大连海事大学 2016 年 12 月 28 日大连海事大学科学技术处 2016 年 12 月 28 日印发 - 2 -

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舍吉
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1 连海大校发号大连海事大学关于印发大连海事大学国家社会科学基金项目及经费管理暂行办法的通知各单位 ( 部门 ): 大连海事大学国家社会科学基金项目及经费管理暂行办法已于 2016 年第 31 次校长办公会审议通过, 现予以印发, 请遵照执行特此通知附件 : 大连海事大学国家社会科学基金项目及经费管理暂行办法 - 1 -

2 大连海事大学 2016 年 12 月 28 日大连海事大学科学技术处 2016 年 12 月 28 日印发 - 2 -

3 附件大连海事大学国家社会科学基金项目及经费管理暂行办法第一章总则第一条为进一步规范学校国家社会科学基金项目及经费管理, 提高项目实施质量和经费使用效益, 根据中共中央办公厅国务院办公厅关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见 ( 中办发号 ) 国家社会科学基金项目管理办法 ( 社科号 ) 国家社会科学基金项目资金管理办法 ( 财教号 ) 等有关规定, 结合学校实际, 特制订本办法第二条本办法适用于由学校独立承担或作为合作单位共同承担的所有国家社会科学基金项目 ( 以下简称国家社科基金 ), 包括 : 重大招标项目重点项目一般项目青年项目后期资助项目中华学术外译项目特别委托项目等第三条学校作为国家社科基金依托单位, 承担项目管理的责任主体, 实行统一领导分级管理责任到人的理体制科研管理部门是业务归口管理部门, 承担相应的科研管理责任 ; 财务管理部门负责项目经费的会计核算和财务管理 ; 资产管理部门负责项目经费形成固定资产和无形资产的管理 ; 监察审计部门 - 3 -

4 负责项目经费使用的监督和审计检查 ; 学院 ( 系部 ) 承担项目日常管理的监督责任第四条项目负责人是项目资金使用的直接责任人, 对资金使用的合规性合理性真实性和相关性承担法律责任第二章项目申请与实施第五条项目申请人必须符合国家社会科学基金管理办法以及申报年度具体要求, 可根据实际需要, 吸收境外研究人员作为项目组成员第六条国家社科基金实行限额申报, 采用校院两级遴选方式, 学校负责分配申报名额, 各学院 ( 系部 ) 负责遴选推荐本单位申报项目, 并按要求及时报送申报材料第七条获批立项的项目负责人在收到资助通知后 30 日内, 应按照批准的资助经费数额编制经费支出预算表无特殊情况, 逾期不报视为自动放弃资助第八条项目负责人必须按照项目申报书的承诺开展研究工作, 每年 11 月底向学校科研管理部门提交国家社科基金项目年度进展报告, 由学校汇总形成项目实施情况年度报告报送上级主管部门第九条项目研究周期结束前, 项目负责人应按要求提交项目结题材料至学校科研管理部门最终研究成果通过上级主管部门审核验收后, 方可正式结项公开出版成果出版时应注明受到国家社科基金资助 - 4 -

5 第十条因正当理由可以申请项目延期应用研究项目延期不得超过 1 年, 基础研究项目延期不得超过 2 年申请项目延期, 负责人必须在资助期满 3 个月前报送国家社科基金项目重要事项变更审批表至学校科研管理部门, 报送上级主管部门审批第十一条项目实施过程中, 有下列情形之一的, 项目负责人必须及时提交国家社科基金项目重要事项变更审批表, 经学校科研管理部门审核后, 报上级主管部门审批 : ( 一 ) 改变项目名称的 ; ( 二 ) 变更项目负责人变更项目管理单位 ; ( 三 ) 改变最终研究成果形式的 ; ( 四 ) 增加或减少项目经费总额增列外拨资金的 ; ( 五 ) 研究内容或者研究计划有重大调整的 ; ( 六 ) 涉及国家秘密或者重要敏感问题的阶段性研究成果准备出版发表的 ; ( 七 ) 终止研究协议撤项的情况 ; ( 八 ) 其他重要事项的变更等第三章经费使用与管理第十二条经费开支范围 ( 一 ) 项目经费支出是指在项目组织实施过程中与研究活动相关的由项目经费支付的各项支出分为直接费用和间接费用 ( 二 ) 直接费用是指在项目研究过程中发生的与之直接相关的费用, 纳入财务统一管理, 单独核算, 专款专用, 具体包括 : - 5 -

