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1 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 Ganso Co., Ltd. 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 首 次 公 开 发 行 股 票 招 股 说 明 书 ( 申 报 稿 ) 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 上 海 市 徐 汇 区 长 乐 路 989 号 世 纪 商 贸 广 场 45 层

2 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 发 行 概 况 发 行 股 票 类 型 : 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 发 行 股 数 : 不 超 过 6,000 万 股, 占 发 行 后 总 股 本 的 比 例 不 低 于 25% 拟 公 开 发 行 新 股 数 量 : 万 股 ( 根 据 募 投 项 目 资 金 需 求 量 和 发 行 价 确 定 ) 拟 公 开 发 售 老 股 数 量 : 万 股, 不 超 过 自 愿 设 定 12 个 月 及 以 上 限 售 期 的 投 资 者 获 得 配 售 股 份 的 数 量 ( 股 东 公 开 发 售 股 份 所 得 资 金 不 归 公 司 所 有 ) 每 股 面 值 : 每 股 发 行 价 格 : 预 计 发 行 日 期 : 拟 上 市 的 证 券 交 易 所 : 发 行 后 总 股 本 : 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 股 东 对 所 持 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 : 人 民 币 1.00 元 通 过 初 步 询 价 确 定 价 格 区 间, 经 累 计 投 标 询 价 确 定 发 行 价 格 年 月 日 上 海 证 券 交 易 所 万 股 1 元 国 际 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 公 司 上 市 后 六 个 月 内, 如 公 司 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 上 市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 发 行 价, 元 国 际 持 有 的 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 至 少 六 个 月 如 在 上 述 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 则 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 如 遇 除 权 除 息 事 项, 上 述 发 行 价 予 以 相 应 调 整 锁 定 期 届 满 后 两 年 内 减 持 股 份 总 数 不 超 过 发 行 人 上 市 时 其 所 持 发 行 人 股 份 总 数 的 5% 2 元 联 合 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 公 司 上 市 后 六 个 月 内, 1-1-2

3 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 如 公 司 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 上 市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 发 行 价, 元 联 合 持 有 的 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 至 少 六 个 月 如 在 上 述 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 则 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 如 遇 除 权 除 息 事 项, 上 述 发 行 价 予 以 相 应 调 整 锁 定 期 间 届 满 后, 每 年 转 让 的 股 份 不 超 过 其 持 有 的 公 司 股 份 总 数 的 25% 3 其 他 股 东 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ): 招 股 说 明 书 签 署 日 期 : 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 年 月 日 1-1-3

4 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 发 行 人 声 明 发 行 人 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 保 证 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 财 务 会 计 资 料 真 实 完 整 中 国 证 监 会 其 他 政 府 部 门 对 本 次 发 行 所 做 的 任 何 决 定 或 意 见, 均 不 表 明 其 对 发 行 人 股 票 的 价 值 或 投 资 者 的 收 益 做 出 实 质 性 判 断 或 者 保 证 任 何 与 之 相 反 的 声 明 均 属 虚 假 不 实 陈 述 根 据 证 券 法 的 规 定, 股 票 依 法 发 行 后, 发 行 人 经 营 与 收 益 的 变 化, 由 发 行 人 自 行 负 责, 由 此 变 化 引 致 的 投 资 风 险, 由 投 资 者 自 行 负 责 投 资 者 若 对 本 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 存 在 任 何 疑 问, 应 咨 询 自 己 的 股 票 经 纪 人 律 师 会 计 师 或 其 他 专 业 顾 问 1-1-4

5 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 重 大 事 项 提 示 一 本 次 发 行 前 股 东 关 于 所 持 股 份 的 自 愿 锁 定 承 诺 1 元 国 际 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 公 司 上 市 后 六 个 月 内, 如 公 司 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 上 市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 发 行 价, 元 国 际 持 有 的 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 至 少 六 个 月 如 在 上 述 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 则 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 如 遇 除 权 除 息 事 项, 上 述 发 行 价 予 以 相 应 调 整 锁 定 期 届 满 后 两 年 内 减 持 股 份 总 数 不 超 过 发 行 人 上 市 时 其 所 持 发 行 人 股 份 总 数 的 5% 2 元 联 合 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 公 司 上 市 后 六 个 月 内, 如 公 司 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 上 市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 发 行 价, 元 联 合 持 有 的 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 至 少 六 个 月 如 在 上 述 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 则 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 如 遇 除 权 除 息 事 项, 上 述 发 行 价 予 以 相 应 调 整 锁 定 期 间 届 满 后, 每 年 转 让 的 股 份 不 超 过 其 持 有 的 公 司 股 份 总 数 的 25% 3 其 他 股 东 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 二 公 司 上 市 后 三 年 内 的 股 价 稳 定 措 施 公 司 上 市 后 三 年 内, 若 公 司 股 票 连 续 20 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 公 司 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 时, 触 发 股 价 稳 定 措 施 公 司 审 计 基 准 日 后 发 生 除 权 除 息 事 项 的, 公 司 股 票 相 关 收 盘 价 做 复 权 复 息 处 理 ( 一 ) 股 价 稳 定 具 体 措 施 1-1-5

6 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 及 控 股 股 东 公 司 董 事 ( 独 立 董 事 除 外 ) 高 级 管 理 人 员 将 按 照 法 律 法 规 规 范 性 文 件 和 公 司 章 程 的 相 关 规 定, 在 不 影 响 发 行 人 上 市 条 件 以 及 免 除 控 股 股 东 要 约 收 购 责 任 的 前 提 下, 按 照 先 后 顺 序 依 次 实 施 如 下 股 价 稳 定 措 施 : 1 发 行 人 回 购 公 司 股 份 ; 2 控 股 股 东 增 持 公 司 股 份 ; 3 发 行 人 董 事 ( 独 立 董 事 除 外 ) 高 级 管 理 人 员 增 持 公 司 股 份 ; 4 发 行 人 实 际 控 制 人 增 持 公 司 股 份 ( 二 ) 股 价 稳 定 措 施 的 具 体 实 施 方 案 1 发 行 人 回 购 公 司 股 份 公 司 在 每 个 自 然 年 度 内 首 次 触 发 股 价 稳 定 措 施 启 动 条 件 时, 公 司 将 根 据 相 关 法 律 法 规 的 规 定 向 社 会 公 众 股 东 回 购 公 司 部 分 股 票, 同 时 保 证 回 购 结 果 不 会 导 致 公 司 的 股 权 分 布 不 符 合 上 市 条 件 具 体 实 施 方 案 将 在 股 价 稳 定 措 施 满 足 启 动 条 件 后 的 3 个 交 易 日 内, 由 公 司 依 法 召 开 董 事 会 做 出 股 份 回 购 决 议, 并 在 股 东 大 会 批 准 后 实 施 在 股 东 大 会 审 议 通 过 股 份 回 购 方 案 后, 公 司 将 依 法 通 知 债 权 人, 并 向 证 券 监 督 管 理 部 门 证 券 交 易 所 等 主 管 部 门 报 送 相 关 材 料, 办 理 审 批 或 备 案 手 续 公 司 回 购 股 份 的 资 金 为 自 有 资 金, 回 购 股 份 的 价 格 不 超 过 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产, 回 购 股 份 的 方 式 为 集 中 竞 价 交 易 方 式 要 约 方 式 或 证 券 监 督 管 理 部 门 认 可 的 其 他 方 式 但 如 果 股 份 回 购 方 案 实 施 前 本 公 司 股 价 已 经 不 满 足 启 动 稳 定 公 司 股 价 措 施 条 件 的, 本 公 司 可 不 再 继 续 实 施 该 方 案 若 某 一 会 计 年 度 内 公 司 股 价 多 次 触 发 上 述 需 采 取 股 价 稳 定 措 施 条 件 的 ( 不 包 括 前 次 触 发 公 司 满 足 股 价 稳 定 措 施 的 第 一 个 交 易 日 至 发 行 人 公 告 股 价 稳 定 措 施 实 施 完 毕 期 间 的 交 易 日 ), 公 司 将 继 续 按 照 上 述 稳 定 股 价 预 案 执 行, 但 应 遵 循 以 下 原 则 :(1) 单 次 用 于 回 购 股 份 的 资 金 金 额 不 高 于 上 一 个 会 计 年 度 经 审 计 的 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润 的 20%, 和 (2) 单 一 会 计 年 度 用 以 稳 定 股 价 的 回 购 资 金 合 计 不 超 过 上 一 会 计 年 度 经 审 计 的 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润 的 50% 超 过 上 述 标 准 的, 有 关 稳 定 股 价 措 施 在 当 年 度 不 再 继 续 实 施 但 如 下 一 年 度 继 续 出 现 需 启 动 稳 定 股 价 措 施 的 情 形 时, 公 司 将 继 续 按 照 上 述 原 则 执 行 稳 定 股 价 预 案 1-1-6

7 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2 控 股 股 东 增 持 公 司 股 份 当 发 行 人 出 现 需 要 采 取 股 价 稳 定 措 施 的 情 形 时, 如 发 行 人 已 采 取 股 价 稳 定 措 施 并 实 施 完 毕 后, 股 票 价 格 仍 低 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 在 符 合 相 关 法 律 法 规 及 规 范 性 文 件 规 定 的 情 况 下, 公 司 控 股 股 东 将 在 有 关 股 价 稳 定 措 施 满 足 启 动 条 件 后 3 个 交 易 日 内 提 出 增 持 发 行 人 股 份 的 方 案 ( 包 括 拟 增 持 股 份 的 数 量 价 格 区 间 时 间 等 ), 并 依 法 履 行 所 需 的 审 批 手 续, 在 获 得 批 准 后 的 3 个 交 易 日 内 通 知 发 行 人, 发 行 人 应 按 照 相 关 规 定 披 露 增 持 股 份 的 计 划 在 发 行 人 披 露 增 持 股 份 计 划 的 3 个 交 易 日 后, 公 司 控 股 股 东 将 按 照 方 案 开 始 实 施 增 持 发 行 人 股 份 的 计 划 但 如 果 增 持 发 行 人 股 份 计 划 实 施 前 本 公 司 股 价 已 经 不 满 足 启 动 稳 定 公 司 股 价 措 施 条 件 的, 公 司 控 股 股 东 可 不 再 继 续 实 施 该 方 案 若 某 一 会 计 年 度 内 发 行 人 股 价 多 次 触 发 上 述 需 采 取 股 价 稳 定 措 施 条 件 的 ( 不 包 括 前 次 触 发 公 司 满 足 股 价 稳 定 措 施 的 第 一 个 交 易 日 至 发 行 人 公 告 股 价 稳 定 措 施 实 施 完 毕 期 间 的 交 易 日 ), 控 股 股 东 将 继 续 按 照 上 述 稳 定 股 价 预 案 执 行, 但 应 遵 循 以 下 原 则 :(1) 单 次 用 于 增 持 股 份 的 资 金 金 额 不 超 过 其 自 发 行 人 上 市 后 累 计 从 发 行 人 所 获 得 现 金 分 红 金 额 的 20%, 和 (2) 单 一 会 计 年 度 其 用 以 稳 定 股 价 的 增 持 资 金 不 超 过 自 发 行 人 上 市 后 累 计 从 发 行 人 所 获 得 现 金 分 红 金 额 的 50% 超 过 上 述 标 准 的, 有 关 稳 定 股 价 措 施 在 当 年 度 不 再 继 续 实 施 但 如 下 一 年 度 继 续 出 现 需 启 动 稳 定 股 价 措 施 的 情 形 时, 其 将 继 续 按 照 上 述 原 则 执 行 稳 定 股 价 预 案 下 一 年 度 触 发 股 价 稳 定 措 施 时, 以 前 年 度 已 经 用 于 稳 定 股 价 的 增 持 资 金 额 不 再 计 入 累 计 现 金 分 红 金 额 3 发 行 人 董 事 ( 独 立 董 事 除 外 ) 高 级 管 理 人 员 增 持 公 司 股 份 公 司 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 和 高 级 管 理 人 员 将 依 据 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定, 在 不 影 响 发 行 人 上 市 条 件 的 前 提 下 实 施 股 价 稳 定 措 施 当 发 行 人 出 现 需 要 采 取 股 价 稳 定 措 施 的 情 形 时, 如 发 行 人 控 股 股 东 均 已 采 取 股 价 稳 定 措 施 并 实 施 完 毕 后, 如 股 票 价 格 仍 低 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产, 发 行 人 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 和 高 级 管 理 人 员 将 通 过 二 级 市 场 以 竞 价 交 易 方 式 买 入 发 行 人 股 份 以 稳 定 发 行 人 股 价 发 行 人 应 按 照 相 关 规 定 披 露 其 买 入 公 司 股 份 的 计 划 在 发 行 人 披 露 其 买 入 发 行 人 股 份 计 划 的 3 个 交 易 日 后, 发 行 人 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 和 高 级 管 理 人 员 将 按 照 方 案 开 始 实 施 买 入 发 行 人 股 份 的 计 划 ; 通 过 二 级 市 场 以 竞 价 1-1-7

8 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 交 易 方 式 买 入 发 行 人 股 份 的, 买 入 价 格 不 高 于 发 行 人 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 但 如 果 发 行 人 披 露 其 买 入 计 划 后 3 个 交 易 日 内 其 股 价 已 经 不 满 足 启 动 稳 定 公 司 股 价 措 施 的 条 件 的, 其 可 不 再 实 施 上 述 买 入 发 行 人 股 份 计 划 若 某 一 会 计 年 度 内 发 行 人 股 价 多 次 触 发 上 述 需 采 取 股 价 稳 定 措 施 条 件 的 ( 不 包 括 前 次 触 发 公 司 满 足 股 价 稳 定 措 施 的 第 一 个 交 易 日 至 发 行 人 公 告 股 价 稳 定 措 施 实 施 完 毕 期 间 的 交 易 日 ), 发 行 人 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 和 高 级 管 理 人 员 将 继 续 按 照 上 述 稳 定 股 价 预 案 执 行, 但 应 遵 循 以 下 原 则 :(1) 单 次 用 于 购 买 股 份 的 资 金 金 额 不 超 过 其 在 担 任 董 事 或 高 级 管 理 人 员 职 务 期 间 上 一 会 计 年 度 从 发 行 人 处 领 取 的 税 后 薪 酬 累 计 额 的 20%, 和 (2) 单 一 年 度 用 以 稳 定 股 价 所 动 用 的 资 金 不 超 过 其 在 担 任 董 事 或 高 级 管 理 人 员 职 务 期 间 上 一 会 计 年 度 从 发 行 人 处 领 取 的 税 后 薪 酬 累 计 额 的 50% 超 过 上 述 标 准 的, 有 关 稳 定 股 价 措 施 在 当 年 度 不 再 继 续 实 施 但 如 下 一 年 度 继 续 出 现 需 启 动 稳 定 股 价 措 施 的 情 形 时, 将 继 续 按 照 上 述 原 则 执 行 稳 定 股 价 预 案 若 公 司 新 聘 任 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 高 级 管 理 人 员 的, 公 司 将 要 求 该 等 新 聘 任 的 董 事 高 级 管 理 人 员 履 行 本 公 司 上 市 时 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 高 级 管 理 人 员 已 作 出 的 相 应 承 诺 4 发 行 人 实 际 控 制 人 增 持 公 司 股 份 当 公 司 出 现 需 要 采 取 股 价 稳 定 措 施 的 情 形 时, 如 公 司 控 股 股 东 董 事 高 管 均 已 采 取 股 价 稳 定 措 施 并 实 施 完 毕 后, 股 票 价 格 仍 低 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产, 实 际 控 制 人 张 秀 琬 将 在 控 股 股 东 元 国 际 公 开 发 售 股 份 所 得 资 金 净 额 50% 的 范 围 内, 依 据 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定, 在 不 影 响 公 司 上 市 条 件 的 前 提 下 实 施 股 价 稳 定 措 施 公 司 应 按 照 相 关 规 定 披 露 其 买 入 公 司 股 份 的 计 划 在 公 司 披 露 其 买 入 公 司 股 份 计 划 的 3 个 交 易 日 后, 实 际 控 制 人 张 秀 琬 将 按 照 方 案 开 始 实 施 买 入 公 司 股 份 的 计 划 ; 通 过 二 级 市 场 以 竞 价 交 易 方 式 买 入 公 司 股 份 的, 买 入 价 格 不 高 于 公 司 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 但 如 果 公 司 披 露 其 买 入 计 划 后 3 个 交 易 日 内 其 股 价 已 经 不 满 足 启 动 稳 定 公 司 股 价 措 施 的 条 件 的, 其 可 不 再 实 施 上 述 买 入 公 司 股 份 计 划 ( 三 ) 约 束 措 施 1-1-8

9 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 发 行 人 未 采 取 稳 定 股 价 的 具 体 措 施, 将 在 股 东 大 会 及 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 说 明 未 履 行 的 具 体 原 因 并 向 股 东 和 社 会 公 众 投 资 者 道 歉, 并 将 以 单 次 不 超 过 上 一 会 计 年 度 经 审 计 的 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润 的 20% 单 一 会 计 年 度 合 计 不 超 过 上 一 会 计 年 度 经 审 计 的 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润 的 50% 的 标 准 向 全 体 股 东 实 施 现 金 分 红 公 司 控 股 股 东 元 国 际 未 采 取 稳 定 股 价 的 具 体 措 施, 将 在 发 行 人 股 东 大 会 及 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 说 明 未 履 行 的 具 体 原 因 并 向 发 行 人 股 东 和 社 会 公 众 投 资 者 道 歉 ; 并 将 在 前 述 事 项 发 生 之 日 起 停 止 在 发 行 人 处 获 得 股 东 分 红, 同 时 其 持 有 的 发 行 人 股 份 将 不 得 转 让, 直 至 采 取 相 应 的 稳 定 股 价 措 施 并 实 施 完 毕 时 为 止 公 司 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 和 高 级 管 理 人 员 未 采 取 稳 定 股 价 的 具 体 措 施, 将 在 发 行 人 股 东 大 会 及 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 说 明 未 履 行 的 具 体 原 因 并 向 股 东 和 社 会 公 众 投 资 者 道 歉 ; 并 将 在 前 述 事 项 发 生 之 日 起 停 止 在 发 行 人 处 领 取 薪 酬 或 津 贴 及 股 东 分 红 ( 包 括 从 维 尔 京 元 / 元 国 际 / 元 联 合 处 取 得 分 红 ), 同 时 其 间 接 持 有 的 发 行 人 股 份 不 得 转 让, 直 至 采 取 相 应 的 股 价 稳 定 措 施 并 实 施 完 毕 时 为 止 三 公 开 发 行 前 持 股 5% 以 上 股 东 的 持 股 意 向 及 减 持 意 向 控 股 股 东 元 国 际 所 持 发 行 人 股 票 在 锁 定 期 满 后 两 年 内 的 减 持 意 向 : 两 年 内 减 持 股 份 总 数 不 超 过 发 行 人 上 市 时 其 所 持 发 行 人 股 份 总 数 的 5% 减 持 股 份 行 为 应 符 合 相 关 法 律 法 规 上 海 证 券 交 易 所 规 则 要 求, 并 严 格 履 行 相 关 承 诺 ; 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 其 减 持 价 格 不 低 于 发 行 人 首 次 公 开 发 行 股 票 的 发 行 价 ; 减 持 方 式 包 括 二 级 市 场 集 中 竞 价 交 易 大 宗 交 易 等 上 海 证 券 交 易 所 认 可 的 合 法 方 式 其 拟 减 持 发 行 人 股 票 的, 将 提 前 三 个 交 易 日 通 知 发 行 人 并 予 以 公 告, 并 承 诺 将 按 照 公 司 法 证 券 法 中 国 证 监 会 及 上 海 证 券 交 易 所 相 关 规 定 办 理 公 司 股 东 元 联 合 所 持 发 行 人 股 票 在 锁 定 期 满 后 两 年 内 的 减 持 意 向 : 第 一 年 的 减 持 数 量 不 超 过 上 市 时 其 所 持 发 行 人 股 份 数 量 的 25%; 第 二 年 的 减 持 数 量 不 超 1-1-9

10 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 过 其 减 持 时 所 持 发 行 人 股 份 数 量 的 25% 减 持 股 份 行 为 应 符 合 相 关 法 律 法 规 上 海 证 券 交 易 所 规 则 要 求, 并 严 格 履 行 相 关 承 诺 ; 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 其 减 持 价 格 不 低 于 发 行 人 首 次 公 开 发 行 股 票 的 发 行 价 ; 减 持 方 式 包 括 二 级 市 场 集 中 竞 价 交 易 大 宗 交 易 等 上 海 证 券 交 易 所 认 可 的 合 法 方 式 其 拟 减 持 发 行 人 股 票 的, 将 提 前 三 个 交 易 日 通 知 发 行 人 并 予 以 公 告, 并 承 诺 将 按 照 公 司 法 证 券 法 中 国 证 监 会 及 上 海 证 券 交 易 所 相 关 规 定 办 理 卓 傲 国 际 所 持 发 行 人 股 票 在 锁 定 期 满 后 两 年 内 的 减 持 意 向 : 两 年 内 减 持 其 持 有 的 所 有 发 行 人 股 份 减 持 股 份 行 为 应 符 合 相 关 法 律 法 规 上 海 证 券 交 易 所 规 则 要 求, 并 严 格 履 行 相 关 承 诺 ; 减 持 方 式 包 括 二 级 市 场 集 中 竞 价 交 易 大 宗 交 易 等 上 海 证 券 交 易 所 认 可 的 合 法 方 式 其 拟 减 持 发 行 人 股 票 的, 将 提 前 三 个 交 易 日 通 知 发 行 人 并 予 以 公 告, 并 承 诺 将 按 照 公 司 法 证 券 法 中 国 证 监 会 及 上 海 证 券 交 易 所 相 关 规 定 办 理 公 开 发 行 前 持 股 5% 以 上 股 东 若 违 反 相 关 承 诺, 将 在 发 行 人 股 东 大 会 及 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 说 明 未 履 行 的 具 体 原 因 并 向 股 东 和 社 会 公 众 投 资 者 道 歉, 并 将 自 公 开 道 歉 之 日 起 自 动 延 长 持 有 全 部 股 份 的 锁 定 期 3 个 月 ; 如 果 因 未 履 行 承 诺 事 项 而 获 得 收 入 的, 所 得 的 收 入 归 发 行 人 所 有, 其 将 在 获 得 收 入 的 5 日 内 将 前 述 收 入 支 付 给 发 行 人 指 定 账 户 ; 如 果 因 未 履 行 承 诺 事 项 给 发 行 人 或 者 其 他 投 资 者 造 成 损 失 的, 其 将 向 发 行 人 或 者 其 他 投 资 者 依 法 承 担 赔 偿 责 任 四 发 行 人 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 关 于 申 请 文 件 真 实 准 确 完 整 的 承 诺 及 约 束 措 施 发 行 人 及 其 控 股 股 东 承 诺 招 股 说 明 书 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 对 判 断 发 行 人 是 否 符 合 法 律 规 定 的 发 行 条 件 构 成 重 大 实 质 影 响 的, 发 行 人 将 在 中 国 证 监 会 认 定 有 关 违 法 事 实 后 30 天 内 依 法 回 购 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 元 国 际 将 利 用 发 行 人 的 控 股 股 东 地 位 促 成 发 行 人 在 中 国 证 监 会 认 定 有 关 违 法 事 实 后 30 天 内 启 动 依 法 回 购 发 行 人 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 工 作, 并 在 前 述

11 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 期 限 内 启 动 依 法 购 回 本 公 司 已 转 让 的 原 限 售 股 份 工 作 回 购 及 购 回 价 格 以 本 公 司 股 票 发 行 价 格 和 有 关 违 法 事 实 被 中 国 证 监 会 认 定 之 日 前 20 个 交 易 日 公 司 股 票 交 易 均 价 的 孰 高 者 确 定 ; 公 司 上 市 后 发 生 除 权 除 息 事 项 的, 上 述 发 行 价 格 及 回 购 股 份 数 量 将 予 以 相 应 调 整 发 行 人 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 发 行 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 招 股 说 明 书 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 的, 将 在 有 关 违 法 事 实 被 中 国 证 监 会 认 定 后 30 天 内 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 发 行 人 若 违 反 相 关 承 诺, 将 在 股 东 大 会 及 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 说 明 未 履 行 的 具 体 原 因 并 向 股 东 和 社 会 公 众 投 资 者 道 歉 ; 如 果 因 未 履 行 相 关 公 开 承 诺 事 项 给 投 资 者 造 成 损 失 的, 将 依 法 向 投 资 者 赔 偿 相 关 损 失 公 司 控 股 股 东 元 国 际 若 违 反 相 关 承 诺, 将 在 发 行 人 股 东 大 会 及 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 说 明 未 履 行 的 具 体 原 因 并 向 发 行 人 股 东 和 社 会 公 众 投 资 者 道 歉, 并 在 违 反 相 关 承 诺 发 生 之 日 起, 停 止 在 发 行 人 处 获 得 股 东 分 红, 同 时 其 持 有 的 发 行 人 股 份 将 不 得 转 让, 直 至 其 按 承 诺 采 取 相 应 的 购 回 或 赔 偿 措 施 并 实 施 完 毕 时 为 止 公 司 实 际 控 制 人 若 违 反 相 关 承 诺, 则 将 在 发 行 人 股 东 大 会 及 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 说 明 未 履 行 的 具 体 原 因 并 向 发 行 人 股 东 和 社 会 公 众 投 资 者 道 歉, 并 在 违 反 承 诺 发 生 之 日 起, 停 止 在 发 行 人 处 领 取 薪 酬, 直 至 按 承 诺 采 取 相 应 的 赔 偿 措 施 并 实 施 完 毕 时 为 止 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 若 违 反 相 关 承 诺, 将 在 发 行 人 股 东 大 会 及 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 说 明 未 履 行 的 具 体 原 因 并 向 股 东 和 社 会 公 众 投 资 者 道 歉, 并 在 违 反 赔 偿 措 施 发 生 之 日 起, 停 止 在 发 行 人 处 领 取 薪 酬 或 津 贴 及 股 东 分 红 ( 包 括 从 维 尔 京 元 / 元 国 际 / 元 联 合 处 取 得 分 红 ), 同 时 其 间 接 持 有 的 发 行 人 股 份 不 得 转 让, 直 至 按 承 诺 采 取 相 应 的 赔 偿 措 施 并 实 施 完 毕 时 为 止 五 证 券 服 务 机 构 关 于 申 请 文 件 真 实 准 确 完 整 的 承 诺 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 申 银 万 国 承 诺 : 本 公 司 为 发 行 人 本 次 发 行 制 作 出 具 的 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损

12 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 失 的, 本 公 司 将 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 审 计 机 构 验 资 机 构 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 承 诺 : 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 招 股 说 明 书 及 其 摘 要, 确 认 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 有 关 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 经 审 计 的 2011 年 度 2012 年 度 及 2013 年 度 申 报 财 务 报 表 本 所 出 具 的 内 部 控 制 审 核 报 告 及 经 本 所 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 的 内 容, 与 本 所 出 具 的 审 计 报 告 内 部 控 制 审 核 报 告 及 关 于 非 经 常 性 损 益 明 细 表 专 项 说 明 无 矛 盾 之 处 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 对 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 在 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 上 述 本 所 出 具 的 审 计 报 告 内 部 控 制 审 核 报 告 及 关 于 非 经 常 性 损 益 明 细 表 专 项 说 明 的 内 容 无 异 议, 确 认 招 股 说 明 书 不 致 因 上 述 所 引 用 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 上 述 报 告 依 法 承 担 本 所 相 关 报 告 中 所 述 之 相 应 责 任 ( 包 括 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 ) 发 行 人 律 师 国 浩 律 师 ( 上 海 ) 事 务 所 承 诺 : 因 本 所 为 发 行 人 首 次 公 开 发 行 制 作 出 具 的 文 件 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 给 投 资 者 造 成 损 失 的, 经 司 法 机 关 生 效 判 决 认 定 后, 本 所 将 依 法 赔 偿 投 资 者 因 本 所 制 作 出 具 的 文 件 所 载 内 容 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 而 遭 受 的 损 失 六 本 次 发 行 中 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 情 况 2014 年 4 月 8 日 公 司 2014 年 度 第 1 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 关 于 公 司 首 次 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 (A 股 ) 并 上 市 的 议 案 ( 修 订 稿 ), 根 据 该 议 案, 公 司 本 次 新 股 发 行 数 量 由 募 投 项 目 所 需 资 金 总 额 与 发 行 价 格 共 同 确 定, 本 次 公 开 发 行 新 股 募 集 资 金 总 额 包 括 募 投 项 目 所 需 资 金 额 与 新 股 发 行 的 发 行 费 用 ( 监 管 部 门 不 允 许 计 入 的 费 用 除 外 ) 公 司 将 根 据 询 价 结 果 相 应 地 调 整 本 次 新 股 发 行 数 量 本 次 公 司 拟 发 行 新 股 不 超 过 6,000 万 股, 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 数 量 不 得 超 过 自 愿 设 定 12 个 月 及 以 上 限 售 期 的 投 资 者 获 得 配 售 股 份 的 数 量, 本 次 新 股 发 行 与 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 的 最 终 数 量, 在 遵 循 前 述 原 则 基 础 上, 由 公 司 与 保 荐 机 构 根 据 询 价 结 果 协 商 确 定 如 实 际 发 生 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 情 形, 公 司 与 公 司 股 东 将 按 发 行 新 股 数 量

13 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 与 公 开 发 售 股 份 数 量 的 比 例 分 摊 承 销 费 用 截 至 2014 年 3 月 20 日, 公 司 仅 控 股 股 东 元 国 际 的 持 股 时 间 超 过 三 年, 其 余 股 东 均 不 符 合 老 股 公 开 发 售 的 条 件 本 次 公 开 发 行 前, 元 国 际 持 有 公 司 11, 万 股, 持 股 比 例 为 %, 持 股 数 量 及 比 例 较 高, 本 次 公 开 发 行 如 需 原 股 东 公 开 发 售 股 份 的, 不 会 导 致 元 国 际 的 控 股 股 东 地 位 发 生 变 化, 不 会 导 致 公 司 实 际 控 制 人 发 生 变 更, 对 公 司 治 理 结 构 及 生 产 经 营 不 存 在 重 大 影 响 七 股 利 分 配 政 策 和 现 金 分 红 比 例 根 据 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 的 上 市 后 适 用 的 公 司 章 程 ( 草 案 ), 有 关 股 利 分 配 政 策 为 : 1 股 利 分 配 方 式 : 按 照 股 东 持 有 的 股 份 比 例 分 配 利 润 ; 可 以 采 取 现 金 股 票 或 二 者 结 合 的 方 式 分 配 股 利 公 司 可 以 进 行 中 期 现 金 分 红 公 司 主 要 采 取 现 金 分 红 的 股 利 分 配 政 策, 即 公 司 当 年 度 实 现 盈 利, 在 依 法 提 取 法 定 公 积 金 任 意 公 积 金 后 进 行 现 金 分 红 ; 若 公 司 营 业 收 入 增 长 快 速, 并 且 董 事 会 认 为 公 司 股 票 价 格 与 公 司 股 本 规 模 不 匹 配 时, 在 保 证 公 司 股 本 规 模 和 股 权 结 构 合 理 的 前 提 下, 基 于 回 报 投 资 者 和 分 享 企 业 价 值 的 考 虑, 可 以 在 满 足 上 述 现 金 股 利 分 配 之 余, 提 出 并 实 施 股 票 股 利 分 配 预 案 2 股 利 分 配 政 策 : 公 司 可 以 采 取 现 金 或 股 票 等 方 式 分 配 利 润, 利 润 分 配 不 得 超 过 累 计 可 分 配 利 润 的 范 围, 不 得 损 害 公 司 的 可 持 续 发 展 能 力 公 司 利 润 分 配 预 案 由 董 事 会 提 出, 但 需 事 先 征 求 独 立 董 事 和 监 事 会 的 意 见, 独 立 董 事 应 对 利 润 分 配 预 案 发 表 独 立 意 见, 监 事 会 应 对 利 润 分 配 预 案 提 出 审 核 意 见 利 润 分 配 预 案 经 二 分 之 一 以 上 独 立 董 事 及 监 事 会 审 核 同 意, 并 经 董 事 会 审 议 通 过 后 提 请 股 东 大 会 审 议 公 司 董 事 会 监 事 会 和 股 东 大 会 对 利 润 分 配 政 策 的 决 策 和 论 证 过 程 中 应 当 充 分 考 虑 独 立 董 事 外 部 监 事 和 公 众 投 资 者 的 意 见 在 公 司 当 年 盈 利 且 满 足 公 司 正 常 生 产 经 营 资 金 需 求 的 情 况 下, 公 司 应 当 采 取 现 金 方 式 分 配 股 利 公 司 单 一 年 度 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 度 实 现 的 可 分 配 利 润 的 40% 公 司 董 事 会 应 综 合 考 虑 所 处 行 业 特 点 发 展 阶 段 自 身 经 营 模 式 盈 利 水

14 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 平 以 及 是 否 有 重 大 资 金 支 出 安 排 等 因 素, 区 分 下 列 情 形, 并 按 照 章 程 规 定 的 程 序, 提 出 差 异 化 的 现 金 分 红 政 策 : ( 一 ) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 无 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 80%; ( 二 ) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 40%; ( 三 ) 公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20%; 公 司 发 展 阶 段 不 易 区 分 但 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 可 以 按 照 前 项 规 定 处 理 3 股 利 分 配 政 策 的 变 更 : 公 司 实 行 连 续 稳 定 的 利 润 分 配 政 策, 公 司 利 润 分 配 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 的 可 持 续 发 展 公 司 将 严 格 执 行 公 司 章 程 确 定 的 现 金 分 红 政 策 以 及 股 东 大 会 审 议 批 准 的 现 金 分 红 具 体 方 案 如 因 外 部 经 营 环 境 或 者 自 身 经 营 状 况 发 生 较 大 变 化 而 需 要 调 整 利 润 分 配 政 策 尤 其 现 金 分 红 政 策 的, 应 以 股 东 权 益 保 护 为 出 发 点, 在 股 东 大 会 提 案 中 详 细 论 证 和 说 明 原 因 ; 调 整 后 的 利 润 分 配 政 策 不 得 违 反 中 国 证 监 会 和 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 ; 有 关 调 整 利 润 分 配 政 策 的 议 案, 须 经 董 事 会 监 事 会 审 议 通 过 后 提 交 股 东 大 会 批 准, 独 立 董 事 应 当 对 该 议 案 发 表 独 立 意 见, 股 东 大 会 审 议 该 议 案 时 应 当 经 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 表 决 权 的 2/3 以 上 通 过 股 东 大 会 进 行 审 议 时, 应 当 通 过 多 种 渠 道 主 动 与 股 东 特 别 是 中 小 股 东 进 行 沟 通 和 交 流, 充 分 听 取 中 小 股 东 的 意 见 和 诉 求, 并 及 时 答 复 中 小 股 东 关 心 的 问 题 八 滚 存 利 润 的 分 配 安 排 根 据 公 司 于 2014 年 3 月 20 日 召 开 的 2013 年 年 度 股 东 大 会 的 决 议, 若 公 司 本 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 成 功, 则 首 次 公 开 发 行 股 票 前 滚 存 的 未 分 配 利 润 由 发 行 后 新 老 股 东 依 其 所 持 股 份 比 例 共 同 享 有 九 主 要 风 险 因 素 ( 一 ) 食 品 安 全 风 险

15 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 主 要 从 事 烘 焙 食 品 的 研 发 生 产 与 销 售, 主 要 原 材 料 为 面 粉 鸡 蛋 糖 食 用 油 包 装 材 料 等 公 司 通 过 信 息 系 统 对 产 品 进 行 质 量 控 制, 以 使 公 司 供 应 的 产 品 做 到 健 康 美 味 新 鲜 优 质 在 因 气 候 和 市 场 等 原 因 造 成 原 材 料 采 购 不 足 时, 可 能 会 出 现 原 材 料 质 量 下 降 的 风 险, 继 而 影 响 到 公 司 产 品 的 质 量 公 司 产 品 生 产 采 取 以 自 产 为 主 外 协 为 辅 的 生 产 模 式 随 着 今 后 销 售 规 模 的 扩 大, 如 发 生 个 别 工 人 未 按 操 作 流 程 作 业, 或 外 协 厂 商 个 别 批 次 产 品 不 符 合 公 司 产 品 标 准, 则 可 能 会 导 致 公 司 产 品 质 量 的 下 降 此 外, 公 司 大 部 分 产 品 需 低 温 保 存 及 冷 链 运 输, 对 仓 库 和 车 辆 的 温 度 湿 度 等 运 输 条 件 有 较 高 的 要 求, 如 果 运 输 仓 储 环 节 发 生 问 题, 产 品 将 难 以 保 持 新 鲜, 甚 至 有 变 质 的 风 险 ( 二 ) 经 营 对 单 类 产 品 依 赖 度 较 大 的 风 险 以 及 由 此 带 来 的 经 营 业 绩 季 节 性 波 动 的 风 险 2013 年 度 2012 年 度 和 2011 年 度, 公 司 月 饼 类 产 品 实 现 的 销 售 收 入 占 各 年 度 主 营 业 务 收 入 总 额 的 比 重 分 别 为 39.69% 44.41% 43.56%, 公 司 经 营 对 月 饼 类 产 品 的 依 赖 度 较 大 若 出 现 中 秋 月 饼 市 场 环 境 发 生 重 大 变 化 消 费 者 消 费 习 惯 发 生 重 大 改 变 竞 争 对 手 推 出 同 类 创 新 产 品 等 情 况, 致 使 市 场 对 发 行 人 月 饼 类 产 品 需 求 大 幅 减 少, 将 对 发 行 人 的 经 营 业 绩 产 生 重 大 不 利 影 响 此 外, 由 于 公 司 每 年 月 饼 类 产 品 的 销 售 均 在 下 半 年 中 秋 节 日 期 间 实 现, 致 使 公 司 经 营 业 绩 存 在 明 显 的 季 节 性 特 征, 每 年 上 半 年 实 现 的 收 入 通 常 低 于 下 半 年, 上 半 年 的 经 营 成 果 通 常 为 亏 损 或 者 接 近 盈 亏 平 衡 状 态 报 告 期 内 各 期, 公 司 上 半 年 营 业 收 入 及 经 营 成 果 情 况 如 下 : 营 业 收 入 利 润 总 额 净 利 润 2013 年 2012 年 2011 年 项 目 上 半 年 上 半 年 上 半 年 金 额 ( 万 元 ) 46, , , 占 同 年 全 年 度 金 额 的 比 重 32.10% 28.85% 39.19% 金 额 ( 万 元 ) -4, , ,159.4 占 同 年 全 年 度 金 额 的 比 重 % % 5.09% 金 额 ( 万 元 ) -3, , 占 同 年 全 年 度 金 额 的 比 重 % % 0.80% 注 1: 最 近 三 年 上 半 年 的 经 营 成 果 数 据 来 源 于 公 司 未 经 审 计 的 财 务 报 告 注 2: 公 司 的 上 半 年 通 常 为 亏 损,2011 年 上 半 年 微 利, 主 要 系 元 实 业 出 售 房 产, 实 现 处 置 收 益 较 多 所 致 请 投 资 者 注 意 公 司 经 营 业 绩 季 节 性 波 动 的 风 险, 不 能 简 单 地 以 某 季 度 或 中 期

16 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 的 财 务 数 据 来 推 算 公 司 全 年 的 财 务 状 况 经 营 成 果 及 现 金 流 量 ( 三 ) 租 赁 物 业 的 风 险 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 正 在 营 运 的 直 营 门 店 共 498 家, 其 中 有 8 处 合 计 约 平 方 米 物 业 存 在 租 赁 合 同 过 期 无 法 提 供 转 租 证 明 等 问 题, 占 直 营 门 店 总 数 及 租 赁 物 业 面 积 之 比 分 别 为 1.81% 及 1.62%; 另 有 96 处 合 计 约 9, 平 方 米 物 业 无 法 提 供 房 产 证, 其 中 63 处 合 计 约 6, 平 方 米 的 物 业 已 经 取 得 了 相 关 部 门 出 具 的 权 属 证 明,21 处 合 计 约 2, 平 方 米 的 物 业 已 取 得 出 租 人 的 承 诺 函, 保 证 如 非 因 承 租 方 原 因, 造 成 承 租 方 在 租 赁 协 议 约 定 的 期 限 内 无 法 正 常 使 用 该 房 屋 进 行 经 营 的, 将 承 担 由 此 给 承 租 方 造 成 的 全 部 损 失 尚 余 12 处 合 计 约 平 方 米 的 物 业 没 有 房 产 证 其 他 权 属 证 明 或 者 出 租 人 的 承 诺, 占 直 营 门 店 总 数 及 租 赁 物 业 面 积 之 比 分 别 为 2.41% 及 1.62% 以 上 有 瑕 疵 的 租 赁 物 业 如 日 后 被 有 权 第 三 方 主 张 无 效 或 被 有 权 机 关 认 定 无 效 的 情 形, 将 会 对 公 司 的 运 营 造 成 不 利 影 响 ( 四 ) 销 售 费 用 特 别 是 门 店 租 金 及 人 工 成 本 不 断 提 高 导 致 销 售 净 利 率 下 滑 的 风 险 由 于 公 司 连 锁 经 营 的 特 点, 销 售 费 用 占 营 业 收 入 的 比 率 较 高 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 销 售 费 用 分 别 为 56, 万 元 46, 万 元 及 36, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 率 分 别 为 39.02% 35.85% 及 35.41% 报 告 期 内, 销 售 费 用 占 比 不 断 提 高, 主 要 源 于 门 店 租 金 与 人 工 成 本 是 主 要 的 运 营 费 用, 而 热 门 商 圈 的 经 营 性 物 业 租 赁 价 格 及 全 社 会 的 劳 动 力 成 本 呈 持 续 上 涨 趋 势 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 直 营 门 店 租 赁 费 分 别 为 13, 万 元 10, 万 元 及 7, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 率 分 别 达 到 9.28% 8.08% 及 7.64%; 门 店 销 售 人 员 工 资 奖 金 社 保 等 人 工 成 本 支 出 分 别 为 17, 万 元 14, 万 元 及 11, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 率 分 别 达 到 11.87% 11.33% 及 10.90% 公 司 正 在 持 续 加 大 直 营 网 络 的 拓 展, 不 断 优 化 现 有 网 络 结 构, 积 极 推 出 新 产 品, 并 全 面 强 化 信 息 平 台 和 网 络 化 管 理 水 平, 以 进 一 步 扩 大 市 场 份 额, 不 断 提 高 单 店 赢 利 能 力 同 时, 公 司 通 过 签 署 5 年 以 上 中 长 期 租 赁 合 同 自 购 物 业 等 多 种 措 施, 锁 定 租 赁 成 本 或 折 旧 支 出 未 来, 门 店 租 金 及 人 工 成 本 可 能 会 继 续 提 高,

17 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 而 综 合 毛 利 率 将 基 本 保 持 稳 定, 如 公 司 上 述 措 施 执 行 不 力, 将 导 致 销 售 费 用 率 继 续 上 升, 从 而 使 销 售 净 利 率 面 临 下 滑 的 风 险 ( 五 ) 部 分 产 品 依 赖 外 协 的 风 险 公 司 对 外 销 售 的 烘 焙 产 品 大 部 分 由 公 司 中 央 工 厂 生 产, 但 在 销 售 旺 季 等 情 形 下 公 司 部 分 产 品 采 取 外 协 方 式 生 产 2013 年 2012 年 和 2011 年 OEM 产 品 采 购 金 额 为 21, 万 元 17, 万 元 13, 万 元, 占 各 期 营 业 成 本 的 比 重 分 别 为 38.37% 35.04% 33.38% 公 司 就 OEM 供 应 商 的 筛 选 与 管 理 形 成 了 一 套 严 格 的 甄 别 机 制, 报 告 期 内 外 协 产 品 未 发 生 重 大 质 量 问 题 随 着 公 司 销 售 规 模 的 扩 大, 若 公 司 对 OEM 供 应 商 的 管 理 或 其 在 产 品 加 工 能 力 加 工 工 艺 质 量 控 制 等 方 面 无 法 满 足 公 司 发 展 的 需 要, 则 可 能 导 致 公 司 产 品 供 应 的 延 迟 或 产 品 质 量 的 下 降, 对 公 司 的 品 牌 形 象 和 经 营 业 绩 产 生 不 利 影 响 ( 六 ) 公 众 消 费 习 惯 变 化 的 风 险 2012 年 底, 中 共 中 央 发 布 改 进 工 作 作 风 密 切 联 系 群 众 的 八 项 规 定, 明 确 提 出 厉 行 勤 俭 节 约, 反 对 铺 张 浪 费, 以 党 风 促 政 风, 并 带 动 民 风 随 着 八 项 规 定 的 严 厉 推 行, 厉 行 节 俭 之 风 对 人 们 的 节 假 日 消 费 习 惯 带 来 较 大 的 影 响, 节 令 性 消 费 礼 节 性 消 费 将 相 应 减 少 公 司 目 前 共 有 蛋 糕 节 庆 民 俗 礼 盒 中 西 式 礼 盒 和 水 果 礼 盒 等 四 大 产 品 系 列 如 果 公 司 不 能 及 时 针 对 市 场 消 费 习 惯 变 化 制 定 出 应 对 营 销 策 略, 则 公 司 的 节 庆 民 俗 礼 盒 中 西 式 礼 盒 水 果 礼 盒 的 销 售 将 会 受 到 不 利 影 响 ( 七 ) 业 绩 下 滑 风 险 当 上 述 风 险 因 素 发 生 时, 公 司 经 营 业 绩 均 会 受 到 一 定 程 度 的 影 响, 可 能 会 造 成 公 司 经 营 业 绩 波 动 下 滑 若 上 述 风 险 因 素 同 时 发 生 或 某 几 项 风 险 因 素 出 现 重 大 不 利 的 情 况, 不 排 除 公 司 可 能 在 上 市 当 年 营 业 利 润 比 上 年 下 滑 50% 以 上 甚 至 发 生 亏 损 的 情 形 请 投 资 者 仔 细 阅 读 本 招 股 说 明 书 第 四 节 风 险 因 素 章 节 全 文, 并 特 别 关 注 上 述 风 险

18 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 目 录 发 行 概 况... 2 发 行 人 声 明... 4 重 大 事 项 提 示... 5 一 本 次 发 行 前 股 东 关 于 所 持 股 份 的 自 愿 锁 定 承 诺... 5 二 公 司 上 市 后 三 年 内 的 股 价 稳 定 措 施... 5 三 公 开 发 行 前 持 股 5% 以 上 股 东 的 持 股 意 向 及 减 持 意 向... 9 四 发 行 人 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 关 于 申 请 文 件 真 实 准 确 完 整 的 承 诺 及 约 束 措 施 五 证 券 服 务 机 构 关 于 申 请 文 件 真 实 准 确 完 整 的 承 诺...11 六 本 次 发 行 中 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 情 况 七 股 利 分 配 政 策 和 现 金 分 红 比 例 八 滚 存 利 润 的 分 配 安 排 九 主 要 风 险 因 素 目 录...18 第 一 节 释 义...22 第 二 节 概 览...25 一 发 行 人 基 本 情 况 二 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 的 简 要 情 况 三 发 行 人 的 主 要 财 务 数 据 及 主 要 财 务 指 标 四 本 次 发 行 概 况 五 募 集 资 金 用 途 第 三 节 本 次 发 行 概 况...31 一 本 次 发 行 的 基 本 情 况 二 本 次 发 行 的 有 关 当 事 人 三 预 计 发 行 上 市 时 间 表 第 四 节 风 险 因 素...35 一 食 品 安 全 风 险 二 经 营 风 险 三 市 场 风 险 四 财 务 风 险 五 管 理 风 险 六 实 际 控 制 人 控 制 风 险 七 募 集 资 金 项 目 的 风 险 八 政 策 风 险 九 业 绩 下 滑 风 险 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况

19 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 一 发 行 人 概 况 二 发 行 人 设 立 情 况 三 发 行 人 股 本 形 成 变 化 情 况 及 重 大 资 产 重 组 情 况 四 公 司 历 次 验 资 情 况 及 投 入 资 产 的 计 量 属 性 五 发 行 人 股 权 结 构 及 组 织 结 构 六 发 行 人 子 公 司 的 基 本 情 况 七 发 起 人 主 要 股 东 及 实 际 控 制 人 的 基 本 情 况 八 发 行 人 的 股 本 情 况 九 发 行 人 员 工 及 社 会 保 障 情 况 十 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东 以 及 作 为 股 东 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 作 出 的 重 要 承 诺 及 其 履 行 情 况 第 六 节 业 务 与 技 术...87 一 发 行 人 主 营 业 务 主 要 产 品 及 设 立 以 来 的 变 化 情 况 二 发 行 人 所 处 行 业 基 本 情 况 三 发 行 人 在 行 业 中 的 竞 争 地 位 四 发 行 人 主 要 业 务 情 况 五 生 活 服 务 类 企 业 补 充 披 露 信 息 六 主 要 固 定 资 产 和 无 形 资 产 情 况 七 发 行 人 的 经 营 许 可 证 书 八 发 行 人 的 技 术 与 研 发 情 况 九 主 要 产 品 的 质 量 控 制 情 况 十 发 行 人 在 台 湾 地 区 的 经 营 情 况 十 一 预 付 卡 发 售 及 备 案 情 况 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 同 业 竞 争 二 关 联 方 及 关 联 关 系 三 关 联 交 易 四 规 范 关 联 交 易 的 制 度 安 排 五 报 告 期 内 关 联 交 易 履 行 决 策 程 序 的 情 况 及 独 立 董 事 的 意 见 六 本 公 司 减 少 和 规 范 关 联 交 易 的 措 施 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 简 介 二 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 近 亲 属 持 股 情 况 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 其 他 对 外 投 资 情 况 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 的 薪 酬 情 况 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 兼 职 情 况 六 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 之 间 存 在 的 亲 属 关 系 七 公 司 与 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 签 订 的 协 议 及 其 作 出 的 重 要 承 诺 八 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 情 况 九 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 的 变 动 情 况

20 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 九 节 公 司 治 理 一 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 二 董 事 会 专 门 委 员 会 的 设 置 情 况 三 报 告 期 内 违 法 违 规 行 为 情 况 四 对 外 担 保 和 资 金 占 用 的 情 况 五 公 司 内 部 控 制 制 度 的 情 况 第 十 节 财 务 会 计 信 息 一 审 计 意 见 类 型 及 财 务 报 表 编 制 基 础 二 合 并 财 务 报 表 编 制 方 法 范 围 及 变 化 情 况 三 最 近 三 年 财 务 会 计 报 表 四 报 告 期 内 公 司 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 五 税 项 六 公 司 财 务 报 告 事 项 七 主 要 财 务 指 标 及 计 算 说 明 八 资 产 评 估 情 况 九 发 行 人 历 次 验 资 情 况 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 财 务 状 况 分 析 二 盈 利 能 力 分 析 三 现 金 流 量 分 析 四 资 本 性 支 出 分 析 五 对 公 司 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 的 未 来 趋 势 分 析 第 十 二 节 业 务 发 展 目 标 一 公 司 当 年 及 未 来 两 年 发 展 计 划 二 上 述 计 划 所 依 据 的 假 设 条 件 和 实 施 上 述 计 划 将 面 临 的 主 要 困 难 三 实 现 上 述 计 划 拟 采 用 的 途 径 四 公 司 业 务 发 展 计 划 与 现 有 业 务 的 关 系 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 一 募 集 资 金 运 用 概 况 二 募 集 资 金 投 资 项 目 概 况 三 募 集 资 金 运 用 对 公 司 主 要 财 务 状 况 及 经 营 成 果 的 影 响 四 募 投 建 设 项 目 风 险 分 析 及 控 制 措 施 第 十 四 节 股 利 分 配 政 策 一 发 行 人 最 近 三 年 的 股 利 分 配 政 策 二 发 行 人 最 近 三 年 股 利 实 际 分 配 情 况 三 本 次 发 行 完 成 前 滚 存 利 润 的 分 配 四 公 司 发 行 上 市 后 股 利 分 配 政 策 五 上 市 后 股 利 分 配 规 划 和 计 划 第 十 五 节 其 他 重 要 事 项

21 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 一 信 息 披 露 与 投 资 者 关 系 服 务 二 重 大 合 同 三 公 司 对 外 担 保 情 况 四 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 五 控 股 股 东 和 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 重 大 诉 讼 和 仲 裁 第 十 六 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 有 关 中 介 机 构 声 明 第 十 七 节 备 查 文 件 一 备 查 文 件 内 容 二 查 阅 地 点 和 时 间

22 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 一 节 释 义 在 本 招 股 说 明 书 中, 除 非 另 有 说 明, 下 列 简 称 具 有 如 下 特 定 意 义 : 普 通 术 语 发 行 人 元 股 份 公 司 本 公 司 指 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 元 有 限 指 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司,2012 年 整 体 变 更 为 元 股 份 元 国 际 控 股 股 东 指 元 国 际 有 限 公 司 元 联 合 指 元 联 合 国 际 有 限 公 司 卓 傲 国 际 指 卓 傲 国 际 有 限 公 司 维 尔 京 元 指 WINLUCK GROUP LIMITED, 维 尔 京 元 有 限 公 司 上 海 闽 惠 指 上 海 闽 惠 实 业 发 展 有 限 公 司 稼 大 禾 指 上 海 稼 大 禾 贸 易 有 限 公 司 太 仓 德 丰 指 太 仓 德 丰 五 金 制 品 有 限 公 司 股 东 大 会 指 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 董 事 会 指 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 董 事 会 监 事 会 指 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 监 事 会 股 票 A 股 新 股 指 公 司 本 次 发 行 的 面 值 为 人 民 币 1.00 元 的 普 通 股 股 票 本 次 发 行 指 公 司 本 次 向 社 会 公 开 发 行 面 值 1 元 的 人 民 币 普 通 股 股 票 的 行 为 本 次 上 市 指 公 司 本 次 发 行 的 股 票 申 请 于 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 保 荐 人 主 承 销 商 指 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 发 行 人 律 师 指 国 浩 律 师 ( 上 海 ) 事 务 所 毕 马 威 华 振 指 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 东 洲 评 估 指 上 海 东 洲 资 产 评 估 有 限 公 司 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 单 用 途 商 业 预 付 卡 管 理 办 法 ( 试 行 ) 指 管 理 办 法 公 司 章 程 章 程 指 公 司 过 往 及 现 行 有 效 的 章 程 元 万 元 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元 报 告 期 最 近 三 年 指 2011 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日 上 海 元 指 上 海 元 食 品 有 限 公 司 上 海 元 虹 指 上 海 元 虹 食 品 贸 易 有 限 公 司 启 蒙 乐 园 指 上 海 元 启 蒙 乐 园 有 限 公 司 江 苏 元 指 江 苏 元 食 品 有 限 公 司, 曾 用 名 无 锡 元 食 品 有 限 公 司 无 锡 元 指 无 锡 元 食 品 有 限 公 司 浙 江 元 指 浙 江 元 食 品 有 限 公 司, 曾 用 名 杭 州 元 食 品 有 限 公 司

23 杭 州 元 指 杭 州 元 食 品 有 限 公 司 成 都 元 指 成 都 元 食 品 有 限 公 司 四 川 元 指 四 川 元 食 品 有 限 公 司 武 汉 元 指 武 汉 元 食 品 有 限 公 司 青 岛 元 指 青 岛 元 食 品 有 限 公 司 长 沙 元 指 长 沙 元 食 品 有 限 公 司 广 州 元 指 广 州 元 食 品 有 限 公 司 福 建 元 指 福 建 元 食 品 有 限 公 司 元 咨 询 指 元 企 业 管 理 咨 询 ( 上 海 ) 有 限 公 司 辽 宁 元 指 辽 宁 元 食 品 有 限 公 司 元 电 商 指 上 海 元 电 子 商 务 有 限 公 司 梦 果 子 国 际 指 梦 果 子 国 际 有 限 公 司 元 实 业 指 元 实 业 股 份 有 限 公 司 元 甜 公 司 指 元 甜 有 限 公 司 元 投 资 指 元 投 资 有 限 公 司 元 梦 世 界 指 上 海 元 梦 世 界 置 业 有 限 公 司 富 冠 亚 洲 指 富 冠 亚 洲 有 限 公 司 乐 乐 启 蒙 指 乐 乐 启 蒙 有 限 公 司 星 时 代 启 蒙 指 星 时 代 启 蒙 有 限 公 司 启 蒙 育 乐 园 指 启 蒙 育 乐 园 有 限 公 司 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 专 业 术 语 烘 焙 食 品 指 以 面 粉 酵 母 食 盐 砂 糖 和 水 为 基 本 原 料, 添 加 适 量 油 脂 乳 品 鸡 蛋 等, 经 一 系 列 工 艺 手 段 烘 焙 而 成 的 食 品 蛋 糕 指 用 鸡 蛋 白 糖 小 麦 粉 为 主 要 原 料, 以 牛 奶 果 汁 奶 粉 色 拉 油 水 起 酥 油 泡 打 粉 为 辅 料, 经 过 搅 拌 调 制 烘 烤 后 制 成 一 种 松 软 食 品 慕 斯 指 一 种 奶 冻 式 的 甜 点, 可 以 直 接 吃 或 做 蛋 糕 夹 层 通 过 加 入 奶 油 凝 固 剂 来 造 成 浓 稠 冻 状 的 效 果, 不 必 烘 烤 即 可 食 用, 需 低 温 冷 藏 慕 斯 蛋 糕 指 含 有 慕 斯 成 分 的 蛋 糕 月 饼 指 使 用 谷 物 粉 油 糖 ( 或 不 加 糖 ) 调 制 成 的 饼 皮, 包 裹 各 种 馅 料, 经 加 工 而 成 在 中 秋 节 食 用 的 传 统 节 日 食 品 点 心 指 指 饭 前 或 饭 后 食 用 的 糕 点 之 类 食 品, 如 泡 芙 凤 梨 酥 核 桃 糕 铜 锣 烧 等 伴 手 礼 指 在 探 亲 访 友 赠 别 饯 行 时 赠 送 的 礼 品 伴 手 礼 并 非 价 值 不 菲 的 名 贵 产 品, 而 是 代 表 着 人 与 人 之 间 情 感 的 联 系, 体 现 了 送 礼 者 心 意 QS 认 证 指 是 食 品 质 量 安 全 (Quality Safety) 的 英 文 缩 写, 带 有 QS 标 志 的 产 品 代 表 着 经 过 国 家 的 批 准, 所 有 的 食 品 生 产 企 业 必 须 经 过 强 制 性 的 检 验 合 格, 且 在 最 小 销 售 单 元 的 食 品 包 装 上 标 注 食 品 生 产 许 可 证 编 号 并 加 印 食 品 质 量 安 全 市 场 准 入 标 志 ( QS 标 志 ) 后 才 能 出 厂 销 售 ISO9000 认 证 指 国 际 标 准 化 组 织 颁 布 的 关 于 质 量 管 理 系 列 化 标 准 之 一, 主 要 适 用 于 工 业 企 业 描 述 食 品 安 全 管 理 体 系 要 求 的 使 用 指 导 标 准 ISO22000 食 ISO22000 食 品 安 全 管 理 品 安 全 管 理 体 系 采 用 了 ISO9000 标 准 体 系 结 构, 将 HACCP 指 体 系 (Hazard Analysis and Critical Control Point, 危 害 分 析 和 临 界 控 制 点 ) 原 理 作 为 方 法 应 用 于 整 个 体 系 ; 并 将 国 际 食 品

24 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 法 典 委 员 会 (CAC) 所 制 定 的 预 备 步 骤 中 的 产 品 特 性 预 期 用 途 和 控 制 措 施 和 沟 通 作 为 危 害 分 析 及 其 更 新 的 输 入 OEM 指 Original Equipment Manufacturer, 即 贴 牌 生 产,OEM 产 品 由 代 工 厂 商 生 产 制 造, 使 用 品 牌 厂 商 制 定 的 品 牌 名 称 ERP 指 Enterprise Resource Planning, 企 业 资 源 计 划 管 理 系 统 POS 系 统 指 Point Of Sale, 销 售 时 点 信 息 系 统, 是 指 通 过 自 动 读 取 设 备 ( 如 收 银 机 ) 在 销 售 商 品 时 直 接 读 取 商 品 销 售 信 息 ( 如 商 品 名 单 价 销 售 数 量 销 售 时 间 销 售 店 铺 购 买 顾 客 等 ), 并 通 过 通 讯 网 络 和 计 算 机 系 统 传 送 至 有 关 部 门 进 行 分 析 加 工 以 提 高 经 营 效 率 的 系 统 127 宅 配 服 务 指 消 费 者 通 过 电 话 或 网 上 预 订 公 司 产 品, 公 司 做 到 1 分 钟 订 购,2 小 时 到 达,7 公 里 免 费 配 送 到 户 注 : 本 招 股 说 明 书 除 特 别 说 明 外 所 有 数 值 保 留 2 位 小 数, 若 出 现 总 数 与 各 分 项 数 值 之 和 尾 数 不 符 的 情 况, 均 为 四 舍 五 入 原 因 造 成

25 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 二 节 概 览 本 概 览 仅 对 招 股 说 明 书 全 文 做 扼 要 提 示 投 资 者 作 出 投 资 决 策 前, 应 认 真 阅 读 招 股 说 明 书 全 文 一 发 行 人 基 本 情 况 ( 一 ) 发 行 人 概 况 注 册 中 文 名 称 : 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 公 司 英 文 名 称 :Ganso Co., Ltd. 注 册 资 本 :18,000 万 元 法 定 代 表 人 : 张 秀 琬 成 立 日 期 :2002 年 8 月 20 日 公 司 住 所 : 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 经 营 范 围 : 生 产 裱 花 蛋 糕 中 西 糕 点 月 饼, 销 售 公 司 自 产 产 品 ; 以 特 许 经 营 方 式 从 事 元 GANSO 品 牌 的 经 营 活 动 ( 涉 及 行 政 许 可 的, 凭 许 可 证 经 营 ) ( 二 ) 设 立 情 况 2012 年 7 月 26 日, 经 元 有 限 董 事 会 决 议 通 过, 元 有 限 以 2012 年 6 月 30 日 为 基 准 日 整 体 变 更 为 元 股 份 2012 年 9 月 10 日, 元 国 际 卓 傲 国 际 元 联 合 上 海 闽 惠 稼 大 禾 太 仓 德 丰 签 订 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 ( 筹 ) 发 起 人 协 议, 共 同 发 起 设 立 元 股 份, 股 本 总 额 为 18,000 万 股 2012 年 11 月 14 日, 上 海 市 商 务 委 员 会 签 发 了 市 商 务 委 关 于 同 意 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 改 制 为 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 沪 商 外 资 批 [2012]3971 号 ), 同 意 元 有 限 整 体 变 更 为 元 股 份 的 折 股 方 案 和 股 权 设 置 方 案 2012 年 11 月 15 日, 公 司 换 取 商 外 资 沪 股 份 字 [2002]2529 号 台 港 澳 侨 投 资 企 业 批 准 证 书 根 据 毕 马 威 华 振 出 具 的 毕 马 威 华 振 审 字 第 号 审 计 报 告 东 洲 评

26 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 估 出 具 的 沪 东 洲 资 评 报 字 第 [2012] 第 号 企 业 评 估 报 告 书, 以 元 有 限 母 公 司 截 至 2012 年 6 月 30 日 的 经 审 计 的 账 面 净 资 产 319,699, 元 为 基 数, 以 1: 的 折 股 比 例 折 为 股 本 18,000 万 股, 折 股 溢 价 139,699, 元 计 入 资 本 公 积 2012 年 12 月 21 日, 毕 马 威 华 振 出 具 了 毕 马 威 华 振 验 字 第 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 已 收 到 全 体 股 东 以 净 资 产 缴 纳 的 注 册 资 本 合 计 18,000 万 元 2012 年 12 月 25 日, 公 司 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 依 法 办 理 了 工 商 注 册 登 记, 取 得 注 册 号 为 ( 市 局 ) 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 三 ) 业 务 状 况 元 品 牌 1981 年 诞 生 于 台 湾 台 北 市, 三 十 多 年 来, 公 司 以 尊 重 个 人 成 就 客 户 健 康 企 业 为 核 心 价 值, 主 要 从 事 烘 焙 食 品 的 研 发 生 产 与 销 售, 是 一 家 专 业 生 产 蛋 糕 月 饼 中 西 式 糕 点 等 烘 焙 产 品 的 全 国 连 锁 经 营 企 业, 主 要 产 品 为 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 等 四 大 系 列, 共 计 100 多 个 品 种 公 司 秉 承 让 人 与 人 之 间 的 联 结 更 紧 密 的 愿 景, 不 断 演 绎 民 俗 创 新 传 统 公 司 产 品 与 中 国 每 一 个 传 统 节 令 相 结 合, 在 每 个 与 亲 友 共 喜 共 聚 团 圆 的 日 子, 公 司 都 为 消 费 者 准 备 了 忠 于 原 味 崇 尚 自 然 的 传 统 美 食 自 进 驻 大 陆 市 场 至 今, 公 司 坚 持 不 断 创 新 引 导 市 场 打 造 需 求 创 造 流 行 的 经 营 理 念, 目 前 在 中 国 大 陆 的 上 海 无 锡 杭 州 成 都 武 汉 青 岛 长 沙 广 州 等 主 要 城 市 及 香 港 设 立 了 16 家 子 公 司, 在 台 湾 有 1 家 孙 公 司 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 拥 有 600 家 门 店, 遍 布 全 国 102 个 地 级 城 市, 其 中 上 海 江 苏 浙 江 湖 北 四 川 重 庆 等 东 部 及 长 江 流 域 地 区 为 公 司 优 势 区 域, 公 司 在 上 述 地 区 耕 耘 多 年 并 形 成 相 对 优 势 近 年 来, 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 多 次 将 元 品 牌 评 为 中 国 烘 培 最 具 竞 争 力 十 大 品 牌 及 中 国 烘 培 最 具 影 响 力 十 大 品 牌, 并 多 次 授 予 公 司 中 国 月 饼 十 强 企 业 等 荣 誉 称 号,2011 年, 元 获 得 上 海 市 著 名 商 标 经 过 多 年 努 力, 公 司 已 发 展 成 为 国 内 烘 焙 市 场 领 导 者 品 牌 之 一 报 告 期 内, 公 司 始 终 从 事 烘 焙 食 品 的 研 发 生 产 与 销 售, 主 营 业 务 未 发 生 变 化

27 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 二 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 的 简 要 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 公 司 控 股 股 东 为 元 国 际, 本 次 发 行 前 持 有 发 行 人 % 的 股 权, 其 基 本 情 况 如 下 : 名 称 : 元 国 际 有 限 公 司 成 立 时 间 : 注 册 地 址 : 已 发 行 股 份 : 主 营 业 务 : 2009 年 3 月 23 日 Suites,2B-4A Block 5 20/F China Hong Kong City 33 Canton Road Tsim Sha Tsui Kl 50,000 港 元 投 资 管 理 2013 年 12 月 31 日, 元 国 际 总 资 产 为 39, 万 港 元, 净 资 产 为 15, 万 港 元 ;2013 年 度 净 利 润 及 其 他 综 合 收 益 为 4, 万 港 元 ( 以 上 数 据 来 源 于 经 毕 马 威 会 计 师 事 务 所 审 计 的 按 私 营 企 业 香 港 财 务 报 告 准 则 编 制 的 单 家 财 务 报 告 ) ( 二 ) 实 际 控 制 人 张 秀 琬 女 士 持 有 维 尔 京 元 88.9% 的 股 权, 维 尔 京 元 持 有 元 国 际 100% 的 股 权, 元 国 际 持 有 公 司 % 的 股 权, 张 秀 琬 女 士 为 公 司 实 际 控 制 人, 最 近 三 年 未 发 生 变 化 三 发 行 人 的 主 要 财 务 数 据 及 主 要 财 务 指 标 根 据 毕 马 威 华 振 出 具 的 毕 马 威 华 振 审 字 第 号 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告, 本 公 司 最 近 三 年 财 务 数 据 如 下 ( 以 下 数 据 若 无 特 别 说 明, 均 摘 自 合 并 报 表 ): ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 单 位 : 元 项 目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 资 产 总 额 913,869, ,453, ,939,

28 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 项 目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 负 债 总 额 496,202, ,285, ,366, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 417,127, ,098, ,448, 股 东 权 益 合 计 417,666, ,167, ,573, ( 二 ) 合 并 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 营 业 收 入 1,453,862, ,285,126, ,024,155, 营 业 利 润 153,862, ,527, ,760, 利 润 总 额 178,929, ,659, ,646, 净 利 润 123,653, ,429, ,892, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 123,665, ,930, ,105, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 净 利 润 [ 注 ] 103,352, ,828, ,718, 注 :2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度, 公 司 非 经 常 性 损 益 分 别 为 20,312, 元 62,101, 元 103,387, 元, 其 中 2012 年 度 及 2011 年 度 非 经 常 性 损 益 较 大, 主 要 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益, 两 年 度 分 别 为 42,533, 元 99,085, 元 ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 224,865, ,140, ,709, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 71,038, ,291, ,513, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -205,954, ,168, ,023, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 87,653, ,361, ,277, ( 四 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 或 2013 年 度 或 2012 年 度 或 2011 年 度 流 动 比 率 速 动 比 率 母 公 司 资 产 负 债 率 34.85% 33.97% 43.09% 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 23, , , 归 属 于 发 行 人 股 东 的 净 利 润 ( 万 元 ) 12, , , 归 属 于 发 行 人 股 东 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) 10, , , 利 息 保 障 倍 数 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ( 元 / 股 )

29 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 每 股 净 现 金 流 量 ( 元 / 股 ) 归 属 于 发 行 人 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 等 后 ) 占 净 资 产 的 比 例 1.23% 0.98% 1.23% 四 本 次 发 行 概 况 1 股 票 种 类 : 人 民 币 普 通 股 2 股 票 面 值 : 人 民 币 1.00 元 3 发 行 股 数 : 不 超 过 6,000 万 股, 占 发 行 后 总 股 本 的 比 例 不 低 于 25% 其 中 : 新 股 发 行 数 量 万 股, 转 让 老 股 数 量 万 股, 不 超 过 自 愿 设 定 12 个 月 及 以 上 限 售 期 的 投 资 者 获 得 配 售 股 份 的 数 量, 股 东 转 让 老 股 所 得 资 金 不 归 公 司 所 有 4 发 行 价 格 : 元 / 股 5 发 行 方 式 : 网 下 向 询 价 对 象 配 售 与 网 上 资 金 申 购 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式 6 发 行 前 每 股 净 资 产 : 元 ( 按 年 月 日 经 审 计 的 数 据 计 算 ) 7 发 行 对 象 : 符 合 资 格 的 询 价 对 象 和 在 上 海 证 券 交 易 所 开 设 证 券 账 户 的 自 然 人 法 人 等 投 资 者 ( 中 国 法 律 法 规 规 章 及 规 范 性 文 件 禁 止 者 除 外 ) 8 承 销 方 式 : 余 额 包 销 9 发 行 费 用 的 分 摊 原 则 : 本 次 发 行 的 保 荐 费 用 审 计 费 律 师 费 信 息 披 露 费 发 行 手 续 费 等 由 公 司 承 担 ; 本 次 发 行 的 承 销 费 由 公 司 与 公 司 股 东 按 发 行 新 股 数 量 与 公 开 发 售 股 份 数 量 的 比 例 分 摊 五 募 集 资 金 用 途 本 次 募 集 资 金 在 扣 除 发 行 费 用 后, 公 司 将 根 据 项 目 建 设 进 度, 分 轻 重 缓 急 投 资 于 以 下 项 目 : 序 号 项 目 名 称 投 资 额 ( 万 元 ) 核 准 情 况 1 营 销 网 络 建 设 项 目 62,000 青 发 改 投 [2013]325 号 2 增 加 设 备 项 目 6,250 青 发 改 投 [2013]309 号 3 信 息 化 系 统 建 设 项 目 4,600 青 发 改 投 [2013]212 号 4 物 流 仓 储 中 心 项 目 4,100 青 发 改 投 [2013]307 号 5 研 发 中 心 项 目 2,600 青 发 改 投 [2013]308 号 6 补 充 流 动 资 金 18,

