永辉超市股份有限公司

永 辉 超 市 股 份 有 限 (601933) 2012 年 年 度 报 告

重 要 提 示 一 本 董 事 会 监 事 会 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 负 个 别 及 连 带 责 任 二 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 负 责 人 姓 名 主 管 会 计 工 作 负 责 人 姓 名 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 姓 名 张 轩 松 朱 国 林 黄 巧 负 责 人 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 朱 国 林 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 黄 巧 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 经 第 二 届 董 事 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过, 拟 以 2012 年 12 月 31 日 的 总 股 本 767,900,000 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 3.00 元 人 民 币 ( 含 税 ), 共 分 配 230,370,000.00 元 ; 同 时 向 全 体 股 东 进 行 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 10 股, 共 计 转 增 767,900,000 股, 转 增 完 成 后 总 股 本 为 1,535,800,000 股 该 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 股 本 方 案 尚 需 提 请 股 东 大 会 审 议, 如 获 通 过 方 可 实 施 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 本 报 告 中 所 涉 及 的 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 描 述 不 构 成 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况? 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 1

目 录 第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示... 3 第 二 节 简 介... 4 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 6 第 四 节 董 事 会 报 告... 10 第 五 节 重 要 事 项... 27 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况... 38 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况... 38 第 八 节 治 理... 52 第 九 节 内 部 控 制... 55 第 十 节 财 务 会 计 报 告... 56 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录... 153 2

第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 永 辉 集 团 本 指 永 辉 超 市 股 份 有 限 报 告 期 指 2012 年 度 章 程 指 永 辉 超 市 股 份 有 限 章 程 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 元 万 元 亿 元 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元 人 民 币 亿 元 二 重 大 风 险 提 示 : 已 在 本 报 告 中 详 细 描 述 存 在 的 风 险 因 素, 敬 请 查 阅 第 四 节 董 事 会 报 告 中 关 于 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 中 可 能 面 对 的 风 险 部 分 的 内 容 3

第 二 节 简 介 一 信 息 的 中 文 名 称 的 中 文 名 称 简 称 的 外 文 名 称 的 外 文 名 称 缩 写 的 法 定 代 表 人 永 辉 超 市 股 份 有 限 永 辉 超 市 YONGHUI SUPERSTORES CO., LTD. YONGHUI SUPERSTORES 张 轩 松 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 张 经 仪 吴 乐 峰 联 系 地 址 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号 电 话 0591-83787308 0591-83787308 传 真 0591-83787308 0591-83787308 电 子 信 箱 bod.yh@yonghui.cn bod.yh@yonghui.cn 三 基 本 情 况 简 介 注 册 地 址 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 350002 办 公 地 址 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 350002 网 址 http://www.yonghui.com.cn/ 电 子 信 箱 bod.yh@yonghui.cn 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 年 度 报 告 备 置 地 点 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 http://www.sse.com.cn 董 事 会 办 公 室 上 海 证 券 交 易 所 五 股 票 简 况 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 永 辉 超 市 601933 六 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 ( 一 ) 基 本 情 况 最 近 一 次 变 更 变 更 注 册 登 记 日 期 2012 年 3 月 31 日 变 更 注 册 登 记 地 点 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 350000400000278 税 务 登 记 号 码 350102727900106 组 织 机 构 代 码 72790010-6 4

( 二 ) 首 次 注 册 情 况 的 相 关 查 询 索 引 参 见 上 海 交 易 所 网 站 (http://www.sse.com.cn) 所 披 露 的 2011 年 年 度 报 告 中 公 司 基 本 情 况 之 其 他 有 关 资 料 部 分 ( 三 ) 上 市 以 来, 主 营 业 务 的 变 化 情 况 上 市 以 来, 主 营 业 务 未 发 生 变 化 ( 四 ) 上 市 以 来, 历 次 控 股 股 东 的 变 更 情 况 上 市 以 来, 控 股 股 东 未 发 生 变 更 七 其 他 有 关 资 料 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 ( 境 内 ) 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构 名 称 办 公 地 址 签 字 会 计 师 姓 名 名 称 办 公 地 址 签 字 的 保 荐 代 表 人 姓 名 持 续 督 导 的 期 间 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 福 州 市 五 四 路 八 十 九 号 置 地 广 场 八 层 林 新 田 申 亮 中 信 证 券 股 份 有 限 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 1568 号 中 建 大 厦 23 层 陈 淑 绵 秦 成 栋 2010 年 12 月 15 日 至 2012 年 12 月 14 日 5

第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 报 告 期 末 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 主 要 会 计 数 据 2012 年 2011 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2010 年 营 业 收 入 24,684,317,980.29 17,731,555,790.38 39.21 12,318,191,749.92 归 属 于 上 市 股 东 的 净 利 润 502,116,157.79 466,920,162.02 7.54 305,339,486.02 归 属 于 上 市 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 452,866,286.51 441,993,715.05 2.46 299,794,491.48 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,832,405,302.48 579,115,896.33 216.41 686,339,430.87 2012 年 末 2011 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 末 增 (%) 2010 年 末 归 属 于 上 市 股 东 的 净 资 产 4,417,086,738.54 4,068,550,580.75 8.57 3,853,166,418.73 总 资 产 10,906,848,476.24 9,466,934,844.33 15.21 6,690,505,108.60 ( 二 ) 主 要 财 务 数 据 主 要 财 务 指 标 2012 年 2011 年 本 期 比 上 年 同 期 增 (%) 2010 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.65 0.61 6.56 0.46 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.65 0.61 6.56 0.46 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.59 0.58 1.72 0.46 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 11.83 11.68 增 加 0.15 个 百 分 点 24.48 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 10.67 11.19 减 少 0.52 个 百 分 点 24.48 二 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 2012 年 金 额 附 注 2011 年 金 额 2010 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 9,010,371.60-2,193,553.04-733,904.44 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 56,728,057.49 12,515,007.80 7,469,839.45 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 6

收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 8,747,858.88 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 -1,885,433.10-196,177.21 益 与 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, -10,513,176.04 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 609,945.37 4,069,981.94 656,515.23 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 21,578,801.72 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -1,298.54-41,137.18 6,762.30 所 得 税 影 响 额 15,334,484.56 9,199,495.53 1,644,516.19 合 计 49,249,871.28 24,926,446.97 5,544,994.54 7

三 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 项 目 名 称 期 初 余 额 期 末 余 额 当 期 变 动 对 当 期 利 润 的 影 响 金 额 交 易 性 金 融 资 产 19,464,284.98-10,513,176.04-10,513,176.04 合 计 19,464,284.98-10,513,176.04-10,513,176.04 8

第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 报 告 期 内, 实 现 营 业 总 收 入 246.84 亿 元, 同 比 增 长 39.21%, 实 现 利 润 总 额 6.64 亿 元, 同 比 增 长 10.09%, 归 属 于 上 市 股 东 的 合 并 净 利 润 5.02 亿 元, 同 比 增 长 7.54% 实 现 年 初 制 定 的 业 绩 目 标, 但 营 业 收 入 和 新 开 门 店 数 低 于 年 初 计 划, 主 要 原 因 是 上 半 年 在 新 区 扩 张 时, 业 务 准 备 不 足, 管 理 不 够 严 谨, 成 本 控 制 松 懈, 大 额 资 本 支 出 仓 促, 业 绩 下 滑 明 显, 下 半 年 积 极 深 化 内 部 管 理, 控 制 新 区 亏 损, 调 整 外 延 扩 张 节 奏 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 利 润 表 及 现 金 流 量 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 24,684,317,980.29 17,731,555,790.38 39.21 营 业 成 本 19,859,025,892.76 14,318,206,235.32 38.70 销 售 费 用 3,329,138,238.38 2,294,512,700.80 45.09 管 理 费 用 643,905,876.23 403,633,512.19 59.53 财 务 费 用 147,962,831.06 49,395,415.55 199.55 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2 收 入 (1) 驱 动 业 务 收 入 变 化 的 因 素 分 析 1,832,405,302.48 579,115,896.33 216.41-1,144,179,579.06-2,554,161,762.66-55.20-885,946,368.23 917,878,275.60-196.52 报 告 期 内 营 业 收 入 增 长 率 高 于 同 行 业 的 增 长, 但 低 于 年 度 预 测 40% 的 增 长 率, 相 差 0.79% 主 要 原 因 是, 从 地 域 来 看,2011 年 新 进 的 7 个 省 份 和 2012 年 新 进 的 浙 江 省 增 长 迅 速, 老 区 如 重 庆 地 区 发 展 稳 健, 从 品 类 看, 食 品 用 品 的 增 长 拉 动 了 整 体 营 业 收 入 的 增 长 ; 消 费 欲 望 下 降 网 络 电 商 争 战 CPI 下 降, 尤 其 是 食 品 类 商 品 价 格 下 降 导 致 商 品 销 量 增 长, 销 售 收 入 低 于 预 期 (2) 以 实 物 销 售 为 主 的 产 品 收 入 影 响 因 素 分 析 年 份 2012 年 2012 年 2010 年 2011 年 2012 年 营 业 收 入 占 全 国 城 镇 消 费 品 零 售 额 比 重 项 目 营 业 收 入 ( 万 元 ) 期 末 库 存 量 ( 万 元 ) ( ) 生 鲜 及 加 工 1,095,886.94 31,589.37 食 品 用 品 1,096,370.01 169,954.28 服 装 182,552.65 82,681.97 合 计 2,374,809.60 284,225.62 0.87 1.07 1.3 ( 数 据 来 源 : 国 家 统 计 局 官 网 ) 产 品 结 构 是 以 生 鲜 及 加 工 ( 占 营 业 收 入 46%) 吸 引 客 流, 食 品 用 品 ( 占 营 业 收 入 46%) 提 升 毛 利, 服 装 ( 占 营 业 收 入 8%) 提 升 毛 利 率, 使 得 营 业 收 入 占 城 镇 消 费 品 零 售 额 比 重 逐 年 提 升 9

近 三 年 库 存 周 转 天 数 有 所 上 升, 但 上 升 态 势 趋 缓, 一 方 面 原 因 是 随 着 单 店 面 积 的 扩 大, 生 鲜 由 于 其 品 类 数 较 少, 经 营 面 积 不 可 能 同 比 扩 大, 食 品 用 品 和 服 装 经 营 面 积 占 比 上 升, 导 致 库 存 量 增 大 另 外, 随 着 福 建 物 流 基 地 和 重 庆 物 流 基 地 的 相 继 投 入 使 用, 为 降 低 货 架 上 的 缺 货 率 在 物 流 中 心 备 货 规 模 加 大 随 着 管 理 水 平 和 信 息 系 统 的 提 升, 对 库 存 数 据 管 控 能 力 的 加 强 及 物 流 配 送 能 力 的 提 高, 未 来 库 存 周 转 天 数 将 有 下 降 (3) 主 要 销 售 客 户 的 情 况 主 要 销 售 客 户 的 情 况 请 参 见 本 报 告 第 十 节 财 务 会 计 报 告 第 六 项 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 五 十 三 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 (5) 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 (4) 租 金 收 入 和 租 金 支 出 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 项 目 2010 年 度 2011 年 度 同 比 增 长 2012 年 度 同 比 增 长 房 租 物 业 费 27,253.20 41,844.00 53.54% 66,952.89 60.01% 转 租 收 入 7,772.78 12,128.54 56.04% 21,439.70 76.77% 净 租 金 物 业 费 19,480.42 29,715.46 52.54% 45,513.19 53.16% 3 成 本 (1) 成 本 分 析 表 分 行 业 情 况 分 行 业 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 本 期 占 总 成 本 比 例 (%) 上 年 同 期 金 额 单 位 : 元 上 年 同 期 占 总 成 本 比 例 (%) 本 期 金 额 较 上 年 同 期 变 动 比 例 (%) 零 售 业 - 19,831,850,862.08 99.86 14,308,290,383.47 99.93 38.60 - 广 告 费 27,175,030.68 0.14 9,915,851.85 0.07 174.06 总 计 19,859,025,892.76 100.00 14,318,206,235.32 100.00 38.70 分 产 品 情 况 分 产 品 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 本 期 占 总 成 本 比 例 (%) 上 年 同 期 金 额 上 年 同 期 占 总 成 本 比 例 (%) 本 期 金 额 较 上 年 同 期 变 动 比 例 (%) 生 鲜 及 加 工 - 9,539,687,017.92 48.04 6,820,082,373.35 47.63 39.88 食 品 用 品 - 8,987,584,966.29 45.26 6,456,443,841.86 45.09 39.20 服 装 - 1,304,578,877.87 6.57 1,031,764,168.26 7.21 26.44 合 计 19,831,850,862.08 99.86 14,308,290,383.47 99.93 38.60 (2) 主 要 供 应 商 情 况 2012 年 前 五 大 供 应 商 情 况 序 号 客 户 名 称 采 购 额 占 营 业 成 本 比 重 (%) 1 重 庆 今 普 食 品 有 限 438,691,987.51 2.21 2 福 建 超 创 贸 易 有 限 433,048,790.60 2.18 10

4 费 用 3 中 国 烟 草 总 重 庆 江 北 卷 烟 营 销 部 296,192,539.32 1.49 4 福 州 和 盛 食 品 有 限 258,958,074.50 1.30 5 重 庆 中 基 农 业 发 展 有 限 247,943,501.40 1.25 合 计 1,674,834,893.33 8.43 费 用 同 比 变 动 30% 以 上 的 情 况 说 明 请 参 见 本 报 告 第 十 节 财 务 会 计 报 告 十 六 补 充 资 料 ( 四 ) 主 要 财 务 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 5 现 金 流 项 目 本 期 金 额 ( 万 元 ) 上 年 同 期 金 额 ( 万 元 ) 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 2,826,191.83 2,050,830.11 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 16,855.26 7,640.47 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 2,235,263.05 1,690,901.59 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 164,821.25 107,325.75 支 付 的 各 项 税 费 74,101.90 50,028.98 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 183,240.53 57,911.59 变 动 比 例 (%) 37.81 120.61 32.19 情 况 说 明 门 店 净 增 加 45 家, 销 售 增 加 所 致 政 府 补 贴 供 应 商 违 约 赔 款 等 项 目 增 加 门 店 净 增 加 45 家, 销 售 增 加 采 购 增 加 所 致 53.57 规 模 扩 大, 人 员 增 加 所 致 48.12 销 售 增 加, 税 费 增 加 216.41 经 营 性 现 金 流 入 增 长 比 例 大 于 经 营 性 现 金 流 出 比 例 收 回 投 资 收 到 的 现 金 29,999.39 1,300.00 2207.65 收 回 恒 力 博 纳 投 资 款 项 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 38,500.00 1,348.03 2,158.49-37.55 出 售 恒 力 博 纳 股 权 取 得 收 益 - 主 要 系 收 回 定 期 存 款 本 金 投 资 支 付 的 现 金 2,997.75 22,300.00 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 3,160.35 15,741.16 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 48,500.00 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 4,000.00 - 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 338,250.00 118,100.00 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 27,064.64 11,862.17 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 280.00 3,000.00-86.56 本 年 购 买 人 人 乐 股 票 支 出 -79.92 本 年 支 付 福 建 省 商 业 有 限 股 权 收 购 款 及 北 京 永 辉 商 业 有 限 股 权 款 项 -100.00 去 年 同 期 定 期 存 款 本 金 增 加 186.41 本 年 收 到 银 行 承 兑 汇 票 和 国 内 信 用 证 保 证 金 所 致 本 期 归 还 短 期 融 资 券 银 行 借 款 金 额 大 于 去 年 同 期 所 致 128.16 主 要 系 分 红 及 利 息 支 出 增 加 -90.67 本 年 支 付 保 函 保 证 金 6 发 展 战 略 和 经 营 计 划 进 展 说 明 报 告 期 内, 主 要 从 以 下 几 方 面 开 展 工 作 : 11

Ⅰ 战 略 布 局 与 门 店 拓 展 方 面 报 告 期 内 新 开 门 店 47 家, 略 低 于 年 初 开 店 计 划 ( 逾 50 家 ), 新 开 业 单 店 面 积 11,119 平 米, 门 店 经 营 面 积 205 万 平 米, 比 上 年 净 增 加 48 万 平 米 2010 年 2011 年 2012 年 单 店 面 积 分 别 是 6,731 平 米 7,718 平 米 8,251 平 米, 单 店 面 积 逐 年 增 大 已 签 约 门 店 跨 16 个 省 份, 其 中 14 个 省 有 已 开 业 门 店, 包 括 新 进 入 的 四 川 省 和 浙 江 省 从 开 店 的 分 布 来 看, 重 点 还 是 集 中 在 老 区, 福 建 和 重 庆 各 开 店 7 家 北 京 和 江 苏 也 在 加 速 布 点, 分 别 开 店 5 家 报 告 期 内, 福 建 和 重 庆 各 关 店 1 家, 均 是 3 千 平 米 左 右 的 社 区 店 已 签 约 未 开 业 门 店 114 家, 主 要 集 中 在 老 区 和 新 区, 重 庆 22 家 福 建 16 家, 河 南 15 家, 四 川 13 家 A 开 业 及 签 约 门 店 资 料 : 福 建 重 庆 北 京 安 徽 贵 州 河 南 天 津 河 北 浙 江 江 苏 四 川 辽 宁 吉 林 黑 龙 江 地 区 业 态 精 品 店 大 卖 场 卖 场 社 区 店 已 开 业 门 店 小 计 本 期 净 增 加 门 店 已 签 约 未 开 业 门 店 店 数 19 45 40 104 7 16 面 积 222,491 332,188 81,773 636,452 55,048 124,438 店 数 1 4 56 10 71 7 22 面 积 12,052 50,351 398,840 38,901 500,144 45,861 145,662 店 数 9 7 2 18 5 6 面 积 164,058 53,156 7,018 224,232 55,866 71,922 店 数 5 8 1 14 2 8 面 积 74,122 63,622 3,598 141,342 21,905 103,220 店 数 2 3 5 1 5 面 积 35,650 24,416 60,066 19,400 63,912 店 数 1 4 2 7 4 15 面 积 9,400 71,211 16,649 97,260 45,591 227,827 店 数 2 2 0 1 面 积 30,941 30,941 1 13,000 店 数 3 2 5 4 5 面 积 59,495 17,710 77,205 41,772 86,484 店 数 1 1 1 3 面 积 14,366 14,366 14,366 40,493 店 数 2 7 1 10 5 4 面 积 12,452 104,132 10,569 127,153 71,842 82,000 店 数 3 1 4 4 13 面 积 51,632 9,692 61,324 61,324 133,949 店 数 1 4 5 4 6 面 积 4,710 60,215 64,925 45,825 65,688 店 数 2 2 1 3 面 积 3,758 3,758 1,190 53,064 店 数 1 1 0 0 面 积 15,345 15,345 0 0 12

陕 西 广 东 全 国 店 数 0 0 4 面 积 0 0 75,914 店 数 0 0 3 面 积 0 0 41,969 店 数 5 64 125 55 249( 关 闭 2 家 ) 45 114 面 积 38,614 954,009 926,842 135,048 2,054,513 479,991 1,329,542 店 数 占 比 2.01% 25.70% 50.20% 22.09% 100.00% 面 积 占 比 1.88% 46.43% 45.11% 6.57% 100.00% B 2012 年 第 四 季 度 开 店 情 况 : 2012 年 10-12 月, 在 8 个 省 份 新 开 店 11 家, 同 比 上 年 少 开 了 13 家, 具 体 如 下 : 序 号 开 业 项 目 地 址 开 业 时 间 租 赁 期 限 ( 年 ) 总 面 积 (m2) 1 大 足 国 梁 店 重 庆 市 大 足 区 2012-10-24 15 7000 2 漳 州 九 龙 大 道 万 达 店 福 建 省 漳 州 市 2012-10-26 15 13940 3 连 江 贵 安 新 天 地 店 福 州 市 连 江 县 2012-11-20 15 1789 4 荔 华 东 万 达 广 场 店 福 建 省 莆 田 市 2012-12-15 15 14732 5 花 园 路 万 达 店 四 川 省 绵 阳 市 2012-12-21 15 11973 6 尚 峰 广 场 店 河 北 省 张 家 口 市 2012-12-21 15.5 10552 7 祁 门 路 店 安 徽 省 合 肥 市 2012-12-28 20 14436 8 中 州 大 道 店 河 南 省 郑 州 市 2012-12-28 12 7449 9 谈 固 店 ( 原 东 方 家 园 ) 河 北 省 石 家 庄 市 2012-12-31 19 37046 10 龙 湾 万 达 店 浙 江 省 温 州 市 2012-11-30 15 14366 11 太 仓 万 达 店 江 苏 省 太 仓 市 2012-12-07 15 11993 C 2012 年 第 四 季 度 签 约 项 目 情 况 2012 年 10-12 月, 在 7 个 省 份 新 签 约 12 家 门 店 项 目, 具 体 如 下 : 序 号 签 约 项 目 地 址 签 约 时 间 租 赁 期 限 ( 年 ) 物 业 交 付 时 间 总 面 积 (m2) 1 国 奥 村 重 庆 市 江 北 区 2012-09-28 20 2014-06-30 3928 2 东 胜 商 业 广 场 石 家 庄 市 长 安 区 2012-10-20 20 2013-10-31 14071 3 崇 州 金 都 汇 四 川 省 崇 州 市 2012-10-23 20 2014-05-01 9501 4 独 山 盛 源 国 际 贵 州 省 独 山 县 2012-10-29 19 2015-12-30 11653 5 锦 江 城 市 花 园 成 都 市 锦 江 区 2012-11-08 20 2015-05-31 10083 6 成 都 龙 湖 时 代 天 街 四 川 省 成 都 市 2012-11-23 15 2014-04-01 12985 7 连 江 贵 安 新 天 地 福 州 市 连 江 县 2012-12-06 15 2012-10-17 1789 8 镇 江 红 豆 购 物 广 场 江 苏 省 镇 江 市 2012-12-21 20 2013-07-30 18578 9 南 充 金 宇 盛 世 天 城 南 充 市 嘉 陵 区 2012-12-24 20 2013-10-31 7595 10 花 果 园 项 目 贵 州 省 贵 阳 市 2012-12-28 20 2015-12-31 16109 13

11 凯 德 魅 力 城 成 都 市 成 华 区 2012-12-31 15 2013-01-10 9692 12 北 城 世 纪 金 源 购 物 中 心 安 徽 省 合 肥 市 2012-12-31 15.5 2013-03-01 10682 Ⅱ 门 店 营 运 方 面 报 告 期 内, 日 均 有 效 客 流 量 137.68 万 人 次, 同 比 增 长 24% 销 售 额 同 店 同 比 ( 两 年 期 ) 开 业 门 店 资 料 单 位 : 万 元 项 目 合 计 门 店 数 2011 年 销 售 额 2012 年 销 售 额 同 比 增 减 大 卖 场 21 440,300.92 461,734.38 4.87% 卖 场 88 1,120,081.43 1,198,647.22 7.01% 社 区 店 42 198,894.70 206,993.32 4.07% BRAVO 精 致 超 市 1 13,011.09 20,050.64 54.10% 合 计 152 1,772,288.14 1,887,425.57 6.50% Ⅲ 三 个 事 业 部 方 面 生 鲜 部 更 加 深 入 管 控 门 店 的 经 营 品 项, 实 现 了 商 品 集 中 统 一 由 总 部 管 控 全 国 直 采 加 大 与 大 型 生 产 商 及 供 应 商 的 合 作, 更 合 理 地 调 配 优 势 资 源, 支 持 到 大 区, 保 证 门 店 的 价 格 竞 争 力 及 品 项 丰 富 度 食 品 用 品 部 全 国 重 点 供 应 商 销 售 占 比 从 2011 年 的 17%, 提 升 至 现 在 的 31.6%; 全 国 厂 商 销 售 全 同 比 增 长 45.6% 同 比 增 长 13.7%, 对 整 体 业 绩 起 到 引 擎 角 色 作 用 已 开 发 自 有 品 牌 12 个, 覆 盖 107 个 小 分 类, 实 现 销 售 额 16752 万 元, 同 比 增 长 279% 服 装 部 实 施 订 货 会 制 度, 初 步 建 立 内 衣 的 全 国 供 应 商 体 系 Ⅳ 人 力 资 源 方 面 培 训 和 竞 技 :2012 年 2 月 13 日, 永 辉 超 市 1933 零 售 精 英 第 二 期 集 训 营 为 期 一 个 月 的 军 事 训 练 活 动 在 公 安 边 防 总 队 教 导 大 队 训 练 基 地 ( 福 州 ) 举 行 7 月 25 日, 重 庆 大 区 中 层 干 部 集 训 营 正 式 启 动, 参 训 学 员 近 800 名 2012 年 永 辉 超 市 各 大 区 举 办 了 多 场 收 银 员 技 能 计 量 技 能 服 装 技 能 等 竞 赛 活 动, 并 在 重 庆 举 办 了 永 辉 全 国 技 能 大 赛, 来 自 全 国 各 地 的 104 名 永 辉 精 英 参 加 了 此 次 技 能 大 比 武 全 年 投 入 经 费 2501 万 元 内 部 竞 聘 : 永 辉 超 市 不 断 拓 宽 内 部 竞 聘 通 道, 竞 聘 选 拔 的 岗 位 包 括 了 行 政 经 理 采 购 助 理 营 销 专 员 人 事 经 理 品 类 经 理 店 部 门 经 理 店 长 等 评 优 评 先 : 在 范 围 内 开 展 第 二 届 永 辉 之 星 的 评 选, 最 终 评 选 出 永 辉 之 星 之 年 度 技 能 高 手 十 大 杰 出 员 工 创 新 人 物 杰 出 店 长 杰 出 团 队 高 层 与 员 工 沟 通 渠 道 : 员 工 可 以 在 永 辉 超 市 官 网 直 接 向 总 裁 信 箱 检 举 内 部 违 规 违 纪 行 为, 或 通 过 员 工 意 见 投 递 有 关 政 策 咨 询 合 理 化 建 议 等 信 件, 均 有 总 裁 授 权 人 负 责 收 集 和 答 复 ; 电 话 : 员 工 可 在 永 辉 超 市 OA 通 讯 录 查 询 到 执 行 副 总 裁 副 总 裁 等 高 管 的 办 公 室 电 话 手 机 号 码, 必 要 时 可 与 高 管 直 接 通 话 ; OA: 员 工 可 以 在 永 辉 超 市 OA 直 接 写 信 发 送 给 高 管 ; 邮 寄 函 件 : 员 工 也 可 直 接 邮 寄 函 件 给 高 管 推 进 门 店 合 理 用 工, 优 化 排 班 项 目, 组 织 编 制 精 简 总 部 人 员 Ⅴ 信 息 系 统 方 面 14

辉 腾 行 动 的 核 心 项 目 ----ERP 项 目, 经 过 十 个 月 的 精 心 组 织 论 证 规 划 开 发, 已 于 2012 年 11 月 在 福 建 地 区 试 运 行 为 确 保 项 目 成 功 实 施, 从 全 国 各 地 抽 调 精 兵 强 将, 组 成 项 目 工 作 小 组, 各 业 务 部 门 通 力 合 作, 从 需 求 调 研 专 题 研 究 流 程 梳 理 到 变 革 管 理 功 能 设 计 系 统 实 现 等 环 节 对 相 关 管 理 架 构 管 理 流 程 运 营 模 式 进 行 全 面 梳 理 和 变 革, 以 期 达 到 流 程 再 造 管 理 变 革 的 提 升 目 标 项 目 的 成 功 实 施, 不 仅 优 化 了 的 组 织 架 构 管 理 制 度 和 业 务 流 程, 同 时 实 现 了 各 项 资 源 的 有 效 整 合 和 共 享, 构 建 了 一 个 更 加 科 学 高 效 标 准 智 能 的 现 代 化 企 业 管 理 平 台 Ⅵ 工 程 管 理 方 面 对 工 程 管 理 中 心 的 架 构 进 行 重 新 梳 理 和 优 化, 精 简 组 织 架 构 和 人 员 编 制, 合 理 控 制 各 项 费 用 支 出 针 对 项 目 建 设 的 预 算 设 计 施 工 维 保 采 购 及 大 型 项 目 管 理 等 方 面 制 定 统 一 的 规 范 项 目 在 建 设 前 期 需 制 定 明 确 的 概 算 和 预 算 指 标, 建 立 项 目 实 施 的 各 个 阶 段 的 财 务 预 警 及 评 估 机 制 在 设 计 环 节, 工 程 中 心 规 范 了 门 店 工 程 装 修 及 陈 列 设 备 的 作 业 标 准 及 效 果, 推 行 门 店 装 修 的 设 施 设 备 采 用 工 厂 化 的 标 准 件 进 行 组 装 施 工 的 办 法, 大 大 降 低 损 耗, 节 省 了 工 期, 统 一 了 装 修 效 果 施 工 过 程 采 用 分 级 管 理, 过 程 控 制, 对 施 工 队 实 行 动 态 评 估 和 末 位 淘 汰 机 制, 确 保 工 程 时 度 和 质 量 门 店 维 保 工 作 由 工 程 中 心 自 行 维 保, 做 到 专 业 维 护 及 时 到 场, 同 时 采 用 培 训 激 励 督 导 的 方 式 节 约 门 店 维 保 开 支 工 程 采 购 方 面 通 过 引 进 采 购 预 算 制 度, 供 应 商 分 级 管 理, 公 开 招 标 的 方 式, 全 面 推 进 开 放 公 开 的 工 程 采 购 管 理 制 度 Ⅶ 物 流 建 设 方 面 根 据 全 国 门 店 的 布 局 进 度, 配 套 跟 进 物 流 建 设 目 前 已 建 成 的 有 福 建 南 屿 物 流 中 心, 福 州 福 湾 生 鲜 物 流 中 心, 重 庆 西 永 物 流 园 一 期 常 温 库 项 目 2012 年 7 月 份 已 经 投 入 使 用, 安 徽 合 肥 的 华 东 物 流 园 项 目 一 期 2012 年 12 月 份 初 步 建 成 并 试 运 行 北 京 大 区 已 租 赁 约 八 千 平 方 的 物 流 仓 储 中 心 已 投 入 使 用 东 北 大 区 及 河 南 大 区 的 物 流 园 项 目 计 划 正 在 推 进 中 新 物 流 中 心 的 建 成 和 使 用, 降 低 了 商 品 的 采 购 及 配 送 成 本, 改 善 门 店 商 品 品 类 结 构, 提 升 门 店 的 竞 争 力 Ⅷ 扶 植 新 进 区 域 方 面 针 对 新 进 入 区 域 门 店 培 育 期 较 长 的 状 况, 对 新 区 重 点 门 店 的 业 绩 提 升 制 定 专 案, 并 将 毛 利 率 和 费 用 指 标 分 解 落 实 到 各 门 店, 通 过 调 整 商 品 结 构, 降 低 损 耗, 费 用 管 控 等 措 施 提 高 毛 利 各 事 业 部 也 组 建 专 门 的 帮 扶 团 队, 对 新 区 域 及 重 点 门 店 进 行 帮 助, 从 人 才 资 源 商 品 资 源 以 及 营 运 标 准 等 方 面 予 以 支 持 和 指 导, 通 过 季 节 性 重 点 商 品 的 营 销 推 广 以 及 精 品 商 品 的 调 整, 提 升 业 绩, 缩 短 新 店 的 培 育 期 Ⅸ 并 购 方 面 2012 年 投 入 320 万 元 购 买 了 河 南 辉 县 和 谐 路 南 关 店 20 年 经 营 权 Ⅹ 企 业 文 化 建 设 方 面 永 辉 超 市 大 力 开 展 形 式 多 样 内 容 丰 富 的 员 工 活 动, 建 立 了 职 工 之 家 图 书 室, 每 年 举 办 年 夜 饭 元 宵 晚 会 包 机 送 农 民 工 回 家 乡 等 活 动, 还 为 每 一 位 员 工 提 供 生 日 礼 金 婚 庆 礼 金 生 育 礼 金 及 丧 事 慰 问 等 福 利, 关 切 员 工 的 家 庭 生 活 积 极 开 展 困 难 职 工 互 爱 互 助, 针 对 特 困 员 工 重 病 住 院 子 女 就 学 等 困 难 情 况 提 供 3000~20000 元 困 难 补 助, 帮 助 员 工 解 决 生 活 困 难 长 期 坚 持 融 合 共 享, 成 于 至 善 的 企 业 核 心 价 值 观, 大 力 宣 扬 的 企 业 文 化, 增 强 企 业 的 凝 聚 力, 注 重 团 队 的 稳 定 及 人 才 梯 队 的 培 养, 打 造 团 结 高 效 的 15

经 营 管 理 团 队 在 内 部 努 力 营 造 家 的 氛 围, 专 门 成 立 了 永 辉 爱 心 基 金, 员 工 在 工 作 和 生 活 中 遇 到 困 难 时, 采 取 各 种 措 施 帮 助 困 难 员 工 度 过 难 关 每 年 还 开 展 春 节 团 拜 会, 组 织 各 种 趣 味 文 体 活 动, 丰 富 员 工 的 业 余 文 化 生 活 同 时 致 力 于 助 学 支 教 扶 贫 济 困 助 残 助 孤, 赈 灾 救 难 等 慈 善 公 益 事 业, 本 着 民 生 超 市 百 姓 永 辉 的 宗 旨, 积 极 承 担 企 业 公 民 的 社 会 责 任, 在 持 续 发 展 的 同 时 为 社 会 慈 善 公 益 事 业 贡 献 连 续 8 年 不 间 断 向 老 弱 病 残 等 特 困 户 发 放 永 辉 爱 心 卡, 并 且 每 年 都 加 大 捐 赠 力 度, 兑 现 了 逐 年 递 增 捐 赠 规 模 的 承 诺 2012 年, 在 全 国 24 个 省 市 捐 赠 永 辉 慈 善 爱 心 卡 总 金 额 达 到 1900 万 元, 惠 及 19000 户 群 众 累 计 资 助 的 资 助 户 达 50000 多 户, 捐 赠 价 值 达 4000 多 万 元 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 分 产 品 生 鲜 及 加 工 分 行 业 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 零 售 业 16.49 38.73 38.60 0.08 毛 利 率 营 业 收 入 比 上 年 增 减 营 业 成 本 比 上 年 增 减 主 营 业 务 分 产 品 情 况 毛 利 率 比 上 年 增 减 占 主 营 业 务 收 入 权 重 主 营 业 务 收 入 权 重 比 上 年 增 减 毛 利 占 比 12.95% 39.50% 39.88% -0.23% 46.15% 0.25% 36.24% -0.62% 食 品 用 品 18.02% 40.11% 39.20% 0.54% 46.17% 0.46% 50.46% 1.76% 服 装 28.54% 27.00% 26.44% 0.32% 7.69% -0.71% 13.30% -1.13% 合 计 16.49% 38.73% 38.60% 0.08% 100.00% 0.00% 100.00% 0.00% 毛 占 比 年 减 利 比 上 增 主 营 业 务 分 行 业 和 分 产 品 情 况 的 说 明 生 鲜 及 加 工 食 品 用 品 营 业 收 入 的 增 长 都 高 过 营 业 收 入 的 增 长, 但 服 装 的 增 长 速 度 销 售 占 比 毛 利 贡 献 都 低 于 的 总 体 水 平, 主 要 是 受 服 装 行 业 全 年 不 景 气 的 影 响 据 中 华 全 国 商 业 信 息 中 心 统 计,2012 年 全 国 百 家 重 点 大 型 零 售 企 业 服 装 类 商 品 零 售 额 同 比 增 长 12.3%, 是 近 十 年 的 最 低 增 速 2012 年, 加 大 了 对 食 品 用 品 部 的 支 持 力 度, 使 得 食 品 用 品 的 占 比 首 次 超 过 了 生 鲜 及 加 工, 毛 利 率 的 增 长 也 是 最 快 的, 毛 利 的 贡 献 也 一 举 超 过 了 50%, 为 完 成 业 绩 目 标 起 到 了 主 要 作 用 主 营 业 务 毛 利 率 微 增, 主 要 是 上 半 年 新 店 开 业 和 节 假 日 促 销 降 低 了 毛 利 率, 因 此 在 下 半 年 成 功 地 扭 转 了 毛 利 率 下 滑 的 局 面, 相 比 2012 年 上 半 年, 生 鲜 及 加 工 食 品 用 品 服 装 及 主 营 业 务 毛 利 率 在 下 半 年 的 毛 利 率 分 别 提 高 了 0.35% 1.47% 2.88% 0.96% 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 名 称 营 业 收 入 比 上 年 增 减 本 期 毛 利 率 毛 利 率 比 上 年 增 减 主 营 业 务 收 入 权 重 主 营 业 务 收 入 权 重 比 上 年 增 减 毛 利 权 重 毛 利 权 重 比 上 年 增 减 福 建 大 区 10.76% 18.52% 0.78% 36.41% -9.20% 40.90% -6.98% 16

