 产 9,254, ,901, 非 流 动 资 产 合 计 33,898,788, ,006,389, 资 产 总 计 79,365,918, ,185,173, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 应 付 票 据 16,527,601, ,543,099, 应 付 账 款 13,676,791, ,740,190, 预 收 款 项 6,100,573, ,759,636, 应 付 职 工 薪 酬 697,989, ,808, 应 交 税 费 768,398, ,767, 应 付 利 息 20,988, ,458, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 1,070,405, ,689,613, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 3,069,599, ,699,580, 流 动 负 债 合 计 41,932,346, ,764,155, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 1,973,143, ,971,184, 专 项 应 付 款 66,318, ,263, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 22,738, ,778, 递 延 收 益 2,150,398, ,195,144, 预 计 负 债 1,424,650, ,203,676, 递 延 所 得 税 负 债 48,886, ,915, 其 他 非 流 动 负 债 25

27 非 流 动 负 债 合 计 5,686,135, ,529,962, 负 债 合 计 47,618,482, ,294,118, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 4,662,886, ,662,886, 资 本 公 积 2,831,662, ,831,662, 专 项 储 备 5,550, ,127, 盈 余 公 积 2,331,443, ,331,443, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 21,638,284, ,744,494, 其 他 综 合 收 益 277,609, ,440, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 31,747,436, ,891,054, 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 31,747,436, ,891,054, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 79,365,918, ,185,173, 法 定 代 表 人 : 徐 留 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 锟 会 计 机 构 负 责 人 : 华 騳 骉 3 合 并 利 润 表 编 制 单 位 : 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 33,052,955, ,206,730, 其 中 : 营 业 收 入 33,052,955, ,206,730, 二 营 业 总 成 本 33,023,008, ,760,672, 其 中 : 营 业 成 本 27,249,934, ,995,482, 营 业 税 金 及 附 加 1,545,626, ,095, 销 售 费 用 2,135,150, ,115,030, 管 理 费 用 2,039,913, ,603,360, 财 务 费 用 -75,769, ,149, 资 产 减 值 损 失 128,153, ,554, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 4,962,949, ,084,040, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 4,910,730, ,998,756, 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 4,992,896, ,530,098, 加 : 营 业 外 收 入 253,309, ,453,

28 减 : 营 业 外 支 出 17,005, ,254, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 2,420, ,119, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 5,229,201, ,615,297, 减 : 所 得 税 费 用 171,465, , 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 5,057,736, ,615,827, 其 中 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 5,085,266, ,628,092, 少 数 股 东 损 益 -27,530, ,265, 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 -55,461, ,466, 八 综 合 收 益 总 额 5,002,274, ,554,361, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 5,029,805, ,566,626, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -27,530, ,265, 法 定 代 表 人 : 徐 留 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 锟 会 计 机 构 负 责 人 : 华 騳 骉 4 母 公 司 利 润 表 编 制 单 位 : 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 32,515,813, ,162,773, 减 : 营 业 成 本 27,233,358, ,396,414, 营 业 税 金 及 附 加 1,418,666, ,897, 销 售 费 用 1,958,088, ,871,260, 管 理 费 用 1,784,731, ,323,876, 财 务 费 用 -63,610, ,080, 资 产 减 值 损 失 131,306, ,227, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 4,962,949, ,035,833, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 4,910,730, ,998,756, 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 5,016,222, ,675,848, 加 : 营 业 外 收 入 195,534, ,691, 减 : 营 业 外 支 出 15,224, ,693,

29 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 2,127, ,873, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 5,196,532, ,721,846, 减 : 所 得 税 费 用 133,650, ,706, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 5,062,882, ,735,552, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 -39,831, ,820, 七 综 合 收 益 总 额 5,023,051, ,714,731, 法 定 代 表 人 : 徐 留 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 锟 会 计 机 构 负 责 人 : 华 騳 骉 5 合 并 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 35,141,800, ,950,249, 收 到 的 税 费 返 还 79,197, ,487, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 293,128, ,301, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 35,514,126, ,205,039, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 20,825,746, ,693,761, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 2,646,019, ,056,666, 支 付 的 各 项 税 费 3,159,896, ,835,356, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2,446,315, ,077,759, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 29,077,977, ,663,544, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 6,436,148, ,541,495, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 - 4,109, 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 52,219, ,135,283, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 1,674, ,144, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 300,000 - 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 53,121, ,141,067, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 1,254,680, ,449,

30 投 资 支 付 的 现 金 16, ,606, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 80, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,298,055, ,289,809, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2,843,012, ,986, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 60,000, ,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 59,542, ,099, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 119,542, ,099, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 70,000, ,870,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 1,267,345, ,699, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 38,256, ,016, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,375,601, ,541,716, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,256,059, ,129,616, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 3,584, ,089, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 3,982,053, ,253,800, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 9,362,853, ,942,941, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 13,344,907, ,196,742, 法 定 代 表 人 : 徐 留 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 锟 会 计 机 构 负 责 人 : 华 騳 骉 6 母 公 司 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 33,582,257, ,373,247, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 241,396, ,617, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 33,823,653, ,482,865, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 20,278,237, ,167,625, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 2,171,374, ,620,130,

31 支 付 的 各 项 税 费 2,909,386, ,629,267, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2,241,148, ,685,109, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 27,600,146, ,102,133, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 6,223,506, ,380,732, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 52,219, ,087,077, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 70,105, ,467, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 208,000, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 122,324, ,296,544, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 1,141,743, ,423, 投 资 支 付 的 现 金 16, ,606, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,141,760, ,164,029, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,019,435, ,132,515, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 - 2,790,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 1,264,932, ,866, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,264,932, ,420,866, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,264,932, ,420,866, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 3,939,138, ,092,381, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 8,828,152, ,290,584, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 12,767,290, ,382,965, 法 定 代 表 人 : 徐 留 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 锟 会 计 机 构 负 责 人 : 华 騳 骉 30

32 7 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 综 合 收 益 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 4,662,886, ,227,489, ,864, ,331,443, ,115,601, ,013, ,886, ,455,411, 二 本 年 年 初 余 额 4,662,886, ,227,489, ,864, ,331,443, ,115,601, ,013, ,886, ,455,411, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ,543, ,916,173, ,461, ,530, ,839,725, ( 一 ) 净 利 润 ,085,266, ,530, ,057,736, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 ,461, ,461, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ,085,266, ,461, ,530, ,002,274, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 ( 四 ) 利 润 分 配 ,169,092, ,169,092, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,169,092, ,169,092, ( 五 ) 专 项 储 备 ,543, ,543, 本 期 提 取 ,945, ,945, 本 期 使 用 ,401, ,401, 四 本 期 期 末 余 额 4,662,886, ,227,489, ,408, ,331,443, ,031,775, ,551, ,417, ,295,137,

33 上 年 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 盈 余 公 积 储 备 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 4,662,886, ,078,557, ,670, ,816,272, ,233,857, ,890, ,401, ,639,952, 其 他 - 775,528, ,266, ,262, 二 本 年 年 初 余 额 4,662,886, ,854,086, ,670, ,816,272, ,543,591, ,890, ,401, ,725,214, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ,489, ,063, ,160,696, , ,265, ,690,721, ( 一 ) 净 利 润 ,628,092, ,265, ,615,827, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 - -62,183, , ,466, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 - -62,183, ,628,092, , ,265, ,554,361, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 ,305, ,305, 其 他 ,305, ,305, ( 四 ) 利 润 分 配 ,396, ,396, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,396, ,396, ( 五 ) 专 项 储 备 ,063, ,063, 本 期 提 取 ,409, ,409, 本 期 使 用 ,345, ,345, 四 本 期 期 末 余 额 4,662,886, ,393,596, ,734, ,816,272, ,704,287, ,173, ,667, ,415,936, 法 定 代 表 人 : 徐 留 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 锟 会 计 机 构 负 责 人 : 华 騳 骉 32

34 8 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 项 目 本 期 金 额 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 其 他 综 合 收 益 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 4,662,886, ,831,662, ,127, ,331,443, ,440, ,744,494, ,891,054, 二 本 年 年 初 余 额 4,662,886, ,831,662, ,127, ,331,443, ,440, ,744,494, ,891,054, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ,422, ,831, ,893,789, ,856,381, ( 一 ) 净 利 润 ,062,882, ,062,882, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 ,831, ,831, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ,831, ,062,882, ,023,051, ( 四 ) 利 润 分 配 ,169,092, ,169,092, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,169,092, ,169,092, ( 五 ) 专 项 储 备 ,422, ,422, 本 期 提 取 ,574, ,574, 本 期 使 用 ,151, ,151, 四 本 期 期 末 余 额 4,662,886, ,831,662, ,550, ,331,443, ,609, ,638,284, ,747,436,

35 上 年 金 额 项 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 4,662,886, ,366,723, ,816,272, ,645,127, ,491,010, 二 本 年 年 初 余 额 4,662,886, ,366,723, ,816,272, ,645,127, ,491,010, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ,126, , ,268,155, ,849,090, ( 一 ) 净 利 润 ,735,552, ,735,552, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 - -20,820, ,820, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 - -20,820, ,735,552, ,714,731, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 ,305, ,305, 其 他 ,305, ,305, ( 四 ) 利 润 分 配 ,396, ,396, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,396, ,396, ( 五 ) 专 项 储 备 , , 本 期 提 取 ,260, ,260, 本 期 使 用 ,198, ,198, 四 本 期 期 末 余 额 4,662,886, ,947,596, , ,816,272, ,913,283, ,340,100, 法 定 代 表 人 : 徐 留 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 锟 会 计 机 构 负 责 人 : 华 騳 骉 34

36 三 公 司 基 本 情 况 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 ) 以 长 安 汽 车 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 长 安 集 团 ) 作 为 独 立 发 起 人, 以 其 与 微 型 汽 车 及 发 动 机 生 产 相 关 的 经 营 性 净 资 产 及 其 在 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 的 股 权, 折 股 506,190,000 股 投 入, 并 于 1996 年 10 月 31 日 以 募 集 方 式 向 境 外 投 资 者 发 行 境 内 上 市 外 资 股 (B 股 )250,000,000 股 而 设 立, 总 股 本 为 人 民 币 756,190,000 元 本 公 司 领 取 重 庆 市 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 的 渝 经 号 企 业 法 人 营 业 执 照 1997 年 5 月 19 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 同 意, 本 公 司 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )120,000,000 股, 总 股 本 增 至 人 民 币 876,190,000 元 1998 年 6 月 26 日, 以 1997 年 末 总 股 本 876,190,000 股 为 基 数, 本 公 司 用 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 4 股, 总 股 本 增 至 人 民 币 1,226,666,000 元 2004 年 5 月 26 日, 以 2003 年 末 总 股 本 1,226,666,000 股 为 基 数, 本 公 司 按 每 10 股 派 送 红 股 2 股, 总 股 本 增 至 人 民 币 1,471,999,200 元 2004 年 8 月 26 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 同 意, 本 公 司 向 社 会 公 开 增 发 A 股 148,850,000 股, 总 股 本 增 至 人 民 币 1,620,849,200 元 于 2005 年 12 月, 本 公 司 的 最 终 控 股 公 司 中 国 南 方 工 业 集 团 公 司 ( 以 下 简 称 南 方 工 业 ) 以 其 全 资 子 公 司 长 安 集 团 持 有 的 本 公 司 普 通 股 850,399,200 股 ( 占 本 公 司 股 份 总 额 的 %) 作 为 对 中 国 南 方 工 业 汽 车 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 南 方 汽 车 ) 的 部 分 出 资, 南 方 汽 车 因 此 成 为 本 公 司 母 公 司 经 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 公 司 深 圳 分 公 司 于 2006 年 3 月 30 日 登 记 确 认, 上 述 长 安 集 团 所 持 本 公 司 850,399,200 股 国 有 法 人 股 已 过 户 给 南 方 汽 车 2006 年 5 月, 经 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 关 于 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 股 权 分 置 改 革 有 关 问 题 的 批 复 ( 国 资 产 权 2006[442] 号 ) 及 相 关 股 东 会 议 批 准, 南 方 汽 车 对 股 权 分 置 改 革 方 案 实 施 股 权 登 记 日 在 册 的 A 股 流 通 股 股 东 按 每 10 股 送 3.2 股 支 付 对 价, 以 换 取 其 所 持 非 流 通 股 的 流 通 权 该 股 权 分 置 改 革 方 案 实 施 后, 南 方 汽 车 持 有 本 公 司 738,255,200 股 普 通 股, 股 权 比 例 由 % 下 降 为 % 2007 年 5 月 15 日, 以 2006 年 末 总 股 本 1,620,849,200 股 为 基 数, 本 公 司 按 每 10 股 派 送 红 股 2 股, 总 股 本 增 至 人 民 币 1,945,019,040 元 2008 年 5 月 30 日, 以 2007 年 末 总 股 本 1,945,019,040 股 为 基 数, 本 公 司 用 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 2 股, 总 股 本 增 至 人 民 币 2,334,022,848 元 2009 年 3 月 3 日, 本 公 司 召 开 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 回 购 公 司 境 内 上 市 外 资 股 (B 股 ) 股 份 的 议 案 截 至 2010 年 3 月 3 日 止 的 回 购 期 间 内, 本 公 司 累 计 回 购 B 股 数 量 为 8,365,233 股, 占 总 股 本 的 比 例 为 % 于 2010 年 3 月 17 日 本 公 司 注 销 了 回 购 的 B 股 股 本, 股 本 减 至 人 民 币 2,325,657,615 元 2009 年 7 月 1 日, 经 国 家 工 商 行 政 总 局 核 准, 本 公 司 的 母 公 司 南 方 汽 车 更 名 为 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司, 以 下 简 称 中 国 长 安 2011 年 1 月 14 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 同 意, 本 公 司 向 社 会 公 开 增 发 A 股 360,166,022 股, 总 股 本 增 至 人 民 币 2,685,823,637 元 此 次 增 发 完 成 后, 中 国 长 安 持 有 本 公 司 普 通 股 1,163,787,489 股, 股 权 比 例 下 降 为 43.33% 2011 年 5 月 18 日, 以 增 发 后 的 总 股 本 2,685,823,637 股 为 基 数, 本 公 司 按 每 10 股 派 送 红 股 4 股, 用 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 4 股 派 送 红 股 和 转 增 股 本 后, 总 股 本 增 至 4,834,482,546 元 2011 年 12 月 21 日, 本 公 司 召 开 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 回 购 公 司 境 内 上 市 外 资 股 (B 股 ) 股 份 的 议 案 截 至 2012 年 3 月 20 日 止 的 回 购 期 间 内, 本 公 司 累 计 回 购 B 股 数 量 为 171,596,438 股, 占 总 股 本 的 比 例 为 3.55% 于 2012 年 3 月 30 日 本 公 司 注 销 了 回 购 的 B 股 股 本, 股 本 减 至 人 民 币 4,662,886,108 元 本 公 司 于 2012 年 8 月 24 日 换 领 了 注 册 号 为 企 业 法 人 营 业 执 照 2013 年 9 月 至 2013 年 12 月, 本 公 司 的 母 公 司 中 国 长 安 陆 续 在 二 级 市 场 出 售 所 持 本 公 司 股 票 181,260,000 股 于 2013 年 12 月 31 日, 中 国 长 安 持 有 本 公 司 普 通 股 1,913,557,480 股, 股 权 比 例 下 降 为 41.04% 2014 年 度, 本 公 司 的 母 公 司 中 国 长 安 陆 续 在 二 级 市 场 出 售 所 持 本 公 司 股 票 89,962,264 股 于 2014 年 12 月 31 日, 中 国 长 安 持 有 本 公 司 普 通 股 1,823,595,216 股, 股 权 比 例 下 降 为 39.11% 35

37 于 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 的 母 公 司 和 最 终 控 股 公 司 分 别 为 中 国 长 安 和 南 方 工 业 本 公 司 及 子 公 司 ( 统 称 本 集 团 ) 主 要 从 事 汽 车 ( 含 轿 车 ) 汽 车 发 动 机 系 列 产 品 配 套 零 部 件 的 制 造 销 售 等 业 务 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1 编 制 基 础 本 财 务 报 表 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 以 及 其 后 颁 布 及 修 订 的 具 体 会 计 准 则 应 用 指 南 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 统 称 企 业 会 计 准 则 ) 编 制 编 制 本 财 务 报 表 时, 除 某 些 金 融 工 具 外, 均 以 历 史 成 本 为 计 价 原 则 资 产 如 果 发 生 减 值, 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 本 公 司 改 制 时 投 入 的 资 产, 经 评 估 后 按 国 有 资 产 管 理 部 门 确 认 的 评 估 值 作 为 入 账 价 值 2 持 续 经 营 本 公 司 对 自 报 告 期 末 起 12 个 月 的 持 续 经 营 能 力 进 行 了 评 估, 未 发 现 影 响 本 公 司 持 续 经 营 能 力 的 事 项, 本 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 财 务 报 表 是 合 理 的 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 1 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 及 本 集 团 于 2015 年 6 月 30 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 1-6 月 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 2 会 计 期 间 本 集 团 会 计 年 度 釆 用 公 历 年 度, 即 每 年 自 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 3 记 账 本 位 币 本 集 团 的 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 除 有 特 别 说 明 外, 均 以 人 民 币 元 为 单 位 表 示 本 集 团 下 属 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业, 根 据 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 自 行 决 定 其 记 账 本 位 币, 编 制 财 务 报 表 时 折 算 为 人 民 币 4 企 业 合 并 企 业 合 并, 是 指 将 两 个 或 两 个 以 上 单 独 的 企 业 合 并 形 成 一 个 报 告 主 体 的 交 易 或 事 项 企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 合 并 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 合 并 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 合 并 方 合 并 日, 是 指 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 合 并 方 在 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 被 合 并 方 而 形 成 的 商 誉 ), 按 合 并 日 在 最 终 控 制 方 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 为 基 础 进 行 相 关 会 计 处 理 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 的 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 及 原 制 度 资 本 公 积 转 入 的 余 额, 不 足 冲 减 的 则 调 整 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 36

38 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 的, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 购 买 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 购 买 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 购 买 方 购 买 日, 是 指 购 买 方 实 际 取 得 对 被 购 买 方 控 制 权 的 日 期 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 在 收 购 日 以 公 允 价 值 计 量 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉, 并 以 成 本 减 去 累 计 减 值 损 失 进 行 后 续 计 量 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 及 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 的 计 量 进 行 复 核, 复 核 后 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 5 合 并 财 务 报 表 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 的 财 务 报 表 子 公 司, 是 指 被 本 公 司 控 制 的 主 体 ( 含 企 业 被 投 资 单 位 中 可 分 割 的 部 分, 以 及 本 公 司 所 控 制 的 结 构 化 主 体 等 ) 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 子 公 司 采 用 与 本 公 司 一 致 的 会 计 年 度 和 会 计 政 策 本 集 团 内 部 各 公 司 之 间 的 所 有 交 易 产 生 的 资 产 负 债 权 益 收 入 费 用 和 现 金 流 量 于 合 并 时 全 额 抵 销 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 年 初 股 东 权 益 中 所 享 有 的 份 额 的, 其 余 额 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 对 于 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 被 购 买 方 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 本 集 团 取 得 控 制 权 之 日 起 纳 入 合 并 财 务 报 表, 直 至 本 集 团 对 其 控 制 权 终 止 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 以 购 买 日 确 定 的 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 为 基 础 对 子 公 司 的 财 务 报 表 进 行 调 整 对 于 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 被 合 并 方 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 合 并 当 期 期 初 纳 入 合 并 财 务 报 表 编 制 比 较 合 并 财 务 报 表 时, 对 前 期 财 务 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整, 视 同 合 并 后 形 成 的 报 告 主 体 自 最 终 控 制 方 开 始 实 施 控 制 时 一 直 存 在 如 果 相 关 事 实 和 情 况 的 变 化 导 致 对 控 制 要 素 中 的 一 项 或 多 项 发 生 变 化 的, 本 集 团 重 新 评 估 是 否 控 制 被 投 资 方 6 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 共 同 经 营, 是 指 合 营 方 享 有 该 安 排 相 关 资 产 且 承 担 该 安 排 相 关 负 债 的 合 营 安 排 合 营 企 业, 是 指 合 营 方 仅 对 该 安 排 的 净 资 产 享 有 权 利 的 合 营 安 排 合 营 方 确 认 其 与 共 同 经 营 中 利 益 份 额 相 关 的 下 列 项 目 : 确 认 单 独 所 持 有 的 资 产, 以 及 按 其 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 ; 确 认 单 独 所 承 担 的 负 债, 以 及 按 其 份 额 确 认 共 同 承 担 的 负 债 ; 确 认 出 售 其 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 生 的 收 入 ; 按 其 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 产 出 所 产 生 的 收 入 ; 确 认 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 其 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 7 现 金 及 现 金 等 价 物 现 金, 是 指 本 集 团 的 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 ; 现 金 等 价 物, 是 指 本 集 团 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 8 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 本 集 团 对 于 发 生 的 外 币 交 易, 将 外 币 金 额 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 于 资 产 负 债 表 日, 对 于 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算 由 此 产 生 的 结 算 和 货 币 性 项 目 折 算 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 之 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 37