30 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 如 果 本 次 募 集 资 金 不 能 满 足 拟 投 资 项 目 的 资 金 需 求, 公 司 将 通 过 自 筹 资 金 解 决 ; 如 果 本 次 发 行 及 上 市 募 集 资 金 到 位 时 间 与 资 金 需 求 的 时 间 要 求 不 一 致, 公 司 可 根 据 实 际 情 况 需 要 以 自 有 资 金 或 银 行 贷 款 先 行 投 入, 待 募 集 资 金 到 位 后 予 以 置 换 关 于 募 集 资 金 项 目 的 具 体 情 况 请 参 加 本 招 股 说 明 书 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 部 分

31 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 三 节 本 次 发 行 概 况 一 本 次 发 行 的 基 本 情 况 1 股 票 种 类 : 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 2 每 股 面 值 : 人 民 币 1.00 元 3 发 行 股 数 : 不 超 过 6,000 万 股, 占 发 行 后 总 股 本 的 比 例 不 低 于 25% 其 中 : 新 股 发 行 数 量 万 股, 转 让 老 股 数 量 万 股, 不 超 过 自 愿 设 定 12 个 月 及 以 上 限 售 期 的 投 资 者 获 得 配 售 股 份 的 数 量, 股 东 转 让 老 股 所 得 资 金 不 归 公 司 所 有 4 发 行 价 格 : 元 / 股 5 市 盈 率 : 倍 ( 每 股 收 益 按 照 年 经 会 计 师 事 务 所 审 计 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 的 净 利 润 除 以 本 次 发 行 后 总 股 本 计 算 ) 6 发 行 前 每 股 净 资 产 : 元 ( 按 年 月 日 经 审 计 的 数 据 计 算 ) 7 发 行 后 每 股 净 资 产 : 元 ( 按 照 年 月 日 经 审 计 的 净 资 产 加 本 次 发 行 募 集 资 金 净 额 除 以 本 次 发 行 后 总 股 本 计 算 ) 8 市 净 率 : 倍 ( 按 照 发 行 价 格 除 以 发 行 后 每 股 净 资 产 计 算 ) 9 发 行 方 式 : 网 下 向 询 价 对 象 配 售 与 网 上 资 金 申 购 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式 10 发 行 对 象 : 符 合 资 格 的 询 价 对 象 和 在 上 海 证 券 交 易 所 开 设 证 券 账 户 的 自 然 人 法 人 等 投 资 者 ( 中 国 法 律 法 规 规 章 及 规 范 性 文 件 禁 止 者 除 外 ) 11 承 销 方 式 : 余 额 包 销 12 预 计 募 集 资 金 总 额 和 净 额 : 募 集 资 金 总 额 万 元, 扣 除 发 行 费 用 后 募 集 资 金 净 额 约 万 元 13 发 行 费 用 概 算 : 单 位 : 万 元 项 目 金 额 承 销 及 保 荐 费 用 审 计 费 用 律 师 费 用 信 息 披 露 费 用 发 行 手 续 费 用 本 次 发 行 的 保 荐 费 用 审 计 费 律 师 费 信 息 披 露 费 发 行 手 续 费 等 由 公 司 承 担 ; 本 次 发 行 的 承 销 费 由 公 司 与 公 司 股 东 按 发 行 新 股 数 量 与 公 开 发 售 股 份 数 量

32 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 的 比 例 分 摊 二 本 次 发 行 的 有 关 当 事 人 ( 一 ) 发 行 人 1 名 称 : 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 2 法 定 代 表 人 : 张 秀 琬 3 住 所 : 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 4 联 系 电 话 : (021) 传 真 : (021) 联 系 人 : 庄 子 祊 ( 二 ) 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ) 1 名 称 : 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 2 法 定 代 表 人 : 储 晓 明 3 住 所 : 上 海 市 徐 汇 区 长 乐 路 989 号 世 纪 商 贸 广 场 45 层 4 联 系 电 话 : (021) 传 真 : (021) 保 荐 代 表 人 : 顾 晶 晶 黄 学 圣 7 项 目 协 办 人 : 陆 晓 航 8 项 目 组 其 他 成 员 : 王 鹏 秦 明 正 胡 迪 吴 柯 佳 张 华 李 重 阳 吴 威 成 ( 三 ) 律 师 事 务 所 1 名 称 : 国 浩 律 师 ( 上 海 ) 事 务 所 2 负 责 人 : 倪 俊 骥 3 住 所 : 上 海 市 南 京 西 路 580 号 南 证 大 厦 层 4 联 系 电 话 : (021) 传 真 : (021) 经 办 律 师 : 李 辰 陈 洋 李 毳 ( 四 ) 会 计 师 事 务 所

33 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 1 名 称 : 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 2 执 行 合 伙 人 : 姚 建 华 3 住 所 : 北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 东 2 座 办 公 楼 8 层 4 联 系 电 话 : (010) 传 真 : (010) 经 办 注 册 会 计 师 : 刘 许 友 黄 锋 ( 五 ) 资 产 评 估 机 构 1 名 称 : 上 海 东 洲 资 产 评 估 有 限 公 司 2 法 定 代 表 人 : 王 小 敏 3 住 所 : 上 海 市 延 安 西 路 889 号 太 平 洋 企 业 中 心 19 楼 4 联 系 电 话 : (021) 传 真 : (021) 经 办 评 估 师 : 陈 林 根 杨 黎 鸣 ( 六 ) 股 票 登 记 机 构 1 名 称 : 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 2 住 所 : 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 东 路 166 号 中 国 保 险 大 厦 36 楼 3 联 系 电 话 : (021) 传 真 : (021) ( 七 ) 收 款 银 行 1 名 称 : 中 国 工 商 银 行 上 海 市 淮 海 中 路 第 二 支 行 2 户 名 : 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 3 账 号 : ( 八 ) 申 请 上 市 证 券 交 易 所 1 名 称 : 上 海 证 券 交 易 所 2 住 所 : 上 海 市 浦 东 南 路 528 号 上 海 证 券 大 厦 3 联 系 电 话 : (021) 传 真 : (021)

34 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 三 预 计 发 行 上 市 时 间 表 1 询 价 推 介 时 间 年 月 日 年 月 日 2 网 下 申 购 日 期 年 月 日 3 定 价 公 告 刊 登 日 期 年 月 日 4 申 购 日 期 和 缴 款 日 期 年 月 日 5 预 计 股 票 上 市 日 期 年 月 日

35 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 四 节 风 险 因 素 投 资 者 在 评 价 发 行 人 本 次 发 行 的 股 票 时, 应 特 别 认 真 地 考 虑 下 述 各 项 风 险 因 素 下 述 风 险 是 根 据 重 要 性 原 则 或 可 能 影 响 投 资 者 决 策 的 程 度 大 小 排 序, 但 该 排 序 并 不 表 示 风 险 因 素 会 依 次 发 生 一 食 品 安 全 风 险 公 司 主 要 从 事 烘 焙 食 品 的 研 发 生 产 与 销 售, 主 要 原 材 料 为 面 粉 鸡 蛋 糖 食 用 油 包 装 材 料 等 公 司 设 立 供 应 商 调 查 小 组, 分 别 对 供 应 商 的 价 格 品 质 技 术 生 产 管 理 作 评 核, 在 原 材 料 采 购 交 货 环 节, 公 司 对 原 材 料 进 行 基 础 理 化 分 析 ( 水 分 糖 度 比 重 盐 度 PH 值 等 ) 微 生 物 分 析 ( 大 肠 菌 群 菌 落 总 数 等 ) 及 全 方 位 检 查 公 司 通 过 信 息 系 统 对 产 品 进 行 质 量 监 控, 以 使 公 司 供 应 的 产 品 做 到 健 康 美 味 新 鲜 优 质 但 在 因 气 候 和 市 场 等 原 因 造 成 原 材 料 采 购 不 足 时, 可 能 会 出 现 原 材 料 质 量 下 降 的 风 险, 继 而 影 响 到 公 司 产 品 的 质 量 公 司 产 品 生 产 采 取 以 自 产 为 主 外 协 为 辅 的 生 产 模 式 公 司 已 形 成 了 严 格 的 生 产 工 艺 流 程, 各 类 产 品 均 严 格 按 照 操 作 流 程 进 行 对 于 外 协 产 品, 公 司 亦 已 就 供 应 商 的 筛 选 与 管 理 形 成 了 一 套 严 格 的 甄 别 机 制 随 着 今 后 销 售 规 模 的 扩 大, 如 发 生 个 别 工 人 未 按 操 作 流 程 作 业, 或 外 协 厂 商 个 别 批 次 产 品 不 符 合 公 司 产 品 标 准, 则 可 能 会 导 致 公 司 产 品 质 量 的 下 降, 对 本 公 司 的 品 牌 形 象 和 经 营 业 绩 产 生 不 利 影 响 公 司 大 部 分 产 品 需 低 温 保 存 及 冷 链 运 输, 对 仓 库 和 车 辆 的 温 度 湿 度 等 运 输 条 件 有 较 高 的 要 求, 如 果 运 输 仓 储 环 节 发 生 问 题, 产 品 将 难 以 保 持 新 鲜, 甚 至 有 变 质 的 风 险 公 司 目 前 执 行 了 严 格 的 存 货 和 物 流 管 理 制 度, 力 求 保 证 产 品 的 新 鲜 和 健 康, 但 是 如 果 产 品 周 转 过 于 缓 慢, 仓 储 和 物 流 环 境 不 能 满 足 要 求, 公 司 将 存 在 对 产 品 无 法 实 施 有 效 管 理 产 品 质 量 下 降 的 风 险 二 经 营 风 险 ( 一 ) 经 营 对 单 类 产 品 依 赖 度 较 大 的 风 险 以 及 由 此 带 来 的 经 营 业 绩 季 节 性 波 动 的

36 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 风 险 2013 年 度 2012 年 度 和 2011 年 度, 公 司 月 饼 类 产 品 实 现 的 销 售 收 入 占 各 同 年 度 主 营 业 务 收 入 总 额 的 比 重 分 别 为 39.65% 44.41% 43.56%, 公 司 经 营 对 月 饼 类 产 品 的 依 赖 度 较 大 若 出 现 中 秋 月 饼 市 场 环 境 发 生 重 大 变 化 消 费 者 消 费 习 惯 发 生 重 大 改 变 竞 争 对 手 推 出 同 类 创 新 产 品 等 情 况, 致 使 市 场 对 发 行 人 月 饼 类 产 品 需 求 大 幅 减 少, 将 对 发 行 人 的 经 营 业 绩 产 生 重 大 不 利 影 响 此 外, 由 于 公 司 每 年 月 饼 类 产 品 的 销 售 均 在 下 半 年 中 秋 节 日 期 间 实 现, 致 使 公 司 经 营 业 绩 存 在 明 显 的 季 节 性 特 征, 每 年 上 半 年 实 现 的 收 入 通 常 低 于 下 半 年, 上 半 年 的 经 营 成 果 通 常 为 亏 损 或 者 接 近 盈 亏 平 衡 状 态 报 告 期 内 各 期, 公 司 上 半 年 营 业 收 入 及 经 营 成 果 情 况 如 下 : 项 目 2013 年 2012 年 2011 年 上 半 年 上 半 年 上 半 年 营 业 收 入 金 额 ( 万 元 ) 46, , , 占 同 年 全 年 度 金 额 的 比 重 32.10% 28.85% 39.19% 利 润 总 额 金 额 ( 万 元 ) -4, , 占 同 年 全 年 度 金 额 的 比 重 % % 5.09% 净 利 润 金 额 ( 万 元 ) -3, , 占 同 年 全 年 度 金 额 的 比 重 % % 0.80% 注 1: 最 近 三 年 上 半 年 的 经 营 成 果 数 据 来 源 于 公 司 未 经 审 计 的 财 务 报 告 注 2: 公 司 的 上 半 年 通 常 为 亏 损,2011 年 上 半 年 微 利, 主 要 系 元 实 业 出 售 房 产, 实 现 处 置 收 益 较 多 所 致 请 投 资 者 注 意 公 司 经 营 业 绩 季 节 性 波 动 的 风 险, 不 能 简 单 地 以 某 季 度 或 中 期 的 财 务 数 据 来 推 算 公 司 全 年 的 财 务 状 况 经 营 成 果 及 现 金 流 量 ( 二 ) 租 赁 物 业 的 风 险 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 正 在 营 运 的 直 营 门 店 共 498 家, 其 中 有 8 处 合 计 约 平 方 米 物 业 存 在 租 赁 合 同 过 期 无 法 提 供 转 租 证 明 等 问 题, 占 直 营 门 店 总 数 及 租 赁 物 业 面 积 之 比 分 别 为 1.81% 及 1.62%; 另 有 96 处 合 计 约 9, 平 方 米 物 业 无 法 提 供 房 产 证, 其 中 63 处 合 计 约 6, 平 方 米 的 物 业 已 经 取 得 了 相 关 部 门 出 具 的 权 属 证 明,21 处 合 计 约 2, 平 方 米 的 物 业 已 取 得 出 租 人 的 承 诺 函, 保 证 如 非 因 承 租 方 原 因, 造 成 承 租 方 在 租 赁 协 议 约 定 的 期 限 内 无 法 正 常 使 用 该 房 屋 进 行 经 营 的, 将 承 担 由 此 给 承 租 方 造 成 的 全 部 损 失 尚 余 12 处 合 计 约 平 方 米 的 物 业 没 有 房 产 证 其 他 权 属 证 明 或 者 出 租 人 的

37 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 承 诺, 占 直 营 门 店 总 数 及 租 赁 物 业 面 积 之 比 分 别 为 2.41% 及 1.62% 公 司 直 营 店 租 赁 物 业 的 期 限 多 为 5 年 公 司 在 进 行 店 铺 租 赁 时 尽 可 能 签 订 租 赁 期 限 较 长 且 有 续 租 优 先 权 的 租 赁 协 议, 以 确 保 门 店 的 稳 定 同 时, 对 于 各 城 市 黄 金 商 业 地 段 的 优 质 店 铺 资 源, 公 司 还 将 通 过 购 置 的 方 式 保 证 营 业 场 所 的 稳 定 性 由 于 经 营 场 所 的 持 续 稳 定 租 赁 对 公 司 烘 焙 连 锁 业 务 有 重 要 影 响, 各 门 店 如 不 能 续 租 或 续 租 条 件 过 高, 则 公 司 将 承 受 因 为 更 换 经 营 场 所 而 发 生 的 搬 迁 装 修 暂 时 停 业 等 风 险, 公 司 的 业 务 营 运 及 财 务 状 况 将 会 受 到 不 利 影 响 ( 三 ) 销 售 费 用 特 别 是 门 店 租 金 及 人 工 成 本 不 断 提 高 导 致 销 售 净 利 率 下 滑 的 风 险 由 于 公 司 连 锁 经 营 的 特 点, 销 售 费 用 占 营 业 收 入 的 比 率 较 高 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 销 售 费 用 分 别 为 56, 万 元 46, 万 元 及 36, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 率 分 别 为 39.02% 35.85% 及 35.41% 报 告 期 内, 公 司 销 售 费 用 占 比 不 断 提 高, 主 要 源 于 门 店 租 金 与 人 工 成 本 是 主 要 的 运 营 费 用, 而 热 门 商 圈 的 经 营 性 物 业 租 赁 价 格 及 全 社 会 的 劳 动 力 成 本 呈 持 续 上 涨 趋 势 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 直 营 门 店 租 赁 费 分 别 为 13, 万 元 10, 万 元 及 7, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 率 分 别 达 到 9.28% 8.08% 及 7.64%; 门 店 销 售 人 员 工 资 奖 金 社 保 等 人 工 成 本 支 出 分 别 为 17, 万 元 14, 万 元 及 11, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 率 分 别 达 到 11.87% 11.33% 及 10.90% 公 司 正 在 持 续 加 大 直 营 网 络 的 拓 展, 不 断 优 化 现 有 网 络 结 构, 积 极 推 出 新 产 品, 并 全 面 强 化 信 息 平 台 和 网 络 化 管 理 水 平, 以 进 一 步 扩 大 市 场 份 额, 不 断 提 高 单 店 赢 利 能 力 同 时, 公 司 通 过 签 署 5 年 以 上 中 长 期 租 赁 合 同 自 购 物 业 等 多 种 措 施, 锁 定 租 赁 成 本 或 折 旧 支 出 未 来, 门 店 租 金 及 人 工 成 本 可 能 会 继 续 提 高, 而 综 合 毛 利 率 将 基 本 保 持 稳 定, 如 公 司 上 述 措 施 执 行 不 力, 将 导 致 销 售 费 用 率 继 续 上 升, 从 而 使 销 售 净 利 率 面 临 下 滑 的 风 险 ( 四 ) 加 盟 业 务 的 风 险 目 前, 公 司 采 取 直 营 为 主 加 盟 为 辅 的 销 售 模 式,2013 年 2012 年 和 2011 年 公 司 通 过 加 盟 商 实 现 的 收 入 占 公 司 主 营 业 务 收 入 的 比 重 分 别 为 14.42% 14.13% 和 15.20% 公 司 与 加 盟 商 签 订 特 许 经 营 合 同, 合 同 中 确 定 特 许 区 域 与 营 业 地 特 许 经 营 费 商 业 秘 密 的 保 护 和 信 息 披 露 设 立 加 盟 店 的 形 式 公 司 提

38 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 供 的 服 务 合 同 的 终 结 和 变 更 进 销 价 格 等, 加 盟 商 独 立 投 资 独 立 经 营 自 负 盈 亏 公 司 借 助 加 盟 商 的 销 售 渠 道, 可 以 迅 速 扩 张 销 售 网 点, 有 效 开 发 市 场 盲 区, 节 约 资 金 投 入 公 司 对 加 盟 商 在 销 售 价 格 质 量 控 制 和 店 铺 装 修 等 方 面 进 行 较 为 严 格 的 管 理, 但 加 盟 商 的 人 财 物 均 独 立 于 发 行 人, 若 加 盟 商 的 经 营 活 动 有 悖 于 公 司 的 品 牌 经 营 宗 旨, 可 能 会 对 公 司 的 品 牌 形 象 和 未 来 发 展 造 成 不 利 影 响 ( 五 ) 部 分 产 品 依 赖 外 协 的 风 险 公 司 对 外 销 售 的 烘 焙 产 品 大 部 分 由 公 司 中 央 工 厂 生 产, 但 在 销 售 旺 季 等 情 形 下 公 司 部 分 产 品 采 取 外 协 方 式 生 产 2013 年 2012 年 和 2011 年 OEM 产 品 采 购 金 额 为 21, 万 元 17, 万 元 13, 万 元, 占 各 期 营 业 成 本 的 比 重 分 别 为 38.37% 35.04% 33.38% 公 司 就 OEM 供 应 商 的 筛 选 与 管 理 形 成 了 一 套 严 格 的 甄 别 机 制, 报 告 期 内 外 协 产 品 未 发 生 重 大 质 量 问 题 随 着 公 司 销 售 规 模 的 扩 大, 若 公 司 对 OEM 供 应 商 的 管 理 或 其 在 产 品 加 工 能 力 加 工 工 艺 质 量 控 制 等 方 面 无 法 满 足 公 司 发 展 的 需 要, 则 可 能 导 致 公 司 产 品 供 应 的 延 迟 或 产 品 质 量 的 下 降, 对 公 司 的 品 牌 形 象 和 经 营 业 绩 产 生 不 利 影 响 ( 六 ) 产 品 运 输 及 仓 储 的 风 险 目 前 公 司 大 部 分 产 品 由 第 三 方 物 流 公 司 冷 链 运 输 至 各 门 店 公 司 已 经 建 立 了 一 套 严 格 的 筛 选 和 管 理 机 制, 以 使 为 公 司 提 供 运 输 服 务 的 第 三 方 物 流 公 司 符 合 公 司 的 要 求 但 若 第 三 方 物 流 公 司 在 管 理 上 出 现 疏 忽 或 失 误, 则 可 能 导 致 产 品 供 应 的 延 迟 或 差 错, 从 而 对 公 司 的 经 营 业 绩 产 生 不 利 影 响 同 时, 货 物 运 输 途 中, 若 发 生 公 司 无 法 控 制 的 意 外 事 故, 如 交 通 事 故 自 然 灾 害 等, 产 品 供 应 可 能 会 暂 时 中 断, 并 因 此 导 致 公 司 延 迟 向 门 店 交 付 产 品, 公 司 的 经 营 业 绩 可 能 会 受 到 不 利 影 响 ( 七 ) 信 息 管 理 系 统 故 障 的 风 险 公 司 建 立 了 ERP 信 息 管 理 系 统 POS 系 统 等 信 息 管 理 平 台, 为 公 司 生 产 运 营 财 务 管 理 和 人 力 资 源 与 绩 效 管 理 提 供 数 据 支 撑, 将 公 司 总 部 与 直 营 店 加 盟 店 等 销 售 终 端 有 效 连 接 公 司 现 有 技 术 方 案 成 熟 稳 定, 能 够 满 足 销 售 终 端 的 数 据 采 集 需 求 且 运 营 良 好 公 司 加 强 实 时 监 控, 并 着 手 建 设 灾 备 系 统 和 多 点 响 应 机 制,

39 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 确 保 公 司 数 据 系 统 网 络 和 硬 件 设 施 的 安 全, 保 证 企 业 正 常 运 营 但 如 果 公 司 信 息 管 理 系 统 和 通 信 系 统 出 现 设 备 失 灵 黑 客 入 侵 传 输 错 误 等 问 题, 将 会 使 公 司 的 正 常 业 务 受 到 干 扰 或 导 致 数 据 丢 失, 从 而 对 公 司 生 产 经 营 造 成 不 利 影 响 三 市 场 风 险 ( 一 ) 行 业 竞 争 激 烈 的 风 险 目 前, 我 国 烘 焙 食 品 市 场 呈 现 出 如 下 特 点 : 烘 焙 食 品 企 业 众 多, 呈 现 小 而 散 的 局 面 ; 行 业 集 中 度 较 低 ; 在 生 产 技 术 新 产 品 开 发 以 及 渠 道 建 设 等 方 面, 本 土 企 业 落 后 于 外 资 品 牌, 多 集 中 在 中 低 端 烘 焙 食 品 市 场 ; 中 高 端 烘 焙 食 品 市 场 主 要 由 外 资 品 牌 占 据 公 司 产 品 定 位 于 中 高 端 烘 焙 市 场, 经 过 多 年 发 展, 公 司 的 产 品 质 量 品 牌 形 象 获 得 了 消 费 者 的 认 可, 已 成 为 国 内 烘 焙 市 场 领 导 者 品 牌 之 一 但 公 司 也 面 临 着 来 自 行 业 内 诸 多 品 牌 企 业 的 竞 争 在 目 前 烘 焙 行 业 竞 争 格 局 尚 未 确 定 的 情 况 下, 公 司 面 临 着 能 否 建 立 先 发 壁 垒 在 较 长 的 时 期 内 保 持 相 对 优 势 的 风 险 ( 二 ) 公 司 注 册 商 标 可 能 被 侵 犯 的 风 险 烘 焙 食 品 属 于 快 速 消 费 品, 品 牌 是 影 响 消 费 者 购 买 的 重 要 因 素 不 同 品 牌 产 品 口 味 质 量 服 务 不 同, 产 品 定 价 也 不 同, 知 名 品 牌 的 产 品 质 优 价 高, 更 能 得 到 消 费 者 欢 迎 公 司 的 注 册 商 标 对 本 公 司 而 言 十 分 重 要 虽 然 公 司 已 尽 力 采 取 了 各 种 方 式 来 保 护 公 司 的 品 牌 和 注 册 商 标, 但 公 司 不 能 确 保 将 来 不 会 发 生 侵 犯 公 司 注 册 商 标 的 事 件 一 旦 该 事 件 发 生, 公 司 将 会 提 出 商 标 异 议 或 侵 权 诉 讼, 以 保 护 公 司 的 品 牌 和 商 标 这 些 异 议 或 诉 讼 可 能 会 产 生 一 定 费 用, 并 分 散 管 理 层 投 入 到 正 常 工 作 中 的 精 力, 从 而 对 公 司 经 营 产 生 不 利 影 响 ( 三 ) 公 众 消 费 习 惯 变 化 的 风 险 2012 年 底, 中 共 中 央 发 布 改 进 工 作 作 风 密 切 联 系 群 众 的 八 项 规 定, 明 确 提 出 厉 行 勤 俭 节 约, 反 对 铺 张 浪 费, 以 党 风 促 政 风, 并 带 动 民 风 随 着 八 项 规 定 的 严 厉 推 行, 厉 行 节 俭 之 风 对 人 们 的 节 假 日 消 费 习 惯 带 来 较 大 的 影 响, 节 令 性 消 费 礼 节 性 消 费 将 相 应 减 少 公 司 目 前 共 有 蛋 糕 节 庆 民 俗 礼 盒 中 西 式

40 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 礼 盒 和 水 果 礼 盒 等 四 大 产 品 系 列 如 果 公 司 不 能 及 时 针 对 市 场 消 费 习 惯 变 化 制 定 出 应 对 营 销 策 略, 则 公 司 的 节 庆 民 俗 礼 盒 中 西 式 礼 盒 水 果 礼 盒 的 销 售 将 会 受 到 不 利 影 响 四 财 务 风 险 ( 一 ) 应 收 账 款 增 长 较 快 的 风 险 报 告 期 内, 公 司 应 收 账 款 规 模 相 对 于 营 业 收 入 而 言 占 比 较 小,2013 年 2012 年 和 2011 年 应 收 账 款 账 面 余 额 占 同 期 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 3.38% 2.81% 和 2.04%, 但 增 速 较 快,2012 年 末 和 2013 年 末 应 收 账 款 账 面 余 额 分 别 较 上 期 末 增 长 72.98% 和 36.03%, 增 速 高 于 同 期 营 业 收 入 的 增 长 速 度 虽 然 公 司 已 制 订 了 较 为 严 格 的 应 收 账 款 管 理 政 策 和 坏 账 计 提 政 策, 足 额 计 提 了 坏 账 准 备 但 如 果 债 务 人 经 营 和 财 务 状 况 恶 化, 公 司 应 收 账 款 存 在 不 能 按 期 回 收 或 无 法 回 收 的 风 险, 将 对 公 司 生 产 经 营 和 经 营 业 绩 产 生 不 利 影 响 ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险 本 次 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 净 资 产 规 模 将 在 短 期 内 有 较 大 幅 度 的 增 长 尽 管 公 司 对 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 进 行 了 充 分 的 论 证, 预 期 效 益 良 好, 但 募 投 项 目 有 一 定 的 建 设 周 期 和 达 产 期, 短 期 内 难 以 完 全 产 生 效 益 公 司 经 营 业 绩 的 增 长 在 短 期 内 可 能 不 会 与 净 资 产 的 增 长 保 持 同 步 本 次 发 行 后, 公 司 将 在 短 期 内 存 在 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险 五 管 理 风 险 公 司 近 年 发 展 速 度 较 快, 目 前 共 有 16 家 子 公 司,1 家 孙 公 司 报 告 期 内 公 司 直 营 店 的 数 量 保 持 较 快 增 长,2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 的 终 端 门 店 数 量 为 600 家 535 家 和 441 家 为 完 善 营 销 网 络, 在 市 场 竞 争 中 取 得 优 势, 公 司 计 划 利 用 募 集 资 金 在 已 规 划 区 域 内 新 开 设 直 营 店 306 家 随 着 生 产 经 营 规 模 的 扩 大, 公 司 人 员 和 部 门 机 构 相 应 扩 大, 在 战 略 规 划 制 度 建 设 组 织 设 置 运 营 管 理 资 金 管 理 和 内 部 控 制 等 方 面 将 面 临 更 大 的 挑 战, 存 在 现 有 管 理 体 系 不 能 完 全 适 应 未 来 快 速 发 展 的 可 能 性

41 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 六 实 际 控 制 人 控 制 风 险 张 秀 琬 女 士 为 本 公 司 实 际 控 制 人, 通 过 其 控 制 的 元 国 际 控 制 本 公 司 % 的 股 份 本 次 发 行 后, 张 秀 琬 女 士 控 制 的 股 份 比 例 仍 然 较 高 若 实 际 控 制 人 通 过 行 使 表 决 权 或 其 他 方 式 对 公 司 经 营 财 务 决 策 重 大 人 事 任 免 和 利 润 分 配 等 方 面 实 施 不 利 影 响, 可 能 会 给 公 司 及 中 小 股 东 带 来 一 定 的 风 险 七 募 集 资 金 项 目 的 风 险 公 司 本 次 发 行 募 集 资 金 计 划 用 于 营 销 网 络 建 设 项 目 增 加 设 备 项 目 信 息 化 系 统 建 设 项 目 物 流 仓 储 中 心 项 目 研 发 中 心 项 目 和 补 充 流 动 资 金 公 司 在 确 定 募 投 项 目 之 前 已 基 于 目 前 的 国 家 产 业 政 策 市 场 环 境 等 多 项 条 件, 对 项 目 可 行 性 进 行 了 充 分 论 证, 确 认 募 投 项 目 在 未 来 一 段 时 间 内 具 有 广 阔 的 市 场 前 景 但 尽 管 如 此, 由 于 市 场 本 身 具 有 的 不 确 定 因 素, 仍 有 可 能 使 该 等 项 目 实 施 时 面 临 一 定 的 市 场 风 险, 从 而 对 公 司 经 营 业 绩 产 生 不 利 影 响 八 政 策 风 险 ( 一 ) 台 湾 地 区 对 大 陆 投 资 政 策 发 生 变 化 的 风 险 根 据 台 湾 地 区 制 订 的 在 大 陆 地 区 从 事 投 资 或 技 术 合 作 许 可 办 法 在 大 陆 地 区 从 事 投 资 或 技 术 合 作 审 查 原 则, 除 了 基 于 国 际 公 约 国 防 安 全 需 要 重 大 基 础 建 设 及 产 业 发 展 需 慎 重 考 虑 的 项 目 外, 均 属 允 许 范 围, 但 仍 需 获 得 台 湾 地 区 经 济 部 投 资 审 议 委 员 会 的 许 可 发 行 人 主 要 从 事 烘 焙 食 品 的 生 产 及 销 售, 为 台 湾 当 局 所 允 许 的 产 业 范 围 一 般 情 况 下, 台 湾 对 大 陆 的 投 资 及 技 术 合 作 政 策 不 会 发 生 重 大 改 变, 但 不 能 绝 对 排 除 台 湾 地 区 未 来 可 能 会 对 台 湾 在 大 陆 的 投 资 采 取 更 加 严 格 的 限 制 措 施, 或 撤 销 对 包 括 实 际 控 制 人 在 内 台 湾 籍 股 东 对 大 陆 的 投 资 许 可, 届 时 将 对 本 公 司 经 营 带 来 不 利 影 响 ( 二 ) 维 尔 京 群 岛 法 律 法 规 发 生 变 化 的 风 险 发 行 人 的 控 股 股 东 元 国 际 系 维 尔 京 元 注 册 在 香 港 的 全 资 子 公 司 维 尔 京 元 是 一 家 注 册 于 英 属 维 尔 京 群 岛 的 外 资 公 司, 该 地 区 为 了 吸 引 外 国 投 资 者 在 该

42 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 岛 设 立 离 岸 公 司, 对 投 资 者 的 限 制 相 对 较 少 尽 管 目 前 未 发 现 英 属 维 尔 京 群 岛 对 在 该 地 区 设 立 的 公 司 向 中 国 ( 包 括 香 港 地 区 ) 进 行 投 资 等 方 面 有 特 殊 的 限 制 条 款, 但 是 若 该 地 区 法 律 法 规 在 未 来 发 生 变 化, 有 可 能 会 对 维 尔 京 元 甚 至 元 国 际 对 发 行 人 的 投 资 产 生 影 响 九 业 绩 下 滑 风 险 当 上 述 风 险 因 素 发 生 时, 公 司 经 营 业 绩 均 会 受 到 一 定 程 度 的 影 响, 可 能 会 造 成 公 司 经 营 业 绩 波 动 下 滑 若 上 述 风 险 因 素 同 时 发 生 或 某 几 项 风 险 因 素 出 现 重 大 不 利 的 情 况, 不 排 除 公 司 可 能 在 上 市 当 年 营 业 利 润 比 上 年 下 滑 50% 以 上 甚 至 发 生 亏 损 的 情 形

43 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 概 况 1 注 册 中 文 名 称 : 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 公 司 英 文 名 称 :Ganso Co., Ltd. 2 注 册 资 本 :18,000 万 元 3 法 定 代 表 人 : 张 秀 琬 4 成 立 日 期 :2002 年 8 月 20 日 5 股 份 公 司 成 立 日 期 :2012 年 12 月 25 日 6 经 营 范 围 : 生 产 裱 花 蛋 糕 中 西 糕 点 月 饼, 销 售 公 司 自 产 产 品 ; 以 特 许 经 营 方 式 从 事 元 GANSO 品 牌 的 经 营 活 动 ( 涉 及 行 政 许 可 的, 凭 许 可 证 经 营 ) 7 公 司 住 所 : 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 8 邮 政 编 码 : 电 话 号 码 :(021) 传 真 号 码 :(021) 互 联 网 网 址 : 12 电 子 信 箱 :[email protected] 二 发 行 人 设 立 情 况 ( 一 ) 设 立 方 式 及 发 起 人 2012 年 7 月 26 日, 经 元 有 限 董 事 会 决 议 通 过, 元 有 限 以 2012 年 6 月 30 日 为 基 准 日 整 体 变 更 为 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 2012 年 9 月 10 日, 元 国 际 卓 傲 国 际 元 联 合 上 海 闽 惠 稼 大 禾 太 仓 德 丰 签 订 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 ( 筹 ) 发 起 人 协 议, 共 同 设 立 元 股 份, 股 本 总 额 为 18,000 万 股 2012 年 9 月 7 日, 毕 马 威 华 振 出 具 的 毕 马 威 华 振 审 字 第 号 审 计

44 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 报 告, 以 2012 年 6 月 30 日 为 审 计 基 准 日, 元 有 限 经 审 计 的 账 面 净 资 产 为 人 民 币 319,699, 元 2012 年 9 月 28 日, 东 洲 评 估 出 具 了 企 业 价 值 评 估 报 告 书 ( 沪 东 洲 资 评 报 字 [2012] 第 号 ), 以 2012 年 6 月 30 日 为 评 估 基 准 日, 元 有 限 股 东 全 部 权 益 价 值 为 人 民 币 320,342, 元 元 有 限 以 经 审 计 的 截 至 2012 年 6 月 30 日 的 母 公 司 净 资 产 319,699, 元 为 基 数, 以 1: 的 折 股 比 例 折 为 股 本 18,000 万 股, 折 股 溢 价 139,699, 元 计 入 资 本 公 积 2012 年 11 月 14 日, 上 海 市 商 务 委 员 会 签 发 了 市 商 务 委 关 于 同 意 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 改 制 为 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 沪 商 外 资 批 [2012]3971 号 ), 同 意 元 有 限 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 的 折 股 方 案 和 股 权 设 置 方 案 2012 年 11 月 15 日, 公 司 换 取 批 准 号 为 商 外 资 沪 股 份 字 [2002]2529 号 台 港 澳 侨 投 资 企 业 批 准 证 书 2012 年 12 月 21 日, 毕 马 威 华 振 出 具 了 毕 马 威 华 振 验 字 第 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 已 收 到 全 体 股 东 以 净 资 产 缴 纳 的 注 册 资 本 合 计 18,000 万 元 2012 年 12 月 25 日, 公 司 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 依 法 办 理 了 工 商 注 册 登 记, 取 得 注 册 号 为 ( 市 局 ) 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 二 ) 在 设 立 发 行 人 之 前, 主 要 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 主 要 发 起 人 元 国 际 主 要 从 事 投 资 管 理 业 务 2012 年 12 月, 元 国 际 以 拥 有 的 元 有 限 权 益 发 起 设 立 本 公 司 在 发 行 人 成 立 之 后, 元 国 际 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 均 未 发 生 重 大 变 化 ( 三 ) 发 行 人 整 体 变 更 设 立 时 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 发 行 人 成 立 时, 元 有 限 的 资 产 和 债 务 全 部 由 发 行 人 承 继, 发 行 人 在 整 体 变 更 前 主 要 从 事 烘 焙 食 品 的 生 产 与 销 售, 并 拥 有 相 应 的 生 产 设 施 及 资 产, 发 行 人 在 设 立 前 后 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 均 未 发 生 重 大 变 化 ( 四 ) 在 发 行 人 成 立 之 后, 主 要 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 在 发 行 人 成 立 之 后, 元 国 际 主 要 业 务 仍 为 投 资 管 理, 除 持 有 本 公 司 股 权 外, 未 有 其 他 对 外 投 资

45 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 ( 五 ) 发 行 人 成 立 前 后 的 业 务 流 程 情 况 发 行 人 由 元 有 限 整 体 变 更 设 立, 设 立 前 后 的 业 务 流 程 未 发 生 重 大 变 化 具 体 的 业 务 流 程 参 阅 本 招 股 说 明 书 第 六 节 业 务 与 技 术 之 四 发 行 人 主 要 业 务 情 况 ( 六 ) 发 行 人 成 立 后, 在 生 产 经 营 方 面 与 主 要 发 起 人 的 关 联 关 系 及 演 变 情 况 发 行 人 成 立 以 来, 在 生 产 经 营 方 面 与 主 要 发 起 人 完 全 分 开, 不 存 在 依 赖 主 要 发 起 人 的 情 形 ( 七 ) 发 起 人 出 资 资 产 的 产 权 变 更 手 续 办 理 情 况 发 行 人 为 元 有 限 整 体 变 更 设 立 的 股 份 有 限 公 司, 整 体 变 更 时 元 有 限 的 全 部 资 产 由 元 股 份 承 继 不 需 要 办 理 权 属 变 更 登 记 的 机 器 设 备 等 动 产 已 由 公 司 占 有 和 使 用 ; 车 辆 房 屋 等 固 定 资 产 土 地 使 用 权 专 利 商 标 等 无 形 资 产 均 已 完 成 变 更 手 续 ( 八 ) 发 行 人 独 立 运 行 情 况 1 业 务 独 立 公 司 是 独 立 从 事 生 产 经 营 的 企 业 法 人, 拥 有 独 立 完 整 的 研 发 生 产 采 购 销 售 体 系 ; 生 产 经 营 所 需 的 技 术 为 公 司 合 法 独 立 拥 有 公 司 独 立 对 外 签 订 所 有 合 同, 具 有 独 立 做 出 生 产 经 营 决 策 独 立 从 事 生 产 经 营 活 动 的 能 力, 所 有 业 务 环 节 均 不 存 在 依 赖 控 股 股 东 及 主 要 股 东 的 情 况 2 资 产 独 立 公 司 与 控 股 股 东 及 主 要 股 东 资 产 权 属 明 确, 公 司 对 其 所 有 资 产 具 有 完 全 支 配 权 公 司 拥 有 独 立 的 土 地 使 用 权 办 公 楼 厂 房 生 产 设 备 及 配 套 设 施, 各 种 资 产 权 属 清 晰 完 整, 没 有 依 赖 股 东 资 产 进 行 生 产 经 营 的 情 况 3 人 员 独 立 公 司 研 发 生 产 采 购 销 售 和 行 政 管 理 人 员 与 控 股 股 东 完 全 独 立 公 司 的 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 和 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 均 未 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 中 担 任 除 董 事 监 事 以 外 的 其 他 职 务, 未 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 领 薪 ; 公 司 财 务 人 员 均 在 公 司 专 职 工 作 并 领

46 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 取 报 酬 公 司 具 有 独 立 的 人 事 任 免 权 力, 不 存 在 控 股 股 东 及 主 要 股 东 干 预 公 司 董 事 会 和 股 东 大 会 做 出 人 事 任 免 决 定 的 情 形 4 财 务 独 立 公 司 设 立 了 财 务 总 部, 配 备 了 专 门 的 财 务 人 员, 建 立 了 独 立 会 计 核 算 体 系, 并 制 订 了 财 务 管 理 制 度 公 司 在 银 行 开 设 了 独 立 的 账 户 公 司 作 为 独 立 纳 税 人, 独 立 进 行 纳 税 申 报 及 履 行 纳 税 义 务 5 机 构 独 立 公 司 设 有 管 理 总 部 法 务 部 人 力 资 源 部 电 子 商 务 部 资 讯 总 部 特 许 部 行 销 总 部 财 务 总 部 生 产 总 部 采 购 部 营 运 总 部 等 职 能 部 门 每 个 部 门 均 按 管 理 制 度 在 公 司 管 理 层 的 领 导 下 运 作, 与 控 股 股 东 及 主 要 股 东 完 全 分 开, 不 存 在 上 下 级 关 系, 不 存 在 混 合 经 营 合 署 办 公 的 情 况 公 司 拥 有 独 立 设 立 调 整 各 职 能 部 门 的 权 力 三 发 行 人 股 本 形 成 变 化 情 况 及 重 大 资 产 重 组 情 况 ( 一 ) 发 行 人 设 立 以 来 股 本 的 形 成 情 况 元 有 限 成 立 于 2002 年 8 月 20 日, 股 本 形 成 及 变 化 过 程 如 下 图 所 示 :

47 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2002 年 8 月 元 有 限 成 立 注 册 资 本 600 万 美 元 维 尔 京 元 : % 增 资 2008 年 11 月 注 册 资 本 增 至 940 万 美 元 维 尔 京 元 : % 股 权 转 让 2009 年 11 月 注 册 资 本 940 万 美 元 元 国 际 : % 2012 年 6 月 2012 年 12 月 增 资 注 册 资 本 增 至 1, 万 美 元 整 体 变 更 整 体 变 更, 注 册 资 本 增 至 18,000 万 元 元 国 际 : % 卓 傲 国 际 : % 元 联 合 : % 上 海 闽 惠 : % 稼 大 禾 : % 太 仓 德 丰 : % 元 国 际 : % 卓 傲 国 际 : % 元 联 合 : % 上 海 闽 惠 : % 稼 大 禾 : % 太 仓 德 丰 : % 公 司 股 本 形 成 变 化 的 详 细 过 程 情 况 如 下 : 1 元 有 限 设 立 2002 年 8 月 1 日, 上 海 市 青 浦 区 人 民 政 府 出 具 青 府 贸 [2002]282 号 关 于 设 立 外 商 独 资 经 营 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 的 批 复, 批 复 同 意 维 尔 京 元 投 资 设 立 外 商 独 资 企 业 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 ; 元 有 限 经 营 范 围 为 糕 点 糖 果 冷 饮 饮 料 速 冻 食 品 及 食 品 原 料 半 成 品 的 生 产, 销 售 公 司 自 产 产 品 ; 元 有 限 投 资 总 额 980 万 美 元, 注 册 资 本 600 万 美 元 ; 元 有 限 首 期 出 资 在 营 业 执 照 签 发 后 3 个 月 内 到 位 总 额 的 15%, 其 余 出 资 在 3 年 内 缴 足 2002 年 8 月 5 日, 元 有 限 取 得 批 准 号 为 外 经 贸 沪 青 独 资 字 [2002]2529 号 外 商 投 资 企 业 批 准 证 书 2002 年 8 月 20 日, 元 有 限 取 得 注 册 号 为 企 独 沪 总 字 第

48 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 号 ( 青 浦 ) 企 业 法 人 营 业 执 照 2 分 三 期 缴 足 注 册 资 本 根 据 上 海 申 洲 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 于 2002 年 11 月 19 日 出 具 的 沪 申 洲 (2001) 验 字 第 723 号 验 资 报 告, 截 至 2002 年 10 月 24 日, 元 有 限 已 收 到 维 尔 京 元 缴 纳 的 首 期 注 册 资 本 3,082, 美 元, 占 认 缴 注 册 资 本 的 51.37% 根 据 上 海 申 洲 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 于 2004 年 2 月 22 日 出 具 的 沪 申 洲 (2004) 验 字 第 180 号 验 资 报 告, 截 至 2003 年 12 月 22 日, 元 有 限 已 收 到 维 尔 京 元 缴 纳 的 第 二 期 注 册 资 本 1,454, 美 元, 占 认 缴 注 册 资 本 的 24.23% 根 据 上 海 申 洲 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 于 2005 年 1 月 10 日 出 具 的 沪 申 洲 (2004) 验 字 第 818 号 验 资 报 告, 截 至 2004 年 12 月 21 日, 元 有 限 已 收 到 维 尔 京 元 缴 纳 的 第 三 期 注 册 资 本 1,463, 美 元, 占 认 缴 注 册 资 本 24.39% 连 同 第 一 期 和 第 二 期 出 资, 元 有 限 已 收 到 维 尔 京 元 缴 纳 注 册 资 本 600 万 美 元 2005 年 4 月 7 日, 元 有 限 取 得 注 册 号 为 企 独 沪 总 字 第 号 ( 青 浦 ) 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 实 收 资 本 增 加 至 600 万 美 元 3 增 加 注 册 资 本 至 940 万 美 元 2008 年 9 月 22 日, 元 有 限 召 开 董 事 会 并 通 过 决 议, 元 有 限 的 投 资 总 额 由 980 万 美 元 增 至 1,466 万 美 元, 注 册 资 本 由 600 万 美 元 增 至 940 万 美 元, 增 资 资 金 一 部 分 由 维 尔 京 元 的 全 资 子 公 司 无 锡 元 的 税 后 利 润 再 投 资, 汇 入 人 民 币 8,164, 元 ( 折 合 1,194, 美 元, 汇 率 ), 其 余 资 金 由 维 尔 京 元 在 元 有 限 税 后 利 润 人 民 币 15,051, 元 投 入 ( 折 合 2,205, 美 元, 汇 率 ) 上 海 市 外 国 投 资 工 作 委 员 会 出 具 沪 外 资 委 协 [2008]2263 号 关 于 同 意 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 增 资 的 批 复, 同 意 元 有 限 投 资 总 额 从 980 万 美 元 增 加 至 1,466 万 美 元, 注 册 资 本 从 600 万 美 元 增 加 至 940 万 美 元 2008 年 11 月 4 日, 上 海 九 洲 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 验 资 报 告 ( 九 洲 外 验 字 (2008) 第 23 号 ), 确 认 截 至 2008 年 9 月 22 日, 元 有 限 已 收 到 维 尔 京 元 以 其 在 无 锡 元 截 至 2007 年 度 获 得 的 税 后 利 润 缴 纳 的 新 增 注 册 资 本 人 民 币 8,164, 元 ( 折 合 1,194, 美 元, 汇 率 ) 以 及 维 尔 京 元 以 其 在 元 有 限 截 至 2007 年 度 获 得 的 税 后 利 润 缴 纳 的 新 增 注 册 资 本 人 民 币 15,051, 元 ( 折 合 2,205, 美 元, 汇 率 )

49 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2008 年 8 月 15 日, 元 有 限 换 取 增 资 后 批 准 号 为 商 外 资 沪 独 资 字 [2002]2529 的 外 商 投 资 企 业 批 准 证 书 2008 年 11 月 18 日, 元 有 限 取 得 增 资 后 注 册 号 为 号 企 业 法 人 营 业 执 照 4 股 权 转 让 2009 年 10 月 20 日, 元 有 限 召 开 董 事 会 并 通 过 决 议, 维 尔 京 元 将 持 有 的 元 有 限 100% 的 股 权 以 940 万 美 元 转 让 给 元 国 际 维 尔 京 元 与 元 国 际 签 署 了 股 权 转 让 协 议, 转 让 价 格 为 940 万 美 元 元 国 际 与 维 尔 京 元 均 受 同 一 实 际 控 制 人 张 秀 琬 控 制 2009 年 11 月 5 日, 上 海 市 青 浦 区 人 民 政 府 出 具 青 府 贸 [2009]302 号 上 海 市 青 浦 区 人 民 政 府 关 于 同 意 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 股 权 转 让 及 增 设 监 事 的 批 复, 同 意 将 维 尔 京 元 持 有 的 100% 股 权 转 让 给 元 国 际 2009 年 11 月 12 日, 元 有 限 换 取 股 权 转 让 后 批 准 号 为 商 外 资 沪 青 独 资 字 [2002]2529 号 的 台 港 澳 侨 投 资 企 业 批 准 证 书 2009 年 11 月 13 日, 元 有 限 取 得 股 权 转 让 后 的 注 册 号 为 ( 青 浦 ) 企 业 法 人 营 业 执 照 5 增 加 注 册 资 本 至 1, 万 美 元 2012 年 3 月 29 日, 元 有 限 董 事 会 审 议 通 过 增 加 注 册 资 本 至 1, 万 美 元, 同 意 上 海 闽 惠 以 万 元 人 民 币 认 购 万 美 元 注 册 资 本, 占 元 有 限 的 股 权 比 例 为 0.3% 同 意 上 海 稼 大 禾 以 万 元 人 民 币 认 购 万 美 元 注 册 资 本, 占 元 有 限 的 股 权 比 例 为 0.3% 同 意 太 仓 德 丰 以 万 元 人 民 币 认 购 万 美 元 注 册 资 本, 占 元 有 限 的 股 权 比 例 为 0.3% 同 意 元 联 合 以 万 美 元 认 购 万 美 元 注 册 资 本, 占 元 有 限 的 股 权 比 例 为 % 同 意 卓 傲 国 际 以 万 美 元 认 购 万 美 元 注 册 资 本, 占 元 有 限 的 股 权 比 例 为 % 2012 年 5 月 14 日, 上 海 市 青 浦 区 人 民 政 府 出 具 青 府 贸 [2012]106 号 上 海 市 青 浦 区 人 民 政 府 关 于 同 意 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 增 资 及 变 更 企 业 类 型 等 事 项 的 批 复, 同 意 元 有 限 增 资 及 变 更 企 业 类 型 2012 年 6 月 20 日, 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 上 海 分 所 出 具 KPMG-B(2012) CR NO.0054 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2012 年 6 月 14 日, 元 有 限 已 收 到 元 联 合 和 卓 傲 国 际 缴 纳 的 新 增 出 资 额 1, 万 美 元, 已 收 到 上 海 闽 惠 稼 大 禾 太 仓 德 丰 缴 纳 的 新 增 出 资 额 万 元 人 民 币, 实 际 缴 纳 的 新 增 出 资 额 超 过 注 册 资 本 的 溢 价 部 分 计 入 资 本 公 积 上 述 股 东 的 出 资 方 式 均 为 货 币 出 资 2014 年

50 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 月 6 日, 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 毕 马 威 华 振 验 字 第 号 验 资 复 核 报 告, 认 为 KPMG-B(2012)CR NO.0054 号 验 资 报 告 恰 当 反 映 了 公 司 截 至 2012 年 6 月 14 日 止 新 增 注 册 资 本 及 实 收 资 本 情 况 增 资 后 元 有 限 股 权 结 构 如 下 : 单 位 : 美 元 股 东 名 称 出 资 额 出 资 比 例 元 国 际 有 限 公 司 9,400, % 卓 傲 国 际 有 限 公 司 2,581, % 元 联 合 国 际 有 限 公 司 2,133, % 太 仓 德 丰 五 金 制 品 有 限 公 司 42, % 上 海 闽 惠 实 业 发 展 有 限 公 司 42, % 上 海 稼 大 禾 贸 易 有 限 公 司 42, % 合 计 14,243, % 2012 年 5 月 15 日, 元 有 限 换 取 增 资 后 批 准 号 为 商 外 资 沪 青 合 资 字 [2002]2529 的 台 港 澳 侨 投 资 企 业 批 准 证 书 2012 年 6 月 26 日, 元 有 限 取 得 增 资 后 注 册 号 为 ( 青 浦 ) 企 业 法 人 营 业 执 照 6 整 体 变 更 设 立 股 份 公 司 2012 年 7 月 26 日, 经 元 有 限 董 事 会 决 议 通 过, 元 有 限 以 2012 年 6 月 30 日 为 基 准 日 整 体 变 更 为 元 股 份 2012 年 9 月 10 日, 元 国 际 卓 傲 国 际 元 联 合 上 海 闽 惠 稼 大 禾 太 仓 德 丰 签 订 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 ( 筹 ) 发 起 人 协 议, 设 立 元 股 份, 股 本 总 额 为 18,000 万 股 2012 年 9 月 7 日, 毕 马 威 华 振 出 具 了 审 计 报 告 ( 毕 马 威 华 振 审 字 第 号 ), 以 2012 年 6 月 30 日 为 审 计 基 准 日, 元 有 限 经 审 计 的 账 面 净 资 产 为 人 民 币 319,699, 元 2012 年 9 月 28 日, 东 洲 评 估 出 具 了 企 业 价 值 评 估 报 告 书 ( 沪 东 洲 资 评 报 字 [2012] 第 号 ), 以 2012 年 6 月 30 日 为 评 估 基 准 日, 元 有 限 股 东 全 部 权 益 价 值 为 人 民 币 320,342, 元 元 有 限 以 经 审 计 的 截 至 2012 年 6 月 30 日 的 母 公 司 净 资 产 319,699, 元 为 基 数, 以 1: 的 折 股 比 例 折 为 股 本 18,000 万 股, 折 股 溢 价 139,699, 元 计 入 资 本 公 积 2012 年 11 月 14 日, 上 海 市 商 务 委 员 会 签 发 了 市 商 务 委 关 于 同 意 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 改 制 为 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 沪 商 外 资 批 号 ), 同 意 元 有 限 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 的 折 股 方 案 和 股 权 设 置 方 案 2012 年 11 月 15 日, 公 司 取 得 批 准 号 为 商 外 资 沪 股 份 字 [2002]2529 号 台 港 澳 侨 投 资 企 业 批 准 证 书

51 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2012 年 12 月 21 日, 毕 马 威 华 振 出 具 了 毕 马 威 华 振 验 字 第 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 已 收 到 全 体 股 东 缴 纳 的 注 册 资 本 合 计 18,000 万 元 2012 年 12 月 25 日, 公 司 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 依 法 办 理 了 工 商 注 册 登 记, 取 得 注 册 号 为 ( 市 局 ) 的 企 业 法 人 营 业 执 照 整 体 变 更 后 公 司 股 权 结 构 如 下 : 单 位 : 万 股 股 东 名 称 持 股 数 量 持 股 比 例 元 国 际 有 限 公 司 11, % 卓 傲 国 际 有 限 公 司 3, % 元 联 合 国 际 有 限 公 司 2, % 太 仓 德 丰 五 金 制 品 有 限 公 司 % 上 海 闽 惠 实 业 发 展 有 限 公 司 % 上 海 稼 大 禾 贸 易 有 限 公 司 % 合 计 18, % ( 二 ) 报 告 期 内 重 大 资 产 重 组 情 况 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 女 士 曾 在 大 陆 及 台 湾 设 有 多 家 公 司 从 事 烘 焙 食 品 业 务 为 避 免 同 业 竞 争 和 减 少 关 联 交 易, 实 际 控 制 人 拟 将 其 控 制 的 烘 焙 食 品 业 务 全 部 整 合 进 入 发 行 人 公 司 于 2011 年 11 月 至 12 月 收 购 了 实 际 控 制 人 控 制 的 13 家 在 大 陆 从 事 烘 焙 食 品 业 务 的 关 联 公 司 的 股 权, 该 13 家 公 司 成 为 元 有 限 的 全 资 子 公 司 或 控 股 子 公 司 2012 年, 公 司 开 始 启 动 收 购 实 际 控 制 人 控 制 的 在 台 湾 从 事 烘 焙 食 品 业 务 的 元 实 业 的 股 权, 并 于 2013 年 6 月 完 成 国 家 发 改 委 及 上 海 市 商 务 委 员 会 的 核 准 备 案 程 序 至 此, 实 际 控 制 人 控 制 的 烘 焙 食 品 业 务 及 资 产 全 部 整 合 进 入 发 行 人, 彻 底 消 除 同 业 竞 争 具 体 情 况 如 下 : 1 收 购 13 家 在 大 陆 从 事 烘 焙 食 品 业 务 的 关 联 公 司 的 股 权 (1) 收 购 情 况 简 介 为 整 合 实 际 控 制 人 控 制 的 烘 焙 食 品 业 务 及 资 产, 公 司 于 2011 年 11 月 至 12 月 收 购 了 实 际 控 制 人 控 制 的 13 家 在 大 陆 从 事 烘 焙 食 品 业 务 的 关 联 公 司 的 股 权 本 次 收 购 均 以 2010 年 12 月 31 日 基 准 日 的 评 估 值 为 定 价 基 础, 扣 除 部 分 公 司 2010 年 度 股 利 分 配 金 额, 最 终 确 定 收 购 价 格 青 岛 元 广 州 元 的 评 估 值 为 负 数, 故 以 1 元 名 义 价 格 完 成 收 购 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元

52 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 净 资 产 账 评 估 增 2010 年 度 股 序 号 收 购 标 的 评 估 值 收 购 价 格 面 净 值 值 率 利 分 配 金 额 1 上 海 元 79.13% 的 股 权 , % - 1, 上 海 元 虹 100% 的 股 权 % 启 蒙 乐 园 99% 的 股 权 % 江 苏 元 100% 的 股 权 3, , % 2, , 浙 江 元 100% 的 股 权 1, , % , 成 都 元 98% 的 股 权 1, , % , 四 川 元 100% 的 股 权 4, , % , 武 汉 元 75% 的 股 权 % 长 沙 元 100% 的 股 权 % 青 岛 元 100% 的 股 权 % 广 州 元 100% 的 股 权 % 福 建 元 100% 的 股 权 % 元 咨 询 100% 的 股 权 1, , % 年 2 月, 经 上 海 市 虹 口 区 国 资 委 虹 国 资 委 [2012]3 号 关 于 同 意 上 海 虹 口 商 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 提 前 结 束 与 上 海 元 食 品 有 限 公 司 合 作 的 批 复 的 批 准, 上 海 元 进 行 减 资, 注 册 资 本 和 实 收 资 本 由 人 民 币 1, 万 元 减 至 人 民 币 万 元, 原 股 东 上 海 虹 口 商 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 不 再 持 有 上 海 元 的 股 权, 前 述 减 资 完 成 后, 元 有 限 持 有 上 海 元 100% 的 股 权 2013 年 2 月 及 6 月, 公 司 分 别 收 购 了 成 都 元 2% 的 股 权 及 武 汉 元 25% 的 股 权, 前 述 收 购 完 成 后, 成 都 元 武 汉 元 成 为 公 司 的 全 资 子 公 司 (2) 本 次 收 购 对 发 行 人 资 产 总 额 营 业 收 入 或 利 润 总 额 的 影 响 情 况 2010 年, 本 次 收 购 涉 及 的 13 家 在 大 陆 从 事 烘 焙 食 品 业 务 的 关 联 公 司 的 主 要 财 务 指 标 如 下 : 单 位 : 万 元 序 号 名 称 2010 年 度 或 2010 年 12 月 31 日 总 资 产 营 业 收 入 利 润 总 额 1 上 海 元 2, , 上 海 元 虹 1, , 启 蒙 乐 园 江 苏 元 9, , , 浙 江 元 4, , , 成 都 元 3, , , 四 川 元 8, , 武 汉 元 1, , 长 沙 元 青 岛 元 ,

53 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 11 广 州 元 福 建 元 元 咨 询 2, , , 合 计 35, , , 元 有 限 33, , , 注 : 上 述 财 务 数 据 来 源 于 各 公 司 经 审 计 的 2010 年 年 度 财 务 报 告 上 述 13 家 公 司 2010 年 末 累 计 资 产 总 额 2010 年 营 业 收 入 和 利 润 总 额 占 元 有 限 同 期 对 应 项 目 的 比 例 均 超 过 100% 2011 年 12 月, 公 司 完 成 了 对 上 述 13 家 关 联 公 司 的 收 购,2012 年 2013 年 公 司 运 行 两 个 完 整 会 计 年 度 资 产 重 组 完 成 后, 公 司 实 际 控 制 人 在 大 陆 拥 有 的 与 烘 焙 业 务 相 关 的 全 部 生 产 研 发 及 销 售 业 务 及 相 关 的 经 营 性 资 产 人 员 全 部 进 入 了 公 司, 公 司 拥 有 完 整 的 烘 焙 经 营 性 资 产 及 业 务, 公 司 经 营 规 模 进 一 步 扩 大 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 未 因 资 产 重 组 发 生 重 大 变 化, 公 司 实 际 控 制 人 未 因 资 产 重 组 而 发 生 变 化 (3) 收 购 具 体 情 况 1 收 购 上 海 元 79.13% 的 股 权 上 海 元 成 立 于 1993 年 2 月 12 日, 本 次 收 购 前 维 尔 京 元 持 有 其 79.13% 股 权, 上 海 虹 口 商 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 持 有 其 20.87% 的 股 权 2011 年 7 月 25 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 上 海 元 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 1, 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 9 月 30 日, 上 海 元 召 开 董 事 会, 同 意 维 尔 京 元 将 其 持 有 的 上 海 元 79.13% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 9 月 30 日, 元 有 限 与 维 尔 京 元 签 订 股 权 转 让 协 议, 收 购 维 尔 京 元 持 有 的 上 海 元 79.13% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 按 评 估 值 确 认 为 1, 万 元 2011 年 9 月 30 日, 上 海 虹 口 商 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 出 具 股 东 放 弃 优 先 购 买 权 的 声 明, 放 弃 对 上 述 股 权 转 让 的 优 先 受 让 权 2011 年 11 月 18 日, 上 海 市 虹 口 区 人 民 政 府 出 具 虹 口 区 人 民 政 府 关 于 同 意 上 海 元 食 品 有 限 公 司 合 作 权 益 转 让 并 改 制 的 批 复 ( 虹 府 外 资 [2011]170 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 及 上 海 元 转 制 为 内 资 企 业 2011 年 11 月 29 日, 上 海 瑞 和 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 瑞 和 会 验 字 (2011) 第 786 号 验 资 报 告, 验 证 上 海 元 股 权 转 让 后 的 注 册 资 本 及 实 收 资 本 为 人 民 币

54 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 1, 万 元 2011 年 12 月 15 日, 上 海 元 已 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 2 收 购 上 海 元 虹 100% 的 股 权 上 海 元 虹 成 立 于 2009 年 5 月 26 日, 本 次 收 购 前 维 尔 京 元 持 有 其 100% 股 权 2011 年 9 月 30 日, 上 海 元 虹 召 开 股 东 会, 同 意 将 上 海 元 虹 100% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 上 海 元 虹 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 9 月 30 日, 元 有 限 与 维 尔 京 元 签 订 股 权 转 让 协 议, 收 购 维 尔 京 元 持 有 的 上 海 元 虹 100% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 按 评 估 值 确 认 为 万 元 2011 年 10 月 27 日, 上 海 市 青 浦 区 人 民 政 府 出 具 上 海 市 青 浦 区 人 民 政 府 关 于 同 意 上 海 元 虹 食 品 贸 易 有 限 公 司 股 权 转 让 及 转 制 为 内 资 企 业 的 批 复 ( 青 府 贸 [2011]283 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 及 上 海 元 虹 转 制 为 内 资 企 业 2011 年 11 月 10 日, 上 海 瑞 和 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 瑞 和 会 验 字 [2011] 第 659 号 验 资 报 告, 验 证 上 海 元 虹 股 权 转 让 后 的 注 册 资 本 及 实 收 资 本 为 人 民 币 万 元 2011 年 12 月 2 日, 上 海 元 虹 已 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 3 收 购 启 蒙 乐 园 99% 的 股 权 启 蒙 乐 园 成 立 于 2004 年 4 月 26 日, 本 次 收 购 前 维 尔 京 元 持 有 其 99% 股 权, 上 海 虹 口 对 外 经 济 贸 易 有 限 公 司 持 有 其 1% 的 股 权 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 启 蒙 乐 园 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 9 月 21 日, 启 蒙 乐 园 召 开 董 事 会, 同 意 维 尔 京 元 将 其 持 有 的 启 蒙 乐 园 99% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 9 月 21 日, 元 有 限 与 维 尔 京 元 签 订

55 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 股 权 转 让 协 议, 收 购 维 尔 京 元 持 有 的 启 蒙 乐 园 99% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 按 评 估 值 确 认 为 万 元 2011 年 9 月 21 日, 上 海 虹 口 对 外 经 济 贸 易 有 限 公 司 出 具 股 东 放 弃 优 先 购 买 权 的 声 明, 声 明 放 弃 对 启 蒙 乐 园 股 权 转 让 的 优 先 购 买 权 2011 年 10 月 12 日, 上 海 市 青 浦 区 人 民 政 府 出 具 上 海 市 青 浦 区 人 民 政 府 关 于 同 意 上 海 元 启 蒙 乐 园 有 限 公 司 股 权 转 让 及 转 制 为 内 资 企 业 的 批 复 ( 青 府 贸 [2011]267 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 及 启 蒙 乐 园 转 制 为 内 资 企 业 2011 年 11 月 10 日, 上 海 瑞 和 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 瑞 和 会 验 字 (2011) 第 661 号 验 资 报 告, 验 证 启 蒙 乐 园 股 权 转 让 后 的 注 册 资 本 及 实 收 资 本 为 人 民 币 万 元 2011 年 11 月 21 日, 启 蒙 乐 园 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 4 收 购 江 苏 元 100% 的 股 权 江 苏 元 成 立 于 1995 年 5 月 29 日, 本 次 收 购 前 元 国 际 持 有 其 100% 股 权 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 江 苏 元 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 3, 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 8 月 31 日, 江 苏 元 召 开 董 事 会, 同 意 元 国 际 将 其 持 有 的 江 苏 元 100% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 8 月 31 日, 元 有 限 与 元 国 际 签 订 股 权 转 让 协 议, 收 购 元 国 际 持 有 的 江 苏 元 100% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 为 1, 万 元 股 权 转 让 价 格 与 评 估 值 的 差 异 原 因 为 :2011 年 5 月 30 日, 江 苏 元 董 事 会 决 议 分 红 2, 万 元, 本 次 股 权 转 让 价 格 以 评 估 值 扣 除 分 红 后 的 金 额 为 依 据 2011 年 10 月 31 日, 江 苏 省 商 务 厅 出 具 关 于 同 意 江 苏 元 食 品 有 限 公 司 股 权 变 更 的 批 复 ( 苏 商 资 审 字 [2011]23155 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 及 江 苏 元 转 制 为 内 资 企 业 2011 年 11 月 3 日, 无 锡 公 众 会 计 师 事 务 所 出 具 锡 公 众 验 字 (2011) 第 083 号 验 资 报 告, 验 证 江 苏 元 股 权 转 让 后 的 注 册 资 本 及 实 收 资 本 为 人 民 币 697 万 元

56 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2011 年 11 月 22 日, 江 苏 元 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 5 收 购 浙 江 元 100% 的 股 权 浙 江 元 成 立 于 1994 年 5 月 16 日, 本 次 收 购 前 维 尔 京 元 持 有 其 100% 股 权 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 浙 江 元 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 2, 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 8 月 31 日, 浙 江 元 股 东 作 出 股 东 决 定, 同 意 维 尔 京 元 将 其 持 有 的 浙 江 元 100% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 8 月 31 日, 元 有 限 与 维 尔 京 元 签 订 股 权 转 让 协 议, 收 购 维 尔 京 元 持 有 的 浙 江 元 100% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 为 1, 万 元 股 权 转 让 价 格 与 评 估 值 的 差 异 原 因 为 :2011 年 5 月 25 日, 浙 江 元 董 事 会 决 议 分 红 万 元, 本 次 股 权 转 让 价 格 以 评 估 值 扣 除 分 红 后 的 金 额 为 依 据 2011 年 10 月 28 日, 杭 州 市 上 城 区 对 外 贸 易 经 济 合 作 局 出 具 关 于 对 浙 江 元 食 品 有 限 公 司 股 权 转 让 变 更 企 业 类 型 及 撤 销 批 准 证 书 的 批 复 ( 上 外 贸 经 字 [2011]75 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 及 浙 江 元 转 制 为 外 商 投 资 企 业 法 人 独 资 企 业 2011 年 11 月 3 日, 浙 江 宏 达 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 浙 宏 会 (2011) 验 字 140 号 验 资 报 告, 验 证 浙 江 元 股 权 转 让 后 实 收 资 本 为 人 民 币 万 元 2011 年 12 月 13 日, 浙 江 元 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 6 收 购 成 都 元 98% 的 股 权 成 都 元 成 立 于 1997 年 7 月 30 日, 本 次 收 购 前 维 尔 京 元 持 有 其 98% 股 权, 成 都 市 科 华 工 商 实 业 公 司 持 有 其 2% 股 权 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 成 都 元 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 1, 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 9 月 20 日, 成 都 元 召 开 董 事 会, 同 意 维 尔 京 元 将 其 持 有 的 成 都 元 98% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 9 月 25 日, 元 有 限 与 维 尔 京 元 签 订

57 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 股 权 转 让 协 议, 元 有 限 收 购 维 尔 京 元 持 有 的 成 都 元 98% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 为 1, 万 元 股 权 转 让 价 格 与 评 估 值 的 差 异 原 因 为 :2011 年 5 月 25 日, 成 都 元 董 事 会 决 议 分 红 万 元, 本 次 股 权 转 让 价 格 以 评 估 值 扣 除 分 红 后 的 金 额 为 依 据 2011 年 11 月 1 日, 成 都 市 武 侯 区 行 政 审 批 局 出 具 关 于 同 意 成 都 元 食 品 有 限 公 司 投 资 者 股 权 转 让 的 批 复 ( 成 武 审 批 经 发 [2011]152 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 2011 年 11 月 21 日, 四 川 安 必 信 会 计 师 事 务 所 出 具 安 必 信 验 字 [2011] 第 079 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2011 年 11 月 1 日 成 都 元 实 收 资 本 为 人 民 币 万 元 2011 年 11 月 23 日, 成 都 元 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 7 收 购 四 川 元 100% 的 股 权 四 川 元 成 立 于 2006 年 5 月 26 日, 本 次 收 购 前 元 国 际 持 有 其 100% 股 权 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 四 川 元 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 5, 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 9 月 20 日, 四 川 元 召 开 董 事 会, 同 意 元 国 际 将 其 持 有 的 四 川 元 100% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 10 月 1 日, 元 有 限 与 元 国 际 签 订 股 权 转 让 协 议, 收 购 元 国 际 持 有 的 四 川 元 100% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 为 5, 万 元 股 权 转 让 价 格 与 评 估 值 的 差 异 原 因 为 :2011 年 5 月 25 日, 四 川 元 董 事 会 决 议 分 红 万 元, 本 次 股 权 转 让 价 格 以 评 估 值 扣 除 分 红 后 的 金 额 为 依 据 2011 年 11 月 8 日, 成 都 市 投 资 促 进 委 员 会 出 具 成 都 市 投 资 促 进 委 员 会 关 于 同 意 四 川 元 食 品 有 限 公 司 股 权 变 更 的 批 复 ( 成 投 促 审 [2011]235 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 2011 年 11 月 8 日, 四 川 安 必 信 会 计 师 事 务 所 出 具 安 必 信 验 字 [2011] 第 078 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2011 年 11 月 8 日 四 川 元 实 收 资 本 为 人 民 币 4, 万 元

58 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2011 年 11 月 21 日, 四 川 元 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 8 收 购 武 汉 元 75% 的 股 权 武 汉 元 成 立 于 2003 年 4 月 15 日, 本 次 收 购 前 维 尔 京 元 持 有 其 100% 股 权 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 武 汉 元 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 8 月 31 日, 武 汉 元 召 开 董 事 会, 同 意 维 尔 京 元 将 其 持 有 的 武 汉 元 75% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 8 月 31 日, 元 有 限 与 维 尔 京 元 签 订 股 权 转 让 协 议, 收 购 维 尔 京 元 持 有 的 武 汉 元 75% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 为 万 元 股 权 转 让 价 格 与 评 估 值 的 差 异 原 因 为 :2011 年 10 月 20 日, 武 汉 元 董 事 会 决 议 分 红 万 元, 本 次 股 权 转 让 价 格 以 评 估 值 扣 除 分 红 后 的 金 额 为 依 据 2011 年 10 月 25 日, 武 汉 市 商 务 局 出 具 商 务 局 关 于 武 汉 元 食 品 有 限 公 司 变 更 事 项 的 批 复 ( 武 商 务 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 2011 年 11 月 3 日, 武 汉 元 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 9 收 购 长 沙 元 100% 的 股 权 长 沙 元 成 立 于 2006 年 10 月 20 日, 本 次 收 购 前 维 尔 京 元 持 有 其 100% 股 权 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 长 沙 元 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 8 月 31 日, 长 沙 元 股 东 作 出 股 东 决 定, 同 意 维 尔 京 元 将 其 持 有 的 长 沙 元 100% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 10 月 31 日, 长 沙 市 商 务 局 出 具 关 于 长 沙 元 食 品 有 限 公 司 股 权 转 让 等 相 关 事 项 的 批 复 ( 长 商 务 发 [2011]331 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 及 长 沙 元 转 制 为 内 资 企 业 2011 年 12 月 1 日, 元 有 限 与 维 尔 京 元 签 订 股 权 转 让 协 议, 收 购 维

