10,000, 元, 其余部分计入资本公积 2015 年 8 月 12 日, 公司收到全国中小企业股份转让系统关于浙江虹越花卉股份有限公司股票发行股份登记的函 ( 股转系统函 [2015]5125 号 ) 截至 2016 年 12 月 31 日, 本次发行募集资金已经全部使用完毕二

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1 中信建投证券股份有限公司关于浙江虹越花卉股份有限公司募集资金存放与使用情况的核查报告中信建投证券股份有限公司 ( 以下简称中信建投 ) 作为浙江虹越花卉股份有限公司 ( 以下简称虹越花卉或公司 ) 的主办券商, 对虹越花卉在新三板挂牌以来历次定向发行股份募集资金使用情况进行了核查, 核查情况如下 : 一历次募集资金基本情况 ( 一 ) 2015 年第一次股票发行公司于 2014 年 12 月 19 日在第一届董事会第八次会议上审议通过了关于公司股票发行方案的议案, 方案中确定公司发行股份数量万股, 每股价格为人民币 4.35 元, 预计发行募集资金总额 21,915, 元该方案于 2015 年 1 月 4 日经公司 2015 年第一次临时股东大会上审议通过 2015 年 1 月 27 日, 中汇会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具了中汇会验 [2015] 第 0066 号验资报告, 对公司本次定向发行股票资金到位情况进行了验证, 截至 2015 年 1 月 14 日, 公司收到本次股票发行所募集的资金 21,915, 元, 其中计入股本 5,038, 元, 其余部分计入资本公积 2015 年 2 月 11 日, 公司收到全国中小企业股份转让系统关于浙江虹越花卉股份有限公司股票发行股份登记的函 ( 股转系统函 [2015] 516 号 ) 截至 2016 年 12 月 31 日, 本次发行募集资金已经全部使用完毕 ( 二 ) 2015 年第二次股票发行公司于 2015 年 4 月 19 日在第一届董事会第十次会议上审议通过了关于公司股票发行方案的议案, 方案中确定公司发行股份数量不超过 1, 万股, 每股价格为人民币元, 预计发行募集资金总额不超过 100,000, 元该方案于 2015 年 5 月 9 日经公司 2015 年第二次临时股东大会上审议通过 2015 年 5 月 27 日, 中汇会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具了中汇会验 [2015] 第 2443 号验资报告, 对公司本次定向发行股票资金到位情况进行了验证, 截至 2015 年 5 月 22 日, 公司收到本次股票发行所募集的资金 100,000, 元, 其中计入股本

2 10,000, 元, 其余部分计入资本公积 2015 年 8 月 12 日, 公司收到全国中小企业股份转让系统关于浙江虹越花卉股份有限公司股票发行股份登记的函 ( 股转系统函 [2015]5125 号 ) 截至 2016 年 12 月 31 日, 本次发行募集资金已经全部使用完毕二募集资金管理情况 ( 一 ) 募集资金管理制度及执行情况公司历次定向发行未设立募集资金专项账户, 亦未与主办券商及商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议公司历次定向发行的认购账户信息如下所示 : 定向发行开户银行账户号码 2015 年第一次股票发行恒丰银行杭州分行年第二次股票发行工商银行海宁连杭支行目前, 公司募集资金管理制度已制定完毕, 于 2016 年 9 月 14 日经公司第二届董事会第二次会议审议通过, 并于 2016 年 9 月 29 日经公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过公司将在今后的定向发行中将严格执行募集资金管理制度, 建立募集资金三方监管体系, 严格遵守募集资金使用与存放的规定 ( 二 ) 三方监管协议及账户开立情况公司历次定向发行的募集资金均已使用完毕, 不存在募集资金尚未使用的情况未来, 公司在定向发行中严格执行募集资金管理制度, 建立募集资金三方监管体系, 与银行主办券商签署三方监管协议, 设立募集资金专项账户, 全面规范募集资金的管理与使用三前次募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 历次发行募集资金的使用情况表年第一次股票发行根据公司 2014 年 12 月 19 日公告的股票发行方案, 本次募集资金主要用于补充公司流动资金, 优化公司财务结构, 进而更好地支持公司产品研发市场拓展, 有利于公司的长期稳定发展截至 2016 年 12 月 31 日, 公司募集资金实