39 的 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 差 额 根 据 非 货 币 性 项 目 的 性 质 计 入 当 期 损 益 或 其 他 综 合 收 益 对 于 境 外 经 营, 本 集 团 在 编 制 财 务 报 表 时 将 其 记 账 本 位 币 折 算 为 人 民 币 : 对 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算, 股 东 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 当 期 的 平 均 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 确 认 为 其 他 综 合 收 益 处 置 境 外 经 营 时, 将 与 该 境 外 经 营 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 处 置 当 期 损 益, 部 分 处 置 的 按 处 置 比 例 计 算 外 币 现 金 流 量 以 及 境 外 子 公 司 的 现 金 流 量 采 用 现 金 流 量 发 生 当 期 平 均 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 作 为 调 节 项 目, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 报 9 金 融 工 具 金 融 工 具, 是 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产, 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 合 同 金 融 工 具 的 确 认 和 终 止 确 认 本 集 团 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 满 足 下 列 条 件 的, 终 止 确 认 金 融 资 产 ( 或 金 融 资 产 的 一 部 分, 或 一 组 类 似 金 融 资 产 的 一 部 分 ), 即 从 其 账 户 和 资 产 负 债 表 内 予 以 转 销 : 1) 收 取 金 融 资 产 现 金 流 量 的 权 利 届 满 ; 2) 转 移 了 收 取 金 融 资 产 现 金 流 量 的 权 利, 或 在 过 手 协 议 下 承 担 了 及 时 将 收 取 的 现 金 流 量 全 额 支 付 给 第 三 方 的 义 务 ; 并 且 (a) 实 质 上 转 让 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 或 (b) 虽 然 实 质 上 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 的 控 制 如 果 金 融 负 债 的 责 任 已 履 行 撤 销 或 届 满, 则 对 金 融 负 债 进 行 终 止 确 认 如 果 现 有 金 融 负 债 被 同 一 债 权 人 以 实 质 上 几 乎 完 全 不 同 条 款 的 另 一 金 融 负 债 所 取 代, 或 现 有 负 债 的 条 款 几 乎 全 部 被 实 质 性 修 改, 则 此 类 替 换 或 修 改 作 为 终 止 确 认 原 负 债 和 确 认 新 负 债 处 理, 差 额 计 入 当 期 损 益 以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 按 交 易 日 会 计 进 行 确 认 和 终 止 确 认 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 是 指 按 照 合 同 条 款 的 约 定, 在 法 规 或 通 行 惯 例 规 定 的 期 限 内 收 取 或 交 付 金 融 资 产 交 易 日, 是 指 本 集 团 承 诺 买 入 或 卖 出 金 融 资 产 的 日 期 金 融 资 产 分 类 和 计 量 本 集 团 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 被 指 定 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 其 他 类 别 的 金 融 资 产 相 关 交 易 费 用 计 入 其 初 始 确 认 金 额 金 融 资 产 的 后 续 计 量 取 决 于 其 分 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 交 易 性 金 融 资 产, 是 指 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 : 取 得 该 金 融 资 产 的 目 的 是 为 了 在 短 期 内 出 售 ; 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部 分, 且 有 客 观 证 据 表 明 企 业 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理, 属 于 衍 生 工 具 但 是, 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 所 有 已 实 现 和 未 实 现 的 损 益 均 计 入 当 期 损 益 与 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 相 关 的 股 利 或 利 息 收 入, 计 入 当 期 损 益 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资, 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 本 集 团 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 其 摊 销 或 减 值 以 及 终 止 确 认 产 生 的 利 得 或 损 失, 均 计 入 当 期 损 益 贷 款 和 应 收 款 项 贷 款 和 应 收 款 项, 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 实 38

40 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 其 摊 销 或 减 值 产 生 的 利 得 或 损 失, 均 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产, 是 指 初 始 确 认 时 即 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 以 及 除 上 述 金 融 资 产 类 别 以 外 的 金 融 资 产 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 其 折 价 或 溢 价 采 用 实 际 利 率 法 进 行 摊 销 并 确 认 为 利 息 收 入 或 费 用 除 减 值 损 失 及 外 币 货 币 性 金 融 资 产 的 汇 兑 差 额 确 认 为 当 期 损 益 外, 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 其 他 综 合 收 益 确 认, 直 到 该 金 融 资 产 终 止 确 认 或 发 生 减 值 时, 其 累 计 利 得 或 损 失 转 入 当 期 损 益 与 可 供 出 售 金 融 资 产 相 关 的 股 利 或 利 息 收 入, 计 入 当 期 损 益 对 于 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 按 成 本 计 量 金 融 负 债 分 类 和 计 量 本 集 团 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 其 他 金 融 负 债 被 指 定 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 其 初 始 确 认 金 额 金 融 负 债 的 后 续 计 量 取 决 于 其 分 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 交 易 性 金 融 负 债, 是 指 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 负 债 : 承 担 该 金 融 负 债 的 目 的 是 为 了 在 近 期 内 回 购 ; 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部 分, 且 有 客 观 证 据 表 明 企 业 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理, 属 于 衍 生 工 具 但 是, 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 对 于 此 类 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 所 有 已 实 现 和 未 实 现 的 损 益 均 计 入 当 期 损 益 其 他 金 融 负 债 对 于 此 类 金 融 负 债, 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 金 融 工 具 抵 消 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 : 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利, 且 该 种 法 定 权 利 是 当 前 可 执 行 的 ; 计 划 以 净 额 结 算, 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 金 融 资 产 减 值 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 对 该 金 融 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 有 影 响, 且 企 业 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 包 括 发 行 人 或 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 债 务 人 违 反 合 同 条 款 ( 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ) 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组, 以 及 公 开 的 数 据 显 示 预 计 未 来 现 金 流 量 确 已 减 少 且 可 计 量 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 该 金 融 资 产 的 账 面 通 过 备 抵 项 目 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值, 减 记 金 额 计 入 当 期 损 益 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 按 照 该 金 融 资 产 原 实 际 利 率 ( 即 初 始 确 认 时 计 算 确 定 的 实 际 利 率 ) 折 现 确 定, 并 考 虑 相 关 担 保 物 的 价 值 减 值 后 利 息 收 入 按 照 确 定 减 值 损 失 时 对 未 来 现 金 流 量 进 行 折 现 采 用 的 折 现 率 作 为 利 率 计 算 确 认 对 于 贷 款 和 应 收 款 项, 如 果 没 有 未 来 收 回 的 现 实 预 期 且 所 有 抵 押 品 均 已 变 现 或 已 转 入 本 集 团, 则 转 销 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 与 之 相 关 的 减 值 准 备 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 减 值, 确 认 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 本 集 团 对 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 39

41 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 但 是, 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 可 供 出 售 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值, 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失, 予 以 转 出, 计 入 当 期 损 益 该 转 出 的 累 计 损 失, 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 包 括 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 严 重 根 据 公 允 价 值 低 于 成 本 的 程 度 进 行 判 断, 非 暂 时 性 根 据 公 允 价 值 低 于 成 本 的 期 间 长 短 进 行 判 断 存 在 发 生 减 值 的 客 观 证 据 的, 转 出 的 累 计 损 失, 为 取 得 成 本 扣 除 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回, 减 值 之 后 发 生 的 公 允 价 值 增 加 直 接 在 其 他 综 合 收 益 中 确 认 在 确 定 何 谓 严 重 或 非 暂 时 性 时, 需 要 进 行 判 断 本 集 团 根 据 公 允 价 值 低 于 成 本 的 程 度 或 期 间 长 短, 结 合 其 他 因 素 进 行 判 断 以 成 本 计 量 的 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值, 将 该 金 融 资 产 的 账 面 价 值, 与 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 发 生 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 金 融 资 产 转 移 本 集 团 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ; 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 10 应 收 款 项 (1) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 大 于 等 于 人 民 币 1,500 万 元 的 非 关 联 方 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 按 可 收 回 金 额 与 账 面 金 额 之 差 计 提 坏 账 准 备 (2) 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 确 定 组 合 的 依 据 组 合 1 组 合 2 除 单 项 金 额 重 大 或 虽 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 外 的 其 他 非 关 联 方 组 合 关 联 方 应 收 款 项 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 组 合 1 组 合 2 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 单 独 进 行 减 值 测 试, 按 可 收 回 金 额 与 账 面 金 额 之 差 计 提 坏 账 准 备 账 龄 组 合 1, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 比 例 如 下 : 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 40

42 0-6 个 月 个 月 年 年 年 年 年 以 上 (3) 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 有 客 观 条 件 证 明 有 关 款 项 发 生 减 值, 预 计 未 来 收 回 可 能 性 很 小 的 非 关 联 方 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 按 可 收 回 金 额 与 账 面 金 额 之 差 计 提 坏 账 准 备 11 存 货 (1) 存 货 的 分 类 存 货 包 括 原 材 料 在 途 物 资 在 产 品 库 存 商 品 委 托 加 工 物 资 低 值 易 耗 品 备 品 备 件 (2) 发 出 存 货 的 计 价 方 法 存 货 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 发 出 存 货, 采 用 加 权 平 均 法 确 定 其 实 际 成 本 低 值 易 耗 品 釆 用 一 次 转 销 法 进 行 摊 销 (3) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 于 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 对 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的, 计 提 存 货 跌 价 准 备, 计 入 当 期 损 益 如 果 以 前 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 影 响 因 素 已 经 消 失, 使 得 存 货 的 可 变 现 净 值 高 于 其 账 面 价 值, 则 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内, 将 以 前 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 可 变 现 净 值, 是 指 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 时 一 般 按 单 个 存 货 项 目 计 提, 对 于 数 量 较 多 单 价 较 低 的 存 货 按 类 别 计 提 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 存 货 的 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 12 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 包 括 对 子 公 司 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 权 益 性 投 资 长 期 股 权 投 资 在 取 得 时 以 初 始 投 资 成 本 进 行 初 始 计 量 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 以 合 并 日 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 与 合 并 对 价 账 面 价 值 之 间 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 ); 合 并 日 之 前 的 其 他 综 合 收 益, 在 处 置 该 项 投 资 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 股 东 权 益 变 动 而 确 认 的 股 东 权 益, 在 处 置 该 项 投 资 时 转 入 当 期 损 益 ; 其 中, 处 置 后 仍 为 长 期 股 权 投 资 的 按 比 例 结 转, 处 置 后 转 换 为 金 融 工 具 的 则 全 额 结 转 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 以 合 并 成 本 作 为 初 始 投 资 成 本 ( 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 的, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和 作 为 初 始 投 资 成 本 ), 合 并 成 本 包 括 购 买 方 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 之 和 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 处 置 该 项 投 资 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 股 东 权 益 变 动 而 确 认 的 股 东 权 益, 在 处 置 该 项 投 资 时 转 入 41

43 当 期 损 益 ; 其 中, 处 置 后 仍 为 长 期 股 权 投 资 的 按 比 例 结 转, 处 置 后 转 换 为 金 融 工 具 的 则 全 额 结 转 除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 以 外 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 下 列 方 法 确 定 初 始 投 资 成 本 : 支 付 现 金 取 得 的, 以 实 际 支 付 的 购 买 价 款 及 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的, 以 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 本 公 司 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资, 在 本 公 司 个 别 财 务 报 表 中 采 用 成 本 法 核 算 控 制, 是 指 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 回 报 金 额 采 用 成 本 法 时, 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价 追 加 或 收 回 投 资 的, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 确 认 为 当 期 投 资 收 益 本 集 团 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 共 同 控 制, 是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 重 大 影 响, 是 指 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 采 用 权 益 法 时, 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 归 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 采 用 权 益 法 时, 取 得 长 期 股 权 投 资 后, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 损 益 和 其 他 综 合 收 益 并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 按 照 本 集 团 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 并 抵 销 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 内 部 交 易 损 益 按 照 应 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 投 资 方 的 部 分 ( 但 内 部 交 易 损 失 属 于 资 产 减 值 损 失 的, 应 全 额 确 认 ), 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认, 但 投 出 或 出 售 的 资 产 构 成 业 务 的 除 外 对 于 首 次 执 行 企 业 会 计 准 则 之 前 已 经 持 有 的 对 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 如 存 在 与 该 投 资 相 关 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 还 应 扣 除 按 原 剩 余 期 限 直 线 摊 销 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 确 认 投 资 损 益 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 本 集 团 确 认 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 以 及 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限, 本 集 团 负 有 承 担 额 外 损 失 义 务 的 除 外 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 股 东 权 益 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 终 止 采 用 权 益 法 的, 原 权 益 法 核 算 的 相 关 其 他 综 合 收 益 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 股 东 权 益 变 动 而 确 认 的 股 东 权 益, 全 部 转 入 当 期 损 益 ; 仍 采 用 权 益 法 的, 原 权 益 法 核 算 的 相 关 其 他 综 合 收 益 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 并 按 比 例 转 入 当 期 损 益, 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 股 东 权 益 变 动 而 确 认 的 股 东 权 益, 按 相 应 的 比 例 转 入 当 期 损 益 13 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产, 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产, 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 投 资 性 房 地 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 与 投 资 性 房 地 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量, 则 计 入 投 资 性 房 地 产 成 本 否 则, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 本 集 团 采 用 成 本 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量 房 屋 及 建 筑 物 的 折 旧 釆 用 年 限 平 均 法 计 提 14 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 仅 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团, 且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 才 予 以 确 认 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 符 合 该 确 认 条 件 的, 计 入 固 定 资 产 成 本, 并 终 止 确 认 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 ; 否 则, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 42

44 固 定 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 购 置 固 定 资 产 的 成 本 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 使 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出 (2) 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 固 定 资 产 的 折 旧 釆 用 年 限 平 均 法 计 提, 各 类 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 率 及 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 使 用 寿 命 ( 年 ) 预 计 净 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 20 至 35 年 3% 2.77%-4.85% 机 器 设 备 5 至 20 年 3% 4.85%-19.40% 运 输 工 具 4 至 12 年 3% 8.08%-24.25% 其 他 设 备 3 至 21 年 3% 4.62%-32.33% 注 : 机 器 设 备 中 的 模 具 采 用 工 作 量 法 计 提 折 旧 (3) 其 他 说 明 本 集 团 至 少 于 每 年 年 度 终 了, 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 调 整 15 在 建 工 程 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 必 要 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 入 固 定 资 产 16 借 款 费 用 借 款 费 用, 是 指 本 集 团 因 借 款 而 发 生 的 利 息 及 其 他 相 关 成 本, 包 括 借 款 利 息 折 价 或 者 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的 借 款 费 用, 予 以 资 本 化, 其 他 借 款 费 用 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 和 存 货 等 资 产 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 才 能 开 始 资 本 化 : 1) 资 产 支 出 已 经 发 生 ; 2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ; 3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 之 后 发 生 的 借 款 费 用 计 入 当 期 损 益 在 资 本 化 期 间 内, 每 一 会 计 期 间 的 利 息 资 本 化 金 额, 按 照 下 列 方 法 确 定 : 1) 专 门 借 款 以 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 暂 时 性 的 存 款 利 息 收 入 或 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 ; 2) 占 用 的 一 般 借 款, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中, 发 生 除 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序 之 外 的 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 17 无 形 资 产 无 形 资 产 仅 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团, 且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 才 予 以 确 认, 并 以 成 本 进 行 初 始 计 量 43

45 但 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 取 得 的 无 形 资 产, 其 公 允 价 值 能 够 可 靠 地 计 量 的, 即 单 独 确 认 为 无 形 资 产 并 按 照 公 允 价 值 计 量 无 形 资 产 按 照 其 能 为 本 集 团 带 来 经 济 利 益 的 期 限 确 定 使 用 寿 命, 无 法 预 见 其 为 本 集 团 带 来 经 济 利 益 期 限 的 作 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 各 项 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 如 下 : 类 别 土 地 使 用 权 软 件 使 用 权 商 标 使 用 权 使 用 年 限 22 年 -50 年 2 年 10 年 非 专 利 技 术 5 年 本 集 团 取 得 的 土 地 使 用 权, 通 常 作 为 无 形 资 产 核 算 自 行 开 发 建 造 厂 房 等 建 筑 物, 相 关 的 土 地 使 用 权 和 建 筑 物 分 别 作 为 无 形 资 产 和 固 定 资 产 核 算 外 购 土 地 及 建 筑 物 支 付 的 价 款 在 土 地 使 用 权 和 建 筑 物 之 间 进 行 分 配, 难 以 合 理 分 配 的, 全 部 作 为 固 定 资 产 处 理 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 其 使 用 寿 命 内 采 用 直 线 法 摊 销 本 集 团 至 少 于 每 年 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 调 整 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 均 进 行 减 值 测 试 此 类 无 形 资 产 不 予 摊 销, 在 每 个 会 计 期 间 对 其 使 用 寿 命 进 行 复 核 如 果 有 证 据 表 明 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 按 上 述 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 政 策 进 行 会 计 处 理 18 研 究 开 发 支 出 本 集 团 将 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出, 区 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 开 发 阶 段 的 支 出, 只 有 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 才 能 予 以 资 本 化, 即 : 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 不 满 足 上 述 条 件 的 开 发 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 本 集 团 以 完 成 产 品 各 项 指 标 细 化 形 成 最 终 产 品 方 案 并 获 得 批 准 ( 即 目 标 确 定 ) 作 为 研 究 与 开 发 阶 段 的 划 分 点 在 目 标 确 定 以 前 阶 段 发 生 的 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 在 目 标 确 定 以 后 阶 段 发 生 的 费 用 计 入 开 发 阶 段 支 出 19 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 包 括 厂 房 改 良 支 出 及 其 他 已 经 发 生 但 应 由 本 年 度 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用, 按 预 计 受 益 期 间 分 期 平 均 摊 销, 并 以 实 际 支 出 减 去 累 计 摊 销 后 的 净 额 列 示 20 预 计 负 债 除 了 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 的 或 有 对 价 及 承 担 的 或 有 负 债 之 外, 当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 本 集 团 将 其 确 认 为 预 计 负 债 : 1) 该 义 务 是 本 集 团 承 担 的 现 时 义 务 ; 2) 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 集 团 ; 3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 每 个 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 有 确 凿 证 据 表 明 该 账 面 价 值 不 能 反 映 当 前 最 佳 估 计 数 的, 按 照 当 前 最 佳 估 计 数 对 该 账 面 价 值 进 行 调 整 44