59 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 尔 京 元 持 有 的 长 沙 元 100% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 按 评 估 值 确 认 为 万 元 2011 年 12 月 1 日, 长 沙 元 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 10 收 购 青 岛 元 100% 的 股 权 青 岛 元 成 立 于 2003 年 5 月 8 日, 本 次 收 购 前 维 尔 京 元 持 有 其 100% 股 权 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 青 岛 元 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 8 月 31 日, 公 司 与 维 尔 京 元 签 订 股 权 转 让 协 议, 公 司 收 购 维 尔 京 元 持 有 的 青 岛 元 100% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 为 1 元 2011 年 10 月 27 日, 青 岛 市 市 北 区 商 务 局 出 具 市 北 区 商 务 局 关 于 同 意 青 岛 元 食 品 有 限 公 司 股 权 转 让 并 变 更 为 内 资 企 业 的 批 复 ( 北 政 商 审 字 [2011]38 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 及 青 岛 元 转 制 为 内 资 企 业 2011 年 11 月 22 日, 青 岛 元 股 东 作 出 股 东 决 定, 同 意 维 尔 京 元 将 其 持 有 的 青 岛 元 100% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 11 月 28 日, 青 岛 元 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 11 收 购 广 州 元 100% 的 股 权 广 州 元 成 立 于 2009 年 2 月 23 日, 本 次 收 购 前 维 尔 京 元 持 有 其 100% 股 权 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 广 州 元 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 8 月 31 日, 广 州 元 股 东 作 出 股 东 决 定, 同 意 维 尔 京 元 将 其 持 有 的 广 州 元 100% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 8 月 31 日, 元 有 限 与 维 尔 京 元 签 订 股 权 转 让 协 议, 收 购 维 尔 京 元 持 有 的 广 州 元 100% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 确 认 为 1 元 2011 年 10 月 25 日, 广 州 市 对 外 贸 易 经 济 合 作 局 出 具 关 于 外 资 企 业 广 州 元 食 品 有 限 公 司 股 权 变 更 的 批 复 ( 穗 外 经 贸 海 资 批 [2011]21 号 ), 同 意 以 上 股

60 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 权 转 让 2011 年 11 月 3 日, 广 州 广 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 广 兴 验 字 [2011] 第 A202 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2011 年 10 月 25 日 广 州 元 实 收 资 本 为 人 民 币 万 元 2011 年 11 月 22 日, 广 州 元 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 12 收 购 福 建 元 100% 的 股 权 福 建 元 成 立 于 2009 年 8 月 19 日, 本 次 收 购 前 维 尔 京 元 持 有 其 100% 股 权 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 福 建 元 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 8 月 31 日, 福 建 元 作 出 股 东 决 定, 同 意 维 尔 京 元 将 其 持 有 的 福 建 元 100% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 8 月 31 日, 元 有 限 与 维 尔 京 元 签 订 股 权 转 让 协 议, 收 购 维 尔 京 元 持 有 的 福 建 元 100% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 按 评 估 值 确 认 为 万 元 2011 年 10 月 27 日, 福 建 省 对 外 贸 易 经 济 合 作 厅 出 具 福 建 省 对 外 贸 易 经 济 合 作 厅 关 于 福 建 元 食 品 有 限 公 司 股 权 转 让 的 批 复 ( 闽 外 经 贸 外 资 [2011]442 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 及 福 建 元 转 制 为 内 资 企 业 2011 年 11 月 10 日, 福 建 省 广 拓 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 出 具 CPA 广 拓 内 企 资 [2011]10008 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2011 年 10 月 31 日 福 建 元 实 收 资 本 折 合 人 民 币 万 元 2011 年 12 月 7 日, 福 建 元 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 13 收 购 元 咨 询 100% 的 股 权 元 咨 询 成 立 于 2000 年 6 月 1 日, 本 次 收 购 前 维 尔 京 元 持 有 其 100% 股 权 2011 年 9 月 5 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 资 产 评 估 报 告, 对 元 咨 询 股 东 全 部 权 益 进 行 评 估, 确 认 评 估 价 值 为 1, 万 元, 本 次 评 估 基 准 日 为 2010 年 12 月 31 日 2011 年 9 月 16 日, 元 咨 询 召 开 董 事 会, 同 意 维 尔 京 元 将 其 持 有 的 元

61 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 咨 询 100% 股 权 转 让 给 元 有 限 2011 年 9 月 15 日, 元 有 限 与 维 尔 京 元 签 订 股 权 转 让 协 议, 收 购 维 尔 京 元 持 有 的 元 咨 询 100% 股 权, 上 述 股 权 转 让 价 格 按 评 估 值 确 认 为 万 元 股 权 转 让 价 格 与 评 估 值 的 差 异 原 因 为 :2011 年 5 月, 元 咨 询 董 事 会 决 议 分 红 万 元, 本 次 股 权 转 让 价 格 以 评 估 值 扣 除 分 红 后 的 金 额 为 依 据 2011 年 10 月 12 日, 上 海 市 青 浦 区 人 民 政 府 出 具 上 海 市 青 浦 区 人 民 政 府 关 于 同 意 元 企 业 管 理 咨 询 ( 上 海 ) 有 限 公 司 股 权 转 让 及 转 制 为 内 资 企 业 的 批 复 ( 青 府 贸 [2011]266 号 ), 同 意 以 上 股 权 转 让 及 元 咨 询 转 制 为 内 资 企 业 2011 年 11 月 10 日, 上 海 瑞 和 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 瑞 和 会 验 字 [2011] 第 659 号 验 资 报 告, 验 证 元 咨 询 股 权 转 让 后 的 注 册 资 本 及 实 收 资 本 为 人 民 币 万 元 2011 年 11 月 21 日, 元 咨 询 就 上 述 股 东 变 更 事 宜 办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 2 收 购 实 际 控 制 人 控 制 的 在 台 湾 从 事 烘 焙 食 品 业 务 的 元 实 业 的 股 权 元 实 业 成 立 于 1978 年 8 月 23 日, 已 发 行 500 万 股 ( 每 股 面 额 新 台 币 10 元 ), 主 要 在 台 湾 地 区 从 事 烘 焙 产 品 的 生 产 销 售 业 务, 目 前 共 有 5 家 门 店 本 次 收 购 前, 维 尔 京 元 持 有 元 实 业 70% 股 权 张 秀 琬 持 有 元 实 业 21.79% 股 权 张 乙 涛 持 有 元 实 业 3.38% 股 权 张 劭 纬 持 有 元 实 业 3.38% 股 权, 其 余 41 名 自 然 人 合 计 持 有 元 实 业 1.45% 股 权 公 司 设 立 全 资 子 公 司 梦 果 子 国 际 收 购 了 维 尔 京 元 张 秀 琬 等 9 名 自 然 人 持 有 的 元 实 业 99.41% 股 权, 具 体 情 况 如 下 : (1) 设 立 梦 果 子 国 际 2012 年 7 月 13 日, 上 海 市 发 改 委 利 用 外 资 和 境 外 投 资 处 下 发 境 外 投 资 项 目 信 息 统 计 件 ( 沪 发 改 境 外 统 : ), 批 准 公 司 设 立 梦 果 子 国 际, 开 展 实 业 投 资 股 权 投 资 及 进 出 口 贸 易 2012 年 8 月 7 日, 公 司 取 得 商 务 部 颁 发 的 企 业 境 外 投 资 证 书, 批 准 公 司 设 立 梦 果 子 国 际 2012 年 8 月 24 日, 公 司 在 香 港 设 立 全 资 子 公 司 梦 果 子 国 际 (2) 公 司 决 策 程 序 2012 年 8 月, 公 司 召 开 董 事 会 决 议 由 全 资 子 公 司 梦 果 子 国 际 收 购 元 实 业 99.41% 的 股 权

62 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (3) 资 产 评 估 情 况 2012 年 8 月 13 日, 东 洲 评 估 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 [2012] 第 号 资 产 评 估 报 告, 元 实 业 全 部 权 益 价 值 为 人 民 币 103,965, 元 本 次 收 购 以 评 估 价 值 为 基 础 协 商 确 定, 本 次 评 估 基 准 日 为 2012 年 5 月 31 日 (4) 收 购 维 尔 京 元 持 有 的 元 实 业 70% 股 权 2012 年 10 月, 梦 果 子 国 际 与 维 尔 京 元 签 署 股 权 转 受 让 协 议 书, 以 1, 万 美 元 价 格 受 让 元 实 业 350 万 股 股 份 ( 占 元 实 业 股 权 比 例 为 70%) 经 台 湾 经 济 部 投 资 审 议 委 员 会 于 2012 年 12 月 21 日 以 经 授 审 字 第 号 函 核 准, 维 尔 京 元 将 持 有 的 元 实 业 股 份 共 3,500,000 股 转 让 给 梦 果 子 国 际 2012 年 12 月, 梦 果 子 国 际 与 元 国 际 及 元 投 资 签 署 协 议, 借 款 1, 万 美 元 用 以 支 付 收 购 元 实 业 的 股 权 收 购 款 2012 年 12 月 31 日, 维 尔 京 元 收 到 股 权 转 让 款 1, 万 美 元 2012 年 12 月 31 日, 元 实 业 完 成 股 东 名 册 变 更, 梦 果 子 国 际 持 有 元 实 业 70% 股 权 (5) 收 购 张 秀 琬 等 9 名 自 然 人 持 有 的 元 实 业 合 计 29.41% 股 权 2012 年 10 月 -11 月, 梦 果 子 国 际 与 张 秀 琬 等 9 名 自 然 人 签 署 股 权 转 受 让 协 议 书, 受 让 元 实 业 29.41% 的 股 权, 详 细 如 下 : 序 号 股 东 名 称 股 份 数 占 总 股 本 的 成 交 金 额 比 例 ( 新 台 币 ) 1 张 秀 琬 1,050, % 100,364,579 2 张 乙 涛 188, % 17,954,382 3 张 劭 纬 187, % 17,952,568 4 王 松 男 29, % 2,862,421 5 陈 士 阳 11, % 1,139,792 6 王 松 义 % 69,238 7 王 松 峨 % 69,238 8 王 松 惠 % 21,487 9 冯 笑 玲 % 16,712 合 计 1,470, % 140,450,417 经 台 湾 经 济 部 投 资 审 议 委 员 会 于 2013 年 3 月 13 日 以 经 授 审 字 第 号 函 核 准, 梦 果 子 国 际 另 向 元 实 业 之 股 东 购 买 元 实 业 共 1,470,685 股 之 普 通 股 ( 为 已 发 行 股 份 总 数 的 29.41%) 2013 年 3 月, 梦 果 子 国 际 与 维 尔 京 元 签 署 协 议, 借 款 485 万 美 元 用 以 支 付 收 购 元 实 业 的 股 权 收 购 款 2013 年 3 月 18 日, 张 秀 琬 等 9 人 已 收 到 梦 果 子 国 际 支 付 的 股 权 收 购 款

63 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2013 年 3 月 31 日, 元 实 业 完 成 股 东 名 册 变 更, 梦 果 子 国 际 持 有 元 实 业 99.41% 的 股 权 (6) 发 改 委 核 准 程 序 2013 年 4 月 12 日, 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 出 具 国 家 发 展 改 革 委 关 于 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 收 购 元 实 业 股 份 有 限 公 司 部 分 股 权 项 目 核 准 的 批 复 ( 发 改 外 资 [2013]731 号 ), 同 意 公 司 增 资 梦 果 子 国 际 收 购 元 实 业 99.41% 的 股 权 (7) 备 案 程 序 2013 年 6 月 19 日, 梦 果 子 国 际 收 购 元 实 业 99.41% 股 权 事 项 已 经 上 海 市 商 务 委 员 会 予 以 备 案 (8) 本 次 重 组 对 发 行 人 业 务 管 理 层 实 际 控 制 人 及 经 营 业 绩 的 影 响 2012 年, 元 实 业 主 要 财 务 指 标 如 下 : 2012 年 度 或 2012 年 12 月 31 日 资 产 总 额 营 业 收 入 利 润 总 额 净 利 润 单 位 : 元 元 实 业 注 1 161,677, ,091, ,514, ,005, 公 司 注 2 821,374, ,257,813, ,030, ,308, 占 比 19.68% 2.15% 28.19% 30.35% 注 1: 元 实 业 2012 年 度 相 关 财 务 数 据, 已 经 按 照 公 司 的 会 计 政 策 进 行 了 调 整, 并 进 行 了 外 币 报 表 折 算 注 2: 公 司 2012 年 度 相 关 财 务 数 据, 来 源 于 公 司 2012 年 度 经 毕 马 威 华 振 法 定 审 计 的 合 并 财 务 报 表 2012 年 元 实 业 因 出 售 持 有 维 尔 京 元 股 权 投 资 收 益 较 多, 实 现 利 润 总 额 为 5, 万 元, 占 公 司 利 润 总 额 的 比 例 为 28.19%, 元 实 业 总 资 产 营 业 收 入 较 低, 收 购 元 实 业 对 公 司 影 响 较 小 元 实 业 收 购 完 成 后, 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 控 制 的 烘 焙 资 产 全 部 纳 入 本 公 司 合 并 报 表 范 围, 彻 底 消 除 同 业 竞 争 四 公 司 历 次 验 资 情 况 及 投 入 资 产 的 计 量 属 性 公 司 历 次 验 资 情 况 如 下 : 1 元 有 限 成 立 时 验 资 公 司 成 立 时 分 三 次 缴 足 注 册 资 本

64 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 根 据 上 海 申 洲 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 于 2002 年 11 月 19 日 出 具 的 沪 申 洲 (2001) 验 字 第 723 号 验 资 报 告, 截 至 2002 年 10 月 24 日, 公 司 已 收 到 股 东 缴 纳 的 首 期 注 册 资 本 3,082, 美 元, 占 认 缴 注 册 资 本 的 51.37% 根 据 上 海 申 洲 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 于 2004 年 2 月 22 日 出 具 的 沪 申 洲 [2004] 验 字 第 180 号 验 资 报 告, 截 至 2003 年 12 月 22 日, 公 司 已 收 到 股 东 缴 纳 的 第 二 期 注 册 资 本 1,454, 美 元, 占 认 缴 注 册 资 本 的 24.23% 根 据 上 海 申 洲 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 于 2005 年 1 月 10 日 出 具 的 沪 申 洲 (2004) 验 字 第 818 号 验 资 报 告, 截 至 2004 年 12 月 21 日, 公 司 已 收 到 股 东 缴 纳 的 第 三 期 注 册 资 本 1,463, 美 元, 占 认 缴 注 册 资 本 24.39% 上 述 出 资 均 为 货 币 出 资 年 增 资 时 验 资 2008 年 11 月 4 日, 上 海 九 洲 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 九 洲 外 验 字 (2008) 第 23 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2008 年 9 月 22 日, 公 司 已 收 到 股 东 维 尔 京 元 缴 纳 的 新 增 注 册 资 本 340 万 美 元, 维 尔 京 元 的 出 资 方 式 为 货 币 出 资 年 增 资 时 验 资 2012 年 6 月 20 日, 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 上 海 分 所 出 具 KPMG-B(2012) CR NO.0054 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2012 年 6 月 14 日, 公 司 已 收 到 元 联 合 和 卓 傲 国 际 缴 纳 的 新 增 出 资 额 1, 万 美 元, 已 收 到 上 海 闽 惠 稼 大 禾 太 仓 德 丰 缴 纳 的 新 增 出 资 额 万 元, 实 际 缴 纳 的 新 增 出 资 额 超 过 注 册 资 本 的 溢 价 部 分 计 入 资 本 公 积 上 述 股 东 的 出 资 方 式 均 为 货 币 出 资 2014 年 6 月 6 日, 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 毕 马 威 华 振 验 字 第 号 验 资 复 核 报 告, 认 为 KPMG-B(2012)CR NO.0054 号 验 资 报 告 恰 当 反 映 了 公 司 截 至 2012 年 6 月 14 日 止 新 增 注 册 资 本 及 实 收 资 本 情 况 4 整 体 变 更 时 验 资 2012 年 12 月 21 日, 毕 马 威 华 振 出 具 了 毕 马 威 华 振 验 字 第 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 已 收 到 全 体 股 东 缴 纳 的 注 册 资 本 合 计 18,000 万 元 上 述 股 东 的 出 资 方 式 为 净 资 产 出 资

65 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 五 发 行 人 股 权 结 构 及 组 织 结 构 ( 一 ) 公 司 内 部 组 织 结 构 图 1 内 部 组 织 结 构 图 股 东 大 会 监 事 会 战 略 委 员 会 董 事 会 提 名 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 董 事 会 秘 书 审 计 委 员 会 总 经 理 管 理 总 部 法 务 部 人 力 资 源 部 电 子 商 务 部 咨 讯 总 部 特 许 部 营 运 总 部 行 销 总 部 财 务 总 部 生 产 总 部 采 购 部 审 计 部 2 公 司 的 职 能 部 门 情 况 公 司 依 照 公 司 法 公 司 章 程 规 定 建 立 了 规 范 的 法 人 治 理 结 构, 实 行 董 事 会 领 导 下 的 总 经 理 负 责 制 公 司 各 部 门 的 主 要 职 责 如 下 : 部 门 名 称 管 理 总 部 法 务 部 主 要 职 能 负 责 总 部 各 部 门 的 行 政 接 待 公 务 车 辆 安 排 厂 区 消 防 和 安 全 ; 保 障 总 部 人 员 的 就 餐 供 应 ; 办 公 室 相 关 行 政 规 范 和 制 度 工 作 ; 与 各 司 管 理 部 相 关 行 政 工 作 的 指 导 与 稽 核 ; 确 保 全 系 统 行 政 后 勤 服 务 保 障 等 负 责 审 核 各 类 法 律 文 书 及 合 同, 法 律 事 务 处 理, 日 常 法 律 咨 询, 知 识 产 权, 资 质 证 照, 法 律 事 务 外 联 ; 负 责 公 共 关 系 调 研, 公 共 关 系 协 调, 公 共 事 务 活

66 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 部 门 名 称 人 力 资 源 部 电 子 商 务 部 资 讯 总 部 特 许 部 营 运 总 部 行 销 总 部 财 务 总 部 生 产 总 部 采 购 部 审 计 部 主 要 职 能 动, 公 开 发 布 文 稿 审 核, 突 发 性 事 件 处 置, 各 项 荣 誉 申 请 维 护 等 负 责 建 立 健 全 人 力 资 源 总 部 各 项 规 范 操 作 流 程, 制 定 有 效 的 工 作 计 划 及 目 标 负 责 建 立 完 善 人 力 资 源 管 理 体 系 及 对 各 子 公 司 人 力 资 源 工 作 的 管 控, 确 保 公 司 人 力 资 源 系 统 稳 定 运 行 等 负 责 虚 拟 通 路 布 建, 以 网 路 平 台 开 展 网 络 传 播 企 划, 促 进 品 牌 以 及 提 升 产 品 营 销, 为 各 分 司 和 消 费 者 提 供 在 线 电 子 商 务 服 务 等 负 责 资 讯 故 障 报 修 及 服 务 管 理 资 讯 系 统 规 划 开 发 维 护 需 求 变 更 作 业 考 勤 机 系 统 使 用 管 理 网 络 系 统 设 备 管 理 视 讯 会 议 管 理 腾 讯 通 软 件 使 用 管 理 应 用 系 统 管 理 通 讯 管 理 企 业 数 据 管 理 信 息 安 全 管 理 等 负 责 特 许 加 盟 政 策 拟 定 督 导 集 团 内 部 特 许 加 盟 流 程 与 工 作 特 许 顾 客 服 务 负 责 加 盟 店 开 店 作 业 管 理 加 盟 店 续 约 作 业 管 理 加 盟 店 日 常 作 业 管 理 加 盟 店 关 店 作 业 管 理 加 盟 店 装 修 预 结 算 作 业 管 理 等 负 责 营 运 系 统 的 建 立 和 运 行 ; 保 证 营 运 系 统 的 正 常 营 运 ; 制 定 营 运 规 划 和 目 标 并 实 施 完 成 ; 负 责 门 店 日 常 营 运 稽 核 及 行 销 企 划 推 广 执 行 和 反 馈 执 行 情 况 ; 负 责 营 运 相 关 流 程 制 度 体 系 完 善 和 推 行 等 负 责 企 划 案 商 品 案 VI 视 觉 市 场 推 广 门 店 检 查 ; 负 责 公 司 新 品 策 划 现 有 产 品 检 视 改 良 商 品 及 年 节 营 销 规 划 与 执 行 市 场 调 研 ( 同 业 收 集 ) 广 宣 主 视 觉 方 向 制 定 商 品 包 材 形 式 等 负 责 完 善 集 团 年 度 预 算 编 制 制 度 实 时 适 度 追 踪 修 订 预 算 目 标 与 实 际 达 成 差 异 及 分 析 改 善 ; 负 责 完 善 集 团 资 金 年 度 规 划 合 理 调 度 及 运 作 集 团 资 金 ; 负 责 财 务 制 度 制 定, 全 系 统 财 务 工 作 之 督 导 管 理 评 核, 作 业 流 程 优 化, 管 控 资 本 性 支 出, 合 并 财 务 报 表 编 制 及 分 析 等 负 责 组 织 实 施 公 司 下 达 的 生 产 经 营 计 划, 保 质 保 量 如 期 合 理 地 完 成 生 产 任 务, 并 确 保 安 全 文 明 生 产 ; 督 导 加 强 产 品 制 程 关 键 控 制 点 和 产 品 品 质 等 稽 核 检 查 ; 贯 彻 执 行 公 司 的 成 本 控 制 目 标, 积 极 减 少 厂 区 的 各 种 成 本 等 负 责 建 立 完 善 的 采 购 体 系 及 生 产 与 非 直 接 生 产 物 资 之 管 控, 使 其 顺 畅 运 行, 满 足 整 个 公 司 生 产 销 售 需 求 ; 根 据 策 划 案 的 推 进 进 度 制 定 采 购 计 划, 加 强 各 项 采 购 产 品 的 成 本 控 制, 加 强 原 料 管 理, 控 制 品 质, 控 制 到 货 率 等 检 查 复 核 内 部 控 制 制 度 的 缺 失 及 衡 量 营 运 的 效 率, 并 适 时 追 踪 后 续 改 善, 以 合 理 确 保 内 部 控 制 制 度 得 以 持 续 有 效 实 施 以 及 作 为 检 查 修 正 内 部 控 制 制 度 的 依 据 完 成 审 计 委 员 会 制 定 的 审 计 计 划, 进 行 专 项 内 部 审 计 ( 二 ) 公 司 股 权 及 关 联 关 系 图 1 公 司 股 权 结 构 图

67 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 张 秀 琬 维 尔 京 元 88.9% 100% 太 仓 德 丰 元 联 合 元 国 际 卓 傲 国 际 上 海 闽 惠 稼 大 禾 0.3% % % % 0.3% 0.3% 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 100% 100% 99% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 上 海 元 上 海 元 虹 启 蒙 乐 园 江 苏 元 浙 江 元 成 都 元 四 川 元 武 汉 元 青 岛 元 长 沙 元 广 州 元 福 建 元 元 咨 询 辽 宁 元 元 电 商 梦 果 子 国 际 99.41% 元 实 业

68 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 六 发 行 人 子 公 司 的 基 本 情 况 目 前, 本 公 司 共 有 16 家 子 公 司,1 家 孙 公 司, 基 本 情 况 如 下 表 所 示 : 序 号 名 称 成 立 时 间 注 册 资 本 ( 万 元 ) 1 上 海 元 上 海 元 虹 启 蒙 乐 园 江 苏 元 浙 江 元 四 川 元 , 成 都 元 注 武 汉 元 广 州 元 福 建 元 长 沙 元 青 岛 元 住 所 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 5399 号 3 幢 B8-4F-A 区 61 室 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 沪 青 平 公 路 3609 弄 4 幢 5 号 楼 107 室 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 二 楼 东 无 锡 市 长 江 北 路 265 号 -30 杭 州 市 上 城 区 清 泰 街 509 号 富 春 大 厦 15 楼 成 都 高 新 区 新 园 大 道 18 号 成 都 市 武 侯 区 科 华 中 路 二 号 武 汉 市 硚 口 区 解 放 大 道 41 号 ( 汉 正 街 都 市 工 业 区 中 心 园 区 A95 号 楼 ) 广 州 市 海 珠 区 江 燕 路 南 珠 南 街 2-20 号 首 层 自 编 之 二 福 州 市 台 江 区 五 一 中 路 104 号 6 号 楼 5 号 店 面 长 沙 市 雨 花 区 韶 山 南 路 633 号 上 海 城 19 栋 号 门 面 青 岛 市 市 北 区 长 春 路 43 号 甲 法 定 代 表 人 张 秀 琬 张 秀 琬 张 秀 琬 张 秀 琬 张 秀 琬 张 秀 琬 张 秀 琬 张 秀 琬 张 秀 琬 张 秀 琬 张 秀 琬 张 秀 琬 股 东 构 成 发 行 人 (100%) 发 行 人 (100%) 发 行 人 注 1 (99%) 发 行 人 (100%) 发 行 人 (100%) 发 行 人 (100%) 发 行 人 (100%) 发 行 人 (100%) 发 行 人 (100%) 发 行 人 (100%) 发 行 人 (100%) 发 行 人 (100%) 主 营 业 务 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 销 售 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 销 售 儿 童 活 动 项 目 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 销 售 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 销 售 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 生 产 与 销 售 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 销 售 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 生 产 与 销 售 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 销 售 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 销 售 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 销 售 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 销 售 13 元 咨 询 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 三 楼 张 秀 琬 发 行 人 (100%) 加 盟 店 管 理 14 辽 宁 元 大 连 市 中 山 区 五 五 路 14 号 1 单 元 1 层 1 号 张 秀 琬 发 行 人 (100%) 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 的 销 售 15 元 电 商 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 1 幢 301 室 张 秀 琬 发 行 人 (100%) 批 发 兼 零 售

69 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 名 称 成 立 时 间 16 梦 果 子 国 际 元 实 业 注 册 资 本 ( 万 元 ) 12, 万 港 元 18,000 万 新 台 币 住 所 香 港 九 龙 尖 沙 咀 梳 士 巴 利 道 3 号 星 光 行 9 楼 921 至 921A 室 台 北 市 中 山 区 民 权 东 路 3 段 84 号 1 楼 法 定 代 表 人 张 秀 琬 张 秀 琬 股 东 构 成 发 行 人 (100%) 投 资 管 理 主 营 业 务 梦 果 子 国 际 注 3 中 西 式 糕 点 的 销 售 (99.41%) 注 1: 上 海 虹 口 对 外 经 济 贸 易 有 限 公 司 持 有 启 蒙 乐 园 1% 的 股 权, 上 海 虹 口 对 外 经 济 贸 易 有 限 公 司 系 一 人 有 限 责 任 公 司, 自 然 人 王 志 祥 持 有 其 100% 的 股 权, 与 发 行 人 无 关 联 关 系 ; 注 2: 目 前, 四 川 元 与 成 都 元 的 吸 收 合 并 工 作 正 在 办 理 过 程 中 ; 注 3: 元 实 业 的 少 数 股 权 分 散 为 个 人 持 有, 多 数 为 元 实 业 员 工 或 离 职 员 工 序 号 发 行 人 各 子 公 司 最 近 一 年 的 主 要 财 务 数 字 如 下 : 名 称 2013 年 12 月 31 日 /2013 年 度 单 位 : 万 元 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 净 利 润 1 上 海 元 2, , , 上 海 元 虹 5, , , 启 蒙 乐 园 江 苏 元 21, , , , 浙 江 元 8, , , 四 川 元 16, , , , 成 都 元 7, , , 武 汉 元 5, , 广 州 元 , 福 建 元 长 沙 元 , 青 岛 元 1, , , 元 咨 询 4, , , 辽 宁 元 , 元 电 商 2, , 梦 果 子 国 际 10, , 元 实 业 14, , , 七 发 起 人 主 要 股 东 及 实 际 控 制 人 的 基 本 情 况 ( 一 ) 发 起 人 基 本 情 况 德 丰 本 公 司 发 起 人 为 元 国 际 卓 傲 国 际 元 联 合 上 海 闽 惠 稼 大 禾 和 太 仓

70 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 1 元 国 际 元 国 际 持 有 公 司 % 的 股 权, 元 国 际 为 公 司 控 股 股 东 元 国 际 基 本 情 况 如 下 : 成 立 时 间 :2009 年 3 月 23 日 法 定 股 本 :388,000 港 元 已 发 行 股 份 :50,000 港 元 注 册 地 址 :SUITES 2B-4A BLOCK 5 20/F CHINA HONG KONG CITY 33 CANTON ROAD TSIM SHA TSUI KL 元 国 际 主 要 从 事 投 资 管 理 业 务, 维 尔 京 元 持 有 元 国 际 100% 的 股 权 2013 年 12 月 31 日, 元 国 际 总 资 产 为 39, 万 港 元, 净 资 产 为 15, 万 港 元 ;2013 年 度 净 利 润 及 其 他 综 合 收 益 为 4, 万 港 元 ( 以 上 数 据 来 源 于 经 毕 马 威 会 计 师 事 务 所 审 计 的 按 私 营 企 业 香 港 财 务 报 告 准 则 编 制 的 单 家 财 务 报 告 ) 2 卓 傲 国 际 有 限 公 司 成 立 时 间 :2007 年 9 月 14 日 法 定 股 本 :10,000 港 元 已 发 行 股 份 :100 港 元 注 册 地 址 :RM /F THE CENTER 99 QUEEN S ROAD CENTRAL HK 卓 傲 国 际 是 Orchid Asia Ⅲ, L.P.( 兰 馨 亚 洲 三 期 有 限 合 伙 基 金 ) 在 香 港 设 立 的 公 司,Orchid Asia Ⅲ L.P.( 兰 馨 亚 洲 三 期 有 限 合 伙 基 金 ) 持 有 其 97% 的 股 权, Orchid Asia Co-Investment Limited( 兰 馨 亚 洲 联 合 投 资 有 限 公 司 ) 持 有 其 3% 的 股 权 兰 馨 亚 洲 基 金 由 一 些 全 球 知 名 的 机 构 投 资 者 和 家 族 共 同 设 立, 在 一 期 和 二 期 基 金, 兰 馨 亚 洲 基 金 曾 分 别 投 资 特 灵 空 调 中 国 公 司 联 合 利 华 百 仕 福 在 中 国 的 子 公 司 以 及 拉 法 基 石 膏 亚 洲 公 司 等 以 及 携 程 旅 游 网 易 趣 网 智 联 招 聘 网 等 网 络 公 司,Orchid Asia Ⅲ, L.P.( 兰 馨 亚 洲 三 期 有 限 合 伙 基 金 ) 投 资 的 A 股 上 市 公 司 有 齐 心 文 具 (002301) 截 至 2013 年 12 月 31 日, 卓 傲 国 际 总 资 产 为 万 美 元, 净 资 产 为 1.66 万 美 元 ;2013 年 度 实 现 净 利 润 万 美 元 ( 以 上 数 据 未 经 审 计 )

71 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 3 元 联 合 国 际 有 限 公 司 成 立 时 间 :2012 年 2 月 22 日 法 定 股 本 :100,000 港 元 已 发 行 股 份 :100,000 港 元 注 册 地 址 :SUITES 2B-4A BLOCK 5 20/F CHINA HONG KONG CITY 33 CANTON ROAD TSIM SHA TSUI KL 元 联 合 主 要 从 事 投 资 管 理 业 务, 元 联 合 的 股 东 及 持 股 比 例 如 下 : 序 号 股 东 名 称 股 份 数 股 权 比 例 1 WANG SONG NAN( 王 松 男 ) 2,981, % 2 WANG FU ZHANG( 王 福 涨 ) 2,618, % 3 LIN YU HSIN( 林 煜 心 ) 1,830, % 4 WANG FU LIEN ( 王 福 连 ) 927, % 5 WANG SHY JGE( 王 诗 捷 ) 471, % 6 LAN SHENG HOU( 蓝 盛 厚 ) 331, % 7 SHEN HSIU CHING( 沈 秀 卿 ) 331, % 8 WU CHUI FANG( 吴 垂 芳 ) 179, % 9 GAU REAY LONG( 高 瑞 隆 ) 149, % 10 KUO LING LING( 郭 伶 铃 ) 73, % 11 HUANG CHIEN CHIEN( 黄 芊 芊 ) 56, % 12 HU CHIU HSIANG( 胡 秋 香 ) 48, % 合 计 10,000, % 元 联 合 股 东 中, 王 福 涨 与 王 福 连 为 兄 弟 关 系, 王 诗 捷 为 王 松 男 之 子, 除 此 之 外, 元 联 合 其 余 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 截 至 2013 年 12 月 31 日, 元 联 合 总 资 产 为 4, 万 元, 净 资 产 为 2, 万 元 ;2013 年 度 实 现 净 利 润 1, 万 元 ( 以 上 数 据 未 经 审 计 ) 4 上 海 闽 惠 实 业 发 展 有 限 公 司 成 立 时 间 :2006 年 2 月 10 日 注 册 资 本 :250 万 元 实 收 资 本 :250 万 元 法 定 代 表 人 : 张 建 清 注 册 地 址 : 上 海 市 金 山 区 山 阳 镇 山 南 路 214 号 上 海 闽 惠 主 要 从 事 石 材 加 工 建 筑 材 料 等 业 务, 张 建 清 持 有 其 100% 的 股 权 截 至 2013 年 12 月 31 日, 上 海 闽 惠 总 资 产 为 万 元, 净 资 产 为

72 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 万 元 ;2013 年 度 实 现 净 利 润 万 元 ( 以 上 数 据 未 经 审 计 ) 5 上 海 稼 大 禾 贸 易 有 限 公 司 成 立 时 间 :2009 年 6 月 11 日 注 册 资 本 :100 万 元 实 收 资 本 :100 万 元 法 定 代 表 人 : 许 美 凤 注 册 地 址 : 上 海 市 金 山 区 山 阳 镇 红 旗 东 路 318 号 2 幢 一 层 稼 大 禾 主 要 从 事 批 发 贸 易 业 务, 倪 梅 言 持 有 其 100% 的 股 权 截 至 2013 年 12 月 31 日, 稼 大 禾 总 资 产 为 万 元, 净 资 产 为 万 元 ;2013 年 度 实 现 净 利 润 1.12 万 元 ( 以 上 数 据 未 经 审 计 ) 6 太 仓 德 丰 五 金 制 品 有 限 公 司 成 立 时 间 :1997 年 9 月 29 日 注 册 资 本 :354 万 美 元 实 收 资 本 :354 万 美 元 法 定 代 表 人 : 许 永 和 注 册 地 址 : 江 苏 省 太 仓 市 沙 溪 镇 直 塘 管 理 区 太 仓 德 丰 主 要 从 事 五 金 产 品 制 造, 许 永 和 持 有 其 39% 的 股 权, 黄 素 清 持 有 其 38% 的 股 权, 陈 玉 溪 持 有 其 23% 的 股 权 截 至 2013 年 12 月 31 日, 太 仓 德 丰 总 资 产 为 4, 万 元, 净 资 产 为 3, 万 元 ;2013 年 度 实 现 净 利 润 万 元 ( 以 上 数 据 未 经 审 计 ) ( 二 ) 维 尔 京 元 1 基 本 情 况 报 告 期 内, 维 尔 京 元 一 直 持 有 公 司 控 股 股 东 元 国 际 100% 股 权 维 尔 京 元 基 本 情 况 如 下 : 成 立 时 间 :1994 年 4 月 11 日 股 份 数 :13,600,540 股 注 册 地 址 :Harneys Coporate Services Limited of P.O.Box 71,Craigumir Chambers,RoadTown,Tortola,British Virgin Islands

73 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 维 尔 京 元 主 要 从 事 投 资 管 理 业 务, 张 秀 琬 持 有 其 88.9% 股 权 张 乙 涛 持 有 其 5.40% 股 权 张 劭 纬 持 有 其 5.40% 股 权, 陈 士 阳 持 有 其 0.31% 股 权, 其 中 张 秀 琬 与 张 乙 涛 张 劭 纬 为 母 子 关 系, 陈 士 阳 系 张 秀 琬 姐 姐 的 配 偶 2 维 尔 京 元 自 2011 年 至 今 股 权 变 更 情 况 (1)2011 年 1 月 1 日, 张 秀 琬 女 士 持 有 维 尔 京 元 10,949,075 股 普 通 股, 每 股 1 美 元, 合 计 出 资 10,949,075 美 元, 占 维 尔 京 元 总 股 本 的 47.19% 2011 年 1 月 1 日, 维 尔 京 元 的 股 本 结 构 如 下 表 所 示, 其 中, 张 秀 琬 女 士 为 维 尔 京 元 第 一 大 股 东 序 号 股 东 名 称 股 份 数 股 权 比 例 1 CHANGHSIU-WAN( 张 秀 琬 ) 10,949, % 2 YUANCHUCORPORATION( 元 实 业 ) 3,967, % 3 ORCHIDASIAIII,L.P.( 兰 馨 亚 洲 三 期 有 限 合 伙 基 金 ) 3,623, % 4 WANGSONG-NAN( 王 松 男 ) 871, % 5 WANGFU-CHANG( 王 福 涨 ) 808, % 6 CHANGYI-TAO( 张 乙 涛 ) 733, % 7 CHANGSHAO-WEI( 张 劭 纬 ) 733, % 8 LINYU-HSIN( 林 煜 心 ) 565, % 9 WANGFU-LIEN( 王 福 连 ) 286, % 10 WANGSHY-JGE( 王 诗 捷 ) 145, % 11 ORCHIDASIACO-INVESTMENTLIMITED( 兰 馨 亚 洲 联 合 投 资 有 限 公 司 ) 112, % 12 LANSHENG-HOU( 蓝 盛 厚 ) 102, % 13 SHENHSIU-CHING( 沈 秀 卿 ) 102, % 14 WUCHUI-FANG( 吴 垂 芳 ) 55, % 15 GAU,REAY-LONG( 高 瑞 隆 ) 46, % 16 CHENSHIH-YANG( 陈 士 阳 ) 42, % 17 KUOLING-LING( 郭 伶 铃 ) 22, % 18 HUANGCHIEN-CHIEN( 黄 芊 芊 ) 17, % 19 HUCHIU-SHIANG( 胡 秋 香 ) 15, % 合 计 23,200, % (2)2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 期 间, 维 尔 京 元 的 股 本 结 构 未 发 生 任 何 变 化, 张 秀 琬 女 士 持 有 的 维 尔 京 元 的 股 份 亦 未 发 生 任 何 变 化 (3)2012 年 8 月 22 日, 张 秀 琬 女 士 受 让 元 实 业 持 有 的 维 尔 京 元 1,141,648 股 普 通 股, 王 松 男 先 生 受 让 元 实 业 持 有 的 维 尔 京 元 48,511 股 普 通 股 2012 年 10 月 5 日, 维 尔 京 元 回 购 了 元 实 业 持 有 的 维 尔 京 元 剩 余 的 全 部 2,777,

74 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 股 普 通 股 2012 年 12 月 6 日, 维 尔 京 元 回 购 了 除 CHANG HSIU-WAN( 张 秀 琬 ) CHANG YI-TAO( 张 乙 涛 ) CHANG SHAO-WEI( 张 劭 纬 ) CHEN SHIH-YANG( 陈 士 阳 ) 之 外 的 全 部 6,822,423 股 普 通 股, 维 尔 京 元 的 总 股 本 变 更 为 13,600,540 美 元 截 至 2012 年 12 月 31 日, 维 尔 京 元 的 股 本 结 构 如 下 表 所 示 : 序 号 股 东 名 称 股 份 数 股 权 比 例 1 CHANG HSIU-WAN( 张 秀 琬 ) 12,090, % 2 CHANG YI-TAO( 张 乙 涛 ) 733, % 3 CHANG SHAO-WEI( 张 劭 纬 ) 733, % 4 CHEN SHIH-YANG( 陈 士 阳 ) 42, % 合 计 13,600, % 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 维 尔 京 元 的 股 权 结 构 未 再 发 生 变 动 (4) 自 2011 年 1 月 1 日 至 今, 张 秀 琬 女 士 始 终 为 维 尔 京 元 第 一 大 股 东, 公 司 实 际 控 制 人 报 告 期 内 未 发 生 变 动 ( 三 ) 实 际 控 制 人 张 秀 琬 女 士 持 有 维 尔 京 元 88.9% 的 股 权, 为 公 司 的 实 际 控 制 人 张 秀 琬, 女, 中 国 台 湾 籍,1953 年 5 月 出 生, 高 职 学 历,1989 年 结 业 于 台 湾 政 治 大 学 企 业 经 理 班 1979 年 至 1984 年 任 台 湾 如 意 堂 实 业 有 限 公 司 副 总 经 理 ; 1985 年 至 1993 年 2 月 任 台 湾 元 实 业 有 限 公 司 副 董 事 长 ;1993 年 2 月 在 大 陆 创 办 上 海 元 食 品 有 限 公 司,2002 年 设 立 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 并 任 董 事 长 现 任 本 公 司 董 事 长 上 海 市 台 湾 同 胞 投 资 企 业 协 会 常 务 副 会 长 青 浦 区 外 商 投 资 企 业 协 会 副 会 长 ( 四 ) 实 际 控 制 人 控 制 的 其 他 企 业 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 除 元 国 际 维 尔 京 元 外, 张 秀 琬 控 制 的 其 他 企 业 情 况 如 下 : 名 称 成 立 时 间 注 册 资 本 住 所 法 定 代 表 人 持 股 比 例 主 营 业 务 元 甜 公 司 ,200 万 新 台 币 台 北 市 松 山 区 南 京 东 路 3 段 346 号 4 楼 张 劭 纬 ( 董 事 ) 张 秀 琬 90.91%; 张 劭 纬 9.09% 童 装 销 售

75 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 名 称 成 立 时 间 注 册 资 本 住 所 法 定 代 表 人 持 股 比 例 主 营 业 务 富 冠 亚 洲 元 投 资 元 梦 世 界 乐 乐 启 蒙 星 时 代 启 蒙 启 蒙 育 乐 园 万 港 币 50 万 港 币 6,500 万 美 元 1 万 美 元 20 万 港 币 20 万 美 元 SUITES 2B-4A BLOCK 5 20/F CHINA HONG KONG CITY 33 CANTON ROAD TSIM SHA TSUI KL SUITES 2B-4A BLOCK 5 20/F CHINA HONG KONG CITY 33 CANTON ROAD TSIM SHA TSUI KL 上 海 市 青 浦 区 嘉 松 中 路 5399 号 3 幢 B8-4F-A 区 -15 室 402 JARDINE HSE 1 CONNAUGHT PLACE CENTRAL HONG KONG 402 JARDINE HSE 1 CONNAUGHT PLACE CENTRAL HONG KONG 402 JARDINE HSE 1 CONNAUGHT PLACE CENTRAL HONG KONG 张 秀 琬 ( 董 张 秀 琬 100% 事 ) 张 秀 琬 ( 董 事 ) 富 冠 亚 洲 100% 张 秀 琬 元 投 资 100% 张 秀 琬 ( 董 张 秀 琬 100% 事 ) 张 秀 琬 ( 董 乐 乐 启 蒙 100 % 事 ) 张 秀 琬 ( 董 星 时 代 启 蒙 100% 事 ) 投 资 管 理 投 资 管 理 商 业 办 公 楼 开 发 投 资 管 理 投 资 管 理 投 资 管 理 儿 童 育 乐 教 育 八 发 行 人 的 股 本 情 况 ( 一 ) 本 次 拟 发 行 股 份 及 发 行 后 公 司 股 本 结 构 公 司 本 次 发 行 前 总 股 本 为 18,000 万 股, 股 权 结 构 情 况 如 下 : 单 位 : 万 股 股 东 名 称 持 股 数 量 持 股 比 例 元 国 际 有 限 公 司 11, % 卓 傲 国 际 有 限 公 司 3, % 元 联 合 国 际 有 限 公 司 2, % 太 仓 德 丰 五 金 制 品 有 限 公 司 % 上 海 闽 惠 实 业 发 展 有 限 公 司 % 上 海 稼 大 禾 贸 易 有 限 公 司 % 合 计 18, % 公 司 本 次 拟 公 开 发 行 不 超 过 6,000 万 股 新 股, 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 数 量 不 得 超 过 自 愿 设 定 12 个 月 及 以 上 限 售 期 的 投 资 者 获 得 配 售 股 份 的 数 量 本 次 新 股 发 行 与 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 的 最 终 数 量, 将 由 公 司 与 保 荐 机 构 根 据 询 价 结 果 协 商 确 定, 以 保 证 本 次 公 开 发 行 的 股 份 ( 本 次 公 司 公 开 发 行 新 股 + 本 次 原 股 东 公 开 发 售 老 股 ) 达 到 发 行 后 公 司 股 份 总 数 的 25% 以 上

76 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 ( 二 ) 前 十 名 股 东 本 次 发 行 前 共 有 6 名 股 东, 其 持 股 情 况 及 股 权 性 质 如 下 : 单 位 : 万 股 序 号 股 东 名 称 股 本 持 股 比 例 股 权 性 质 1 元 国 际 11, % 外 资 股 2 卓 傲 国 际 3, % 外 资 股 3 元 联 合 2, % 外 资 股 4 稼 大 禾 % 一 般 法 人 股 5 上 海 闽 惠 % 一 般 法 人 股 6 太 仓 德 丰 % 一 般 法 人 股 合 计 18, % - ( 三 ) 前 十 名 自 然 人 股 东 及 其 在 发 行 人 处 担 任 的 职 务 公 司 本 次 发 行 前 不 存 在 自 然 人 股 东 ( 四 ) 股 东 中 的 外 资 股 股 份 情 况 根 据 2012 年 11 月 14 日 上 海 市 商 务 委 员 会 出 具 的 市 商 务 委 关 于 同 意 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 改 制 为 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 沪 商 外 资 批 [2012]3971 号 ), 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 变 更 为 股 份 有 限 公 司, 公 司 股 本 总 额 为 18,000 万 股, 外 资 股 份 情 况 如 下 : 1 元 国 际 持 有 11, 万 股, 占 股 本 总 额 的 % 2 卓 傲 国 际 持 有 3, 万 股, 占 股 本 总 额 的 % 3 元 联 合 持 有 2, 万 股, 占 股 本 总 额 的 % ( 五 ) 股 东 中 的 战 略 投 资 者 持 股 及 其 简 况 本 公 司 股 东 中 无 战 略 投 资 者 ( 六 ) 本 次 发 行 前 各 股 东 间 的 关 联 关 系 及 关 联 股 东 的 各 自 持 股 比 例 本 次 发 行 前 公 司 各 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 ( 七 ) 本 次 发 行 前 所 持 股 份 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺 1 元 国 际 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公

77 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 公 司 上 市 后 六 个 月 内, 如 公 司 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 上 市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 发 行 价, 元 国 际 持 有 的 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 至 少 六 个 月 如 在 上 述 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 则 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 如 遇 除 权 除 息 事 项, 上 述 发 行 价 予 以 相 应 调 整 锁 定 期 届 满 后 两 年 内 减 持 股 份 总 数 不 超 过 发 行 人 上 市 时 其 所 持 发 行 人 股 份 总 数 的 5% 2 元 联 合 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 公 司 上 市 后 六 个 月 内, 如 公 司 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 上 市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 发 行 价, 元 联 合 持 有 的 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 至 少 六 个 月 如 在 上 述 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 则 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 如 遇 除 权 除 息 事 项, 上 述 发 行 价 予 以 相 应 调 整 锁 定 期 间 届 满 后, 每 年 转 让 的 股 份 不 超 过 其 持 有 的 公 司 股 份 总 数 的 25% 3 其 他 股 东 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 九 发 行 人 员 工 及 社 会 保 障 情 况 ( 一 ) 人 员 基 本 情 况 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 公 司 及 控 股 子 公 司 员 工 总 数 为 4,501 人, 按 年 龄 学 历 和 岗 位 划 分 的 员 工 总 数 如 下 : 1 年 龄 情 况 年 龄 区 间 员 工 人 数 ( 人 ) 占 员 工 总 数 比 例 50 岁 以 上 % 岁 % 岁 % 30 岁 以 下 % 合 计 4, % 2 受 教 育 程 度

78 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 受 教 育 程 度 人 数 ( 人 ) 占 员 工 总 数 比 例 研 究 生 学 历 % 本 科 学 历 % 专 科 学 历 % 其 他 % 合 计 4, % 3 岗 位 结 构 岗 位 类 别 员 工 人 数 ( 人 ) 占 员 工 总 数 比 例 生 产 人 员 % 销 售 人 员 2, % 财 务 人 员 % 研 发 人 员 % 行 政 管 理 人 员 % 其 他 人 员 % 合 计 4, % ( 二 ) 社 会 保 障 与 住 房 公 积 金 情 况 公 司 实 行 全 员 劳 动 合 同 制, 员 工 的 聘 用 和 解 聘 均 根 据 中 华 人 民 共 和 国 劳 动 法 等 有 关 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 办 理 报 告 期 内, 发 行 人 根 据 国 家 及 地 方 政 府 相 关 法 律 法 规 和 政 策 的 规 定, 执 行 养 老 保 险 医 疗 保 险 工 伤 保 险 生 育 保 险 和 失 业 保 险 等 制 度 对 于 大 陆 籍 公 司 员 工, 报 告 期 内, 公 司 为 公 司 所 在 地 地 区 籍 贯 的 员 工 以 及 非 公 司 所 在 地 地 区 籍 贯 的 城 镇 户 籍 员 工 按 期 缴 纳 基 本 养 老 保 险 基 本 医 疗 保 险 失 业 保 险 工 伤 保 险 和 生 育 保 险 等 五 项 社 会 保 险 金 ( 以 下 简 称 五 险 ), 为 非 公 司 所 在 地 地 区 籍 贯 非 城 镇 户 籍 员 工 按 期 缴 纳 基 本 养 老 保 险 基 本 医 疗 保 险 失 业 保 险 三 项 社 会 保 险 金 ( 以 下 简 称 三 险 ); 并 为 公 司 大 陆 籍 城 镇 户 籍 员 工 缴 纳 住 房 公 积 金 ; 对 于 位 于 台 湾 地 区 的 子 公 司 员 工 以 及 在 大 陆 地 区 公 司 的 台 湾 籍 员 工, 公 司 根 据 台 湾 地 区 劳 工 退 休 金 条 例 等 相 关 规 定, 为 其 在 台 湾 地 区 缴 纳 劳 工 保 险 和 全 民 健 康 保 险 保 费 ( 以 下 简 称 劳 健 保 ) 报 告 期 各 期, 公 司 社 会 保 险 及 住 房 公 积 金 缴 纳 情 况 如 下 : 期 间 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 员 工 人 数 4,501 4,277 3,564 已 缴 纳 社 保 人 数 五 险 3,482 3,115 2,604 三 险

79 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 劳 健 保 小 计 4,255 3,820 3,224 社 保 缴 费 金 额 ( 万 元 ) 5, , , 已 缴 纳 公 积 金 人 数 2,336 1,928 1,391 公 积 金 缴 费 金 额 ( 万 元 ) 注 : 以 上 人 数 指 报 告 期 各 期 期 末 人 数, 缴 费 金 额 为 全 年 实 际 缴 纳 的 金 额 ( 包 括 个 人 及 公 司 承 担 部 分 ) 截 至 2013 年 12 月 31 日, 发 行 人 的 社 会 保 险 及 住 房 公 积 金 缴 纳 情 况 如 下 : 项 目 员 工 实 缴 人 数 未 缴 原 因 及 人 数 人 数 五 险 三 险 劳 健 保 新 入 职 员 工 退 休 返 聘 其 他 原 因 社 会 保 险 4,501 3, 住 房 公 积 金 4,501 2, ,954 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 存 在 未 为 部 分 员 工 缴 纳 社 会 保 险 及 住 房 公 积 金 的 情 况 未 缴 纳 社 保 的 主 要 原 因 为 以 下 几 类 : 部 分 新 入 职 员 工 尚 未 办 妥 社 保 账 户 开 户 或 缴 费 关 系 转 移 手 续 公 司 部 分 新 开 门 店 尚 未 办 妥 社 保 单 位 账 户 开 户, 由 于 办 理 相 关 手 续 需 要 一 定 的 时 间, 故 公 司 暂 未 为 其 缴 纳 社 保, 待 相 关 手 续 办 妥 后 将 为 其 从 实 际 入 职 月 份 起 进 行 补 缴 ; 此 外, 还 有 少 数 的 员 工 为 退 休 返 聘, 无 需 公 司 为 其 缴 纳 社 保 未 缴 纳 公 积 金 的 主 要 原 因 为 以 下 几 类 : 截 止 2013 年 12 月 31 日, 公 司 未 为 上 海 地 区 非 城 镇 户 籍 的 746 名 员 工 以 及 大 陆 地 区 工 作 的 54 名 台 湾 籍 员 工 缴 纳 住 房 公 积 金 ; 部 分 新 入 职 员 工 尚 未 办 妥 公 积 金 账 户 开 户 或 者 缴 费 关 系 转 移 手 续 此 外, 浙 江 元 江 苏 元 的 部 分 地 市 尚 未 办 妥 公 积 金 单 位 账 户 开 户, 由 于 相 关 手 续 办 理 需 要 一 定 的 时 间, 浙 江 元 江 苏 元 分 别 有 270 名 员 工 283 名 员 工 暂 未 办 理 公 积 金 的 缴 纳 手 续, 待 相 关 手 续 办 妥 后 将 为 其 从 实 际 入 职 月 份 起 进 行 补 缴 ; 四 川 元 在 员 工 试 用 期 期 间 暂 不 办 理 住 房 公 积 金 缴 纳 手 续, 在 其 试 用 期 届 满 转 正 时 从 实 际 入 职 月 份 起 进 行 补 缴, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 四 川 元 共 有 250 名 员 工 处 于 试 用 期 暂 未 办 理 住 房 公 积 金 缴 纳 手 续 ; 武 汉 元 暂 有 302 名 员 工 未 办 理 住 房 公 积 金 缴 纳 手 续 针 对 上 述 情 况, 自 2014 年 1 月 1 日 起, 公 司 在 除 上 海 等 暂 不 强 制 要 求 非 城 镇 户 籍 员 工 缴 纳 住 房 公 积 金 的 地 区, 执 行 统 一 的 缴 纳 政 策, 即 在 员 工 试 用 期 期 间 暂 不 办 理 住 房 公 积 金 缴 纳 手 续, 在 其 试 用 期 届 满 转 正 时 办 理 相 关 缴 纳 手 续, 并 追 溯

80 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 至 入 职 时, 并 覆 盖 整 个 试 用 期 对 于 公 司 报 告 期 内 未 为 部 分 员 工 缴 纳 社 会 保 险 和 住 房 公 积 金 的 情 况, 公 司 控 股 股 东 元 国 际 及 实 际 控 制 人 张 秀 琬 承 诺 如 下 : 如 元 股 份 及 其 子 公 司 被 社 会 保 障 管 理 部 门 或 住 房 公 积 金 管 理 中 心 要 求 为 其 员 工 补 缴 社 会 保 险 金 或 住 房 公 积 金, 或 因 元 股 份 及 其 子 公 司 未 足 额 缴 纳 社 会 保 险 金 或 住 房 公 积 金 而 被 社 会 保 障 管 理 部 门 或 住 房 公 积 金 管 理 中 心 追 偿 或 处 罚 的, 本 公 司 ( 人 ) 将 对 此 承 担 责 任, 并 无 条 件 全 额 承 担 应 补 缴 或 被 追 偿 的 金 额 滞 纳 金 和 罚 款 等 相 关 经 济 责 任 及 因 此 所 产 生 的 相 关 费 用, 保 证 元 股 份 及 其 子 公 司 不 会 因 此 遭 受 任 何 损 失 ( 三 ) 劳 务 派 遣 受 公 司 所 处 行 业 特 征 的 影 响, 公 司 生 产 经 营 存 在 较 为 明 显 的 季 节 性 特 征, 相 关 节 令 性 产 品 的 生 产 和 销 售, 均 集 中 在 对 应 节 日 前 一 段 时 间 尤 其 在 中 秋 节 前 夕, 月 饼 类 产 品 作 为 公 司 主 要 产 品 之 一, 其 生 产 往 往 需 要 公 司 增 加 部 分 生 产 人 员 以 满 足 生 产 经 营 的 人 力 需 要 因 此 2011 年 起, 公 司 月 饼 类 产 品 密 集 生 产 期 间 ( 主 要 是 中 秋 节 前 3 个 月 ), 通 常 采 用 劳 务 派 遣 的 方 式 招 募 部 分 人 员 从 事 临 时 性 工 作 报 告 期 内 各 期, 公 司 以 劳 务 派 遣 方 式 使 用 的 人 力 情 况 如 下 : 单 位 : 人 期 间 6 月 份 7 月 份 8 月 份 9 月 份 2011 年 年 年 发 行 人 使 用 劳 务 派 遣 人 员 通 过 专 业 劳 务 派 遣 经 营 公 司, 并 与 劳 务 派 遣 经 营 公 司 签 署 协 议, 协 议 中 明 确 约 定, 派 遣 员 工 的 工 资 由 公 司 按 岗 位 等 级 核 定, 派 遣 员 工 的 月 工 资 按 公 司 同 工 种 确 定 同 时, 公 司 保 证 派 遣 员 工 依 法 享 有 法 定 节 假 日 及 婚 假 丧 假 探 亲 假 产 假 及 其 他 法 定 带 薪 假 期 符 合 劳 动 合 同 法 同 工 同 酬 的 基 本 原 则 十 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东 以 及 作 为 股 东 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 作 出 的 重 要 承 诺 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 元 国 际 的 重 要 承 诺

81 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 1 关 于 招 股 说 明 书 披 露 瑕 疵 的 承 诺 发 行 人 及 其 控 股 股 东 承 诺 招 股 说 明 书 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 对 判 断 发 行 人 是 否 符 合 法 律 规 定 的 发 行 条 件 构 成 重 大 实 质 影 响 的, 发 行 人 将 在 中 国 证 监 会 认 定 有 关 违 法 事 实 后 30 天 内 依 法 回 购 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 元 国 际 将 利 用 发 行 人 的 控 股 股 东 地 位 促 成 发 行 人 在 中 国 证 监 会 认 定 有 关 违 法 事 实 后 30 天 内 启 动 依 法 回 购 发 行 人 首 次 公 开 发 行 的 全 部 新 股 工 作, 并 在 前 述 期 限 内 启 动 依 法 购 回 本 公 司 已 转 让 的 原 限 售 股 份 工 作 回 购 及 购 回 价 格 以 本 公 司 股 票 发 行 价 格 和 有 关 违 法 事 实 被 中 国 证 监 会 认 定 之 日 前 20 个 交 易 日 公 司 股 票 交 易 均 价 的 孰 高 者 确 定 ; 公 司 上 市 后 发 生 除 权 除 息 事 项 的, 上 述 发 行 价 格 及 回 购 股 份 数 量 将 予 以 相 应 调 整 发 行 人 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 发 行 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 招 股 说 明 书 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 的, 将 在 有 关 违 法 事 实 被 中 国 证 监 会 认 定 后 30 天 内 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 2 关 于 减 持 价 格 和 延 长 锁 定 期 的 承 诺 元 国 际 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 公 司 上 市 后 六 个 月 内, 如 公 司 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 上 市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 发 行 价, 元 国 际 持 有 的 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 至 少 六 个 月 如 在 上 述 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 则 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 如 遇 除 权 除 息 事 项, 上 述 发 行 价 予 以 相 应 调 整 锁 定 期 届 满 后 两 年 内 减 持 股 份 总 数 不 超 过 发 行 人 上 市 时 其 所 持 发 行 人 股 份 总 数 的 5% 3 关 于 稳 定 股 价 的 承 诺 当 发 行 人 出 现 需 要 采 取 股 价 稳 定 措 施 的 情 形 时, 如 发 行 人 已 采 取 股 价 稳 定 措 施 并 实 施 完 毕 后, 股 票 价 格 仍 低 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 在 符 合 相 关 法 律 法 规 及 规 范 性 文 件 规 定 的 情 况 下, 公 司 控 股 股 东 将 在 有 关 股 价 稳 定 措 施 满 足 启 动 条 件 后 3 个 交 易 日 内 提 出 增 持 发 行 人 股 份 的 方 案 ( 包 括 拟 增 持 股 份 的 数 量 价 格 区 间 时 间 等 ), 并 依 法 履 行 所 需 的 审 批 手 续, 在 获 得 批 准 后 的 3 个 交 易 日 内 通 知 发 行 人, 发 行 人 应 按 照 相 关 规 定 披 露 增 持 股 份 的 计 划 在 发 行 人 披 露 增 持 股

82 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 份 计 划 的 3 个 交 易 日 后, 公 司 控 股 股 东 将 按 照 方 案 开 始 实 施 增 持 发 行 人 股 份 的 计 划 但 如 果 增 持 发 行 人 股 份 计 划 实 施 前 本 公 司 股 价 已 经 不 满 足 启 动 稳 定 公 司 股 价 措 施 条 件 的, 公 司 控 股 股 东 可 不 再 继 续 实 施 该 方 案 若 某 一 会 计 年 度 内 发 行 人 股 价 多 次 触 发 上 述 需 采 取 股 价 稳 定 措 施 条 件 的 ( 不 包 括 前 次 触 发 公 司 满 足 股 价 稳 定 措 施 的 第 一 个 交 易 日 至 发 行 人 公 告 股 价 稳 定 措 施 实 施 完 毕 期 间 的 交 易 日 ), 控 股 股 东 将 继 续 按 照 上 述 稳 定 股 价 预 案 执 行, 但 应 遵 循 以 下 原 则 :(1) 单 次 用 于 增 持 股 份 的 资 金 金 额 不 超 过 其 自 发 行 人 上 市 后 累 计 从 发 行 人 所 获 得 现 金 分 红 金 额 的 20%, 和 (2) 单 一 会 计 年 度 其 用 以 稳 定 股 价 的 增 持 资 金 不 超 过 自 发 行 人 上 市 后 累 计 从 发 行 人 所 获 得 现 金 分 红 金 额 的 50% 超 过 上 述 标 准 的, 有 关 稳 定 股 价 措 施 在 当 年 度 不 再 继 续 实 施 但 如 下 一 年 度 继 续 出 现 需 启 动 稳 定 股 价 措 施 的 情 形 时, 其 将 继 续 按 照 上 述 原 则 执 行 稳 定 股 价 预 案 下 一 年 度 触 发 股 价 稳 定 措 施 时, 以 前 年 度 已 经 用 于 稳 定 股 价 的 增 持 资 金 额 不 再 计 入 累 计 现 金 分 红 金 额 4 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 元 国 际 承 诺 : 本 公 司 目 前 不 存 在 自 营 与 他 人 共 同 经 营 或 为 他 人 经 营 与 股 份 公 司 相 同 相 似 业 务 的 情 形 ; 在 直 接 或 间 接 持 有 股 份 公 司 股 份 的 相 关 期 间 内, 本 公 司 将 不 会 采 取 参 股 控 股 联 营 合 营 合 作 或 者 其 他 任 何 方 式 直 接 或 间 接 从 事 与 股 份 公 司 现 在 和 将 来 业 务 范 围 相 同 相 似 或 构 成 实 质 竞 争 的 业 务, 也 不 会 协 助 促 使 或 代 表 任 何 第 三 方 以 任 何 方 式 直 接 或 间 接 从 事 与 股 份 公 司 现 在 和 将 来 业 务 范 围 相 同 相 似 或 构 成 实 质 竞 争 的 业 务 ; 并 将 促 使 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 ( 如 有 ) 比 照 前 述 规 定 履 行 不 竞 争 的 义 务 如 因 国 家 政 策 调 整 等 不 可 抗 力 原 因 导 致 本 公 司 或 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 ( 如 有 ) 将 来 从 事 的 业 务 与 股 份 公 司 之 间 的 同 业 竞 争 可 能 构 成 或 不 可 避 免 时, 则 本 公 司 将 在 股 份 公 司 提 出 异 议 后 及 时 转 让 或 终 止 上 述 业 务 或 促 使 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 及 时 转 让 或 终 止 上 述 业 务 ; 如 股 份 公 司 进 一 步 要 求, 其 享 有 上 述 业 务 在 同 等 条 件 下 的 优 先 受 让 权 ; 如 因 本 公 司 违 反 本 承 诺 而 导 致 公 司 遭 受 损 失 损 害 和 开 支, 将 由 本 公 司 予 以 全 额 赔 偿 5 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 控 股 股 东 元 国 际 承 诺 : 股 东 大 会 审 议 与 本 公 司 控 制 或 参 股 的 其 他 企 业 有

83 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 关 的 关 联 交 易 事 项 时, 本 公 司 所 代 表 的 股 份 数 将 不 参 与 投 票 表 决, 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 董 事 会 会 议 审 议 与 本 公 司 控 制 或 参 股 的 其 他 企 业 有 关 的 关 联 交 易 事 项 时, 本 公 司 委 派 的 董 事 将 对 该 项 决 议 回 避 表 决 权, 也 不 委 托 其 他 董 事 代 理 行 使 表 决 权 本 公 司 承 诺 不 利 用 发 行 人 控 股 股 东 地 位 与 身 份, 损 害 发 行 人 及 其 他 股 东 的 合 法 利 益 本 公 司 将 尽 可 能 避 免 由 本 公 司 控 制 或 参 股 的 企 业 与 发 行 人 发 生 关 联 交 易, 以 确 保 发 行 人 及 非 关 联 股 东 的 利 益 得 到 有 效 的 保 护 如 因 客 观 情 况 导 致 必 要 的 关 联 交 易 无 法 避 免 的, 本 承 诺 人 及 控 制 的 其 他 企 业 将 严 格 遵 守 法 律 法 规 及 中 国 证 监 会 和 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 章 程 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 关 联 交 易 规 则 的 规 定, 按 照 公 平 合 理 通 常 的 商 业 准 则 进 行 ( 二 ) 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 其 他 股 东 1 元 联 合 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 公 司 上 市 后 六 个 月 内, 如 公 司 股 票 连 续 二 十 个 交 易 日 的 收 盘 价 均 低 于 发 行 价, 或 者 上 市 后 六 个 月 期 末 收 盘 价 低 于 发 行 价, 元 联 合 持 有 的 公 司 股 票 的 锁 定 期 限 自 动 延 长 至 少 六 个 月 如 在 上 述 锁 定 期 满 后 两 年 内 减 持 的, 则 减 持 价 格 不 低 于 发 行 价 如 遇 除 权 除 息 事 项, 上 述 发 行 价 予 以 相 应 调 整 锁 定 期 间 届 满 后, 每 年 转 让 的 股 份 不 超 过 其 持 有 的 公 司 股 份 总 数 的 25% 2 卓 傲 国 际 承 诺 自 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 其 持 有 的 公 司 公 开 发 行 股 票 前 已 发 行 的 股 份 锁 定 期 间 届 满 后 两 年 内 减 持 其 持 有 的 所 有 发 行 人 股 份 ( 三 ) 实 际 控 制 人 的 重 要 承 诺 1 关 于 招 股 说 明 书 披 露 瑕 疵 的 承 诺 张 秀 琬 承 诺 : 招 股 说 明 书 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 的, 将 在 有 关 违 法 事 实 被 中 国 证 监 会 认 定 后 30 天 内 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 2 关 于 稳 定 股 价 的 承 诺

84 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 张 秀 琬 承 诺 : 当 公 司 出 现 需 要 采 取 股 价 稳 定 措 施 的 情 形 时, 如 公 司 控 股 股 东 董 事 高 管 均 已 采 取 股 价 稳 定 措 施 并 实 施 完 毕 后, 股 票 价 格 仍 低 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产, 实 际 控 制 人 张 秀 琬 将 在 控 股 股 东 元 国 际 公 开 发 售 股 份 所 得 资 金 净 额 50% 的 范 围 内, 依 据 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定, 在 不 影 响 公 司 上 市 条 件 的 前 提 下 实 施 股 价 稳 定 措 施 公 司 应 按 照 相 关 规 定 披 露 其 买 入 公 司 股 份 的 计 划 在 公 司 披 露 其 买 入 公 司 股 份 计 划 的 3 个 交 易 日 后, 实 际 控 制 人 张 秀 琬 将 按 照 方 案 开 始 实 施 买 入 公 司 股 份 的 计 划 ; 通 过 二 级 市 场 以 竞 价 交 易 方 式 买 入 公 司 股 份 的, 买 入 价 格 不 高 于 公 司 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 但 如 果 公 司 披 露 其 买 入 计 划 后 3 个 交 易 日 内 其 股 价 已 经 不 满 足 启 动 稳 定 公 司 股 价 措 施 的 条 件 的, 其 可 不 再 实 施 上 述 买 入 公 司 股 份 计 划 3 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 张 秀 琬 承 诺 : 本 人 目 前 不 存 在 自 营 与 他 人 共 同 经 营 或 为 他 人 经 营 与 股 份 公 司 相 同 相 似 业 务 的 情 形 ; 在 直 接 或 间 接 持 有 股 份 公 司 股 份 的 相 关 期 间 内, 本 人 将 不 会 采 取 参 股 控 股 联 营 合 营 合 作 或 者 其 他 任 何 方 式 直 接 或 间 接 从 事 与 股 份 公 司 现 在 和 将 来 业 务 范 围 相 同 相 似 或 构 成 实 质 竞 争 的 业 务, 也 不 会 协 助 促 使 或 代 表 任 何 第 三 方 以 任 何 方 式 直 接 或 间 接 从 事 与 股 份 公 司 现 在 和 将 来 业 务 范 围 相 同 相 似 或 构 成 实 质 竞 争 的 业 务 ; 并 将 促 使 本 人 控 制 的 其 他 企 业 ( 如 有 ) 比 照 前 述 规 定 履 行 不 竞 争 的 义 务 如 因 国 家 政 策 调 整 等 不 可 抗 力 原 因 导 致 本 人 或 本 人 控 制 的 其 他 企 业 ( 如 有 ) 将 来 从 事 的 业 务 与 股 份 公 司 之 间 的 同 业 竞 争 可 能 构 成 或 不 可 避 免 时, 则 本 人 将 在 股 份 公 司 提 出 异 议 后 及 时 转 让 或 终 止 上 述 业 务 或 促 使 本 人 控 制 的 其 他 企 业 及 时 转 让 或 终 止 上 述 业 务 ; 如 股 份 公 司 进 一 步 要 求, 其 享 有 上 述 业 务 在 同 等 条 件 下 的 优 先 受 让 权 ; 如 因 本 人 违 反 本 承 诺 而 导 致 公 司 遭 受 损 失 损 害 和 开 支, 将 由 本 人 予 以 全 额 赔 偿 4 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 张 秀 琬 承 诺 : 股 东 大 会 审 议 与 本 人 控 制 或 参 股 的 其 他 企 业 有 关 的 关 联 交 易 事 项 时, 本 人 所 代 表 的 股 份 数 将 不 参 与 投 票 表 决, 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 董 事 会 会 议 审 议 与 本 人 控 制 或 参 股 的 其 他 企 业 有 关 的 关 联 交 易 事 项 时, 本 人