6 1. 资料费 : 指在项目研究过程中需要支付的图书 ( 包括外文图书 ) 购臵费, 资料收集整理复印翻拍翻译费, 专用软件购买费, 文献检索费等 2. 数据采集费 : 指在项目研究过程中发生的调查访谈数据购买数据分析及相应技术服务购买等支出的费用 3. 会议费 / 差旅费 / 国际合作与交流费 : 指在项目研究过程中开展学术研讨咨询交流考察调研等活动而发生的会议交通食宿等费用, 以及项目研究人员出国及赴港澳台外国专家来华及港澳台专家来内地开展学术合作与交流的费用其中, 不超过直接费用 20% 的, 不需要提供预算测算依据在学校政策允许情况下, 经费可统筹使用, 支付标准按照学校有关规定执行 4. 设备费 : 指在项目研究过程中购臵设备和设备耗材升级维护现有设备以及租用外单位设备而发生的费用严格控制设备购臵, 严禁重复购臵过度购臵, 鼓励共享租赁以及对现有设备进行升级 5. 专家咨询费 : 指在项目研究过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用, 支出标准按照国家有关规定执行 6. 劳务费 : 指在项目研究过程中支付给参与项目研究的研究生博士后访问学者以及项目聘用的研究人员科研辅助人员等劳务费用劳务费预算比例不设限制, 临时聘用人员的社会保险补助费用纳入劳务费开支范围, 其开支标准参照当地科学研究和技术服务业人员平均工资水平以及在项目研究中承担的工作任 - 6 -

7 务确定 7. 印刷出版费 : 指在项目研究过程中支付的打印费印刷费及阶段性成果出版费等不得支出论文发表版面费此外, 除后期资助项目中华学术外译项目外, 国家社科基金其他类别项目的最终成果出版费也不得列支印刷出版费 8. 其他支出 : 项目研究过程中发生的除上述费用之外的其他支出, 一般包括办公用品通讯互联网服务等费用, 应当在编制预算时单独列示, 单独核定 ( 三 ) 间接费用指责任单位在组织实施项目过程中发生的无法在直接费用中列支的相关费用, 主要包括 : 科研项目管理费科研绩效支出等 1. 间接费用要求按照项目资助总额的一定比例足额核定 : 50 万元及以下部分为 30%; 超过 50 万元至 500 万元的部分为 20%; 超过 500 万元的部分为 13% 2. 科研项目管理费 : 按照间接费用的 20% 统一提取其中, 60% 用于补偿科研管理成本支出,20% 作为校级科研发展基金,20% 作为各学院 ( 系部 ) 发展基金 3. 科研绩效支出 : 按照间接费用的 80% 统一计提, 由学校科研管理部门根据每个项目的实际绩效情况分次发放项目结题前, 最高发放比例不得超过科研绩效支出总额的 70%; 项目结题后, 通过验收的可发放剩余绩效支出, 未按要求提交年度报告未通过结题验收的不予发放后续绩效支出项目负责人按要求编制大 - 7 -

8 连海事大学科研项目间接费用绩效支出分配申请表, 经学校科研管理部门人事管理部门审核后, 到财务管理部门办理手续 4. 项目负责人不得在核定的间接费用以外再以任何名义在项目经费中重复提取列支相关费用第十三条经费预算编制 ( 一 ) 项目负责人根据项目研究需要和经费开支范围, 科学合理实事求是地编制项目预算, 并对直接费用支出的主要用途和测算理由等作出说明 ( 二 ) 跨单位合作的项目, 确需外拨资金的, 应当在项目预算中单独列示, 并附外拨资金直接费用支出预算间接费用外拨金额, 由项目负责人和合作研究单位协商确定, 但外拨间接费用之和不得超过科研绩效支出总额 ( 三 ) 经费到校后, 项目负责人填写大连海事大学科研经费转拨合同审批表, 并提供转拨经费预算表合作研究协议等, 经科研管理部门审核同意后, 到财务管理部门办理手续第十四条经费预算调整 ( 一 ) 项目负责人应当严格执行批准后的经费预算确需调剂的, 应当按规定报批 ( 二 ) 项目预算有以下情况需要调剂的, 由项目负责人填写国家社科基金项目重要事项变更审批表, 经学校科研管理部门审核后, 报请上级主管部门审批 1. 由于研究内容或者研究计划作出重大调整等原因, 需要 - 8 -

9 增加或减少项目预算总额 2. 原项目预算未列示外拨资金, 需要增列 ( 三 ) 项目直接费用预算确需调剂的, 按以下规定予以调整 : 1. 资料费数据采集费设备费印刷出版费和其他支出预算需要调剂, 项目负责人填写大连海事大学国家社科基金项目预算调整审批表, 经所在学院 ( 系部 ) 审核, 报科研管理部门审批后, 到财务管理部门办理手续 2. 会议费 / 差旅费 / 国际合作与交流费专家咨询费劳务费预算一般不予调增, 需要调减用于项目其他方面支出, 项目负责人填写大连海事大学国家社科基金项目预算调整审批表, 经所在学院 ( 系部 ) 审核, 报科研管理部门审批后, 到财务管理部门办理手续 ; 如有特殊情况确需调增的, 项目负责人填写国家社科基金项目重要事项变更审批表, 经科研管理部门审核后, 报上级主管部门审批 3. 项目间接费用预算不得调剂第十五条经费预算执行 ( 一 ) 项目负责人应严格执行国家有关科研资金支出管理制度按照中央财政科研项目使用公务卡结算的有关规定执行, 专家咨询费劳务费等支出, 原则上应当通过银行转账方式结算, 从严控制现金支出事项 ( 二 ) 对于野外考察数据采集等科研活动中无法取得发票或财政性票据的支出, 在确保真实性的前提下, 可按实际发生额 - 9 -