重 庆 大 区 34.09% 16.51% 0.25% 37.80% -1.31% 37.85% -0.89% 北 京 大 区 102.36% 14.30% 0.60% 13.52% 4.25% 11.72% 2.80% 苏 皖 大 区 111.92% 13.74% 1.63% 8.50% 2.93% 7.08% 2.76% 河 南 大 区 730.85% 11.57% 8.64% 1.81% 1.51% 1.27% 1.21% 东 北 大 区 1771.25% 9.89% 4.47% 1.95% 1.81% 1.17% 1.09% 合 计 38.73% 16.49% 0.08% 100.00% 0.00% 100.00% 0.00% 主 营 业 务 分 地 区 情 况 的 说 明 各 地 区 的 发 展 按 照 成 立 时 间 顺 序 而 梯 次 变 化, 越 新 的 地 区 营 业 收 入 增 速 越 快, 毛 利 率 和 毛 利 贡 献 越 低 重 庆 大 区 规 模 效 应 明 显, 营 业 收 入 已 经 超 过 福 建 大 区, 由 于 成 立 时 间 比 福 建 晚, 毛 利 率 和 毛 利 贡 献 低 于 福 建 大 区 项 目 名 称 ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 1 资 产 负 债 情 况 分 析 表 本 期 期 末 数 本 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 上 期 期 末 数 上 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 变 动 比 例 (%) 货 币 资 金 1,398,601,170.84 12.82 2,019,058,906.47 21.33-30.73 应 收 账 款 177,668,583.79 1.63 109,584,509.51 1.16 62.13 应 收 利 息 399,546.70 0.00 4,552,028.70 0.05-91.22 长 期 股 权 投 资 0.00 209,993,901.72 2.22-100.00 固 定 资 产 2,067,639,840.48 18.96 1,540,293,364.45 16.27 34.24 在 建 工 程 481,585,982.95 4.42 298,544,727.80 3.15 61.31 无 形 资 产 523,447,569.92 4.80 336,425,944.81 3.55 55.59 长 期 待 摊 费 用 1,522,051,473.18 13.96 1,072,337,838.25 11.33 41.94 单 位 : 元 情 况 说 明 主 要 原 因 系 本 年 度 募 集 资 金 投 入 募 投 项 目 所 致 主 要 原 因 系 本 销 售 规 模 扩 大, 应 收 销 售 货 款 供 应 商 费 用 及 租 金 增 加 所 致 主 要 原 因 系 募 集 资 金 投 入 使 用, 年 末 定 期 存 款 减 少, 应 收 定 期 存 款 利 息 相 应 减 少 主 要 原 因 系 全 资 子 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 将 其 所 持 有 的 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 30% 股 权 进 行 全 部 转 让 主 要 原 因 系 新 购 置 房 产 及 经 营 规 模 扩 大, 门 店 数 量 增 加, 机 器 设 备 电 子 设 备 及 工 具 器 具 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 安 徽 物 流 配 送 中 心 在 建 工 程 投 入 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 取 得 福 州 闽 侯 南 通 物 流 土 地 使 用 权 以 及 ERP 项 目 建 设 增 加 所 致 主 要 原 因 系 新 开 业 门 店 装 修 支 出 以 及 部 分 门 店 17

递 延 所 得 税 资 产 34,868,403.88 0.32 24,410,722.21 0.26 42.84 二 次 装 修 支 出 增 加 所 致 主 要 原 因 系 子 新 开 门 店 培 育 期 亏 损 确 认 的 可 抵 扣 亏 损 增 加 所 致 2 公 允 价 值 计 量 资 产 主 要 资 产 计 量 属 性 变 化 相 关 情 况 说 明 项 目 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 交 易 性 金 融 资 产 - 成 本 29,977,461.02 0 公 允 价 值 变 动 -10,513,176.04 0 合 计 19,464,284.98 0 ( 四 ) 核 心 竞 争 力 分 析 1 永 辉 模 式 以 生 鲜 农 产 品 为 主, 以 食 品 用 品 和 服 装 为 辅 的 永 辉 模 式 经 营 现 代 化 超 市, 坚 持 通 过 直 营 直 采 的 农 超 对 接 形 式 经 营 的 生 鲜 农 产 品, 通 过 提 高 供 应 链 效 率 来 运 营 食 品 用 品, 通 过 买 断 的 方 式 运 营 服 装 致 力 于 建 设 家 门 口 的 永 辉 新 鲜 的 永 辉 放 心 的 永 辉, 目 标 是 绿 色 永 辉 科 技 永 辉 2 生 鲜 农 产 品 在 的 地 位 永 辉 超 市 积 极 响 应 政 府 号 召 稳 价 保 供, 历 年 来 充 分 发 挥 零 售 终 端 主 渠 道 的 平 台 优 势, 在 稳 价 保 供 农 超 对 接 应 急 救 灾 等 行 动 中 起 到 带 头 骨 干 作 用, 千 方 百 计 从 全 国 范 围 内 组 织 货 源 投 放 市 场, 有 力 满 足 百 姓 日 常 生 活 需 要 12011 年 11 月 1 日 以 来, 永 辉 福 建 所 有 门 店 持 续 推 出 近 百 种 平 价 惠 民 商 品, 努 力 平 抑 市 场 物 价, 更 好 满 足 中 低 收 入 家 庭 生 活 需 求 ; 22012 年 1 月, 永 辉 超 市 率 先 在 重 庆 超 市 卖 场 中 设 立 爱 心 销 售 专 区, 采 取 零 利 润 销 售, 以 解 决 奉 节 脐 橙 滞 销 问 题 ; 32012 年 3 月, 永 辉 超 市 率 先 响 应 福 州 市 政 府 号 召, 对 上 海 青 天 津 白 豆 芽 包 菜 油 麦 菜 白 菜 等 六 菜 执 行 政 府 协 商 价, 零 售 价 较 前 一 天 降 幅 超 35% 以 上 ; 42012 年 4 月, 永 辉 超 市 到 永 泰 县 芋 坑 村 向 农 民 直 接 采 购 雪 柑, 解 决 当 地 农 民 卖 难 问 题 ; 52012 年 6 月, 永 辉 超 市 参 加 北 京 市 农 产 品 直 采 直 供 联 盟, 积 极 响 应 北 京 市 商 委 推 进 农 产 品 直 接 进 超 市 ; 62012 年 10 月, 得 知 山 东 蔬 菜 严 重 滞 销 伤 农, 永 辉 超 市 立 即 派 人 参 加 商 务 部 在 山 东 济 南 召 开 的 农 产 品 产 销 对 接 会, 现 场 采 购 8000 吨 芹 菜, 为 现 场 采 购 量 最 大 的 流 通 企 业 会 后, 商 务 部 办 公 厅 发 来 感 谢 信 以 示 肯 定 和 鼓 励 72012 年 10 月, 福 建 屏 南 40 吨 滞 销 花 菜, 通 过 福 州 永 辉 超 市 的 各 个 销 售 网 点, 销 售 一 空 82012 年 11 月, 北 京 延 庆 受 大 雪 的 影 响, 当 地 大 白 菜 白 萝 卜 等 蔬 菜 出 现 卖 难, 永 辉 超 市 得 知 情 后 前 往 对 接 采 购 ( 以 上 详 见 2012 年 社 会 责 任 报 告 ) 3 食 品 用 品 的 整 体 提 升 食 品 用 品 在 主 营 业 务 收 入 的 占 比 中 历 史 上 首 次 超 过 了 生 鲜 及 加 工, 这 是 由 于 公 司 每 年 新 开 门 店 面 积 逐 年 增 大, 而 生 鲜 的 品 类 (4000-6000 种 ) 相 对 与 食 品 用 品 ( 几 万 种 ) 较 少, 面 积 占 比 逐 年 减 小 所 致 2013 年, 将 整 体 提 升 食 品 用 品 部 的 业 务 能 力, 食 品 用 品 的 快 速 提 升 也 将 为 净 利 润 的 增 长 做 出 更 多 贡 献, 但 这 并 不 会 改 18

变 生 鲜 在 产 品 结 构 中 形 成 与 其 它 差 异 化 的 主 导 地 位, 生 鲜 及 加 工 在 未 来 几 年 中 依 然 会 保 持 40% 以 上 的 高 占 比 ( 五 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 证 券 投 资 情 况 期 末 账 面 价 占 期 末 持 有 数 量 报 告 期 损 益 序 证 券 代 证 券 最 初 投 资 金 值 证 券 总 证 券 品 种 号 码 简 称 额 ( 元 ) 投 资 比 ( 股 ) ( 元 ) ( 元 ) 例 (%) 1 A 股 股 票 002336 人 人 乐 29,977,461.02 2,160,298 19,464,284.98 100-10,513,176.04 截 止 报 告 期 末, 未 持 有 其 他 上 市 或 非 上 市 金 融 企 业 股 权 ; 除 上 述 买 入 人 人 乐 2,160,298 股 股 票 外, 未 买 卖 其 他 上 市 股 份 2 非 金 融 类 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 报 告 期 内 不 存 在 委 托 理 财 情 形 (2) 委 托 贷 款 情 况 报 告 期 内 不 存 在 委 托 贷 款 情 形 (3) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 报 告 期 内 未 进 行 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 募 集 年 份 2010 募 集 方 式 首 次 发 行 募 集 资 金 总 额 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 说 明 本 报 告 期 已 使 用 募 集 资 金 总 额 已 累 计 使 用 募 集 资 金 总 额 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 尚 未 使 用 募 集 资 金 总 额 尚 未 使 用 募 集 资 金 用 途 及 去 向 252,201.07 79,376.72 238,991.62 13,209.45 存 放 在 募 投 专 户 截 至 2012 年 12 月 31 日, 共 累 计 使 用 募 集 资 金 238,991.62 万 元 ( 含 募 集 资 金 专 户 中 转 出 用 于 补 充 流 动 资 金 的 超 募 资 金 62,813.07 万 元 ), 募 集 资 金 账 户 余 额 为 15,993.47 万 元 ( 含 存 款 利 息 ) 募 集 资 金 总 体 投 入 使 用 程 度 达 到 94.76% (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 使 用 情 况 承 诺 项 目 名 称 连 锁 超 市 发 展 项 目 是 否 变 更 项 目 募 集 资 金 拟 投 入 金 额 募 集 资 金 实 际 投 入 金 额 是 否 符 合 计 划 进 度 否 159,788.00 153,699.65 是 项 目 进 度 已 开 业 72 家 96.19% 预 计 收 益 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 产 生 收 益 情 况 是 否 符 合 预 计 收 益 未 达 到 计 划 进 度 和 收 益 说 明 / 10,399.68 / 不 适 用 19

农 产 品 加 工 配 送 中 心 项 目 信 息 化 系 统 升 级 改 造 项 目 企 业 培 训 中 心 项 目 否 12,000.00 9,237.52 否 76.98% / / / 否 12,600.00 11,745.21 否 93.22% / / / 否 5,000.00 1,496.17 否 29.92% / / / 募 集 资 金 承 诺 项 目 使 用 情 况 说 明 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 报 告 期 内 未 进 行 募 集 资 金 项 目 变 更 4 主 要 子 参 股 分 析 主 要 子 所 处 行 业 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 重 庆 永 辉 超 市 有 限 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 永 辉 物 流 有 限 江 苏 永 辉 超 市 有 限 永 辉 超 市 河 南 有 限 辽 宁 永 辉 超 市 有 限 商 品 零 售 业 商 品 配 送 商 品 配 送 商 品 零 售 业 商 品 零 售 业 商 品 零 售 业 二 期 项 目 因 当 地 园 区 整 体 建 设 进 度 慢 于 预 期, 故 该 项 目 延 期 至 2013 年 内 完 成 ERP 项 目 分 区 域 上 线 调 整 项 目 实 施 地 点 连 锁 超 市 发 展 项 目 计 划 开 店 73 家, 至 本 报 告 期 末 已 开 业 72 家, 完 成 98.63%; 农 产 品 加 工 配 送 中 心 项 目 的 第 一 期 已 完 工, 第 二 期 物 流 库 进 入 单 体 施 工 阶 段 ; 信 息 化 系 统 升 级 改 造 项 目 整 体 进 展 顺 利,ERP 项 目 福 建 大 区 已 于 2012 年 11 月 上 线 试 运 行, 其 他 大 区 预 计 在 2013 年 上 线 企 业 培 训 中 心 项 目 的 装 修 和 课 程 汇 编 工 作 已 完 成, 于 2012 年 10 月 开 始 试 运 行 净 利 润 占 合 并 净 利 润 比 重 单 位 : 万 元 营 业 收 入 营 业 利 润 71,440.00 166,297.39 107,660.38 28,783.01 57.22% 825,266.95 33,182.28 5,000.00 126,274.66 22,182.62 13,244.42 26.33% 409,481.29 16,523.29 10,000.00 83,995.13 18,739.24 7,777.45 15.46% 301,095.02 9,115.26 2,000.00 19,928.88-1,252.55-2,910.68-76,340.55-3,496.13 1,001.00 7,452.64-3,888.33-4,044.59-45,766.98-3,760.88 7,075.00 9,290.25 1,300.50-5,472.72-34,675.13-5,357.01 注 : 以 上 为 主 要 子 或 市 场 较 关 注 子 数 据 2012 年, 重 庆 地 区 物 流 基 地 建 成, 全 面 实 施 集 中 采 购, 使 得 永 辉 物 流 有 限 业 务 增 长 迅 猛 江 苏 河 南 辽 宁 子 尚 处 于 培 育 期, 亏 损 大 幅 超 过 上 一 年 本 年 度 取 得 和 处 置 子 的 情 况 : 子 取 得 或 处 置 目 的 方 式 净 利 润 20

陕 西 永 辉 超 市 有 限 取 得 外 延 拓 展 设 立 -65,889.88 浙 江 永 辉 超 市 有 限 取 得 外 延 拓 展 设 立 -1,148,780.75 广 东 永 辉 超 市 有 限 取 得 外 延 拓 展 设 立 -259,686.15 山 西 永 辉 超 市 有 限 取 得 外 延 拓 展 设 立 -20,355.79 福 建 永 辉 物 流 有 限 取 得 后 台 建 设 设 立 -680,333.65 北 京 永 辉 商 业 有 限 取 得 外 延 拓 展 合 并 -14,368,606.37 5 非 募 集 资 金 项 目 情 况 项 目 名 称 期 末 账 面 金 额 项 目 进 度 项 目 收 益 情 况 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 260,807,938.12 建 设 中 - 安 徽 物 流 配 送 中 心 101,865,820.19 一 期 已 完 成, 二 期 建 设 中 - 重 庆 物 流 配 送 中 心 244,863,250.82 建 设 中 - 辽 宁 永 辉 物 流 配 送 中 心 1,731,210.00 建 设 中 - ( 六 ) 控 制 的 特 殊 目 的 主 体 情 况 报 告 期 内 不 存 在 控 制 特 殊 目 的 主 体 的 情 形 二 董 事 会 关 于 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 2012 年, 全 国 居 民 消 费 价 格 比 上 年 上 涨 2.6%, 其 中 食 品 价 格 上 涨 4.8% 农 产 品 生 产 者 价 格 上 涨 2.7% 全 年 社 会 消 费 品 零 售 总 额 210307 亿 元, 比 上 年 增 长 14.3%, 扣 除 价 格 因 素, 实 际 增 长 12.1% 按 经 营 地 统 计, 城 镇 消 费 品 零 售 额 182414 亿 元, 增 长 14.3%( 资 料 来 源 : 国 家 统 计 局 官 网 ) 据 清 科 研 究 中 心 数 据 显 示,2012 年 中 国 网 上 零 售 市 场 交 易 规 模 突 破 万 亿 元, 达 到 1.38 万 亿 元, 较 上 年 增 长 68.72% 2013 年 1-2 月 份, 社 会 消 费 品 零 售 总 额 37810 亿 元, 同 比 增 长 12.3%, 低 于 2012 年 各 月 的 同 比 数 据 其 中, 限 额 以 上 企 业 ( 单 位 ) 消 费 品 零 售 额 18001 亿 元, 增 长 10.2% ( 数 据 来 源 : 国 家 统 计 局 ) 数 据 显 示 了 行 业 的 严 峻 态 势 2012 年 上 半 年, 政 府 继 续 出 台 了 多 项 旨 在 促 进 和 规 范 流 通 与 消 费 领 域 的 政 策, 同 时 也 持 续 对 零 售 行 业 进 行 了 规 范 管 理 ( 详 见 2012 年 半 年 度 报 告 ), 下 半 年 政 府 继 续 出 台 规 范 零 售 业 行 业 的 管 理 制 度 和 促 进 行 业 发 展 的 多 项 政 策 :9 月 21 日 商 务 部 发 布 2012 年 第 9 号 单 用 途 商 业 预 付 卡 管 理 办 法 ( 试 行 ), 主 要 内 容 是 逐 项 落 实 国 办 发 [2011]25 号 文 件 有 关 实 名 购 卡 非 现 金 购 卡 限 额 发 行 业 务 管 理 等 方 面 的 要 求, 规 范 商 业 预 付 卡 管 理, 确 保 实 现 反 腐 倡 廉 防 范 资 金 风 险 和 保 护 消 费 者 权 益 三 项 政 策 目 标 9 月 1 日 国 务 院 办 公 厅 印 发 国 内 贸 易 发 展 十 二 五 规 划 的 通 知, 突 出 扩 大 消 费 的 战 略 地 位, 推 动 流 通 企 业 与 生 产 企 业 加 强 合 作, 明 确 改 善 民 生 的 根 本 宗 旨, 增 强 市 场 应 急 调 控 能 力, 着 力 建 设 农 产 品 现 代 流 通 体 系 10 月 11 日, 商 务 部 在 福 州 召 开 全 国 农 超 对 接 现 场 会, 把 农 超 对 接 纳 入 政 府 菜 篮 子 米 袋 子 工 作 的 重 要 内 容, 完 善 政 策 扶 持 体 系, 推 动 农 产 品 现 代 流 通 体 系 建 设 再 上 新 台 阶 会 上 还 披 露,70 个 大 中 城 市 生 鲜 农 产 品 经 超 市 销 售 比 重 近 18%, 而 福 州 市 生 鲜 超 市 农 超 对 接 销 售 量 占 农 产 品 总 销 售 量 的 64%( 资 料 来 源 : 福 建 省 经 贸 委 官 网 ) 上 述 数 据 和 政 策 也 证 实 了 2011 年 年 报 对 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 的 判 断 ( 详 见 2011 年 年 报 相 同 章 节 ) 在 机 遇 和 挑 战 并 存 的 过 程 中,2012 年, 在 社 会 消 费 品 零 售 总 额 占 比 上 升 了 0.23, 巩 固 了 在 福 州 农 产 品 总 销 售 量 的 占 比, 扩 大 了 在 全 国 农 产 品 的 销 售 占 比 无 店 铺 销 售 形 式 的 发 展, 尤 其 是 网 络 销 售 领 先 电 视 21

电 话 销 售, 大 品 牌 网 络 电 商 销 售 额 突 飞 猛 进, 专 业 网 店 逐 步 综 合 化 经 营 的 趋 势, 其 对 生 鲜 销 售 的 影 响 尚 待 继 续 观 察 同 行 生 鲜 商 品 配 比 上 升 传 统 区 域 超 市 面 临 国 际 卖 场 终 端 下 沉 的 挤 压 内 资 超 市 利 用 自 己 的 传 统 优 势 采 取 灵 活 多 变 的 经 营 策 略 扩 大 终 端 部 分 内 资 超 市 逐 步 退 却 的 分 化 也 在 继 续 ( 二 ) 发 展 战 略 2013 年 是 巩 固 经 营 成 果 适 时 更 进 一 步 的 一 年, 在 经 历 了 2012 年 上 下 半 年 的 发 展 节 奏 和 盈 利 能 力 的 大 变 动 后, 经 营 的 总 体 掌 控 能 力 和 各 事 业 部 的 集 控 水 平 得 到 较 大 提 升 品 牌 知 名 度 全 国 性 连 锁 超 市 的 地 位 进 一 步 得 到 认 可 将 继 续 抓 住 发 展 机 遇, 乘 势 而 上, 全 力 推 进 现 有 大 区 的 深 耕 细 作 步 伐 始 终 致 力 于 解 决 农 民 卖 难 和 居 民 买 贵 坚 持 以 经 营 生 鲜 农 产 品 为 主, 食 品 日 用 品 和 服 装 为 辅 的 具 有 中 国 特 色 的 新 型 零 售 模 式 永 辉 模 式, 以 竞 合 理 念 生 鲜 差 异 化 经 营 策 略 与 国 际 卖 场 比 邻 而 居 寻 求 合 作 共 享 市 场, 努 力 实 现 绿 色 永 辉 科 技 永 辉 目 标 ( 三 ) 经 营 计 划 1 总 体 目 标 : 1 已 签 约 门 店 计 划 开 业 约 40 家, 新 签 约 现 货 店 视 实 际 情 况 决 定 ; 2 2013 年 营 业 收 入 计 划 达 到 307 亿 元, 同 比 增 长 25% 左 右 净 利 润 计 划 增 长 38% 以 上 2 具 体 措 施 : 1 门 店 合 伙 人 机 制 的 建 立 ; 2 食 品 用 品 事 业 部 的 整 体 提 升 ; 3 新 开 业 门 店 的 提 升 ; 4 标 杆 店 的 建 设 及 推 广 ; 5 ERP 项 目 的 全 区 域 落 地 ; 6 建 设 食 品 安 全 体 系, 构 建 放 心 的 永 辉 ( 四 ) 因 维 持 当 前 业 务 并 完 成 在 建 投 资 项 目 所 需 的 资 金 需 求 2013 年 计 划 开 业 已 签 约 门 店 约 40 家, 部 分 老 店 整 改, 建 重 庆 物 流 二 期 安 徽 物 流 二 期 福 建 物 流 重 庆 总 部 大 楼 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 等 项 目, 预 计 2013 年 投 资 规 模 将 达 18 亿 元 2013 年 度 预 计 营 业 现 金 净 流 入 11 亿 元 及 定 向 增 发 股 东 投 入 10 亿 元 年 末 资 产 负 债 率 在 60% 以 内 ( 五 ) 可 能 面 对 的 风 险 人 才 培 养 跟 不 上 跨 区 域 扩 张 中 的 需 求, 新 的 项 目 投 资 可 能 需 要 追 加 资 金 的 财 务 成 本 上 升, 经 营 失 误 造 成 的 低 毛 利 甚 至 亏 损 的 持 续 发 生 三 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 2012 年 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 预 案 经 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 确 认,2012 年 度 在 合 并 范 围 内 实 现 净 利 润 503,047,589.33 元, 母 实 现 净 利 润 355,463,279.01 元 依 据 法 和 章 程 有 关 规 定, 拟 按 以 下 方 案 对 母 的 利 润 进 行 分 配 : 1 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 35,546,327.90 元 ; 22

2 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 后 剩 余 利 润 319,916,951.11 元, 加 年 初 未 分 配 利 润 506,934,689.45 元, 扣 除 2011 年 度 现 金 股 利 分 配 153,580,000.00 元,2012 年 度 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 673,271,640.56 元 ; 3 以 2012 年 12 月 31 日 的 总 股 本 767,900,000 股 为 基 数, 拟 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 3.00 元 人 民 币 ( 含 税 ), 共 分 配 230,370,000.00 元 本 次 拟 分 配 的 利 润 占 当 年 度 母 实 现 净 利 润 的 64.81% 利 润 分 配 后, 剩 余 未 分 配 利 润 442,901,640.56 元 转 入 下 一 年 度 ; 4 以 2012 年 12 月 31 日 的 总 股 本 767,900,000 股 为 基 数, 拟 向 全 体 股 东 进 行 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 10 股, 共 计 转 增 767,900,000 股, 转 增 完 成 后 公 司 总 股 本 为 1,535,800,000 股 截 止 2012 年 12 月 31 日 母 资 本 公 积 余 额 为 2,300,874,477.07 元, 转 增 767,900,000 元 后, 资 本 公 积 余 额 为 1,532,974,477.07 元 ( 二 ) 现 金 分 红 政 策 的 制 定 及 执 行 情 况 或 预 案 根 据 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 落 实 上 市 现 金 分 红 有 关 事 项 的 通 知 规 定 及 福 建 证 监 局 就 落 实 上 述 通 知 的 有 关 要 求, 为 维 护 股 东 依 法 享 有 的 资 产 收 益 等 权 利, 进 一 步 明 确 和 完 善 的 利 润 分 配 政 策 尤 其 是 现 金 分 红 政 策, 增 加 股 利 分 配 决 策 透 明 度 和 可 操 作 性, 经 董 事 会 及 股 东 大 会 审 议 通 过, 修 订 了 章 程 利 润 分 配 政 策 有 关 条 款 并 相 应 制 定 了 股 东 分 红 回 报 规 划 就 利 润 分 配 政 策, 章 程 明 确 规 定 如 下 : 可 以 采 取 现 金 方 式 股 票 方 式 或 者 现 金 与 股 票 相 结 合 的 方 式 分 配 股 利, 可 以 进 行 中 期 现 金 分 红 最 近 三 年 以 现 金 方 式 累 计 分 配 的 利 润 不 少 于 最 近 三 年 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 的 百 分 之 三 十 根 据 上 述 规 定 及 股 东 分 红 回 报 规 划, 拟 定 了 关 于 2011 年 度 利 润 分 配 的 议 案 并 提 交 至 第 一 届 董 事 会 第 四 十 一 次 会 议 及 2011 年 年 度 股 东 大 会 审 议 独 立 董 事 对 该 利 润 分 配 方 案 予 以 一 致 认 可, 亦 在 股 东 大 会 上 与 中 小 股 东 就 此 方 案 进 行 了 充 分 的 沟 通 于 2012 年 6 月 11 日 发 布 永 辉 超 市 股 份 有 限 2011 年 度 分 红 派 息 实 施 公 告, 以 2011 年 12 月 31 日 的 总 股 本 767,900,000 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 2.00 元 人 民 币 ( 含 税 ), 共 分 配 153,580,000 元 本 次 拟 分 配 的 利 润 占 当 年 度 母 实 现 净 利 润 的 56.30% 利 润 分 配 后, 剩 余 未 分 配 利 润 353,354,689.45 元 转 入 下 一 年 度 当 年 度 资 本 公 积 不 转 增 股 本 该 次 派 息 股 权 登 记 日 为 2012 年 6 月 14 日, 现 金 红 利 发 放 日 为 2012 年 6 月 21 日 ( 三 ) 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 的 利 润 分 配 方 案 或 预 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 分 红 年 度 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 每 10 股 派 息 数 ( 元 ) ( 含 税 ) 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 现 金 分 红 的 数 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 占 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 股 东 的 净 利 润 的 比 率 (%) 2012 年 - 3 10 23,037 50,211.62 45.88 2011 年 - 2-15,358 46,692.02 32.89 2010 年 - 1-7,679 30,533.95 25.13 四 积 极 履 行 社 会 责 任 的 工 作 情 况 23

( 一 ) 社 会 责 任 工 作 情 况 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 (www.sse.com.cn) 永 辉 超 市 股 份 有 限 2012 年 度 社 会 责 任 报 告 ( 二 ) 属 于 国 家 环 境 保 护 部 门 规 定 的 重 污 染 行 业 的 上 市 及 其 子 的 环 保 情 况 说 明 不 适 用 24

第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 起 诉 方 永 辉 超 市 股 份 有 限 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 应 诉 方 陈 丽 珍 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 公 司 永 辉 超 市 股 份 有 限 等 五 家 企 业 承 担 连 带 责 任 方 诉 讼 仲 裁 类 型 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 诉 讼 ( 仲 裁 ) 基 本 情 况 2007 年 12 月, 与 陈 丽 珍 分 别 签 订 租 赁 合 同 及 其 补 充 协 议, 双 方 约 定 将 陈 丽 珍 具 有 转 租 权 的 位 于 福 州 市 仓 山 盖 山 区 投 资 区 高 旺 路 6 号 福 建 郑 棣 电 子 有 限 研 发 楼 一 至 四 层 场 地 及 配 套 设 置 转 租 予 用 于 超 市 经 营 后 因 租 赁 场 所 使 用 性 质 问 题 而 导 致 无 法 承 租 使 用, 且 福 州 市 中 级 人 民 法 院 于 2010 年 7 月 13 日 终 审 判 定 解 除 租 赁 场 所 产 权 人 福 建 郑 棣 电 子 有 限 和 陈 丽 珍 之 间 的 租 赁 合 同 并 相 应 解 除 公 司 与 陈 丽 珍 之 间 的 租 赁 合 同, 多 次 要 求 陈 丽 珍 返 还 租 赁 合 同 及 其 补 充 协 议 项 下 的 履 约 保 证 金, 支 付 违 约 金 租 赁 场 所 装 修 及 设 备 款 损 失 赔 偿 金 等 未 果 于 2011 年 6 月 7 日 将 陈 丽 珍 诉 至 福 州 市 仓 山 区 人 民 法 院, 主 张 上 述 要 求 2009 年 4 月 29 日, 与 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 ( 下 称 八 方 华 冈 ) 签 订 租 赁 合 同, 双 方 约 定 八 方 华 冈 将 位 于 福 州 市 福 新 东 路 8 号 建 筑 物 租 赁 予 使 用 2010 年 1 月, 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 ( 以 下 简 称 拓 福 建 材 ) 以 对 福 州 市 福 新 东 路 8 号 建 筑 物 拥 有 优 先 承 租 权 为 由 将 八 方 华 冈 ( 被 告 一 ) 及 相 关 企 业 等 五 家 起 诉 至 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院, 要 求 确 认 其 对 福 新 东 路 八 号 建 筑 物 拥 有 优 先 承 租 权, 要 求 解 除 八 方 华 冈 与 永 辉 超 市 的 租 赁 合 同 诉 讼 ( 仲 裁 ) 涉 及 金 额 履 约 保 证 金 465,840 元 违 约 金 600,000 元 装 修 及 设 备 款 损 失 赔 偿 金 12,026,093.29 元 土 地 变 更 费 用 500,000 元 及 其 违 约 金 诉 讼 ( 仲 裁 ) 进 展 情 况 福 建 省 检 察 院 就 陈 丽 珍 与 福 建 郑 棣 电 子 有 限 房 屋 租 赁 合 同 纠 纷 案 件 向 福 建 省 高 院 抗 诉, 致 使 诉 陈 丽 珍 房 屋 租 赁 合 同 纠 纷 案 二 审 中 止 审 理 现 福 建 省 高 级 人 民 法 院 主 持 调 解 过 程 中 目 前, 此 案 仍 在 福 州 市 中 级 人 民 法 院 再 审 程 序 中 诉 讼 ( 仲 裁 ) 是 否 形 成 预 计 负 债 及 金 额 诉 讼 ( 仲 裁 ) 审 理 结 果 及 影 响 2011 年 12 月 25 日, 福 州 市 仓 山 区 人 民 法 院 作 出 一 审 判 决 ([2011] 仓 民 初 字 第 1620 号 民 事 判 决 书 ) 如 下 : 一 陈 丽 珍 于 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 退 还 履 约 保 证 金 465,840 元 ; 二 陈 丽 珍 于 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 退 还 土 地 变 更 费 用 500,000 元 及 其 违 约 金 ; 三 驳 回 其 它 诉 讼 请 求 不 服 [2011] 仓 民 初 字 第 1620 号 判 决, 于 2012 年 1 月 8 日 上 诉 至 福 州 市 中 级 人 民 法 院, 主 要 请 求 如 下 : 一 维 持 一 审 判 决 第 一 二 项 ; 二 判 令 陈 丽 珍 支 付 租 赁 合 同 书 及 其 协 议 书 项 下 违 约 金 600,000 元 2011 年 5 月 3 日, 福 建 省 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院 一 审 判 决 ([2010] 晋 民 初 字 第 938 号 民 事 判 决 书 ) 如 下 : 一 被 告 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 八 方 华 冈 应 于 本 判 决 生 效 之 日 起 五 日 内 赔 偿 原 告 拓 福 建 材 损 失 60 万 元 ; 二 驳 回 原 告 拓 福 建 材 的 其 他 诉 讼 请 求 拓 福 建 材 不 服 [2010] 晋 民 初 字 第 938 号 判 决, 于 上 述 判 决 下 达 十 五 日 内 上 诉 至 福 州 市 中 级 人 民 法 院, 请 求 撤 销 一 审 判 决 裁 定, 改 判 全 部 支 持 上 诉 人 的 原 诉 讼 请 求 2012 年 6 月 15 日, 福 建 省 福 州 市 中 级 人 民 法 院 二 审 判 决 ([2011] 榕 民 终 字 第 1889 号 民 事 判 决 书 ) 如 下 : 一 撤 销 福 建 省 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院 [2010] 晋 民 初 字 第 938 号 民 事 判 决 书 ; 二 八 方 华 冈 被 告 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 应 于 本 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 赔 偿 原 告 拓 福 建 材 损 失 200 万 元 ; 三 驳 回 拓 福 建 材 其 他 诉 讼 请 求 诉 讼 ( 仲 裁 ) 判 决 执 行 情 况 25

福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 不 服 [2011] 榕 民 终 字 第 1889 号 民 事 判 决 向 福 建 省 高 级 人 民 法 院 申 请 再 审 福 建 省 高 级 人 民 法 院 受 理 上 述 申 请, 经 审 查 后 裁 定 如 下 : 一 福 建 省 福 州 市 中 级 人 民 法 院 再 审 此 案 ; 二 再 审 期 间, 中 止 执 行 原 判 决 注 : 上 述 诉 讼 已 在 2011 年 年 度 报 告 及 2012 年 半 年 度 报 告 中 分 别 披 露, 现 更 新 最 新 诉 讼 进 展 26

二 报 告 期 内 资 金 被 占 用 情 况 及 清 欠 进 展 情 况 报 告 期 内, 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 不 存 在 非 经 营 性 占 用 上 市 资 金 的 情 形 三 破 产 重 整 相 关 事 项 本 年 度 无 破 产 重 整 相 关 事 项 四 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 除 本 节 第 六 项 重 大 关 联 交 易 ( 二 ) 所 述 关 联 股 权 转 让 外, 报 告 期 内 未 发 生 其 他 重 大 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 五 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 报 告 期 内 未 进 行 股 权 激 励 六 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 但 后 续 实 施 有 进 展 或 变 化 的 事 项 报 告 期 内, 严 格 执 行 经 董 事 会 及 股 东 大 会 审 议 通 过 的 2012 年 关 联 交 易 计 划, 其 中 后 续 实 施 有 所 变 化 的 交 易 项 目 如 下 : (1) 向 关 联 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 租 赁 物 业, 其 中 租 赁 用 于 总 部 管 理 人 员 过 渡 性 的 办 公 场 所 的 一 处 物 业 因 装 修 延 迟 交 付, 故 减 少 支 付 一 个 月 租 金 78,885 元, 致 使 该 物 业 2012 年 度 租 赁 费 用 由 预 计 的 552,195 元 减 少 为 473,310 元 (2) 原 计 划 向 关 联 轩 辉 ( 澳 大 利 亚 ) 控 股 有 限 (XUANHUI (AUST) PTY LTD) 以 约 48 澳 元 / 桶 的 单 价 进 口 黄 油 6,940 桶 上 述 交 易 约 计 333,120 澳 元, 以 人 民 币 对 澳 元 汇 率 (1:6.5) 计 算 约 折 合 人 民 币 2,165,280 元 上 述 关 联 交 易 未 实 施 (3) 原 计 划 向 关 联 民 生 超 市 有 限 进 行 采 购, 计 划 交 易 总 额 不 超 过 人 民 币 10,000,000 元 上 述 关 联 交 易 未 实 施 2012 年 关 联 交 易 计 划 全 文, 详 见 上 海 证 劵 交 易 所 网 站 (www.sse.com.cn) 或 2012 年 7 月 28 日 刊 载 于 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 的 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 中 第 五 项 关 于 2011 年 关 联 交 易 情 况 及 2012 年 关 联 交 易 计 划 的 议 案 的 议 案 全 文 2 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 关 联 交 易 方 福 建 永 隆 祥 装 修 工 程 有 限 公 司 关 联 关 系 实 控 人 属 际 制 亲 控 关 联 交 易 类 型 工 程 服 务 关 联 交 易 内 容 门 店 装 修 工 程 服 务 关 联 交 易 定 价 原 则 市 场 原 则 关 联 交 易 价 格 关 联 交 易 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) - 26,716,847.80 3.16 关 联 交 易 结 算 方 式 银 行 结 算 市 场 价 格 交 易 价 格 与 市 场 参 考 价 格 差 异 较 大 的 原 因 - - 27

