股份有限公司

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1 公 司 代 码 : 公 司 简 称 : 永 辉 超 市 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 2015 年 半 年 度 报 告 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 无 法 保 证 本 报 告 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整, 理 由 是 : 请 投 资 者 特 别 关 注 三 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 四 公 司 负 责 人 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 朱 国 林 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 黄 明 月 声 明 : 保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 无 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 1 / 144

2 九 其 他 2 / 144

3 目 录 第 一 节 释 义...4 第 二 节 公 司 简 介...4 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要...5 第 四 节 董 事 会 报 告....7 第 五 节 重 要 事 项...20 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况...29 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况...32 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况...32 第 九 节 财 务 报 告...34 第 十 节 备 查 文 件 目 录 / 144

4 第 一 节 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 永 辉 公 司 本 公 司 指 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 报 告 期 指 2015 年 1-6 月 公 司 章 程 指 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 章 程 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 元 万 元 亿 元 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元 人 民 币 亿 元 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 永 辉 超 市 YONGHUI SUPERSTORES CO., LTD. YONGHUI SUPERSTORES 张 轩 松 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 张 经 仪 吴 乐 峰 联 系 地 址 福 建 省 福 州 市 鼓 楼 区 湖 头 街 光 荣 路 5 号 院 福 建 省 福 州 市 鼓 楼 区 湖 头 街 光 荣 路 5 号 院 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] [email protected] 三 基 本 情 况 变 更 简 介 公 司 注 册 地 址 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 福 建 省 福 州 市 鼓 楼 区 湖 头 街 光 荣 路 5 号 院 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 [email protected] 报 告 期 内 变 更 情 况 查 询 索 引 无 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 变 更 情 况 简 介 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 4 / 144

5 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 报 告 期 内 变 更 情 况 查 询 索 引 公 司 董 事 会 办 公 室 上 海 证 券 交 易 所 无 五 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 永 辉 超 市 六 公 司 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 公 司 报 告 期 内 注 册 情 况 未 变 更 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 本 报 告 主 要 会 计 数 据 本 报 告 期 期 比 上 上 年 同 期 (1-6 月 ) 年 同 期 增 减 (%) 营 业 收 入 20,834,832, ,703,390, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 526,520, ,737, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 472,946, ,920, 常 性 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 981,565, ,792, 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 12,147,607, ,438,141, 总 资 产 19,736,415, ,479,570, ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 本 报 告 期 本 报 告 期 比 上 年 上 年 同 期 (1-6 月 ) 同 期 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 个 百 分 点 5 / 144

6 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 的 说 明 因 公 司 2014 年 非 公 开 发 行 募 集 资 金 到 账, 报 告 期 末 的 净 资 产 金 额 相 比 去 年 同 期 大 幅 增 加 同 时 也 导 致 了 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 出 现 下 降 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 三 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 适 用 不 适 用 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 附 注 ( 如 适 用 ) 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -7,621, 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 37,211, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 6 / 144

7 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 50,870, 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 -14,253, 外 收 入 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -53, 所 得 税 影 响 额 -12,579, 合 计 53,573, 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 国 家 统 计 局 数 据 显 示, 我 国 2015 年 1-6 月 社 会 消 费 品 零 售 总 额 141,577 亿 元, 同 比 名 义 增 长 10.4%( 扣 除 价 格 因 素 实 际 增 长 10.5%), 增 速 比 一 季 度 回 落 0.2 个 百 分 点 其 中, 商 品 零 售 126,581 亿 元, 增 长 10.3%; 商 品 零 售 中, 限 额 以 上 单 位 商 品 零 售 62,306 亿 元, 同 比 增 长 7.4% 根 据 中 华 全 国 商 业 信 息 中 心 统 计 数 据,2015 年 上 半 年 全 国 50 家 重 点 大 型 零 售 企 业 零 售 额 同 比 增 长 1.1%, 增 速 较 上 年 同 期 高 1.9 个 百 分 点, 其 中, 零 售 额 实 现 增 长 的 企 业 仅 有 20 家, 与 上 年 同 期 持 平 7 / 144

8 截 止 报 告 期 末, 公 司 实 现 营 业 总 收 入 亿 元, 同 比 增 长 17.69%; 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 合 并 净 利 润 5.27 亿 元, 同 比 增 长 16.30% ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 财 务 报 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 20,834,832, ,703,390, 营 业 成 本 16,693,848, ,263,027, 销 售 费 用 3,055,584, ,452,628, 管 理 费 用 415,835, ,266, 财 务 费 用 22,914, ,173, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 981,565, ,792, 额 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 -762,250, ,370, 额 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 4,270,331, ,840, , 额 研 发 支 出 21,710, ,213, 营 业 收 入 变 动 原 因 说 明 : 门 店 数 量 增 加, 销 售 金 额 提 高 营 业 成 本 变 动 原 因 说 明 : 成 本 随 门 店 数 量 及 销 售 金 额 增 加 而 增 加 销 售 费 用 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 门 店 租 金 及 员 工 薪 酬 增 加 所 致, 同 时 新 业 务 宣 传 费 也 有 所 增 加 管 理 费 用 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 员 工 薪 酬 增 加 所 致 财 务 费 用 变 动 原 因 说 明 : 系 公 司 2014 年 非 公 开 发 行 募 集 资 金 对 应 利 息 收 入 大 幅 增 加 所 致 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 销 售 增 长 补 贴 及 利 息 收 入 增 加 产 生 的 变 动 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 系 本 年 投 资 活 动 次 数 及 金 额 减 少 所 致 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 公 司 2014 年 非 公 开 发 行 募 集 资 金 到 账 所 致 研 发 支 出 变 动 原 因 说 明 : 系 公 司 电 商 项 目 开 发 所 致 2 其 他 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 不 适 用 (2) 公 司 前 期 各 类 融 资 重 大 资 产 重 组 事 项 实 施 进 度 分 析 说 明 详 见 公 司 2014 年 年 度 报 告 有 关 部 分 (3) 经 营 计 划 进 展 说 明 Ⅰ 拓 展 及 战 略 规 划 8 / 144

9 公 司 2015 年 1-6 月 新 开 门 店 23 家, 新 签 约 门 店 32 家 ; 已 开 业 门 店 经 营 面 积 万 平 方 米, 较 去 年 同 期 增 加 万 平 方 米, 单 店 平 均 面 积 平 方 米 ; 已 签 约 未 开 业 门 店 达 183 家, 储 备 面 积 万 平 方 米 A 截 至 报 告 期 末 开 店 及 签 约 门 店 情 况 一 览 表 地 区 业 态 已 开 业 门 本 期 净 增 已 签 约 未 精 品 店 大 卖 场 卖 场 社 区 店 店 小 计 加 门 店 开 业 门 店 店 数 福 建 面 积 店 数 重 庆 面 积 店 数 北 京 面 积 店 数 安 徽 面 积 店 数 贵 州 面 积 店 数 河 南 面 积 店 数 天 津 面 积 店 数 河 北 面 积 店 数 浙 江 面 积 店 数 江 苏 面 积 店 数 四 川 面 积 店 数 辽 宁 面 积 店 数 吉 林 面 积 黑 龙 店 数 江 面 积 陕 西 店 数 / 144

10 广 东 上 海 山 西 全 国 面 积 店 数 面 积 店 数 面 积 店 数 1 面 积 9318 店 数 面 积 店 数 9.92% 30.31% 46.18% 13.60% % 占 比 面 积 9.97% 47.75% 38.15% 4.14% % 占 比 注 :1 上 表 已 开 业 门 店 数 据 已 体 现 公 司 经 2015 年 7 月 29 日 第 二 届 董 事 会 第 三 十 五 次 会 议 决 议 关 店 2 家 ; 2 截 止 本 报 告 期 末, 公 司 已 签 约 未 开 业 门 店 达 183 家, 上 述 数 据 已 体 现 解 约 长 春 紫 金 豪 庭 店 和 营 口 经 典 汇 店 B 公 司 2015 年 第 二 季 度 开 店 情 况 2015 年 第 二 季 度, 公 司 在 北 京 福 建 辽 宁 上 海 四 川 重 庆 等 区 域 新 开 店 10 家 门 店, 具 体 如 下 : 开 店 项 目 地 址 开 店 时 间 租 赁 期 限 / 自 有 总 面 积 (m2) 后 沙 峪 店 北 京 市 顺 义 区 后 沙 峪 镇 双 裕 街 45 号 年 6735 长 阳 半 岛 店 北 京 市 房 山 区 长 阳 起 步 区 5 号 中 粮 万 科 长 阳 半 岛 年 金 泉 广 场 店 北 京 市 朝 阳 区 大 屯 里 318 号 楼 年 名 城 城 市 广 场 店 站 前 万 达 店 长 江 国 际 店 内 江 万 达 店 广 元 万 达 店 福 建 省 福 州 市 马 尾 区 快 安 名 城 城 市 广 场 年 辽 宁 省 营 口 市 站 前 区 渤 海 大 街 ( 市 府 路 ) 万 达 广 场 年 9494 上 海 市 宝 山 区 殷 高 西 路 333 号 长 江 国 际 商 业 购 物 中 心 年 四 川 省 内 江 市 东 兴 区 汉 安 大 道 北 侧 万 达 广 场 年 9611 四 川 省 广 元 市 利 州 区 利 州 东 路 广 元 万 达 广 场 年 / 144

11 双 元 大 道 店 华 福 金 科 店 重 庆 市 北 碚 区 双 元 大 道 海 宇 中 央 鑫 都 重 庆 市 九 龙 坡 区 华 福 路 北 段 18 号 金 科 阳 光 小 镇 年 年 5429 C 公 司 2015 年 第 二 季 度 签 约 项 目 情 况 2015 年 第 二 季 度, 公 司 在 安 徽 福 建 广 东 河 南 黑 龙 江 山 西 上 海 四 川 浙 江 重 庆 等 区 域 新 签 约 22 家 门 店 项 目, 具 体 如 下 : 项 目 名 称 地 址 签 约 时 间 租 赁 期 限 租 赁 面 积 (m2) 安 徽 阜 阳 万 达 广 场 安 徽 省 阜 阳 市 年 9344 安 徽 东 至 新 天 地 购 物 中 心 安 徽 省 池 州 市 年 8594 福 建 海 峡 奥 体 福 建 省 福 州 市 年 福 州 马 尾 中 环 广 场 福 建 省 福 州 市 年 东 莞 厚 街 万 达 广 场 广 东 省 东 莞 市 年 9783 人 民 广 场 河 南 省 林 州 市 年 8615 中 原 广 场 河 南 省 开 封 市 年 齐 齐 哈 尔 万 达 广 场 黑 龙 江 省 齐 齐 哈 尔 市 年 9216 哈 尔 滨 汇 雄 生 活 汇 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 年 太 原 万 达 广 场 山 西 省 太 原 市 年 9318 上 海 七 巧 国 隆 昌 店 上 海 市 杨 浦 区 年 零 5 月 3864 成 都 银 泰 城 四 川 省 成 都 市 年 8672 成 都 西 单 商 场 四 川 省 成 都 市 年 零 6 月 6392 四 川 渠 县 地 旺 广 场 四 川 省 渠 县 年 四 川 广 汉 天 阶 汇 四 川 省 德 阳 市 年 四 川 夹 江 黄 金 时 代 四 川 省 乐 山 市 年 9800 四 川 武 胜 融 恒 时 代 广 场 四 川 省 武 胜 县 年 8046 四 川 中 节 能 世 纪 中 心 四 川 省 蒲 江 县 年 9397 台 州 星 光 耀 广 场 浙 江 省 台 州 市 年 重 庆 水 木 天 地 项 目 重 庆 市 渝 北 区 年 9193 重 庆 大 坪 协 信 星 光 天 地 重 庆 市 渝 中 区 年 7623 重 庆 永 川 协 信 星 光 广 场 重 庆 市 永 川 区 年 零 6 月 Ⅱ 门 店 营 运 情 况 报 告 期 内, 公 司 日 均 有 效 客 流 量 万 人 次, 同 比 增 长 10.35% 营 业 收 入 同 店 同 比 ( 两 年 期 ) 开 业 门 店 资 料 单 位 : 万 元 11 / 144

12 业 态 门 店 数 2014 年 营 业 收 入 同 比 增 减 (%) 大 卖 场 , % 卖 场 , % 社 区 店 , % BRAVO 精 致 超 市 12 69, % 合 计 275 1,659, % Ⅲ 生 鲜 事 业 部 报 告 期 内, 生 鲜 事 业 部 通 过 改 革 推 动 变 革, 调 整 营 运 组 织 架 构, 实 施 垂 直 管 理 ; 持 续 优 化 供 应 商 及 SKU 数, 寻 找 到 适 合 永 辉 和 顾 客 的 供 应 商 与 商 品 ; 组 建 国 际 采 购 部, 实 施 全 球 采 购, 引 进 新 的 商 品 结 构 ; 采 购 团 队 进 行 了 自 有 品 牌 双 品 牌 专 享 品 牌 的 开 发, 推 广 了 部 分 商 品, 取 得 不 错 成 效 ; 启 用 全 国 小 区 物 流, 为 供 应 链 优 化 奠 定 基 础, 为 门 店 和 供 应 商 降 低 配 送 成 本, 转 化 为 价 格 优 势 ; 在 福 建 和 华 西 物 流 实 施 了 精 品 加 工 项 目, 为 门 店 降 低 损 耗 和 人 工 成 本 提 供 帮 助 ; 物 流 整 托 配 送 和 标 准 件 建 设 顺 利 启 用, 为 公 司 提 升 配 送 效 率 和 节 约 物 流 费 用 ; 营 运 部 协 调 人 资 部 对 全 国 各 大 区 门 店 生 鲜 课 长 进 行 专 业 技 能 的 培 训, 建 立 人 才 库, 提 升 课 长 专 业 技 能 水 平 2015 年 下 半 年 重 点 计 划 : 进 一 步 改 革 营 采 模 式, 统 一 营 采 思 路, 发 挥 大 区 营 采 的 承 上 启 下 作 用 ; 持 续 改 善 供 应 链, 建 立 全 国 共 性 商 品 的 供 应 体 系 ; 实 施 棚 格 图 管 理, 合 理 有 效 利 用 门 店 空 间 与 位 置, 达 到 最 大 的 坪 效 和 米 效 ; 完 成 对 全 国 各 门 店 生 鲜 课 长 的 培 训 计 划 ; 梳 理 物 流 工 作 制 度 与 流 程, 提 升 配 送 效 率 和 控 制 费 用 率 ; 重 点 推 广 自 有 品 牌 专 享 品 牌 双 品 牌 商 品 Ⅳ 食 品 用 品 事 业 部 报 告 期 内, 食 品 用 品 事 业 部 加 强 供 应 链 优 化 管 理, 进 一 步 提 升 全 国 集 中 采 购 销 售 占 比,2015 年 有 望 将 销 售 占 比 提 升 至 50% 事 业 部 坚 持 探 索 转 型 创 新 推 动 业 务 发 展, 上 半 年 启 动 部 分 用 品 品 类 工 业 化 采 购 模 式, 年 计 划 采 购 额 7.5 亿 ; 加 大 海 外 商 品 采 购 比 例, 2015 年 计 划 品 项 达 到 5000 支 ; 加 强 自 有 品 牌 和 独 家 商 品 的 开 发,2015 年 计 划 新 增 1000 支 品 项 事 业 部 梳 理 商 品 资 源, 依 托 升 级 版 的 品 类 管 理 系 统 调 整 商 品 结 构 和 品 类 货 架 比 例, 满 足 门 店 消 费 商 圈 不 同 的 差 异 化 经 营, 全 面 实 行 未 端 商 品 淘 汰 以 提 升 单 品 的 效 益 事 业 部 推 进 与 中 百 集 团 牛 奶 国 际 等 合 作 伙 伴 的 业 务 合 作, 特 别 是 在 商 品 联 合 采 购 业 务 方 面, 与 中 百 集 团 建 立 了 经 营 数 据 品 牌 营 销 方 面 的 交 流 机 制, 与 牛 奶 国 际 开 展 进 口 商 品 和 节 庆 商 品 联 合 采 购 下 半 年 事 业 部 将 围 绕 年 度 预 定 的 经 营 目 标, 加 强 采 购 资 源 整 合, 强 化 营 运 执 行 力, 增 强 顾 客 购 物 体 验, 继 续 做 大 做 强 快 速 消 费 品 Ⅴ 服 装 事 业 部 2015 年 上 年 半 年 服 装 事 业 部 强 化 内 部 分 工 和 合 作, 启 动 推, 补, 收 营 运 模 式 的 整 合 针 对 采 购 链 进 行 优 化 整 合, 减 少 无 效 SKU 数, 重 点 提 升 库 存 周 转 率 针 对 现 有 门 12 / 144

13 店 进 行 独 立 盈 亏 核 算 ; 从 经 营 理 念 和 门 店 单 元 做 相 应 的 整 改 提 升 和 店 群 优 化 ; 对 现 有 门 店 进 行 店 群 重 新 整 合 划 分, 以 匹 配 现 有 采 购 链 的 优 化 配 置, 达 到 门 店 最 佳 盈 利 目 的 ; 针 对 新 店 创 新 运 作 模 式, 从 人 员 体 制 货 品 结 构 周 转 率 门 店 装 修 定 位 等 进 行 全 新 改 革, 以 达 到 未 来 新 店 的 盈 利 能 力 和 持 续 性 发 展 ; 引 入 升 级 项 目, 第 一 期 主 体 针 对 采 购 链 进 行 整 合, 主 要 通 过 供 应 链 整 合 优 化, 采 购 效 率 的 提 升 采 购 能 力 和 流 程 的 梳 理, 对 标 行 业 的 采 购 运 作 标 准, 产 品 的 企 划 以 及 库 存 周 转 率 和 业 绩 预 算 等 方 面 进 行 优 化 提 升 Ⅵ 信 息 中 心 2015 年 上 半 年 按 照 公 司 总 体 战 略 部 署, 在 保 证 ERP 系 统 优 化 提 升 及 门 店 物 流 扩 张 的 前 提 下, 公 司 信 息 部 门 重 点 推 进 O2O 平 台 建 设 ( 包 括 : 电 商 平 台 CRM 系 统 大 数 据 平 台 海 淘 APP 改 造 等 ) 无 纸 化 平 台 系 统 建 设 业 务 部 门 的 品 类 管 理 系 统 提 升 推 进 实 体 门 店 互 联 网 科 技 新 品 应 用 和 顾 客 体 验 提 升, 以 及 推 进 IT 团 队 的 管 理 变 革 及 信 息 人 才 储 备 培 养 O2O 项 目 将 分 两 期 完 成 一 期 工 程 已 按 计 划 于 5 月 7 日 上 线 ; 目 前 正 在 实 施 二 期 工 程, 计 划 于 9 月 1 日 上 线 项 目 将 支 持 永 辉 实 体 门 店 资 源 和 互 联 网 资 源 有 机 融 合, 打 造 精 品 加 工 中 心 物 流 门 店 体 验 网 站 购 物 支 付 一 体 化 的 服 务 平 台 同 时, 通 过 大 数 据 平 台 的 大 数 据 营 销 分 析 支 持, 实 施 顾 客 需 求 的 精 准 分 析,CRM 平 台 实 现 顾 客 的 个 性 化 服 务 上 半 年 公 司 在 2014 年 科 技 新 品 应 用 基 础 上, 向 全 国 大 区 推 出 自 助 购 物 自 动 收 银 自 动 会 员 注 册 系 统 自 助 查 价, 提 升 门 店 顾 客 科 技 体 验 感, 同 时 为 更 多 应 用 科 技 新 品 做 好 准 备 大 力 开 展 互 联 网 + 支 付 服 务 新 体 验, 引 入 永 辉 钱 包 等 新 支 付 模 式, 并 进 行 与 互 联 网 结 合 的 新 营 销 模 式 推 广 新 科 技 设 备 和 互 联 网 + 的 新 体 验 增 强 了 门 店 对 年 青 客 户 群 体 的 吸 引 力, 激 活 并 带 动 了 新 的 消 费 客 层 根 据 上 半 年 针 对 市 场 情 况, 信 息 部 门 还 推 出 了 IT 人 员 优 先 招 聘 计 划, 吸 引 一 批 优 秀 人 才 的 加 盟, 为 未 来 的 信 息 平 台 建 设 提 供 保 障 Ⅶ 创 新 业 务 继 续 深 化 提 升 效 率 的 多 项 举 措 : 通 过 组 织 架 构 去 层 级 化 扁 平 化, 把 决 策 权 下 放 到 门 店 小 店 合 伙 人 团 队, 鼓 励 小 店 团 队 创 新, 激 发 员 工 创 造 力 在 组 织 架 构 调 整 过 程 中, 管 理 角 色 转 换 为 服 务 角 色, 由 管 理 转 换 为 帮 助 门 店 小 店 团 队 提 升 效 益, 聚 焦 门 店 效 益 通 过 赛 马 机 制, 强 制 实 行 末 位 淘 汰 制 ( 每 年 保 持 10% 淘 汰 率 ), 开 创 优 秀 员 工 的 快 速 晋 升 通 道, 团 队 快 速 轮 换 机 制 提 升 团 队 活 力 在 组 织 架 构 调 整 后, 人 员 编 制 进 一 步 缩 减, 人 效 提 升 20%, 同 时 员 工 收 入 大 幅 度 提 升, 员 工 流 失 率 降 低 在 供 应 链 效 率 方 面, 成 立 11 个 B2B 贸 易 商 行, 全 国 集 中 订 单 管 理, 提 供 订 单 处 理 的 准 确 性 和 效 率 优 化 SKU, 实 施 SKU 资 源 的 强 制 汰 换 机 制, 保 持 商 品 竞 争 力 Ⅷ 工 程 部 门 13 / 144