10 予以报销报销时须提供具有收款人签名或手印的凭证以及项目负责人对相关情况的书面说明 ( 三 ) 项目研究完成后, 项目负责人如实编制项目决算表, 不得随意调账变动支出随意修改记账凭证有外拨资金的项目, 外拨资金决算经合作研究单位财务审计部门审核并签署意见后, 由项目负责人汇总编制项目资金决算, 并附上项目预算表及有关项目预算调剂情况的说明 ( 四 ) 项目经费属于政府采购范围的, 应当按照政府采购有关规定执行项目实施过程中形成的固定资产无形资产等属于国有资产, 均纳入学校资产管理, 应当按照国有资产管理和学校有关规定执行 ( 五 ) 项目实行预留经费制度, 项目结题首次鉴定费用由上级主管部门承担, 若首次未通过并组织二次鉴定的, 其费用从项目预留经费中扣除 ; 若项目最终未通过审核验收, 预留经费不予支付第十六条结余经费管理 ( 一 ) 项目在研期间, 年度剩余经费可以结转下一年度继续使用 ( 二 ) 项目通过审核验收后, 项目负责人应在 6 个月内办理结账手续, 对逾期或者无正当理由未办理结账手续的, 学校有权对结余经费予以结账并冻结 ( 三 ) 按照大连海事大学科研发展基金管理暂行办法相

11 关规定, 结余经费转入项目负责人科研发展基金账户,2 年内可用于项目最终成果出版及后续研究的直接费用支出, 但不得列支绩效支出若 2 年后结余经费仍有剩余的, 须按原渠道退回国家社科基金办 ( 四 ) 未通过审核验收的项目, 或依托单位信用评价差的, 项目结余经费在接到有关通知后 30 日内按原渠道退回国家社科基金办第四章管理与监督第十七条项目负责人应当依法依规使用项目经费, 不得擅自调整外拨资金, 不得利用虚假票据套取资金, 不得通过编造虚假劳务合同虚构人员名单等方式虚报冒领劳务费和专家咨询费, 不得使用项目经费支付各种罚款捐款赞助投资等第十八条项目经费管理和使用情况应当自觉接受国家省市财政和审计部门的监督检查学校各相关部门和项目负责人应当积极配合并提供有关资料任何部门和个人发现违规行为的, 有权检举或者控告第十九条建立项目经费使用内部检查与审计制度学校监察审计部门应定期对项目经费使用情况进行专项审计, 对发现的问题督促项目负责人及时整改, 对发现的内控薄弱环节及时向相关部门提出整改建议并督促整改第二十条建立科研诚信管理机制项目负责人应当承诺提供真实的项目信息, 认真遵守项目资金管理的有关规定, 并对信

12 息虚假导致的后果承担责任第二十一条建立供应商黑名单制度对违反规定提供虚假业务虚假发票的供应商 ( 公司及法人 ) 及时列入黑名单, 保证学校利益第二十二条建立责任追究制度对于项目经费预算执行过程中, 不按规定管理和使用项目经费不按时报送年度报告以及截留挪用侵占项目经费的, 将按相关法律法规处理涉嫌犯罪的, 移送司法机关处理第五章附则第二十三条本办法适用于 2016 年及以后学校批准立项的国家社科基金各类型项目, 教育部人文社会科学辽宁省社科基金等科研项目经费管理参照本办法执行, 其他未尽事宜或遇政策调整, 按国家相关文件规定执行第二十四条本办法由学校科研管理部门负责解释第二十五条本办法自 2016 年 12 月 28 日起执行

第五条项目负责人是项目资金使用的直接责任人, 对资金使用的合规性合理性真实性和相关性承担法律责任第二章项目资金开支范围第六条项目资金支出是指在项目组织实施过程中与研究活动相关的由项目资金支付的各项费用支出项目资金分为直接费用和间接费用第七条直接费用是指在项目研究过程中发生的与之

第五条项目负责人是项目资金使用的直接责任人, 对资金使用的合规性合理性真实性和相关性承担法律责任第二章项目资金开支范围第六条项目资金支出是指在项目组织实施过程中与研究活动相关的由项目资金支付的各项费用支出项目资金分为直接费用和间接费用第七条直接费用是指在项目研究过程中发生的与之国家社会科学基金项目资金管理办法 2016 年 09 月 27 日 11:50 第一章总则第一条为了规范国家社会科学基金 ( 以下简称国家社科基金 ) 项目资金的使用和管理, 提高资金使用效益, 更好推动哲学社会科学繁荣发展, 根据国家财政财务管理有关法律法规和中共中央办公厅国务院办公厅关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见, 结合国家社会科学基金管理办法有关规定, 制定本办法

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