決算報告書 ( 自 ) 平成 29 年 4 月 1 日 ( 至 ) 平成 30 年 3 月 31 日 社会福祉法人ラヴィータ
法人単位資金収支計算書 第一号第一様式 ( 自 ) 平成 29 年 4 月 1 日 ( 至 ) 平成 30 年 3 月 31 日 法人名 : 社会福祉法人 ラヴィータ ( 単位 : 円 ) 勘 定 科 目 予 算 決 算 差 異 備 考 介護保険事業収入 528,690,000 518,797,177 9,892,823 収医療事業収入 10,000,000 9,831,055 168,945 事 経常経費寄附金収入 100,000 0 100,000 業入受取利息配当金収入 0 267 267 活 その他の収入 2,750,000 2,722,894 27,106 動 事業活動収入計 541,540,000 531,351,393 10,188,607 に 人件費支出 350,970,000 362,217,577 11,247,577 よ支事業費支出 106,565,000 103,882,645 2,682,355 る 事務費支出 32,348,000 35,355,354 3,007,354 収出支払利息支出 4,320,000 3,943,136 376,864 支 その他の支出 0 141,998 141,998 事業活動支出計 494,203,000 505,540,710 11,337,710 事業活動資金収支差額 47,337,000 25,810,683 21,526,317 施 設備資金借入金収入 0 16,242,156 16,242,156 設収整入備 施設整備等収入計 0 16,242,156 16,242,156 等 設備資金借入金元金償還支出 37,318,000 37,318,000 0 に支固定資産取得支出 0 16,242,156 16,242,156 よ ファイナンス リース債務の返済支出 0 7,367,988 7,367,988 る出収 施設整備等支出計 37,318,000 60,928,144 23,610,144 支 施設整備等資金収支差額 37,318,000 44,685,988 7,367,988 そ 長期運営資金借入金収入 0 10,000,000 10,000,000 の収他の入活動 その他の活動収入計 0 10,000,000 10,000,000 によ支る出収 その他の活動支出計 0 0 0 支 その他の活動資金収支差額 0 10,000,000 10,000,000 予備費支出 0 0-0 当期資金収支差額合計 10,019,000 8,875,305 18,894,305 前期末支払資金残高 75,000,000 63,911,242 11,088,758 当期末支払資金残高 85,019,000 55,035,937 29,983,063
法人単位事業活動計算書 第二号第一様式 ( 自 ) 平成 29 年 4 月 1 日 ( 至 ) 平成 30 年 3 月 31 日 法人名 : 社会福祉法人 ラヴィータ ( 単位 : 円 ) 勘 定 科 目 当 年 度 決 算 前 年 度 決 算 増 減 サ 介護保険事業収益 518,797,177 527,820,708 9,023,531 収医療事業収益 9,831,055 11,140,106 1,309,051 ビ益経常経費寄附金収益 0 1,000,000 1,000,000 ス サービス活動収益計 528,628,232 539,960,814 11,332,582 活 人件費 362,601,836 355,578,779 7,023,057 動費事業費 104,242,356 105,402,459 1,160,103 増 事務費 35,422,109 33,451,920 1,970,189 減用減価償却費 32,375,996 31,362,365 1,013,631 の 国庫補助金等特別積立金取崩額 9,989,006 9,989,006 0 部 サービス活動費用計 524,653,291 515,806,517 8,846,774 サービス活動増減差額 3,974,941 24,154,297 20,179,356 サ 受取利息配当金収益 267 4,285 4,018 収そ の 他 のサ ー ビ ス活 動 外 収益 2,722,894 2,936,423 213,529 ビス益 活 サービス活動外収益計 2,723,161 2,940,708 217,547 動 支払利息 3,943,136 4,659,001 715,865 外費そ の 他 のサ ー ビ ス活 動 外 費用 141,998 0 141,998 増減用 の サービス活動外費用計 4,085,134 4,659,001 573,867 部サービス活動外増減差額 1,361,973 1,718,293 356,320 経常増減差額 2,612,968 22,436,004 19,823,036 特収別益増 特別収益計 0 0 0 減費 の用特別費用計 0 0 0 部特別増減差額 0 0 0 当期活動増減差額 2,612,968 22,436,004 19,823,036 繰前期繰越活動増減差額 90,044,954 67,608,950 22,436,004 越当期末繰越活動増減差額 92,657,922 90,044,954 2,612,968 活基本金取崩額 0 0 0 動その他の積立金取崩額 0 0 0 増その他の積立金積立額 0 0 0 減差額の部次期繰越活動増減差額 92,657,922 90,044,954 2,612,968