14 在 工 业 化 设 计 执 行 方 面, 分 析 总 结 现 有 门 店 业 态 模 板 并 应 用 于 2015 年 新 开 业 门 店, 完 成 年 已 开 业 的 门 店 各 分 类 陈 列 排 面 和 销 售 分 析, 反 应 良 好 且 已 在 今 年 项 目 内 推 行, 使 空 间 使 用 更 合 理 基 于 以 上 分 析 实 行 门 店 整 改, 整 改 费 用 同 比 下 降 20% 报 告 期 内, 工 程 中 心 严 格 按 照 招 标 管 理 委 员 会 制 定 的 公 司 招 投 标 管 理 办 法 共 对 36 家 门 店 ( 总 红 线 面 积 平 方 ) 的 工 程 项 目 进 行 了 招 标 采 购 ; 完 成 了 对 部 分 试 点 门 店 的 空 调 系 统 冷 链 系 统 节 能 改 造 方 案 的 确 认, 并 已 进 入 具 体 实 际 施 工 阶 段, 待 分 析 测 试 结 果 后 将 结 合 各 区 门 店 实 际 情 况 进 行 针 对 性 的 推 广 ; 对 门 店 进 行 再 次 升 级 创 新 工 作, 2015 年 以 部 分 项 目 为 试 点, 设 计 涵 盖 了 精 品 店 美 食 广 场 O2O 等 形 式 多 样 的 购 物 环 境 从 落 实 装 饰 设 计 标 准 固 化 相 应 的 工 作 模 板 优 化 选 材 工 作 总 体 布 局 等 多 方 面 着 手, 进 一 步 优 化 各 分 类 的 面 积 人 员 和 作 业 分 配, 依 据 数 据 分 析 实 现 采 购 部 门 协 助 门 店 订 制 货 品 计 划 等, 拓 宽 顾 客 的 购 物 选 择 面, 并 吸 引 中 高 层 消 费 群 体 体 验, 从 而 实 现 体 验 式 购 物 的 市 场 定 位 Ⅸ 物 流 中 心 2015 年 上 半 年, 物 流 中 心 主 要 完 成 如 下 六 个 项 目 : 流 通 加 工 配 送 中 央 仓 与 区 域 仓 间 配 送 实 施 新 型 拣 选 方 式 ( 动 态 拣 选 和 总 量 拣 选 ) 实 行 笼 车 配 送 新 DC 搭 建 与 运 作 和 自 动 分 拣 品 类 合 流 为 有 效 利 用 资 源 提 高 效 率, 增 加 商 品 的 附 加 价 值, 物 流 中 心 根 据 用 户 的 多 样 化 需 要 实 施 流 通 加 工 ( 主 要 有 冷 冻 加 工 精 致 加 工 分 装 加 工 分 选 加 工 ), 增 强 了 物 流 系 统 化 加 工 职 能 基 于 统 一 采 购, 加 快 实 现 CDC 与 RDC 间 的 配 送, 以 满 足 不 断 发 展 和 完 善 区 域 配 送 仓 储 中 心 网 络 体 系, 实 现 适 用 于 全 国 统 采 模 式 的 多 层 级 DC 直 配 ( 对 生 产 商 及 对 门 店 ), 减 少 配 送 时 间 及 成 本 合 理 调 配 资 源 优 化 门 店 及 各 区 域 物 流 中 心 库 存, 减 少 区 域 物 流 中 心 周 转 天 数 保 障 应 急 配 送, 降 低 缺 货 率 和 错 误 率 ; 未 来 可 大 量 推 行 供 应 商 带 板 送 货, 以 提 高 仓 库 利 用 率 与 作 业 效 率 新 DC 运 作 方 面 : 上 半 年 投 运 的 DC 有 河 北 石 家 庄 东 北 沈 阳 和 四 川 彭 州 物 流 中 心 分 析 了 上 述 各 区 作 业 模 式 与 业 务 需 求, 制 定 适 合 的 作 业 流 程, 增 加 动 态 拣 选 模 式 的 应 用, 加 大 了 OEM 与 全 国 统 采 品 项, 并 实 现 合 理 管 控 物 流 中 心 三 大 成 本 ( 运 输 人 力 运 营 ) 利 用 自 动 分 拣 进 行 品 类 合 流 : 生 鲜 干 货 分 拣 线 上 线 进 一 步 改 善 了 供 应 链 效 率, 除 提 升 分 拣 效 率 降 低 商 品 损 耗 外, 商 品 及 其 包 装 标 准 化 加 强 了 作 业 计 划 性 ; 可 实 现 集 成 配 送, 配 合 实 行 笼 车 管 理 方 案, 并 提 高 了 收 货 验 货 的 作 业 效 率 以 及 仓 库 利 用 率 ; 同 时 为 未 来 常 规 商 品 自 动 补 货 创 造 条 件 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 主 营 业 务 分 行 业 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 14 / 144 毛 利 率 ( %) 营 业 收 入 比 上 营 业 成 本 比 上 毛 利 率 比 上 年 增 减

15 年 增 减 ( %) 年 增 减 ( %) 零 售 业 19,889,543, ,608,217, 主 营 业 务 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 ( %) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 ( %) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 ( %) 生 鲜 及 加 工 9,010,790, ,856,292, 食 品 用 品 9,709,849, ,944,455, 服 装 1,168,903, ,470, 增 加 0.01 个 百 分 点 毛 利 率 比 上 年 增 减 减 少 0.06 个 百 分 点 减 少 0.05 个 百 分 点 增 加 1.77 个 百 分 点 主 营 业 务 分 行 业 和 分 产 品 情 况 的 说 明 报 告 期 内, 营 收 增 速 受 宏 观 经 济 因 素 及 行 业 环 境 下 行 影 响 食 品 用 品 事 业 部 因 大 供 应 商 合 作 的 进 一 步 推 进 和 后 台 支 持, 仍 保 持 较 稳 定 增 长 ; 生 鲜 事 业 部 则 因 处 于 架 构 和 业 务 整 合 期 间, 增 速 回 落 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 福 建 大 区 5,547,792, 华 西 大 区 7,019,019, 北 京 大 区 3,192,443, 安 徽 大 区 1,197,773, 华 东 大 区 1,797,104, 河 南 大 区 607,060, 东 北 大 区 528,349, 合 计 19,889,543, 主 营 业 务 分 地 区 情 况 的 说 明 公 司 次 新 区 域 增 长 较 稳 定, 次 级 阶 梯 逐 步 形 成, 其 中 北 京 大 区 增 速 超 越 去 年 同 期 ; 福 建 及 华 西 大 区 增 速 均 有 所 放 缓 ( 三 ) 核 心 竞 争 力 分 析 报 告 期 内 公 司 核 心 竞 争 力 未 发 生 重 大 变 化 ( 详 见 2014 年 年 度 报 告 有 关 部 分 ) 15 / 144

16 ( 四 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 报 告 期 内, 公 司 积 极 寻 求 上 下 游 及 同 行 业 的 投 资 机 会 公 司 通 过 了 关 于 签 订 上 海 联 华 超 市 股 份 有 限 公 司 股 权 转 让 合 同 的 议 案 拟 以 4.01 港 元 / 股 作 价 受 让 上 海 联 华 超 市 股 份 有 限 公 司 不 超 过 21.17% 的 股 份 ( 即 237,029,400 股 )( 详 见 上 海 证 券 交 易 所 有 关 公 告 ), 相 关 进 程 正 按 照 规 定 积 极 推 进 中 (1) 证 券 投 资 情 况 适 用 不 适 用 占 期 末 证 券 总 序 证 券 证 券 代 证 券 最 初 投 资 金 额 持 有 数 量 期 末 账 面 价 值 报 告 期 损 益 投 资 比 号 品 种 码 简 称 ( 元 ) ( 股 ) ( 元 ) ( 元 ) 例 (%) 1 A 股 中 百 股 票 集 团 996,397, ,204, ,207,127, ,443, A 股 金 枫 股 票 酒 业 57,070, ,535, ,633, ,269, 期 末 持 有 的 其 他 证 券 投 资 / 报 告 期 已 出 售 证 券 投 资 损 益 / / / / 15,594, 合 计 1,053,467, / 1,308,761, ,307, 证 券 投 资 情 况 的 说 明 其 中 中 百 集 团 的 报 告 期 损 益 指 的 是 按 照 权 益 法 核 算 的 对 中 百 集 团 长 期 股 权 投 资 的 投 资 收 益 报 告 期 已 出 售 证 券 投 资 损 益 是 通 过 在 二 级 市 场 上 买 卖 金 枫 酒 业 摊 低 成 本 获 得 (2) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 (3) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 16 / 144

17 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 (2) 委 托 贷 款 情 况 (3) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 适 用 不 适 用 投 资 类 型 资 金 来 源 签 约 方 投 资 份 额 投 资 期 限 产 品 类 型 预 计 收 益 投 资 盈 亏 是 否 涉 诉 保 本 型 自 有 资 金 招 商 银 行 7.74 亿 元 6 个 月 资 管 产 品 否 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 的 说 明 无 17 / 144

18 3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 适 用 不 适 用 募 集 年 份 募 集 方 式 本 报 告 期 已 已 累 计 使 用 尚 未 使 用 募 募 集 资 金 尚 未 使 用 募 使 用 募 集 资 募 集 资 金 总 集 资 金 用 途 总 额 集 资 金 总 额 金 总 额 额 及 去 向 2010 首 次 发 行 263,780 4, , 非 公 开 发 行 101, , 非 公 开 发 行 567, , , , 专 户 存 储 合 计 / 934, , , , / 公 司 首 次 发 行 和 2013 年 非 公 开 发 行 的 募 集 资 金 都 按 承 诺 项 目 实 施 完 毕 ;2014 年 非 公 开 发 行 所 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 说 明 募 集 资 金 (2015 年 到 资 ) 按 计 划 投 入 使 用, 本 期 使 用 金 额 含 公 司 履 行 董 事 会 决 议 流 程 后 暂 时 补 充 流 动 资 金 200,000 万 元 的 金 额 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 公 司 2014 年 非 公 开 发 行 所 募 集 资 金 用 于 补 充 流 动 资 金, 拟 投 向 门 店 拓 展 信 息 化 再 升 级 及 电 商 平 台 等 项 目 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 主 要 子 公 司 所 处 行 业 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 净 利 润 占 公 司 合 并 净 营 业 收 入 营 业 利 润 利 润 比 重 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 商 品 零 售 业 71, , , , , , 永 辉 物 流 有 限 公 司 商 品 配 送 10, , , , , , 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 商 品 配 送 5, , , , , , 辽 宁 永 辉 超 市 有 限 公 司 商 品 零 售 7, , , , , , / 144

19 江 苏 永 辉 超 市 有 限 公 司 广 东 永 辉 超 市 有 限 公 司 商 品 零 售 12, , , , , , 商 品 零 售 1, , , 非 募 集 资 金 项 目 情 况 适 用 不 适 用 项 目 名 称 项 目 金 额 项 目 进 度 本 报 告 期 投 入 金 项 目 收 益 累 计 实 际 投 入 金 额 额 情 况 重 庆 永 辉 一 期 已 完 城 市 生 活 416,476, 工, 二 期 建 19,049, ,006, 广 场 设 中 安 徽 物 流 配 送 中 心 215,000, 一 期 二 期 已 完 工, 决 算 29,058, ,410, 中 重 庆 物 流 配 送 中 心 231,000, 一 期 二 期 均 已 完 工, 尚 10,028, ,206, 未 决 算 合 计 957,116, / 80,313, ,624, / 非 募 集 资 金 项 目 情 况 说 明 无 二 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 的 执 行 或 调 整 情 况 经 第 二 届 董 事 会 第 三 十 次 会 议 及 2014 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 决 定 以 2014 年 12 月 31 日 的 总 股 本 3,254,435,640 股 为 基 数, 向 公 司 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.50 元 人 民 币 ( 含 税 ), 共 分 配 488,165,346 元 2015 年 4 月, 公 司 顺 利 完 成 2014 年 非 公 开 发 行 股 票 事 宜 根 据 该 次 非 公 开 发 行 股 票 方 案, 公 司 该 次 非 公 开 发 行 前 的 公 司 滚 存 利 润 由 发 行 后 的 新 老 股 东 共 享 因 此, 公 司 2014 年 度 利 润 分 配 以 488,165,346 元 为 分 配 总 额, 增 发 后 的 公 司 总 股 本 为 4,067,536,108 股 为 基 数 实 施 分 配, 即 向 公 司 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 元 人 民 币 ( 含 税 ) 2015 年 7 月 4 日, 公 司 发 布 2014 年 度 分 红 派 息 说 明 ; 7 月 10 日, 公 司 发 布 2014 年 度 分 红 派 息 实 施 公 告, 以 2015 年 7 月 15 日 为 股 权 登 记 日 实 施 上 述 利 润 分 配 方 案 现 金 红 利 于 2015 年 7 月 16 日 完 成 派 发 ( 二 ) 半 年 度 拟 定 的 利 润 分 配 预 案 公 积 金 转 增 股 本 预 案 是 否 分 配 或 转 增 否 19 / 144

20 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 0 每 10 股 派 息 数 ( 元 )( 含 税 ) 0 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 0 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 的 相 关 情 况 说 明 无 三 其 他 披 露 事 项 ( 一 ) 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 说 明 ( 二 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 适 用 不 适 用 ( 一 ) 诉 讼 仲 裁 或 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 无 后 续 进 展 的 事 项 概 述 及 类 型 河 南 永 辉 超 市 有 限 公 司 就 租 赁 物 业 纠 纷 诉 百 盛 商 业 发 展 有 限 公 司 郑 州 分 公 司 百 盛 商 业 发 展 有 限 公 司 一 案 福 建 省 莆 田 市 华 东 房 地 产 开 发 有 限 公 司 就 物 业 纠 纷 诉 公 司 一 案 查 询 索 引 详 见 2015 年 4 月 30 日 刊 载 于 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 日 报 及 证 券 时 报 的 公 司 2014 年 年 度 报 告 ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 诉 讼 仲 裁 情 况 适 用 不 适 用 报 告 期 内 : 承 担 连 诉 讼 诉 讼 ( 仲 起 诉 ( 申 应 诉 ( 被 带 责 任 仲 裁 诉 讼 ( 仲 裁 ) 基 本 情 况 裁 ) 涉 及 请 ) 方 申 请 ) 方 方 类 型 金 额 诉 讼 诉 讼 ( 仲 ( 仲 裁 ) 是 否 裁 ) 诉 讼 ( 仲 裁 ) 进 形 成 预 审 理 展 情 况 计 负 债 结 果 及 金 额 及 影 响 诉 讼 ( 仲 裁 ) 判 决 执 行 情 况 北 京 永 食 神 百 民 事 2013 年 10 月 30 日, 食 神 百 涉 诉 金 额 2015 年 4 20 / 144

21 辉 超 市 有 限 公 司 ( 下 称 北 京 永 辉 及 反 诉 原 告 ) 味 餐 饮 管 理 ( 北 京 ) 有 限 公 司 ( 下 称 食 神 百 味 及 反 诉 被 告 ) 诉 讼 味 因 与 北 京 永 辉 发 生 山 水 文 园 店 租 赁 纠 纷 将 北 京 永 辉 诉 至 北 京 市 石 景 山 区 人 民 法 院 ( 下 称 石 景 山 区 法 院 ) 2013 年 12 月 6 日, 北 京 永 辉 就 上 述 纠 纷 在 石 景 山 区 法 院 反 诉 食 神 百 味, 要 求 : 同 前 所 述 月 30 日, 本 案 一 审 判 决 支 持 北 京 永 辉 诉 请, 裁 定 食 神 百 味 向 北 京 永 辉 支 付 租 金 水 电 费 及 有 关 1 反 诉 被 告 支 付 反 诉 原 告 场 违 约 金 等 地 使 用 费 本 金 1,208,250 元 和 水 食 神 百 味 电 费 本 金 42, 元 及 这 两 项 不 服 一 审 判 费 用 从 逾 期 之 日 起 到 实 际 还 款 决, 上 诉 至 北 之 日 止 3%/ 日 的 违 约 金 京 第 一 中 级 人 2 如 果 反 诉 被 告 认 为 租 赁 关 民 法 院 系 从 2013 年 10 月 17 日 解 除, 目 前 进 入 则 从 2013 年 10 月 20 日 起 至 实 二 审 程 序 际 交 还 场 地 之 日 止, 反 诉 被 告 双 倍 支 付 反 诉 原 告 场 地 占 用 费 241,650 元 / 月 3 如 果 反 诉 被 告 认 为 租 赁 关 系 从 2013 年 10 月 17 日 解 除, 则 装 修 期 4 个 月 和 2012 年 2013 年 的 3 个 月 免 租 其, 反 诉 被 告 均 应 按 场 地 使 用 费 标 准 支 付 反 诉 原 告 场 地 使 用 费, 共 计 845,775 元 4 全 部 的 诉 讼 和 反 诉 费 均 由 被 反 诉 人 承 担 蚌 埠 商 之 都 购 物 中 心 有 限 公 司 ( 下 称 商 之 都 或 原 告 ) 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 下 称 安 徽 永 辉 或 被 告 ) 民 事 诉 讼 安 徽 永 辉 承 租 商 之 都 一 处 物 业 用 于 经 营 超 市 业 务 因 客 观 原 因 该 店 未 达 经 营 预 期 安 徽 永 辉 于 2015 年 3 月 25 日 通 知 商 之 都 闭 店 解 约 但 双 方 未 能 就 合 同 解 除 形 成 合 意 2015 年 5 月 21 日, 商 之 都 提 起 诉 讼, 诉 请 :1 确 认 被 告 2015 年 3 月 25 日 通 知 涉 诉 金 额 同 前 所 述 2015 年 7 月 10 日 签 收 诉 讼 文 件, 目 前 正 处 案 件 讨 论 阶 段, 不 排 除 提 起 反 诉 解 除 行 为 无 效, 并 因 被 告 违 约 请 求 依 法 解 除 合 同 ;2 判 令 被 告 立 即 将 合 格 租 赁 物 返 还 并 支 付 租 赁 费 用 元 水 电 费 元 ( 暂 计 至 2015 年 5 月 13 日 );3 判 令 支 付 违 约 金 500 万 元 ;4 判 令 租 赁 物 内 装 修 设 备 归 原 告 所 有 ;5 本 案 21 / 144

22 诉 讼 费 用 由 被 告 承 担 ( 三 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 不 适 用 二 破 产 重 整 相 关 事 项 三 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 ( 一 ) 公 司 收 购 出 售 资 产 和 企 业 合 并 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 变 化 的 无 ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 情 况 四 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 五 重 大 关 联 交 易 适 用 不 适 用 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 查 询 索 引 根 据 经 营 需 要, 公 司 2015 年 度 计 划 向 关 联 公 司 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 及 张 轩 松 先 生 租 赁 四 处 物 业, 租 金 预 计 为 11,559,540 元 详 见 2015 年 4 月 30 日 刊 载 于 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 日 报 及 证 券 时 报 的 关 于 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 2014 年 关 联 交 易 情 况 及 2015 年 关 联 交 易 计 划 的 公 告 22 / 144

23 2015 年 公 司 及 子 公 司 拟 向 北 京 友 谊 使 者 商 贸 有 限 公 司 采 购 商 品, 预 计 采 购 金 额 200,000,000 元 ; 拟 向 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 销 售 商 品 预 计 销 售 金 额 8,000,000 元 ; 拟 向 上 海 上 蔬 永 辉 生 鲜 食 品 有 限 公 司 销 售 商 品 及 提 供 服 务, 预 计 销 售 金 额 15,000,000 元 ; 拟 向 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 销 售 商 品, 预 计 销 售 金 额 30,000,000 元 ; 拟 向 牛 奶 有 限 公 司 采 购 销 售 商 品, 预 计 交 易 金 额 合 计 不 超 过 50,000,000 元 ; 拟 向 联 华 超 市 股 份 有 限 公 司 采 购 销 售 商 品, 预 计 交 易 金 额 不 超 过 30,000,000 元 详 见 2015 年 4 月 30 日 刊 载 于 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 日 报 及 证 券 时 报 的 关 于 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 2014 年 关 联 交 易 情 况 及 2015 年 关 联 交 易 计 划 的 公 告 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 二 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 无 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 无 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 无 23 / 144

24 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 六 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 2 担 保 情 况 适 用 不 适 用 担 保 方 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 被 担 保 方 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 担 保 发 生 是 否 是 否 关 担 保 担 保 是 否 担 保 担 保 担 保 日 期 担 保 存 在 为 关 联 起 始 到 期 已 经 是 否 逾 期 金 额 ( 协 议 类 型 反 担 联 方 关 日 日 履 行 逾 期 金 额 签 署 保 担 保 系 完 毕 日 ) 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 0 公 司 的 担 保 ) 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 0 子 公 司 的 担 保 ) 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 1,050 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 4,100 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 4,100 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 0.34% 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 说 明 担 保 情 况 说 明 24 / 144