福 建 永 嘉 投 资 有 限 制 的 注 2 工 程 服 务 物 流 建 设 工 程 服 务 市 场 原 则 - 11,000,000.00 2.70 银 行 结 算 - - 注 :1 根 据 会 计 监 管 风 险 提 示 第 2 号 通 过 未 披 露 关 联 方 实 施 的 舞 弊 风 险 的 最 新 提 示 要 求, 福 建 永 隆 祥 装 修 工 程 有 限 和 福 建 永 嘉 投 资 有 限 虽 依 照 上 市 关 联 关 系 定 义 与 本 不 存 在 关 联 关 系, 但 基 于 实 质 重 于 形 式 的 原 则, 将 上 述 认 定 为 其 他 关 联 方 进 行 披 露 2 福 建 永 嘉 投 资 有 限 股 东 李 日 强 ( 持 有 32.50% 股 权 ), 同 时 也 持 有 关 联 公 司 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 10% 的 股 权 ( 二 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 2012 年 8 月 28 日, 经 第 二 届 董 事 会 第 三 次 会 议 及 第 二 届 监 事 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过, 决 定 以 2012 年 7 月 31 日 为 基 准 日, 经 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 后 的 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 ( 下 称 福 建 恒 力 博 纳 ) 账 面 净 资 产 3,143.58 万 元 以 及 经 福 建 联 合 中 和 资 产 评 估 有 限 评 估 后 的 福 建 恒 力 博 纳 净 资 产 价 值 7,634.97 万 元 作 为 参 考, 协 议 定 价 4497.42 万 元 全 部 转 让 全 资 子 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 所 持 有 的 30% 福 建 恒 力 博 纳 股 权 予 关 联 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 关 联 人 张 轩 松 张 轩 宁 回 避 了 本 次 交 易 的 有 关 表 决 上 述 交 易 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 (www.sse.com.cn) 或 2012 年 8 月 29 日 刊 载 于 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 的 永 辉 超 市 股 份 有 限 关 于 子 全 部 转 让 所 持 有 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 股 权 的 关 联 交 易 报 告 报 告 期 内, 不 存 在 其 他 此 类 关 联 交 易 事 项 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 报 告 期 内 未 发 生 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 事 项 ( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 报 告 期 内 未 发 生 关 联 债 权 债 务 往 来 七 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 1 托 管 情 况 本 年 度 无 托 管 事 项 2 承 包 情 况 本 年 度 无 承 包 事 项 3 租 赁 情 况 本 年 度 无 未 披 露 重 大 租 赁 事 项 ( 二 ) 担 保 情 况 28

对 子 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 担 保 发 生 额 合 计 -38,000,000.00 报 告 期 末 对 子 担 保 余 额 合 计 (B) 89,000,000.00 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 89,000,000.00 担 保 总 额 占 净 资 产 的 比 例 (%) 2.01% 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) - 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) - 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) - - ( 三 ) 其 他 重 大 合 同 本 年 度 无 其 他 未 披 露 的 重 大 合 同 八 承 诺 事 项 履 行 情 况 ( 一 ) 上 市 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 及 期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 股 份 限 售 上 市 承 诺 发 起 人 股 东 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 : 自 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 次 发 行 前 其 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 回 购 其 持 有 的 股 份 其 他 发 起 人 股 东 承 诺 : 自 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 次 发 行 前 其 持 有 的 发 行 人 股 份 承 诺 时 间 : 2010 年 12 月 15 日 承 诺 期 限 :2010 年 12 月 15 日 至 2013 年 12 月 14 日 是 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 避 免 同 业 竞 争 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 其 拥 有 权 益 的 附 属 及 参 股 均 未 直 接 或 间 接 经 营, 同 时 将 不 直 接 或 间 接 经 营 任 何 与 经 营 的 业 务 构 成 竞 争 或 可 能 竞 争 的 业 务, 也 未 参 与 投 资 任 何 与 经 营 的 业 务 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 其 他 企 业 如 未 遵 守 上 述 承 诺, 实 际 控 制 人 将 向 赔 偿 一 切 直 接 和 间 接 损 失 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 29

在 上 市 以 后, 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 严 格 按 照 中 国 人 民 共 和 国 公 司 法 等 法 律 法 规 行 政 规 章 规 范 性 文 件 与 证 券 交 易 所 的 相 关 规 定, 以 及 章 程, 行 使 股 东 和 董 事 权 利, 履 行 股 东 和 董 事 的 义 务, 在 股 东 大 会 和 董 事 会 对 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 关 联 企 业 与 之 间 的 关 联 交 易 进 行 表 决 时, 履 行 回 避 表 决 的 义 务 规 范 和 减 少 关 联 交 易 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 在 上 市 后, 实 际 控 制 人 将 尽 量 减 少 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 关 联 企 业 与 之 间 的 关 联 交 易, 并 在 未 来 条 件 成 熟 时 尽 快 采 取 适 当 措 施 消 除 与 公 司 之 间 发 生 关 联 交 易 如 果 届 时 发 生 确 有 必 要 且 无 法 避 免 的 关 联 交 易, 实 际 控 制 人 保 证 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 关 联 企 业 承 诺 将 遵 循 市 场 化 原 则 和 公 允 价 格 公 平 交 易, 严 格 履 行 法 律 和 章 程 设 定 的 关 联 交 易 的 决 策 程 序, 并 依 法 及 时 信 息 披 露 义 务, 绝 不 通 过 关 联 交 易 损 害 及 其 非 关 联 股 东 合 法 权 益 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 如 果 实 际 控 制 人 违 反 本 函 所 作 承 诺 及 保 证, 将 依 法 承 担 违 约 责 任, 并 对 由 此 造 成 及 其 其 他 非 关 联 股 东 的 损 失 承 担 连 带 赔 偿 责 任 关 于 瑕 疵 物 业 的 承 诺 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 就 ( 含 其 控 股 子, 下 同 ) 上 市 前 承 租 的 房 产, 如 由 于 出 租 物 业 产 权 瑕 疵 问 题 而 导 致 不 能 按 照 相 应 租 赁 合 同 之 约 定 继 续 租 赁 该 等 房 产 或 导 致 遭 受 任 何 处 罚 承 担 任 何 赔 偿, 则 实 际 控 制 人 应 共 同 向 补 偿 所 实 际 遭 受 的 相 应 经 济 损 失 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 关 于 为 员 工 缴 存 住 房 公 积 金 的 承 诺 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 将 促 使 从 2010 年 1 月 起 全 面 执 行 法 律 法 规 及 规 章 所 规 定 的 住 房 公 积 金 制 度, 为 全 体 在 册 员 工 建 立 住 房 公 积 金 账 户, 缴 存 住 房 公 积 金 若 相 关 主 管 部 门 要 求 及 其 控 股 子 为 其 员 工 补 缴 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 30

2010 年 1 月 之 前 的 依 法 应 缴 纳 的 住 房 公 积 金, 或 及 其 控 股 子 被 任 何 一 方 追 偿 该 等 住 房 公 积 金, 实 际 控 制 人 将 共 同 无 条 件 以 现 金 全 额 支 付 该 部 分 需 补 缴 或 被 追 偿 的 住 房 公 积 金, 并 承 担 相 应 法 律 责 任, 保 证 不 因 此 遭 受 任 何 损 失 有 关 筹 资 及 清 退 的 承 诺 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 前 身 福 州 永 辉 超 市 有 限 ( 下 称 福 州 永 辉 ) 的 资 金 提 供 方 范 围 仅 限 于 福 州 永 辉 内 部 职 工 及 少 量 亲 属, 所 筹 资 金 全 部 投 入 福 州 永 辉 用 于 生 产 经 营, 筹 资 与 清 退 行 为 符 合 当 事 方 各 自 的 意 愿, 在 整 个 筹 资 和 清 退 过 程 中 未 发 生 过 任 何 纠 纷, 未 造 成 不 良 影 响, 且 目 前 已 全 部 清 理 完 毕 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 确 认 从 福 州 永 辉 成 立 至 今 其 持 有 的 股 权 真 实 有 效, 不 存 在 任 何 代 持 情 况, 亦 不 存 在 任 何 抵 押 质 押 情 况 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 若 任 何 方 以 任 何 理 由 就 上 述 筹 资 事 宜 向 提 出 任 何 主 张 索 赔 或 要 求, 并 且 致 使 公 司 产 生 损 失 的, 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 全 额 向 赔 偿 该 等 损 失 有 关 商 业 汇 票 的 承 诺 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 保 证 促 使 完 善 财 务 管 理 制 度, 确 保 今 后 不 再 发 生 开 具 或 接 受 无 真 实 商 业 交 易 背 景 的 承 兑 汇 票 情 况 实 际 控 制 人 承 诺 若 因 2007 年 资 金 及 票 据 往 来 致 使 承 担 任 何 责 任 或 受 到 任 何 处 罚, 因 此 给 造 成 任 何 损 失 的, 实 际 控 制 人 将 共 同 无 条 件 以 现 金 全 额 赔 偿 该 等 损 失, 并 承 担 连 带 责 任 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 第 一 二 大 股 东 增 减 持 权 益 变 动 承 诺 上 市 公 司 主 要 发 起 人 股 东 张 轩 松 及 民 生 超 市 有 限 张 轩 松 先 生 和 民 生 超 市 于 2012 年 5 月 30 日 通 过 上 海 证 券 交 易 所 大 宗 交 易 平 台 分 别 增 持 和 减 持 其 所 持 有 的 本 股 票 5,500,000 股 民 生 超 市 说 明, 在 本 通 知 函 发 出 后 至 永 辉 超 市 2012 年 年 报 公 告 之 日 前, 该 将 不 减 持 永 辉 超 市 股 票 承 诺 时 间 :2012 年 05 月 30 日 承 诺 期 限 :2012 年 05 月 30 日 至 2013 年 12 是 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 31

张 轩 松 先 生 本 次 增 持 的 股 份 为 非 限 售 流 通 股 份, 张 轩 松 先 生 承 诺 本 次 增 持 的 股 份 2013 年 12 月 15 日 之 前 不 减 持 不 转 让 ; 后 续 尚 无 继 续 增 持 的 计 划 月 14 日 1 可 以 采 取 现 金 方 式 股 票 方 式 或 者 现 金 与 股 票 相 结 合 的 方 式 分 配 股 利 现 金 分 红 现 金 分 红 上 市 公 司 永 辉 超 市 股 份 有 限 2 在 盈 利 现 金 流 能 满 足 正 常 经 营 和 长 期 发 展 的 前 提 下, 应 积 极 推 行 现 金 分 配 方 式 3 在 满 足 股 利 分 配 条 件 的 前 提 下, 原 则 上 每 年 度 向 股 东 进 行 一 次 利 润 分 配 在 有 条 件 的 情 况 下, 董 事 会 可 以 根 据 盈 利 情 况 及 资 金 需 求 状 况 提 议 进 行 中 期 现 金 分 红 承 诺 时 间 :2012 年 06 月 26 日 承 诺 期 限 :2012 年 06 月 26 日 至 2014 年 12 月 31 日 是 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 4 最 近 三 年 以 现 金 方 式 累 计 分 配 的 利 润 不 少 于 最 近 三 年 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 的 百 分 之 三 十 关 于 为 员 工 缴 存 社 会 保 险 费 的 承 诺 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 将 督 促 股 份 及 其 控 股 子 全 面 执 行 法 律 法 规 及 规 章 所 规 定 的 社 会 保 险, 为 全 体 员 工 建 立 社 会 保 险 账 户, 依 法 缴 存 社 会 保 险 费, 并 逐 步 解 决 部 分 员 工 不 愿 参 保 的 问 题, 最 终 达 到 为 全 体 员 工 建 立 社 会 保 险 账 户, 依 法 缴 存 社 会 保 险 费 另 外 若 相 关 主 管 部 门 认 定 股 份 存 在 欠 缴 社 会 保 险 费 的 情 况 而 要 求 股 份 公 司 及 其 控 股 子 为 其 员 工 补 缴 社 会 保 险 费, 或 股 份 及 其 控 股 子 被 任 何 一 方 追 偿 该 等 社 会 保 险 费, 或 股 份 及 其 控 股 子 因 此 被 相 关 主 管 部 门 处 以 罚 款, 承 诺 人 将 共 同 无 条 件 以 现 金 全 额 支 付 该 部 分 需 补 缴 或 被 追 偿 的 社 会 保 险 费 或 相 关 罚 款, 保 证 股 份 不 因 此 遭 受 任 何 损 失 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 ( 二 ) 资 产 或 项 目 存 在 盈 利 预 测, 且 报 告 期 仍 处 在 盈 利 预 测 期 间, 就 资 产 或 项 目 是 否 达 到 原 盈 利 预 测 及 其 原 因 作 出 说 明 32

九 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 审 计 期 间 聘 用 会 计 师 事 务 所 的 说 明 现 聘 任 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) ( 合 并 前 为 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 有 限 ) 288 万 2007-2012 年 度 聘 用 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 有 限 进 行 2012 年 年 度 审 计 和 其 他 常 规 审 计 鉴 于 上 述 会 计 师 事 务 所 与 京 都 天 华 会 计 师 事 务 所 有 限 2012 年 合 并 为 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ), 经 董 事 会 和 股 东 大 会 审 议, 同 意 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 承 继 原 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 有 限 与 间 的 审 计 业 务 合 同, 聘 用 合 并 后 的 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 2012 年 年 度 审 计 及 其 它 常 规 审 计 的 外 部 审 计 机 构 十 上 市 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 报 告 期 内, 上 市 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 不 存 在 被 相 关 监 管 机 构 处 罚 及 要 求 整 改 的 情 形 十 一 其 他 重 大 事 项 的 说 明 33

第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 比 例 发 行 送 公 积 金 小 比 例 其 他 数 量 (%) 新 股 股 转 股 计 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 273,865,290 35.66 273,865,290 35.66 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 273,865,290 35.66 273,865,290 35.66 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 273,865,290 35.66 273,865,290 35.66 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 494,034,710 64.34 494,034,710 64.34 1 人 民 币 普 通 股 494,034,710 64.34 494,034,710 64.34 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 767,900,000 100 767,900,000 100 报 告 期 内, 股 份 总 数 及 限 售 股 份 数 未 发 生 变 化 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 ( 一 ) 截 至 报 告 期 末 近 3 年 历 次 证 券 发 行 情 况 单 位 : 股 币 种 : 人 民 币 股 票 及 其 衍 生 发 行 价 格 获 准 上 市 交 发 行 日 期 发 行 数 量 上 市 日 期 证 券 的 种 类 ( 元 ) 易 数 量 股 票 类 人 民 币 普 通 股 2010 年 12 月 7 日 23.98 110,000,000 2010 年 12 月 15 日 110,000,000 交 易 终 止 日 期 ( 二 ) 股 份 总 数 及 股 东 结 构 变 动 及 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 本 报 告 期 内 无 股 份 总 数 及 结 构 变 动 情 况 ( 三 ) 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 本 报 告 期 内 无 内 部 职 工 股 34

三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 和 前 十 名 股 东 持 股 情 况 单 位 : 股 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 11,631 年 度 报 告 披 露 日 前 第 5 个 交 易 日 末 股 东 总 数 12,749 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 (%) 持 股 总 数 持 有 有 限 售 报 告 期 内 条 件 股 份 数 增 减 量 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 张 轩 松 境 内 自 然 人 21.52 165,254,750 5,500,000 159,754,750 民 生 超 市 境 外 法 人 16.46 126,400,000-31,500,000 张 轩 宁 境 内 自 然 人 16.28 124,999,540 10,889,000 114,110,540 质 押 75,700,000 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 境 内 非 国 有 法 人 4.25 32,668,830-10,889,000 林 登 秀 境 内 自 然 人 3.23 24,822,016 1,999,906 质 押 22,822,110 谢 香 镇 境 内 自 然 人 2.97 22,822,110 郑 文 宝 境 内 自 然 人 2.97 22,822,110 郑 景 旺 境 内 自 然 人 2.97 22,822,110 质 押 22,822,100 叶 兴 针 境 内 自 然 人 2.97 22,822,110 黄 纪 雨 境 内 自 然 人 2.08 16,001,000-6,821,110 质 押 16,000,000 股 东 情 况 说 明 上 述 股 东 均 为 发 起 人 股 东 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 的 数 量 股 份 种 类 及 数 量 民 生 超 市 有 限 126,400,000 人 民 币 普 通 股 126,400,000 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 32,668,830 人 民 币 普 通 股 32,668,830 林 登 秀 24,822,016 人 民 币 普 通 股 24,822,016 叶 兴 针 22,822,110 人 民 币 普 通 股 22,822,110 郑 文 宝 22,822,110 人 民 币 普 通 股 22,822,110 谢 香 镇 22,822,110 人 民 币 普 通 股 22,822,110 郑 景 旺 22,822,110 人 民 币 普 通 股 22,822,110 黄 纪 雨 16,001,000 人 民 币 普 通 股 16,001,000 山 东 省 国 际 信 托 有 限 - 泽 熙 瑞 金 1 号 12,578,544 人 民 币 普 通 股 12,578,544 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 约 定 购 回 式 证 券 交 易 专 用 证 券 账 户 12,570,000 人 民 币 普 通 股 12,570,000 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 实 际 控 制 人 张 轩 松 和 张 轩 宁 属 于 一 致 行 动 人 张 轩 松 与 张 轩 宁 为 兄 弟 关 系, 郑 文 宝 为 张 轩 松 张 轩 宁 两 人 的 表 兄 ; 郑 景 旺 为 张 轩 松 张 轩 宁 两 人 的 小 舅 ; 谢 香 镇 为 张 轩 松 张 轩 宁 两 人 的 妹 夫 ; 林 登 秀 为 张 轩 松 张 轩 宁 两 人 的 姨 夫 ; 黄 纪 雨 为 张 轩 松 的 内 弟 ; 泽 熙 瑞 金 1 号 与 其 他 股 东 之 间, 未 知 是 否 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 人 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 序 号 有 限 售 条 件 股 东 名 称 持 有 的 有 限 售 条 件 股 份 数 量 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 新 增 可 上 市 交 可 上 市 交 易 时 间 易 股 份 数 量 单 位 : 股 限 售 条 件 35

1 张 轩 松 159,754,750 2013 年 12 月 15 日 2 张 轩 宁 114,110,540 2013 年 12 月 15 日 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 自 股 票 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 三 十 六 个 月 内 不 转 让 不 减 持 不 委 托 他 人 管 理 所 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 自 股 票 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 三 十 六 个 月 内 不 转 让 不 减 持 不 委 托 他 人 管 理 所 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 实 际 控 制 人 张 轩 松 和 张 轩 宁 属 于 一 致 行 动 人 张 轩 松 与 张 轩 宁 为 兄 弟 关 系, 张 轩 宁 为 张 轩 松 兄 长 四 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 1 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 具 体 情 况 介 绍 自 然 人 股 东 张 轩 松 和 张 轩 宁 兄 弟 为 一 致 行 动 人 截 止 本 报 告 期 末, 两 人 合 计 持 有 公 司 37.80% 的 股 份, 共 同 拥 有 控 股 权, 为 的 实 际 控 制 人 2 实 际 控 制 人 情 况 自 然 人 姓 名 张 轩 松 张 轩 宁 国 籍 中 国 中 国 是 否 取 得 其 他 国 家 或 地 区 居 留 权 澳 大 利 亚 澳 大 利 亚 最 近 5 年 内 的 职 业 及 职 务 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 长, 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 董 事 长 兼 法 人 代 表, YONGHUI(AUSTRALIA) INVESTMENTS PTY LTD 董 事 过 去 10 年 曾 控 股 的 境 内 外 上 市 情 况 除 本 外 未 控 股 其 他 境 内 外 上 市 3 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 变 更 情 况 本 报 告 期 内 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 公 司 ) 董 事 兼 CEO, 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 董 事, XUANHUI (AUSTRALIA) PTY LTD. 董 事 36

五 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 法 人 股 东 名 称 法 定 代 表 人 成 立 日 期 登 记 薄 号 码 民 生 超 市 有 限 2007 年 5 月 23 日 38004705-000-05-10-8 单 位 : 元 币 种 : 港 元 主 要 经 营 业 务 或 管 理 活 动 Investment Holding 注 册 资 本 1,000 37

第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 姓 名 一 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 职 务 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 年 度 内 股 份 增 减 变 动 量 增 减 变 动 原 因 单 位 : 股 报 告 期 内 从 领 取 的 报 酬 总 额 ( 万 元 )( 税 前 ) 报 告 期 从 股 东 单 位 获 得 的 应 付 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 张 轩 松 董 事 长 男 42 2012 年 7 2015 年 7 增 159,754,750 165,254,750 5,500,000 月 27 日 月 26 日 持 36.00 0 张 轩 宁 董 事 兼 2012 年 7 2015 年 7 增 男 43 114,110,540 124,999,540 10,889,000 CEO 月 27 日 月 26 日 持 36.00 0 沈 敬 武 副 董 事 长 男 44 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 0 0 郑 文 宝 董 事 兼 副 总 2012 年 7 2015 年 7 男 44 裁 月 27 日 月 26 日 22,822,110 22,822,110 36.00 0 叶 兴 针 董 事 兼 副 总 2012 年 7 2015 年 7 男 44 裁 月 27 日 月 26 日 22,822,110 22,822,110 36.00 0 陈 金 成 董 事 男 61 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 24.00 0 毛 嘉 农 独 立 董 事 男 50 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 2.50 0 周 国 良 独 立 董 事 男 40 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 2.50 0 马 萍 独 立 董 事 女 49 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 2.50 0 林 振 铭 监 事 会 主 席 男 50 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 36.00 0 熊 厚 富 监 事 男 44 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 11.08 0 吴 光 旺 监 事 男 37 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 26.00 0 陈 颖 监 事 女 37 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 32.17 0 黄 贤 敏 监 事 男 46 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 0 0 李 建 波 总 裁 男 45 2012 年 7 2015 年 7 月 30 日 月 26 日 20,000 20,000 99.60 0 柴 敏 刚 执 行 副 总 裁 男 44 2012 年 7 2015 年 7 月 30 日 月 26 日 0 0 99.60 0 陈 建 文 副 总 裁 男 53 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 43.80 0 谢 香 镇 副 总 裁 男 41 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 22,822,110 22,822,110 36.00 0 罗 雯 霞 副 总 裁 女 40 2012 年 7 2015 年 7 0 0 24.00 0 38

月 27 日 月 26 日 翁 海 辉 副 总 裁 男 42 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 24.00 0 李 国 副 总 裁 男 35 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 36.23 0 张 经 仪 董 事 会 秘 书 男 54 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 71.25 0 朱 国 林 财 务 总 监 男 42 2012 年 7 2015 年 7 月 27 日 月 26 日 0 0 50.80 0 合 计 / / / / / 342,351,620 358,740,620 / 766.02 0 注 :1 2012 年 4 月, 经 第 一 届 董 事 会 审 议 通 过, 李 国 先 生 受 聘 为 副 总 裁 ; 2012 年 7 月, 董 事 会 完 成 换 届, 陈 金 成 先 生 周 国 良 先 生 分 别 新 当 选 为 第 二 届 董 事 会 董 事 及 独 立 董 事 ; 同 年 10 月, 经 第 二 届 董 事 会 审 议 通 过, 谢 香 镇 先 生 受 聘 为 副 总 裁 2 2012 年 7 月, 监 事 会 完 成 换 届, 第 二 届 监 事 会 成 员 黄 贤 敏 更 换 陈 日 辉, 其 他 未 发 生 变 化 3 第 一 届 董 事 会 独 立 董 事 津 贴 为 年 度 性 发 放, 故 独 立 董 事 2011 年 度 津 贴 (2011 年 8 月 至 2012 年 7 月 ) 每 人 5 万 元 已 于 2011 年 发 放 2012 年 7 月, 经 董 事 会 及 股 东 大 会 审 议 通 过, 将 独 立 董 事 津 贴 由 每 人 每 年 5 万 元 ( 不 含 差 旅 费 ) 调 整 为 每 人 每 年 10 万 ( 不 含 差 旅 费 ), 并 由 年 度 一 次 性 发 放 改 为 季 度 性 发 放 故 报 告 期 内 仅 发 放 2012 年 度 第 一 季 度 独 立 董 事 津 贴 每 人 2.5 万 元 最 近 5 年 的 主 要 工 作 经 历 张 轩 松 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 长, 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 董 事 长 兼 法 人 代 表, YONGHUI ( AUSTRALIA ) INVESTMENTS PTY LTD 董 事 ; 兼 任 社 会 职 务 : 中 国 连 锁 经 营 协 会 常 务 理 事 中 国 农 业 产 业 化 龙 头 企 业 协 会 常 务 理 事 福 建 省 企 业 与 企 业 家 联 合 会 常 务 副 会 长 福 建 省 农 业 产 业 化 龙 头 企 业 协 会 副 会 长 等 张 轩 宁 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 兼 CEO; 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 董 事,XUANHUI (AUSTRALIA) PTY LTD. 董 事 陈 金 成 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 董 事 曾 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 副 总 裁 郑 文 宝 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 副 总 裁 兼 生 鲜 事 业 部 总 经 理 叶 兴 针 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 副 总 裁 兼 服 装 事 业 部 总 经 理 39

沈 敬 武 : 现 任 汇 睿 资 本 有 限 资 深 合 伙 人 及 大 中 华 地 区 主 管, 亦 为 汇 睿 资 本 的 负 责 人 员 及 于 香 港 证 监 会 之 持 牌 代 表 ; 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 副 董 事 长 ; 波 司 登 国 际 控 股 有 限 非 执 行 董 事 曾 任 美 国 及 香 港 的 贝 恩 管 理 顾 问 (Bain & Company) 顾 问, 为 跨 国 企 业 提 供 策 略 顾 问 服 务 ; 上 海 实 业 控 股 有 限 科 技 投 资 部 主 管, 管 理 旗 下 之 创 业 投 资 基 金 ; 祥 峰 中 国 投 资 副 总 裁, 专 门 从 事 管 理 大 中 华 的 私 募 股 权 投 资 沈 敬 武 : 现 为 汇 睿 资 本 有 限 ( 下 称 汇 睿 资 本, 前 汇 丰 直 接 投 资 ( 亚 洲 ) 有 限 ) 资 深 合 伙 人 及 大 中 华 地 区 主 管, 任 董 事 一 职, 亦 为 汇 睿 资 本 的 负 责 人 员 及 于 香 港 证 监 会 之 持 牌 代 表, 永 辉 超 市 股 份 有 限 副 董 事 长, 波 司 登 国 际 控 股 有 限 公 司 非 执 行 董 事,Bosideng International Fashion Limited 董 事, 上 海 波 司 登 国 际 服 饰 有 限 董 事, 上 海 波 司 登 休 闲 服 饰 有 限 董 事, 上 海 冰 洁 服 饰 有 限 董 事, 江 苏 波 司 登 羽 绒 服 装 有 限 董 事, 康 博 服 饰 有 限 董 事 曾 任 美 国 及 香 港 的 贝 恩 管 理 顾 问 (Bain & Company) 顾 问, 为 跨 国 企 业 提 供 策 略 顾 问 服 务 ; 上 海 实 业 控 股 有 限 科 技 投 资 部 主 管, 管 理 旗 下 之 创 业 投 资 基 金 ; 祥 峰 中 国 投 资 副 总 裁, 专 门 从 事 管 理 大 中 华 的 私 募 股 权 投 资 ; 福 建 永 辉 集 团 有 限 副 董 事 长 马 萍 : 现 任 亿 群 投 资 控 股 有 限 董 事 总 裁, 辽 宁 曙 光 汽 车 集 团 股 份 有 限 独 立 董 事, 永 辉 超 市 股 份 有 限 独 立 董 事, 北 京 天 山 新 材 料 股 份 有 限 独 立 董 事 历 任 康 得 实 业 投 资 集 团 副 总 裁, 京 福 马 国 际 集 团 副 总 裁, 安 徽 四 创 电 子 股 份 有 限 董 事, 北 汽 福 田 汽 车 股 份 有 限 独 立 董 事 毛 嘉 农 : 现 任 上 海 华 拓 医 药 科 技 发 展 股 份 有 限 董 事 CEO, 永 辉 超 市 股 份 有 限 独 立 董 事, 上 海 拉 夏 贝 尔 服 饰 股 份 有 限 独 立 董 事 历 任 中 化 国 际 ( 控 股 ) 股 份 有 限 董 秘 副 总 兼 董 事 会 秘 书 董 事 兼 常 务 副 总 经 理, 南 通 江 山 农 药 化 工 股 份 有 限 董 事, 中 化 兴 源 石 油 储 运 ( 舟 山 ) 副 董 事 长, 中 化 兴 中 石 油 转 运 ( 舟 山 ) 有 限 副 董 事 长, 海 南 天 然 橡 胶 产 业 集 团 股 份 有 限 董 事, 云 南 天 然 橡 胶 产 业 股 份 有 限 董 事, 中 化 天 津 有 限 常 务 副 总 经 理 周 国 良 : 上 海 财 经 大 学 会 计 学 院 管 理 学 ( 会 计 学 ) 博 士, 上 海 财 经 大 学 会 计 学 院 副 教 授, 上 海 财 经 大 学 会 计 与 财 务 研 究 院 研 究 员, 硕 士 生 导 师 现 任 上 海 财 经 大 学 会 计 学 院 党 委 副 书 记 曾 任 上 海 财 经 大 学 MPAcc( 会 计 硕 士 专 业 学 位 ) 中 心 主 任 曾 作 为 访 问 学 者 出 访 日 本 长 琦 大 学 香 港 城 市 大 学 新 加 坡 国 立 大 学 美 国 德 州 大 学 达 拉 斯 分 校 主 要 研 究 领 域 是 财 务 会 计 与 资 本 市 场 实 证 研 究 财 务 理 论 与 财 务 实 证 研 究 参 加 并 完 成 国 家 级 课 题 省 部 级 课 题 上 海 证 券 交 易 所 课 题 多 项 主 要 为 本 科 生 开 设 财 务 管 理 管 理 会 计 ; 为 研 究 生 开 设 高 级 财 务 管 理 与 实 务 高 级 管 理 会 计 等 课 程 林 振 铭 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 监 事 会 主 席, 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 副 董 事 长 曾 任 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 副 总 裁 兼 财 务 总 监 40

熊 厚 富 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 监 事 兼 财 务 部 资 金 经 理 历 任 福 建 省 南 平 工 业 学 校 财 会 教 师, 华 通 天 香 集 团 股 份 财 务 经 理, 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 财 务 经 理 吴 光 旺 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 监 事 兼 信 息 总 监, 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 监 事 曾 任 福 建 永 辉 集 团 有 限 信 息 部 经 理 陈 颖 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 福 建 大 区 总 经 理 历 任 黎 明 店 超 市 部 经 理 黎 明 店 店 长 兼 任 汇 达 店 店 长, 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 区 域 店 长 福 建 大 区 食 品 用 品 采 购 总 监 永 辉 超 市 股 份 有 限 福 建 大 区 副 总 经 理 兼 任 社 会 职 务 : 福 州 市 第 十 四 届 人 大 代 表 黄 贤 敏 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 监 事, 汇 睿 资 本 董 事, 汇 睿 资 本 于 香 港 证 监 会 之 持 牌 代 表, 永 辉 超 市 股 份 有 限 监 事, 及 民 生 超 市 有 限 董 事 曾 任 职 于 香 港 荷 兰 银 行 (ABN AMRO Bank) 的 资 本 投 资 部, 专 门 从 事 管 理 大 中 华 的 私 募 股 权 投 资 ; 荷 兰 银 行 的 投 资 银 行 部 及 资 本 市 场 部 ; 渣 打 银 行 (Standard Chartered Bank) 的 企 业 融 资 部 ; 加 拿 大 多 伦 多 国 际 商 业 机 器 (IBM) 研 究 及 发 展 所, 从 事 软 件 发 展 李 建 波 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 总 裁 历 任 P&G 物 流 部 经 理 ;IBM 中 国 有 限 项 目 经 理 顾 问 经 理 首 席 顾 问 副 合 伙 人 合 伙 人, 兼 任 IBM 业 务 咨 询 服 务 事 业 部 工 商 企 业 群 大 中 华 区 总 经 理 柴 敏 刚 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 执 行 副 总 裁 历 任 韬 睿 咨 询 顾 问, 资 深 顾 问 中 国 区 高 管 薪 酬 咨 询 业 务 负 责 人, 全 球 合 伙 人 中 国 区 人 力 资 本 咨 询 业 务 总 经 理 ; 韬 睿 惠 悦 管 理 咨 询 ( 与 华 信 惠 悦 合 并 后 ) 全 球 合 伙 人 中 国 区 人 力 资 本 咨 询 业 务 总 经 理 陈 建 文 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 副 总 裁 历 任 福 建 省 电 子 计 算 机 副 总 经 理, 福 建 实 达 设 备 总 经 理, 福 建 实 达 电 脑 ( 上 海 上 市 ) 副 总 裁, 香 港 实 达 科 技 ( 香 港 上 市 ) 董 事 兼 行 政 总 裁 曾 任 福 建 永 辉 集 团 有 限 总 经 理 助 理 零 售 事 业 部 总 经 理, 福 建 永 辉 集 团 有 限 副 总 经 理 兼 福 建 大 区 总 经 理 副 总 裁 兼 福 建 大 区 总 经 理 曾 获 福 州 市 劳 动 模 范 荣 誉 称 号 罗 雯 霞 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 副 总 裁 曾 任 重 庆 大 世 界 购 物 中 心 楼 层 经 理 香 港 智 尊 商 业 策 划 部 门 经 理, 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 公 司 ) 重 庆 大 区 拓 展 部 经 理 总 监 及 全 国 项 目 拓 展 总 监 谢 香 镇 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 副 总 裁 兼 食 品 用 品 事 业 部 总 经 理 曾 任 福 州 永 辉 超 市 有 限 超 市 营 运 总 监, 福 建 永 辉 集 团 有 限 公 司 食 品 用 品 事 业 部 总 经 理, 永 辉 超 市 股 份 有 限 监 事 ; 曾 任 福 州 市 政 协 第 十 一 届 委 员 福 州 市 工 商 联 第 十 二 届 常 委 41