46 21 收 入 收 入 在 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团 且 金 额 能 够 可 靠 计 量, 并 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 销 售 商 品 收 入 本 集 团 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方, 并 不 再 对 该 商 品 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权 和 实 施 有 效 控 制, 且 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量, 确 认 为 收 入 的 实 现 销 售 商 品 收 入 金 额, 按 照 从 购 货 方 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 确 定, 但 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 不 公 允 的 除 外 ; 合 同 或 协 议 价 款 的 收 取 采 用 递 延 方 式, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 按 照 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 公 允 价 值 确 定 提 供 劳 务 收 入 于 资 产 负 债 表 日, 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 按 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 ; 否 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 收 入 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计, 是 指 同 时 满 足 下 列 条 件 : 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团, 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定, 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 本 集 团 以 已 完 工 作 的 测 量 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 提 供 劳 务 收 入 的 总 额, 按 照 从 接 受 劳 务 方 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 确 定, 但 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 不 公 允 的 除 外 利 息 收 入 按 照 他 人 使 用 本 集 团 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 确 定 使 用 费 收 入 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 租 赁 收 入 经 营 租 赁 的 租 金 收 入 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 确 认 22 政 府 补 助 政 府 补 助 在 能 够 满 足 其 所 附 的 条 件 并 且 能 够 收 到 时, 予 以 确 认 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 政 府 文 件 规 定 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的, 作 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ; 政 府 文 件 不 明 确 的, 以 取 得 该 补 助 必 须 具 备 的 基 本 条 件 为 基 础 进 行 判 断, 以 购 建 或 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 为 基 本 条 件 的 作 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 除 此 之 外 的 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 但 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 23 租 赁 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 为 融 资 租 赁, 除 此 之 外 的 均 为 经 营 租 赁 作 为 经 营 租 赁 承 租 人 经 营 租 赁 的 租 金 支 出, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 计 入 相 关 的 资 产 成 本 或 当 期 损 益 作 为 经 营 租 赁 出 租 人 经 营 租 赁 的 租 金 收 入, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 确 认 为 当 期 损 益 24 职 工 薪 酬 职 工 薪 酬, 是 指 本 集 团 为 获 得 职 工 提 供 的 服 务 或 解 除 劳 动 关 系 而 给 予 的 各 种 形 式 的 报 酬 或 补 偿 职 工 薪 酬 包 括 短 期 薪 酬 离 职 后 福 利 辞 退 福 利 和 其 他 长 期 职 工 福 利 本 集 团 提 供 给 职 工 配 偶 子 女 受 赡 养 人 已 故 员 工 遗 属 及 其 他 受 益 人 等 的 福 利, 也 属 于 职 工 薪 酬 45

47 短 期 薪 酬 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 离 职 后 福 利 ( 设 定 提 存 计 划 ) 本 集 团 的 职 工 参 加 由 当 地 政 府 管 理 的 养 老 保 险, 相 应 支 出 在 发 生 时 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 离 职 后 福 利 ( 设 定 受 益 计 划 ) 本 集 团 为 员 工 提 供 了 若 干 统 筹 外 退 休 福 利 计 划, 这 些 计 划 包 括 在 员 工 退 休 后, 按 月 向 员 工 发 放 生 活 补 贴, 福 利 计 划 开 支 的 金 额 根 据 员 工 为 本 集 团 服 务 的 时 间 及 有 关 补 贴 政 策 确 定 这 些 统 筹 外 退 休 福 利 计 划 均 属 于 设 定 受 益 计 划 该 等 计 划 未 注 入 资 金, 设 定 受 益 计 划 下 提 供 该 福 利 的 成 本 采 用 预 期 累 积 福 利 单 位 法 设 定 受 益 退 休 金 计 划 引 起 的 重 新 计 量, 包 括 精 算 利 得 或 损 失, 均 在 资 产 负 债 表 中 立 即 确 认, 并 在 其 发 生 期 间 通 过 其 他 综 合 收 益 计 入 股 东 权 益, 后 续 期 间 不 转 回 至 损 益 在 下 列 日 期 孰 早 日 将 过 去 服 务 成 本 确 认 为 当 期 费 用 : 修 改 设 定 受 益 计 划 时 ; 本 集 团 确 认 相 关 重 组 费 用 或 辞 退 福 利 时 利 息 净 额 由 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 乘 以 折 现 率 计 算 而 得 本 集 团 在 利 润 表 的 管 理 费 用 中 确 认 设 定 受 益 计 划 净 义 务 的 变 动 : 服 务 成 本, 包 括 当 期 服 务 成 本 过 去 服 务 成 本 和 结 算 利 得 或 损 失 ; 利 息 净 额, 包 括 计 划 义 务 的 利 息 费 用 辞 退 福 利 本 集 团 向 职 工 提 供 辞 退 福 利 的, 在 下 列 两 者 孰 早 日 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 : 企 业 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时 ; 企 业 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 其 他 长 期 职 工 福 利 向 职 工 提 供 的 其 他 长 期 职 工 福 利, 适 用 离 职 后 福 利 的 有 关 规 定 确 认 和 计 量 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产, 但 变 动 均 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 25 所 得 税 所 得 税 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 由 于 企 业 合 并 产 生 的 调 整 商 誉, 或 与 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 交 易 或 者 事 项 相 关 的 计 入 股 东 权 益 外, 均 作 为 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 本 集 团 对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债 或 资 产, 按 照 税 法 规 定 计 算 的 预 期 应 交 纳 或 返 还 的 所 得 税 金 额 计 量 本 集 团 根 据 资 产 与 负 债 于 资 产 负 债 表 日 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 暂 时 性 差 异, 以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 产 生 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 计 提 递 延 所 得 税 各 种 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 据 以 确 认 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 : 1) 应 纳 税 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : 商 誉 的 初 始 确 认, 或 者 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 或 可 抵 扣 亏 损 2) 对 于 与 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 该 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 能 够 控 制 并 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 本 集 团 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产, 除 非 : 1) 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 或 可 抵 扣 亏 损 2) 对 于 与 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 : 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回, 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日, 对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 依 据 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量, 并 反 映 资 产 负 债 表 日 预 期 收 回 资 产 或 清 偿 负 债 方 式 的 所 得 税 影 响 于 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 46

48 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 于 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 重 新 评 估 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产, 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 可 供 所 有 或 部 分 递 延 所 得 税 资 产 转 回 的 限 度 内, 确 认 递 延 所 得 税 资 产 26 资 产 减 值 本 集 团 对 除 存 货 递 延 所 得 税 资 产 金 融 资 产 外 的 资 产 减 值, 按 以 下 方 法 确 定 : 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 存 在 减 值 迹 象 的, 本 集 团 将 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 至 少 于 每 年 末 进 行 减 值 测 试 对 于 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产, 也 每 年 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 本 集 团 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 ; 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 否 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 当 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 集 团 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 就 商 誉 的 减 值 测 试 而 言, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合, 是 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 对 包 含 商 誉 的 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 首 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 然 后 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 其 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额, 如 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的, 减 值 损 失 金 额 首 先 抵 减 分 摊 至 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 之 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 27 利 润 分 配 本 公 司 的 现 金 股 利, 于 股 东 大 会 批 准 后 确 认 为 负 债 28 安 全 生 产 费 本 集 团 提 取 的 安 全 生 产 费, 计 入 相 关 产 品 的 成 本 或 当 期 损 益, 同 时 计 入 专 项 储 备 ; 使 用 时 区 分 是 否 形 成 固 定 资 产 分 别 进 行 处 理 : 属 于 费 用 性 支 出 的, 直 接 冲 减 专 项 储 备 ; 形 成 固 定 资 产 的, 归 集 所 发 生 的 支 出, 于 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 确 认 固 定 资 产, 同 时 冲 减 等 值 专 项 储 备 并 确 认 等 值 累 计 折 旧 29 公 允 价 值 计 量 本 集 团 于 每 个 资 产 负 债 表 日 以 公 允 价 值 计 量 上 市 的 权 益 工 具 投 资 公 允 价 值, 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 本 集 团 以 公 允 价 值 计 量 相 关 资 产 或 负 债, 假 定 出 售 资 产 或 者 转 移 负 债 的 有 序 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 主 要 市 场 进 行 ; 不 存 在 主 要 市 场 的, 本 集 团 假 定 该 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 最 有 利 市 场 进 行 主 要 市 场 ( 或 最 有 利 市 场 ) 是 本 集 团 在 计 量 日 能 够 进 入 的 交 易 市 场 本 集 团 采 用 市 场 参 与 者 在 对 该 资 产 或 负 债 定 价 时 为 实 现 其 经 济 利 益 最 大 化 所 使 用 的 假 设 以 公 允 价 值 计 量 非 金 融 资 产 的, 考 虑 市 场 参 与 者 将 该 资 产 用 于 最 佳 用 途 产 生 经 济 利 益 的 能 力, 或 者 将 该 资 产 出 售 给 能 够 用 于 最 佳 用 途 的 其 他 市 场 参 与 者 产 生 经 济 利 益 的 能 力 本 集 团 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术, 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值, 只 有 在 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下, 才 使 用 不 可 观 察 输 入 值 47

49 在 财 务 报 表 中 以 公 允 价 值 计 量 或 披 露 的 资 产 和 负 债, 根 据 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 最 低 层 次 输 入 值, 确 定 所 属 的 公 允 价 值 层 次 : 第 一 层 次 输 入 值, 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ; 第 二 层 次 输 入 值, 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ; 第 三 层 次 输 入 值, 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 每 个 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 对 在 财 务 报 表 中 确 认 的 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 进 行 重 新 评 估, 以 确 定 是 否 在 公 允 价 值 计 量 层 次 之 间 发 生 转 换 30 重 大 会 计 判 断 和 估 计 编 制 财 务 报 表 要 求 管 理 层 作 出 判 断 估 计 和 假 设, 这 些 判 断 估 计 和 假 设 会 影 响 收 入 费 用 资 产 和 负 债 的 列 报 金 额 及 其 披 露, 以 及 资 产 负 债 表 日 或 有 负 债 的 披 露 然 而, 这 些 假 设 和 估 计 的 不 确 定 性 所 导 致 的 结 果 可 能 造 成 对 未 来 受 影 响 的 资 产 或 负 债 的 账 面 金 额 进 行 重 大 调 整 判 断 在 应 用 本 集 团 的 会 计 政 策 的 过 程 中, 管 理 层 作 出 了 以 下 对 财 务 报 表 所 确 认 的 金 额 具 有 重 大 影 响 的 判 断 : 经 营 租 赁 作 为 出 租 人 本 集 团 就 投 资 性 房 地 产 签 订 了 租 赁 合 同 本 集 团 认 为, 根 据 租 赁 合 同 的 条 款, 本 集 团 保 留 了 这 些 房 地 产 所 有 权 上 的 所 有 重 大 风 险 和 报 酬, 因 此 作 为 经 营 租 赁 处 理 会 计 估 计 的 不 确 定 性 以 下 为 于 资 产 负 债 表 日 有 关 未 来 的 重 大 会 计 估 计 的 关 键 假 设 以 及 估 计 不 确 定 性 的 其 他 关 键 来 源, 可 能 会 导 致 未 来 会 计 期 间 资 产 和 负 债 账 面 金 额 作 出 重 大 调 整 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 本 集 团 将 某 些 资 产 归 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产, 并 将 其 公 允 价 值 的 变 动 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 当 公 允 价 值 下 降 时, 管 理 层 就 价 值 下 降 作 出 假 设 以 确 定 是 否 存 在 需 在 利 润 表 中 确 认 其 减 值 损 失 除 金 融 资 产 之 外 的 非 流 动 资 产 减 值 ( 除 商 誉 外 ) 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 除 金 融 资 产 之 外 的 非 流 动 资 产 判 断 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 当 存 在 迹 象 表 明 其 账 面 金 额 不 可 收 回 时, 进 行 减 值 测 试 当 资 产 或 资 产 组 的 账 面 价 值 高 于 可 收 回 金 额, 即 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 和 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 中 的 较 高 者, 表 明 发 生 了 减 值 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额, 参 考 公 平 交 易 中 类 似 资 产 的 销 售 协 议 价 格 或 可 观 察 到 的 市 场 价 格, 减 去 可 直 接 归 属 于 该 资 产 处 置 的 增 量 成 本 确 定 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 时, 管 理 层 必 须 估 计 该 项 资 产 或 资 产 组 的 预 计 未 来 现 金 流 量, 并 选 择 恰 当 的 折 现 率 确 定 未 来 现 金 流 量 的 现 值 坏 账 准 备 本 集 团 采 用 备 抵 法 核 算 坏 账 损 失, 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 ; 管 理 层 对 于 其 他 的 应 收 款 项, 与 经 单 独 测 试 后 未 减 值 的 应 收 款 项 一 起 按 其 客 户 类 别 分 别 不 同 的 资 产 组 计 提 相 应 的 坏 账 准 备 以 可 变 现 净 值 为 基 础 计 提 存 货 跌 价 准 备 本 集 团 根 据 存 货 会 计 政 策, 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 对 成 本 高 于 可 变 现 净 值 及 陈 旧 和 滞 销 的 存 货, 计 提 存 货 跌 价 准 备 本 集 团 将 于 每 年 年 末 对 单 个 存 货 是 否 陈 旧 和 滞 销 可 变 现 净 值 是 否 低 于 存 货 成 本 进 行 重 新 估 计 开 发 支 出 确 定 资 本 化 的 金 额 时, 管 理 层 必 须 作 出 有 关 资 产 的 预 计 未 来 现 金 的 流 量 适 用 的 折 现 率 以 及 预 计 受 益 期 间 的 假 设 递 延 所 得 税 资 产 在 很 可 能 有 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 的 限 度 内, 应 就 所 有 尚 未 利 用 的 可 抵 扣 亏 损 确 认 递 延 所 得 税 资 产 这 需 要 管 理 层 运 用 大 量 的 判 断 来 估 计 未 来 取 得 应 纳 税 所 得 额 的 时 间 和 金 额, 结 合 纳 税 筹 划 策 略, 以 决 定 应 确 认 的 递 延 所 得 税 48

50 资 产 的 金 额 预 计 负 债 根 据 售 后 服 务 协 议, 本 集 团 对 出 售 的 汽 车 承 担 修 理 或 更 换 义 务 影 响 保 修 费 用 估 计 的 因 素 包 括 法 律 法 规 的 变 化 本 集 团 生 产 质 量 的 提 升 以 及 相 关 的 配 套 件 人 工 成 本 的 变 化 日 常 账 务 处 理 中, 本 集 团 依 据 销 售 数 量 及 预 计 需 由 本 集 团 补 偿 的 单 台 质 量 保 证 费 为 基 础, 并 考 虑 供 应 商 补 偿 记 录 预 计 负 债 于 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 管 理 层 根 据 产 品 质 保 期 内 实 际 支 付 产 品 质 量 保 证 费 的 金 额, 参 考 修 理 或 更 换 的 程 度 及 当 前 趋 势, 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 并 作 适 当 调 整, 以 反 映 当 前 的 最 佳 估 计 数 预 计 负 债 的 增 加 或 减 少 将 影 响 本 集 团 未 来 的 损 益 折 旧 与 摊 销 本 集 团 管 理 层 对 固 定 资 产 和 无 形 资 产 的 可 使 用 期 限 及 预 计 净 残 值 作 出 估 计 该 估 计 是 以 相 似 性 质 和 功 能 的 固 定 资 产 和 无 形 资 产 的 过 往 净 值 和 使 用 期 限 为 基 础 的, 并 考 虑 了 技 术 革 新 和 国 家 产 业 政 策 的 可 能 大 幅 改 变 如 果 固 定 资 产 和 无 形 资 产 的 可 使 用 期 限 及 净 残 值 少 于 先 前 的 估 计, 管 理 层 需 要 在 未 来 增 加 折 旧 及 摊 销 金 额 31 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 是 否 变 更 是 否 (1) 会 计 政 策 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 政 策 是 否 变 更 是 否 (2) 会 计 估 计 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 估 计 是 否 变 更 是 否 六 税 项 1 公 司 主 要 税 种 和 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 销 售 货 物 和 应 税 劳 务 收 入, 并 按 扣 除 当 期 允 许 抵 6% 或 17% 扣 的 进 项 税 额 后 的 差 额 缴 纳 增 值 税 消 费 税 应 税 收 入 1% 3% 或 5% 营 业 税 应 税 营 业 收 入 5% 城 市 维 护 建 设 税 实 际 缴 纳 的 流 转 税 5% 或 7% 企 业 所 得 税 按 现 行 税 法 与 有 关 规 定 所 确 定 的 应 纳 税 所 得 额 15% 或 25% 教 育 费 附 加 实 际 缴 纳 的 流 转 税 3% 地 方 教 育 费 附 加 实 际 缴 纳 的 流 转 税 2% 企 业 所 得 税 按 现 行 税 法 与 有 关 规 定 所 确 定 的 应 纳 税 所 得 额 15% 或 25% 49

51 2 税 收 优 惠 根 据 财 税 [2001]202 号 文 财 政 部 国 家 税 务 总 局 海 关 总 署 关 于 西 部 大 开 发 税 收 优 惠 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 本 公 司 及 下 属 重 庆 长 安 专 用 汽 车 销 售 有 限 公 司 ( 长 安 专 用 销 售 ) 的 经 营 业 务 属 于 西 部 地 区 国 家 鼓 励 类 产 业, 因 此 本 公 司 及 长 安 专 用 销 售 2010 年 度 减 按 15% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 根 据 财 税 [2011]58 号 文 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 优 惠 政 策 问 题 的 通 知, 自 2011 年 1 月 1 日 至 2020 年 12 月 31 日, 对 设 在 西 部 地 区 的 鼓 励 类 产 业 企 业 减 按 15% 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 上 述 鼓 励 类 产 业 企 业 是 指 以 西 部 地 区 鼓 励 类 产 业 目 录 中 规 定 的 产 业 项 目 为 主 营 业 务, 且 其 主 营 业 务 收 入 占 企 业 收 入 总 额 70% 以 上 的 企 业 尽 管 上 述 西 部 地 区 鼓 励 类 产 业 目 录 尚 未 出 台, 但 本 公 司 管 理 层 认 为 由 于 本 公 司 及 长 安 专 用 销 售 以 前 年 度 均 以 西 部 地 区 鼓 励 类 产 业 目 录 中 规 定 的 产 业 项 目 为 主 营 业 务, 且 满 足 享 受 西 部 大 开 发 税 收 优 惠 的 条 件, 本 公 司 及 长 安 专 用 销 售 暂 仍 按 15% 企 业 所 得 税 税 率 计 算 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 于 2011 年 11 月 4 日, 根 据 国 科 发 火 [2008]172 号 文 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 办 法 和 国 科 发 火 [2008]362 号 文 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 指 引 的 规 定, 本 公 司 子 公 司 保 定 长 安 客 车 制 造 有 限 公 司 和 河 北 长 安 汽 车 有 限 公 司 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 自 该 认 定 生 效 日 起 三 年 内 有 效 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 企 业 所 得 税 减 免 税 管 理 问 题 的 通 知 ( 国 税 发 [2008]111 号 文 ) 的 规 定, 获 得 高 新 技 术 企 业 证 书 的 企 业, 减 按 15% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 七 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 1 货 币 资 金 种 类 期 末 数 期 初 数 库 存 现 金 49, , 银 行 存 款 13,344,857, ,362,824, 其 他 货 币 资 金 299,186, ,229, 合 计 13,644,093, ,693,083, 于 2015 年 6 月 30 日, 本 集 团 受 到 限 制 的 货 币 资 金 为 人 民 币 299,186, 元, 主 要 系 承 兑 汇 票 保 证 金 于 2015 年 6 月 30 日, 本 集 团 存 放 于 境 外 的 货 币 资 金 折 合 为 人 民 币 43,074, 元 2 应 收 票 据 (1) 应 收 票 据 的 分 类 种 类 期 末 数 期 初 数 商 业 承 兑 汇 票 5,895,636, ,181,968, 银 行 承 兑 汇 票 11,730,512, ,598,192, 合 计 17,626,149, ,780,161,

