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1 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 年 半 年 度 报 告 1

2 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 杨 旭 岑 董 事 因 公 未 出 席 本 次 董 事 会, 委 托 孙 建 华 董 事 长 代 为 出 席 会 议 并 行 使 表 决 权 楼 永 良 董 事 因 公 未 出 席 本 次 董 事 会, 委 托 王 进 独 立 董 事 代 为 出 席 会 议 并 行 使 表 决 权 三 公 司 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 四 公 司 负 责 人 董 事 长 孙 建 华 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 副 总 经 理 兼 总 会 计 师 沈 成 德 先 生 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 总 稽 核 师 兼 财 务 管 理 部 经 理 夏 卫 东 女 士 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 报 告 期 不 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 六 报 告 期 不 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况 2

3 目 录 第 一 节 释 义... 4 第 二 节 公 司 简 介... 5 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 6 第 四 节 董 事 会 报 告... 7 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 第 九 节 财 务 报 告 ( 未 经 审 计 ) 第 十 节 备 查 文 件 目 录

4 第 一 节 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 公 司 本 公 司 集 团 公 司 指 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 香 溢 金 联 指 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 香 溢 担 保 指 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 香 溢 租 赁 指 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 元 泰 典 当 指 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 德 旗 典 当 指 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 香 溢 投 资 指 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 4

5 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 名 称 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 二 联 系 人 和 联 系 方 式 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 香 溢 融 通 SUNNY LOANTOP CO.,LTD SUNNY LOANTOP 孙 建 华 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 林 蔚 晴 徐 亮 联 系 地 址 浙 江 省 宁 波 市 西 河 街 158 号 浙 江 省 宁 波 市 西 河 街 158 号 电 话 传 真 电 子 信 箱 三 基 本 情 况 变 更 简 介 公 司 注 册 地 址 浙 江 省 宁 波 市 西 河 街 158 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 浙 江 省 宁 波 市 西 河 街 158 号 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 变 更 情 况 简 介 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 董 事 会 秘 书 办 公 室 五 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 香 溢 融 通 大 红 鹰 六 公 司 报 告 期 内 的 注 册 变 更 情 况 公 司 报 告 期 内 注 册 情 况 未 变 更 5

6 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 主 要 会 计 数 据 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 总 收 入 528,908, ,013, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 45,765, ,218, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 10,483, ,010, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 80,713, ,734, 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 1,793,940, ,802,233, 总 资 产 2,412,198, ,328,472, ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 个 百 分 点 二 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 1,581, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 6,351, 补 助 除 外 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 43,534, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -328, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -3,072, 所 得 税 影 响 额 -12,784, 合 计 35,281,

7 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 2014 年 上 半 年, 公 司 按 照 新 一 届 董 事 会 确 定 的 年 度 目 标 及 中 期 发 展 战 略 规 划, 上 下 齐 心 推 战 略, 应 对 形 势 促 改 革, 积 极 努 力 拓 新 业, 攻 坚 克 难 谋 发 展 半 年 来, 公 司 总 体 运 行 平 稳, 但 受 宏 观 经 济 形 势 影 响, 且 处 于 改 革 调 整 期, 主 营 业 务 展 业 和 传 统 业 务 转 型 升 级 均 遇 到 较 多 困 难, 企 业 效 益 受 到 影 响, 整 体 业 绩 有 所 下 滑 报 告 期 内, 实 现 营 业 总 收 入 52, 万 元, 同 比 减 少 11.41%, 实 现 利 润 总 额 7, 万 元, 同 比 减 少 4.32%, 实 现 净 利 润 4, 万 元, 同 比 减 少 8.87% 1 各 类 业 务 直 面 严 峻 形 势, 迎 难 而 上 谋 发 展 一 是 类 金 融 业 务 规 模 小 幅 增 长, 业 务 结 构 逐 步 优 化 类 金 融 业 务 总 量 较 年 初 有 小 幅 增 长, 借 贷 类 业 务 比 重 下 降, 履 约 担 保 类 业 务 比 重 增 加 二 是 类 金 融 风 险 资 产 处 置 取 得 新 成 效 上 半 年, 清 收 转 化 了 部 分 风 险 资 产, 不 良 资 产 余 额 较 年 初 有 较 大 幅 度 下 降 三 是 商 贸 等 传 统 业 务 加 快 转 型 升 级 2 各 项 重 点 工 作 统 筹 兼 顾, 积 极 推 进 抓 成 效 中 期 发 展 战 略 规 划 全 面 启 动 公 司 搭 机 构 建 队 伍, 成 立 了 财 富 管 理 事 业 部 和 租 赁 事 业 部, 并 对 各 事 业 部 业 务 进 行 了 细 分 拓 渠 道 展 新 业, 积 极 开 展 渠 道 建 设 主 动 与 证 券 银 行 信 托 租 赁 等 机 构 沟 通 对 接, 积 极 探 索 新 合 作 模 式, 逐 步 拓 展 财 富 管 理 和 融 资 租 赁 业 务 整 合 资 源 分 流 人 员, 对 香 溢 实 业 等 单 位 进 行 了 整 合, 集 聚 资 源, 实 现 产 业 相 对 集 中, 做 强 主 业 同 时, 不 断 深 化 内 控 工 作 上 半 年, 根 据 运 行 实 际 对 原 有 的 类 金 融 业 务 规 范 制 度 和 内 控 制 度 进 行 了 较 为 全 面 的 修 订 和 完 善, 推 进 了 制 度 化 规 范 化 管 理 3 内 部 管 理 不 断 加 强, 企 业 运 行 规 范 有 序 一 是 全 面 风 险 管 理 稳 步 推 进 公 司 结 合 业 务 发 展 及 新 业 务 拓 展 需 要, 进 一 步 完 善 类 金 融 业 务 运 行 规 范 制 度, 并 加 强 类 金 融 业 务 贷 前 贷 中 和 贷 后 全 过 程 的 风 险 管 理 措 施, 加 大 贷 后 专 项 稽 核 审 计 力 度 集 团 公 司 业 审 委 进 一 步 完 善 了 大 额 业 务 走 访 制 度, 加 强 对 业 务 运 行 的 监 督 管 理 二 是 绩 效 考 核 工 作 逐 步 完 善, 安 全 生 产 工 作 不 断 强 化 三 是 团 队 建 设 进 一 步 加 强 上 半 年 公 司 根 据 战 略 规 划 要 求, 以 及 新 业 务 发 展 需 要, 通 过 多 种 渠 道, 积 极 引 进 各 类 人 才 针 对 企 业 发 展 现 状, 加 强 员 工 培 训 与 此 同 时, 公 司 各 种 团 体 活 动 比 赛 蓬 勃 开 展 进 一 步 增 强 了 干 部 员 工 的 凝 聚 力 和 团 结 协 作 精 神, 企 业 发 展 氛 围 积 极 向 上 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 财 务 报 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 总 收 入 528,908, ,013, 营 业 成 本 380,276, ,335, 销 售 费 用 9,286, ,817, 管 理 费 用 52,442, ,324,

8 财 务 费 用 -3,722, , 资 产 减 值 损 失 11,537, ,396, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 80,713, ,734, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 35,569, ,144, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -39,789, ,141, 变 动 原 因 : 营 业 总 收 入 本 期 数 较 上 年 同 期 数 减 少 11.41%, 主 要 系 商 品 销 售 收 入 减 少 营 业 成 本 销 售 费 用 本 期 数 较 上 年 同 期 数 分 别 减 少 9.31% 14.15%, 主 要 系 营 业 总 收 入 减 少 资 产 减 值 损 失 本 期 数 较 上 年 同 期 数 减 少 60.75%, 主 要 系 本 期 计 提 贷 款 损 失 准 备 金 减 少 2 经 营 计 划 进 展 说 明 2014 年 初, 公 司 确 定 的 主 要 经 营 目 标 是 : 实 现 营 业 总 收 入 12 亿 以 上, 营 业 成 本 控 制 在 8.5 亿 元, 三 项 费 用 控 制 在 1.5 亿 元 2014 年 半 年 度 实 际 完 成 情 况 : 2014 年 1-6 月 份, 实 现 营 业 总 收 入 5.28 亿 元, 完 成 经 营 目 标 44.08%; 营 业 成 本 3.80 亿 元, 占 计 划 44.74%; 三 项 费 用 5, 万 元, 占 计 划 38.67% 3 担 保 公 司 担 保 业 务 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 担 保 类 型 报 告 期 发 生 额 报 告 期 末 余 额 年 初 数 其 中 : 报 告 期 内 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 的 担 保 融 资 类 担 保 非 融 资 类 担 保 合 计 报 告 期 末, 公 司 有 一 笔 尚 未 履 行 完 毕 的 为 股 东 单 位 提 供 的 履 约 担 保 业 务, 余 额 358 万 元 该 担 保 系 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 为 公 司 股 东 中 天 发 展 控 股 集 团 有 限 公 司 下 属 公 司 提 供 的 工 程 保 函 履 约 担 保 业 务, 期 限 为 2013 年 1 月 17 日 至 2015 年 6 月 1 日 该 业 务 的 履 行 已 经 公 司 股 东 大 会 同 意 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 主 营 业 务 分 行 业 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 营 业 收 入 比 营 业 成 本 比 (%) 上 年 增 减 (%) 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 商 品 销 售 收 入 386,392, ,946, 减 少 个 百 分 点 典 当 利 息 收 入 43,389, ,047, 增 加 个 百 分 点 担 保 收 入 8,886, , 增 加 个 百 分 点 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 国 内 销 售 212,261, 国 外 销 售 195,686, ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 1 资 产 负 债 分 析 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 科 目 期 未 数 年 初 数 变 动 比 例 (%) 8

9 应 收 账 款 62,264, ,916, 预 付 账 款 113,906, ,408, 其 他 流 动 资 产 92,691, ,433, 应 付 票 据 64,314, , 预 收 账 款 64,509, ,411, 变 动 原 因 说 明 : 应 收 账 款 期 末 数 较 期 初 数 增 加 35.60%, 主 要 系 进 出 口 分 公 司 应 收 外 汇 款 增 加 预 付 账 款 期 末 数 较 期 初 数 增 加 %, 主 要 系 进 出 口 分 公 司 采 购 的 商 品 尚 未 到 货 其 他 流 动 资 产 期 末 数 较 期 初 数 减 少 52.57%, 主 要 系 购 买 的 理 财 产 品 部 分 到 期 赎 回 应 付 票 据 期 末 数 较 期 初 数 增 加 64,214.20%, 系 应 付 的 票 据 未 到 期 预 收 账 款 期 末 数 较 期 初 数 增 加 %, 主 要 系 进 出 口 分 公 司 预 收 的 货 款 尚 未 结 算 2 贷 款 类 资 产 情 况 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 期 末 数 期 初 数 余 额 比 例 % 贷 款 损 失 准 备 余 额 比 例 % 贷 款 损 失 准 备 正 常 882,920, ,829, ,418, ,234, 可 疑 202,460, ,686, ,107, ,433, 损 失 2,002, ,002, ,235, ,235, 合 计 1,087,383, ,518, ,134,761, ,902, 为 合 理 评 估 发 放 贷 款 及 垫 款 的 风 险, 本 公 司 采 用 以 风 险 为 基 础 的 分 类 方 法, 将 发 放 贷 款 及 垫 款 按 风 险 分 为 正 常 可 疑 及 损 失 等 三 类, 分 类 标 准 如 下 : 1) 将 能 够 履 行 合 同 或 协 议, 没 有 足 够 理 由 怀 疑 债 务 本 金 及 收 益 不 能 足 额 偿 还 的 列 入 正 常 类 2) 将 偿 还 能 力 出 现 问 题, 依 靠 其 正 常 经 营 收 入 无 法 及 时 足 额 偿 还 债 务 本 金 及 收 益, 即 使 执 行 担 保, 也 可 能 会 造 成 一 定 损 失 的 列 入 可 疑 类 通 常 情 况 下, 出 现 下 列 情 况 之 一 的 划 分 为 可 疑 类 : 借 款 人 经 营 困 难 处 于 停 产 状 况, 无 其 他 收 入 来 源, 且 担 保 措 施 不 足 ; 借 款 人 经 营 不 善 已 进 入 破 产 或 重 组 程 序 ; 借 款 人 已 经 被 本 公 司 起 诉 ; 本 金 或 息 费 逾 期 九 十 天 以 上 3) 将 在 采 取 所 有 可 能 的 措 施 或 一 切 必 要 的 法 律 程 序 之 后, 仍 然 无 法 收 回 或 只 能 收 回 极 少 部 分 的 列 入 损 失 类 ( 四 ) 核 心 竞 争 力 分 析 报 告 期 内, 公 司 的 核 心 竞 争 力 未 发 生 重 大 变 化 公 司 目 前 的 类 金 融 业 务 主 要 包 括 典 当 担 保 租 赁 委 托 贷 款 财 富 管 理 贸 易 融 资 及 融 资 咨 询 管 理 等 几 年 来, 公 司 立 足 浙 江, 开 展 典 当 担 保 租 赁 等 业 务, 加 强 与 银 行 中 介 机 构 合 作, 具 备 了 一 定 的 业 务 开 发 能 力 和 挖 掘 优 质 项 目 的 能 力 培 育 了 具 有 较 强 创 新 意 识 的 类 金 融 业 务 团 队, 积 累 了 类 金 融 业 务 领 域 经 营 管 理 经 验, 并 积 累 了 一 批 客 户 资 源 和 业 务 开 发 网 络, 形 成 了 良 好 的 行 业 口 碑 公 司 注 重 内 控 建 设, 具 有 较 为 系 统 的 风 控 体 系 这 一 切 为 企 业 核 心 竞 争 力 的 提 升 提 供 了 有 力 支 撑 2014 年 公 司 将 充 分 发 挥 现 有 优 势, 突 出 重 点, 开 拓 创 新, 丰 富 类 金 融 业 务 产 品 类 型, 提 高 全 面 风 险 管 理 能 力, 不 断 提 升 公 司 竞 争 力, 促 进 公 司 进 一 步 发 展 ( 五 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 情 况 (1) 对 外 股 权 投 资 情 况 报 告 期 内, 公 司 投 资 980 万 元, 与 东 海 投 资 有 限 责 任 公 司 注 册 成 立 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 9

10 管 理 有 限 公 司, 该 公 司 注 册 资 本 2000 万 元, 公 司 占 49% 股 份 公 司 对 外 股 权 投 资 情 况 详 见 财 务 报 告 附 注 五 ( 一 )11. 长 期 股 权 投 资 (2) 报 告 期 内 公 司 无 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 参 股 金 融 企 业 股 权 情 况 借 款 方 名 称 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 本 报 告 期 公 司 无 委 托 理 财 事 项 (2) 委 托 贷 款 情 况 委 托 贷 款 金 额 委 托 贷 款 余 额 贷 款 期 限 一 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 上 海 星 裕 置 业 有 限 公 司 上 海 星 裕 置 业 有 限 公 司 浙 江 龙 禧 投 资 集 团 有 限 公 司 浙 江 山 田 控 股 集 团 有 限 公 司 博 地 控 股 集 团 有 限 公 司 杭 州 天 亿 商 城 实 业 有 限 公 司 宁 波 美 辰 置 业 有 限 公 司 东 方 巨 龙 投 资 发 展 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 东 方 巨 龙 投 资 发 展 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 贷 款 利 率 (% ) 年 个 月 20 天 1 年 6 个 月 6 个 月 6 个 月 12 个 月 12 个 月 1 年 半 1 年 3 个 月 借 款 用 途 流 动 资 金 流 动 资 金 补 充 流 动 资 金 补 充 流 动 资 金 补 充 流 动 资 金 支 付 装 修 款 支 付 工 程 款 流 动 资 金 流 动 资 金 抵 押 物 或 担 保 人 抵 押 物 : 位 于 上 海 嘉 定 区 万 商 商 务 楼 建 筑 面 积 平 方 米 的 房 产 第 二 顺 位 抵 押 担 保 人 : 沈 永 培 顾 小 英 沈 丽 青 抵 押 物 : 位 于 上 海 嘉 定 区 万 商 商 务 楼 建 筑 面 积 平 方 米 的 房 产 第 二 顺 位 抵 押 担 保 人 : 沈 永 培 顾 小 英 沈 丽 青 抵 押 物 : 位 于 杭 州 保 俶 路 3 号 建 筑 面 积 为 平 方 米 的 酒 店 用 房 二 顺 位 抵 押 担 保 人 : 浙 江 中 轻 房 地 产 开 发 有 限 公 司 绍 兴 汇 金 酒 店 有 限 公 司 许 永 杰 抵 押 物 : 兰 溪 市 山 田 房 地 产 开 发 有 限 公 司 拥 有 的 平 方 米 房 产 保 证 人 : 兰 溪 市 山 田 房 地 产 开 发 有 限 公 司 等 抵 押 物 : 位 于 湖 州 市 太 湖 度 假 区 梅 东 片 面 积 为 平 方 米 城 镇 住 宅 用 地 担 保 人 : 浙 江 浩 恒 实 业 有 限 公 司 等 抵 押 物 : 位 于 西 湖 区 古 墩 路 819 号 平 方 米 综 合 ( 仓 储 ) 用 地 使 用 权 担 保 人 : 浙 江 天 亿 集 团 有 限 公 司 杨 立 村 等 抵 押 物 : 慈 溪 市 横 河 镇 上 剑 山 村 洋 山 岗 村 平 方 米 土 地 使 用 权 担 保 人 : 浙 江 五 环 轴 承 集 团 有 限 公 司 慈 溪 锦 隆 汽 车 贸 易 有 限 公 司 俞 建 东 等 公 司 及 自 然 人 抵 押 物 : 清 心 岛 亩 土 地 加 地 上 附 属 抵 押 物 : 清 心 岛 亩 土 地 加 地 上 附 属 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 是 否 逾 期 是 否 关 联 交 易 是 否 展 期 是 否 涉 诉 是 否 否 是 否 是 否 否 是 否 资 金 来 源 并 说 明 是 否 为 募 集 资 金 是 否 是 否 否 315 否 否 否 否 否 147 否 否 否 否 否 400 否 否 否 否 否 900 预 期 收 益 否 否 否 否 否 1080 是 否 是 是 否 是 否 是 是 否 上 海 两 港 年 18 支 付 位 于 上 海 市 宣 桥 镇 平 否 否 否 否 否

11 装 饰 材 料 城 有 限 公 司 长 兴 红 玫 瑰 大 酒 店 有 限 公 司 浙 江 九 九 红 玫 瑰 科 技 有 限 公 司 象 山 歌 德 建 材 有 限 公 司 高 新 技 术 实 业 开 发 有 限 公 司 象 山 县 为 峰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 湖 洲 诺 德 置 业 有 限 公 司 湖 洲 诺 德 置 业 有 限 公 司 象 山 县 为 峰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 上 海 两 港 装 饰 材 料 城 有 限 公 司 杭 州 京 庐 实 业 有 限 公 司 年 年 半 年 年 年 个 月 7 个 月 年 年 年 二 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 浙 江 大 宋 控 股 集 团 有 限 公 司 个 月 市 场 委 托 管 理 维 护 费 用 流 动 资 金 房 产 开 发 购 货 款 房 地 产 开 发 项 目 工 程 款 项 目 工 程 款 及 流 动 资 金 项 目 工 程 款 及 流 动 资 金 项 目 工 程 款 自 主 使 用 还 款 以 及 支 持 项 目 后 续 开 发 流 动 资 金 方 米 土 地 担 保 人 : 中 坚 机 电 集 团 公 司 等 抵 押 物 : 位 于 雉 城 镇 高 山 岭 村 画 溪 玫 瑰 园 项 目 23 套 别 墅 平 米 12 套 商 业 用 房 平 米 担 保 人 : 长 兴 绿 宇 房 地 产 开 发 有 限 公 司 钱 卫 红 等 抵 押 物 : 平 方 米 ( 约 11 亩 ) 土 地 使 用 权 及 在 建 工 程 约 平 方 米 抵 押 ; 衢 州 市 衢 江 方 圆 房 地 产 公 司 100% 股 权 质 押 浙 江 九 九 红 玫 瑰 科 技 有 限 公 司 88.1% 股 权 质 押 担 保 人 : 湖 北 明 信 置 业 有 限 公 司 衢 州 市 方 圆 房 地 产 开 发 有 限 公 司 王 叶 明 夫 妇 等 抵 押 物 : 位 于 象 山 丹 西 街 道 西 谷 湖 路 与 丹 宁 路 交 叉 口 西 北 角 平 方 米 住 宅 用 地 ; 担 保 人 : 象 山 立 盛 置 业 有 限 公 司 象 山 滨 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 等 抵 押 物 : 隆 兴 峰 景 苑 项 目 6 套 住 宅 ( 建 筑 面 积 平 方 米 ) 4 套 商 业 用 房 ( 建 筑 面 积 约 平 方 米 ) 担 保 人 : 宁 波 金 海 岸 房 地 产 开 发 有 限 公 司 舟 山 兰 秀 海 盛 置 业 有 限 公 司 于 才 抵 押 物 : 位 于 象 山 县 石 浦 镇 的 皇 城 家 园 项 目 在 建 工 程 平 方 米 抵 押 物 : 湖 州 市 湖 东 分 区 地 块, 面 积 为 m2 的 土 地 使 用 权 抵 押 物 : 湖 州 市 湖 东 分 区 地 块, 面 积 为 m2 的 土 地 使 用 权 抵 押 物 : 位 于 象 山 县 石 浦 镇 的 皇 城 家 园 项 目 在 建 工 程 平 方 米 抵 押 物 : 位 于 上 海 市 宣 桥 镇 平 方 米 土 地 担 保 人 : 中 坚 机 电 集 团 公 司 胡 景 荣 等 抵 押 物 : 桐 庐 县 横 村 镇 3 号 商 住 地 块 平 方 米 土 地 使 用 权 及 在 建 工 程 担 保 人 : 苏 州 京 庐 房 地 产 开 发 有 限 公 司 等 抵 押 物 : 阳 明 华 都 西 区 ( 三 期 ) 土 地 使 用 权 剩 余 未 抵 押 的 土 地 平 方 米, 后 追 加 否 否 否 否 否 500 否 否 否 否 否 200 否 否 是 否 否 36 否 否 否 否 否 400 否 否 否 否 否 320 否 否 否 否 否 210 否 否 否 否 否 310 否 否 否 否 否 40 否 否 否 否 否 1000 是 否 否 是 否 是 否 是 是 否 11

12 绍 兴 水 产 有 限 责 任 公 司 江 阴 市 中 泰 仓 储 有 限 公 司 三 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 浙 江 大 宋 控 股 集 团 有 限 公 司 四 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 南 通 麦 之 香 实 业 有 限 公 司 长 兴 长 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 浙 江 省 三 门 县 海 运 有 限 公 司 宁 波 市 华 东 房 产 开 发 有 限 公 司 象 山 房 地 产 开 发 有 限 公 司 象 山 房 地 产 开 发 有 限 公 司 如 皋 市 园 诚 贸 易 有 限 公 司 象 山 房 地 产 开 发 有 限 公 司 湖 州 天 源 置 业 有 限 公 司 年 半 1 年 半 9 个 月 0 2 年 7 个 月 年 年 半 14 个 月 一 年 个 月 23 天 一 年 年 18 流 动 资 金 日 常 营 运 费 用 流 动 资 金 流 动 资 金 流 动 资 金 原 材 料 采 购 项 目 开 发 地 块 开 发 付 工 程 款 购 买 商 铺 付 工 程 款 房 地 产 开 发 平 方 米 ; 湖 州 南 浔 世 茂 名 流 项 目 的 67 套 营 业 房 ( 二 顺 位 抵 押 ) 担 保 人 : 宋 行 标 孙 和 玉 宋 美 丽 ; 冯 超 冯 光 亮 抵 押 物 : 绍 兴 市 解 放 北 路 128 号 的 宾 馆 综 合 用 房, 建 筑 面 积 平 方 米 担 保 人 : 赵 铁 军 宋 迪 担 保 人 : 江 阴 中 邦 仓 储 有 限 公 司 林 惠 军 王 逢 海 等 抵 押 物 : 阳 明 华 都 西 区 ( 三 期 ) 土 地 使 用 权 剩 余 未 抵 押 的 土 地 平 方 米, 后 追 加 平 方 米 抵 押 ; 湖 州 南 浔 世 茂 名 流 项 目 的 67 套 营 业 房 ( 二 顺 位 抵 押 ) 担 保 人 : 宋 行 标 孙 和 玉 宋 美 丽 ; 冯 超 冯 光 亮 抵 押 物 : 如 皋 市 金 荣 广 场 一 楼 m2 商 铺, 四 楼 m2 商 铺, 七 层 六 层 部 分 写 字 楼 1622 m2 担 保 人 : 南 通 市 集 贤 置 业 有 限 公 司 曹 金 年 曹 忠 芳 等 抵 押 物 : 长 兴 县 雉 城 镇 明 珠 路 西 侧 平 方 米 土 地 ; 长 兴 长 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 750 万 股 股 权 担 保 人 : 长 兴 绿 宇 房 地 产 开 发 有 限 公 司 等 抵 押 物 : 永 泰 达 58 号 ( 散 货 舶, 评 估 价 值 800 万 元 ) 担 保 人 : 浙 江 泰 达 船 舶 修 造 有 限 公 司 蒋 丙 满 抵 押 物 : 宁 波 市 江 东 永 达 路 以 南 2 号 地 块 平 方 米 土 地 抵 押 物 : 象 山 丹 西 街 道 158 号 地 块 面 积 平 方 米 担 保 人 : 象 山 滨 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 俞 志 兴 抵 押 物 : 象 山 丹 西 街 道 168 号 地 块 面 积 平 方 米 第 三 顺 位 抵 押 担 保 人 : 象 山 滨 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 俞 志 兴 如 皋 中 山 大 厦 第 四 层 商 铺 在 取 得 权 证 后 作 为 抵 押 物 担 保 人 : 义 乌 市 汇 景 进 出 口 有 限 公 司 黄 景 信 等 抵 押 物 : 象 山 丹 西 街 道 168 号 地 块 面 积 平 方 米 第 三 顺 位 抵 押 担 保 人 : 象 山 滨 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 俞 志 兴 抵 押 物 : 湖 州 市 织 西 分 区 局 部 地 块 面 积 平 方 米 的 土 地 使 用 权 和 对 应 在 建 工 程 担 保 人 : 湖 州 鸿 地 置 业 有 限 公 司 侯 佳 侯 国 民 等 是 否 是 是 否 否 否 是 否 否 43 是 否 是 是 否 是 否 是 是 否 否 否 否 否 否 210 否 否 否 否 否 70 否 否 是 否 否 1300 否 否 否 否 否 310 否 否 否 否 否 165 否 否 否 否 否 110 否 否 否 否 否 170 否 否 否 否 否 800 注 : 1 以 上 涉 诉 委 托 贷 款 均 未 计 算 收 益 2 预 期 收 益 情 况 为 : 项 目 未 完 成 的, 按 合 同 计 算 收 益 ( 扣 除 已 计 入 2013 年 收 益 部 分 ); 项 目 已 完 成 的, 反 映 报 告 期 实 际 收 益 情 况 12