25 3 其 他 重 大 合 同 或 交 易 报 告 期 内, 公 司 无 其 他 未 披 露 重 大 合 同 或 交 易 七 承 诺 事 项 履 行 情 况 承 诺 背 景 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 适 用 不 适 用 ( 一 ) 上 市 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 类 型 解 决 同 业 竞 争 解 决 关 联 交 易 解 决 土 地 等 产 权 瑕 疵 承 诺 方 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 内 容 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 其 拥 有 权 益 的 附 属 公 司 及 参 股 公 司 均 未 直 接 或 间 接 经 营, 同 时 将 不 直 接 或 间 接 经 营 任 何 与 公 司 经 营 的 业 务 构 成 竞 争 或 可 能 竞 争 的 业 务, 也 未 参 与 投 资 任 何 与 公 司 经 营 的 业 务 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 其 他 企 业 如 未 遵 守 上 述 承 诺, 实 际 控 制 人 将 向 公 司 赔 偿 一 切 直 接 和 间 接 损 失 在 公 司 上 市 以 后, 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 严 格 按 照 中 国 人 民 共 和 国 公 司 法 等 法 律 法 规 行 政 规 章 规 范 性 文 件 与 证 券 交 易 所 的 相 关 规 定, 以 及 公 司 章 程, 行 使 股 东 和 董 事 权 利, 履 行 股 东 和 董 事 的 义 务, 在 股 东 大 会 和 董 事 会 对 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 关 联 企 业 与 公 司 之 间 的 关 联 交 易 进 行 表 决 时, 履 行 回 避 表 决 的 义 务 如 果 实 际 控 制 人 违 反 本 函 所 作 承 诺 及 保 证, 将 依 法 承 担 违 约 责 任, 并 对 由 此 造 成 公 司 及 其 其 他 非 关 联 股 东 的 损 失 承 担 连 带 赔 偿 责 任 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 就 公 司 ( 含 其 控 股 子 公 司, 下 同 ) 上 市 前 承 租 的 房 产, 如 由 于 出 租 物 业 产 权 瑕 疵 问 题 而 导 致 公 司 不 能 按 照 相 应 租 赁 合 同 之 约 定 继 续 租 赁 该 等 房 产 或 导 致 公 司 遭 受 任 何 处 罚 承 担 任 何 赔 偿, 则 实 际 控 制 人 应 共 同 向 公 司 补 偿 公 司 所 实 际 遭 受 的 相 应 经 济 损 失 承 诺 时 间 及 期 限 2010 年 12 月 15 日 至 长 期 2010 年 12 月 15 日 至 长 期 2010 年 12 月 15 日 至 长 期 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 否 是 不 适 用 不 适 用 否 是 不 适 用 不 适 用 否 是 不 适 用 不 适 用 25 / 144

26 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 将 促 使 公 司 从 2010 年 1 月 起 全 面 执 行 法 律 法 规 及 规 章 所 规 定 的 住 房 公 积 金 制 度, 为 全 体 在 册 员 工 建 立 住 房 公 积 金 账 其 他 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 户, 缴 存 住 房 公 积 金 若 相 关 主 管 部 门 要 求 公 司 及 其 控 股 子 公 司 为 其 员 工 补 缴 2010 年 1 月 之 前 的 依 法 应 缴 纳 的 住 房 公 积 金, 或 公 司 及 其 控 股 子 公 司 被 任 何 一 方 追 偿 该 等 住 房 公 积 金, 实 际 控 制 人 将 共 同 无 条 件 以 现 金 全 额 支 付 该 部 分 需 补 缴 或 被 追 偿 的 住 房 公 积 金, 并 承 担 相 应 法 律 责 任, 保 证 公 司 不 因 此 遭 受 任 何 损 失 2010 年 12 月 15 日 至 长 期 否 是 不 适 用 不 适 用 公 司 前 身 福 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 下 称 福 州 永 辉 ) 的 资 金 提 供 方 范 围 仅 限 于 福 州 永 辉 内 部 职 工 及 少 量 亲 属, 所 筹 资 金 全 部 投 入 福 州 永 辉 用 于 生 产 经 营, 筹 资 与 清 退 行 为 符 合 当 事 方 各 自 的 意 愿, 在 其 他 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 整 个 筹 资 和 清 退 过 程 中 未 发 生 过 任 何 纠 纷, 未 造 成 不 良 影 响, 且 目 前 已 全 部 清 理 完 毕 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 确 认 从 福 州 永 辉 成 立 至 今 其 持 有 的 股 权 真 实 有 效, 不 存 在 任 何 代 持 情 况, 亦 不 存 在 任 何 抵 押 质 押 情 况 若 任 何 方 以 任 何 理 由 就 上 述 筹 资 事 宜 向 公 司 提 出 任 何 主 张 索 赔 或 要 求, 并 且 致 使 公 司 产 生 损 失 的, 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 全 额 向 公 司 赔 偿 该 等 损 失 2010 年 12 月 15 日 至 长 期 否 是 不 适 用 不 适 用 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 保 证 促 使 公 司 完 善 公 司 财 务 管 理 制 度, 确 保 公 其 他 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 司 今 后 不 再 发 生 开 具 或 接 受 无 真 实 商 业 交 易 背 景 的 承 兑 汇 票 情 况 实 际 控 制 人 承 诺 若 因 2007 年 资 金 及 票 据 往 来 致 使 公 司 承 担 任 何 责 任 或 受 到 任 何 处 罚, 因 此 给 公 司 造 成 任 何 损 失 的, 实 际 控 制 人 将 共 同 无 条 件 以 现 金 全 额 赔 偿 该 等 损 失, 并 承 担 连 带 责 任 2010 年 12 月 15 日 至 长 期 否 是 不 适 用 不 适 用 其 他 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 公 司 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 将 督 促 股 份 公 司 及 其 控 股 子 公 司 全 面 执 行 法 律 法 规 及 规 章 所 规 定 的 社 会 保 险, 为 全 体 员 工 建 立 社 会 保 险 账 户, 依 法 缴 存 社 会 保 险 费, 并 逐 步 解 决 部 分 员 工 不 愿 参 保 的 问 题, 最 终 达 到 为 全 体 员 工 建 2010 年 12 月 15 日 至 长 期 否 是 不 适 用 不 适 用 26 / 144

27 立 社 会 保 险 账 户, 依 法 缴 存 社 会 保 险 费 另 外 若 相 关 主 管 部 门 认 定 股 份 公 司 存 在 欠 缴 社 会 保 险 费 的 情 况 而 要 求 股 份 公 司 及 其 控 股 子 公 司 为 其 员 工 补 缴 社 会 保 险 费, 或 股 份 公 司 及 其 控 股 子 公 司 被 任 何 一 方 追 偿 该 等 社 会 保 险 费, 或 股 份 公 司 及 其 控 股 子 公 司 因 此 被 相 关 主 管 部 门 处 以 罚 款, 承 诺 人 将 共 同 无 条 件 以 现 金 全 额 支 付 该 部 分 需 补 缴 或 被 追 偿 的 社 会 保 险 费 或 相 关 罚 款, 保 证 股 份 公 司 不 因 此 遭 受 任 何 损 失 股 份 限 售 张 轩 松 上 海 市 糖 业 烟 酒 ( 集 团 ) 有 限 公 司 朗 源 股 份 有 限 公 司 公 司 定 向 增 发 新 增 股 份 已 于 2013 年 9 月 3 日 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 办 理 了 登 记 托 管 手 续 此 次 发 行 新 增 股 份 为 有 限 售 条 件 流 通 股, 公 司 实 际 控 制 人 之 一 张 轩 松 上 海 市 糖 业 烟 酒 ( 集 团 ) 有 限 公 司 朗 源 股 份 有 限 公 司 认 购 的 此 次 发 行 新 增 股 份 自 发 行 结 束 之 日 起 36 个 月 内 不 得 转 让 2013 年 9 月 3 日 至 2016 年 9 月 3 日 是 是 不 适 用 不 适 用 公 司 承 诺 :2012 年 公 司 非 公 开 发 行 A 股 股 票 所 募 资 金 将 不 以 任 何 形 式 投 入 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 ( 重 庆 区 域 总 部 办 公 大 楼 和 旗 舰 店 ) 自 建 项 目 或 其 他 房 地 产 开 其 他 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 发 业 务 正 常 经 营 情 况 下, 公 司 并 无 出 售 上 述 自 建 项 目 所 涉 物 业 的 计 划 该 自 建 项 目 完 成 后, 公 司 将 对 重 庆 轩 辉 置 业 发 展 有 限 公 司 ( 下 称 轩 辉 置 业 ) 通 过 注 销 转 让 或 在 经 营 范 围 中 删 除 房 地 产 开 发 内 容, 或 转 为 物 业 管 理 公 司 等 方 式 进 行 清 理 在 开 展 相 应 清 理 工 作 之 前, 轩 辉 置 业 不 会 进 行 其 他 房 地 产 项 目 的 开 发 2013 年 3 月 13 日 至 长 期 否 是 不 适 用 不 适 用 (1) 公 司 可 以 采 取 现 金 方 式 股 票 方 式 或 者 现 金 与 股 票 相 结 合 的 方 式 分 配 股 利 其 他 承 诺 分 红 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 (2) 公 司 在 盈 利 现 金 流 能 满 足 正 常 经 营 和 长 期 发 展 的 前 提 下, 应 积 极 推 行 现 金 分 配 方 式 (3) 在 满 足 股 利 分 配 条 件 的 前 提 下, 公 司 原 则 上 每 年 度 向 股 东 进 行 一 次 利 润 分 配 在 有 条 件 的 情 况 下, 公 司 董 事 会 可 以 根 据 公 司 盈 利 情 况 及 资 金 需 求 状 况 提 议 公 司 进 行 中 期 现 金 分 红 2012 年 6 月 26 日 至 2014 年 12 月 31 日 是 是 不 适 用 不 适 用 27 / 144

28 (4) 最 近 三 年 以 现 金 方 式 累 计 分 配 的 利 润 不 少 于 最 近 三 年 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 的 百 分 之 三 十 谢 香 镇 先 生 承 诺 将 2014 年 8 月 5 日 不 慎 其 他 公 司 高 级 管 理 人 员 谢 香 镇 操 作 误 买 入 的 公 司 股 票 27.1 万 股 于 6 个 月 后 至 公 司 2015 年 半 年 报 前 卖 出, 如 有 收 益 归 上 市 公 司 ( 详 见 公 司 2014 年 8 月 7 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 登 载 的 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 关 于 高 管 买 入 公 司 股 票 的 自 愿 性 提 示 公 告 ) 2014 年 8 月 7 日 至 2015 年 7 月 31 日 是 是 不 适 用 不 适 用 八 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 适 用 不 适 用 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 经 公 司 2014 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 2015 年 度 续 聘 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 及 所 有 子 公 司 2015 年 度 审 计 及 其 它 常 规 审 计 的 外 部 审 计 机 构 审 计 期 间 改 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 无 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 十 可 转 换 公 司 债 券 情 况 十 一 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内 公 司 未 发 现 与 监 管 机 构 要 求 存 在 差 异 的 情 形 十 二 其 他 重 大 事 项 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 ( 二 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 28 / 144

29 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 1 股 份 变 动 情 况 表 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 公 数 量 积 比 例 送 其 比 例 发 行 新 股 金 小 计 数 量 (%) 股 他 (%) 转 股 一 有 限 售 条 件 182,835, ,100, ,100, ,936, 股 份 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 20,270, ,270, 股 3 其 他 内 资 持 162,565, ,565, 股 其 中 : 境 内 非 国 20,270, ,270, 有 法 人 持 股 境 内 自 142,295, ,295, 然 人 持 股 4 外 资 持 股 0 813,100, ,100, ,100, 其 中 : 境 外 法 人 0 813,100, ,100, ,100, 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 3,071,600, ,071,600, 流 通 股 份 1 人 民 币 普 通 3,071,600, ,071,600, 股 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 3,254,435, ,100, ,100,468 4,067,536, 股 份 变 动 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 完 成 2014 年 非 公 开 发 行 股 票 事 宜, 定 向 增 发 813,100,468 股 公 司 股 份 新 增 股 份 自 上 市 之 日 起 限 售 36 个 月 29 / 144

30 3 报 告 期 后 到 半 年 报 披 露 日 期 间 发 生 股 份 变 动 对 每 股 收 益 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 ( 如 有 ) 无 4 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 无 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 二 股 东 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 : 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 ( 户 ) 103,576 截 止 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 ( 户 ) 0 ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 无 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 单 位 : 股 前 十 名 股 东 持 股 情 况 持 有 有 限 售 质 押 或 冻 结 情 况 股 东 名 称 期 末 持 股 数 比 例 报 告 期 内 增 减 条 件 股 份 数 数 量 ( 全 称 ) 量 (%) 股 份 状 态 量 股 东 性 质 牛 奶 有 限 公 司 813,100, ,100, ,100,468 无 境 外 法 人 张 轩 松 803,314, ,295,588 质 押 344,500,000 境 内 自 然 人 张 轩 宁 495,874, 无 境 内 自 然 人 谢 香 镇 -271,000 91,288, 无 境 内 自 然 人 郑 文 宝 91,288, 无 境 内 自 然 人 叶 兴 针 91,288, 质 押 63,900,000 境 内 自 然 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 - 嘉 实 研 究 精 选 股 票 型 证 -37,224,221 50,686, 无 未 知 券 投 资 基 金 全 国 社 保 基 金 一 一 五 组 合 未 知 34,002, 无 未 知 新 华 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 团 体 分 红 - 33,707, 无 未 知 018L-FH001 沪 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 - 富 国 改 革 动 力 混 合 型 证 未 知 33,333, 无 未 知 券 投 资 基 金 30 / 144

31 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 流 通 股 的 数 量 股 份 种 类 及 数 量 种 类 数 量 张 轩 松 661,019,000 张 轩 宁 495,874,160 谢 香 镇 91,288,440 郑 文 宝 91,288,440 叶 兴 针 91,288,440 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 - 嘉 实 研 究 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 50,686,662 全 国 社 保 基 金 一 一 五 组 合 34,002,542 新 华 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 团 体 分 红 -018L-FH001 沪 33,707,227 人 民 币 普 通 股 661,019,000 人 民 币 普 通 股 495,874,160 人 民 币 普 通 股 91,288,440 人 民 币 普 通 股 91,288,440 人 民 币 普 通 股 91,288,440 人 民 币 普 通 股 50,686,662 人 民 币 普 通 股 34,002,542 人 民 币 普 33,707,227 通 股 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 - 富 国 改 人 民 币 普 33,333,354 革 动 力 混 合 型 证 券 投 资 基 金 通 股 33,333,354 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 人 民 币 普 31,522,837 交 易 担 保 证 券 账 户 通 股 31,522,837 实 际 控 制 人 张 轩 松 和 张 轩 宁 属 于 一 致 行 动 人 张 轩 松 与 张 轩 宁 为 兄 弟 关 系, 郑 文 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 宝 为 张 轩 松 张 轩 宁 两 人 的 表 兄 ; 谢 香 镇 为 张 轩 松 张 轩 宁 两 人 的 妹 夫 ; 其 他 股 说 明 东 之 间, 未 知 是 否 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 人 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 及 持 股 数 量 的 说 明 公 司 未 发 行 优 先 股 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 持 有 的 有 限 易 情 况 有 限 售 条 件 股 东 名 序 号 售 条 件 股 份 新 增 可 上 称 可 上 市 交 易 数 量 市 交 易 股 时 间 份 数 量 1 牛 奶 有 限 公 司 813,100, 张 轩 松 142,295, 单 位 : 股 限 售 条 件 定 向 增 发 取 得 的 股 份, 限 售 期 为 增 发 股 份 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 定 向 增 发 取 得 的 股 份, 限 售 期 为 增 发 股 份 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 31 / 144

32 定 向 增 发 取 得 的 股 份, 3 朗 源 股 份 有 限 公 司 20,270, 限 售 期 为 增 发 股 份 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 4 上 海 市 糖 业 烟 酒 ( 集 团 ) 有 限 公 司 20,270, 定 向 增 发 取 得 的 股 份, 限 售 期 为 增 发 股 份 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 张 轩 松 先 生 为 公 司 实 际 控 制 人 及 一 致 行 动 人 之 一 牛 奶 有 限 公 司 张 轩 松 先 生 上 海 市 糖 业 烟 酒 ( 集 团 ) 有 限 公 司 与 朗 源 股 份 有 限 公 司 四 者 之 间 不 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 情 形 ( 三 ) 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 股 成 为 前 10 名 股 东 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 持 股 变 动 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 适 用 不 适 用 姓 名 职 务 期 初 持 股 数 期 末 持 股 数 报 告 期 内 股 份 增 减 变 动 量 单 位 : 股 增 减 变 动 原 因 谢 香 镇 副 总 裁 91,559,440 91,288, ,000 依 承 诺 减 持 其 它 情 况 说 明 公 司 副 总 裁 谢 香 镇 先 生 上 述 承 诺 事 项, 详 见 公 司 2014 年 8 月 7 日 有 关 公 告, 减 持 后 收 益 正 由 税 务 部 门 计 征 所 得 税, 税 后 收 益 将 全 额 归 公 司 所 有 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 适 用 不 适 用 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 沈 敬 武 董 事 离 任 辞 职 32 / 144

33 陈 金 成 董 事 离 任 改 任 公 司 副 总 裁 黄 贤 敏 监 事 离 任 辞 职 艾 特 凯 瑟 克 (Adam Phillip Charles Keswick) 关 义 霖 (Graham Denis Allan) 董 事 董 事 选 举 选 举 赵 彤 文 监 事 选 举 由 牛 奶 有 限 公 司 派 出 及 公 司 股 东 提 名 由 牛 奶 有 限 公 司 派 出 及 公 司 股 东 提 名 由 牛 奶 有 限 公 司 派 出 及 公 司 股 东 提 名 33 / 144

34 第 九 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2015 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 6,559,621, ,092,699, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 101,633, ,293, 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 1,200, , 应 收 账 款 75,577, ,245, 预 付 款 项 1,213,968, ,302,376, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 1,095,728, ,803, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 3,189,862, ,699,096, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 166,547, ,747, 流 动 资 产 合 计 12,404,139, ,250,207, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 1,241,936, ,237,351, 投 资 性 房 地 产 140,140, ,081, 固 定 资 产 2,725,280, ,716,886, 在 建 工 程 551,012, ,234, / 144

35 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 555,829, ,600, 开 发 支 出 商 誉 4,077, ,077, 长 期 待 摊 费 用 2,040,847, ,026,467, 递 延 所 得 税 资 产 73,152, ,663, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 7,332,275, ,229,363, 资 产 总 计 19,736,415, ,479,570, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 1,369,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 4,658,723, ,064,426, 预 收 款 项 1,057,827, ,977, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 253,457, ,786, 应 交 税 费 212,367, ,955, 应 付 利 息 63, ,085, 应 付 股 利 488,165, , 其 他 应 付 款 732,466, ,702, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 5,000, ,500, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 7,408,070, ,893,234, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 35,798, ,298, 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 35 / 144

36 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 1,000, 递 延 收 益 40,728, ,362, 递 延 所 得 税 负 债 54,168, ,449, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 130,694, ,109, 负 债 合 计 7,538,764, ,015,343, 所 有 者 权 益 股 本 4,067,536, ,254,435, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 5,674,160, ,150, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 236,012, ,012, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 2,169,897, ,131,542, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 12,147,607, ,438,141, 少 数 股 东 权 益 50,043, ,085, 所 有 者 权 益 合 计 12,197,650, ,464,226, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 19,736,415, ,479,570, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 明 月 母 公 司 资 产 负 债 表 2015 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 4,075,897, ,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 101,633, ,293, 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 19,660, ,588, 预 付 款 项 316,107, ,004, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 3,362,333, ,616,430, 存 货 334,976, ,265, / 144

37 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 34,046, ,656, 流 动 资 产 合 计 8,244,656, ,911,239, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 3,651,841, ,363,995, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 447,971, ,721, 在 建 工 程 79,405, ,241, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 53,170, ,139, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 230,665, ,642, 递 延 所 得 税 资 产 28,282, ,464, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 4,491,336, ,168,205, 资 产 总 计 12,735,992, ,079,444, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 1,103,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 266,000, 应 付 账 款 186,266, ,708, 预 收 款 项 175,036, ,949, 应 付 职 工 薪 酬 61,504, ,838, 应 交 税 费 9,148, ,227, 应 付 利 息 1,946, 应 付 股 利 488,165, 其 他 应 付 款 1,033,042, ,991, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,953,164, ,478,662, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 37 / 144