法人単位貸借対照表 第三号第一様式 平成 30 年 3 月 31 日現在 法人名 : 社会福祉法人 ラヴィータ ( 単位 : 円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 当年度末 前年度末 増 減 当年度末 前年度末 増 減 流動資産 108,764,778 109,775,254 1,010,476 流動負債 53,728,841 45,864,012 7,864,829 現金預金 56,247,649 60,460,104 4,212,455 事業未払金 14,136,921 8,531,452 5,605,469 事業未収金 51,993,756 48,828,684 3,165,072 その他の未払金 11,800 11,800 0 立替金 36,907 0 36,907 1 年以内返済予定設備資金借入金 39,572,000 37,318,000 2,254,000 前払費用 486,466 486,466 0 預り金 7,400 3,300 10,700 仮受金 720 6,060 5,340 固定資産 954,156,456 970,716,762 16,560,306 固定負債 367,933,255 384,546,828 16,613,573 基本財産 945,838,847 956,164,317 10,325,470 設備資金借入金 313,646,000 350,964,000 37,318,000 土地 65,209,373 65,209,373 0 長期運営資金借入金 10,000,000 0 10,000,000 建物 863,121,123 885,672,358 22,551,235 リース債務 6,811,560 11,619,720 4,808,160 建物付属設備 17,508,351 5,282,586 12,225,765 退職給付引当金 23,793,367 21,963,108 1,830,259 その他の固定資産 8,317,609 14,552,445 6,234,836 長期未払金 13,682,328 0 13,682,328 車輌運搬具 886,974 1,329,798 442,824 負債の部合計 421,662,096 430,410,840 8,748,744 器具及び備品 352,593 584,479 231,886 純 資 産 の 部 有形リース資産 6,410,880 11,219,040 4,808,160 基本金 187,450,000 187,450,000 0 ソフトウェア 298,375 623,875 325,500 国庫補助金等特別積立金 362,597,216 372,586,222 9,989,006 長期前払費用 368,787 795,253 426,466 その他の積立金 0 0 0 次期繰越活動増減差額 91,211,922 90,044,954 1,166,968 ( うち当期活動増減差額 ) 2,612,968 22,436,004 19,823,036 純資産の部合計 641,259,138 650,081,176 8,822,038 資産の部合計 1,062,921,234 1,080,492,016 17,570,782 負債及び純資産の部合計 1,062,921,234 1,080,492,016 17,570,782
財産目録 別紙 4 平成 30 年 3 月 31 日現在 法人名 : 社会福祉法人 ラヴィータ ( 単位 : 円 ) 貸借対照表科目 場所 物量等 取得年度 使用目的等 取得価額 減価償却累計額 貸借対照表価額 Ⅰ 資産の部 1 流動資産 現金預金 現金 1,083,588 通知預金 香川銀行 大阪支店 普通預金 三菱東京 UFJ 大阪支店 3133234 25,246,546 三菱東京 UFJ 大阪支店 3073268 45,732 三菱東京 UFJ 大阪支店 3169381 1,467,040 徳島銀行 大阪支店 2,201,474 香川銀行 大阪支店 3507835 16,862,450 香川銀行 大阪支店 3511646 5,560,926 ゆうちょ銀行 3,779,893 小計 55,164,061 小計 56,247,649 事業未収金 大阪府国保連 40,561,601 入居者 11,432,155 小計 51,993,756 立替金 社会保険料 ( 従業員分 ) 23,807 住民税 ( 従業員分 ) 13,100 小計 36,907 前払費用 保証料 66,755 保険料 359,711 ラヴィータ研究所 60,000 小計 486,466 流動資産合計 108,764,778 2 固定資産 (1) 基本財産土地 大阪市此花区西九条 ( ドゥーエ ) 65,209,373 建物 大阪市此花区伝法 ( ウーノ ) 707,780,580 196,546,556 511,234,024 大阪市此花区伝法 ( ウーノ ) 382,763,340 30,876,241 351,887,099 小計 863,121,123 建物付属設備 大阪市此花区伝法 ( ウーノ ) 335,402,156 317,893,805 17,508,351 基本財産合計 945,838,847 (2) その他の固定資産車輌運搬具 大阪日産 1,709,244 822,272 886,972 ムーブカスタム 1,300,000 1,299,999 1 キャラバンチェアキャブ 3,620,000 3,619,999 1 小計 886,974 器具及び備品 352,593 有形リース資産 ドゥーエ 什器備品 22,838,760 16,427,880 6,410,880 ソフトウェア ほのぼのNEXT 1,627,500 1,329,125 298,375 長期前払費用 保証料 ウーノ 128,975 保険料 ウーノ 182,255 保険料 ドゥーエ 57,557 小計 368,787 その他の固定資産合計 8,317,609 固定資産合計 954,156,456 資産合計 1,062,921,234 Ⅱ 負債の部 1 流動負債 事業未払金 社会保険料 5,558,775 ナリコマエンタープライス 4,222,244 アルバ 1,173,232 関西電力 843,595 タイセイシュア 708,146 辻会計事務所 324,000 ニック 399,124 日産フィナンシャル 83,000