13 3 委 托 贷 款 金 额 指 2014 年 1 月 1 日 在 贷 额 度, 或 2014 年 新 增 额 度 4 委 托 贷 款 余 额 指 2014 年 6 月 30 日 在 贷 额 度 (3) 参 与 专 项 资 管 计 划 情 况 报 告 期 内, 公 司 子 公 司 - 香 溢 投 资 出 资 917 万 元, 参 与 东 海 瑞 京 东 海 香 溢 融 通 1 号 专 项 资 产 管 理 计 划, 期 限 2014 年 6 月 13 日 年 12 月 12 日 该 资 管 计 划 用 于 投 资 山 东 威 达 的 定 向 增 发 项 目 报 告 期 内, 公 司 子 公 司 - 香 溢 投 资 出 资 4000 万 元, 参 与 东 海 瑞 京 - 瑞 龙 7 号 专 项 资 产 管 理 计 划, 期 限 2014 年 6 月 28 日 年 12 月 27 日 该 资 管 计 划 用 于 投 资 新 筑 股 份 的 定 向 增 发 项 目 (4) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 种 投 资 情 况 报 告 期 末, 公 司 使 用 闲 置 资 金 购 买 银 行 理 财 产 品 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 时 间 金 额 ( 万 元 ) 产 品 名 称 产 品 类 型 期 限 年 化 收 益 率 (%) 2014 年 3 月 12 日 2, 智 能 活 期 理 财 2 号 产 品 保 本 浮 动 收 益 型 活 期 5.10% 2014 年 3 月 13 日 3, 智 能 活 期 理 财 2 号 产 品 保 本 浮 动 收 益 型 活 期 5.10% 2014 年 6 月 24 日 3, 信 赢 系 列 期 保 本 浮 动 收 益 型 63 天 4.40% 注 : 公 司 报 告 期 末 使 用 自 有 闲 置 资 金 购 买 银 行 理 财 产 品 8, 万 元, 占 公 司 2013 年 度 经 审 计 净 资 产 180, 万 元 的 4.44% 根 据 董 事 会 授 权, 公 司 总 经 理 可 以 根 据 需 要 购 买 银 行 理 财 产 品 等 短 期 投 资, 余 额 不 超 过 公 司 净 资 产 25% 本 期 投 资 金 额 在 总 经 理 授 权 额 度 内 3 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 募 集 资 金 或 前 期 募 集 资 金 使 用 到 本 期 的 情 况 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 名 称 所 处 行 业 主 要 产 品 或 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 净 利 润 与 上 年 服 务 同 比 增 减 (%) 香 溢 担 保 担 保 担 保 20, , , 香 溢 租 赁 租 赁 租 赁 20, , , , 元 泰 典 当 典 当 典 当 20, , , , 德 旗 典 当 典 当 典 当 4, , , 报 告 期 内, 对 公 司 净 利 润 影 响 达 到 10% 以 上 的 子 公 司 情 况 : (1) 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 公 司 为 公 司 控 股 子 公 司, 注 册 资 本 20,000 万 元, 公 司 持 有 90% 股 份 主 要 经 营 各 类 设 备 租 赁 汽 车 租 赁 船 舶 租 赁 房 屋 租 赁 租 赁 业 务 咨 询 实 业 项 目 投 资 等 2014 年 上 半 年 实 现 营 业 收 入 2, 万 元 营 业 利 润 1, 万 元 净 利 润 1, 万 元 (2) 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 为 公 司 控 股 子 公 司 香 溢 金 联 控 股 子 公 司, 注 册 资 本 20,000 万 元, 公 司 直 接 和 间 接 持 有 其 82% 股 份, 主 要 经 营 典 当 业 务 2014 年 上 半 年 实 现 营 业 收 入 3, 万 元 营 业 利 润 2, 万 元 净 利 润 1, 万 元 5 非 募 集 资 金 项 目 情 况 2014 年 1 月 20 日, 公 司 七 届 临 时 董 事 会 审 议 通 过 了 关 于 设 立 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 的 议 案, 同 意 以 货 币 资 金 3 亿 元 投 资 设 立 该 公 司, 授 权 经 营 层 全 权 办 理 设 立 投 资 公 司 事 宜 2014 年 2 月 14 日, 公 司 以 分 期 投 入 方 式 投 资 设 立 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司, 注 册 资 金 30,000 万 元 人 民 币, 首 期 实 收 资 本 9,000 万 元, 公 司 持 有 其 100% 股 权 截 止 2014 年 6 月 30 日, 13

14 该 公 司 净 资 产 9, 万 元, 成 立 日 至 期 末 净 利 润 万 元 6 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 与 上 年 同 期 相 比 发 生 重 大 变 化 原 因 的 说 明 预 计 公 司 2014 年 1-9 月 份 累 计 净 利 润 与 上 年 同 期 相 比 减 少 50% 以 下 主 要 原 因 : 上 年 同 期, 公 司 处 置 上 饶 大 红 鹰 置 业 有 限 公 司 股 权 产 生 投 资 收 益, 本 期 无 此 收 益 二 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 的 执 行 情 况 公 司 2014 年 4 月 25 日 公 司 召 开 2013 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 公 司 2013 年 度 利 润 分 配 议 案 :2013 年 度 以 公 司 2013 年 年 底 总 股 本 454,322,747 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.20 元 ( 含 税 ) 2013 年 度 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 公 司 2013 年 度 利 润 分 配 方 案 已 于 2014 年 6 月 19 日 实 施, 详 见 公 司 2013 年 度 利 润 分 配 实 公 告 ( 编 号 : 临 ) 三 其 他 披 露 事 项 ( 一 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 不 适 用 14

15 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 ( 一 ) 报 告 期 内, 没 有 新 发 生 的 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 ( 二 ) 已 在 临 时 公 告 披 露 的 诉 讼 仲 裁 事 项 起 诉 ( 申 请 ) 方 应 诉 ( 被 申 请 ) 方 事 项 概 述 及 现 状 查 询 索 引 集 团 公 司 上 海 星 裕 置 业 有 限 公 司 因 上 海 星 裕 未 按 期 向 公 司 支 付 委 托 贷 款 利 息,2011 年 7 月, 公 司 委 托 深 圳 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 分 行 向 上 海 星 裕 提 起 诉 讼, 要 求 上 海 星 裕 归 还 我 司 委 托 贷 款 本 金 3700 万 元 并 支 付 利 息 罚 息 等 2011 年 10 月 31 日, 公 司 收 到 宁 波 江 东 区 人 民 法 院 的 民 事 判 决 书, 判 决 上 海 星 裕 归 还 深 圳 发 展 银 行 宁 波 分 行 借 款 本 金 3700 万 元, 并 支 付 利 息 罚 息 等 2012 年 抵 押 物 公 开 拍 卖, 两 次 拍 卖 流 拍 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 临 时 香 溢 担 保 杭 州 现 代 联 合 投 资 有 限 公 司 因 现 代 联 合 投 资 未 按 期 向 公 司 控 股 子 公 司 香 溢 担 保 支 付 息 费, 香 溢 担 保 于 2011 年 9 月 向 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 现 代 联 合 投 资 归 还 借 款 本 金 5,080 万 元 并 支 付 利 息 2011 年 12 月 31 日, 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 判 决 现 代 联 合 投 资 应 归 还 香 溢 担 保 款 本 金 4,680 万 元, 并 支 付 相 应 借 款 利 息 违 约 金 目 前 尚 有 4647 万 元 未 收 回 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 临 时 香 溢 金 联 香 溢 担 保 浙 江 大 宋 集 团 有 限 公 司 因 大 宋 集 团 未 按 期 归 还 公 司 控 股 子 公 司 香 溢 金 联 香 溢 担 保 委 托 贷 款 本 金 和 利 息,2013 年 6 月, 香 溢 金 联 香 溢 担 保 分 别 向 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 大 宋 集 团 归 还 香 溢 金 联 香 溢 担 保 本 金 共 计 5000 万 元 并 支 付 违 约 金 等 2013 年 12 月 法 院 判 决 香 溢 金 联 香 溢 担 保 胜 诉 现 仍 处 于 执 行 阶 段 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 临 时 香 溢 金 联 香 溢 租 赁 集 团 公 司 绍 兴 市 水 产 有 限 责 任 公 司 南 通 麦 之 香 实 业 有 限 公 司 东 方 巨 龙 投 资 发 展 ( 杭 州 ) 有 因 绍 兴 水 产 未 按 期 归 还 公 司 控 股 子 公 司 香 溢 金 联 委 托 贷 款 本 金 及 利 息,2013 年 2 月, 香 溢 金 联 向 绍 兴 水 产 提 起 诉 讼, 要 求 绍 兴 水 产 归 还 本 金 5000 万 元 及 利 息 等 2013 年 9 月, 法 院 判 决 香 溢 金 联 胜 诉 2014 年 7 月, 经 法 院 确 认, 该 债 权 整 体 协 议 转 让 给 绍 兴 融 菁 贸 易 有 限 公 司, 根 据 转 让 协 议, 全 款 应 于 2014 年 12 月 31 日 付 清 截 止 本 报 告 披 露 日, 收 到 200 万 元 因 南 通 麦 之 香 未 按 期 归 还 公 司 控 股 子 公 司 香 溢 租 赁 借 款 及 利 息,2013 年 7 月, 香 溢 租 赁 委 托 贷 款 银 行 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 海 曙 支 行 向 江 苏 省 如 皋 市 人 民 法 院 提 起 申 请, 要 求 法 院 裁 定 拍 卖 变 卖 抵 押 物, 用 以 偿 还 借 款 本 金 人 民 币 3, 万 元 和 利 息 罚 息 2013 年 9 月, 香 溢 租 赁 收 到 法 院 民 事 裁 定 书, 对 香 溢 租 赁 的 申 请 予 以 支 持 截 止 2014 年 6 月 17 日, 香 溢 租 赁 确 认 收 回 部 分 借 款 尚 未 收 回 本 金 万 元, 并 与 宋 小 忠 签 署 债 权 转 让 合 同, 以 400 万 元 价 格 转 让 香 溢 租 赁 对 南 通 麦 之 香 剩 余 债 权 截 止 本 报 告 披 露 日, 收 到 第 一 笔 债 权 转 让 款 100 万 元 因 东 方 巨 龙 未 按 期 向 本 公 司 偿 还 委 托 贷 款 本 金,2012 年 9 月, 公 司 委 托 平 安 银 行 宁 波 分 行 向 宁 波 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 东 方 巨 龙 归 还 公 司 5,000 万 元 本 金 并 支 付 利 息 罚 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 临 时 临 时 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 临 时 临 时 临 时 临 时 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时

16 限 公 司 息 等 经 法 院 调 解, 达 成 和 解 协 议 截 止 2014 年 5 月 29 日, 公 司 收 回 全 部 本 金 并 其 它 费 用, 本 案 终 结 临 时 临 时 集 团 公 司 杭 州 京 庐 实 业 有 限 公 司 因 京 庐 实 业 未 按 期 向 本 公 司 支 付 委 托 贷 款 利 息,2012 年 5 月, 公 司 委 托 宁 波 银 行 股 份 有 限 公 司 灵 桥 支 行 向 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 京 庐 实 业 归 还 公 司 委 托 贷 款 本 金 3,500 万 元 并 支 付 利 息 罚 息 等 2012 年 7 月 17 日, 法 院 判 决 京 庐 实 业 归 还 借 款 本 金 3,500 万 元, 并 支 付 利 息 等 截 止 2014 年 3 月 19 日, 收 到 全 部 本 金 并 相 关 利 息, 本 案 终 结 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 临 时 临 时 ( 三 ) 其 余 诉 讼 仲 裁 事 项 详 见 会 计 报 告 附 注 八 或 有 事 项 ( 二 ) 诉 讼 事 项 二 破 产 重 整 相 关 事 项 本 报 告 期 内 公 司 无 破 产 重 整 相 关 事 项 三 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 不 适 用 四 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 不 适 用 五 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 不 适 用 2 临 时 公 告 未 披 露 事 项 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 批 准 的 2014 年 日 常 关 联 交 易 计 划 额 度 主 要 有 : 从 关 联 方 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 下 属 公 司 采 购 卷 烟 全 年 预 计 1000 万 元,2014 年 半 年 度 实 际 发 生 万 元 ; 向 关 联 方 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 提 供 终 端 客 户 维 护 全 年 预 计 2200 万 元,2014 年 半 年 度 实 际 发 生 万 元 公 司 与 关 联 方 发 生 的 关 联 交 易, 按 照 市 场 价 格 或 依 据 双 方 签 订 的 相 关 协 议 进 行, 遵 循 了 市 场 公 允 原 则, 交 易 价 与 市 场 参 考 价 不 存 在 较 大 差 异 详 见 合 并 财 务 报 告 会 计 附 注 : 七 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 二 ) 关 联 方 交 易 情 况 ( 二 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 不 适 用 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 不 适 用 16

17 ( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 公 司 与 关 联 方 存 在 的 非 经 营 性 债 权 债 务 往 来 事 项 : 关 联 方 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 关 联 关 系 向 关 联 方 提 供 资 金 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 关 联 方 向 上 市 公 司 提 供 资 金 期 初 余 额 发 生 额 期 末 余 额 期 初 余 额 发 生 额 期 末 余 额 控 股 股 东 15,000, ,000, 股 东 的 子 公 司 796, , 合 计 15,796, ,796, 关 联 方 经 营 性 债 权 债 务 往 来 详 见 财 务 报 告 会 计 附 注 七 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 三 ) 关 联 方 应 收 应 付 款 项 六 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 本 报 告 期 公 司 除 控 股 子 公 司 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 租 赁 业 务 外, 无 为 公 司 带 来 利 润 总 额 10% 以 上 ( 含 10%) 的 托 管 承 包 租 赁 事 项 ( 二 ) 担 保 情 况 担 保 方 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 被 担 保 方 担 保 金 额 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 类 型 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 担 保 是 否 逾 期 担 保 逾 期 金 额 是 否 存 在 反 担 保 是 否 为 关 联 方 担 保 关 联 关 系 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 0 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 0 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 65, 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 94, 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 94, 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 0 担 保 金 额 (D) 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 注 :1 报 告 期 末, 公 司 存 在 一 笔 尚 未 履 行 完 毕 的 为 股 东 单 位 提 供 的 履 约 担 保 业 务, 余 额 358 万 元 该 担 保 系 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 为 公 司 股 东 中 天 发 展 控 股 集 团 有 限 公 司 下 属 公 司 提 供 的 工 程 保 函 履 约 担 保 业 务, 期 限 为 2013 年 1 月 17 日 至 2015 年 6 月 1 日 该 业 务 的 履 行 已 经 公 司 股 东 大 会 同 意 2 报 告 期 公 司 对 控 股 子 公 司 及 控 股 子 公 司 下 属 公 司 担 保 发 生 额 分 别 为 贷 款 担 保 5000 万 元 最 高 额 保 证 担 保 万 元 报 告 期 末 担 保 余 额 为 94, 万 元 ( 其 中 贷 款 担 保 余 额 5000 万 17

18 元 最 高 额 保 证 担 保 余 额 89, 万 元 ), 占 公 司 上 一 年 度 净 资 产 万 元 的 52.32% 2013 年 度 公 司 股 东 大 会 同 意 2014 年 公 司 为 控 股 子 公 司 及 控 股 子 公 司 下 属 公 司 提 供 担 保 总 额 不 超 过 5.7 亿 元 ; 为 控 股 子 公 司 2014 年 度 工 程 保 函 担 保 业 务 提 供 最 高 额 保 证 额 度 25 亿 元 以 上 额 度 未 超 出 2013 年 度 股 东 大 会 批 准 的 保 证 担 保 额 度 ( 三 ) 其 他 重 大 合 同 或 交 易 不 适 用 七 承 诺 事 项 履 行 情 况 不 适 用 八 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 经 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 批 准, 公 司 续 聘 中 汇 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2014 年 度 审 计 机 构 公 司 2014 年 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 报 告 期 内, 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 股 东 实 际 控 制 人 没 有 受 到 中 国 证 监 会 的 稽 查 行 政 处 罚 通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 十 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司 章 程 等 有 关 规 定 制 度, 规 范 公 司 运 作 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 经 营 层 权 职 明 确, 运 作 规 范 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 均 以 维 护 公 司 和 全 体 股 东 利 益 为 原 则, 认 真 勤 勉 履 行 职 责 报 告 期 内, 公 司 内 控 建 设 持 续 推 进, 内 部 管 理 得 到 强 化, 法 人 治 理 结 构 进 一 步 完 善 公 司 治 理 情 况 符 合 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 范 性 要 求 十 一 其 他 重 大 事 项 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 不 适 用 ( 三 ) 其 他 合 并 财 务 报 表 范 围 发 生 变 化 情 况 : 18

19 1 本 期 新 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 报 告 期 内, 公 司 以 分 期 投 入 方 式 全 资 设 立 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司, 该 公 司 注 册 资 金 30,000 万 元 人 民 币, 首 期 实 收 资 本 9,000 万 元 2014 年 2 月 14 日, 该 公 司 经 宁 波 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 成 立 本 期 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 2 本 期 不 再 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 报 告 期 内, 公 司 子 公 司 香 溢 金 联 将 持 有 的 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 100% 股 权 以 评 估 后 净 资 产 作 价 1, 万 元 转 让 给 宁 波 江 东 树 德 教 育 咨 询 有 限 公 司 2014 年 1 月 27 日 收 到 全 部 股 权 转 让 款, 且 办 理 完 成 工 商 变 更 手 续 本 期 不 再 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 ( 四 ) 其 他 事 项 不 适 用 ( 五 ) 期 后 事 项 不 适 用 19

20 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 报 告 期 内, 公 司 股 份 总 数 及 股 本 结 构 未 发 生 变 化 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 无 限 售 股 份 二 股 东 情 况 ( 一 ) 截 止 报 告 期 末 股 东 数 量 及 持 股 情 况 单 位 : 股 报 告 期 末 股 东 总 数 56,609 户 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 报 告 期 内 持 有 有 限 售 条 质 押 或 冻 结 持 股 总 数 例 (%) 增 减 件 股 份 数 量 的 股 份 数 量 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 国 有 法 人 ,710, 无 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 国 有 法 人 ,000, 无 中 天 发 展 控 股 集 团 有 限 公 司 境 内 非 国 有 法 人 ,185, 无 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 国 有 法 人 ,500, 无 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 其 他 ,546,841 0 质 押 0 12,546,841 宁 波 大 红 鹰 投 资 有 限 公 司 其 他 ,460, 无 浙 江 国 信 控 股 集 团 有 限 责 任 公 司 其 他 ,327, 无 连 爱 民 境 内 自 然 人 ,768,550 2,231,300 0 无 王 芹 境 内 自 然 人 ,166, ,075 0 无 宁 波 日 报 报 业 集 团 有 限 公 司 其 他 ,126, 无 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 的 数 量 股 份 种 类 及 数 量 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 54,710,381 人 民 币 普 通 股 54,710,381 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 45,000,000 人 民 币 普 通 股 45,000,000 中 天 发 展 控 股 集 团 有 限 公 司 27,185,691 人 民 币 普 通 股 27,185,691 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 13,500,000 人 民 币 普 通 股 13,500,000 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 12,546,841 人 民 币 普 通 股 12,546,841 宁 波 大 红 鹰 投 资 有 限 公 司 5,460,000 人 民 币 普 通 股 5,460,000 浙 江 国 信 控 股 集 团 有 限 责 任 公 司 3,327,138 人 民 币 普 通 股 3,327,138 连 爱 民 2,768,550 人 民 币 普 通 股 2,768,550 王 芹 1,166,278 人 民 币 普 通 股 1,166,278 宁 波 日 报 报 业 集 团 有 限 公 司 1,126,125 人 民 币 普 通 股 1,126,125 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 为 中 国 烟 草 总 公 司 全 资 子 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 公 司 ; 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 为 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 全 资 子 公 司 ; 说 明 宁 波 大 红 鹰 投 资 有 限 公 司 为 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 全 资 子 公 司 ; 浙 江 香 溢 控 股 20

21 有 限 公 司 由 浙 江 省 人 民 政 府 全 额 出 资 并 授 权 浙 江 省 烟 草 专 卖 局 行 使 出 资 人 权 力, 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 与 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 存 在 关 联 关 系 公 司 未 知 其 它 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 本 报 告 期 内 公 司 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 21

22 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 本 报 告 期 公 司 无 优 先 股 事 项 22

23 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 报 告 期 内 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 未 发 生 变 化 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 选 举 或 离 任 原 因 孙 建 华 董 事 长 选 举 换 届 选 举 邱 樟 海 董 事 总 经 理 选 举 换 届 选 举 陈 健 胜 董 事 副 总 经 理 选 举 换 届 选 举 楼 永 良 董 事 选 举 换 届 选 举 杨 旭 岑 董 事 选 举 换 届 选 举 祝 宁 董 事 选 举 换 届 选 举 冯 晓 独 立 董 事 选 举 换 届 选 举 王 进 独 立 董 事 选 举 换 届 选 举 章 冬 云 独 立 董 事 选 举 换 届 选 举 陈 燕 监 事 会 主 席 选 举 换 届 选 举 曹 丽 萍 监 事 选 举 换 届 选 举 韦 斌 监 事 选 举 换 届 选 举 包 展 伟 职 工 监 事 选 举 换 届 选 举 刘 正 线 职 工 监 事 选 举 换 届 选 举 沈 成 德 副 总 经 理 总 会 计 师 聘 任 换 届 聘 任 陈 志 华 副 总 经 理 聘 任 换 届 聘 任 夏 卫 东 总 稽 核 师 聘 任 换 届 聘 任 林 蔚 晴 董 事 会 秘 书 聘 任 换 届 聘 任 郑 勇 军 独 立 董 事 离 任 换 届 离 任 黄 廉 熙 独 立 董 事 离 任 换 届 离 任 王 鹤 群 副 总 经 理 离 任 换 届 离 任 23