52 (2) 公 司 已 经 背 书 给 其 他 方 但 尚 未 到 期 的 票 据 种 类 2015 年 6 月 30 日 2014 年 终 止 确 认 未 终 止 确 认 终 止 确 认 未 终 止 确 认 商 业 承 兑 汇 票 20,002, ,639, 银 行 承 兑 汇 票 4,875,983, ,471,261, 合 计 4,895,985, ,619,901, 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 按 种 类 披 露 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 196,828, ,142, ,504, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 1 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 411,703, ,649, ,279, ,639, 组 合 2 关 联 方 应 收 账 款 202,375, ,732, 组 合 小 计 614,078, ,649, ,011, ,639, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 10,318, ,318, ,282, ,282, 合 计 821,225, ,110, ,797, ,921, 应 收 账 款 种 类 的 说 明 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 其 中 :

53 0-6 个 月 210,572, ,507, 个 月 143,402, ,170, ,980, ,199, 年 以 内 小 计 353,975, ,170, ,488, ,199, 至 2 年 4,863, , ,452, , 至 3 年 7,959, ,387, ,109, ,532, 至 4 年 1,350, , ,392, ,696, 至 5 年 8,707, ,965, ,349, ,079, 年 以 上 37,963, ,963, ,486, ,486, 合 计 414,821, ,649, ,279, ,639, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 计 提 理 由 北 京 庆 长 风 商 贸 有 限 公 司 72,976, 单 项 金 额 重 大 无 锡 大 有 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 25,044, 单 项 金 额 重 大 北 京 新 兴 快 马 汽 车 服 务 有 限 公 司 24,822, 单 项 金 额 重 大 吉 林 省 华 泽 汽 车 贸 易 有 限 公 司 15,411, 单 项 金 额 重 大 河 北 保 定 交 通 运 输 集 团 有 限 公 司 22,840, ,142, 单 项 金 额 重 大 定 州 市 公 共 汽 车 有 限 公 司 19,600, 单 项 金 额 重 大 黄 骅 市 公 共 汽 车 有 限 公 司 16,135, 单 项 金 额 重 大 合 计 196,828, ,142, (2) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 275, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 87, 元 (3) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 本 期 应 收 账 款 核 销 0 元 (4) 应 收 账 款 中 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 第 一 名 91,983, 年 以 内 12.20% 第 二 名 72,976, 年 以 内 9.68% 第 三 名 59,457, 年 以 内 7.88% 第 四 名 35,350, 年 以 内 4.69% 第 五 名 25,044, 年 以 内 3.32% 合 计 284,811, % 52

54 4 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 期 末 数 期 初 数 种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 金 额 金 额 比 例 (%) 金 额 金 额 (%) (%) 270,136, ,832, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 比 例 (%) 组 合 1: 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 2 按 关 联 方 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 188,871, ,650, ,925, ,481, , , 组 合 小 计 189,419, ,650, ,106, ,481, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1,889, ,889, ,889, ,889, 合 计 461,445, ,539, ,827, ,370, 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 其 中 : 0-6 个 月 181,005, ,122, 个 月 3,852, , , , 年 以 内 小 计 184,857, , ,492, , 至 2 年 959, , ,876, , 至 3 年 1,512, , ,407, ,

55 3 至 4 年 42, , , , 至 5 年 801, , , , 年 以 上 1,244, ,244, ,228, ,228, 合 计 189,419, ,650, ,925, ,481, 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 其 他 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 金 额 计 提 比 例 理 由 南 京 秦 源 职 业 技 术 学 校 5, , 账 龄 长, 收 回 可 能 性 小 南 京 东 驰 汽 车 工 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 1,884, ,884, 账 龄 长, 收 回 可 能 性 小 合 计 1,889, ,889, (2) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 168, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 (3) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 账 款 情 况 本 期 其 他 应 收 款 核 销 0 元 (4) 其 他 应 收 款 中 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 金 额 年 限 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 第 一 名 270,136, 个 月 以 内 59.12% 第 二 名 9,120, 个 月 以 内 2.00% 第 三 名 8,032, 个 月 以 内 1.76% 第 四 名 4,000, 个 月 以 内 0.88% 第 五 名 3,187, 个 月 以 内 0.70% 合 计 294,475, % 5 预 付 款 项 (1) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 823,790, ,600, 至 2 年 16,240, ,594,

56 2 至 3 年 - - 3,511, 年 以 上 534, , 合 计 840,566, ,752, (2) 预 付 款 项 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 金 额 时 间 未 结 算 原 因 第 一 名 221,215, 年 以 内 预 付 款 钢 材 款, 相 关 货 物 未 到 第 二 名 165,038, 年 以 内 预 付 款 钢 材 款, 相 关 货 物 未 到 第 三 名 132,616, 年 以 内 预 付 款 钢 材 款, 相 关 货 物 未 到 第 四 名 132,238, 年 以 内 预 付 变 速 器 货 款, 核 销 手 续 未 完 善 第 五 名 53,689, 年 预 付 螺 栓 货 款, 核 销 手 续 未 完 善 合 计 704,798, 存 货 (1) 存 货 分 类 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 325,860, ,818, ,041, ,605, ,047, ,558, 在 途 物 资 36,636, ,636, ,741, ,741, 在 产 品 470,264, ,037, ,227, ,159, ,883, ,275, 库 存 商 品 6,730,892, ,232, ,615,660, ,378,816, ,664, ,340,151, 周 转 材 料 ,157, ,157, 消 耗 性 生 物 资 产 146,934, ,934, ,297, ,297, 备 品 备 件 , , 合 计 7,710,588, ,088, ,537,500, ,726,782, ,595, ,572,186, (2) 存 货 跌 价 准 备 存 货 种 类 期 初 账 面 余 额 本 期 计 提 额 转 回 本 期 减 少 转 销 期 末 账 面 余 额 原 材 料 43,047, ,078, ,693, ,613, ,818, 在 产 品 72,883, ,387, ,458, ,037, 库 存 商 品 38,664, ,454, ,403, ,482, ,232,

57 合 计 154,595, ,533, ,485, ,554, ,088, 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 数 期 初 数 暂 估 进 项 税 - 2,835, 其 他 2,757, , 合 计 2,757, ,370, 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 可 供 出 售 权 益 工 具 348,787, ,647, 其 他 148,809, ,809, 合 计 497,596, ,456, 于 2015 年 6 月 30 日, 可 供 出 售 权 益 工 具 均 系 本 集 团 持 有 的 西 南 证 券 有 限 公 司 股 票 1,775 万 股 56

58 9 长 期 股 权 投 资 在 被 投 资 单 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 位 持 股 比 例 减 值 与 表 决 权 比 准 备 例 不 一 致 的 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 说 明 一 合 营 企 业 重 庆 长 安 铃 木 有 限 公 司 权 益 237,719, ,408,273, ,628, ,382,645, % 50.00% 无 江 铃 控 股 有 限 公 司 权 益 1,008,511, ,334,057, ,388, ,515,445, % 50.00% 无 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 权 益 975,232, ,617,363, ,128, ,540,492, % 50.00% 无 3,450,000, 长 安 马 自 达 汽 车 有 限 公 司 权 益 1,097,839, ,672,590, ,989, ,087,580, % 50.00% 无 长 安 福 特 马 自 达 发 动 机 有 限 公 司 权 益 786,734, ,178, ,216, ,394, % 50.00% 无 长 安 标 致 雪 铁 龙 汽 车 有 限 公 司 权 益 2,007,841, ,795,746, ,857, ,677,889, % 50.00% 无 二 联 营 企 业 重 庆 西 仪 汽 车 连 杆 有 限 公 司 权 益 7,600, ,220, , ,827, % 40.00% 无 重 庆 长 安 跨 越 车 辆 有 限 公 司 权 益 61,800, ,558, ,886, ,445, % 34.30% 无 重 庆 市 长 安 跨 越 车 辆 营 销 有 限 公 司 权 益 % 34.30% 无 北 京 房 安 出 租 汽 车 有 限 责 任 公 司 权 益 6,000, % 42.25% 无 合 计 -- 6,189,281, ,623,989, ,460,730, ,084,720, ,450,000,

59 10 投 资 性 房 地 产 按 成 本 计 量 的 投 资 性 房 地 产 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 11,819, , ,854, 房 屋 建 筑 物 11,819, , ,854, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 合 计 2,359, , ,524, 房 屋 建 筑 物 2,359, , ,524, 三 投 资 性 房 地 产 账 面 净 值 合 计 9,460, , ,330, 房 屋 建 筑 物 9,460, , ,330, 四 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 合 计 9,460, , ,330, 房 屋 建 筑 物 9,460, , ,330, 固 定 资 产 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 : 22,037,210, ,525, ,404, ,137,332, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 5,720,929, ,269, ,971, ,745,227, 机 器 设 备 12,456,413, ,581, ,130, ,503,864, 运 输 工 具 105,085, ,969, ,136, ,918, 其 他 设 备 3,754,783, ,704, , ,779,322, 期 初 账 面 余 额 本 期 新 增 本 期 减 少 本 期 期 末 余 额 二 累 计 折 旧 合 计 : 6,875,102, ,940, ,703, ,648,339, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 869,651, ,841, ,770, ,722, 机 器 设 备 4,499,116, ,851, ,365, ,053,603, 运 输 工 具 43,232, ,207, , ,897, 其 他 设 备 1,463,102, ,039, , ,560,116, 期 初 账 面 余 额 -- 本 期 期 末 余 额 三 固 定 资 产 账 面 净 值 合 计 15,162,107, ,488,992, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 4,851,277, ,759,505, 机 器 设 备 7,957,296, ,450,261, 运 输 工 具 61,852, ,020,

60 其 他 设 备 2,291,681, ,219,205, 四 减 值 准 备 合 计 596,528, ,241, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 4,998, ,998, 机 器 设 备 546,083, ,912, 运 输 工 具 111, , 其 他 设 备 45,333, ,171, 五 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 14,565,579, ,846,751, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 4,846,278, ,754,506, 机 器 设 备 7,411,213, ,864,348, 运 输 工 具 61,740, ,862, 其 他 设 备 2,246,347, ,168,033, 本 期 折 旧 额 808,940, 元 ; 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 112,527, 元 12 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 微 车 生 产 设 备 100,616, ,616, ,532, ,532, 鱼 嘴 汽 车 城 项 目 237,161, ,161, ,137, ,137, 轿 车 生 产 设 备 157,433, ,433, ,154, ,154, 发 动 机 厂 549,666, ,666, ,640, ,640, 汽 研 院 项 目 41,531, ,531, ,883, ,883, 汽 车 模 具 257,116, ,116, ,739, ,739, 河 北 保 客 轻 型 车 技 改 项 目 42,418, ,418, ,974, ,974, 汽 车 试 验 场 项 目 14,620, ,620, , , 北 京 乘 用 车 建 设 项 目 399,693, ,693, ,656, ,656, 合 肥 十 万 辆 生 产 线 建 设 10,458, ,458, ,458, ,458, 南 京 发 动 机 基 地 37,212, ,212, ,147, ,147, 鱼 嘴 改 装 厂 建 设 23,801, ,801, ,399, ,399, 合 肥 长 安 整 车 项 目 49,563, ,563, ,630, ,630, 其 他 98,503, ,503, ,023, ,023, 合 计 2,019,798, ,458, ,009,339, ,284,455, ,458, ,273,996,

61 (2) 重 大 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 项 目 名 称 预 算 数 ( 万 元 ) 期 初 数 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 期 末 数 微 车 生 产 设 备 111, ,532, ,329, ,246, ,616, 鱼 嘴 汽 车 城 项 目 179, ,137, ,194, , , ,161, 轿 车 生 产 设 备 149, ,154, ,002, ,723, ,433, 发 动 机 厂 113, ,640, ,132, ,277, ,666, 汽 研 院 项 目 492, ,883, ,175, ,526, ,531, 汽 车 模 具 71, ,739, ,318, ,941, ,116, 河 北 保 客 轻 型 车 技 改 项 目 108, ,974, ,406, ,962, ,418, 汽 车 试 验 场 项 目 27, , ,894, , ,620, 北 京 乘 用 车 建 设 项 目 22, ,656, ,319, ,282, ,693, 合 肥 长 安 十 万 辆 生 产 线 建 设 108, 南 京 发 动 机 基 地 191, ,147, ,267, , ,212, 鱼 嘴 改 装 厂 建 设 35, ,399, ,877, ,475, ,801, 合 肥 长 安 整 车 项 目 ,630, ,781, ,414, ,434, ,563, 其 他 - 139,023, ,556, ,995, ,081, ,503, 合 计 1,612, ,273,996, ,255, ,527, ,385, ,009,339, (3) 在 建 工 程 减 值 准 备 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 计 提 原 因 合 肥 长 安 十 万 辆 生 产 线 建 设 10,458, ,458, 停 工 合 计 10,458, ,458, 工 程 物 资 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 专 用 材 料 96, , 合 计 96, , 固 定 资 产 清 理 60

62 项 目 期 初 账 面 价 值 期 末 账 面 价 值 转 入 清 理 的 原 因 办 公 设 备 4, , 待 处 置 运 输 设 备 7, , 合 计 12, , 无 形 资 产 无 形 资 产 情 况 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 4,292,282, ,614, ,590,896, 土 地 使 用 权 1,911,997, ,764, ,137,762, 软 件 使 用 权 312,758, ,444, ,202, 商 标 使 用 权 211,784, ,500, ,284, 非 专 利 技 术 1,855,742, ,904, ,876,646, 二 累 计 摊 销 合 计 1,315,820, ,709, ,526,529, 土 地 使 用 权 145,348, ,168, ,516, 软 件 使 用 权 245,424, ,539, ,963, 商 标 使 用 权 99,923, ,791, ,714, 非 专 利 技 术 825,124, ,210, ,335, 三 无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 2,976,461, ,905, ,064,366, 土 地 使 用 权 1,766,649, ,596, ,971,245, 软 件 使 用 权 67,333, ,094, ,239, 商 标 使 用 权 111,860, ,709, ,570, 非 专 利 技 术 1,030,617, ,306, ,311, 四 减 值 准 备 合 计 97,496, ,496, 土 地 使 用 权 软 件 使 用 权 商 标 使 用 权 非 专 利 技 术 97,496, ,496, 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 2,878,965, ,905, ,966,870, 土 地 使 用 权 1,766,649, ,596, ,971,245, 软 件 使 用 权 67,333, ,094, ,239, 商 标 使 用 权 111,860, ,709, ,570,

63 非 专 利 技 术 933,121, ,306, ,815, 于 2015 年 6 月 30 日, 通 过 内 部 研 发 形 成 的 无 形 资 产 占 无 形 资 产 年 末 账 面 价 值 的 比 例 为 27.43% 16 开 发 支 出 项 目 期 初 数 本 期 增 加 计 入 当 期 损 益 本 期 减 少 确 认 为 无 形 资 产 期 末 数 汽 车 开 发 627,845, ,265, ,839, ,404, ,866, 合 计 627,845, ,265, ,839, ,404, ,866, 商 誉 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 期 末 减 值 准 备 河 北 长 安 汽 车 有 限 公 司 9,804, ,804, 南 京 长 安 汽 车 有 限 公 司 73,465, ,465, ,465, 合 计 83,269, ,269, ,465, 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 数 本 期 增 加 额 本 期 摊 销 额 其 他 减 少 额 期 末 数 高 堡 湖 水 库 绿 化 360, , , 工 具 256, ,050, ,307, 其 他 1,071, , , 合 计 1,687, ,050, , ,492, 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 递 延 所 得 税 资 产 : 资 产 减 值 准 备 123,244, ,581, 预 提 费 用 及 预 计 负 债 694,688, ,568, 未 支 付 技 术 开 发 费 及 广 告 费 57,578, ,841,

64 递 延 收 益 326,654, ,046, 未 支 付 工 资 奖 金 及 其 他 131,616, ,547, 小 计 1,333,782, ,160,584, 递 延 所 得 税 负 债 : 计 入 资 本 公 积 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 48,886, ,915, 其 他 1,118, 小 计 50,004, ,915, 资 产 减 值 准 备 明 细 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 转 回 本 期 减 少 转 销 期 末 账 面 余 额 一 坏 账 准 备 71,292, , , ,649, 二 存 货 跌 价 准 备 154,595, ,533, ,485, ,554, ,088, 三 固 定 资 产 减 值 准 备 596,528, ,748, ,035, ,241, 四 在 建 工 程 减 值 准 备 10,458, ,458, 五 无 形 资 产 减 值 准 备 97,496, ,496, 六 商 誉 减 值 准 备 73,465, ,465, 合 计 1,003,836, ,725, ,572, ,590, ,068,399, 其 他 非 流 动 资 产 项 目 期 末 数 期 初 数 预 付 土 地 款 - 60,901, 其 他 9,254, 合 计 9,254, ,901, 短 期 借 款 项 目 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 70,000, ,000, 保 证 借 款 - - 信 用 借 款 10,000, ,000,

65 合 计 80,000, ,000, 应 付 票 据 种 类 期 末 数 期 初 数 商 业 承 兑 汇 票 - 217,000, 银 行 承 兑 汇 票 17,313,411, ,891,623, 合 计 17,313,411, ,108,623, 应 付 账 款 项 目 期 末 数 期 初 数 应 付 账 款 14,906,845, ,038,793, 合 计 14,906,845, ,038,793, 预 收 账 款 项 目 期 末 数 期 初 数 预 收 款 项 6,010,658, ,802,717, 合 计 6,010,658, ,802,717, 应 付 职 工 薪 酬 2015 年 6 月 30 日 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 短 期 薪 酬 953,842, ,390,685, ,652,987, ,540, 离 职 后 福 利 ( 设 定 提 存 计 划 ) 62,967, ,509, ,397, ,080, 内 退 福 利 5,559, ,559, 合 计 1,022,369, ,590,194, ,816,384, ,179, 短 期 薪 酬 如 下 : 2015 年 6 月 30 日 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 692,255, ,829,703, ,871,977, ,981, 二 职 工 福 利 费 170,566, ,114, ,217, ,463,

66 三 社 会 保 险 费 -7,196, ,532, ,659, ,675, 四 住 房 公 积 金 87,857, ,748, ,592, ,013, 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 10,359, ,586, ,540, ,405, 合 计 953,842, ,390,685, ,652,987, ,540, 设 定 提 存 计 划 如 下 : 2015 年 6 月 30 日 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 基 本 养 老 保 险 费 57,806, ,455, ,382, ,879, 失 业 保 险 费 5,160, ,053, ,014, ,200, 合 计 62,967, ,509, ,397, ,080, 应 交 税 费 项 目 期 末 数 期 初 数 增 值 税 -261,134, ,064, 消 费 税 291,926, ,279, 营 业 税 1,525, , 企 业 所 得 税 362,243, ,452, 个 人 所 得 税 5,544, ,652, 城 市 维 护 建 设 税 16,510, ,004, 教 育 费 附 加 10,785, ,281, 其 他 11,616, ,134, 合 计 439,019, ,024, 应 付 利 息 项 目 期 末 数 期 初 数 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 利 息 - - 短 期 借 款 应 付 利 息 698, 公 司 债 券 应 付 利 息 20,988, ,458, 合 计 21,686, ,458, 应 付 股 利 65

67 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 应 付 股 利 - 河 北 长 安 少 数 股 东 79, , 合 计 79, , 其 他 应 付 款 项 目 期 末 数 期 初 数 客 户 及 供 应 商 保 证 金 55,298, ,536, 应 付 三 包 费 166,263, ,479, 修 理 加 工 费 95,094, ,281, 广 告 费 154,937, ,576, 仓 储 费 及 运 费 359,552, ,946, 暂 借 款 5,540, ,933, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 款 项 及 工 程 保 证 金 442,561, ,715, 其 他 往 来 款 151,297, ,946, 合 计 1,430,546, ,007,416, 预 计 负 债 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 产 品 质 量 保 证 1,221,114, ,584, ,411, ,551,287, 合 计 1,221,114, ,584, ,411, ,551,287, 注 : 产 品 质 量 保 证 费 为 预 计 已 售 车 辆 三 包 期 内 的 维 修 费 用 32 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 预 提 水 电 气 费 8,957, ,061, 预 提 运 输 费 721,291, ,843, 预 提 劳 务 费 5,637, ,730, 预 提 技 术 转 让 及 开 发 费 171,741, ,420, 预 提 待 返 还 商 业 折 扣 1,555,767, ,766,670, 预 提 广 告 费 及 市 场 开 拓 费 用 208,443, ,731, 预 提 延 长 保 修 准 备 金 315,400, ,400,