翁 海 辉 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 副 总 裁 兼 工 会 主 席 曾 任 福 州 捷 扬 娱 乐 有 限 公 司 副 总 经 理 总 经 理 ; 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 州 永 辉 超 市 有 限 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 长 助 理, 兼 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 总 经 理 福 建 省 五 一 劳 动 奖 章 福 建 青 年 良 师 益 友 奖 获 得 者 兼 任 社 会 职 务 : 福 建 省 第 十 二 届 人 大 代 表 福 建 省 企 业 与 企 业 家 联 合 会 副 会 长 福 州 市 慈 善 总 会 常 务 理 事 中 国 青 年 创 业 国 际 计 划 ( 英 文 简 称 YBC) 福 州 工 作 站 创 业 导 师 李 国 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 副 总 裁 兼 重 庆 永 辉 超 市 有 限 总 经 理 2001 年 8 月 加 入 福 州 永 辉 超 市 有 限 历 任 福 州 永 辉 超 市 有 限 黎 明 店 防 损 部 员 工 组 长 领 班 ; 福 建 永 辉 集 团 有 限 国 棉 店 黎 明 店 行 政 办 公 室 主 任, 安 全 管 理 部 经 理 ; 重 庆 永 辉 超 市 有 限 总 经 理 助 理 荣 获 2012 年 十 大 重 庆 年 度 经 济 人 物 张 经 仪 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 董 事 会 秘 书 历 任 上 海 三 爱 富 新 材 料 股 份 有 限 董 事 会 秘 书, 上 海 海 腾 地 下 工 程 有 限 财 务 总 监 兼 董 事 会 秘 书 朱 国 林 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 财 务 总 监 历 任 昆 山 经 济 技 术 开 发 区 建 设 总 公 司 规 划 设 计 师 ; 苏 州 工 业 园 区 管 委 会 招 商 局 负 责 商 业 \ 房 地 产 等 服 务 业 的 招 商 引 资 项 目 审 批 ; 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 投 资 银 行 总 部 投 资 经 理 ; 云 南 省 投 资 控 股 集 团 有 限 总 经 理 助 理 ( 挂 职 锻 炼, 负 责 财 务 ); 万 向 资 源 有 限 投 资 经 理 ; 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 上 海 市 分 财 务 管 理 中 心 总 经 理 助 理 副 总 经 理 总 经 理 二 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 情 况 ( 一 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 林 振 铭 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 副 董 事 长 2011 年 6 月 25 日 2014 年 6 月 24 日 吴 光 旺 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 监 事 2011 年 6 月 25 日 2014 年 6 月 24 日 陈 金 成 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 监 事 2011 年 6 月 25 日 2014 年 6 月 24 日 黄 贤 敏 民 生 超 市 有 限 董 事 2012 年 5 月 23 日 ( 二 ) 在 其 他 单 位 任 职 情 况 姓 名 在 本 原 / 现 任 职 庄 友 松 独 立 董 事 ( 原 ) 沈 敬 武 副 董 事 长 在 其 他 单 位 现 任 职 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 福 建 中 福 实 业 股 份 有 限 董 事 2008 年 2 月 18 日 - 泰 禾 集 团 股 份 有 限 董 事 2010 年 3 月 25 日 - 汇 睿 资 本 有 限 董 事 2009 年 2 月 28 日 - 波 司 登 国 际 控 股 有 限 非 执 行 董 事 2006 年 9 月 5 日 - Bosideng International Fashion Limited 董 事 2006 年 9 月 5 日 - 上 海 波 司 登 国 际 服 饰 有 限 董 事 2006 年 9 月 21 日 - 上 海 波 司 登 休 闲 服 饰 有 限 董 事 2006 年 9 月 21 日 - 上 海 冰 洁 服 饰 有 限 董 事 2006 年 9 月 21 日 - 江 苏 波 司 登 羽 绒 服 装 有 限 董 事 2006 年 9 月 21 日 - 康 博 服 饰 有 限 董 事 2006 年 9 月 21 日 - 42

毛 嘉 农 独 立 董 事 马 萍 独 立 董 事 上 海 华 拓 医 药 科 技 发 展 股 份 有 限 董 事 CEO 2011 年 4 月 - 启 东 华 拓 药 业 有 限 法 人 代 表 兼 执 行 董 事 2011 年 8 月 2012 年 6 月 上 海 拉 夏 贝 尔 服 饰 股 份 有 限 独 立 董 事 2011 年 5 月 2013 年 4 月 亿 群 投 资 控 股 有 限 董 事 总 裁 2011 年 9 月 - 辽 宁 曙 光 汽 车 集 团 股 份 有 限 独 立 董 事 2012 年 8 月 2015 年 8 月 北 京 天 山 新 材 料 股 份 有 限 独 立 董 事 2010 年 8 月 2013 年 8 月 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 应 付 报 酬 情 况 报 告 期 末 全 体 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 际 获 得 的 报 酬 合 计 董 事 监 事 薪 酬 由 人 力 资 源 部 门 根 据 薪 酬 管 理 体 系 拟 定, 报 董 事 会 薪 酬 委 员 会 核 定 后 提 交 董 事 会 股 东 大 会 审 批 实 施 ; 高 级 管 理 人 员 薪 酬 由 人 力 资 源 部 门 根 据 薪 酬 管 理 体 系 拟 定, 经 董 事 会 述 职 考 评 后 报 董 事 会 薪 酬 委 员 会 核 定 实 施 根 据 薪 酬 制 度 和 管 理 体 系, 结 合 的 经 营 业 绩 和 涉 及 的 各 项 工 作 指 标 完 成 情 况 副 董 事 长 沈 敬 武 先 生, 第 一 届 监 事 会 监 事 陈 日 辉 先 生 及 第 二 届 监 事 会 监 事 黄 贤 敏 先 生 不 在 领 取 报 酬, 其 他 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 报 酬 支 付 情 况 参 见 本 章 表 ( 一 ) 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 人 民 币 7,660,233 元 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 2012 年 4 月, 根 据 首 席 执 行 官 张 轩 宁 先 生 的 提 名, 先 后 经 董 事 会 提 名 委 员 会 及 第 一 届 董 事 会 第 四 十 一 次 会 议 审 议 通 过, 李 国 先 生 受 聘 为 副 总 裁 2012 年 7 月, 董 事 会 完 成 换 届, 陈 金 成 先 生 周 国 良 先 生 分 别 新 当 选 为 第 二 届 董 事 会 董 事 及 独 立 董 事 ; 经 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 选 举, 张 轩 松 先 生 全 票 当 选 为 第 二 届 董 事 会 董 事 长, 沈 敬 武 先 生 全 票 当 选 为 第 二 届 董 事 会 副 董 事 长 ; 经 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过, 董 事 会 聘 任 了 新 一 届 高 级 管 理 人 员, 高 级 管 理 人 员 成 员 未 发 生 变 化 2012 年 7 月, 监 事 会 完 成 换 届, 第 二 届 监 事 会 成 员 黄 贤 敏 更 换 陈 日 辉, 其 他 未 发 生 变 化 2012 年 10 月, 根 据 首 席 执 行 官 张 轩 宁 先 生 的 提 名, 并 经 董 事 会 提 名 委 员 会 及 第 二 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过, 谢 香 镇 先 生 受 聘 为 副 总 裁 五 母 和 主 要 子 的 员 工 情 况 ( 一 ) 员 工 情 况 母 在 职 员 工 的 数 量 50,658 主 要 子 在 职 员 工 的 数 量 707 在 职 员 工 的 数 量 合 计 51,365 母 及 主 要 子 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 43

人 数 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 采 购 人 员 1,627 营 运 人 员 45,683 财 务 人 员 744 其 他 人 员 3,311 合 计 51,365 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 初 中 ( 含 ) 以 下 26,195 高 中 / 中 专 17,384 大 专 5,929 本 科 1,825 本 科 以 上 32 总 计 51,365 专 业 构 成 人 数 744 3,311 1,627 采 购 人 员 营 运 人 员 财 务 人 员 其 他 人 员 45,683 5,929 1,825 教 育 程 度 单 位 : 人 32 17,384 26,195 初 中 ( 含 ) 以 下 高 中 / 中 专 大 专 本 科 本 科 以 上 ( 二 ) 薪 酬 政 策 44

1 薪 酬 定 位 : 定 期 进 行 全 国 同 行 业 薪 酬 水 平 的 市 调, 在 国 内 大 中 型 超 市 等 同 行 业 内 有 较 强 的 竞 争 力, 能 够 吸 引 保 留 和 激 励 不 同 层 级 的 员 工, 为 的 高 速 发 展 提 供 人 才 保 障 ; 2 薪 酬 结 构 分 为 固 定 工 资 部 分 月 度 奖 金 季 度 奖 金 和 年 度 奖 金 及 其 五 险 一 金 等 各 项 员 工 福 利, 为 员 工 提 供 基 础 收 入 保 障, 同 时 定 期 激 励 员 工 ; 3 实 行 绩 效 导 向 原 则, 制 定 不 同 序 列 的 考 核 奖 励 方 案, 员 工 的 绩 效 与 所 在 的 门 店 / 大 区 / 单 位 的 绩 效 达 成 挂 钩, 岗 位 级 别 越 高 绩 效 基 数 越 大, 岗 位 级 别 越 低 绩 效 基 数 相 对 较 小, 当 业 绩 超 额 完 成 时 会 有 超 额 奖 励 ; 4 营 运 序 列 供 应 链 序 列 职 能 序 列 根 据 各 自 的 业 务 和 岗 位 特 点, 制 定 薪 酬 激 励 方 案, 与 员 工 所 在 城 市 类 别 岗 位 级 别 及 个 人 工 作 表 现 相 关, 营 运 序 列 的 浮 动 比 例 会 更 高 ; 5 为 了 有 效 管 理 人 力 成 本, 每 年 定 期 组 织 各 单 位 进 行 人 力 成 本 预 算, 薪 酬 调 整 产 生 的 费 用 原 则 上 控 制 在 预 算 范 围 之 内, 定 期 监 控 各 单 位 人 力 成 本 发 生 情 况 ( 三 ) 培 训 计 划 1 高 度 关 注 员 工 的 学 习 成 长 与 发 展, 始 终 致 力 于 系 统 化 打 造 员 工 的 学 习 平 台, 持 续 在 员 工 培 训 领 域 投 入 了 大 量 的 资 源 和 精 力 培 训 体 系 以 门 店 营 运 事 业 部 采 购 营 运 管 理 及 业 务 职 能 支 持 序 列 为 主 线, 在 受 众 上 覆 盖 各 个 新 员 工 大 学 生 资 深 员 工 管 理 干 部 等 各 个 层 级, 在 内 容 上 涉 及 企 业 文 化 专 业 技 能 职 场 素 养 领 导 能 力 等 各 个 领 域 2 继 续 实 施 1933 零 售 精 英 工 程 辉 腾 领 导 力 发 展 项 目 培 养 了 一 批 课 长 经 理 店 长 及 区 域 店 长 的 储 备 人 才 3 大 规 模 实 施 SOP 流 程 培 训, 进 一 步 统 一 和 规 范 标 准 操 作, 持 续 提 升 营 运 标 准 4 配 合 ERP 上 线 统 一 部 署 开 展 大 量 培 训, 信 息 化 进 程 做 好 充 分 准 备 5 内 部 讲 师 队 伍 进 一 步 扩 大, 在 企 业 文 化 营 运 标 准 ERP 系 统 经 营 技 能 等 方 面 认 证 培 养 了 一 大 批 讲 师 人 才 6 永 辉 超 市 培 训 中 心 建 设 完 成 并 逐 步 投 入 使 用, 成 为 企 业 文 化 和 经 营 理 念 学 习 与 传 承 的 教 育 基 地 7 2012 年, 全 年 共 培 训 内 部 员 工 23.6 万 人 次, 培 训 时 长 4.6 万 课 时, 人 均 培 训 3.9 天, 为 员 工 提 供 了 坚 实 的 学 习 基 础 与 丰 富 多 样 的 培 训 项 目, 帮 助 员 工 持 续 提 升 和 发 展 具 体 培 训 项 目 信 息 详 见 下 表 : 1933 零 售 精 英 工 程 项 目 培 养 对 象 大 学 毕 业 生 及 内 部 优 秀 高 潜 力 员 工 培 养 目 标 基 础 管 理 岗 位 的 储 备 人 才 实 施 时 间 第 一 期 时 间 为 2011 年 7 月 -12 月, 第 二 期 时 间 为 2011 年 12 月 -2012 年 6 月, 第 三 期 已 于 2012 年 下 半 年 启 动 实 施 地 点 先 后 在 福 州 重 庆 合 肥 北 京 陆 续 开 展 45

课 程 结 构 与 安 排 讲 师 资 源 项 目 验 收 每 期 跨 度 6 个 月, 具 体 细 分 为 入 职 培 训 门 店 体 验 学 习 专 业 集 训 上 岗 冲 刺 四 个 阶 段 具 体 课 程 涵 盖 企 业 文 化 职 场 素 养 军 事 化 训 练 及 行 业 专 业 知 识 技 能 各 个 领 域 均 有 讲 师 承 担 授 课, 讲 师 来 源 涵 盖 集 团 总 部 各 大 区 事 业 部 专 业 团 队 验 收 方 式 : 学 员 满 意 度 调 研 学 员 测 验 实 践 体 验 观 察 以 及 业 绩 考 核 验 收 指 标 1: 现 场 教 学 及 岗 位 体 验 与 实 践 期 间 学 员 满 意 度, 经 统 计 满 意 度 均 在 90% 以 上 验 收 指 标 2: 学 员 完 成 培 养 项 目 后 的 考 核 达 标 上 岗 率, 经 统 计 高 指 标 亦 超 过 90%, 收 效 良 好 辉 腾 领 导 力 发 展 计 划 项 目 培 养 对 象 门 店 店 长 经 理 ; 总 部 事 业 部 大 区 各 部 门 的 经 理 和 高 级 经 理 中 高 潜 人 员 培 养 目 标 提 升 综 合 领 导 素 质 实 施 时 间 授 课 期 :2012 年 2 月 -2012 年 6 月 第 一 期,2012 年 7 月 -2012 年 10 月 第 二 期,2012 年 8 月 -11 月 为 第 三 期 实 施 地 点 先 后 在 福 州 重 庆 开 展 课 程 结 构 与 每 期 跨 度 4 个 月, 课 程 分 为 三 条 主 线, 分 别 是 领 导 力 素 质 课 程 线, 行 动 学 习 课 程 线 以 及 自 学 安 排 实 践 线 讲 师 资 源 课 程 有 内 部 讲 师 团 队 与 外 部 专 业 机 构 共 同 完 成 内 部 讲 师 团 队 包 括 高 管 运 营 和 职 能 各 专 业 领 域 的 资 深 专 家 外 部 资 源 包 括 众 多 知 名 机 构 项 目 验 收 验 收 方 式 : 学 员 满 意 度 调 研 学 员 测 验 行 动 学 习 验 收 报 告 会 以 及 课 后 学 员 直 接 上 级 的 辅 导 与 评 价 培 养 对 象 培 养 目 标 实 施 时 间 实 施 地 点 课 程 结 构 与 安 排 讲 师 资 源 项 目 验 收 SOP 推 广 培 训 门 店 全 体 员 工 统 一 和 规 范 标 准 操 作, 持 续 提 升 营 运 标 准 授 课 期 : 全 年 全 国 依 据 SOP 文 件, 分 部 门 进 行 开 展 逐 级 培 训 内 部 认 证 的 SOP 讲 师 资 源 验 收 方 式 : 每 月 由 专 项 小 组 对 培 训 效 果 进 行 抽 查 反 馈 培 养 对 象 培 养 目 标 实 施 时 间 实 施 地 点 课 程 结 构 与 安 排 讲 师 资 源 项 目 验 收 ERP 上 线 推 广 培 训 各 大 区 事 业 部 部 门 ERP 相 关 人 员 为 ERP 的 上 线 启 用 做 好 充 分 准 备 授 课 期 : 下 半 年 全 国 依 据 ERP 上 线 统 一 部 署 分 层 级 和 模 块 开 展 培 训 内 部 认 证 的 ERP 讲 师 资 源 验 收 方 式 : 根 据 ERP 上 线 使 用 情 况 实 时 追 踪 效 果 ( 四 ) 劳 务 外 包 情 况 劳 务 外 包 的 工 时 总 数 劳 务 外 包 支 付 的 报 酬 总 额 2457643.6 小 时 / 年 25972317.2 元 / 年 46

第 八 节 治 理 一 治 理 及 内 幕 知 情 人 登 记 管 理 等 相 关 情 况 说 明 报 告 期 内, 遵 守 中 国 法 等 证 券 监 管 法 律 法 规, 规 范 运 作, 不 断 完 善 治 理 2012 年 7 月 选 举 产 生 了 第 二 届 董 事 会 成 员 和 第 二 届 监 事 会 成 员 董 事 会 选 举 张 轩 松 先 生 为 董 事 长, 沈 敬 武 先 生 为 副 董 事 长, 监 事 会 选 举 林 振 铭 先 生 为 监 事 会 主 席 董 事 会 聘 任 了 高 级 管 理 人 员, 成 立 了 第 二 届 董 事 会 战 略 发 展 委 员 会 审 计 委 员 会 薪 酬 委 员 会 及 提 名 委 员 会 修 订 章 程, 完 善 了 股 利 分 配 政 策 ; 修 订 了 关 联 交 易 管 理 办 法, 保 证 本 关 联 交 易 决 策 行 为 的 公 允 性 ; 完 善 内 控 制 度, 制 定 内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 方 案 ; 执 行 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度, 落 实 定 期 报 告 等 内 幕 信 息 保 密 提 醒 和 知 情 人 员 登 记 工 作 强 化 全 体 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 任 职 培 训 及 责 任 意 识, 及 时 向 董 事 提 供 经 营 情 况 财 务 状 况 等 资 料, 为 董 事 科 学 决 策 提 供 支 撑 ; 继 续 做 好 信 息 披 露 和 投 资 者 关 系 工 作, 加 强 与 投 资 者 的 沟 通, 及 时 向 管 理 层 反 馈 投 资 者 意 见 ; 不 断 提 高 透 明 度, 获 得 资 本 市 场 好 评 在 中 国 上 市 协 会 担 任 权 威 指 导 机 构 的 第 四 届 上 市 优 秀 网 站 评 选 中, 获 得 最 受 投 资 者 欢 迎 的 商 业 贸 易 类 上 市 网 站 的 称 号 积 极 履 行 企 业 的 社 会 责 任, 促 进 了 社 会 经 济 的 可 持 续 发 展 ( 详 见 社 会 责 任 报 告 ) 本 报 告 期 内, 监 事 会 对 监 督 事 项 无 异 议 董 事 会 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 没 有 受 到 中 国 证 监 会 的 稽 查 中 国 证 监 会 的 行 政 处 罚 通 报 批 评 或 上 海 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 二 股 东 大 会 情 况 简 介 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 议 案 名 称 决 议 情 况 2011 年 年 度 股 东 大 会 2012 年 第 一 次 临 时 2012 年 5 月 8 日 2012 年 3 月 12 日 1 关 于 永 辉 超 市 股 份 有 限 2011 年 度 董 事 会 工 作 报 告 的 议 案 2 关 于 永 辉 超 市 股 份 有 限 2011 年 度 监 事 会 工 作 报 告 的 议 案 3 关 于 永 辉 超 市 股 份 有 限 2011 年 年 度 报 告 及 其 摘 要 的 议 案 4 关 于 2011 年 度 财 务 决 算 和 2012 年 度 财 务 预 算 的 议 案 5 关 于 2011 年 度 利 润 分 配 的 议 案 6 关 于 2011 年 银 行 授 信 贷 款 计 划 执 行 情 况 及 2012 年 度 申 请 银 行 授 信 贷 款 计 划 的 议 案 7 关 于 董 事 监 事 2011 年 度 薪 酬 执 行 情 况 及 2012 年 薪 酬 预 案 的 议 案 8 关 于 续 聘 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 为 2012 年 度 外 部 审 计 机 构 及 审 计 费 用 的 议 案 9 关 于 修 改 章 程 部 分 条 款 的 议 案 1 关 于 修 改 章 程 的 议 案 2 关 于 修 订 关 联 交 易 管 理 办 法 的 议 案 均 获 通 过 均 获 通 过 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 的 查 询 索 引 及 披 露 日 期 Http://www.sse.com.cn 2012 年 5 月 9 日 Http://www.sse.com.cn 2012 年 3 月 12 日 47

股 东 大 会 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 2012 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 2012 年 7 月 27 日 2012 年 9 月 28 日 3 关 于 提 名 林 振 铭 先 生 为 监 事 候 选 人 的 议 案 1 关 于 第 四 期 以 募 集 资 金 置 换 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 资 金 及 有 关 节 余 募 集 资 金 安 排 的 议 案 2 关 于 第 五 期 以 募 集 资 金 置 换 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 资 金 及 有 关 节 余 募 集 资 金 安 排 的 议 案 3 关 于 股 份 分 红 回 报 规 划 的 议 案 4 关 于 修 改 章 程 部 分 条 款 的 议 案 5 关 于 2011 年 关 联 交 易 情 况 及 2012 年 关 联 交 易 计 划 的 议 案 6 关 于 第 一 届 董 事 会 工 作 报 告 的 议 案 7 关 于 第 一 届 监 事 会 工 作 报 告 的 议 案 8 关 于 选 举 第 二 届 董 事 会 董 事 的 议 案 9 关 于 独 立 董 事 年 度 津 贴 的 议 案 10 关 于 选 举 第 二 届 监 事 会 监 事 的 议 案 1 关 于 符 合 非 公 开 发 行 A 股 股 票 条 件 的 议 案 2 关 于 2012 年 非 公 开 发 行 A 股 股 票 方 案 的 议 案 3 关 于 与 特 定 对 象 签 署 附 条 件 生 效 的 非 公 开 发 行 股 票 认 购 协 议 的 议 案 4 关 于 本 次 非 公 开 发 行 A 股 股 票 募 集 资 金 使 用 可 行 性 报 告 的 议 案 5 关 于 2012 年 度 非 公 开 发 行 A 股 股 票 预 案 的 议 案 6 关 于 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 的 议 案 7 关 于 本 次 非 公 开 发 行 A 股 股 票 涉 及 重 大 关 联 交 易 的 议 案 8 关 于 同 意 张 轩 松 先 生 免 于 以 要 约 收 购 方 式 增 持 公 司 股 份 的 议 案 9 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 全 权 办 理 本 次 非 公 开 发 行 A 股 股 票 具 体 事 宜 的 议 案 10 关 于 聘 用 会 计 师 事 务 所 的 议 案 均 获 通 过 均 获 通 过 Http://www.sse.com.cn 2012 年 7 月 28 日 Http://www.sse.com.cn 2012 年 10 月 8 日 三 董 事 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 董 事 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会 的 情 况 董 事 姓 名 是 否 独 立 董 事 本 年 应 参 加 董 事 会 次 数 亲 自 出 席 次 数 参 加 董 事 会 情 况 以 通 讯 方 式 参 加 次 数 委 托 出 席 次 数 缺 席 次 数 是 否 连 续 两 次 未 亲 自 参 加 会 议 参 加 股 东 大 会 情 况 出 席 股 东 大 会 的 次 数 第 一 届 董 事 会 成 员 与 会 情 况 张 轩 松 否 9 9 3 0 0 否 3 张 轩 宁 否 9 9 3 0 0 否 2 沈 敬 武 否 9 9 4 0 0 否 0 郑 文 宝 否 9 9 3 0 0 否 1 叶 兴 针 否 9 8 4 0 1 否 1 陈 光 优 否 9 8 4 0 1 否 1 毛 嘉 农 是 9 9 3 0 0 否 0 马 萍 是 9 9 3 0 0 否 2 庄 友 松 是 9 8 3 0 1 否 3 第 二 届 董 事 会 成 员 与 会 情 况 张 轩 松 否 5 5 1 0 0 否 1 48

张 轩 宁 否 5 5 1 0 0 否 0 沈 敬 武 否 5 4 2 0 1 否 0 郑 文 宝 否 5 4 1 0 1 否 0 叶 兴 针 否 5 5 1 0 0 否 0 陈 金 成 否 5 4 1 0 1 否 1 毛 嘉 农 是 5 5 2 0 0 否 0 马 萍 是 5 5 2 0 0 否 1 周 国 良 是 5 5 2 0 0 否 0 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 14 其 中 : 现 场 会 议 次 数 4 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 4 现 场 结 合 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 6 ( 二 ) 独 立 董 事 对 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 独 立 董 事 未 对 本 年 度 的 董 事 会 议 案 及 其 他 非 董 事 会 议 案 事 项 提 出 异 议 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 时 所 提 出 的 重 要 意 见 和 建 议 报 告 期 内, 董 事 会 审 计 委 员 会 对 定 期 报 告 及 募 投 专 项 报 告 预 算 执 行 情 况 内 控 自 评 聘 用 会 计 师 事 务 所 等 多 项 重 要 议 案 均 出 具 了 专 业 审 核 和 评 价 意 见 ; 提 名 委 员 会 对 高 级 管 理 人 员 的 聘 用 进 行 了 事 前 评 估 和 建 议 ; 薪 酬 委 员 会 根 据 有 关 提 名 拟 定 了 被 提 名 人 薪 酬 方 案, 并 根 据 年 度 考 评 情 况 组 织 制 定 年 度 高 级 管 理 人 员 薪 酬 计 划 ; 战 略 和 发 展 委 员 会 对 未 来 自 有 品 牌 战 略 的 规 划 用 工 业 理 念 进 行 商 业 工 程 建 设 及 生 鲜 战 略 规 划 展 开 了 专 项 研 讨 董 事 会 各 专 业 委 员 会 在 2012 年 度 的 重 点 关 注 及 提 出 的 重 要 意 见 及 建 议 如 下 : ( 一 ) 关 联 交 易 情 况 的 日 常 性 关 联 交 易 系 多 年 来 的 经 营 惯 例 所 形 成, 为 业 务 发 展 实 际 所 需, 定 价 遵 循 公 平 公 正 公 开 原 则, 严 格 履 行 了 董 事 会 和 股 东 大 会 的 审 议 程 序 关 联 交 易 所 涉 关 联 方 回 避 了 所 有 有 关 关 联 议 案 的 表 决 2012 年 度 的 关 联 交 易 严 格 执 行 了 2011 年 董 事 会 和 股 东 大 会 审 议 通 过 的 2012 年 度 关 联 交 易 计 划, 并 未 发 生 原 计 划 的 关 联 采 购, 减 少 了 2012 年 度 的 日 常 性 关 联 交 易 行 为 除 上 述 日 常 性 关 联 交 易 外, 董 事 会 审 计 委 员 会 重 点 关 注 了 全 资 子 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 全 部 转 让 其 所 持 有 的 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 30% 股 权 予 关 联 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 的 关 联 交 易 事 项, 审 阅 了 有 关 评 估 和 审 计 报 告, 核 查 了 交 易 作 价 的 公 允 性 和 交 易 的 合 规 性, 并 向 强 调 了 该 项 交 易 所 需 履 行 的 各 项 决 策 和 披 露 程 序 ( 二 ) 对 外 担 保 及 资 金 占 用 情 况 对 外 担 保 及 关 联 方 对 资 金 占 用 为 报 告 期 内 董 事 会 审 计 委 员 会 的 另 一 关 注 要 49

点 经 与 聘 用 的 外 部 审 计 机 构 致 同 会 计 师 事 务 所 沟 通 了 解 并 进 行 相 关 核 查, 并 根 据 上 海 证 券 交 易 所 有 关 年 报 工 作 的 专 项 备 忘 录 要 求, 审 计 委 员 会 确 认 2012 年 度 除 对 一 家 孙 进 行 贷 款 担 保 外 未 进 行 其 他 对 外 担 保, 未 发 生 关 联 方 占 用 上 市 子 的 情 形, 并 出 具 了 有 关 审 核 意 见 ( 三 ) 募 集 资 金 的 使 用 情 况 根 据 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 上 海 证 券 交 易 所 募 集 资 金 管 理 规 定 等 的 规 定, 并 参 照 永 辉 超 市 股 份 有 限 募 集 资 金 管 理 及 使 用 办 法, 我 们 独 立 董 事 对 募 集 资 金 的 专 户 存 放 和 专 项 使 用, 以 及 募 投 项 目 的 进 展 和 延 迟 原 因 等 方 面 的 监 督 和 核 查 工 作 予 以 高 度 重 视, 认 可 了 对 的 各 期 以 募 集 资 金 置 换 预 先 投 入 募 投 项 目 资 金 及 有 关 节 余 募 集 资 金 的 安 排, 以 及 对 两 期 为 提 高 募 集 资 金 的 使 用 效 率 及 加 快 募 投 项 目 的 实 施 进 度 调 整 募 集 资 金 项 目 之 一 连 锁 超 市 发 展 项 目 中 的 部 分 门 店 实 施 地 点 ( 四 ) 高 级 管 理 人 员 提 名 以 及 薪 酬 情 况 董 事 会 提 名 委 员 会 根 据 董 事 会 提 名 委 员 会 工 作 细 则 并 结 合 的 经 营 需 求 对 高 级 管 理 人 员 的 聘 用 履 行 了 人 才 遴 选 事 前 谈 话 及 评 估 等 程 序, 并 出 具 了 有 关 提 名 意 见, 确 定 了 被 提 名 人 的 岗 位 职 责 及 汇 报 线 董 事 会 薪 酬 委 员 会 根 据 提 名 委 员 会 的 提 名 意 见 及 的 薪 酬 和 考 评 体 系 组 织 会 议 制 定 被 提 名 人 方 案 每 一 年 度, 参 照 的 经 营 目 标 完 成 情 况 的 盈 利 水 平 以 及 董 事 会 对 高 级 管 理 人 员 的 年 度 考 评 结 果, 薪 酬 委 员 会 出 具 高 级 管 理 人 员 年 度 薪 酬 计 划 并 向 董 事 会 提 案, 同 时 对 上 一 年 度 高 级 管 理 人 员 薪 酬 方 案 的 执 行 情 况 进 行 持 续 监 督 ( 五 ) 年 度 审 计 工 作 及 聘 任 会 计 师 事 务 所 情 况 董 事 会 审 计 委 员 会 每 年 度 就 年 度 审 计 工 作 的 安 排 及 年 审 适 用 会 计 政 策 会 计 关 注 等 事 项 与 会 计 师 事 务 所 进 行 沟 通, 并 就 年 度 审 计 机 构 的 评 价 和 聘 用, 年 度 财 务 报 表 及 年 度 报 告 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 出 具 专 业 意 见 ( 六 ) 内 部 控 制 的 执 行 情 况 2012 年 度, 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 和 福 建 证 监 局 关 于 做 好 2012 年 福 建 辖 区 主 板 上 市 实 施 内 部 控 制 规 范 有 关 工 作 的 通 知 的 相 关 要 求, 结 合 自 身 管 理 体 系 和 业 务 特 点 内 部 控 制 体 系 建 设 的 实 际 情 况 及 董 事 会 审 计 委 员 会 的 指 导 建 议, 制 定 并 实 施 了 内 部 控 制 规 范 工 作 方 案 并 组 织 实 施, 进 一 步 完 善 了 内 部 控 制 的 建 设 五 监 事 会 发 现 存 在 风 险 的 说 明 报 告 期 内 监 事 会 对 监 督 事 项 无 异 议 六 就 其 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 存 在 的 不 能 保 50

证 独 立 性 不 能 保 持 自 主 经 营 能 力 的 情 况 说 明 不 适 用 七 报 告 期 内 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 机 制, 以 及 激 励 机 制 的 建 立 实 施 情 况 高 级 管 理 人 员 薪 酬 由 人 力 资 源 部 门 根 据 薪 酬 管 理 体 系 拟 定, 经 董 事 会 述 职 考 评 后 报 董 事 会 薪 酬 委 员 会 核 定 实 施 51

第 九 节 内 部 控 制 一 内 部 控 制 责 任 声 明 及 内 部 控 制 制 度 建 设 情 况 已 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 企 业 内 部 控 制 评 价 指 引 及 其 他 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 对 截 至 2012 年 12 月 31 日 的 内 部 控 制 设 计 与 运 行 的 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价 对 纳 入 评 价 范 围 的 业 务 与 事 项 均 已 建 立 了 内 部 控 制, 并 得 以 有 效 执 行, 达 到 了 内 部 控 制 的 目 标, 不 存 在 重 大 缺 陷 或 重 要 缺 陷, 的 内 部 控 制 设 计 与 运 行 健 全 有 效 二 内 部 控 制 审 计 报 告 的 相 关 情 况 说 明 本 年 度 未 聘 用 独 立 审 计 机 构 出 具 内 部 控 制 审 计 报 告, 将 在 2013 年 度 出 具 上 述 报 告 三 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 及 相 关 执 行 情 况 说 明 已 建 立 年 报 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 报 告 期 内 不 存 在 因 年 报 重 大 差 错 追 责 情 形 52

第 十 节 财 务 会 计 报 告 一 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2012 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 永 辉 超 市 股 份 有 限 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1,398,601,170.84 2,019,058,906.47 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 19,464,284.98 应 收 票 据 应 收 账 款 177,668,583.79 109,584,509.51 预 付 款 项 761,591,379.31 649,409,774.84 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 399,546.7 4,552,028.7 应 收 股 利 其 他 应 收 款 999,173,620.66 806,917,816.47 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 2,871,911,734.86 2,395,405,309.1 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 48,444,884.69 流 动 资 产 合 计 6,277,255,205.83 5,984,928,345.09 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 209,993,901.72 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 2,067,639,840.48 1,540,293,364.45 在 建 工 程 481,585,982.95 298,544,727.8 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 53

油 气 资 产 无 形 资 产 523,447,569.92 336,425,944.81 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 1,522,051,473.18 1,072,337,838.25 递 延 所 得 税 资 产 34,868,403.88 24,410,722.21 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 4,629,593,270.41 3,482,006,499.24 资 产 总 计 10,906,848,476.24 9,466,934,844.33 流 动 负 债 : 短 期 借 款 700,000,000.00 1,190,000,000.00 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 3,314,876,127.54 2,118,867,978.49 预 收 款 项 702,308,061.29 446,363,973.44 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 135,943,084.98 110,449,382.27 应 交 税 费 210,415,514.65 158,313,966.03 应 付 利 息 40,634,149.45 13,309,180.74 应 付 股 利 其 他 应 付 款 514,380,882.76 329,867,297.12 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 89,000,000.00 47,000,000.00 其 他 流 动 负 债 700,000,000.00 800,000,000.00 流 动 负 债 合 计 6,407,557,820.67 5,214,171,778.09 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 104,500,000.00 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 74,096,168.00 74,096,168.00 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 2,785,000.00 1,225,000.00 非 流 动 负 债 合 计 76,881,168.00 179,821,168.00 54

负 债 合 计 6,484,438,988.67 5,393,992,946.09 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 767,900,000.00 767,900,000.00 资 本 公 积 2,297,959,960.41 2,297,959,960.41 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 107,714,626.73 72,168,298.83 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 1,243,512,151.40 930,522,321.51 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 所 有 者 权 益 合 计 4,417,086,738.54 4,068,550,580.75 少 数 股 东 权 益 5,322,749.03 4,391,317.49 所 有 者 权 益 合 计 4,422,409,487.57 4,072,941,898.24 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 10,906,848,476.24 9,466,934,844.33 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 母 资 产 负 债 表 2012 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 永 辉 超 市 股 份 有 限 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 322,084,916.90 525,231,979.78 交 易 性 金 融 资 产 19,464,284.98 应 收 票 据 应 收 账 款 24,019,598.06 29,057,429.32 预 付 款 项 164,180,064.99 192,259,286.60 应 收 利 息 399,546.70 1,068,955.86 应 收 股 利 其 他 应 收 款 2,325,246,435.80 2,159,258,841.93 存 货 340,939,737.65 316,700,114.87 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 3,769,039.14 流 动 资 产 合 计 3,200,103,624.22 3,223,576,608.36 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 2,657,045,640.25 2,360,845,640.25 55

投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 458,961,061.33 436,506,676.4 在 建 工 程 5,662,686.27 26,906,358.05 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 92,384,548.54 25,174,379.27 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 204,468,153.10 183,574,027.12 递 延 所 得 税 资 产 9,162,858.80 3,288,914.51 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 3,427,684,948.29 3,036,295,995.60 资 产 总 计 6,627,788,572.51 6,259,872,603.96 流 动 负 债 : 短 期 借 款 700,000,000.00 990,000,000.00 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 200,000,000.00 应 付 账 款 136,716,076.75 126,175,300.48 预 收 款 项 225,451,877.73 183,941,429.16 应 付 职 工 薪 酬 31,378,424.87 29,932,420.04 应 交 税 费 20,392,697.09 63,427,794.78 应 付 利 息 40,451,699.45 13,074,130.41 应 付 股 利 其 他 应 付 款 923,637,052.26 205,444,063.74 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 700,000,000.00 800,000,000.00 流 动 负 债 合 计 2,778,027,828.15 2,611,995,138.61 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 负 债 合 计 2,778,027,828.15 2,611,995,138.61 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 767,900,000.00 767,900,000.00 资 本 公 积 2,300,874,477.07 2,300,874,477.07 56

减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 107,714,626.73 72,168,298.83 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 673,271,640.56 506,934,689.45 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 3,849,760,744.36 3,647,877,465.35 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 6,627,788,572.51 6,259,872,603.96 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 合 并 利 润 表 2012 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 24,684,317,980.29 17,731,555,790.38 其 中 : 营 业 收 入 24,684,317,980.29 17,731,555,790.38 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 24,119,276,411.75 17,164,740,230.26 其 中 : 营 业 成 本 19,859,025,892.76 14,318,206,235.32 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 115,166,885.79 82,890,032.43 销 售 费 用 3,329,138,238.38 2,294,512,700.80 管 理 费 用 643,905,876.23 403,633,512.19 财 务 费 用 147,962,831.06 49,395,415.55 资 产 减 值 损 失 24,076,687.53 16,102,333.97 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) -10,513,176.04 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 13,480,298.28 21,578,801.72 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 568,008,690.78 588,394,361.84 57