24 第 九 节 财 务 报 告 ( 未 经 审 计 ) ( 一 ) 财 务 报 表 ( 附 后 ) ( 二 ) 合 并 财 务 报 告 会 计 附 注 一 公 司 基 本 情 况 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司, 原 名 为 宁 波 大 红 鹰 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司,2008 年 5 月 23 日 变 更 为 现 名 ) 公 司 前 身 为 宁 波 城 隍 庙 商 城 股 份 有 限 公 司, 于 1992 年 9 月 14 日 经 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 办 公 室 ( 现 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 ) 以 甬 体 改 [1992]17 号 关 于 同 意 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 等 十 三 家 单 位 共 同 发 起 组 建 宁 波 城 隍 庙 商 城 股 份 有 限 公 司 的 批 复 批 准 设 立, 注 册 资 本 为 人 民 币 3,800 万 元,1993 年 5 月 16 日 经 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 办 公 室 以 甬 体 改 [1993]38 号 关 于 同 意 宁 波 城 隍 庙 商 城 股 份 有 限 公 司 更 名 及 调 整 经 营 范 围 的 批 复 批 准 宁 波 城 隍 庙 商 城 股 份 有 限 公 司 更 名 为 宁 波 城 隍 庙 实 业 股 份 有 限 公 司, 1993 年 10 月 5 日 经 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 以 甬 体 改 [1993]42 号 关 于 宁 波 城 隍 庙 实 业 股 份 有 限 公 司 公 开 发 行 股 票 有 关 问 题 的 批 复 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 1993 年 12 月 8 日 证 监 发 审 字 [1993]107 号 关 于 宁 波 城 隍 庙 实 业 股 份 有 限 公 司 申 请 公 开 发 行 股 票 的 复 审 意 见 书 批 准, 本 公 司 向 社 会 公 众 发 行 普 通 股 1,270 万 股, 每 股 面 值 为 人 民 币 1 元, 计 人 民 币 1,270 万 元 经 此 次 向 社 会 公 众 发 行 普 通 股 后, 股 本 总 额 增 至 人 民 币 5,070 万 元 1995 年 2 月 25 日 至 1999 年 10 月 14 日 期 间, 依 据 历 届 股 东 大 会 决 议 临 时 股 东 大 会 决 议 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 的 批 准, 本 公 司 经 派 送 红 股 配 售 股 份 资 本 公 积 转 增 股 本 等 后 股 本 总 额 增 至 人 民 币 15, 万 元 经 1999 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过 的 2000 年 度 增 资 配 股 方 案 和 2000 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 通 过 的 关 于 调 整 公 司 2000 年 配 股 募 股 资 金 用 途 的 议 案, 并 经 中 国 证 监 会 宁 波 证 券 监 管 特 派 员 办 事 处 初 审 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 以 证 监 公 司 字 [2000]191 号 文 关 于 宁 波 城 隍 庙 实 业 股 份 有 限 公 司 申 请 配 股 的 批 复 核 准, 同 意 本 公 司 向 社 会 法 人 股 股 东 和 社 会 公 众 股 股 东 配 售 1, 万 股 普 通 股 本 公 司 本 次 实 际 向 社 会 法 人 股 股 东 配 售 万 股 向 社 会 公 众 股 股 东 配 售 1, 万 股 经 此 次 配 股 后, 本 公 司 股 本 总 额 增 至 人 民 币 17, 万 元 该 股 本 总 额 业 经 大 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 的 华 业 字 (2001) 第 029 号 验 资 报 告 验 证 1998 年 12 月 8 日, 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 一 次 性 受 让 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 所 持 有 的 公 司 法 人 股 26,896,300 股, 占 总 股 本 的 25.53% 至 此, 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 成 为 本 公 司 的 第 一 大 股 东 2002 年 4 月 7 日, 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 将 其 所 持 有 的 本 公 司 法 人 股 900 万 股 转 让 给 宁 波 卷 烟 厂 ( 现 重 组 为 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 ) 经 本 次 转 让 后, 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 持 有 本 公 司 股 份 3, 万 股, 占 总 股 本 的 17.90%, 仍 为 本 公 司 的 第 一 大 股 东 ; 宁 波 卷 烟 厂 ( 现 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 ) 持 有 本 公 司 股 份 900 万 股, 占 总 股 本 的 5.14%, 成 为 本 公 司 的 第 二 大 股 东 根 据 2003 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 本 公 司 以 资 本 公 积 转 增 股 本 87,573, 元 此 次 转 增 后, 股 本 总 额 增 至 人 民 币 262,720, 元 该 股 本 总 额 业 经 江 苏 天 衡 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 的 天 衡 验 字 (2003)61 号 验 资 报 告 验 证 2006 年 10 月 9 日, 本 公 司 2006 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 暨 相 关 股 东 大 会 决 议 通 过 了 关 于 采 用 公 司 资 本 公 积 金 向 流 通 股 股 东 转 增 股 本 进 行 股 权 分 置 改 革 的 议 案 : 以 现 有 流 通 股 股 份 15, 万 股 为 基 数, 用 资 本 公 积 金 向 方 案 实 施 日 登 记 在 册 的 全 体 流 通 股 股 东 每 10 股 转 增 6.6 股, 相 当 于 流 通 股 股 东 每 持 有 10 股 获 得 2 股 的 对 价 安 排 变 更 后 的 股 本 由 26, 万 元 增 至 36, 万 元 2007 年 9 月 21 日, 经 本 公 司 2007 年 度 第 一 次 临 股 东 大 会 决 议 通 过, 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2008]2 号 关 于 核 准 宁 波 大 红 鹰 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 通 知 核 准, 本 公 司 于 2008 年 2 月 4 日 向 特 定 投 资 者 非 公 开 发 行 9,000 万 股 人 民 币 普 通 股 A 股, 每 股 面 值 人 民 币 1 元, 每 股 发 行 价 为 人 民 币 6.96 元 经 此 次 非 公 开 发 行 后 本 公 司 股 本 总 额 增 至 45, 万 元 该 股 本 总 额 业 经 江 苏 天 衡 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 的 天 衡 验 字 (2008) 第 12 号 验 资 报 告 验 证 2008 年 7 月 10 日, 经 中 国 烟 草 总 公 司 中 烟 办 [2008]199 号 文 关 于 中 国 烟 草 公 司 所 投 资 七 家 企 业 股 权 无 偿 划 转 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 的 批 复 同 意, 将 浙 江 省 烟 草 公 司 所 持 本 公 司 股 份 4, 万 股 无 偿 划 转 给 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 经 本 次 无 偿 划 转 后, 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 持 有 本 公 司 股 份 4, 万 股, 占 本 公 司 股 本 的 10.35% 2010 年 3 月 10 日, 经 中 国 烟 草 总 公 司 中 烟 办 [2010]36 号 文 关 于 中 国 烟 草 总 公 司 关 于 杭 州 市 公 司 等 七 家 企 业 转 让 所 持 上 市 公 司 股 权 事 项 的 批 复 同 意, 将 浙 江 烟 草 公 司 宁 波 市 公 司 所 持 本 公 司 股 份 万 股 无 偿 划 转 给 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司, 经 本 次 无 偿 划 转 后, 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 持 有 本 公 司 股 份 5, 万 股, 占 本 公 司 股 本 的 11.48%; 同 时, 该 文 件 同 意 将 浙 江 省 烟 草 公 司 绍 兴 市 公 司 所 持 本 公 司 股 份 24

25 万 股 无 偿 划 转 给 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司, 本 公 司 于 2011 年 11 月 9 日 完 成 过 户, 经 本 次 无 偿 划 转 后, 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 持 有 本 公 司 股 份 5, 万 股, 占 本 公 司 股 本 的 12.04% 本 公 司 经 营 范 围 :: 一 般 经 营 项 目 : 实 业 投 资 及 咨 询 ; 纺 织 服 装 及 日 用 品 金 属 建 材 化 工 产 品 机 械 设 备 五 金 交 电 照 相 器 材 文 体 办 公 用 品 电 子 产 品 通 信 设 备 通 讯 器 材 工 艺 品 土 产 畜 产 品 的 批 发 零 售 ; 自 营 和 代 理 各 类 货 物 和 技 术 的 进 出 口 业 务, 但 国 家 限 定 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 货 物 和 技 术 除 外 ; 计 算 机 软 件 开 发 ; 金 银 饰 品 珠 宝 玉 器 的 零 售 加 工 ; 服 装 制 造 加 工 ; 普 通 货 物 仓 储 ; 水 电 安 装 ; 房 地 产 开 发 ; 物 业 管 理 ; 房 屋 租 赁 ; 国 际 货 物 运 输 代 理 ; 眼 镜 销 售 ; 机 械 设 备 仪 器 仪 表 的 租 赁 ( 上 述 经 营 范 围 不 含 国 家 法 律 法 规 规 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 许 可 经 营 项 目 : 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 酒 类 的 零 售 ; 小 吃 店 ( 不 含 凉 菜, 不 含 裱 花 蛋 糕 ); 乙 类 非 处 方 药 :( 中 成 药, 化 学 药 制 剂, 抗 生 素 制 剂, 生 化 药 品, 生 物 制 品 ); 中 药 材 ( 饮 片 ) 的 零 售 ( 以 上 经 营 项 目 限 分 支 机 构 在 许 可 证 件 有 效 期 限 内 经 营 ); 卷 烟 雪 茄 烟 的 零 售 ; 煤 炭 批 发 ( 在 许 可 证 有 效 期 限 内 经 营 ) 截 止 2013 年 12 月 31 日, 本 公 司 第 一 大 股 东 为 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司, 该 公 司 持 有 本 公 司 股 权 为 5, 万 股, 持 股 比 例 为 12.04% 本 财 务 报 告 已 于 2014 年 8 月 22 日 经 公 司 第 八 届 董 事 会 第 二 次 会 议 批 准 二 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 ( 一 ) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 2006 年 2 月 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 进 行 确 认 和 计 量, 在 此 基 础 上 编 制 财 务 报 表 ( 二 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 ( 三 ) 会 计 期 间 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 ( 四 ) 记 账 本 位 币 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 1. 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 公 司 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 2. 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 公 司 在 购 买 日 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 对 于 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 如 果 在 购 买 日 或 合 并 当 期 期 末, 因 各 种 因 素 影 响 无 法 合 理 确 定 作 为 合 并 对 价 付 出 的 各 项 资 产 的 公 允 价 值, 或 合 并 中 取 得 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 的 公 允 价 值, 合 并 当 期 期 末, 公 司 以 暂 时 确 定 的 价 值 为 基 础 对 企 业 合 并 进 行 核 算 自 购 买 日 算 起 12 个 月 内 取 得 进 一 步 的 信 息 表 明 需 对 原 暂 时 确 定 的 价 值 进 行 调 整 的, 则 视 同 在 购 买 日 发 生, 进 行 追 溯 调 整, 同 时 对 以 暂 时 性 价 值 为 基 础 提 供 的 比 较 报 表 信 息 进 行 相 关 的 调 整 ; 自 购 买 日 算 起 12 个 月 以 后 对 企 业 合 并 成 本 或 合 并 中 取 得 的 可 辨 认 资 产 负 债 价 值 的 调 整, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 28 号 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 和 会 计 差 错 更 正 的 原 则 进 行 处 理 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 在 购 买 日 不 符 合 递 延 所 得 税 资 产 确 认 条 件 的, 不 予 以 确 认 购 买 日 后 12 个 月 内, 如 取 得 新 的 或 进 一 步 的 信 息 表 明 购 买 日 的 相 关 情 况 已 经 存 在, 预 期 被 购 买 方 在 购 买 日 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 带 来 的 经 济 利 益 能 够 实 现 的, 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 同 时 减 少 商 誉, 商 誉 不 足 冲 减 的, 差 额 部 分 确 认 为 当 期 损 益 ; 除 上 述 情 况 以 外, 确 认 与 企 业 合 并 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 计 入 当 期 损 益 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 公 司 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 在 处 置 该 项 投 资 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 当 期 投 资 收 益 公 司 在 持 有 被 投 资 单 位 的 部 分 股 权 后, 通 过 增 加 持 股 比 例 等 达 到 对 被 投 资 单 位 形 成 控 制 的, 分 别 将 每 一 单 项 交 易 的 成 本 与 该 交 易 发 生 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 份 额 进 行 比 较, 确 定 每 一 单 项 交 易 中 产 生 的 商 誉 ( 或 计 入 损 益 的 金 额 ) 达 到 企 业 合 并 时 应 确 认 的 商 誉 ( 或 计 入 损 益 的 金 额 ) 为 每 一 单 项 交 易 中 应 确 认 的 商 誉 ( 或 应 予 确 认 损 益 的 金 额 ) 之 和 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 确 认 有 关 投 资 收 益, 同 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 投 资 收 益 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 公 司 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 25

26 所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 一 致, 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 合 并 财 务 报 表 以 本 公 司 及 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 本 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表 时 抵 销 本 公 司 与 各 子 公 司 各 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 资 产 负 债 表 合 并 利 润 表 合 并 现 金 流 量 表 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 的 影 响 子 公 司 少 数 股 东 应 占 的 权 益 和 损 益 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 和 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 单 独 列 示 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 而 形 成 的 余 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 本 期 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 本 期 若 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 期 初 数 ; 将 子 公 司 自 购 买 日 至 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 自 购 买 日 至 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 企 业 合 并 时, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 本 公 司 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 本 期 本 公 司 处 置 子 公 司, 则 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 时, 对 于 处 置 后 的 剩 余 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 对 于 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 制 权 过 程 中 的 各 项 交 易, 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况 时, 本 公 司 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 : 1. 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; 2. 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; 3. 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; 4. 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 本 公 司 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 成 本 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 的 可 辨 认 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 以 及 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 因 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 而 取 得 的 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 净 资 产 的 差 额, 均 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 ( 七 ) 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 等 价 物 是 指 企 业 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 是 指 从 购 买 日 起 3 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 ( 八 ) 外 币 业 务 折 算 对 发 生 的 外 币 业 务, 采 用 交 易 发 生 当 月 月 初 汇 率 折 合 人 民 币 记 账 对 各 种 外 币 账 户 的 外 币 期 末 余 额, 外 币 货 币 性 项 目 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 除 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 资 产 有 关 的 专 门 借 款 本 金 及 利 息 的 汇 兑 差 额 外, 其 他 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 ; 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 差 额 作 为 公 允 价 值 变 动 损 益 ( 九 ) 金 融 工 具 的 确 认 和 计 量 1. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 下 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ) 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 下 两 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ( 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ) 其 他 金 融 负 债 2. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 初 始 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 公 司 按 照 公 允 价 值 对 金 融 资 产 进 行 后 续 计 量, 且 不 扣 除 将 来 处 置 该 金 融 资 产 时 可 能 发 生 的 交 易 费 用, 但 下 26

27 列 情 况 除 外 :(1) 持 有 至 到 期 投 资 以 及 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 ;(2) 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 计 量 公 司 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 对 金 融 负 债 进 行 后 续 计 量, 但 下 列 情 况 除 外 :(1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 计 量, 且 不 扣 除 将 来 结 清 金 融 负 债 时 可 能 发 生 的 交 易 费 用 ;(2) 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 负 债, 按 照 成 本 计 量 ;(3) 不 属 于 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的 财 务 担 保 合 同, 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 与 初 始 确 认 金 额 扣 除 按 照 实 际 利 率 法 摊 销 的 累 计 摊 销 额 后 的 余 额 两 项 金 额 之 中 的 较 高 者 进 行 后 续 计 量 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 与 套 期 保 值 有 关 外, 按 照 如 下 方 法 处 理 :(1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 ; 在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 时, 将 实 际 收 到 的 金 额 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 ; 持 有 期 间 按 实 际 利 率 法 计 算 的 利 息, 计 入 投 资 收 益 ; 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 现 金 股 利, 于 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 股 利 时 计 入 投 资 收 益 ; 处 置 时, 将 实 际 收 到 的 金 额 与 账 面 价 值 扣 除 原 直 接 计 入 资 本 公 积 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 后 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 3. 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 了 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 继 续 确 认 所 转 移 的 金 融 资 产, 并 将 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 公 司 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 :(1) 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ;(2) 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :(1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ;(2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :(1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ;(2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 之 和 4. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 终 止 确 认 条 件 当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 已 转 移 时, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 当 金 融 负 债 的 现 实 义 务 全 部 或 部 分 解 除 时, 相 应 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 5. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 以 活 跃 市 场 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 ; 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 采 用 估 值 技 术 ( 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 ) 确 定 其 公 允 价 值 ; 初 始 取 得 或 源 生 的 金 融 资 产 或 承 担 的 金 融 负 债, 以 市 场 交 易 价 格 作 为 确 定 其 公 允 价 值 的 基 础 6. 金 融 资 产 的 减 值 测 试 和 减 值 准 备 计 提 方 法 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 公 司 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ; 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 单 独 进 行 减 值 测 试 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 (1) 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 减 值 以 成 本 或 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 将 其 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 减 记 金 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 ; 短 期 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 与 其 现 值 相 差 很 小 的, 在 确 定 相 关 减 值 损 失 时, 不 对 其 预 计 未 来 现 金 流 量 进 行 折 现 金 融 资 产 在 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 金 融 资 产 转 回 减 值 损 失 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 可 供 出 售 金 融 资 产 出 现 下 列 情 形 之 一 表 明 该 资 产 发 生 减 值 :1) 发 行 方 或 债 务 人 发 生 了 严 重 财 务 困 难 ;2) 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款, 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ;3) 债 权 人 出 于 经 济 或 法 律 等 方 面 因 素 的 考 虑, 对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 作 出 让 步 ;4) 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ;5) 因 发 行 方 发 生 重 大 财 务 困 难, 该 可 供 出 售 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ;6) 无 法 辨 认 一 组 金 融 资 产 中 的 某 项 资 产 的 现 金 流 量 是 否 已 经 减 少, 但 根 据 公 开 的 数 据 对 其 进 行 总 体 评 价 后 发 现, 该 组 金 融 资 产 自 初 始 确 认 以 来 的 预 计 未 来 现 金 流 量 确 已 减 少 且 可 计 量, 如 该 组 金 融 资 产 的 债 务 人 支 付 能 力 逐 步 恶 化, 或 债 务 人 所 在 国 家 或 地 区 失 业 率 提 高, 担 保 物 在 其 所 27

28 在 地 区 的 价 格 明 显 下 降 所 处 行 业 不 景 气 等 ;7) 权 益 工 具 发 行 方 经 营 所 处 的 技 术 市 场 经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化, 使 权 益 工 具 投 资 人 可 能 无 法 收 回 投 资 成 本 ;8) 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 ;9) 其 他 表 明 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 依 据 当 综 合 相 关 因 素 判 断 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 公 允 价 值 下 跌 是 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 时, 表 明 该 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 原 计 入 资 本 公 积 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 当 期 损 益, 该 转 出 的 累 计 损 失 为 该 资 产 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 在 确 认 减 值 损 失 后, 期 后 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 减 值 损 失 转 回 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 可 供 出 售 债 务 工 具 的 减 值 损 失 转 回 计 入 当 期 损 益 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 或 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 的 减 值 损 失, 不 予 转 回 ( 十 ) 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 1. 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 期 末 单 项 金 额 1,500 万 元 ( 含 1,500 万 元 ) 以 上 的 款 项 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 经 单 独 进 行 减 值 测 试 有 客 观 证 据 表 明 发 生 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 ; 经 单 独 进 行 减 值 测 试 未 发 生 减 值 的, 将 其 划 入 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 若 干 组 合 计 提 坏 账 准 备 2. 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 组 合 名 称 确 定 组 合 的 依 据 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 账 龄 组 合 以 账 龄 为 信 用 风 险 组 合 确 认 依 据 账 龄 分 析 法 关 联 方 组 合 应 收 本 公 司 合 并 报 表 范 围 内 关 联 方 款 项 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 以 账 龄 为 信 用 风 险 组 合 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 计 提 方 法 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 半 年 以 内 0 0 半 年 -1 年 ( 含 1 年, 下 同 ) 年 年 年 年 年 以 上 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 4. 对 于 其 他 应 收 款 项 ( 包 括 应 收 票 据 预 付 款 项 应 收 利 息 长 期 应 收 款 等 ), 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 ( 十 一 ) 存 货 的 确 认 和 计 量 1. 存 货 包 括 在 日 常 活 动 中 持 有 以 备 出 售 的 产 成 品 或 商 品 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品 在 生 产 过 程 或 提 供 劳 务 过 程 中 耗 用 的 材 料 和 物 料 等 2. 企 业 取 得 存 货 按 实 际 成 本 计 量 外 购 存 货 的 成 本 即 为 该 存 货 的 采 购 成 本, 通 过 进 一 步 加 工 取 得 的 存 货 成 本 由 采 购 成 本 和 加 工 成 本 构 成 3. 企 业 发 出 一 般 存 货 采 用 月 末 一 次 加 权 平 均 法, 发 出 黄 金 等 贵 金 属 采 用 先 进 先 出 法 计 价 采 用 售 价 核 算 的 库 存 商 品, 期 末 通 过 计 算 本 期 已 销 商 品 应 分 摊 的 进 销 差 价, 将 本 期 销 售 成 本 调 整 为 实 际 成 本 4. 低 值 易 耗 品 采 用 领 用 时 按 五 五 摊 销 法 核 算 5. 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 6. 资 产 负 债 表 日, 存 货 采 用 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 按 照 单 个 存 货 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 产 成 品 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 资 产 负 债 表 日, 同 一 项 存 货 中 一 部 分 有 合 同 价 格 约 定 其 他 部 分 不 存 在 合 同 价 格 的, 分 别 确 定 其 可 变 现 净 值, 并 与 其 对 应 的 成 本 进 行 比 较, 分 别 确 定 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 或 转 回 的 金 额 28

29 ( 十 二 ) 发 放 贷 款 及 垫 款 1. 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 发 放 贷 款 及 垫 款 单 项 金 额 重 大 判 断 依 据 或 金 额 标 期 末 同 一 法 人 或 自 然 人 的 单 项 金 额 占 期 末 发 放 贷 款 及 垫 款 余 额 准 10% 及 以 上 的 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 贷 款 损 单 独 进 行 减 值 测 试, 当 存 在 客 观 证 据 表 明 将 无 法 按 原 有 条 款 收 失 准 备 的 计 提 方 法 回 款 项 时, 根 据 其 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 贷 款 损 失 准 备 2. 按 组 合 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 发 放 贷 款 及 垫 款 组 合 确 定 的 依 据 及 贷 款 损 失 准 备 的 计 提 方 法 正 常 业 务 组 合 能 够 履 行 合 同 或 协 议 没 有 足 够 理 由 怀 疑 债 务 本 金 及 收 益 不 能 足 额 偿 还 的 发 放 贷 款 及 垫 款 按 组 合 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 计 提 按 发 放 贷 款 及 垫 款 余 额 的 1% 计 提 方 法 3. 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 发 放 贷 款 及 垫 款 单 项 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 理 由 发 放 贷 款 及 垫 款 的 未 来 现 金 流 量 现 值 与 以 逾 期 状 态 为 信 用 风 险 特 征 的 发 放 贷 款 及 垫 款 组 合 的 未 来 现 金 流 量 现 值 存 在 显 著 差 异, 具 体 包 括 偿 还 能 力 出 现 问 题 到 期 三 个 月 内 未 能 及 时 收 回 的 发 放 贷 款 及 垫 款 贷 款 损 失 准 备 的 计 提 方 法 单 独 进 行 减 值 测 试, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 贷 款 损 失 准 备 ( 十 三 ) 长 期 股 权 投 资 的 确 认 和 计 量 1. 长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 的 确 定 (1) 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的, 合 并 方 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 承 担 债 务 或 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 其 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 合 并 对 价 的 账 面 价 值 或 发 行 股 份 的 面 值 总 额 之 间 的 差 额 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的, 公 司 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 成 本 为 购 买 日 购 买 方 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 购 买 方 为 企 业 合 并 而 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 应 当 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 本 公 司 将 合 并 协 议 约 定 的 或 有 对 价 作 为 企 业 合 并 转 移 对 价 的 一 部 分, 按 照 其 在 购 买 日 的 公 允 价 值 计 入 企 业 合 并 成 本 (3) 除 企 业 合 并 形 成 以 外 的 : 以 支 付 现 金 取 得 的, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ; 投 资 者 投 入 的, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ( 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 ) 2. 长 期 股 权 投 资 的 后 续 计 量 及 收 益 确 认 方 法 (1) 对 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 照 权 益 法 进 行 调 整 ; 对 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 (2) 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 按 照 初 始 投 资 成 本 计 价 追 加 或 收 回 投 资 应 当 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 确 认 为 当 期 投 资 收 益 (3) 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 应 当 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 被 投 资 单 位 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 与 投 资 企 业 不 一 致 的, 按 照 投 资 企 业 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 对 被 投 资 单 位 的 财 务 报 表 进 行 调 整, 并 据 以 确 认 投 资 损 益 投 资 企 业 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 应 予 以 抵 销 (4) 公 司 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 的, 在 个 别 财 务 报 表 中, 对 于 处 置 的 股 权 按 照 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 的 规 定 进 行 会 计 处 理 ; 同 时, 对 于 剩 余 股 权 按 其 账 面 价 值 确 认 为 长 期 股 权 投 资 或 其 他 相 关 金 融 资 产 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 原 有 子 公 司 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 按 有 关 成 本 法 转 为 权 益 法 的 相 关 规 定 进 行 会 计 处 理 3. 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 29

30 按 照 合 同 约 定, 与 被 投 资 单 位 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 的, 认 定 为 共 同 控 制 ; 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 的, 认 定 为 重 大 影 响 4. 长 期 股 权 投 资 减 值 测 试 及 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 以 成 本 法 核 算 的 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 减 值 的, 按 照 类 似 投 资 当 时 市 场 收 益 率 对 预 计 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 低 于 其 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 提 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 ; 其 他 长 期 股 权 投 资, 如 果 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 该 长 期 股 权 投 资 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 差 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 提 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 ( 十 四 ) 投 资 性 房 地 产 的 确 认 和 计 量 1. 投 资 性 房 地 产 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 ( 含 自 行 建 造 或 开 发 活 动 完 成 后 用 于 出 租 的 建 筑 物 以 及 正 在 建 造 或 开 发 过 程 中 将 来 用 于 出 租 的 建 筑 物 ) 2. 投 资 性 房 地 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 3. 对 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产, 采 用 与 固 定 资 产 和 无 形 资 产 相 同 的 方 法 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销 4. 以 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产, 在 资 产 负 债 表 日 有 迹 象 表 明 投 资 性 房 地 产 发 生 减 值 的, 按 单 项 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 ( 十 五 ) 固 定 资 产 的 确 认 和 计 量 1. 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 是 指 同 时 具 有 下 列 特 征 的 有 形 资 产 :(1) 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 持 有 的 ;(2) 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 固 定 资 产 同 时 满 足 下 列 条 件 的 予 以 确 认 :(1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;(2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 符 合 上 述 确 认 条 件 的, 计 入 固 定 资 产 成 本 ; 不 符 合 上 述 确 认 条 件 的, 发 生 时 计 入 当 期 损 益 2. 固 定 资 产 的 初 始 计 量 固 定 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 3. 固 定 资 产 分 类 及 折 旧 计 提 方 法 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提 各 类 固 定 资 产 预 计 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 率 和 年 折 旧 率 如 下 : 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 ( 年 ) 预 计 净 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 专 用 设 备 运 输 工 具 通 用 设 备 其 他 设 备 固 定 资 产 减 值 测 试 及 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 有 迹 象 表 明 固 定 资 产 发 生 减 值 的, 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 单 项 资 产 的 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 ( 十 六 ) 在 建 工 程 的 确 认 和 计 量 1. 在 建 工 程 同 时 满 足 经 济 利 益 很 可 能 流 入 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 则 予 以 确 认 在 建 工 程 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 实 际 成 本 计 量 2. 在 建 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 按 工 程 实 际 成 本 转 入 固 定 资 产 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态 但 尚 未 办 理 竣 工 结 算 的, 先 按 估 计 价 值 转 入 固 定 资 产, 待 办 理 竣 工 决 算 后 再 按 实 际 成 本 调 整 原 暂 估 价 值, 但 不 再 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 3. 资 产 负 债 表 日, 有 迹 象 表 明 在 建 工 程 发 生 减 值 的, 按 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 ( 十 七 ) 借 款 费 用 的 确 认 和 计 量 1. 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 2. 借 款 费 用 资 本 化 期 间 (1) 当 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 开 始 资 本 化 :1) 资 产 支 出 已 经 发 生 ;2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ;3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 (2) 暂 停 资 本 化 : 若 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断, 并 且 中 断 时 间 连 续 超 30