3 际使用与承诺的投入情况对照表如下 : 承诺投资项目实际投资项目截至 2016 年 12 月 31 日累计投入金额 ( 元 ) 是否发生变更归还银行贷款 2,240, 是补充流动资金采购货款 16,804, 否固定资产投资 2,886, 是由于公司本次发行未建立募集资金专项账户, 公司在收到募集资金后与日常流动资金混合使用因此, 在核查过程中, 与公司本次股票发行募集资金相关的投资金额共计 21,930, 元, 略高于公司本次发行募集资金总额年第二次股票发行根据公司 2015 年 4 月 24 日公告的股票发行方案, 本次募集资金主要用于补充公司流动资金, 优化公司财务结构, 进而更好地支持公司产品研发市场拓展, 有利于公司的长期稳定发展截至 2016 年 12 月 31 日, 公司募集资金实际使用与承诺的投入情况对照表如下 : 承诺投资项目实际投资项目截至 2016 年 12 月 31 日累计投入金额 ( 元 ) 是否发生变更归还银行贷款 45,372, 是补充流动资金支付货款 49,664, 否三项费用支付 1,211, 否固定资产投资 3,797, 是由于公司本次发行未建立募集资金专项账户, 公司在收到募集资金后与日常流动资金混合使用因此, 在核查过程中, 与公司本次股票发行募集资金相关的投资金额共计 100,045, 元, 略高于公司本次发行募集资金总额经核查, 公司在使用第二次股票发行的募集资金过程中, 将部分暂时闲置的募集资金进行理财, 根据核查公司募集资金账户对账单与公司开设在中信证券海宁海昌南路营业部的账户的资金对账单 :1 公司于 2015 年 6 月 25 日将闲置募集资金 30,000, 元通过银证转账形式转入资金账户, 期间通过到期或提前赎回并滚动购买的方式进行理财, 并于 2015 年 11 月 17 日通过银证转账方式将本金与收益转回至原募集资金账户 ;2 公司于 2015 年 7 月 3 日通过工商银行海宁连

4 杭支行账户直接购买了工行无固定期限超短期理财产品 9,500, 元, 并于 2015 年 7 月 14 日全部赎回 ;2015 年 7 月 27 日再次通过相同账户购买工行相关理财产品 3,500, 元, 并于 2015 年 9 月 24 日前完成全部赎回公司在上述募集资金理财事项发生时, 并未与主办券商沟通, 也未履行相关审议程序主办券商在公司发生上述提前使用募集资金情形时并不知情公司于 2016 年 4 月 15 日在第一届董事会第十五次会议审议通过了关于补充确认 2015 年使用闲置资金购买理财产品的议案, 并披露了关于补充确认 2015 年度使用闲置资金购买理财产品的公告经核查, 公司将上述资金转回至募集资金账户后, 即按照募集资金继续进行使用截至 2016 年 12 月 31 日, 公司第二次股票发行所获得的募集资金已使用完毕 ( 二 ) 募集资金使用变更事项年第一次股票发行公司在资金实际使用中, 将募集资金中 2,240, 元用于偿还贷款, 2,886, 元用于固定资产投资, 不符合公司在股票发行方案中披露的补充流动资金, 优化公司财务结构的资金用途公司通过偿还贷款降低公司财务费用, 通过购买固定资产提升公司持续经营能力, 综合提升公司盈利能力与抗风险能力, 不存在损害股东利益的情形年第二次股票发行本次发行存在闲置募集资金阶段性购买理财产品的情况, 公司在理财产品到期赎回后即按照募集资金继续进行使用公司在资金实际使用中, 将募集资金中 45,372, 元用于偿还贷款,3,797, 元用于固定资产投资, 不符合公司在股票发行方案中披露的补充流动资金, 优化公司财务结构的资金用途公司通过偿还贷款降低公司财务费用, 通过购买固定资产提升公司持续经营能力, 综合提升公司盈利能力与抗风险能力, 不存在损害股东利益的情形 3 变更募集资金用途履行的决策程序经核查, 上述募集资金用途变更情况未履行相关决策程序四前次募集资金投资项目实现效益情况公司募集资金用于补充流动资金, 归还银行贷款固定资产投资, 进而更

5 好地支持公司产品研发市场拓展, 有利于公司的长期稳定发展募集资金的使用改善了公司的流动比率和营运资本状况, 促进了公司主营业务的开展, 优化了公司整体资产负债结构五前次募集资金投资项目业绩承诺实现情况公司历次定向发行募集资金投资项目不涉及业绩承诺情况六前次募集资金实际使用有关情况与公司信息披露文件情况主办券商对公司历次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容进行逐项对照, 除存在上述未履行决策程序的募集资金用途变更情况与闲置募集资金阶段性购买理财产品的情况外, 未发现存在重大差异七主办券商核查意见经核查, 主办券商认为公司历次募集资金已到位, 但公司历次募集资金存在提前使用募集资金的情况, 具体如下 : ( 一 )2015 年第一次股票发行经核查,2015 年 1 月 27 日, 中汇会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具了中汇会验 [2015] 第 0066 号验资报告, 对公司本次定向发行股票资金到位情况进行了验证, 截至 2015 年 1 月 14 日, 公司收到本次股票发行所募集的资金 21,915, 元, 其中计入股本 5,038, 元, 其余部分计入资本公积 2015 年 2 月 11 日, 公司收到全国中小企业股份转让系统关于浙江虹越花卉股份有限公司股票发行股份登记的函 ( 股转系统函 [2015]516 号 ) 根据核查公司募集资金账户的银行流水凭证,2015 年 1 月 14 日至 2015 年 2 月 11 日期间, 公司提前使用募集资金, 除将募集资金用于零散货款清关费以及业务开支所需费用支付以外, 其他大额使用记录具体情况如下 : 时间汇出对象金额 ( 元 ) 用途 2015 年 1 月 29 日转存至公司工商银 2,000, 归还贷款