列 ) 加 : 营 业 外 收 入 126,592,242.75 36,109,673.10 减 : 营 业 外 支 出 30,982,919.62 21,718,236.40 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 4,520,581.34 2,228,245.30 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 663,618,013.91 602,785,798.54 减 : 所 得 税 费 用 160,570,424.58 135,218,883.77 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 503,047,589.33 467,566,914.77 归 属 于 母 所 有 者 的 净 利 润 502,116,157.79 466,920,162.02 少 数 股 东 损 益 931,431.54 646,752.75 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 0.65 0.61 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 0.65 0.61 七 其 他 综 合 收 益 八 综 合 收 益 总 额 503,047,589.33 467,566,914.77 归 属 于 母 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 502,116,157.79 466,920,162.02 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 931,431.54 646,752.75 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 母 利 润 表 2012 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 6,060,805,903.39 5,392,365,210.97 减 : 营 业 成 本 5,066,957,773.28 4,481,973,297.95 营 业 税 金 及 附 加 23,089,204.61 21,941,007.74 销 售 费 用 627,213,155.34 604,715,957.02 管 理 费 用 221,176,558.10 111,969,372.22 财 务 费 用 136,029,928.92 40,766,232.35 资 产 减 值 损 失 -314,070.03 3,017,533.68 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) -10,513,176.04 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 357,000,000.00 188,584,900.00 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 333,140,177.13 316,566,710.01 加 : 营 业 外 收 入 58 36,972,716.95 4,670,445.80

减 : 营 业 外 支 出 15,056,217.15 9,368,343.42 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 666,776.96 829,714.95 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 355,056,676.93 311,868,812.39 减 : 所 得 税 费 用 -406,602.08 39,058,659.09 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 355,463,279.01 272,810,153.30 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 355,463,279.01 272,810,153.30 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 合 并 现 金 流 量 表 2012 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 28,261,918,288.93 20,508,301,101.04 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 59

收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 168,552,634.36 76,404,693.62 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 28,430,470,923.29 20,584,705,794.66 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 22,352,630,534.86 16,909,015,937.55 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 1,648,212,501.55 1,073,257,535.40 支 付 的 各 项 税 费 741,018,954.31 500,289,770.96 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1,856,203,630.09 1,523,026,654.42 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 26,598,065,620.81 20,005,589,898.33 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,832,405,302.48 579,115,896.33 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 299,993,901.72 13,000,000.00 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 13,480,298.28 21,584,900.00 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 708,054.44 1,026,209.17 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 385,000,000.00 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 699,182,254.44 35,611,109.17 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 1,781,780,830.17 1,724,361,275.23 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 223,000,000.00 60

29,977,461.02 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 157,411,596.60 31,603,542.31 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 485,000,000.00 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,843,361,833.50 2,589,772,871.83 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,144,179,579.06-2,554,161,762.66 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 2,730,000,000.00 2,247,500,000.00 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 40,000,000.00 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,770,000,000.00 2,247,500,000.00 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 3,382,500,000.00 1,181,000,000.00 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 270,646,368.23 118,621,724.40 其 中 : 子 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 2,800,000.00 30,000,000.00 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,655,946,368.23 1,329,621,724.40 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -885,946,368.23 917,878,275.60 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 -2,390.82 现 金 等 价 物 的 影 响 18,719.18 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -197,723,035.63-1,057,148,871.55 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,564,058,906.47 2,621,207,778.02 61

六 期 末 现 金 及 现 金 等 1,366,335,870.84 1,564,058,906.47 价 物 余 额 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 母 现 金 流 量 表 2012 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 6,932,417,685.57 6,273,755,951.85 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 791,607,670.80 24,433,431.08 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 7,724,025,356.37 6,298,189,382.93 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 6,075,662,927.62 5,349,805,212.27 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 404,182,040.23 313,061,582.42 支 付 的 各 项 税 费 135,280,556.27 145,600,119.35 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 407,021,534.83 1,252,602,999.42 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 7,022,147,058.95 7,061,069,913.46 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 701,878,297.42-762,880,530.53 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 13,000,000.00 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 357,000,000.00 188,584,900.00 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 603,899.07 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 90,000,000.00 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 447,000,000.00 202,188,799.07 62

购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 217,471,227.69 272,120,923.11 投 资 支 付 的 现 金 326,177,461.02 1,934,831,596.60 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 30,554,403.40 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 120,000,000.00 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 574,203,092.11 2,326,952,519.71 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -127,203,092.11-2,124,763,720.64 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 2,530,000,000.00 1,820,000,000.00 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,530,000,000.00 1,820,000,000.00 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 2,920,000,000.00 675,000,000.00 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 257,285,177.37 102,772,541.11 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 2,800,000.00 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,180,085,177.37 777,772,541.11 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -650,085,177.37 1,042,227,458.89 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -2,390.82 18,719.18 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -75,412,362.88-1,845,398,073.10 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 365,231,979.78 2,210,630,052.88 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 289,819,616.90 365,231,979.78 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 63

项 目 一 上 年 年 末 余 额 变 更 错 更 正 加 : 会 计 政 策 前 期 差 其 他 二 本 年 年 初 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2012 年 1 12 月 本 期 金 额 归 属 于 母 所 有 者 权 益 一 减 : 般 库 专 项 风 盈 余 公 积 存 储 备 险 股 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 767,900,000.00 2,297,959,960.41 72,168,298.83 930,522,321.51 4,391,317.49 4,072,941,898.24 767,900,000.00 2,297,959,960.41 72,168,298.83 930,522,321.51 4,391,317.49 4,072,941,898.24 35,546,327.90 312,989,829.89 931,431.54 349,467,589.33 502,116,157.79 931,431.54 503,047,589.33 64

上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 502,116,157.79 931,431.54 503,047,589.33 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 35,546,327.90-189,126,327.90-153,580,000.00 1. 提 取 盈 余 公 积 35,546,327.90-35,546,327.90 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -153,580,000.00-153,580,000.00 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 65

2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 767,900,000.00 2,297,959,960.41 107,714,626.73 1,243,512,151.40 5,322,749.03 4,422,409,487.57 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 上 年 同 期 金 额 归 属 于 母 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 767,900,000.00 2,474,591,393.51 44,887,283.50 565,787,741.72 3,744,564.74 3,856,910,983.47 加 加 : 会 计 政 策 变 更 前 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 767,900,000.00 2,474,591,393.51 44,887,283.50 565,787,741.72 3,744,564.74 3,856,910,983.47 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -176,631,433.10 27,281,015.33 364,734,579.79 646,752.75 216,030,914.77 66

( 一 ) 净 利 润 466,920,162.02 646,752.75 467,566,914.77 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 466,920,162.02 646,752.75 467,566,914.77 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 -176,631,433.10 1,885,433.10-174,746,000.00 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 -176,631,433.10 1,885,433.10-174,746,000.00 ( 四 ) 利 润 分 配 27,281,015.33-104,071,015.33-76,790,000.00 1. 提 取 盈 余 公 积 27,281,015.33-27,281,015.33 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -76,790,000.00-76,790,000.00 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 67

增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 767,900,000.00 2,297,959,960.41 72,168,298.83 930,522,321.51 4,391,317.49 4,072,941,898.24 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 项 目 一 上 年 年 末 余 额 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 母 所 有 者 权 益 变 动 表 2012 年 1 12 月 减 : 库 存 股 专 项 储 备 本 期 金 额 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 767,900,000.00 2,300,874,477.07 72,168,298.83 506,934,689.45 所 有 者 权 益 合 计 3,647,877,465.35 68

加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 3,647,877,465.35 767,900,000.00 2,300,874,477.07 72,168,298.83 506,934,689.45 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 35,546,327.90 166,336,951.11 201,883,279.01 - 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 355,463,279.01 355,463,279.01 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 355,463,279.01 355,463,279.01 69

和 ( 二 ) 小 计 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 35,546,327.90-189,126,327.90-153,580,000.00 1. 提 取 盈 余 公 积 35,546,327.90-35,546,327.90-0.00 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 -153,580,000.00-153,580,000.00 70

( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 - 71

2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 767,900,000.00 2,300,874,477.07 107,714,626.73 673,271,640.56 3,849,760,744.36 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 上 年 同 期 金 额 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 767,900,000.00 2,438,222,431.89 44,887,283.50 338,195,551.48 3,589,205,266.87 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 767,900,000.00 2,438,222,431.89 44,887,283.50 338,195,551.48 3,589,205,266.87 72

三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 填 列 -137,347,954.82 27,281,015.33 168,739,137.97 58,672,198.48 ( 一 ) 净 利 润 272,810,153.30 272,810,153.30 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 272,810,153.30 272,810,153.30 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 -137,347,954.82-137,347,954.82 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 -137,347,954.82-137,347,954.82 27,281,015.33-104,071,015.33-76,790,000.00 1. 提 取 盈 余 公 积 27,281,015.33-27,281,015.33 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -76,790,000.00-76,790,000.00 4. 其 他 73

( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 - 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 - 四 本 期 期 末 余 额 767,900,000.00 2,300,874,477.07 72,168,298.83 506,934,689.45 3,647,877,465.35 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 74

二 基 本 情 况 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 以 下 简 称 本 或 ) 是 由 福 建 永 辉 集 团 有 限 于 2009 年 8 月 13 日 整 体 变 更 设 立 的 股 份 有 限, 注 册 资 本 为 人 民 币 65,790 万 元 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2010]1668 号 文 核 准,2010 年 12 月 采 用 网 下 向 询 价 对 象 配 售 与 网 上 资 金 申 购 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 (A 股 )11,000 万 股, 发 行 价 格 为 23.98 元 / 股 本 次 发 行 后, 总 股 本 变 更 为 76,790 万 股, 每 股 面 值 1 元, 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币 76,790 万 元 企 业 法 人 营 业 执 照 号 :350000400000278, 注 册 地 址 为 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号, 法 定 代 表 人 为 张 轩 松 本 隶 属 商 品 零 售 行 业, 经 营 范 围 主 要 包 括 : 农 副 产 品 粮 油 及 制 品 食 品 饮 料 酒 及 其 他 副 食 品 日 用 百 货 家 用 电 器 及 电 子 产 品 通 讯 器 材 针 纺 织 品 服 装 文 化 体 育 用 品 及 器 材 音 像 制 品 出 版 物 及 电 子 出 版 物 珠 宝 金 银 饰 品 汽 车 摩 托 车 零 配 件 五 金 交 电 仪 器 仪 表 五 金 家 具 及 室 内 装 修 材 料 花 卉 玩 具 等 的 零 售 和 批 发, 以 及 提 供 相 关 的 配 套 服 务 ; 零 售 香 烟 ( 限 分 支 机 构 在 行 业 许 可 的 期 限 和 范 围 内 开 展 经 营 活 动 ); 组 织 部 分 自 营 商 品 的 加 工 及 农 副 产 品 收 购 ; 出 租 部 分 商 场 设 施 或 分 租 部 分 商 场 的 场 地 予 分 租 户 从 事 合 法 经 营 ( 以 上 全 部 项 目 另 设 分 支 机 构 经 营, 涉 及 许 可 经 营 项 目 的, 应 在 取 得 相 关 部 门 的 许 可 后 方 可 经 营 ); 信 息 咨 询 ( 证 券 期 货 金 融 等 行 业 咨 询 除 外 ); 以 特 许 经 营 方 式 从 事 商 业 活 动 ; 自 营 商 品 的 进 口, 采 购 国 内 产 品 的 出 口 ( 以 上 商 品 进 出 口 不 涉 及 国 营 贸 易 进 出 口 配 额 许 可 证 出 口 配 额 招 标 出 口 许 可 证 等 专 项 管 理 的 商 品 ) 截 止 2012 年 12 月 31 日, 拥 有 39 家 子 和 3 家 孙, 拥 有 249 家 门 店 本 实 际 控 制 人 为 张 轩 松 和 张 轩 宁 兄 弟 二 人 三 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 : 1 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 财 务 报 表 按 照 财 政 部 2006 年 2 月 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 及 其 应 用 指 南 解 释 及 其 他 有 关 规 定 ( 统 称 企 业 会 计 准 则 ) 编 制 此 外, 本 还 按 照 中 国 证 监 会 公 开 发 行 证 券 的 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2010 年 修 订 ) 披 露 有 关 财 务 信 息 本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 列 报 本 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 基 础 除 某 些 金 融 工 具 外, 本 财 务 报 表 均 以 历 史 成 本 为 计 量 基 础 资 产 如 果 发 生 减 值, 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 2 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 2012 年 12 月 31 日 的 合 并 及 财 务 状 况 以 及 2012 年 度 的 合 并 及 经 营 成 果 和 合 并 及 现 金 流 量 等 有 关 信 息 75

3 会 计 期 间 本 会 计 期 间 采 用 公 历 年 度, 即 每 年 自 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 4 记 账 本 位 币 本 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 5 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 (1) 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 方 在 合 并 中 取 得 的 被 合 并 方 的 资 产 负 债, 除 因 会 计 政 策 不 同 而 进 行 的 调 整 以 外, 按 合 并 日 被 合 并 方 的 原 账 面 价 值 计 量 合 并 对 价 的 账 面 价 值 与 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 的 差 额 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 直 接 相 关 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 本 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 在 购 买 日, 本 取 得 的 被 购 买 方 的 资 产 负 债 及 或 有 负 债 按 公 允 价 值 确 认 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 本 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉, 按 成 本 扣 除 累 计 减 值 准 备 进 行 后 续 计 量 ; 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后 计 入 当 期 损 益 6 合 并 财 务 报 表 编 制 方 法 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 包 括 本 及 全 部 子 本 合 并 财 务 报 表 以 本 和 子 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 本 编 制 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 本 和 子 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 要 求 保 持 一 致, 间 的 重 大 交 易 和 往 来 余 额 予 以 抵 销 在 报 告 期 内 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子, 本 将 该 子 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表, 将 其 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 ; 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子, 本 将 该 子 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表, 将 其 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 子 的 股 东 权 益 中 不 属 于 本 所 拥 有 的 部 分 作 为 少 数 股 东 权 益 在 合 并 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 下 单 独 列 示 子 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 76

额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 少 数 股 东 分 担 的 子 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 其 余 额 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 对 于 购 买 子 少 数 股 权 或 因 处 臵 部 分 股 权 投 资 但 没 有 丧 失 对 该 子 控 制 权 的 交 易, 作 为 权 益 性 交 易 核 算, 调 整 归 属 于 母 所 有 者 权 益 和 少 数 股 东 权 益 的 账 面 价 值 以 反 映 其 在 子 中 相 关 权 益 的 变 化 少 数 股 东 权 益 的 调 整 额 与 支 付 / 收 到 对 价 的 公 允 价 值 之 间 的 差 额 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 因 处 臵 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 控 制 权 的, 剩 余 股 权 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 ; 处 臵 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 子 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 ; 与 原 有 子 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 7 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 是 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 现 金 等 价 物, 是 指 本 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 8 外 币 业 务 本 发 生 外 币 业 务, 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 资 产 负 债 表 日, 对 外 币 货 币 性 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算 因 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 计 入 当 期 损 益 ; 对 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 对 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 9 金 融 工 具 金 融 工 具 是 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产, 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 合 同 (1) 金 融 工 具 的 确 认 和 终 止 确 认 本 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 终 止 确 认 : 1 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ; 2 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 符 合 下 述 金 融 资 产 转 移 的 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 本 ( 债 务 人 ) 与 债 权 人 之 间 签 订 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 77

负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 按 交 易 日 进 行 会 计 确 认 和 终 止 确 认 (2) 金 融 资 产 分 类 和 计 量 本 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 为 以 下 三 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 其 他 类 别 的 金 融 资 产 相 关 交 易 费 用 计 入 其 初 始 确 认 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 等 金 融 资 产 相 关 的 股 利 和 利 息 收 入 计 入 当 期 损 益 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资, 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 其 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失, 均 计 入 当 期 损 益 应 收 款 项 应 收 款 项, 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产, 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 等 ( 附 注 二 10) 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 (3) 金 融 负 债 分 类 和 计 量 本 的 金 融 负 债 主 要 为 其 他 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 其 初 始 确 认 金 额, 终 止 确 认 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 10 应 收 款 项 应 收 款 项 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 (1) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 : 期 末 余 额 达 到 100 万 元 ( 含 100 万 元 ) 以 上 的 应 收 账 款 和 期 末 余 额 达 到 300 万 元 ( 含 300 万 元 ) 以 上 的 其 他 应 收 款 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 发 生 了 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 78

账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 经 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 再 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 (2) 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 涉 诉 款 项 客 户 信 用 状 况 恶 化 的 应 收 款 项 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 (3) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 本 将 应 收 款 项 按 款 项 性 质 分 为 : 组 合 1, 销 售 货 款 供 应 商 费 用 租 金 及 其 他 ; 组 合 2, 各 类 保 证 金 采 购 及 门 店 备 用 金 合 并 范 围 内 应 收 款 项 等 两 个 组 合 对 组 合 1 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备, 对 组 合 2 不 计 提 坏 账 准 备, 若 有 证 据 表 明 该 等 应 收 款 项 存 在 减 值, 则 采 用 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备 组 合 1 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 具 体 计 提 比 例 如 下 : 风 险 特 征 ( 账 龄 ) 1 年 以 内 1-2 年 2-3 年 3 年 以 上 10% 20% 50% 100% 11 存 货 (1) 存 货 的 分 类 本 存 货 分 为 原 材 料 在 途 物 资 库 存 商 品 低 值 易 耗 品 包 装 物 委 托 加 工 物 资 等 (2) 发 出 存 货 的 计 价 方 法 本 存 货 在 取 得 时, 按 成 本 进 行 初 始 计 量, 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 存 货 发 出 时, 原 材 料 食 品 用 品 和 服 装 类 库 存 商 品 采 用 加 权 平 均 法 确 定 发 出 存 货 成 本, 生 鲜 和 加 工 类 库 存 商 品 采 用 先 进 先 出 法 确 定 发 出 存 货 成 本 (3) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 存 货 可 变 现 净 值 是 按 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 在 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值 时, 以 取 得 的 确 凿 证 据 为 基 础, 同 时 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 以 及 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 资 产 负 债 表 日, 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的, 计 提 存 货 跌 价 准 备 本 通 常 按 照 类 别 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备, 资 产 负 债 表 日, 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 存 货 跌 价 准 备 在 原 已 计 提 的 金 额 内 转 回 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 79

本 存 货 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 (5) 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 本 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 领 用 时 采 用 一 次 转 销 法 摊 销 12 长 期 股 权 投 资 (1) 投 资 成 本 确 定 本 主 要 系 对 子 投 资, 在 取 得 时 按 投 资 成 本 计 量 投 资 成 本 一 般 为 取 得 该 项 投 资 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值, 并 包 括 直 接 相 关 费 用 但 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 其 投 资 成 本 为 合 并 日 取 得 的 被 合 并 方 所 有 者 权 益 的 账 面 价 值 份 额 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 确 认 为 投 资 收 益 计 入 当 期 损 益 (4) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 对 子 投 资 计 提 资 产 减 值 的 方 法 见 附 注 二 23 13 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 确 认 条 件 本 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 并 且 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 固 定 资 产 才 能 予 以 确 认 本 固 定 资 产 按 照 取 得 时 的 实 际 成 本 进 行 初 始 计 量 (2) 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 本 采 用 年 限 平 均 法 计 提 折 旧 固 定 资 产 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 开 始 计 提 折 旧, 终 止 确 认 时 或 划 分 为 持 有 待 售 非 流 动 资 产 时 停 止 计 提 折 旧 在 不 考 虑 减 值 准 备 的 情 况 下, 按 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 和 预 计 残 值, 本 确 定 各 类 固 定 资 产 的 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 使 用 年 限 ( 年 ) 残 值 率 % 年 折 旧 率 % 房 屋 及 建 筑 物 20-35 5 2.72-4.75 机 器 设 备 5-10 5 9.5-19 运 输 设 备 5-10 5 9.5-19 80

电 子 设 备 5 5 19 工 具 器 具 5 5 19 其 中, 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产, 还 应 扣 除 已 计 提 的 固 定 资 产 减 值 准 备 累 计 金 额 计 算 确 定 折 旧 率 (3) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 见 附 注 二 23 (4) 每 年 年 度 终 了, 本 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核 使 用 寿 命 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 调 整 固 定 资 产 使 用 寿 命 ; 预 计 净 残 值 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 调 整 预 计 净 残 值 (5) 大 修 理 费 用 本 对 固 定 资 产 进 行 定 期 检 查 发 生 的 大 修 理 费 用, 有 确 凿 证 据 表 明 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的 部 分, 计 入 固 定 资 产 成 本, 不 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的 计 入 当 期 损 益 固 定 资 产 在 定 期 大 修 理 间 隔 期 间, 照 提 折 旧 14 在 建 工 程 本 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 必 要 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 入 固 定 资 产 在 建 工 程 计 提 资 产 减 值 方 法 见 附 注 二 23 15 借 款 费 用 (1) 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 本 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 开 始 资 本 化 : 1 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; 2 借 款 费 用 已 经 发 生 ; 3 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 (2) 借 款 费 用 资 本 化 期 间 本 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 在 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 之 后 所 发 生 的 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 81

符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 正 常 中 断 期 间 的 借 款 费 用 继 续 资 本 化 16 无 形 资 产 本 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 软 件 等 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 并 于 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 使 用 寿 命 为 有 限 的, 自 无 形 资 产 可 供 使 用 时 起, 采 用 能 反 映 与 该 资 产 有 关 的 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式 的 摊 销 方 法, 在 预 计 使 用 年 限 内 摊 销 ; 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的, 采 用 直 线 法 摊 销 ; 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 作 摊 销 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 摊 销 方 法 如 下 : 类 别 使 用 寿 命 摊 销 方 法 土 地 使 用 权 土 地 使 用 权 有 效 期 直 线 摊 销 法 软 件 5 年 直 线 摊 销 法 本 于 每 年 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核, 与 以 前 估 计 不 同 的, 调 整 原 先 估 计 数, 并 按 会 计 估 计 变 更 处 理 资 产 负 债 表 日 预 计 某 项 无 形 资 产 已 经 不 能 给 企 业 带 来 未 来 经 济 利 益 的, 将 该 项 无 形 资 产 的 账 面 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 无 形 资 产 计 提 资 产 减 值 方 法 见 附 注 二 23 17 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 是 指 已 经 发 生 但 应 由 本 年 和 以 后 各 期 分 担 的, 分 摊 期 限 在 1 年 以 上 的 各 项 费 用, 主 要 包 括 门 店 装 修 及 改 良 支 出 房 屋 租 金 等, 摊 销 方 法 如 下 : 门 店 装 修 及 改 良 支 出 主 要 分 为 两 类 : 第 一 类 是 新 开 门 店 开 业 前 的 经 营 场 所 和 办 公 场 所 装 修 及 改 良 支 出 ; 第 二 类 是 已 开 业 门 店 的 二 次 ( 或 二 次 以 上 ) 装 修 及 改 良 支 出 新 开 门 店 装 修 及 改 造 支 出 在 预 计 最 长 受 益 期 (10 年 ) 和 剩 余 租 赁 期 孰 短 的 期 限 内 按 直 线 法 进 行 摊 销 已 开 业 门 店 二 次 ( 或 二 次 以 上 ) 装 修 及 改 良 支 出 在 预 计 最 长 受 益 期 (5 年 ) 和 剩 余 租 赁 期 孰 短 的 期 限 内 按 直 线 法 进 行 摊 销 本 每 年 度 终 了, 将 对 长 期 待 摊 费 用 剩 余 受 益 期 进 行 复 核, 如 果 长 期 待 摊 费 用 项 目 已 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的, 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 计 入 当 期 损 益 房 屋 租 金 支 出 按 其 受 益 期 平 均 摊 销 18 预 计 负 债 如 果 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 本 将 其 确 认 为 预 计 负 债 : (1) 该 义 务 是 本 承 担 的 现 时 义 务 ; 82

(2) 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 本 于 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 并 对 账 面 价 值 进 行 调 整 以 反 映 当 前 最 佳 估 计 数 如 果 清 偿 已 确 认 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 或 其 他 方 补 偿, 则 补 偿 金 额 只 能 在 基 本 确 定 能 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 所 确 认 负 债 的 账 面 价 值 19 收 入 (1) 一 般 原 则 1 销 售 商 品 在 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方, 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 商 品 实 施 有 效 控 制, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 的 实 现 2 提 供 劳 务 对 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 本 于 资 产 负 债 表 日 按 完 工 百 分 比 法 确 认 收 入 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 按 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 :A 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;B 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;C 交 易 的 完 工 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 ; D 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 如 果 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 不 能 够 可 靠 估 计, 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 的 劳 务 收 入, 并 将 已 发 生 的 劳 务 成 本 作 为 当 期 费 用 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 如 预 计 不 能 得 到 补 偿 的, 则 不 确 认 收 入 3 让 渡 资 产 使 用 权 与 资 产 使 用 权 让 渡 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 及 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时, 本 确 认 收 入 (2) 收 入 确 认 的 具 体 方 法 83

本 收 入 确 认 的 具 体 方 法 如 下 : 1 本 商 品 销 售 收 入 于 收 到 款 项 或 确 定 相 关 经 济 利 益 能 够 流 入 企 业, 商 品 所 有 权 转 移 时 即 发 货 验 收 后 确 认 销 售 收 入 2 本 向 供 应 商 提 供 促 销 服 务 等 相 关 收 入, 在 确 定 款 项 可 以 收 到 的 情 况 下 按 照 合 同 约 定 的 收 款 时 间 及 金 额 确 认 收 入 3 本 物 业 柜 台 出 租 等 对 外 租 赁 收 入, 在 确 定 款 项 可 以 收 到 的 情 况 下 按 照 合 同 约 定 的 收 款 时 间 及 金 额 确 认 收 入 20 政 府 补 助 政 府 补 助 在 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 并 能 够 收 到 时 确 认 对 于 货 币 性 资 产 的 政 府 补 助, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 其 中, 存 在 确 凿 证 据 表 明 该 项 补 助 是 按 照 固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的, 可 以 按 照 应 收 的 金 额 计 量, 否 则 应 当 按 照 实 际 收 到 的 金 额 计 量 对 于 非 货 币 性 资 产 的 政 府 补 助, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 1 元 计 量 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 期 限 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 如 果 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失, 则 计 入 当 期 损 益 ; 如 果 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失, 则 计 入 递 延 收 益, 于 费 用 确 认 期 间 计 入 当 期 损 益 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 时, 存 在 相 关 递 延 收 益 余 额 的, 冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额, 超 出 部 分 计 入 当 期 损 益 ; 不 存 在 相 关 递 延 收 益 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 21 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 所 得 税 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 由 于 企 业 合 并 产 生 的 调 整 商 誉, 或 与 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 交 易 或 者 事 项 相 关 的 递 延 所 得 税 计 入 所 有 者 权 益 外, 均 作 为 所 得 税 费 用 计 入 当 期 损 益 本 根 据 资 产 负 债 于 资 产 负 债 表 日 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 各 项 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 该 应 纳 税 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : (1) 商 誉 的 初 始 确 认, 或 者 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; (2) 对 于 与 子 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 该 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 能 够 控 制 并 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 本 以 84

很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产, 除 非 该 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : (1) 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; (2) 对 于 与 子 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 : 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回, 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 于 资 产 负 债 表 日, 本 对 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量, 并 反 映 资 产 负 债 表 日 预 期 收 回 资 产 或 清 偿 负 债 方 式 的 所 得 税 影 响 于 资 产 负 债 表 日, 本 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 22 经 营 租 赁 (1) 本 作 为 出 租 人 经 营 租 赁 中 的 租 金, 本 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 或 其 他 更 为 系 统 合 理 的 方 法 确 认 当 期 损 益 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 损 益 (2) 本 作 为 承 租 人 经 营 租 赁 中 的 租 金, 本 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 或 其 他 更 为 系 统 合 理 的 方 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 ; 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 损 益 23 资 产 减 值 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 商 誉 的 资 产 减 值, 按 以 下 方 法 确 定 : 本 于 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 存 在 减 值 迹 象 的, 本 将 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 臵 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 本 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 ; 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 否 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 当 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 85

收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 就 商 誉 的 减 值 测 试 而 言, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合, 是 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合, 且 不 大 于 本 确 定 的 报 告 分 部 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 首 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 然 后 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 其 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额, 如 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 24 职 工 薪 酬 本 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 应 付 的 职 工 薪 酬 确 认 为 负 债 本 按 规 定 参 加 由 政 府 机 构 设 立 的 职 工 社 会 保 障 体 系, 包 括 基 本 养 老 保 险 医 疗 保 险 住 房 公 积 金 及 其 他 社 会 保 障 制 度, 相 应 的 支 出 于 发 生 时 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系, 或 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 提 出 给 予 补 偿 的 建 议, 如 果 本 已 经 制 定 正 式 的 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 提 出 自 愿 裁 减 建 议 并 即 将 实 施, 同 时 本 不 能 单 方 面 撤 回 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 的, 确 认 因 解 除 与 职 工 劳 动 关 系 给 予 补 偿 产 生 的 预 计 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 25 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 (1) 会 计 政 策 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 政 策 是 否 变 更 : 否 (2) 会 计 估 计 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 估 计 是 否 变 更 : 否 四 税 项 : 1 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 法 定 税 率 % 增 值 税 应 税 收 入 17 13 0 营 业 税 应 税 收 入 5 房 产 税 房 屋 原 值 租 金 收 入 12 1.2 城 市 维 护 建 设 税 应 纳 流 转 税 额 7 5 86

教 育 费 附 加 应 纳 流 转 税 额 5 3 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25 15 0 注 1: 销 售 计 生 用 品 自 产 农 产 品 适 用 增 值 税 税 率 为 0, 销 售 肉 禽 水 果 水 产 干 货 粮 油 图 书 音 像 奶 制 品 等 农 产 品 适 用 增 值 税 税 率 为 13%, 销 售 其 他 商 品 适 用 增 值 税 税 率 为 17% 注 2: 缴 纳 营 业 税 的 项 目 主 要 是 促 销 服 务 费 收 入 租 金 收 入 等 注 3: 自 用 房 产 以 房 产 原 值 的 一 定 比 例 ( 母 为 75% 子 重 庆 永 辉 超 市 有 限 为 70%) 为 纳 税 基 准, 税 率 为 1.2%, 出 租 房 产 以 租 金 收 入 为 纳 税 基 准, 税 率 为 12% 2 税 收 优 惠 及 批 文 (1) 增 值 税 注 : 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 免 征 蔬 菜 流 通 环 节 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]137 号 ), 自 2012 年 1 月 1 日 起, 免 征 蔬 菜 流 通 环 节 增 值 税 注 : 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 免 征 部 分 鲜 活 肉 蛋 产 品 流 通 环 节 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 2012 75 号 ), 自 2012 年 10 月 1 日 起, 对 从 事 农 产 品 批 发 零 售 的 纳 税 人 销 售 的 部 分 鲜 活 肉 蛋 产 品 免 征 增 值 税 (2) 所 得 税 注 : 根 据 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]58 号 ) 的 规 定, 子 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 2012 年 企 业 所 得 税 按 15% 的 税 率 征 收 注 : 根 据 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]58 号 ) 的 规 定, 子 贵 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 2012 年 企 业 所 得 税 按 15% 的 税 率 征 收 注 : 根 据 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]58 号 ) 和 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 企 业 所 得 税 问 题 的 公 告 ( 国 家 税 务 总 局 公 告 2012 年 第 12 号 ) 的 规 定, 子 永 辉 物 流 有 限 2012 年 企 业 所 得 税 按 15% 的 税 率 征 收 注 : 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 实 施 条 例 ( 国 务 院 令 第 512 号 ) 第 八 十 六 条 规 定, 子 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 免 征 企 业 所 得 税 87

五 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 ( 一 ) 子 情 况 1. 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 子 全 称 北 京 永 辉 超 市 有 限 重 庆 永 辉 超 市 有 限 成 都 永 辉 商 业 发 展 有 限 子 公 司 类 型 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 注 册 地 北 京 市 石 景 山 区 重 庆 市 江 北 区 成 都 彭 州 市 业 务 性 质 商 品 零 售 商 品 零 售 农 产 品 配 送 注 册 资 本 23,547 71,440 13,000 经 营 范 围 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 蔬 菜 水 果 水 产 品 销 售 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 23,547 100 100 是 71,440 100 100 是 13,000 100 100 是 安 徽 永 辉 超 全 资 安 徽 省 商 品 零 28,508 零 售 日 用 百 货 28,508 100 100 是 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 88

市 有 限 莆 田 永 辉 超 市 有 限 泉 州 永 辉 超 市 有 限 厦 门 永 辉 商 业 有 限 厦 门 永 辉 民 生 超 市 有 限 漳 州 永 辉 超 市 有 限 南 平 永 辉 超 市 有 限 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 合 肥 市 售 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 零 售 日 用 百 货 福 建 省 商 品 零 15,604 服 装 家 用 电 器 莆 田 市 售 文 化 用 品 福 建 省 泉 州 市 福 建 省 厦 门 市 福 建 省 厦 门 市 福 建 省 漳 州 市 福 建 南 平 市 商 品 零 售 商 品 零 售 商 品 零 售 商 品 零 售 商 品 零 售 6,120 1,000 4,167 1,680 5,205 15,604 100 100 是 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 6,120 100 100 是 代 理 商 品 和 技 术 的 进 出 口 加 工 批 发 零 售 日 用 1,000 100 100 是 百 货 等 日 用 百 货 家 用 电 器 针 纺 织 品 服 装 鞋 帽 箱 包 4,167 100 100 是 皮 具 销 售 日 用 百 货 家 用 电 器 针 纺 织 品 服 装 鞋 帽 箱 包 1,680 100 100 是 皮 具 销 售 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 5,205 100 100 是 89

司 文 化 用 品 全 资 零 售 日 用 百 货 永 安 永 辉 超 福 建 省 商 品 零 子 公 6,387 服 装 家 用 电 器 市 有 限 永 安 市 售 司 文 化 用 品 6,387 100 100 是 日 用 百 货 家 用 全 资 宁 化 永 辉 超 福 建 省 商 品 零 电 器 针 纺 织 品 子 公 1,000 市 有 限 宁 化 县 售 服 装 鞋 帽 箱 包 司 皮 具 销 售 1,000 100 100 是 日 用 百 货 家 用 全 资 宁 德 永 辉 百 福 建 省 商 品 零 电 器 针 纺 织 品 子 公 6,649 货 有 限 霞 浦 县 售 服 装 鞋 帽 箱 包 司 皮 具 销 售 6,649 100 100 是 全 资 零 售 日 用 百 货 福 建 永 辉 超 福 建 省 商 品 零 子 公 800 服 装 家 用 电 器 市 有 限 福 州 市 售 司 文 化 用 品 800 100 100 是 福 州 超 大 永 控 股 零 售 日 用 百 货 福 建 省 商 品 零 辉 商 业 发 展 子 公 1,000 服 装 家 用 电 器 福 州 市 售 有 限 司 文 化 用 品 1,000 60 60 是 532.27 福 建 闽 侯 永 全 资 零 售 日 用 百 货 福 建 省 商 品 配 辉 商 业 有 限 子 公 5000 服 装 家 用 电 器 闽 侯 县 送 司 文 化 用 品 5000 100 100 是 福 建 永 辉 工 全 资 福 建 省 加 工 配 5,000 加 工 经 营 糕 点 5,000 100 100 是 90

业 发 展 有 限 福 建 海 峡 食 品 发 展 有 限 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 贵 州 永 辉 超 市 有 限 永 辉 物 流 有 限 安 徽 永 辉 物 流 有 限 天 津 永 辉 超 市 有 限 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 福 州 市 送 面 制 品 水 产 干 制 品 等 福 建 省 闽 侯 县 福 建 省 闽 侯 县 贵 州 省 贵 阳 市 重 庆 沙 坪 坝 区 安 徽 省 肥 东 县 天 津 市 滨 海 新 加 工 配 送 农 产 品 配 送 商 品 零 售 商 品 配 送 商 品 配 送 商 品 零 售 5,300 食 品 研 究 开 发 5,300 100 100 是 1,000 4,824 10,000 5,000 1,000 蔬 菜 水 果 生 产 销 售 水 产 品 的 种 养 殖 干 制 品 销 售 1,000 100 100 是 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 4,824 100 100 是 文 化 用 品 普 通 货 运 食 品 加 工 销 售 仓 储 服 务 展 示 展 览 10,000 100 100 是 等 物 流 信 息 咨 询 自 有 房 屋 租 赁 仓 储 服 务 展 示 5,000 100 100 是 展 览 等 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 1,000 100 100 是 91