31 过 3 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 费 用, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 (3) 停 止 资 本 化 : 当 所 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 3. 借 款 费 用 资 本 化 金 额 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 专 门 借 款 的, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用 ( 包 括 按 照 实 际 利 率 法 确 定 的 折 价 或 溢 价 的 摊 销 ), 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 确 定 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 ; 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 占 用 了 一 般 借 款 的, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率 ( 加 权 平 均 利 率 ), 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 在 资 本 化 期 间 内, 每 一 会 计 期 间 的 利 息 资 本 化 金 额 不 超 过 当 期 相 关 借 款 实 际 发 生 的 利 息 金 额 为 开 发 房 地 产 而 借 入 的 资 金, 在 开 发 产 品 全 部 完 工 之 前, 计 入 开 发 成 本 ; 在 开 发 产 品 全 部 完 工 之 后, 计 入 当 期 损 益 ( 十 八 ) 无 形 资 产 的 确 认 和 计 量 1. 无 形 资 产 的 初 始 计 量 无 形 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 2. 无 形 资 产 使 用 寿 命 及 摊 销 根 据 无 形 资 产 的 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利 同 行 业 情 况 历 史 经 验 相 关 专 家 论 证 等 综 合 因 素 判 断, 能 合 理 确 定 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 作 为 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 ; 无 法 合 理 确 定 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 估 计 其 使 用 寿 命 时 通 常 考 虑 以 下 因 素 :(1) 运 用 该 资 产 生 产 的 产 品 通 常 的 寿 命 周 期 可 获 得 的 类 似 资 产 使 用 寿 命 的 信 息 ;(2) 技 术 工 艺 等 方 面 的 现 阶 段 情 况 及 对 未 来 发 展 趋 势 的 估 计 ;(3) 以 该 资 产 生 产 的 产 品 或 提 供 劳 务 的 市 场 需 求 情 况 ;(4) 现 在 或 潜 在 的 竞 争 者 预 期 采 取 的 行 动 ;(5) 为 维 持 该 资 产 带 来 经 济 利 益 能 力 的 预 期 维 护 支 出, 以 及 公 司 预 计 支 付 有 关 支 出 的 能 力 ;(6) 对 该 资 产 控 制 期 限 的 相 关 法 律 规 定 或 类 似 限 制, 如 特 许 使 用 期 租 赁 期 等 ;(7) 与 公 司 持 有 其 他 资 产 使 用 寿 命 的 关 联 性 等 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 使 用 寿 命 内 按 照 与 该 项 无 形 资 产 有 关 的 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式 系 统 合 理 地 摊 销, 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的, 采 用 直 线 法 摊 销 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销, 但 每 年 均 对 该 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核, 并 进 行 减 值 测 试 3. 无 形 资 产 减 值 测 试 及 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 有 迹 象 表 明 无 形 资 产 可 能 发 生 减 值 的, 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 年 末 都 进 行 减 值 测 试 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 单 项 资 产 的 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 4. 内 部 研 究 开 发 项 目 支 出 的 确 认 和 计 量 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出, 区 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 划 分 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 的 标 准 : 为 获 取 新 的 技 术 和 知 识 等 进 行 的 有 计 划 的 调 查 阶 段, 应 确 定 为 研 究 阶 段, 该 阶 段 具 有 计 划 性 和 探 索 性 等 特 点 ; 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 阶 段, 应 确 定 为 开 发 阶 段, 该 阶 段 具 有 针 对 性 和 形 成 成 果 的 可 能 性 较 大 等 特 点 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 :(1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ;(2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ;(3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 可 证 明 其 有 用 性 ;(4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ;(5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 ( 十 九 ) 长 期 待 摊 费 用 的 确 认 和 摊 销 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 支 出 入 账, 在 受 益 期 或 规 定 的 期 限 内 平 均 摊 销 如 果 长 期 待 摊 的 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益, 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 ( 二 十 ) 担 保 业 务 准 备 金 担 保 业 务 准 备 金 包 括 未 到 期 责 任 准 备 金 和 担 保 赔 偿 准 备 金 未 到 期 责 任 准 备 金 是 指 担 保 公 司 为 尚 未 终 止 的 担 保 责 任 提 取 的 准 备 金 对 融 资 性 担 保 按 当 期 保 费 收 入 的 50% 提 取 未 到 期 责 任 准 备 金 担 保 赔 偿 准 备 金 是 指 担 保 公 司 为 已 发 生 尚 未 结 案 且 需 代 偿 的 担 保 余 额 提 取 的 准 备 金 在 资 产 负 债 表 日 按 未 终 止 融 资 性 担 保 责 任 金 额 1% 的 比 例 提 取 担 保 赔 偿 准 备 金 ; 按 未 终 止 履 约 性 担 保 责 任 金 额 0.2% 的 比 例 提 取 担 保 赔 偿 准 备 金, 融 资 性 担 保 担 保 赔 偿 准 备 金 累 计 达 到 当 年 担 保 责 任 余 额 10% 的 履 约 性 担 保 赔 偿 准 备 金 累 计 达 到 当 年 担 保 余 额 2% 的, 实 行 差 额 提 取 ( 二 十 一 ) 预 计 负 债 的 确 认 和 计 量 31

32 当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 将 其 确 认 为 预 计 负 债 :(1) 该 义 务 是 承 担 的 现 时 义 务 ;(2) 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 ;(3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 每 个 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 有 确 凿 证 据 表 明 该 账 面 价 值 不 能 反 映 当 前 最 佳 估 计 数 的, 按 照 当 前 最 佳 估 计 数 对 该 账 面 价 值 进 行 调 整 ( 二 十 二 ) 收 入 确 认 原 则 1. 销 售 商 品 商 品 销 售 收 入 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 :(1) 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 买 方 ; (2) 公 司 既 没 有 保 留 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;(3) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;(4) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;(5) 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 2. 提 供 劳 务 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 ( 同 时 满 足 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 相 关 经 济 利 益 很 可 能 流 入 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 ), 收 到 价 款 或 取 得 收 取 价 款 的 证 据 时, 确 认 劳 务 收 入 3. 让 渡 资 产 使 用 权 让 渡 资 产 使 用 权 在 同 时 满 足 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 的 收 入 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 公 司 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 ; 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 典 当 业 务 收 入 的 具 体 确 认 方 法 : 对 于 发 生 和 收 回 的 典 当 款 在 同 一 报 告 期 的 业 务, 按 照 实 际 所 占 用 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 费 率 或 利 率 计 算 确 认 收 入 ; 对 于 发 放 和 收 回 的 典 当 款 在 不 同 报 告 期 内 的 业 务, 按 权 责 发 生 制 分 期 确 认 收 入 4. 担 保 收 入 的 确 认 : 担 保 合 同 成 立 并 承 担 相 应 的 担 保 责 任, 与 担 保 合 同 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入, 并 且 相 关 的 收 入 能 够 可 靠 的 计 量 5. 房 地 产 销 售 收 入 的 确 认 : 在 销 售 合 同 已 经 签 订 工 程 已 经 竣 工 并 经 有 关 部 门 验 收 合 格 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 合 同 约 定 的 完 工 开 发 产 品 移 交 条 件 已 经 达 到 已 将 完 工 开 发 产 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方 相 关 的 收 入 已 经 收 取 或 确 信 可 以 取 得 时 确 认 收 入 的 实 现 6. 出 租 物 业 物 业 管 理 收 入 的 确 认 : 按 出 租 物 业 物 业 管 理 协 议 约 定 的 租 金 和 管 理 费 按 期 确 认 收 入 ( 二 十 三 ) 政 府 补 助 的 确 认 和 计 量 1. 政 府 补 助 在 同 时 满 足 下 列 两 个 条 件 时 予 以 确 认 :(1) 能 够 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 ;(2) 能 够 收 到 政 府 补 助 2. 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 ; 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的, 按 名 义 金 额 计 量 3. 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 公 司 取 得 的 用 于 构 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 划 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ; 公 司 取 得 的 用 于 补 偿 以 后 期 间 或 已 经 发 生 的 费 用 或 损 失 的 政 府 补 助, 划 分 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 ; 公 司 取 得 的 既 用 于 设 备 等 长 期 资 产 的 购 置, 也 用 于 人 工 费 购 买 服 务 费 管 理 费 等 费 用 化 支 出 的 补 偿 的 政 府 补 助, 属 于 与 资 产 和 收 益 均 相 关 的 政 府 补 助, 需 要 将 其 分 解 为 与 资 产 相 关 的 部 分 和 与 收 益 相 关 的 部 分, 分 别 进 行 会 计 处 理, 若 无 法 区 分, 则 将 整 项 政 府 补 助 归 类 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 公 司 取 得 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 公 司 取 得 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 分 别 下 列 情 况 进 行 处 理 :(1) 用 于 补 偿 公 司 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ;(2) 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 四 ) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 的 确 认 和 计 量 1. 根 据 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 ( 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 的 项 目 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的, 该 计 税 基 础 与 其 账 面 数 之 间 的 差 额 ), 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 算 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 2. 确 认 递 延 所 得 税 资 产 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 资 产 负 债 表 日, 有 确 凿 证 据 表 明 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的, 确 认 以 前 会 计 期 间 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 3. 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 转 回 减 记 的 金 额 4. 公 司 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 作 为 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益, 但 不 包 括 下 列 情 况 产 生 的 所 得 税 : (1) 企 业 合 并 ;(2) 直 接 在 所 有 者 权 益 中 确 认 的 交 易 或 者 事 项 5. 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 本 公 司 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 32

33 当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 本 公 司 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 ( 二 十 五 ) 租 赁 业 务 的 确 认 和 计 量 1. 租 赁 的 分 类 : 租 赁 分 为 融 资 租 赁 和 经 营 租 赁 符 合 下 列 一 项 或 数 项 标 准 的, 认 定 为 融 资 租 赁 :(1) 在 租 赁 期 届 满 时, 租 赁 资 产 的 所 有 权 转 移 给 承 租 人 ;(2) 承 租 人 有 购 买 租 赁 资 产 的 选 择 权, 所 订 立 的 购 买 价 款 预 计 将 远 低 于 行 使 选 择 权 时 租 赁 资 产 的 公 允 价 值, 因 而 在 租 赁 开 始 日 就 可 以 合 理 确 定 承 租 人 将 会 行 使 这 种 选 择 权 ;(3) 即 使 资 产 的 所 有 权 不 转 移, 但 租 赁 期 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 [ 通 常 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 75% 以 上 ( 含 75%)];(4) 承 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 [ 90% 以 上 ( 含 90%)]; 出 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 收 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 [90% 以 上 ( 含 90%)];(5) 租 赁 资 产 性 质 特 殊, 如 果 不 作 较 大 改 造, 只 有 承 租 人 才 能 使 用 不 满 足 上 述 条 件 的, 认 定 为 经 营 租 赁 2. 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 出 租 人 : 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 收 取 的 租 金 确 认 计 入 当 期 损 益 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 直 接 计 入 当 期 损 益 承 租 人 : 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 租 金 支 出 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 ; 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 直 接 计 入 当 期 损 益 3. 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 出 租 人 : 在 租 赁 期 开 始 日 本 公 司 按 最 低 租 赁 收 款 额 与 初 始 直 接 费 用 之 和 作 为 应 收 融 资 租 赁 款 的 入 账 价 值, 同 时 记 录 未 担 保 余 值 ; 将 最 低 租 赁 收 款 额 初 始 直 接 费 用 及 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 之 和 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益 未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 收 入 承 租 人 : 在 租 赁 期 开 始 日 本 公 司 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用 初 始 直 接 费 用 计 入 租 入 资 产 价 值 未 确 认 融 资 费 用 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 费 用 本 公 司 采 用 与 自 有 固 定 资 产 相 一 致 的 折 旧 政 策 计 提 租 赁 资 产 折 旧 ( 二 十 六 ) 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 说 明 1. 会 计 政 策 变 更 本 期 公 司 无 会 计 政 策 变 更 事 项 2. 会 计 估 计 变 更 说 明 本 期 公 司 无 会 计 估 计 变 更 事 项 ( 二 十 七 ) 前 期 差 错 更 正 说 明 本 期 公 司 无 重 要 前 期 差 错 更 正 事 项 三 税 项 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 销 售 货 物 或 提 供 应 税 劳 务 过 程 中 产 生 的 增 值 额 17% 13% 等 消 费 税 金 银 饰 品 营 业 收 入 5% 营 业 税 应 纳 税 营 业 额 5% 从 价 计 征 的, 按 房 产 原 值 一 次 减 除 30% 后 余 值 的 1.2% 计 缴 ; 从 租 计 房 产 税 1.2% 12% 征 的, 按 租 金 收 入 的 12% 计 缴 城 市 维 护 建 设 税 应 缴 流 转 税 税 额 7% 教 育 费 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 3% 地 方 教 育 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 2% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25% 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 四 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 本 节 所 列 数 据 除 非 特 别 注 明, 金 额 单 位 为 人 民 币 万 元 ( 一 ) 子 ( 孙 ) 公 司 情 况 1. 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 ( 孙 ) 公 司 子 ( 孙 ) 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 浙 江 香 溢 金 联 直 接 控 浙 江 国 内 10, 许 可 经 营 项 目 : 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 酒 类 批 发 ; 低 33

34 有 限 公 司 股 省 宁 波 市 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 直 接 及 间 接 控 股 直 接 及 间 接 控 股 直 接 及 间 接 控 股 间 接 控 股 间 接 控 股 直 接 控 股 浙 江 省 杭 州 市 浙 江 省 奉 化 市 浙 江 省 宁 波 市 浙 江 省 宁 波 市 浙 江 省 杭 州 市 浙 江 省 宁 波 市 贸 易 典 当 20, 典 当 4, 广 告 策 划 进 出 口 贸 易 咨 询 服 务 商 业 闪 点 液 体 中 闪 点 液 体 高 闪 点 液 体 易 燃 固 体 自 燃 物 品 氧 化 剂 有 机 过 氧 化 物 毒 害 品 酸 性 腐 蚀 品 其 他 腐 蚀 品, 其 中 含 易 制 爆 危 险 化 学 品 : 金 属 锂 过 氧 化 氢 [ 含 量 >60% 特 许 的 ])( 除 剧 毒 物 一 类 易 制 毒 化 学 品 成 品 油 外 ) 的 批 发 ( 票 据 贸 易 ) ( 在 许 可 证 件 有 效 期 限 内 经 营 ) 一 般 经 营 项 目 : 机 械 设 备 五 金 交 电 及 电 子 产 品, 日 用 品, 文 化 用 品, 办 公 家 具, 工 艺 品, 农 产 品, 矿 产 品 建 筑 及 化 工 产 品 的 批 发 零 售 ; 实 业 项 目 投 资 及 咨 询 ; 金 属 及 金 属 材 料 燃 料 油 黄 金 的 批 发 零 售 ; 煤 炭 销 售 ( 无 储 存 ); 自 营 和 代 理 货 物 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 定 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 货 物 或 技 术 除 外 许 可 经 营 项 目 : 动 产 质 押 典 当 业 务 ; 财 产 权 利 质 押 典 当 业 务 ; 房 地 产 ( 外 省 自 治 区 直 辖 市 的 房 地 产 或 者 未 取 得 商 品 房 预 售 许 可 证 的 在 建 工 程 除 外 ) 抵 押 典 当 业 务 ; 限 额 内 绝 当 物 品 的 变 卖 ; 鉴 定 评 估 及 咨 询 服 务 ; 商 务 部 依 法 批 准 的 其 他 典 当 业 务 ( 有 效 期 至 2015 年 3 月 22 日 ) 动 产 质 押 典 当 业 务 ; 财 产 权 利 质 押 典 当 业 务 ; 房 地 产 ( 外 省 自 治 区 直 辖 市 的 房 地 产 或 未 取 得 商 品 房 预 售 许 可 证 的 在 建 工 程 除 外 ) 抵 押 典 当 业 务 ; 限 额 内 绝 当 物 品 的 变 卖 ; 鉴 定 评 估 及 咨 询 服 务 ; 商 务 部 主 管 部 门 依 法 批 准 的 其 他 典 当 业 务 设 计 制 作 发 布 国 内 路 牌 霓 虹 灯 灯 箱 产 品 样 本 礼 品 广 告 ; 三 维 动 画 设 计 ; 代 理 国 内 电 视 报 刊 电 台 广 告 ; 企 业 形 象 策 划 ; 国 内 电 视 广 告 片 资 料 片 摄 制 ; 庆 典 活 动 策 划 ; 礼 仪 服 务 ; 喷 绘 业 务 服 务 ; 包 装 装 潢 设 计 ; 室 内 外 装 潢 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务 ( 国 内 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 ); 经 营 进 料 加 工 和 三 来 一 补 业 务 ; 经 营 对 销 贸 易 和 转 口 贸 易 ; 百 货 炊 事 用 具 针 棉 织 品 五 金 装 潢 材 料 轻 工 机 械 及 配 件 纸 浆 的 批 发 零 售 代 购 代 销 许 可 经 营 项 目 : 批 发 零 售 : 预 包 装 食 品 ( 许 可 证 有 效 期 至 2014 年 10 月 20 日 ) 一 般 经 营 项 目 : 服 务 : 经 济 信 息 咨 询 ( 除 证 券 期 货 ), 房 产 中 介, 市 场 营 销 策 划, 市 场 调 查, 企 业 形 象 策 划, 企 业 管 理 咨 询, 财 务 咨 询, 家 政 服 务, 装 卸, 会 展 与 礼 仪 服 务, 劳 务 派 遣 ( 涉 外 劳 务 派 遣 除 外 ); 批 发 零 售 : 工 艺 美 术 品, 百 货, 保 健 食 品 纺 织 品 五 金 交 电 建 筑 装 潢 材 料 日 用 品 的 批 发 零 售 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 直 接 控 股 浙 江 省 宁 波 市 娱 乐 许 可 经 营 项 目 : 游 艺 机 电 子 游 戏, 预 包 装 食 品 的 零 售 一 般 经 营 项 目 : 台 球 乒 乓 球 服 务 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 间 接 控 股 浙 江 省 宁 波 市 广 告 制 作 设 计 制 作 发 布 路 牌 霓 虹 灯 灯 箱 产 品 样 本 礼 品 广 告 三 维 动 画 设 计 包 装 装 潢 设 计 喷 绘 业 务 服 务 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 直 接 控 股 浙 江 省 宁 波 市 水 电 安 装 水 电 卫 生 设 备 安 装 维 修 钣 金 风 电 焊 34

35 杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 间 接 控 股 直 接 控 股 直 接 控 股 直 接 控 股 浙 江 省 杭 州 市 浙 江 省 杭 州 市 浙 江 省 宁 波 市 浙 江 省 宁 波 市 广 告 制 作 担 保 业 租 赁 业 投 资 管 理 , , , 许 可 经 营 项 目 : 批 发 零 售 : 预 包 装 食 品 ( 许 可 证 有 效 期 至 2014 年 10 月 20 日 ) 一 般 经 营 项 目 : 服 务 : 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 广 告, 产 品 外 包 装 设 计 装 潢, 电 脑 图 文 制 作, 室 内 外 装 饰, 照 明 工 程 安 装, 市 场 营 销 策 划, 承 办 会 展, 组 织 文 化 活 动 ( 除 演 出 及 演 出 中 介 ), 经 济 信 息 咨 询 ( 除 证 券 期 货 ), 市 场 调 查, 企 业 形 象 策 划, 企 业 管 理 咨 询, 财 务 咨 询, 家 政 服 务 ( 除 保 姆 中 介 ), 礼 仪 服 务, 劳 务 派 遣 ( 涉 外 劳 务 派 遣 除 外 ), 房 产 中 介 : 批 发 零 售 : 日 用 百 货, 工 艺 美 术 品, 保 健 食 品 许 可 经 营 项 目 : 经 营 融 资 性 担 保 业 务 ( 范 围 详 见 中 华 人 民 共 和 国 融 资 性 担 保 机 构 经 营 许 可 证 ), 有 效 期 限 至 2014 年 4 月 28 日 一 般 经 营 项 目 : 机 械 设 备 租 赁 农 业 机 械 租 赁 运 输 装 卸 设 备 租 赁 电 力 设 备 租 赁 建 筑 工 程 机 械 与 设 备 租 赁 计 算 机 及 通 讯 设 备 租 赁 印 刷 设 备 租 赁 汽 车 租 赁 船 舶 租 赁 房 屋 租 赁 机 械 设 备 维 修 租 赁 业 务 咨 询 社 会 经 济 咨 询 服 务 ; 实 业 项 目 项 目 投 资 ; 机 械 设 备 五 金 交 电 电 子 产 品 日 用 品 办 公 家 具 工 艺 品 建 材 及 化 工 产 品 的 批 发 零 售 一 般 经 营 项 目 : 实 业 投 资 ; 投 资 管 理 ; 投 资 咨 询 ; 企 业 管 理 咨 询 ; 企 业 营 销 策 划 ; 电 子 产 品 电 讯 器 材 电 线 电 缆 电 动 工 具 家 用 电 器 普 通 机 械 设 备 通 讯 器 材 照 相 器 材 健 身 器 材 音 响 设 备 酒 店 设 备 汽 摩 配 件 工 具 刃 具 仪 器 仪 表 第 一 类 医 疗 器 械 建 筑 材 料 装 璜 材 料 陶 瓷 制 品 卫 生 洁 具 五 金 交 电 橡 塑 制 品 化 工 原 料 及 产 品 电 脑 及 配 件 印 刷 机 械 办 公 设 备 文 体 用 品 日 用 百 货 工 艺 礼 品 玩 具 从 属 材 料 制 冷 设 备 压 缩 机 及 配 件 服 装 鞋 帽 纺 机 配 件 纺 织 原 料 针 纺 织 品 皮 件 制 品 化 妆 品 的 批 发 零 售 ( 续 上 表 ) 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 期 末 实 际 出 资 实 质 上 构 成 对 子 ( 孙 ) 公 司 持 股 表 决 权 是 否 合 并 额 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 比 例 (%) 比 例 (%) 报 表 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 7, 是 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 13, 是 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 5, 是 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 是 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 是 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 是 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 是 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 是 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 是 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 是 杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 是 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 18, 是 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 18, 是 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 9, 是 ( 续 上 表 ) 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 35

36 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 12, 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 0.58 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 2, 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 3, 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 [ 注 1] 本 公 司 直 接 持 有 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 40% 的 股 权, 通 过 控 股 子 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 有 限 公 司 持 有 该 公 司 60% 的 股 权, 故 本 公 司 合 计 持 有 该 公 司 82% 的 股 权 [ 注 2] 本 公 司 直 接 持 有 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 29% 的 股 权, 通 过 控 股 子 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 持 有 该 公 司 71% 的 股 权, 故 本 公 司 合 计 持 有 该 公 司 78.70% 的 股 权 [ 注 3] 本 公 司 直 接 持 有 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 15% 的 股 权, 通 过 控 股 子 公 司 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 持 有 该 公 司 85% 的 股 权, 故 本 公 司 合 计 持 有 该 公 司 91.50% 的 股 权 [ 注 4] 本 公 司 控 股 子 公 司 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 持 有 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 80% 的 股 权, 通 过 孙 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 持 有 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 20% 的 股 权, 故 本 公 司 间 接 持 有 该 公 司 90.30% 的 股 权 [ 注 5] 本 公 司 孙 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 持 有 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 91% 的 股 权, 本 公 司 间 接 持 有 该 公 司 % 的 股 权 [ 注 6] 本 公 司 控 股 子 公 司 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 和 孙 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 分 别 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 10% 和 90% 股 权, 故 本 公 司 间 接 持 有 该 公 司 91.35% 的 股 权 [ 注 7] 本 公 司 孙 公 司 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 持 有 杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 90% 股 权, 本 公 司 间 接 持 有 该 公 司 % 的 股 权 2. 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 ( 孙 ) 公 司 业 务 性 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 子 ( 孙 ) 公 司 类 型 注 册 地 注 册 资 本 经 营 范 围 质 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 ( 续 上 表 ) 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 直 接 控 股 间 接 控 股 浙 江 省 宁 波 市 浙 江 省 宁 波 市 期 末 实 际 投 资 额 贸 易 2, 广 告 制 作 实 质 上 构 成 对 子 ( 孙 ) 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 百 货 针 纺 织 品 保 健 用 品 机 械 设 备 及 配 件 建 筑 装 潢 材 料 化 工 原 料 ( 除 化 学 危 险 品 ) 金 属 材 料 的 批 发 零 售 ; 自 有 房 屋 机 械 设 备 租 赁 数 码 打 印 机 光 机 电 一 体 化 技 术 的 开 发 应 用 及 设 备 的 产 生 销 售 ; 计 算 机 软 件 开 发 ; 打 印 机 计 算 机 零 配 件 及 机 械 设 备 的 销 售 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 2, 是 是 否 合 并 报 表 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 是 ( 续 上 表 ) 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 36