38 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 1,000, 递 延 收 益 递 延 所 得 税 负 债 26,952, ,134, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 26,952, ,134, 负 债 合 计 1,980,116, ,497,796, 所 有 者 权 益 : 股 本 4,067,536, ,254,435, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 5,677,075, ,065, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 236,012, ,012, 未 分 配 利 润 775,252, ,272,135, 所 有 者 权 益 合 计 10,755,876, ,581,648, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 12,735,992, ,079,444, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 明 月 合 并 利 润 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 20,834,832, ,703,390, 其 中 : 营 业 收 入 20,834,832, ,703,390, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 20,292,225, ,240,072, 其 中 : 营 业 成 本 16,693,848, ,263,027, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 38 / 144

39 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 101,304, ,452, 销 售 费 用 3,055,584, ,452,628, 管 理 费 用 415,835, ,266, 财 务 费 用 22,914, ,173, 资 产 减 值 损 失 2,738, ,523, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 35,269, ,995, 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 8,582, ,187, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 -7,018, 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 586,459, ,500, 加 : 营 业 外 收 入 84,758, ,777, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 24,503, ,562, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 7,748, ,768, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 646,714, ,716, 减 : 所 得 税 费 用 120,576, ,221, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 526,137, ,495, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 526,520, ,737, 少 数 股 东 损 益 -383, , 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 39 / 144

40 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 526,137, ,495, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 526,520, ,737, 额 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -383, , 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为 : 元, 上 期 被 合 并 方 实 现 的 净 利 润 为 : 元 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 明 月 母 公 司 利 润 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 3,663,090, ,560,943, 减 : 营 业 成 本 3,080,981, ,999,879, 营 业 税 金 及 附 加 14,393, ,032, 销 售 费 用 423,352, ,675, 管 理 费 用 178,255, ,817, 财 务 费 用 8,693, ,343, 资 产 减 值 损 失 -893, ,325, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 35,269, ,624, 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 5,240, ,628, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 -10,353, 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -1,182, ,514, 加 : 营 业 外 收 入 3,615, ,259, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 10,596, ,052, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 1,546, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -8,163, ,722, 减 : 所 得 税 费 用 553, ,840, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -8,716, ,881, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 40 / 144

41 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 -8,716, ,881, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 明 月 合 并 现 金 流 量 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 23,499,974, ,785,939, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 41 / 144

42 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 114,173, ,467, 金 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 23,614,147, ,839,407, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 18,603,373, ,966,648, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 1,645,504, ,269,431, 现 金 支 付 的 各 项 税 费 740,885, ,657, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 1,642,818, ,432,876, 金 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 22,632,582, ,239,614, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 981,565, ,792, 净 额 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 64,593, ,347, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 10,896, ,183, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 7,837, , 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 83,326, ,613, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 582,564, ,263, 长 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 263,012, ,720, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 845,577, ,032,983, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 -762,250, ,370, 净 额 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 5,670,694, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 42 / 144

43 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 181,020, ,470,500, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 26,600, 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 5,878,314, ,470,500, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 1,584,020, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 23,962, ,659, 的 现 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 800, 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,607,982, ,085,659, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 4,270,331, ,840, 净 额 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 -35, 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 4,489,611, ,263, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2,056,041, ,890,686, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,545,652, ,906,950, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 明 月 母 公 司 现 金 流 量 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 4,066,189, ,914,076, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 767,833, ,423, 金 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 4,834,022, ,925,500, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 3,357,875, ,926,949, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 427,661, ,291, 现 金 支 付 的 各 项 税 费 77,827, ,644, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 1,166,940, ,571, 金 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 5,030,304, ,710,456, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -196,281, ,044, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 23,653, ,347, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 2,716, ,075, / 144

44 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 2,939, 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 29,309, ,423, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 147,861, ,169, 长 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 567,012, ,522, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 714,874, ,691, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 -685,565, ,268, 净 额 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 5,670,694, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 200,000, ,500, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 5,870,694, ,500, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 1,303,000, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 21,260, ,293, 的 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,324,260, ,061,293, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 4,546,433, ,793, 净 额 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 3,664,586, ,017, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 397,341, ,450, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 4,061,928, ,432, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 明 月 44 / 144

45 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 6 月 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 本 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 45 / 144 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 3,254,435, ,150, ,012, ,131,542, ,085, ,464,226, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 3,254,435, ,150, ,012, ,131,542, ,085, ,464,226, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 813,100, ,858,010, ,355, ,957, ,733,423, ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 526,520, , ,137, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 813,100, ,858,010, ,340, ,695,451, 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 813,100, ,857,593, ,000, ,694,694, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 416, , , ( 三 ) 利 润 分 配 -488,165, ,165, 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备

46 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) -488,165, ,165, 的 分 配 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 4,067,536, ,674,160, ,012, ,169,897, ,043, ,197,650, 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 46 / 144 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 上 期 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 1,627,217, ,441,322, ,145, ,675,292, ,317, ,915,295, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,627,217, ,441,322, ,145, ,675,292, ,317, ,915,295,770.79

47 三 本 期 增 减 变 动 金 额 1,627,217, ,627,217, ,293, , ,051, ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 452,737, , ,495, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -325,443, ,443, 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) -325,443, ,443, 的 分 配 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 1,627,217, ,627,217, 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 1,627,217, ,627,217, ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 3,254,435, ,104, ,145, ,802,586, ,075, ,043,347, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 明 月 47 / 144

48 项 目 股 本 优 先 股 其 他 权 益 工 具 永 续 债 其 他 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 6 月 资 本 公 积 48 / 144 减 : 库 存 股 本 期 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 3,254,435, ,065, ,012, ,272,135, ,581,648, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 3,254,435, ,065, ,012, ,272,135, ,581,648, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 813,100, ,858,010, ,882, ,174,228, 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -8,716, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 813,100, ,858,010, ,716, ,671,110, 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 813,100, ,857,593, ,716, ,670,694, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 416, , ( 三 ) 利 润 分 配 -488,165, ,165, 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 -488,165, ,165, 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结

49 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 4,067,536, ,677,075, ,012, ,252, ,755,876, 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 49 / 144 减 : 库 存 股 上 期 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 1,627,217, ,444,236, ,145, ,777, ,206,376, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,627,217, ,444,236, ,145, ,777, ,206,376, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 1,627,217, ,627,217, ,562, ,562, ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 8,881, ,881, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者

50 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -325,443, ,443, 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) -325,443, ,443, 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 1,627,217, ,627,217, 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 1,627,217, ,627,217, 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 3,254,435, ,019, ,145, ,214, ,889,814, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 明 月 50 / 144

51 三 1. 公 司 概 况 公 司 基 本 情 况 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 本 公 司 或 公 司 ) 是 由 福 建 永 辉 集 团 有 限 公 司 于 2009 年 8 月 13 日 整 体 变 更 设 立 的 股 份 有 限 公 司, 注 册 资 本 为 人 民 币 65,790 万 元 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2010]1668 号 文 核 准,2010 年 12 月 公 司 首 次 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 (A 股 )11,000 万 股, 发 行 价 格 为 元 / 股, 发 行 后, 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币 76,790 万 元 2013 年 5 月, 公 司 以 资 本 公 积 转 增 资 本 人 民 币 76,790 万 元, 变 更 后 的 注 册 资 本 人 民 币 153,580 万 元 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 字 (2013) 1076 号 文 核 准, 公 司 于 2013 年 8 月 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )9, 万 股, 发 行 价 格 为 人 民 币 元 / 股, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 162, 万 元 2014 年 4 月, 公 司 以 资 本 公 积 转 增 资 本 人 民 币 162, 万 元, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 325, 万 元 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 证 监 许 可 [2015]366 号 ) 文 核 准, 公 司 于 2015 年 3 月 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )81, 万 股, 本 次 非 公 开 发 行 股 票 价 格 为 7.00 元 / 股, 每 股 面 值 人 民 币 1 元, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 406, 万 元 公 司 企 业 法 人 营 业 执 照 号 : , 注 册 地 址 为 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号, 法 定 代 表 人 为 张 轩 松 本 公 司 隶 属 商 品 零 售 行 业, 截 止 2015 年 6 月 30 日 本 公 司 及 子 公 司 ( 以 下 简 称 本 集 团 ) 在 全 国 拥 有 351 家 零 售 超 市 门 店, 主 要 经 营 活 动 为 : 销 售 生 鲜 品 食 品 用 品 及 服 装 以 及 相 关 的 促 销 服 务 物 流 配 送 物 业 购 建 及 出 租 等 本 财 务 报 表 及 财 务 报 表 附 注 业 经 本 公 司 第 二 届 董 事 会 第 三 十 五 次 会 议 于 2015 年 7 月 29 日 批 准 2. 合 并 财 务 报 表 范 围 截 止 2015 年 06 月 30 日, 公 司 拥 有 44 家 子 公 司 和 6 家 孙 公 司, 合 并 范 围 较 上 年 新 增 1 家 子 公 司 及 1 家 孙 公 司, 详 见 本 附 注 六 合 并 范 围 的 变 动 和 本 附 注 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 四 1. 编 制 基 础 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 财 务 报 表 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 其 应 用 指 南 解 释 及 其 他 有 关 规 定 ( 统 称 企 业 会 计 准 则 ) 编 制 此 外, 本 集 团 还 按 照 中 国 证 监 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2014 年 修 订 ) 披 露 有 关 财 务 信 息 2. 持 续 经 营 本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 列 报 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 本 集 团 根 据 自 身 经 营 特 点, 确 定 固 定 资 产 折 旧 长 期 待 摊 费 用 摊 销 以 及 收 入 确 认 政 策, 具 体 会 计 估 计 及 政 策 参 见 附 注 三 15 附 注 三 20 和 附 注 三 / 144

52 1. 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 股 东 权 益 变 动 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 2. 会 计 期 间 本 公 司 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 3. 营 业 周 期 本 集 团 的 营 业 周 期 为 12 个 月 4. 记 账 本 位 币 本 公 司 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 5. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 合 并 成 本 为 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 在 购 买 日, 取 得 的 被 购 买 方 的 资 产 负 债 及 或 有 负 债 按 公 允 价 值 确 认 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉, 按 成 本 扣 除 累 计 减 值 准 备 进 行 后 续 计 量 ; 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后 计 入 当 期 损 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 6. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 范 围 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 控 制 是 指 本 公 司 拥 有 对 被 投 资 单 位 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 单 位 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 单 位 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 子 公 司 均 为 被 本 公 司 控 制 的 企 业 (2) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 合 并 财 务 报 表 以 本 公 司 和 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 由 本 公 司 编 制 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 本 公 司 和 子 公 司 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 要 求 保 持 一 致, 公 司 间 的 重 大 交 易 和 往 来 余 额 予 以 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 中 不 属 于 本 公 司 所 拥 有 的 部 分 作 为 少 数 股 东 权 益 在 合 并 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 下 单 独 列 示 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 少 数 股 东 分 担 的 子 公 司 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 其 余 额 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 7. 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 52 / 144

53 8. 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 是 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 9. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 本 集 团 发 生 外 币 业 务, 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 资 产 负 债 表 日, 对 外 币 货 币 性 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算 因 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 计 入 当 期 损 益 ; 对 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 对 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 10. 金 融 工 具 金 融 工 具 是 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产, 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 合 同 (1) 金 融 工 具 的 确 认 和 终 止 确 认 本 公 司 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 终 止 确 认 : 1 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ; 2 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 符 合 下 述 金 融 资 产 转 移 的 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 本 集 团 ( 债 务 人 ) 与 债 权 人 之 间 签 订 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 按 交 易 日 进 行 会 计 确 认 和 终 止 确 认 (2) 金 融 资 产 分 类 和 计 量 本 集 团 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 为 以 下 两 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 应 收 款 项 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 其 他 类 别 的 金 融 资 产 相 关 交 易 费 用 计 入 其 初 始 确 认 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 等 金 融 资 产 相 关 的 股 利 和 利 息 收 入 计 入 当 期 损 益 应 收 款 项 53 / 144

54 应 收 款 项, 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产, 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 等 ( 附 注 三 11) 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 (3) 金 融 负 债 分 类 和 计 量 本 集 团 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 主 要 为 其 他 金 融 负 债, 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 终 止 确 认 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 (4) 金 融 工 具 的 公 允 价 值 金 融 资 产 公 允 价 值 确 定 方 法 见 附 注 三 10 (5) 金 融 资 产 减 值 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 对 该 金 融 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 有 影 响, 且 企 业 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 包 括 下 列 可 观 察 到 的 情 形 : 1 发 行 方 或 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 ; 2 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款, 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ; 3 本 集 团 出 于 经 济 或 法 律 等 方 面 因 素 的 考 虑, 对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 作 出 让 步 ; 4 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 者 进 行 其 他 财 务 重 组 ; 5 因 发 行 方 发 生 重 大 财 务 困 难, 导 致 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ; 6 无 法 辨 认 一 组 金 融 资 产 中 的 某 项 资 产 的 现 金 流 量 是 否 已 经 减 少, 但 根 据 公 开 的 数 据 对 其 进 行 总 体 评 价 后 发 现, 该 组 金 融 资 产 自 初 始 确 认 以 来 的 预 计 未 来 现 金 流 量 确 已 减 少 且 可 计 量, 包 括 : - 该 组 金 融 资 产 的 债 务 人 支 付 能 力 逐 步 恶 化 ; - 债 务 人 所 在 国 家 或 地 区 经 济 出 现 了 可 能 导 致 该 组 金 融 资 产 无 法 支 付 的 状 况 ; 7 债 务 人 经 营 所 处 的 技 术 市 场 经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化, 使 权 益 工 具 投 资 人 可 能 无 法 收 回 投 资 成 本 ; 8 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌, 如 权 益 工 具 投 资 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 低 于 其 初 始 投 资 成 本 超 过 50%( 含 50%) 或 低 于 其 初 始 投 资 成 本 持 续 时 间 超 过 12 个 月 ( 含 12 个 月 ) 低 于 其 初 始 投 资 成 本 持 续 时 间 超 过 12 个 月 ( 含 12 个 月 ) 是 指, 权 益 工 具 投 资 公 允 价 值 月 度 均 值 连 续 12 个 月 均 低 于 其 初 始 投 资 成 本 9 其 他 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据 54 / 144

55 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值, 则 将 该 金 融 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值, 减 记 金 额 计 入 当 期 损 益 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 按 照 该 金 融 资 产 原 实 际 利 率 折 现 确 定, 并 考 虑 相 关 担 保 物 的 价 值 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 减 值, 确 认 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 对 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 但 是, 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 11. 应 收 款 项 (1). 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 (2). 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 期 末 余 额 达 到 100 万 元 ( 含 100 万 元 ) 以 上 的 应 收 账 款 和 期 末 余 额 达 到 300 万 元 ( 含 300 万 元 ) 以 上 的 其 他 应 收 款 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 发 生 了 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 ( 账 龄 分 析 法 余 额 百 分 比 法 其 他 方 法 ) 组 合 1: 销 售 货 款 供 应 商 服 务 费 租 金 及 账 龄 分 析 法 其 他 组 合 2: 各 类 保 证 金 采 购 及 门 店 备 用 金 不 计 提, 若 有 证 据 表 明 该 等 应 收 款 项 存 在 合 并 范 围 内 应 收 款 项 等 减 值, 则 单 独 认 定 计 提 坏 账 准 备 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 10% 10% 其 中 :1 年 以 内 分 项, 可 添 加 行 1-2 年 20% 20% 2-3 年 50% 50% 3 年 以 上 100% 100% 3-4 年 55 / 144

56 4-5 年 5 年 以 上 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 (3). 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 12. 存 货 (1) 存 货 的 分 类 涉 诉 款 项 客 户 信 用 状 况 恶 化 的 应 收 款 项 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 本 集 团 存 货 分 为 原 材 料 在 途 物 资 库 存 商 品 低 值 易 耗 品 包 装 物 委 托 加 工 物 资 发 出 商 品 等 (2) 存 货 的 计 价 方 法 存 货 在 取 得 时, 按 成 本 进 行 初 始 计 量, 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 存 货 发 出 时, 原 材 料 食 品 用 品 和 服 装 类 库 存 商 品 采 用 加 权 平 均 法 确 定 发 出 存 货 成 本, 生 鲜 和 加 工 类 库 存 商 品 采 用 先 进 先 出 法 确 定 发 出 存 货 成 本 (3) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 存 货 可 变 现 净 值 是 按 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 在 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值 时, 以 取 得 的 确 凿 证 据 为 基 础, 同 时 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 以 及 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 资 产 负 债 表 日, 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的, 计 提 存 货 跌 价 准 备 本 公 司 通 常 按 照 类 别 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备, 资 产 负 债 表 日, 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 存 货 跌 价 准 备 在 原 已 计 提 的 金 额 内 转 回 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 存 货 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 (5) 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 领 用 时 采 用 一 次 转 销 法 摊 销 13. 划 分 为 持 有 待 售 资 产 56 / 144

57 14. 长 期 股 权 投 资 本 集 团 长 期 股 权 投 资 系 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 重 大 影 响 的 权 益 性 投 资 本 公 司 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 的, 为 本 公 司 的 联 营 企 业 (1) 投 资 成 本 确 定 对 于 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 : 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 份 额 作 为 投 资 成 本 ; 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 对 于 以 企 业 合 并 以 外 的 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 本 集 团 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 联 营 企 业 的 投 资 采 用 权 益 法 核 算 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润, 确 认 为 投 资 收 益 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 对 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 进 行 调 整, 差 额 计 入 投 资 当 期 的 损 益 采 用 权 益 法 核 算 时, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 所 有 者 权 益 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 并 按 照 本 集 团 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 但 不 构 成 控 制 的, 按 照 原 持 有 的 股 权 投 资 的 公 允 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 权 益 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 本 集 团 与 联 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 本 集 团 的 部 分, 在 抵 销 基 础 上 确 认 投 资 损 益 但 本 集 团 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失, 属 于 所 转 让 资 产 减 值 损 失 的, 不 予 以 抵 销 (3) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 的 依 据 重 大 影 响, 是 指 投 资 方 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 在 确 定 能 否 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 时, 考 虑 投 资 方 直 接 或 间 接 持 有 被 投 资 单 位 的 表 决 权 股 份 57 / 144

58 当 本 公 司 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 20%( 含 20%) 以 上 但 低 于 50% 的 表 决 权 股 份 时, 除 非 有 明 确 证 据 表 明 该 种 情 况 下 不 能 参 与 被 投 资 单 位 的 生 产 经 营 决 策, 不 形 成 重 大 影 响 外, 均 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 (4) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 对 子 公 司 联 营 企 业 的 投 资, 计 提 资 产 减 值 的 方 法 见 附 注 三 投 资 性 房 地 产 (1). 如 果 采 用 成 本 计 量 模 式 的 : 折 旧 或 摊 销 方 法 按 照 固 定 资 产 的 有 关 规 定, 按 期 计 提 折 旧 16. 固 定 资 产 (1). 确 认 条 件 本 集 团 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 并 且 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 固 定 资 产 才 能 予 以 确 认 固 定 资 产 按 照 取 得 时 的 实 际 成 本 进 行 初 始 计 量 (2). 折 旧 方 法 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 限 平 均 法 机 器 设 备 年 限 平 均 法 运 输 设 备 年 限 平 均 法 电 子 设 备 年 限 平 均 法 工 具 器 具 年 限 平 均 法 (3). 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 和 折 旧 方 法 17. 在 建 工 程 本 集 团 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 必 要 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 入 固 定 资 产 在 建 工 程 计 提 资 产 减 值 方 法 见 附 注 三 借 款 费 用 (1) 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 58 / 144

59 本 集 团 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 开 始 资 本 化 : 1 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; 2 借 款 费 用 已 经 发 生 ; 3 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 (2) 借 款 费 用 资 本 化 期 间 本 集 团 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 在 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 后 所 发 生 的 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 正 常 中 断 期 间 的 借 款 费 用 继 续 资 本 化 (3) 借 款 费 用 资 本 化 率 以 及 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 予 以 资 本 化 ; 一 般 借 款 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 确 定 资 本 化 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 19. 生 物 资 产 20. 油 气 资 产 21. 无 形 资 产 (1). 计 价 方 法 使 用 寿 命 减 值 测 试 本 集 团 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 软 件 等 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 并 于 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 使 用 寿 命 为 有 限 的, 自 无 形 资 产 可 供 使 用 时 起, 采 用 能 反 映 与 该 资 产 有 关 的 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式 的 摊 销 方 法, 在 预 计 使 用 年 限 内 摊 销 ; 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的, 采 用 直 线 法 摊 销 ; 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 作 摊 销 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 摊 销 方 法 如 下 : 类 别 使 用 寿 命 摊 销 方 法 土 地 使 用 权 土 地 使 用 权 有 效 期 直 线 摊 销 法 软 件 5 年 直 线 摊 销 法 于 每 年 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核, 与 以 前 估 计 不 同 的, 调 整 原 先 估 计 数, 并 按 会 计 估 计 变 更 处 理 59 / 144