68 其 他 244,235, ,041, 合 计 3,231,476, ,921,898, 应 付 债 券 债 券 名 称 发 行 日 期 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 2012 年 公 司 债 券 2012 年 04 月 23 日 1,971,184, ,958, ,973,143, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2012]388 号 文 核 准, 本 公 司 于 2012 年 4 月 向 社 会 公 开 发 行 面 值 人 民 币 1,980,000, 元 的 公 司 债 券, 票 面 利 率 为 固 定 利 率 5.30%, 按 年 度 付 息, 付 息 日 为 每 年 4 月 23 日, 最 终 兑 付 日 为 2017 年 4 月 23 日 扣 除 发 行 费 用 人 民 币 19,589, 元 后, 共 募 集 资 金 人 民 币 1,960,410, 元 该 债 券 由 母 公 司 中 国 长 安 提 供 全 额 无 条 件 不 可 撤 销 的 连 带 担 保 报 告 期 内, 公 司 已 支 付 2014 年 4 月 23 日 至 2015 年 4 月 22 日 期 间 ( 第 三 个 计 息 年 度 ) 的 利 息 34 专 项 应 付 款 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 863 项 目 2,001, , ,855, 混 动 关 键 技 术 检 测 4,574, ,980, ,103, ,450, 汽 车 新 品 开 发 5,927, ,927, 汽 车 产 业 链 协 同 平 台 4,753, ,753, 汽 油 机 开 发 5,422, ,050, ,946, ,526, 汽 车 电 子 控 制 器 嵌 入 式 软 件 平 台 研 发 及 产 业 化 263, , 长 安 汽 车 E 型 汽 油 机 缸 体 缸 盖 机 加 生 产 线 示 范 工 程 60,460, , ,457, 土 地 拆 迁 补 偿 款 55,350, ,350, 计 划 161, , 汽 车 订 单 到 交 付 系 统 建 设 项 目 475, , 专 利 技 术 产 业 化 1,346, , , ,746, 车 联 网 智 能 信 息 终 端 中 间 件 关 键 技 术 研 究 及 应 用 -56, , C206 纯 电 动 汽 车 开 发 及 产 业 化 项 目 -8,034, ,100, ,875, ,809, 电 动 汽 车 关 键 零 部 件 电 磁 兼 容 系 统 开 发 234, , 其 他 13,755, , ,904, ,154, 合 计 146,635, ,388, ,534, ,490,

69 35 递 延 收 益 2015 年 6 月 30 日 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 2,687,392, , ,031, ,624,968, 年 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 2,726,487, ,698, ,794, ,687,392, 于 2015 年 6 月 30 日, 涉 及 政 府 补 助 的 负 债 项 目 如 下 : 项 目 年 初 余 额 本 年 新 增 本 年 计 入 营 业 外 收 入 年 末 余 额 与 资 产 / 收 益 相 关 汽 车 综 合 试 验 场 项 目 571,317, ,507, ,809, 与 资 产 相 关 鱼 嘴 项 目 补 贴 款 255,765, ,841, ,923, 与 资 产 相 关 北 京 长 安 项 目 补 助 资 金 1,096,809, ,529, ,081,279, 与 资 产 相 关 技 术 创 新 资 金 16,150, ,150, 与 资 产 相 关 汽 车 模 具 扩 能 技 术 项 目 财 政 资 金 17,420, ,420, 与 资 产 相 关 H 系 列 发 动 机 项 目 财 政 资 金 53,333, ,666, ,666, 与 资 产 相 关 小 排 量 和 CB 系 列 发 动 机 产 业 升 级 项 目 140,551, ,982, ,568, 与 资 产 相 关 扩 充 产 能 改 造 项 目 56,192, ,343, ,849, 与 资 产 相 关 河 北 新 厂 区 建 设 补 贴 款 22,700, ,370, ,330, 与 资 产 相 关 中 央 财 政 " 重 点 实 验 室 及 相 关 设 施 " 预 算 内 资 金 5,000, ,000, 与 资 产 相 关 南 京 长 安 发 动 机 基 地 补 助 资 金 9,545, , ,479, 与 资 产 相 关 保 长 客 轻 型 车 技 改 项 目 150,500, ,500, 与 资 产 相 关 新 基 地 启 动 资 金 补 贴 及 研 发 资 金 支 持 238,546, ,172, ,373, 与 资 产 相 关 定 州 市 财 政 局 出 让 金 返 款 10,900, ,900, 与 资 产 相 关 M201 客 货 系 列 产 品 生 产 线 改 造 项 目 3,861, ,861, 与 资 产 相 关 汽 车 轻 质 零 部 件 产 品 化 实 施 方 案 23,697, , ,256, 与 资 产 相 关 高 效 清 洁 增 压 直 喷 汽 油 机 开 发 及 产 业 化 应 用 10,022, ,783, ,238, 与 资 产 相 关 68

70 北 斗 兼 容 GPS 的 乘 用 车 前 装 智 能 车 载 终 端 研 制 与 产 业 化 高 效 节 能 低 摩 擦 内 燃 机 零 部 件 表 面 激 光 微 织 构 关 键 技 术 的 研 发 4,990, , ,778, 与 资 产 相 关 88, , 与 资 产 相 关 南 京 长 安 燃 煤 锅 炉 改 造 项 目 - 300, , , 汽 车 延 保 收 入 - 307, , 合 计 2,687,392, , ,031, ,624,968, 于 2014 年 12 月 31 日, 涉 及 政 府 补 助 的 负 债 项 目 如 下 : 项 目 年 初 余 额 本 年 新 增 本 年 计 入 营 业 外 收 入 年 末 余 额 与 资 产 / 收 益 相 关 汽 车 综 合 试 验 场 项 目 575,820, ,502, ,317, 与 资 产 相 关 鱼 嘴 项 目 补 贴 款 261,448, ,683, ,765, 与 资 产 相 关 北 京 长 安 项 目 补 助 资 金 1,127,868, ,059, ,096,809, 与 资 产 相 关 技 术 创 新 资 金 16,150, ,150, 与 资 产 相 关 汽 车 模 具 扩 能 技 术 项 目 财 政 资 金 17,420, ,420, 与 资 产 相 关 H 系 列 发 动 机 项 目 财 政 资 金 58,666, ,333, ,333, 与 资 产 相 关 小 排 量 和 CB 系 列 发 动 机 产 业 升 级 项 目 156,517, ,965, ,551, 与 资 产 相 关 扩 充 产 能 改 造 项 目 62,408, ,215, ,192, 与 资 产 相 关 河 北 新 厂 区 建 设 补 贴 款 25,440, ,740, ,700, 与 资 产 相 关 中 央 财 政 " 重 点 实 验 室 及 相 关 设 施 " 预 算 内 资 金 5,000, ,000, 与 资 产 相 关 南 京 长 安 发 动 机 基 地 补 助 资 金 9,545, ,545, 与 资 产 相 关 保 长 客 轻 型 车 技 改 项 目 143,700, ,000, ,200, ,500, 与 资 产 相 关 新 基 地 启 动 资 金 补 贴 及 研 发 资 金 支 持 266,501, ,955, ,546, 与 资 产 相 关 定 州 市 财 政 局 出 让 金 返 款 - 10,900, ,900, 与 资 产 相 关 M201 客 货 系 列 产 品 生 产 线 改 造 项 目 - 4,000, , ,861, 与 资 产 相 关 汽 车 轻 质 零 部 件 产 品 化 实 施 方 案 - 23,697, ,697, 与 资 产 相 关 高 效 清 洁 增 压 直 喷 汽 油 机 开 发 及 产 业 化 应 用 北 斗 兼 容 GPS 的 乘 用 车 前 装 智 能 车 载 终 端 研 制 与 产 业 化 高 效 节 能 低 摩 擦 内 燃 机 零 部 件 表 面 激 光 微 织 构 关 键 技 术 的 研 发 - 10,022, ,022, 与 资 产 相 关 - 4,990, ,990, 与 资 产 相 关 - 88, , 与 资 产 相 关 合 计 2,726,487, ,698, ,794, ,687,392,

71 36 股 本 期 初 数 本 期 变 动 增 减 (+ -) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 期 末 数 股 份 总 数 4,662,886, ,662,886, 资 本 公 积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 3,125,122, ,125,122, 原 制 度 下 资 本 公 积 44,496, ,496, 股 权 投 资 准 备 17,015, ,015, 其 他 资 本 公 积 40,853, ,853, 合 计 3,227,489, ,227,489, 其 他 综 合 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得 ( 损 失 ) 金 额 -46,860, ,842, 减 : 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 所 得 税 影 响 -7,029, ,011, 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 - 40,351, 小 计 -39,831, ,183, 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -15,630, , 合 计 -55,461, ,466, 盈 余 公 积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法 定 盈 余 公 积 2,331,443, ,331,443, 合 计 2,331,443, ,331,443, 未 分 配 利 润 项 目 金 额 70

72 调 整 前 上 年 末 未 分 配 利 润 15,115,601, 调 整 年 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) - 调 整 后 年 初 未 分 配 利 润 15,115,601, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 5,085,266, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 - 提 取 任 意 盈 余 公 积 - 提 取 一 般 风 险 准 备 - 应 付 普 通 股 股 利 1,169,092, 期 末 未 分 配 利 润 19,031,775, 营 业 收 入 营 业 成 本 (1) 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 32,500,273, ,673,135, 其 他 业 务 收 入 552,681, ,595, 营 业 成 本 27,249,934, ,995,482, (2) 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 汽 车 制 造 业 32,500,273, ,975,703, ,673,135, ,671,555, 合 计 32,500,273, ,975,703, ,673,135, ,671,555, (3) 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 销 售 商 品 32,410,068, ,909,610, ,544,052, ,551,708, 外 协 加 工 90,205, ,092, ,083, ,846, 合 计 32,500,273, ,975,703, ,673,135, ,671,555, (4) 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 71

73 地 区 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 国 内 32,264,164, ,743,919, ,267,494, ,278,290, 国 外 236,109, ,783, ,641, ,264, 合 计 32,500,273, ,975,703, ,673,135, ,671,555, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 消 费 税 1,298,240, ,408, 营 业 税 10,061, ,623, 城 市 维 护 建 设 税 160,918, ,841, 教 育 费 附 加 76,356, ,203, 其 他 49, , 合 计 1,545,626, ,095, 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 及 福 利 费 134,956, ,360, 促 销 费 及 广 告 费 478,571, ,757, 运 输 及 仓 储 费 1,042,820, ,615, 差 旅 费 30,530, ,239, 包 装 费 6,575, ,435, 办 公 费 6,658, ,974, 销 售 服 务 费 525,379, ,542, 折 扣 折 让 费 -142,150, ,284, 其 他 51,809, ,818, 合 计 2,135,150, ,115,030, 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 及 福 利 费 816,862, ,221,

74 技 术 研 究 费 495,299, ,233, 办 公 费 4,928, ,448, 折 旧 及 摊 销 318,144, ,560, 综 合 服 务 费 6,631, ,748, 税 费 127,436, ,783, 交 通 费 25,266, ,530, 差 旅 费 10,360, ,337, 业 务 招 待 费 1,363, ,285, 其 他 233,619, ,211, 合 计 2,039,913, ,603,360, 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 55,625, ,203, 减 : 利 息 收 入 132,549, ,186, 汇 兑 收 益 11,530, ,508, 其 他 12,684, ,625, 合 计 -75,769, ,149, 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 4,910,730, ,998,756, 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 等 期 间 取 得 的 投 资 收 益 52,219, ,252, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 益 - 54,031, 合 计 4,962,949, ,084,040, 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 357, ,

75 二 存 货 跌 价 损 失 80,047, ,006, 三 固 定 资 产 减 值 损 失 47,748, 四 无 形 资 产 减 值 损 失 - - 合 计 128,153, ,554, 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 609, ,877, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 609, ,877, 接 受 捐 赠 - 159, 政 府 补 助 214,704, ,777, 其 他 37,995, ,637, 合 计 253,309, ,453, 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 2,420, ,119, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 2,420, ,119, 对 外 捐 赠 200, , 其 他 14,384, ,799, 合 计 17,005, ,254, 所 得 税 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 379,069, ,434, 递 延 所 得 税 调 整 -207,604, ,964, 合 计 171,465, , 现 金 流 量 表 附 注 (1) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 74

76 项 目 金 额 利 息 收 入 107,992, 与 经 营 活 动 相 关 的 政 府 补 助 155,254, 其 他 29,881, 合 计 293,128, (2) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 营 业 费 用 1,565,047, 管 理 费 用 777,470, 其 他 103,798, 合 计 2,446,315, (3) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 300, 合 计 300, (4) 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 归 还 土 地 暂 借 款 预 付 股 权 投 资 款 - - 其 他. 45, 合 计 45, (5) 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 承 兑 汇 票 保 证 金 收 回 59,290, 其 他 251,

77 合 计 59,542, (6) 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 支 付 承 兑 汇 票 保 证 金 38,247, 其 他 8, 合 计 38,256, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 5,057,736, ,615,827, 加 : 资 产 减 值 准 备 128,153, ,554, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 885,034, ,834, 无 形 资 产 摊 销 220,443, ,875, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 233, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -66,568, ,218, 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 1, 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) - - 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -75,769, ,149, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -4,962,949, ,084,040, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -173,197, ,964, 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -947,251, ,367,092, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -38,489, ,916,426, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 6,471,528, ,298,901, 其 他 -62,754, ,860, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 6,436,148, ,541,495, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 :

78 现 金 的 期 末 余 额 13,344,907, ,196,742, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 9,362,853, ,942,941, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 3,982,053, ,253,800, (2) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 数 期 初 数 一 现 金 13,344,907, ,693,083, 其 中 : 库 存 现 金 49, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 13,344,857, ,362,824, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 - 330,229, 二 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 13,344,907, ,693,083, 八 合 并 范 围 的 变 动 1 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 适 用 不 适 用 2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 适 用 不 适 用 3 反 向 购 买 适 用 不 适 用 4 处 置 子 公 司 是 否 存 在 单 次 处 置 对 子 公 司 投 资 即 丧 失 控 制 权 的 情 形 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 且 在 本 期 丧 失 控 制 权 的 情 形 5 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动 说 明 其 他 原 因 导 致 的 合 并 范 围 变 动 ( 如, 新 设 子 公 司 清 算 子 公 司 等 ) 及 其 相 关 情 况 : 无 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 77

79 1 在 子 公 司 中 的 权 益 本 公 司 子 公 司 的 情 况 如 下 : 公 司 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 一 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 注 册 资 本 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 直 接 间 接 河 北 长 安 汽 车 有 限 公 司 ( 注 1) 定 州 市 定 州 市 制 造 业 46, 重 庆 长 安 汽 车 国 际 销 售 服 务 有 限 公 司 重 庆 市 重 庆 市 销 售 1, 重 庆 长 安 汽 车 销 售 有 限 公 司 重 庆 市 重 庆 市 销 售 4, 重 庆 长 安 专 用 汽 车 销 售 有 限 公 司 ( 注 2) 重 庆 市 重 庆 市 销 售 重 庆 长 安 汽 车 客 户 服 务 有 限 公 司 重 庆 市 重 庆 市 销 售 3, 重 庆 长 安 新 能 源 汽 车 有 限 公 司 重 庆 市 重 庆 市 研 发 2, 重 庆 长 安 欧 洲 设 计 中 心 有 限 责 任 公 司 意 大 利 都 灵 市 意 大 利 都 灵 市 研 发 欧 元 1, 长 安 汽 车 英 国 研 发 中 心 有 限 责 任 公 司 英 国 诺 丁 汉 英 国 诺 丁 汉 研 发 英 磅 北 京 长 安 汽 车 工 程 技 术 研 究 有 限 责 任 公 司 北 京 市 北 京 市 研 发 哈 尔 滨 长 安 汽 车 技 术 研 究 有 限 责 任 公 司 哈 尔 滨 市 哈 尔 滨 市 研 发 上 海 长 安 汽 车 工 程 技 术 有 限 公 司 上 海 市 上 海 市 研 发 长 安 日 本 设 计 中 心 株 式 会 社 日 本 横 滨 市 日 本 横 滨 市 研 发 日 元 2, 长 安 美 国 研 发 中 心 股 份 有 限 公 司 美 国 特 罗 伊 美 国 特 罗 伊 研 发 美 元 长 安 汽 车 俄 罗 斯 有 限 责 任 公 司 俄 罗 斯 莫 斯 科 俄 罗 斯 莫 斯 科 销 售 美 元 长 安 巴 西 控 股 有 限 公 司 巴 西 圣 保 罗 巴 西 圣 保 罗 销 售 巴 西 雷 亚 尔 二 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 南 京 长 安 汽 车 有 限 公 司 ( 注 1) 南 京 市 南 京 市 制 造 业 60, 三 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 重 庆 长 安 汽 车 多 家 销 售 子 公 司 中 国 中 国 销 售 保 定 长 安 客 车 制 造 有 限 公 司 定 州 市 定 州 市 制 造 业 3, 合 肥 长 安 汽 车 有 限 公 司 合 肥 市 合 肥 市 制 造 业 77, 注 1: 本 公 司 对 于 南 京 长 安 汽 车 有 限 公 司 及 河 北 长 安 汽 车 有 限 公 司 表 决 权 比 例 分 别 为 93.79% 和 95.70%, 持 股 比 列 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 原 因 为 部 分 小 股 东 委 托 本 公 司 行 使 表 决 权 注 2: 重 庆 长 安 专 用 汽 车 销 售 有 限 公 司 其 余 股 东 分 别 与 本 公 司 签 订 了 一 致 行 动 人 协 议, 均 约 定 按 照 本 公 司 的 表 决 意 向 进 行 投 票, 因 此 本 公 司 可 决 定 其 主 要 财 务 及 经 营 政 策, 故 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 于 2015 年 6 月 30 日, 本 集 团 不 存 在 重 要 少 数 股 东 权 益 的 子 公 司 2. 在 子 公 司 的 股 东 权 益 份 额 发 生 变 化 且 未 影 响 控 制 权 的 交 易 3. 在 合 营 企 业 和 联 营 企 业 中 的 权 益 公 司 名 称 主 要 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 (%) 会 计 78

80 经 营 地 ( 万 元 ) 直 接 间 接 处 理 一 合 营 企 业 重 庆 长 安 铃 木 有 限 公 司 重 庆 市 重 庆 市 生 产 销 售 汽 车 及 零 部 件 美 元 19, 权 益 法 江 铃 控 股 有 限 公 司 南 昌 市 南 昌 市 生 产 销 售 汽 车 及 零 部 件 200, 权 益 法 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 重 庆 市 重 庆 市 生 产 销 售 汽 车 及 零 部 件 美 元 24, 权 益 法 长 安 马 自 达 汽 车 有 限 公 司 南 京 市 南 京 市 生 产 销 售 汽 车 及 零 部 件 美 元 11, 权 益 法 长 安 福 特 马 自 达 发 动 机 有 限 公 司 南 京 市 南 京 市 生 产 销 售 汽 车 及 零 部 件 美 元 20, 权 益 法 长 安 标 致 雪 铁 龙 汽 车 有 限 公 司 深 圳 市 深 圳 市 生 产 销 售 汽 车 及 零 部 件 400, 权 益 法 二 联 营 企 业 重 庆 西 仪 汽 车 连 杆 有 限 公 司 重 庆 市 重 庆 市 开 发 生 产 销 售 汽 车 发 动 机 连 杆 总 成 重 庆 长 安 跨 越 车 辆 有 限 公 司 重 庆 市 重 庆 市 汽 车 汽 车 零 部 件 的 开 发 制 造 销 售 及 相 关 技 术 咨 询 : 货 物 进 出 口 1, 权 益 法 6, 权 益 法 重 庆 市 长 安 跨 越 车 辆 营 销 有 限 公 司 重 庆 市 重 庆 市 销 售 ; 长 安 跨 越 品 牌 汽 车, 农 用 运 输 车, 农 业 机 械 及 配 件 ; 车 辆 选 装 件 的 安 装 及 销 售 ; 汽 车 技 术 咨 询 服 务 权 益 法 北 京 房 安 出 租 汽 车 有 限 责 任 公 司 北 京 市 北 京 市 区 域 出 租 汽 车 客 运 1, 权 益 法 十 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 1. 金 融 工 具 分 类 资 产 负 债 表 日 的 各 类 金 融 工 具 的 账 面 价 值 如 下 : 金 融 资 产 2015 年 6 月 30 日 贷 款 和 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 合 计 货 币 资 金 13,644,093, ,644,093, 应 收 票 据 17,626,149, ,626,149, 应 收 账 款 754,115, ,115, 其 他 应 收 款 456,905, ,905, 可 供 出 售 金 融 资 产 - 497,596, ,596, 应 收 利 息 22,834, ,834, 合 计 32,504,099, ,596, ,001,696, 金 融 负 债 79