37 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 [ 注 1] 本 公 司 控 股 子 公 司 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 和 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 分 别 持 有 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 90% 和 10% 的 股 份, 故 本 公 司 间 接 持 有 该 公 司 90.03% 的 股 权 3. 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 ( 续 上 表 ) 子 公 司 全 称 直 接 控 股 直 接 控 股 浙 江 省 宁 波 市 浙 江 省 宁 波 市 至 本 期 末 实 际 投 资 额 商 业 宾 馆 酒 店 4, 实 质 上 构 成 对 子 公 司 的 净 投 资 余 额 白 金 饰 品 珠 宝 首 饰 金 银 饰 品 工 艺 品 合 金 丝 片 的 制 造 加 工 批 发 零 售 许 可 经 营 项 目 : 中 式 餐 ( 含 冷 饮 ) 干 湿 式 点 心 的 供 应, 定 型 包 装 食 品 零 售, 住 宿, 淋 浴 美 发,KTV 娱 乐 ; 书 报 刊 零 售 : 复 印 打 字 ; 卷 烟 雪 茄 烟 零 售 一 般 经 营 项 目 : 棋 牌 台 球 健 身 酒 店 管 理 咨 询, 日 用 品 工 艺 品 的 批 发 零 售, 房 屋 租 赁, 物 业 服 务 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 商 誉 ( 负 商 誉 ) 的 金 额 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 6, ( 续 上 表 ) 子 公 司 全 称 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 ( 二 ) 本 期 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 1. 本 期 新 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 因 直 接 设 立 或 投 资 等 方 式 而 增 加 子 公 司 的 情 况 说 明 根 据 公 司 七 届 临 时 董 事 会 决 议, 公 司 以 分 期 投 入 方 式 投 资 设 立 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司, 注 册 资 金 30,000 万 元 人 民 币, 首 期 实 收 资 本 9,000 万 元, 公 司 持 有 其 100% 股 权 2014 年 2 月 14 日, 经 宁 波 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 成 立, 故 自 成 立 之 日 起, 公 司 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 截 止 2014 年 6 月 30 日, 该 子 公 司 的 净 资 产 为 9, 万 元, 成 立 日 至 期 末 的 净 利 润 为 万 元 2. 本 期 不 再 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 出 售 股 权 而 减 少 子 公 司 的 情 况 说 明 根 据 本 公 司 子 公 司 - 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 与 宁 波 江 东 树 德 教 育 咨 询 有 限 公 司 于 2014 年 1 月 27 日 签 订 的 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 股 权 转 让 合 同, 将 所 持 有 的 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 100% 股 权 以 评 估 后 净 资 产 作 价 1, 万 元 转 让 给 宁 波 江 东 树 德 教 育 咨 询 有 限 公 司 2014 年 1 月 27 日 收 到 全 部 股 权 转 让 款, 且 办 理 完 成 工 商 变 更 手 续 本 公 司 自 2014 年 1 月 1 日 起, 不 再 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 ( 三 ) 本 期 不 再 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 名 称 处 置 日 净 资 产 ( 元 ) 期 初 至 处 置 日 净 利 润 ( 元 ) 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 11,584, ( 四 ) 本 期 出 售 丧 失 控 制 权 的 股 权 而 减 少 子 公 司 本 期 出 售 丧 失 控 制 权 的 股 权 而 减 少 的 子 公 司 情 况 子 公 司 出 售 日 损 益 确 认 方 法 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 2013 年 12 月 31 日 [ 注 1] [ 注 1] 根 据 本 公 司 子 公 司 - 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 与 宁 波 江 东 树 德 教 育 咨 询 有 限 公 司 签 订 股 权 转 让 合 同, 将 所 持 有 的 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 100% 股 权 以 评 估 后 净 资 产 作 价 1, 万 元 转 让 给 宁 波 江 东 树 德 教 育 咨 询 有 限 公 司 股 权 转 让 款 与 对 该 公 司 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 万 元 的 差 额 万 元, 计 入 投 资 收 益 37

38 种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 五 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 以 下 注 释 项 目 除 非 特 别 注 明, 期 初 系 指 2014 年 1 月 1 日, 期 末 系 指 2014 年 6 月 30 日 ; 本 期 系 指 2014 年 1-6 月, 上 年 同 期 系 指 2013 年 1-6 月 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 项 目 注 释 1. 货 币 资 金 (1) 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 币 种 外 币 金 额 汇 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 汇 率 人 民 币 金 额 库 存 现 金 人 民 币 253, , 小 计 253, , 银 行 存 款 人 民 币 569,616, ,735, 美 元 790, ,865, , ,493, 欧 元 57, , 小 计 574,968, ,228, 其 他 货 币 资 金 其 中 : 存 出 保 证 金 50,322, ,096, 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 38, , 按 揭 保 证 金 住 房 公 积 金 专 户 901, , 存 出 投 资 款 信 用 卡 存 款 32, , 小 计 51,294, ,014, 合 计 626,516, ,510, (2) 货 币 资 金 余 额 中 除 存 出 保 证 金 50,322, 元 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 38, 元 住 房 公 积 金 专 户 资 金 901, 元 外, 没 有 其 他 质 押 冻 结 等 对 变 现 有 限 制 或 存 在 潜 在 回 收 风 险 的 款 项 2. 应 收 账 款 (1) 明 细 情 况 账 面 余 额 期 末 数 占 总 额 比 例 (%) 计 提 坏 账 准 备 比 例 (%) 账 面 余 额 期 初 数 占 总 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 61,965, ,068, ,657, ,031, , , , , 合 计 62,264, ,367, ,916, ,290, [ 注 ] 应 收 账 款 种 类 的 说 明 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 金 额 1,500 万 元 以 上 ( 含 ), 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 3 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异, 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 38

39 (2) 坏 账 准 备 计 提 情 况 1) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 1 账 龄 组 合 : 期 末 数 账 龄 期 初 数 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 半 年 以 内 58,525, ,239, 半 年 至 1 年 51, , , 年 2-3 年 460, , 年 460, , 年 5 年 以 上 2,928, ,928, ,938, ,938, 小 计 61,965, ,068, ,657, ,031, ) 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 理 由 应 收 浙 江 沁 铄 进 出 口 有 限 公 司 利 息 170, , 应 收 闫 运 涛 利 息 120, , 应 收 张 天 林 利 息 8, , 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 小 计 298, , (3) 应 收 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 计 提 坏 账 准 备 账 面 余 额 计 提 坏 账 准 备 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 460, , , , (4) 期 末 应 收 账 款 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 账 龄 占 应 收 账 款 金 额 的 比 例 (%) 宁 波 大 汉 洲 矿 业 发 展 有 限 公 司 非 关 联 方 6,318, 半 年 以 内 宁 波 满 士 进 出 口 有 限 公 司 非 关 联 方 6,040, 半 年 以 内 9.70 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 关 联 方 3,636, 半 年 以 内 5.84 宁 波 市 鑫 鑫 塑 料 制 品 有 限 公 司 非 关 联 方 2,862, 半 年 以 内 4.60 SPECTRUM BRANDS,INC 非 关 联 方 1,731, 半 年 以 内 2.78 小 计 20,590, (5) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 占 应 收 账 款 余 额 的 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 比 例 (%) 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 持 有 公 司 2.97% 的 股 权, 并 委 派 1 名 3,636, 司 董 事 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 持 有 本 公 司 9.9% 的 股 权 460, 合 计 4,096, 预 付 款 项 (1) 账 龄 分 析 账 龄 期 末 数 期 初 数 39

40 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 112,290, ,724, 年 67, 年 3 年 以 上 1,616, ,544, ,616, ,544, 合 计 113,906, ,544, ,408, ,544, (2) 预 付 款 项 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 数 账 龄 未 结 算 原 因 宁 波 瑧 泰 电 子 科 技 公 司 非 关 联 方 63,934, 年 以 内 货 未 到 宁 波 腾 隆 户 外 用 品 有 限 公 司 非 关 联 方 3,757, 年 以 内 货 未 到 余 姚 市 舜 士 塑 料 电 器 厂 非 关 联 方 2,090, 年 以 内 货 未 到 宁 波 甬 城 配 电 网 建 设 有 限 公 司 非 关 联 方 2,011, 年 以 内 货 未 到 宁 波 市 银 宇 塑 料 制 品 有 限 公 司 非 关 联 方 1,646, 年 以 内 货 未 到 小 计 73,439, (3) 期 末 无 预 付 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (4) 期 末 无 预 付 关 联 方 款 项 4. 应 收 利 息 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 定 期 存 款 利 息 451, , 委 托 贷 款 利 息 2,090, ,184, ,639, ,634, 合 计 2,541, ,184, ,091, ,634, (2) 期 末 无 应 收 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 利 息 (3) 期 末 无 应 收 关 联 方 利 息 5. 其 他 应 收 款 (1) 明 细 情 况 期 末 数 占 总 额 比 例 (%) 计 提 比 例 (%) 账 面 余 额 期 初 数 占 总 额 比 例 (%) 计 提 比 例 (%) 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 46,474, ,617, ,474, ,979, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 12,472, ,979, ,118, ,971, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 30,148, ,812, ,908, ,689, 合 计 89,096, ,408, ,501, ,640, [ 注 ] 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 金 额 1,500 万 元 以 上 ( 含 ), 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 3 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异, 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (2) 坏 账 准 备 计 提 情 况 1) 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 理 由 40

41 (%) 杭 州 现 代 联 合 投 资 有 限 公 司 46,474, ,617, ) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 龄 组 合 : 期 末 数 账 龄 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 期 初 数 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 半 年 以 内 3,525, ,049, 半 年 至 1 年 134, , , , 年 1,951, , ,361, , 年 1,350, , ,020, , 年 4, , , , 年 年 以 上 5,506, ,506, ,522, ,522, 合 计 12,472, ,979, ,118, ,971, ) 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 计 提 比 例 账 面 余 额 坏 账 准 备 其 他 应 收 款 内 容 (%) 理 由 上 海 宗 浩 物 资 供 应 有 限 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 公 司 10,597, ,000, 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 宋 小 忠 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 8,943, ,116, 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 杭 州 富 春 江 电 信 设 备 有 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 限 公 司 5,138, ,110, 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 飞 跃 股 份 有 限 公 司 2,000, ,584, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 应 收 担 保 代 偿 款 3,469, 已 计 提 担 保 业 务 准 备 金 小 计 30,148, ,812, (3) 期 末 无 应 收 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (4) 金 额 较 大 的 其 他 应 收 款 的 性 质 或 内 容 单 位 名 称 期 末 数 款 项 性 质 或 内 容 杭 州 现 代 联 合 投 资 有 限 公 司 46,474, 借 款 (5) 期 末 其 他 应 收 款 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 杭 州 现 代 联 合 投 资 有 限 公 司 非 关 联 方 46,474, 年 上 海 宗 浩 物 资 供 应 有 限 公 司 非 关 联 方 10,597, 年 宋 小 忠 非 关 联 方 8,943, 半 年 以 内 杭 州 富 春 江 电 信 设 备 有 限 公 司 非 关 联 方 5,138, 年 5.77 杭 州 华 清 数 码 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 2,728, 年 以 内 3.06 小 计 73,883, (6) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 占 其 他 应 收 款 余 额 的 比 例 (%) 持 有 公 司 2.97% 的 股 权, 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 并 委 派 1 名 董 事 16,

42 项 目 6. 存 货 (1) 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 库 存 商 品 24,983, ,682, ,300, ,474, ,682, ,791, 材 料 2,532, ,369, , ,702, ,369, , 低 值 易 耗 品 1,945, ,945, ,084, ,084, 在 产 品 1,369, ,126, , ,346, ,126, , 开 发 产 品 开 发 成 本 合 计 30,830, ,178, ,651, ,607, ,178, ,428, (2) 存 货 跌 价 准 备 1) 增 减 变 动 情 况 本 期 减 少 类 别 期 初 数 本 期 增 加 转 回 转 销 期 末 数 库 存 商 品 2,682, ,682, 项 材 料 2,369, ,369, 在 产 品 1,126, ,126, 合 计 6,178, ,178, ) 本 期 计 提 转 回 情 况 说 明 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 类 别 依 据 库 存 商 品 款 式 陈 旧 无 转 让 价 值 材 料 性 能 下 降 无 使 用 价 值 在 产 品 性 能 下 降 无 使 用 价 值 7. 其 他 流 动 资 产 (1) 明 细 情 况 本 期 转 回 存 货 跌 价 准 备 的 原 因 项 目 期 末 数 期 初 数 理 财 产 品 80,000, ,000, 本 期 转 回 金 额 占 该 项 存 货 期 末 余 额 的 比 例 应 收 出 口 退 税 10,641, ,220, 待 抵 扣 进 项 税 1,584, ,671, 其 他 465, , 合 计 92,691, ,433, (2) 期 末 未 发 现 其 他 流 动 资 产 存 在 明 显 减 值 迹 象, 故 未 计 提 减 值 准 备 8. 发 放 贷 款 及 垫 款 (1) 发 放 贷 款 及 垫 款 按 担 保 物 类 别 分 布 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 动 产 质 押 贷 款 22,278, ,287, 财 产 权 利 质 押 贷 款 118,610, ,010, 房 地 产 抵 押 贷 款 268,212, ,445, 委 托 贷 款 678,282, ,017, 合 计 1,087,383, ,134,761, (2) 发 放 贷 款 及 垫 款 逾 期 情 况 期 末 数 目 逾 期 1 天 至 90 天 ( 含 90 天 ) 逾 期 90 天 至 360 天 ( 含 360 天 ) 逾 期 360 天 至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾 期 3 年 以 上 合 计 动 产 质 押 贷 款 294, ,000, ,100, ,559, ,954, 财 产 权 利 质 押 贷 款 34,100, ,000, ,000, , ,210,

43 房 地 产 抵 押 贷 款 112,300, ,850, ,277, , ,992, 委 托 贷 款 49,000, ,000, ,000, 合 计 195,694, ,850, ,377, ,235, ,157, (3) 分 类 情 况 期 末 数 期 初 数 项 目 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 发 放 贷 款 及 垫 款 正 常 业 务 组 合 882,920, ,829, ,418, ,234, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 项 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 发 放 贷 款 及 垫 款 204,463, ,688, ,342, ,668, 合 计 1,087,383, ,518, ,134,761, ,902, (4) 风 险 特 征 分 类 期 末 数 期 初 数 项 目 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 正 常 882,920, ,829, ,418, ,234, 可 疑 202,460, ,686, ,107, ,433, 损 失 2,002, ,002, ,235, ,235, 合 计 1,087,383, ,518, ,134,761, ,902, 为 合 理 评 估 发 放 贷 款 及 垫 款 的 风 险, 本 公 司 采 用 以 风 险 为 基 础 的 分 类 方 法, 将 发 放 贷 款 及 垫 款 按 风 险 分 为 正 常 可 疑 及 损 失 等 三 类, 分 类 标 准 如 下 : 1) 将 能 够 履 行 合 同 或 协 议, 没 有 足 够 理 由 怀 疑 债 务 本 金 及 收 益 不 能 足 额 偿 还 的 列 入 正 常 类 2) 将 偿 还 能 力 出 现 问 题, 依 靠 其 正 常 经 营 收 入 无 法 及 时 足 额 偿 还 债 务 本 金 及 收 益, 即 使 执 行 担 保, 也 可 能 会 造 成 一 定 损 失 的 列 入 可 疑 类 通 常 情 况 下, 出 现 下 列 情 况 之 一 的 划 分 为 可 疑 类 : 借 款 人 经 营 困 难 处 于 停 产 状 况, 无 其 他 收 入 来 源, 且 担 保 措 施 不 足 ; 借 款 人 经 营 不 善 已 进 入 破 产 或 重 组 程 序 ; 借 款 人 已 经 被 本 公 司 起 诉 ; 本 金 或 息 费 逾 期 九 十 天 以 上 3) 将 在 采 取 所 有 可 能 的 措 施 或 一 切 必 要 的 法 律 程 序 之 后, 仍 然 无 法 收 回 或 只 能 收 回 极 少 部 分 的 列 入 损 失 类 (5) 业 务 分 类 期 末 数 期 初 数 项 目 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 应 收 典 当 款 409,101, ,763, ,743, ,841, 委 托 贷 款 678,282, ,754, ,017, ,061, 合 计 1,087,383, ,518, ,134,761, ,902, (6) 本 期 实 际 核 销 的 发 放 贷 款 及 垫 款 情 况 单 位 名 称 款 项 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 项 文 松 典 当 款 3,300, 损 失 否 9 可 供 出 售 金 融 资 产 (1) 明 细 情 况 类 别 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 可 供 出 售 权 益 工 具 49,435, (2) 期 末 可 供 出 售 金 融 资 产 余 额 中 无 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 计 入 的 情 况. (3) 存 在 存 续 ( 限 售 ) 期 限 的 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 期 末 数 存 续 ( 限 售 ) 期 限 东 海 瑞 京 - 东 海 香 溢 融 通 1 号 专 项 资 产 管 理 计 划 9,435, 年 6 月 13 日 到 2015 年 12 月 12 日 东 海 瑞 京 - 瑞 龙 7 号 专 项 资 产 管 理 计 划 40,000, 年 6 月 28 日 至 2015 年 12 月 27 日 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 1) 截 止 期 末 可 供 出 售 金 融 资 产 的 成 本 ( 摊 余 成 本 ) 公 允 价 值 累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 金 额, 以 及 已 计 提 减 值 金 额 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 43

44 权 益 工 具 的 成 本 / 债 务 工 具 的 摊 余 成 本 49,170, ,170, 公 允 价 值 265, , 累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 金 额 265, , 已 计 提 减 值 金 额 2) 期 末 未 发 现 可 供 出 售 金 融 资 产 存 在 减 值 迹 象, 故 未 计 提 减 值 准 备 10. 长 期 应 收 款 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 融 资 租 赁 28,200, ,950, 其 中 : 未 实 现 融 资 收 益 8,942, ,301, 合 计 19,257, ,648, (2) 期 末 未 发 现 长 期 应 收 款 存 在 明 显 减 值 迹 象, 故 未 计 提 减 值 准 备 11. 长 期 股 权 投 资 (1) 分 类 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 10,062, ,062, 其 中 : 对 联 营 企 业 投 资 10,062, ,062, 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 5,682, ,682, ,682, ,682, 其 中 : 其 他 股 权 投 资 5,682, ,682, ,682, ,682, 合 计 15,744, ,682, ,062, ,682, ,682, (2) 联 营 企 业 主 要 财 务 信 息 表 决 权 比 例 期 末 负 债 总 期 末 净 资 产 总 本 期 营 业 收 (%) 期 末 资 产 总 额 额 额 入 总 额 持 股 被 投 资 单 位 名 称 比 例 (%) 联 营 企 业 : 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 49% 49% 20,537, 本 期 净 利 润 1, ,535, , (3) 长 期 股 权 投 资 明 细 情 况 被 投 资 单 位 名 称 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 数 增 减 变 动 期 末 数 杭 州 广 赛 电 力 科 技 股 份 有 限 公 司 成 本 法 1,841, ,841, ,841, 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 成 本 法 2,000, ,000, ,000, 中 青 ( 北 京 ) 保 险 经 纪 有 限 公 司 成 本 法 1,620, ,620, ,620, 上 海 吉 瑞 数 码 科 技 有 限 公 司 成 本 法 220, , , 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 权 益 法 9,800, ,062, ,062, 合 计 5,682, ,062, ,744, ( 续 上 表 ) 被 投 资 单 位 名 称 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 杭 州 广 赛 电 力 科 技 股 份 有 限 公 司 ,841, 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 ,000, 中 青 ( 北 京 ) 保 险 经 纪 有 限 公 司 ,620, 上 海 吉 瑞 数 码 科 技 有 限 公 司 , 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 44

45 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 合 计 5,682, (3) 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 的 计 提 原 因 和 依 据 说 明 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 亏 损 情 况 严 重, 上 海 吉 瑞 数 码 科 技 有 限 公 司 中 青 ( 北 京 ) 保 险 经 纪 有 限 公 司 已 被 吊 销 营 业 执 照, 故 全 额 计 提 减 值 准 备 ; 杭 州 广 赛 电 力 科 技 股 份 有 限 公 司 股 权 已 转 让, 余 款 预 计 无 法 收 回, 故 全 额 计 提 减 值 准 备 12. 投 资 性 房 地 产 (1) 明 细 情 况 类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 1) 账 面 原 值 房 屋 及 建 筑 物 64,071, ,077, ,149, ) 累 计 折 旧 / 摊 销 房 屋 及 建 筑 物 20,517, ,892, ,410, ) 账 面 净 值 房 屋 及 建 筑 物 43,553, ,739, ) 减 值 准 备 房 屋 及 建 筑 物 8,673, ,477, , ) 账 面 价 值 房 屋 及 建 筑 物 34,880, ,588, (2) 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 增 加 说 明 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 增 加 系 本 期 转 入 投 资 性 房 地 产 的 房 屋 及 建 筑 物 原 计 提 的 减 值 准 备 (3) 期 末 未 发 现 投 资 性 房 地 产 存 在 新 的 明 显 减 值 迹 象, 故 本 期 未 计 提 减 值 准 备, 13. 固 定 资 产 (1) 明 细 情 况 类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 1) 账 面 原 值 房 屋 及 建 筑 物 245,020, ,621, ,399, 通 用 设 备 16,467, , , ,896, 专 用 设 备 6,087, ,054, ,032, 运 输 工 具 43,346, , ,022, 其 他 设 备 4,417, , ,518, 合 计 315,338, ,158, ,626, ,870, ) 累 计 折 旧 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房 屋 及 建 筑 物 81,093, ,492, ,002, ,583, 通 用 设 备 5,694, , , ,416, 专 用 设 备 5,113, , , ,763, 运 输 工 具 17,444, ,545, ,989, 其 他 设 备 1,617, , ,795, 合 计 110,963, ,511, ,926, ,548, ) 账 面 净 值 房 屋 及 建 筑 物 163,926, ,816, 通 用 设 备 10,772, ,479, 专 用 设 备 973, , 运 输 工 具 25,902, ,033, 其 他 设 备 2,799, ,723, 合 计 204,375, ,321, ) 减 值 准 备 房 屋 及 建 筑 物 7,310, ,477, , 通 用 设 备 7,893, ,893, 专 用 设 备 运 输 工 具 其 他 设 备 合 计 15,204, ,727,

46 5) 账 面 价 值 房 屋 及 建 筑 物 156,616, ,983, 通 用 设 备 2,878, ,585, 专 用 设 备 973, , 运 输 工 具 25,902, ,033, 其 他 设 备 2,799, ,723, 合 计 189,170, ,594, (2) 固 定 资 产 减 值 准 备 减 少 说 明 固 定 资 产 减 值 准 备 减 少 系 本 期 转 入 投 资 性 房 地 产 的 房 屋 及 建 筑 物 原 计 提 的 减 值 准 备 (3) 固 定 资 产 减 值 准 备 本 期 计 提 原 因 和 依 据 说 明 期 末 未 发 现 固 定 资 产 存 在 新 的 明 显 减 值 迹 象, 故 本 期 未 计 提 减 值 准 备 (4) 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 类 别 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 专 用 设 备 4,134, ,763, , (4) 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 类 别 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 运 输 工 具 25,000, ,500, ,499, 通 用 设 备 8,000, ,893, , 合 计 33,000, ,833, ,893, ,605, (5) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 说 明 项 目 账 面 原 值 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 宁 波 开 发 区 联 合 区 域 伦 敦 楼 C 座 240, , 未 办 理 过 户 手 续 鄞 州 高 桥 镇 长 乐 二 村 6 幢 108, , 未 办 理 过 户 手 续 车 库 38, 已 计 提 减 值 准 备 合 计 386, , (6) 期 末 用 于 融 资 抵 押 或 担 保 的 固 定 资 产 原 值 为 19, 万 元, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 九 之 说 明 14. 无 形 资 产 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 1) 账 面 原 值 合 计 73,708, ,708, 土 地 使 用 权 72,251, ,251, 软 件 1,457, ,457, ) 累 计 摊 销 合 计 10,443, ,535, ,978, 土 地 使 用 权 9,766, ,437, ,204, 软 件 677, , , ) 账 面 净 值 合 计 63,264, ,729, 土 地 使 用 权 62,484, ,047, 软 件 780, , ) 减 值 准 备 合 计 土 地 使 用 权 软 件 5) 账 面 价 值 合 计 63,264, ,729, 土 地 使 用 权 62,484, ,047, 软 件 780, , (2) 期 末 未 发 现 无 形 资 产 存 在 明 显 减 值 迹 象, 故 未 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 15. 商 誉 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 期 末 减 值 准 备 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 418, , , 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 55, , , 合 计 474, , , 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 摊 销 其 他 减 少 期 末 数 固 定 资 产 改 良 支 出 1,162, , ,

47 装 修 费 800, , , ,576, 其 他 256, , , , 合 计 2,219, ,160, , ,864, 递 延 所 得 税 资 产 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 贷 款 损 失 准 备 13,129, ,975, 坏 账 准 备 7,523, ,573, 以 后 年 度 可 抵 扣 亏 损 246, , 固 定 资 产 减 值 准 备 2,181, ,801, 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 3,674, ,055, 担 保 业 务 准 备 金 2,468, ,392, 应 付 职 工 薪 酬 1,811, ,811, 预 提 费 用 2,186, ,186, 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 1,365, ,365, 存 货 跌 价 准 备 479, , 预 收 租 金 1,390, ,390, 合 计 36,458, ,264, (2) 引 起 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 资 产 和 负 债 项 目 对 应 的 暂 时 性 差 异 金 额 项 目 期 末 数 期 初 数 贷 款 损 失 准 备 52,518, ,902, 坏 账 准 备 30,093, ,295, 以 后 年 度 可 抵 扣 亏 损 986, , 固 定 资 产 减 值 准 备 8,727, ,204, 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 14,697, ,220, 担 保 业 务 准 备 金 9,875, ,571, 应 付 职 工 薪 酬 7,244, ,244, 预 提 费 用 8,746, ,746, 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 5,462, ,462, 存 货 跌 价 准 备 1,919, ,919, 预 收 租 金 5,563, ,563, 合 计 145,835, ,058, (3) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 暂 时 性 差 异 金 额 项 目 期 末 数 期 初 数 可 抵 扣 亏 损 33,738, ,597, (4) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 的 到 期 年 度 及 对 应 金 额 年 份 期 末 数 期 初 数 ,476, ,337, ,337, ,478, ,478, ,060, ,060, ,244, ,244, ,617, 小 计 33,738, ,597, 其 他 非 流 动 资 产 类 别 及 内 容 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 投 资 基 金 1,900, ,900, 资 产 减 值 准 备 明 细 项 目 期 初 数 本 期 计 提 本 期 减 少 期 末 数 转 回 转 销 核 销 其 他 贷 款 损 失 准 备 63,902, ,181, ,005, ,260, ,300, ,518, 坏 账 准 备 25,475, ,362, ,514, , ,320, 固 定 资 产 减 值 准 备 15,204, ,477, ,727, 担 保 业 务 准 备 金 9,571, ,355, ,398, , ,875,