85 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 将 对 该 项 决 议 回 避 表 决 权, 也 不 委 托 其 他 董 事 代 理 行 使 表 决 权 本 人 承 诺 不 利 用 发 行 人 实 际 控 制 人 地 位 与 身 份, 损 害 发 行 人 及 其 他 股 东 的 合 法 利 益 本 人 将 尽 可 能 避 免 由 本 人 控 制 或 参 股 的 企 业 与 发 行 人 发 生 关 联 交 易, 以 确 保 发 行 人 及 非 关 联 股 东 的 利 益 得 到 有 效 的 保 护 如 因 客 观 情 况 导 致 必 要 的 关 联 交 易 无 法 避 免 的, 本 承 诺 人 及 控 制 的 其 他 企 业 将 严 格 遵 守 法 律 法 规 及 中 国 证 监 会 和 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 章 程 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 关 联 交 易 规 则 的 规 定, 按 照 公 平 合 理 通 常 的 商 业 准 则 进 行 5 不 占 用 资 金 的 承 诺 张 秀 琬 承 诺 : 本 承 诺 人 近 亲 属 及 所 控 制 的 关 联 企 业 与 发 行 人 及 其 子 公 司 现 时 不 存 在 其 他 任 何 依 照 法 律 法 规 和 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 应 披 露 而 未 披 露 的 资 金 占 用 ; 本 承 诺 人 近 亲 属 及 所 控 制 的 关 联 企 业 在 与 发 行 人 及 其 子 公 司 发 生 的 经 营 性 资 金 往 来 中, 将 严 格 限 制 占 用 发 行 人 及 其 子 公 司 资 金 ; 本 承 诺 人 近 亲 属 及 所 控 制 的 关 联 企 业 不 得 要 求 发 行 人 及 其 子 公 司 垫 支 工 资 福 利 保 险 广 告 等 费 用, 也 不 得 要 求 发 行 人 及 其 子 公 司 代 为 承 担 成 本 和 其 他 支 出 ; 本 承 诺 人 近 亲 属 及 所 控 制 的 关 联 企 业 不 谋 求 以 下 列 方 式 将 发 行 人 及 其 子 公 司 资 金 直 接 或 间 接 地 提 供 给 本 承 诺 人 近 亲 属 及 所 控 制 的 关 联 企 业 使 用 等 ( 四 ) 董 事 监 事 高 管 的 重 要 承 诺 1 关 于 招 股 说 明 书 披 露 瑕 疵 的 承 诺 招 股 说 明 书 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 致 使 投 资 者 在 证 券 交 易 中 遭 受 损 失 的, 将 在 有 关 违 法 事 实 被 中 国 证 监 会 认 定 后 30 天 内 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 2 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 高 管 关 于 稳 定 股 价 的 承 诺 公 司 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 和 高 级 管 理 人 员 将 依 据 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定, 在 不 影 响 发 行 人 上 市 条 件 的 前 提 下 实 施 股 价 稳 定 措 施 当 发 行 人 出 现 需 要 采 取 股 价 稳 定 措 施 的 情 形 时, 如 发 行 人 控 股 股 东 均 已 采 取 股 价 稳 定 措 施 并 实 施 完 毕 后, 如 股 票 价 格 仍 低 于 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产, 发 行 人 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 和 高 级 管 理 人 员 将 通 过 二 级 市 场 以 竞 价 交 易 方 式 买 入 发 行 人 股 份 以 稳 定 发 行 人 股 价 发 行 人 应 按 照 相 关 规 定 披 露 其 买 入 公 司 股 份 的 计 划 在 发 行 人

86 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 披 露 其 买 入 发 行 人 股 份 计 划 的 3 个 交 易 日 后, 发 行 人 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 和 高 级 管 理 人 员 将 按 照 方 案 开 始 实 施 买 入 发 行 人 股 份 的 计 划 ; 通 过 二 级 市 场 以 竞 价 交 易 方 式 买 入 发 行 人 股 份 的, 买 入 价 格 不 高 于 发 行 人 最 近 一 期 经 审 计 的 每 股 净 资 产 但 如 果 发 行 人 披 露 其 买 入 计 划 后 3 个 交 易 日 内 其 股 价 已 经 不 满 足 启 动 稳 定 公 司 股 价 措 施 的 条 件 的, 其 可 不 再 实 施 上 述 买 入 发 行 人 股 份 计 划 若 某 一 会 计 年 度 内 发 行 人 股 价 多 次 触 发 上 述 需 采 取 股 价 稳 定 措 施 条 件 的 ( 不 包 括 前 次 触 发 公 司 满 足 股 价 稳 定 措 施 的 第 一 个 交 易 日 至 发 行 人 公 告 股 价 稳 定 措 施 实 施 完 毕 期 间 的 交 易 日 ), 发 行 人 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 和 高 级 管 理 人 员 将 继 续 按 照 上 述 稳 定 股 价 预 案 执 行, 但 应 遵 循 以 下 原 则 :(1) 单 次 用 于 购 买 股 份 的 资 金 金 额 不 超 过 其 在 担 任 董 事 或 高 级 管 理 人 员 职 务 期 间 上 一 会 计 年 度 从 发 行 人 处 领 取 的 税 后 薪 酬 累 计 额 的 20%, 和 (2) 单 一 年 度 用 以 稳 定 股 价 所 动 用 的 资 金 不 超 过 其 在 担 任 董 事 或 高 级 管 理 人 员 职 务 期 间 上 一 会 计 年 度 从 发 行 人 处 领 取 的 税 后 薪 酬 累 计 额 的 50% 超 过 上 述 标 准 的, 有 关 稳 定 股 价 措 施 在 当 年 度 不 再 继 续 实 施 但 如 下 一 年 度 继 续 出 现 需 启 动 稳 定 股 价 措 施 的 情 形 时, 将 继 续 按 照 上 述 原 则 执 行 稳 定 股 价 预 案 若 公 司 新 聘 任 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 高 级 管 理 人 员 的, 公 司 将 要 求 该 等 新 聘 任 的 董 事 高 级 管 理 人 员 履 行 本 公 司 上 市 时 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 高 级 管 理 人 员 已 作 出 的 相 应 承 诺 截 至 招 股 说 明 书 签 署 日, 上 述 承 诺 人 员 严 格 履 行 承 诺

87 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 六 节 业 务 与 技 术 一 发 行 人 主 营 业 务 主 要 产 品 及 设 立 以 来 的 变 化 情 况 本 公 司 主 要 从 事 烘 焙 食 品 的 研 发 生 产 与 销 售, 是 一 家 专 业 生 产 蛋 糕 月 饼 中 西 式 糕 点 等 烘 焙 产 品 的 全 国 连 锁 经 营 企 业, 目 前 公 司 主 要 产 品 有 蛋 糕 月 饼 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 四 大 系 列, 共 计 100 多 个 品 种 本 公 司 通 过 原 料 把 控 精 细 管 理 冷 链 物 流 直 营 为 主 产 品 追 溯 等 一 系 列 措 施, 保 证 产 品 的 食 品 安 全 ; 通 过 网 点 布 局, 逐 步 形 成 遍 布 全 国 102 个 地 级 城 市 的 门 店 网 络 经 过 在 大 陆 二 十 年 的 耕 耘, 公 司 逐 渐 形 成 了 较 高 产 品 知 名 度 和 品 牌 美 誉 度, 已 经 成 为 国 内 烘 焙 市 场 领 导 品 牌 之 一 本 公 司 自 设 立 以 来, 主 营 业 务 没 有 发 生 变 化 二 发 行 人 所 处 行 业 基 本 情 况 ( 一 ) 行 业 管 理 体 制 和 行 业 政 策 1 行 业 管 理 体 制 及 主 管 部 门 我 国 烘 焙 食 品 行 业 所 采 取 的 监 管 体 制 分 为 行 政 监 管 和 行 业 自 律 两 个 层 面 国 家 质 量 技 术 监 督 部 门 对 企 业 生 产 过 程 进 行 监 管, 国 家 工 商 行 政 管 理 部 门 商 务 部 和 各 级 商 务 主 管 部 门 对 流 通 环 节 进 行 监 管 另 外, 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 中 国 焙 烤 食 品 糖 制 品 工 业 协 会 中 国 连 锁 经 营 协 会 等 行 业 组 织 进 行 行 业 自 律 管 理 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 成 立 于 2006 年, 是 经 国 家 民 政 部 批 准 的 中 国 食 品 工 业 协 会 分 支 机 构, 由 全 国 烘 焙 食 品 行 业 ( 面 包 糕 点 饼 干 膨 化 食 品 等 ) 的 企 业 事 业 科 研 教 育 单 位 专 业 性 组 织 及 行 业 工 作 者 等 自 愿 结 成 的 非 营 利 性 社 会 团 体 组 织 自 2006 年 成 立 至 今, 专 委 会 在 中 国 食 品 工 业 协 会 的 领 导 下, 始 终 坚 持 以 促 进 行 业 健 康 稳 定 发 展 为 己 任, 引 导 行 业 健 康 有 序 发 展, 为 我 国 消 费 者 提 供 安 全 健 康 美 味 的 烘 焙 食 品 中 国 焙 烤 食 品 糖 制 品 工 业 协 会 是 由 饼 干 面 包 糕 点 糖 果 巧 克 力 冷 冻 饮

88 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 品 方 便 食 品 果 脯 蜜 饯 休 闲 食 品 等 行 业 生 产 企 业 以 及 相 关 原 辅 料 生 产 企 业 和 公 司 食 品 机 械 科 研 院 所 大 专 院 校 经 销 焙 烤 食 品 糖 制 品 原 辅 材 料 设 备 的 商 贸 企 业 及 地 方 性 相 关 的 行 业 组 织 等 单 位 自 愿 组 成 的 非 营 利 性 社 会 团 体, 是 跨 地 区 跨 部 门 的 全 国 性 行 业 组 织 是 社 会 团 体 法 人 国 家 一 级 协 会 协 会 的 业 务 主 管 部 门 是 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 中 国 连 锁 经 营 协 会 于 1997 年 在 民 政 部 注 册 成 立, 是 连 锁 经 营 领 域 唯 一 的 全 国 性 行 业 组 织 协 会 本 着 引 导 行 业 服 务 会 员 回 报 社 会 提 升 自 我 的 理 念, 参 与 政 策 制 定 与 协 调, 维 护 行 业 和 会 员 利 益, 为 会 员 提 供 系 列 化 专 业 培 训 和 行 业 发 展 信 息 与 数 据, 搭 建 业 内 交 流 与 合 作 平 台, 致 力 于 推 进 连 锁 经 营 事 业 与 发 展 2 行 业 法 规 和 政 策 近 年 来, 我 国 对 烘 焙 食 品 行 业 的 制 度 规 范 不 断 健 全 和 完 善, 逐 步 建 立 了 多 层 次 的 法 律 法 规 体 系 法 律 法 规 及 标 准 发 布 单 位 实 施 年 份 中 华 人 民 共 和 国 商 标 法 全 国 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 2014 中 华 人 民 共 和 国 消 费 者 权 益 保 护 法 全 国 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 2014 食 品 安 全 国 家 标 准 食 品 生 产 通 用 卫 生 规 范 中 华 人 民 共 和 国 国 家 卫 生 和 计 划 生 育 委 员 会 2013 食 品 安 全 国 家 标 准 食 品 添 加 剂 使 用 标 准 中 华 人 民 共 和 国 卫 生 部 2011 食 品 安 全 国 家 标 准 预 包 装 食 品 标 签 通 则 中 华 人 民 共 和 国 卫 生 部 2011 食 品 安 全 国 家 标 准 预 包 装 食 品 营 养 标 签 通 则 中 华 人 民 共 和 国 卫 生 部 2011 食 品 标 签 标 识 管 理 规 定 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 2009 中 华 人 民 共 和 国 食 品 安 全 法 全 国 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 2009 中 华 人 民 共 和 国 食 品 安 全 法 实 施 条 例 国 务 院 2009 关 于 加 强 食 品 添 加 剂 监 督 管 理 工 作 的 通 知 卫 生 部 工 业 和 信 息 化 部 监 察 部 等 2009 食 品 流 通 许 可 证 管 理 办 法 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 2009 食 品 召 回 管 理 规 定 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 2007 中 华 人 民 共 和 国 工 业 产 品 生 产 许 可 证 管 理 办 法 国 务 院 2005 食 品 生 产 加 工 企 业 质 量 安 全 监 督 管 理 实 施 细 则 ( 试 行 ) 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 2005 中 华 人 民 共 和 国 认 证 认 可 条 例 国 务 院 2003 食 品 生 产 加 工 企 业 质 量 安 全 监 督 管 理 办 法 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 2003 中 华 人 民 共 和 国 产 品 质 量 法 全 国 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 2000 中 华 人 民 共 和 国 进 出 口 食 品 标 签 管 理 办 法 国 家 出 入 境 检 验 检 疫 局 2000 食 品 广 告 发 布 暂 行 规 定 国 家 工 商 行 政 管 理 局 1998 关 于 禁 止 仿 冒 知 名 商 品 特 有 的 名 称 包 装 装 潢 的 不 正 当 竞 争 行 为 的 若 干 规 定 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 1995 中 华 人 民 共 和 国 反 不 正 当 竞 争 法 全 国 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 1993 ( 二 ) 行 业 发 展 概 况

89 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 烘 焙 食 品 是 以 谷 物 食 糖 水 为 基 本 原 料, 添 加 适 量 油 脂 乳 品 鸡 蛋 添 加 剂 等, 通 过 高 温 焙 烤 工 艺 定 型 熟 化 的 各 种 易 于 保 存 食 用 方 便 的 焙 烤 食 品 烘 焙 食 品 具 有 丰 富 的 营 养, 同 时 品 类 繁 多, 形 色 俱 佳, 应 时 适 口, 可 以 作 为 主 食 餐 前 或 饭 后 茶 点, 以 及 馈 赠 礼 品 烘 焙 食 品 通 常 包 括 了 四 大 类 : 面 包 蛋 糕 月 饼 和 其 他 点 心 糕 点 烘 焙 食 品 在 烘 焙 过 程 中, 面 团 坯 体 骤 然 受 热 时, 其 中 所 含 的 气 体 或 发 面 剂 受 热 而 释 放 的 气 体 迅 速 膨 胀, 使 食 品 的 组 织 疏 松 烘 焙 食 品 表 面 达 到 的 温 度 更 高, 其 中 所 含 的 还 原 糖 发 生 的 化 学 反 应, 使 产 品 表 面 带 上 悦 目 的 棕 黄 色, 并 产 生 特 有 的 香 味 物 质 焙 烤 食 品 的 水 分 含 量 相 对 较 低, 具 有 较 好 的 保 存 性, 便 于 携 带 和 存 放, 营 养 较 丰 富 另 外 由 于 烘 焙 食 品 的 原 料 小 麦 粉 含 有 特 有 的 面 筋 成 分, 使 得 烘 焙 食 品 可 以 加 工 成 花 样 繁 多 风 格 各 异 的 多 种 形 式, 成 为 人 类 进 入 工 业 化 时 代 以 来 最 有 影 响 力 的 工 业 化 主 食 品 虽 然 烘 焙 行 业 在 我 国 已 经 有 久 远 的 历 史, 但 现 代 烘 焙 业 在 国 内 发 展 仅 有 二 十 余 年 的 时 间 最 初 的 烘 焙 食 品 呈 现 家 庭 作 坊 品 牌 单 一 产 品 同 质 渗 透 率 低 的 特 点, 随 着 中 国 经 济 的 快 速 发 展, 人 民 生 活 水 平 得 到 显 著 提 高, 生 活 节 奏 明 显 加 快, 与 世 界 交 往 越 来 越 频 繁, 中 国 人 饮 食 习 惯 也 逐 渐 发 生 变 化, 西 餐 中 的 典 型 食 品 逐 步 走 进 平 常 百 姓 生 活, 烘 焙 行 业 进 入 集 中 度 逐 步 提 升 国 际 品 牌 市 场 规 模 不 断 提 升 的 市 场 格 局 目 前, 国 内 知 名 连 锁 烘 焙 企 业 已 经 摆 脱 传 统 的 前 店 后 厂 式 经 营 模 式, 普 遍 采 用 中 央 工 厂 生 产 多 网 点 经 销 大 范 围 配 送 的 经 营 模 式 2011 年, 中 国 烘 焙 产 品 零 售 额 为 亿 元, 同 比 增 长 15.34% 2012 年, 中 国 烘 焙 产 品 零 售 额 为 1, 亿 元, 同 比 增 长 14.33% 2013 年, 中 国 烘 焙 产 品 零 售 额 为 亿 元, 同 比 增 长 12.36% 年 全 国 烘 焙 市 场 销 售 额 ( 单 位 : 亿 元 )

90 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 数 据 来 源 : 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 ( 三 ) 行 业 市 场 基 本 情 况 1 行 业 竞 争 格 局 及 市 场 化 程 度 我 国 烘 焙 行 业 已 经 处 于 完 全 竞 争 的 市 场, 截 止 至 2013 年 底, 我 国 共 有 规 模 以 上 烘 焙 食 品 企 业 数 量 达 1194 家, 已 经 形 成 了 一 批 覆 盖 全 国 或 区 域 市 场, 品 牌 知 名 度 较 高 的 行 业 领 导 品 牌 目 前 我 国 烘 焙 行 业 主 要 存 在 三 种 经 营 业 态 : 大 量 存 在 的 规 模 较 小 的 烘 焙 店 小 作 坊 起 家 的 本 土 连 锁 品 牌 以 及 后 续 进 入 中 国 大 陆 的 外 资 企 业 成 熟 品 牌, 不 同 业 态 的 市 场 参 与 者 以 各 自 的 优 势 组 成 烘 焙 市 场 外 资 企 业 如 元 85 度 C 克 莉 丝 汀 哈 根 达 斯 等 擅 长 品 牌 营 销 与 推 广 工 作, 在 中 国 拥 有 良 好 的 品 牌 形 象, 消 费 者 对 企 业 品 牌 和 产 品 品 质 的 认 可 度 高, 产 品 能 够 获 得 一 定 的 溢 价, 目 前 主 要 占 据 中 高 端 市 场 ; 本 土 企 业 擅 长 传 统 渠 道, 以 二 三 线 城 市 及 广 大 的 农 村 市 场 为 主, 占 据 中 低 端 市 场 从 消 费 者 角 度 而 言, 细 分 市 场 不 同 消 费 者 的 偏 好 各 不 相 同, 高 端 产 品 消 费 者 集 中 于 国 内 一 线 城 市, 看 重 品 牌 口 感 与 食 品 安 全, 对 产 品 价 格 不 敏 感 ; 中 端 产 品 消 费 者 对 品 牌 口 感 外 观 及 营 养 价 值 均 关 注, 但 对 价 格 也 比 较 敏 感 ; 低 端 产 品 消 费 者 对 价 格 十 分 敏 感, 基 本 不 在 意 品 牌 2 行 业 内 主 要 企 业 和 主 要 企 业 市 场 份 额 本 公 司 所 处 行 业 内 近 年 来 涌 现 出 一 批 规 模 较 大 实 力 较 强 品 牌 知 名 度 较 高 的 企 业, 市 场 份 额 也 逐 步 向 这 些 企 业 集 中 根 据 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 的 统 计 资 料, 本 行 业 最 近 三 年 销 售 收 入 在 10 亿 元 以 上 的 大 型 企 业 主 要 有 好 利 来 85 度 C 克 莉 丝 汀 本 公 司 和 稻 香 村, 销 售 收 入 在 1-10 亿 元 的 企 业 主 要 有

91 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 面 包 新 语 米 旗 安 德 鲁 森 罗 莎 等 近 年 来, 虽 然 行 业 内 龙 头 企 业 的 销 售 规 模 持 续 提 升, 但 行 业 整 体 的 集 中 度 仍 有 待 进 一 步 提 高, 这 对 龙 头 企 业 提 供 了 良 好 的 发 展 机 遇 和 空 间 3 行 业 进 入 壁 垒 (1) 品 牌 壁 垒 对 于 烘 焙 企 业 而 言, 拥 有 较 强 品 牌 影 响 力 是 烘 焙 企 业 在 激 烈 的 市 场 竞 争 中 开 拓 市 场 占 领 市 场 获 得 利 润 的 的 重 要 保 障, 是 提 升 消 费 者 对 商 品 品 质 服 务 质 量 的 信 赖 程 度, 并 提 升 消 费 者 对 企 业 的 品 牌 认 知 度 和 忠 诚 度 的 重 要 方 式 打 造 品 牌 影 响 力 需 要 公 司 内 部 在 采 购 生 产 销 售 售 后 等 多 个 环 节 的 协 同, 并 通 过 适 当 的 品 牌 营 销 门 店 陈 列 客 户 反 馈 与 传 播 等 方 式 与 消 费 者 进 行 互 动, 在 长 期 的 企 业 经 营 过 程 当 中 逐 步 建 立 建 立 企 业 品 牌 影 响 力 是 一 个 长 期 的 过 程, 需 要 企 业 多 年 经 营 积 累, 在 消 费 者 心 中 逐 步 形 成 相 比 较 已 经 在 市 场 上 耕 耘 多 年, 并 拥 有 良 好 品 牌 认 知 度 美 誉 度 和 忠 诚 度 的 优 质 企 业 而 言, 新 进 入 企 业 需 要 花 费 更 长 的 时 间 和 财 力, 才 能 获 得 与 前 者 相 等 的 品 牌 影 响 力 (2) 营 销 网 络 壁 垒 产 品 的 销 售 需 要 通 过 营 销 网 络 实 现, 建 立 稳 定 的 销 售 终 端 是 一 个 系 统 性 工 程, 全 国 性 营 销 网 络 的 建 立 需 要 长 期 投 入 大 量 人 力 财 力 物 力 拥 有 全 国 性 的 市 场 网 络 有 利 于 在 商 品 流 通 营 销 推 广 和 形 象 传 播 销 售 信 息 反 馈 采 集 成 本 控 制 信 息 系 统 建 设 等 方 面 形 成 优 势, 而 这 些 方 面 的 优 势 又 有 利 于 营 销 网 络 的 进 一 步 扩 张, 形 成 良 性 循 环 目 前 国 内 烘 焙 市 场 中, 优 质 企 业 多 数 已 经 通 过 自 营 加 盟 等 多 种 方 式, 以 店 中 店 大 型 门 店 网 络 展 示 物 流 宅 配 等 方 式 建 立 起 区 域 性 或 全 国 性 的 营 销 网 络, 并 通 过 企 业 内 部 制 定 的 管 理 制 度 对 营 销 网 络 进 行 日 常 管 理, 拥 有 一 大 批 终 端 营 销 人 员 实 施 企 业 营 销 策 略 新 进 入 企 业 需 要 投 入 大 量 资 金 和 人 力, 建 立 类 似 的 营 销 网 络, 并 需 要 一 段 时 间 招 募 终 端 营 销 人 员, 建 立 制 度 并 规 范 终 端 营 销 网 络 管 理 (3) 食 品 安 全 质 量 壁 垒 食 品 工 业 是 涉 及 到 消 费 者 身 体 健 康 的 重 要 行 业, 近 年 来 食 品 安 全 事 件 的 频 繁 发 生, 使 得 消 费 者 对 食 品 安 全 的 关 注 提 升 到 前 所 未 有 的 高 度 国 家 也 相 继 制 定 了 食 品 安 全 法 等 相 关 法 律 法 规, 加 强 对 食 品 行 业 质 量 安 全 问 题 的 监 督 和 管 理,

92 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 确 保 食 品 行 业 有 序 发 展 国 家 质 检 总 局 自 2006 年 9 月 开 始 对 包 括 月 饼 在 内 的 糕 点 产 品 实 施 市 场 准 入 制 度 管 理 后, 从 2008 年 开 始, 所 有 糕 点 月 饼 企 业 一 律 不 得 无 证 生 产, 无 QS 标 志 的 产 品 一 律 不 得 销 售 按 照 食 品 质 量 安 全 市 场 准 入 制 度 对 糕 点 生 产 企 业 的 强 制 性 要 求, 品 牌 烘 焙 企 业 加 强 质 量 管 理, 企 业 生 产 加 工 技 术 水 平 有 了 较 大 改 进 行 业 内 许 多 骨 干 企 业 在 厂 房 设 备 加 工 技 术 等 方 面 进 行 更 新 改 造, 生 产 环 境 条 件 和 装 备 水 平 等 都 达 到 国 内 一 流 水 平, 基 本 实 现 了 自 动 化 流 水 线 生 产, 能 够 按 照 IS09000 质 量 管 理 体 系 的 要 求 进 行 质 量 控 制, 为 保 证 烘 焙 产 品 的 质 量 安 全 提 供 了 有 效 保 障 随 着 国 家 规 范 烘 焙 行 业 的 相 关 政 策 进 入 大 范 围 执 行 阶 段, 行 业 的 经 营 门 槛 随 之 大 幅 度 提 高, 对 于 一 些 未 能 达 到 QS 认 证 标 准 的 小 型 企 业, 产 品 销 售 流 通 受 到 强 制 性 限 制, 而 新 进 入 者 需 面 对 越 来 越 高 的 食 品 安 全 标 准 的 要 求, 经 验 不 足 的 新 进 入 企 业 将 无 法 在 该 行 业 立 足 (4) 技 术 研 发 壁 垒 烘 焙 行 业 具 有 种 类 繁 多 工 艺 水 平 要 求 高 产 品 周 期 短 更 新 换 代 快 的 特 点 目 前, 行 业 内 知 名 企 业 均 拥 有 一 支 实 力 雄 厚 的 研 发 团 队, 拥 有 众 多 成 熟 的 专 利 和 非 专 利 技 术, 并 能 够 根 据 市 场 需 要 研 发 创 新 并 生 产 多 品 相 产 品, 保 持 客 户 对 公 司 产 品 的 新 鲜 感 新 进 入 者 虽 然 可 以 集 中 一 次 性 复 制 一 个 阶 段 的 产 品, 但 因 缺 乏 研 发 实 力, 且 建 立 一 支 成 熟 的 研 发 团 队 需 较 长 的 周 期, 保 证 产 品 的 持 续 更 新 换 代 有 较 大 难 度 4 行 业 利 润 水 平 的 变 动 趋 势 及 变 动 原 因 近 年 来, 烘 焙 连 锁 行 业 竞 争 较 为 激 烈, 但 受 益 于 需 求 的 快 速 增 长, 行 业 整 体 毛 利 率 仍 保 持 稳 定 随 着 居 民 收 入 的 增 长 以 及 食 品 消 费 的 升 级, 烘 焙 食 品 因 其 营 养 安 全 便 捷 的 特 性, 日 益 受 到 消 费 者 的 青 睐, 销 售 规 模 持 续 扩 大 同 时, 随 着 国 家 对 食 品 卫 生 的 规 范, 一 些 小 型 烘 焙 生 产 企 业 由 于 不 符 合 标 准 而 退 出 市 场, 行 业 集 中 度 与 技 术 水 平 有 所 提 升 另 外, 烘 焙 食 品 企 业 的 经 营 模 式 还 呈 现 出 自 动 化 规 模 化 集 约 化 的 特 点 这 些 行 业 发 展 趋 势 都 有 效 地 维 持 行 业 的 整 体 利 润 率 保 持 在 一 定 水 平 年 中 国 烘 焙 食 品 行 业 销 售 利 润 率 情 况

93 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 资 料 来 源 : 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 行 业 内 上 市 公 司 毛 利 率 的 情 况 如 下 表 所 示 : 公 司 名 称 上 市 地 点 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 85 度 C 台 湾 55.54% 55.24% 53.53% 克 莉 丝 汀 香 港 49.69% 50.23% 51.35% 面 包 新 语 新 加 坡 53.04% 53.97% 54.67% 可 比 上 市 公 司 平 均 % 53.15% 53.19% 元 股 份 % 61.04% 61.27% 注 : 同 行 业 上 市 公 司 数 据 根 据 各 上 市 公 司 公 开 财 务 报 告 计 算 ( 四 ) 影 响 行 业 发 展 的 有 利 因 素 和 不 利 因 素 1 有 利 因 素 (1) 国 家 产 业 政 策 支 持 烘 焙 行 业 的 发 展 有 助 于 推 进 农 业 现 代 化 发 展 和 农 业 结 构 调 整, 有 利 于 有 效 吸 收 社 会 剩 余 劳 动 力, 有 利 于 促 进 国 内 居 民 膳 食 结 构 向 健 康 和 便 捷 方 向 发 展 为 推 动 烘 焙 行 业 发 展, 国 家 相 继 出 台 一 系 列 行 业 政 策 和 发 展 规 划, 促 进 烘 焙 行 业 发 展 食 品 工 业 十 二 五 发 展 规 划 纲 要 中 明 确 指 出 : 要 加 快 方 便 食 品 新 产 品 开 发, 向 多 品 种 营 养 化 高 品 质 方 向 发 展, 积 极 发 展 风 味 独 特 营 养 健 康 的 休 闲 食 品, 开 发 风 味 多 样 营 养 强 化 的 焙 烤 食 品, 满 足 市 场 细 分 需 求 另 外, 面 对 食 品 行 业 普 遍 存 在 的 小 散 乱 的 格 局, 为 促 进 食 品 工 业 的 健 康 发 展, 提 升 食 品 安 全 质 量 水 平, 促 进 食 品 工 业 结 构 调 整 和 优 化, 国 家 在 近 年 来 陆 续 出 台 了 国 家 食 品 新 标 准, 促 进 食 品 工 业 结 构 调 整 和 优 化, 使 大 量 不 具 备 生 产 条 件 的 烘 焙 食 品 企 业 停 产 转 产 或 被 市 场 淘 汰 国 家 质 检 总 局 自 2006 年

94 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 月 开 始 对 包 括 月 饼 在 内 的 糕 点 产 品 实 施 市 场 准 入 制 度 管 理 后, 从 2008 年 开 始, 所 有 糕 点 月 饼 企 业 一 律 不 得 无 证 生 产, 无 QS 标 志 的 产 品 也 一 律 不 得 销 售 另 外, 我 国 也 已 出 台 和 实 施 食 品 添 加 剂 使 用 标 准 食 品 标 签 通 用 标 准 中 国 食 品 广 告 法 饼 店 行 业 生 产 技 术 管 理 规 范 饼 店 分 等 定 级 规 定 和 面 包 糕 点 烘 焙 工 职 业 资 格 认 证 等 多 项 制 度, 这 标 志 着 我 国 焙 烤 食 品 行 业 已 开 始 逐 步 全 面 实 施 标 准 化 管 理 (2) 居 民 收 入 增 长 与 消 费 结 构 升 级 自 改 革 开 放 以 来, 特 别 是 九 五 十 五 十 一 五 期 间, 我 国 经 济 得 到 快 速 发 展, 国 家 统 计 局 统 计 数 据 显 示,2004 年 至 2013 年 间, 我 国 城 镇 居 民 人 均 可 支 配 收 入 和 农 村 居 民 人 均 纯 收 入 分 别 从 9,422 元 2,936 元 增 长 到 26,955 元 8,896 元 年, 我 国 城 镇 居 民 人 均 可 支 配 收 入 及 增 长 趋 势 如 下 : 资 料 来 源 : 国 家 统 计 局 随 着 收 入 水 平 的 提 高, 近 几 年 我 国 城 镇 居 民 人 均 食 品 支 出 额 保 持 稳 定 增 长 态 势,2012 年 我 国 城 镇 居 民 人 均 食 品 支 出 额 为 6,040.9 元, 比 上 年 增 长 9.71% 2006 年 至 2012 年, 我 国 城 镇 居 民 人 均 食 品 支 出 如 下 图 所 示 : 年 城 镇 居 民 人 均 食 品 支 出 及 增 长 趋 势 图

95 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 城 镇 居 民 人 均 食 品 支 出 ( 元 ) 增 长 率 % 16.58% % % 7.28% 5.13% 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 20% 18% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% 资 料 来 源 : 国 家 统 计 局 (3) 市 场 容 量 进 一 步 提 升 空 间 巨 大 在 世 界 范 围, 烘 焙 食 品 在 许 多 国 家 都 是 人 民 的 主 食, 其 工 业 化 自 动 化 的 发 展, 对 减 轻 广 大 人 民 的 家 务 劳 动 促 进 饮 食 结 构 方 便 化 合 理 化, 以 及 节 约 能 源 解 放 生 产 力 起 了 巨 大 的 推 动 作 用 目 前, 我 国 烘 焙 食 品 市 场 仍 处 于 起 步 阶 段, 烘 焙 食 品 还 没 有 发 挥 在 国 民 经 济 中 应 有 的 作 用, 未 对 人 民 饮 食 生 活 现 代 化 产 生 巨 大 影 响 我 国 人 均 烘 焙 食 品 消 费 量 不 仅 远 低 于 西 方 发 达 国 家, 而 且 也 低 于 东 亚 的 日 本 韩 国 随 着 饮 食 习 惯 的 改 变, 我 国 烘 焙 食 品 年 人 均 烘 焙 产 品 消 费 量 逐 年 上 升 我 国 烘 焙 食 品 市 场 中,2011 年 至 2013 年 人 均 烘 焙 产 品 消 费 量 分 别 达 到 4.73 千 克 5.06 千 克 和 5.40 千 克 年 中 国 人 均 烘 焙 食 品 消 费 量 统 计 人 均 烘 焙 产 品 消 费 量 ( 千 克 ) 2007 年 年 年 年 年 年 年 5.40 资 料 来 源 : 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 我 国 人 均 烘 焙 食 品 消 费 量 仍 然 很 低, 随 着 我 国 经 济 水 平 的 发 展, 我 国 烘 焙 食

96 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 品 消 费 量 将 会 保 持 快 速 增 长 2 不 利 因 素 (1) 食 品 安 全 隐 患 烘 焙 食 品 的 主 要 原 材 料 为 面 粉 鸡 蛋 糖 油 等, 在 气 候 和 市 场 等 原 因 造 成 原 材 料 采 购 不 足 时, 可 能 会 出 现 原 材 料 质 量 下 降 的 风 险, 继 而 影 响 到 烘 焙 食 品 的 质 量 烘 焙 食 品 在 物 流 配 送 过 程 中 对 仓 库 和 车 辆 的 温 度 湿 度 等 运 输 条 件 有 较 高 的 要 求, 如 果 物 流 配 送 环 节 不 够 完 善, 产 品 难 以 保 持 新 鲜, 甚 至 有 变 质 的 风 险 (2) 人 力 成 本 门 店 租 金 成 本 上 涨 近 年 来, 农 产 品 价 格 的 持 续 上 涨 导 致 上 述 原 材 料 的 价 格 逐 渐 攀 升, 对 烘 焙 食 品 行 业 的 发 展 产 生 压 力 烘 焙 食 品 生 产 过 程 中, 对 于 在 口 感 形 状 有 特 殊 要 求 的 产 品, 在 配 料 打 料 成 型 等 部 分 工 艺 流 程 需 手 工 操 作, 因 此 烘 焙 企 业 生 产 所 需 工 人 较 多 此 外, 烘 焙 连 锁 店 也 需 要 大 量 的 销 售 人 员 近 年 来, 我 国 工 人 工 资 上 涨 较 快, 并 出 现 了 局 部 的 劳 动 力 供 求 失 衡 人 力 成 本 的 快 速 上 升 对 烘 焙 企 业 经 营 产 生 一 定 的 不 利 影 响 烘 焙 企 业 主 要 依 赖 直 营 店 和 加 盟 店 销 售 产 品 受 资 金 实 力 的 约 束, 烘 焙 企 业 的 直 营 店 多 通 过 租 赁 商 铺 开 设 近 几 年 来 商 业 地 产 价 格 飞 涨, 商 铺 的 租 金 也 水 涨 船 高 门 店 租 金 的 上 涨 势 必 会 增 加 烘 焙 企 业 的 运 营 成 本, 对 行 业 的 发 展 产 生 负 面 影 响 ( 五 ) 行 业 技 术 水 平 与 技 术 特 点 行 业 周 期 性 区 域 性 和 季 节 性 的 特 征 1 我 国 烘 焙 行 业 发 展 历 程 虽 然 烘 焙 业 在 我 国 已 有 久 远 的 历 史, 但 现 代 烘 焙 业 起 步 于 上 世 纪 八 十 年 末, 在 国 内 发 展 仅 有 二 十 多 年 的 时 间 随 着 中 国 经 济 的 快 速 发 展, 人 们 生 活 水 平 得 到 了 显 著 提 高, 生 活 节 奏 明 显 加 快, 与 世 界 交 往 越 来 越 频 繁, 中 国 消 费 者 的 饮 食 习 惯 也 逐 渐 发 生 着 变 化, 蛋 糕 小 西 点 等 烘 焙 食 品 走 进 了 平 常 百 姓 的 家 居 生 活 从 企 业 品 牌 来 看, 中 国 烘 焙 业 在 改 革 开 放 和 文 化 交 融 的 背 景 下 得 到 了 迅 速 发 展, 中 国 台 湾 东 亚 日 韩 欧 盟 的 国 际 烘 焙 企 业 纷 纷 登 陆 中 国 大 陆 市 场, 已 经 从 单 一 的 国 内 品 牌 发 展 成 为 如 今 众 多 国 际 品 牌 与 国 内 品 牌 并 立 的 市 场 格 局 中 国 烘 焙 业 已 步 入 快 速 发 展 期

97 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 从 经 营 模 式 来 看, 已 经 从 最 初 的 作 坊 模 式 发 展 成 为 如 今 精 致 专 卖 店 与 连 锁 经 营 模 式 引 领 消 费 龙 头 企 业 的 规 模 不 断 扩 张 的 市 场 格 局 从 开 始 时 几 家 或 十 几 家 门 店 规 模 的 连 锁 企 业, 发 展 到 目 前 几 十 家 上 百 家 门 店 规 模 的 大 型 连 锁 企 业 从 原 来 前 店 后 厂 式 的 经 营 模 式, 发 展 到 现 在 普 遍 采 用 中 央 工 厂 生 产 多 网 点 大 范 围 配 送 的 模 式 但 是, 目 前 我 国 烘 焙 行 业 仍 然 呈 现 典 型 的 零 散 型 产 业 特 征, 参 与 市 场 竞 争 的 企 业 众 多, 但 没 有 任 何 一 家 占 有 绝 对 优 势 的 市 场 份 额 中 国 烘 焙 业 处 于 高 速 增 长 期, 消 费 者 的 购 买 力 持 续 上 升, 这 种 情 况 下 产 业 发 展 布 局 不 平 衡 技 术 更 新 缓 慢 传 统 技 术 流 失 同 质 化 竞 争 等 行 业 发 展 中 的 不 足 没 有 充 分 显 现 近 年 来 我 国 烘 焙 连 锁 企 业 的 品 牌 化 规 模 化 的 优 势 已 经 有 所 建 立, 但 仍 然 局 限 于 区 域 市 场, 真 正 实 现 品 牌 连 锁 化 规 模 化 的 烘 焙 企 业 屈 指 可 数 2 我 国 烘 焙 行 业 的 经 营 业 态 从 目 前 中 国 烘 焙 市 场 产 品 分 类 组 合 及 经 营 现 况 分 析, 烘 焙 产 品 主 要 通 过 连 锁 门 店 第 三 方 超 市 以 及 传 统 食 品 店 等 渠 道 进 行 分 销 (1) 连 锁 门 店 连 锁 经 营 商 业 是 通 过 一 定 的 商 业 规 则, 以 松 散 或 紧 密 的 商 业 模 式 结 合, 将 分 散 的 经 营 单 位 联 结 在 一 起 进 行 商 业 运 作 的 商 业 组 织 形 式 其 特 点 是 总 部 负 责 采 购 生 产 配 送, 店 铺 负 责 销 售, 并 通 过 企 业 形 象 标 准 化 经 营 活 动 专 业 化 管 理 方 式 规 范 化 及 管 理 手 段 现 代 化 等 方 式 实 现 规 模 效 益 连 锁 经 营 包 括 直 营 连 锁 和 特 许 连 锁 等 直 营 连 锁 是 指 总 公 司 直 接 经 营 的 连 锁 店, 即 由 公 司 本 部 直 接 经 营 投 资 管 理 各 个 零 售 点 的 经 营 形 态 ; 特 许 加 盟 是 指 由 拥 有 技 术 和 管 理 经 验 的 总 部, 指 导 传 授 加 盟 店 各 项 经 营 的 技 术 经 验, 并 收 取 一 定 比 例 的 权 利 金 及 指 导 费 国 内 知 名 的 烘 焙 行 业 企 业 绝 大 多 数 都 是 采 取 连 锁 门 店 形 式, 以 统 一 品 牌 与 管 理 模 式, 以 连 锁 门 店 的 经 营 模 式, 建 立 终 端 营 销 渠 道, 具 体 形 式 又 以 直 营 连 锁 为 主 但 不 同 企 业 的 连 锁 门 店 形 式 各 有 不 同, 部 分 企 业 采 取 店 中 店 形 式 为 主, 强 调 连 锁 门 店 的 分 布 密 度 ; 另 外 一 些 企 业 采 取 独 立 连 锁 门 店 为 主, 对 营 业 面 积 和 门 店 形 象 有 较 高 要 求, 强 调 连 锁 门 店 的 品 牌 形 象 展 示 发 行 人 以 第 二 种 方 式 为 主 (2) 第 三 方 商 超

98 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 随 着 连 锁 超 市 的 快 速 发 展, 知 名 的 国 内 外 连 锁 超 市 卖 场 和 便 利 店 在 中 国 各 级 城 市 快 速 扩 张, 近 年 来 其 于 零 售 市 场 总 额 的 比 重 不 断 提 高, 现 已 成 为 中 国 零 售 渠 道 的 重 要 组 成 部 分 第 三 方 商 超 也 已 经 成 为 烘 焙 食 品 销 售 的 重 要 渠 道 在 现 烤 现 制 面 包 和 糕 点 市 场 上, 大 型 商 超 能 够 借 助 连 锁 超 市 的 网 点 优 势 和 客 流 数 量, 占 有 一 定 的 销 售 份 额 在 包 装 类 烘 焙 食 品 市 场 上, 便 利 店 是 市 场 营 销 的 主 要 渠 道 从 客 流 量 形 象 展 示 运 行 成 本 资 金 周 转 等 方 面, 烘 焙 连 锁 店 和 超 市 卖 场 对 比 如 下 : 项 目 超 市 卖 场 烘 焙 连 锁 店 客 流 量 诚 信 度 品 牌 展 示 超 市 卖 场 一 般 地 处 某 一 区 域 的 商 业 中 心, 交 通 便 利 客 流 大, 人 气 旺 超 市 卖 场 信 誉 度 较 高 受 制 于 超 市 卖 场 的 环 境, 烘 焙 企 业 很 难 在 形 象 设 计 或 企 业 文 化 方 面 展 示 出 自 己 的 特 色, 对 品 牌 的 建 立 和 推 广 不 利 无 需 购 置 物 业 或 缴 纳 房 租, 但 通 常 需 缴 纳 如 进 场 费 促 销 费 运 行 成 本 柜 台 费 宣 传 费 等 各 种 费 用, 给 企 业 增 加 经 营 成 本 资 金 回 笼 由 超 市 卖 场 统 一 收 款 结 算, 现 金 回 笼 较 慢 灵 活 管 理 店 堂 布 局 风 格 经 营 品 种 品 牌 推 广 促 销 宣 传 等 均 受 制 于 超 市 卖 场, 灵 活 性 较 差 (3) 传 统 食 品 店 客 流 量 主 要 由 所 处 的 商 业 位 置 决 定, 在 繁 华 地 段 客 流 量 接 近 超 市 卖 场, 在 其 他 地 段 客 流 量 低 于 超 市 卖 场 不 同 品 牌 企 业 开 设 的 烘 焙 店 诚 信 度 相 差 较 大 烘 焙 连 锁 店 突 出 优 势 在 于 品 牌 推 广 和 形 象 展 示 利 用 独 立 的 门 店, 能 很 好 地 展 示 企 业 的 形 象, 突 出 企 业 经 营 理 念 和 产 品 特 色 需 自 行 购 置 物 业 或 租 赁 物 业 并 缴 纳 房 租 ; 独 立 店 的 经 营 费 用 相 对 固 定 并 可 以 预 测 资 金 回 笼 较 快 可 以 按 照 企 业 的 总 体 规 划 进 行 调 整, 灵 活 性 高 传 统 食 品 店 营 销 渠 道 的 存 在 主 要 是 由 国 内 烘 焙 市 场 发 展 历 史 决 定 传 统 的 烘 焙 产 品 主 要 是 由 前 店 后 厂 的 传 统 食 品 店 制 作 并 销 售, 但 由 于 受 迅 速 扩 张 的 品 牌 连 锁 门 店 第 三 方 商 超 和 电 子 商 务 等 替 代 渠 道 的 冲 击, 传 统 食 品 店 所 占 销 售 份 额 在 过 去 几 年 中 呈 下 降 趋 势 3 行 业 经 营 模 式 (1) 中 央 烘 焙 工 厂 统 一 生 产, 快 速 冷 链 运 输 至 各 门 店 我 国 传 统 的 烘 焙 糕 点 企 业 绝 大 部 分 是 前 店 后 厂, 中 央 烘 焙 工 厂 很 少 这 使 得 企 业 成 本 高, 产 品 质 量 不 够 稳 定, 不 易 连 锁 经 营, 很 难 产 生 品 牌 效 应 随 着 居 民

99 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 消 费 水 平 的 提 高 和 工 艺 技 术 的 发 展, 我 国 品 牌 烘 焙 企 业 逐 步 采 用 中 央 工 厂 加 连 锁 经 营 的 经 营 模 式 即 中 央 烘 焙 工 厂 的 生 产 厂 房 多 采 用 全 封 闭 空 调 净 化 系 统, 拥 有 科 学 的 生 产 流 程 与 严 格 的 品 质 控 制 系 统, 产 品 首 先 在 中 央 工 厂 中 利 用 大 型 连 续 化 机 械 化 全 自 动 生 产 线 集 中 生 产, 然 后 快 速 冷 链 运 送 至 各 门 店 直 接 销 售 或 简 单 再 加 工 后 销 售 中 央 烘 焙 工 厂 模 式 下, 烘 焙 厂 商 利 用 自 动 化 生 产 设 备, 少 量 多 批 次 生 产, 质 量 可 控 制, 调 配 容 易, 易 被 消 费 者 所 接 受 部 分 产 品 由 中 央 烘 焙 工 厂 生 产 各 种 冷 冻 面 团 或 半 成 品, 然 后 配 送 至 门 市 店 现 场 加 工, 以 保 持 产 品 的 新 鲜 度 我 国 主 要 品 牌 烘 焙 企 业 中 央 工 厂 情 况 如 下 : 公 司 名 称 主 要 产 品 中 央 烘 焙 工 厂 蛋 糕 烘 焙 伴 手 礼 其 他 小 西 点 进 口 水 果 等 面 包 咖 啡 蛋 糕 在 上 海 成 都 武 汉 设 立 中 央 工 厂 在 台 中 上 海 杭 州 北 京 等 地 设 立 中 央 工 厂 面 包 蛋 糕 在 上 海 成 都 济 南 等 地 设 立 中 央 工 厂 面 包 蛋 糕 在 上 海 南 京 杭 州 等 地 设 立 中 央 工 厂 冰 激 凌 冰 激 凌 月 饼 在 上 海 北 京 广 州 等 地 设 立 中 央 工 厂 (2) 烘 焙 连 锁 店 成 为 主 要 销 售 渠 道 烘 焙 食 品 行 业 主 要 通 过 烘 焙 连 锁 店 超 市 卖 场 等 渠 道 直 接 面 向 消 费 者 烘 焙 连 锁 店 以 其 门 店 数 量 多 覆 盖 范 围 广 而 成 为 烘 焙 厂 商 最 主 要 的 销 售 渠 道 烘 焙 连 锁 店 在 与 消 费 者 互 动 获 取 市 场 信 息 等 方 面 有 其 天 然 的 优 势, 对 树 立 品 牌 推 出 新 品 有 极 大 的 帮 助 不 仅 如 此, 相 比 卖 场 及 食 品 商 店, 烘 焙 连 锁 店 品 种 更 丰 富, 而 现 场 烘 焙 裱 花 的 产 品 在 新 鲜 度 口 感 等 方 面 也 更 能 获 得 消 费 者 的 青 睐 采 用 烘 焙 连 锁 店 模 式, 企 业 对 于 终 端 的 管 控 能 力 较 强, 能 够 将 企 业 自 身 的 管 理 经 验 营 销 能 力 传 达 至 连 锁 店 随 着 渠 道 运 营 的 不 断 精 细 化, 烘 焙 连 锁 店 已 经 成 为 主 要 销 售 渠 道

100 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (3) 直 营 为 主 加 盟 为 辅 品 牌 烘 焙 企 业 可 以 自 行 开 设 直 营 店 直 接 销 售 给 消 费 者, 或 者 采 取 加 盟 形 式 由 加 盟 商 销 售 给 消 费 者 企 业 设 立 直 营 渠 道 不 仅 是 基 于 盈 利 方 面 的 考 虑, 更 多 是 将 其 作 为 展 示 公 司 品 牌 形 象 的 标 杆, 并 在 门 店 管 理 方 面 具 有 更 强 的 主 动 性 和 管 控 能 力 自 1990 年 代 中 后 期 引 入 连 锁 加 盟 体 制, 经 过 二 三 十 年 的 发 展, 中 国 烘 焙 行 业 的 加 盟 体 制 也 逐 步 成 熟, 加 盟 店 铺 极 强 的 扩 张 能 力 和 复 制 能 力 也 使 品 牌 烘 焙 企 业 拥 有 遍 及 全 国 的 销 售 网 络 直 营 与 加 盟 的 利 弊 分 析 如 下 : 直 营 加 盟 优 势 对 终 端 渠 道 控 制 能 力 强 与 消 费 者 信 息 沟 通 顺 畅, 充 分 了 解 消 费 者 的 偏 好 完 全 执 行 品 牌 策 略, 店 铺 布 局 可 明 显 提 升 品 牌 形 象 资 金 人 员 投 入 少 凭 借 加 盟 商 力 量 获 得 渠 道 的 迅 速 扩 张 回 款 迅 速, 供 货 给 加 盟 商 即 计 入 当 期 收 入, 加 盟 商 承 担 不 适 销 的 风 险 劣 势 资 金 和 人 员 配 置 要 求 高, 渠 道 拓 展 速 度 较 慢 地 区 经 济 和 文 化 的 差 异 促 使 直 营 渠 道 进 入 新 区 域 存 在 一 定 困 难 收 取 价 款 并 将 货 物 交 付 给 消 费 者 时 确 认 收 入, 收 入 实 现 较 慢 对 渠 道 控 制 有 限 会 出 现 加 盟 商 与 品 牌 商 利 益 不 一 致 的 情 形 与 消 费 者 信 息 沟 通 不 通 畅 由 于 消 费 者 对 烘 焙 食 品 的 质 量 食 品 安 全 更 为 关 注, 为 保 证 产 品 质 量 提 升 品 牌 形 象, 目 前 国 内 高 端 烘 焙 品 牌 多 采 取 直 营 为 主, 辅 以 少 量 加 盟 的 经 营 策 略 4 行 业 技 术 水 平 及 特 点 烘 焙 食 品 行 业 在 工 业 化 以 前 普 遍 采 取 的 是 传 统 的 手 工 制 作 工 艺 和 前 店 后 厂 的 经 营 模 式, 该 方 法 制 约 了 本 行 业 向 规 模 化 方 向 发 展, 在 食 品 安 全 方 面 也 存 在 诸 多 隐 患 近 年 来, 随 着 烘 焙 食 品 行 业 规 模 的 不 断 扩 大, 消 费 者 对 健 康 食 品 需 求 的 不 断 提 升, 以 及 对 食 品 安 全 问 题 的 逐 渐 关 注, 以 本 公 司 为 代 表 的 业 内 规 模 化 企 业, 坚 持 有 效 管 理 与 技 术 创 新 两 条 主 线, 引 领 行 业 生 产 技 术 的 进 步 与 革 新, 不 断 提 高 生 产 机 械 化 和 自 动 化, 不 断 开 发 符 合 消 费 者 口 味 的 新 产 品, 不 断 提 高 企 业 经 营 的 信 息 化 程 度 目 前 烘 焙 行 业 已 经 逐 步 走 向 工 业 化 标 准 化 和 规 模 化 生 产 阶 段 (1) 自 动 化 技 术 得 到 广 泛 应 用 传 统 烘 焙 业 多 以 手 工 操 作 为 主, 产 品 质 量 全 靠 师 傅 的 手 艺 与 经 验 决 定 但 随 着 欧 美 日 本 等 国 家 在 硬 件 设 备 上 的 开 发 与 运 用, 从 半 自 动 到 全 自 动, 掀 开 了 产

101 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 业 工 业 化 革 命 的 序 幕 限 定 化 工 艺 流 程 和 生 产 环 境 成 为 烘 焙 工 业 的 领 先 指 标, 品 牌 烘 焙 企 业 率 先 建 立 起 自 动 化 生 产 研 发 基 地, 通 过 前 瞻 性 的 多 功 能 规 划 设 计, 实 现 了 产 品 的 标 准 化 (2) 现 代 信 息 管 理 技 术 在 烘 焙 行 业 的 逐 步 运 用 以 ERP 管 理 系 统 为 代 表 的 现 代 信 息 管 理 技 术 在 本 公 司 克 莉 丝 汀 等 公 司 得 到 应 用 ERP 管 理 系 统 利 用 远 程 数 据 传 输 技 术 并 及 时 获 取 信 息, 来 安 排 生 产 库 存 控 制 在 销 售 兑 换 退 回 缴 销 结 算 等 各 个 过 程 中 进 行 管 理, 即 时 获 知 各 终 端 销 售 的 实 时 状 态 5 行 业 的 周 期 性 区 域 性 和 季 节 性 特 征 (1) 周 期 性 特 征 烘 焙 产 品 由 于 其 便 捷 方 便 的 特 性, 是 消 费 者 日 常 必 需 的 快 速 消 费 品, 不 存 在 明 显 的 周 期 性 特 征 (2) 季 节 性 特 征 蛋 糕 面 包 为 日 常 休 闲 食 品, 全 年 市 场 需 求 稳 定, 不 存 在 明 显 的 季 节 性 特 征 节 令 性 产 品 存 在 明 显 的 季 节 性 特 征 春 节 年 糕 清 明 青 团 端 午 龙 粽 中 秋 月 饼 等 均 只 在 特 定 节 日 前 后 的 一 段 时 间 出 售 其 中 中 秋 月 饼 占 烘 焙 企 业 销 售 收 入 比 重 较 大, 因 此 大 部 分 烘 焙 行 业 企 业 下 半 年 的 收 入 利 润 远 大 于 上 半 年 另 外 市 场 上 包 括 本 公 司 等 企 业 针 对 中 华 传 统 节 日 推 出 的 时 令 糕 点, 如 重 阳 糕 桂 花 糕 青 团 等 产 品, 也 具 有 较 强 的 季 节 性 (3) 区 域 性 特 征 烘 焙 食 品 行 业 市 场 规 模 具 有 一 定 的 区 域 性, 整 体 呈 现 为 东 部 销 售 额 较 西 部 高, 一 线 城 市 销 售 额 较 二 三 线 城 市 高, 上 海 北 京 等 大 城 市 的 发 展 尤 为 迅 速 这 主 要 是 因 为 我 国 东 部 及 一 线 城 市 经 济 较 为 发 达, 消 费 者 购 买 力 较 强, 同 时 东 部 及 一 线 城 市 烘 焙 企 业 的 规 模 大 数 量 多 另 外 中 小 型 烘 焙 食 品 企 业 的 销 售 也 具 有 一 定 的 区 域 性, 除 了 与 市 场 容 量 有 关 之 外, 这 也 与 产 品 冷 链 运 输 半 径 和 品 牌 影 响 力 有 关 目 前 除 了 少 数 优 势 企 业 基 本 实 现 全 国 化 生 产 与 销 售 之 外, 大 多 数 烘 焙 食 品 连 锁 企 业 仍 然 具 有 区 域 销 售 的 特 点 随 着 我 国 西 部 经 济 的 快 速 发 展, 烘 焙 企 业 在 西 部 陆 续 布 局, 以 及 规 模 化 烘 焙 企 业 全 国 化 布 局 的 逐 步 实 现, 烘 焙 食 品 行 业 的 区 域 性 差 异 将 逐 渐 缩 小

102 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 ( 六 ) 行 业 发 展 趋 势 近 年 来, 我 国 居 民 食 品 消 费 呈 现 出 健 康 绿 色 方 便 美 味 和 个 性 化 发 展 的 特 点, 安 全 营 养 美 味 的 烘 焙 食 品 将 是 未 来 行 业 发 展 趋 势 1 烘 焙 食 品 更 加 崇 尚 健 康 理 念 传 统 烘 焙 产 品 所 含 碳 水 化 合 物 脂 肪 及 热 量 通 常 较 高 目 前 消 费 者 对 食 品 的 需 求 已 由 温 饱 开 始 向 营 养 与 健 康 的 方 向 发 展, 越 来 越 多 消 费 者 倾 向 于 选 择 含 有 少 量 碳 水 化 合 物 脂 肪 及 热 量 的 烘 焙 产 品 选 用 膳 食 纤 维 或 大 豆 蛋 白 等 原 料 生 产 的 烘 焙 产 品 愈 来 愈 受 到 消 费 者 青 睐 烘 焙 食 品 的 研 发 方 向 是 营 养 和 健 康, 具 体 体 现 在 高 纤 低 脂 低 糖 便 捷 等 方 面 (1) 高 纤 维 植 物 中 的 纤 维 素 可 以 降 低 人 体 消 化 系 统 的 患 病 率 烘 焙 食 品 中 添 加 全 麦 粉 麦 片 五 谷 杂 粮 根 茎 植 物 茎 叶 植 物 等 高 纤 维 原 材 料 成 为 一 种 趋 势 (2) 低 脂 低 糖 消 费 者 对 食 品 的 健 康 需 求 也 越 来 越 高, 保 健 食 品 功 能 食 品 绿 色 食 品 等, 已 成 为 食 品 消 费 市 场 的 热 点 烘 焙 产 品 的 发 展 趋 势 是 以 低 聚 糖 多 元 糖 醇 大 豆 蛋 白 植 物 活 性 成 份 维 生 素 和 矿 物 元 素 等 为 原 料, 生 产 出 低 脂 健 康 食 品 (3) 便 捷 使 用 可 快 速 处 理 的 原 材 料 半 成 品 或 成 品 将 成 为 未 来 大 型 烘 焙 生 产 企 业 的 发 展 潮 流 2 企 业 品 牌 成 为 行 业 竞 争 的 核 心 成 功 要 素 企 业 品 牌 是 烘 焙 食 品 企 业 的 核 心 竞 争 力 之 一, 在 消 费 者 心 目 当 中 拥 有 良 好 的 品 牌 形 象, 能 够 帮 助 企 业 迅 速 地 拓 展 市 场 提 升 利 润 水 平 3 中 高 端 市 场 成 为 关 注 焦 点 近 年 来, 烘 焙 食 品 市 场 的 竞 争 异 常 激 烈 国 内 知 名 品 牌 与 外 资 品 牌 始 终 处 于 竞 争 状 态, 龙 头 企 业 通 过 不 断 提 高 产 品 质 量, 加 快 新 产 品 研 发 和 营 销 推 广 力 度 等 方 式, 扩 大 市 场 份 额 随 着 市 场 准 入 制 度 的 实 施, 烘 焙 食 品 行 业 进 入 门 槛 的 提 高, 国 内 焙 烤 市 场 逐 步 从 打 价 格 战 的 恶 性 竞 争, 步 入 以 产 品 质 量 和 产 品 研 发 为 核 心 的 良 性 竞 争 轨 道 中 高 端 市 场 已 经 成 为 烘 焙 企 业 关 注 的 焦 点 4 生 产 趋 于 专 业 化 标 准 化 随 着 国 家 行 业 标 准 的 不 断 出 台 和 实 施, 不 少 企 业 在 行 业 标 准 的 基 础 上 制 定 了

103 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 更 加 严 格 的 原 料 加 工 生 产 工 艺 产 品 检 测 等 一 系 列 标 准, 来 保 证 产 品 的 高 品 质 为 了 进 一 步 保 证 产 品 品 质, 不 少 烘 焙 企 业 在 新 产 品 研 发 和 传 统 产 品 生 产 的 同 时, 开 始 与 食 品 科 研 机 构 高 等 院 校 以 及 行 业 协 会 进 行 专 业 技 术 的 沟 通 交 流, 在 基 础 原 料 食 品 添 加 剂 生 产 工 艺 包 装 材 料 包 装 机 械 以 及 食 品 机 械 等 方 面 加 强 专 业 化 协 作 攻 关, 为 产 品 创 新 产 品 质 量 提 高 工 艺 改 良 等 方 面 提 供 支 持 烘 焙 食 品 行 业 未 来 的 的 生 产 将 呈 现 专 业 化 和 标 准 化 的 特 点 ( 七 ) 发 行 人 所 处 行 业 与 上 下 游 行 业 之 间 的 关 联 性, 上 下 游 行 业 发 展 状 况 对 本 行 业 及 其 发 展 前 景 的 影 响 烘 培 食 品 的 主 要 原 料 包 括 面 粉 砂 糖 鸡 蛋 食 用 油 等 原 材 料, 关 联 的 上 游 行 业 主 要 为 上 述 农 副 产 品 农 副 产 品 的 产 量 价 格 供 应 质 量 对 烘 培 食 品 行 业 的 生 产 和 销 售 有 着 重 要 的 影 响, 尤 其 是 在 异 常 气 候 流 行 疫 病 等 因 素 的 影 响 下, 部 分 原 材 料 的 供 应 量 和 供 应 价 格 容 易 出 现 波 动 1 产 业 链 概 述 烘 焙 企 业 通 过 一 系 列 复 杂 的 工 艺 将 面 粉 砂 糖 食 用 油 鸡 蛋 奶 油 等 原 材 料 加 工 为 烘 焙 食 品, 并 通 过 烘 焙 门 店 和 商 超 等 渠 道 向 消 费 者 销 售 (1) 与 上 游 行 业 关 系 烘 焙 食 品 生 产 所 需 的 原 材 料 主 要 为 面 粉 鸡 蛋 糖 油 等 原 材 料 农 产 品 的 供 应 量 及 价 格 将 直 接 影 响 烘 焙 企 业 的 生 产 成 本, 而 植 物 生 长 环 境 的 变 化 则 会 影 响 原 材 料 的 质 量, 进 而 影 响 烘 焙 产 品 的 品 质, 因 此, 农 业 及 农 产 品 加 工 行 业 的 稳 定 发 展, 是 烘 焙 连 锁 行 业 健 康 发 展 的 基 础 (2) 与 下 游 行 业 关 系 烘 焙 连 锁 行 业 属 于 大 众 消 费 行 业, 下 游 主 要 是 烘 焙 门 店 和 商 超 烘 焙 连 锁 企 业 生 产 的 产 品 通 过 自 营 或 加 盟 的 烘 焙 连 锁 门 店 第 三 方 商 超 等 渠 道 销 售 给 消 费 者 因 此 烘 焙 企 业 自 身 的 连 锁 门 店 数 量 和 管 理 模 式, 以 及 第 三 方 商 超 的 数 量 和 分 布, 会 影 响 到 烘 焙 食 品 企 业 的 产 品 营 销 2 上 游 行 业 发 展 状 况 对 本 行 业 及 其 发 展 前 景 的 影 响 烘 焙 食 品 所 需 要 的 原 材 料 主 要 是 面 粉 糖 食 用 油 鸡 蛋 等 由 于 烘 焙 食 品 生 产 所 使 用 的 原 材 料 均 是 常 用 的 大 宗 农 副 产 品, 国 家 对 此 类 产 品 的 生 产 和 价 格 变 动 非 常 重 视, 近 年 来, 原 材 料 价 格 涨 幅 较 为 稳 定, 未 出 现 大 幅 波 动 情 况 近 三 年

104 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 主 要 原 材 料 的 价 格 变 动 情 况 如 下 表 所 示 : 名 称 规 格 单 位 2013 年 12 月 2012 年 12 月 2011 年 12 月 面 粉 小 包 装 面 粉 元 / 千 克 白 砂 糖 一 级 元 / 千 克 食 用 油 桶 装 豆 油 元 / 升 鸡 蛋 散 装 鲜 鸡 蛋 元 / 千 克 数 据 来 源 : 商 务 部 昆 商 糖 网 农 业 部 3 下 游 行 业 发 展 状 况 对 本 行 业 及 其 发 展 前 景 的 影 响 烘 焙 企 业 主 要 通 过 直 营 加 盟 门 店 向 消 费 者 销 售 产 品, 部 分 产 品 还 通 过 第 三 方 超 市 网 上 订 单 销 售 的 方 式 进 行 销 售 烘 焙 企 业 数 量 和 规 模 的 扩 张 将 推 动 整 个 行 业 的 产 业 化 进 程, 零 售 业 态 的 丰 富 与 升 级 将 扩 大 烘 焙 食 品 行 业 的 市 场 容 量 这 将 促 进 业 内 的 良 性 竞 争, 有 利 于 行 业 的 整 体 发 展 三 发 行 人 在 行 业 中 的 竞 争 地 位 ( 一 ) 公 司 竞 争 优 势 本 公 司 自 成 立 以 来, 对 烘 焙 食 品 行 业 的 生 产 工 艺 包 装 材 料 营 销 手 段 产 品 创 新 等 进 行 全 方 位 的 革 新, 率 先 实 现 将 传 统 食 品 与 现 代 工 艺 传 统 民 俗 文 化 与 现 代 饮 食 习 惯 的 有 机 结 合, 并 且 促 进 烘 焙 食 品 行 业 从 传 统 手 工 业 到 现 代 工 业 方 式 的 转 变, 是 中 国 烘 焙 食 品 行 业 的 龙 头 企 业 之 一, 竞 争 优 势 明 显 1 品 牌 优 势 元 的 品 牌 内 涵 中, 元 为 万 物 之 本, 为 创 始 之 意, 元 即 为 始 的 含 义 本 公 司 自 1993 年 进 入 大 陆 以 来, 在 二 十 年 的 发 展 过 程 中, 努 力 成 为 民 俗 食 品 的 精 致 名 家, 成 为 烘 焙 食 品 连 锁 经 营 行 业 中 综 合 实 力 位 居 前 列 的 龙 头 企 业 之 一 公 司 被 中 国 食 品 工 业 协 会 授 予 知 名 月 饼 品 牌 月 饼 20 强 中 国 烘 焙 最 具 竞 争 力 十 大 品 牌 中 华 国 饼 中 国 月 饼 十 强 企 业 中 国 烘 焙 杰 出 饼 店 2011 年 1 月, 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 授 予 本 公 司 元 食 品 GANSO 为 上 海 市 著 名 商 标 2013 年 10 月 公 司 获 得 上 海 市 糖 业 协 会 颁 发 的 最 具 特 色 月 饼 品

105 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 牌 证 书 2 销 售 网 络 优 势 自 1993 年 进 入 大 陆 以 来, 公 司 坚 持 不 断 创 新 引 导 市 场 打 造 需 求 创 造 流 行 的 经 营 理 念, 目 前 在 国 内 主 要 城 市 及 台 湾 地 区 布 局 门 店 销 售 网 络, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 拥 有 门 店 共 计 600 家, 遍 布 全 国 102 个 地 级 城 市, 其 中 上 海 江 苏 浙 江 湖 北 四 川 重 庆 等 东 部 及 长 江 流 域 地 区 为 公 司 优 势 区 域, 公 司 在 上 述 地 区 耕 耘 多 年 并 形 成 相 对 优 势 公 司 建 立 了 电 子 商 务 营 销 平 台, 公 司 为 消 费 者 提 供 127 宅 配 服 务 (1 分 钟 订 购,2 小 时 到 达,7 公 里 免 费 宅 配 ) 通 过 线 下 实 体 门 店 与 线 上 电 子 商 务 的 结 合, 搭 配 快 速 运 输, 实 现 线 上 与 线 下 的 联 动 和 O2O 的 融 合 公 司 通 过 直 营 和 特 许 加 盟 的 方 式, 对 销 售 门 店 实 行 多 方 面 的 支 持 和 严 格 管 理 公 司 每 家 门 店 都 以 统 一 的 形 象 和 商 品 组 合 向 每 位 顾 客 传 达 着 元 的 品 牌 理 念 同 时, 网 上 订 购 配 送 到 府 提 货 单 全 国 通 用 开 设 亲 子 启 蒙 乐 园 等 各 种 个 性 化 的 服 务 方 式, 为 公 司 在 烘 焙 食 品 市 场 中 赢 得 了 更 多 市 场 份 额 公 司 门 店 分 布 一 览 图

106 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 注 : 此 处 数 据 包 括 498 家 直 营 门 店 和 2 家 其 他 门 店 3 产 品 质 量 与 食 品 安 全 优 势 公 司 自 成 立 之 初, 始 终 把 产 品 质 量 和 食 品 安 全 问 题 作 为 企 业 工 作 的 重 中 之 重, 从 采 购 生 产 与 销 售 等 环 节 严 格 控 制 产 品 质 量 与 食 品 安 全 公 司 产 品 质 量 与 食 品 安 全 主 要 制 度 如 下 : 环 节 制 度 目 标 采 购 供 应 商 筛 选 公 司 采 取 全 球 范 围 内 采 购 优 质 原 料 的 原 则, 严 格 按 照 公 司 内 部 的 检 验 流 程 筛 选 供 应 商, 验 收 供 应 商 的 供 货, 一 经 检 验 不 合 格 的 原 料, 一 律 退 货 供 应 商 年 检 每 年 对 现 有 供 应 商 进 行 年 度 考 核, 确 保 采 购 原 料 的 优 质 安 全, 确 保 供 应 商 符 合 公 司 采 购 制 度 要 求 生 产 先 进 生 产 体 系 与 认 证 ERP 流 程 管 理 公 司 引 进 多 项 专 业 化 大 型 化 和 自 动 化 的 生 产 设 备, 并 建 设 污 水 处 理 系 统, 通 过 ISO22000 HACCP 及 QS 认 证, 制 定 并 实 施 高 于 国 家 标 准 的 食 品 安 全 企 业 标 准 建 立 涵 盖 采 购 生 产 销 售 门 店 管 理 等 各 环 节 的 ERP 管 理 系 统 产 品 检 测 制 度 制 定 严 格 的 产 品 检 验 制 度, 拥 有 自 身 完 备 的 实 验 室, 对 每 一 批 次 的 产 品, 均 由 公 司 实 验 室 统 一 检 验, 并 抽 样 送 食 品 监 督 所 检

107 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 运 输 销 售 验 对 因 超 过 保 质 期 等 原 因 需 要 报 废 的 产 品, 实 施 强 制 回 收 销 毁 过 期 集 中 销 毁 并 予 以 公 证, 保 证 过 期 产 品 不 会 通 过 任 何 渠 道 出 售 给 消 费 者 公 司 在 严 格 筛 选 与 考 察 的 基 础 上, 与 大 型 冷 链 物 流 公 司 签 订 冷 链 物 流 配 送 长 期 合 作 协 议, 确 保 公 司 产 品 安 全 保 质 地 从 全 国 三 大 生 产 中 心 运 输 到 各 个 店 面 公 司 目 前 正 在 设 计 实 施 仓 库 管 理 系 统 (Warehouse WMS 系 统 Management System), 旨 在 减 少 产 品 运 输 过 程 中 的 无 序 调 配, 降 低 产 品 损 耗, 提 高 食 品 安 全 保 障 从 生 产 物 流 工 程 收 益 等 角 度 对 拟 开 张 门 店 进 行 评 估, 新 店 开 业 筛 选 评 估 结 果 经 子 公 司 特 许 部 工 程 部 财 务 总 部 营 运 总 部 总 经 理 各 个 环 节 审 批 后, 按 照 公 司 制 度 和 法 律 法 规 实 施 开 业 计 划 通 过 一 系 列 制 度 保 证 门 店 正 常 有 效 运 作, 保 证 产 品 以 合 格 安 全 可 追 溯 的 方 式 出 售 给 消 费 者 主 要 门 店 管 理 制 度 包 括 新 店 送 审 管 理 办 法 商 品 检 查 流 程 及 标 准 售 后 服 务 管 理 门 店 管 理 系 统 办 法 门 店 月 盘 点 流 程 及 标 准 门 店 试 吃 流 程 门 店 结 市 流 程 及 标 准 门 店 断 电 应 急 预 案 门 店 调 拨 和 退 货 管 理 流 程 等 食 品 追 溯 系 统 研 发 了 食 品 履 历 管 理 系 统, 具 有 食 品 安 全 的 可 追 溯 性 4 技 术 优 势 公 司 自 创 立 伊 始, 便 将 技 术 创 新 能 力 作 为 企 业 的 核 心 竞 争 力 培 育 2003 年, 经 过 多 年 技 术 研 发, 并 结 合 大 陆 地 区 消 费 者 的 口 味 特 点, 公 司 成 功 将 四 种 口 味 的 雪 月 饼 推 上 大 陆 市 场 雪 月 饼 是 将 冰 激 凌 融 入 月 饼 的 饼 壳 中, 类 似 于 月 饼 的 一 个 新 品 种 其 新 奇 的 创 意 和 复 杂 的 工 艺 及 技 术 难 点, 在 消 费 者 中 掀 起 消 费 高 潮, 引 发 了 行 业 的 高 度 关 注 2004 年 5 月, 公 司 将 此 生 产 新 技 术 向 国 家 专 利 局 申 请 发 明 专 利 历 经 近 四 年 的 审 批 和 公 示 流 程,2008 年 4 月 23 日, 公 司 获 得 国 家 知 识 产 权 局 颁 发 的 脆 壳 月 饼 及 其 饼 壳 的 制 作 方 法 专 利 证 书 2013 年 10 月 18 日, 公 司 获 得 上 海 市 糖 业 协 会 颁 发 的 最 具 特 色 月 饼 品 牌 证 书 2009 年 1 月 15 日, 本 公 司 与 中 国 食 品 工 业 协 会 等 机 构 联 合 成 立 了 中 国 食 品 工 业 协 会 台 式 糕 点 烘 培 研 究 所, 从 事 台 式 糕 点 的 研 发 借 助 自 身 科 研 平 台, 公 司 致 力 于 发 掘 传 统 民 俗 文 化 的 节 庆 文 化, 针 对 从 年 初 的 春 节 元 宵, 年 中 的 清 明 端 午 中 秋 一 直 到 年 末 的 圣 诞 节, 研 发 了 春 节 的 年 糕 清 明 的 青 团 端 午 的 龙 粽 中 秋 的 月 饼 圣 诞 的 姜 饼, 更 有 喜 饼 红 蛋 寿 桃 弥 月 礼 盒 等 文 化 民 俗 烘 焙 产 品 5 品 牌 营 销 优 势