60 资 产 负 债 表 日 预 计 某 项 无 形 资 产 已 经 不 能 给 企 业 带 来 未 来 经 济 利 益 的, 将 该 项 无 形 资 产 的 账 面 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 无 形 资 产 计 提 资 产 减 值 方 法 见 附 注 三 19 (2). 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策 22. 长 期 资 产 减 值 对 子 公 司 和 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 等 ( 存 货 递 延 所 得 税 资 产 金 融 资 产 除 外 ) 的 资 产 减 值, 按 以 下 方 法 确 定 : 于 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 存 在 减 值 迹 象 的, 本 集 团 将 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 本 集 团 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 ; 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 否 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 当 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 公 司 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 就 商 誉 的 减 值 测 试 而 言, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合, 是 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合, 且 不 大 于 本 公 司 确 定 的 报 告 分 部 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 首 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 然 后 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 其 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额, 如 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 23. 长 期 待 摊 费 用 本 集 团 发 生 的 长 期 待 摊 费 用 是 指 已 经 发 生 但 应 由 本 年 和 以 后 各 期 分 担 的, 分 摊 期 限 在 1 年 以 上 的 各 项 费 用, 主 要 包 括 门 店 装 修 及 改 良 支 出 房 屋 租 金 等, 具 体 摊 销 方 法 如 下 : 门 店 装 修 及 改 良 支 出 主 要 分 为 两 类 : 第 一 类 是 新 开 门 店 开 业 前 的 经 营 场 所 和 办 公 场 所 装 修 及 改 良 支 出 ; 第 二 类 是 已 开 业 门 店 的 二 次 ( 或 二 次 以 上 ) 装 修 及 改 良 支 出 新 开 门 店 装 修 及 改 造 支 出 在 预 计 最 长 受 益 期 (10 年 ) 和 剩 余 租 赁 期 孰 短 的 期 限 内 按 直 线 法 进 行 摊 销 已 开 业 门 店 二 次 ( 或 二 次 以 上 ) 装 修 及 改 良 支 出 在 预 计 最 长 受 益 期 (5 年 ) 和 剩 余 租 赁 期 孰 短 的 期 限 内 按 直 线 法 进 行 摊 销 本 公 司 每 年 度 终 了, 将 对 长 期 待 摊 费 用 剩 余 受 益 60 / 144

61 期 进 行 复 核, 如 果 长 期 待 摊 费 用 项 目 已 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的, 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 计 入 当 期 损 益 房 屋 租 金 支 出 按 其 受 益 期 平 均 摊 销 24. 职 工 薪 酬 (1) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 本 集 团 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 职 工 工 资 奖 金 按 规 定 的 基 准 和 比 例 为 职 工 缴 纳 的 医 疗 保 险 费 工 伤 保 险 费 和 生 育 保 险 费 等 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金, 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (2) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 离 职 后 福 利 计 划 均 为 设 定 提 存 计 划, 是 指 向 独 立 的 基 金 缴 存 固 定 费 用 后, 本 集 团 不 再 承 担 进 一 步 支 付 义 务 的 离 职 后 福 利 计 划, 包 括 基 本 养 老 保 险 失 业 保 险 等, 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 设 定 提 存 计 划 计 算 的 应 缴 存 金 额 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (3) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 集 团 向 职 工 提 供 辞 退 福 利 的, 在 下 列 两 者 孰 早 日 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 : 本 集 团 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时 ; 本 集 团 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 实 行 职 工 内 部 退 休 计 划 的, 在 正 式 退 休 日 之 前 的 经 济 补 偿, 属 于 辞 退 福 利, 自 职 工 停 止 提 供 服 务 日 至 正 常 退 休 日 期 间, 拟 支 付 的 内 退 职 工 工 资 和 缴 纳 的 社 会 保 险 费 等 一 次 性 计 入 当 期 损 益 正 式 退 休 日 期 之 后 的 经 济 补 偿 ( 如 正 常 养 老 退 休 金 ), 按 照 离 职 后 福 利 处 理 (4) 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法 25. 预 计 负 债 如 果 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 本 公 司 将 其 确 认 为 预 计 负 债 : (1) 该 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; (2) 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量 26. 股 份 支 付 27. 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 61 / 144

62 28. 收 入 (1) 一 般 原 则 1 销 售 商 品 在 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方, 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 商 品 实 施 有 效 控 制, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 的 实 现 2 提 供 劳 务 对 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 按 完 工 百 分 比 法 确 认 收 入 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 按 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 :A 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;B 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;C 交 易 的 完 工 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 ;D 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 如 果 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 不 能 够 可 靠 估 计, 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 的 劳 务 收 入, 并 将 已 发 生 的 劳 务 成 本 作 为 当 期 费 用 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 如 预 计 不 能 得 到 补 偿 的, 则 不 确 认 收 入 3 让 渡 资 产 使 用 权 与 资 产 使 用 权 让 渡 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 及 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时, 本 公 司 确 认 收 入 (2) 收 入 确 认 的 具 体 方 法 本 集 团 收 入 确 认 的 具 体 方 法 如 下 : 1 商 品 销 售 收 入 于 收 到 款 项 或 确 定 相 关 经 济 利 益 能 够 流 入 企 业, 商 品 所 有 权 转 移 时 即 发 货 验 收 后 确 认 销 售 收 入 2 向 供 应 商 提 供 促 销 服 务 等 相 关 收 入, 在 确 定 款 项 可 以 收 到 的 情 况 下 按 照 合 同 约 定 的 时 间 及 金 额 确 认 收 入 物 业 柜 台 出 租 等 对 外 租 赁 收 入, 在 确 定 款 项 可 以 收 到 的 情 况 下 按 照 合 同 约 定 的 时 间 及 金 额 确 认 收 入 29. 政 府 补 助 (1) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 ; 除 此 之 外, 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 62 / 144

63 对 于 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象 的, 能 够 形 成 长 期 资 产 的, 与 资 产 价 值 相 对 应 的 政 府 补 助 部 分 作 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 其 余 部 分 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 ; 难 以 区 分 的, 将 政 府 补 助 整 体 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 期 限 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 (2) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 ; 除 此 之 外, 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 如 果 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失, 则 计 入 当 期 损 益 ; 如 果 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失, 则 计 入 递 延 收 益, 于 费 用 确 认 期 间 计 入 当 期 损 益 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 30. 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 所 得 税 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 由 于 企 业 合 并 产 生 的 调 整 商 誉, 或 与 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 交 易 或 者 事 项 相 关 的 递 延 所 得 税 计 入 所 有 者 权 益 外, 均 作 为 所 得 税 费 用 计 入 当 期 损 益 本 集 团 根 据 资 产 负 债 于 资 产 负 债 表 日 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 各 项 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 该 应 纳 税 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : 商 誉 的 初 始 确 认, 或 者 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 本 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产, 除 非 该 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : (1) 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; (2) 对 于 与 子 公 司 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 : 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回, 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 于 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量, 并 反 映 资 产 负 债 表 日 预 期 收 回 资 产 或 清 偿 负 债 方 式 的 所 得 税 影 响 于 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 63 / 144

64 31. 租 赁 (1) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 (1) 本 集 团 作 为 出 租 人 经 营 租 赁 中 的 租 金, 本 公 司 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 或 其 他 更 为 系 统 合 理 的 方 法 确 认 当 期 损 益 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 损 益 (2) 本 集 团 作 为 承 租 人 经 营 租 赁 中 的 租 金, 本 集 团 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 或 其 他 更 为 系 统 合 理 的 方 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 ; 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 损 益 (2) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 32. 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 33. 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 变 更 (1) 重 要 会 计 政 策 变 更 会 计 政 策 变 更 的 内 容 和 原 因 审 批 程 序 备 注 ( 受 重 要 影 响 的 报 表 项 目 名 称 和 金 额 ) 其 他 说 明 (2) 重 要 会 计 估 计 变 更 会 计 估 计 变 更 的 内 容 和 原 因 审 批 程 序 开 始 适 用 的 时 点 备 注 ( 受 重 要 影 响 的 报 表 项 目 名 称 和 金 额 ) 其 他 说 明 34. 其 他 六 税 项 1. 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 应 税 收 入 消 费 税 营 业 税 应 税 收 入 5 64 / 144

65 城 市 维 护 建 设 税 应 纳 流 转 税 额 7 5 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 房 产 税 房 屋 原 值 租 金 收 入 教 育 费 附 加 应 纳 流 转 税 额 5 3 存 在 不 同 企 业 所 得 税 税 率 纳 税 主 体 的, 披 露 情 况 说 明 适 用 不 适 用 纳 税 主 体 名 称 所 得 税 税 率 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 15 贵 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 15 永 辉 物 流 有 限 公 司 15 陕 西 永 辉 超 市 有 限 公 司 15 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 公 司 0 2. 税 收 优 惠 (1) 增 值 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 免 征 蔬 菜 流 通 环 节 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]137 号 ), 自 2012 年 1 月 1 日 起, 免 征 蔬 菜 流 通 环 节 增 值 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 免 征 部 分 鲜 活 肉 蛋 产 品 流 通 环 节 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 号 ), 自 2012 年 10 月 1 日 起, 对 从 事 农 产 品 批 发 零 售 的 纳 税 人 销 售 的 部 分 鲜 活 肉 蛋 产 品 免 征 增 值 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2013]87 号 ),2013 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日 免 征 图 书 批 发 零 售 环 节 增 值 税 (2) 所 得 税 根 据 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]58 号 ) 和 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 企 业 所 得 税 问 题 的 公 告 ( 国 家 税 务 总 局 公 告 2012 年 第 12 号 ) 的 规 定, 子 公 司 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 贵 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 陕 西 永 辉 超 市 有 限 公 司 及 永 辉 物 流 有 限 公 司 2014 年 企 业 所 得 税 按 15% 的 税 率 征 收 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 实 施 条 例 ( 国 务 院 令 第 512 号 ) 第 八 十 六 条 规 定, 子 公 司 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 公 司 免 征 企 业 所 得 税 3. 其 他 七 1 货 币 资 金 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 库 存 现 金 262,985, ,605, 银 行 存 款 6,236,993, ,798,158, 其 他 货 币 资 金 59,642, ,935, / 144

66 合 计 6,559,621, ,092,699, 其 中 : 存 放 在 境 外 的 款 项 总 额 其 他 说 明 期 末 现 金 主 要 为 各 门 店 尚 未 缴 存 银 行 的 销 售 货 款 期 末 其 他 货 币 资 金 中 保 证 金 余 额 13,969, 元, 在 编 制 现 金 流 量 表 时 未 作 为 现 金 或 现 金 等 价 物, 其 余 主 要 系 各 门 店 POS 机 刷 卡 收 入 APP 银 行 卡 支 付 刷 卡 收 入 尚 未 转 入 本 集 团 银 行 账 户 的 在 途 资 金 及 APP 支 付 宝 余 额 除 保 证 金 外, 期 末 本 集 团 不 存 在 抵 押 质 押 或 冻 结 或 存 放 在 境 外 且 资 金 汇 回 受 到 限 制 的 款 项 2 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 交 易 性 金 融 资 产 其 中 : 债 务 工 具 投 资 权 益 工 具 投 资 衍 生 金 融 资 产 其 他 指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 101,633, ,293, 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 其 中 : 债 务 工 具 投 资 权 益 工 具 投 资 101,633, ,293, 其 他 合 计 101,633, ,293, 其 他 说 明 : 期 末 本 公 司 持 有 的 交 易 性 金 融 资 产 均 系 认 购 上 海 金 枫 酒 业 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 3 衍 生 金 融 资 产 4 应 收 票 据 (1). 应 收 票 据 分 类 列 示 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 承 兑 票 据 1,200, , 商 业 承 兑 票 据 合 计 1,200, , / 144

67 (2). 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据 (3). 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 : (4). 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据 其 他 说 明 67 / 144

68 5 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 类 别 账 面 余 额 期 末 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 计 提 比 例 (%) 账 面 价 值 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 计 提 比 金 额 比 例 (%) 金 额 价 值 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 5,299, ,299, ,299, ,299, 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 87,433, ,856, ,577, ,599, ,354, ,245, 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 92,733, / 17,155, / 75,577, ,899, / 18,654, / 111,245, / 144

69 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 应 收 账 款 适 用 不 适 用 应 收 账 款 ( 按 单 位 ) 上 海 慧 纳 新 贸 易 发 展 有 限 公 司 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 5,299, ,299, 涉 及 诉 讼 预 计 难 以 收 回 合 计 5,299, ,299, / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 期 末 余 额 账 龄 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 80,822, ,082, % 1 至 2 年 1,997, , % 2 至 3 年 2,478, ,239, % 3 年 以 上 2,135, ,135, % 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 合 计 87,433, ,856, % 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 -1,498, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 69 / 144

70 (4). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 单 位 名 称 应 收 账 款 期 末 余 额 占 应 收 账 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 % 坏 账 准 备 期 末 余 额 北 京 金 泰 恒 业 超 市 连 锁 有 限 公 司 11,168, ,116, 光 明 乳 业 股 份 有 限 公 司 6,657, , 上 海 慧 纳 新 贸 易 发 展 有 限 公 司 5,299, ,299, SHANGHAI MATEY 1,888, ,888, 中 国 人 民 武 装 警 察 部 队 福 建 省 总 队 直 属 支 队 后 勤 处 1,779, , 合 计 26,794, ,148, (5). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款 : (6). 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 其 他 说 明 : 6 预 付 款 项 (1). 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 904,144, % 984,593, 至 2 年 156,955, % 132,828, 至 3 年 46,961, % 44,950, 年 以 上 105,907, % 140,003, 合 计 1,213,968, ,302,376, 账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 要 的 预 付 款 项 未 及 时 结 算 原 因 的 说 明 : 账 龄 超 过 1 年 的 预 付 账 款, 主 要 为 部 分 门 店 为 争 取 租 金 优 惠 向 业 主 一 次 性 支 付 一 年 以 上 租 金 尚 未 摊 销 的 租 金 余 额 70 / 144

71 (2). 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 : 单 位 名 称 预 付 款 项 期 末 余 额 占 预 付 款 项 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 % 上 海 升 龙 投 资 集 团 有 限 公 司 114,317, 福 州 台 江 国 有 资 产 营 运 有 限 公 司 45,000, 广 州 市 金 豪 房 地 产 开 发 有 限 公 司 38,709, 福 州 温 泉 大 饭 店 有 限 公 司 35,000, 淮 安 鹏 昇 商 贸 有 限 公 司 27,998, 合 计 261,025, 其 他 说 明 7 应 收 利 息 8 应 收 股 利 71 / 144

72 9 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 期 末 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 金 额 比 例 (%) 金 额 例 (%) 账 面 价 值 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 价 值 (%) 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 1,103,596, ,867, ,095,728, ,027, ,224, ,803, 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 1,391, ,391, ,391, ,391, 款 合 计 1,104,987, / 9,259, / 1,095,728, ,418, / 11,615, / 779,803, / 144

73 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 期 末 余 额 账 龄 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 66,205, ,620, 至 2 年 767, , 至 3 年 860, , 年 以 上 663, , 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 合 计 68,497, ,867, 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 -2,356, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 适 用 不 适 用 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 73 / 144 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 期 末 余 额

74 上 海 百 青 投 资 有 限 公 司 沈 阳 市 于 洪 区 财 政 局 北 京 通 建 合 美 投 资 管 理 有 限 公 司 西 安 中 登 房 地 产 开 发 有 限 公 司 北 京 百 顺 时 代 购 物 广 场 有 限 公 司 投 资 交 易 保 证 金 按 合 同 约 定 用 于 公 司 取 得 的 土 地 整 理 费 房 租 押 金 及 代 垫 款 225,382, 年 以 内 ,000, 年 以 上 ,982, 年 以 上 , 房 租 押 金 6,000, 年 以 上 0.54 房 租 押 金 5,046, 年 以 上 0.46 合 计 / 363,411, / , (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 (7). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 : (8). 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 的 金 额 : 其 他 说 明 : 74 / 144

75 10 存 货 (1). 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 5,806, ,806, ,834, ,834, 在 产 品 库 存 商 品 3,107,917, ,375, ,085,542, ,604,242, ,697, ,588,545, 周 转 材 料 消 耗 性 生 物 资 产 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 低 值 易 耗 品 98,253, ,253, ,100, ,100, 发 出 商 品 261, , ,616, ,616, 合 计 3,212,237, ,375, ,189,862, ,714,794, ,697, ,699,096, / 144

76 (2). 存 货 跌 价 准 备 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 项 目 期 初 余 额 转 回 或 转 期 末 余 额 计 提 其 他 其 他 销 原 材 料 在 产 品 库 存 商 品 15,697, ,677, ,375, 周 转 材 料 消 耗 性 生 物 资 产 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 合 计 15,697, ,677, ,375, (3). 存 货 期 末 余 额 含 有 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 说 明 : (4). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况 : 11 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 12 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 合 计 13 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 待 抵 扣 进 项 税 166,547, ,347, 国 债 逆 回 购 - 24,400, 合 计 166,547, ,747, 其 他 说 明 76 / 144

77 14 可 供 出 售 金 融 资 产 15 持 有 至 到 期 投 资 16 长 期 应 收 款 77 / 144

78 17 长 期 股 权 投 资 适 用 不 适 用 被 投 资 单 位 一 合 营 企 业 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 小 计 二 联 营 企 业 上 海 上 蔬 永 辉 生 鲜 食 品 有 限 公 司 北 京 友 谊 使 者 商 贸 有 限 公 司 中 百 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 17,390, ,500, ,805, ,085, ,381, , ,723, ,213,580, ,443, ,896, ,207,127, 小 计 1,237,351, ,500, ,018, ,896, ,241,936, 合 计 1,237,351, ,500, ,018, ,896, ,241,936, 其 他 说 明 本 公 司 于 2015 年 4 月 支 付 对 上 蔬 永 辉 投 资 款 22,500,000 元 78 / 144

79 18 投 资 性 房 地 产 适 用 不 适 用 投 资 性 房 地 产 计 量 模 式 (1). 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产 适 用 不 适 用 项 目 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 在 建 工 程 合 计 一 账 面 原 值 143,052, ,052, 期 初 余 额 143,052, ,052, 本 期 增 加 金 额 (1) 外 购 (2) 存 货 \ 固 定 资 产 \ 在 建 工 程 转 入 (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 143,052, ,052, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 970, , 本 期 增 加 金 额 1,941, ,941, (1) 计 提 或 摊 销 1,941, ,941, 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 2,912, ,912, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 79 / 144

80 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 140,140, ,140, 期 初 账 面 价 值 142,081, ,081, (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况 : 适 用 不 适 用 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 140,140, 待 整 体 竣 工 决 算 后 办 理 其 他 说 明 80 / 144

81 19 固 定 资 产 (1). 固 定 资 产 情 况 项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 工 具 电 子 设 备 工 具 器 具 合 计 一 账 面 原 值 : 1. 期 初 余 额 1,304,531, ,122,289, ,462, ,342, ,036,241, ,979,867, 本 期 增 加 金 额 77,434, ,904, ,161, ,121, ,621, (1) 购 置 2,568, ,904, ,744, ,648, ,865, (2) 在 建 工 程 转 入 74,865, ,417, ,473, ,756, (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 3,074, ,573, , ,226, ,433, ,326, (1) 处 置 或 报 废 3,074, ,573, , ,226, ,433, ,326, 期 末 余 额 1,301,456, ,182,150, ,349, ,277, ,101,928, ,163,163, 二 累 计 折 旧 1. 期 初 余 额 118,550, ,855, ,751, ,955, ,868, ,262,981, 本 期 增 加 金 额 20,638, ,743, ,206, ,567, ,805, ,961, (1) 计 提 20,638, ,743, ,206, ,567, ,805, ,961, 本 期 减 少 金 额 8,817, ,459, ,781, ,059, (1) 处 置 或 报 废 8,817, ,459, ,781, ,059, 期 末 余 额 139,189, ,781, ,957, ,063, ,891, ,437,883, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 81 / 144

82 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 或 报 废 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 1,162,267, ,368, ,392, ,214, ,037, ,725,280, 期 初 账 面 价 值 1,185,981, ,433, ,711, ,386, ,372, ,716,886, / 144

83 (2). 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 (3). 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况 (4). 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 (5). 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 适 用 不 适 用 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 四 川 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 40,327, 待 整 体 竣 工 决 算 后 办 理 江 苏 永 辉 明 发 滨 江 新 城 二 期 商 尚 在 办 理 中 11,943, 品 房 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 19,988, 待 整 体 竣 工 决 算 后 办 理 重 庆 永 辉 武 陵 路 店 车 位 2,367, 尚 在 办 理 中 福 州 海 峡 物 流 配 送 中 心 168,351, 尚 在 办 理 中 重 庆 永 辉 物 流 配 送 中 心 315,426, 待 整 体 竣 工 决 算 后 办 理 安 徽 永 辉 物 流 配 送 中 心 103,937, 待 整 体 竣 工 决 算 后 办 理 其 他 说 明 : 83 / 144

84 20 在 建 工 程 适 用 不 适 用 (1). 在 建 工 程 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 195,382, ,382, ,149, ,149, 安 徽 物 流 配 送 中 心 108,801, ,801, ,870, ,870, 重 庆 物 流 配 送 中 心 11,319, ,319, ,224, ,224, 四 川 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 98,755, ,755, ,666, ,666, 心 辽 宁 永 辉 物 流 配 送 中 心 2,122, ,122, ,122, ,122, 福 建 南 通 物 流 园 11,602, ,602, ,984, ,984, 福 建 大 区 门 店 装 修 6,880, ,880, ,254, ,254, 华 西 大 区 门 店 装 修 17,322, ,322, ,652, ,652, 北 京 大 区 门 店 装 修 1,437, ,437, , , 安 徽 大 区 门 店 装 修 11,382, ,382, ,584, ,584, 华 东 大 区 门 店 装 修 11,980, ,980, ,891, ,891, 东 北 大 区 门 店 装 修 12,450, ,450, , , 河 南 大 区 门 店 装 修 1,366, ,366, 信 息 化 升 级 项 目 60,209, ,209, ,209, ,209, 合 计 551,012, ,012, ,234, ,234, / 144