48 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 8,673, ,477, ,150, ,682, ,682, 存 货 跌 价 准 备 6,178, ,178, 商 誉 减 值 准 备 474, , 合 计 135,162, ,898, ,403, ,775, ,952, , ,926, 短 期 借 款 (1) 明 细 情 况 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 保 证 借 款 50,000, ,000, 抵 押 借 款 合 计 50,000, ,000, (2) 期 末 保 证 借 款 详 见 本 财 务 报 表 附 注 七 ( 二 )2 之 说 明 21. 应 付 票 据 (1) 明 细 情 况 票 据 种 类 期 末 数 期 初 数 银 行 承 兑 汇 票 64,314, , [ 注 ] 其 中 : 下 一 会 计 期 间 将 到 期 的 金 额 为 64,314, 元 (2) 期 末 无 应 付 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 票 据 (3) 期 末 无 应 付 关 联 方 票 据 22. 应 付 账 款 (1) 明 细 情 况 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 91,141, ,745, 年 123, , 年 1,015, ,207, 年 以 上 4,957, ,139, 合 计 97,238, ,833, (2) 期 末 应 付 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 款 项 情 况 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 796, , (3) 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 应 付 账 款 情 况 的 说 明 单 位 名 称 期 末 余 额 未 支 付 原 因 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 796, 未 结 算 宁 波 大 榭 开 发 区 琴 岛 工 贸 有 限 公 司 735, 未 结 算 小 计 1,531, 预 收 款 项 (1) 明 细 情 况 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 60,274, ,070, 年 3,821, ,539, 年 169, , 年 以 上 243, , 合 计 64,509, ,411, (2) 期 末 预 收 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 款 项 情 况 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 浙 江 省 烟 草 公 司 湖 州 市 公 司 9, , 浙 江 省 烟 草 公 司 衢 州 市 公 司 8, , 浙 江 省 烟 草 公 司 绍 兴 市 公 司 2, , 浙 江 省 烟 草 公 司 台 州 市 公 司 1, , 浙 江 省 烟 草 公 司 杭 州 市 公 司 1, , 小 计 22, , (3) 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 预 收 款 项 未 结 转 原 因 的 说 明 单 位 名 称 期 末 余 额 未 支 付 原 因 48

49 上 海 万 乾 物 资 有 限 公 司 3,437, 未 结 算 24. 应 付 职 工 薪 酬 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 支 付 期 末 数 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 36,560, ,679, ,681, ,558, 职 工 福 利 费 2,704, ,704, 社 会 保 险 费 931, ,903, ,439, ,396, 其 中 : 基 本 养 老 保 险 费 439, ,380, ,117, , 医 疗 保 险 费 373, ,731, ,584, , 失 业 保 险 费 42, , , , 工 伤 保 险 费 25, , , , 生 育 保 险 费 20, , , , 门 诊 统 筹 基 金 31, , , , 住 房 公 积 金 -25, ,820, ,528, , 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 3,032, , , ,545, 辞 退 福 利 10, , 其 他 10, , ,674,53 合 计 40,518, ,420, ,576, ,363, 应 交 税 费 项 目 期 末 数 期 初 数 企 业 所 得 税 11,147, ,508, 增 值 税 -6,874, ,417, 营 业 税 1,080, ,745, 消 费 税 176, , 城 市 维 护 建 设 税 93, , 教 育 费 附 加 66, , 水 利 建 设 专 项 资 金 153, , 房 产 税 -47, , 土 地 增 值 税 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 1,990, , 其 他 -195, , 合 计 7,590, ,225, 应 付 利 息 项 目 期 末 数 期 初 数 借 款 利 息 178, , 应 付 股 利 项 目 期 末 数 期 初 数 超 过 1 年 未 支 付 原 因 2004 年 以 前 未 付 股 利 6,209, ,209, 股 东 尚 未 领 取 2005 年 未 付 股 利 1,217, ,217, 股 东 尚 未 领 取 2006 年 未 付 股 利 395, , 股 东 尚 未 领 取 2007 年 未 付 股 利 1,349, ,349, 股 东 尚 未 领 取 2013 年 未 付 股 利 18,353, 合 计 27,524, ,171, 其 他 应 付 款 (1) 明 细 项 目 项 目 期 末 数 期 初 数 押 金 保 证 金 8,945, ,387, 暂 借 款 15,000, ,000, 应 付 暂 收 款 5,509, ,904,

50 其 他 4,979, ,702, 合 计 34,434, ,993, (2) 期 末 其 他 应 付 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 款 项 情 况 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 15,000, ,000, (3) 金 额 较 大 的 其 他 应 付 款 项 性 质 或 内 容 的 说 明 单 位 名 称 期 末 数 款 项 性 质 或 内 容 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 15,000, 借 款 29. 担 保 业 务 准 备 金 类 别 期 末 数 期 初 数 担 保 业 务 赔 偿 准 备 金 9,596, ,173, 担 保 业 务 未 到 期 责 任 准 备 金 278, ,398, 合 计 9,875, ,571, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 长 期 借 款 2,800, ,800, (2) 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 1) 明 细 情 况 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 2,800, ,800, ) 金 额 前 5 名 的 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 贷 款 单 位 借 款 借 款 币 年 利 期 末 数 期 初 数 起 始 日 到 期 日 种 率 (%) 原 币 金 额 人 民 币 金 额 原 币 金 额 人 民 币 金 额 上 海 浦 东 发 展 银 行 RMB ,800, 上 海 浦 东 发 展 银 行 RMB ,800, (3) 抵 押 借 款 情 况 详 见 本 财 务 报 表 附 注 九 之 说 明 31. 其 他 流 动 负 债 (1) 明 细 情 况 项 目 及 内 容 期 末 数 期 初 数 出 口 运 保 费 11,096, ,975, 广 告 宣 传 费 757, , 水 电 费 65, , 其 他 414, ,392, 合 计 12,333, ,304, (2) 金 额 较 大 的 其 他 流 动 负 债 说 明 项 目 及 内 容 期 末 数 款 项 性 质 或 内 容 出 口 运 保 费 11,096, 应 计 未 付 32. 长 期 借 款 (1) 明 细 情 况 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 32,000, ,400, (2) 金 额 前 五 名 的 长 期 借 款 情 况 贷 款 单 位 借 款 借 款 最 币 年 利 率 期 末 数 期 初 数 起 始 日 后 到 期 日 种 (%) 原 币 金 额 人 民 币 金 额 原 币 金 额 人 民 币 金 额 上 海 浦 东 发 展 银 行 RMB ,000, ,400, (3) 抵 押 借 款 情 况 详 见 本 财 务 报 表 附 注 九 之 说 明 33. 递 延 所 得 税 负 债 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 公 允 价 值 变 动 增 加 的 所 得 税 影 响 66, , 合 计 66, ,

51 ( 一 ) 有 限 售 条 件 股 份 ( 二 ) 无 限 售 条 件 股 份 项 34. 股 本 目 期 初 数 本 期 增 减 变 动 (+,-) 期 末 数 比 例 发 行 新 数 量 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 (%) 股 1. 国 家 持 股 2. 国 有 法 人 持 股 3. 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 4. 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 1. 人 民 币 普 通 股 454,322, ,322, 境 内 上 市 的 外 资 股 3. 境 外 上 市 的 外 资 股 4. 其 他 已 流 通 股 份 合 计 454,322, ,322, 资 本 公 积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 股 本 溢 价 524,560, ,560, 其 他 资 本 公 积 -52, , , 其 他 综 合 收 益 199, , 合 计 524,507, , ,967, 注 : 本 期 资 本 公 积 增 加 459, 元, 系 本 期 对 可 供 出 售 金 融 资 产 按 公 允 价 值 计 量 增 加 199, 元, 同 时 公 司 持 有 49% 股 权 的 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 其 他 权 益 变 动 而 按 权 益 法 相 应 增 加 260, 元 36. 盈 余 公 积 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法 定 盈 余 公 积 95,458, ,516, ,975, (2) 盈 余 公 积 增 减 变 动 原 因 及 依 据 说 明 本 期 增 加 系 按 照 母 公 司 净 利 润 的 10% 计 提 法 定 盈 余 公 积 37. 未 分 配 利 润 (1) 明 细 情 况 项 目 金 额 上 年 年 末 余 额 727,944, 加 : 年 初 未 分 配 利 润 调 整 调 整 后 本 年 年 初 余 额 727,944, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 45,765, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 2,516, 应 付 普 通 股 股 利 54,518, 期 末 未 分 配 利 润 716,675, (2) 利 润 分 配 情 况 说 明 根 据 公 司 2014 年 4 月 25 日 2013 年 度 股 东 大 会 通 过 的 2013 年 度 利 润 分 配 方 案, 以 2013 年 12 月 31 日 的 总 股 本 454,322,747 股 为 基 数, 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.20 元 ( 含 税 ), 合 计 派 发 现 金 股 利 54,518, 元 比 例 (%) ( 二 ) 合 并 利 润 表 主 要 项 目 注 释 1. 营 业 收 入 / 营 业 成 本 (1) 明 细 情 况 1) 营 业 收 入 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 主 营 业 务 收 入 407,947, ,387, 其 他 业 务 收 入 68,271, ,530, 合 计 476,219, ,917, ) 营 业 成 本 51

52 项 目 本 期 数 上 年 数 主 营 业 务 成 本 378,865, ,450, 其 他 业 务 成 本 1,411, , 合 计 380,276, ,335, (2) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 按 行 业 分 类 ) 行 业 名 称 本 期 数 上 年 同 期 数 收 入 成 本 收 入 成 本 商 品 销 售 收 入 386,392, ,946, ,163, ,447, 终 端 服 务 收 入 7,557, ,390, ,610, ,209, 酒 店 餐 饮 收 入 3,038, , ,703, ,176, 咨 询 收 入 3,759, ,951, 房 地 产 收 入 17,579, ,527, 广 告 收 入 1,421, ,218, ,774, ,350, 娱 乐 收 入 38, , , , 租 赁 收 入 3,861, ,000, ,055, ,141, 劳 务 收 入 1,878, , ,278, , 小 计 407,947, ,865, ,387, ,450, (3) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 按 地 区 分 类 ) 地 区 名 称 本 期 数 上 年 同 期 数 收 入 成 本 收 入 成 本 国 内 销 售 212,261, ,642, ,614, ,537, 国 外 销 售 195,686, ,222, ,772, ,912, 小 计 407,947, ,865, ,387, ,450, (4) 其 他 业 务 收 入 / 其 他 业 务 成 本 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 收 入 成 本 收 入 成 本 租 赁 收 入 7,809, , ,106, , 利 息 收 入 55,312, ,415, 场 租 费 收 入 4,470, ,754, 咨 询 收 入 其 他 收 入 679, , , , 小 计 68,271, ,411, ,530, , (5) 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 第 一 名 43,162, 第 二 名 33,028, 第 三 名 27,780, 第 四 名 24,375, 第 五 名 20,875, 小 计 149,222, 利 息 收 入 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 动 产 质 押 贷 款 利 息 收 入 1,983, ,600, 财 产 权 利 质 押 贷 款 利 息 收 入 9,486, ,451, 房 地 产 质 押 贷 款 利 息 收 入 31,919, ,073, 合 计 43,389, ,126, 担 保 收 入 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 担 保 收 入 8,886, ,569, 手 续 费 及 佣 金 收 入 / 手 续 费 及 佣 金 支 出 本 期 数 上 年 同 期 数 项 目 手 续 费 及 佣 金 收 入 手 续 费 及 佣 金 支 出 手 续 费 及 佣 金 收 入 手 续 费 及 佣 金 支 出 典 当 咨 询 业 务 412,

53 保 险 经 纪 业 务 399, , 担 保 业 务 3, , 合 计 412, , , , 提 取 担 保 业 务 准 备 金 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 提 取 担 保 业 务 赔 偿 准 备 金 2,076, ,076, 提 取 担 保 业 务 未 到 期 责 任 准 备 金 278, , 合 计 2,355, ,869, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 营 业 税 6,304, ,844, 消 费 税 1,521, ,707, 城 市 维 护 建 设 税 646, , 教 育 费 附 加 / 地 方 教 育 附 加 461, , 其 他 360, , 合 计 9,294, ,944, [ 注 ] 计 缴 标 准 详 见 本 附 注 三 税 项 之 说 明 7. 销 售 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 职 工 薪 酬 4,197, ,109, 运 保 费 2,271, ,368, 水 电 费 775, , 广 告 费 533, , 交 际 应 酬 费 141, , 差 旅 费 176, , 固 定 资 产 折 旧 97, , 快 件 费 168, , 维 修 费 61, , 办 公 费 27, , 邮 电 通 讯 费 132, , 检 验 检 疫 费 186, , 其 他 516, , 合 计 9,286, ,817, 管 理 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 职 工 薪 酬 34,540, ,304, 固 定 资 产 折 旧 5,414, ,014, 交 际 应 酬 费 1,498, ,858, 聘 请 中 介 机 构 费 969, ,618, 租 赁 费 275, ,865, 汽 车 费 用 1,528, ,480, 无 形 资 产 摊 销 1,535, ,530, 各 项 税 金 1,297, ,288, 差 旅 费 883, , 水 电 费 526, , 办 公 费 417, ,

54 会 务 费 197, , 维 修 费 123, , 长 期 待 摊 费 用 474, , 业 务 宣 传 费 226, , 邮 电 通 讯 费 206, , 财 产 保 险 费 129, , 其 他 2,194, ,804, 合 计 52,442, ,324, 财 务 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 利 息 支 出 1,840, ,493, 减 : 利 息 收 入 5,754, ,783, 汇 兑 损 益 -257, ,097, 其 他 448, , 合 计 -3,722, , 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 坏 账 损 失 10,362, ,738, 贷 款 损 失 准 备 1,175, ,658, 合 计 11,537, ,396, 投 资 收 益 (1) 明 细 情 况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 1, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 1,578, 合 计 1,580, (2) 本 公 司 不 存 在 投 资 收 益 汇 回 的 重 大 限 制 12. 营 业 外 收 入 (1) 明 细 情 况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 政 府 补 助 6,351, ,230, 非 流 动 资 产 处 置 利 得 70, 其 中 : 长 期 资 产 处 置 利 得 70, 罚 没 及 违 约 金 收 入 2,575, 各 种 奖 励 款 其 他 383, , 合 计 6,805, ,960, 营 业 外 支 出 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 水 利 建 设 专 项 资 金 520, , 非 流 动 资 产 处 置 损 失 67, , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 67, , 赔 偿 金 违 约 金 120, 税 收 滞 纳 金 对 外 捐 赠 20, 罚 款 支 出 20, ,

55 固 定 资 产 报 废 损 失 其 他 41, , 合 计 790, , 所 得 税 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 本 期 所 得 税 费 用 22,712, ,856, 递 延 所 得 税 费 用 805, , 合 计 23,518, ,895, 其 他 综 合 收 益 项 目 本 期 数 上 年 数 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得 ( 损 失 ) 金 额 265, 减 : 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 所 得 税 影 响 66, 合 计 199, ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 主 要 项 目 注 释 1. 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 利 息 收 入 45,847, ,569, 租 赁 及 场 租 收 入 10,984, ,829, 各 项 补 贴 收 入 6,351, ,230, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 额 35,134, ,161, 收 到 的 往 来 款 及 其 他 21,238, ,092, 其 他 90, , 合 计 119,646, ,897, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 支 付 的 往 来 款 等 31,621, 支 付 的 运 费 \ 佣 金 等 4,613, ,288, 交 际 应 酬 费 1,640, ,155, 水 电 费 1,302, ,746, 广 告 宣 传 费 1,045, ,124, 租 赁 费 275, ,865, 差 旅 费 1,060, , 汽 车 费 用 1,540, ,517, 维 修 费 185, ,302, 其 他 付 现 费 用 5,781, ,256, 合 计 17,445, ,740, 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 到 期 赎 回 理 财 产 品 258,000, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 购 买 理 财 产 品 158,000, 退 回 上 饶 大 红 鹰 置 业 有 限 公 司 股 权 转 让 款 4,000, 合 计 162,000, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 56,424,

56 50,462, 资 产 减 值 准 备 719, ,753, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 7,468, ,264, 无 形 资 产 摊 销 1,535, ,530, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 514, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -3, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 2,296, ,587, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -1,580, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 805, , 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -9,222, ,990, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 29,472, ,057, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -1,754, ,357, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 80,713, ,734, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 575,253, ,032, 现 金 的 期 初 余 额 498,503, ,681, 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 76,750, ,351, (2) 当 期 取 得 或 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 有 关 信 息 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 一 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 有 关 信 息 : 1. 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 价 格 13,162, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 和 现 金 等 价 物 13,162, 减 : 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 持 有 的 现 金 和 现 金 等 价 物 11,817, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 1,344, 处 置 子 公 司 的 净 资 产 11,584, 流 动 资 产 11,983, 非 流 动 资 产 流 动 负 债 400, 非 流 动 负 债 (3) 现 金 和 现 金 等 价 物 项 目 期 末 数 期 初 数 56

57 一 现 金 575,253, ,503, 其 中 : 库 存 现 金 253, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 574,968, ,228, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 32, , 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 575,253, ,503, 六 母 公 司 财 务 报 表 重 要 项 目 注 释 以 下 注 释 项 目 除 非 特 别 注 明, 期 初 系 指 2014 年 1 月 1 日, 期 末 系 指 2014 年 6 月 30 日 ; 本 期 系 指 年 1-6 月, 上 年 同 期 系 指 2013 年 1-6 月 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ( 一 ) 母 公 司 资 产 负 债 表 重 要 项 目 注 释 1. 应 收 账 款 (1) 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 占 总 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 账 面 余 额 占 总 额 比 例 (%) 计 提 坏 账 准 备 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 52,129, , ,975, , 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 合 计 52,129, , ,975, , [ 注 ] 应 收 账 款 种 类 的 说 明 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 金 额 1,500 万 元 以 上 ( 含 ), 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 3 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异, 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 (2) 坏 账 准 备 计 提 情 况 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 龄 组 合 : 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 半 年 以 内 51,798, ,666, 半 年 -1 年 32, , 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年 以 上 298, , , , 小 计 52,129, , ,975, , (2) 期 末 无 应 收 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (3) 期 末 应 收 账 款 金 额 前 5 名 情 况 57

58 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 账 龄 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 宁 波 大 汉 洲 矿 业 发 展 有 限 公 司 非 关 联 方 6,318, 年 以 内 宁 波 满 士 进 出 口 有 限 公 司 非 关 联 方 6,040, 年 以 内 宁 波 市 鑫 鑫 塑 料 制 品 有 限 公 司 非 关 联 方 2,862, 年 以 内 5.49 SPECTRUM BRANDS,INC 非 关 联 方 1,731, 年 以 内 3.32 TARGET STORES (MADE FOR 非 关 联 方 RETAIL,INC) 1,130, 年 以 内 2.17 小 计 18,084, (4) 期 末 无 应 收 关 联 方 账 项 2. 其 他 应 收 款 (1) 明 细 情 况 期 末 数 占 总 额 比 例 (%) 计 提 比 例 (%) 账 面 余 额 期 初 数 占 总 额 比 例 (%) 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 33,123, ,516, ,605, ,532, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 合 计 33,123, ,516, ,605, ,532, [ 注 ] 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 金 额 1,500 万 元 以 上 ( 含 ), 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 3 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异, 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (2) 坏 账 准 备 计 提 情 况 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1 账 龄 组 合 : 账 龄 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 半 年 以 内 2,400, ,027, 半 年 -1 年 100, , , , 年 547, , , , 年 3-4 年 4-5 年 5 年 以 上 2,456, ,456, ,470, ,470, 小 计 5,504, ,516, ,193, ,532, 关 联 方 组 合 坏 账 准 计 提 比 例 备 (%) 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 18,719, 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 8,899, 小 计 27,619, 理 由 期 末 未 发 现 明 显 减 值 迹 象, 故 未 计 提 坏 账 准 备 期 末 未 发 现 明 显 减 值 迹 象, 故 未 计 提 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 58

59 (3) 期 末 无 应 收 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (4) 金 额 较 大 的 其 他 应 收 款 的 性 质 或 内 容 单 位 名 称 期 末 数 款 项 性 质 或 内 容 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 18,719, 往 来 款 (5) 期 末 其 他 应 收 款 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 关 联 方 18,719, 年 以 内 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 关 联 方 8,899, 年 以 内 东 南 轧 钢 厂 非 关 联 方 450, 年 以 上 1.36 美 国 某 公 司 非 关 联 方 413, 年 以 上 1.25 新 兴 外 贸 公 司 非 关 联 方 380, 年 以 上 1.15 小 计 28,863, (6) 应 收 关 联 方 款 项 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 占 其 他 应 收 款 余 额 的 比 例 (%) 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 子 公 司 18,719, 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 子 公 司 8,899, 持 有 公 司 2.97% 的 股 权, 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 并 委 派 1 名 董 事 16, 小 计 27,635, 长 期 股 权 投 资 (1) 明 细 情 况 投 资 成 本 期 末 数 核 算 方 法 期 初 数 增 减 变 动 被 投 资 单 位 名 称 180,000,000.0 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 公 司 成 本 法 0 180,000, ,000, 浙 江 香 溢 担 保 有 限 责 任 公 司 成 本 法 180,000, ,000, ,000, 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 成 本 法 70,000, ,000, ,000, 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 成 本 法 61,970, ,970, ,970, 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 成 本 法 29,766, ,766, ,766, 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 成 本 法 2,550, ,550, ,550, 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 成 本 法 2,293, ,293, ,293, 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 成 本 法 2,240, ,240, ,240, 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 成 本 法 2,000, ,000, ,000, 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 成 本 法 60,455, ,455, ,455, 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 成 本 法 2,000, ,000, ,000, 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 成 本 法 572, , , 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 成 本 法 15,921, ,921, ,921, 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 成 本 法 90,000, ,000, ,000, 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 权 益 法 9,800, ,062, ,062, 合 计 609,768, ,062, ,831, ( 续 上 表 ) 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 被 投 资 单 位 名 称 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 公 司 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 59

60 浙 江 香 溢 担 保 有 限 责 任 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 ,000, 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 合 计 2,000, ( 二 ) 母 公 司 利 润 表 重 要 项 目 注 释 1. 营 业 收 入 / 营 业 成 本 (1) 明 细 情 况 1) 营 业 收 入 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 主 营 业 务 收 入 331,774, ,404, 其 他 业 务 收 入 44,312, ,982, 合 计 376,086, ,387, ) 营 业 成 本 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 主 营 业 务 成 本 319,594, ,344, 其 他 业 务 成 本 807, , 合 计 320,402, ,003, (2) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 按 行 业 分 类 ) 行 业 名 称 本 期 数 上 年 同 期 数 收 入 成 本 收 入 成 本 商 品 销 售 331,774, ,594, ,679, ,132, 酒 店 餐 饮 6,703, ,176, 其 他 收 入 21, , 小 计 331,774, ,594, ,404, ,344, (3) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 按 地 区 分 类 ) 地 区 名 称 本 期 数 上 年 同 期 数 收 入 成 本 收 入 成 本 国 内 销 售 146,907, ,319, ,664, ,945, 国 外 销 售 184,867, ,274, ,740, ,398, 小 计 331,774, ,594, ,404, ,344, (4) 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 60

61 第 一 名 43,162, 第 二 名 33,028, 第 三 名 27,780, 第 四 名 24,375, 第 五 名 20,875, 小 计 149,222, 投 资 收 益 (1) 明 细 情 况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 3,445, ,910, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 1, 合 计 3,447, ,910, (2) 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 数 上 年 数 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 3,445, ,910, 分 配 金 额 不 一 致 合 计 3,445, ,910, (3) 本 公 司 不 存 在 投 资 收 益 汇 回 的 重 大 限 制 ( 三 ) 母 公 司 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 25,165, ,115, 资 产 减 值 准 备 -4,500, ,340, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 3,290, ,152, 无 形 资 产 摊 销 164, , 长 期 待 摊 费 用 摊 销 47, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 24, 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -285, ,010, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -3,447, ,910, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 1,125, ,585, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -7,060, ,647, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -123,916, ,339, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 21,948, ,070, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -87,444, ,105, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 61