四 川 永 辉 超 市 有 限 江 苏 永 辉 超 市 有 限 永 辉 投 资 有 限 永 辉 超 市 河 南 有 限 河 北 永 辉 超 市 有 限 辽 宁 永 辉 超 市 有 限 吉 林 永 辉 超 市 有 限 司 区 文 化 用 品 全 资 零 售 日 用 百 货 四 川 省 商 品 零 子 公 1,000 服 装 家 用 电 器 成 都 市 售 司 文 化 用 品 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 江 苏 省 南 京 市 福 建 省 福 州 市 河 南 省 郑 州 市 河 北 省 石 家 庄 辽 宁 省 沈 阳 市 吉 林 省 长 春 市 商 品 零 售 商 业 物 业 投 资 股 权 投 资 商 品 零 售 商 品 零 售 商 品 零 售 商 品 零 售 2,000 5,000 1,001 1,000 7,075 1,000 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 商 业 物 业 投 资 股 权 投 资 1,000 100 100 是 2,000 100 100 是 5,000 100 100 是 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 1,001 100 100 是 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 1,000 100 100 是 文 化 用 品 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 7,075 100 100 是 文 化 用 品 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 1,000 100 100 是 92

司 文 化 用 品 黑 龙 江 永 辉 全 资 黑 龙 江 零 售 日 用 百 货 商 品 零 超 市 有 限 公 子 公 省 哈 尔 1,000 服 装 家 用 电 器 售 司 司 滨 市 文 化 用 品 1,000 100 100 是 全 资 零 售 日 用 百 货 广 东 永 辉 超 广 东 广 商 品 零 子 公 1,000 服 装 家 用 电 器 市 有 限 州 市 售 司 文 化 用 品 1,000 100 100 是 全 资 物 流 信 息 咨 询 福 建 永 辉 物 子 公 福 州 闽 商 品 配 自 有 房 屋 租 赁 30,000 流 有 限 司 侯 县 送 仓 储 服 务 展 示 6,000 100 100 是 展 览 等 全 资 零 售 日 用 百 货 浙 江 永 辉 超 浙 江 杭 商 品 零 子 公 2,000 服 装 家 用 电 器 市 有 限 州 市 售 司 文 化 用 品 2,000 100 100 是 全 资 零 售 日 用 百 货 陕 西 永 辉 超 陕 西 西 商 品 零 子 公 1,000 服 装 家 用 电 器 市 有 限 安 市 售 司 文 化 用 品 1,000 100 100 是 全 资 零 售 日 用 百 货 山 西 永 辉 超 山 西 太 商 品 零 子 公 1,000 服 装 家 用 电 器 市 有 限 原 市 售 司 文 化 用 品 1,000 100 100 是 注 : 经 福 州 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准, 全 资 子 福 州 永 辉 滨 江 丽 景 超 市 有 限 于 2012 年 12 月 25 日 更 名 为 福 建 永 辉 超 市 有 限 93

2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 子 全 称 福 建 永 辉 文 化 传 媒 有 限 福 州 闽 侯 永 辉 超 市 有 限 福 建 省 永 辉 商 业 有 限 公 司 子 公 司 类 型 全 子 司 全 子 司 全 子 司 资 公 资 公 资 公 注 册 地 福 州 市 福 州 市 闽 侯 县 福 州 市 业 务 性 质 超 市 广 告 商 品 零 售 物 业 出 租 注 册 资 本 500 8,955 3,510 经 营 范 围 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 广 告 日 用 百 货 家 用 电 器 针 纺 织 品 零 售 自 有 房 屋 租 赁 及 物 业 管 理 等 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 500 100 100 是 8,955 100 100 是 3,510 100 100 是 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 3 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 孙 94

子 全 称 北 京 永 辉 商 业 有 限 子 公 司 类 型 全 资 子 公 司 注 册 地 北 京 市 业 务 性 质 商 品 零 售 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 11,241.86 商 品 零 售 400.00 100 100 是 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 ( 二 ) 特 殊 目 的 主 体 或 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 不 适 用 ( 三 ) 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 不 适 用 95

( 四 ) 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 本 期 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 名 称 期 末 净 资 产 本 期 净 利 润 广 东 永 辉 超 市 有 限 9,740,313.85-259,686.15 福 建 永 辉 物 流 有 限 59,319,666.35-680,333.65 浙 江 永 辉 超 市 有 限 18,851,219.25-1,148,780.75 山 西 永 辉 超 市 有 限 9,979,644.21-20,355.79 陕 西 永 辉 超 市 有 限 9,934,110.12-65,889.88 北 京 永 辉 商 业 有 限 -1,620,747.49-14,368,606.37 注 : 本 期 未 有 不 在 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 ( 五 ) 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 被 合 并 方 商 誉 金 额 商 誉 计 算 方 法 北 京 永 辉 商 业 有 限 注 :2012 年 1 月 经 北 京 市 商 务 委 员 会 京 商 务 资 字 (2012)5 号 文 关 于 北 京 易 买 特 商 业 有 限 ( 后 更 名 为 北 京 永 辉 商 业 有 限 ) 股 权 转 让 及 变 更 为 内 资 企 业 的 批 复, 同 意 全 资 子 北 京 永 辉 超 市 有 限 以 人 民 币 400 万 元 收 购 韩 国 株 式 会 社 易 买 得 所 持 有 北 京 永 辉 商 业 有 限 100% 股 权, 合 并 日 为 2012 年 1 月 4 日, 对 合 并 日 被 合 并 方 净 资 产 为 12,747,858.88 元 进 行 复 核, 未 发 现 有 存 在 评 估 增 值 项 目 购 买 其 股 权 价 格 与 合 并 日 被 合 并 方 净 资 产 差 额 部 分 确 认 营 业 外 收 入 8,747,858.88 元 六 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 一 ) 货 币 资 金 (1) 货 币 资 金 明 细 项 目 列 示 如 下 : 单 位 : 元 项 目 期 末 数 期 初 数 人 民 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 现 金 - 人 民 币 190,049,894.18 / 166,362,976.80 银 行 存 款 : 1,179,083,782.43 1,792,379,231.69 人 民 币 1,179,083,772.63 1,792,379,231.69 欧 元 9.80 其 他 货 币 资 金 - 人 民 币 29,467,494.23-60,316,697.98 合 计 1,398,601,170.84 / 2,019,058,906.47 (2)2012 年 末 现 金 主 要 为 各 门 店 尚 未 缴 存 银 行 的 销 售 货 款 (3)2012 年 末 银 行 存 款 中 定 期 存 款 3,000 万 元 和 其 他 货 币 资 金 保 函 保 证 金 2,265,300 元, 本 在 编 制 现 金 流 量 表 时 不 将 其 作 为 现 金 或 现 金 等 价 物 除 此 以 外,2012 年 末 货 币 资 金 不 存 在 其 他 质 押 冻 结 或 有 潜 在 收 回 风 险 的 款 项 (4) 除 保 函 保 证 金 之 外,2012 年 末 其 他 货 币 资 金 余 额 系 超 市 POS 机 刷 卡 收 入 尚 未 转 96

入 本 银 行 账 户 的 在 途 资 金 ( 二 ) 交 易 性 金 融 资 产 : 项 目 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 1. 交 易 性 债 券 投 资 2. 交 易 性 权 益 工 具 投 资 3. 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 19,464,284.98 4. 衍 生 金 融 资 产 5. 套 期 工 具 6. 其 他 合 计 19,464,284.98 ( 三 ) 应 收 票 据 : 无 ( 四 ) 应 收 股 利 : 无 ( 五 ) 应 收 利 息 : 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 定 期 存 款 利 息 4,552,028.70 4,152,482.00 399,546.70 ( 六 ) 应 收 账 款 : 1 应 收 账 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 - - 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 销 售 货 款 34,797,323.51 17.53 3,512,265.23 10.09 41,401,999.83 33.94 4,140,199.98 10.00 供 应 商 费 用 及 租 金 163,677,636.28 82.47 17,294,110.77 10.57 80,601,092.32 66.06 8,278,382.66 10.27 组 合 小 计 198,474,959.79 100.00 20,806,376.00 10.48 122,003,092.15 100.00 12,418,582.64 10.18 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 - 97

应 收 账 款 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 190,217,188.15 95.84 19,021,718.80 119,976,240.19 98.34 11,997,624.04 1 至 2 年 7,861,083.93 3.96 1,572,216.79 1,973,546.70 1.62 394,709.34 2 至 3 年 368,494.61 0.19 184,247.31 53,305.26 0.04 26,249.26 3 年 以 上 28,193.10 0.01 28,193.10 合 计 198,474,959.79 100.00 20,806,376.00 122,003,092.15 100.00 12,418,582.64 2 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 福 州 翔 锦 贸 易 有 限 等 124,420.46 账 龄 超 过 信 用 期 否 3 本 报 告 期 应 收 账 款 中 持 有 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 无 种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 4 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 北 京 金 泰 恒 业 超 市 连 锁 有 限 非 关 联 方 3,544,356.55 1 年 以 内 1.79 远 梦 家 居 用 品 股 份 有 限 非 关 联 方 1,978,424.91 1 年 以 内 1.00 广 州 立 白 企 业 集 团 有 限 非 关 联 方 1,554,874.47 1 年 以 内 0.78 重 庆 超 冠 贸 易 有 限 非 关 联 方 1,325,000.00 1 年 以 内 0.67 福 州 翔 达 实 业 有 限 非 关 联 方 1,319,569.52 1 年 以 内 0.66 合 计 9,722,225.45 4.90 ( 七 ) 其 他 应 收 款 : 1 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 98

按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 房 租 及 土 地 履 约 保 证 金 581,593,910.16 57.28 506,121,783.52 61.64 工 程 建 设 保 证 金 1,000,090.00 0.10 7,107,949.00 0.87 采 购 及 门 店 备 用 金 302,934,082.98 29.84 184,612,768.73 22.48 购 房 保 证 金 70,000,000.00 6.90 项 目 投 资 款 70,000,000.00 8.53 其 他 59,676,023.76 5.88 16,030,486.24 26.86 53,216,886.73 6.48 14,141,571.51 26.57 组 合 小 计 1,015,204,106.90 100.00 16,030,486.24 1.58 821,059,387.98 100.00 14,141,571.51 1.72 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 合 计 1,015,204,106.90 100.00 16,030,486.24 1.58 821,059,387.98 100.00 14,141,571.51 1.72 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 其 中 : 一 年 以 内 571,150,574.00 56.26 4,438,196.77 704,217,468.68 85.77 3,543,716.64 1 至 2 年 337,046,647.28 33.20 605,169.89 48,611,450.08 5.92 1,466,663.74 2 至 3 年 41,483,759.48 4.09 1,281,087.03 38,156,600.40 4.65 1,315,210.50 3 以 上 65,523,126.14 6.45 9,706,032.55 30,073,868.82 3.66 7,815,980.63 合 计 1,015,204,106.90 100.00 16,030,486.24 821,059,387.98 100.00 14,141,571.51 2 本 报 告 期 其 他 应 收 款 中 持 有 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 无 3 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 金 额 年 限 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 沈 阳 市 于 洪 区 财 政 局 非 关 联 方 240,000,000.00 1-2 年 23.64 杭 州 宝 龙 房 地 产 开 发 有 限 非 关 联 方 70,000,000.00 1 年 以 内 6.90 重 庆 西 部 现 代 物 流 产 业 园 区 开 发 建 设 有 限 责 任 公 司 非 关 联 方 41,940,000.00 1 年 以 内 4.13 99

重 庆 市 沙 坪 坝 区 财 政 局 北 京 通 建 合 美 投 资 管 理 有 限 非 关 联 方 37,085,503.00 1 年 以 内 3.65 非 关 联 方 29,982,913.00 1-2 年 13,577,798 元, 其 余 为 2-3 年 合 计 419,008,416.00 41.27 ( 六 ) 预 付 款 项 : 1 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 583,857,329.77 76.66 630,891,572.18 97.15 1 至 2 年 166,741,903.37 21.89 8,634,288.41 1.33 2 至 3 年 6,365,241.71 0.84 9,883,914.25 1.52 3 年 以 上 4,626,904.46 0.61 合 计 761,591,379.31 100.00 649,409,774.84 100.00 注 : 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 付 账 款, 主 要 为 本 重 庆 北 京 河 南 及 安 徽 部 分 门 店 为 争 取 租 金 优 惠 向 业 主 一 次 性 支 付 三 年 租 金 尚 未 摊 销 的 租 金 余 额 2 预 付 款 项 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 上 海 升 龙 投 资 集 团 有 限 福 建 超 创 贸 易 有 限 公 司 广 州 市 金 豪 房 地 产 开 发 有 限 北 京 泰 华 房 地 产 开 发 集 团 有 限 福 建 省 霞 浦 县 蔬 菜 公 司 与 本 关 系 2.95 金 额 时 间 未 结 算 原 因 非 关 联 方 123,198,786.33 1-2 年 预 付 房 租 受 益 期 未 到 非 关 联 方 36,610,667.36 1 年 以 内 预 付 货 款 非 关 联 方 30,209,000.00 1 年 以 内 预 付 房 租 受 益 期 未 到 非 关 联 方 22,624,536.35 1-2 年 预 付 房 租 受 益 期 未 到 非 关 联 方 22,528,985.51 合 计 235,171,975.55 1 年 以 内 3,000,000.00, 其 余 为 1-2 年 期 末 预 付 款 项 中 不 存 在 预 付 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 的 款 项 3 本 报 告 期 预 付 款 项 中 持 有 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 无 预 付 房 租 受 益 期 未 到 ( 七 ) 存 货 : 1 存 货 分 类 100

项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 4,325,906.52 4,325,906.52 6,289,034.32 6,289,034.32 库 存 商 品 2,842,256,228.44 14,031,927.78 2,828,224,300.66 2,358,414,798.19 4,849,490.48 2,353,565,307.71 低 值 易 耗 品 39,351,780.04 39,351,780.04 34,506,061.51 34,506,061.51 委 托 加 工 物 资 9,747.64 9,747.64 1,044,905.56 1,044,905.56 合 计 2,885,943,662.64 14,031,927.78 2,871,911,734.86 2,400,254,799.58 4,849,490.48 2,395,405,309.10 2 存 货 跌 价 准 备 存 货 种 类 期 初 账 面 余 额 本 期 计 提 额 本 期 减 少 转 回 转 销 期 末 账 面 余 额 库 存 商 品 4,849,490.48 14,031,927.78 4,849,490.48 14,031,927.78 合 计 4,849,490.48 14,031,927.78 4,849,490.48 14,031,927.78 3 存 货 跌 价 准 备 情 况 项 目 库 存 商 品 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 依 据 购 买 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 本 期 转 回 存 货 跌 价 准 备 的 原 因 年 初 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 存 货 在 本 期 已 销 售 本 期 转 回 金 额 占 该 项 存 货 期 末 余 额 的 比 例 (%) 0.17 ( 八 ) 其 他 流 动 资 产 : 项 目 期 末 数 期 初 数 待 抵 扣 进 项 48,444,884.69 ( 九 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 : 1 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 无 2 可 供 出 售 金 融 资 产 的 长 期 债 权 投 资 无 ( 十 ) 持 有 至 到 期 投 资 : 1 持 有 至 到 期 投 资 情 况 无 2 本 期 内 出 售 但 尚 未 到 期 的 持 有 至 到 期 投 资 情 况 无 ( 十 一 ) 长 期 应 收 款 : 101

无 ( 十 二 ) 对 合 营 企 业 投 资 和 联 营 企 业 投 资 : 无 ( 十 三 ) 长 期 股 权 投 资 : 1 长 期 股 权 投 资 情 况 被 投 资 单 位 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 减 值 准 备 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 权 益 法 210,000,000.00 209,993,901.72-209,993,901.72 0 30 30 注 : 全 资 子 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 将 其 所 持 有 的 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 30% 股 权 进 行 转 让, 转 让 后 不 再 持 有 股 权 2 向 投 资 企 业 转 移 资 金 的 能 力 受 到 限 制 的 有 关 情 况 无 ( 十 四 ) 投 资 性 房 地 产 : 无 ( 十 五 ) 固 定 资 产 : 1 固 定 资 产 情 况 表 决 权 比 例 (%) 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 1,914,439,898.42 786,059,328.78 11,180,358.03 2,689,318,869.17 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 642,364,866.37 227,855,036.28 870,219,902.65 机 器 设 备 565,542,542.23 182,654,809.72 3,835,501.06 744,361,850.89 运 输 工 具 64,508,457.22 7,198,843.47 1,425,007.89 70,282,292.80 电 子 设 备 214,419,303.47 109,101,052.22 2,933,225.47 320,587,130.22 工 具 器 具 427,604,729.13 259,249,587.09 2,986,623.61 683,867,692.61 本 期 新 增 本 期 计 提 二 累 计 折 旧 合 计 : 374,146,533.97 253,534,871.63 6,002,376.91 621,679,028.69 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 29,398,659.34 21,235,157.11 50,633,816.45 机 器 设 备 122,756,286.08 65,505,041.16 1,273,864.92 186,987,462.32 运 输 工 具 12,268,199.21 13,595,363.94 830,729.64 25,032,833.51 电 子 设 备 77,400,915.13 53,745,373.87 1,886,704.10 129,259,584.90 工 具 器 具 132,322,474.21 99,453,935.55 2,011,078.25 229,765,331.51 102

三 固 定 资 产 账 面 1,540,293,364.45 净 值 合 计 / / 2,067,639,840.48 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 612,966,207.03 819,586,086.20 机 器 设 备 442,786,256.15 557,374,388.57 运 输 工 具 52,240,258.01 45,249,459.29 电 子 设 备 137,018,388.34 191,327,545.32 工 具 器 具 295,282,254.92 454,102,361.10 四 减 值 准 备 合 计 / / 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 / / 机 器 设 备 / / 运 输 工 具 / / / / 五 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 1,540,293,364.45 2,067,639,840.48 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 612,966,207.03 819,586,086.20 机 器 设 备 442,786,256.15 557,374,388.57 运 输 工 具 52,240,258.01 45,249,459.29 电 子 设 备 137,018,388.34 191,327,545.32 工 具 器 具 295,282,254.92 454,102,361.10 (1) 本 期 折 旧 额 :253,534,871.63 元 (2) 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 金 额 :222,337,140.83 元, 主 要 系 重 庆 永 辉 物 流 配 送 中 心 竣 工 验 收 转 入, 本 年 固 定 资 产 减 少 主 要 系 清 理 机 器 设 备 运 输 工 具 电 子 设 备 及 工 具 器 具 等 2 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 无 3 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况 无 4 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 无 5 期 末 持 有 待 售 的 固 定 资 产 情 况 无 6 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 截 止 2012 年 12 月 31 日, 房 屋 建 筑 物 中 四 川 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 福 州 海 峡 物 流 配 送 中 心 闽 侯 生 活 中 心 南 京 明 发 滨 江 新 城 石 家 庄 民 心 广 场 重 庆 永 辉 物 流 配 送 中 心 房 屋 所 有 权 证 正 在 办 理 中 ( 十 六 ) 在 建 工 程 : 103

1 在 建 工 程 情 况 项 目 账 面 余 额 期 末 数 减 值 准 备 账 面 净 值 期 初 数 减 值 账 面 余 额 准 备 账 面 净 值 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 260,807,938.12 260,807,938.12 113,832,839.49 113,832,839.49 安 徽 物 流 配 送 中 心 101,865,820.19 101,865,820.19 4,218,834.00 4,218,834.00 重 庆 物 流 配 送 中 心 31,342,864.27 31,342,864.27 107,926,038.98 107,926,038.98 四 川 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 45,710,661.98 45,710,661.98 辽 宁 永 辉 物 流 配 送 中 心 1,731,210.00 1,731,210.00 信 息 化 升 级 项 目 19,358,506.05 19,358,506.05 福 建 大 区 门 店 装 修 7,640,731.42 7,640,731.42 11,115,791.10 11,115,791.10 重 庆 大 区 门 店 装 修 12,450,876.34 12,450,876.34 3,879,376.68 3,879,376.68 北 京 大 区 门 店 装 修 997,448.71 997,448.71 10,951,244.98 10,951,244.98 安 徽 大 区 门 店 装 修 18,469,413.92 18,469,413.92 10,956,275.90 10,956,275.90 东 北 大 区 门 店 装 修 221,520.00 221,520.00 16,305,820.62 16,305,820.62 河 南 大 区 门 店 装 修 347,498.00 347,498.00 合 计 481,585,982.95 481,585,982.95 298,544,727.80 298,544,727.80 2 重 大 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 : 项 目 名 称 预 算 数 期 初 数 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 工 程 投 入 占 预 算 比 例 (%) 350,000,000.00 113,832,839.49 146,975,098.63 74.52 安 徽 物 流 配 送 中 心 400,000,000.00 4,218,834.00 97,646,986.19 25.47 四 川 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 94,640,000.00 45,710,661.98 48.3 重 庆 物 流 配 送 中 心 231,000,000.00 107,926,038.98 136,937,211.84 213,520,386.55 13.57 合 计 1,075,640,000.00 225,977,712.47 427,269,958.64 213,520,386.55 / 重 大 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 ( 续 ) 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 本 期 利 息 资 资 金 来 项 目 名 称 工 程 进 度 利 息 资 本 期 末 数 累 计 金 额 本 化 率 (%) 源 化 金 额 104

重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 建 设 中 13,437,123.01 9,393,681.63 7.68 自 筹 安 徽 物 流 配 送 中 心 建 设 中 自 筹 四 川 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 重 庆 物 流 配 送 中 心 一 期 已 完 工, 二 期 建 设 中 一 期 已 完 工, 二 期 建 设 中 260,807,938.12 101,865,820.19 募 集 45,710,661.98 自 筹 31,342,864.27 合 计 / 13,437,123.01 9,393,681.63 / / 439,727,284.56 3 在 建 工 程 减 值 准 备 : 无 ( 十 七 ) 工 程 物 资 : 无 ( 十 八 ) 固 定 资 产 清 理 : 无 ( 十 九 ) 生 产 性 生 物 资 产 : 无 ( 二 十 ) 油 气 资 产 : 无 ( 二 十 一 ) 无 形 资 产 : 1 无 形 资 产 情 况 : 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 358,976,041.12 211,654,876.76 10,000,000.00 560,630,917.88 1 福 州 鳌 峰 土 地 使 用 权 9,500,000.00 9,500,000.00 2 海 峡 食 品 中 心 土 地 使 用 权 13,539,166.60 13,539,166.60 3 闽 侯 生 活 中 心 土 地 使 用 权 10,090,000.00 10,090,000.00 4 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 131,914,797.15 131,914,797.15 用 权 5 成 都 彭 州 加 工 配 送 中 心 土 地 使 用 权 10,537,579.00 10,537,579.00 105

6 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 112,000,000.00 32,503,879.00 144,503,879.00 7 工 业 园 土 地 使 用 权 7,753,081.00 7,753,081.00 8 永 安 市 五 四 路 豪 门 御 景 土 地 使 17,169,668.00 17,169,668.00 用 权 9 安 徽 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 23,381,212.00 10,000,000.00 13,381,212.00 10 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 27,779,700.00 27,779,700.00 11 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权 13,000,000.00 13,000,000.00 12 福 州 闽 侯 南 通 物 流 土 地 使 用 76,916,481.90 76,916,481.90 权 13 软 件 10,090,537.37 74,454,815.86 84,545,353.23 二 累 计 摊 销 合 计 22,550,096.31 14,758,251.65 125,000.00 37,183,347.96 1 福 州 鳌 峰 土 地 使 用 权 1,801,041.97 237,499.69 2,038,541.66 2 海 峡 食 品 中 心 土 地 使 用 权 676,958.33 270,783.36 947,741.69 3 闽 侯 生 活 中 心 土 地 使 用 权 652,833.35 243,000.00 895,833.35 4 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 7,420,207.28 3,297,869.88 10,718,077.16 用 权 5 成 都 彭 州 加 工 配 送 中 心 土 地 使 352,427.40 211,456.44 563,883.84 用 权 6 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 3,360,000.00 2,330,924.05 5,690,924.05 7 工 业 园 土 地 使 用 权 788,229.90 155,061.62 943,291.52 8 永 安 市 五 四 路 豪 门 御 景 土 地 使 2,575,450.21 447,904.42 3,023,354.63 用 权 9 安 徽 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 258,812.12 267,624.24 125,000.00 401,436.36 10 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 405,120.63 405,120.63 11 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权 81,250.00 325,000.00 406,250.00 12 福 州 闽 侯 南 640,970.68 640,970.68 106

通 物 流 土 地 使 用 权 13 软 件 4,582,885.75 5,925,036.64 10,507,922.39 三 无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 336,425,944.81 196,896,625.11 9,875,000.00 523,447,569.92 1 福 州 鳌 峰 土 地 使 用 权 7,698,958.03-237,499.69 0.00 7,461,458.34 2 海 峡 食 品 中 心 土 地 使 用 权 12,862,208.27-270,783.36 0.00 12,591,424.91 3 闽 侯 生 活 中 心 土 地 使 用 权 9,437,166.65-243,000.00 0.00 9,194,166.65 4 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 124,494,589.87-3,297,869.88 0.00 121,196,719.99 用 权 5 成 都 彭 州 加 工 配 送 中 心 土 地 使 10,185,151.60-211,456.44 0.00 9,973,695.16 用 权 6 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 108,640,000.00 30,172,954.95 0.00 138,812,954.95 7 工 业 园 土 地 使 用 权 6,964,851.10-155,061.62 0.00 6,809,789.48 8 永 安 市 五 四 路 豪 门 御 景 土 地 使 14,594,217.79-447,904.42 0.00 14,146,313.37 用 权 9 安 徽 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 23,122,399.88-267,624.24 9,875,000.00 12,979,775.64 10 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 27,374,579.37 0.00 27,374,579.37 11 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权 12,918,750.00-325,000.00 0.00 12,593,750.00 12 福 州 闽 侯 南 通 物 流 土 地 使 用 76,275,511.22 0.00 76,275,511.22 权 13 软 件 5,507,651.62 68,529,779.22 0.00 74,037,430.84 四 减 值 准 备 合 计 1 福 州 鳌 峰 土 地 使 用 权 2 海 峡 食 品 中 心 土 地 使 用 权 3 闽 侯 生 活 中 心 土 地 使 用 权 4 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 用 权 107

5 成 都 彭 州 加 工 配 送 中 心 土 地 使 用 权 6 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 7 工 业 园 土 地 使 用 权 8 永 安 市 五 四 路 豪 门 御 景 土 地 使 用 权 9 安 徽 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 10 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 11 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权 12 福 州 闽 侯 南 通 物 流 土 地 使 用 权 13 软 件 五 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 1 福 州 鳌 峰 土 地 使 用 权 2 海 峡 食 品 中 心 土 地 使 用 权 3 闽 侯 生 活 中 心 土 地 使 用 权 4 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 用 权 5 成 都 彭 州 加 工 配 送 中 心 土 地 使 用 权 6 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 7 工 业 园 土 地 使 用 权 8 永 安 市 五 四 路 豪 门 御 景 土 地 使 用 权 9 安 徽 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 10 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 336,425,944.81 196,896,625.11 9,875,000.00 523,447,569.92 7,698,958.03-237,499.69 0.00 7,461,458.34 12,862,208.27-270,783.36 0.00 12,591,424.91 9,437,166.65-243,000.00 0.00 9,194,166.65 124,494,589.87-3,297,869.88 0.00 121,196,719.99 10,185,151.60-211,456.44 0.00 9,973,695.16 108,640,000.00 30,172,954.95 0.00 138,812,954.95 6,964,851.10-155,061.62 0.00 6,809,789.48 14,594,217.79-447,904.42 0.00 14,146,313.37 23,122,399.88-267,624.24 9,875,000.00 12,979,775.64 27,374,579.37 0.00 27,374,579.37 108

11 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权 12,918,750.00-325,000.00 0.00 12,593,750.00 12 福 州 闽 侯 南 通 物 流 土 地 使 用 76,275,511.22 0.00 76,275,511.22 权 13 软 件 5,507,651.62 68,529,779.22 0.00 74,037,430.84 (1) 本 期 摊 销 额 :14,758,251.65 元 (2) 无 形 资 产 中 重 庆 轩 辉 置 业 发 展 有 限 中 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 用 权 ( 渝 103 房 地 证 2009 年 第 00860 号 渝 103 房 地 证 2009 年 第 00861 号 ) 及 在 建 工 程 为 其 向 华 夏 银 行 重 庆 分 行 借 款 提 供 抵 押 担 保 (3) 办 妥 产 权 证 书 的 无 形 资 产 情 况 截 止 2012 年 12 月 31 日, 无 形 资 产 中 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 和 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权, 上 述 土 地 使 用 权 证 正 在 办 理 中 2 开 发 项 目 支 出 : 无 ( 二 十 二 ) 商 誉 : 无 ( 二 十 三 ) 长 期 待 摊 费 用 : 项 目 期 初 额 本 期 增 加 额 本 期 摊 销 额 其 他 减 少 额 期 末 额 门 店 装 修 费 1,035,204,974.57 642,491,919.31 195,260,250.30 1,482,436,643.58 房 屋 租 金 ( 注 1) 23,525,952.47 1,655,088.92 21,870,863.55 租 赁 使 用 权 ( 注 2) 13,017,689.55 6,500,000.00 2,446,914.93 17,070,774.62 其 他 589,221.66 530,600.00 446,630.23 673,191.43 合 计 1,072,337,838.25 649,522,519.31 199,808,884.38 1,522,051,473.18 注 1: 房 屋 租 金 中 包 含 福 州 五 四 北 店 由 本 代 业 主 福 州 市 榕 福 集 团 有 限 垫 付 的 门 店 建 筑 物 建 设 款 30,371,207.71 元, 该 款 项 自 2007 年 2 月 起 按 20 年 租 赁 期 平 均 抵 付 租 金 注 2: 租 赁 使 用 权 系 本 及 子 收 购 门 店 支 付 的 溢 价, 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 ( 二 十 四 ) 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 : 1. 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 不 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 (1) 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 递 延 所 得 税 资 产 : 可 抵 扣 亏 损 21,500,257.48 17,350,817.38 109

资 产 减 值 准 备 10,578,602.39 6,876,154.83 公 允 价 值 变 动 损 益 2,628,294.01 与 资 产 相 关 政 府 补 助 161,250.00 183,750.00 小 计 34,868,403.88 24,410,722.21 递 延 所 得 税 负 债 : 计 入 资 本 公 积 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 - (2) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 数 期 初 数 可 抵 扣 亏 损 31,853,722.00 30,413,309.07 资 产 减 值 准 备 637,532.93 682,475.92 合 计 32,491,254.93 31,095,784.99 (3) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 年 份 期 末 数 期 初 数 备 注 2015 13,486,321.18 13,486,321.18 2016 15,286,448.72 15,286,448.72 2017 3,080,952.10 (4) 应 纳 税 差 异 和 可 抵 扣 差 异 项 目 明 细 项 目 金 额 可 抵 扣 差 异 项 目 : 可 抵 扣 亏 损 86,001,029.87 资 产 减 值 准 备 47,569,207.51 与 资 产 相 关 政 府 补 助 1,075,000.00 公 允 价 值 变 动 损 益 10,513,176.04 小 计 145,158,413.42 ( 二 十 五 ) 资 产 减 值 准 备 明 细 : 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 转 回 转 销 期 末 账 面 余 额 一 坏 账 准 备 26,560,154.15 10,401,128.55 124,420.46 36,836,862.24 二 存 货 跌 价 准 备 4,849,490.48 14,031,927.78 4,849,490.48 14,031,927.78 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 五 长 期 股 权 投 110

资 减 值 准 备 六 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 七 固 定 资 产 减 值 准 备 八 工 程 物 资 减 值 准 备 九 在 建 工 程 减 值 准 备 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 准 备 其 中 : 成 熟 生 产 性 生 物 资 产 减 值 准 备 十 一 油 气 资 产 减 值 准 备 十 二 无 形 资 产 减 值 准 备 十 三 商 誉 减 值 准 备 十 四 其 他 合 计 31,409,644.63 24,433,056.33 4,973,910.94 50,868,790.02 ( 二 十 六 ) 所 有 权 受 到 限 制 的 资 产 (1) 截 止 2012 年 12 月 31 日 受 限 制 的 货 币 资 金 情 况 如 下 : 所 有 权 受 到 限 制 的 资 产 类 别 期 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数 资 产 受 限 制 的 原 因 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 40,000,000.00 40,000,000.00 保 证 金 保 函 保 证 金 2,265,300.00 2,265,300.00 保 证 金 合 计 40,000,000.00 2,265,300.00 40,000,000.00 2,265,300.00 注 :2012 年 末 受 限 制 的 其 他 货 币 资 金 中 2,265,300 元 系 向 银 行 开 具 保 函 (2012 年 末 余 额 15,102,000 元 ) 之 保 证 金 ; (2) 截 止 2012 年 12 月 31 日 房 屋 建 筑 物 及 土 地 使 用 权 受 限 制 情 况 详 见 本 附 注 五 之 10 固 定 资 产 12 无 形 资 产 ( 二 十 七 ) 短 期 借 款 : 1 短 期 借 款 分 类 : 项 目 期 末 数 期 初 数 111

质 押 借 款 抵 押 借 款 保 证 借 款 700,000,000.00 990,000,000.00 承 兑 汇 票 及 国 内 信 用 证 200,000,000.00 合 计 700,000,000.00 1,190,000,000.00 2 已 到 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 : 无 ( 二 十 八 ) 交 易 性 金 融 负 债 : 无 ( 二 十 九 ) 应 付 票 据 : 无 ( 三 十 ) 应 付 账 款 : 1 应 付 账 款 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 货 款 3,314,876,127.54 2,118,867,978.49 2 账 龄 分 析 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 1 年 以 内 3,292,389,237.3 99.32 2,109,670,326.8 99.57 1 2 1 至 2 年 19,459,375.04 0.59 7,852,725.64 0.37 2 至 3 年 3,023,934.07 0.09 1,093,456.78 0.05 3 年 以 上 3,581.12 251,469.25 0.01 合 计 3,314,876,127.5 4 100.00 2,118,867,978.4 9 100.00 期 末 应 付 账 款 中 不 存 在 应 付 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 的 款 项 ( 三 十 一 ) 预 收 账 款 : 1 预 收 账 款 情 况 (1) 预 收 款 项 按 项 目 列 示 项 目 期 末 数 期 初 数 预 收 大 宗 购 物 款 623,304,311.46 424,477,089.51 预 收 供 应 商 费 用 承 租 方 租 金 等 61,149,922.45 21,886,883.93 112

预 收 广 告 款 17,853,827.38 合 计 702,308,061.29 446,363,973.44 (2) 账 龄 分 析 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 1 年 以 内 702,187,456.74 99.98 445,635,481.25 99.84 1 至 2 年 120,428.25 0.02 728,492.19 0.16 2 至 3 年 176.30 合 计 702,308,061.29 100.00 446,363,973.44 100.00 2 期 末 预 收 款 项 中 不 存 在 预 收 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 或 其 他 关 联 方 的 款 项 ( 三 十 二 ) 应 付 职 工 薪 酬 项 目 期 初 账 面 余 期 末 账 面 余 本 期 增 加 本 期 减 少 额 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 101,426,442.76 1,400,366,388.53 1,376,440,558.51 125,352,272.78 二 职 工 福 利 费 74,295,227.43 74,295,227.43 三 社 会 保 险 费 1,318,593.70 170,988,678.76 170,057,919.77 2,249,352.69 其 中 :1 养 老 保 险 771,046.24 99,119,695.57 98,696,588.64 1,194,153.17 2 医 疗 保 险 408,360.49 54,454,622.53 53,993,321.43 869,661.59 3 失 业 保 险 74,193.05 8,502,504.93 8,515,439.97 61,258.01 4 工 伤 保 险 40,650.85 3,841,420.61 3,831,643.49 50,427.97 5 生 育 保 险 24,343.07 5,070,435.12 5,020,926.24 73,851.95 四 住 房 公 积 金 554,706.00 16,546,809.40 16,239,913.70 861,601.70 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 7,149,639.81 11,509,100.14 11,178,882.14 7,479,857.81 六 其 他 合 计 110,449,382.27 1,673,706,204.26 1,648,212,501.55 135,943,084.98 ( 三 十 三 ) 应 交 税 费 : 项 目 期 末 数 期 初 数 增 值 税 70,645,243.33 41,190,432.53 待 抵 扣 进 项 -29,813,785.46 营 业 税 5,608,899.48 5,166,009.37 企 业 所 得 税 115,117,456.20 96,541,148.35 城 市 建 设 维 护 税 4,934,807.90 4,752,452.62 教 育 费 附 加 3,615,784.27 3,356,402.89 113