85 (2). 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况 适 用 不 适 用 项 目 名 称 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 安 徽 物 流 配 送 中 心 四 川 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 重 庆 物 流 配 送 中 心 预 算 数 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 本 期 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 416,476, ,149, ,049, ,817, ,382, 一 期 已 完 工, 二 期 建 设 中 24,681, , % 自 筹 金 融 机 构 贷 款 215,000, ,870, ,058, ,127, ,801, 一 期 二 期 已 完 工 决 算 中 94,640, ,666, ,176, ,088, ,755, 一 期 二 期 已 完 工, 正 在 决 算 中 231,000, ,224, ,028, ,933, ,319, 一 期 二 期 均 已 完 工, 尚 未 决 算 资 金 来 源 3,583, ,363, % 自 筹 金 融 机 构 贷 款 合 计 957,116, ,911, ,313, ,967, ,258,249.6 / / 28,264, ,825, / / 募 集 自 筹 85 / 144

86 (3). 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况 : 其 他 说 明 21 工 程 物 资 22 固 定 资 产 清 理 23 生 产 性 生 物 资 产 24 油 气 资 产 25 无 形 资 产 (1). 无 形 资 产 情 况 项 目 土 地 使 用 权 专 利 权 一 账 面 原 值 非 专 利 技 术 软 件 合 计 1. 期 初 余 额 566,866, ,770, ,637, , , 本 期 增 加 金 额 (1) 购 置 6, , (2) 内 部 研 发 (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 289, , 金 额 (1) 处 置 289, , 期 末 余 额 566,873, ,481, ,355, 二 累 计 摊 销 86 / 144

87 1. 期 初 余 额 52,634, ,402, ,037, 本 期 增 加 6,198, ,289, ,488, 金 额 (1) 计 提 6,198, ,289, ,488, 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 58,833, ,691, ,525, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 508,039, ,789, ,829, 价 值 2. 期 初 账 面 514,231, ,368, ,600, 价 值 本 期 末 通 过 公 司 内 部 研 发 形 成 的 无 形 资 产 占 无 形 资 产 余 额 的 比 例 (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况 : 适 用 不 适 用 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 25,638, 规 划 方 案 正 报 批 中 辽 宁 永 辉 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 80,531, 尚 在 办 理 中 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权 12,299, 尚 在 办 理 中 其 他 说 明 : 26 开 发 支 出 87 / 144

88 27 商 誉 适 用 不 适 用 (1). 商 誉 账 面 原 值 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 上 海 东 展 国 际 贸 易 有 限 公 司 本 期 增 加 本 期 减 少 企 业 期 初 余 额 合 并 期 末 余 额 处 置 形 成 的 4,077, ,077, 合 计 4,077, ,077, (2). 商 誉 减 值 准 备 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 余 额 计 提 本 期 增 加 处 置 本 期 减 少 期 末 余 额 合 计 说 明 商 誉 减 值 测 试 过 程 参 数 及 商 誉 减 值 损 失 的 确 认 方 法 其 他 说 明 28 长 期 待 摊 费 用 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 摊 销 金 额 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 租 入 门 店 装 1,992,841, ,462, ,808, ,009,495, 修 费 房 屋 租 金 18,556, , ,727, 租 赁 使 用 权 14,506, ,479, ,026, 其 他 564, , , , 合 计 2,026,467, ,622, ,243, ,040,847, 其 他 说 明 : 1: 房 屋 租 金 中 主 要 为 福 州 五 四 北 店 由 本 公 司 代 业 主 福 州 市 榕 福 集 团 有 限 公 司 垫 付 的 门 店 建 筑 物 建 设 款 30,371, 元, 自 2007 年 2 月 起 按 20 年 租 赁 期 平 均 抵 付 租 金 2: 租 赁 使 用 权 系 本 集 团 收 购 门 店 支 付 的 溢 价, 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 88 / 144

89 29 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 适 用 不 适 用 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 26,415, ,018, ,797, ,158, 内 部 交 易 未 实 现 利 润 可 抵 扣 亏 损 272,112, ,028, ,241, ,560, 应 付 职 工 薪 酬 15,311, ,827, 与 资 产 相 关 政 府 补 助 700, , , , 合 计 299,227, ,152, ,125, ,663, (2). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债 (3). 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 : (4). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 482,000, ,881, 资 产 减 值 准 备 13,169, ,169, 合 计 495,169, ,051, (5). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 适 用 不 适 用 年 份 期 末 金 额 期 初 金 额 备 注 2015 年 14,967, ,934, 年 46,932, ,932, 年 116,783, ,783, 年 101,942, ,942, 年 123,288, ,288, 年 78,085, 其 他 说 明 : 合 计 482,000, ,881, / 89 / 144

90 30 其 他 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 合 计 其 他 说 明 : 31 短 期 借 款 适 用 不 适 用 (1). 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 质 押 借 款 抵 押 借 款 保 证 借 款 1,369,000, 信 用 借 款 合 计 1,369,000, 短 期 借 款 分 类 的 说 明 : (2). 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 其 他 说 明 32 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 33 衍 生 金 融 负 债 34 应 付 票 据 90 / 144

91 35 应 付 账 款 (1). 应 付 账 款 列 示 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 货 款 4,658,723, ,064,426, 合 计 4,658,723, ,064,426, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 其 他 说 明 36 预 收 款 项 (1). 预 收 账 款 项 列 示 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 预 收 大 宗 购 物 款 919,676, ,996, 预 收 供 应 商 费 用 承 租 方 租 金 等 138,150, ,981, 合 计 1,057,827, ,977, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 (3). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况 : 其 他 说 明 37 应 付 职 工 薪 酬 (1). 应 付 职 工 薪 酬 列 示 : 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 短 期 薪 酬 302,429, ,421,100, ,476,247, ,282, 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 4,973, ,692, ,143, ,522, 计 划 三 辞 退 福 利 7,383, ,029, ,759, , 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 91 / 144

92 合 计 314,786, ,539,821, ,601,150, ,457, / 144

93 (2). 短 期 薪 酬 列 示 : 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 288,277, ,307,139, ,360,884, ,532, 二 职 工 福 利 费 24,639, ,639, 三 社 会 保 险 费 2,960, ,716, ,933, ,743, 其 中 : 医 疗 保 险 费 2,409, ,573, ,651, ,332, 工 伤 保 险 费 275, ,657, ,671, , 生 育 保 险 费 276, ,485, ,611, , 四 住 房 公 积 金 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 909, ,670, ,645, , 六 短 期 带 薪 缺 勤 10,282, ,934, ,143, ,072, 七 短 期 利 润 分 享 计 划 合 计 302,429, ,421,100, ,476,247, ,282, / 144

94 (3). 设 定 提 存 计 划 列 示 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 基 本 养 老 保 险 4,652, ,500, ,705, ,447, 失 业 保 险 费 321, ,192, ,438, , 企 业 年 金 缴 费 其 他 说 明 : 合 计 4,973, ,692, ,143, ,522, / 144

95 38 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 值 税 77,450, ,341, 消 费 税 营 业 税 8,817, ,280, 企 业 所 得 税 103,606, ,109, 个 人 所 得 税 6,076, ,964, 城 市 维 护 建 设 税 5,187, ,506, 教 育 费 附 加 3,918, ,611, 江 海 堤 防 维 护 费 6,099, ,395, 房 产 税 422, , 土 地 使 用 税 363, , 印 花 税 233, , 文 化 事 业 建 设 费 191, , 合 计 212,367, ,955, 其 他 说 明 : 39 应 付 利 息 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 63, , 利 息 企 业 债 券 利 息 短 期 借 款 应 付 利 息 1,946, 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 \ 永 续 债 利 息 合 计 63, ,085, 重 要 的 已 逾 期 未 支 付 的 利 息 情 况 : 其 他 说 明 : 40 应 付 股 利 适 用 不 适 用 95 / 144

96 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 普 通 股 股 利 488,165, , 划 分 为 权 益 工 具 的 优 先 股 \ 永 续 债 股 利 合 计 488,165, , 其 他 说 明, 包 括 重 要 的 超 过 1 年 未 支 付 的 应 付 股 利, 应 披 露 未 支 付 原 因 : 41 其 他 应 付 款 (1). 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 设 备 及 工 程 款 320,584, ,525, 押 金 保 证 金 等 167,207, ,301, 预 提 费 用 等 154,138, ,128, 其 他 90,536, ,747, 合 计 732,466, ,702, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款 其 他 说 明 42 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 43 1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 5,000, ,500, 年 内 到 期 的 应 付 债 券 1 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 其 他 说 明 : 合 计 5,000, ,500, / 144

97 44 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 短 期 应 付 债 券 合 计 短 期 应 付 债 券 的 增 减 变 动 : 其 他 说 明 : 45 长 期 借 款 适 用 不 适 用 (1). 长 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 质 押 借 款 40,798, ,798, 抵 押 借 款 保 证 借 款 信 用 借 款 减 : 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 5,000, ,500, 长 期 借 款 分 类 的 说 明 : 合 计 35,798, ,298, 子 公 司 安 徽 永 辉 物 流 有 限 公 司 向 农 业 银 行 安 徽 肥 东 县 支 行 借 款 万 元, 以 安 徽 永 辉 物 流 土 地 使 用 权 抵 押 及 子 公 司 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 提 供 保 证 担 保 其 他 说 明, 包 括 利 率 区 间 : 46 应 付 债 券 47 长 期 应 付 款 48 长 期 应 付 职 工 薪 酬 49 专 项 应 付 款 97 / 144

98 50 预 计 负 债 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 期 末 余 额 形 成 原 因 对 外 提 供 担 保 未 决 诉 讼 1,000, 产 品 质 量 保 证 重 组 义 务 待 执 行 的 亏 损 合 同 其 他 合 计 1,000, / 其 他 说 明, 包 括 重 要 预 计 负 债 的 相 关 重 要 假 设 估 计 说 明 : 公 司 作 为 被 告 与 福 州 兴 港 汽 车 运 输 有 限 公 司 发 生 运 输 合 同 纠 纷 根 据 福 州 市 中 级 人 民 法 院 二 审 判 决 结 果, 本 公 司 违 约, 应 赔 偿 兴 港 公 司 违 约 金 100 万 元 并 支 付 诉 讼 费 13, 元 根 据 2015 年 3 月 31 日 二 审 判 决 书, 公 司 应 赔 偿 兴 港 公 司 违 约 金 100 万 51 递 延 收 益 适 用 不 适 用 单 位 : 元 币 种 人 民 币 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 41,362, , ,728, 收 到 与 资 产 相 政 府 补 助 关 政 府 补 助 合 计 41,362, , ,728, / 涉 及 政 府 补 助 的 项 目 : 负 债 项 目 期 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 重 庆 永 辉 38,877, , ,318, 与 资 产 相 关 城 市 生 活 广 场 项 目 民 营 经 济 1,710, ,710, 与 资 产 相 关 发 展 专 项 资 金 香 蕉 库 建 775, , , 与 资 产 相 关 设 补 贴 合 计 41,362, , ,728, / 98 / 144

99 其 他 说 明 : (1) 民 营 经 济 发 展 专 项 基 金 系 根 据 重 庆 市 经 济 和 信 息 化 委 员 会 重 庆 市 发 展 和 改 革 委 员 会 重 庆 市 财 政 局 渝 经 信 民 经 号 文 关 于 下 达 2012 年 第 三 批 重 庆 市 民 营 经 济 发 展 专 项 资 金 项 目 计 划 的 通 知, 子 公 司 永 辉 物 流 有 限 公 司 于 2012 年 获 得 专 项 资 金 171 万 元 ( 总 补 助 金 额 190 万, 首 次 拨 付 90%, 项 目 竣 工 验 收 后 拨 付 剩 余 10%), 专 项 用 于 永 辉 西 部 物 流 园 的 建 设 (2) 香 蕉 库 建 设 补 贴 项 目 根 据 重 庆 市 商 业 委 员 会 渝 商 委 发 号 文, 子 公 司 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 于 2010 年 获 得 生 鲜 物 流 香 蕉 库 专 项 补 贴 款 150 万 元, 专 项 用 于 香 蕉 库 的 建 设 该 项 目 已 于 2010 年 2 月 完 工 验 收, 收 到 该 项 政 府 补 助 当 月 计 入 递 延 收 益, 按 照 固 定 资 产 香 蕉 库 的 折 旧 年 限 平 均 结 转 到 营 业 外 收 入 ( 政 府 补 助 ) 52 其 他 非 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 : 合 计 53 股 本 股 份 总 数 其 他 说 明 : 期 初 余 额 发 行 新 股 本 次 变 动 增 减 (+ 一 ) 公 积 送 金 其 他 股 转 股 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 小 计 期 末 余 额 325, , , , 系 向 牛 奶 国 际 定 向 增 发 股 票 导 致 股 本 增 加 54 其 他 权 益 工 具 55 资 本 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 资 本 溢 价 ( 股 本 800,884, ,857,593, ,658,478, 溢 价 ) 其 他 资 本 公 积 15,266, , ,682, 合 计 816,150, ,858,010, ,674,160, / 144

100 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : (1) 股 本 溢 价 系 本 期 向 牛 奶 有 限 公 司 定 向 增 发 股 票, 股 本 溢 价 所 致 ; (2) 其 他 资 本 公 积 本 期 增 加 额 系 在 对 子 公 司 上 海 东 展 国 际 贸 易 有 限 公 司 增 资 时 与 原 股 东 上 海 国 盛 集 团 投 资 有 限 公 司 约 定 评 估 日 至 实 际 交 易 日 的 经 营 损 益 由 其 原 股 东 以 等 额 现 金 投 入 作 为 补 足, 增 加 资 本 公 积 56 库 存 股 57 其 他 综 合 收 益 58 专 项 储 备 59 盈 余 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 236,012, ,012, 任 意 盈 余 公 积 储 备 基 金 企 业 发 展 基 金 其 他 合 计 236,012, ,012, 盈 余 公 积 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 60 未 分 配 利 润 项 目 本 期 上 期 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 2,131,542, ,675,292, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 2,131,542, ,675,292, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 526,520, ,737, 利 润 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 提 取 任 意 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 应 付 普 通 股 股 利 488,165, ,443, 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 100 / 144

101 期 末 未 分 配 利 润 2,169,897, ,802,586, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 明 细 : 1 由 于 企 业 会 计 准 则 及 其 相 关 新 规 定 进 行 追 溯 调 整, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 2 由 于 会 计 政 策 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 3 由 于 重 大 会 计 差 错 更 正, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 4 由 于 同 一 控 制 导 致 的 合 并 范 围 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 5 其 他 调 整 合 计 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 61 营 业 收 入 和 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 19,889,543, ,608,217, ,991,258, ,190,061, 其 他 业 务 945,289, ,630, ,131, ,966, 合 计 20,834,832, ,693,848, ,703,390, ,263,027, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 消 费 税 营 业 税 44,738, ,737, 城 市 维 护 建 设 税 27,512, ,285, 教 育 费 附 加 20,444, ,632, 资 源 税 防 洪 费 8,608, ,796, 合 计 101,304, ,452, 其 他 说 明 : 63 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 职 工 薪 酬 1,299,468, ,033,486, 房 租 及 物 业 管 理 费 588,588, ,071, 水 电 费 及 燃 料 费 267,493, ,974, 折 旧 及 摊 销 363,049, ,462, 运 费 179,973, ,512, 物 耗 费 132,437, ,334, 汽 车 差 旅 通 讯 等 办 公 费 用 24,324, ,295, / 144

102 保 洁 费 77,055, ,244, 业 务 宣 传 费 58,687, ,053, 修 理 费 28,104, ,144, 其 他 36,401, ,048, 合 计 3,055,584, ,452,628, 其 他 说 明 : 64 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 职 工 薪 酬 230,589, ,006, 折 旧 及 摊 销 40,323, ,981, 商 品 损 耗 费 53,921, ,097, 汽 车 差 旅 通 讯 等 办 公 费 用 28,952, ,789, 低 值 易 耗 品 印 花 税 等 税 费 21,138, ,913, 咨 询 审 计 律 师 等 中 介 费 用 5,652, ,140, 房 租 物 业 费 13,867, ,549, 其 他 21,389, ,787, 合 计 415,835, ,266, 其 他 说 明 : 65 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 19,315, ,610, 减 : 利 息 收 入 -21,135, ,689, 汇 兑 损 失 35, 金 融 手 续 费 及 其 他 24,699, ,252, 合 计 22,914, ,173, 其 他 说 明 : 66 资 产 减 值 损 失 适 用 不 适 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 -3,939, ,159, / 144

103 二 存 货 跌 价 损 失 6,677, ,682, 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 七 固 定 资 产 减 值 损 失 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 十 三 商 誉 减 值 损 失 十 四 其 他 合 计 2,738, ,523, 其 他 说 明 : 67 公 允 价 值 变 动 收 益 适 用 不 适 用 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 以 公 允 价 值 计 量 的 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 35,269, ,995, 其 中 : 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 公 允 价 值 变 动 收 益 以 公 允 价 值 计 量 的 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 按 公 允 价 值 计 量 的 投 资 性 房 地 产 其 他 说 明 : 合 计 35,269, ,995, 本 期 发 生 额 系 持 有 金 枫 酒 业 股 票 的 公 允 价 值 变 动 损 益 35,269, 元 68 投 资 收 益 适 用 不 适 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -7,018, , 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 13,183, / 144

104 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 15,594, ,731, 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 益 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 其 他 7, 合 计 8,582, ,187, 其 他 说 明 : 其 他 项 目 本 期 发 生 额 中, 主 要 系 包 含 购 买 国 债 逆 回 购 债 券 GC001 所 收 到 的 利 息 收 入 及 手 续 费 等 69 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 127, , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 127, , 无 形 资 产 处 置 利 得 债 务 重 组 利 得 非 货 币 性 资 产 交 换 利 得 接 受 捐 赠 政 府 补 助 37,211, ,075, ,211, 无 法 支 付 的 应 付 款 项 165, , , 赔 款 收 入 44,172, ,428, 收 银 长 款 747, , 其 他 2,334, ,603, ,334, 合 计 84,758, ,777, ,838,660.3 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 适 用 不 适 用 104 / 144

105 补 助 项 目 本 期 发 生 金 额 上 期 发 生 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 收 中 关 村 科 技 园 区 石 景 山 园 管 理 委 员 会 汇 入 2013 年 招 商 8,089, 与 收 益 相 关 引 政 策 兑 现 款 及 2013 年 税 收 返 还 收 入 3,814, 收 益 相 关 收 到 财 政 局 农 超 对 接 补 贴 210 万 2,100, 收 益 相 关 收 到 彭 州 市 国 库 集 中 收 付 中 心 2,000, 收 益 相 关 补 贴 款 合 计 16,003, / 其 他 说 明 : 政 府 补 助 中 单 项 金 额 200 万 及 以 上 项 目 占 政 府 补 助 总 额 的 43.01%, 明 细 如 上 政 府 补 助 中 单 项 金 额 200 万 及 以 上 项 目 占 政 府 补 助 总 额 的 43.01%, 明 细 如 下 70 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 7,748, ,768, ,748, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 7,748, ,768, ,748, 无 形 资 产 处 置 损 失 债 务 重 组 损 失 非 货 币 性 资 产 交 换 损 失 对 外 捐 赠 12,499, ,905, ,499, 赔 款 及 诉 讼 支 出 等 3,092, ,366, ,092, 收 银 短 款 1, , 其 他 1,160, ,504, ,160, 合 计 24,503, ,562, ,502, 其 他 说 明 : (1) 营 业 外 支 出 中 除 收 银 短 款 以 外 的 项 目 均 为 非 经 常 性 损 益 (2) 本 年 发 生 的 长 期 资 产 处 置 损 失 主 要 系 江 苏 东 北 等 门 店 的 闭 店 损 失 105 / 144

106 71 所 得 税 费 用 (1) 所 得 税 费 用 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 当 期 所 得 税 费 用 119,346, ,195, 递 延 所 得 税 费 用 1,230, ,026, 合 计 120,576, ,221, (2) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 : 项 目 利 润 总 额 按 法 定 / 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 子 公 司 适 用 不 同 税 率 的 影 响 调 整 以 前 期 间 所 得 税 的 影 响 非 应 税 收 入 的 影 响 不 可 抵 扣 的 成 本 费 用 和 损 失 的 影 响 使 用 前 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 本 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 或 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 本 期 发 生 额 所 得 税 费 用 其 他 说 明 : 72 其 他 综 合 收 益 详 见 附 注 73 现 金 流 量 表 项 目 (1). 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 补 贴 收 入 37,211, ,075, 利 息 收 入 21,135, ,689, 赔 款 等 收 入 44,172, ,428, 收 银 长 款 747, , 其 他 10,906, ,613, 合 计 114,173, ,467, / 144