108 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 经 过 二 十 年 在 大 陆 地 区 的 企 业 发 展 与 市 场 积 累, 元 品 牌 已 经 逐 渐 成 为 知 名 品 牌 之 一 公 司 在 坚 持 电 视 广 播 户 外 广 告 等 传 统 媒 体 广 告 投 放 的 营 销 活 动 外, 还 成 立 子 公 司 启 蒙 乐 园, 开 展 亲 子 主 题 的 体 验 式 营 销 活 动 公 司 依 托 台 式 烘 焙 研 究 所 的 资 源 优 势, 开 展 健 康 营 养 知 识 教 育, 向 儿 童 普 及 蛋 糕 诞 生 的 历 史 健 康 营 养 知 识 和 民 俗 文 化 知 识 启 蒙 乐 园 先 后 被 评 为 青 浦 区 科 普 教 育 基 地 上 海 市 科 普 教 育 基 地 和 国 家 级 科 普 基 地, 启 蒙 乐 园 每 年 接 待 十 万 名 左 右 的 参 观 者, 对 提 高 元 品 牌 的 知 名 度 和 美 誉 度 起 到 重 要 作 用 图 : 启 蒙 乐 园 入 口 图 : 游 乐 区 亲 子 活 动 图 :DIY 亲 子 蛋 糕 制 作 图 : 启 蒙 乐 园 参 观 者 合 影 ( 二 ) 公 司 竞 争 劣 势 1 伴 随 着 烘 焙 食 品 市 场 需 求 的 增 加 以 及 消 费 者 消 费 需 求 的 逐 步 升 级, 公 司 目 前 的 营 销 网 络 覆 盖 广 度 和 深 度 难 以 满 足 市 场 需 求, 且 生 产 中 心 将 面 临 产 能 不 足 的 问 题 因 此 公 司 目 前 急 需 扩 大 营 销 网 络, 同 时 需 要 在 优 化 生 产 基 地 布 局 和 加 强 技 术 改 造 的 基 础 上, 扩 大 现 有 产 能 2 公 司 在 大 陆 发 展 二 十 年 的 时 间 里, 虽 然 取 得 了 一 定 的 行 业 地 位 和 市 场 影 响 力, 但 融 资 渠 道 过 于 单 一, 融 资 来 源 主 要 是 银 行 借 款 及 股 东 投 入 公 司 在 扩 大 产

109 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 能 增 加 直 营 店 铺 建 设 自 有 冷 链 物 流 持 续 并 加 大 产 品 及 品 牌 推 广 的 过 程 中 面 临 较 大 的 资 金 压 力, 需 要 拓 展 新 的 融 资 渠 道 3 本 公 司 作 为 烘 焙 食 品 行 业 的 龙 头 企 业 之 一, 在 消 费 者 当 中 拥 有 较 强 的 品 牌 知 名 度 和 美 誉 度 虽 然 本 公 司 目 前 在 根 据 消 费 者 的 口 味 与 喜 好, 结 合 中 华 民 族 传 统 节 日, 积 极 开 拓 新 产 品, 但 公 司 传 统 的 蛋 糕 及 月 饼 等 产 品 占 比 较 高, 新 产 品 的 市 场 推 广 和 宣 传 仍 有 待 进 一 步 提 高 ( 三 ) 公 司 市 场 占 有 率 变 动 情 况 及 未 来 变 化 趋 势 根 据 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 的 全 国 烘 焙 食 品 市 场 运 行 情 况 报 告 统 计,2011 年 至 2013 年 全 国 烘 焙 食 品 市 场 零 售 额 分 别 为 亿 元 1, 亿 元 和 1, 亿 元, 根 据 本 公 司 2011 年 至 2013 年 营 业 收 入 和 分 产 品 主 营 业 务 收 入, 计 算 出 本 公 司 产 品 的 市 场 占 有 率 国 内 烘 焙 食 品 市 场 目 前 仍 然 处 于 发 展 的 初 期 阶 段, 前 店 后 厂 的 生 产 模 式 和 区 域 性 品 牌 仍 然 占 有 较 高 的 市 场 份 额 年 本 公 司 在 烘 焙 食 品 市 场 及 细 分 市 场 占 有 情 况 如 下 : 2011 年 2012 年 2013 年 烘 焙 食 品 市 场 ( 亿 元 ) 烘 焙 食 品 市 场 零 售 额 , , 其 中 : 蛋 糕 市 场 零 售 额 月 饼 糕 点 市 场 零 售 额 本 公 司 ( 亿 元 ) 营 业 收 入 其 中 : 蛋 糕 产 品 营 业 收 入 月 饼 及 糕 点 产 品 营 业 收 入 市 场 占 有 率 (%) 烘 焙 食 品 市 场 占 有 率 1.07% 1.18% 1.15% 蛋 糕 市 场 占 有 率 0.56% 0.59% 0.77% 月 饼 及 糕 点 产 品 市 场 占 有 率 1.82% 2.07% 1.90% 资 料 来 源 : 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 门 店 数 量 是 衡 量 烘 焙 企 业 品 牌 影 响 力 和 核 心 竞 争 力 的 重 要 指 标 从 门 店 数 量 来 看, 公 司 自 1993 年 进 入 大 陆 市 场 以 来, 始 终 坚 持 烘 焙 产 品 的 生 产 与 销 售 工 作 目 前, 门 店 销 售 是 烘 焙 企 业 实 现 产 品 销 售 的 主 要 方 式, 在 对 大 陆 市 场 辛 勤 耕 耘 二 十 年 后, 截 止 至 2013 年 底, 公 司 在 全 国 范 围 内 拥 有 600 家 门 店 本 公 司 的 这 些 门

110 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 店 是 公 司 销 售 产 品 市 场 营 销 和 扩 大 企 业 影 响 力 与 知 名 度 的 重 要 窗 口 ( 四 ) 主 要 竞 争 对 手 情 况 公 司 主 要 产 品 为 蛋 糕 月 饼 及 其 他 中 西 式 糕 点 等 在 蛋 糕 月 饼 市 场, 公 司 主 要 竞 争 对 手 为 克 莉 丝 汀 好 利 来 85 度 C 面 包 新 语 上 海 杏 花 楼 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 元 雪 月 饼 的 主 要 竞 争 对 手 是 哈 根 达 斯 (Haagen-Dazs) 1 克 莉 丝 汀 国 际 控 股 有 限 公 司 ( 克 莉 丝 汀 ): 克 莉 丝 汀 自 1993 年 起 生 产 及 销 售 烘 焙 产 品, 主 要 在 长 江 三 角 地 区 的 黄 金 地 段 及 主 要 城 市 进 行 营 运, 包 括 上 海 江 苏 省 及 浙 江 省 克 莉 丝 汀 已 成 功 形 成 一 个 广 泛 且 店 铺 类 型 各 异 的 多 渠 道 零 售 网 络, 通 过 好 邻 居 店 地 铁 店 旗 舰 店 及 欧 式 现 烤 店 吸 引 不 同 客 户 截 止 至 2013 年 6 月 30 日, 门 店 总 数 达 到 1056 家 2 北 京 好 利 来 企 业 投 资 管 理 有 限 公 司 ( 好 利 来 ): 好 利 来 创 建 于 1992 年, 主 要 以 生 产 经 营 蛋 糕 面 包 西 点 中 点 月 饼 汤 圆 等 产 品 为 主, 以 前 店 后 厂 现 场 制 作 为 经 营 模 式, 拥 有 分 布 于 全 国 70 多 个 大 中 型 城 市 的 近 千 家 直 营 连 锁 店 3 美 食 达 人 股 份 有 限 公 司 (85 度 C):85 度 C 是 一 家 以 面 包 咖 啡 饮 料 蛋 糕 为 主 的 专 卖 店, 主 要 开 店 区 域 为 北 京 上 海 广 州 重 庆 天 津 深 圳 等 城 市 及 中 国 台 湾 地 区 在 星 巴 克 基 础 上 进 一 步 将 咖 啡 和 西 点 生 活 方 式 更 加 普 及 化 和 生 活 化, 让 更 多 的 消 费 者 也 纳 入 消 费 群 行 列 4 上 海 杏 花 楼 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 ( 杏 花 楼 ): 杏 花 楼 是 一 个 以 特 色 餐 饮 业 品 牌 食 品 加 工 业 和 现 代 酒 店 业 为 核 心 产 业 的 大 型 企 业 集 团, 拥 有 杏 花 楼 新 雅 粤 菜 馆 功 德 林 沈 大 成 小 绍 兴 扬 州 饭 店 等 一 大 批 著 名 老 字 号 企 业 杏 花 楼 月 饼 在 上 海 及 周 边 地 区 享 有 一 定 知 名 度 5 西 安 米 旗 食 品 有 限 公 司 ( 米 旗 ): 米 旗 1994 年 创 建 于 西 安, 是 一 家 以 生 产 月 饼 蛋 糕 面 包 中 西 式 糕 点 为 主 的 全 国 连 锁 食 品 企 业 从 1996 年 开 始, 米 旗 食 品 公 司 开 始 了 区 域 市 场 扩 张 的 计 划, 与 此 同 时, 也 追 求 产 品 多 元 化 发 展 产 品 形 成 蛋 糕 月 饼 面 包 中 点 西 点 营 养 快 餐 制 馅 冰 淇 淋 速 冻 食 品 卤 制 品 等 十 大 品 类 体 系, 并 以 黑 龙 江 陕 西 为 核 心 市 场, 产 品 辐 射 北 方 数 十 个 大 中 城 市, 逐 步 成 长 为 全 国 知 名 品 牌 6 四 川 安 德 鲁 森 食 品 有 限 公 司 ( 安 德 鲁 森 ): 安 德 鲁 森 是 台 商 独 资 企 业, 是 从 事 面 包 蛋 糕 月 饼 饼 干 类 食 品 开 发 与 生 产 的 专 业 烘 焙 食 品 企 业 1997 年,

111 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 安 德 鲁 森 将 意 式 面 包 文 化 植 根 于 厦 门 并 以 其 天 然 健 康 趣 味 的 全 新 理 念, 迅 速 受 到 鹭 岛 消 费 者 的 认 同 与 好 评 同 时 安 德 鲁 森 将 厦 门 作 为 集 团 总 部 向 厦 门 周 边 城 市 扩 张 7 美 国 通 用 磨 坊 公 司 ( 哈 根 达 斯 Haagen-Dazs): 哈 根 达 斯 为 美 国 冰 淇 淋 品 牌, 在 大 中 华 区 的 第 一 家 店 于 1984 年 在 香 港 落 户 后, 经 过 20 多 年 的 发 展, 目 前 已 在 大 陆 台 湾 香 港 拥 有 两 百 余 家 专 卖 店 哈 根 达 斯 在 中 国 市 场 推 出 的 中 秋 月 饼 礼 盒, 为 元 雪 月 饼 的 主 要 竞 争 对 手 四 发 行 人 主 要 业 务 情 况 ( 一 ) 主 要 产 品 及 用 途 公 司 主 要 从 事 烘 焙 食 品 的 研 发 生 产 与 销 售 公 司 秉 承 不 断 创 新 引 导 市 场 打 造 需 求 创 造 流 行 的 经 营 理 念, 通 过 选 料 配 方 工 艺 口 味 的 革 新, 不 断 演 绎 民 俗 创 新 传 统, 在 每 个 与 亲 友 共 喜 共 聚 团 圆 的 日 子, 公 司 都 为 消 费 者 准 备 了 忠 于 原 味 崇 尚 自 然 的 传 统 美 食 公 司 坚 持 让 人 与 人 之 间 的 联 结 更 紧 密 的 企 业 愿 景, 目 前 共 有 蛋 糕 节 庆 民 俗 礼 盒 中 西 式 礼 盒 和 水 果 等 四 大 产 品 系 列, 共 计 100 多 个 品 种, 兼 顾 各 个 市 场 层 次 1 蛋 糕 系 列 蛋 糕 系 列 产 品 为 公 司 主 要 产 品, 包 括 鲜 奶 系 列 蛋 糕 慕 思 系 列 蛋 糕 冰 淇 淋 系 列 蛋 糕 巧 克 力 系 列 蛋 糕 专 属 蛋 糕 等, 目 标 市 场 主 要 是 生 日 婚 庆 寿 诞 市 场 及 休 闲 消 费 市 场 主 要 产 品 如 下 : 鲜 奶 蛋 糕 纯 净 有 氧 春 晖 洒 暖 紫 芋 香 颂 慕 斯 蛋 糕

112 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 恋 爱 的 心 优 姿 慕 斯 蓝 莓 慕 斯 冰 淇 淋 蛋 糕 倾 情 美 利 坚 黄 漾 柠 檬 甜 心 樱 桃 巧 克 力 蛋 糕 夏 日 风 情 LOVE 莫 尔 卡 夫 专 款 蛋 糕 粉 红 恋 曲 天 亦 有 情 前 程 似 锦 蟠 桃 献 颂 原 味 鸡 蛋 糕

113 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2 节 庆 民 俗 礼 盒 系 列 公 司 针 对 中 华 民 族 的 传 统 节 日 和 时 令 节 气, 推 出 各 类 时 令 节 庆 民 俗 产 品 具 体 产 品 包 括 春 节 年 糕 清 明 青 团 端 午 龙 粽 重 阳 节 寿 桃 中 秋 节 月 饼 麻 糬 虎 皮 卷 桂 圆 核 桃 糕 铜 锣 烧 优 酪 球 泡 芙 等, 目 标 市 场 主 要 是 伴 手 礼 市 场 及 休 闲 消 费 市 场 其 中 中 秋 月 饼 系 列 为 公 司 主 要 产 品 之 一, 包 括 雪 月 饼 和 常 温 月 饼 两 大 类, 目 标 市 场 主 要 是 中 秋 节 日 的 伴 手 礼 市 场 主 要 产 品 如 下 : 八 宝 年 糕 八 宝 年 糕 团 圆 年 糕 开 春 铜 锣 烧 端 午 龙 粽 台 湾 肉 粽 元 龙 粽 元 端 午 玉 子 中 秋 月 饼

114 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 元 雪 月 饼 元 花 醉 月 元 花 弄 月 其 它 节 令 产 品 艾 草 青 团 重 阳 糕 核 枣 糕 3 中 西 式 礼 盒 系 列 公 司 在 推 广 中 华 传 统 时 令 美 食 的 同 时, 还 针 对 消 费 者 口 味 的 不 同, 开 发 出 包 括 具 有 本 公 司 特 有 风 味 的 御 果 子 绿 豆 糕 月 见 烧 等 中 西 式 点 心, 并 以 礼 盒 形 式 包 装, 主 打 伴 手 礼 等 礼 品 市 场 主 要 产 品 如 下 : 礼 盒 系 列 元 茗 果 元 三 彩 御 果 子 元 绿 豆 糕 元 月 见 烧 元 日 见 烧

115 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 核 枣 糕 结 果 子 Chesse cake 元 香 豚 元 宝 岛 凤 梨 酥 元 桃 酥 蛋 黄 酥 元 甘 薯 烧 元 坚 果 酥 4 水 果 系 列 公 司 水 果 产 品 以 四 季 划 分, 春 季 水 果 包 括 台 湾 木 瓜 台 湾 春 柑, 夏 季 水 果 包 括 台 湾 爱 文 芒 果 台 湾 金 钻 凤 梨 金 煌 芒 果 热 带 山 竹, 秋 季 水 果 包 括 台 湾 柚 高 山 水 梨 艾 菲 苹 果 台 湾 脆 柿 红 龙 果, 冬 季 水 果 包 括 元 苹 果 台 湾 莲 雾 台 湾 翡 翠 枣 水 果 产 品 以 礼 盒 形 式 包 装, 目 标 市 场 主 要 是 伴 手 礼 市 场 及 日 常 消 费 主 要 产 品 如 下 : 水 果 系 列

116 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 台 湾 木 瓜 台 湾 凤 梨 台 湾 柚 台 湾 芒 果 台 湾 莲 雾 台 湾 火 龙 果 新 西 兰 苹 果 泰 国 山 竹 高 山 水 梨 ( 二 ) 主 要 产 品 的 生 产 流 程 1 烘 烤 类 糕 点 的 生 产 工 艺 流 程 图 2 蒸 煮 类 糕 点 的 生 产 工 艺 流 程 图

117 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 3 月 饼 的 生 产 工 艺 流 程 图 ( 三 ) 主 要 经 营 模 式 公 司 采 取 全 产 业 生 产 运 营 模 式, 从 原 料 采 购 到 生 产 加 工, 从 营 销 企 划 到 研 发 设 计, 从 物 流 配 送 到 营 销 网 络, 涵 盖 产 业 链 上 的 各 个 环 节, 强 调 产 品 的 全 产 业 链 可 控 性, 为 消 费 者 提 供 中 高 档 烘 焙 产 品 1 采 购 模 式 公 司 在 采 购 工 作 方 面 建 立 了 完 整 的 工 作 制 度 采 购 工 作 由 公 司 采 购 部 和 各 中 央 工 厂 统 一 鉴 别 统 一 采 购 统 一 管 理, 门 店 无 独 立 的 采 购 权 限 通 过 一 套 完 整 的 采 购 流 程 制 度, 公 司 达 到 在 生 产 前 严 格 甄 选 供 应 商 生 产 中 及 时 调 整 及 检 验 供 应 商 产 品 质 量 生 产 后 准 确 追 溯 产 品 供 应 商 的 目 的 (1) 公 司 采 购 流 程 公 司 制 定 了 一 整 套 完 整 的 采 购 流 程, 旨 在 规 范 采 购 工 作 中 各 部 门 的 采 购 管 理 实 施 责 任 权 限 和 要 求, 从 供 应 商 甄 选 供 应 商 管 理 和 采 购 流 程 环 节 规 范 原 材 料 采 购 工 作, 确 保 按 期 按 质 按 量 实 施 采 购 公 司 采 购 工 作 的 主 要 流 程 包 括 制 定 合 格 供 应 商 清 单 确 定 供 应 商 签 订 协 议 书 交 货 检 验 和 采 购 追 溯 1 制 定 合 格 供 应 商 清 单 : 在 日 常 工 作 当 中, 采 购 部 根 据 仓 储 部 计 划 部 生 产 部 等 各 部 门 可 能 存 在 的 需 求, 或 根 据 日 常 生 产 需 要, 提 前 确 定 合 格 供 应 商 清 单 公 司 采 购 部 会 同 计 划 部 品 研 部 和 仓 储 部 等 部 门, 成 立 供 应 商 调 查 小 组, 通 过 资 质 审 查 信 息 登 记 供 应 商 评 鉴 样 品 送 审 等 环 节, 对 有 意 向 合 作 的 供 应 商 就 产

118 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 品 价 格 产 品 质 量 技 术 水 平 生 产 管 理 等 方 面 做 评 核, 确 定 通 过 评 审 的 供 应 商 清 单, 并 将 符 合 条 件 者 列 入 合 格 供 应 商 一 览 表 2 确 定 当 期 供 应 商 : 采 购 员 首 先 根 据 实 际 情 况, 在 最 近 一 期 的 合 格 供 应 商 一 览 表 中 选 择 合 适 的 供 应 商, 通 过 生 产 计 划 原 材 料 采 购 交 易 方 式 等 环 节 的 谈 判, 确 定 当 期 采 购 供 应 商 和 采 购 协 议 然 后 在 几 经 使 用 其 产 品 后, 再 次 依 据 公 司 规 定 对 供 应 商 产 品 的 质 量 记 录 进 行 检 查, 验 证 有 良 好 质 量 表 现 的 供 应 商 3 签 订 采 购 协 议 书 : 采 购 部 对 所 选 中 的 合 格 供 应 商, 发 出 采 购 订 单, 其 中 包 括 采 购 协 议 的 各 项 细 节 4 交 货 管 理 : 在 采 购 过 程 中, 采 购 员 根 据 公 司 实 际 情 况 对 采 购 工 作 进 行 动 态 调 整, 并 根 据 指 定 的 交 货 日 期, 随 时 掌 握 供 应 商 的 生 产 进 度 和 情 况 在 采 购 物 资 到 货 后, 由 仓 库 核 对 物 资 数 量, 由 品 管 部 按 照 公 司 相 关 检 验 规 范 进 行 验 收 5 进 货 检 验 : 原 料 进 货 检 验 是 公 司 避 免 不 合 格 品 流 向 市 场 的 第 一 步 公 司 制 定 原 料 进 货 检 验 制 度, 由 公 司 品 控 部 负 责 对 所 有 进 货 原 料 进 行 抽 检, 检 验 结 果 符 合 公 司 标 准 的 批 次 方 可 入 库 品 控 部 首 先 检 验 运 输 车 的 温 度 记 录 和 卫 生 情 况, 其 次 检 验 原 料 的 包 装 标 识 如 一 般 标 识 营 养 标 签 和 质 量 等 级, 同 时 查 看 原 料 出 厂 检 验 报 告 单 并 抽 样 进 行 感 官 检 测 和 理 化 分 析 进 口 原 料 的 供 应 商 还 需 要 出 示 中 华 人 民 共 和 国 出 入 境 检 验 检 疫 卫 生 证 书 检 验 合 格 的 批 次 由 计 划 物 流 部 确 认 并 入 库 清 点 检 验 不 合 格 的 批 次 由 品 控 部 填 写 验 收 异 常 报 告 单, 并 退 货 处 理 同 时 采 购 部 按 照 供 应 商 选 择 和 评 价 管 理 程 序 对 相 关 供 应 商 进 行 管 理 6 采 购 追 溯 : 公 司 通 过 建 立 食 品 追 溯 系 统, 对 每 个 出 厂 的 产 品 粘 贴 食 品 履 历 码, 提 供 元 产 品 相 关 资 讯 及 第 三 方 检 验 报 告, 将 产 品 原 物 料 信 息 储 存 条 件 物 料 批 号 及 产 地 保 质 期 展 现 给 消 费 者, 也 为 公 司 采 购 工 作 提 供 追 溯 依 据 本 公 司 采 购 流 程 图 如 下 :

119 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 采 购 部 根 据 公 司 销 售 计 划 和 实 际 生 产 情 况 向 供 应 商 采 购, 在 采 购 过 程 中 对 供 应 商 资 质 和 产 品 质 量 再 次 进 行 确 认, 采 购 协 议 签 订 及 实 施 过 程 中, 根 据 公 司 生 产 总 部 行 销 总 部 和 库 存 的 实 时 反 馈, 对 采 购 计 划 进 行 动 态 调 整 在 确 定 采 购 供 应 商 名 单, 落 实 当 期 采 购 协 议, 进 入 生 产 与 销 售 环 节 之 后, 通 过 后 期 的 原 料 质 量 检 测 食 品 追 溯 系 统 和 供 应 商 管 理 制 度, 达 到 食 品 安 全 问 题 全 流 程 监 控 的 目 的, 并 在 此 基 础 上 动 态 调 整 合 格 供 应 商 一 览 表 (2) 供 应 商 甄 选 公 司 在 供 应 商 甄 选 方 面 建 立 了 严 格 的 流 程 制 度 在 日 常 工 作 当 中, 采 购 部 通 过 对 供 应 商 的 资 质 审 查 与 检 验 检 测, 制 定 合 格 供 应 商 一 览 表 合 格 供 应 商 必 须 拥 有 健 全 的 品 控 制 度 财 务 制 度, 拥 有 良 好 的 信 誉 和 优 良 的 设 备 目 前, 与 公 司 合 作 的 供 应 商 原 则 上 须 通 过 ISO9000 认 证, 其 中 原 料 及 内 包 装 厂 商 须 取 得 QS 认 证 公 司 供 应 商 甄 选 流 程 如 下 :

120 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (3) 供 应 商 管 理 公 司 定 期 对 合 格 供 应 商 就 质 量 交 期 价 格 等 项 目 作 评 鉴 并 通 知 对 方, 每 半 年 进 行 一 次 总 评 公 司 内 部 整 理 各 供 应 商 的 评 鉴 等 级, 并 给 予 奖 励 或 惩 处 公 司 每 年 对 合 格 供 应 商 进 行 一 次 复 查 供 应 商 的 评 鉴 等 级 分 为 A B C D E 五 等 A 等 供 应 商 可 优 先 取 得 交 易 机 会 并 获 得 优 秀 供 应 商 奖 励 ;A B C 等 供 应 商 可 参 加 公 司 举 办 的 各 项 培 训 及 学 习 活 动 ;C D 等 供 应 商 须 接 受 订 单 减 量 各 项 稽 查 及 改 善 辅 导 等 措 施 ;D 等 供 应 商 三 个 月 内 未 达 到 C 等 或 C 等 以 上 标 准, 视 同 E 等 供 应 商 ;E 等 供 应 商 丧 失 交 易 资 格 2 生 产 加 工 模 式 公 司 采 取 自 主 生 产 为 主,OEM 供 应 为 辅 的 生 产 加 工 模 式 (1) 自 主 生 产 公 司 大 部 分 产 品 采 用 中 央 烘 焙 工 厂 统 一 生 产 的 生 产 模 式 除 蛋 糕 裱 花 工 艺 外, 门 店 不 参 与 其 他 任 何 产 品 生 产 环 节 蛋 糕 采 取 中 央 烘 焙 工 厂 生 产 蛋 胚, 连 锁 门 店 现 场 裱 花 二 次 加 工 的 生 产 模 式 公 司 目 前 在 上 海 成 都 武 汉 设 有 三 家 中 央 烘 焙 工 厂, 按 照 距 离 远 近 供 应 全 国 门 店 公 司 定 期 检 查 安 全 库 存 情 况, 如 果 库 存 已 低 于 安 全 库 存, 则 下 达 生 产 计 划, 由 检 测 部 门 对 生 产 物 料 进 行 检 查, 符 合 条 件 后 公 司 下 达 生 产 计 划 库 存 量 大 于 安 全 库 存 一 般 不 下 达 生 产 计 划, 如 因 节 日 等 因 素 需 提 前 备 货 也 可 下 达 生 产 计 划 门 店 则 根 据 自 身 库 存 销 售 情 况, 按 照 两 日 至 一 周 不 等 的 时 间 统 一 通 过 子 公 司 向 距 离 最 近 的 生 产 中 心 申 请 调 货 在 遵 循 忠 于 原 味 崇 尚 自 然 的 原 则 下, 公 司 计 划 物 流 部 综 合 考 虑 往 年 销 售 情 况 以 及 近 期 市 场 需 求 制 定 细 致 的 生 产 计 划, 确 保 市 场 供 需 平 衡 产 品 新 鲜 健 康

121 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 自 主 生 产 流 程 图 如 下 : (2)OEM 生 产 由 于 公 司 部 分 产 品 ( 如 月 饼 粽 子 ) 的 季 节 性 较 强, 在 公 司 目 前 产 能 条 件 下, 无 法 满 足 短 时 间 内 的 季 节 性 产 品 供 应, 因 此 公 司 委 托 OEM 供 应 商 生 产 加 工 报 告 期 内, 公 司 各 期 OEM 供 应 商 采 购 金 额 及 与 当 期 营 业 成 本 的 比 率 情 况 如 下 : OEM 金 额 ( 万 元 ) 主 营 业 务 成 本 ( 万 元 ) 占 比 (%) 2013 年 21, , % 2012 年 17, , % 2011 年 13, , % 1OEM 供 应 流 程 公 司 在 生 产 质 量 生 产 速 度 生 产 成 本 管 理 水 平 和 配 合 度 等 方 面 对 潜 在 供 应 商 进 行 评 估 公 司 参 考 与 供 应 商 以 往 的 合 作 情 况, 在 每 个 产 品 季 节 结 束 之 后 对 供 应 商 进 行 绩 效 评 估, 并 根 据 评 估 结 果 将 供 应 商 分 为 不 同 等 级 针 对 具 体 产 品 生 产 批 次, 公 司 通 过 多 方 面 综 合 考 虑, 从 中 选 择 最 适 合 的 供 应 商 进 行 委 托 生 产 OEM 供 应 商 在 被 评 为 公 司 合 格 供 应 商 之 前, 需 要 提 供 样 品 以 备 检 验 并 通 过 现 场 考 察 合 格 供 应 商 需 提 供 营 业 执 照 生 产 许 可 证 以 及 税 务 登 记 证

122 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 订 货 前, 公 司 向 OEM 供 应 商 发 出 产 品 制 作 单,OEM 供 应 商 按 制 作 单 要 求 提 供 实 物 样 品 公 司 对 样 品 的 规 格 感 官 指 标 理 化 指 标 卫 生 指 标 等 检 测 并 封 样 公 司 与 样 品 检 测 结 果 符 合 标 准 的 OEM 供 应 商 议 价 并 签 订 合 同 产 品 验 收 时, 公 司 以 封 样 样 品 及 合 同 确 认 的 验 收 标 准 作 为 收 货 标 准 公 司 从 自 身 业 务 模 式 的 特 点 出 发, 建 立 了 职 责 分 明 结 构 完 善 的 内 部 生 产 组 织 体 系, 负 责 产 品 生 产 的 各 个 环 节, 并 从 流 程 与 制 度 设 计 供 应 商 选 择 打 样 生 产 流 程 跟 踪 以 及 产 品 质 量 检 测 等 方 面, 对 产 品 质 量 生 产 进 度 和 生 产 成 本 进 行 严 格 控 制 公 司 OEM 生 产 流 程 图 如 下 : 2OEM 厂 商 管 理 措 施 公 司 充 分 认 识 到 OEM 厂 商 质 量 控 制 与 管 理 的 重 要 性, 除 了 在 OEM 采 购 工 作 中 制 定 相 关 流 程 制 度 外, 也 制 定 了 一 整 套 OEM 厂 商 管 理 制 度 对 OEM 供 应 商 管 理 措 施 如 下 : 项 目 流 程 与 制 度 主 要 内 容 公 司 制 定 了 OEM 采 购 制 度 文 件 ; 采 购 部 负 责 对 新 供 应 商 的 考 察 审 核 和 生 产 过 程 中 的 成 本 与 进 度 监 督

123 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 供 应 商 选 择 打 样 生 产 流 程 跟 踪 产 品 质 量 检 测 运 输 过 程 检 核 等 工 作 ; 各 部 门 内 部 建 立 完 整 的 工 作 制 度 和 流 程 及 各 岗 位 人 员 的 职 责 描 述, 保 证 各 项 工 作 有 章 可 循 通 过 网 络 展 览 等 渠 道 寻 找 新 供 应 商 备 用 ; 合 格 供 应 商 需 填 写 往 来 单 位 编 码 申 请 表, 并 附 其 营 业 执 照 全 国 工 业 产 品 生 产 许 可 证 税 务 登 记 证 组 织 机 构 代 码 证 ; 经 采 购 部 主 管 和 公 司 总 经 理 审 批 通 过 后, 合 格 供 应 商 录 入 公 司 ERP 系 统 备 用 根 据 产 品 的 市 场 需 求, 行 销 总 部 和 品 研 部 提 出 OEM 产 品 制 作 单, 要 求 OEM 厂 商 打 样 制 作, 并 进 行 询 价 ; 将 供 应 商 提 交 的 样 品 提 交 行 销 总 部 和 品 研 部, 进 行 产 品 试 吃 ; 确 定 供 应 商 后 进 入 请 购 流 程 公 司 采 购 部 品 控 部 负 责 对 OEM 供 应 商 的 生 产 过 程 进 行 监 控 ; 公 司 采 购 部 品 控 部 对 OEM 供 应 商 采 取 不 定 期 的 检 查, 查 验 OEM 供 应 商 的 生 产 流 程 是 否 符 合 公 司 规 定 所 有 进 货 的 OEM 产 品 均 需 抽 样 检 验 ; 品 控 部 接 到 计 划 物 流 部 通 知 立 即 对 到 货 OEM 产 品 按 照 OEM 标 准 进 行 抽 检 ; 抽 检 方 法 及 比 例 : 全 检 : 批 量 数 90( 最 小 包 装 单 位 ) 时, 需 进 行 全 检 ; 抽 检 : 批 量 数 >( 最 小 包 装 单 位 )90 时, 实 行 从 不 同 方 位 层 次 随 机 抽 检 初 次 抽 检 有 异 常 的, 需 加 大 比 例 再 抽 检 ; 产 品 质 量 报 告 检 核, 国 产 OEM 产 品 应 出 具 供 货 批 次 的 出 厂 检 验 合 格 报 告, 进 口 OEM 产 品 应 出 具 中 华 人 民 共 和 国 出 入 境 检 验 检 疫 卫 生 合 格 证 明, 检 查 报 告 单 上 生 产 日 期 与 实 际 到 货 产 品 生 产 日 期 是 否 一 致 ; 国 产 产 品 : 保 质 期 在 半 年 以 下, 到 货 日 期 离 有 效 期 必 须 还 有 4/5 保 质 期 的 使 用 期 限 ; 保 质 期 在 半 年 以 上, 到 货 日 期 离 有 效 期 必 须 还 有 3/4 保 质 期 的 使 用 期 限 进 口 产 品 : 到 货 日 期 离 有 效 期 必 须 还 有 1/2 保 质 期 的 使 用 期 限 ; 感 官 项 目 检 核, 需 与 OEM 标 准 中 项 目 以 及 与 封 样 比 对, 口 感 风 味, 外 观 颜 色, 形 状 等 要 求 一 致 ; 随 机 抽 样 给 实 验 室 检 测 理 化 ( 规 格, 水 分, 糖 度, 盐 度 等 ), 微 生 物 ( 大 肠 菌 群 菌 落 总 数 霉 菌 ) 冷 链 产 品 到 货 时 需 检 测 运 输 车 温 度 并 记 录 于 验 收 单 上, 要 求 供 应 商 对 冷 链 产 品 配 送 车 必 须 配 备 温 度 跟 踪 仪 ; 运 输 车 卫 生 情 况 要 求 整 洁 无 异 味 ; 产 品 堆 放 情 况 无 压 垮 变 形 现 象 ; 外 包 装 卫 生 情 况 要 求 清 洁 无 明 显 污 迹 报 告 期 内, 公 司 前 五 大 OEM 供 应 商 名 称 和 采 购 金 额 如 下 表 所 示 : 2013 年 2012 年 OEM 供 应 商 名 称 金 额 ( 万 元 ) 主 要 供 应 产 品 祯 祥 ( 苏 州 ) 食 品 有 限 公 司 4, 龙 粽 天 津 南 侨 食 品 有 限 公 司 3, 雪 月 饼 上 海 翡 冷 翠 食 品 有 限 公 司 2, 雪 月 饼 上 海 海 通 环 宇 投 资 发 展 有 限 公 司 2, 雪 月 饼 上 海 杏 家 庄 食 品 有 限 公 司 1, 核 枣 糕 合 计 13, 天 津 雀 巢 有 限 公 司 3, 雪 月 简 装 祯 祥 ( 苏 州 ) 食 品 有 限 公 司 2, 龙 粽

124 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2011 年 上 海 宏 海 食 品 有 限 公 司 2, 雪 月 饼 上 海 杏 家 庄 食 品 有 限 公 司 1, 核 枣 糕 上 海 国 福 龙 凤 食 品 股 份 有 限 公 司 龙 粽 合 计 10, 上 海 福 乐 食 品 有 限 公 司 3, 雪 月 饼 和 路 雪 ( 中 国 ) 有 限 公 司 太 仓 分 公 司 2, 雪 月 饼 祯 祥 ( 苏 州 ) 食 品 有 限 公 司 1, 龙 粽 上 海 宏 海 食 品 有 限 公 司 雪 月 饼 上 海 国 福 龙 凤 食 品 股 份 有 限 公 司 龙 粽 合 计 9, 营 销 模 式 公 司 产 品 销 售 采 取 直 营 连 锁 店 为 主, 特 许 经 营 店 为 辅 的 销 售 模 式, 同 时 辅 以 电 话 订 购 电 子 商 务 和 特 渠 专 柜 等 多 种 销 售 方 式 截 止 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 拥 有 直 营 门 店 498 家 加 盟 门 店 100 家 特 渠 展 示 柜 台 5 家 和 其 他 门 店 2 家 门 店 具 体 信 息 详 见 招 股 书 本 节 五 生 活 服 务 类 企 业 补 充 披 露 信 息 (1) 直 营 门 店 : 由 公 司 投 资 设 立, 公 司 对 各 直 营 店 的 人 员 聘 用 财 务 核 算 产 品 采 购 日 常 管 理 等 方 面 采 取 统 一 标 准, 享 有 门 店 产 生 的 利 润, 并 承 担 门 店 发 生 的 一 切 费 用 开 支 (2) 加 盟 门 店 : 指 公 司 与 加 盟 商 签 订 特 许 经 营 合 同, 授 权 加 盟 商 开 设 加 盟 店, 在 规 定 区 域 内 使 用 公 司 的 商 标 经 营 技 术 食 品 安 全 标 准, 在 统 一 形 象 下 销 售 元 品 牌 产 品 及 提 供 相 关 服 务 加 盟 商 拥 有 对 加 盟 店 的 所 有 权 和 收 益 权, 实 行 独 立 核 算, 自 负 盈 亏, 但 在 具 体 经 营 方 面 须 接 受 公 司 的 业 务 指 导 与 监 督 (3) 特 渠 展 示 柜 台 : 为 更 好 地 宣 传 企 业 品 牌, 增 进 企 业 在 消 费 者 心 目 当 中 的 知 名 度, 提 升 产 品 品 牌 的 美 誉 度, 公 司 在 部 分 机 场 高 铁 车 站 等 人 流 量 较 大 社 会 影 响 力 较 强 的 交 通 枢 纽 设 立 特 渠 展 示 柜 台, 以 品 牌 宣 传 为 主, 兼 具 产 品 销 售 的 功 能 (4) 其 他 门 店 : 由 于 早 期 开 拓 市 场 等 原 因, 公 司 的 四 川 北 路 店 和 平 凉 路 店 虽 由 公 司 实 际 经 营 管 理, 但 法 律 性 质 并 不 属 于 公 司 的 直 营 门 店 截 至 本 招 股 说 明 书 出 具 日, 四 川 北 路 店 已 经 完 成 工 商 注 销 手 续, 平 凉 路 店 已 成 为 公 司 的 直 营 门 店 报 告 期 内, 随 着 公 司 经 营 规 模 的 扩 大, 公 司 直 营 店 加 盟 店 保 持 较 快 的 增 长 速 度 报 告 期 各 期 末, 公 司 终 端 门 店 分 别 为 600 家 (2013 年 底 ) 535 家 (2012 年 底 ) 441 家 (2011 年 底 ), 直 营 店 占 比 分 别 为 83.28%(2013 年 ) 82.43%(

125 年 ) 80.95%(2011 年 ), 直 营 门 店 比 重 呈 现 上 升 趋 势 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 在 公 司 实 现 的 主 营 业 务 收 入 中, 直 营 店 实 现 的 收 入 也 占 绝 大 比 重,2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度, 公 司 直 营 店 收 入 占 主 营 业 务 收 入 总 额 的 比 重 85.58% 85.87% 84.80% 各 期 公 司 门 店 实 现 的 收 入 及 占 主 营 业 务 收 入 总 额 的 比 例 情 况 如 下 : 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 ( 万 元 ) 比 例 金 额 ( 万 元 ) 比 例 金 额 ( 万 元 ) 比 例 直 营 店 收 入 121, % 107, % 82, % 加 盟 店 收 入 20, % 17, % 14, % 合 计 141, % 125, % 97, % 注 : 直 营 店 收 入 统 计 口 径 包 括 直 营 门 店 其 他 门 店 和 特 渠 专 柜 4 物 流 模 式 公 司 根 据 自 身 业 务 模 式 特 点, 选 取 具 有 冷 链 运 输 能 力 与 资 质 的 第 三 方 物 流 签 订 年 度 合 作 协 议 同 时, 江 苏 安 徽 浙 江 区 域 的 产 品 配 送 平 时 以 江 苏 及 浙 江 两 家 子 公 司 自 有 物 流 运 输 为 主, 端 午 中 秋 节 令 期 间 由 第 三 方 物 流 协 助 (1) 对 第 三 方 物 流 企 业 的 甄 选 公 司 根 据 第 三 方 物 流 企 业 的 资 质, 其 所 掌 握 的 运 力 资 源 和 其 与 公 司 业 务 情 况 的 匹 配 程 度 等 标 准 对 第 三 方 物 流 企 业 进 行 评 估 与 甄 选, 主 要 评 估 方 面 包 括 过 往 在 消 费 品 行 业 的 经 验, 主 要 运 力 和 运 输 方 式, 自 有 仓 库 资 源, 全 国 网 络 布 局, 在 二 三 线 城 市 的 渗 透 能 力, 平 均 运 输 价 格 情 况 等 除 以 上 标 准 外, 公 司 也 会 对 第 三 方 物 流 企 业 运 输 管 理 系 统 的 先 进 程 度 快 速 反 应 能 力 及 其 自 身 特 质 与 本 公 司 未 来 发 展 方 向 的 匹 配 程 度 进 行 考 察 (2) 对 第 三 方 物 流 企 业 的 管 理 公 司 依 据 子 公 司 的 需 求 进 行 车 辆 安 排 仓 库 发 货 前, 公 司 检 查 物 流 车 辆 的 运 输 条 件 GPS 定 位 装 置 及 温 度 追 踪 记 录 仪 货 物 验 收 时, 公 司 按 交 货 清 单 逐 一 清 点 并 确 认 封 签 完 整 编 码 一 致 公 司 制 订 了 完 善 的 配 送 异 常 情 况 应 急 方 案, 以 应 对 交 通 管 制 车 辆 故 障 等 潜 在 状 况 如 果 在 配 送 途 中 发 生 设 备 故 障 且 无 法 修 复, 公 司 会 就 近 调 配 车 辆 转 货 或 联 系 附 近 冷 库 卸 货 具 体 运 输 工 作 中 的 管 理 规 定 如 下 :

126 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 1 冷 冻 品 运 输 车 在 装 运 前 至 少 要 提 前 30 分 钟 以 上 进 行 制 冷 ; 2 冷 冻 品 装 运 时 要 保 证 运 输 车 温 度 达 到 -15 度 以 下 才 可 以 装 入 产 品, 待 产 品 全 部 装 运 完 毕 关 上 车 门 继 续 打 冷 到 -18 度 以 下 才 可 以 发 车 ; 3 装 运 水 果 的 运 输 车 温 度 要 求 全 程 冷 藏 8-12 度 ; 4 常 温 品 运 输 车 温 度 要 求 在 30 度 以 下 ; 5 运 输 车 要 在 装 运 每 批 产 品 前 清 洗 消 毒 一 次 ; 6 冷 冻 和 冷 藏 运 输 车 要 配 备 温 度 跟 踪 仪, 以 便 检 查 运 输 中 温 度 表 变 化, 发 现 问 题 及 时 处 理, 保 证 产 品 品 质 (3) 对 第 三 方 物 流 企 业 的 绩 效 考 核 与 激 励 公 司 通 过 合 同 约 定 对 第 三 方 物 流 企 业 的 服 务 进 行 规 范, 对 其 绩 效 进 行 考 核 并 配 以 相 应 的 激 励 措 施 绩 效 考 核 的 主 要 方 面 包 括 服 务 质 量 考 核 和 量 化 指 标 考 核 量 化 指 标 考 核 包 括 准 时 提 货 率 准 时 送 达 率 完 好 送 达 率 客 户 无 投 诉 率 等 公 司 根 据 绩 效 考 核 情 况, 给 予 第 三 方 物 流 企 业 增 加 业 务 范 围 的 优 先 权 或 增 加 业 务 份 额 等 方 面 的 激 励 对 于 未 能 达 到 合 同 规 定 的 服 务 质 量 和 量 化 绩 效 指 标 要 求 的, 公 司 将 根 据 具 体 情 况 采 取 限 期 整 改 缩 小 运 输 服 务 范 围 业 务 份 额, 或 终 止 合 同 等 措 施 (4) 与 第 三 方 物 流 企 业 的 合 作 情 况 与 本 公 司 合 作 的 物 流 公 司 合 作 期 限 多 在 三 年 以 上 公 司 首 先 与 第 三 方 物 流 企 业 签 订 一 年 的 承 运 合 同, 期 满 后 根 据 合 同 的 履 行 情 况 进 行 续 签 公 司 在 与 第 三 方 物 流 企 业 合 作 的 过 程 中, 关 注 彼 此 业 务 的 匹 配 程 度, 也 注 重 建 立 互 惠 双 赢 的 长 期 合 作 关 系, 保 证 双 方 能 够 相 互 协 助 并 在 对 方 发 展 壮 大 的 过 程 中 获 益 5 电 子 商 务 模 式 公 司 产 品 在 通 过 门 店 销 售 产 品 的 同 时, 在 2001 年 成 立 电 子 商 务 部, 分 别 在 2002 年 2010 年 开 始 通 过 网 上 商 城 和 电 话 中 心 销 售 产 品, 以 通 过 B2C 网 络 及 电 话 销 售 中 心 服 务 终 端 消 费 者, 并 通 过 公 司 分 布 全 国 的 门 店 自 送 第 三 方 配 送 和 快 递 公 司 配 送 产 品 至 终 端 客 户, 承 诺 2 小 时 送 达 7 公 里 内 免 费 的 宅 配 服 务 报 告 期 内, 公 司 通 过 电 子 商 务 模 式 的 订 单 增 幅 明 显,2012 年 度 2013 年 度 的 同 比 增 长 率 分 别 为 67.5% 174.9%, 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 2011 年 2012 年 2013 年 订 单 数 ( 笔 ) 70, , ,507

127 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 增 长 率 67.5% 174.9% 平 均 单 笔 消 费 金 额 ( 元 ) 目 前 公 司 通 过 自 营 方 式 ( 自 行 管 理 并 开 设 电 商 平 台 客 服 电 话 等 ) 或 代 销 方 式 ( 通 过 其 他 公 司 成 熟 电 商 网 站 ), 在 58 个 不 同 渠 道 开 设 电 子 销 售 平 台, 其 中 自 营 形 式 的 平 台 27 家, 代 销 形 式 31 家 2009 年 3 月, 公 司 首 先 在 天 猫 商 城 开 设 淘 宝 官 方 旗 舰 店, 并 在 京 东 1 号 店 等 电 商 平 台 建 立 旗 舰 店 在 天 猫 商 城 中, 元 由 2011 年 淘 宝 蛋 糕 类 产 品 销 售 占 比 的 6% 提 升 至 2012 年 15%,2013 提 升 至 占 比 33% 公 司 于 2013 年 获 得 中 国 电 子 商 务 协 会 颁 发 的 中 国 互 联 网 电 子 商 务 食 品 行 业 龙 头 企 业 称 号 未 来, 公 司 将 电 子 商 务 平 台 作 为 重 要 营 销 渠 道 之 一, 与 线 下 门 店 互 动, 通 过 线 上 营 销 平 台 与 线 下 实 体 门 店 之 间 的 信 息 传 递 业 务 配 合 与 往 来 结 算, 实 现 业 务 收 入 的 增 长 与 品 牌 影 响 力 的 提 升 ( 四 ) 报 告 期 内 主 要 产 品 的 产 销 情 况 1 生 产 情 况 公 司 有 三 处 中 央 烘 焙 工 厂, 分 别 位 于 上 海 成 都 以 及 武 汉, 具 体 情 况 如 下 : 主 要 产 品 产 能 达 产 日 期 上 海 中 央 工 厂 蛋 胚 慕 思 小 西 点 月 饼 粽 子 麻 糬 绿 豆 糕 2040 吨 2003 年 5 月 四 川 中 央 工 厂 蛋 胚 慕 思 小 西 点 月 饼 粽 子 麻 糬 绿 豆 糕 1178 吨 2009 年 11 月 武 汉 中 央 工 厂 蛋 胚 慕 思 小 西 点 ( 红 蛋 ) 184 吨 2013 年 4 月 注 : 产 能 为 各 条 产 线 8 小 时 满 负 荷 的 理 论 产 能 之 和 乘 以 年 工 作 天 数 261 天 得 出, 为 目 前 最 大 产 能 报 告 期 内 各 期, 公 司 上 海 及 四 川 中 央 工 厂 的 产 能 利 用 率 情 况 如 下 : 2013 年 2012 年 度 2011 年 度 产 量 ( 吨 ) 利 用 率 产 量 ( 吨 ) 利 用 率 产 量 ( 吨 ) 利 用 率 上 海 中 央 工 厂 3, % 3, % 2, % 四 川 中 央 工 厂 % % % 注 : 产 能 全 部 按 现 在 的 最 大 产 能 来 计 算, 即 上 海 中 央 工 厂 2040 吨, 四 川 中 央 工 厂 1178 吨 2 销 售 情 况 报 告 期 内, 公 司 各 产 品 系 列 的 营 业 收 入 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 2012 年 度 2011 年 度 月 饼 礼 盒 56, , , 蛋 糕 40, , ,

128 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 水 果 4, , , 中 西 式 糕 点 36, , , 其 他 3, , , 合 计 141, , , 报 告 期 内, 公 司 各 产 品 系 列 的 价 格 总 体 保 持 稳 定 部 分 代 表 性 产 品 的 价 格 走 势 如 下 表 所 示 : 单 位 : 元 产 品 名 称 规 格 2013 年 2012 年 2011 年 元 雪 月 饼 一 盒 慕 思 蛋 糕 8 号 麻 糬 一 条 台 湾 柚 一 盒 凤 梨 酥 一 盒 龙 粽 一 盒 前 五 大 客 户 的 销 售 情 况 报 告 期 内, 公 司 向 前 五 大 客 户 的 销 售 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2013 年 序 号 客 户 名 称 销 售 额 占 营 业 收 入 比 重 1 上 海 脉 搏 商 务 咨 询 有 限 公 司 3, % 2 深 圳 市 顺 丰 电 子 商 务 有 限 公 司 2, % 3 上 海 市 邮 政 速 递 物 流 有 限 公 司 1, % 4 江 苏 省 邮 政 公 司 % 5 湖 北 省 邮 政 速 递 物 流 有 限 公 司 % 合 计 9, % 2012 年 序 号 客 户 名 称 销 售 额 占 营 业 收 入 比 重 1 上 海 邮 政 国 际 邮 购 有 限 公 司 2, % 2 重 庆 科 园 店 ( 加 盟 店 ) % 3 上 海 市 邮 政 速 递 物 流 有 限 公 司 % 4 江 苏 省 邮 政 公 司 % 5 重 庆 涪 陵 店 ( 加 盟 店 ) % 合 计 5, % 2011 年 序 号 客 户 名 称 销 售 额 占 营 业 收 入 比 重 1 上 海 邮 政 国 际 邮 购 有 限 公 司 1, % 2 上 海 坤 昌 商 务 资 讯 有 限 公 司 % 3 江 苏 高 巷 店 ( 加 盟 店 ) %

129 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 江 苏 江 阴 中 山 店 ( 加 盟 店 ) % 4 重 庆 科 园 店 ( 加 盟 店 ) % 5 重 庆 涪 陵 店 ( 加 盟 店 ) % 合 计 3, % 注 : 江 苏 高 巷 店 与 江 苏 江 阴 中 山 店 为 同 一 实 际 控 制 人 控 制 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 向 单 个 客 户 销 售 比 例 超 过 公 司 营 业 收 入 总 额 50% 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 主 要 关 联 方 或 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 在 公 司 前 五 大 客 户 中 占 有 权 益 的 情 况 ( 五 ) 主 要 产 品 的 原 材 料 能 源 及 其 供 应 情 况 1 原 料 采 购 情 况 公 司 采 购 的 原 材 料 主 要 是 食 品 原 料 和 包 装 材 料 公 司 采 购 的 食 品 原 料 主 要 是 大 黄 油 鲜 奶 蛋 黄 液 豆 沙 蛋 清 液 色 拉 油 面 粉 等 为 了 制 作 美 味 营 养 的 安 全 食 品, 公 司 遵 循 采 购 优 质 原 料 的 原 则, 部 分 食 品 原 料 从 国 外 进 口 公 司 现 有 包 装 材 料 分 为 内 包 装 和 外 包 装 公 司 内 包 装 材 料 以 吸 塑 和 塑 袋 包 装 为 主, 从 生 产 到 销 售 保 持 产 品 特 质, 防 止 污 染 公 司 外 包 装 材 料 以 印 刷 纸 盒 为 主, 印 刷 油 墨 无 毒 耐 热 耐 寒 耐 油 报 告 期 内, 公 司 采 购 的 原 材 料 金 额 如 下 : 单 位 : 万 元 原 材 料 2013 年 2012 年 2011 年 大 黄 油 动 物 脂 鲜 奶 蛋 黄 液 无 糖 生 白 豆 沙 蛋 清 液 色 拉 油 面 粉 原 材 料 价 格 波 动 报 告 期 内, 公 司 主 要 原 材 料 价 格 变 动 情 况 如 下 所 示 : 2013 年 2012 年 2011 年 原 材 料 规 格 平 均 变 动 平 均 变 动 平 均 价 格 幅 度 价 格 幅 度 价 格 大 黄 油 ( 元 / 公 斤 ) % %

130 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 动 物 脂 鲜 奶 ( 元 / 公 斤 ) % % 蛋 黄 液 ( 元 / 公 斤 ) % % 无 糖 生 白 豆 沙 ( 元 / 公 斤 ) % % 蛋 清 液 ( 元 / 公 斤 ) % % 色 拉 油 ( 元 / 公 斤 ) % % 9.87 面 粉 ( 元 / 公 斤 ) % % 4.94 报 告 期 内 公 司 主 要 原 材 料 价 格 存 在 一 定 的 波 动 为 防 止 原 材 料 价 格 大 幅 波 动 对 公 司 毛 利 率 产 生 负 面 影 响, 公 司 遵 循 少 量 多 批 的 原 则, 缩 短 采 购 周 期, 平 滑 采 购 额 度, 降 低 原 材 料 价 格 波 动 带 来 的 影 响 3 能 源 供 应 情 况 公 司 生 产 所 用 能 源 主 要 是 电 报 告 期 内, 公 司 电 力 均 价 及 总 额 如 下 : 单 位 : 元 / 度 万 元 2013 年 2012 年 2011 年 均 价 总 额 均 价 总 额 均 价 总 额 前 五 大 供 应 商 报 告 期 内, 公 司 从 前 五 大 供 应 商 的 采 购 情 况 如 下 所 示 : 2013 年 序 号 供 应 商 名 称 采 购 额 ( 万 元 ) 占 主 营 业 务 成 本 比 重 1 祯 祥 ( 苏 州 ) 食 品 有 限 公 司 4, % 2 天 津 南 侨 食 品 有 限 公 司 3, % 3 上 海 翡 冷 翠 食 品 有 限 公 司 2, % 4 上 海 海 通 环 宇 投 资 发 展 有 限 公 司 2, % 5 厦 门 兴 贸 易 有 限 公 司 2, % 合 计 14, % 2012 年 序 号 供 应 商 名 称 采 购 额 ( 万 元 ) 占 主 营 业 务 成 本 比 重 1 天 津 雀 巢 有 限 公 司 3, % 2 上 海 鼎 项 进 出 口 有 限 公 司 2, % 3 祯 祥 ( 苏 州 ) 食 品 有 限 公 司 2, % 4 上 海 宏 海 食 品 有 限 公 司 2, % 5 上 海 和 气 包 装 有 限 公 司 1, % 合 计 12, % 2011 年 序 号 供 应 商 名 称 采 购 额 ( 万 元 ) 占 主 营 业 务 成 本 比 重 1 上 海 福 乐 食 品 有 限 公 司 3, % 2 和 路 雪 ( 中 国 ) 有 限 公 司 太 仓 分 公 7.02% 司 2,

131 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 3 祯 祥 ( 苏 州 ) 食 品 有 限 公 司 1, % 4 上 海 和 气 包 装 有 限 公 司 1, % 5 上 海 爱 普 食 品 科 技 有 限 公 司 1, % 合 计 10, % 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 主 要 关 联 方 或 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 在 公 司 前 五 大 供 应 商 中 占 有 权 益 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 向 单 个 企 业 的 采 购 比 例 超 过 年 度 采 购 总 额 50% 的 情 况 ( 六 ) 环 境 保 护 及 安 全 生 产 1 环 境 保 护 情 况 公 司 生 产 过 程 产 生 的 污 染 主 要 为 生 活 垃 圾 及 生 产 废 渣 生 产 污 水 锅 炉 废 气 等, 对 此 公 司 采 取 了 有 效 的 治 理 措 施, 如 下 : (1) 固 体 废 弃 物 处 理 情 况 公 司 的 固 体 废 弃 物 处 理 均 执 行 中 华 人 民 共 和 国 固 体 废 弃 物 污 染 环 境 防 治 法 工 业 三 废 排 放 试 行 标 准 中 的 有 关 规 定, 按 照 分 类 收 集 回 收 利 用 安 全 处 置 的 要 求, 固 体 废 弃 物 集 中 收 集, 部 分 进 行 循 环 综 合 利 用, 剩 余 的 交 市 容 环 卫 部 门 处 理, 做 到 日 产 日 清 (2) 生 产 污 水 处 理 情 况 生 产 污 水 经 机 械 格 栅 去 除 大 的 悬 浮 固 体 杂 质, 接 着 进 入 集 水 井, 通 过 泵 提 升 进 入 隔 油 沉 淀 池, 将 废 水 中 泥 砂 沉 渣 分 离, 上 层 浮 油 经 刮 渣 机 撇 入 集 油 池 生 产 污 水 经 上 述 程 序 处 理 后, 水 质 要 求 达 到 中 华 人 民 共 和 国 污 水 综 合 排 放 标 准 (GB ) 表 中 二 级 标 准 (3) 废 气 处 理 情 况 公 司 建 造 安 装 了 水 膜 除 尘 器 沉 灰 池 生 石 灰 池 ( 碱 池 ), 可 有 效 控 制 二 氧 化 硫 的 排 放, 锅 炉 产 生 的 烟 气 经 过 水 膜 除 尘 器 除 尘 后, 出 口 烟 尘 浓 度 小 于 200mg/Nm3, 含 SO 2 浓 度 小 于 900mg/Nm3, 排 放 浓 度 均 低 于 锅 炉 大 气 污 染 物 排 放 标 准 (GB ) 中 二 类 区 Ⅱ 时 段 排 放 标 准 (4) 环 保 部 门 出 具 的 证 明 2014 年 2 月 26 日, 上 海 市 青 浦 区 环 境 保 护 局 出 具 的 证 明, 确 认 本 公 司 自 2011 年 1 月 1 日 未 因 违 反 环 境 保 护 方 面 的 法 律 法 规 而 受 到 各 类 行 政 处 罚 的 情 形

132 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2014 年 1 月 29 日, 成 都 高 新 区 城 市 管 理 和 环 境 保 护 局 出 具 的 证 明, 确 认 四 川 元 在 生 产 经 营 活 动 中, 遵 守 国 家 及 地 方 有 关 环 境 保 护 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 的 要 求, 自 2011 年 1 月 1 日 至 今, 无 违 反 国 家 环 保 法 律 法 规 的 事 件, 未 受 到 该 局 的 行 政 处 罚 2013 年 2 月 4 日, 武 汉 市 武 昌 区 环 境 保 护 局 出 具 的 证 明, 确 认 武 汉 元 遵 守 国 家 环 保 法 律 法 规, 近 三 年 来 无 环 境 违 法 行 为, 未 受 到 环 保 部 门 的 处 罚 2014 年 1 月 15 日, 武 汉 市 武 昌 区 环 境 保 护 局 出 具 的 证 明, 确 认 武 汉 元 遵 守 国 家 环 保 法 律 法 规, 在 该 局 辖 区 内 自 2013 年 1 月 1 日 起 至 今 未 发 现 环 境 违 法 行 为, 未 受 到 环 保 部 门 的 处 罚 2 安 全 生 产 情 况 公 司 制 定 了 仓 库 安 全 管 理 规 定 机 器 设 备 的 操 作 规 范 等 安 全 管 理 制 度, 在 日 常 工 作 中 执 行 效 果 良 好 报 告 期 内, 公 司 及 控 股 子 公 司 未 发 生 重 大 安 全 生 产 事 故, 未 因 安 全 生 产 问 题 被 要 求 整 改, 也 不 存 在 因 违 反 安 全 生 产 的 相 关 规 定 而 受 到 处 罚 的 情 形 五 生 活 服 务 类 企 业 补 充 披 露 信 息 ( 一 ) 发 行 人 报 告 期 内 门 店 情 况 公 司 各 年 度 各 子 公 司 及 省 份 门 店 数 量 如 下 : 子 公 司 省 份 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 直 营 加 盟 总 计 直 营 加 盟 总 计 直 营 加 盟 总 计 上 海 上 海 元 天 津 山 西 上 海 上 海 元 虹 广 西 河 北 北 京 江 苏 元 安 徽 江 苏 浙 江 元 浙 江 安 徽 青 岛 元 山 东

133 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 辽 宁 元 辽 宁 广 州 元 广 东 长 沙 元 湖 南 福 建 元 福 建 湖 北 武 汉 元 河 南 江 西 重 庆 四 川 元 四 川 陕 西 贵 州 重 庆 成 都 元 四 川 陕 西 贵 州 台 湾 元 台 湾 合 计 注 : 此 处 门 店 数 据 不 包 括 特 渠 专 柜 5 家 其 他 门 店 2 家 和 2013 年 12 月 31 日 已 关 店 但 尚 未 办 理 注 销 手 续 的 门 店 7 家 以 及 已 取 得 营 业 执 照 尚 未 正 式 营 业 的 门 店 1 家 ( 二 ) 发 行 人 报 告 期 内 直 营 门 店 具 体 情 况 1 报 告 期 内, 发 行 人 的 各 子 公 司 及 下 属 直 营 门 店 营 收 情 况 如 下 : (1)2013 年 子 公 司 直 营 门 店 数 量 ( 家 ) 主 营 业 务 收 入 ( 万 元 ) 平 均 单 店 主 营 业 务 收 入 ( 万 元 ) 1 上 海 元 11 2, 上 海 元 虹 58 13, 浙 江 元 84 16, 江 苏 元 90 33, 武 汉 元 68 10, 长 沙 元 11 1, 福 建 元 广 州 元 辽 宁 元 青 岛 元 25 3, 四 川 元 79 22, 台 湾 元 5 2, 成 都 元 43 13, (2)2012 年 子 公 司 直 营 门 店 数 量 ( 家 ) 主 营 业 务 收 入 ( 万 元 ) 单 店 主 营 业 务 收 入 ( 万 元 ) 1 上 海 元 10 2,

134 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2 上 海 元 虹 50 10, 浙 江 元 79 15, 江 苏 元 83 29, 武 汉 元 61 9, 长 沙 元 福 建 元 广 州 元 辽 宁 元 青 岛 元 19 2, 四 川 元 59 19, 台 湾 元 4 1, 成 都 元 47 13, (3)2011 年 子 公 司 直 营 门 店 数 量 ( 家 ) 主 营 业 务 收 入 ( 万 元 ) 单 店 主 营 业 务 收 入 ( 万 元 ) 1 上 海 元 17 3, 上 海 元 虹 41 7, 浙 江 元 65 13, 江 苏 元 69 23, 武 汉 元 47 6, 长 沙 元 福 建 元 广 州 元 辽 宁 元 青 岛 元 12 1, 四 川 元 40 13, 台 湾 元 成 都 元 49 12, 注 : 以 上 表 格 中 直 营 店 收 入 统 计 口 径 包 括 直 营 门 店 和 其 他 门 店 2 发 行 人 现 有 直 营 店 具 体 情 况 发 行 人 及 其 子 公 司 及 其 各 直 营 门 店 使 用 的 房 屋 主 要 系 租 赁 取 得 发 行 人 及 其 子 公 司 及 其 下 属 各 直 营 门 店 的 具 体 情 况 如 下 :

135 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (1) 截 至 2013 年 12 月 31 日, 正 常 经 营 的 直 营 店 的 具 体 情 况 食 品 流 通 许 可 证 租 金 面 积 / 食 品 卫 生 许 可 子 公 司 省 份 城 市 店 名 地 址 开 业 时 间 租 赁 期 限 ( 万 元 / (m2) 证 / 餐 饮 服 务 许 年 ) 可 证 上 海 元 上 海 市 上 海 市 宝 山 分 店 宝 山 区 友 谊 路 162 号 1997 年 5 月 16 日 SP 上 海 元 上 海 市 上 海 市 长 寿 路 店 上 海 市 长 寿 路 529 号 1996 年 6 月 1 日 SP 上 海 元 上 海 市 浦 东 新 区 川 黄 路 上 海 市 上 海 市 川 沙 分 店 1996 年 6 月 1 日 SP 号 5151 上 海 元 上 海 市 嘉 定 区 仓 场 路 2013 年 10 月 25 上 海 市 上 海 市 仓 场 路 店 SP 号 日 0635 上 海 元 上 海 浦 东 新 区 金 高 路 年 10 月 25 上 海 市 上 海 市 金 高 路 店 SP 号 112 室 日 1775 上 海 元 上 海 市 松 江 区 九 亭 大 街 1999 年 12 月 30 上 海 市 上 海 市 九 亭 店 SP 路 460 号 -462 号 日 6935 上 海 元 上 海 市 浦 东 新 区 惠 南 镇 1999 年 12 月 30 上 海 市 上 海 市 南 汇 店 SP 北 大 街 7 号 日 8863 上 海 元 上 海 市 浦 东 新 区 惠 南 镇 上 海 市 上 海 市 彭 浦 店 1998 年 5 月 13 日 SP 北 大 街 7 号 0811 上 海 元 上 海 市 杨 浦 区 殷 行 路 406 上 海 市 上 海 市 中 原 店 1998 年 9 月 8 日 SP 弄 0180 上 海 元 上 海 市 嘉 定 区 安 亭 镇 墨 上 海 市 上 海 市 安 亭 店 2011 年 9 月 7 日 SP 虹 玉 路 73 号 底 楼 1731 装 修 支 出 ( 万 元 )

136 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 11 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 北 新 泾 店 上 海 市 长 宁 区 天 山 西 路 92 号 2011 年 11 月 16 日 SP X 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 博 山 路 店 上 海 市 浦 东 新 区 博 山 路 号 1 层 2013 年 5 月 24 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 漕 宝 路 店 上 海 市 闵 行 区 漕 宝 路 1538 号 一 层 2012 年 6 月 14 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 崇 明 店 上 海 市 崇 明 县 八 一 路 308 号 年 1 月 31 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 大 华 二 路 店 上 海 市 宝 山 区 大 华 二 路 177 号 2012 年 10 月 12 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 定 西 路 店 上 海 市 长 宁 区 定 西 路 600 号 乙 一 楼 2011 年 5 月 12 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 东 方 路 店 上 海 市 浦 三 路 395 号 2010 年 6 月 23 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 枫 泾 店 上 海 市 金 山 区 枫 泾 镇 新 泾 路 号 2013 年 1 月 18 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 车 墩 店 影 维 路 258 弄 2 号 2013 年 7 月 18 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 奉 贤 店 上 海 市 奉 贤 区 南 桥 镇 人 民 南 路 号 2011 年 7 月 13 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 沪 东 店 上 海 市 浦 东 新 区 沪 东 街 道 五 莲 路 199 号 2011 年 8 月 24 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 沪 南 路 店 上 海 市 浦 东 新 区 沪 南 路 858 号 106 室 2011 年 8 月 30 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 沪 亭 北 路 店 上 海 市 松 江 区 九 亭 镇 沪 亭 北 路 763 号 1 层 2011 年 9 月 6 日 SP

137 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 24 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 花 木 店 上 海 市 浦 东 新 区 牡 丹 路 123 号 2010 年 9 月 13 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 环 城 东 路 店 上 海 市 奉 贤 区 南 桥 镇 环 城 东 路 号 1F 2009 年 12 月 4 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 季 景 路 店 上 海 市 浦 东 新 区 季 景 路 25-2 号 2013 年 4 月 29 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 嘉 定 店 上 海 市 嘉 定 区 城 中 路 号 2011 年 11 月 24 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 江 桥 店 上 海 市 嘉 定 区 曹 安 公 路 号 2012 年 2 月 24 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 江 湾 店 上 海 市 虹 口 区 新 市 北 路 1426 号 2011 年 12 月 14 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 兰 溪 路 店 上 海 市 普 陀 区 兰 溪 路 165 号 2011 年 5 月 17 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 临 平 路 店 上 海 市 虹 口 区 临 平 路 1 号 1 层 单 元 2011 年 7 月 21 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 陆 家 浜 路 店 上 海 市 黄 浦 区 陆 家 浜 路 976 号 2011 年 11 月 18 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 罗 溪 路 店 上 海 市 宝 山 区 罗 溪 路 215 号 2011 年 7 月 22 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 南 翔 店 上 海 市 嘉 定 区 南 翔 镇 解 放 街 2-6 号 底 层 2011 年 11 月 25 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 闵 行 店 上 海 市 江 川 东 路 1050 号 第 一 幢 103 室 2011 年 8 月 1 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 七 宝 店 上 海 市 闵 行 区 七 宝 镇 七 莘 路 2849 号 2011 年 6 月 16 日 SP

138 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 37 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 青 湖 路 店 上 海 市 青 浦 区 青 湖 路 号 ( 底 楼 ) 2011 年 6 月 30 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 三 林 店 上 海 市 浦 东 新 区 灵 岩 南 路 918 号 全 幢 2011 年 9 月 22 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 上 丰 路 店 上 海 市 浦 东 新 区 灵 岩 南 路 918 号 全 幢 2013 年 2 月 6 日 SP X 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 四 平 路 店 上 海 市 杨 浦 区 四 平 路 2144 号 2012 年 8 月 17 日 SP X 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 松 江 店 上 海 市 松 江 区 松 江 镇 中 山 中 路 101 号 底 层 东 部 2011 年 6 月 16 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 淞 滨 路 店 上 海 市 宝 山 区 淞 滨 路 131 号 底 层 2011 年 10 月 21 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 唐 镇 路 店 上 海 市 浦 东 新 区 唐 镇 路 226 号 底 层 2012 年 8 月 30 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 桃 浦 店 上 海 市 普 陀 区 雪 松 路 号 2011 年 8 月 4 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 天 山 路 店 上 海 市 长 宁 区 天 山 路 919 号 1 楼 111 号 商 铺 2010 年 9 月 9 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 婉 町 路 店 上 海 市 闵 行 区 畹 町 路 100 弄 1 号 101 室 2011 年 11 月 23 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 卫 清 西 路 店 上 海 市 金 山 区 卫 清 西 路 号 一 层 2011 年 8 月 1 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 吴 泾 店 上 海 市 闵 行 区 吴 泾 镇 永 德 路 189 号 1-2 层 2011 年 9 月 28 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 莘 潭 路 店 上 海 市 闵 行 区 莘 庄 镇 莘 潭 路 2 号 2011 年 6 月 16 日 SP