81 2015 年 6 月 30 日 2014 年 短 期 借 款 80,000, ,000, 应 付 票 据 17,313,411, ,108,623, 应 付 账 款 14,906,845, ,038,793, 应 付 利 息 21,686, ,458, 应 付 股 利 79, , 其 他 应 付 款 1,430,546, ,007,416, 应 付 债 券 1,973,143, ,971,184, 合 计 35,725,712, ,289,556, 金 融 资 产 转 移 已 整 体 终 止 确 认 但 继 续 涉 入 的 已 转 移 金 融 资 产 于 2015 年 6 月 30 日, 本 集 团 已 背 书 给 供 应 商 用 于 结 算 应 付 账 款 的 银 行 承 兑 汇 票 的 账 面 价 值 为 人 民 币 4,895,985, 元 于 2015 年 6 月 30 日, 其 到 期 日 为 1 至 12 个 月, 根 据 票 据 法 相 关 规 定, 若 承 兑 银 行 拒 绝 付 款 的, 其 持 有 人 有 权 向 本 集 团 追 索 ( 继 续 涉 入 ) 本 集 团 认 为, 本 集 团 已 经 转 移 了 其 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 因 此, 终 止 确 认 其 及 与 之 相 关 的 已 结 算 应 付 账 款 的 账 面 价 值 继 续 涉 入 及 回 购 的 最 大 损 失 和 未 折 现 现 金 流 量 等 于 其 账 面 价 值 本 集 团 认 为, 继 续 涉 入 公 允 价 值 并 不 重 大 2015 年 上 半 年, 本 集 团 于 其 转 移 日 未 确 认 利 得 或 损 失 本 集 团 无 因 继 续 涉 入 已 终 止 确 认 金 融 资 产 当 年 度 和 累 计 确 认 的 收 益 或 费 用 背 书 在 本 年 度 大 致 均 衡 发 生 3. 金 融 工 具 风 险 本 集 团 的 主 要 金 融 工 具, 除 衍 生 工 具 外, 包 括 银 行 借 款 应 付 债 券 及 货 币 资 金 等 这 些 金 融 工 具 的 主 要 目 的 在 于 为 本 集 团 的 运 营 融 资 本 集 团 具 有 多 种 因 经 营 而 直 接 产 生 的 其 他 金 融 资 产 和 负 债, 比 如 应 收 账 款 和 应 付 账 款 等 本 集 团 的 金 融 工 具 导 致 的 主 要 风 险 是 信 用 风 险 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 本 集 团 对 此 的 风 险 管 理 政 策 概 述 如 下 : 信 用 风 险 本 集 团 仅 与 经 认 可 的 信 誉 良 好 的 第 三 方 进 行 交 易 按 照 本 集 团 的 政 策, 需 对 所 有 要 求 采 用 信 用 方 式 进 行 交 易 的 客 户 进 行 信 用 审 核 另 外, 本 集 团 对 应 收 账 款 余 额 进 行 持 续 监 控, 以 确 保 本 集 团 不 致 面 临 重 大 坏 账 风 险 对 于 未 采 用 相 关 经 营 单 位 的 记 账 本 位 币 结 算 的 交 易, 除 非 本 集 团 信 用 控 制 部 门 特 别 批 准, 否 则 本 集 团 不 提 供 信 用 交 易 条 件 本 集 团 其 他 金 融 资 产 包 括 货 币 资 金 可 供 出 售 金 融 资 产 其 他 应 收 款 等, 这 些 金 融 资 产 的 信 用 风 险 源 自 交 易 对 手 违 约, 最 大 风 险 敞 口 等 于 这 些 工 具 的 账 面 金 额 本 集 团 本 年 度 无 因 提 供 财 务 担 保 而 面 临 信 用 风 险 由 于 本 集 团 仅 与 经 认 可 的 且 信 誉 良 好 的 第 三 方 进 行 交 易, 所 以 无 需 担 保 物 信 用 风 险 集 中 按 照 客 户 和 行 业 进 行 管 理 于 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 具 有 特 定 信 用 风 险 集 中, 本 集 团 应 收 账 款 的 37.77% 源 于 前 五 大 客 户 本 集 团 对 应 收 账 款 余 额 未 持 有 任 何 担 保 物 或 其 他 信 用 增 级 已 发 生 单 项 减 值 的 金 融 资 产 的 分 析 : 2015 年 6 月 30 日 合 计 账 面 余 额 减 值 准 备 应 收 账 款 754,115, ,225, ,110, 其 他 应 收 款 456,905, ,445, ,539,

82 应 收 票 据 17,626,149, ,626,149, 可 供 出 售 金 融 资 产 497,596, ,596, 应 收 利 息 22,834, ,834, 公 司 虽 然 存 在 部 分 应 收 款 项 因 信 用 风 险 而 产 生 减 值 的 情 况, 但 应 单 项 认 定 减 值 损 失 的 应 收 款 项 余 额 占 应 收 款 项 期 末 余 额 的 比 例 很 小, 且 公 司 已 根 据 信 用 风 险 情 况 合 理 确 认 了 可 能 发 生 的 信 用 风 险 损 失 对 于 无 迹 象 表 明 需 要 单 项 认 定 减 值 损 失 的 应 收 款 项, 公 司 根 据 历 史 信 用 风 险 损 失 发 生 情 况 采 用 账 龄 分 析 法 合 理 估 计 了 可 能 发 生 信 用 风 险 损 失 的 比 例, 并 于 资 产 负 债 表 日 计 提 了 坏 账 准 备 因 此, 公 司 不 存 在 因 信 用 风 险 的 发 生 而 导 致 公 司 产 生 重 大 损 失 的 情 况 流 动 性 风 险 本 集 团 采 用 循 环 流 动 性 计 划 工 具 管 理 资 金 短 缺 风 险 该 工 具 既 考 虑 其 金 融 工 具 的 到 期 日, 也 考 虑 本 集 团 运 营 产 生 的 预 计 现 金 流 量 本 集 团 的 目 标 是 运 用 银 行 借 款 和 公 司 债 券 等 多 种 融 资 手 段 以 保 持 融 资 的 持 续 性 与 灵 活 性 的 平 衡 市 场 风 险 利 率 风 险 本 集 团 的 收 入 和 运 营 现 金 流 量 基 本 上 不 受 市 场 利 率 的 波 动 所 影 响 于 2015 年 6 月 30 日, 本 集 团 全 部 银 行 借 款 均 以 固 定 利 率 计 息 本 集 团 现 时 并 无 对 冲 利 率 风 险 汇 率 风 险 本 集 团 面 临 交 易 性 的 汇 率 风 险 此 类 风 险 由 于 经 营 单 位 以 其 记 账 本 位 币 以 外 的 货 币 进 行 的 销 售 或 采 购 所 致 于 本 年 度, 本 集 团 销 售 额 中 很 少 以 经 营 单 位 记 账 本 位 币 以 外 的 货 币 计 价, 而 且 由 于 本 集 团 的 主 要 经 营 业 务 于 中 国 大 陆 开 展, 人 民 币 对 外 币 汇 率 的 浮 动 对 本 集 团 的 经 营 业 绩 预 期 并 不 产 生 重 大 影 响 因 此, 本 集 团 亦 未 开 展 大 额 套 期 交 易 以 减 少 本 集 团 所 承 受 的 外 汇 风 险 权 益 工 具 投 资 价 格 风 险 于 2015 年 6 月 30 日 本 集 团 持 有 的 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 ( 附 注 七 8) 在 上 海 的 证 券 交 易 所 上 市, 并 在 资 产 负 债 表 日 以 市 场 报 价 计 量 本 集 团 密 切 关 注 此 类 权 益 性 证 券 的 公 开 市 场 价 格 走 势, 以 确 定 此 类 战 略 投 资 持 有 策 略 下 表 说 明 了, 在 所 有 其 他 变 量 保 持 不 变 的 假 设 下, 本 集 团 的 股 东 权 益 对 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 每 5% 的 变 动 ( 以 资 产 负 债 表 日 的 账 面 价 值 为 基 础 ) 的 敏 感 性 权 益 工 具 投 资 账 面 价 值 公 允 价 值 变 动 股 东 权 益 增 加 /( 减 少 ) 2015 年 6 月 30 日 上 海 - 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 348,787, % 17,439, 上 海 - 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 348,787, (5%) (17,439,375.00) 2014 年 上 海 - 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 395,647, % 19,782, 上 海 - 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 395,647, (5%) (19,782,375.00) 4. 资 本 管 理 本 集 团 资 本 管 理 的 主 要 目 标 是 确 保 本 集 团 持 续 经 营 的 能 力, 并 保 持 健 康 的 资 本 比 率, 以 支 持 业 务 发 展 并 使 股 东 价 值 最 大 化 本 集 团 管 理 资 本 结 构 并 根 据 经 济 形 势 以 及 相 关 资 产 的 风 险 特 征 的 变 化 对 其 进 行 调 整 为 维 持 或 调 整 资 本 结 构, 本 集 团 可 以 调 整 对 股 东 的 利 润 分 配 向 股 东 归 还 资 本 或 发 行 新 股 本 集 团 不 受 外 部 强 制 性 资 本 要 求 约 束, 利 用 资 产 负 债 率 监 控 资 本 2015 年 上 半 年, 资 本 管 理 目 标 政 策 或 程 序 未 发 生 变 化 81

83 于 2015 年 6 月 30 日 及 2014 年 12 月 31 日, 本 集 团 的 按 照 年 末 负 债 总 额 除 以 年 末 资 产 总 额 计 算 得 出 的 资 产 负 债 率 列 示 如 下 : 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 负 债 比 率 63.33% 63.47% 十 一 公 允 价 值 的 披 露 1. 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 2015 年 6 月 30 日 公 允 价 值 计 量 使 用 的 输 入 值 活 跃 市 场 报 价 重 要 可 观 察 输 入 值 重 要 不 可 观 察 输 入 值 合 计 ( 第 一 层 次 ) ( 第 二 层 次 ) ( 第 三 层 次 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 权 益 工 具 投 资 348,787, ,787, 年 公 允 价 值 计 量 使 用 的 输 入 值 活 跃 市 场 报 价 重 要 可 观 察 输 入 值 重 要 不 可 观 察 输 入 值 合 计 ( 第 一 层 次 ) ( 第 二 层 次 ) ( 第 三 层 次 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 权 益 工 具 投 资 395,647, ,647, 以 公 允 价 值 披 露 的 资 产 和 负 债 2015 年 6 月 30 日 公 允 价 值 计 量 使 用 的 输 入 值 活 跃 市 场 报 价 重 要 可 观 察 输 入 值 重 要 不 可 观 察 输 入 值 合 计 ( 第 一 层 次 ) ( 第 二 层 次 ) ( 第 三 层 次 ) 应 付 债 券 2,051,280, ,051,280, 年 82

84 公 允 价 值 计 量 使 用 的 输 入 值 活 跃 市 场 报 价 重 要 可 观 察 输 入 值 重 要 不 可 观 察 输 入 值 合 计 ( 第 一 层 次 ) ( 第 二 层 次 ) ( 第 三 层 次 ) 应 付 债 券 2,003,562, ,003,562, 于 2015 年 6 月 30 日, 并 无 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 计 量 在 第 一 层 次 和 第 二 层 次 之 间 的 转 移, 亦 无 转 入 或 转 出 第 三 层 级 的 情 况 金 融 工 具 公 允 价 值 以 下 是 本 集 团 除 账 面 价 值 与 公 允 价 值 相 差 很 小 的 金 融 工 具 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 无 法 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 之 外 的 各 类 别 金 融 工 具 的 账 面 价 值 与 公 允 价 值 : 账 面 价 值 公 允 价 值 2015 年 6 月 30 日 2014 年 2015 年 6 月 30 日 2014 年 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 权 益 工 具 投 资 金 融 负 债 348,787, ,647, ,787, ,647, 应 付 债 券 1,973,143, ,971,184, ,051,280, ,003,562, 管 理 层 已 经 评 估 了 货 币 资 金 应 收 票 据 应 收 账 款 其 他 应 收 款 短 期 借 款 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 应 付 票 据 及 应 付 账 款 等, 因 剩 余 期 限 不 长, 公 允 价 值 与 账 面 价 值 相 当 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值, 以 在 公 平 交 易 中, 熟 悉 情 况 的 交 易 双 方 自 愿 进 行 资 产 交 换 或 者 债 务 清 偿 的 金 额 确 定, 而 不 是 被 迫 出 售 或 清 算 情 况 下 的 金 额 以 下 方 法 和 假 设 用 于 估 计 公 允 价 值 应 付 债 券 以 摊 余 成 本 计 量, 其 在 公 开 活 跃 的 市 场 上 自 由 交 易, 本 集 团 采 用 2015 年 06 月 30 日 及 2014 年 12 月 31 日 的 收 盘 价 确 定 其 公 允 价 值 十 二 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 母 公 司 对 母 公 司 对 母 公 司 名 称 关 联 关 系 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 本 企 业 的 持 股 比 例 本 企 业 的 表 决 权 比 本 企 业 最 终 控 制 方 组 织 机 构 代 码 (%) 例 (%) 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 控 股 股 东 股 份 有 限 公 司 北 京 市 徐 留 平 主 营 汽 车 45,823,737 摩 托 车 及,000,000.0 其 零 部 件 0 设 计 开 中 国 南 方 39.11% 39.11% 工 业 集 团 公 司

85 公 司 发 制 造 销 售 本 企 业 的 母 公 司 情 况 的 说 明 控 股 股 东 : 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 徐 留 平 成 立 日 期 :2005 年 12 月 26 日 组 织 机 构 代 码 : 注 册 资 本 :4,582,373,700 元 主 要 业 务 和 产 品 : 汽 车 摩 托 车 汽 车 摩 托 车 发 动 机 汽 车 摩 托 车 零 部 件 设 计 开 发 制 造 销 售 ; 光 学 产 品 电 子 与 光 电 子 产 品 夜 视 器 材 信 息 与 通 信 设 备 的 销 售 ; 与 上 述 业 务 相 关 的 技 术 开 发 技 术 转 让 技 术 咨 询 技 术 培 训 技 术 服 务 ; 进 出 口 业 务 ; 资 产 并 购 资 产 重 组 咨 询 2 本 企 业 的 子 公 司 情 况 本 企 业 的 子 公 司 情 况 详 见 ( 八 ) 在 其 他 主 体 中 的 权 益 3 本 企 业 的 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 长 安 马 自 达 汽 车 有 限 公 司 长 安 福 特 马 自 达 发 动 机 有 限 公 司 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 江 铃 控 股 有 限 公 司 江 铃 控 股 陆 风 分 厂 长 安 标 致 雪 铁 龙 汽 车 有 限 公 司 重 庆 长 安 跨 越 车 辆 有 限 公 司 重 庆 西 仪 汽 车 连 杆 有 限 公 司 重 庆 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司 重 庆 长 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 重 庆 长 安 建 设 工 程 有 限 公 司 四 川 红 光 汽 车 机 电 有 限 公 司 重 庆 市 长 安 物 业 管 理 有 限 公 司 重 庆 长 安 伟 世 通 发 动 机 控 制 系 统 有 限 公 司 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 重 庆 青 山 变 速 器 分 公 司 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 四 川 建 安 车 桥 分 公 司 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 成 都 建 安 车 桥 分 公 司 南 方 英 特 空 调 有 限 公 司 四 川 宁 江 山 川 机 械 有 限 责 任 公 司 四 川 宁 江 山 川 机 械 有 限 责 任 公 司 隆 昌 减 振 器 分 公 司 关 联 关 系 合 营 企 业 合 营 企 业 合 营 企 业 合 营 企 业 合 营 企 业 合 营 企 业 合 营 企 业 联 营 企 业 联 营 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 长 安 工 业 下 属 企 业 长 安 工 业 下 属 企 业 长 安 工 业 下 属 企 业 长 安 工 业 下 属 企 业 长 安 工 业 下 属 企 业 长 安 工 业 下 属 企 业 母 公 司 中 国 长 安 之 分 公 司 中 国 长 安 之 分 公 司 中 国 长 安 之 分 公 司 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 84

86 成 都 华 川 电 装 有 限 责 任 公 司 重 庆 长 风 基 铨 机 械 有 限 公 司 重 庆 汽 车 空 调 器 有 限 责 任 公 司 南 方 天 合 底 盘 系 统 有 限 公 司 哈 飞 汽 车 股 份 有 限 公 司 重 庆 安 福 汽 车 营 销 有 限 公 司 中 国 长 安 汽 车 集 团 天 津 销 售 有 限 公 司 成 都 宁 江 昭 和 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 哈 尔 滨 东 安 汽 车 发 动 机 制 造 有 限 公 司 中 汇 富 通 投 资 有 限 公 司 万 友 汽 车 投 资 有 限 公 司 中 国 南 方 工 业 集 团 公 司 湖 北 孝 感 华 中 车 灯 有 限 公 司 重 庆 长 融 机 械 有 限 责 任 公 司 成 都 陵 川 特 种 工 业 有 限 责 任 公 司 成 都 陵 川 车 用 油 箱 有 限 公 司 云 南 西 仪 工 业 股 份 有 限 公 司 重 庆 上 方 汽 车 配 件 有 限 责 任 公 司 重 庆 大 江 信 达 车 辆 股 份 有 限 公 司 重 庆 大 江 渝 强 塑 料 制 品 有 限 公 司 重 庆 建 设 车 用 空 调 器 有 限 责 任 公 司 兵 器 装 备 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 西 南 兵 器 工 业 公 司 重 庆 万 友 经 济 发 展 有 限 责 任 公 司 重 庆 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 重 庆 万 兵 物 资 有 限 公 司 重 庆 万 友 工 程 安 装 有 限 责 任 公 司 遂 宁 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 重 庆 万 友 龙 瑞 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 重 庆 万 友 龙 兴 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 广 西 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 南 宁 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 成 都 万 友 经 济 技 术 开 发 总 公 司 成 都 万 友 翔 宇 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 成 都 万 友 滤 机 有 限 公 司 成 都 万 友 贸 易 有 限 公 司 云 南 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 贵 州 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 重 庆 益 弘 工 程 塑 料 制 品 有 限 公 司 成 都 宁 兴 汽 车 弹 簧 有 限 公 司 北 京 北 机 机 电 工 业 有 限 责 任 公 司 成 都 嘉 陵 华 西 光 学 精 密 机 械 有 限 公 司 85 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 中 国 长 安 下 属 企 业 最 终 控 股 公 司 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业