江 海 堤 防 维 护 费 5,428,506.08 4,808,422.19 房 产 税 1,121,568.59 69,407.70 土 地 使 用 税 106,600.50 500,250.00 个 人 所 得 税 2,947,179.04 31,441,693.28 印 花 税 509,072.07 206,338.74 文 化 事 业 建 设 费 380,397.19 95,193.82 合 计 210,415,514.65 158,313,966.03 ( 三 十 四 ) 应 付 利 息 : 项 目 期 末 数 期 初 数 短 期 借 款 利 息 1,488,666.66 3,933,146.80 长 期 借 款 利 息 182,450.00 235,050.33 短 期 融 资 券 利 息 38,963,032.79 9,140,983.61 合 计 40,634,149.45 13,309,180.74 ( 三 十 五 ) 应 付 股 利 : 无 ( 三 十 六 ) 其 他 应 付 款 : 1 其 他 应 付 款 情 况 2 账 龄 分 析 账 龄 项 目 期 末 数 期 初 数 设 备 及 工 程 款 281,893,153.26 199,616,801.31 押 金 保 证 金 等 77,388,523.68 55,156,565.06 预 提 费 用 等 104,883,005.74 43,597,940.22 其 他 50,216,200.08 31,495,990.53 合 计 514,380,882.76 329,867,297.12 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 1 年 以 内 457,489,008.17 88.94 286,447,450.43 86.83 1 至 2 年 41,060,259.85 7.98 37,929,663.05 11.50 2 至 3 年 11,857,046.38 2.31 2,822,834.48 0.86 3 年 以 上 3,974,568.36 0.77 2,667,349.16 0.81 合 计 514,380,882.76 100.00 329,867,297.12 100.00 3 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 其 他 应 付 款 情 况 的 说 明 债 权 人 名 称 金 额 性 质 或 内 容 未 偿 还 的 原 因 114

中 建 七 局 建 筑 装 饰 工 程 有 限 2,790,000.00 装 修 费 尾 款 及 质 保 金 河 北 京 鑫 建 业 集 团 有 限 2,219,000.00 工 程 款 尾 款 及 质 保 金 厦 门 市 金 岳 峰 设 计 装 修 工 程 有 限 1,950,000.00 工 程 款 尾 款 及 质 保 金 河 南 玉 泰 装 饰 工 程 有 限 1,750,515.00 工 程 款 尾 款 及 质 保 金 安 徽 艺 人 建 筑 装 饰 设 计 有 限 1,721,752.00 装 修 费 尾 款 及 质 保 金 合 计 10,431,267.00 期 末 其 他 应 付 款 中 不 存 在 应 付 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 其 他 关 联 方 款 项 ( 三 十 七 ) 预 计 负 债 : 无 ( 三 十 八 )1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 : 1 1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 89,000,000.00 47,000,000.00 合 计 89,000,000.00 47,000,000.00 2 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 (1) 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 项 目 期 末 数 期 初 数 质 押 借 款 抵 押 借 款 89,000,000.00 47,000,000.00 保 证 借 款 信 用 借 款 合 计 89,000,000.00 47,000,000.00 注 : 年 末 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 8900 万 元 系 下 属 重 庆 轩 辉 置 业 发 展 有 限 向 华 夏 银 行 重 庆 分 行 申 请 借 款, 以 重 庆 永 辉 生 活 广 场 土 地 使 用 权 抵 押 ( 抵 押 期 限 为 2010 年 12 月 15 日 -2012 年 12 月 15 日 ) 及 本 提 供 保 证 担 保 (2) 金 额 前 五 名 的 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 无 (3) 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 中 的 逾 期 借 款 无 3 1 年 内 到 期 的 应 付 债 券 无 115

4 1 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 : 无 ( 三 十 九 ) 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 短 期 融 资 券 700,000,000.00 800,000,000.00 合 计 700,000,000.00 800,000,000.00 注 : 根 据 2011 年 5 月 18 日 股 东 大 会 审 议 通 过 的 关 于 发 行 短 期 融 资 券 的 议 案, 并 经 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 注 册, 本 于 2012 年 2 月 8 日 发 行 了 2012 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 人 民 币 7 亿 元, 短 期 融 资 券 采 用 固 定 利 率 6.23%, 期 限 为 一 年, 兑 付 方 式 为 到 期 一 次 性 还 本 付 息 ( 四 十 ) 长 期 借 款 : 1 长 期 借 款 分 类 : 项 目 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 89,000,000.00 151,500,000.00 减 : 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 89,000,000.00 47,000,000.00 合 计 0.00 104,500,000.00 2 金 额 前 五 名 的 长 期 借 款 : 无 ( 四 十 一 ) 应 付 债 券 : 无 ( 四 十 二 ) 长 期 应 付 款 : 无 ( 四 十 三 ) 专 项 应 付 款 : 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 备 注 说 明 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 项 目 74,096,168.00 74,096,168.00 注 : 根 据 重 庆 市 江 北 区 人 民 政 府 2009 年 第 35 次 常 务 会 议 纪 要 和 区 政 府 第 (2009-33) 号 专 题 会 议 纪 要, 本 收 到 专 项 应 付 款, 用 于 绿 地 和 公 益 设 施 建 设 ( 四 十 四 ) 其 他 非 流 动 负 债 : 项 目 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 2,785,000.00 1,225,000.00 116

( 四 十 五 ) 股 本 : 合 计 2,785,000.00 1,225,000.00 本 次 变 动 增 减 (+ -) 期 初 数 公 积 金 期 末 数 发 行 新 股 送 股 其 他 小 计 转 股 股 份 总 数 767,900,000 767,900,000 ( 四 十 六 ) 库 存 股 : 无 ( 四 十 七 ) 专 项 储 备 : 无 ( 四 十 八 ) 资 本 公 积 : 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 股 本 溢 价 2,284,739,960.41 2,284,739,960.41 其 他 资 本 公 积 13,220,000.00 13,220,000.00 合 计 2,297,959,960.41 2,297,959,960.41 ( 四 十 九 ) 盈 余 公 积 : 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法 定 盈 余 公 积 72,168,298.83 35,546,327.90 107,714,626.73 合 计 72,168,298.83 35,546,327.90 107,714,626.73 注 : 本 按 照 母 实 现 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 ( 五 十 ) 一 般 风 险 准 备 : ( 五 十 一 ) 未 分 配 利 润 : 项 目 金 额 提 取 或 分 配 比 例 (%) 调 整 前 上 年 末 未 分 配 利 润 930,522,321.51 调 整 年 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) / 加 : 本 期 归 属 于 母 所 有 者 的 净 利 润 502,116,157.79 减 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 净 利 润 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 35,546,327.90 10 应 付 普 通 股 股 利 153,580,000.00 20 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 117

期 末 未 分 配 利 润 1,243,512,151.40 调 整 年 初 未 分 配 利 润 明 细 : 无 ( 五 十 二 ) 少 数 股 东 权 益 2012 年 末 归 属 于 各 子 少 数 股 东 的 少 数 股 东 权 益 列 示 如 下 : 合 并 报 表 单 位 少 数 股 东 名 称 少 数 股 东 持 股 比 例 期 末 数 福 州 超 大 永 辉 商 业 发 展 有 限 公 司 ( 五 十 三 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 1 营 业 收 入 营 业 成 本 福 建 超 大 畜 牧 业 有 限 40% 5,322,749.03 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 23,748,095,951.21 17,117,988,846.72 其 他 业 务 收 入 936,222,029.08 613,566,943.66 主 营 业 务 成 本 19,831,850,862.08 14,308,290,383.47 其 他 业 务 成 本 27,175,030.68 9,915,851.85 2 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 零 售 业 23,748,095,951.21 19,831,850,862.08 17,117,988,846.72 14,308,290,383.47 合 计 23,748,095,951.21 19,831,850,862.08 17,117,988,846.72 14,308,290,383.47 3 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 生 鲜 及 加 工 10,958,869,355.79 9,539,687,017.92 7,855,758,971.79 6,820,082,373.35 食 品 用 品 10,963,700,106.75 8,987,584,966.29 7,824,859,922.16 6,456,443,841.86 服 装 1,825,526,488.67 1,304,578,877.87 1,437,369,952.77 1,031,764,168.26 合 计 23,748,095,951.21 19,831,850,862.08 17,117,988,846.72 14,308,290,383.47 4 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 福 建 大 区 8,646,595,465.76 7,044,823,230.60 7,806,617,336.20 6,461,372,390.95 重 庆 大 区 8,977,890,278.01 7,495,633,191.40 6,695,458,638.31 5,607,092,722.17 北 京 大 区 3,211,602,631.05 2,752,423,662.04 1,587,061,067.09 1,336,351,902.07 118

苏 皖 大 区 2,018,135,426.64 1,740,749,166.64 952,307,785.44 830,980,364.41 河 南 大 区 430,004,432.93 380,236,173.71 51,754,811.54 50,118,053.06 东 北 大 区 463,867,716.82 417,985,437.69 24,789,208.14 22,374,950.81 合 计 23,748,095,951.21 19,831,850,862.08 17,117,988,846.72 14,308,290,383.47 5 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 占 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 北 京 金 泰 恒 业 超 市 连 锁 有 限 138,870,729.03 0.56 中 国 移 动 通 信 集 团 福 建 有 限 福 州 分 31,305,325.74 0.13 福 州 市 第 二 看 守 所 8,679,787.36 0.04 福 州 市 第 一 看 守 所 6,319,895.87 0.03 中 国 人 民 武 装 警 察 部 队 福 建 省 总 队 直 属 支 队 后 勤 处 6,064,148.84 0.02 ( 五 十 四 ) 合 同 项 目 收 入 : 无 合 计 191,239,886.84 0.78 ( 五 十 五 ) 营 业 税 金 及 附 加 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 缴 标 准 营 业 税 44,377,446.06 28,796,901.44 应 税 收 入 城 市 维 护 建 设 税 33,401,896.99 26,134,429.35 应 纳 流 转 税 额 教 育 费 附 加 24,943,012.20 18,170,996.31 应 纳 流 转 税 额 防 洪 费 12,444,530.54 9,787,705.33 应 纳 流 转 税 额 合 计 115,166,885.79 82,890,032.43 ( 五 十 六 ) 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 福 利 社 保 等 薪 金 1,326,535,461.44 931,342,140.18 房 租 物 业 费 658,161,323.19 407,403,895.93 水 电 费 及 燃 料 费 326,010,511.98 259,923,404.00 折 旧 及 摊 销 408,988,915.21 257,732,939.66 运 费 199,088,309.48 123,961,468.66 物 耗 费 161,701,030.12 104,255,598.68 汽 车 差 旅 通 讯 等 办 公 费 用 54,348,171.96 54,098,189.29 119

保 洁 费 97,696,484.03 55,850,166.12 业 务 宣 传 费 40,951,871.31 44,926,479.44 修 理 费 41,657,945.57 47,878,295.21 其 他 13,998,214.09 7,140,123.63 合 计 3,329,138,238.38 2,294,512,700.80 ( 五 十 七 ) 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 福 利 社 保 等 薪 金 347,170,742.82 188,537,383.47 折 旧 及 摊 销 59,113,092.45 52,646,426.96 商 品 损 耗 费 76,970,461.13 55,005,172.09 汽 车 差 旅 通 讯 等 办 公 费 用 65,935,256.87 48,671,925.70 低 值 易 耗 品 24,787,174.71 15,723,160.11 印 花 税 等 税 费 21,208,711.72 12,835,680.37 咨 询 审 计 律 师 等 中 介 费 用 27,282,397.48 9,260,747.13 房 租 物 业 费 11,367,577.00 11,036,090.96 其 他 10,070,462.05 9,916,925.40 合 计 643,905,876.23 403,633,512.19 ( 五 十 八 ) 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 134,997,655.31 50,036,131.81 减 : 利 息 收 入 22,539,874.53 24,474,639.30 汇 兑 损 失 5,969.55 178,083.09 减 : 汇 兑 收 益 3,578.73 196,802.27 金 融 手 续 费 及 其 他 35,502,659.46 23,852,642.22 合 计 147,962,831.06 49,395,415.55 ( 五 十 九 ) 公 允 价 值 变 动 收 益 : 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 其 中 : 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 公 允 价 值 变 动 收 益 其 他 交 易 性 金 融 资 产 -10,513,176.04 合 计 -10,513,176.04 注 : 上 述 系 购 买 人 人 乐 股 票 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益 ( 六 十 ) 投 资 收 益 : 1 投 资 收 益 明 细 情 况 : 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -6,098.28 120

处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 13,480,298.28 21,584,900.00 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 期 间 取 得 的 投 资 收 益 其 他 合 计 13,480,298.28 21,578,801.72 2 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 : 无 3 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 : 无 ( 六 十 一 ) 资 产 减 值 损 失 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 10,044,759.75 11,252,843.49 二 存 货 跌 价 损 失 14,031,927.78 4,849,490.48 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 七 固 定 资 产 减 值 损 失 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 十 三 商 誉 减 值 损 失 十 四 其 他 合 计 24,076,687.53 16,102,333.97 ( 六 十 二 ) 营 业 外 收 入 1 营 业 外 收 入 情 况 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 政 府 补 助 56,728,057.49 12,515,007.80 56,728,057.49 赔 款 收 入 56,924,101.40 20,506,329.53 24,100,000.00 收 银 长 款 1,366,927.85 1,208,809.73 固 定 资 产 处 置 利 得 50,654.66 34,692.26 50,654.66 无 法 支 付 的 应 付 款 项 2,774,642.47 905,385.66 2,774,642.47 取 得 子 的 投 资 成 本 小 于 合 并 日 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 8,747,858.88 8,747,858.88 121

公 允 价 值 产 生 的 收 益 其 他 939,448.12 合 计 126,592,242.75 36,109,673.10 92,401,213.50 营 业 外 收 入 中 除 收 银 长 款 和 与 日 常 经 营 相 关 的 供 应 商 违 约 赔 款 以 外 的 项 目 均 为 非 经 常 性 损 益 2 政 府 补 助 明 细 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 说 明 企 业 贡 献 奖 励 16,685,200.00 福 州 市 财 政 局 关 于 给 予 永 辉 超 市 奖 励 的 函 税 收 贡 献 奖 励 11,630,000.00 福 州 市 闽 侯 县 财 政 局 关 于 下 达 税 收 贡 献 奖 励 的 函 税 收 贡 献 奖 励 5,900,000.00 福 州 市 闽 侯 县 财 政 局 关 于 下 达 税 收 贡 献 奖 励 的 函 税 收 贡 献 奖 励 5,336,200.00 2,789,150.00 江 北 区 总 部 经 济 扶 持 政 策 及 招 商 奖 励 暂 行 办 法 ( 江 北 府 发 [2008]181 号 ) 北 京 石 景 山 区 投 资 促 进 局 税 费 返 还 2,327,514.00 石 景 山 区 支 持 企 业 发 展 的 若 干 办 法 农 超 对 接 试 点 企 业 奖 励 2,000,000.00 关 于 明 确 2012 年 农 超 对 接 试 点 企 业 的 批 复 渝 商 [2012]130 号 关 于 印 发 合 肥 市 承 接 产 业 转 移 促 进 2011 年 度 服 务 业 政 策 税 收 奖 1,838,900.00 服 务 业 发 展 若 干 政 策 ( 试 行 ) 的 通 励 知 ( 合 政 [2010]28 号 ) 关 于 2011 年 度 海 沧 区 商 贸 服 务 业 财 政 奖 励 金 1,381,363.07 及 海 沧 商 务 大 厦 企 业 财 政 奖 励 的 通 知 厦 沧 经 (2012)72 号 关 于 2010 年 度 农 产 品 现 代 流 通 综 合 试 点 项 目 补 助 资 金 2011 年 农 产 品 现 代 流 通 综 合 试 点 项 目 资 金 1,000,000.00 1,000,000.00 惠 民 菜 篮 子 工 程 奖 励 800,900.00 平 价 商 品 补 贴 款 762,571.03 国 务 院 关 于 进 一 步 促 进 蔬 菜 生 产 保 障 市 场 供 应 和 价 格 基 本 稳 定 的 通 知 ( 国 发 [2010]26 号 ); 财 政 部 办 公 厅 商 务 部 办 公 厅 关 于 开 展 农 产 品 现 金 流 通 试 点 的 通 知 ( 财 办 建 [2010]65 号 ) 商 务 部 财 政 部 农 业 部 关 于 做 好 农 产 品 农 超 对 接 试 点 工 作 的 通 知 ( 商 建 发 [2009]286 号 ) 批 转 市 物 价 局 市 财 政 局 市 商 务 局 市 工 商 局 关 于 深 入 推 进 惠 民 菜 篮 子 工 程 实 施 意 见 的 通 知 ( 合 政 办 秘 [2012]49 号 ) 关 于 惠 民 菜 篮 子 工 程 奖 励 分 配 方 案 及 资 金 发 放 的 函 厦 门 市 平 价 商 店 建 设 实 施 计 划 及 细 则 ( 试 行 ) 商 委 2011 年 零 售 业 鼓 励 资 金 700,000.00 300,000.00 北 京 市 商 务 委 员 会 关 于 做 好 2011 122

年 企 业 促 销 费 保 增 长 鼓 励 资 金 有 关 工 作 的 通 知 万 村 千 乡 补 贴 款 610,000.00 福 州 市 闽 侯 财 政 局 石 景 山 商 委 补 贴 530,000.00 270,000.00 石 商 务 <2011>94 号 关 于 北 京 市 石 景 山 区 商 务 委 员 会 关 于 申 报 2011 年 促 消 费 保 增 长 奖 励 资 金 的 通 知 物 流 配 送 中 心 临 时 搬 迁 财 政 补 贴 500,000.00 重 庆 书 江 北 区 财 政 局 平 价 商 品 补 贴 款 358,646.50 厦 门 市 平 价 商 店 建 设 实 施 计 划 及 细 则 ( 试 行 ) 中 小 企 业 专 项 发 展 资 金 339,900.00 福 州 市 鼓 楼 区 财 政 局 流 通 发 展 项 目 补 助 资 金 300,000.00 三 明 市 财 政 局 三 明 市 经 济 贸 易 委 员 会 明 财 ( 企 ) 指 (2012)49 号 关 于 下 达 2012 年 流 通 发 展 项 目 补 助 资 金 的 通 知 财 政 厅 对 农 业 龙 头 企 业 奖 励 300,000.00 农 业 产 业 化 龙 头 企 业 奖 励 资 金 的 通 知 闽 财 指 2012 408 号 服 务 业 项 目 奖 励 200,000.00 永 安 市 服 务 业 发 展 工 作 领 导 小 组 中 小 企 业 发 展 奖 金 资 金 2,346,000.00 福 州 市 闽 侯 县 侯 财 ( 预 ) 字 第 11-463 号 文 价 格 补 贴 资 金 1,637,700.00 榕 商 (2011)271 号 关 于 请 示 拨 付 第 一 期 实 行 价 格 协 商 机 制 的 肉 品 价 差 补 贴 款 的 请 示 中 国 驰 名 商 标 协 会 奖 励 金 950,000.00 鼓 财 (2011)225 号 关 于 下 达 永 辉 超 市 股 份 有 限 中 国 驰 名 商 标 奖 励 金 的 通 知 税 收 奖 励 补 助 573,600.00 合 政 2008 89 号 关 于 印 发 合 肥 市 加 快 发 展 现 代 服 务 业 的 若 干 政 策 ( 试 行 ) 的 通 知 招 商 扶 持 政 策 奖 励 500,000.00 筑 金 党 发 (2009)5 号 金 阳 新 区 党 工 委 金 阳 新 区 管 委 会 关 于 加 快 推 进 改 革 发 展 的 若 干 措 施 市 场 配 送 补 助 资 金 450,000.00 榕 财 贸 ( 指 )(2011)30 号 关 于 下 达 2010 年 万 村 千 乡 市 场 工 程 配 送 中 心 补 助 资 金 的 通 知 招 商 引 资 税 费 返 还 749,000.00 石 政 发 [2011]16 号 关 于 石 景 山 区 鼓 励 企 业 上 市 暂 行 办 法 的 通 知 其 他 2,226,862.89 1,949,557.80 合 计 56,728,057.49 12,515,007.80 / ( 六 十 三 ) 营 业 外 支 出 : 计 入 当 期 非 经 常 性 损 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 益 的 金 额 123

非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 4,520,581.34 2,228,245.30 4,520,581.34 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 4,520,581.34 2,228,245.30 4,520,581.34 收 银 短 款 197,641.18 346,800.39 违 约 等 赔 款 支 出 6,060,410.38 5,050,904.24 6,060,410.38 对 外 捐 赠 19,829,224.07 13,366,385.65 19,829,224.07 其 他 375,062.65 725,900.82 375,062.65 合 计 30,982,919.62 21,718,236.40 30,785,278.44 注 : 营 业 外 支 出 中 除 收 银 短 款 以 外 的 项 目 均 为 非 经 常 性 损 益 ( 六 十 四 ) 所 得 税 费 用 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 171,028,106.25 150,709,120.86 递 延 所 得 税 调 整 -10,457,681.67-15,490,237.09 合 计 160,570,424.58 135,218,883.77 ( 六 十 五 ) 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 : 项 目 代 码 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 报 告 期 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 P1 502,116,157.79 466,920,162.02 报 告 期 归 属 于 普 通 股 股 东 的 非 经 常 性 损 益 报 告 期 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 稀 释 事 项 对 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 影 响 稀 释 事 项 对 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 影 响 124 F 49,249,871.28 24,926,446.97 P2=P1-F 452,866,286.51 441,993,715.05 P3 P4 期 初 股 份 总 数 S0 767,900,000.00 767,900,000.00 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 增 加 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 减 少 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 报 告 期 缩 股 数 报 告 期 月 份 数 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 S1 Si Mi Sj Mj Sk M0 S=S0+S1+Si*M i/m0-sj*mj/m0-767,900,000.00 767,900,000.00

加 : 假 定 稀 释 性 潜 在 普 通 股 转 换 为 已 发 行 普 通 股 而 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 计 算 稀 释 每 股 收 益 的 普 通 股 加 权 平 均 数 其 中 : 可 转 换 债 转 换 而 增 加 的 普 通 股 加 权 数 认 股 权 证 / 股 份 期 权 行 权 而 增 加 的 普 通 股 加 权 数 回 购 承 诺 履 行 而 增 加 的 普 通 股 加 权 数 Sk X1 X2=S+X1 归 属 于 普 通 股 股 东 的 基 本 每 股 收 益 Y1=P1/S 0.65 0.61 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 基 本 每 股 收 益 归 属 于 普 通 股 股 东 的 稀 释 每 股 收 益 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 稀 释 每 股 收 益 ( 六 十 六 ) 其 他 综 合 收 益 无 ( 六 十 七 ) 现 金 流 量 表 项 目 注 释 : 1 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : Y2=P2/S 0.59 0.58 Y3=(P1+P3) /X2 Y4=(P2+P4) /X2 0.65 0.61 0.59 0.58 项 目 金 额 补 贴 收 入 58,288,057.49 利 息 收 入 22,539,874.53 赔 款 等 收 入 56,924,101.40 押 金 及 保 证 金 等 26,659,030.67 收 银 长 款 1,366,927.80 其 他 2,774,642.47 合 计 168,552,634.36 2 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 金 额 销 售 费 用 和 管 理 费 用 1,586,650,780.84 财 务 费 用 金 融 手 续 费 32,702,659.46 门 店 备 用 金 租 赁 保 证 金 等 经 营 往 来 208,122,551.51 捐 赠 19,829,224.07 罚 款 赔 款 及 滞 纳 金 等 营 业 外 支 出 6,633,114.21 支 付 保 函 保 证 金 2,265,300.00 合 计 1,856,203,630.09 125

3 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 金 额 收 回 定 期 存 款 ( 净 额 ) 385,000,000.00 合 计 385,000,000.00 4 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 : 无 5 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 金 额 银 行 承 兑 汇 票 及 国 内 信 用 证 保 证 金 ( 净 额 ) 40,000,000.00 合 计 40,000,000.00 6 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 金 额 短 期 融 资 券 发 行 手 续 费 2,800,000.00 合 计 2,800,000.00 ( 六 十 八 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 : 1 现 金 流 量 表 补 充 资 料 : 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 503,047,589.33 467,566,914.77 加 : 资 产 减 值 准 备 19,583,565.85 12,296,010.29 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 253,534,871.63 162,446,024.09 无 形 资 产 摊 销 14,633,251.65 9,819,305.27 长 期 待 摊 费 用 摊 销 199,808,884.38 140,434,569.81 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 4,469,926.68 2,193,553.04 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 10,513,176.04 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 137,800,046.13 50,017,412.63 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -13,480,298.28-21,578,801.72 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -10,457,681.67-15,490,237.09 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -485,688,863.06-1,045,283,456.12 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -406,074,837.95-512,728,336.39 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 1,615,728,830.63 1,316,202,937.75 126

列 ) 其 他 -11,013,158.88 13,220,000.00 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,832,405,302.48 579,115,896.33 2. 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 1,366,335,870.84 1,564,058,906.47 减 : 现 金 的 期 初 余 额 1,564,058,906.47 2,621,207,778.02 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 - 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -197,723,035.63-1,057,148,871.55 2 本 期 取 得 或 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 的 相 关 信 息 无 3 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 数 期 初 数 一 现 金 1,366,335,870.84 1,564,058,906.47 其 中 : 库 存 现 金 190,049,894.18 166,362,976.80 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 1,149,083,782.43 1,377,379,231.69 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 27,202,194.23 20,316,697.98 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 - 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 - 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 - 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,366,335,870.8 4 1,564,058,906.47 4 现 金 流 量 表 补 充 资 料 的 说 明 货 币 资 金 与 现 金 及 现 金 等 价 物 的 调 节 列 示 于 现 金 流 量 表 的 现 金 及 现 金 等 价 物 包 括 : 本 年 上 年 期 末 货 币 资 金 1,398,601,170.84 2,019,058,906.47 减 : 使 用 受 到 限 制 的 存 款 32,265,300.00 455,000,000.00 加 : 持 有 期 限 不 超 过 三 个 月 的 国 债 投 资 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,366,335,870.84 1,564,058,906.47 ( 六 十 九 ) 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释 无 127

八 资 产 证 券 化 业 务 的 会 计 处 理 ( 一 ) 说 明 资 产 证 券 化 业 务 的 主 要 交 易 安 排 及 其 会 计 处 理 破 产 隔 离 条 款 无 ( 二 ) 不 具 有 控 制 权 但 实 质 上 承 担 其 风 险 的 特 殊 目 的 主 体 情 况 无 九 关 联 方 及 关 联 交 易 ( 一 ) 本 企 业 的 母 情 况 母 公 司 名 称 永 辉 超 市 股 份 有 限 企 业 类 型 注 册 地 股 份 福 建 福 州 法 人 代 表 张 轩 松 业 务 性 质 商 品 零 售 注 册 资 本 母 对 本 企 业 的 持 股 比 例 (%) 母 对 本 企 业 的 表 决 权 比 例 (%) 767900000 100 100 本 企 业 最 终 控 制 方 张 轩 松 张 轩 宁 组 织 机 构 代 码 72790010-6 128

( 二 ) 本 企 业 的 子 情 况 子 全 称 企 业 类 型 注 册 地 表 决 权 法 人 代 持 股 比 业 务 性 质 注 册 资 本 比 例 表 例 (%) (%) 组 织 机 构 代 码 北 京 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 北 京 市 石 景 山 区 张 轩 松 商 品 零 售 23,547 100 100 68121750-3 重 庆 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 重 庆 市 江 北 区 谢 香 镇 商 品 零 售 71,440 100 100 76592546-x 成 都 永 辉 商 业 发 展 有 限 有 限 责 任 成 都 彭 州 市 张 轩 松 农 产 品 配 送 13,000 100 100 69368101-2 安 徽 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 安 徽 省 合 肥 市 张 轩 松 商 品 零 售 28,508 100 100 69573643-5 莆 田 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 莆 田 市 张 轩 松 商 品 零 售 15,604 100 100 67403604-2 泉 州 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 泉 州 市 张 轩 松 商 品 零 售 6,120 100 100 67846733-3 厦 门 永 辉 商 业 有 限 有 限 责 任 福 建 省 厦 门 市 张 轩 松 商 品 零 售 1,000 100 100 78419015-5 厦 门 永 辉 民 生 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 厦 门 市 张 轩 松 商 品 零 售 4,167 100 100 69300157-4 漳 州 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 漳 州 市 张 轩 松 商 品 零 售 1,680 100 100 69436450-2 南 平 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 南 平 市 张 轩 松 商 品 零 售 5,205 100 100 77752469-8 永 安 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 永 安 市 张 轩 松 商 品 零 售 6,387 100 100 78903243-9 宁 化 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 宁 化 县 张 轩 松 商 品 零 售 1,000 100 100 68753800-9 129

有 限 责 任 宁 德 永 辉 百 货 有 限 福 建 省 霞 浦 县 张 轩 松 商 品 零 售 6,649 100 100 69661295-2 有 限 责 任 福 建 永 辉 超 市 有 限 福 建 省 福 州 市 张 轩 松 商 品 零 售 800 100 100 78219557-7 福 州 超 大 永 辉 商 业 发 展 有 限 公 有 限 责 任 福 建 省 福 州 市 张 轩 松 商 品 零 售 1,000 60 60 78904659-0 司 有 限 责 任 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 福 建 省 闽 侯 县 张 轩 松 商 品 配 送 5000 100 100 79606585-3 有 限 责 任 福 建 永 辉 工 业 发 展 有 限 福 建 省 福 州 市 张 轩 松 加 工 配 送 5,000 100 100 78691127-8 有 限 责 任 福 建 海 峡 食 品 发 展 有 限 福 建 省 闽 侯 县 张 轩 松 加 工 配 送 5,300 100 100 67653050-3 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 公 有 限 责 任 福 建 省 闽 侯 县 张 轩 松 农 产 品 配 送 1,000 100 100 78693015-3 司 有 限 责 任 贵 州 永 辉 超 市 有 限 贵 州 省 贵 阳 市 郑 文 宝 商 品 零 售 4,824 100 100 55193225-0 有 限 责 任 永 辉 物 流 有 限 重 庆 沙 坪 坝 区 谢 香 镇 商 品 配 送 10,000 100 100 55675243-5 有 限 责 任 安 徽 永 辉 物 流 有 限 安 徽 省 肥 东 县 谢 香 镇 商 品 配 送 5,000 100 100 56217823-0 有 限 责 任 天 津 永 辉 超 市 有 限 天 津 市 滨 海 新 区 方 文 忠 商 品 零 售 1,000 100 100 56611070-0 有 限 责 任 四 川 永 辉 超 市 有 限 四 川 省 成 都 市 谢 香 镇 商 品 零 售 1,000 100 100 56718272-2 有 限 责 任 江 苏 永 辉 超 市 有 限 江 苏 省 南 京 市 郑 文 宝 商 品 零 售 2,000 100 100 57261137-6 永 辉 投 资 有 限 有 限 责 任 福 建 省 福 州 市 张 轩 松 投 资 5,000 100 100 57097873-X 130

永 辉 超 市 河 南 有 限 河 北 永 辉 超 市 有 限 辽 宁 永 辉 超 市 有 限 吉 林 永 辉 超 市 有 限 黑 龙 江 永 辉 超 市 有 限 广 东 永 辉 超 市 有 限 福 建 永 辉 物 流 有 限 浙 江 永 辉 超 市 有 限 陕 西 永 辉 超 市 有 限 山 西 永 辉 超 市 有 限 福 建 永 辉 文 化 传 媒 有 限 福 州 闽 侯 永 辉 超 市 有 限 福 建 省 永 辉 商 业 有 限 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 河 南 省 郑 州 市 叶 兴 针 商 品 零 售 1,001 100 100 57634301-4 河 北 省 石 家 庄 方 文 忠 商 品 零 售 1,000 100 100 58095876-6 辽 宁 省 沈 阳 市 郑 景 旺 商 品 零 售 7,075 100 100 57724836-9 吉 林 省 长 春 市 郑 景 旺 商 品 零 售 1,000 100 100 57893008-7 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 郑 景 旺 商 品 零 售 1,000 100 100 58380626-7 广 东 广 州 市 林 小 斌 商 品 零 售 1,000 100 100 05062466-3 福 州 闽 侯 县 方 文 忠 商 品 配 送 30,000 100 100 05032916-2 浙 江 杭 州 市 方 文 忠 商 品 零 售 2,000 100 100 05420886-X 陕 西 西 安 市 陈 金 成 商 品 零 售 1,000 100 100 05159187-5 山 西 太 原 市 陈 金 成 商 品 零 售 1,000 100 100 59086896-8 福 州 市 张 轩 松 超 市 广 告 500 100 100 75936758-8 福 州 市 闽 侯 县 张 轩 松 商 品 零 售 8,955 100 100 79606585-3 福 州 市 张 轩 松 物 业 出 租 3,510 100 100 75311331-7 ( 三 ) 本 企 业 的 合 营 和 联 营 企 业 的 情 况 : 无 131

( 四 ) 本 企 业 的 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 关 系 组 织 机 构 代 码 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 其 他 78216075-3 福 建 永 隆 祥 装 修 工 程 有 限 1 其 他 57098847-9 福 建 永 嘉 投 资 有 限 2 其 他 55096782-2 注 1: 依 据 实 质 重 于 形 式 的 原 则, 将 福 建 永 隆 祥 装 修 工 程 有 限 及 福 建 永 嘉 投 资 有 限 确 认 为 的 关 联 方 注 2: 福 建 永 嘉 投 资 有 限 股 东 李 日 强 ( 持 有 32.50% 股 权 ), 同 时 也 持 有 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 10% 的 股 权 ( 五 ) 关 联 交 易 情 况 1 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 福 建 永 隆 祥 装 修 工 程 有 限 公 司 福 建 永 嘉 投 资 有 限 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 方 式 及 决 策 程 序 本 期 发 生 额 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 上 期 发 生 额 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 工 程 服 务 市 场 公 允 价 26,716,847.80 3.16 17,872,960.00 2.29 工 程 服 务 市 场 公 允 价 11,000,000.00 2.70 2 关 联 租 赁 情 况 承 租 情 况 表 : 出 租 方 名 称 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 租 赁 起 始 日 租 赁 终 止 日 租 赁 收 益 年 度 确 认 的 定 价 依 据 租 赁 收 益 大 学 城 店 商 业 用 地 2006.6.18 2016.6.17 协 议 价 597,000.00 金 山 公 园 道 店 金 山 公 园 道 店 商 业 用 地 2010.7.1 2020.12.31 协 议 价 4,099,200.00 办 公 用 地 2012.7.1 2022.6.30 协 议 价 473,310.00 132

3 关 联 担 保 情 况 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 期 限 是 否 履 行 完 毕 张 轩 松 黄 巧 榕 张 轩 宁 张 秀 琴 本 10,000.00 2012.12.20~2013.6.19 否 张 轩 松 张 轩 宁 本 30,000.00 2012.12.06~2013.6.13 否 张 轩 松 本 30,000.00 2012.12.05~2013.3.27 否 4 关 联 方 资 金 拆 借 无 5 其 他 关 联 交 易 ( 六 ) 关 联 方 应 收 应 付 款 项 上 市 应 收 关 联 方 款 项 : 无 上 市 应 付 关 联 方 款 项 : 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 其 他 应 付 款 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 683,200.00 十 股 份 支 付 ( 一 ) 股 份 支 付 总 体 情 况 无 ( 二 ) 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 无 ( 三 ) 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况 无 ( 四 ) 以 股 份 支 付 服 务 情 况 无 ( 五 ) 股 份 支 付 的 修 改 终 止 情 况 无 十 一 或 有 事 项 : ( 一 ) 截 止 2012 年 12 月 31 日, 本 为 孙 重 庆 轩 辉 臵 业 发 展 有 限 向 华 夏 银 行 重 庆 分 行 借 款 提 供 保 证 担 保, 具 体 如 下 : 被 担 保 单 位 名 称 担 保 事 项 贷 款 银 行 金 额 ( 万 元 ) 期 限 133