139 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 50 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 新 南 路 店 上 海 市 松 江 区 新 南 路 979 号 1 层 2012 年 10 月 12 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 新 桥 店 上 海 市 松 江 区 新 桥 镇 新 南 街 号 2011 年 9 月 5 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 徐 汇 店 徐 汇 区 大 木 桥 路 454 号 2012 年 4 月 19 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 徐 泾 店 上 海 市 青 浦 区 徐 泾 镇 京 华 路 37 号 2013 年 4 月 23 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 宜 川 路 店 上 海 市 普 陀 区 宜 川 路 291 号 2011 年 10 月 8 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 永 泰 路 店 上 海 市 浦 东 新 区 永 泰 路 575 号 1 层 2012 年 10 月 12 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 张 江 店 上 海 市 浦 东 新 区 紫 薇 路 188 号 2012 年 11 月 23 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 周 浦 店 上 海 市 浦 东 新 区 年 家 浜 路 350 号 2010 年 5 月 25 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 朱 泾 店 上 海 市 金 山 区 朱 泾 镇 万 安 街 634 号 年 7 月 13 日 SP 上 海 元 虹 上 海 市 上 海 市 梦 果 子 店 嘉 松 中 路 6088 号 2013 年 8 月 23 日 55 自 有 SP 上 海 元 虹 河 北 省 石 家 庄 石 家 庄 广 安 街 店 石 家 庄 长 安 区 中 山 东 路 265 号 汇 景 国 际 号 2012 年 12 月 28 日 SP 上 海 元 虹 河 北 省 石 家 庄 石 家 庄 中 华 大 街 店 石 家 庄 新 华 区 中 华 北 大 街 东 侧 第 一 层 年 6 月 26 日 SP 上 海 元 虹 河 北 省 石 家 庄 翟 营 大 街 店 石 家 庄 裕 华 区 翟 营 大 街 空 中 花 园 号 2013 年 7 月 26 日 SP

140 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 63 上 海 元 虹 广 西 省 南 宁 南 宁 盛 天 地 店 南 宁 市 中 越 路 8 号 盛 天 华 府 A1 号 楼 第 号 商 铺 2013 年 9 月 12 日 SP 上 海 元 虹 广 西 省 南 宁 南 宁 淡 村 店 南 宁 市 江 南 区 五 一 东 路 7 号 淡 村 商 贸 城 六 号 楼 嘉 荟 城 百 货 一 层 1-A06 号 房 2013 年 6 月 8 日 SP 上 海 元 虹 广 西 省 南 宁 南 宁 民 主 店 南 宁 市 民 主 路 16 号 精 通 酒 店 一 楼 铺 面 2012 年 8 月 24 日 SP 上 海 元 虹 北 京 市 北 京 市 上 地 店 海 淀 区 清 河 中 街 学 府 树 家 园 二 区 底 商 7-18 号 2013 年 8 月 15 日 SP 上 海 元 虹 北 京 市 北 京 市 双 井 店 北 京 市 朝 阳 区 双 井 富 力 城 D 区 2013 年 7 月 10 日 办 理 中 江 苏 元 安 徽 省 合 肥 市 安 徽 合 肥 安 庆 路 店 合 肥 市 庐 阳 区 安 庆 路 279 号 中 环 汇 景 大 厦 年 5 月 7 日 SP 江 苏 元 安 徽 省 合 肥 市 安 徽 合 肥 财 富 广 场 店 合 肥 市 庐 阳 区 濉 溪 路 278 号 置 地 国 际 广 场 商 业 1 层 103 室 2011 年 11 月 22 日 SP 江 苏 元 安 徽 省 合 肥 市 安 徽 合 肥 长 江 中 路 店 合 肥 市 庐 阳 区 长 江 路 200 号 2011 年 9 月 7 日 年 2 个 月 共 计 49 万 元 SP

141 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 1 年 每 月 元, 第 2 年 每 月 71 江 苏 元 安 徽 省 合 肥 市 合 肥 滨 湖 新 区 世 纪 金 源 店 合 肥 市 滨 湖 新 区 世 纪 金 源 购 物 中 心 D-007/ 年 5 月 23 日 元, 第 3 4 年 每 月 SP 元, 第 5 年 每 月 元 前 3 年 每 年 江 苏 元 安 徽 省 合 肥 市 合 肥 临 泉 路 店 合 肥 市 瑶 海 区 临 泉 路 长 春 都 市 豪 庭 北 楼 B-1 室 2013 年 6 月 17 日 万 元, 后 2 年 每 SP 年 35.7 万 元 73 江 苏 元 安 徽 省 合 肥 市 合 肥 桐 城 南 路 店 合 肥 市 包 河 区 桐 城 南 路 358 号 新 里 程 花 园 7 栋 商 业 室 2012 年 8 月 16 日 SP

142 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 前 2 年 每 年 万 元, 第 3 4 年 74 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 溧 水 店 溧 水 县 永 阳 镇 宝 塔 路 9 号 2011 年 1 月 11 日 每 年 SP 万 元, 第 5 6 年 每 年 21.9 万 元 前 2 年 每 年 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 白 下 路 店 南 京 市 白 下 区 白 下 路 4 号 2000 年 1 月 10 日 万 元, 后 2 年 每 SP 年 34 万 元 76 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 大 厂 店 南 京 市 演 讲 工 业 开 发 区 新 华 路 507 号 2011 年 6 月 14 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 丹 凤 店 南 京 市 玄 武 区 鱼 市 街 号 2010 年 2 月 4 日 SP 前 2 年 78 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 鼓 楼 店 南 京 市 玄 武 区 中 央 路 52 号 2009 年 5 月 6 日 每 年 26 万, 后 3 SP 年 每 年

143 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 27 万 第 江 苏 元 江 苏 省 常 州 市 常 州 光 华 店 常 州 市 光 华 路 号 2008 年 8 月 8 日 年 万, 第 3-5 年 苏 餐 证 字 (2011) 第 号 万 80 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 汉 中 门 店 南 京 市 建 邺 区 汉 中 西 路 3 号 101 室 2002 年 11 月 26 日 SP 前 3 年 每 年 28 万 元, 第 4 年 19 万 ( 含 甲 81 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 汉 中 西 路 店 南 京 市 鼓 楼 区 汉 中 西 路 298 号 裕 华 名 居 57 号 2010 年 8 月 30 日 方 退 还 的 2 万 SP 保 证 金, 收 到 发 票 后 归 还 保 证 金 收 据 ) 82 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 湖 北 路 店 南 京 市 鼓 楼 区 湖 北 路 号 2008 年 6 月 24 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 集 庆 门 店 南 京 市 秦 淮 区 集 庆 路 215 号 2009 年 6 月 5 日 SP

144 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 84 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 南 方 花 园 店 南 京 市 江 宁 区 东 山 街 道 双 龙 大 道 833 号 南 方 花 园 瑞 阳 居 2 幢 111 号 2010 年 4 月 30 日 SP 前 3 年 每 年 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 秦 虹 店 南 京 市 秦 淮 区 秦 虹 路 447 号 2010 年 2 月 4 日 万 元, 后 2 年 每 SP 年 19 万 元 前 2 年 每 年 86 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 三 牌 楼 店 南 京 市 三 牌 楼 大 街 53 号 2006 年 9 月 27 日 万 元, 后 2 年 SP 万 元 前 2 年 每 年 20 万 元, 第 87 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 石 门 坎 店 南 京 市 白 下 区 石 门 坎 169 号 2012 年 2 月 16 日 年 21 万 元, 第 4 年 22 SP 万 元 第 5 年 13.5 万 元

145 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 前 2 年 免 租, 第 3 年 6.57 万 元, 第 88 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 台 湾 名 品 城 店 南 京 市 建 邺 区 河 西 大 街 230 号 (5-1C-01) 2012 年 3 月 23 日 年 SP 万 元, 第 5 年 万 元 89 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 太 平 门 店 南 京 市 玄 武 区 太 平 门 街 10 号 2 幢 底 层 2005 年 2 月 8 日 SP 第 1 年 19 万 90 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 太 平 南 路 店 南 京 市 白 下 区 太 平 南 路 304 号 2011 年 8 月 19 日 元, 第 2 年 19.5 万 元, 第 SP 年 20 万 元 前 3 年 每 年 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 王 府 大 街 店 南 京 市 白 下 区 王 府 大 街 22 号 2010 年 8 月 31 日 万 元, 后 2 年 每 SP 年 44 万 元

146 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 1 年 万 元, 第 2 年 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 仙 林 店 南 京 市 栖 霞 区 文 苑 路 8 号 文 苑 广 场 年 5 月 21 日 万 元, 第 3 年 SP 万 元, 第 4 年 万 元 93 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 小 卫 街 店 南 京 市 玄 武 区 小 卫 街 229 号 2 幢 1-2 铺 位 2011 年 10 月 31 日 SP 前 3 年 每 年 24.5 万 元, 第 94 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 长 江 路 店 南 京 市 玄 武 区 长 江 路 268 号 2009 年 5 月 11 日 年 每 年 SP 万 元, 第 7.8 年 每 年 万 元

147 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 95 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 长 乐 路 店 南 京 市 秦 淮 区 长 乐 路 106 号 2008 年 12 月 9 日 SP 前 2 年 每 年 42 万 元, 第 3 年 44.1 万 元, 第 4 年 96 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 中 山 东 路 分 店 南 京 市 玄 武 区 中 山 东 路 307 号 1997 年 5 月 19 日 万 元, 第 SP 年 万 元, 第 三 年 起 5% 递 增 ( 含 税 ) 97 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 中 央 路 店 南 京 市 玄 武 区 中 央 路 264 号 2000 年 9 月 25 日 SP 前 3 年 98 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 下 关 渡 江 店 南 京 市 中 山 北 路 593 号 惠 纺 园 05 幢 101 室 2010 年 5 月 31 日 每 年 38 万 元, 后 二 年 递 SP 增 5% 99 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 长 江 北 路 店 无 锡 市 新 区 长 江 北 路 265 号 年 1 月 9 日 225 自 有 SP

148 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 前 2 年 每 年 13.5 万 100 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 东 亭 店 无 锡 市 锡 山 区 东 亭 街 道 友 谊 中 路 32 号 2007 年 5 月 10 日 元, 第 3 4 年 每 年 16 SP 万 元, 第 5 年 16.3 万 元 前 三 年 101 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 广 瑞 店 无 锡 市 广 瑞 路 号 2008 年 3 月 21 日 万, 后 两 年 SP 万 元 每 月 万 元, 一 102 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 茂 业 店 无 锡 市 南 长 区 清 扬 路 138 号 茂 业 百 货 一 楼 2011 年 1 月 30 日 年 起, 每 年 按 每 SP 月 租 金 的 3% 上 调 递 增 103 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 南 门 店 无 锡 市 清 扬 路 号 1997 年 8 月 15 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 宁 海 里 店 无 锡 市 江 海 东 路 宁 海 团 1 号 星 岛 大 厦 2010 年 5 月 19 日 SP

149 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 前 3 年 每 年 万 105 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 盛 岸 路 店 无 锡 市 盛 岸 路 蓉 湖 山 水 奕 盛 花 园 2-8 号 2011 年 7 月 29 日 第 4 年 万 SP 元, 第 5 年 万 元 106 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 食 品 二 店 江 苏 省 无 锡 市 五 爱 北 路 20 号 1995 年 11 月 21 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 万 达 广 场 店 无 锡 市 蠡 溪 路 号 2010 年 12 月 22 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 学 前 店 无 锡 市 学 前 街 90 号 2010 年 6 月 7 日 SP 前 3 年 每 年 109 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 阳 光 店 无 锡 市 南 长 区 红 星 路 256 号 2009 年 9 月 4 日 万 元, 第 4.5 年 每 SP 年 万 元 110 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 无 锡 中 桥 店 无 锡 市 苏 锡 路 54 号 1998 年 9 月 21 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 宜 兴 店 宜 兴 市 宜 城 街 道 人 民 北 路 15 号 2001 年 6 月 22 日 SP

150 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 前 2 年 每 年 江 苏 元 江 苏 省 无 锡 市 宜 兴 阳 羡 东 路 店 宜 兴 市 宜 城 街 道 阳 羡 东 路 310 号 2012 年 4 月 10 日 万 元, 第 SP 年 每 年 37 万 元 前 3 年 113 江 苏 元 江 苏 省 徐 州 市 徐 州 福 源 广 场 店 徐 州 市 坝 子 街 与 环 城 路 交 汇 处 福 源 广 场 ( 馥 园 ) 商 业 楼 房 2012 年 4 月 20 日 每 年 43 万 元, 后 3 年 每 年 45.5 SP 万 元 114 江 苏 元 江 苏 省 徐 州 市 徐 州 西 安 北 路 店 徐 州 市 西 安 北 路 恒 茂 国 际 商 务 中 心 1# 号 2012 年 5 月 22 日 SP 前 3 年 每 年 江 苏 元 江 苏 省 常 州 市 常 州 湖 塘 店 武 进 区 湖 塘 镇 湾 里 新 村 定 安 路 11 室 2008 年 8 月 15 日 万 元, 后 2 年 每 SP 年 28 万 元 116 江 苏 元 江 苏 省 常 州 市 常 州 化 龙 店 常 州 市 北 直 街 14 号 楼 丁 单 元 101 号 2002 年 4 月 27 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 常 州 市 常 州 怀 德 路 店 常 州 市 怀 德 南 路 79 号 11 号 2008 年 3 月 27 日 SP

151 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 前 3 年 每 年 江 苏 元 江 苏 省 常 州 市 常 州 勤 业 路 店 常 州 市 怀 德 南 路 79 号 11 号 2013 年 6 月 7 日 万 元, 后 2 年 每 SP 年 31 万 元 第 1 年 20 万 119 江 苏 元 江 苏 省 常 州 市 常 州 新 丰 店 常 州 市 新 丰 街 2 号 1997 年 11 月 19 日 元, 后 4 年 每 年 SP 万 元 前 2 年 每 年 江 苏 元 江 苏 省 常 州 市 常 州 永 宁 花 园 店 常 州 市 飞 龙 东 路 号 ( 不 包 括 号 底 层 ) 2011 年 10 月 10 日 万 元, 第 3 4 年 每 年 20 万 元, 第 SP 年 21 万 元 121 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 昆 山 柏 庐 店 江 苏 省 昆 山 市 玉 山 镇 柏 庐 中 路 号 2003 年 1 月 28 日 SP 前 2 年 122 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 昆 山 前 进 西 路 店 江 苏 省 昆 山 市 玉 山 镇 前 进 西 路 78 号 2011 年 8 月 11 日 每 年 42 万 元, 后 SP 年 每

152 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 年 万 元 第 1 年 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 苏 州 凤 凰 街 店 苏 州 市 凤 凰 街 45 号 2001 年 7 月 3 日 万 元, 第 二 年 起 SP 每 年 递 增 3% 前 2 年 每 年 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 苏 州 园 区 湖 东 店 苏 州 工 业 园 区 钟 慧 路 108 号 108 幢 102 室 2012 年 1 月 17 日 万 元, 后 3 年 每 年 SP 万 元 第 1 2 年 每 年 35 万, 125 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 苏 州 娄 葑 店 苏 州 工 业 园 区 葑 谊 街 273 号 2009 年 5 月 4 日 第 年 每 SP 年 万 元

153 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 前 3 年 每 年 22.7 万 126 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 苏 州 甪 直 店 苏 州 市 吴 中 区 甪 直 镇 晓 市 路 6 号 101 室 202 室 2011 年 12 月 21 日 元, 第 4 5 年 SP 每 年 24.4 万 元 127 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 苏 州 木 渎 店 苏 州 市 吴 中 区 木 渎 镇 中 山 西 路 15 号 2011 年 9 月 1 日 SP 第 1 年 万 元, 第 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 苏 州 人 民 路 分 店 江 苏 省 苏 州 人 民 路 601 号 1997 年 4 月 18 日 年 万 元, 第 SP 年 万 元 前 2 年 每 年 30.8 万 129 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 苏 州 吴 中 店 苏 州 市 吴 中 区 月 浜 街 45 号 2008 年 9 月 26 日 元, 第 3 年 32.8 SP 万 元, 第 4 年 34.5 万 元, 第

154 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 5 年 万 元 前 2 年 每 年 130 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 苏 州 新 市 路 分 店 江 苏 省 苏 州 市 新 市 路 2 号 1999 年 1 月 15 日 万 元, 第 3 年 SP 万 元 131 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 太 仓 店 太 仓 市 城 厢 镇 人 民 南 路 3 号 2007 年 6 月 25 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 苏 州 市 吴 江 店 江 苏 省 吴 江 市 松 陵 镇 中 山 北 路 5 号 2008 年 8 月 25 日 SP 第 1 2 年 江 苏 元 江 苏 省 南 通 市 海 安 店 海 安 县 海 安 市 宁 海 南 路 2 号 2012 年 2 月 28 日 万 元, 第 3 年 35.8 万 元, 第 SP 年 41.2 万 元 134 江 苏 元 江 苏 省 南 通 市 南 通 濠 南 路 店 南 通 市 新 海 通 花 园 9 幢 104 号 2011 年 9 月 16 日 SP

155 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 1 年 35 万 元, 第 2 年 万 元, 第 135 江 苏 元 江 苏 省 南 通 市 南 通 和 平 店 人 民 中 路 100 号 2007 年 6 月 19 日 年 万 元, 第 4 SP 年 万 元, 第 5 年 万 元 136 江 苏 元 江 苏 省 南 通 市 南 通 虹 桥 店 江 苏 省 南 通 市 青 年 西 路 39 号 2009 年 7 月 27 日 SP 第 1 年 137 江 苏 元 江 苏 省 南 通 市 南 通 青 年 店 南 通 市 青 年 中 路 24 号 2009 年 3 月 30 日 万 元, 后 四 年 每 年 24 SP 万 元 138 江 苏 元 江 苏 省 南 通 市 南 通 小 石 桥 店 南 通 市 人 民 东 路 222 号 2010 年 5 月 6 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 南 通 市 如 东 店 江 苏 省 如 东 县 掘 港 镇 青 园 北 路 21 号 华 荣 上 海 城 1-6 号 商 铺 2011 年 4 月 25 日 SP

156 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 前 3 年 140 江 苏 元 江 苏 省 南 通 市 通 州 店 南 通 市 通 州 区 金 沙 镇 人 民 中 路 17 号 ( 金 沙 镇 人 民 剧 场 综 合 楼 底 层 朝 北 最 西 头 一 间 ) 2012 年 8 月 6 日 每 年 37.5 万 元, 后 2 年 每 年 39.5 万 SP 元 141 江 苏 元 江 苏 省 南 京 市 南 京 南 湖 东 路 店 常 州 市 光 华 路 号 2006 年 8 月 26 日 SP 前 2 年 每 年 江 苏 元 江 苏 省 盐 城 市 东 台 店 东 台 市 望 海 西 路 13 号 ( 原 新 东 西 路 31 号, 由 东 向 西 第 6 7 间 ) 2012 年 1 月 9 日 万 元, 第 3 年 20 万 元, 第 4 5 年 SP 万 元 143 江 苏 元 江 苏 省 扬 州 市 高 邮 通 湖 路 店 高 邮 北 海 花 园 年 5 月 19 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 扬 州 市 扬 州 荷 花 池 店 扬 州 市 安 敦 新 寓 2002 年 10 月 15 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 扬 州 市 扬 州 京 华 城 店 扬 州 市 文 昌 西 路 京 华 城 全 生 活 广 场 1 楼 1007 区 域 2009 年 8 月 10 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 扬 州 市 扬 州 四 望 亭 店 扬 州 市 四 望 亭 路 108 号 2010 年 9 月 7 日 SP

157 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 147 江 苏 元 江 苏 省 扬 州 市 扬 州 文 昌 路 店 扬 州 市 文 昌 中 路 364 号 2002 年 10 月 15 日 SP 前 2 年 每 年 20 万 元, 第 3 年 江 苏 元 江 苏 省 扬 州 市 扬 州 扬 子 江 店 扬 州 市 扬 子 江 北 路 62 号 2002 年 7 月 12 日 万 元, 第 4 年 SP 万 元, 第 5 年 万 元 149 江 苏 元 江 苏 省 镇 江 市 镇 江 大 市 口 店 镇 江 市 中 山 东 路 239 号 1997 年 11 月 24 日 SP 第 1 年 万 元, 第 2 3 年 150 江 苏 元 江 苏 省 镇 江 市 镇 江 丹 徒 新 城 店 镇 江 市 丹 徒 新 城 谷 阳 大 道 88 号 镇 江 冠 城 商 业 中 心 年 4 月 19 日 每 年 万 元, 第 SP 年 每 年 万 元

158 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 151 江 苏 元 江 苏 省 镇 江 市 镇 江 梦 溪 广 场 店 镇 江 市 环 城 路 8 号 2011 年 9 月 16 日 SP 江 苏 元 江 苏 省 镇 江 市 镇 江 大 港 店 镇 江 市 新 区 大 港 吉 祥 街 22 幢 1 号 2013 年 7 月 17 日 SP 第 1 年 153 江 苏 元 江 苏 省 镇 江 市 镇 江 沃 得 广 场 店 镇 江 新 区 丁 卯 桥 路 198 号 沃 得 购 物 广 场 1 楼 W016-2 W017-1 号 商 铺 2013 年 5 月 31 日 万 元, 后 4 年 每 年 SP 万 元 154 江 苏 元 江 苏 省 镇 江 市 镇 江 中 浩 店 镇 江 市 黄 山 南 路 66 号 年 1 月 28 日 SP 前 4 年 每 年 江 苏 元 江 苏 省 泰 州 市 姜 堰 店 姜 堰 市 姜 堰 镇 东 方 不 夜 城 3 号 楼 111 号 2012 年 2 月 24 日 万 元, 第 五 年 SP 万 元 靖 江 市 靖 城 镇 人 民 北 路 156 江 苏 元 江 苏 省 泰 州 市 靖 江 店 65 号 长 里 房 地 产 开 发 公 司 商 住 楼 北 起 8 9 间 店 2008 年 6 月 23 日 SP 面 房 前 两 年 157 江 苏 元 江 苏 省 宿 迁 市 宿 迁 金 鹰 店 宿 迁 市 宿 城 区 西 湖 路 1 号 金 鹰 天 地 C04 号 楼 内 1 带 2 层 109 商 铺 2012 年 11 月 22 日 每 年 41.8 万 元, 三 至 SP 四 年

159 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 47.7 万 元 每 年, 第 五 年 53.7 万 元 158 辽 宁 元 辽 宁 省 大 连 市 大 连 金 三 角 店 大 连 市 甘 井 子 区 华 东 路 18-4 号 1 层 公 建 2011 年 8 月 19 日 SP 辽 宁 元 辽 宁 省 大 连 市 大 连 南 沙 店 大 连 市 沙 河 口 区 五 一 路 108 号 2012 年 1 月 20 日 SP 辽 宁 元 辽 宁 省 大 连 市 大 连 世 贸 大 厦 店 大 连 市 中 山 区 天 津 区 105 号 1 层 2 层 2012 年 8 月 13 日 SP 辽 宁 元 辽 宁 省 大 连 市 大 连 万 达 华 府 店 大 连 市 西 岗 区 民 政 街 55 号 公 建 2011 年 4 月 20 日 SP 辽 宁 元 辽 宁 省 大 连 市 大 连 西 安 路 店 大 连 市 沙 河 口 区 西 安 路 106 号 2012 年 3 月 9 日 SP 辽 宁 元 辽 宁 省 大 连 市 大 连 裕 景 店 大 连 市 中 山 区 友 好 街 22 号 年 3 月 22 日 SP 辽 宁 元 辽 宁 省 沈 阳 市 沈 阳 五 爱 街 分 公 司 辽 宁 省 沈 阳 市 沈 河 区 五 爱 街 二 号, 新 华 书 店 北 方 图 书 馆 地 王 店 一 层 2013 年 8 月 27 日 SP 辽 宁 元 辽 宁 省 沈 阳 市 沈 阳 北 顺 城 路 分 公 司 沈 阳 市 大 东 区 北 顺 城 路 212 号 一 层 5 门 6 门 7 门 2012 年 8 月 23 日 SP 辽 宁 元 辽 宁 省 沈 阳 市 沈 阳 和 平 北 大 街 分 公 司 沈 阳 市 和 平 区 和 平 北 大 街 184 号 一 层 2012 年 4 月 24 日 SP

160 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 167 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 长 春 路 店 ( 子 公 司 所 在 地 ) 长 春 路 43 号 长 春 路 顺 兴 路 口 消 防 队 附 近 2003 年 5 月 8 日 SP 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 城 阳 东 方 城 店 青 岛 市 城 阳 区 黑 龙 江 中 路 2111 号 东 方 城 购 物 中 心 1 层 1157 号 2012 年 7 月 11 日 SP 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 黄 岛 分 公 司 店 青 岛 经 济 技 术 开 发 区 井 岗 山 路 636 号 网 点 2009 年 7 月 27 日 SP 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 李 村 宝 龙 店 青 岛 市 李 沧 区 九 水 路 227 号 李 沧 宝 龙 城 市 广 场 第 一 层 1016 商 铺 2008 年 7 月 9 日 SP 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 辽 宁 路 店 青 岛 市 市 北 区 辽 宁 路 151 号 丙 2009 年 5 月 22 日 SP 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 三 里 河 店 青 岛 胶 州 市 澳 门 路 380 号 华 鲁 国 际 御 龙 广 场 1 号 楼 18 号 网 点 2011 年 1 月 17 日 SP 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 同 安 路 店 青 岛 市 市 北 区 同 安 路 719 号 1F 年 11 月 14 日 SP 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 万 千 百 货 店 青 岛 市 市 北 区 延 吉 路 116 号 二 层 2012 年 5 月 4 日 SP 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 邹 平 青 百 广 场 店 崂 山 区 邹 平 黄 山 路 84 号 2014 年 2 月 18 日 SP 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 仙 霞 岭 路 店 青 岛 市 崂 山 区 仙 霞 岭 路 1 号 甲 中 惠 商 住 楼 2 号 楼 101 户 2012 年 12 月 19 日 SP

161 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 177 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 香 港 中 路 店 青 岛 市 市 南 区 香 港 中 路 20 号 一 层 2004 年 8 月 12 日 SP 青 岛 元 山 东 省 青 岛 市 中 山 路 店 青 岛 市 市 南 区 中 山 路 45 号 2005 年 6 月 6 日 SP 青 岛 元 山 东 省 济 南 市 济 南 共 青 团 路 店 济 南 市 市 中 区 共 青 团 路 68 号 2012 年 6 月 25 日 SP 青 岛 元 山 东 省 济 南 市 济 南 华 龙 路 店 济 南 市 历 城 区 华 龙 路 399 号 新 龙 家 园 5-1 号 房 2010 年 10 月 20 日 SP 青 岛 元 山 东 省 济 南 市 济 南 历 山 路 店 济 南 市 历 下 区 历 山 路 38-1 号 2010 年 10 月 22 日 SP 青 岛 元 山 东 省 济 南 市 济 南 山 大 北 路 店 济 南 市 历 城 区 山 大 北 路 年 5 月 22 日 SP 青 岛 元 山 东 省 济 南 市 济 南 舜 耕 路 店 舜 耕 路 60-5 号 2013 年 7 月 18 日 SP 青 岛 元 山 东 省 东 营 市 东 营 济 南 路 店 东 营 区 济 南 路 64 号 2012 年 5 月 18 日 SP 临 沂 市 兰 山 区 北 城 新 区 185 青 岛 元 山 东 省 临 沂 市 临 沂 沂 蒙 路 店 沂 蒙 路 颐 高 上 海 街 项 目 一 期 名 店 街 194 号 年 5 月 10 日 SP 号 186 青 岛 元 山 东 省 日 照 市 日 照 王 府 大 街 店 日 照 市 北 京 路 东 兴 业 王 府 花 园 003 幢 01 单 元 202 号 2012 年 1 月 16 日 SP 青 岛 元 山 东 省 泰 安 市 龙 潭 路 店 龙 潭 路 与 文 化 路 交 汇 处 西 北 角 一 层 105 号 2013 年 7 月 10 日 SP

162 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 188 青 岛 元 山 东 省 淄 博 市 淄 博 嘉 信 茂 店 淄 博 市 张 店 区 柳 泉 路 67 号 嘉 信 茂 广 场 一 层 2011 年 6 月 7 日 SP 青 岛 元 山 东 省 淄 博 市 淄 博 金 晶 店 张 店 区 金 晶 大 道 96 号 1F-121 号 ( 鑫 盛 财 富 广 场 ) 2013 年 3 月 19 日 SP 青 岛 元 山 东 省 烟 台 市 烟 台 店 烟 台 芝 罘 区 华 茂 街 79 号 2013 年 9 月 6 日 SP 青 岛 元 山 东 省 威 海 市 威 海 统 一 路 店 环 翠 区 统 一 路 号 2013 年 6 月 28 日 SP 万 192 长 沙 元 湖 南 省 长 沙 市 朝 阳 路 分 店 长 沙 市 芙 蓉 区 朝 阳 路 104 号 2012 年 7 月 31 日 / 年, 第 三 年 开 始 每 年 SP 递 增 5% 万 193 长 沙 元 湖 南 省 长 沙 市 芙 蓉 广 场 分 店 长 沙 市 芙 蓉 区 芙 蓉 中 路 二 段 26 号 2011 年 10 月 11 日 / 年 第 五 年 递 增 SP % 194 长 沙 元 湖 南 省 长 沙 市 浦 沅 店 长 沙 市 天 心 区 芙 蓉 南 路 中 南 大 学 铁 道 学 院 大 门 南 侧 通 泰 梅 岭 苑 12 栋 105 号 2008 年 7 月 28 日 万 / 年 第 三 年 开 始 每 年 递 增 5% SP 长 沙 元 湖 南 省 长 沙 市 时 代 广 场 店 长 沙 市 岳 麓 区 桐 梓 坡 西 路 118 号 未 来 城 4 栋 105 号 房 2012 年 3 月 16 日 万 / 年, 每 年 递 增 SP

163 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 5% 29.4 万 / 196 长 沙 元 湖 南 省 长 沙 市 四 方 坪 店 长 沙 市 开 福 区 三 一 大 道 392 号 1 栋 2 号 门 面 2012 年 4 月 19 日 年, 第 五 年 递 增 SP % 197 长 沙 元 湖 南 省 长 沙 市 晚 报 大 道 店 湖 南 省 长 沙 市 芙 蓉 区 车 站 北 路 168 号 年 2 月 19 日 万 / 年, 每 年 递 增 5% SP 长 沙 元 湖 南 省 长 沙 市 万 家 丽 中 路 分 店 长 沙 市 雨 花 区 万 家 丽 中 路 一 段 318 号 西 子 商 业 中 心 B C 栋 裙 楼 16 号 商 铺 2013 年 2 月 19 日 万 / 年, 第 三 年 开 始 每 年 递 增 6% SP 年, 25.2 万 / 年, 长 沙 元 湖 南 省 长 沙 市 五 一 广 场 分 店 长 沙 市 开 福 区 五 一 大 道 868 号 五 一 广 场 西 北 角 一 栋 2011 年 7 月 29 日 年 万 / 年, 第 五 年 SP 开 始 每 年 递 增 5% 200 长 沙 元 湖 南 省 长 沙 市 星 沙 店 湖 南 省 长 沙 县 星 沙 镇 板 仓 路 晶 华 美 地 B 栋 1 号 门 面 2010 年 1 月 28 日 SP

164 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 201 长 沙 元 湖 南 省 长 沙 市 左 家 塘 分 店 长 沙 市 雨 花 区 城 南 东 路 318 号 ( 曙 光 路 与 城 南 东 路 交 汇 处 ) 2012 年 6 月 27 日 万 / 年, 每 年 递 增 5% SP 长 沙 元 湖 南 省 长 沙 市 上 海 城 店 ( 子 公 司 所 在 店 ) 韶 山 南 路 633 号 上 海 城 19 栋 2012 年 8 月 24 日 万 / 年, 每 年 递 增 5% SP 福 建 元 福 建 省 福 州 市 五 一 店 五 一 中 路 104 号 5 号 店 面, 美 海 大 酒 店 旁 2009 年 7 月 15 日 SP 福 建 元 福 建 省 福 州 市 长 乐 会 堂 分 店 长 乐 市 吴 航 镇 航 辉 花 园 17 号 楼 西 店 面 2011 年 9 月 26 日 SP 福 建 元 福 建 省 福 州 市 福 州 河 下 分 店 福 州 市 台 江 区 苍 霞 街 道 河 下 街 24 号 河 下 小 区 ( 原 帮 洲 街 道 )8# 楼 08 店 面 2012 年 7 月 6 日 SP 福 建 元 福 建 省 福 州 市 福 州 王 庄 分 店 福 州 市 晋 安 区 王 庄 街 道 福 马 路 159 号 福 晟 钱 隆 首 府 8# 楼 1 层 29 店 面 2012 年 7 月 6 日 SP 福 建 元 福 建 省 福 州 市 黎 明 分 店 福 州 市 鼓 楼 区 西 二 环 中 路 388 号 黎 明 苑 7-9 号 楼 链 接 体 综 合 一 层 1 号 商 场 2009 年 7 月 22 日 SP 福 建 元 福 建 省 莆 田 市 莆 田 胜 利 分 店 莆 田 市 荔 办 梅 峰 居 委 会 胜 利 路 2011 年 5 月 1 日 SP 福 建 元 福 建 省 厦 门 市 厦 门 博 物 馆 店 厦 门 市 思 明 区 思 明 南 路 485 号 105 单 元 2012 年 8 月 24 日 SP 福 建 元 福 建 省 厦 门 市 厦 门 海 天 分 店 厦 门 市 湖 里 区 海 天 路 94 号 之 二 (2) (3) 店 2012 年 4 月 18 日 SP

165 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 汉 正 街 都 211 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 市 工 业 园 店 ( 子 公 司 武 汉 市 硚 口 区 解 放 大 道 41 号 2012 年 7 月 4 日 SP 所 在 门 店 ) 212 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 常 青 路 店 武 汉 市 江 汉 区 常 青 路 284 号 居 然 之 家 铺 位 2013 年 3 月 28 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 澳 门 路 店 武 汉 市 江 岸 区 开 明 路 附 17 号 底 层 2012 年 12 月 6 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 宝 丰 路 店 武 汉 市 硚 口 区 宝 丰 二 路 9 号 (2 号 ) 第 一 栋 1-2 层 2007 年 2 月 15 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 北 湖 西 路 店 武 汉 市 江 汉 区 北 湖 西 路 4 号 德 富 花 园 二 期 ( 西 湖 官 邸 )1-2 层 11 室 2011 年 6 月 16 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 单 洞 门 店 武 汉 市 江 汉 区 京 汉 大 道 663 附 2 号 2011 年 5 月 3 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 沌 口 店 武 汉 经 济 技 术 开 发 区 3R 地 块 湘 隆 时 代 商 业 中 心 A 区 年 12 月 21 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 彭 刘 杨 路 店 武 汉 市 武 昌 区 彭 刘 杨 路 232 号 1-09 商 铺 2013 年 9 月 28 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 关 山 大 道 店 武 汉 东 湖 新 技 术 开 发 区 关 山 大 道 477 号 光 谷 天 地 F3 区 第 一 层 005 号 商 铺 2011 年 12 月 17 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 黄 兴 路 店 武 汉 市 江 岸 区 中 山 大 道 黄 兴 路 35 号 2007 年 11 月 15 日 SP

166 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 221 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 吉 庆 街 店 武 汉 市 江 岸 区 江 汉 二 路 156 号 吉 庆 民 俗 街 5 号 楼 106 商 铺 2011 年 12 月 12 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 建 设 店 武 汉 市 江 岸 区 建 设 大 道 937 号 2005 年 8 月 18 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 街 道 口 店 武 汉 市 洪 山 区 珞 瑜 路 20 号 2008 年 8 月 18 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 民 族 大 道 店 武 汉 市 东 湖 新 技 术 开 发 区 民 族 大 道 128 号 2010 年 8 月 22 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 南 湖 店 武 汉 市 武 昌 区 南 湖 中 央 花 园 购 物 中 心 A 区 1 楼 1 号 2007 年 7 月 1 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 青 山 店 武 汉 市 青 山 区 车 站 街 鑫 发 大 厦 3 号 商 网 2004 年 4 月 16 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 水 果 湖 店 武 汉 市 武 昌 区 水 果 湖 步 行 街 鹰 台 商 业 楼 1 楼 号 2004 年 4 月 30 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 王 家 湾 店 武 汉 市 汉 阳 区 二 桥 路 18 号 车 友 饭 店 一 楼 2007 年 8 月 20 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 吴 家 山 店 武 汉 市 东 西 湖 区 长 青 办 事 处 东 西 湖 大 道 6222 号 2011 年 7 月 22 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 武 汉 一 中 店 武 汉 市 江 汉 区 站 前 北 路 特 1 号 2011 年 9 月 4 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 徐 东 店 武 汉 市 武 昌 区 三 角 路 村 P(2009)031 号 8 号 地 块 A6 号 楼 Q4-4 铺 位 2012 年 9 月 4 日 SP

167 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 232 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 永 清 街 店 武 汉 市 江 岸 区 解 放 大 道 1340 号 1 号 楼 2 单 元 年 11 月 18 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 友 谊 大 道 国 美 店 武 汉 市 洪 山 区 友 谊 大 道 建 设 三 路 口 特 一 号 2012 年 8 月 15 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 中 华 路 码 头 店 武 汉 市 武 昌 区 中 华 路 1 号 2006 年 6 月 18 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 中 南 三 路 店 武 汉 市 武 昌 区 中 南 路 80 号 中 南 大 厦 写 字 楼 一 层 2011 年 6 月 24 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 钟 家 村 店 武 汉 市 汉 阳 区 汉 阳 大 道 139 号 第 5 栋 ( 汉 商 银 座 B 座 一 层 及 二 层 铺 位 ) 2012 年 5 月 18 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 武 汉 市 竹 叶 山 店 武 汉 市 江 岸 区 发 展 大 道 606 号 2011 年 8 月 16 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 黄 石 市 大 治 店 大 冶 市 大 冶 大 道 305 号 2010 年 3 月 10 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 黄 石 市 黄 石 店 湖 北 省 黄 石 市 黄 石 大 道 515 号 2010 年 4 月 10 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 荆 门 市 荆 门 店 荆 门 市 掇 刀 区 星 球 商 业 中 心 一 层 A 商 铺 2012 年 8 月 24 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 荆 州 市 荆 州 店 荆 州 市 沙 市 区 便 河 西 路 联 智 生 活 广 场 号 商 铺 2010 年 1 月 31 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 襄 阳 市 襄 阳 长 虹 路 店 襄 阳 长 虹 路 城 市 印 象 3 栋 1 层 2013 年 7 月 23 日 SP

168 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 243 武 汉 元 湖 北 省 仙 桃 市 仙 桃 店 仙 桃 市 沔 阳 大 道 与 何 李 路 交 汇 处 2010 年 2 月 10 日 SP 武 汉 元 湖 北 省 孝 感 市 孝 感 店 孝 感 市 长 征 路 与 交 通 路 叉 口 处 2010 年 5 月 18 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 黄 河 路 店 郑 州 市 金 水 区 纬 五 路 10 号 院 2012 年 9 月 1 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 花 园 路 店 郑 州 市 金 水 区 花 园 路 北 段 融 元 广 场 1 层 C 区 1 号 2013 年 1 月 18 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 金 水 路 店 郑 州 市 金 水 区 金 水 路 97 号 1 号 楼 2013 年 1 月 16 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 金 水 路 二 店 郑 州 市 金 水 区 金 水 路 119 号 2013 年 5 月 1 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 经 济 开 发 区 店 郑 州 经 济 技 术 开 发 区 航 海 东 路 1212 号 1-2 层 5 号 2012 年 3 月 25 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 经 三 路 店 郑 州 市 金 水 区 经 三 路 北 65 号 江 山 商 界 1 楼 02 号 2011 年 3 月 24 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 陇 海 路 店 郑 州 市 二 七 区 嵩 山 南 路 19 号 2011 年 9 月 2 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 南 阳 路 店 郑 州 市 金 水 区 南 阳 路 299 号 2008 年 8 月 8 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 文 化 路 店 郑 州 市 金 水 区 文 化 路 73 号 2011 年 1 月 24 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 西 大 街 店 郑 州 市 管 城 回 族 区 西 大 街 151 号 2012 年 9 月 18 日 SP

169 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 255 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 郑 东 新 区 店 郑 州 市 郑 东 新 区 商 务 外 环 路 13 号 1 层 附 3 号 2012 年 3 月 23 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 政 通 路 店 郑 州 市 二 七 区 政 通 路 13 号 院 2 号 楼 1 层 附 6 号 2011 年 11 月 8 日 SP 武 汉 元 河 南 省 郑 州 市 郑 州 紫 荆 山 路 店 郑 州 市 金 水 区 紫 荆 山 路 16 号 紫 金 城 商 业 2 号 2011 年 1 月 24 日 SP 武 汉 元 河 南 省 洛 阳 市 洛 阳 王 城 大 道 店 洛 阳 市 西 工 区 王 城 大 道 与 凯 旋 路 交 叉 口 王 城 大 道 36 号 2012 年 1 月 15 日 SP 武 汉 元 河 南 省 信 阳 市 信 阳 中 山 店 信 阳 市 浉 河 区 中 山 南 路 西 侧 金 城 商 住 楼 B 幢 2012 年 5 月 12 日 SP 武 汉 元 河 南 省 许 昌 市 许 昌 店 许 昌 市 七 一 路 12 号 2010 年 6 月 13 日 SP 武 汉 元 河 南 省 开 封 市 开 封 学 院 店 解 放 路 与 鼓 楼 街 交 叉 处 苏 宁 大 门 隔 壁 2013 年 12 月 24 日 SP 武 汉 元 河 南 省 安 阳 市 东 风 路 店 安 阳 市 东 风 路 与 人 民 大 道 交 叉 西 北 角 2013 年 5 月 1 日 SP 武 汉 元 江 西 省 南 昌 市 南 昌 朝 阳 中 路 店 南 昌 市 西 湖 区 朝 阳 中 路 22 号 2013 年 2 月 6 日 SP 武 汉 元 江 西 省 南 昌 市 南 昌 叠 山 店 南 昌 市 东 湖 区 叠 山 路 259 号 2009 年 4 月 24 日 SP 武 汉 元 江 西 省 南 昌 市 南 昌 丁 公 路 店 南 昌 市 西 湖 区 广 场 东 路 1-3 号 底 层 第 十 六 十 七 间 店 面 2011 年 9 月 21 日 SP 武 汉 元 江 西 省 南 昌 市 南 昌 二 七 北 路 店 南 昌 市 东 湖 区 二 七 北 路 185 号 东 晖 育 才 苑 临 街 商 2012 年 4 月 18 日 SP

170 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 铺 267 武 汉 元 江 西 省 南 昌 市 南 昌 红 谷 滩 店 南 昌 市 红 谷 滩 新 区 红 谷 中 大 道 1628 号 A102 店 面 2010 年 1 月 1 日 SP 武 汉 元 江 西 省 南 昌 市 南 昌 洪 都 大 道 店 南 昌 市 洪 都 中 大 道 256 号 2012 年 1 月 20 日 SP 武 汉 元 江 西 省 南 昌 市 南 昌 江 大 南 路 店 南 昌 市 青 山 湖 区 南 京 东 路 198 号 2009 年 12 月 20 日 SP 武 汉 元 江 西 省 南 昌 市 南 昌 莲 塘 店 南 昌 市 莲 塘 镇 澄 湖 西 路 388 号 2012 年 9 月 22 日 SP 武 汉 元 江 西 省 南 昌 市 南 昌 滕 王 阁 店 南 昌 市 民 德 路 558 号 2011 年 6 月 28 日 SP 武 汉 元 江 西 省 南 昌 市 南 昌 万 事 达 店 南 昌 市 孺 子 路 386 号 2013 年 8 月 1 日 SP 武 汉 元 江 西 省 新 余 市 新 余 高 能 广 场 店 江 西 省 新 余 市 公 园 路 39 号 2013 年 9 月 20 日 SP 武 汉 元 江 西 省 抚 州 市 抚 州 店 江 西 省 抚 州 市 临 川 区 玉 茗 大 道 6 号 2012 年 12 月 18 日 SP 武 汉 元 江 西 省 赣 州 市 赣 州 文 清 路 店 赣 州 市 文 清 路 77 号 附 号 2013 年 5 月 28 日 SP 武 汉 元 江 西 省 赣 州 市 赣 州 东 阳 山 路 店 赣 州 市 章 贡 区 东 阳 山 路 55 号 1 店 面 2013 年 5 月 28 日 SP 武 汉 元 江 西 省 九 江 市 九 江 开 发 区 店 九 江 市 经 济 技 术 开 发 区 九 瑞 大 道 昌 平 花 园 2010 年 1 月 28 日 SP

171 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 278 武 汉 元 江 西 省 景 德 镇 新 厂 西 路 店 新 厂 西 路 时 代 购 物 中 心 3 号 楼 一 楼 7 号 铺 ( 中 国 轻 工 业 陶 瓷 研 究 所 对 面 ) 2012 年 9 月 9 日 SP 广 州 元 广 东 省 广 州 市 江 燕 店 江 燕 路 245 号, 锦 江 之 星 1 楼, 江 燕 公 园 公 交 站 2009 年 2 月 23 日 SP 广 州 元 广 东 省 广 州 市 芳 草 百 花 路 店 广 州 市 荔 湾 区 百 花 路 8 号 首 层 自 编 房 2013 年 2 月 18 日 SP 广 州 元 广 东 省 广 州 市 彩 虹 桥 店 广 州 市 荔 湾 区 荔 湾 路 100 号 首 层 自 编 南 4 号 2009 年 11 月 2 日 SP 广 州 元 广 东 省 广 州 市 白 云 万 达 店 广 州 市 白 云 区 云 城 三 路 396 号 161 房 162 房 2012 年 10 月 22 日 / SP 广 州 元 广 东 省 广 州 市 滨 江 东 店 滨 江 东 路 1028 号 ( 民 生 银 行 旁 ) 2013 年 7 月 3 日 SP 广 州 元 广 东 省 东 莞 市 东 莞 厚 街 店 东 莞 市 厚 街 镇 珊 美 村 康 乐 南 路 中 心 铺 位 年 9 月 11 日 SP 广 州 元 广 东 省 东 莞 市 东 莞 东 城 店 东 莞 市 城 区 东 城 西 路 140 号 铺 2011 年 6 月 8 日 SP 广 州 元 广 东 省 东 莞 市 东 莞 长 安 莲 峰 店 东 莞 市 长 安 镇 莲 峰 路 88 (3-4 铺 位 ) 2011 年 6 月 17 日 SP 广 州 元 广 东 省 东 莞 市 东 莞 南 城 莞 太 店 东 莞 市 南 城 区 城 市 假 日 A09 号 商 铺 2011 年 6 月 8 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 凤 起 店 杭 州 市 林 司 后 69 幢 底 层 西 起 1-2 间 2002 年 8 月 13 日 浙 餐 证 字

172 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 289 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 拱 北 店 杭 州 市 拱 墅 区 金 华 路 号 2012 年 3 月 28 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 瓜 沥 店 萧 山 区 瓜 沥 镇 东 灵 路 号 2011 年 8 月 15 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 金 家 渡 路 店 杭 州 市 余 杭 区 良 渚 街 道 金 家 渡 路 336 号 2012 年 6 月 12 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 杭 州 教 工 路 店 杭 州 市 西 湖 区 教 工 路 162 号 2012 年 7 月 13 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 杭 州 滨 盛 路 店 杭 州 市 滨 江 区 滨 盛 路 4050 号 2012 年 11 月 27 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 杭 州 三 塘 店 杭 州 市 下 城 区 香 积 寺 路 56-1 号 2006 年 3 月 30 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 杭 州 庆 春 东 路 店 杭 州 市 江 干 区 庆 春 东 路 37 号 2013 年 3 月 26 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 湖 墅 分 店 杭 州 市 拱 墅 区 湖 墅 南 路 365 号 1997 年 5 月 5 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 建 国 店 杭 州 市 上 城 区 庆 春 路 63 号 2004 年 5 月 19 日 浙 餐 证 字

173 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 298 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 信 义 坊 店 杭 州 萧 山 区 莫 干 山 路 326 号 2002 年 4 月 15 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 清 江 路 店 杭 州 市 江 干 区 清 江 路 129 号 2005 年 5 月 25 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 清 泰 街 店 杭 州 市 上 城 区 金 隆 花 园 北 区 底 层 D 座 2011 年 8 月 9 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 桐 庐 店 杭 州 市 桐 庐 县 迎 春 街 128 号 2011 年 4 月 18 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 富 阳 龙 山 路 店 富 阳 市 富 春 街 道 龙 山 路 号 2012 年 4 月 27 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 富 阳 桂 花 路 店 富 阳 市 富 春 街 道 桂 花 西 路 158 号 1 楼 2012 年 5 月 21 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 千 岛 湖 店 淳 安 县 千 岛 湖 镇 新 安 东 路 号 2013 年 2 月 6 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 文 三 西 路 店 杭 州 市 西 湖 区 文 三 西 路 285 号 2009 年 4 月 30 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 萧 山 店 杭 州 市 萧 山 区 西 河 路 78 号 1998 年 6 月 28 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 余 杭 南 大 街 店 杭 州 市 余 杭 区 南 苑 街 道 南 大 街 130 号 2011 年 8 月 17 日 SP

174 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 308 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 建 德 店 建 德 市 新 安 江 街 道 新 安 东 路 号 2012 年 5 月 2 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 临 安 店 临 安 市 锦 城 街 道 城 中 花 园 3 幢 一 楼 号 营 业 房 2012 年 9 月 19 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 杭 州 市 余 杭 二 店 杭 州 市 余 杭 区 余 杭 街 道 禹 航 路 797 号 2010 年 7 月 26 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 嘉 兴 市 海 宁 店 海 宁 市 海 昌 路 68 号 1998 年 5 月 15 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 嘉 兴 市 海 宁 海 昌 南 路 店 海 宁 市 海 州 街 道 海 昌 南 路 号 2013 年 5 月 10 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 嘉 兴 市 海 盐 店 海 盐 县 武 原 镇 勤 俭 北 路 261 号 鸿 翔 财 富 广 场 A01 号 2008 年 4 月 1 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 嘉 兴 市 禾 兴 店 嘉 兴 市 瀚 森 东 升 路 商 住 综 合 楼 商 铺 禾 兴 北 路 号 2008 年 1 月 15 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 嘉 兴 市 桐 乡 东 兴 店 桐 乡 市 东 兴 街 与 庆 丰 中 路 金 信 铭 楼 8-9 号 商 铺 2006 年 5 月 15 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 嘉 兴 市 嘉 善 店 嘉 善 县 魏 塘 街 道 中 山 西 路 180 号 1998 年 7 月 2 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 嘉 兴 市 嘉 善 施 家 南 路 店 嘉 善 县 罗 星 街 道 施 家 南 路 号 2012 年 4 月 26 日 SP

175 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 浙 江 元 嘉 兴 市 中 山 路 146 号 底 层 SP 浙 江 省 嘉 兴 市 嘉 兴 分 店 1998 年 7 月 22 日 商 场 5-7 间 店 面 房 浙 江 元 嘉 兴 中 山 嘉 兴 市 金 都 景 苑 北 景 苑 6 SP 浙 江 省 嘉 兴 市 2012 年 9 月 6 日 西 路 店 幢 1 号 商 场 浙 江 元 嘉 兴 纺 工 SP 浙 江 省 嘉 兴 市 嘉 兴 市 纺 工 路 号 2012 年 2 月 28 日 路 店 平 湖 市 当 湖 街 道 人 民 路 浙 江 元 新 华 路 口 ( 平 湖 市 中 百 商 SP 浙 江 省 嘉 兴 市 平 湖 店 2007 年 9 月 6 日 都 有 限 公 司 第 一 层 南 至 北 第 二 间 ) 浙 江 元 湖 州 新 天 SP 浙 江 省 湖 州 市 湖 州 市 劳 动 路 号 2008 年 6 月 20 日 地 店 浙 江 元 湖 州 织 里 湖 州 市 织 里 镇 富 民 路 160 SP 浙 江 省 湖 州 市 2009 年 3 月 12 日 店 号 浙 江 元 长 兴 分 公 长 兴 县 雉 城 镇 金 陵 中 路 SP 浙 江 省 湖 州 市 2009 年 6 月 8 日 司 182 号 湖 州 市 嘉 业 阳 光 城 凤 凰 浙 江 元 湖 州 凤 凰 SP 浙 江 省 湖 州 市 路 号 ( 双 号 ) 一 2011 年 5 月 5 日 店 6144 层 30.0 浙 江 元 湖 州 南 浔 湖 州 市 南 浔 镇 适 园 路 SP 浙 江 省 湖 州 市 2011 年 3 月 30 日 店 号 浙 江 元 湖 州 分 公 湖 州 市 府 庙 商 城 7 号 楼 SP 浙 江 省 湖 州 市 1997 年 4 月 15 日 司 12-1,2,3, 浙 江 元 安 吉 迎 宾 湖 州 市 安 吉 县 递 铺 镇 迎 SP 浙 江 省 湖 州 市 2012 年 6 月 28 日 路 店 宾 大 道 2-6 号 浙 江 元 浙 江 省 湖 州 市 安 吉 店 安 吉 县 递 铺 镇 胜 利 路 年 9 月 30 日 SP

176 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 号 9436 浙 江 元 上 虞 市 百 官 街 道 人 民 路 SP 浙 江 省 绍 兴 市 上 虞 分 店 1997 年 5 月 8 日 号 7470 浙 江 元 上 虞 开 发 上 虞 市 曹 娥 街 道 舜 杰 路 SP 浙 江 省 绍 兴 市 2011 年 8 月 9 日 区 店 号 2258 浙 江 元 上 虞 万 和 上 虞 市 百 官 街 道 市 民 大 SP 浙 江 省 绍 兴 市 2011 年 8 月 9 日 城 店 道 688 号 1 楼 2240 浙 江 元 2009 年 12 月 10 SP 浙 江 省 绍 兴 市 绍 兴 店 绍 兴 市 中 兴 中 路 278 号 日 0200 浙 江 元 绍 兴 金 时 绍 兴 解 放 南 路 金 时 代 广 2009 年 12 月 29 SP 浙 江 省 绍 兴 市 代 店 场 101 号 日 0218 浙 江 元 2009 年 12 月 10 SP 浙 江 省 绍 兴 市 嵊 州 店 嵊 州 鹿 山 路 112 号 日 6150 浙 江 元 新 昌 县 南 明 街 道 鼓 山 中 SP 浙 江 省 绍 兴 市 新 昌 店 2009 年 12 月 9 日 路 89-1 号 2194 浙 江 元 诸 暨 大 唐 诸 暨 大 唐 开 元 西 路 46 SP 浙 江 省 绍 兴 市 2012 年 7 月 11 日 店 号 9109 浙 江 元 诸 暨 市 大 桥 东 路 53-1; SP 浙 江 省 绍 兴 市 诸 暨 店 2007 年 5 月 21 日 号 5110 浙 江 元 慈 溪 周 巷 慈 溪 市 周 巷 镇 兴 业 南 路 SP 浙 江 省 宁 波 市 2012 年 7 月 26 日 店 号 一 层 浙 餐 证 字 浙 江 元 慈 溪 浒 山 慈 溪 市 浒 山 路 177 号, 城 浙 江 省 宁 波 市 2013 年 12 月 6 日 / 路 店 隍 庙 往 北 50 米 浙 江 元 慈 溪 三 北 慈 溪 市 三 北 大 街 61 号, SP 浙 江 省 宁 波 市 2013 年 12 月 2 日 大 街 店 立 信 会 计 学 院 对 面

177 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 342 浙 江 元 浙 江 省 宁 波 市 余 姚 分 店 浙 江 省 余 姚 市 明 东 路 70 号 2000 年 2 月 25 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 宁 波 市 余 姚 四 明 路 店 余 姚 市 四 明 西 路 141 号 2012 年 3 月 29 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 宁 波 市 宁 海 店 宁 海 县 跃 龙 街 道 中 山 中 路 142 号 2011 年 3 月 10 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 宁 波 市 宁 波 北 仑 新 大 路 店 宁 波 市 北 仑 区 新 碶 新 大 路 号 2010 年 10 月 8 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 宁 波 市 宁 波 彩 虹 店 宁 波 市 江 东 区 彩 虹 南 路 27 号 1999 年 12 月 17 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 宁 波 市 宁 波 翠 柏 店 宁 波 市 海 曙 区 翠 柏 路 210 号 2011 年 5 月 13 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 宁 波 市 宁 波 联 丰 店 宁 波 市 海 曙 区 联 丰 路 35 号 2011 年 8 月 11 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 宁 波 市 宁 波 轻 纺 城 店 宁 波 市 鄞 州 区 雅 戈 尔 大 道 号 2012 年 1 月 20 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 宁 波 市 宁 波 兴 宁 店 宁 波 市 兴 宁 路 94 号 2002 年 1 月 18 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 宁 波 市 宁 波 镇 海 南 大 街 店 宁 波 市 镇 海 区 南 大 街 112 号 1-3 室 2011 年 5 月 13 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 宁 波 市 宁 波 海 曙 分 店 宁 波 市 海 曙 区 解 放 南 路 273 号 2001 年 3 月 19 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 金 华 市 武 义 店 武 义 县 解 放 街 2 号 地 块 1 幢 号 2012 年 8 月 17 日 浙 餐 证 字

178 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 354 浙 江 元 浙 江 省 金 华 市 义 乌 工 人 北 路 店 义 乌 市 工 人 北 路 号 2012 年 2 月 8 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 金 华 市 义 乌 工 人 路 店 义 乌 市 工 人 北 路 5 号 2002 年 4 月 26 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 金 华 市 义 乌 南 门 街 店 义 乌 市 南 门 街 200 号 2010 年 7 月 29 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 金 华 市 义 乌 稠 州 西 路 店 义 乌 市 稠 州 西 路 190 号 2012 年 2 月 8 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 金 华 市 金 华 八 一 南 街 店 金 华 市 八 一 南 街 金 华 佳 苑 高 层 商 住 楼 6 幢 20 号 2010 年 10 月 25 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 金 华 市 金 华 人 民 路 店 金 华 市 人 民 东 路 85 号 2002 年 4 月 26 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 金 华 市 金 华 双 龙 南 街 店 金 华 市 双 龙 南 街 307 号 红 旗 大 酒 店 北 附 楼 4 5 营 业 房 2012 年 3 月 20 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 金 华 市 浦 江 店 浦 江 县 人 民 东 路 1 号 时 代 广 场 A 年 9 月 18 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 温 州 市 温 州 柳 市 店 乐 清 市 柳 市 镇 柳 青 南 路 123 号 2012 年 7 月 13 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 温 州 市 温 州 马 鞍 池 店 温 州 市 马 鞍 池 西 路 38 号 瑞 都 大 酒 店 一 楼 2009 年 6 月 16 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 温 州 市 乐 清 店 乐 清 市 城 南 街 道 清 远 路 号 2013 年 1 月 15 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 温 州 市 温 州 新 城 店 温 州 市 新 城 大 道 豪 都 花 园 商 住 楼 一 层 1 号 2013 年 3 月 8 日 SP

179 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 366 浙 江 元 浙 江 省 台 州 市 温 岭 泽 国 店 温 岭 市 泽 国 镇 泽 西 村 泽 楚 路 1 号 2012 年 9 月 28 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 台 州 市 黄 岩 店 台 州 市 黄 岩 横 街 59 号 2009 年 12 月 15 日 SP 浙 江 元 浙 江 省 台 州 市 临 海 巾 山 东 路 分 店 临 海 市 巾 山 东 路 号 2012 年 9 月 19 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 衢 州 市 江 山 店 江 山 市 虎 山 街 道 城 中 路 11 幢 11-7,11-8 号 2012 年 7 月 13 日 浙 餐 证 字 浙 江 元 浙 江 省 温 州 市 瑞 安 店 万 松 路 6-2 号 ( 华 侨 饭 店 对 面 ) 2013 年 1 月 23 日 SP 浙 江 元 安 徽 省 黄 山 市 黄 山 屯 溪 店 黄 山 屯 溪 维 多 利 亚 东 苑 35-1 号 2011 年 5 月 23 日 SP 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 分 公 司 重 庆 市 渝 中 区 较 场 口 88 号 c 裙 1-401# 2005 年 4 月 26 日 SP 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 中 山 店 重 庆 市 渝 中 区 中 山 一 路 号 2003 年 3 月 31 日 SP 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 沙 坪 坝 小 龙 坎 店 重 庆 市 沙 坪 坝 区 小 龙 坎 正 街 163 号 2003 年 7 月 10 日 SP 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 沙 坪 坝 店 重 庆 市 沙 坪 坝 区 渝 培 路 71 号 2007 年 11 月 5 日 SP 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 杨 家 坪 店 重 庆 市 九 龙 坡 区 杨 家 坪 谢 家 湾 正 街 59 号 2003 年 3 月 6 日 SP

180 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 377 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 观 音 桥 店 重 庆 市 江 北 区 建 新 西 路 2 号 北 城 艺 术 大 厦 1 层 年 3 月 18 日 SP 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 红 锦 店 重 庆 市 渝 北 区 红 锦 大 道 21 号 2004 年 1 月 29 日 SP 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 加 州 店 重 庆 市 渝 北 区 龙 溪 镇 龙 华 大 道 1888 号 2004 年 1 月 29 日 SP 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 南 坪 店 重 庆 市 南 岸 区 南 城 大 道 197 号 1-4, 年 9 月 26 日 SP 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 大 渡 口 店 重 庆 市 大 渡 口 区 松 青 路 1029 号 7 号 8 号 门 面 2006 年 7 月 31 日 SP 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 北 碚 店 重 庆 市 北 碚 区 碚 峡 西 路 9 号 附 14 号 2006 年 8 月 3 日 SP 成 都 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 永 川 店 永 川 区 萱 花 路 317 号 2008 年 3 月 26 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 八 宝 店 成 都 市 青 羊 区 八 宝 街 140 号 附 115 号 2008 年 11 月 14 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 城 北 店 成 都 市 金 牛 区 一 环 路 北 四 段 102 号 2003 年 1 月 17 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 芳 草 店 成 都 市 高 新 区 芳 草 东 街 号 2 幢 1 单 元 1 楼 5 号 2002 年 3 月 11 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 光 华 店 成 都 市 青 羊 区 光 华 村 街 66 号 附 18 号 2007 年 7 月 2 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 红 牌 楼 店 成 都 市 武 侯 区 红 牌 楼 北 街 8 号 6 幢 F 号 2009 年 2 月 12 日 SP

181 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 389 成 都 元 四 川 省 成 都 市 龙 舟 店 成 都 市 锦 江 区 二 环 路 东 五 段 10 号 附 4 6 号 2005 年 6 月 17 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 磨 子 桥 店 成 都 市 科 华 北 路 19 号 附 107 号 1998 年 1 月 19 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 彭 州 店 成 都 市 彭 州 市 西 大 街 67 号 1998 年 5 月 4 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 郫 县 店 成 都 郫 县 一 环 路 东 北 段 号 2008 年 9 月 17 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 邛 崃 店 成 都 市 邛 崃 临 邛 镇 西 街 45 号 附 1 号 1 楼 1 号 2004 年 3 月 12 日 SP 大 厅 394 成 都 元 四 川 省 成 都 市 双 流 店 成 都 双 流 棠 湖 北 路 6-8 号 1999 年 6 月 11 日 / 裱 花 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 水 碾 河 店 成 都 市 锦 江 区 一 环 路 东 四 段 29 号 2000 年 7 月 5 日 103 自 有 - SP X 成 都 元 四 川 省 成 都 市 太 升 旗 舰 店 成 都 市 青 羊 区 玉 沙 路 144 号 附 12 号 2006 年 1 月 24 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 桃 蹊 店 成 都 市 成 华 区 桃 蹊 路 68 号 2009 年 10 月 19 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 外 双 楠 店 成 都 市 武 侯 区 龙 腾 东 路 7 号 2006 年 8 月 30 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 温 江 店 成 都 市 温 江 和 宁 街 1 3 号 2006 年 7 月 20 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 西 苑 店 成 都 市 金 牛 区 一 环 路 西 三 段 1 号 1997 年 8 月 25 日 SP

182 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 401 成 都 元 四 川 省 成 都 市 新 鸿 店 成 都 市 成 华 区 新 鸿 路 146 号 1998 年 12 月 28 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 新 津 店 新 津 县 五 津 镇 南 路 3 号 2009 年 6 月 22 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 新 南 店 成 都 市 武 侯 区 致 民 路 36 号 2001 年 12 月 13 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 战 旗 店 成 都 市 青 羊 区 同 盛 路 22 号 2009 年 7 月 9 日 SP 成 都 元 四 川 省 成 都 市 都 江 堰 店 都 江 堰 市 都 江 堰 大 道 28 号 1998 年 3 月 27 日 SP 成 都 元 四 川 省 德 阳 市 德 阳 分 店 德 阳 市 区 长 江 西 路 99 号 财 富 中 心 B 座 B 幢 102 号 2000 年 4 月 3 日 SP 成 都 元 四 川 省 绵 阳 市 江 油 店 江 油 市 中 坝 镇 生 产 下 街 43 号 2012 年 9 月 20 日 SP 成 都 元 四 川 省 绵 阳 市 绵 阳 涪 城 绵 阳 市 涪 城 路 97 号 2002 年 7 月 16 日 SP 成 都 元 四 川 省 资 阳 市 资 阳 店 资 阳 市 雁 江 区 和 平 街 180 号 2009 年 5 月 4 日 SP 成 都 元 四 川 省 乐 山 市 乐 山 分 公 司 乐 山 市 中 心 城 区 人 民 南 路 2009 年 6 月 2 日 SP 成 都 元 四 川 省 内 江 市 内 江 店 内 江 市 公 园 街 号 2008 年 9 月 2 日 SP 成 都 元 四 川 省 遂 宁 市 遂 宁 店 遂 宁 市 船 山 区 德 胜 东 路 207 号 附 号 2008 年 4 月 24 日 SP

183 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 413 成 都 元 四 川 省 眉 山 市 眉 山 店 眉 山 市 东 坡 区 环 湖 路 西 段 号 2007 年 10 月 26 日 SP 成 都 元 贵 州 省 贵 阳 市 贵 阳 文 昌 南 路 店 贵 阳 市 南 明 区 文 昌 南 路 文 昌 综 合 楼 C 栋 6 号 2009 年 5 月 22 日 SP 成 都 元 贵 州 省 贵 阳 市 贵 阳 中 华 北 路 分 店 贵 阳 市 云 岩 区 中 华 北 路 159 号 2009 年 4 月 10 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 白 市 驿 店 重 庆 市 九 龙 坡 区 白 市 驿 镇 白 欣 路 17 号 附 2 号 2013 年 4 月 24 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 璧 山 店 重 庆 市 璧 山 县 璧 泉 街 道 璧 永 路 135 号 2012 年 2 月 6 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 长 寿 店 重 庆 市 长 寿 区 凤 城 桃 花 大 道 58 号 5 幢 年 1 月 6 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 大 足 店 重 庆 市 大 足 区 龙 岗 街 道 办 事 处 双 塔 路 2 4 号 2013 年 6 月 26 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 东 和 春 天 店 重 庆 市 渝 北 区 龙 溪 街 道 松 石 北 路 25 号 2010 年 4 月 30 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 二 郎 店 重 庆 市 九 龙 坡 区 九 龙 园 区 火 炬 大 道 13 号 20 幢 1-3 号 2011 年 5 月 10 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 海 棠 晓 月 店 重 庆 市 南 岸 区 南 坪 东 路 589 号 海 棠 晓 月 温 泉 2 号 楼 1-14, 年 1 月 16 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 合 川 店 重 庆 市 合 川 区 合 阳 办 瑞 山 西 路 3 号 辰 锦 花 园 D 幢 号 2011 年 3 月 18 日 SP

184 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 424 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 黄 泥 磅 重 庆 市 渝 北 区 龙 塔 街 紫 荆 路 290 号 新 城 丽 园 3 幢 年 1 月 31 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 回 龙 湾 店 重 庆 经 开 区 南 湖 路 29 号 附 121 号 2010 年 8 月 24 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 江 北 店 重 庆 市 江 北 区 长 安 麒 麟 公 馆 1-2 号 楼 商 铺 1 层 门 面 8 号 2010 年 10 月 25 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 江 津 店 江 津 区 几 江 街 道 鼎 山 大 道 718 号 附 4 号 沿 江 花 园 D 幢 1 单 元 号 2011 年 9 月 21 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 李 家 沱 店 重 庆 市 巴 南 区 李 家 沱 正 街 169 号 商 年 4 月 18 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 两 路 店 重 庆 市 渝 北 区 双 龙 湖 街 道 双 龙 大 道 138 号 1 幢 2012 年 5 月 2 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 龙 湖 店 重 庆 市 渝 北 区 龙 湖 新 牌 坊 一 路 74 号 附 2 号 2011 年 4 月 11 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 龙 头 寺 店 重 庆 北 区 新 区 高 新 园 龙 头 寺 宝 华 大 道 16 号 2 楼 裙 楼 2012 年 3 月 15 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 南 川 店 重 庆 市 南 川 区 南 城 街 道 办 事 处 南 园 路 嘉 裕 花 园 A- 负 3-7 号 2012 年 5 月 7 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 五 里 店 四 川 市 重 庆 江 北 区 1 号 江 北 区 金 融 城 8 号 2013 年 10 月 14 日 SP

185 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 434 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 冉 家 坝 店 重 庆 市 渝 北 龙 山 街 道 龙 山 大 道 111 号 龙 湖 紫 都 城 2-3 幢 年 6 月 7 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 人 和 店 重 庆 市 北 部 新 区 人 和 龙 寿 路 666 号 4 幢 689 门 面 2012 年 5 月 28 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 荣 昌 店 重 庆 市 荣 昌 县 昌 元 稹 玉 屏 街 5 号 7 号 2011 年 7 月 4 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 重 庆 铜 梁 店 重 庆 市 铜 梁 县 巴 川 街 道 办 事 处 龙 门 街 231 号 2010 年 10 月 21 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 建 设 村 店 重 庆 市 大 渡 口 区 新 山 村 街 道 钢 花 路 66 号 2 号 楼 1 单 元 2013 年 6 月 24 日 SP 四 川 元 重 庆 市 重 庆 市 渔 洞 店 重 庆 市 巴 南 区 巴 县 大 道 42 号 附 13 号 2009 年 11 月 19 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 簇 桥 店 成 都 市 武 侯 区 簇 桥 簇 锦 北 路 102 号 2012 年 8 月 17 日 SP X 四 川 元 四 川 省 成 都 市 大 邑 店 大 邑 县 晋 原 镇 北 街 号 2010 年 6 月 9 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 华 阳 店 成 都 市 双 流 县 华 阳 镇 华 新 中 街 年 6 月 18 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 机 投 店 成 都 市 武 侯 区 机 投 镇 正 街 26 号 2011 年 6 月 1 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 金 堂 分 公 司 成 都 市 金 堂 县 赵 镇 新 建 路 148 号 150 号 152 号 2010 年 8 月 4 日 SP

186 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 445 四 川 元 四 川 省 成 都 市 九 里 堤 店 成 都 市 金 牛 区 星 科 路 5 号 附 2 号 2011 年 6 月 23 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 九 茹 村 店 成 都 市 武 侯 区 小 天 东 街 3 号 2010 年 6 月 28 日 SP X 四 川 元 四 川 省 成 都 市 五 块 石 店 成 都 市 成 华 区 花 径 路 2 号 ( 五 块 石 汽 车 站 对 面 ) 2013 年 11 月 27 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 龙 泉 店 成 都 市 龙 泉 驿 区 龙 平 路 334 号 1 栋 1 楼 28 号 2010 年 10 月 11 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 蒲 江 店 四 川 省 成 都 市 蒲 江 县 鹤 山 镇 桫 椤 路 上 段 4 号 2013 年 3 月 13 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 青 白 江 店 成 都 市 青 白 江 区 怡 湖 东 路 415 号 2010 年 9 月 25 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 软 件 园 店 成 都 市 高 新 区 天 华 路 335 号 1 层 2012 年 7 月 5 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 蜀 汉 店 成 都 市 金 牛 区 曙 光 路 1 号 1 栋 3 单 元 1 层 附 1 号 附 2 号 2010 年 6 月 9 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 新 都 店 成 都 市 新 都 区 桂 湖 东 路 71 号 2010 年 7 月 27 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 中 海 国 际 店 成 都 市 高 新 区 汇 川 街 166 号 2013 年 4 月 19 日 SP X 四 川 元 四 川 省 成 都 市 石 羊 场 店 新 园 大 道 18 号, 国 防 乐 园 斜 对 面 2009 年 11 月 7 日 150 自 有 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 崇 州 店 崇 州 市 崇 阳 镇 金 带 街 1 号 1998 年 8 月 13 日 SP