107 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (2). 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 销 售 费 用 和 管 理 费 用 1,537,989, ,289,958, 财 务 费 用 金 融 手 续 费 24,699, ,610, 门 店 备 用 金 租 赁 保 证 金 等 经 营 64,536, ,914, 往 来 捐 赠 12,499, ,905, 罚 款 赔 款 及 滞 纳 金 等 营 业 外 支 3,093, ,383, 出 支 付 保 函 保 证 金 ( 净 额 ) 2,105, 合 计 1,642,818, ,432,876, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (3). 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 合 计 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (4). 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 合 计 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (5). 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 回 汇 票 保 证 金 26,600, 合 计 26,600, / 144

108 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (6). 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 合 计 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 74 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 526,137, ,495, 加 : 资 产 减 值 准 备 2,738, ,523, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 197,961, ,595, 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 无 形 资 产 摊 销 15,488, ,479, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 189,922, ,367, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 -127, ,768, 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 7,748, 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - -35,269, ,995, 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 19,350, ,610, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -8,582, ,187, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - -7,488, , 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 8,719, ,361, 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 509,234, ,397, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 -376,291, ,827, 号 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 -94,576, ,459, 号 填 列 ) 其 他 26,600, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 981,565, ,792, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 108 / 144

109 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 6,545,652, ,906,950, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 2,056,041, ,890,686, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 4,489,611, ,263, (2) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额 (3) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额 (4) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 现 金 6,545,652, ,056,041, 其 中 : 库 存 现 金 262,985, ,605, 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 6,236,993, ,798,158, 款 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 45,673, ,276, 币 资 金 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,545,652, ,056,041, 其 中 : 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 13,969, 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 其 他 说 明 : 75 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释 说 明 对 上 年 期 末 余 额 进 行 调 整 的 其 他 项 目 名 称 及 调 整 金 额 等 事 项 : 109 / 144

110 76 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 适 用 不 适 用 项 目 期 末 账 面 价 值 受 限 原 因 货 币 资 金 13,969, 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 及 保 函 保 证 金 应 收 票 据 存 货 固 定 资 产 无 形 资 产 12,310, 银 行 借 款 抵 押 担 保 其 他 说 明 : 合 计 26,279, / 77 外 币 货 币 性 项 目 适 用 不 适 用 (1). 外 币 货 币 性 项 目 : 单 位 : 元 项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 货 币 资 金 其 中 : 美 元 51, , 欧 元 21, , 港 币 新 加 坡 元 新 西 兰 元 应 收 账 款 其 中 : 美 元 471, ,880, 欧 元 港 币 人 民 币 人 民 币 长 期 借 款 其 中 : 美 元 欧 元 港 币 人 民 币 人 民 币 其 他 说 明 : 110 / 144

111 (2). 境 外 经 营 实 体 说 明, 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体, 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 记 账 本 位 币 及 选 择 依 据, 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 78 套 期 79 其 他 八 合 并 范 围 的 变 更 1 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 适 用 不 适 用 (1). 本 期 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (2). 合 并 成 本 (3). 合 并 日 被 合 并 方 资 产 负 债 的 账 面 价 值 其 他 说 明 : 3 反 向 购 买 111 / 144

112 4 处 置 子 公 司 是 否 存 在 单 次 处 置 对 子 公 司 投 资 即 丧 失 控 制 权 的 情 形 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 且 在 本 期 丧 失 控 制 权 的 情 形 5 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动 说 明 其 他 原 因 导 致 的 合 并 范 围 变 动 ( 如, 新 设 子 公 司 清 算 子 公 司 等 ) 及 其 相 关 情 况 : 6 其 他 2014 年 12 月 23, 子 公 司 福 建 永 辉 超 市 有 限 公 司 在 平 潭 设 立 孙 公 司 福 建 省 永 辉 进 出 口 贸 易 有 限 公 司, 注 册 资 本 1000 万 元 2015 年 6 月 10, 在 上 海 出 资 7600 万 元 设 立 子 公 司 上 海 永 辉 云 创 商 业 管 理 有 限 公 司 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1 在 子 公 司 中 的 权 益 适 用 不 适 用 (1). 企 业 集 团 的 构 成 子 公 司 名 称 主 要 经 营 持 股 比 例 (%) 取 得 注 册 地 业 务 性 质 地 直 接 间 接 方 式 重 庆 永 辉 超 市 重 庆 重 庆 商 业 零 售 % 投 资 设 立 有 限 公 司 北 京 永 辉 超 市 北 京 北 京 商 业 零 售 % 投 资 设 立 有 限 公 司 安 徽 永 辉 超 市 安 徽 合 肥 安 徽 合 肥 商 业 零 售 % 投 资 设 立 有 限 公 司 厦 门 永 辉 商 业 福 建 厦 门 福 建 厦 门 商 业 零 售 % 投 资 设 立 有 限 公 司 泉 州 永 辉 超 市 福 建 泉 州 福 建 泉 州 商 业 零 售 % 投 资 设 立 有 限 公 司 莆 田 永 辉 超 市 福 建 莆 田 福 建 莆 田 商 业 零 售 % 投 资 设 立 有 限 公 司 南 平 永 辉 超 市 福 建 南 平 福 建 南 平 商 业 零 售 % 投 资 设 立 有 限 公 司 永 安 永 辉 超 市 福 建 永 安 福 建 永 安 商 业 零 售 % 投 资 设 立 有 限 公 司 漳 州 永 辉 超 市 福 建 漳 州 福 建 漳 州 商 业 零 售 % 投 资 设 立 有 限 公 司 厦 门 永 辉 民 生 福 建 厦 门 福 建 厦 门 商 业 零 售 % 投 资 设 立 超 市 有 限 公 司 宁 化 永 辉 超 市 福 建 宁 化 福 建 宁 化 商 业 零 售 % 投 资 设 立 112 / 144

113 有 限 公 司 成 都 永 辉 商 业 发 展 有 限 公 司 福 州 超 大 永 辉 商 业 发 展 有 限 公 司 福 建 永 辉 超 市 有 限 公 司 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 福 州 闽 侯 永 辉 超 市 有 限 公 司 福 建 永 辉 工 业 发 展 有 限 公 司 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 公 司 福 建 海 峡 食 品 发 展 有 限 公 司 福 建 永 辉 文 化 传 媒 有 限 公 司 宁 德 永 辉 百 货 有 限 公 司 贵 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 永 辉 物 流 有 限 公 司 安 徽 永 辉 物 流 有 限 公 司 天 津 永 辉 超 市 有 限 公 司 四 川 永 辉 超 市 有 限 公 司 永 辉 投 资 有 限 公 司 江 苏 永 辉 超 市 有 限 公 司 永 辉 超 市 河 南 有 限 公 司 辽 宁 永 辉 超 市 有 限 公 司 河 北 永 辉 超 市 有 限 公 司 吉 林 永 辉 超 市 有 限 公 司 四 川 成 都 四 川 成 都 物 流 配 送 % 投 资 设 立 福 建 福 州 福 建 福 州 商 业 零 售 60.00% 投 资 设 立 福 建 福 州 福 建 福 州 商 业 零 售 % 投 资 设 立 福 建 福 州 福 建 福 州 物 流 配 送 % 投 资 设 立 福 建 福 州 福 建 福 州 商 业 零 售 % 同 一 控 制 下 合 并 福 建 福 州 福 建 福 州 食 品 加 工 % 投 资 设 立 福 建 福 州 福 建 福 州 物 流 配 送 % 投 资 设 立 福 建 福 州 福 建 福 州 食 品 加 工 % 投 资 设 立 福 建 福 州 福 建 福 州 文 化 传 媒 % 同 一 控 制 下 合 并 福 建 霞 浦 福 建 霞 浦 商 业 零 售 % 投 资 设 立 贵 州 贵 阳 贵 州 贵 阳 商 业 零 售 % 投 资 设 立 重 庆 重 庆 物 流 配 送 % 投 资 设 立 安 徽 肥 东 安 徽 肥 东 物 流 配 送 % 投 资 设 立 天 津 天 津 商 业 零 售 % 投 资 设 立 成 都 成 都 商 业 零 售 % 投 资 设 立 福 建 福 州 福 建 福 州 投 资 % 投 资 设 立 江 苏 南 京 江 苏 南 京 商 业 零 售 % 投 资 设 立 河 南 郑 州 河 南 郑 州 商 业 零 售 % 投 资 设 立 辽 宁 沈 阳 辽 宁 沈 阳 商 业 零 售 % 投 资 设 立 河 北 石 家 河 北 石 家 商 业 零 售 % 投 资 设 立 庄 庄 吉 林 长 春 吉 林 长 春 商 业 零 售 % 投 资 设 立 113 / 144

114 黑 龙 江 永 辉 超 市 有 限 公 司 山 西 永 辉 超 市 有 限 公 司 福 建 省 永 辉 商 业 有 限 公 司 浙 江 永 辉 超 市 有 限 公 司 福 建 永 辉 物 流 有 限 公 司 广 东 永 辉 超 市 有 限 公 司 陕 西 永 辉 超 市 有 限 公 司 深 圳 市 永 辉 超 市 有 限 公 司 江 苏 永 辉 商 业 管 理 有 限 公 司 上 海 永 辉 超 市 有 限 公 司 上 海 东 展 国 际 贸 易 有 限 公 司 上 海 永 辉 云 创 商 业 管 理 有 限 公 司 孙 公 司 重 庆 轩 辉 置 业 发 展 有 限 公 司 辽 宁 永 辉 物 流 有 限 公 司 北 京 永 辉 商 业 有 限 公 司 上 海 通 河 永 辉 超 市 有 限 公 司 上 海 银 杰 国 际 贸 易 有 限 公 司 福 建 省 永 辉 进 出 口 贸 易 有 限 公 司 黑 龙 江 哈 尔 滨 黑 龙 江 哈 尔 滨 商 业 零 售 % 投 资 设 立 山 西 太 原 山 西 太 原 商 业 零 售 % 投 资 设 立 福 建 福 州 福 建 福 州 商 业 零 售 % 同 一 控 制 下 合 并 浙 江 杭 州 浙 江 杭 州 商 业 零 售 % 投 资 设 立 福 建 福 州 福 建 福 州 物 流 配 送 % 投 资 设 立 广 东 广 州 广 东 广 州 商 业 零 售 % 投 资 设 立 陕 西 西 安 陕 西 西 安 商 业 零 售 % 投 资 设 立 广 东 深 圳 广 东 深 圳 商 业 零 售 % 投 资 设 立 江 苏 南 京 江 苏 南 京 商 业 零 售 % 投 资 设 立 上 海 上 海 商 业 零 售 % 投 资 设 立 上 海 上 海 商 业 贸 易 55.00% 非 同 一 控 制 下 合 并 上 海 上 海 商 业 管 理 76.00% 投 资 设 立 重 庆 重 庆 物 业 开 发 % 投 资 设 立 辽 宁 沈 阳 辽 宁 沈 阳 物 流 配 送 % 投 资 设 立 北 京 北 京 商 业 零 售 % 非 同 一 控 制 下 合 并 上 海 上 海 商 业 零 售 % 投 资 设 立 上 海 上 海 商 业 贸 易 55.00% 非 同 一 控 制 下 合 并 平 潭 平 潭 商 业 贸 易 % 投 资 设 立 在 子 公 司 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 持 有 半 数 或 以 下 表 决 权 但 仍 控 制 被 投 资 单 位 以 及 持 有 半 数 以 上 表 决 权 但 不 控 制 被 投 资 单 位 的 依 据 : 114 / 144

115 对 于 纳 入 合 并 范 围 的 重 要 的 结 构 化 主 体, 控 制 的 依 据 : 确 定 公 司 是 代 理 人 还 是 委 托 人 的 依 据 : 其 他 说 明 : (2). 重 要 的 非 全 资 子 公 司 子 公 司 名 称 少 数 股 东 持 股 比 例 本 期 归 属 于 少 数 股 东 的 损 益 本 期 向 少 数 股 东 期 末 少 数 股 东 宣 告 分 派 的 股 利 权 益 余 额 子 公 司 少 数 股 东 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 其 他 说 明 : (3). 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息 子 公 司 名 称 流 动 资 产 非 流 动 资 产 期 末 余 额 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 流 动 资 产 非 流 动 资 产 期 初 余 额 非 流 资 产 流 动 负 债 动 负 合 计 负 债 合 计 债 子 公 司 名 称 营 业 收 入 本 期 发 生 额 净 利 综 合 收 润 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 营 业 收 入 上 期 发 生 额 净 利 综 合 收 润 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 其 他 说 明 : (4). 使 用 企 业 集 团 资 产 和 清 偿 企 业 集 团 债 务 的 重 大 限 制 : (5). 向 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 提 供 的 财 务 支 持 或 其 他 支 持 : 115 / 144

116 其 他 说 明 : 2 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易 3 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 中 的 权 益 适 用 不 适 用 (1). 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 上 海 上 蔬 永 辉 生 鲜 食 品 有 限 公 司 北 京 友 谊 使 者 商 贸 有 限 公 司 中 百 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 持 股 比 例 (%) 对 合 营 企 业 或 联 营 主 要 经 营 注 册 地 业 务 性 质 企 业 投 资 地 直 接 间 接 的 会 计 处 理 方 法 上 海 上 海 商 业 贸 易 45.00% 权 益 法 北 京 北 京 商 业 贸 易 20.00% 权 益 法 武 汉 武 汉 商 业 零 售 20.00% 权 益 法 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 本 公 司 及 子 公 司 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 永 辉 物 流 有 限 公 司 于 2014 年 度 陆 续 对 中 百 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 百 集 团 ) 进 行 增 持, 截 至 2014 年 12 月 31 日 止, 本 公 司 及 子 公 司 合 计 持 有 中 百 集 团 20% 股 权, 同 时 向 中 百 集 团 派 驻 两 名 董 事, 对 中 百 集 团 产 生 重 大 影 响 持 有 20% 以 下 表 决 权 但 具 有 重 大 影 响, 或 者 持 有 20% 或 以 上 表 决 权 但 不 具 有 重 大 影 响 的 依 据 : (2). 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 流 动 资 产 其 中 : 现 金 和 现 金 等 价 物 非 流 动 资 产 116 / 144

117 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 合 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 存 在 公 开 报 价 的 合 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 财 务 费 用 所 得 税 费 用 净 利 润 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 本 年 度 收 到 的 来 自 合 营 企 业 的 股 利 其 他 说 明 (3). 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 上 海 上 蔬 公 司 117 / 144 中 百 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 流 动 资 产 65,209, ,437,931, ,752, 非 流 动 资 产 60,407, ,398,219, ,192, 资 产 合 计 125,617, ,836,151, ,945, 流 动 负 债 63,205, ,193,508, ,300, 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 上 海 上 蔬 公 中 百 控 股 集 司 团 股 份 有 限 公 司

118 非 流 动 负 债 629,315, 负 债 合 计 63,205, ,822,823, ,300, 少 数 股 东 权 益 22,895, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 62,411, ,990,432, ,645, 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 28,085, ,390, 营 业 收 入 131,672, ,605,843, ,089, 净 利 润 -26,233, ,703, ,712, 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 20,703, 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 其 他 说 明 (4). 不 重 要 的 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息 合 营 企 业 : 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 投 资 账 面 价 值 合 计 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 -- 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 联 营 企 业 : 北 京 友 谊 使 者 商 贸 有 限 公 司 北 京 友 谊 使 者 商 贸 有 限 公 司 投 资 账 面 价 值 合 计 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 118 / 144

119 -- 净 利 润 342, 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 其 他 说 明 (5). 合 营 企 业 或 联 营 企 业 向 本 公 司 转 移 资 金 的 能 力 存 在 重 大 限 制 的 说 明 : (6). 合 营 企 业 或 联 营 企 业 发 生 的 超 额 亏 损 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 累 积 未 确 认 前 期 累 计 的 损 失 本 期 未 确 认 的 损 失 ( 或 本 期 分 享 的 净 利 润 ) 本 期 末 累 积 未 确 认 的 损 失 其 他 说 明 (7). 与 合 营 企 业 投 资 相 关 的 未 确 认 承 诺 (8). 与 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 相 关 的 或 有 负 债 4 重 要 的 共 同 经 营 5 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 的 相 关 说 明 : 6 其 他 十 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 适 用 不 适 用 本 集 团 的 主 要 金 融 工 具 包 括 货 币 资 金 应 收 账 款 其 他 应 收 款 其 他 流 动 资 产 交 易 性 金 融 资 产 和 应 付 账 款 应 付 利 息 应 付 票 据 应 付 职 工 薪 酬 其 他 应 付 款 短 期 借 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 及 长 期 借 款 各 项 金 融 工 具 的 详 细 情 况 已 于 相 关 附 注 内 披 露 与 这 些 金 融 工 具 有 关 的 风 险, 以 及 本 集 团 为 降 低 这 些 风 险 所 采 取 的 风 险 管 理 政 策 如 下 所 述 本 集 团 管 理 层 对 这 些 风 险 敞 口 进 行 管 理 和 监 控 以 确 保 将 上 述 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 119 / 144

120 1 风 险 管 理 目 标 和 政 策 本 集 团 从 事 风 险 管 理 的 目 标 是 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 适 当 的 平 衡, 力 求 降 低 金 融 风 险 对 本 公 司 财 务 业 绩 的 不 利 影 响 基 于 该 风 险 管 理 目 标, 本 集 团 已 制 定 风 险 管 理 政 策 以 辨 别 和 分 析 本 集 团 所 面 临 的 风 险, 设 定 适 当 的 风 险 可 接 受 水 平 并 设 计 相 应 的 内 部 控 制 程 序, 以 监 控 本 集 团 的 风 险 水 平 本 集 团 会 定 期 审 阅 这 些 风 险 管 理 政 策 及 有 关 内 部 控 制 系 统, 以 适 应 市 场 情 况 或 本 集 团 经 营 活 动 的 改 变 本 集 团 的 内 部 审 计 部 门 也 定 期 或 随 机 检 查 内 部 控 制 系 统 的 执 行 是 否 符 合 风 险 管 理 政 策 本 集 团 的 金 融 工 具 导 致 的 主 要 风 险 是 利 率 风 险 汇 率 风 险 信 用 风 险 及 流 动 性 风 险 (1) 市 场 风 险 金 融 工 具 的 市 场 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 价 格 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险, 包 括 利 率 风 险 汇 率 风 险 和 其 他 价 格 风 险 利 率 风 险 利 率 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 利 率 风 险 可 源 于 已 确 认 的 计 息 金 融 工 具 和 未 确 认 的 金 融 工 具 ( 如 某 些 贷 款 承 诺 ) 本 集 团 的 利 率 风 险 主 要 产 生 于 长 期 银 行 借 款 等 长 期 带 息 债 务 浮 动 利 率 的 金 融 负 债 使 本 集 团 面 临 现 金 流 量 利 率 风 险, 固 定 利 率 的 金 融 负 债 使 本 集 团 面 临 公 允 价 值 利 率 风 险 本 集 团 根 据 当 时 的 市 场 环 境 来 决 定 固 定 利 率 及 浮 动 利 率 合 同 的 相 对 比 例, 并 通 过 定 期 审 阅 与 监 察 维 持 适 当 的 固 定 和 浮 动 利 率 工 具 组 合 汇 率 风 险 汇 率 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 汇 率 风 险 可 源 于 以 记 账 本 位 币 之 外 的 外 币 进 行 计 价 的 金 融 工 具 本 集 团 的 主 要 经 营 位 于 中 国 境 内, 主 要 业 务 以 人 民 币 结 算 但 本 集 团 已 确 认 的 外 币 资 产 和 负 债 及 未 来 的 外 币 交 易 ( 外 币 资 产 和 负 债 及 外 币 交 易 的 计 价 货 币 主 要 为 美 元 欧 元 ) 依 然 存 在 外 汇 风 险 本 集 团 密 切 关 注 汇 率 变 动 对 本 集 团 汇 率 风 险 的 影 响 本 集 团 目 前 并 未 采 取 任 何 措 施 规 避 汇 率 风 险 但 管 理 层 负 责 监 控 汇 率 风 险, 并 将 于 需 要 时 考 虑 对 冲 重 大 汇 率 风 险 本 集 团 期 末 外 币 金 融 资 产 和 外 币 金 融 负 债 列 示 见 本 注 释 五 48 之 外 币 货 币 性 项 目 说 明 其 他 价 格 风 险 其 他 价 格 风 险, 是 指 汇 率 风 险 和 利 率 风 险 以 外 的 市 场 价 格 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险, 无 论 这 些 变 动 是 由 于 与 单 项 金 融 工 具 或 其 发 行 方 有 关 的 因 素 而 引 起 的, 还 是 由 于 与 市 场 内 交 易 的 所 有 类 似 金 融 工 具 有 关 的 因 素 而 引 起 的 其 他 价 格 风 险 可 源 于 商 品 价 格 或 权 益 工 具 价 格 等 的 变 化 本 集 团 持 有 的 分 类 为 交 易 性 金 融 资 产 的 投 资 在 资 产 负 债 表 日 以 公 允 价 值 计 量 因 此, 本 集 团 承 担 着 证 券 市 场 变 动 的 风 险 120 / 144