貸借対照表科目 場所 物量等 取得年度 使用目的等 取得価額 減価償却累計額 貸借対照表価額 大阪市水道局 509,118 大阪ガス 59,219 福岡産業 140,292 いな美容 66,204 その他 49,972 小計 14,136,921 その他の未払金 11,800 1 年以内返済予定設備資金借入金 社会福祉医療機構 10,270,000 香川銀行 18,460,000 徳島銀行 10,842,000 小計 39,572,000 預り金 源泉所得税 7,400 仮受金 入居者 720 流動負債合計 53,728,841 2 固定負債 設備資金借入金 社会福祉医療機構 51,350,000 香川銀行 259,000,000 徳島銀行 3,296,000 小計 313,646,000 長期運営資金借入金 ( 株 ) 九鬼商店 10,000,000 リース債務 アルバ 6,811,560 退職給付引当金 23,793,367 長期未払金 日栄サポートアンドサービス 13,682,328 固定負債合計 367,933,255 負債合計 421,662,096 差引純資産 641,259,138
計算書類に対する注記 ( 法人全体用 ) 別紙 1 法人名 : 社会福祉法人 ラヴィータ 1. 重要な会計方針 (1) 固定資産の減価償却の方法 建物 ソフトウェア 平成 28 年 4 月以降取得の建物附属設備および構築物 - 定額法 上記以外 - 定率法 リース資産所有権移転ファイナンス リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし 残存価額を零とする定額法によっている (2) 引当金の計上基準 退職給付引当金 - 職員の退職給付に備えるため 期末退職金要支給額を計上している 2. 法人で採用する退職給付制度該当なし 3. 法人が作成する計算書類と拠点区分 サービス区分当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている (1) 法人全体の計算書類 ( 会計基準省令第 1 号第 1 様式 第 2 号第 1 様式 第 3 号第 1 様式 ) (2) 事業区分別内訳表 ( 会計基準省令第 1 号第 2 様式 第 2 号第 2 様式 第 3 号第 2 様式 ) (3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表 ( 会計基準省令第 1 号第 3 様式 第 2 号第 3 様式 第 3 号第 3 様式 ) (4) 収益事業における拠点区分別内訳表 ( 会計基準省令第 1 号第 3 様式 第 2 号第 3 様式 第 3 号第 3 様式 ) 当法人では 収益事業を実施していないため作成していない (5) 各拠点区分におけるサービス区分の内容 ラヴィータウーノ拠点区分 ア 本部 イ 特別養護老人ホーム ラヴィータウーノ ウ 老人短期入所事業 ラヴィータウーノ エ ラヴィータ診療所 ラヴィータドゥーエ トレ拠点区分 ア 認知症対応型共同生活介護 ラヴィータドゥーエ イ 小規模多機能型居宅介護 トレ 4. 基本財産の増減の内容及び金額 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである ( 単位 : 円 ) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 建物 ( ウーノ ) 525,364,466 0 14,130,442 511,234,024 建物付属設備 ( ウーノ ) 5,282,586 16,242,156 4,016,391 17,508,351 土地 ( ドゥーエ ) 65,209,373 0 0 65,209,373 建物 ( ドゥーエ ) 360,307,892 0 8,420,793 351,887,099 合計 956,164,317 16,242,156 26,567,626 945,838,847 5. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである 該当なし計 担保している債務の種類および金額は以下のとおりである 該当なし計 0 円 0 円 0 円 0 円 7. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 以下のとおりである ( 単位 : 円 ) 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 車両運搬具 6,629,244 5,742,270 886,974 工具器具備品 20,182,629 19,830,036 352,593 リース資産 22,838,760 16,427,880 6,410,880 ソフトウェア 1,627,500 1,329,125 298,375 合計 51,278,133 43,329,311 7,948,822 8. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益は以下のとおりである ( 単位 : 円 ) 種類及び銘柄帳簿価額時価評価損益該当なし 0 0 0 合計 0 0 0 9. 関連当事者との取引の内容 関連当事者との取引の内容は次のとおりである ( 単位 : 円 ) 種類 法人等の 住所 資産総額 事業の 議決権の 関係内容 取引の 取引金額 科目 期末残高 名称 内容 所有割合 役員の 事業上の 内容 又は職業 兼務等 関係 該当なし 10. 重要な偶発債務該当なし 11. 重要な後発事象該当なし