87 重 庆 市 青 山 变 速 器 销 售 有 限 责 任 公 司 重 庆 大 江 杰 信 锻 造 有 限 公 司 重 庆 嘉 陵 益 民 特 种 装 备 有 限 公 司 成 都 光 明 田 中 环 保 技 术 有 限 公 司 云 南 翔 宇 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 天 纳 克 陵 川 ( 重 庆 ) 排 气 系 统 有 限 公 司 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 南 方 集 团 下 属 企 业 4 关 联 方 交 易 (1) 采 购 商 品 接 受 劳 务 情 况 表 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 联 方 关 联 交 易 内 容 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 采 购 零 部 件 303,084, % 53,955, % 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 采 购 零 部 件 259,367, % 1,029, % 重 庆 西 仪 汽 车 连 杆 有 限 公 司 采 购 零 部 件 7,133, % 19,046, % 重 庆 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 采 购 零 部 件 接 受 劳 务 司 41,383, % 45,291, % 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司 物 流 费 451,684, % 483,567, % 四 川 红 光 汽 车 机 电 有 限 公 司 采 购 零 部 件 20,733, % 44,038, % 重 庆 市 长 安 物 业 管 理 有 限 公 司 接 受 劳 务 1,538, % 1,133, % 重 庆 长 安 伟 世 通 发 动 机 控 制 系 统 有 限 公 司 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 重 庆 青 山 变 速 器 分 公 司 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 四 川 建 安 车 桥 分 公 司 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 成 都 建 安 车 桥 分 公 司 采 购 零 部 件 1,034, % 1,598, % 采 购 零 部 件 1,042,335, % 826,341, % 采 购 零 部 件 464,135, % 438,756, % 采 购 零 部 件 3,211, % 5,822, % 南 方 英 特 空 调 有 限 公 司 采 购 零 部 件 167,629, % 97,673, % 四 川 宁 江 山 川 机 械 有 限 责 任 公 司 采 购 零 部 件 31,700, % 44,905, % 四 川 宁 江 山 川 机 械 有 限 责 任 公 司 隆 昌 减 振 器 分 公 司 采 购 零 部 件 60,440, % 64,373, % 成 都 华 川 电 装 有 限 责 任 公 司 采 购 零 部 件 204,275, % 211,772, % 重 庆 长 风 基 铨 机 械 有 限 公 司 采 购 零 部 件 21,849, % 20,245, % 南 方 天 合 底 盘 系 统 有 限 公 司 采 购 零 部 件 294,468, % 327,347, % 86

88 哈 飞 汽 车 股 份 有 限 公 司 接 受 加 工 服 务 79,398, % 132,991, % 成 都 宁 江 昭 和 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 哈 尔 滨 东 安 汽 车 发 动 机 制 造 有 限 公 司 采 购 零 部 件 23,400, % 25, % 采 购 零 部 件 134,402, % 67,825, % 采 购 零 部 件 883,389, % 292,763, % 湖 北 孝 感 华 中 车 灯 有 限 公 司 采 购 零 部 件 54,499, % 63,152, % 重 庆 长 融 机 械 有 限 责 任 公 司 采 购 零 部 件 35,193, % 61,037, % 成 都 陵 川 特 种 工 业 有 限 责 任 公 司 采 购 零 部 件 19,089, % 41,674, % 成 都 陵 川 车 用 油 箱 有 限 公 司 采 购 零 部 件 64,738, % 50,610, % 云 南 西 仪 工 业 股 份 有 限 公 司 采 购 零 部 件 48,270, % 35,151, % 重 庆 上 方 汽 车 配 件 有 限 责 任 公 司 采 购 零 部 件 45,600, % 57,106, % 重 庆 大 江 信 达 车 辆 股 份 有 限 公 司 采 购 零 部 件 26,864, % 23,946, % 重 庆 大 江 渝 强 塑 料 制 品 有 限 公 司 采 购 零 部 件 54, % 43, % 重 庆 建 设 车 用 空 调 器 有 限 责 任 公 司 采 购 零 部 件 98,384, % 83,908, % 重 庆 万 友 经 济 发 展 有 限 责 任 公 司 采 购 零 部 件 30,583, % 36,249, % 成 都 万 友 滤 机 有 限 公 司 采 购 零 部 件 70,436, % 41,103, % 重 庆 益 弘 工 程 塑 料 制 品 有 限 公 司 采 购 零 部 件 17,842, % 15,169, % 成 都 宁 兴 汽 车 弹 簧 有 限 公 司 采 购 零 部 件 7,340, % 5,879, % 成 都 嘉 陵 华 西 光 学 精 密 机 械 有 限 公 司 重 庆 市 青 山 变 速 器 销 售 有 限 责 任 公 司 采 购 零 部 件 1,902, % 2,205, % 采 购 零 部 件 3,254, % 3,785, % 重 庆 大 江 杰 信 锻 造 有 限 公 司 采 购 零 部 件 26,422, % - - 重 庆 嘉 陵 益 民 特 种 装 备 有 限 公 司 采 购 零 部 件 324, % - - 成 都 光 明 田 中 环 保 技 术 有 限 公 司 采 购 零 部 件 2,089, % - - 中 汇 富 通 投 资 有 限 公 司 ( 注 1) 接 受 劳 务 1,080, % - - 天 纳 克 陵 川 ( 重 庆 ) 排 气 系 统 有 限 公 采 购 零 部 件 司 56,378, % - - 小 计 5,106,951, % 3,701,530, % 关 联 交 易 定 价 方 法 : 双 方 协 议 定 价 注 1: 本 报 告 期, 中 汇 富 通 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 汇 富 通 ) 为 本 公 司 境 外 采 购 机 器 设 备 提 供 贸 易 融 资 服 务 本 公 司 通 过 中 汇 富 通 向 境 外 供 应 商 支 付 设 备 采 购 款 共 计 人 民 币 63,036, 元, 中 汇 富 通 就 此 向 本 公 司 收 取 进 口 贸 易 融 资 费 合 计 人 民 币 980, 元 87

89 同 时, 中 汇 富 通 也 向 本 集 团 提 供 整 车 销 售 代 理 服 务, 经 由 中 汇 富 通 本 集 团 本 年 向 境 外 销 售 整 车 共 计 人 民 币 62,379, 元, 中 汇 富 通 就 此 向 本 集 团 收 取 代 理 服 务 费 人 民 币 99, 元 (2) 出 售 商 品 提 供 劳 务 情 况 表 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 联 方 关 联 交 易 内 容 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 销 售 零 部 件 人 员 支 持 73,906, % 66,909, % 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 销 售 零 部 件 人 员 支 持 75,671, % % 长 安 标 致 雪 铁 龙 汽 车 有 限 公 司 销 售 零 部 件 人 员 支 持 2,439, % - - 重 庆 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 销 售 零 部 件 服 务 费 司 541, % 269, % 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司 销 售 原 材 料 服 务 费 350, % 67, % 四 川 红 光 汽 车 机 电 有 限 公 司 销 售 原 材 料 15,847, % 22,162, % 成 都 华 川 电 装 有 限 责 任 公 司 销 售 零 部 件 19, % 2,939, % 重 庆 安 福 汽 车 营 销 有 限 公 司 销 售 整 车 零 部 件 1,462, % 3,213, % 中 国 长 安 汽 车 集 团 天 津 销 售 有 限 公 司 哈 尔 滨 东 安 汽 车 发 动 机 制 造 有 限 公 司 销 售 整 车 零 部 件 72,491, % 32,620, % 技 术 服 务 7,779, % 4,060, % 中 汇 富 通 投 资 有 限 公 司 销 售 零 部 件 % 5,104, % 万 友 汽 车 投 资 有 限 公 司 销 售 整 车 零 部 件 345,490, % 551,386, % 成 都 陵 川 特 种 工 业 有 限 责 任 公 司 销 售 零 部 件 43,224, % 26,568, % 成 都 陵 川 车 用 油 箱 有 限 公 司 销 售 零 部 件 5,042, % 26,900, % 云 南 西 仪 工 业 股 份 有 限 公 司 销 售 零 部 件 984, % 1,532, % 重 庆 万 友 经 济 发 展 有 限 责 任 公 司 销 售 整 车 零 部 件 1,005,948, % 810,050, % 重 庆 万 友 龙 瑞 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 销 售 整 车 零 部 件 1, % - - 广 西 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 销 售 整 车 零 部 件 114,639, % 67,441, % 南 宁 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 销 售 整 车 零 部 件 90,258, % 53,280, % 成 都 万 友 经 济 技 术 开 发 总 公 司 销 售 整 车 零 部 件 394,601, % 448,498, % 成 都 万 友 翔 宇 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 销 售 整 车 零 部 件 782,957, % 445,426, % 云 南 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 销 售 整 车 零 部 件 536,252, % 390,798, % 88

90 贵 州 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 销 售 整 车 零 部 件 516,563, % 353,540, % 云 南 翔 宇 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 销 售 整 车 零 部 件 54,354, % - - 兵 器 装 备 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 监 管 费 收 入 7,716, % 7,529, % 小 计 4,148,546, % 3,320,303, % 关 联 交 易 定 价 方 法 : 双 方 协 议 定 价 (3) 关 联 租 赁 情 况 公 司 承 租 情 况 表 出 租 方 名 称 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 租 赁 起 始 日 租 赁 终 止 日 租 赁 费 定 价 依 据 本 报 告 期 确 认 的 租 赁 费 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 房 屋 2015 年 01 月 01 日 2015 年 1 月 31 日 双 方 协 议 定 价 11,961, 重 庆 长 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 房 屋 2015 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 双 方 协 议 定 价 401, 重 庆 长 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 办 公 场 地 车 库 2015 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 双 方 协 议 定 价 304, (4) 关 联 方 资 产 转 让 关 联 方 注 释 交 易 类 型 本 期 发 生 额 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 上 期 发 生 额 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 注 ) 股 权 转 让 ,606, 注 : 为 收 购 中 国 长 安 持 有 的 合 肥 长 安 100% 股 权 89

91 (5) 其 他 关 联 交 易 支 付 综 合 服 务 费 关 联 方 关 联 方 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 支 付 土 地 租 赁 费 11,856, % 11,892, % 支 付 房 屋 租 赁 费 16,663, % 16,627, % 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 支 付 水 电 气 费 82,475, % 68,033, % 支 付 公 安 消 防 费 685, % 1,370, % 其 他 2,576, % 4,725, % 哈 飞 汽 车 股 份 有 限 公 司 综 合 服 务 7,805, % 2,898, % 合 计 122,061, % 100,712, % 采 购 工 程 物 资 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 联 方 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 重 庆 长 安 建 设 工 程 有 限 公 司 84,388, % 52,566, % 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司 1,718, % 1,289, % 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 1,337, % 1,268, % 合 计 87,444, % 55,124, % 90

92 提 供 人 员 技 术 支 持 关 联 方 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 10,805, % 13,322, % 长 安 马 自 达 汽 车 有 限 公 司 3, % 1,343, % 长 安 福 特 马 自 达 发 动 机 有 限 公 司 - 4, % % 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 - 1, % 255, % 江 铃 控 股 有 限 公 司 - 1, % 1,365, % 长 安 标 致 雪 铁 龙 汽 车 有 限 公 司 2,875, % % 重 庆 长 安 跨 越 车 辆 有 限 公 司 - 2, % % 哈 飞 汽 车 股 份 有 限 公 司 234, % 15, % 哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 99, % % 合 计 14,007, % 16,302, % 提 供 技 术 开 发 服 务 费 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 联 方 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 哈 尔 滨 东 安 汽 车 发 动 机 制 造 有 限 公 司 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 , % 合 计 , % 91

93 存 放 关 联 方 的 货 币 资 金 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 2015 半 年 度 报 告 全 文 期 末 数 期 初 数 关 联 方 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 兵 器 装 备 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 2,912,325, % 2,703,025, % 贷 款 事 项 短 期 借 款 关 联 方 期 末 数 期 初 数 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 兵 器 装 备 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 50,000, % 100,000, % 资 金 延 期 付 款 利 息 收 入 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 联 方 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 重 庆 万 友 经 济 发 展 有 限 责 任 公 司 32, % 南 宁 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 1, % - - 成 都 万 友 经 济 技 术 开 发 总 公 司 631, % - - 成 都 万 友 翔 宇 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 1,365, % - - 云 南 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 40, % - - 合 计 2,070, % - - 注 : 资 金 延 期 付 款 利 息 收 入 在 上 年 同 期 中 包 含 在 销 售 商 品 及 提 供 劳 务 中, 未 单 独 列 示

94 5 关 联 方 应 收 应 付 款 项 上 市 公 司 应 收 关 联 方 款 项 项 目 名 称 关 联 方 期 末 期 初 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 应 收 票 据 成 都 万 友 经 济 技 术 开 发 总 公 司 15,000, ,000, 应 收 票 据 广 西 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 43,800, ,200, 应 收 票 据 贵 州 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 - 7,500, 应 收 票 据 南 宁 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 60,000, ,600, 应 收 票 据 万 友 汽 车 投 资 有 限 公 司 1,910,500, ,933,900, 应 收 票 据 云 南 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 121,000, ,000, 应 收 票 据 中 国 长 安 汽 车 集 团 天 津 销 售 有 限 公 司 47,000, ,000, 应 收 票 据 重 庆 万 友 经 济 发 展 有 限 责 任 公 司 - 153,700, 应 收 票 据 重 庆 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 - 2,402, 应 收 票 据 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司 770, ,000, 应 收 票 据 重 庆 万 友 龙 瑞 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 3,000, 小 计 2,201,070, ,815,302, 应 收 账 款 哈 尔 滨 东 安 汽 车 发 动 机 制 造 有 限 公 司 35,350, ,732, 应 收 账 款 江 铃 控 股 有 限 公 司 5,085, ,525, 应 收 账 款 长 安 标 致 雪 铁 龙 汽 车 有 限 公 司 4,333, ,541, 应 收 账 款 长 安 福 特 马 自 达 发 动 机 有 限 公 司 - 5,923, 应 收 账 款 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 58,877, ,840, 应 收 账 款 长 安 马 自 达 汽 车 有 限 公 司 - 10,426, 应 收 账 款 中 汇 富 通 投 资 有 限 公 司 3,982, ,856, 应 收 账 款 重 庆 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 1,454, ,825, 应 收 账 款 重 庆 长 安 跨 越 车 辆 有 限 公 司 4,138, ,758, 应 收 账 款 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 89,152, ,301, 应 收 账 款 成 都 万 友 经 济 技 术 开 发 总 公 司 - 1, 小 计 202,375, ,732, 其 他 应 收 款 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司 197, , 其 他 应 收 款 兵 器 装 备 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 351, 小 计 548, , 预 付 款 项 重 庆 市 青 山 变 速 器 销 售 有 限 责 任 公 司 - 17,

95 预 付 款 项 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 293, , 小 计 293, , 上 市 公 司 应 付 关 联 方 款 项 项 目 名 称 关 联 方 期 末 金 额 期 初 金 额 应 付 票 据 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 28,652, 应 付 票 据 成 都 光 明 田 中 环 保 技 术 有 限 公 司 4,760, , 应 付 票 据 成 都 华 川 电 装 有 限 责 任 公 司 1,940, ,650, 应 付 票 据 成 都 嘉 陵 华 西 光 学 精 密 机 械 有 限 公 司 1,920, ,110, 应 付 票 据 成 都 陵 川 车 用 油 箱 有 限 公 司 29,160, ,520, 应 付 票 据 成 都 陵 川 特 种 工 业 有 限 责 任 公 司 200, ,860, 应 付 票 据 成 都 宁 兴 汽 车 弹 簧 有 限 公 司 4,230, ,430, 应 付 票 据 成 都 万 友 滤 机 有 限 公 司 34,580, ,110, 应 付 票 据 哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 111,100, ,700, 应 付 票 据 哈 尔 滨 东 安 汽 车 发 动 机 制 造 有 限 公 司 564,790, ,700, 应 付 票 据 哈 飞 汽 车 股 份 有 限 公 司 328,560, ,660, 应 付 票 据 湖 北 孝 感 华 中 车 灯 有 限 公 司 25,670, ,520, 应 付 票 据 南 方 天 合 底 盘 系 统 有 限 公 司 202,660, ,690, 应 付 票 据 南 方 英 特 空 调 有 限 公 司 94,940, ,670, 应 付 票 据 四 川 红 光 汽 车 机 电 有 限 公 司 10,660, ,660, 应 付 票 据 四 川 宁 江 山 川 机 械 有 限 责 任 公 司 6,750, ,020, 应 付 票 据 四 川 宁 江 山 川 机 械 有 限 责 任 公 司 隆 昌 减 振 器 分 公 司 25,110, ,210, 应 付 票 据 云 南 西 仪 工 业 股 份 有 限 公 司 42,020, ,760, 应 付 票 据 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 成 都 建 安 车 桥 分 公 司 - 580, 应 付 票 据 重 庆 大 江 信 达 车 辆 股 份 有 限 公 司 31,750, ,860, 应 付 票 据 重 庆 建 设 车 用 空 调 器 有 限 责 任 公 司 114,170, ,910, 应 付 票 据 重 庆 上 方 汽 车 配 件 有 限 责 任 公 司 11,500, ,440, 应 付 票 据 重 庆 市 长 安 物 业 管 理 有 限 公 司 690, ,280, 应 付 票 据 重 庆 万 友 工 程 安 装 有 限 责 任 公 司 4,284, ,286, 应 付 票 据 重 庆 西 仪 汽 车 连 杆 有 限 公 司 4,840, ,490, 应 付 票 据 重 庆 益 弘 工 程 塑 料 制 品 有 限 公 司 - 9,190, 应 付 票 据 重 庆 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 1,328, ,684, 应 付 票 据 重 庆 长 安 建 设 工 程 有 限 公 司 62,643, ,749,

96 应 付 票 据 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司 3,416, ,163, 应 付 票 据 重 庆 长 融 机 械 有 限 责 任 公 司 10,830, ,680, 应 付 票 据 重 庆 大 江 杰 信 锻 造 有 限 公 司 1,900, 小 计 1,765,055, ,561,443, 应 付 账 款 北 京 北 机 机 电 工 业 有 限 责 任 公 司 - 135, 应 付 账 款 成 都 光 明 田 中 环 保 技 术 有 限 公 司 1,143, ,459, 应 付 账 款 成 都 华 川 电 装 有 限 责 任 公 司 32,525, ,997, 应 付 账 款 成 都 嘉 陵 华 西 光 学 精 密 机 械 有 限 公 司 686, , 应 付 账 款 成 都 陵 川 车 用 油 箱 有 限 公 司 24,074, ,430, 应 付 账 款 成 都 陵 川 特 种 工 业 有 限 责 任 公 司 1,003, ,243, 应 付 账 款 成 都 宁 江 昭 和 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 13,942, , 应 付 账 款 成 都 宁 兴 汽 车 弹 簧 有 限 公 司 2,207, ,164, 应 付 账 款 成 都 万 友 经 济 技 术 开 发 总 公 司 - 10, 应 付 账 款 成 都 万 友 滤 机 有 限 公 司 31,024, ,513, 应 付 账 款 成 都 万 友 贸 易 有 限 公 司 应 付 账 款 成 都 万 友 翔 宇 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 - 21, 应 付 账 款 广 西 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 - 24, 应 付 账 款 贵 州 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 - 225, 应 付 账 款 哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 83,166, ,836, 应 付 账 款 哈 尔 滨 东 安 汽 车 发 动 机 制 造 有 限 公 司 177,344, ,176, 应 付 账 款 哈 飞 汽 车 股 份 有 限 公 司 21,816, ,401, 应 付 账 款 湖 北 孝 感 华 中 车 灯 有 限 公 司 17,175, ,857, 应 付 账 款 南 方 天 合 底 盘 系 统 有 限 公 司 105,100, ,362, 应 付 账 款 南 方 英 特 空 调 有 限 公 司 53,631, ,699, 应 付 账 款 南 宁 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 - 6, 应 付 账 款 四 川 红 光 汽 车 机 电 有 限 公 司 869, ,309, 应 付 账 款 四 川 宁 江 山 川 机 械 有 限 责 任 公 司 9,942, ,886, 应 付 账 款 四 川 宁 江 山 川 机 械 有 限 责 任 公 司 隆 昌 减 振 器 分 公 司 13,995, ,076, 应 付 账 款 云 南 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 - 295, 应 付 账 款 云 南 西 仪 工 业 股 份 有 限 公 司 14,945, ,690, 应 付 账 款 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 4,981, ,270, 应 付 账 款 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 成 都 建 安 车 桥 分 公 司 112, ,847, 应 付 账 款 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 四 川 建 安 车 桥 分 公 司 148,105, ,241,

