募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 众环专字 (2017)160039 号 云南能源投资股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 对后附的云南能源投资股份有限公司 ( 以下简称 云南能投 ) 董事会编制 的截至 2016 年 12 月 31 日止的 关于 2016 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 进行 了专项鉴证 云南能投的责任是按照中国证券监督管理委员会 上市公司监管指引第 2 号 -- 上市公司募 集资金管理和使用的监管要求 和深圳证券交易所 深圳证券交易所上市公司信息披露公告格 式第 21 号 : 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式 等有关规定的要求编制募 集资金存放与实际使用情况的专项报告, 并保证其内容真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报告发表 鉴证意见 我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 -- 历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务 准则的规定执行了鉴证业务 该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证 对象信息是否不存在重大错报获取合理保证 在鉴证过程中, 我们实施了包括检查 重新计算 等我们认为必要的鉴证程序 我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为, 云南能投董事会编制的截至 2016 年 12 月 31 日止的 关于 2016 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 在所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会 上市公 司监管指引第 2 号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 和深圳证券交易所 深圳证券交
易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 : 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式 等有关规定编制, 反映了云南能投 2016 年度募集资金存放与实际使用情况 中审众环会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 冯晓林 中国注册会计师 : 毕君涛 中国. 武汉 二 一七年三月二十三日
附件 : 云南能源投资股份有限公司董事会关于募集资金存放与使用情况的专项报告 (2016 年度 ) 一 募集资金基本情况 1 实际募集资金金额 资金到位时间 2015 年 9 月 11 日, 公司收到中国证监会 关于核准云南盐化股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2015]2082 号 ), 核准公司非公开发行 93,313,565 股新股 本次非公开发行发行价格 9.90 元 / 股, 募集资金总额为人民币 923,804,300.00 元, 扣除发行费用 22,325,281.70 元后, 公司募集资金净额为人民币 901,479,018.30 元 上述资金已于 2015 年 9 月 15 日缴存于公司在交通银行和中国银行开设的募集资金专项账户内 中审亚太会计师事务所有限公司对募集资金到账情况进行了审验, 并 2015 年 9 月 15 日出具 中审亚太验 [2015]020017 号 验资报告 2 以前年度已使用金额 本年度使用金额及当前余额项目金额 2015 年 9 月 15 日募集资金总额 923,804,300.00 承销 发行费用 22,325,281.70 2015 年 9 月 15 日募集资金净额 901,479,018.30 加 :2015 年度利息收入 422,145.49 减 :2015 年度已使用金额其中 : 偿还借款 813,403,618.30 补充流动资金 88,075,400.00 截至 2015 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 369,469.08 加 :2016 年度利息收入 496.10 减 :2016 年度已使用金额 160.00 销户前募集资金期末余额 369,805.18 募集资金销户转款情况 : 转入公司基本账户 40,667.93 转入公司一般账户 329,137.25 募集资金期末余额 0.00 注 1: 募集资金 2015 年产生存款利息收入 422,145.49 元, 期中 47,181.70 元用于偿还借款,5,494.71 元用于补充流动资金,2015 年年末余额 369,469.08 元
注 2: 依据 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 的有关规定, 利息结余已转入基本账户及中国银行云南省分行一般账户, 上述募集资金专项账户 不再使用 为规范募集资金管理, 公司已分别办理了中国银行云南省分行 交通银 行股份有限公司云南省分行募集资金专项账户的注销手续 二 募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用, 提高资金使用效率和效益, 保护投资者权益, 本公司按照 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 深圳证券交易所股票上市规则 及 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年修订 ) 等有关法律 法规和规范性文件的规定, 结合公司实际情况, 制定了 云南盐化股份有限公司募集资金管理办法 ( 以下简称 管理办法 ) 根据 管理办法, 本公司对募集资金实行专户存储, 在银行设立募集资金专户, 并连同保荐机构红塔证券股份有限公司分别与中国银行云南省分行 交通银行股份有限公司云南省分行签订了 募集资金三方监管协议, 该协议与 募集资金专户存储三方监管协议 ( 范本 ) 不存在重大差异 截至 2016 年 5 月 31 日, 上述监管协议履行情况良好 公司依据 上市公司证券发行管理办法 以及 公司募集资金管理办法 的有关规定, 对募集资金实行专项账户集中管理, 并对募集资金的使用实行严格的审批手续, 以保证专款专用 截至 2016 年 5 月 31 日, 募集资金专户存储余额情况如下 : 单位 : 人民币元户名开户行账号余额云南盐化股份有限公交通银行股份有限公司云 531531100018010000095 0.00 司南省分行营业部云南盐化股份有限公中国银行云南省分行营业 135641708482 0.00 司部合计 0.00 三 本年度募集资金的实际使用情况 1 公司本次募集资金 2015 年度已使用完毕,2015 年度实际使用情况详见附表 1 2 募集资金利息结余用途及去向
截至 2016 年 5 月 31 日, 云南盐化股份有限公司在交通银行股份有限公司云南省 分行 ( 账号 531531100018010000095) 中国银行云南省分行 ( 账号 135641708482) 开 立的专项账户资金已按照本次募集资金用途支付完毕, 利息结余 369,805.18 元, 于 2016 年 5 月 31 日转入公司基本账户 40,667.93 元 转入中国银行云南省分行一般账户 329,137.25 元 同时办理了中国银行云南省分行 交通银行股份有限公司云南省分行 募集资金专项账户的注销手续 ( 详见公司 关于注销募集资金专用账户的公告 公告 编号 2016-063) 上述募集资金专用账户注销后, 公司与交通银行股份有限公司云南 省分行营业部 中国银行云南省分行营业部及红塔证券股份有限公司共同签订的 募 集资金三方监管协议 相应终止 四 变更募投项目的资金使用情况 公司本次募集资金不存在变更募投项目的情况 五 募集资金使用及披露中存在的问题 公司及时 真实 准确 完整地披露了募集资金的相关信息, 不存在募集资金 管理违规情形 六 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司及时 真实 准确 完整地披露了相关信息, 不存在募集资金管理的违 规情形 云南能源投资股份有限公司董事会 二〇一七年三月二十三日
附表 1: 中审众环会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 募集资金使用情况对照表 单位 : 人民币万元 募集资金总额 90,147.90 本年度投入募集资金总额 90,147.90 变更用途的募集资金总额 0.00 变更用途的募集资金总额比例 0.00 承诺投资项目 已变更 项目, 含 部分变 更 ( 如 有 ) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 截至期末 承诺投入 金额 (1) 已累计投入募集资金总额 90,147.90 截至期截至期末累计截至期末累末投入项目达到本年度投入投入金额与承计投入金额进度 (%) 预定可使用金额诺投入金额的 (2) (4)= 状态日期差额 (3)=(2)-(1) (2)/(1) 本年度实 现的效益 偿还银行贷款否 81,340.36 81,340.36 81,340.36 81,340.36 81,340.36 100.00% 补充流动资金否 8,807.54 8,807.54 8,807.54 8,807.54 8,807.54 100.00% 合计 90,147.90 90,147.90 90,147.90 90,147.90 90,147.90 100.00% 未达到计划进度原因 ( 分具体募投项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明 募集资金投资项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 募集资金结余的金额及形成原因 募集资金使用中存在的问题或其他情况 注 : 截至期末承诺投入金额 以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定 是否达 到预计 效益 不适 用 不适 用 项目可行 性是否发 生重大变 化 否 否