62 现 金 的 期 末 余 额 119,842, ,039, 现 金 的 期 初 余 额 242,299, ,110, 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -122,456, ,928, 七 关 联 方 关 系 及 其 交 易 本 节 所 列 数 据 除 非 特 别 说 明, 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ( 一 ) 关 联 方 关 系 1. 本 公 司 的 母 公 司 情 况 母 公 司 关 联 关 系 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 母 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 杭 州 孙 建 华 投 资 管 理, 实 业 投 资, 酒 店 管 理, 经 营 进 出 口 业 务 180, 万 元 ( 续 上 表 ) 母 公 司 名 称 母 公 司 对 本 公 司 母 公 司 对 本 公 司 的 持 股 比 例 (%) 的 表 决 权 比 例 (%) 本 公 司 最 终 控 制 方 组 织 机 构 代 码 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 任 公 司 司 2. 本 公 司 的 子 ( 孙 ) 公 司 情 况 子 ( 孙 ) 公 司 类 子 ( 孙 ) 公 司 名 称 型 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 杭 州 市 邱 樟 海 担 保 业 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 邱 樟 海 租 赁 业 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 邱 樟 海 国 内 贸 易 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 杭 州 市 朱 鸿 宾 典 当 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 奉 化 市 陈 健 胜 典 当 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 邱 樟 海 国 内 贸 易 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 陈 志 华 商 业 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 沈 成 德 广 告 制 作 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 沈 成 德 进 出 口 贸 易 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 陈 志 华 商 业 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 杭 州 市 沈 成 德 咨 询 服 务 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 陈 志 华 娱 乐 业 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 范 茉 莉 广 告 制 作 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 沈 成 德 广 告 制 作 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 方 永 麟 水 电 安 装 杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 杭 州 市 沈 成 德 广 告 制 作 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 邱 樟 海 宾 馆 酒 店 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 邱 樟 海 投 资 管 理 ( 续 上 表 ) 注 册 资 本 ( 万 子 ( 孙 ) 公 司 名 称 元 ) 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 组 织 机 构 代 码 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 20, 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 20, 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 10, X 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 20, 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 4, 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 2,

63 被 投 资 单 位 名 称 联 营 企 业 : 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 X 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 4, 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 9, 本 公 司 联 营 企 业 情 况 表 决 持 股 权 法 人 代 比 例 比 例 关 联 企 业 类 型 注 册 地 表 业 务 性 质 注 册 资 本 (%) (%) 关 系 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 有 限 责 任 杭 州 杭 州 广 赛 电 力 科 技 股 份 有 限 公 司 有 限 责 任 杭 州 中 青 ( 北 京 ) 保 险 经 纪 有 限 公 司 有 限 责 任 北 京 上 海 吉 瑞 数 码 科 技 有 限 公 司 有 限 责 任 上 海 母 公 司 的 联 营 企 业 子 公 司 的 联 营 企 业 子 公 司 的 联 营 企 业 子 公 司 的 联 营 企 业 母 公 司 的 联 营 企 业 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 有 限 责 任 上 海 杨 振 洲 资 产 管 理 2, 本 公 司 的 其 他 关 联 方 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 的 关 系 组 织 机 构 代 码 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 持 有 本 公 司 2.97% 的 股 权 并 委 派 1 名 董 事 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 持 有 本 公 司 9.9% 的 股 权 浙 江 省 烟 草 公 司 杭 州 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 浙 江 省 烟 草 公 司 宁 波 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 浙 江 省 烟 草 公 司 丽 水 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 浙 江 省 烟 草 公 司 绍 兴 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 浙 江 省 烟 草 公 司 湖 州 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 浙 江 省 烟 草 公 司 嘉 兴 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 浙 江 省 烟 草 公 司 金 华 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 浙 江 省 烟 草 公 司 衢 州 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 浙 江 省 烟 草 公 司 台 州 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 浙 江 省 烟 草 公 司 温 州 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 浙 江 省 烟 草 公 司 舟 山 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 组 织 机 构 代 码

64 舟 山 香 溢 零 售 网 络 有 限 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 浙 江 中 天 装 饰 集 团 有 限 公 司 持 有 本 公 司 5.98% 的 股 权 并 委 派 1 名 董 事 股 东 之 子 公 司 中 天 建 设 集 团 浙 江 安 装 工 程 有 持 有 本 公 司 5.98% 的 股 权 并 委 派 1 名 董 事 股 东 之 限 公 司 子 公 司 中 天 建 设 集 团 浙 江 钢 结 构 有 限 持 有 本 公 司 5.98% 的 股 权 并 委 派 1 名 董 事 股 东 之 公 司 子 公 司 ( 二 ) 关 联 方 交 易 情 况 1. 购 销 商 品 接 受 和 提 供 劳 务 情 况 (1) 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 名 称 本 期 数 上 年 同 期 数 定 价 方 式 关 联 交 占 同 类 交 易 占 同 类 交 及 决 策 程 易 内 容 金 额 金 额 比 例 金 额 易 金 额 比 序 (%) 例 (%) 浙 江 省 烟 草 公 司 宁 波 市 公 司 购 买 香 烟 市 场 价 7,546, ,183, (2) 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 关 联 方 名 称 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 定 价 方 式 本 期 数 上 年 同 期 数 关 联 交 及 决 策 程 占 同 类 交 易 占 同 类 交 易 易 内 容 金 额 金 额 序 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 终 端 服 务 收 入 协 议 价 7,557, ,610, 小 计 7,557, ,610, 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 广 告 代 理 收 入 协 议 价 1,217, ,261, 小 计 1,217, ,261, 浙 江 省 烟 草 公 司 温 州 市 公 司 服 装 市 场 价 249, 浙 江 省 烟 草 公 司 杭 州 市 公 司 服 装 市 场 价 10, , 浙 江 省 烟 草 公 司 嘉 兴 市 公 司 服 装 市 场 价 73, 浙 江 省 烟 草 公 司 台 州 市 公 司 服 装 市 场 价 36, 浙 江 省 烟 草 公 司 衢 州 市 公 司 服 装 市 场 价 10, 小 计 10, , 舟 山 香 溢 零 售 网 络 有 限 公 司 日 用 百 货 市 场 价 6, 小 计 6, 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 其 他 劳 务 收 入 市 场 价 1,864, , 小 计 1,864, , 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 柜 台 陈 列 费 协 议 价 9, , 小 计 9, , 浙 江 省 烟 草 公 司 温 州 市 公 司 保 险 经 纪 费 市 场 价 27, 浙 江 省 烟 草 公 司 湖 州 市 公 司 保 险 经 纪 费 市 场 价 2,

65 浙 江 省 烟 草 公 司 丽 水 市 公 司 浙 江 省 烟 草 公 司 杭 州 市 公 司 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 保 险 经 纪 费 市 场 价 2, 保 险 经 纪 费 市 场 价 保 险 经 纪 费 市 场 价 54, 小 计 87, 合 计 10,656, ,336, 关 联 担 保 情 况 截 止 2014 年 6 月 30 日, 本 公 司 合 并 范 围 内 公 司 之 间 的 保 证 担 保 情 况 ( 单 位 : 万 元 ): (1) 融 资 及 履 约 性 担 保 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 本 公 司 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 2, 否 本 公 司 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 1, 否 本 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 2, 否 本 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 30, 否 本 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 60, 否 本 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 20, 否 本 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 30, 否 (2) 诉 讼 保 全 担 保 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 诉 上 海 宗 浩 物 资 供 应 有 限 公 司 一 案 ( 详 见 本 附 注 八 ( 二 )8 之 说 明 ) 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 诉 杭 州 腾 腾 进 出 口 有 限 公 司 一 案 ( 详 见 本 附 注 八 ( 二 )16 之 说 明 ) 诉 尤 俊 杰 一 案 ( 详 见 本 附 注 八 ( 二 )17 之 说 明 ) 诉 张 天 林 一 案 ( 详 见 本 附 注 八 ( 二 )18 之 说 明 ) 诉 张 鹰 郭 爱 萍 一 案 ( 详 见 本 附 注 八 ( 二 )26 之 说 明 ), 报 告 期 内, 诉 讼 保 全 均 已 进 行 以 上 诉 讼 均 由 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 提 供 诉 讼 保 全 担 保, 截 止 本 财 务 报 告 批 准 日 经 法 院 判 决, 该 诉 讼 保 全 担 保 终 止 (3) 履 约 担 保 截 止 2014 年 6 月 30 日, 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 为 关 联 方 提 供 履 约 担 保 业 务 期 末 余 额 万 元, 具 体 情 况 如 下 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ): 被 担 保 方 担 保 金 融 机 构 担 保 余 额 担 保 起 始 日 担 保 最 后 到 期 日 备 注 中 天 建 设 集 团 浙 江 安 装 工 程 有 限 公 司 浦 发 银 行 文 晖 支 行 履 约 保 函 合 计 年 1-6 月, 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 未 发 生 向 关 联 企 业 提 供 履 约 担 保 的 情 况 ( 三 ) 关 联 方 应 收 应 付 款 项 1. 应 收 关 联 方 款 项 期 末 数 期 初 数 项 目 名 称 关 联 方 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 (1) 应 收 账 款 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 3,636, ,455, 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 460, , , , 浙 江 省 烟 草 公 司 温 州 市 公 司 4, 浙 江 省 烟 草 公 司 台 州 市 公 司 1, 小 计 4,096, , ,920, , (2) 其 他 应 收 款 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 16, , 应 付 关 联 方 款 项 期 末 数 期 初 数 项 目 名 称 关 联 方 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 (1) 预 收 款 项 浙 江 省 烟 草 公 司 杭 州 市 公 司 1, , 浙 江 省 烟 草 公 司 绍 兴 市 公 司 2, ,

66 浙 江 省 烟 草 公 司 台 州 市 公 司 1, , 浙 江 省 烟 草 公 司 湖 州 市 公 司 9, , 浙 江 省 烟 草 公 司 衢 州 市 公 司 8, , 小 计 22, , (2) 应 付 账 款 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 796, , (3) 其 他 应 付 款 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 15,000, ,000, 八 或 有 事 项 ( 一 ) 担 保 事 项 1. 本 公 司 为 子 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 及 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 提 供 担 保, 以 及 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 为 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 提 供 诉 讼 保 全 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 七 ( 二 )2 关 联 担 保 情 况 项 目 注 释 2. 截 止 2014 年 6 月 30 日, 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 正 在 履 行 的 担 保 余 额 为 93, 万 元, 其 中 : 融 资 类 担 保 余 额 为 4, 万 元, 非 融 资 类 担 保 余 额 为 89, 万 元 (1) 截 止 2014 年 6 月 30 日, 融 资 类 担 保 情 况 如 下 ( 单 位 : 万 元 ): 在 担 保 项 目 名 称 贷 款 金 融 机 构 担 保 借 款 余 额 借 款 到 期 日 500 万 元 及 以 下 的 10 家 单 位 或 个 人 4, 年 7 月 1 日 年 6 月 12 日 小 计 4, (2) 截 止 2014 年 6 月 30 日, 非 融 资 类 担 保 情 况 如 下 ( 单 位 : 万 元 ): 在 担 保 项 目 名 称 贷 款 金 融 机 构 担 保 借 款 余 额 借 款 到 期 日 备 注 广 大 建 设 集 团 有 限 公 司 浦 发 文 晖 2, 银 行 履 约 保 函 浙 江 三 丰 建 设 有 限 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 长 广 工 程 建 设 有 限 责 任 公 司 浦 发 文 晖 银 行 履 约 保 函 浙 江 华 临 建 设 有 限 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 耀 兴 建 设 有 限 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 省 隧 道 工 程 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 仁 龙 建 设 有 限 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 宝 华 控 股 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 2, 银 行 履 约 保 函 浙 江 圣 华 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 银 行 履 约 保 函 浙 江 圣 华 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 通 达 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 银 行 履 约 保 函 杭 州 下 沙 建 筑 工 程 有 限 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 杭 州 中 航 建 设 集 团 有 限 公 司 中 国 银 行 银 行 履 约 保 函 北 京 金 河 水 务 有 限 公 司 浦 发 文 晖 3, 银 行 履 约 保 函 浙 江 萧 峰 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 中 南 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 恒 元 建 设 控 股 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 贝 利 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 欣 捷 建 设 有 限 公 司 浦 发 文 晖 3, 银 行 履 约 保 函 浙 江 得 力 工 程 建 设 有 限 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 贝 利 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 3, 银 行 履 约 保 函 杭 州 中 宙 建 工 集 团 有 限 公 司 浦 发 银 行 银 行 履 约 保 函 浙 江 省 隧 道 工 程 公 司 浦 发 银 行 银 行 履 约 保 函 中 厦 建 设 集 团 有 限 公 司 浦 发 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 金 圣 建 设 有 限 公 司 中 国 银 行 银 行 履 约 保 函 浙 江 圣 华 建 设 集 团 有 限 公 司 浦 发 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 贝 利 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 2, 银 行 履 约 保 函 浙 江 箫 峰 建 设 集 团 有 限 公 司 浦 发 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 申 盛 建 筑 公 司 杭 州 银 行 1, 银 行 履 约 保 函 浙 江 天 华 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 2, 银 行 履 约 保 函 林 森 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 银 行 履 约 保 函 中 山 中 科 恒 业 投 资 管 理 有 限 1, 一 审 终 结 公 司 诉 讼 保 函 66

67 公 司 杭 州 天 信 置 业 有 限 公 司 3, 一 审 终 结 公 司 诉 讼 保 函 长 城 融 资 担 保 浙 江 分 公 司 2, 一 审 终 结 公 司 诉 讼 保 函 其 他 (800 万 元 以 下 的 155 家 单 位 ) 31, 小 计 89, 年 7 月 3 日 年 11 月 13 日 诉 讼 / 预 付 款 履 约 保 函 等 担 保 余 额 合 计 93, ( 二 ) 诉 讼 事 项 1. 因 上 海 星 裕 置 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 上 海 星 裕 ) 未 按 期 向 本 公 司 支 付 委 托 贷 款 利 息,2011 年 7 月 20 日, 本 公 司 委 托 深 圳 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 分 行 向 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 就 本 公 司 委 托 贷 款 业 务 向 借 款 客 户 提 起 诉 讼, 要 求 上 海 星 裕 归 还 公 司 委 托 贷 款 本 金 3,700 万 元 并 支 付 利 息 罚 息 等 2011 年 10 月 31 日, 宁 波 江 东 区 人 民 法 院 判 决 上 海 星 裕 归 还 深 圳 发 展 银 行 宁 波 分 行 借 款 本 金 3,700 万 元, 并 支 付 利 息 罚 息 等 ; 如 上 海 星 裕 未 履 行 上 述 还 款 义 务, 深 圳 发 展 银 行 宁 波 分 行 可 就 上 海 星 裕 抵 押 给 深 圳 发 展 银 行 宁 波 分 行 的 座 落 于 上 海 市 嘉 定 工 业 区 的 房 屋 折 价, 或 以 拍 卖 变 卖 所 得 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 沈 永 培 顾 小 英 沈 丽 青 对 上 述 还 款 承 担 连 带 责 任 2011 年 12 月 19 日, 公 司 向 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 2. 因 周 健 周 仙 粉 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 德 旗 典 当 当 金,2012 年 7 月 18 日, 德 旗 典 当 向 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 周 健 偿 还 本 金 70 万 元 及 欠 付 的 当 金 利 息 及 典 当 综 合 费 用, 要 求 周 仙 粉 偿 还 本 金 60 万 元 及 欠 付 的 当 金 利 息 及 典 当 综 合 费 用 2012 年 11 月 16 日, 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 判 决 周 健 归 还 德 旗 典 当 当 金 70 万 元, 并 支 付 违 约 金, 判 决 周 仙 粉 归 还 德 旗 典 当 当 金 60 万 元, 并 支 付 违 约 金 若 不 履 行 上 述 付 款 义 务, 德 旗 典 当 有 权 就 质 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 3. 因 宁 波 鑫 谷 硅 胶 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 鑫 谷 硅 胶 ) 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 德 旗 典 当 当 金,2013 年 10 月 23 日, 德 旗 典 当 向 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 鑫 谷 硅 胶 偿 还 当 金 500 万 元, 并 支 付 违 约 金 2013 年 12 月 23 日, 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 判 决 鑫 谷 硅 胶 归 还 德 旗 典 当 当 金 500 万 元, 并 支 付 违 约 金 若 不 履 行 上 述 付 款 义 务, 德 旗 典 当 有 权 就 质 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 2014 年 5 月, 对 质 押 物 进 行 拍 卖 前 评 估, 现 已 进 入 拍 卖 前 准 备 阶 段 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 4. 因 杭 州 丰 腾 建 设 工 程 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 丰 腾 建 设 ) 未 按 合 同 约 定 向 本 公 司 子 公 司 香 溢 租 赁 支 付 租 赁 费, 香 溢 租 赁 于 2009 年 12 月 14 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 2010 年 7 月 28 日, 经 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 调 解, 香 溢 租 赁 与 丰 腾 建 设 达 成 协 议 : 解 除 已 签 订 的 钢 支 撑 租 赁 合 同 ; 返 还 3,600 吨 的 钢 支 撑 及 围 檩 或 者 按 合 同 约 定 的 标 准 赔 偿, 并 支 付 租 金 250 万 元 及 违 约 金 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 丰 腾 建 设 暂 无 有 效 财 产 可 供 执 行, 案 件 执 行 终 止, 香 溢 租 赁 待 发 现 其 有 财 产 后 再 申 请 继 续 执 行 5. 因 南 通 麦 之 香 实 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 南 通 麦 之 香 ) 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 香 溢 租 赁 借 款 及 利 息,2013 年 7 月 29 日, 申 请 人 香 溢 租 赁 委 托 贷 款 银 行 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 海 曙 支 行 就 南 通 麦 之 香 委 托 贷 款 事 项 向 江 苏 省 如 皋 市 人 民 法 院 提 起 申 请, 要 求 法 院 裁 定 拍 卖 变 卖 被 申 请 人 曹 金 年 曹 忠 芳 曹 滕 飞 抵 押 给 申 请 人 的 商 铺, 用 以 偿 还 申 请 人 借 款 本 金 人 民 币 3, 万 元 和 利 息 罚 息 2013 年 9 月 11 日, 香 溢 租 赁 收 到 如 皋 市 人 民 法 院 民 事 裁 定 书, 对 香 溢 租 赁 的 申 请 予 以 支 持 2014 年 1 月 28 日, 香 溢 租 赁 收 到 法 院 第 一 笔 执 行 款 人 民 币 1,860 万 元 2014 年 6 月 17 日, 香 溢 租 赁 与 宋 小 忠 签 署 债 权 转 让 合 同, 以 400 万 元 价 格 转 让 香 溢 租 赁 对 南 通 麦 之 香 享 有 的 全 部 债 权 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 收 到 第 一 笔 债 权 转 让 款 100 万 元 6. 因 浙 江 大 宋 控 股 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 大 宋 集 团 ) 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 香 溢 金 联 和 香 溢 担 保 本 金 和 利 息,2013 年 6 月 4 日, 香 溢 金 联 和 香 溢 担 保 向 浙 江 省 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 法 院 提 起 诉 讼 2013 年 12 月 24 日, 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 判 决 大 宋 集 团 应 归 还 香 溢 金 联 和 香 溢 担 保 本 金 5,000 万 元 违 约 金 2,500 万 元 等 ; 如 大 宋 集 团 未 履 行 上 述 还 款 义 务, 香 溢 金 联 和 香 溢 担 保 可 就 大 宋 集 团 为 上 述 债 务 提 供 的 土 地 使 用 权 折 价 或 者 以 拍 卖, 变 卖 该 房 产 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 大 宋 集 团 尚 未 归 还 上 述 借 款 本 金 及 利 息 7. 因 绍 兴 市 水 产 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 绍 兴 水 产 ) 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 香 溢 金 联 本 金 及 利 息,2013 年 2 月 17 日, 香 溢 金 联 向 宁 波 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼 2013 年 9 月 11 日, 宁 波 市 中 级 人 民 法 院 判 决 绍 兴 水 产 向 香 溢 金 联 归 还 借 款 本 金 5,000 万 元, 支 付 利 息 罚 息 等 ; 香 溢 金 联 有 权 以 拍 卖 变 卖 绍 兴 水 产 抵 押 物 及 保 证 人 质 押 物 所 得 款 项 优 先 受 偿 ; 相 关 担 保 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 2014 年 7 月, 香 溢 金 联 将 债 权 整 体 转 让 给 绍 兴 融 菁 贸 易 有 限 公 司, 总 价 款 5500 万 元, 协 议 约 定 全 款 于 2014 年 12 月 31 日 付 清 2014 年 7 月 29 日 收 到 200 万 元 8. 因 上 海 宗 浩 物 资 供 应 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 上 海 宗 浩 公 司 ) 未 按 约 定 交 付 本 公 司 子 公 司 香 溢 金 联 货 物 11,437, 元, 香 溢 金 联 于 2012 年 9 月 17 日 向 杭 州 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 2013 年 12 月 26 日 法 院 判 决 : 上 海 宗 浩 公 司 及 王 卫 华 赔 偿 香 溢 金 联 货 款 损 失 8,000, 元 2014 年 1 月 24 日, 王 卫 华 提 起 上 诉 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 9. 因 杭 州 富 春 江 电 信 设 备 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 富 春 江 电 信 ) 未 按 约 定 交 付 本 公 司 子 公 司 香 溢 金 联 货 物,

68 年 9 月 30 日, 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 判 决 杭 州 天 律 建 材 有 限 公 司 浙 江 富 春 江 控 股 有 限 公 司 汪 成 富 汤 兔 珍 归 还 香 溢 金 联 货 款 7,556, 元, 并 支 付 违 约 金 2011 年 10 月 9 日, 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 撤 销 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 民 事 判 决, 后 香 溢 金 联 向 浙 江 省 高 级 人 民 法 院 提 出 申 诉 2012 年 香 溢 金 联 收 回 款 项 2,418, 元 2012 年 10 月 11 日, 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 判 决 杭 州 天 律 建 材 有 限 公 司 浙 江 富 春 江 控 股 有 限 公 司 汪 成 富 归 还 余 款 5,138, 元, 并 支 付 违 约 金 及 实 现 债 权 的 费 用 对 方 向 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 提 出 申 诉, 2013 年 4 月 24 日, 杭 州 中 院 出 具 (2012) 浙 杭 商 终 字 第 1602 号 民 事 判 决 书, 判 决 : 天 律 建 材 不 承 担 责 任 ; 保 证 人 富 春 江 控 股 汪 成 富 归 还 香 溢 金 联 货 款 5,138, 元, 并 支 付 违 约 金 等 ;2013 年 6 月 4 日, 香 溢 金 联 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 未 支 付 款 项 尚 未 收 回 10. 因 浙 江 森 阳 家 用 纺 织 品 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 森 阳 家 纺 ) 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 当 金 综 合 费 用 及 利 息,2008 年 12 月 23 日, 元 泰 典 当 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 起 诉, 要 求 森 阳 家 纺 归 还 元 泰 典 当 260 万 元 当 金 及 相 应 利 息 2009 年 2 月 18 日, 经 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 调 解, 元 泰 典 当 与 森 阳 家 纺 达 成 协 议 : 森 阳 家 纺 于 2009 年 2 月 28 日 前 支 付 借 款 本 金 20 万 元 及 相 应 利 息, 自 2009 年 3 月 起 每 月 25 日 支 付 借 款 本 金 40 万 元 及 相 应 利 息 2013 年 12 月 25 日, 收 到 执 行 款 20 万 元 目 前 无 可 执 行 财 产 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 本 金 万 元 未 收 回 11. 因 杨 军 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2010 年 11 月 24 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 杨 军 归 还 借 款 本 金 30 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 保 证 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2011 年 3 月 17 日 下 达 民 事 判 决 书, 元 泰 典 当 于 2011 年 5 月 6 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 12. 因 李 辉 杰 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2010 年 12 月 8 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 李 辉 杰 归 还 借 款 本 金 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 保 证 人 对 上 述 款 项 承 担 连 带 清 偿 责 任 2011 年 10 月 16 日, 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 裁 定 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 民 事 判 决 生 效, 判 定 由 李 辉 杰 归 还 元 泰 典 当 当 金 192, 元, 并 支 付 违 约 金 元 泰 典 当 于 2011 年 11 月 10 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 本 金 万 元 未 收 回 13. 因 嘉 兴 合 众 商 贸 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 嘉 兴 合 众 ) 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2011 年 11 月 10 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 嘉 兴 合 众 归 还 借 款 本 金 170 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 2012 年 2 月 6 日, 元 泰 典 当 与 嘉 兴 合 众 达 成 调 解, 调 解 书 规 定, 嘉 兴 合 众 于 2012 年 3 月 4 月 分 两 期 归 还 本 金 及 相 应 违 约 金 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿, 并 可 依 法 申 请 强 制 执 行 元 泰 典 当 已 于 2012 年 3 月 16 日 向 法 院 申 请 强 制 执 行 根 据 浙 江 省 嘉 善 县 人 民 法 院 分 配 方 案 : 元 泰 典 当 享 有 嘉 兴 合 众 资 产 变 现 优 先 受 偿 额 合 计 万 元 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 本 金 万 元 未 收 回 14. 因 方 来 法 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2011 年 11 月 11 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 方 来 法 归 还 借 款 本 金 400 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 2012 年 1 月 10 日, 元 泰 典 当 与 方 来 法 等 达 成 调 解 : 方 来 法 于 2012 年 6 月 25 日 前 归 还 本 金 400 万 元 及 相 应 利 息 违 约 金 等 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 元 泰 典 当 于 2012 年 2 月 2 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 2014 年 7 月 29 日 收 到 法 院 执 行 款 万 元, 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 诉 讼 本 金 万 元 未 收 回 15. 因 何 达 伟 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2012 年 3 月 27 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 何 达 伟 归 还 借 款 本 金 140 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2012 年 11 月 22 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 何 达 伟 等 于 判 决 生 效 后 十 日 内 归 还 本 金 140 万 元 及 相 应 利 息 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 元 泰 典 当 于 2013 年 3 月 14 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 12 月 17 日 下 达 执 行 裁 定 书, 裁 定 拍 卖 被 执 行 人 抵 押 物 2014 年 1 月, 抵 押 物 进 行 司 法 拍 卖, 我 司 收 到 法 院 执 行 款 万 元 目 前 该 客 户 已 无 可 供 执 行 财 产, 法 院 裁 定 案 件 终 结 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 余 额 万 元 未 收 回 16. 因 杭 州 腾 腾 进 出 口 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 腾 腾 进 出 口 ) 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2012 年 3 月 15 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 腾 腾 进 出 口 归 还 借 款 本 金 600 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2012 年 6 月 26 日 下 达 民 事 裁 定 书, 裁 定 冻 结 腾 腾 进 出 口 及 其 保 证 人 存 款 人 民 币 万 元, 或 查 封 冻 结 扣 押 的 相 应 财 产 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 5 月 14 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 腾 腾 进 出 口 归 还 本 金 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 17. 因 尤 俊 杰 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2012 年 6 月 19 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 尤 俊 杰 归 还 借 款 本 金 800 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2012 年 6 月 26 日 下 达 民 事 裁 定 书, 裁 定 冻 结 尤 俊 杰 及 其 保 证 人 相 应 存 款, 或 查 封 冻 结 扣 押 的 相 应 财 产 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 7 月 16 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 尤 俊 杰 归 还 本 金 综 合 费 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 元 泰 典 当 68