187 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 457 四 川 元 四 川 省 成 都 市 体 院 分 店 成 都 市 武 侯 区 一 环 路 西 一 段 88 号 香 月 楠 岸 2010 年 10 月 19 日 SP 四 川 元 四 川 省 德 阳 市 德 阳 珠 江 店 德 阳 市 珠 江 西 路 龙 泰 商 寓 1 幢 号 2012 年 10 月 30 日 SP 四 川 元 四 川 省 德 阳 市 广 汉 店 南 北 大 街 一 段 1-3 号, 出 东 门 车 站 上 行 100 米 处 2011 年 7 月 30 日 SP 四 川 元 四 川 省 德 阳 市 绵 竹 店 绵 竹 市 剑 南 镇 回 澜 街 号 2011 年 7 月 12 日 SP 四 川 元 四 川 省 德 阳 市 什 邡 分 店 什 邡 市 鸿 兴 街 2005 年 10 月 14 日 SP 四 川 元 四 川 省 绵 阳 市 绵 阳 世 纪 城 店 绵 阳 市 涪 城 区 跃 进 路 北 段 81 号 2011 年 11 月 15 日 SP 四 川 元 四 川 省 资 阳 市 简 阳 店 简 阳 市 建 设 路 14 号 2012 年 11 月 19 日 SP 四 川 元 四 川 省 乐 山 市 峨 眉 山 分 公 司 峨 眉 山 市 绥 山 镇 名 山 路 中 段 2011 年 7 月 11 日 SP 四 川 元 四 川 省 乐 山 市 夹 江 店 夹 江 县 漹 城 建 设 路 号 2012 年 5 月 30 日 SP 四 川 元 四 川 省 乐 山 市 乐 山 凤 凰 路 店 乐 山 市 春 华 路 号 2011 年 8 月 24 日 SP 四 川 元 四 川 省 泸 州 市 泸 州 龙 马 潭 区 春 雨 店 龙 马 潭 区 龙 马 大 道 二 段 32 号 楼 1 层 年 4 月 27 日 SP 四 川 元 四 川 省 泸 州 市 泸 州 江 阳 店 四 川 省 泸 州 市 江 阳 区 江 阳 西 路 22 号 一 层 3 4 号 2011 年 9 月 16 日 SP

188 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 469 四 川 元 四 川 省 内 江 市 隆 昌 店 隆 昌 县 金 鹅 镇 康 复 路 1 号 商 品 房 2012 年 8 月 24 日 SP 四 川 元 四 川 省 内 江 市 内 江 兴 盛 路 店 内 江 市 东 兴 区 兴 盛 路 号 2011 年 10 月 11 日 SP 四 川 元 四 川 省 广 安 市 广 安 店 广 安 市 金 安 大 道 北 段 6 号 2012 年 4 月 16 日 SP 四 川 元 四 川 省 广 元 市 广 元 店 广 元 市 利 州 区 嘉 陵 办 事 处 蜀 门 北 路 东 侧 新 和 楼 2011 年 10 月 31 日 SP 四 川 元 四 川 省 南 充 市 南 充 店 顺 庆 区 涪 江 路 119 号 2010 年 9 月 1 日 SP 四 川 元 四 川 省 遂 宁 市 射 洪 店 射 洪 县 太 和 大 道 工 商 局 大 楼 4-6 号 2012 年 8 月 3 日 SP 四 川 元 四 川 省 雅 安 市 雅 安 店 雅 安 市 雨 城 区 少 年 宫 路 平 安 商 城 2 幢 1 楼 号 2010 年 12 月 3 日 SP 四 川 元 四 川 省 宜 宾 市 宜 宾 店 宜 宾 市 翠 屏 区 人 民 路 广 场 口 1 幢 1 层 2012 年 5 月 28 日 SP 四 川 元 四 川 省 自 贡 市 自 贡 店 自 贡 市 自 流 井 区 汇 东 路 重 庆 商 业 步 行 街 7 栋 1 层 19 号 2010 年 11 月 23 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 成 飞 大 道 店 成 都 市 青 羊 区 成 飞 大 道 449 号 2013 年 10 月 10 日 SP 四 川 元 四 川 省 成 都 市 航 空 港 店 锦 华 路 二 段 5 号 2013 年 7 月 5 日 SP 四 川 元 四 川 省 达 州 市 达 州 通 达 西 路 店 通 达 西 路 7 号 ( 中 国 银 行 旁 ) 2013 年 11 月 21 日 SP

189 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 481 四 川 元 陕 西 省 西 安 市 西 安 建 东 街 分 公 司 西 安 市 碑 林 区 雁 塔 路 北 段 58 号 商 铺 2012 年 8 月 28 日 SP 四 川 元 陕 西 省 西 安 市 西 安 莲 湖 路 分 公 司 西 安 市 莲 湖 区 莲 湖 路 4-2 号 门 面 房 2012 年 8 月 9 日 SP 四 川 元 陕 西 省 西 安 市 西 安 太 白 南 路 分 公 司 西 安 市 雁 塔 区 太 白 南 路 6 号 嘉 天 国 际 1 幢 1 单 元 1 层 号 2012 年 7 月 24 日 SP 四 川 元 陕 西 省 西 安 市 西 安 雁 塔 中 路 分 公 司 西 安 市 雁 塔 北 路 与 南 二 环 十 字, 东 北 角 " 绿 地, 乐 和 城 " 2014 年 2 月 21 日 陕 餐 证 字 四 川 元 陕 西 省 西 安 市 西 安 西 关 正 街 分 公 司 西 安 市 莲 湖 区 西 关 正 街 57 号 开 元 商 城 西 旺 店 一 楼 9 号 2012 年 8 月 8 日 SP 四 川 元 陕 西 省 西 安 市 西 安 小 寨 分 公 司 西 安 雁 塔 区 小 寨 东 路 11 号 百 饰 惠 广 场 一 层 A 区 07 号 2012 年 12 月 4 日 陕 餐 证 字 四 川 元 陕 西 省 汉 中 市 汉 中 分 公 司 汉 中 市 汉 台 区 天 汉 大 道 20 号 2013 年 6 月 4 日 SP 四 川 元 陕 西 省 咸 阳 市 咸 阳 分 公 司 咸 阳 市 秦 都 区 人 民 中 路 8 号 世 贸 中 心 2012 年 1 月 19 日 SP 四 川 元 贵 州 省 贵 阳 市 贵 阳 贵 开 路 店 贵 州 省 贵 阳 市 云 岩 区 贵 开 路 1 号 2011 年 12 月 20 日 SP 四 川 元 贵 州 省 贵 阳 市 贵 阳 小 河 店 贵 阳 市 小 河 区 黔 江 路 29 号 2012 年 2 月 10 日 SP 四 川 元 贵 州 省 贵 阳 市 贵 阳 新 路 口 店 贵 阳 市 南 明 区 遵 义 路 15 号 贵 阳 广 播 电 视 大 楼 1 路 2009 年 12 月 2 日 SP

190 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 北 京 西 路 世 纪 城 沿 街 商 492 四 川 元 贵 州 省 贵 阳 市 贵 阳 世 纪 城 店 铺 一 苑 2 单 元 附 一 层 3 号 门 面 ( 永 辉 超 市 公 交 车 2013 年 2 月 4 日 SP 站 ) 493 四 川 元 贵 州 省 遵 义 市 遵 义 南 京 路 店 遵 义 市 南 京 路 海 天 花 园 B 栋 1 号, 太 平 洋 保 险 楼 下 2012 年 10 月 30 日 SP 台 湾 元 台 湾 台 北 市 民 权 店 台 北 市 民 权 东 路 三 段 84 号 2010 年 5 月 16 日 NT$200,000 - NT$3,50 0, 台 湾 元 台 湾 台 中 市 复 兴 店 台 中 市 复 兴 路 三 段 533 号 1995 年 6 月 15 日 NT$320,000 - NT$2,00 0, 台 湾 元 台 湾 台 中 市 公 益 店 台 中 市 公 益 路 172 号 2013 年 5 月 29 日 NT$77, NT$1,50 0, 台 湾 元 台 湾 高 雄 市 高 雄 店 高 雄 市 三 民 区 民 族 一 路 34 号 2000 年 10 月 26 日 NT$110,000 - NT$3,50 0, 台 湾 元 台 湾 台 北 市 信 义 店 台 北 市 信 义 路 二 段 287 号 1989 年 5 月 31 日 NT$95, NT$3,00 0,000 注 : 春 晓 路 店 ( 地 址 : 杭 州 市 滨 江 区 春 晓 路 号 ) 已 在 2013 年 末 取 得 营 业 执 照, 但 2013 年 并 未 实 际 营 业, 未 包 括 在 上 表 内 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 下 列 门 店 的 租 赁 合 同 正 在 续 签 中 : 嘉 定 店 苏 州 娄 葑 店 黄 岛 分 公 司 新 鸿 店 贵 阳 新 路 口 店 另 有 花 木 路 店 宜 川 路 店 南 京 汉 中 门 店 重 庆 红 锦 店 重 庆 杨 家 坪 店, 公 司 决 定 关 店, 不 再 续 签 (2) 截 至 2013 年 12 月 31 日, 已 关 闭 但 尚 未 完 成 注 销 手 续 的 直 营 门 店 情 况 门 店 名 称 注 册 号 营 业 场 所 法 定 代 表 人 经 营 范 围 1 郑 州 农 业 路 店 郑 州 市 金 水 区 农 业 路 73 号 张 秀 琬 经 营 预 包 装 食 品, 裱 花 蛋 糕 ( 有 效 期 限 至 )

191 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2 郑 州 未 来 路 店 郑 州 市 金 水 区 未 来 路 吉 祥 花 园 三 期 7 号 楼 张 秀 琬 零 售 预 包 装 食 品 ( 有 效 期 限 至 2014 年 12 月 29 日 ); 鲜 花 的 包 装 加 工 批 发 兼 零 售 工 艺 品 销 售 3 青 年 路 店 武 汉 市 江 汉 区 青 年 大 道 60 号 张 秀 琬 在 总 公 司 经 营 范 围 内 从 事 散 装 食 品 预 包 装 食 品 的 批 发 兼 零 售 ( 凭 有 效 许 可 证 在 核 定 经 营 期 限 内 经 营 ); 鲜 花 的 包 装 加 工 批 发 兼 零 售 ; 工 艺 品 销 售 4 友 谊 路 店 武 汉 市 江 汉 区 中 山 大 道 548 号 张 秀 琬 在 总 公 司 经 营 范 围 内 从 事 散 装 食 品 预 包 装 食 品 的 批 发 兼 零 售 ( 凭 有 效 许 可 证 在 核 定 经 营 期 限 内 经 营 ); 鲜 花 的 包 装 加 工 批 发 兼 零 售 ; 工 艺 品 销 售 许 可 经 营 项 目 : 现 场 蛋 糕 裱 花 ( 不 含 烘 焙 )( 餐 饮 服 务 许 可 证 有 效 期 至 2015 年 3 月 30 日 止 ) 一 般 经 营 项 目 : 批 发 零 售 : 鲜 花 ( 上 述 经 营 范 围 不 含 国 家 法 律 法 规 规 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 5 余 杭 店 东 湖 街 道 东 湖 中 路 247 号 张 秀 琬 6 文 二 西 路 店 杭 州 市 西 湖 区 文 二 西 路 10 号 郭 伟 姣 许 可 经 营 项 目 : 中 西 式 糕 点 ( 含 冷 加 工 )( 仅 限 蛋 糕 裱 花 ) ( 上 述 经 营 范 围 在 批 准 的 有 效 期 内 方 可 经 营 ) 7 厦 门 江 头 分 店 厦 门 市 湖 里 区 台 湾 街 215 号 之 三 店 面 张 秀 琬 批 发 兼 零 售 : 预 包 装 食 品 ( 有 效 期 2015 年 3 月 22 日 ) ( 以 上 经 营 范 围 涉 及 许 可 经 营 项 目 的, 应 在 取 得 有 关 部 门 的 许 可 后 方 可 经 营 ) ( 三 ) 发 行 人 报 告 期 内 特 许 经 营 门 店 具 体 情 况 1 发 行 人 现 有 特 许 经 营 门 店 具 体 情 况 发 行 人 现 有 各 加 盟 店 的 法 定 代 表 人 地 址 特 许 经 营 合 同 签 署 时 间 等 情 况 如 下 表 : 法 定 代 表 人 加 盟 店 名 加 盟 店 地 址 签 署 日 期 营 业 面 积 (m2) 加 盟 店 类 型 加 盟 店 注 册 号 业 务 资 质 类 型 食 品 流 通 许 可 证 / 食 品 卫 生 许 可 证 / 餐 饮 服 务 许 可 证

192 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 1 肖 嘉 碧 莲 蓉 桥 店 无 锡 市 北 大 街 115 号 楼 下 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 无 锡 蠡 湖 无 锡 市 滨 湖 区 万 科 城 市 花 2 蔡 志 勤 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 店 园 三 区 32-1 号 有 限 公 司 ( 自 3 殷 丽 文 海 虞 店 常 熟 市 海 虞 南 路 50 号 食 品 流 通 许 可 证 SP 然 人 控 股 ) 丹 阳 市 云 阳 镇 丹 凤 南 路 10 4 胡 玲 花 丹 阳 店 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 号 安 徽 省 马 鞍 山 市 当 涂 县 姑 5 沈 名 萍 当 涂 店 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 熟 镇 东 营 北 路 97 号 6 陈 筱 娟 高 淳 店 高 淳 县 淳 溪 镇 通 贤 路 66 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 翟 晓 艳 济 川 路 店 8 姜 卫 东 海 门 店 9 韦 红 长 江 银 泰 店 10 谷 通 海 淮 安 店 11 韦 红 淮 南 店 12 靳 旋 盐 城 建 湖 店 海 陵 区 美 好 上 郡 20 幢 室 海 门 市 海 门 镇 解 放 中 路 292 号 安 徽 省 合 肥 市 庐 阳 区 含 山 路 东 4-5 号 淮 安 市 淮 海 东 路 136 号 淮 汽 综 合 楼 1 室 安 徽 省 淮 南 市 田 家 庵 区 龙 湖 路 45-3 号 建 湖 县 湖 中 南 路 199 号 底 层 中 间 圆 弧 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 有 限 责 任 公 司 食 品 流 通 许 可 证 SP 其 他 有 限 责 任 公 司 食 品 流 通 许 可 证 SP 有 限 责 任 公 司 食 品 流 通 许 可 证 SP 有 限 公 司 ( 自 然 人 控 股 ) 食 品 流 通 许 可 证 SP 石 爱 平 江 都 店 江 都 市 仙 女 镇 引 江 路 27 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP

193 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 14 陆 颖 中 山 路 店 江 阴 市 中 山 北 路 1 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 陆 颖 高 巷 店 江 阴 市 高 巷 路 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 曹 忠 兴 周 庄 店 17 储 娟 金 坛 店 江 阴 市 周 庄 镇 周 庄 西 大 街 115 号 金 坛 市 金 城 镇 北 门 大 街 1 号 ( 华 润 大 厦 内 ) 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 卫 生 许 可 证 苏 卫 食 证 字 (2007) 第 孙 凡 句 容 店 华 阳 镇 人 民 路 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 李 科 贤 溧 阳 店 溧 城 南 大 街 17 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 宁 徐 芹 连 云 港 店 21 杨 桂 芳 解 放 路 店 22 江 秀 云 华 飞 店 连 云 港 市 新 浦 区 通 灌 北 路 168 号 1 层 14 号 安 徽 省 马 鞍 山 市 花 山 区 解 放 路 2 号 -1-6 安 徽 省 马 鞍 山 市 花 山 区 珍 珠 园 二 村 3 栋 106 号 有 限 公 司 ( 自 然 人 独 资 ) 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 有 限 责 任 公 司 食 品 流 通 许 可 证 SP 祁 克 月 牙 湖 店 南 京 市 白 下 区 后 标 营 18 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 瞿 建 新 清 凉 门 店 25 殷 飞 龙 江 店 26 茅 欣 天 元 店 南 京 市 鼓 楼 区 清 凉 门 大 街 56-2 号 江 苏 南 京 市 鼓 楼 区 江 东 街 道 中 堡 村 龙 江 体 育 馆 副 馆 一 层 门 面 房 南 京 市 江 宁 区 科 学 园 天 元 路 391 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP

194 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 27 邵 小 平 六 合 店 28 滕 萍 浦 口 店 29 孙 勇 经 济 开 发 区 店 南 京 市 六 合 区 永 宁 路 1 号 一 层 100 号 专 柜 江 苏 省 南 京 市 浦 口 区 江 浦 街 道 凤 凰 花 园 01 幢 115 室 南 通 开 发 区 星 湖 邻 里 1 幢 商 业 111 室 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 有 限 公 司 ( 自 然 人 控 股 ) 食 品 流 通 许 可 证 SP 樊 方 群 启 东 店 汇 龙 镇 江 海 中 路 663 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 陶 建 军 吕 四 店 32 陆 贵 平 如 皋 店 33 张 玉 琳 沭 阳 店 34 陈 亚 芳 泰 兴 店 35 金 叶 泰 州 店 36 李 群 中 和 店 吕 四 港 镇 富 豪 公 寓 6 号 7 号 门 面 如 城 镇 三 大 楼 北 侧 组 合 楼 北 端 4 层 楼 沭 城 镇 上 海 路 久 盛 百 货 北 侧 南 第 一 间 ( 原 商 业 物 资 大 厦 一 楼 门 面 房 A-B 轴 ) 泰 兴 市 泰 兴 镇 国 庆 东 路 6 号 泰 州 市 税 东 街 34 号 号 安 徽 省 芜 湖 市 镜 湖 区 阳 光 绿 苑 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 周 伟 达 盛 泽 店 盛 泽 镇 舜 湖 中 路 115 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 童 碧 英 青 祁 店 39 刘 明 生 洛 社 店 江 苏 省 无 锡 市 青 祁 路 溪 南 新 村 300 号 无 锡 市 惠 山 区 洛 社 镇 新 兴 西 路 39 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP

195 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 40 吕 兰 萍 新 区 店 41 王 贵 刚 梅 村 店 新 北 区 三 井 街 道 府 琛 花 园 无 锡 市 新 区 梅 村 新 梅 花 园 号 个 体 工 商 户 餐 饮 服 务 许 可 证 苏 餐 证 字 (2011) 第 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 赵 婧 硕 放 店 新 区 硕 放 通 祥 路 200 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 殷 长 江 兴 化 店 兴 化 市 金 富 商 业 街 59-1 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 江 苏 省 盐 城 市 城 南 新 区 黄 44 谷 亚 娟 盐 城 宝 龙 店 45 谷 亚 娟 盐 城 店 46 施 浩 东 扬 中 店 47 卜 兴 勇 仪 征 店 海 街 道 人 民 中 路 9 号 宝 龙 城 市 广 场 购 物 中 心 二 号 楼 一 层 1002 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 江 苏 省 盐 城 市 建 军 中 路 59 号 中 茵 海 华 广 场 11 号 楼 乐 天 玛 特 专 有 限 公 司 食 品 流 通 许 可 证 SP 柜 扬 中 市 三 茅 镇 扬 子 中 路 87 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 仪 征 市 真 州 镇 解 放 西 路 扬 子 小 区 1 号 楼 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 赵 和 珍 张 家 港 店 杨 舍 镇 西 街 1 号 有 限 公 司 ( 自 然 人 控 股 ) 食 品 流 通 许 可 证 SP 赵 和 珍 长 安 路 店 杨 舍 镇 长 安 路 号 有 限 公 司 食 品 流 通 许 可 证 SP 徐 妍 港 区 店 金 港 镇 长 江 中 路 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 徐 广 焘 滁 州 店 安 徽 省 滁 州 市 泰 鑫 现 代 城 步 行 街 797 号 个 体 工 商 户 (1-1) 食 品 流 通 许 可 证 SP

196 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 52 谷 通 海 健 康 东 路 店 53 孙 立 义 观 城 店 54 韩 婉 君 德 清 店 江 苏 省 淮 安 市 清 河 区 淮 海 北 路 105 号 10 幢 1 室 慈 溪 市 观 海 卫 镇 观 海 卫 路 号 武 康 镇 中 兴 南 路 与 群 益 街 交 叉 口 有 限 公 司 ( 自 然 人 控 股 ) 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 卫 生 许 可 证 SP 詹 卫 晓 东 阳 店 东 阳 市 新 安 街 50 号 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 胡 方 奉 化 店 57 靳 玉 姣 下 沙 店 58 方 郁 高 桥 店 奉 化 市 锦 屏 街 道 中 山 路 号 杭 州 经 济 开 发 区 下 沙 街 道 学 林 街 1218 号 杭 州 萧 山 城 厢 拱 秀 路 136 号 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 梅 雪 挺 丽 水 店 丽 水 市 解 放 街 号 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 韩 婉 君 衢 州 店 衢 州 市 新 桥 街 56 号 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 全 军 柯 桥 店 62 杨 小 劲 椒 江 店 63 林 巧 路 桥 店 64 洪 朝 霞 天 台 店 绍 兴 县 柯 桥 街 道 笛 扬 路 金 柯 桥 商 住 楼 A 幢 101 室 台 州 市 椒 江 区 中 山 西 路 11 号 地 块 东 1-3 间 台 州 市 路 桥 区 西 路 桥 大 道 9-13 号 天 台 县 赤 城 街 道 劳 动 路 4-6 号 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP

197 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 65 杨 小 劲 温 岭 店 66 吴 晨 象 山 店 67 詹 卫 晓 永 康 店 68 胡 群 波 泗 门 店 69 黄 梅 萍 玉 环 店 70 毛 蓓 蓓 舟 山 店 71 包 陈 林 三 门 店 72 方 畅 柯 桥 笛 杨 路 店 73 张 衡 萧 山 临 浦 店 74 蒋 忠 泽 郴 州 店 75 黎 明 西 苑 店 76 刘 伟 鄂 州 店 温 岭 市 太 平 街 道 万 寿 路 号 象 山 县 丹 东 街 道 靖 南 路 329 号 浙 江 省 永 康 市 丽 州 中 路 17 号 余 姚 市 泗 门 镇 河 塍 路 号 玉 环 县 玉 城 街 道 广 陵 路 26 号 舟 山 市 定 海 区 昌 国 路 73 号 一 层 转 角 浙 江 省 台 州 市 三 门 县 海 游 镇 光 明 路 60 号 浙 江 省 绍 兴 县 柯 桥 街 道 笛 杨 路 管 宁 小 区 27 幢 101 室 浙 江 省 杭 州 市 萧 山 区 临 浦 镇 东 藩 中 路 18 号 郴 州 市 北 湖 区 南 湖 路 天 润 天 城 购 物 广 场 2 栋 -4 号 门 面 湖 南 省 株 洲 市 天 元 区 河 西 桥 头 国 税 大 楼 后 院 鄂 城 区 文 星 路 古 城 路 交 汇 处 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 餐 饮 服 务 许 可 证 浙 餐 证 字 (2012) 第 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 餐 饮 服 务 许 可 证 浙 餐 证 字 (2013) 第 号 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 有 限 责 任 公 司 ( 法 人 独 食 品 流 通 许 可 证 SP 资 ) 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP

198 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 77 余 成 华 九 江 浔 阳 东 路 店 78 唐 明 洲 十 堰 店 79 陈 静 宜 昌 四 新 路 店 80 刘 德 永 宜 昌 万 达 店 81 李 阳 随 州 烈 山 大 道 店 82 郭 涛 潜 江 建 设 街 店 83 李 小 飞 金 渝 大 道 店 江 西 省 九 江 市 浔 阳 区 浔 阳 有 限 责 任 公 东 路 67 号 司 食 品 流 通 许 可 证 SP 十 堰 市 万 隆 圆 方 一 层 号 个 人 食 品 流 通 许 可 证 SP 宜 昌 西 陵 区 环 城 东 路 30 号 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 有 限 责 任 公 宜 昌 万 达 广 场 西 铺 102 店 司 ( 自 然 人 投 食 品 流 通 许 可 证 SP 资 或 控 股 ) 有 限 责 任 公 湖 北 省 随 州 市 大 十 字 街 中 司 ( 自 然 人 投 百 仓 储 一 楼 资 或 控 股 ) 食 品 流 通 许 可 证 SP 湖 北 省 潜 江 市 园 林 办 事 处 建 设 街 78 号 个 体 食 品 流 通 许 可 证 SP 重 庆 市 北 部 新 区 金 童 路 9 号 1-5 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 张 进 峰 沙 湾 店 成 都 市 沙 湾 中 路 明 阳 大 厦 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 任 春 燕 涪 陵 店 86 陈 敏 高 新 地 铁 店 87 董 纯 容 大 坪 黄 杨 路 店 88 汤 强 攀 枝 花 店 重 庆 市 涪 陵 区 体 育 南 路 16 号 成 都 高 新 区 天 晖 路 号 1 层 重 庆 市 九 龙 坡 区 谢 家 湾 黄 杨 路 1 号 街 4 幢 附 5 号 东 区 曼 哈 顿 国 际 社 区 4 栋 一 层 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP

199 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 89 钟 波 犀 浦 店 90 张 群 綦 江 交 通 路 店 91 王 亮 科 园 店 92 牛 道 荣 凤 天 大 道 店 93 冯 琳 杰 左 岸 花 都 店 郫 县 犀 浦 镇 浦 兴 街 号 綦 江 区 古 南 街 道 交 通 路 55 号 第 一 层 2 号 门 面 重 庆 市 九 龙 坡 区 渝 州 路 124 号 附 16 号 沙 坪 坝 区 凤 天 大 道 51 号 附 15 号 双 流 县 华 阳 街 道 办 华 府 大 道 一 段 6 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 杨 学 德 西 昌 店 西 昌 市 胜 利 南 路 307 号 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 陈 桂 英 六 盘 水 店 龙 井 路 康 源 商 铺 6 号 门 面 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 有 限 责 任 公 枣 庄 光 明 山 东 省 枣 庄 市 市 中 区 光 明 96 王 炜 英 司 ( 自 然 人 投 食 品 流 通 许 可 证 SP 路 店 路 北 东 数 1-2 间 资 或 控 股 ) 即 墨 市 文 化 路 636 号 东 门 97 宫 兆 钢 即 墨 店 头 房 1 号 ( 德 馨 园 C 区 广 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 场 网 点 ) 济 宁 市 任 城 区 领 秀 庄 园 5 98 侯 明 新 济 宁 店 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 号 门 面 房 太 原 亲 贤 太 原 市 小 店 区 亲 贤 北 街 8 99 龙 学 萍 个 体 工 商 户 食 品 流 通 许 可 证 SP 店 号 天 津 河 西 有 限 责 任 公 100 李 聪 河 西 区 平 山 道 10 号 食 品 流 通 许 可 证 SP 店 司 公 司 特 许 经 营 门 店 之 实 际 控 制 人 与 发 行 人 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 及 其 直 系 亲 属 不 存 在 关 联 关 系, 亦 未

200 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 在 发 行 人 及 其 子 公 司 任 职

201 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2 报 告 期 内 发 行 人 特 许 经 营 门 店 关 闭 情 况 报 告 期 内, 公 司 共 有 17 家 特 许 经 营 门 店 关 闭, 其 中 2011 年 2012 年 和 2013 年 特 许 经 营 门 店 关 闭 数 量 分 别 为 4 家 6 家 7 家 具 体 情 况 如 下 : 具 体 原 因 : 2013 年 2012 年 2011 年 家 庭 原 因 经 营 不 善 合 同 到 期, 正 常 关 店 拆 迁 等 不 可 抗 力 合 计 公 司 加 盟 店 数 量 关 店 数 量 占 比 7.0% 6.4% 4.8% ( 四 ) 其 他 门 店 及 特 渠 展 示 专 柜 基 本 情 况 1 其 他 门 店 由 于 早 期 开 拓 市 场 等 原 因, 公 司 的 四 川 北 路 店 和 平 凉 路 店 虽 由 公 司 实 际 经 营 管 理, 但 法 律 性 质 并 不 属 于 公 司 的 直 营 门 店 截 至 本 招 股 说 明 书 出 具 日, 四 川 北 路 店 已 经 完 成 工 商 注 销 手 续, 平 凉 路 店 已 成 为 公 司 的 直 营 门 店 2 特 渠 展 示 专 柜 发 行 人 目 前 在 在 国 内 机 场 高 铁 站 内 与 场 地 提 供 方 进 行 合 作, 设 立 元 品 牌 商 品 展 示 专 柜, 销 售 元 商 品 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 共 拥 有 5 处 特 渠 展 示 专 柜, 具 体 情 况 如 下 : 承 租 人 场 地 提 供 方 场 地 位 置 合 同 期 限 1 上 海 元 虹 2 上 海 元 虹 上 海 捷 强 烟 草 糖 酒 ( 集 团 ) 连 锁 有 限 公 司 上 海 捷 强 烟 草 糖 酒 ( 集 团 ) 连 锁 有 限 公 司 浦 东 国 际 机 场 T2 航 站 楼 虹 桥 高 铁 站 上 海 元 虹 云 兴 贸 易 有 限 公 司 虹 桥 机 场 T2 航 站 楼 上 海 元 虹 上 海 生 贸 易 有 限 公 司 浦 东 国 际 机 场 T2 航 站 楼 四 川 元 陕 西 首 信 商 贸 有 限 责 任 公 司 成 都 双 流 机 场 T2 航 站 楼 注 : 截 至 2013 年 12 月 31 日, 上 表 第 1-4 项 的 协 议 均 已 到 期, 经 发 行 人 确 认, 有 效 期 届 满 的 协 议 均 需 续 签, 续 签 的 协 议 正 在 双 方 的 审 核 过 程 中 ( 五 ) 发 行 人 门 店 管 理 方 式 1 各 门 店 在 资 产 人 员 机 构 业 务 等 方 面 的 管 理 方 式

202 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 目 前 在 店 面 选 址 店 面 形 象 人 员 培 训 产 品 质 量 产 品 价 格 信 息 系 统 门 店 监 督 等 方 面, 对 直 营 店 加 盟 店 采 取 统 一 的 管 理 措 施 另 外, 公 司 针 对 加 盟 店 制 定 了 一 系 列 特 殊 的 管 控 措 施, 确 保 公 司 对 加 盟 门 店 的 管 理 能 力 目 前, 公 司 制 定 了 一 套 完 整 的 标 准 体 系 文 件 对 直 营 店 加 盟 店 进 行 管 理, 主 要 包 括 门 店 仪 容 仪 表 检 查 流 程 及 标 准 门 店 调 拨 和 退 货 管 理 流 程 门 店 结 市 流 程 及 标 准 门 店 日 盘 流 程 及 标 准 开 市 流 程 新 店 送 审 管 理 办 法 门 店 巡 检 问 题 反 馈 和 问 题 处 理 等, 具 体 措 施 如 下 : 项 目 主 要 内 容 图 示 店 面 整 体 要 求 店 面 选 址 要 求 存 货 管 理 日 常 管 理 独 立 门 店, 营 业 面 积 平 方 米, 门 面 宽 度 在 8-11 米 ; 除 特 殊 情 况 外 不 设 立 店 中 店 柜 台 等 形 式 的 门 店 门 店 需 具 有 合 法 房 产 产 权 使 用 证 ; 门 店 位 于 繁 华 商 业 地 带 地 铁 及 轻 轨 的 出 入 口 处 等 地 方, 具 有 良 好 的 观 瞻 效 果 货 物 到 店, 清 点 货 物 到 货 的 数 量 是 否 与 到 货 单 上 一 致, 并 检 查 货 物 的 品 质 ; 门 店 分 类 进 行 存 放 ( 冷 冻 类 冷 藏 类 商 品 进 入 冰 箱 ); 不 定 期 的 做 检 查, 查 看 产 品 是 否 在 先 进 先 出, 是 否 过 期 ; 产 品 存 放 地 点 需 按 公 司 规 定 进 行 存 放 ; 冰 柜 制 冷 正 常, 温 度 达 到 -18 度 以 下, 产 品 摆 放 整 齐, 合 理, 避 免 重 压 变 形 ; 门 店 冷 冻 类, 冷 藏 类 商 品 到 店 必 须 30 分 钟 内 放 入 门 店 冰 柜 每 天 营 业 前 后 执 行 开 市 结 市 流 程 制 度 ; 门 店 店 长 营 销 科 长 负 责 监 督 门 店 结 市 的 监 督 管 理, 确 保 准 确 性 及 时 性 和 真 实 性, 子 公 司 财 务 部 门 负 责 稽 核 ; 店 长 全 程 负 责 监 督 月 末 盘 点, 并 确 保 其 准 确 性 真 实 性 和 科 学 性, 各 子 公 司 财 务 部 门 负 责 稽 核 信 息 系 统 与 收 入 确 认 公 司 引 入 了 用 友 ERP 及 POS 系 统 等 现 代 电 子 化 信 息 管 理 系 统, 加 强 对 门 店 的 管 控 灵 活 反 应 销 售 状 况 ; 确 保 公 司 财 务 部 销 售 部 能 实 时 掌 握 和 了 解 各 门 店 的 销 售 及 库 存 情 况

203 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 门 店 监 督 子 公 司 品 控 部 负 责 日 常 门 店 品 质 巡 检 和 异 常 的 整 改 落 实 情 况 ; 营 运 总 部 和 品 控 部 负 责 门 店 产 品 品 质 的 不 定 期 抽 查 ; 用 全 检 方 式, 异 常 点 必 须 拍 照 为 佐 证 ; 总 部 及 子 公 司 可 通 过 统 一 的 资 讯 系 统, 远 程 视 频 等 方 式 实 时 监 控 门 店 运 行 情 况 如 遇 特 殊 情 况, 需 要 由 公 司 针 对 具 体 个 案 进 行 特 批 同 时, 公 司 在 门 店 监 督 食 品 追 溯 物 流 配 送 等 方 面 的 管 理 投 入 较 大, 开 发 相 应 系 统 提 供 软 硬 件 支 持 项 目 起 始 时 间 主 要 目 的 及 用 途 WMS 系 统 2012 年 仓 储 物 流 系 统 化 管 理 用 于 生 产 过 程 系 统 化 管 理 食 品 履 历 项 目 2010 年 进 行 食 品 追 溯 财 务 管 理 供 应 链 管 理 ERP 系 统 ( 用 友 ) 2007 年 生 产 管 理 公 司 基 本 档 案 设 置 物 料 基 本 档 案 设 置 支 持 门 店 零 售 业 务 门 店 库 存 管 理 POS 系 统 2007 年 门 店 出 入 库 管 理 门 店 库 存 交 易 公 司 营 运 总 部 和 特 许 经 营 部 对 门 店 的 指 导 与 监 督 工 作, 主 要 是 通 过 ERP POS 和 门 店 监 控 等 现 代 电 子 化 信 息 管 理 系 统 通 过 各 类 系 统 的 数 据 采 集 监 控 视 频 收 付 流 水 等 功 能, 公 司 对 直 营 门 第 和 加 盟 店 都 能 实 时 实 现 指 导 与 监 督 工 作 (1)ERP 管 理 系 统 公 司 ERP 管 理 系 统 情 况 如 下 :

204 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (2)POS 管 理 系 统 公 司 POS 管 理 系 统 如 下 :

205 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (3) 门 店 监 控 系 统 公 司 在 门 店 ( 包 括 直 营 店 和 加 盟 店 ) 标 配 4 个 摄 像 头, 裱 花 间 后 仓 各 1 个, 营 业 大 厅 2 个 ( 其 中 一 个 专 拍 摄 收 银 位 置 ), 通 过 网 络 线 路 作 为 传 输 工 具, 将 视 频 实 时 传 输 至 子 公 司 和 总 部, 供 实 时 监 督, 并 配 有 存 储 设 备, 可 供 事 后 下 载 追 溯 公 司 门 店 监 控 系 统 示 例 如 下 : 2 发 行 人 新 设 门 店 收 支 平 衡 所 需 时 间 由 于 不 同 省 份 地 区 经 济 发 展 水 平 与 消 费 习 惯 不 尽 相 同, 发 行 人 在 不 同 省 份 地 区 新 设 门 店 达 到 收 支 平 衡 所 需 时 间 也 有 所 差 异 报 告 期 内 持 续 经 营 的 直 营 门 店 收 支 情 况 统 计 结 果 显 示, 公 司 在 成 熟 市 场 ( 上 海 江 苏 四 川 浙 江 湖 北 ) 新 设 门 店 需 要 1-2 年 达 到 收 支 平 衡, 在 新 兴 市 场 ( 山 东 广 东 江 西 湖 南 福 建 河 南 等 ) 新 设 门 店 需 要 3 年 或 3 年 以 上 的 时 间 达 到 收 支 平 衡 ( 六 ) 发 行 人 门 店 货 款 结 算 和 收 入 确 认 模 式 经 过 多 年 的 发 展, 公 司 根 据 烘 焙 食 品 的 行 业 特 点, 借 助 ERP 软 件 进 行 日 常 销 售 管 理, 并 建 立 相 应 的 结 算 和 收 入 确 认 模 式, 以 保 证 公 司 结 算 和 收 入 确 认 的 及 时 准 确 和 完 整 门 店 账 务 核 对 办 法 之 一 : 销 售 流 程

206 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 门 店 账 务 核 对 办 法 之 二 : 会 计 账 务 核 算 流 程 1 直 营 店 结 算 和 收 入 确 认 模 式 公 司 通 过 ERP 系 统, 实 现 营 销 网 络 的 一 体 化 管 理, 提 高 公 司 对 渠 道 的 控 制 力 1ERP 管 理 系 统 根 据 各 门 店 日 常 销 售 数 据 和 销 售 淡 旺 季 情 况 复 核 各 门 店 上 报 的 计 划 销 售 产 品 品 种 数 量, 对 异 常 的 销 售 门 店 和 产 品 品 种 进 行 信 息 提 示, 公 司 视 情 况 进 行 人 工 再 次 确 认 ; 2 直 营 店 以 现 金 或 通 过 银 联 POS 机 与 顾 客 进 行 结 算, 门 店 每 日 盘 点 存 货 清 点 货 款, 并 与 系 统 数 据 进 行 核 对 ; 3 直 营 店 长 将 现 金 销 售 款 项 最 晚 于 次 日 上 午 十 二 点 前 存 入 公 司 银 行 账 户, 如 遇 银 行 闭 市 等 情 况, 当 日 现 金 存 入 店 内 保 险 柜 ;

207 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 4 公 司 财 务 部 通 过 核 对 门 店 销 售 数 据 存 入 银 行 的 货 款 回 单 或 银 联 POS 机 回 单, 据 以 确 认 收 入 2 加 盟 店 主 要 结 算 和 收 入 确 认 模 式 1 根 据 各 加 盟 店 的 销 售 情 况, 公 司 通 过 ERP 管 理 系 统 对 加 盟 店 自 动 配 货, 各 加 盟 店 也 可 提 出 额 外 的 配 货 申 请 ; 2ERP 管 理 系 统 根 据 日 常 向 各 门 店 的 发 货 数 据 和 销 售 淡 旺 季 情 况 复 核 各 门 店 上 报 的 计 划 采 购 产 品 品 种 数 量 ; 3 生 产 车 间 生 产, 发 货 组 安 排 货 品 的 分 拣, 做 好 发 货 准 备 ; 4 每 月 月 底 为 双 方 的 结 算 日, 加 盟 商 应 在 次 月 10 日 前 支 付 全 部 货 款 ; 5 发 货 组 在 发 货 时, 发 货 数 据 经 发 货 组 录 入 ERP 管 理 系 统 ; 6 公 司 财 务 部 核 对 ERP 管 理 系 统 中 各 加 盟 店 前 一 天 的 配 货 数 量 ERP 管 理 系 统 中 的 发 货 数 据 和 银 联 POS 机 回 单 等 是 否 相 符 ; 7 公 司 发 出 货 物 随 物 流 配 送 到 加 盟 店, 加 盟 店 收 讫 货 物 达 到 收 入 确 认 条 件, 公 司 据 以 确 认 当 天 发 出 货 物 的 收 入, 并 确 认 应 收 加 盟 店 账 款 3 预 付 卡 券 的 收 入 确 认 模 式 公 司 在 经 营 过 程 对 外 发 售 预 付 卡 券, 在 收 到 客 户 或 加 盟 商 卡 券 款 项 时, 公 司 计 入 预 收 账 款, 待 消 费 者 实 际 从 直 营 店 或 加 盟 店 提 货 时 公 司 确 认 为 收 入 ( 七 ) 发 行 人 对 特 许 经 营 门 店 的 特 殊 管 控 措 施 为 保 证 公 司 门 店 销 售 工 作 的 顺 利 开 展, 依 据 元 制 定 的 加 盟 商 制 度, 元 非 常 重 视 加 盟 商 对 元 品 牌 的 认 知 度 和 忠 诚 度, 制 定 了 严 格 的 加 盟 商 筛 选 流 程 (1) 加 盟 门 店 审 核 流 程 公 司 对 加 盟 门 店 的 甄 选 与 开 业 有 完 整 的 操 作 流 程, 其 中 加 盟 门 店 的 开 业 需 要 加 盟 主 提 出 申 请 的 基 础 上, 由 公 司 统 一 登 记 并 进 行 市 场 评 估, 然 后 在 加 盟 商 提 供 完 备 资 料 的 基 础 上, 由 公 司 特 许 总 部 组 织 总 经 理 参 加, 对 加 盟 主 统 一 面 试 通 过 面 试 及 审 核 的 加 盟 主, 在 已 签 订 租 赁 合 同 的 门 店 内, 由 公 司 工 程 部 等 部 门 进 行 统 一 装 修, 并 安 装 POS 等 门 店 管 理 系 统 门 店 需 在 加 盟 主 签 订 由 公 司 统 一 制 定 的 特 许 经 营 合 同 并 全 额 汇 缴 保 证 金 加 盟 金, 经 过 公 司 审 核 确 认 后, 方 可 开 店

208 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (2) 加 盟 商 管 理 在 门 店 日 常 营 业 过 程 中, 为 保 证 公 司 门 店 从 商 品 价 格 品 质 管 理 形 象 等 各 方 面 的 统 一 性, 公 司 对 加 盟 店 制 定 了 特 许 加 盟 招 商 会 作 业 办 法 加 盟 店 开 店 作 业 管 理 办 法 加 盟 店 续 约 作 业 管 理 办 法 加 盟 店 关 店 作 业 管 理 办 法 加 盟 店 装 修 预 结 算 作 业 管 理 办 法 等 制 度 文 件, 对 加 盟 店 采 取 严 格 的 管 控 措 施 同 时, 公 司 向 加 盟 商 提 供 五 大 服 务 和 帮 助, 包 括 商 圈 调 查 与 开 店 作 业 人 才 训 练 与 门 市 经 营 指 导 市 场 行 销 与 商 品 开 发 商 品 制 度 与 供 应 POS 系 统 的 资 讯 项 目 资 格 认 定 合 同 条 款 对 加 盟 商 支 持 订 货 退 货 价 格 与 结 算 合 同 到 期 后 的 安 排 主 要 内 容 特 许 加 盟 申 请 者 提 交 申 请 资 料 后, 公 司 先 就 申 请 者 的 从 业 经 历 资 金 实 力 健 康 状 况 等 条 件 进 行 初 步 筛 选 ; 公 司 实 地 走 访 了 解 申 请 者 的 信 誉 以 及 工 作 态 度, 特 许 加 盟 申 请 者 通 过 面 试 后 方 可 签 订 合 同 授 权 特 许 加 盟 商 在 指 定 场 所 规 定 期 限 内 经 营 加 盟 店 ; 特 许 加 盟 商 为 此 支 付 加 盟 费 保 证 金, 并 按 月 支 付 特 许 权 使 用 费 ; 公 司 对 特 许 加 盟 商 提 供 指 导 培 训 和 其 他 服 务, 并 配 置 相 应 设 备 为 了 体 现 统 一 的 门 店 风 格, 特 许 加 盟 店 的 装 修 风 格 与 直 营 店 全 部 一 致 ; 公 司 对 加 盟 店 的 工 作 人 员 进 行 培 训 为 了 实 现 统 一 的 内 部 管 理, 公 司 为 每 家 特 许 加 盟 店 配 置 营 运 必 需 的 ERP 软 件 以 及 POS 系 统 特 许 加 盟 商 预 估 每 月 各 系 列 产 品 的 销 量, 加 盟 商 提 前 发 送 进 货 申 请 ; 特 许 经 营 合 同 中 规 定 : 特 许 加 盟 商 第 一 年 的 退 货 率 是 其 当 月 实 物 进 货 金 额 的 2%, 以 后 每 年 递 减 0.5%, 直 至 退 货 率 降 至 1% 为 止 ; 对 于 特 许 加 盟 商 未 按 公 司 规 定 保 存 导 致 商 品 无 法 销 售 的, 公 司 不 接 受 退 货, 损 失 由 特 许 加 盟 商 自 行 承 担 特 许 加 盟 商 的 进 销 价 格 以 特 许 经 营 合 同 中 商 议 的 价 格 为 准 特 许 加 盟 店 按 照 公 司 规 定 的 末 端 售 价 销 售 元 产 品 ; 每 月 月 底 是 双 方 结 算 日, 特 许 加 盟 商 在 次 月 10 日 前 向 公 司 支 付 上 月 所 进 实 物 商 品 的 货 款 公 司 与 加 盟 商 在 特 许 经 营 合 同 约 定, 在 双 方 合 同 期 满 之 后 可 协 商 重 新 续 约 公 司 在 加 盟 商 特 许 经 营 合 同 期 满 前 6 个 月 向 加 盟 商 发 函 询 问 其 继 续 合 作 意 向 ; 对 于 符 合 公 司 要 求 的 加 盟 商, 双 方 可 以 签 署 延 期 协 议 ; 经 评 估 确 定 不 适 合 作 为 合 作 伙 伴 的, 公 司 按 照 加 盟 店 关 店 作 业 管 理 办 法 进 行 关 店

209 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (3) 特 许 经 营 费 的 收 取 公 司 对 特 许 经 营 门 店 收 取 特 许 经 营 费, 特 许 经 营 费 具 体 包 括 三 类 费 用 : 加 盟 费 保 证 金 及 特 许 权 使 用 费 加 盟 金 : 公 司 根 据 区 域 经 济 发 展 水 平 当 地 消 费 习 惯 及 消 费 能 力 市 场 接 受 程 度 等 因 素 综 合 考 虑, 对 不 同 省 份 的 加 盟 主 收 取 25 万 至 40 万 元 不 等 的 加 盟 金 不 论 是 特 许 经 营 合 同 期 满, 或 提 前 解 除 或 其 他 原 因, 加 盟 金 均 不 退 还 保 证 金 : 加 盟 主 在 申 请 特 许 经 营 资 格 并 获 得 公 司 批 准 后, 需 缴 纳 15 万 元 的 保 证 金, 待 合 同 期 满 半 年 后, 甲 方 无 任 何 违 约 状 况 出 现, 双 方 后 续 手 续 交 办 无 误 后, 无 息 返 还 甲 方 特 许 权 使 用 费 : 公 司 按 照 加 盟 主 产 品 进 货 总 额 收 取 一 定 比 例 的 特 许 权 使 用 费, 计 算 公 式 为 : 特 许 权 使 用 费 = 进 货 金 额 ( 以 末 端 售 价 计 算 ) 80% 2.5% (4) 特 许 经 营 合 同 的 续 约 针 对 加 盟 店 到 期 的 续 约 工 作, 公 司 制 定 了 相 应 的 工 作 流 程 在 加 盟 店 的 特 许 经 营 合 同 到 期 前 六 个 月, 公 司 特 许 总 部 通 知 加 盟 店 和 其 所 在 的 子 公 司 续 约 的 加 盟 主 需 要 按 照 公 司 统 一 规 定 清 单 准 备 材 料, 提 供 门 店 过 往 经 营 情 况, 并 参 加 由 公 司 特 许 部 组 织 的 面 试 公 司 对 加 盟 主 的 过 往 经 营 业 绩 面 试 情 况 等 进 行 审 核, 并 决 定 是 否 通 过 加 盟 主 的 续 签 申 请 若 加 盟 主 的 续 约 申 请 通 过 审 核, 公 司 与 加 盟 主 签 订 新 的 特 许 经 营 合 同, 加 盟 主 向 公 司 汇 缴 加 盟 金 及 保 证 金 ( 八 ) 食 品 安 全 确 保 机 制 1 食 品 追 溯 制 度 公 司 自 2010 年 起, 逐 步 建 立 食 品 追 溯 系 统, 对 出 厂 的 产 品 粘 贴 食 品 履 历 码, 提 供 元 产 品 相 关 资 讯 及 第 三 方 检 验 报 告, 将 产 品 原 物 料 信 息 储 存 条 件 物 料 批 号 及 产 地 保 质 期 展 现 给 消 费 者 目 前 公 司 已 经 逐 步 将 所 有 采 购 的 原 料 自 主 加 工 的 产 品 及 OEM 代 工 产 品 纳 入 食 品 追 溯 系 统 通 过 此 系 统, 一 方 面, 为 公 司 全 流 程 管 理 工 作 提 供 追 溯 依 据, 另 一 方 面 提 高 生 产 效 率 与 食 品 安 全 保 障 能 力, 降 低 冷 冻 品 不 良 率 具 体 表 现 在 通 过 提 升 装 卸 货 效 率, 降 低 冷 冻 品 在 常 温 下 的 暴 露 时 间, 降 低 产 品 遗 失 与 破 损 情 况 公 司 食 品 履 历 追 溯 系 统 实 现 物 料 的 正 向 追 溯 流 程 示 例 如 下 :

210 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 食 品 履 历 追 溯 系 统 实 现 产 品 的 反 向 追 溯 流 程 示 例 如 下 : 公 司 食 品 追 溯 系 统 界 面 示 例 如 下 : 食 品 履 历 条 码

211 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 三 方 报 告 原 材 料 产 地 信 息 食 品 履 历 信 息 营 养 成 分 含 量 表 产 品 属 性 2 主 动 报 废 制 度 公 司 制 定 相 关 报 废 制 度, 对 因 超 过 保 质 期 变 质 客 诉 等 原 因 产 生 的 不 合 格 产 品 或 原 料, 实 施 主 动 报 废 制 度 所 有 缺 陷 产 品 均 退 回 公 司 总 部 或 子 公 司, 统 一 报 废

212 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 过 期 报 废 : 公 司 对 所 有 超 过 保 质 期 限 的 产 品 ( 含 水 果 提 前 5 天 下 架 ) 实 施 过 期 报 废 制 度, 确 保 所 有 因 超 过 保 质 期 限 而 报 废 的 产 品 均 经 确 认 报 废 处 理, 避 免 过 期 产 品 流 入 到 末 端 消 费 者 召 回 报 废 : 公 司 制 订 召 回 报 废 流 程 制 度, 旨 在 第 一 时 间 发 布 缺 陷 产 品 下 架 召 回 信 息, 避 免 其 流 入 市 场 当 公 司 发 现 子 公 司 反 馈 某 批 次 产 品 质 量 异 常 或 公 司 通 过 其 他 渠 道 得 知 产 品 质 量 异 常 相 关 信 息, 公 司 品 控 部 将 第 一 时 间 查 证 核 实 若 产 品 不 符 合 食 品 安 全 标 准 或 公 司 内 部 标 准, 公 司 立 即 停 止 生 产 并 发 布 召 回 信 息 对 于 尚 未 销 售 的 缺 陷 产 品, 各 子 公 司 通 知 门 店 第 一 时 间 下 架 对 于 已 销 售 缺 陷 产 品, 各 子 公 司 查 验 销 售 记 录 并 采 取 公 告 的 方 式 通 知 消 费 者 公 司 过 期 报 废 流 程 如 下 : 公 司 召 回 报 废 流 程 如 下 :

213 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 产 品 报 废 单 : 本 公 司 产 品 报 废 现 场 图 及 公 证 人 员 :

214 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 六 主 要 固 定 资 产 和 无 形 资 产 情 况 ( 一 ) 发 行 人 的 主 要 固 定 资 产 截 至 2013 年 底, 公 司 固 定 资 产 原 值 为 325,193, 元, 累 计 折 旧 为 120,243, 元, 资 产 减 值 准 备 278, 元, 固 定 资 产 账 面 价 值 为 204,671, 元, 各 类 固 定 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 元 类 别 固 定 资 产 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 厂 房 及 建 筑 物 175,369, ,178, ,190, 房 屋 装 修 11,028, ,521, ,506, 机 器 设 备 30,684, ,040, ,643, 电 子 设 备 63,201, ,103, , ,918, 运 输 工 具 14,305, ,063, , ,147, 其 他 设 备 30,604, ,336, , ,263, 合 计 325,193, ,243, , ,671, 发 行 人 拥 有 的 主 要 设 备 截 至 2013 年 底, 公 司 拥 有 的 主 要 设 备 情 况 如 下 : 设 备 名 称 数 量 原 值 净 值 ( 台 ) ( 万 元 ) ( 万 元 ) 平 均 成 新 率 产 权 权 属 1 包 装 机 % 元 股 份 包 馅 机 % 元 股 份 麻 薯 包 馅 机 % 元 股 份 4 隧 道 炉 % 元 股 份 5 铜 锣 冰 烘 机 % 元 股 份 6 蛋 胚 流 水 线 冷 却 隧 道 % 元 股 份 7 蛋 糕 切 割 机 ( 日 本 富 士 岛 ) % 元 股 份 8 自 动 包 装 机 ( 伟 隆 ) % 元 股 份 9 瓦 斯 隧 道 炉 % 元 股 份 10 枕 式 包 装 机 % 元 股 份 11 进 口 包 馅 机 ( 雷 恩 ) % 元 股 份 12 连 续 打 发 充 填 机 ( 麦 科 ) % 元 股 份 13 包 装 机 % 元 股 份 14 燃 气 蒸 汽 2 吨 锅 炉 % 元 股 份 15 包 馅 机 % 元 股 份 16 包 馅 机 % 元 股 份 17 真 空 急 速 冷 却 机 % 元 股 份 18 包 馅 机 % 元 股 份

215 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 19 发 电 机 组 % 元 股 份 20 瓦 斯 隧 道 炉 % 元 股 份 21 伺 服 横 式 包 装 机 % 元 股 份 22 周 转 箱 清 洗 烘 干 一 体 机 % 元 股 份 23 耀 欣 分 拣 输 送 系 统 设 计 及 实 施 % 元 股 份 24 烤 炉 % 武 汉 元 25 电 热 风 炉 % 武 汉 元 26 包 馅 机 % 武 汉 元 27 六 门 冷 柜 % 武 汉 元 28 烤 炉 % 武 汉 元 29 烤 炉 % 武 汉 元 30 蛋 胚 切 割 机 % 武 汉 元 31 收 缩 机 % 武 汉 元 32 喷 码 机 % 武 汉 元 注 : 平 均 成 新 率 = 净 值 / 原 值 2 发 行 人 及 其 子 公 司 拥 有 的 房 屋 所 有 权 序 号 所 有 权 人 座 落 1. 元 股 份 2. 元 股 份 3. 元 股 份 4. 元 股 份 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 金 山 区 卫 清 西 路 418 号 金 山 区 卫 清 西 路 322 号 金 山 区 卫 清 西 路 318 号 面 积 (m2) 20, , 江 苏 元 长 江 北 路 江 苏 元 7. 江 苏 元 8. 江 苏 元 9. 江 苏 元 10. 江 苏 元 金 城 东 路 金 城 东 路 金 城 东 路 金 城 东 路 金 城 东 路 权 证 号 用 途 对 应 地 号 沪 房 地 青 字 沪 房 地 青 字 (2014) 工 业 (2014) 第 第 号 号 沪 房 地 金 字 沪 房 地 金 字 (2013) 商 业 (2013) 第 第 号 号 沪 房 地 金 字 沪 房 地 金 字 (2013) 商 业 (2013) 第 第 号 号 沪 房 地 金 字 沪 房 地 金 字 (2013) 商 业 (2013) 第 第 号 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2014) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号

216 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 所 有 权 人 座 落 11. 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 浙 江 元 清 泰 街 507,509 号 富 春 大 厦 1501 室 25. 浙 江 元 清 泰 街 507,509 号 富 春 大 厦 1502 室 26. 浙 江 元 清 泰 街 507,509 号 富 春 大 厦 1503 室 27. 浙 江 元 清 泰 街 507,509 号 富 春 大 厦 1504 室 28. 浙 江 元 清 泰 街 507,509 号 富 春 大 厦 1505 室 29. 浙 江 元 清 泰 街 507,509 号 富 春 大 厦 1506 室 30. 浙 江 元 清 泰 街 507,509 号 富 春 大 厦 1507 室 面 积 (m2) 权 证 号 用 途 对 应 地 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 锡 房 权 证 字 第 锡 新 国 用 (2012) 商 业 XQ 号 第 号 杭 房 权 证 上 更 字 第 杭 上 国 用 (2011) 非 住 宅 号 第 号 杭 房 权 证 上 更 字 第 杭 上 国 用 (2011) 非 住 宅 号 第 号 杭 房 权 证 上 更 字 第 杭 上 国 用 (2011) 非 住 宅 号 第 号 杭 房 权 证 上 更 字 第 杭 上 国 用 (2011) 非 住 宅 号 第 号 杭 房 权 证 上 更 字 第 杭 上 国 用 (2011) 非 住 宅 号 第 号 杭 房 权 证 上 更 字 第 杭 上 国 用 (2011) 非 住 宅 号 第 号 杭 房 权 证 上 更 字 第 杭 上 国 用 (2011) 非 住 宅 号 第 号

217 序 号 所 有 权 人 座 落 31. 浙 江 元 32. 四 川 元 清 泰 街 507,509 号 富 春 大 厦 1508 室 锦 江 区 一 环 路 东 四 段 87 号 附 14 号 至 16 号 1 层 面 积 (m2) 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 权 证 号 用 途 对 应 地 号 杭 房 权 证 上 更 字 第 号 成 房 权 证 监 证 字 第 号 非 住 宅 商 业 杭 上 国 用 (2011) 第 号 锦 国 用 (2011) 第 号 台 湾 台 北 内 湖 区 行 100 北 中 字 第 旧 宗 段 地 号 33. 元 实 业 1, 作 业 厂 房 爱 路 139 号 号 - 第 号 除 四 川 元 一 处 房 产 因 涉 及 诉 讼 事 项, 其 房 屋 产 权 证 书 正 在 办 理 过 程 中 外, 发 行 人 及 其 子 公 司 其 他 拥 有 的 房 产 均 已 办 理 产 权 证 明, 不 存 在 权 属 纠 纷 3 公 司 租 赁 的 房 产 截 至 2013 年 末, 除 直 营 门 店 租 赁 的 店 面 外, 公 司 及 其 子 公 司 租 赁 的 主 要 房 产 情 况 如 下 : 承 租 方 使 用 方 面 积 (m2) 租 赁 地 址 租 赁 到 期 1. 上 海 元 虹 上 海 元 虹 上 海 元 上 海 元 武 汉 元 武 汉 元 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 沪 清 平 公 路 3609 号 4 幢 5 楼 107 室 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 5399 号 3 幢 B8-4F-A 区 61 室 武 汉 市 硚 口 区 解 放 大 道 41 号 ( 汉 正 街 都 市 工 业 区 中 心 园 区 A95 号 楼 ) 2018/11/ /2/ /7/14 4. 青 岛 元 青 岛 元 355 青 岛 市 市 北 区 长 春 路 43 号 甲 2014/8/26 5. 长 沙 元 长 沙 元 广 州 元 广 州 元 151 长 沙 市 雨 花 区 韶 山 南 路 633 号 上 海 城 19 栋 号 门 面 广 州 市 海 珠 区 江 燕 路 南 珠 南 街 2-20 号 首 层 自 编 之 三 2015/6/ /7/19 7. 福 建 元 福 建 元 130 福 州 市 台 江 区 金 钻 世 家 2 号 楼 5E 单 元 2015/3/25 8. 辽 宁 元 辽 宁 元 大 连 市 西 岗 区 黄 河 路 268 号 5 单 元 /9/27 9. 元 实 业 元 实 业 431 台 湾 新 北 市 泰 山 区 文 化 街 51-6 至 51-9 号 2014/12/14 ( 二 ) 公 司 的 投 资 性 房 地 产 情 况 截 至 2013 年 底, 公 司 拥 有 大 陆 地 区 投 资 性 房 地 产 情 况 如 下 表 : 序 号 所 有 权 人 座 落 面 积 (m2) 权 证 号 用 途 对 应 地 号 承 租 人 租 赁 到 期 日 沪 房 地 金 字 金 山 区 山 阳 上 海 人 言 金 山 区 卫 清 1. 元 股 份 西 路 418 号 2, (2013) 第 商 品 住 宅 镇 6 街 坊 投 资 管 理 号 43/5 丘 有 限 公 司

218 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 所 有 权 人 座 落 面 积 (m2) 权 证 号 用 途 对 应 地 号 承 租 人 租 赁 到 期 日 2. 元 股 份 3. 元 股 份 金 山 区 卫 清 西 路 322 号 金 山 区 卫 清 西 路 318 号 沪 房 地 金 字 (2013) 第 号 沪 房 地 金 字 (2013) 第 号 商 品 住 宅 商 品 住 宅 金 山 区 山 阳 镇 6 街 坊 43/5 丘 金 山 区 山 阳 镇 6 街 坊 43/5 丘 上 海 三 品 香 大 酒 店 有 限 公 司 上 海 三 品 香 大 酒 店 有 限 公 司 另 外, 元 实 业 拥 有 一 栋 位 于 台 湾 台 北 内 湖 区 行 爱 路 139 号 的 6 层 办 公 楼 对 外 出 租, 建 号 为 及 03735, 总 建 筑 面 积 为 1, 平 方 米, 承 租 人 为 位 于 台 湾 的 晨 晖 生 物 科 技 股 份 有 限 公 司, 租 赁 期 间 自 2011 年 4 月 1 日 至 2016 年 3 月 31 日 ( 三 ) 发 行 人 的 无 形 资 产 情 况 公 司 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 商 标 权 和 专 利 1 发 行 人 拥 有 的 土 地 使 用 权 : 序 号 座 落 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 金 山 区 卫 清 西 路 418 号 金 山 区 卫 清 西 路 322 号 金 山 区 卫 清 西 路 318 号 面 积 (m2) 取 得 方 式 用 途 权 证 号 终 止 日 期 28,941 出 让 工 业 用 地 26,726 出 让 商 品 住 宅 26,726 出 让 商 品 住 宅 26,726 出 让 商 品 住 宅 沪 房 地 青 字 (2014) 第 号 沪 房 地 金 字 (2013) 第 号 沪 房 地 金 字 (2013) 第 号 沪 房 地 金 字 (2013) 第 号 至 2053 年 3 月 27 日 至 2071 年 8 月 7 日 至 2071 年 8 月 7 日 至 2071 年 8 月 7 日 2 公 司 子 公 司 拥 有 的 土 地 使 用 权 序 号 使 用 权 人 座 落 1. 江 苏 元 长 江 北 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 面 积 取 得 (m2) 方 式 21.3 出 让 58 出 让 14.4 出 让 用 途 权 证 号 / 编 号 终 止 日 期 锡 新 国 用 批 发 零 (2014) 第 售 用 地 号 锡 新 国 用 批 发 零 (2012) 第 售 用 地 号 锡 新 国 用 批 发 零 (2012) 第 售 用 地 号

219 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 使 用 权 人 座 落 4. 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 面 积 (m2) 取 得 方 式 14.4 出 让 62.5 出 让 14.4 出 让 14.4 出 让 58 出 让 14.4 出 让 14.4 出 让 62.5 出 让 14.4 出 让 14.4 出 让 58 出 让 14.4 出 让 14.4 出 让 用 途 权 证 号 / 编 号 终 止 日 期 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 批 发 零 售 用 地 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号

220 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 使 用 权 人 座 落 17. 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 江 苏 元 金 城 东 路 上 城 区 清 泰 街 20. 浙 江 元 507,509 号 富 春 大 厦 1501 室 上 城 区 清 泰 街 21. 浙 江 元 507,509 号 富 春 大 厦 1508 室 上 城 区 清 泰 街 22. 浙 江 元 507,509 号 富 春 大 厦 1507 室 上 城 区 清 泰 街 23. 浙 江 元 507,509 号 富 春 大 厦 1506 室 上 城 区 清 泰 街 24. 浙 江 元 507,509 号 富 春 大 厦 1505 室 上 城 区 清 泰 街 25. 浙 江 元 507,509 号 富 春 大 厦 1503 室 上 城 区 清 泰 街 26. 浙 江 元 507,509 号 富 春 大 厦 1504 室 上 城 区 清 泰 街 27. 浙 江 元 507,509 号 富 春 大 厦 1502 室 成 都 市 高 新 区 28. 四 川 元 石 羊 街 道 办 事 处 庆 云 村 二 组 成 都 市 锦 江 区 一 环 路 东 四 段 29. 四 川 元 87 号 附 14 号 至 16 号 1 楼 ( 原 东 风 路 三 段 29 号 ) 面 积 取 得 用 途 权 证 号 / 编 号 终 止 日 期 (m2) 方 式 62.5 出 让 批 发 零 售 用 地 14.4 出 让 批 发 零 售 用 地 14.4 出 让 批 发 零 售 用 地 10.7 出 让 住 宅 ( 综 合 ) 14.7 出 让 住 宅 ( 综 合 ) 4.5 出 让 住 宅 ( 综 合 ) 10.7 出 让 住 宅 ( 综 合 ) 5.3 出 让 住 宅 ( 综 合 ) 5.3 出 让 住 宅 ( 综 合 ) 5.3 出 让 住 宅 ( 综 合 ) 5.3 出 让 住 宅 ( 综 合 ) 出 让 工 业 出 让 商 业 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 锡 新 国 用 (2012) 第 号 杭 上 国 用 (2011) 第 号 杭 上 国 用 (2011) 第 号 杭 上 国 用 (2011) 第 号 杭 上 国 用 (2011) 第 号 杭 上 国 用 (2011) 第 号 杭 上 国 用 (2011) 第 号 杭 上 国 用 (2011) 第 号 杭 上 国 用 (2011) 第 号 成 高 国 用 (2007) 第 号 锦 国 用 (2011) 第 号

221 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 3 商 标 权 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 在 国 内 注 册 的 商 标 权 共 计 197 项 公 司 拥 有 的 商 标 权 完 整, 不 存 在 抵 押 质 押 或 其 它 限 制 权 利 行 使 的 情 形, 不 存 在 过 期 的 情 况 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 1. 发 行 人 第 30 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 咖 啡 ; 茶 饮 料 ; 糖 果 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 面 条 ; 冰 淇 淋 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 饮 料 ; 糖 果 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 面 条 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 饮 料 ; 糖 果 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 面 条 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 饮 料 ; 糖 果 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 面 条 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 饮 料 ; 糖 果 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 面 条 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 饮 料 ; 糖 果 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 面 条 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 蛋 糕 ; 面 包 ; 土 司 ; 冰 淇 淋 蛋 糕 ; 鲜 奶 油 蛋 糕 ; 糖 果 ; 饼 干 发 行 人 第 30 类 月 饼 ; 糕 点 ; 粽 子 ; 八 宝 饭 ; 饮 用 冰 ; 冰 制 品

222 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 商 标 权 到 期 日 9. 发 行 人 第 32 类 不 含 酒 精 饮 料 发 行 人 第 29 类 蜜 饯 ; 牛 奶 ; 肉 ; 水 产 品 ; 奶 油 发 行 人 第 30 类 冰 ; 冰 块 ; 冰 砖 ; 刨 冰 ; 冰 棒 ; 雪 糕 ; 冰 淇 淋 ; 冰 淇 淋 粉 发 行 人 第 42 类 13. 发 行 人 第 31 类 14. 发 行 人 第 30 类 餐 馆 ; 自 助 餐 馆 ; 快 餐 馆 ; 咖 啡 馆 ; 自 助 食 堂 ; 旅 馆 ; 招 待 所 ; 鸡 尾 酒 会 服 务 ; 住 所 ( 饭 店, 供 膳 寄 宿 处 ); 临 时 住 宿 出 租 柑 桔 类 水 果 ; 花 粉 ( 原 料 ); 活 动 物 ; 活 家 禽 ; 活 鱼 ; 坚 果 ( 水 果 ); 自 然 花 ; 鲜 蔬 菜 ; 鲜 水 果 ; 芝 麻 咖 啡 饮 料 ; 茶 ; 糖 果 ; 饼 干 ; 糕 点 ; 粽 子 ; 面 条 ; 冰 淇 淋 ; 食 用 冰 ; 年 糕 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 月 饼 发 行 人 第 30 类 糕 点 发 行 人 第 30 类 糕 点

223 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 商 标 权 到 期 日 18. 发 行 人 第 30 类 糕 点 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 糖 果 发 行 人 第 30 类 咖 啡 调 味 香 料 ( 调 味 品 ); 糖 ; 蛋 糕 ; 可 食 用 蛋 糕 饰 品 ; 糕 点 ; 年 糕 ; 食 用 面 粉 ; 面 粉 制 品 ; 冰 淇 淋 ; 食 用 香 料 ( 不 包 括 含 醚 香 料 和 香 精 油 ) 发 行 人 第 30 类 糕 饼 ; 饼 干 ; 布 丁 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋 ; 馅 饼 ; 甜 食 ; 年 糕 ; 面 包 ; 蛋 糕 发 行 人 第 35 类 23. 发 行 人 第 30 类 广 告 设 计 ; 商 业 询 价 ; 商 业 信 息 ; 文 秘 ; 会 计 ; 组 织 商 业 或 广 告 展 览 ; 进 出 口 代 理 ; 推 销 ( 替 他 人 ); 人 事 管 理 咨 询 ; 计 算 机 录 入 服 务 茶 ; 咖 啡 ; 糖 ; 糖 果 ; 蜂 蜜 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 月 饼 ; 雪 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 谷 类 制 品 ; 面 粉 制 品 ; 米 果 ; 豆 浆 ; 食 用 淀 粉 产 品 ; 冰 淇 淋 ; 食 盐 ; 醋 ; 调 味 品 ; 酵 母 ; 除 香 精 油 外 的 蛋 糕 调 味 香 料 ; 搅 稠 奶 油 制 剂 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 面 包 ; 月 饼 ; 冰 淇 淋 月 饼 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 糖 点 ( 酥 皮 糕 点 ); 饼 干 ; 冰 淇 淋 ; 蛋 糕 ; 甜 食 ; 糖 果 ;( 意 大 利 式 ) 烘 馅 饼 ; 年 糕 ; 粽 子

224 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 26. 发 行 人 第 30 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 糕 点 ; 面 包 ; 月 饼 ; 冰 淇 淋 月 饼 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 饮 料 ; 冰 淇 淋 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 30 类 咖 啡 饮 料 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 面 包 ; 月 饼 ; 豆 沙 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 饮 料 ; 冰 淇 淋 ; 粽 子 发 行 人 第 30 类 30. 发 行 人 第 43 类 糕 点 ; 面 包 ; 月 饼 ; 豆 沙 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 饮 料 ; 冰 淇 淋 ; 粽 子 餐 馆 ; 酒 吧 ; 咖 啡 馆 ; 住 所 ( 旅 馆 供 膳 寄 宿 处 ); 柜 台 出 租 ; 出 租 椅 子 桌 子 桌 布 和 玻 璃 器 皿 ; 提 供 营 地 设 施 ; 茶 馆 ; 饭 店 ; 假 日 野 营 服 务 ( 住 宿 ) 发 行 人 第 41 类 动 物 园 发 行 人 第 30 类 33. 发 行 人 第 36 类 34. 发 行 人 第 34 类 糕 点 ; 面 包 ; 月 饼 ; 雪 月 饼 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 饮 料 ; 冰 淇 淋 ; 粽 子 保 险 ; 资 本 投 资 ; 艺 术 品 估 价 ; 不 动 产 代 理 ; 经 纪 ; 担 保 ; 募 集 慈 善 基 金 ; 受 托 管 理 ; 典 当 ; 金 融 咨 询 烟 草 ; 香 烟 ; 烟 斗 ; 非 贵 重 金 属 香 烟 盒 ; 火 柴 ; 抽 烟 用 打 火 机 ; 卷 烟 纸 ; 香 烟 烟 嘴 头 ; 烟 袋 ; 香 烟 嘴