重 庆 轩 辉 臵 业 发 展 有 限 公 司 银 行 借 款 华 夏 银 行 重 庆 分 行 8,900.00 该 长 期 借 款 最 后 一 笔 将 于 2013 年 12 月 31 日 到 期 ( 二 ) 未 决 诉 讼 仲 裁 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 : 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 与 本 于 2009 年 4 月 29 日 签 订 租 赁 合 同, 约 定 将 福 州 市 福 新 东 路 8 号 地 块 上 总 建 筑 面 积 11,418 平 方 米 的 建 筑 物 及 周 边 场 地 出 租 给 本 公 司, 租 赁 期 限 为 20 年, 本 福 新 店 已 于 2010 年 3 月 18 日 开 业, 截 止 2012 年 12 月 31 日 装 修 摊 余 价 值 为 11,074,410.37 元, 目 前 门 店 经 营 正 常 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 于 2010 年 1 月 17 日 签 署 起 诉 状, 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 作 为 原 告, 以 包 括 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 和 本 在 内 的 五 家 企 业 作 为 共 同 被 告, 向 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 根 据 该 起 诉 状, 原 告 与 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 曾 在 协 议 中 约 定, 原 告 对 座 落 于 福 州 市 福 新 东 路 8 号 建 筑 物 享 有 优 先 承 租 权, 该 建 筑 物 系 由 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 的 控 股 子 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 建 设, 而 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 在 未 征 询 原 告 优 先 权 的 情 况 下 将 上 述 建 筑 出 租 给 鉴 此, 原 告 请 求 法 院 撤 销 承 租 上 述 建 筑 物 的 租 赁 合 同, 并 要 求 为 所 作 的 装 修 部 分 予 以 拆 除, 恢 复 合 同 约 定 的 原 状 2011 年 5 月 3 日 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院 一 审 判 决 (2010) 晋 民 初 字 第 938 号 民 事 判 决 如 下 :(1) 被 告 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 应 于 本 判 决 生 效 之 日 起 五 日 内 赔 偿 原 告 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 损 失 60 万 元 ;(2) 驳 回 原 告 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 的 其 他 诉 讼 请 求 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 不 服 判 决, 于 上 述 判 决 下 达 十 五 日 内 上 诉 至 福 州 市 中 级 人 民 法 院, 请 求 撤 销 一 审 判 决, 改 判 全 部 支 持 上 诉 人 的 原 诉 讼 请 求 2012 年 6 月 15 日, 福 建 省 福 州 市 中 级 人 民 法 院 二 审 判 决 ([2011] 榕 民 终 字 第 1889 号 民 事 判 决 如 下 :(1) 撤 销 福 建 省 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院 [2010] 晋 民 初 字 第 938 号 民 事 判 决 书 ;(2) 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 公 司 应 于 本 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 赔 偿 原 告 拓 福 建 材 损 失 200 万 元 ;(3) 驳 回 拓 福 建 材 其 他 诉 讼 请 求 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 不 服 [2011] 榕 民 终 字 第 1889 号 民 事 判 决 向 福 建 省 高 级 人 民 法 院 申 请 再 审 福 建 省 高 级 人 民 法 院 受 理 上 述 申 请, 经 审 查 后 裁 定 如 下 :(1) 福 建 省 福 州 市 中 级 人 民 法 院 再 审 此 案 ;(2) 再 审 期 间, 中 止 执 行 原 判 决 目 前 此 案 在 福 州 市 中 级 人 民 法 院 再 审 程 序 中 134

( 三 ) 为 其 他 单 位 提 供 债 务 担 保 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 : 无 ( 四 ) 开 具 保 函 情 况 截 止 2012 年 12 月 31 日, 本 向 物 业 出 租 方 开 具 保 函, 具 体 明 细 如 下 : 出 租 方 开 具 银 行 人 民 币 元 漳 州 万 达 广 场 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 2,170,000.00 莆 田 万 达 广 场 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 2,300,000.00 绵 阳 涪 城 万 达 广 场 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,510,000.00 温 州 龙 湾 万 达 广 场 投 资 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 2,670,000.00 太 仓 万 达 广 场 投 资 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,870,000.00 长 白 山 国 际 旅 游 度 假 区 开 发 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 82,000.00 吉 林 紫 金 房 地 产 开 发 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,500,000.00 鹏 瑞 利 ( 成 都 ) 实 业 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,000,000.00 佛 山 市 鹏 瑞 利 臵 业 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,000,000.00 杭 州 西 田 臵 业 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,000,000.00 保 证 金 合 计 15,102,000.00 2265,300.00 ( 五 ) 除 存 在 上 述 或 有 事 项 外, 本 无 应 披 露 未 披 露 的 重 大 或 有 事 项 十 二 承 诺 事 项 : ( 一 ) 经 营 租 赁 承 诺 截 止 2012 年 12 月 31 日, 本 对 外 签 订 的 不 可 撤 销 的 经 营 租 赁 承 租 合 约 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 不 可 撤 销 经 营 租 赁 的 最 低 租 赁 付 款 额 期 末 数 期 初 数 资 产 负 债 表 日 后 第 1 年 85,839.29 60,558.40 资 产 负 债 表 日 后 第 2 年 101,167.34 76,174.31 资 产 负 债 表 日 后 第 3 年 109,538.65 82,048.19 合 计 296,545.27 218,780.90 ( 二 ) 截 至 2012 年 12 月 31 日, 除 上 述 承 诺 事 项 外, 本 不 存 在 其 他 应 披 露 的 承 诺 事 项 十 三 资 产 负 债 表 日 后 事 项 : ( 一 ) 重 要 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 根 据 本 2013 年 3 月 28 日 董 事 会 决 议, 分 配 2012 年 度 利 润 每 股 0.3 元, 共 计 分 配 现 金 股 利 230,370,000.00 元, 同 时 拟 向 全 体 股 东 进 行 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 10 股, 共 计 转 增 767,900,000 股, 该 方 案 将 提 交 股 东 大 会 通 过 135

( 二 ) 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 : 无 十 四 其 他 重 要 事 项 : ( 一 ) 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 项 目 金 融 资 产 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 不 含 衍 生 金 融 资 产 ) 2 衍 生 金 融 资 产 3 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 性 房 地 产 期 初 金 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 期 末 金 额 -10,513,176.04-10,513,176.04 19,464,284.98 ( 二 ) 年 金 计 划 主 要 内 容 及 重 大 变 化 : 无 截 至 2012 年 12 月 31 日, 本 不 存 在 其 他 应 披 露 的 其 他 重 要 事 项 十 五 母 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 一 ) 应 收 账 款 : 1 应 收 账 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 销 售 货 款 18,716,386.02 70.06 1,893,256.87 10.12 26,899,238.80 83.24 2,689,923.88 10.00 供 应 商 费 用 及 租 金 7,999,198.55 29.94 802,729.64 10.04 5,414,389.74 16.76 566,275.34 10.46 组 合 小 计 26,715,584.57 100.00 2,695,986.51 10.09 32,313,628.54 100.00 3,256,199.22 10.08 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 136

项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 26,715,584.57 100.00 2,695,986.51 10.09 32,313,628.54 100.00 3,256,199.22 10.08 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 应 收 账 款 : 无 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 26,633,115.79 99.69 2,663,311.58 32,065,264.95 99.23 3,206,526.50 1 至 2 年 28,531.52 0.11 5,706.30 248,363.59 0.77 49,672.72 2 至 3 年 53,937.26 0.20 26,968.63 合 计 26,715,584.57 100.00 2,695,986.51 32,313,628.54 100.00 3,256,199.22 期 末 应 收 账 款 中 无 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 欠 款 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 无 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 无 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 无 2 本 期 转 回 或 收 回 情 况 无 3 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 无 4 本 报 告 期 应 收 账 款 中 持 有 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 无 5 金 额 较 大 的 其 他 应 收 账 款 的 性 质 或 内 容 无 6 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 福 州 市 第 二 看 守 所 非 关 联 方 1,116,523.51 1 年 以 内 4.18 武 警 福 建 总 队 直 属 支 队 后 勤 处 非 关 联 方 915,234.07 1 年 以 内 3.43 福 州 市 第 一 看 守 非 关 联 方 783,383.56 1 年 以 内 2.93 137

所 太 翁 鱼 坊 非 关 联 方 566,702.00 1 年 以 内 2.12 福 建 省 强 制 戒 毒 劳 动 教 养 管 理 所 非 关 联 方 384,678.16 1 年 以 内 1.44 合 计 / 3,766,521.30 14.1 7 应 收 关 联 方 账 款 情 况 无 8 不 符 合 终 止 确 认 条 件 的 应 收 账 款 的 转 移 金 额 为 : 无 9 以 应 收 账 款 为 标 的 资 产 进 行 资 产 证 券 化 的, 需 简 要 说 明 相 关 交 易 安 排 : 无 ( 二 ) 其 他 应 收 款 : 1 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 其 中 : 合 并 范 围 内 应 收 2,053,667,172.64 88.01 1,982,308,608.68 91.47 款 项 房 租 履 约 保 证 金 27,931,651.96 1.20 82,466,611.97 3.81 采 购 及 门 店 备 用 金 165,841,026.42 7.11 91,048,752.00 4.20 购 房 保 证 金 70,000,000.00 3.00 其 他 15,843,691.61 0.68 8,037,106.83 50.73 11,225,833.43 0.52 7,790,964.15 69.40 组 合 小 计 2,333,283,542.63 100.00 8,037,106.83 0.34 2,167,049,806.08 100.00 7,790,964.15 0.36 合 计 2,333,283,542.63 100.00 8,037,106.83 0.34 2,167,049,806.08 100.00 7,790,964.15 0.36 2. 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 其 他 应 收 账 款 无 3. 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 138

期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 账 面 余 额 账 龄 比 例 坏 账 准 备 比 例 金 额 金 额 (%) (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 2,301,713,288.87 98.65 865,654.98 2,135,856,524.11 98.56 257,150.34 1 至 2 年 1,645,212.44 0.07 3,922.49 8,272,760.40 0.38 208,052.80 2 至 3 年 7,112,026.40 0.30 9,262,442.26 0.43 288,305.00 3 年 以 上 22,813,014.92 0.98 7,167,529.36 13,658,079.31 0.63 7,037,456.0 1 合 计 2,333,283,542.63 100.00 8,037,106.83 2,167,049,806.08 100.00 7,790,964.1 5 期 末 其 他 应 收 款 中 无 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 欠 款 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 无 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 无 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 无 2 本 期 转 回 或 收 回 情 况 无 3 本 报 告 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 无 4 本 报 告 期 其 他 应 收 款 中 持 有 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 无 5 金 额 较 大 的 其 他 的 其 他 应 收 款 的 性 质 或 内 容 无 6 其 他 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 金 额 年 限 占 其 他 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 子 305,648,556.70 1 年 以 内 13.10 永 辉 超 市 河 南 有 限 子 263,505,710.24 1 年 以 内 11.29 永 辉 物 流 有 限 公 司 子 219,788,030.52 1 年 以 内 9.42 139

北 京 永 辉 超 市 有 限 子 163,222,998.75 1 年 以 内 7.00 辽 宁 永 辉 物 流 有 限 子 163,000,000.00 1 年 以 内 6.99 合 计 1,115,165,296.21 47.80 7 其 他 应 收 关 联 方 款 项 情 况 : 无 140

( 三 ) 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 名 称 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 北 京 永 辉 超 市 有 限 重 庆 永 辉 超 市 有 限 厦 门 永 辉 商 业 有 限 厦 门 永 辉 民 生 超 市 有 限 漳 州 永 辉 超 市 有 限 泉 州 永 辉 超 市 有 限 莆 田 永 辉 超 市 有 限 南 平 永 辉 超 市 有 限 永 安 永 辉 超 市 有 限 宁 化 永 辉 超 市 有 限 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 % 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 % 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 成 本 法 235,470,000.00 235,470,000.00 235,470,000.00 100% 100% 8,000,000.00 成 本 法 714,400,000.00 714,400,000.00 714,400,000.00 100% 100% 200,000,000.00 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 4,000,000.00 成 本 法 41,670,000.00 30,120,000.00 11,550,000.00 41,670,000.00 100% 100% 8,000,000.00 成 本 法 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 100% 100% 成 本 法 61,200,000.00 61,200,000.00 61,200,000.00 100% 100% 成 本 法 156,040,000.00 156,040,000.00 156,040,000.00 100% 100% 成 本 法 52,050,000.00 52,050,000.00 52,050,000.00 100% 100% 2,000,000.00 成 本 法 63,870,000.00 40,840,000.00 23,030,000.00 63,870,000.00 100% 100% 4,000,000.00 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 3,000,000.00 宁 德 永 辉 百 货 有 限 成 本 法 66,490,000.00 66,490,000.00 66,490,000.00 100% 100% 3,000,000.00 141

被 投 资 单 位 名 称 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 福 州 超 大 永 辉 商 业 发 展 有 限 福 建 永 辉 超 市 有 限 福 州 闽 侯 永 辉 超 市 有 限 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 福 建 永 辉 工 业 发 展 有 限 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 福 建 海 峡 食 品 发 展 有 限 福 建 永 辉 文 化 传 媒 有 限 成 都 永 辉 商 业 发 展 有 限 安 徽 永 辉 超 市 有 限 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 % 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 % 成 本 法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 60% 60% 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 成 本 法 18,800,000.00 18,800,000.00 18,800,000.00 100% 100% 12,000,000.00 成 本 法 89,521,504.19 89,521,504.19 89,521,504.19 100% 100% 成 本 法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 100% 90,000,000.00 成 本 法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 100% 4,000,000.00 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 成 本 法 53,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00 100% 100% 成 本 法 3,256,090.88 3,256,090.88 3,256,090.88 100% 100% 4,000,000.00 成 本 法 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 100% 100% 成 本 法 285,080,000.00 221,210,000.00 63,870,000.00 285,080,000.00 100% 100% 贵 州 永 辉 超 市 有 限 成 本 法 48,240,000.00 48,240,000.00 48,240,000.00 100% 100% 15,000,000.00 142

被 投 资 单 位 名 称 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 % 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 % 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 永 辉 物 流 有 限 成 本 法 90,000,000.00 60,000,000.00 30,000,000.00 90,000,000.00 90% 90% 安 徽 永 辉 物 流 有 限 天 津 永 辉 超 市 有 限 四 川 永 辉 超 市 有 限 江 苏 永 辉 超 市 有 限 永 辉 超 市 河 南 有 限 河 北 永 辉 超 市 有 限 辽 宁 永 辉 超 市 有 限 吉 林 永 辉 超 市 有 限 黑 龙 江 永 辉 超 市 有 限 成 本 法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 100% 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 成 本 法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 100% 成 本 法 10,010,000.00 10,010,000.00 10,010,000.00 100% 100% 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 成 本 法 70,750,000.00 10,000,000.00 60,750,000.00 70,750,000.00 100% 100% 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 永 辉 投 资 有 限 成 本 法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 100% 143

被 投 资 单 位 名 称 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 福 建 省 永 辉 商 业 有 限 广 东 永 辉 超 市 有 限 福 建 永 辉 物 流 有 限 浙 江 永 辉 超 市 有 限 山 西 永 辉 超 市 有 限 陕 西 永 辉 超 市 有 限 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 % 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 % 成 本 法 37,398,045.18 37,398,045.18 37,398,045.18 100% 100% 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 成 本 法 57,000,000.00 57,000,000.00 57,000,000.00 95% 95% 成 本 法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 100% 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 成 本 法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 合 计 2,657,045,640.25 2,360,845,640.25 296,200,000.00 2,657,045,640.25 357,000,000.00 144

( 四 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 1 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 5,921,837,863.42 5,274,986,771.73 其 他 业 务 收 入 138,968,039.97 117,378,439.24 营 业 成 本 5,066,957,773.28 4,481,973,297.95 2 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 零 售 业 5,921,837,863.42 5,066,957,773.28 5,274,986,771.73 4,481,973,297.95 合 计 5,921,837,863.42 5,066,957,773.28 5,274,986,771.73 4,481,973,297.95 3 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 生 鲜 及 加 工 2,759,504,446.62 2,407,319,897.52 2,304,819,874.07 1,991,084,634.58 食 品 用 品 2,680,343,714.06 2,316,552,926.69 2,486,609,591.35 2,147,219,737.57 服 装 481,989,702.74 343,084,949.07 483,557,306.31 343,668,925.80 合 计 5,921,837,863.42 5,066,957,773.28 5,274,986,771.73 4,481,973,297.95 4 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 福 建 大 区 5,921,837,863.42 5,066,957,773.28 5,274,986,771.73 4,481,973,297.95 合 计 5,921,837,863.42 5,066,957,773.28 5,274,986,771.73 4,481,973,297.95 5 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 总 额 占 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 中 国 移 动 通 信 集 团 福 建 有 限 福 州 分 31,305,325.74 0.52 福 州 市 第 二 看 守 所 8,679,787.36 0.14 福 州 市 第 一 看 守 所 6,319,895.87 0.10 中 国 人 民 武 装 警 察 部 队 福 建 省 总 队 直 属 支 队 后 勤 处 6,064,148.84 0.10 福 州 市 公 安 局 4,272,520.25 0.07 合 计 56,641,678.06 0.93 145

( 五 ) 投 资 收 益 : 1 投 资 收 益 明 细 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 357,000,000.00 167,000,000.00 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 21,584,900.00 持 有 交 易 性 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 等 期 间 取 得 的 投 资 收 益 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 益 其 它 合 计 357,000,000.00 188,584,900.00 2 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 200,000,000.00 100,000,000.00 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 90,000,000.00 45,000,000.00 贵 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 15,000,000.00 福 建 永 辉 超 市 有 限 公 司 12,000,000.00 7,000,000.00 厦 门 永 辉 民 生 超 市 有 限 8,000,000.00 3,000,000.00 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 8,000,000.0 永 安 永 辉 超 市 有 限 公 司 4,000,000.00 3,000,000.00 厦 门 永 辉 商 业 有 限 公 司 4,000,000.00 3,000,000.00 福 建 永 辉 工 业 发 展 有 限 4,000,000.00 3,000,000.00 莆 田 永 辉 超 市 有 限 公 司 3,000,000.00 福 建 永 辉 文 化 传 媒 有 限 4,000,000.00 宁 化 永 辉 超 市 有 限 公 司 3,000,000.00 宁 德 永 辉 百 货 有 限 公 3,000,000.00 146

司 南 平 永 辉 超 市 有 限 公 司 2,000,000.00 合 计 357,000,000.00 167,000,000.00 3 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 无 ( 六 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 : 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 355,463,279.01 272,810,153.30 加 : 资 产 减 值 准 备 -314,070.03 3,017,533.68 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 49,028,912.60 40,016,190.91 无 形 资 产 摊 销 5,681,845.86 1,835,869.35 长 期 待 摊 费 用 摊 销 40,663,456.01 44,551,734.00 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 666,776.96 829,714.95 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 10,513,176.04 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 133,885,137.23 37,976,620.39 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -357,000,000.00-188,584,900.00 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -5,873,944.29-1,279,060.12 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -24,239,622.78-71,497,297.10 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -90,058,812.46-1,087,179,213.67 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 545,727,463.27 191,402,123.78 其 他 37,734,700.00-6,780,000.00 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 701,878,297.42-762,880,530.53 2. 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 289,819,616.90 365,231,979.78 减 : 现 金 的 期 初 余 额 365,231,979.78 2,210,630,052.88 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -75,412,362.88-1,845,398,073.10 ( 七 ) 反 向 购 买 下 以 公 允 价 值 入 账 的 资 产 负 债 情 况 147

无 反 向 购 买 形 成 长 期 股 权 投 资 的 情 况 无 十 六 补 充 资 料 ( 一 ) 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 非 经 常 性 损 益 项 目 非 流 动 资 产 处 置 损 益 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 2012 年 金 额 附 注 ( 如 适 用 ) 2011 年 金 额 2010 年 金 额 9,010,371.60-2,193,553.04-733,904.44 56,728,057.49 12,515,007.80 7,469,839.45 8,747,858.88 148

的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 期 初 至 合 并 日 的 当 期 -1,885,433.10-196,177.21 净 损 益 与 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 -10,513,176.04 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 609,945.37 4,069,981.94 656,515.23 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 21,578,801.72 目 少 数 股 东 权 益 影 响 额 1,298.54 41,137.18-6,762.30 所 得 税 影 响 额 -15,334,484.56-9,199,495.53-1,644,516.19 149

合 计 49,249,871.28 24,926,446.97 5,544,994.54 说 明 : (1) 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益 包 含 出 售 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 项 目 收 益 13,480,298.28 元 (2) 取 得 子 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 8,747,858.88 元, 系 非 同 一 控 制 下 收 购 北 京 永 辉 商 业 有 限 产 生 的 收 益 (3) 由 于 收 取 的 供 应 商 违 约 赔 款 收 入 与 日 常 经 营 业 务 直 接 相 关, 故 2012 年 起 不 再 将 其 计 入 非 经 常 性 损 益 ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) ( 三 ) 主 要 会 计 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 1 主 要 财 务 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 项 目 名 称 期 末 数 ( 万 元 ) 期 初 数 ( 万 元 ) 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 11.83 0.65 0.65 10.67 0.59 0.59 变 动 比 例 (%) 货 币 资 金 139,860.12 201,905.89-30.73 交 易 性 金 融 资 产 1,946.43 - 应 收 账 款 17,766.86 10,958.45 62.13 应 收 利 息 39.95 455.20-91.22 长 期 股 权 投 资 - 20,999.39-100.00 固 定 资 产 206,763.98 154,029.34 34.24 在 建 工 程 48,158.60 29,854.47 61.31 情 况 说 明 主 要 原 因 系 本 年 度 募 集 资 金 已 投 入 募 投 项 目 所 致 期 初 无 余 额, 主 要 原 因 系 本 年 购 买 人 人 乐 股 票 所 致 主 要 原 因 系 本 销 售 规 模 扩 大, 应 收 销 售 货 款 供 应 商 费 用 及 租 金 增 加 所 致 主 要 原 因 系 募 集 资 金 投 入 使 用, 年 末 定 期 存 款 减 少, 应 收 定 期 存 款 利 息 相 应 减 少 主 要 原 因 系 全 资 子 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 将 其 所 持 有 的 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 30% 股 权 进 行 全 部 转 让 主 要 原 因 系 新 购 置 房 产 及 经 营 规 模 扩 大, 门 店 数 量 增 加, 机 器 设 备 电 子 设 备 及 工 具 器 具 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 安 徽 物 流 配 送 中 心 在 建 工 程 投 入 增 加 所 致 无 形 资 产 52,344.76 33,642.59 55.59 主 要 原 因 系 本 本 年 取 得 福 州 闽 侯 150

长 期 待 摊 费 用 152,205.15 107,233.78 41.94 递 延 所 得 税 资 产 3,486.84 2,441.07 42.84 短 期 借 款 70,000.00 119,000.00-41.18 应 付 账 款 331,487.61 211,886.80 56.45 预 收 账 款 70,230.81 211,886.80-66.85 应 交 税 费 21,041.55 15,831.40 32.91 应 付 利 息 4,063.41 1,330.92 205.31 其 他 应 付 款 51,438.09 32,986.73 55.94 一 年 到 期 的 非 流 动 负 债 8,900.00 4,700.00 89.36 长 期 借 款 - 10,450.00-100.00 其 他 非 流 动 负 债 278.50 122.50 127.35 变 动 科 目 本 期 金 额 ( 万 元 ) 上 年 同 期 金 额 ( 万 元 ) 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 2,468,431.80 1,773,155.58 39.21 营 业 成 本 1,985,902.59 1,431,820.62 38.70 营 业 税 金 及 附 加 11,516.69 8,289.00 38.94 销 售 费 用 332,913.82 229,451.27 45.09 管 理 费 用 64,390.59 40,363.35 59.53 财 务 费 用 14,796.28 4,939.54 199.55 资 产 减 值 损 失 2,407.67 1,610.23 49.52 投 资 收 益 1,348.03 2,157.88-37.53 公 允 价 值 变 动 损 益 南 通 物 流 土 地 使 用 权 以 及 ERP 项 目 建 设 增 加 所 致 主 要 原 因 系 新 开 业 门 店 装 修 支 出 以 及 部 分 门 店 二 次 装 修 支 出 增 加 所 致 主 要 原 因 系 子 新 开 门 店 培 育 期 亏 损 确 认 的 可 抵 扣 亏 损 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 度 归 还 了 部 分 短 期 借 款 及 银 行 承 兑 汇 票 所 致 主 要 原 因 系 本 经 营 规 模 扩 大, 商 品 采 购 增 加, 应 付 供 应 商 货 款 相 应 增 加 主 要 原 因 系 本 为 稳 定 顾 客 群 扩 大 销 售 加 强 营 销 力 度 增 加 营 销 方 式, 预 收 大 宗 客 户 货 款 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 规 模 扩 大, 应 交 增 值 税 和 所 得 税 增 加 所 致 主 要 原 因 系 应 付 未 付 的 短 期 融 资 券 利 息 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 设 备 及 工 程 款 预 提 费 用 等 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 期 末 长 期 借 款 于 一 年 内 到 期, 期 末 余 额 重 分 类 至 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 收 到 民 营 经 济 发 展 专 项 资 金 所 致 情 况 说 明 主 要 原 因 系 本 本 年 门 店 数 量 净 增 加 45 家, 商 品 销 售 收 入 促 销 服 务 费 收 入 以 及 转 租 收 入 增 加 所 致 主 要 原 因 系 营 业 收 入 增 加, 营 业 成 本 相 应 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 门 店 数 量 净 增 加 45 家, 营 业 收 入 增 长, 税 金 相 应 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 门 店 数 量 净 增 加 45 家, 经 营 规 模 扩 大, 员 工 工 资 房 租 物 业 水 电 费 等 相 应 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 门 店 数 量 净 增 加 45 家, 经 营 规 模 扩 大, 员 工 工 资 商 品 损 耗 折 旧 办 公 费 等 相 应 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 短 期 融 资 券 利 息 支 出 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 计 提 坏 账 及 存 货 跌 价 准 备 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 减 少 所 致 -1,051.32 - 股 票 期 末 公 允 价 值 大 于 购 买 价 所 致 营 业 外 收 入 12,659.22 3,610.97 250.58 主 要 原 因 系 本 本 年 政 府 补 助 收 入 及 赔 款 收 入 增 加 所 致 151

营 业 外 支 出 3,098.29 2,171.82 42.66 主 要 原 因 系 本 本 年 捐 赠 支 出 增 加 所 致 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 2,826,191.83 2,050,830.11 37.81 门 店 净 增 加 45 家, 销 售 增 加 所 致 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 16,855.26 7,640.47 120.61 政 府 补 贴 供 应 商 违 约 赔 款 等 项 目 增 加 购 买 商 品 接 受 门 店 净 增 加 45 家, 销 售 增 加 采 购 增 加 2,235,263.05 1,690,901.59 32.19 劳 务 支 付 的 现 金 所 致 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 164,821.25 107,325.75 53.57 规 模 扩 大, 人 员 增 加 所 致 金 支 付 的 各 项 税 费 74,101.90 50,028.98 48.12 销 售 增 加, 税 费 增 加 经 营 活 动 产 生 的 经 营 性 现 金 流 入 增 长 比 例 大 于 经 营 性 183,240.53 57,911.59 216.41 现 金 流 量 净 额 现 金 流 出 比 例 收 回 投 资 收 到 的 现 金 29,999.39 1,300.00 2,207.65 收 回 恒 力 博 纳 投 资 款 项 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 1,348.03 2,158.49-37.55 出 售 恒 力 博 纳 股 权 取 得 收 益 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 38,500.00 - 主 要 系 收 回 定 期 存 款 本 金 投 资 支 付 的 现 金 2,997.75 22,300.00-86.56 本 年 购 买 人 人 乐 股 票 支 出 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 3,160.35 15,741.16-79.92 本 年 支 付 福 建 省 商 业 有 限 股 权 收 购 款 及 北 京 永 辉 商 业 有 限 股 权 款 项 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 48,500.00-100.00 去 年 同 期 定 期 存 款 本 金 增 加 收 到 其 他 与 筹 资 本 年 收 到 银 行 承 兑 汇 票 和 国 内 信 用 证 4,000.00 - 活 动 有 关 的 现 金 保 证 金 所 致 偿 还 债 务 支 付 的 本 期 归 还 短 期 融 资 券 银 行 借 款 金 额 大 338,250.00 118,100.00 186.41 现 金 于 去 年 同 期 所 致 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 27,064.64 11,862.17 128.16 主 要 系 分 红 及 利 息 支 出 增 加 的 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 280.00 3,000.00-90.67 本 年 支 付 保 函 保 证 金 152

第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 一 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 告 文 本 ; 二 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 2012 年 年 度 审 计 报 告 正 本 ; 三 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 披 露 过 的 所 有 文 件 的 正 本 及 公 告 原 稿 董 事 长 : 张 轩 松 永 辉 超 市 股 份 有 限 2013 年 3 月 28 日

十 二 监 管 信 息 采 集 一 注 册 会 计 师 关 于 资 金 占 用 的 专 项 说 明 关 于 永 辉 超 市 股 份 有 限 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 永 辉 超 市 股 份 有 限 全 体 股 东 : 致 同 专 字 (2013) 第 351ZA0685 号 我 们 接 受 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 以 下 简 称 永 辉 超 市 ) 委 托, 根 据 中 国 注 册 会 计 师 执 业 准 则 审 计 了 永 辉 超 市 2012 年 12 月 31 日 的 合 并 及 资 产 负 债 表,2012 年 度 合 并 及 利 润 表 合 并 及 现 金 流 量 表 合 并 及 股 东 权 益 变 动 表 和 财 务 报 表 附 注, 并 出 具 了 致 同 审 字 (2013) 第 351ZA0748 号 标 准 审 计 报 告 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 关 于 规 范 上 市 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 ( 证 监 发 (2003)56 号 文 ) 的 要 求, 永 辉 超 市 编 制 了 本 专 项 说 明 所 附 的 永 辉 超 市 股 份 有 限 2012 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 表 ( 以 下 简 称 占 用 资 金 情 况 表 ) 编 制 和 对 外 披 露 占 用 资 金 情 况 表, 并 确 保 其 真 实 性 合 法 性 及 完 整 性 是 永 辉 超 市 管 理 层 的 责 任 我 们 对 占 用 资 金 情 况 表 所 载 资 料 与 我 们 审 计 永 辉 超 市 2012 年 度 财 务 报 表 时 所 复 核 的 会 计 资 料 和 经 审 计 的 财 务 报 表 的 相 关 内 容 进 行 了 核 对, 在 所 有 重 大 方 面 没 有 发 现 不 一 致 除 了 对 永 辉 超 市 实 施 于 2012 年 度 财 务 报 表 审 计 中 所 执 行 的 对 关 联 方 往 来 的 相 关 审 计 程 序 外, 我 们 并 未 对 占 用 资 金 情 况 表 所 载 资 料 执 行 额 外 的 审 计 程 序 为 了 更 好 地 理 解 2012 年 度 永 辉 超 市 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 上 市 资 金 情 况, 占 用 资 金 情 况 表 应 当 与 已 审 计 的 财 务 报 表 一 并 阅 读 本 专 项 说 明 仅 供 永 辉 超 市 披 露 年 度 报 告 时 使 用, 不 得 用 作 任 何 其 他 用 途 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 中 国 注 册 会 计 师 林 新 田 申 亮 中 国 北 京 二 O 一 三 年 三 月 二 十 八 日 154

二 上 市 2012 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 汇 总 表 上 市 名 称 : 永 辉 超 市 股 份 有 限 单 位 : 万 元 非 经 营 性 资 金 占 用 资 金 占 用 方 名 称 占 用 方 与 上 市 的 关 联 关 系 上 市 公 司 核 算 的 会 计 科 目 2012 年 期 初 占 用 资 金 余 额 2012 年 度 占 用 累 计 发 生 金 额 ( 不 含 利 息 ) 2012 年 度 占 用 资 金 的 利 息 ( 如 有 ) 2012 年 度 偿 还 累 计 发 生 金 额 2012 年 期 末 占 用 资 金 余 额 占 用 形 成 原 因 占 用 性 质 现 大 股 东 及 其 附 属 企 业 小 计 - - - - - 前 大 股 东 及 其 附 属 企 业 小 计 - - - - - 总 计 - - - - - 其 他 关 联 资 金 往 来 资 金 往 来 方 名 称 往 来 方 与 上 市 的 关 联 关 系 上 市 公 司 核 算 的 会 计 科 目 2012 年 期 初 往 来 资 金 余 额 2012 年 度 往 来 累 计 发 生 金 额 ( 不 含 利 息 ) 2012 年 度 往 来 资 金 的 利 息 ( 如 有 ) 2012 年 度 偿 还 累 计 发 生 金 额 2012 年 期 末 往 来 资 金 余 额 往 来 形 成 原 因 往 来 性 质 大 股 东 及 其 附 属 企 业 上 市 的 子 及 其 附 属 企 业 关 联 自 然 人

总 计 - - - - - 本 表 已 于 2013 年 3 月 28 日 董 事 会 会 议 批 准 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 156

三 社 会 责 任 报 告 数 据 采 集 ( 一 ) 是 否 披 露 社 会 责 任 报 告 是 ( 二 ) 是 否 在 社 会 责 任 报 告 中 披 露 每 股 社 会 贡 献 值 是 ( 三 ) 是 否 聘 请 中 介 机 构 对 社 会 责 任 报 告 进 行 验 证 否 ( 四 ) 采 用 何 种 模 式 或 标 准 中 国 企 业 社 会 责 任 报 告 编 写 指 南 ( 五 ) 社 会 责 任 报 告 的 全 文 四 内 部 控 制 数 据 采 集 1. 是 否 披 露 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 : 是 2. 是 否 披 露 注 册 会 计 师 出 具 的 财 务 报 告 内 部 控 制 审 计 报 告 : 否 3. 是 否 建 立 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 : 是 4. 报 告 期 内 是 否 发 生 年 度 报 告 重 大 差 错 : 否 五 审 计 委 员 薪 酬 委 员 会 履 职 情 况 汇 总 数 据 采 集 ( 一 ) 董 事 会 下 设 的 审 计 委 员 会 相 关 工 作 制 度 的 建 立 健 全 情 况 主 要 内 容 以 及 履 职 情 况 汇 总 报 告 1 是 否 设 立 审 计 委 员 会 : 是 2 审 计 委 员 会 相 关 工 作 制 度 是 否 建 立 健 全 情 况 : 是 3 审 计 委 员 会 是 否 较 好 地 履 职 : 是 ( 二 ) 董 事 会 下 设 的 薪 酬 委 员 会 的 履 职 情 况 汇 总 报 告

1 是 否 设 立 薪 酬 委 员 会 : 是 2 薪 酬 委 员 会 是 否 较 好 地 履 职 : 是 六 其 他 融 资 情 况 数 据 采 集 代 码 简 称 单 位 : 万 元 短 期 融 资 券 融 资 金 额 中 期 票 据 融 资 金 额 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 601933 永 辉 超 市 70,000 80,000 七 前 十 大 股 东 中 特 殊 帐 户 ( 约 定 购 回 QFII 等 ) 持 股 情 况 截 止 本 报 告 期 末, 前 十 大 流 通 股 股 东 均 非 QFII 约 定 购 回 帐 户 持 股 情 况 : 证 券 名 称 变 动 数 期 末 数 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 约 定 购 回 式 证 券 交 易 专 用 证 券 账 户 人 民 币 普 通 股 12,570,000 股 人 民 币 普 通 股 12,570,000 八 上 市 持 续 督 导 基 本 情 况 表 简 称 永 辉 超 市 股 票 代 码 601933 持 续 督 导 类 型 首 次 公 开 发 行 股 票 持 续 督 导 对 象 上 市 公 司 实 际 控 制 人 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 荐 机 构 情 况 保 荐 机 保 荐 代 保 荐 代 构 名 称 表 人 1 表 人 2 中 信 证 券 股 份 有 限 公 陈 淑 绵 秦 成 栋 司 持 续 督 导 期 间 起 始 时 间 2010 年 12 月 15 日 计 划 完 成 时 间 2012 年 12 月 14 日 158