69 于 2013 年 10 月 28 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 现 仍 处 于 执 行 阶 段, 其 抵 押 物 进 行 司 法 拍 卖 2014 年 8 月 7 日, 收 到 法 院 执 行 款 228 万 元, 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 诉 讼 本 金 万 元 未 收 回 18. 因 张 天 林 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2012 年 6 月 19 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 张 天 林 归 还 借 款 本 金 800 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 2 月 5 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 张 天 林 于 判 决 生 效 后 十 日 内 归 还 本 金 万 元 及 相 应 利 息 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 元 泰 典 当 于 2013 年 8 月 27 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 8 月 30 日 下 发 诉 讼 保 全 事 项 通 知 书, 对 抵 押 物 已 进 行 查 封 现 仍 处 于 执 行 阶 段 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 450 万 元 未 收 回 19. 因 胡 雅 萍 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2013 年 7 月 8 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 胡 雅 萍 归 还 借 款 本 金 100 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等 2013 年 9 月 9 日, 经 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 调 解, 元 泰 典 当 与 胡 雅 萍 达 成 协 议 : 胡 雅 萍 于 2013 年 10 月 15 日 前 支 付 借 款 本 金 100 万 元 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 元 泰 典 当 于 2014 年 1 月 23 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 2014 年 8 月 11 日 收 到 法 院 执 行 款 30 万 元 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 诉 讼 本 金 70 万 元 未 收 回 20. 因 潘 汉 波 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2013 年 7 月 4 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 ( 分 两 项 诉 讼, 本 金 分 别 为 220 万 元 及 90 万 元 ), 要 求 潘 汉 波 归 还 借 款 本 金 310 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 2013 年 8 月 22 日, 经 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 调 解, 元 泰 典 当 与 潘 汉 波 达 成 协 议 : 潘 汉 波 于 2013 年 11 月 30 日 前 支 付 借 款 本 金 310 万 元 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 元 泰 典 当 于 2013 年 12 月 2 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 万 元 未 收 回 21. 因 项 林 林 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2013 年 3 月 20 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 项 林 林 归 还 借 款 本 金 70 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 8 月 20 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 项 林 林 于 判 决 生 效 后 十 日 内 归 还 本 金 万 元 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 元 泰 典 当 于 2013 年 10 月 9 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 22. 因 伊 宏 翔 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2013 年 3 月 12 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 伊 宏 翔 归 还 借 款 本 金 70 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 9 月 27 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 伊 宏 翔 于 判 决 生 效 后 十 日 内 归 还 本 金 万 元 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 元 泰 典 当 于 2013 年 11 月 11 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 23. 因 孙 振 华 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2013 年 6 月 13 日 向 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 提 交 实 现 担 保 物 权 申 请, 实 现 对 孙 振 华 贷 款 抵 押 物 的 抵 押 权 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 6 月 26 日 下 达 民 事 裁 定 书, 裁 定 元 泰 典 当 可 以 就 拍 卖 变 卖 抵 押 财 产 所 得 的 价 款 在 抵 押 担 保 范 围 内 优 先 受 偿 元 泰 典 当 于 2013 年 7 月 12 日 向 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 2013 年 12 月 26 日, 元 泰 典 当 与 孙 振 华 达 成 和 解 协 议, 孙 振 华 同 意 自 2014 年 1 月 至 2018 年 2 月 期 间, 每 月 归 还 典 当 欠 款 5,000 元, 合 计 25 万 元 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 16 万 元 本 金 未 收 回 24. 因 杭 州 华 清 数 码 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 华 清 数 码 ) 未 按 期 向 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 杭 州 城 西 支 行 支 付 贷 款 本 息, 本 公 司 子 公 司 香 溢 担 保 于 2012 年 3 月 6 日 向 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 华 清 数 码 龚 建 航 杨 明 铨 夏 雁 青 归 还 代 偿 款 2,728, 元 及 违 约 金 2012 年 7 月 30 日, 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 判 决 华 清 数 码 归 还 香 溢 担 保 代 偿 款 2,728, 元 及 违 约 金 2012 年 11 月 15 日, 香 溢 担 保 向 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 香 溢 担 保 尚 未 收 到 上 述 代 偿 款 及 违 约 金 25. 因 杭 州 现 代 联 合 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 现 代 联 合 投 资 ) 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 香 溢 担 保 支 付 息 费, 香 溢 担 保 于 2011 年 9 月 7 日 向 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 现 代 联 合 投 资 归 还 借 款 本 金 5,080 万 元 并 支 付 利 息, 现 代 联 合 集 团 章 鹏 飞 承 担 连 带 清 偿 责 任 ; 建 行 吴 山 支 行 履 行 协 助 香 溢 担 保 收 回 借 款 义 务 2011 年 12 月 31 日, 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 判 决 现 代 联 合 投 资 应 归 还 香 溢 担 保 款 本 金 4,680 万 元, 并 支 付 相 应 借 款 利 息 违 约 金 ; 如 现 代 联 合 投 资 未 履 行 上 述 还 款 义 务, 香 溢 担 保 可 就 现 代 联 合 投 资 为 上 述 债 务 提 供 的 抵 押 房 产 折 价 或 者 以 拍 卖, 变 卖 该 房 产 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 4647 万 元 未 收 回 26. 因 张 鹰 郭 爱 萍 等 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2014 年 1 月 21 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 张 鹰 郭 爱 萍 归 还 借 款 本 金 200 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等 2014 年 7 月 7 日, 经 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 调 解, 元 泰 典 当 与 张 鹰 郭 爱 萍 达 成 协 议 : 张 鹰 郭 爱 萍 于 2014 年 7 月 8 日 前 支 付 本 金 200 万 元 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 嵊 州 市 大 鹰 织 造 领 带 有 限 公 司 对 张 鹰 郭 爱 萍 的 上 述 债 务 承 担 连 带 清 偿 责 任 2014 年 7 月 9 元, 元 泰 典 当 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 诉 讼 本 金 200 万 元 未 收 回 69

70 27. 因 何 卫 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2014 年 2 月 10 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 何 卫 归 还 借 款 本 金 200 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等 后 何 卫 提 出 管 辖 权 异 议, 经 杭 州 市 下 城 法 院 杭 州 中 院 裁 定 : 驳 回 何 卫 管 辖 权 异 议 2014 年 5 月 14 日, 刊 登 何 卫 案 开 庭 公 告 ; 现 公 告 期 满, 等 待 法 院 排 期 开 庭 28. 因 王 选 荣 朱 鹤 峰 未 按 期 向 杭 州 银 行 股 份 有 限 公 司 所 属 支 行 支 付 贷 款 本 息, 根 据 相 关 协 议 上 述 本 息 由 本 公 司 子 公 司 香 溢 担 保 予 以 代 偿 2013 年, 本 公 司 子 公 司 香 溢 担 保 分 别 向 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 朱 鹤 峰 归 还 代 偿 款 万 元 及 相 应 利 息 损 失 ; 王 选 荣 归 还 代 偿 款 40 万 元 及 相 应 利 息 损 失 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 香 溢 担 保 尚 未 收 到 上 述 本 息 29. 因 沈 春 泉 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2014 年 5 月 23 日 向 临 安 市 人 民 法 院 申 请 实 现 担 保 物 权 ;2014 年 6 月 12 日 临 安 法 院 出 具 裁 定 : 元 泰 典 当 对 抵 押 物 拍 卖 或 变 卖 后 所 得 款 项 于 最 高 额 债 权 190 万 元 ( 包 括 本 金 125 万 元 及 相 关 息 费 ) 内 享 有 优 先 受 偿 权 元 泰 典 当 于 2014 年 6 月 16 日 向 临 安 市 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 现 法 院 执 行 拍 卖 中 30. 因 张 智 勇 沈 洁 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2014 年 7 月 10 日 向 杭 州 市 余 杭 区 人 民 法 院 申 请 实 现 担 保 物 权 ;2014 年 7 月 29 日 余 杭 法 院 出 具 裁 定 : 元 泰 典 当 对 抵 押 物 拍 卖 或 变 卖 后 所 得 款 项 于 最 高 额 债 权 330 万 元 ( 包 括 本 金 220 万 元 及 相 关 息 费 ) 内 享 有 优 先 受 偿 权 元 泰 典 当 于 2014 年 8 月 4 日 向 余 杭 区 法 院 申 请 强 制 执 行 现 等 待 法 院 执 行 中 31. 因 项 文 松 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 德 旗 典 当 当 金 综 合 费 用 及 利 息,2008 年 11 月 12 日, 德 旗 典 当 向 浙 江 省 奉 化 市 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 项 文 松 归 还 当 金 340 万 元 并 支 付 利 息 等 2009 年 3 月 11 日, 法 院 判 决 项 文 松 归 还 德 旗 典 当 当 金 340 万 元 并 支 付 综 合 费 用 及 利 息 2009 年 9 月 27 日, 德 旗 典 当 向 法 院 申 请 强 制 执 行 因 被 告 无 可 执 行 财 产, 上 述 款 项 于 本 报 告 期 核 销 32. 因 东 方 巨 龙 投 资 发 展 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 东 方 巨 龙 ) 未 按 期 向 本 公 司 偿 还 委 托 贷 款 本 金 并 支 付 相 关 利 息,2012 年 9 月 27 日, 公 司 委 托 平 安 银 行 宁 波 分 行 向 宁 波 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 东 方 巨 龙 归 还 公 司 委 托 贷 款 本 金 5,000 万 元 并 支 付 利 息 罚 息 等 截 止 2014 年 5 月 29 日, 公 司 收 回 全 部 本 金 及 其 它 费 用, 本 案 终 结 33. 因 杭 州 京 庐 实 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 京 庐 实 业 ) 未 按 期 向 公 司 支 付 委 托 贷 款 利 息,2012 年 5 月 14 日, 本 公 司 委 托 宁 波 银 行 股 份 有 限 公 司 灵 桥 支 行 向 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 京 庐 实 业 归 还 本 公 司 委 托 贷 款 本 金 3,500 万 元 并 支 付 利 息 罚 息 等 截 止 2014 年 3 月 19 日, 公 司 收 回 全 部 本 金 及 相 关 利 息, 本 案 终 结 九 承 诺 事 项 合 并 范 围 内 各 公 司 为 自 身 对 外 借 款 融 资 进 行 的 财 产 抵 押 担 保 情 况 ( 单 位 : 万 元 ) 担 保 单 位 抵 押 权 人 抵 押 标 的 物 抵 押 物 账 面 原 值 抵 押 物 账 面 价 值 担 保 余 额 最 后 到 期 日 中 国 建 设 银 公 司 行 房 屋 及 建 筑 物 10, ,041,11 6, 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 上 海 浦 东 发 展 银 行 房 屋 及 建 筑 物 8, , , 十 公 司 资 产 负 债 表 日 后 无 非 调 整 事 项 十 一 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 租 赁 融 资 租 出 1) 未 实 现 融 资 收 益 项 目 及 内 容 期 末 数 期 初 数 本 期 分 摊 数 永 星 21 号 租 赁 项 目 8,942, ,301, ,358, ) 以 后 年 度 将 收 到 的 最 低 租 赁 收 款 额 剩 余 租 赁 期 最 低 租 赁 收 款 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 4,200, 年 以 上 2 年 以 内 ( 含 2 年 ) 4,200, 年 以 上 3 年 以 内 ( 含 3 年 ) 4,200, 年 以 上 15,600, 合 计 28,200,

71 ( 二 ) 股 东 质 押 公 司 股 份 事 项 截 止 2014 年 6 月 30 日, 公 司 股 东 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 将 其 持 有 本 公 司 12,546,841 股 份 质 押 给 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 分 行, 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 持 有 本 公 司 12,546,841 股, 占 本 公 司 总 股 本 的 2.76% ( 三 ) 其 他 事 项 2012 年 12 月 11 日, 宁 波 工 商 行 政 管 理 局 海 曙 分 局 以 甬 海 工 商 企 监 告 字 [2012]5 号 公 告 注 销 子 公 司 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 营 业 执 照 十 二 补 充 资 料 ( 一 ) 非 经 常 性 损 益 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 (2008) 的 规 定, 本 公 司 本 期 非 经 常 性 损 益 明 细 情 况 如 下 ( 收 益 为 +, 损 失 为 -): 项 目 本 期 数 非 流 动 资 产 处 置 损 益 1,581, 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 6,351, 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费, 但 经 国 家 有 关 部 门 批 准 设 立 的 有 经 营 资 格 的 金 融 机 构 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 除 外 企 业 合 并 的 合 并 成 本 小 于 合 并 时 应 享 有 被 合 并 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 损 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 投 资 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 主 营 业 务 无 关 的 预 计 负 债 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 43,534, 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 支 净 额 -328, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 小 计 51,139, 减 : 所 得 税 影 响 数 ( 所 得 税 费 用 减 少 以 - 表 示 ) 12,784, 非 经 常 性 损 益 净 额 38,354, 其 中 : 归 属 于 母 公 司 股 东 的 非 经 常 性 损 益 35,281, 归 属 于 少 数 股 东 的 非 经 常 性 损 益 3,072, ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 1. 明 细 情 况 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 修 订 ) 的 规 定, 本 公 司 本 期 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 及 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 如 下 : 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 计 算 过 程 71

72 (1) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 的 计 算 过 程 项 目 序 号 本 期 数 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 非 经 常 性 损 益 扣 除 非 经 营 性 损 益 后 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 1 45,765, ,281, =1-2 10,483, 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 期 初 净 资 产 4 1,802,233, 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 5 新 增 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 6 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 7 54,518, 减 少 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 8 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 净 资 产 增 减 变 动 9 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 10 报 告 期 月 份 数 加 权 平 均 净 资 产 12[ 注 ] 1,825,116, 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 13=1/ % 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 14=3/ % [ 注 ]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11 (2) 基 本 每 股 收 益 的 计 算 过 程 项 目 序 号 本 期 数 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 非 经 常 性 损 益 扣 除 非 经 营 性 损 益 后 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 1 45,765, ,281, =2-1 10,483, 期 初 股 份 总 数 4 454,322,747 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 5 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 6 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 7 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 8 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 9 报 告 期 缩 股 数 10 报 告 期 月 份 数 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ,322,747 基 本 每 股 收 益 扣 除 非 经 常 损 益 基 本 每 股 收 益 [ 注 ]12= /11-8 9/11-10 (3) 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 与 基 本 每 股 收 益 的 计 算 过 程 相 同 ( 三 ) 公 司 主 要 财 务 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 说 明 1. 合 并 资 产 负 债 表 项 目 期 末 数 较 期 初 数 变 动 报 表 项 目 幅 度 13=1/ =3/ 变 动 原 因 说 明 72

73 应 收 账 款 增 加 35.60% 主 要 系 进 出 口 分 公 司 应 收 外 汇 款 增 加 预 付 账 款 增 加 % 主 要 系 进 出 口 分 公 司 采 购 的 商 品 尚 未 到 货 其 他 流 动 资 产 减 少 52.57% 主 要 系 购 买 的 理 财 产 品 到 期 赎 回 应 付 票 据 增 加 64,214.20% 主 要 系 进 出 口 分 公 司 应 付 的 票 据 未 到 期 预 收 账 款 增 加 % 主 要 系 进 出 口 分 公 司 预 收 的 货 款 尚 未 结 算 2. 合 并 利 润 表 项 目 报 表 项 目 本 期 数 较 上 年 数 变 动 幅 度 变 动 原 因 说 明 资 产 减 值 损 失 减 少 60.75% 主 要 系 本 期 计 提 贷 款 损 失 准 备 金 减 少 73

74 第 十 节 备 查 文 件 目 录 ( 一 ) 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 ( 二 ) 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 网 站 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 董 事 长 : 孙 建 华 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 2014 年 8 月 26 日 74

75 合 并 资 产 负 债 表 2014 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1 626,516, ,510, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 2 58,897, ,626, 预 付 款 项 3 112,362, ,863, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 4 2,634, ,541, 应 收 股 利 其 他 应 收 款 5 60,688, ,860, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 6 24,651, ,428, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 7 92,691, ,433, 流 动 资 产 合 计 978,441, ,265, 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 8 1,034,865, ,070,858, 可 供 出 售 金 融 资 产 9 49,435, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 10 19,257, ,648, 长 期 股 权 投 资 11 10,062, 投 资 性 房 地 产 12 40,588, ,880, 固 定 资 产 ,594, ,170, 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 14 61,729, ,264, 开 发 支 出 商 誉 15 长 期 待 摊 费 用 16 2,864, ,219, 递 延 所 得 税 资 产 17 36,458, ,264, 其 他 非 流 动 资 产 18 1,900, ,900, 非 流 动 资 产 合 计 1,433,757, ,419,207, 资 产 总 计 2,412,198, ,328,472, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 20 50,000, ,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 21 64,314, ,

76 应 付 账 款 22 97,238, ,833, 预 收 款 项 23 64,509, ,411, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 24 34,363, ,518, 应 交 税 费 25 7,590, ,225, 应 付 利 息 , , 应 付 股 利 27 27,524, ,171, 其 他 应 付 款 28 34,434, ,993, 应 付 分 保 账 款 担 保 业 务 准 备 金 29 9,875, ,571, 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 30 2,800, ,800, 其 他 流 动 负 债 31 12,333, ,304, 流 动 负 债 合 计 405,162, ,123, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 32 32,000, ,400, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 33 66, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 32,066, ,400, 负 债 合 计 437,229, ,523, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) ,322, ,322, 资 本 公 积 ,967, ,507, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 36 97,975, ,458, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 ,675, ,944, 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 1,793,940, ,802,233, 少 数 股 东 权 益 181,029, ,714, 所 有 者 权 益 合 计 1,974,969, ,978,948, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 2,412,198, ,328,472, 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 76

77 母 公 司 资 产 负 债 表 2014 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 120,782, ,209, 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 1 51,829, ,666, 预 付 款 项 101,399, ,425, 应 收 利 息 3,394, ,103, 应 收 股 利 3,445, ,910, 其 他 应 收 款 2 30,607, ,072, 存 货 12,554, ,493, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 61,104, ,280, 流 动 资 产 合 计 385,116, ,162, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 412,632, ,095, 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 3 707,831, ,768, 投 资 性 房 地 产 35,048, ,191, 固 定 资 产 60,555, ,667, 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 5,629, ,793, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 79, , 递 延 所 得 税 资 产 12,657, ,782, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 1,234,433, ,053,425, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 资 产 总 计 1,619,550, ,548,588, 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 64,314, , 应 付 账 款 78,605, ,407, 预 收 款 项 49,523, ,818,

78 应 付 职 工 薪 酬 15,131, ,655, 应 交 税 费 331, ,917, 应 付 利 息 应 付 股 利 23,360, ,007, 其 他 应 付 款 10,139, ,408, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 12,011, ,048, 流 动 负 债 合 计 253,417, ,363, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 负 债 合 计 253,417, ,363, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 454,322, ,322, 资 本 公 积 528,823, ,562, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 97,975, ,458, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 285,011, ,880, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 1,366,132, ,395,225, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 1,619,550, ,548,588, 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 78

79 合 并 利 润 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 528,908, ,013, 其 中 : 营 业 收 入 1 476,219, ,917, 利 息 收 入 2 43,389, ,126, 担 保 收 入 3 8,886, ,569, 手 续 费 及 佣 金 收 入 4 412, , 二 营 业 总 成 本 462,522, ,964, 其 中 : 营 业 成 本 1 380,276, ,335, 利 息 支 出 1,047, ,733, 手 续 费 及 佣 金 支 出 4 3, , 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 担 保 业 务 准 备 金 净 额 5 2,355, ,869, 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 6 9,294, ,944, 销 售 费 用 7 9,286, ,817, 管 理 费 用 8 52,442, ,324, 财 务 费 用 9-3,722, , 资 产 减 值 损 失 10 11,537, ,396, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 11 1,580, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 67,966, ,048, 加 : 营 业 外 收 入 12 6,805, ,960, 减 : 营 业 外 支 出 , , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 67, , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 73,981, ,319, 减 : 所 得 税 费 用 14 23,518, ,895, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 50,462, ,424, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 45,765, ,218, 少 数 股 东 损 益 4,697, ,205, 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 , 八 综 合 收 益 总 额 50,662, ,424, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 45,965, ,218, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 4,697, ,205, 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 79

80 母 公 司 利 润 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 1 376,086, ,387, 减 : 营 业 成 本 1 320,402, ,003, 营 业 税 金 及 附 加 2,715, ,135, 销 售 费 用 6,074, ,510, 管 理 费 用 27,495, ,248, 财 务 费 用 -2,665, , 资 产 减 值 损 失 -3,025, ,004, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 2 3,447, ,910, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 28,537, ,602, 加 : 营 业 外 收 入 5,496, ,305, 减 : 营 业 外 支 出 480, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 33,554, ,516, 减 : 所 得 税 费 用 8,388, ,401, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 25,165, ,115, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 25,165, ,115, 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 80

81 合 并 现 金 流 量 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 476,184, ,704, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 担 保 费 取 得 的 现 金 7,488, ,146, 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 41,481, ,042, 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 21,046, ,720, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1 119,646, ,897, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 665,847, ,510, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 456,748, ,795, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 1,054, ,762, 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 51,213, ,186, 支 付 的 各 项 税 费 58,672, ,292, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2 17,445, ,740, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 585,133, ,776, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 80,713, ,734, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 6,623, 额 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 1,344, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 3 258,000, , ,366, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 259,905, ,990, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 3,366, ,134, 投 资 支 付 的 现 金 58,970, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 4 162,000, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 224,336, ,134, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 35,569, ,144,

82 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 20,000, ,600, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 20,000, ,600, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 21,400, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 38,389, ,741, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 382, , 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 59,789, ,741, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -39,789, ,141, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 257, ,096, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 76,750, ,351, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 498,503, ,681, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 5 575,253, ,032, 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 82

83 母 公 司 现 金 流 量 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 382,572, ,276, 收 到 的 税 费 返 还 18,667, ,687, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 46,699, ,981, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 447,939, ,945, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 382,760, ,160, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 21,400, ,251, 支 付 的 各 项 税 费 32,622, ,995, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 98,599, ,567, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 535,383, ,840, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -87,444, ,105, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 6,623, 额 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 4,910, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 188,000, , , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 192,919, ,921, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 252, , 投 资 支 付 的 现 金 99,800, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 92,000, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 192,052, , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 866, ,793, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 36,165, ,974, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 36,165, ,974, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -36,165, ,974, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 285, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -122,456, ,928, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 242,299, ,110, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1 119,842, ,039, 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 83

84 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 专 项 一 般 风 其 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 本 ) 存 股 储 备 险 准 备 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 454,322, ,507, ,458, ,944, ,714, ,978,948, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 454,322, ,507, ,458, ,944, ,714, ,978,948, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 459, ,516, ,269, ,314, ,978, ( 一 ) 净 利 润 45,765, ,697, ,462, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 199, , 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 199, ,765, ,697, ,662, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 260, , 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 260, , ( 四 ) 利 润 分 配 2,516, ,035, , ,901, 提 取 盈 余 公 积 2,516, ,516, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -54,518, , ,901, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 84

85 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 454,322, ,967, ,975, ,675, ,029, ,974,969, 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 上 年 同 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 专 项 一 般 风 其 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 本 ) 存 股 储 备 险 准 备 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 454,322, ,507, ,684, ,050, ,246, ,827,810, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 454,322, ,507, ,684, ,050, ,246, ,827,810, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 2,711, ,790, ,660, ,162, ( 一 ) 净 利 润 50,218, ,205, ,424, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 50,218, ,205, ,424, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 2,711, ,427, , ,261, 提 取 盈 余 公 积 2,711, ,711, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -22,716, , ,261, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 85

86 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 454,322, ,507, ,395, ,841, ,906, ,860,973, 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 本 期 金 额 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 专 项 一 般 风 资 本 公 积 盈 余 公 积 本 ) 存 股 储 备 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 454,322, ,562, ,458, ,880, ,395,225, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 454,322, ,562, ,458, ,880, ,395,225, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 260, ,516, ,869, ,092, ( 一 ) 净 利 润 25,165, ,165, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 25,165, ,165, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 260, , 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 260, ,

87 ( 四 ) 利 润 分 配 2,516, ,035, ,518, 提 取 盈 余 公 积 2,516, ,516, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -54,518, ,518, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 454,322, ,823, ,975, ,011, ,366,132, 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 上 年 同 期 金 额 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 专 项 一 般 风 资 本 公 积 盈 余 公 积 本 ) 存 股 储 备 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 454,322, ,562, ,684, ,627, ,320,197, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 454,322, ,562, ,684, ,627, ,320,197, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 2,711, ,687, ,399, ( 一 ) 净 利 润 27,115, ,115, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 27,115, ,115,

88 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 2,711, ,427, ,716, 提 取 盈 余 公 积 2,711, ,711, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -22,716, ,716, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 454,322, ,562, ,395, ,315, ,324,596, 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 88