97 应 付 账 款 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 重 庆 青 山 变 速 器 分 公 司 30,883, ,749, 应 付 账 款 重 庆 大 江 杰 信 锻 造 有 限 公 司 1,667, ,349, 应 付 账 款 重 庆 大 江 信 达 车 辆 股 份 有 限 公 司 23,002, ,832, 应 付 账 款 重 庆 大 江 渝 强 塑 料 制 品 有 限 公 司 125, , 应 付 账 款 重 庆 嘉 陵 益 民 特 种 装 备 有 限 公 司 251, , 应 付 账 款 重 庆 建 设 车 用 空 调 器 有 限 责 任 公 司 34,610, ,810, 应 付 账 款 重 庆 汽 车 空 调 器 有 限 责 任 公 司 205, , 应 付 账 款 重 庆 上 方 汽 车 配 件 有 限 责 任 公 司 16,824, ,173, 应 付 账 款 重 庆 市 青 山 变 速 器 销 售 有 限 责 任 公 司 4,432, ,630, 应 付 账 款 重 庆 万 友 经 济 发 展 有 限 责 任 公 司 12,251, ,705, 应 付 账 款 重 庆 西 仪 汽 车 连 杆 有 限 公 司 1,535, ,828, 应 付 账 款 重 庆 益 弘 工 程 塑 料 制 品 有 限 公 司 3,726, ,947, 应 付 账 款 重 庆 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 2,282, , 应 付 账 款 重 庆 长 安 跨 越 车 辆 有 限 公 司 1, , 应 付 账 款 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司 25,088, ,190, 应 付 账 款 重 庆 长 安 伟 世 通 发 动 机 控 制 系 统 有 限 公 司 429, ,459, 应 付 账 款 重 庆 长 风 基 铨 机 械 有 限 公 司 8,108, ,909, 应 付 账 款 重 庆 长 融 机 械 有 限 责 任 公 司 8,279, ,962, 应 付 账 款 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 303,196, 应 付 账 款 天 纳 克 陵 川 ( 重 庆 ) 排 气 系 统 有 限 公 司 12,735, 应 付 账 款 重 庆 市 长 安 物 业 管 理 有 限 公 司 197, 小 计 1,247,634, ,270,671, 预 收 款 项 长 安 马 自 达 汽 车 有 限 公 司 6,863, 预 收 款 项 长 安 福 特 马 自 达 发 动 机 有 限 公 司 3,256, 预 收 款 项 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司 360, , 预 收 款 项 南 方 英 特 空 调 有 限 公 司 4, 预 收 款 项 哈 飞 汽 车 股 份 有 限 公 司 670, 预 收 款 项 中 国 长 安 汽 车 集 团 天 津 销 售 有 限 公 司 4,758, ,923, 预 收 款 项 万 友 汽 车 投 资 有 限 公 司 24,061, ,787, 预 收 款 项 重 庆 万 友 经 济 发 展 有 限 责 任 公 司 23,998, ,012, 预 收 款 项 中 汇 富 通 投 资 有 限 公 司 - 4,343, 预 收 款 项 重 庆 万 友 龙 瑞 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 770, , 预 收 款 项 广 西 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 7,561, ,826,

98 预 收 款 项 南 宁 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 8,498, ,102, 预 收 款 项 成 都 万 友 经 济 技 术 开 发 总 公 司 8,649, ,908, 预 收 款 项 成 都 万 友 翔 宇 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 57,045, ,492, 预 收 款 项 云 南 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 6,845, ,055, 预 收 款 项 贵 州 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 11,514, ,748, 预 收 款 项 云 南 翔 宇 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 1,021, ,616, 预 收 款 项 哈 尔 滨 东 安 汽 车 动 力 股 份 有 限 公 司 预 收 款 项 成 都 万 友 贸 易 有 限 公 司 - 38, 小 计 165,881, ,219, 其 他 应 付 款 成 都 万 友 经 济 技 术 开 发 总 公 司 150, , 其 他 应 付 款 成 都 万 友 滤 机 有 限 公 司 - 120, 其 他 应 付 款 成 都 万 友 翔 宇 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 - 82, 其 他 应 付 款 广 西 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 237, , 其 他 应 付 款 贵 州 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 341, , 其 他 应 付 款 哈 飞 汽 车 股 份 有 限 公 司 4,465, ,892, 其 他 应 付 款 云 南 万 友 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 258, , 其 他 应 付 款 中 国 长 安 汽 车 集 团 股 份 有 限 公 司 四 川 建 安 车 桥 分 公 司 - 1, 其 他 应 付 款 中 汇 富 通 投 资 有 限 公 司 - 192,977, 其 他 应 付 款 重 庆 市 长 安 物 业 管 理 有 限 公 司 443, , 其 他 应 付 款 重 庆 万 友 工 程 安 装 有 限 责 任 公 司 553, , 其 他 应 付 款 重 庆 万 友 经 济 发 展 有 限 责 任 公 司 100, , 其 他 应 付 款 重 庆 长 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 403, , 其 他 应 付 款 重 庆 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 31,086, ,260, 其 他 应 付 款 重 庆 长 安 建 设 工 程 有 限 公 司 4,534, ,113, 其 他 应 付 款 重 庆 长 安 民 生 物 流 股 份 有 限 公 司 235,381, ,978, 小 计 277,954, ,171, 十 三 承 诺 及 或 有 事 项 1 重 要 承 诺 事 项 投 资 承 诺 于 2015 年 6 月 30 日, 本 集 团 无 已 签 约 但 尚 未 完 全 履 行 的 投 资 承 诺 2 或 有 事 项 截 止 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 无 需 要 披 露 的 重 大 或 有 事 项 97

99 十 四 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 非 调 整 事 项 2 利 润 分 配 情 况 3 销 售 退 回 十 五 其 他 重 要 事 项 1 前 期 会 计 差 错 更 正 2 债 务 重 组 3 资 产 置 换 4 年 金 计 划 5 终 止 经 营 6 分 部 信 息 本 集 团 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部, 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 经 营 分 部 是 指 本 集 团 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 : (1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 ; (2) 本 公 司 管 理 层 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 其 业 绩 ; (3) 本 集 团 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征, 并 且 满 足 一 定 条 件 的, 则 可 合 并 为 一 个 经 营 分 部 本 集 团 的 收 入 及 利 润 主 要 由 汽 车 的 制 造 和 国 内 销 售 构 成, 本 集 团 主 要 资 产 均 在 中 国 本 集 团 管 理 层 把 本 集 团 经 营 业 绩 作 为 一 个 整 体 来 进 行 评 价 因 此, 本 年 度 未 编 制 分 部 报 告 98

100 十 六 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 138,253, ,088, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 1 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 286,983, ,347, ,846, ,238, 组 合 2 关 联 方 应 收 账 款 3,658,631, ,481,213, 组 合 小 计 3,945,614, ,347, ,759,059, ,238, 合 计 4,083,868, ,347, ,804,148, ,238, 应 收 账 款 种 类 的 说 明 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 期 末 数 期 初 数 账 龄 1 年 以 内 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 比 例 坏 账 准 备 其 中 : 个 月 241,847, ,145, 个 月 65, , , 年 以 内 小 计 241,912, , ,148, 至 2 年 7, 至 3 年 1,900, , ,034, , 至 4 年 至 5 年 6,946, ,557, ,176, ,140, 年 以 上 36,216, ,216, ,486, ,486, 合 计 286,983, ,347, ,846, ,238,

101 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 (2) 应 收 账 款 中 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 南 京 长 安 汽 车 有 限 公 司 子 公 司 1,667,643, 年 以 内 合 肥 长 安 汽 车 有 限 公 司 子 公 司 517,150, 年 以 内 河 北 长 安 汽 车 有 限 公 司 子 公 司 470,234, 年 以 内 重 庆 长 安 汽 车 国 际 销 售 服 务 有 限 公 司 子 公 司 417,377, 年 以 内 保 定 长 安 客 车 制 造 有 限 公 司 子 公 司 138,032, 年 以 内 3.42 合 计 -- 3,210,438, (3) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 保 定 长 安 客 车 制 造 有 限 公 司 子 公 司 138,032, 长 安 汽 车 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 哈 尔 滨 销 售 分 公 司 子 公 司 872, 合 肥 长 安 汽 车 有 限 公 司 子 公 司 517,150, 河 北 长 安 汽 车 有 限 公 司 子 公 司 470,234, 黑 龙 江 长 安 汽 车 销 售 有 限 公 司 子 公 司 119,318, 辽 宁 长 安 汽 车 销 售 有 限 公 司 子 公 司 7,372, 南 京 长 安 汽 车 有 限 公 司 子 公 司 1,678,317, 新 疆 长 安 汽 车 销 售 有 限 公 司 子 公 司 64,320, 银 川 市 长 安 汽 车 销 售 有 限 公 司 子 公 司 2,056, 重 庆 长 安 汽 车 国 际 销 售 服 务 有 限 公 司 子 公 司 422,334, 重 庆 长 安 专 用 汽 车 有 限 公 司 子 公 司 14,055, 长 安 标 致 雪 铁 龙 汽 车 有 限 公 司 合 营 企 业 1,410, 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 合 营 企 业 59,457, 哈 尔 滨 东 安 汽 车 发 动 机 制 造 有 限 公 司 受 同 一 母 公 司 控 制 35,350, 江 铃 控 股 有 限 公 司 合 营 企 业 5,463, 重 庆 长 安 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 受 同 一 最 终 控 股 公 司 控 制 1,454,

102 重 庆 长 安 跨 越 车 辆 有 限 公 司 联 营 企 业 4,138, 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 合 营 企 业 91,983, 重 庆 长 安 汽 车 客 户 服 务 有 限 公 司 子 公 司 25,308, 合 计 -- 3,658,631, 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 期 末 数 期 初 数 种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) 270,136, ,832, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 1 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 2 按 关 联 方 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 87,971, ,108, ,576, ,976, ,069, ,727, 组 合 小 计 249,041, ,108, ,304, ,976, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 519,177, ,108, ,136, ,976, 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 期 末 数 期 初 数 账 龄 1 年 以 内 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 比 例 坏 账 准 备 其 中 : 个 月 82,042, ,276, 个 月 2,841, , , ,

103 1 年 以 内 小 计 84,883, , ,647, , 至 2 年 955, , ,876, , 至 3 年 145, , , , 至 4 年 , , 至 5 年 801, , , , 年 以 上 1,185, ,185, ,185, ,185, 合 计 87,971, ,108, ,576, ,976, 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (2) 其 他 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 长 安 汽 车 俄 罗 斯 有 限 责 任 公 司 子 公 司 24,782, 南 京 长 安 汽 车 有 限 公 司 子 公 司 30,672, 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 合 营 企 业 84,948, 河 北 长 安 汽 车 有 限 公 司 子 公 司 6,672, 重 庆 长 安 汽 车 国 际 销 售 有 限 公 司 子 公 司 12,379, 重 庆 长 安 汽 车 客 户 服 务 有 限 公 司 子 公 司 1,106, 长 安 巴 西 控 股 有 限 公 司 子 公 司 422, 重 庆 长 安 汽 车 民 生 物 流 有 限 公 司 长 安 工 业 下 属 企 业 84, 合 计 ,069,

104 3 长 期 股 权 投 资 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 2015 半 年 度 报 告 全 文 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 表 决 权 比 例 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 本 期 计 减 值 提 减 值 准 备 准 备 本 期 现 金 红 利 一 合 营 企 业 重 庆 长 安 铃 木 有 限 公 司 权 益 237,719, ,408,273, ,628, ,382,645, 无 江 铃 控 股 有 限 公 司 权 益 1,008,511, ,334,057, ,388, ,515,445, 无 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 权 益 975,232, ,617,363, ,128, ,540,492, 无 3,450,000, 长 安 马 自 达 汽 车 有 限 公 司 权 益 1,097,839, ,672,590, ,989, ,087,580, 无 长 安 福 特 马 自 达 发 动 机 有 限 公 司 长 安 标 致 雪 铁 龙 汽 车 有 限 公 司 权 益 786,734, ,178, ,216, ,394, 无 权 益 2,007,841, ,795,746, ,857, ,677,889, 无 二 联 营 企 业 重 庆 西 仪 汽 车 连 杆 有 限 公 司 重 庆 长 安 跨 越 车 辆 有 限 公 司 重 庆 市 长 安 跨 越 车 辆 营 销 有 限 公 司 北 京 房 安 出 租 汽 车 有 限 责 任 公 司 权 益 7,600, ,220, , ,827, 无 权 益 61,800, ,558, ,886, ,445, 无 权 益 无 权 益 6,000, 无 三 子 公 司 103

105 少 数 股 东 委 托 公 司 南 京 长 安 汽 车 有 限 公 司 成 本 422,183, ,533, ,533, 行 使 表 决 权 少 数 股 东 委 托 公 司 河 北 长 安 汽 车 有 限 公 司 成 本 438,573, ,223, ,223, 行 使 表 决 权 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 2015 半 年 度 报 告 全 文 重 庆 长 安 汽 车 国 际 销 售 服 务 有 限 公 司 重 庆 长 安 汽 车 客 户 服 务 有 限 公 司 重 庆 长 安 汽 车 销 售 有 限 公 司 重 庆 长 安 汽 车 多 家 销 售 子 公 司 重 庆 长 安 专 用 汽 车 销 售 有 限 公 司 重 庆 长 安 欧 洲 设 计 中 心 有 限 责 任 公 司 重 庆 长 安 新 能 源 汽 车 有 限 公 司 长 安 汽 车 英 国 研 发 中 心 有 限 责 任 公 司 北 京 长 安 汽 车 工 程 技 术 研 究 有 限 责 任 公 司 哈 尔 滨 长 安 汽 车 技 术 研 究 有 限 责 任 公 司 成 本 13,068, ,068, ,068, 无 成 本 29,700, ,700, ,700, 无 成 本 48,500, ,500, ,500, 无 成 本 8,050, ,050, ,050, 无 成 本 2,500, ,500, ,500, 无 成 本 134,879, ,879, ,879, 无 成 本 18,850, ,850, ,850, 无 成 本 981, , , 无 成 本 1,000, ,000, ,000, 无 成 本 1,000, ,000, ,000, 无 上 海 长 安 汽 车 工 程 技 术 有 成 本 1,000, ,000, ,000, 无 104

106 限 公 司 长 安 日 本 设 计 中 心 株 式 会 社 长 安 美 国 研 发 中 心 股 份 有 限 公 司 保 定 长 安 客 车 制 造 有 限 公 司 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 2015 半 年 度 报 告 全 文 成 本 1,396, ,396, ,396, 无 成 本 1,317, ,317, ,317, 无 成 本 176,002, ,002, ,002, 无 合 肥 长 安 汽 车 有 限 公 司 成 本 35,367, ,367, ,367, 无 长 安 汽 车 俄 罗 斯 有 限 责 任 公 司 成 本 1,242, ,242, ,242, 无 长 安 巴 西 控 股 有 限 公 司 成 本 2,161, ,161, ,161, 无 合 计 -- 7,527,056, ,961,764, ,460,730, ,422,495, ,450,000,

107 4 营 业 收 入 和 营 业 成 本 (1) 营 业 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 31,903,220, ,528,685, 其 他 业 务 收 入 612,593, ,087, 合 计 32,515,813, ,162,773, 营 业 成 本 27,233,358, ,396,414, (2) 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 汽 车 制 造 业 31,903,220, ,933,368, ,528,685, ,985,969, 合 计 31,903,220, ,933,368, ,528,685, ,985,969, (3) 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 销 售 商 品 31,813,014, ,867,276, ,419,445, ,884,481, 外 协 加 工 90,205, ,092, ,239, ,487, 合 计 31,903,220, ,933,368, ,528,685, ,985,969, (4) 公 司 来 自 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 总 额 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 重 庆 万 友 经 济 发 展 有 限 责 任 公 司 953,847, 北 京 庆 长 风 商 贸 有 限 公 司 816,890, 成 都 万 友 翔 宇 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 784,322, 北 京 新 兴 快 马 汽 车 服 务 有 限 公 司 652,621, 河 北 长 安 汽 车 有 限 公 司 581,486, 合 计 3,789,169,

108 5 投 资 收 益 (1) 投 资 收 益 明 细 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 4,910,730, ,998,756, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 - - 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 等 期 间 取 得 的 投 资 收 益 52,219, ,252, 其 他 - 5,825, 合 计 4,962,949, ,035,833, (2) 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 兵 器 装 备 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 52,219, ,252, 分 红 合 计 52,219, ,252, (3) 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 长 安 福 特 汽 车 有 限 公 司 4,373,128, ,683,747, 产 销 规 模 增 加, 利 润 增 加 长 安 马 自 达 汽 车 有 限 公 司 414,989, ,241, 产 销 规 模 增 加, 利 润 增 加 重 庆 长 安 铃 木 汽 车 有 限 公 司 -25,628, ,113, 产 销 规 模 下 降, 出 现 亏 损 长 安 福 特 马 自 达 发 动 机 有 限 公 司 80,216, ,684, 产 销 规 模 增 加, 利 润 增 加 江 铃 控 股 有 限 公 司 181,388, 其 来 源 于 江 铃 汽 车 投 资 收 益 下 降, 利 211,445, 润 减 少 重 庆 西 仪 汽 车 连 杆 有 限 公 司 -392, , 北 京 房 安 出 租 汽 车 有 限 责 任 公 司 , 长 安 标 致 雪 铁 龙 汽 车 有 限 公 司 -117,857, ,834, 产 销 规 模 增 加, 亏 损 减 少 重 庆 长 安 跨 越 车 辆 营 销 有 限 公 司 - - 重 庆 长 安 跨 越 车 辆 有 限 公 司 4,886, ,001, 合 计 4,910,730, ,998,756,

109 6 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 5,062,882, ,735,552, 加 : 资 产 减 值 准 备 131,306, ,227, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 735,935, ,875, 无 形 资 产 摊 销 197,223, ,141, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 90, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -66,813, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) - - 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) - - 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -63,610, ,080, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -4,962,949, ,035,833, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -206,462, ,265, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) - - 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -990,630, ,461,580, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -907,826, ,085,846, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 7,294,362, ,459,157, 其 他 - - 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 6,223,506, ,380,732, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 12,767,290, ,382,965, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 8,828,152, ,290,584, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 3,939,138, ,092,381, 十 七 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -2,376, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 207,987,

110 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 - 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 - 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 30,693, 减 : 所 得 税 影 响 额 38,417, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 2,532, 合 计 195,355, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 2 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 18.44% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 17.74% 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 (1) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 (2) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 (3) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 原 因 说 明, 对 已 经 境 外 审 计 机 构 审 计 的 数 据 进 行 差 异 调 节 的, 应 注 明 该 境 外 机 构 的 名 称 无 4 其 他 109

111 第 九 节 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 一 载 有 法 定 代 表 人 签 名 的 半 年 度 报 告 文 本 ; 二 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 ; 三 董 事 会 决 议 及 董 事 高 管 人 员 签 署 的 书 面 确 认 文 件 ; 四 监 事 会 以 决 议 方 式 形 成 的 书 面 审 核 意 见 ; 五 报 告 期 内 公 司 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 香 港 商 报 上 公 开 披 露 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 上 述 备 查 文 件 在 中 国 证 监 会 深 圳 证 券 交 易 所 要 求 提 供 时 和 股 东 依 据 法 律 和 公 司 章 程 要 求 查 阅 时, 公 司 将 及 时 提 供 董 事 长 : 徐 留 平 董 事 会 批 准 报 送 日 期 :2015 年 08 月 29 日 110