121 本 集 团 密 切 关 注 价 格 变 动 对 本 集 团 权 益 证 券 投 资 价 格 风 险 的 影 响 本 集 团 目 前 并 未 采 取 任 何 措 施 规 避 其 他 价 格 风 险 但 管 理 层 负 责 监 控 其 他 价 格 风 险, 并 将 于 需 要 时 考 虑 采 取 持 有 多 种 权 益 证 券 组 合 的 方 式 降 低 权 益 证 券 投 资 的 价 格 风 险 (2) 信 用 风 险 信 用 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 一 方 不 履 行 义 务, 造 成 另 一 方 发 生 财 务 损 失 的 风 险 本 集 团 对 信 用 风 险 按 组 合 分 类 进 行 管 理 信 用 风 险 主 要 产 生 于 银 行 存 款 和 应 收 款 项 等 本 集 团 银 行 存 款 主 要 存 放 于 国 有 银 行 和 其 它 大 中 型 上 市 银 行, 本 集 团 预 期 银 行 存 款 不 存 在 重 大 的 信 用 风 险 对 于 应 收 款 项, 本 集 团 设 定 相 关 政 策 以 控 制 信 用 风 险 敞 口 本 集 团 基 于 对 债 务 人 的 财 务 状 况 外 部 评 级 从 第 三 方 获 取 担 保 的 可 能 性 信 用 记 录 及 其 它 因 素 诸 如 目 前 市 场 状 况 等 评 估 债 务 人 的 信 用 资 质 并 设 置 相 应 欠 款 额 度 与 信 用 期 限 本 集 团 会 定 期 对 债 务 人 信 用 记 录 进 行 监 控, 对 于 信 用 记 录 不 良 的 债 务 人, 本 集 团 会 采 用 书 面 催 款 缩 短 信 用 期 或 取 消 信 用 期 等 方 式, 以 确 保 本 集 团 的 整 体 信 用 风 险 在 可 控 的 范 围 内 本 集 团 所 承 受 的 最 大 信 用 风 险 敞 口 为 资 产 负 债 表 中 每 项 金 融 资 产 的 账 面 金 额 本 集 团 没 有 提 供 任 何 其 他 可 能 令 本 集 团 承 受 信 用 风 险 的 担 保 本 集 团 应 收 账 款 中, 欠 款 金 额 前 五 大 客 户 的 应 收 账 款 占 本 集 团 应 收 账 款 总 额 的 28.89% (2014 年 :24.33%); 本 集 团 其 他 应 收 款 中, 欠 款 金 额 前 五 大 公 司 的 其 他 应 收 款 占 本 集 团 其 他 应 收 款 总 额 的 32.89%(2014 年 :22.62%) (3) 流 动 性 风 险 流 动 性 风 险, 是 指 本 集 团 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风 险 管 理 流 动 风 险 时, 本 集 团 保 持 管 理 层 认 为 充 分 的 现 金 及 现 金 等 价 物 并 对 其 进 行 监 控, 以 满 足 本 集 团 经 营 需 要, 并 降 低 现 金 流 量 波 动 的 影 响 本 集 团 管 理 层 对 银 行 借 款 的 使 用 情 况 进 行 监 控 并 确 保 遵 守 借 款 协 议 同 时 从 主 要 金 融 机 构 获 得 提 供 足 够 备 用 资 金 的 承 诺, 以 满 足 短 期 和 长 期 的 资 金 需 求 本 集 团 通 过 经 营 业 务 产 生 的 资 金 及 银 行 及 其 他 借 款 来 筹 措 营 运 资 金 于 2015 年 6 月 30 日, 本 集 团 尚 未 使 用 的 银 行 借 款 额 度 为 人 民 币 623, 万 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 币 539, 万 元 ) 期 末 本 集 团 持 有 的 金 融 负 债 按 未 折 现 剩 余 合 同 现 金 流 量 的 到 期 期 限 分 析 如 下 ( 单 位 : 人 民 币 元 ): 121 / 144

122 负 债 项 目 六 个 月 以 内 六 个 月 至 一 以 内 一 年 至 五 年 以 内 五 年 以 上 合 计 金 融 负 债 : 应 付 账 款 4,311,105, ,852, ,764, ,658,723, 应 付 职 工 薪 酬 253,457, ,457, 应 付 利 息 63, , 应 付 股 利 488,165, ,165, 其 他 应 付 款 274,300, ,958, ,212, ,994, ,466, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 5,000, ,000, 长 期 借 款 35,798, ,798, 负 债 合 计 5,332,092, ,811, ,775, ,994, ,173,673, / 144

123 期 初 本 集 团 持 有 的 金 融 负 债 按 未 折 现 剩 余 合 同 现 金 流 量 的 到 期 期 限 分 析 如 下 ( 单 位 : 人 民 币 元 ): 负 债 项 目 六 个 月 以 内 六 个 月 至 一 年 以 内 一 年 至 五 年 以 内 五 年 以 上 合 计 金 融 负 债 : 短 期 借 款 666,000, ,000, ,369,000, 应 付 账 款 4,647,463, ,629, ,333, ,064,426, 应 付 职 工 薪 酬 314,786, ,786, 应 付 利 息 2,085, ,085, 应 付 股 利 800, , 其 他 应 付 款 222,123, ,374, ,209, ,994, ,702, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 30,500, ,000, ,500, 长 期 借 款 34,298, ,298, 负 债 合 计 5,883,759, ,544,003, ,841, ,994, ,660,598, / 144

124 2 资 本 管 理 本 集 团 资 本 管 理 政 策 的 目 标 是 为 了 保 障 本 公 司 能 够 持 续 经 营, 从 而 为 股 东 提 供 回 报, 并 使 其 他 利 益 相 关 者 获 益, 同 时 维 持 最 佳 的 资 本 结 构 以 降 低 资 本 成 本 为 了 维 持 或 调 整 资 本 结 构, 本 集 团 可 能 会 调 整 支 付 给 股 东 的 股 利 金 额 或 发 行 新 股 以 减 低 债 务 本 集 团 以 资 产 负 债 率 ( 即 总 负 债 除 以 总 资 产 ) 为 基 础 对 资 本 结 构 进 行 监 控 于 2015 年 6 月 30 日, 本 集 团 的 资 产 负 债 率 为 38.2 %(2014 年 12 月 31 日 :58.24%) 十 一 公 允 价 值 的 披 露 十 二 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 母 公 司 名 称 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 母 公 司 对 本 企 业 的 持 股 比 例 (%) 母 公 司 对 本 企 业 的 表 决 权 比 例 (%) 本 企 业 的 母 公 司 情 况 的 说 明 本 企 业 最 终 控 制 方 是 张 轩 松 和 张 轩 宁 兄 弟 二 人 同 为 本 公 司 实 际 控 制 人, 截 止 2015 年 6 月 30 日 合 计 持 股 39.92% 其 他 说 明 : 2 本 企 业 的 子 公 司 情 况 本 企 业 子 公 司 的 情 况 详 见 附 注 3 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 企 业 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 附 注 本 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易, 或 前 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 形 成 余 额 的 其 他 合 营 或 联 营 企 业 情 况 如 下 适 用 不 适 用 合 营 或 联 营 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 北 京 友 谊 使 者 商 贸 有 限 公 司 本 公 司 联 营 企 业 上 海 上 蔬 永 辉 生 鲜 食 品 有 限 公 司 本 公 司 联 营 企 业 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 本 公 司 联 营 企 业 其 他 说 明 124 / 144

125 4 其 他 关 联 方 情 况 适 用 不 适 用 其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 股 东 的 子 公 司 福 建 永 隆 祥 装 修 工 程 有 限 公 司 ( 注 1) 其 他 福 建 永 嘉 投 资 有 限 公 司 其 他 董 事 经 理 财 务 总 监 及 董 事 会 秘 书 其 他 其 他 说 明 5 关 联 交 易 情 况 (1). 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 适 用 不 适 用 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 北 京 友 谊 使 者 商 贸 有 限 公 司 采 购 商 品 44,593, 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 上 蔬 永 辉 生 鲜 食 品 出 售 商 品 233, 有 限 公 司 上 海 上 蔬 永 辉 生 鲜 食 品 提 供 劳 务 100, 有 限 公 司 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 出 售 商 品 1,938, 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 出 售 商 品 0 0 限 公 司 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 说 明 (2). 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况 (3). 关 联 租 赁 情 况 适 用 不 适 用 本 公 司 作 为 出 租 方 : 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 收 入 上 期 确 认 的 租 赁 收 入 125 / 144

126 本 公 司 作 为 承 租 方 : 出 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 费 上 期 确 认 的 租 赁 费 福 建 轩 辉 房 地 产 商 业 用 地 - 大 学 城 店 597, , 开 发 有 限 公 司 福 建 轩 辉 房 地 产 商 业 用 地 - 金 山 公 园 4,099, ,099, 开 发 有 限 公 司 道 店 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 办 公 用 地 - 金 山 公 园 道 店 946, , 关 联 租 赁 情 况 说 明 (4). 关 联 担 保 情 况 适 用 不 适 用 本 公 司 作 为 担 保 方 担 保 是 否 已 经 履 行 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 完 毕 本 公 司 作 为 被 担 保 方 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 张 轩 松 张 轩 宁 100,000, 是 张 轩 松 张 轩 宁 100,000, 是 张 轩 松 张 轩 宁 100,000, 是 张 轩 松 张 轩 宁 100,000, 是 张 轩 松 80,000, 是 张 轩 松 125,000, 是 张 轩 松 75,000, 是 张 轩 松 123,000, 是 张 轩 松 300,000, 是 张 轩 松 180,000, 是 张 轩 松 59,400, 是 张 轩 松 200,000, 是 关 联 担 保 情 况 说 明 (5). 关 联 方 资 金 拆 借 126 / 144

127 (6). 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 情 况 (7). 关 键 管 理 人 员 报 酬 适 用 不 适 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 (8). 其 他 关 联 交 易 6 关 联 方 应 收 应 付 款 项 适 用 不 适 用 (1). 应 收 项 目 项 目 名 称 应 收 账 款 应 收 账 款 应 收 账 款 预 付 款 项 关 联 方 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ( 注 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 北 京 友 谊 使 者 商 贸 有 限 公 司 北 京 友 谊 使 者 商 贸 有 限 公 司 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 0 7,500, , ,587, , , ,838, (2). 应 付 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 应 付 账 款 北 京 友 谊 使 者 商 贸 ,228, 有 限 公 司 其 他 应 付 款 福 建 永 隆 祥 装 修 工 1,530, ,530, 程 有 限 公 司 其 他 应 付 款 福 建 永 嘉 投 资 有 限 2,386, ,386, 公 司 7 关 联 方 承 诺 127 / 144

128 8 其 他 十 三 股 份 支 付 1 股 份 支 付 总 体 情 况 2 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 3 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况 4 股 份 支 付 的 修 改 终 止 情 况 5 其 他 十 四 承 诺 及 或 有 事 项 1 重 要 承 诺 事 项 适 用 不 适 用 资 产 负 债 表 日 存 在 的 对 外 重 要 承 诺 性 质 金 额 经 营 租 赁 承 诺 至 资 产 负 债 表 日 止, 本 集 团 对 外 签 订 的 不 可 撤 销 的 经 营 租 赁 合 约 情 况 如 下 ( 单 位 : 万 元 ): 不 可 撤 销 经 营 租 赁 的 最 低 租 赁 付 款 额 期 末 数 期 初 数 资 产 负 债 表 日 后 第 1 年 143, , 资 产 负 债 表 日 后 第 2 年 162, , 资 产 负 债 表 日 后 第 3 年 181, , 合 计 487, , 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 不 存 在 其 他 应 披 露 的 承 诺 事 项 2 或 有 事 项 适 用 不 适 用 (1). 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项 (1) 未 决 诉 讼 仲 裁 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 128 / 144

129 原 告 被 告 案 由 受 理 法 院 标 的 额 福 建 省 莆 田 市 华 东 房 地 产 开 发 有 限 公 司 莆 田 永 辉 超 市 有 限 公 司 荔 城 北 店 租 赁 合 同 纠 纷 莆 田 市 城 厢 区 人 民 法 院 1,466, 案 件 进 展 情 况 一 审 尚 在 审 理 中 蚌 埠 商 之 都 购 物 中 心 有 限 公 司 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 租 赁 合 同 纠 纷 蚌 埠 市 蚌 山 区 人 民 法 院 5,829, 一 审 过 程 尚 未 开 庭 (2) 为 其 他 单 位 提 供 债 务 担 保 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 截 至 2014 年 12 月 31 日, 子 公 司 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 为 子 公 司 安 徽 永 辉 物 流 有 限 公 司 向 银 行 借 款 提 供 保 证 : 被 担 保 单 位 名 称 担 保 事 项 金 额 ( 万 元 ) 期 限 安 徽 永 辉 物 流 有 限 公 司 银 行 借 款 4, 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 不 存 在 其 他 应 披 露 的 或 有 事 项 该 长 期 借 款 最 后 一 笔 将 于 2018 年 11 月 26 日 到 期 (2). 公 司 没 有 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项, 也 应 予 以 说 明 : 3 其 他 十 五 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 非 调 整 事 项 2 利 润 分 配 情 况 3 销 售 退 回 4 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 截 至 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 不 存 在 其 他 应 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 十 六 其 他 重 要 事 项 1 前 期 会 计 差 错 更 正 2 债 务 重 组 129 / 144

130 3 资 产 置 换 4 年 金 计 划 5 终 止 经 营 6 分 部 信 息 7 其 他 对 投 资 者 决 策 有 影 响 的 重 要 交 易 和 事 项 8 其 他 130 / 144

131 十 七 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 : 种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 期 末 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 账 面 价 值 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 价 值 (%) 22,056, ,396, ,660, ,861, ,272, ,588, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 22,056, / 2,396, / 19,660, ,861, / 3,272, / 28,588, / 144

132 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 小 计 21,662, ,166, 至 2 年 176, , 至 3 年 45, , 年 以 上 172, , 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 合 计 22,056, ,396, 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 (4). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 132 / 144

133 单 位 名 称 中 国 人 民 武 装 警 察 部 队 福 建 省 总 队 直 属 支 队 后 勤 处 应 收 账 款 期 末 余 额 占 应 收 账 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 % 坏 账 准 备 期 末 余 额 1,779, , 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 福 州 分 行 1,418, , 福 建 省 建 新 医 院 563, , 招 商 银 行 福 州 分 行 348, , 福 建 省 水 利 水 电 勘 测 设 计 研 究 院 职 工 食 堂 301, , 合 计 4,412, , (5). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款 : (6). 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 其 他 说 明 : 133 / 144

134 2 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 : 类 别 期 末 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 金 额 比 例 (%) 金 额 例 (%) 账 面 价 值 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 计 提 比 金 额 比 例 (%) 金 额 价 值 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 3,363,225, , ,362,333, ,617,304, , ,616,430, 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 1,391, ,391, ,391, ,391, 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 3,364,616, / 2,282, / 3,362,333, ,618,695, / 2,265, / 2,616,430, / 144

135 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 小 计 3,519, , 至 2 年 55, , 至 3 年 1,034, , 年 以 上 11, , 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 合 计 4,619, , 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 -893, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 适 用 不 适 用 135 / 144

136 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 1,019,522, 年 以 内 永 辉 物 流 有 限 公 司 母 子 往 来 款 重 庆 轩 辉 置 母 子 往 来 383,029, 年 以 内 业 发 展 有 限 款 公 司 永 辉 超 市 河 母 子 往 来 231,076, 年 以 内 6.87 南 有 限 公 司 款 江 苏 永 辉 超 母 子 往 来 218,255, 年 以 内 6.49 市 有 限 公 司 款 福 建 海 峡 食 母 子 往 来 159,555, 年 以 内 4.74 品 发 展 有 限 款 公 司 合 计 / 2,011,438, / 坏 账 准 备 期 末 余 额 (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 (7). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 : (8). 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 其 他 说 明 : 3 长 期 股 权 投 资 适 用 不 适 用 期 末 余 额 期 初 余 额 减 减 项 目 值 值 账 面 余 额 账 面 价 值 账 面 余 额 准 准 账 面 价 值 备 备 对 子 公 3,316,062, ,316,062, ,037,645, ,037,645, 司 投 资 对 联 营 335,778, ,778, ,349, ,349, 合 营 企 业 投 资 合 计 3,651,841, ,651,841, ,363,995, ,363,995, / 144

137 (1) 对 子 公 司 投 资 适 用 不 适 用 被 投 资 单 位 福 州 超 大 永 辉 商 业 发 展 有 限 公 司 福 州 闽 侯 永 辉 超 市 有 限 公 司 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 福 建 永 辉 文 化 传 媒 有 限 公 司 厦 门 永 辉 民 生 超 市 有 限 公 司 厦 门 永 辉 商 业 有 限 公 司 莆 田 永 辉 超 市 有 限 公 司 漳 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 泉 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 南 平 永 辉 超 市 有 限 公 司 宁 德 永 辉 百 货 有 限 公 司 永 安 永 辉 超 市 有 限 本 减 期 值 计 准 提 备 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 减 期 值 末 准 余 备 额 6,000, ,000, ,521, ,521, ,000, ,000, ,256, ,256, ,670, ,670, ,000, ,000, ,040, ,040, ,800, ,800, ,200, ,200, ,050, ,050, ,490, ,490, ,870, ,870, / 144

138 公 司 福 建 海 峡 食 品 发 展 有 限 公 司 福 建 永 辉 工 业 发 展 有 限 公 司 永 辉 投 资 有 限 公 司 福 建 省 永 辉 商 业 有 限 公 司 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 公 司 广 东 永 辉 超 市 有 限 公 司 福 建 永 辉 物 流 有 限 公 司 深 圳 市 永 辉 超 市 有 限 公 司 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 永 辉 物 流 有 限 公 司 四 川 永 辉 超 市 有 限 公 司 贵 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 成 都 永 辉 商 业 发 展 有 限 公 司 陕 西 永 辉 超 市 有 限 公 司 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 天 津 永 辉 超 市 有 限 公 司 河 北 永 辉 超 市 有 限 53,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,398, ,398, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,400, ,400, ,000, ,000, ,000, ,000, ,240, ,240, ,000, ,000, ,000,000 10,000, ,000, ,470, ,470, ,000, ,000, ,000, ,000, / 144

139 公 司 安 徽 永 辉 285,080, ,080, 超 市 有 限 公 司 安 徽 永 辉 50,000, ,000, 物 流 有 限 公 司 江 苏 永 辉 123,690, ,690, 超 市 有 限 公 司 浙 江 永 辉 20,000, ,000, 超 市 有 限 公 司 江 苏 永 辉 30,000, ,000, 商 业 管 理 有 限 公 司 永 辉 超 市 80,860, ,860, 河 南 有 限 公 司 山 西 永 辉 10,000, ,000, 超 市 有 限 公 司 黑 龙 江 永 10,000, ,000, 辉 超 市 有 限 公 司 吉 林 永 辉 10,000, ,000, 超 市 有 限 公 司 辽 宁 永 辉 70,750, ,750, 超 市 有 限 公 司 上 海 永 辉 20,000, ,000, 超 市 有 限 公 司 福 建 永 辉 110,800, ,800, 超 市 有 限 公 司 宁 化 永 辉 10,000, ,000, 超 市 有 限 公 司 上 海 东 展 29,060, , ,476, 国 际 贸 易 有 限 公 司 上 海 永 辉 76,000, ,000, 云 创 商 业 管 理 有 限 公 司 合 计 3,037,645, ,416, ,000, ,316,062, / 144

140 (2) 对 联 营 合 营 企 业 投 资 适 用 不 适 用 投 资 单 位 一 合 营 企 业 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 其 他 综 合 收 益 调 整 本 期 增 减 变 动 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 小 计 二 联 营 企 业 上 海 上 蔬 永 辉 生 鲜 食 品 有 限 公 司 北 京 友 谊 使 者 商 贸 有 限 公 司 中 百 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 17,390, ,500, ,805, ,085, ,381, , ,723, ,578, ,108, ,716, ,970, 小 计 326,349, ,500, 合 计 326,349, ,500, ,353, ,716, ,778, ,353, ,716, ,778, 其 他 说 明 : 140 / 144

141 4 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 3,563,148, ,075,873, ,469,850, ,995,023, 务 其 他 业 99,941, ,107, ,092, ,856, 务 合 计 3,663,090, ,080,981, ,560,943, ,999,879, 其 他 说 明 : 5 投 资 收 益 适 用 不 适 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -10,353, , 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 4,075, 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 15,594, ,439, 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 合 计 5,240, ,628, 其 他 十 八 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -7,621, 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 141 / 144

142 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 37,211, ,870, ,253, 所 得 税 影 响 额 -12,579, / 144

143 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -53, 合 计 53,573, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 项 目 涉 及 金 额 原 因 2 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 3 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 加 权 平 均 净 资 产 每 股 收 益 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 其 他 143 / 144

144 第 十 节 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 一 载 有 公 司 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 告 文 本 二 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 原 稿 董 事 长 : 张 轩 松 董 事 会 批 准 报 送 日 期 :2015 年 7 月 31 日 修 订 信 息 报 告 版 本 号 更 正 补 充 公 告 发 布 时 间 更 正 补 充 公 告 内 容 144 / 144