6 行海宁连杭支行 2015 年 2 月 3 日中海建设 1,500, 固定资产投资 ( 二 )2015 年第二次股票发行经核查,2015 年 5 月 27 日, 中汇会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具了中汇会验 [2015] 第 2443 号验资报告, 对公司本次定向发行股票资金到位情况进行了验证, 截至 2015 年 5 月 22 日, 公司收到本次股票发行所募集的资金 100,000, 元, 其中计入股本 10,000, 元, 其余部分计入资本公积 2015 年 8 月 12 日, 公司收到全国中小企业股份转让系统关于浙江虹越花卉股份有限公司股票发行股份登记的函 ( 股转系统函 [2015]5125 号 ) 根据核查公司募集资金账户的银行流水凭证,2015 年 5 月 22 日至 2015 年 8 月 12 日期间, 公司提前使用募集资金, 除将募集资金用于零散货款清关费以及业务开支所需费用支付以外, 其他大额使用记录具体情况如下 : 时间汇出对象金额 ( 元 ) 用途 ( 单笔 50, 元, 共年 6 月 11 日转存至公司浙商银行嘉兴海宁支行 80,000, 笔 ), 其中,30,000, 元于 2015 年 6 月 24 日转回 ; 2015 年 6 月 24 日 10,000, 公司中信证券海宁海昌南路营业部资 ( 单笔 50, 元, 共 6 笔 ) 闲置募集资金理财, 其中 10,000, 元于年 6 月 25 日金账户 20,000, 年 7 月 21 日赎回, 剩余部分于 2015 年 7 月 30 日赎回 2015 年 7 月 3 日工行本行理财转账 5,000, ,500, 工行无固定期限超短期理财产品, 于 2015 年 7 月 14 日赎回 2015 年 7 月 14 日支付天艺建筑 1,620, 固定资产投资 2015 年 7 月 21 日转存至公司浙商银行嘉兴海宁支行 10,000, ( 单笔 50, 元, 共 2 笔 )

7 工行无固定期限超短期理财 2015 年 7 月 27 日工行本行理财转账 3,500, 产品, 于 2015 年 8 月 7 日赎回 1,000, 元, 其余年内分批赎回 ( 单笔 50, 元, 共年 7 月 30 日转存至公司浙商银行嘉兴海宁支行 15,000, 笔 ) 结合前次转账资金, 其中 19,000, 元于 2015 年 8 月 6 日转回 ; 2015 年 8 月 3 日本账户 5,000, 偿还贷款 2015 年 8 月 6 日公司中信证券海宁海昌南路营业部资金账户 19,000, ( 单笔 50, 元, 共 4 笔 ) 闲置募集资金理财 2015 年 8 月 7 日支付中海建设 1,000, 固定资产投资公司历次股票发行发生上述提前使用募集资金事项时, 未提前与主办券商沟通, 主办券商在公司发生上述提前使用募集资金情形时并不知情目前, 公司募集资金管理制度已制定完毕, 于 2016 年 9 月 14 日经公司第二届董事会第二次会议审议通过, 并于 2016 年 9 月 29 日经公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过公司未来将在定向发行中严格执行募集资金管理制度, 建立募集资金三方监管体系, 与银行主办券商签署三方监管协议, 设立募集资金专项账户, 全面规范募集资金的管理与使用坚决杜绝提前使用募集资金或违规使用募集资金的情形再次发生综上所述, 主办券商认为公司历次募集资金已到位, 除存在上述未履行决策程序的募集资金用途变更情况闲置募集资金阶段性购买理财产品的情况以及违规提前使用募集资金的情况外, 不存在其他违规使用募集资金的情形或损害股东利益的情况

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中信建投证券股份有限公司关于湖南万容科技股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告根据非上市公众公司监督管理办法全国中小企业股份转让系统业务规则 ( 试行 ) 全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则 ( 试行 ) < 挂牌公司股票发行常见问题解答 ( 三 ) 募集资金管理认购协议中特殊条款特殊类型挂牌公司融资 > 的通知 ( 股转系统公告 2016 63 号 )