225 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 35. 发 行 人 第 28 类 36. 发 行 人 第 27 类 37. 发 行 人 第 10 类 38. 发 行 人 第 9 类 39. 发 行 人 第 8 类 40. 发 行 人 第 7 类 41. 发 行 人 第 6 类 42. 发 行 人 第 5 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 游 戏 机 ; 玩 具 ; 棋 ( 游 戏 ); 体 育 活 动 用 球 ; 锻 炼 身 体 器 械 ; 箭 弓 ; 体 育 活 动 器 械 ; 拳 击 手 套 ; 圣 诞 树 架 ; 钓 具 地 毯 ; 垫 席 ; 浴 室 防 滑 垫 ; 墙 纸 ; 枕 席 ; 人 工 草 皮 ; 汽 车 毡 垫 ; 地 垫 ; 亚 麻 油 毡 ; 体 操 垫 医 用 针 ; 牙 科 设 备 ; 放 射 医 疗 设 备 ; 卫 生 盆 ; 吸 奶 器 ; 避 孕 套 ; 假 肢 ; 矫 形 用 物 品 ; 线 ( 外 科 用 ); 健 美 按 摩 设 备 计 算 机 ; 计 算 尺 ; 秤 ; 尺 ( 量 器 ); 电 话 受 话 器 ; 音 响 管 ; 曝 光 计 ; 气 量 计 ; 变 压 器 ; 眼 镜 ( 光 学 ) 磨 具 ( 手 工 具 ); 园 艺 工 具 ( 手 动 的 ); 击 晕 牛 用 具 ; 鱼 叉 ; 手 钻 ( 手 工 具 ); 手 动 千 斤 顶 ; 玻 璃 刀 ( 手 工 具 部 件 ); 剪 刀 ; 佩 刀 ; 餐 具 ( 刀 叉 匙 ) 瓶 子 冲 洗 机 ; 酿 造 机 器 ; 烟 草 加 工 机 ; 制 革 机 ; 制 绳 机 ; 包 装 机 ; 洗 碟 机 ; 柴 油 机 ; 马 达 和 引 擎 起 动 器 ; 离 心 机 合 金 钢 ; 金 属 喷 头 ; 铁 丝 ; 非 电 气 金 属 电 缆 接 头 ; 金 属 家 具 部 件 ; 五 金 器 具 ; 保 险 柜 ; 动 物 挂 铃 ; 钉 子 ; 青 铜 制 品 ( 艺 术 品 ) 人 用 药 ; 医 用 营 养 饮 料 ; 空 气 清 新 剂 ; 牲 畜 用 洗 涤 剂 ; 杀 害 虫 剂 ; 卫 生 巾 ; 外 科 包 扎 物 ; 假 牙 粘 合 剂 ; 片 剂 ; 中 药 成 药 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 4 类 工 业 用 脂 ; 燃 料 ; 引 火 剂 ; 蜡 ( 原 料 ); 夜 间 照 明 物 ( 蜡 烛 ); 除 尘 制 剂 ; 地 蜡 ; 煤 ; 汽 油 ; 桐 油

226 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 44. 发 行 人 第 3 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 肥 皂 ; 清 洁 制 剂 ; 鞋 油 ; 磨 光 制 剂 ; 工 业 用 香 料 ; 化 妆 品 ; 牙 膏 ; 香 ; 动 物 用 化 妆 品 ; 洗 涤 剂 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 2 类 染 料 ; 食 品 色 素 ; 印 刷 油 墨 ; 油 漆 ; 颜 料 ; 防 腐 剂 ; 松 香 ; 防 臭 涂 料 ; 防 锈 油 ; 漆 稀 释 剂 发 行 人 第 1 类 47. 发 行 人 第 26 类 氨 ; 酸 ; 纺 织 品 上 光 化 学 品 ; 脱 叶 剂 ; 化 学 试 剂 ( 非 医 用 或 兽 医 用 ); 感 光 板 ; 化 学 肥 料 ; 食 物 防 腐 用 化 学 品 ; 上 浆 剂 ; 工 业 用 粘 合 剂 服 装 花 边 ; 衣 服 装 饰 品 ; 服 装 扣 ; 假 胡 子 ; 针 ; 人 造 花 ; 衣 领 托 ; 修 补 纺 织 品 用 热 粘 胶 布 片 ; 竞 赛 者 号 码 ; 茶 壶 保 暖 套 48. 发 行 人 第 24 类 布 ; 金 属 棉 ( 太 空 棉 ); 帘 子 布 ; 丝 织 美 术 品 ; 毡 ; 毛 巾 被 ; 被 子 ; 门 帘 ; 洗 涤 用 手 套 ; 旗 帜 发 行 人 第 23 类 纱 ; 棕 丝 ; 人 造 丝 ; 线 ; 尼 龙 线 ; 毛 线 ; 开 司 米 ; 丝 纱 ; 绢 丝 ; 棉 线 和 棉 纱 发 行 人 第 22 类 绳 索 ; 非 金 属 缆 ; 渔 网 ; 网 织 物 ; 纺 织 品 遮 蓬 ; 编 织 袋 ; 填 料 ; 木 丝 ; 羊 毛 ; 驼 毛 51. 发 行 人 第 21 类 非 贵 重 金 属 制 家 用 或 厨 房 用 容 器 ; 非 贵 重 金 属 过 滤 器 ; 家 用 非 电 动 榨 水 果 器 ; 水 果 杯 ; 日 用 玻 璃 器 皿 ( 包 括 杯 盆 壶 缸 ); 饮 用 器 皿 ; 化 妆 用 具 ; 擦 洗 垫 ; 上 光 用 皮 革 ; 清 洁 布 ; 饮 水 槽 ; 冷 却 容 器 ( 冰 桶 )

227 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 52. 发 行 人 第 45 类 53. 发 行 人 第 41 类 54. 发 行 人 第 39 类 55. 发 行 人 第 38 类 56. 发 行 人 第 37 类 57. 发 行 人 第 20 类 58. 发 行 人 第 19 类 59. 发 行 人 第 18 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 私 人 保 镖 ; 寻 人 调 查 ; 安 全 咨 询 ; 护 送 ; 晚 礼 服 出 租 ; 婚 姻 介 绍 所 ; 消 防 ; 收 养 所 ; 开 保 险 锁 ; 侦 探 公 司 教 育 ; 培 训 ; 组 织 竞 赛 ( 教 育 或 娱 乐 ); 安 排 和 组 织 培 训 班 ; 公 共 游 乐 场 ; 文 娱 活 动 ; 假 日 野 营 服 务 ( 娱 乐 ); 提 供 娱 乐 场 所 ; 提 供 体 育 设 施 ; 为 艺 术 家 提 供 模 特 运 输 ; 海 上 运 输 ; 汽 车 运 输 ; 空 中 运 输 ; 租 车 ; 仓 库 出 租 ; 给 水 ; 运 河 船 闸 操 作 ; 包 裹 投 递 ; 旅 行 社 ( 不 包 括 预 定 旅 馆 ) 电 视 广 播 ; 电 讯 信 息 ; 移 动 电 话 通 讯 ; 电 子 邮 件 ; 卫 星 传 送 ; 远 程 会 议 服 务 ; 电 讯 路 由 节 点 服 务 ; 计 算 机 终 端 通 讯 ; 新 闻 社 ; 有 线 电 视 清 洁 建 筑 物 ( 内 部 ); 炉 子 维 修 ; 空 调 设 备 的 安 装 与 修 理 ; 车 辆 保 养 和 修 理 ; 照 相 器 材 修 理 ; 钟 表 修 理 ; 修 保 险 锁 ; 喷 涂 服 务 ; 家 具 保 养 ; 干 洗 家 具 ; 非 金 属 箱 ; 画 框 ; 竹 木 工 艺 品 ; 布 告 牌 ; 食 品 用 塑 料 装 饰 品 ; 医 院 用 非 金 属 身 份 证 明 手 镯 ; 家 具 用 非 金 属 附 件 ; 枕 头 ; 窗 帘 环 木 材 ; 石 料 ; 水 泥 ; 水 泥 板 ; 耐 火 土 ; 非 金 属 槽 ; 广 告 栏 ( 非 金 属 ); 涂 层 ( 建 筑 材 料 ); 石 料 粘 合 剂 ; 石 混 凝 土 或 大 理 石 像 ( 动 物 ) 皮 ; 公 文 箱 ; 家 具 用 皮 装 饰 ; 裘 皮 ; 伞 ; 手 杖 ; 马 毯 ; 笼 头 ; 香 肠 肠 衣 ; 手 提 包 商 标 权 到 期 日

228 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 60. 发 行 人 第 17 类 61. 发 行 人 第 16 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 合 成 橡 胶 ; 填 充 垫 圈 ; 半 成 品 海 绵 ; 有 机 玻 璃 ; 排 水 软 管 ; 石 棉 板 瓦 ; 隔 音 材 料 ; 绝 缘 材 料 ; 防 水 包 装 物 ; 非 金 属 马 掌 纸 ; 卫 生 纸 ; 影 集 ; 书 籍 封 皮 ; 文 件 夹 ; 钢 笔 ; 颜 料 盒 ( 学 校 用 品 ); 计 算 表 ; 文 具 用 胶 带 ; 直 角 尺 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 15 类 63. 发 行 人 第 14 类 64. 发 行 人 第 13 类 钢 琴 ; 乐 器 ; 打 击 乐 器 ; 校 音 器 ( 定 音 器 ); 乐 器 弦 ; 吉 它 ; 小 提 琴 ; 胡 琴 ( 中 国 小 提 琴 ); 弦 乐 器 ; 双 簧 管 贵 重 金 属 合 金 ; 家 用 贵 重 金 属 制 容 器 ; 宝 石 ( 珠 宝 ); 玉 雕 首 饰 ; 角 骨 牙 介 首 饰 及 艺 术 品 ; 钟 ; 手 表 ; 电 子 万 年 台 历 ; 银 饰 品 ; 玛 瑙 机 动 武 器 ; 火 器 ; 坦 克 车 ( 武 器 ); 引 火 物 ; 火 药 棉 ; 炸 药 ; 焰 火 ; 爆 竹 ; 烟 花 ; 猎 器 发 行 人 第 12 类 铁 路 车 辆 ; 汽 车 ; 摩 托 车 ; 自 行 车 ; 缆 车 ; 手 推 车 ( 两 轮 ); 雪 撬 ( 车 ); 车 辆 轮 胎 ; 飞 机 ; 船 发 行 人 第 11 类 灯 ; 电 炉 ; 冷 冻 机 ; 空 气 再 热 器 ; 蓄 热 器 ; 水 龙 头 ; 沐 浴 用 设 备 ; 饮 水 机 ; 电 暖 器 ; 气 体 打 火 机 发 行 人 第 31 类 68. 发 行 人 第 36 类 树 木 ; 圣 诞 树 ; 小 麦 ; 玉 米 ; 自 然 花 ; 活 鱼 ; 甘 蔗 ; 西 瓜 ; 黄 瓜 ; 狗 食 用 饼 干 艺 术 品 评 估 ; 珠 宝 评 估 ; 邮 票 估 价 ; 不 动 产 出 租 ; 不 动 产 中 介 ; 不 动 产 管 理 ; 公 寓 出 租 ; 住 房 代 理 ; 担 保 ; 不 动 产 评 估

229 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 69. 发 行 人 第 28 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 游 戏 机 ; 秋 千 ; 荡 椅 ; 滑 梯 ; 玩 具 ; 万 花 筒 ; 玩 具 照 相 机 ; 玩 具 小 房 子 ; 大 积 木 ; 风 筝 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 17 类 橡 皮 圈 ; 有 机 玻 璃 ; 树 胶 ; 云 母 ; 石 棉 板 ; 胶 套 ; 塑 料 管 ; 密 封 环 ; 橡 胶 榔 头 ; 乳 胶 ( 天 然 胶 ) 发 行 人 第 9 类 笔 记 本 电 脑 ; 复 印 机 ; 传 真 机 ; 天 平 ; 霓 虹 灯 广 告 牌 ; 天 线 ; 唱 片 ; 电 视 机 ; 电 子 管 发 行 人 第 28 类 游 戏 机 ; 秋 千 ; 风 车 ; 玩 具 ; 棋 盘 ; 扑 克 牌 ; 羽 毛 球 拍 ; 哑 铃 ; 靶 ; 单 杠 发 行 人 第 17 类 74. 发 行 人 第 35 类 75. 发 行 人 第 19 类 橡 皮 圈 ; 有 机 玻 璃 ; 农 用 地 膜 ; 浇 水 软 管 ; 石 棉 板 ; 胶 套 ; 塑 料 管 ; 密 封 环 ; 橡 胶 榔 头 ; 乳 胶 ( 天 然 胶 ) 广 告 代 理 ; 广 告 设 计 ; 贸 易 业 务 的 专 业 咨 询 ; 公 共 关 系 ; 人 事 管 理 咨 询 ; 打 字 ; 会 计 ; 商 业 询 价 ; 拍 卖 木 材 ; 纤 维 板 ; 混 凝 土 ; 大 理 石 ; 水 泥 ; 砖 ; 柏 油 ; 水 族 馆 ( 建 筑 ); 猪 圈 ; 建 筑 玻 璃 发 行 人 第 44 类 医 院 ; 疗 养 院 ; 纹 身 ; 美 容 院 ; 按 摩 ; 宠 物 饲 养 ; 庭 院 风 景 ; 园 艺 ; 眼 镜 行 ; 植 物 养 护 发 行 人 第 39 类 拖 运 ; 破 冰 ; 停 车 场 ; 租 车 ; 司 机 服 务 ; 卡 车 出 租 ; 包 裹 投 递 ; 观 光 旅 游 ; 旅 行 陪 伴 ; 信 件 投 递

230 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 78. 发 行 人 第 28 类 79. 发 行 人 第 43 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 荡 椅 ; 秋 千 ; 滑 梯 ; 玩 具 ; 万 花 筒 ; 玩 具 照 相 机 ; 玩 具 小 房 子 ; 游 泳 池 ( 娱 乐 用 ); 圣 诞 树 用 的 装 饰 品 ( 糖 果 彩 灯 除 外 ); 扑 克 牌 备 办 宴 席 ; 饭 店 ; 茶 馆 ; 旅 游 房 屋 出 租 ; 动 物 寄 养 ; 养 老 院 ; 日 间 托 儿 所 ( 看 孩 子 ); 自 助 餐 馆 ; 酒 吧 ; 快 餐 厅 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 33 类 81. 发 行 人 第 40 类 82. 发 行 人 第 2 类 83. 发 行 人 第 21 类 米 酒 ; 黄 酒 ; 薄 荷 酒 ; 果 酒 ( 含 酒 精 ); 烧 酒 ; 鸡 尾 酒 ; 酒 ( 饮 料 ); 威 士 忌 酒 ; 料 酒 ; 食 用 酒 精 材 料 处 理 信 息 ; 榨 水 果 ; 食 物 熏 制 ; 面 粉 加 工 ; 食 物 及 饮 料 贮 存 ; 油 料 加 工 ; 剥 制 加 工 ; 空 气 净 化 ; 水 净 化 ; 雕 刻 啤 酒 色 素 ; 饮 料 色 素 ; 食 物 色 素 ; 食 用 色 素 ; 麦 芽 色 素 ; 甜 酒 色 素 ; 黄 油 色 素 ; 食 品 色 素 ; 颜 料 ; 印 刷 油 墨 冰 棒 棍 ; 冰 淇 淋 勺 ; 蛋 糕 模 子 ; 非 贵 重 金 属 餐 具 ( 刀 叉 匙 除 外 ); 糖 果 盒 ; 家 用 非 电 动 榨 水 果 器 ; 切 糕 点 器 ; 瓷 器 ; 梳 ; 水 桶 发 行 人 第 29 类 肉 ; 非 活 的 家 禽 ; 野 味 ; 肉 汁 ; 非 活 水 产 品 ; 腌 渍 ; 干 制 水 果 及 制 品 ; 食 物 蛋 白 ; 豆 腐 制 品 ; 食 用 果 胶 发 行 人 第 30 类 粽 子 ; 豆 沙 ; 元 宵 ; 饺 子 发 行 人 第 32 类 啤 酒 ; 果 汁 ; 汽 水 ; 矿 泉 水 ; 果 子 晶 ; 可 乐 ; 豆 奶 ; 饮 料 制 剂 ; 杏 仁 糖 浆 ; 酸 梅 汤

231 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 商 标 权 到 期 日 87. 发 行 人 第 31 类 树 木 ; 圣 诞 树 ; 小 麦 ; 玉 米 ; 自 然 花 ; 活 鱼 ; 甘 蔗 ; 西 瓜 ; 黄 瓜 ; 狗 食 用 饼 干 88. 发 行 人 第 41 类 教 育 ; 培 训 ; 函 授 课 程 ; 安 排 选 美 竞 赛 ; 组 织 舞 会 ; 书 籍 出 版 ; 电 影 制 片 厂 ; 音 乐 厅 ; 游 乐 园 ; 夜 总 会 发 行 人 第 44 类 医 院 ; 疗 养 院 ; 休 养 所 ; 美 容 院 ; 按 摩 ; 宠 物 饲 养 ; 庭 院 风 景 布 置 ; 园 艺 ; 动 物 育 种 ; 植 物 养 护 发 行 人 第 26 类 91. 发 行 人 第 31 类 92. 发 行 人 第 35 类 93. 发 行 人 第 19 类 人 造 花 ; 仿 真 水 果 ; 人 造 水 果 ; 人 工 花 环 ; 人 造 花 环 ; 人 造 花 制 花 圈 ; 人 工 花 花 圈 ; 人 造 盆 景 ; 纸 拉 花 自 然 花 ; 天 然 花 花 圈 ; 天 然 花 制 花 圈 ; 装 饰 用 干 花 ; 花 球 茎 ; 蔷 薇 树 ; 玫 瑰 树 ; 装 饰 用 干 植 物 ; 植 物 ; 干 草 广 告 传 播 ; 广 告 代 理 ; 广 告 设 计 ; 贸 易 业 务 的 专 业 咨 询 ; 公 共 关 系 ; 人 事 管 理 咨 询 ; 打 字 ; 会 计 ; 商 业 询 价 ; 拍 卖 木 材 ; 纤 维 板 ; 广 告 栏 ( 非 金 属 ); 大 理 石 ; 水 泥 ; 砖 ; 游 泳 池 ( 非 金 属 结 构 ); 水 族 馆 ( 建 筑 ); 建 筑 玻 璃 发 行 人 第 43 类 提 供 野 营 场 地 设 施 ; 会 议 室 出 租 ; 帐 篷 出 租 ; 旅 游 房 屋 出 租 ; 动 物 寄 养 ; 为 动 物 提 供 食 宿 发 行 人 第 31 类 椰 子 ; 鲜 水 果 ; 桔 ; 花 生 ( 果 品 ); 西 瓜 ; 甜 瓜 ; 香 蕉 ; 苹 果 ; 杨 梅 ; 桃

232 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 96. 发 行 人 第 39 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 破 冰 ; 导 航 ; 停 车 场 ; 货 栈 ; 配 电 ; 包 裹 投 递 ; 观 光 旅 游 ; 租 车 ; 出 租 车 运 输 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 9 类 天 平 ; 霓 虹 灯 广 告 牌 ; 天 线 ; 电 子 管 发 行 人 第 30 类 面 包 ; 月 饼 ; 糕 点 ; 饼 干 ; 糖 果 ; 布 丁 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 饮 料 ; 茶 ; 八 宝 饭 发 行 人 第 41 类 100. 发 行 人 第 40 类 组 织 竞 赛 ( 教 育 或 娱 乐 ); 组 织 教 育 或 娱 乐 竞 赛 ; 安 排 和 组 织 会 议 ; 组 织 表 演 ( 演 出 ); 游 乐 园 ; 马 戏 场 ; 游 戏 菜 叶 加 工 ; 榨 水 果 ; 食 物 熏 制 ; 碾 面 粉 ; 面 粉 加 工 ; 食 物 及 饮 料 贮 存 ; 油 料 加 工 ; 饲 料 加 工 ; 服 装 制 作 ; 水 净 化 发 行 人 第 31 类 圣 诞 树 ; 装 饰 用 干 花 ; 自 然 花 ; 植 物 ; 梨 ; 苹 果 ; 甜 瓜 ; 桃 ; 杨 梅 ; 芒 果 发 行 人 第 30 类 可 可 制 品 ; 茶 ; 粽 子 ; 饼 干 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 巧 克 力 ; 冰 淇 淋 ; 年 糕 ; 冰 糕 发 行 人 第 30 类 104. 发 行 人 第 30 类 糖 ; 糖 果 ; 软 糖 ( 糖 果 ); 蛋 糕 ; 糕 点 ; 饼 干 ; 月 饼 ; 皮 糖 ; 面 包 ; 甜 食 咖 啡 ; 茶 ; 可 可 ; 糖 ; 米 ; 淀 粉 ; 西 米 ; 咖 啡 代 用 品 ; 面 粉 及 谷 类 制 品 ; 面 包 ; 糕 点 和 糖 果 ; 冰 制 食 品 ; 盐 ; 蜂 蜜 ; 糖 浆 ; 鲜 酵 母 ; 芥 末 ; 醋 ; 沙 司 ; 食 品 用 香 料 ( 香 精 油 除 外 )

233 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 105. 发 行 人 第 30 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 粽 子 ; 蛋 糕 ; 月 饼 ; 面 包 ; 咖 啡 ; 糖 果 ; 茶 ; 螺 旋 藻 ( 非 医 用 营 养 品 ); 方 便 面 ; 冰 淇 淋 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 30 类 糖 果 ; 巧 克 力 ; 茶 ; 咖 啡 ; 果 冻 ( 糖 果 ); 糕 点 ; 月 饼 ; 甜 食 ; 冰 淇 淋 ; 膨 化 水 果 片 蔬 菜 片 发 行 人 第 30 类 冰 淇 淋 糯 米 团 ; 冰 淇 淋 夹 心 点 心 ; 冰 淇 淋 ; 冰 淇 淋 蛋 卷 ( 月 饼 ); 冰 淇 淋 蛋 糕 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 面 包 ; 月 饼 ; 茶 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 ; 粽 子 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 面 包 ; 月 饼 ; 茶 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 ; 粽 子 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 月 饼 ; 蛋 糕 ; 冰 淇 淋 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 以 米 为 主 的 零 食 小 吃 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 面 包 ; 月 饼 ; 茶 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 ; 粽 子 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 113. 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 月 饼 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋 ; 巧 克 力 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 以 米 为 主 的 零 食 小 吃 糕 点 ; 月 饼 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋 ; 巧 克 力 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 以 米 为 主 的 零 食 小 吃

234 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 114. 发 行 人 第 30 类 115. 发 行 人 第 35 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 糕 点 ; 年 糕 ; 面 包 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 ; 冰 淇 淋 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 以 米 为 主 的 零 食 小 吃 张 贴 广 告 ; 广 告 传 播 ; 广 告 宣 传 栏 的 制 备 ; 直 接 邮 件 广 告 ; 样 品 散 发 ; 广 告 宣 传 本 的 出 版 ; 电 视 商 业 广 告 ; 商 业 橱 窗 布 置 ; 广 告 设 计 ; 广 告 策 划 ; 广 告 宣 传 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 面 包 ; 月 饼 ; 茶 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 ; 粽 子 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 面 包 ; 月 饼 ; 饼 干 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 饮 料 ; 冰 淇 淋 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 发 行 人 第 30 类 咖 啡 饮 料 发 行 人 第 25 类 120. 发 行 人 第 20 类 121. 发 行 人 第 19 类 服 装 ; 童 装 ; 婴 儿 纺 织 品 尿 布 ; 婴 儿 全 套 衣 ;( 小 孩 用 ) 非 纸 制 围 涎 ; 鞋 ( 脚 上 的 穿 着 物 ); 帽 子 ( 头 戴 ); 袜 ; 领 带 ; 皮 带 ( 服 饰 用 ) 家 具 ; 办 公 家 具 ; 婴 儿 学 步 车 ; 镜 子 ( 玻 璃 镜 ); 像 框 ; 木 蜡 石 膏 或 塑 料 艺 术 品 ; 树 脂 工 艺 品 ; 充 气 娃 娃 ( 非 医 用 性 助 器 ); 食 品 用 塑 料 装 饰 品 ; 饮 用 麦 管 地 板 ; 建 筑 石 料 ; 水 族 池 用 沙 ; 玻 璃 马 赛 克 ; 非 金 属 耐 火 建 筑 材 料 ; 发 光 板 材 ; 非 金 属 广 告 栏 ; 非 金 属 建 筑 物 ; 镀 膜 玻 璃 ; 石 头 混 凝 土 或 大 理 石 艺 术 品

235 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 122. 发 行 人 第 18 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 钱 包 ; 书 包 ; 卡 片 盒 ( 皮 夹 子 ); 背 包 ; 购 物 袋 ; 手 提 包 ; 公 文 包 ; 旅 行 用 具 ( 皮 件 ); 钥 匙 盒 ( 皮 制 ); 衣 箱 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 16 类 124. 发 行 人 第 11 类 125. 发 行 人 第 9 类 126. 发 行 人 第 8 类 127. 发 行 人 第 7 类 128. 发 行 人 第 1 类 纸 ; 录 制 计 算 机 程 序 用 纸 带 和 卡 片 ; 宣 纸 ( 用 于 中 国 绘 画 和 书 法 ); 卫 生 纸 ; 纸 制 餐 桌 用 布 ; 纸 巾 ; 印 刷 出 版 物 ; 文 具 ; 书 写 工 具 ; 绘 画 材 料 照 明 器 械 及 装 置 ; 圣 诞 树 用 电 灯 ; 热 水 器 ; 咖 啡 豆 烘 烤 器 ; 电 炊 具 ; 冰 箱 ; 空 气 调 节 设 备 ; 个 人 用 电 风 扇 ; 消 毒 碗 柜 ; 饮 水 机 计 算 机 ; 计 算 机 外 围 设 备 ; 电 脑 软 件 ( 录 制 好 的 ); 与 计 算 机 联 用 的 打 印 机 ; 现 金 收 入 记 录 机 ; 投 币 启 动 的 机 械 装 置 ; 自 动 售 货 机 ; 办 公 室 用 打 卡 机 ; 食 物 分 析 仪 器 ; 测 量 仪 器 切 比 萨 饼 用 刀 ( 非 电 ); 鸡 蛋 切 片 器 ( 非 电 ); 餐 具 ( 刀 叉 和 匙 ); 餐 叉 ; 刀 叉 餐 具 ; 匙 ; 酒 勺 ; 长 柄 勺 ( 手 工 具 ); 方 糖 钳 ; 银 餐 具 ( 刀 叉 匙 ) 精 榨 机 ; 碾 碎 机 ; 制 食 品 用 电 动 机 械 ; 搅 乳 器 ; 奶 油 机 ; 电 动 制 饮 料 机 ; 家 用 电 动 碾 磨 机 和 轧 碎 机 ; 非 手 工 操 作 的 磨 咖 啡 器 ; 食 品 加 工 机 ( 电 动 ); 食 品 包 装 机 工 业 用 淀 粉 ; 动 物 蛋 白 ( 原 料 ); 卵 磷 脂 ( 原 料 ); 工 业 用 葡 萄 糖 ; 食 物 防 腐 用 化 学 品 ; 食 品 储 存 用 化 学 品 ; 糖 精 ; 饮 料 工 业 用 的 过 滤 制 剂 ; 食 品 防 腐 用 油 ; 化 学 用 牛 奶 发 酵 剂

236 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 129. 发 行 人 第 37 类 130. 发 行 人 第 36 类 131. 发 行 人 第 35 类 132. 发 行 人 第 33 类 133. 发 行 人 第 32 类 134. 发 行 人 第 31 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 商 标 权 务 项 目 到 期 日 建 筑 施 工 监 督 ; 建 筑 ; 室 内 装 璜 ; 机 械 安 装 保 养 和 修 理 ; 电 器 设 备 的 安 装 与 修 理 ; 办 公 室 用 机 器 和 设 备 的 安 装 保 养 和 维 修 ; 计 算 机 硬 件 安 装 维 护 和 修 理 ; 车 辆 保 养 和 修 理 ; 珠 宝 装 饰 修 理 ; 娱 乐 体 育 设 备 的 安 装 和 修 理 保 险 ; 资 本 投 资 ; 金 融 服 务 ; 金 融 管 理 ; 金 融 信 息 ; 期 货 经 纪 ; 不 动 产 出 租 ; 不 动 产 管 理 ; 经 纪 ; 募 集 慈 善 基 金 广 告 ; 商 业 管 理 辅 助 ; 商 业 管 理 和 组 织 咨 询 ; 商 业 调 查 ; 公 共 关 系 ; 市 场 研 究 ; 组 织 商 业 或 广 告 展 览 ; 饭 店 商 业 管 理 ; 进 出 口 代 理 ; 文 秘 果 酒 ( 含 酒 精 ); 烧 酒 ; 蒸 馏 酒 精 饮 料 ; 鸡 尾 酒 ; 酒 ( 饮 料 ); 白 兰 地 ; 日 本 米 酒 ; 威 士 忌 酒 ; 伏 特 加 酒 ; 黄 酒 啤 酒 ; 不 含 酒 精 的 果 汁 饮 料 ; 水 ( 饮 料 ); 矿 泉 水 ; 蔬 菜 汁 ( 饮 料 ); 可 乐 ; 乳 酸 饮 料 ( 果 制 品 非 奶 ); 奶 茶 ( 非 奶 为 主 ); 豆 类 饮 料 ; 制 饮 料 用 糖 浆 谷 ( 谷 类 ); 豆 ( 未 加 工 的 ); 自 然 花 ; 装 饰 用 干 花 ; 植 物 ; 装 饰 用 干 植 物 ; 活 动 物 ; 坚 果 ( 水 果 ); 鲜 水 果 ; 新 鲜 蔬 菜 135. 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 蛋 糕 ; 茶 ; 糖 果 ; 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 29 类 肉 ; 香 肠 ; 罐 装 水 果 ; 蜜 饯 ; 花 生 酱 ; 干 蔬 菜 ; 蛋 ; 牛 奶 制 品 ; 食 用 油 ; 精 制 坚 果 仁

237 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 137. 发 行 人 第 28 类 138. 发 行 人 第 26 类 139. 发 行 人 第 7 类 140. 发 行 人 第 1 类 141. 发 行 人 第 44 类 142. 发 行 人 第 43 类 143. 发 行 人 第 42 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 商 标 权 务 项 目 到 期 日 玩 具 ; 晚 会 舞 会 道 具 ; 麻 将 牌 ; 纸 牌 ; 棋 ; 全 自 动 麻 将 桌 ( 机 ); 体 育 活 动 器 械 ; 合 成 材 料 制 圣 诞 树 ; 圣 诞 树 用 小 铃 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 照 明 用 物 品 和 糖 果 除 外 ) 花 边 ; 花 边 饰 品 ; 绣 花 饰 品 ; 花 哨 的 小 商 品 ( 绣 制 品 ); 花 彩 装 饰 ( 绣 制 品 ); 绣 金 制 品 ; 绳 编 工 艺 品 ; 发 饰 品 ; 人 造 花 ; 人 造 盆 景 精 榨 机 ; 碾 碎 机 ; 制 食 品 用 电 动 机 械 ; 搅 乳 器 ; 奶 油 机 ; 电 动 制 饮 料 机 ; 家 用 电 动 碾 磨 机 和 轧 碎 机 ; 非 手 工 操 作 的 磨 咖 啡 器 ; 食 品 加 工 机 ( 电 动 ); 食 品 包 装 机 工 业 用 淀 粉 ; 动 物 蛋 白 ( 原 料 ); 卵 磷 脂 ( 原 料 ); 工 业 用 葡 萄 糖 ; 食 物 防 腐 用 化 学 品 ; 食 品 储 存 用 化 学 品 ; 糖 精 ; 饮 料 工 业 用 的 过 滤 制 剂 ; 食 品 防 腐 用 油 ; 化 学 用 牛 奶 发 酵 剂 医 院 ; 保 健 ; 医 疗 辅 助 ; 理 疗 ; 疗 养 院 ; 蒸 气 浴 ; 美 容 院 ; 按 摩 ; 动 物 饲 养 ; 园 艺 咖 啡 馆 ; 餐 厅 ; 饭 店 ; 鸡 尾 酒 会 服 务 ; 酒 吧 ; 茶 馆 ; 柜 台 出 租 ; 养 老 院 ; 日 间 托 儿 所 ( 看 孩 子 ); 动 物 寄 养 技 术 研 究 ; 工 程 ; 质 量 检 测 ; 质 量 体 系 认 证 ; 包 装 设 计 ; 室 内 装 饰 设 计 ; 计 算 机 编 程 ; 替 他 人 创 建 和 维 护 网 站 ; 化 妆 品 研 究 ; 服 装 设 计

238 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 144. 发 行 人 第 41 类 145. 发 行 人 第 40 类 146. 发 行 人 第 39 类 147. 发 行 人 第 38 类 148. 发 行 人 第 32 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 商 标 权 务 项 目 到 期 日 教 育 ; 幼 儿 园 ; 安 排 和 组 织 学 术 讨 论 会 ; 组 织 文 化 或 教 育 展 览 ; 组 织 舞 会 ; 出 借 书 籍 的 图 书 馆 ; 提 供 在 线 电 子 出 版 物 ( 非 下 载 的 ); 节 目 制 作 ; 公 共 游 乐 场 ; 健 身 俱 乐 部 材 料 处 理 信 息 ; 金 属 处 理 ; 纺 织 品 化 学 处 理 ; 光 学 镜 片 研 磨 ; 食 物 熏 制 ; 照 片 冲 印 ; 印 刷 ; 空 气 净 化 ; 水 净 化 ; 艺 术 品 装 框 运 输 ; 运 送 乘 客 ; 货 运 经 纪 ; 商 品 包 装 ; 车 辆 租 赁 ; 停 车 场 服 务 ; 货 物 贮 存 ; 仓 库 出 租 ; 邮 购 货 物 的 递 送 ; 旅 游 安 排 无 线 电 广 播 ; 电 视 播 放 ; 信 息 传 送 ; 电 话 通 讯 ; 计 算 机 终 端 通 讯 ; 计 算 机 辅 助 信 息 与 图 像 传 输 ; 电 子 邮 件 ; 电 讯 信 息 ; 提 供 与 全 球 计 算 机 网 络 的 电 讯 联 接 服 务 ; 远 程 会 议 服 务 啤 酒 ; 不 含 酒 精 的 果 汁 饮 料 ; 水 ( 饮 料 ); 矿 泉 水 ; 蔬 菜 汁 ( 饮 料 ); 可 乐 ; 乳 酸 饮 料 ( 果 制 品, 非 奶 ); 奶 茶 ( 非 奶 为 主 ); 豆 类 饮 料 ; 制 饮 料 用 糖 浆 149. 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 蛋 糕 ; 茶 ; 糖 果 ; 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 29 类 干 蔬 菜 发 行 人 第 26 类 花 边 ; 花 边 饰 品 ; 绣 花 饰 品 ; 花 哨 的 小 商 品 ( 绣 制 品 ); 花 彩 装 饰 ( 绣 制 品 ); 绣 金 制 品 ; 绳 编 工 艺 品 ; 发 饰 品 ; 人 造 花 ; 人 造 盆 景

239 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 152. 发 行 人 第 25 类 153. 发 行 人 第 20 类 154. 发 行 人 第 18 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 服 装 ; 童 装 ; 婴 儿 纺 织 品 尿 布 ; 婴 儿 全 套 衣 ; 鞋 ( 脚 上 的 穿 着 物 ); 帽 子 ( 头 戴 ); 袜 ; 领 带 ; 皮 带 ( 服 饰 用 ); ( 小 孩 用 ) 非 纸 制 围 涎 家 具 ; 办 公 家 具 ; 婴 儿 学 步 车 ; 镜 子 ( 玻 璃 镜 ); 像 框 ; 木 蜡 石 膏 或 塑 料 艺 术 品 ; 树 脂 工 艺 品 ; 充 气 娃 娃 ( 非 医 用 性 助 器 ); 食 品 用 塑 料 装 饰 品 ; 饮 用 麦 管 钱 包 ; 书 包 ; 卡 片 盒 ( 皮 夹 子 ); 背 包 ; 购 物 袋 ; 手 提 包 ; 公 文 包 ; 旅 行 用 具 ( 皮 件 ); 钥 匙 盒 ( 皮 制 ); 衣 箱 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 16 类 156. 发 行 人 第 11 类 157. 发 行 人 第 8 类 158. 发 行 人 第 42 类 159. 发 行 人 第 41 类 纸 ; 录 制 计 算 机 程 序 用 纸 带 和 卡 片 ; 宣 纸 ( 用 于 中 国 绘 画 和 书 法 ); 卫 生 纸 ; 纸 制 餐 桌 用 布 ; 纸 巾 ; 印 刷 出 版 物 ; 文 具 ; 书 写 工 具 ; 绘 画 材 料 照 明 器 械 及 装 置 ; 圣 诞 树 用 电 灯 ; 热 水 器 ; 咖 啡 豆 烘 烤 器 ; 电 炊 具 ; 冰 箱 ; 空 气 调 节 设 备 ; 个 人 用 电 风 扇 ; 消 毒 碗 柜 ; 饮 水 机 切 比 萨 饼 用 刀 ( 非 电 ); 鸡 蛋 切 片 器 ( 非 电 ); 餐 具 ( 刀 叉 和 匙 ); 餐 叉 ; 刀 叉 餐 具 ; 匙 ; 酒 勺 ; 长 柄 勺 ( 手 工 具 ); 方 糖 钳 ; 银 餐 具 ( 刀 叉 匙 ) 技 术 研 究 ; 工 程 ; 质 量 检 测 ; 质 量 体 系 认 证 ; 包 装 设 计 ; 室 内 装 饰 设 计 ; 计 算 机 编 程 ; 替 他 人 创 建 和 维 护 网 站 ; 化 妆 品 研 究 ; 服 装 设 计 教 育 ; 幼 儿 园 ; 安 排 和 组 织 学 术 讨 论 会 ; 组 织 文 化 或 教 育 展 览 ; 组 织 舞 会 ; 出 借 书 籍 的 图 书 馆 ; 提 供 在 线 电 子 出 版 物 ( 非 下 载 的 ); 节 目 制 作 ; 公 共 游 乐 场 ; 健 身 俱 乐 部

240 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 160. 发 行 人 第 40 类 161. 发 行 人 第 38 类 162. 发 行 人 第 37 类 163. 发 行 人 第 33 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 商 标 权 务 项 目 到 期 日 材 料 处 理 信 息 ; 金 属 处 理 ; 纺 织 品 化 学 处 理 ; 光 学 镜 片 研 磨 ; 照 片 冲 印 ; 印 刷 ; 空 气 净 化 ; 水 净 化 ; 艺 术 品 装 框 无 线 电 广 播 ; 电 视 播 放 ; 信 息 传 送 ; 电 话 通 讯 ; 计 算 机 终 端 通 讯 ; 计 算 机 辅 助 信 息 与 图 像 传 输 ; 电 子 邮 件 ; 电 讯 信 息 ; 提 供 与 全 球 计 算 机 网 络 的 电 讯 联 接 服 务 ; 远 程 会 议 服 务 建 筑 施 工 监 督 ; 建 筑 ; 室 内 装 璜 ; 机 械 安 装 保 养 和 修 理 ; 电 器 设 备 的 安 装 与 修 理 ; 办 公 室 用 机 器 和 设 备 的 安 装 保 养 和 维 修 ; 计 算 机 硬 件 安 装 维 护 和 修 理 ; 车 辆 保 养 和 修 理 ; 珠 宝 装 饰 修 理 ; 娱 乐 体 育 设 备 的 安 装 和 修 理 果 酒 ( 含 酒 精 ); 烧 酒 ; 蒸 馏 酒 精 饮 料 ; 鸡 尾 酒 ; 酒 ( 饮 料 ); 白 兰 地 ; 日 本 米 酒 ; 威 士 忌 酒 ; 伏 特 加 酒 ; 黄 酒 164. 发 行 人 第 29 类 腌 制 蔬 菜 发 行 人 第 30 类 冰 淇 淋 ; 咖 啡 饮 料 ; 巧 克 力 ; 糖 果 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 咖 啡 ; 蛋 糕 ; 茶 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 咖 啡 ; 蛋 糕 ; 茶 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃

241 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 168. 发 行 人 第 30 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 咖 啡 ; 蛋 糕 ; 茶 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 咖 啡 ; 蛋 糕 ; 茶 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 咖 啡 ; 蛋 糕 ; 茶 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 咖 啡 ; 蛋 糕 ; 茶 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 咖 啡 ; 蛋 糕 ; 茶 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 发 行 人 第 30 类 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 咖 啡 ; 蛋 糕 ; 茶 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 发 行 人 第 30 类 茶 ; 糖 ; 糖 果 ; 南 糖 ; 蜂 蜜 ; 糖 浆 ; 面 包 ; 糕 点 ; 蛋 黄 酥 ; 凤 梨 酥 ; 绿 豆 糕 ; 米 ; 面 粉 ( 包 括 五 谷 杂 粮 ); 豆 制 品 ; 食 用 淀 粉 及 其 制 品 ; 饮 用 冰 ; 冰 制 品 ; 食 盐 ; 酱 油 ; 醋 ; 酵 母 ; ; 食 用 香 精, 香 料 ; 咖 啡, 可 可 咖 啡 代 用 品, 人 造 咖 啡, 咖 啡 饮 料, 菊 苣, 咖 啡 豆, 咖 啡 调 味 品, 可 可 产 品, 可 可 饮 料, 巧 克 力 饮 料, 咖 啡 粉, 咖 啡 精, 咖 啡 茶, 可 可 茶, 芥 末, 沙 司, 调 味 品, 八 角, 肉 桂, 家 用 烹 调 刺 激 产 品, 番 茄 酱, 豆 豉, 五 香 粉, 咖 喱 酱, 味 精, 胡

242 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 椒 粉, 谷 制 食 品, 通 心 粉, 麦 片, 麦 粥, 玉 米 花, 玉 米 片, 米 粉, 玉 米 酱, 春 卷 皮, 蚬 壳 粉, 桂 花 粉 ; 馒 头, 馅 料, 烘 饼, 饺 子, 包 子, 三 明 治, 方 便 食 品 ( 包 括 包 子, 春 卷, 汉 堡 包, 炒 饭, 粥 ), 鱼 签 酥, 年 糕, 粽 子, 油 饭, 元 宵, 麻 花, 煎 饼, 豆 沙, 色 拉 调 味 品, 非 医 用 营 养 液 商 标 权 到 期 日 175. 发 行 人 第 41 类 教 育 及 娱 乐 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 月 饼 ; 茶 ; 糖 果 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 178. 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 ; 糖 果 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 冰 淇 淋 蛋 糕 ; 糕 点 ; 米 麻 糬 ; 饼 干 ; 糖 果 ; 凤 梨 酥 ; 蛋 黄 酥 ; 土 司 ( 点 心 ); 面 包 ; 汉 堡 ; 三 明 治 ; 年 糕 ; 烧 卖 ; 萝 卜 糕 ; 包 子 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 ; 糖 果 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 冰 淇 淋 180. 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 ; 糖 果 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 糖 果 ; 冰 淇 淋

243 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 182. 发 行 人 第 30 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 咖 啡 ; 茶 ; 糖 果 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 冰 淇 淋 商 标 权 到 期 日 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 ; 糖 果 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 ; 糖 果 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 月 饼 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 ; 糖 果 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 月 饼 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 ; 糖 果 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 月 饼 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 ; 糖 果 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 ; 糖 果 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 冰 淇 淋 发 行 人 第 30 类 咖 啡 ; 茶 ; 糖 果 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ; 月 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ; 冰 淇 淋 元 实 业 第 30 类 巧 克 力 糖 ; 米 果 ; 月 饼 ; 糕 饼 ; 甜 饼 ; 绿 豆 糕 ; 蛋 黄 酥 ; 蛋 糕 ; 鲜 奶 油 蛋 糕 ; 冰 淇 淋 蛋 糕

244 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 商 标 权 人 文 字 或 图 案 注 册 证 号 类 别 191. 元 实 业 第 30 类 具 体 核 定 使 用 商 品 或 服 务 项 目 软 糖 ; 月 饼 ; 蛋 卷 ; 糕 饼 ; 绿 豆 糕 ; 鲜 奶 油 蛋 糕 ; 布 丁 ; 冰 淇 淋 蛋 糕 ; 米 果 ; 盖 冰 淇 淋 之 饼 干 杯 商 标 权 到 期 日 元 实 业 第 30 类 糖 果 ; 方 便 面 元 实 业 第 30 类 冰 淇 淋 ; 蛋 糕 ; 糕 点 ; 可 食 用 蛋 糕 饰 品 ; 面 粉 制 品 ; 年 糕 ; 食 用 面 粉 ; 食 用 香 料 ( 含 醚 和 香 精 油 除 外 ); 小 蛋 糕 ( 糕 点 ); 粽 子 194. 元 实 业 第 30 类 糕 点 ; 糖 点 ( 酥 皮 糕 点 ); 饼 干 ; 冰 淇 淋 ; 蛋 糕 ; 甜 食 ; 糖 果 ;( 意 大 利 式 ) 烘 馅 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 元 实 业 第 30 类 糕 点 ; 糖 点 ( 酥 皮 糕 点 ); 饼 干 ; 冰 淇 淋 ; 蛋 糕 ; 甜 食 ; 糖 果 ;( 意 大 利 式 ) 烘 馅 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 元 实 业 第 30 类 冰 淇 淋 ;( 意 大 利 式 ) 烘 馅 饼 ; 年 糕 ; 粽 子 ( 注 1) 197. 启 蒙 乐 园 第 30 类 糕 点 ; 面 包 ; 月 饼 ; 冰 淇 淋 ; 蛋 糕 ; 糖 果 ; 巧 克 力 ; 咖 啡 饮 料 ; 茶 饮 料 ; 以 谷 物 为 主 的 零 食 小 吃 ( 注 1: 目 前 正 在 办 理 展 期 手 续 ) 4 专 利 权 截 至 2013 年 底, 公 司 获 得 授 权 的 专 利 共 计 40 项, 其 中 发 明 专 利 3 项, 实 用 新 型 专 利 11 项, 外 观 设 计 专 利 26 项, 具 体 情 况 如 下 :

245 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 专 利 权 人 专 利 号 专 利 类 型 专 利 名 称 专 利 权 到 期 日 发 行 人 发 明 脆 壳 月 饼 及 其 饼 壳 的 制 作 方 式 发 行 人 发 明 酵 母 葡 聚 糖 凤 梨 酥 及 其 制 备 方 法 发 行 人 发 明 发 芽 糙 米 铜 锣 烧 及 其 制 备 方 法 发 行 人 实 用 新 型 一 种 打 蛋 机 发 行 人 实 用 新 型 一 种 打 料 机 发 行 人 实 用 新 型 一 种 用 于 月 饼 生 产 的 槽 型 搅 拌 器 发 行 人 实 用 新 型 一 种 旋 转 烘 烤 炉 发 行 人 X 实 用 新 型 一 种 用 于 月 饼 生 产 的 降 温 装 置 发 行 人 实 用 新 型 一 种 冰 激 凌 月 饼 发 行 人 实 用 新 型 一 种 脆 皮 冰 激 凌 月 饼 发 行 人 实 用 新 型 蛋 胚 的 自 动 化 生 产 装 置 发 行 人 实 用 新 型 自 动 化 物 流 配 送 系 统 发 行 人 实 用 新 型 产 品 履 历 追 溯 监 管 系 统 发 行 人 实 用 新 型 一 种 绿 豆 馅 磨 粉 机 发 行 人 外 观 设 计 月 饼 ( 星 空 ) 发 行 人 外 观 设 计 月 饼 ( 花 弄 月 ) 发 行 人 外 观 设 计 月 饼 ( 花 醉 月 ) 发 行 人 外 观 设 计 月 饼 ( 脆 雪 月 ) 发 行 人 外 观 设 计 月 饼 ( 花 映 月 ) 发 行 人 外 观 设 计 雪 月 饼 发 行 人 外 观 设 计 月 饼 ( 脱 兔 戏 月 ) 发 行 人 外 观 设 计 菖 蒲 粽 发 行 人 外 观 设 计 虎 皮 蛋 卷 发 行 人 外 观 设 计 落 花 生 发 行 人 外 观 设 计 糕 点 ( 红 蛋 ) 发 行 人 外 观 设 计 绿 豆 糕 发 行 人 外 观 设 计 月 饼 包 装 盒 ( 花 映 月 ) 发 行 人 外 观 设 计 月 饼 包 装 盒 ( 花 弄 月 ) 发 行 人 外 观 设 计 月 饼 包 装 盒 ( 星 空 ) 发 行 人 外 观 设 计 月 饼 包 装 盒 ( 花 醉 月 ) 发 行 人 X 外 观 设 计 月 饼 包 装 盒 ( 脆 雪 月 ) 发 行 人 外 观 设 计 月 饼 包 装 盒 ( 极 月 ) 发 行 人 外 观 设 计 雪 月 饼 包 装 盒 发 行 人 X 外 观 设 计 粽 子 包 装 盒 ( 龙 粽 )

246 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 专 利 权 人 专 利 号 专 利 类 型 专 利 名 称 专 利 权 到 期 日 发 行 人 外 观 设 计 落 花 生 包 装 盒 发 行 人 外 观 设 计 包 装 盒 (MUCH CAKE 圆 形 ) 发 行 人 外 观 设 计 工 艺 品 ( 福 鸟 套 件 ) 发 行 人 外 观 设 计 杯 盘 套 件 发 行 人 X 外 观 设 计 寿 桃 蛋 糕 发 行 人 外 观 设 计 味 蕾 按 摩 勺 七 发 行 人 的 经 营 许 可 证 书 ( 一 ) 特 许 经 营 权 公 司 与 加 盟 商 签 署 了 统 一 格 式 的 特 许 经 营 合 同 公 司 授 权 加 盟 商 在 指 定 区 域 指 定 期 限 内 经 营 元 品 牌 各 系 列 产 品, 该 合 同 对 特 许 经 营 权 的 内 容 授 权 期 限 特 许 区 域 特 许 经 营 产 品 价 格 及 结 算 发 货 广 告 支 持 等 特 许 经 营 的 核 心 内 容 作 了 具 体 约 定 公 司 全 资 子 公 司 元 咨 询 已 在 商 务 主 管 部 门 就 其 拥 有 的 特 许 经 营 权 进 行 了 商 业 特 许 经 营 备 案, 备 案 登 记 号 为 ( 二 ) 全 国 工 业 产 品 生 产 许 可 证 序 号 持 有 人 颁 发 部 门 产 品 名 称 证 书 编 号 颁 发 时 间 1 发 行 人 2 发 行 人 3 四 川 元 4 武 汉 元 上 海 市 质 量 技 术 监 督 局 上 海 市 质 量 技 术 监 督 局 四 川 省 质 量 技 术 监 督 局 武 汉 市 质 量 技 术 监 督 局 糕 点 ( 烘 烤 类 糕 点 蒸 煮 类 糕 点 ) 糖 果 制 品 ( 代 可 可 脂 巧 克 力 及 代 可 可 脂 巧 克 力 制 品 ) 糕 点 ( 烘 烤 类 糕 点 蒸 煮 类 糕 点 月 饼 ) 糕 点 ( 烘 烤 类 糕 点 蒸 煮 类 糕 点 月 饼 ) 有 效 期 截 止 日 期 QS QS QS QS ( 三 ) 食 品 流 通 许 可 证 序 号 持 有 人 颁 发 部 门 许 可 范 围 许 可 证 编 号 有 效 期 限 1. 上 海 元 上 海 市 工 商 局 青 浦 分 局 经 营 方 式 : 批 发 非 实 物 方 式 经 营 项 目 : 预 包 装 食 品 ( 不 含 熟 食 卤 味 冷 冻 冷 藏 ) SP 至 上 海 元 虹 上 海 市 工 商 经 营 方 式 : 批 发 非 实 物 方 式 SP 至

247 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 持 有 人 颁 发 部 门 许 可 范 围 许 可 证 编 号 有 效 期 限 局 青 浦 分 局 经 营 项 目 : 预 包 装 食 品 ( 含 冷 冻 冷 藏 不 含 熟 食 卤 味 ) 3. 元 电 商 上 海 市 工 商 局 青 浦 分 局 经 营 方 式 : 批 发 兼 零 售 经 营 项 目 : 预 包 装 食 品 ( 含 冷 冻 冷 藏, 不 含 熟 食 卤 味 ) SP 至 江 苏 元 无 锡 市 工 商 局 新 区 分 局 经 营 项 目 : 预 包 装 食 品 经 营 方 式 : 批 发 兼 零 售 SP 至 浙 江 元 杭 州 市 工 商 局 上 城 分 局 批 发 兼 零 售 : 预 包 装 食 品 SP 至 成 都 元 成 都 市 武 侯 工 商 局 批 发 兼 零 售 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 SP 至 四 川 元 成 都 市 高 新 工 商 局 批 发 兼 零 售 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 SP 至 武 汉 元 武 汉 市 工 商 局 硚 口 分 局 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 乳 制 品 ( 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 散 装 食 品 现 场 加 工 批 发 兼 零 售 SP 至 青 岛 元 青 岛 市 市 北 区 食 品 药 品 监 督 管 理 局 零 售 预 包 装 食 品 ; 零 售 散 装 食 品 ( 现 场 制 售 ) SP 至 长 沙 元 长 沙 市 工 商 局 雨 花 分 局 预 包 装 食 品 批 发 兼 零 售 SP 至 广 州 元 广 州 市 工 商 局 海 珠 分 局 批 发 兼 零 售 : 预 包 装 食 品 ( 不 含 酒 精 饮 料 不 含 乳 制 品 ) 散 装 食 品 ( 含 现 场 制 售 ) SP 至 福 建 元 福 州 市 台 江 区 工 商 局 批 发 兼 零 售 预 包 装 食 品 SP 至 辽 宁 元 大 连 市 工 商 局 批 发 预 包 装 食 品 SP 至 ( 四 ) 酒 类 商 品 许 可 / 备 案 序 号 持 有 人 颁 发 / 备 案 部 门 文 件 编 号 颁 发 时 间 有 效 期 截 止 日 期 1. 上 海 元 上 海 市 酒 类 专 卖 管 理 局 2. 上 海 元 虹 上 海 市 酒 类 专 卖 管 理 局 3. 元 电 商 上 海 市 酒 类 专 卖 管 理 局 证 发 沪 酒 专 字 第 号 证 发 沪 酒 专 字 第 号 证 发 沪 酒 专 字 第 号 江 苏 元 无 锡 新 区 信 息 与 服 务 业 发 展 局 / 5. 浙 江 元 杭 州 市 贸 易 局 ( 杭 州 市 粮 食 局 ) /

248 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 序 号 持 有 人 颁 发 / 备 案 部 门 文 件 编 号 颁 发 时 间 有 效 期 截 止 日 期 6. 武 汉 元 武 汉 市 酒 类 专 卖 管 理 局 长 沙 元 长 沙 市 雨 花 区 商 务 和 旅 游 局 长 酒 备 字 第 号 福 建 元 福 州 市 商 贸 服 务 业 局 / 9. 四 川 元 成 都 高 新 区 经 贸 发 展 局 / 10. 成 都 元 成 都 市 武 候 区 行 政 审 批 局 成 武 审 ( 字 ) / 11. 青 岛 元 青 岛 市 市 北 区 服 务 业 发 展 局 / 12. 辽 宁 元 大 连 市 服 务 业 委 员 会 广 州 元 广 州 市 海 珠 区 酒 类 专 卖 管 理 办 公 室 粤 酒 零 字 第 L 号 / 八 发 行 人 的 技 术 与 研 发 情 况 ( 一 ) 主 要 产 品 生 产 技 术 所 处 阶 段 公 司 主 要 产 品 的 生 产 工 艺 和 技 术 已 经 成 熟, 目 前 处 于 大 批 量 生 产 阶 段 ( 二 ) 研 究 与 开 发 情 况 1 研 发 机 构 和 人 员 配 备 公 司 通 过 自 主 研 发 合 作 开 发 引 进 技 术 等 多 种 方 式 提 升 公 司 的 研 发 实 力, 产 品 研 发 和 品 质 控 制 能 力 在 国 内 同 行 业 处 于 先 进 地 位 公 司 设 有 品 研 部, 主 要 负 责 公 司 现 有 产 品 改 良 优 化 和 新 品 开 发 的 工 作 2009 年 1 月 15 日, 在 中 国 食 品 工 业 协 会 台 湾 屏 东 科 技 大 学 上 海 师 范 大 学 国 家 食 物 与 营 养 咨 询 委 员 会 国 家 质 检 总 局 中 国 标 准 化 研 究 院 上 海 市 质 量 监 督 局 上 海 市 青 浦 区 科 委 等 大 力 支 持 下, 结 合 公 司 多 年 来 在 烘 焙 业 所 累 积 的 创 新 研 发 与 制 造 能 力, 本 着 不 断 创 新 研 发 对 人 体 保 健 功 能 的 健 康 安 全 食 品 的 宗 旨, 以 研 发 更 多 的 健 康 食 品 和 功 能 食 品 奉 献 广 大 消 费 者 为 目 标, 公 司 成 立 了 中 国 食 品 工 业 协 会 台 式 糕 点 烘 焙 研 究 所, 从 事 台 式 糕 点 的 研 发 台 式 糕 点 烘 焙 研 究 所 目 前 拥 有 研 发 人 员 近 30 人, 除 公 司 的 研 发 骨 干 外, 还 聘 任 了 一 批 在 烘 焙 食 品 领 域 资 深 的 博 士 生 导 师 教 授 教 授 级 高 级 工 程 师 等 具 有 丰 富 的 理 论 和 实 践 经 验 的 专 家 顾 问 队 伍 8 人 台 式 糕 点 烘 焙 研 究 所 与 合 作 院 校 专

249 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 业 食 品 研 究 所 共 同 致 力 于 健 康 功 能 食 品 及 食 品 新 原 料 新 工 艺 的 开 发 台 式 糕 点 烘 培 研 究 所 已 成 功 开 发 了 数 十 种 健 康 原 料 的 产 品 公 司 参 与 了 多 项 烘 培 产 品 国 家 标 准 的 制 定 ( 如 台 式 桃 山 月 饼 裱 花 蛋 糕 等 ), 烘 焙 类 产 品 获 得 多 项 荣 誉 2008 年, 公 司 产 品 台 式 桃 山 皮 月 饼 被 中 国 食 品 工 业 协 会 评 为 2008 年 度 国 饼 十 佳, 蛋 黄 莲 蓉 月 饼 被 中 国 食 品 工 业 协 会 评 为 2008 年 度 知 名 月 饼 2009 年 公 司 产 品 红 豆 牛 奶 月 饼 文 旦 柚 月 饼 被 国 家 食 品 质 量 监 督 检 验 中 心 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 认 定 为 行 业 标 杆 产 品 最 佳 创 新 月 饼 ;2011 年 元 糕 点 被 上 海 食 品 协 会 江 苏 省 食 品 工 业 协 会 浙 江 省 食 品 工 业 协 会 认 定 为 长 江 三 角 洲 地 区 名 优 食 品 2013 年, 公 司 产 品 原 味 鸡 蛋 糕 被 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 树 立 为 行 业 标 杆 产 品 金 牌 糕 点, 公 司 产 品 花 礼 月 被 树 立 为 行 业 标 杆 产 品 金 牌 月 饼 2013 年 公 司 产 品 御 果 子 元 龙 粽 被 上 海 市 糖 制 食 品 协 会 评 为 上 海 名 特 优 食 品 公 司 研 究 开 发 主 线 是 健 康 美 味 营 养, 注 重 回 归 天 然 公 司 利 用 新 资 源 新 原 料 和 新 工 艺 进 行 产 品 创 新, 开 发 健 康 新 产 品, 如 已 开 发 的 益 生 元 水 果 蛋 糕 酵 母 葡 聚 糖 功 能 荔 枝 蛋 糕 壳 多 糖 混 酥 点 心 等 产 品, 走 在 国 内 烘 焙 业 的 前 沿 2 研 发 费 用 占 营 业 收 入 比 重 报 告 期 内, 公 司 研 发 费 用 占 营 业 收 入 的 比 重 如 下 所 示 : 项 目 2013 年 2012 年 2011 年 研 发 费 用 ( 万 元 ) 1, , , 占 营 业 收 入 比 例 (%) 1.33% 1.16% 1.35% 3 研 发 项 目 情 况 目 前, 公 司 正 在 研 发 的 主 要 项 目 有 : 项 目 名 称 研 发 目 的 研 发 进 展 酵 素 有 效 成 分 为 淀 粉 酶 和 脂 肪 酶, 添 加 于 糕 点 中 能 将 淀 粉 酵 素 的 应 用 开 发 和 脂 肪 分 解 为 人 体 易 吸 收 的 单 糖 小 分 子 糊 精 和 脂 肪 酸, 试 生 产 也 可 改 善 产 品 加 工 性 能 天 然 富 硒 食 材 的 硒 是 人 体 必 须 微 量 元 素, 与 人 类 疾 病 防 治 密 切 相 关, 通 过 应 用 开 发 补 硒 可 使 疾 病 得 到 有 效 控 制 试 生 产 4 技 术 创 新 机 制 为 鼓 励 技 术 创 新, 公 司 建 立 了 相 应 的 技 术 激 励 制 度 公 司 借 此 充 分 调 动 研 发 人 员 的 主 观 能 动 性, 有 效 地 激 发 了 公 司 内 部 员 工 的 研 发 能 力 同 时, 公 司 多 渠 道 引 进 专 业 技 术 人 才, 提 升 研 发 团 队 的 整 体 水 平, 增 强 公 司 的 核 心 竞 争 力 公 司 建

250 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 立 了 一 系 列 技 术 保 密 措 施, 与 主 要 技 术 人 员 在 劳 动 合 同 中 明 确 了 保 密 义 务, 保 证 了 公 司 研 发 的 竞 争 力 九 主 要 产 品 的 质 量 控 制 情 况 公 司 注 重 食 品 安 全, 追 求 服 务 质 量, 致 力 于 通 过 严 格 的 质 量 控 制 标 准 全 面 的 质 量 控 制 措 施 为 消 费 者 提 供 美 味 营 养 的 安 全 食 品 ( 一 ) 质 量 控 制 标 准 公 司 设 有 品 控 部, 拥 有 独 立 的 实 验 室 和 配 套 实 验 设 备, 品 控 部 负 责 对 每 日 生 产 的 产 品 进 行 抽 样 检 验 分 析, 并 每 年 1-2 次 送 产 品 到 第 三 方 检 测 机 构 进 行 全 项 目 检 测, 严 格 控 制 产 品 质 量 公 司 依 据 食 品 安 全 法 中 华 人 民 共 和 国 计 量 法 以 及 食 品 添 加 剂 使 用 卫 生 标 准 (GB2760) 等 最 新 的 法 律 法 规 执 行 管 控, 并 修 订 一 些 严 于 国 家 标 准 的 管 控 项 目, 以 确 保 产 品 质 量 公 司 凭 借 高 规 格 的 质 量 管 理 体 系 于 2006 年 通 过 ISO9000 质 量 管 理 体 系 的 认 证, 并 于 2012 年 申 请 ISO22000 质 量 管 理 体 系 的 认 证, 目 前 已 通 过 初 审 ( 二 ) 质 量 控 制 措 施 公 司 的 质 量 控 制 措 施 全 面 严 格, 控 制 程 序 覆 盖 所 有 环 节, 包 括 : 原 物 料 到 货 检 查 生 产 配 料 检 查 生 产 过 程 管 控 仓 库 储 存 检 查 出 货 检 查 运 输 物 流 门 店 销 售 检 查 和 食 品 召 回 制 度 等 1 原 物 料 到 货 检 查 供 应 商 交 货 时, 公 司 会 检 查 运 输 车 辆 的 卫 生 状 况, 核 对 该 批 次 原 物 料 要 求 的 温 度 条 件, 查 看 外 包 装 的 卫 生 状 况 完 整 性 和 标 识 标 注, 查 看 该 批 次 原 物 料 的 检 验 合 格 证 明, 并 对 感 官 指 标 ( 颜 色 性 状 等 ) 理 化 指 标 ( 水 分 PH 值 粘 度 糖 度 等 ) 微 生 物 指 标 ( 大 肠 菌 群 菌 落 总 数 等 ) 进 行 抽 检 分 析 2 生 产 配 料 检 查 配 料 前, 对 配 料 区 域 台 面 使 用 道 具 进 行 卫 生 消 毒, 并 检 查 称 量 仪 器 的 灵 敏 性 配 料 时, 核 对 企 业 资 源 管 理 系 统 和 台 账 记 录, 并 对 粉 类 原 料 进 行 去 杂 过 筛

251 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 处 理 配 料 后, 检 查 配 料 包 的 标 识 和 暂 存 条 件 3 生 产 过 程 管 控 公 司 每 天 对 厂 区 环 境 人 员 设 备 器 具 工 作 台 清 洁 消 毒, 并 定 期 进 行 卫 生 检 测 生 产 中, 依 据 工 艺 标 准 书 稽 核 关 键 控 制 点, 例 如 : 原 物 料 的 复 称 粉 类 的 去 杂 处 理 烘 烤 温 度 和 时 间 的 记 录 包 装 封 口 的 测 漏 等 入 库 前, 检 查 该 批 次 半 成 品 成 品 的 感 官 指 标 理 化 指 标 以 及 包 装 标 识 4 食 品 的 洗 涤 剂 和 消 毒 剂 的 管 控 洗 涤 剂 消 毒 剂 仓 库 储 存 与 食 品 分 开 定 点 存 放, 且 标 识 清 晰 专 人 保 管 分 装 或 配 制 由 专 业 人 员 操 作, 并 如 实 记 录 配 置 时 间 配 制 浓 度 配 制 人 员 5 仓 库 储 存 要 求 原 料 离 地 离 墙 20 厘 米 以 上, 通 风 避 光, 温 度 湿 度 符 合 储 存 要 求, 每 天 两 次 卫 生 消 毒, 安 置 防 鼠 防 虫 设 施 6 出 货 检 查 冷 冻 品 理 货 区 温 度 保 持 在 0~5, 理 货 时 间 不 超 过 1 小 时, 等 待 装 运 时 间 不 超 过 20 分 钟 7 物 流 运 输 冷 冻 品 运 输 车 装 运 前 需 清 洗 消 毒 并 提 前 制 冷, 温 度 达 到 标 准 后 方 可 装 运, 并 随 车 配 备 温 度 跟 踪 仪, 实 时 监 测 温 度 8 门 店 销 售 (1) 每 天 使 用 紫 外 线 消 毒 水 等 进 行 消 毒 两 次 ; (2) 每 天 检 查 冰 柜 温 度 并 记 录 (1 次 /2 小 时 ); (3) 冷 冻 品 点 收 时 间 不 超 过 20 分 钟, 点 收 后 迅 速 放 入 冷 冻 柜 ; (4) 冷 冻 品 按 照 包 装 标 识 条 件 进 行 解 冻 或 冷 冻 销 售, 不 可 重 复 冷 冻 ; (5) 展 示 柜 内 产 品 尽 可 能 避 开 放 置 于 灯 光 直 接 照 射 下 9 食 品 召 回 公 司 制 订 召 回 报 废 流 程 制 度, 旨 在 第 一 时 间 发 布 缺 陷 产 品 下 架 召 回 信 息, 避 免 其 流 入 市 场 当 公 司 发 现 子 公 司 反 馈 某 批 次 产 品 质 量 异 常 或 公 司 通 过 其 他 渠 道 得 知 产 品 质 量 异 常 相 关 信 息, 公 司 品 控 部 将 第 一 时 间 查 证 核 实 若 产 品 不 符 合 食 品 安 全 标

252 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 准 或 公 司 内 部 标 准, 公 司 立 即 停 止 生 产 并 发 布 召 回 信 息 对 于 尚 未 销 售 的 缺 陷 产 品, 各 子 公 司 通 知 门 店 第 一 时 间 下 架 对 于 已 销 售 缺 陷 产 品, 各 子 公 司 查 验 销 售 记 录 并 采 取 公 告 的 方 式 通 知 消 费 者 所 有 缺 陷 产 品 均 退 回 公 司 总 部 或 子 公 司, 统 一 报 废 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 食 品 召 回 事 件 ( 三 ) 质 量 纠 纷 情 况 公 司 制 定 了 完 整 的 消 费 者 投 诉 服 务 流 程, 对 消 费 者 的 意 见 及 时 处 理 并 回 馈 公 司 质 量 控 制 标 准 严 格 措 施 得 当, 公 司 报 告 期 内 未 发 生 重 大 产 品 质 量 纠 纷 十 发 行 人 在 台 湾 地 区 的 经 营 情 况 发 行 人 在 台 湾 地 区 的 经 营 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 六 发 行 人 控 股 子 公 司 的 基 本 情 况 十 一 预 付 卡 发 售 及 备 案 情 况 2012 年 9 月 21 日, 商 务 部 发 布 了 单 用 途 商 业 预 付 卡 管 理 办 法 ( 试 行 ) ( 中 华 人 民 共 和 国 商 务 部 2012 年 第 9 号,2012 年 11 月 1 日 施 行 ), 主 要 规 定 如 下 : 1 本 办 法 所 称 单 用 途 商 业 预 付 卡 ( 以 下 简 称 单 用 途 卡 ) 是 指 零 售 业 住 宿 和 餐 饮 业 居 民 服 务 业 发 行 的, 仅 限 于 在 本 企 业 或 本 企 业 所 属 集 团 或 同 一 品 牌 特 许 经 营 体 系 内 兑 付 货 物 或 服 务 的 预 付 凭 证, 包 括 以 磁 条 卡 芯 片 卡 纸 券 等 为 载 体 的 实 体 卡 和 以 密 码 串 码 图 形 生 物 特 征 信 息 等 为 载 体 的 虚 拟 卡 2 主 营 业 务 为 零 售 业 住 宿 和 餐 饮 业 的 发 卡 企 业, 预 收 资 金 余 额 不 得 超 过 其 上 一 会 计 年 度 主 营 业 务 收 入 的 40%; 主 营 业 务 为 居 民 服 务 业 的 发 卡 企 业 的 预 收 资 金 余 额 不 得 超 过 其 上 一 会 计 年 度 主 营 业 务 收 入 ; 工 商 注 册 登 记 不 足 一 年 的 发 卡 企 业 的 预 收 资 金 余 额 不 得 超 过 其 注 册 资 本 的 2 倍 3 规 模 发 卡 企 业 集 团 发 卡 企 业 和 品 牌 发 卡 企 业 应 确 定 一 个 商 业 银 行 账 户 作 为 资 金 存 管 账 户, 并 与 存 管 银 行 签 订 资 金 存 管 协 议 截 至 2013 年 12 月 31 日 公 司 卡 券 预 收 资 金 余 额 为 24, 万 元, 低 于 上 一

253 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 会 计 年 度 主 营 业 务 收 入 的 40% 2013 年 1 月 24 日, 公 司 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 市 长 宁 支 行 签 署 单 用 途 商 业 预 付 卡 预 收 资 金 存 管 协 议 2013 年 1 月 28 日, 公 司 已 在 上 海 市 商 务 委 员 会 进 行 了 单 用 途 商 业 预 付 卡 企 业 的 备 案, 取 得 CAB0023 号 的 备 案 证 书 发 行 人 在 每 一 年 度 的 相 应 节 令 均 发 售 月 饼 提 货 券 粽 子 提 货 券 年 糕 提 货 券 等 节 令 性 产 品 提 货 券, 属 于 管 理 办 法 中 的 无 记 名 卡, 由 于 提 货 券 针 对 之 实 物 产 品 属 于 月 饼 粽 子 年 糕 等 具 有 节 令 性 质 以 及 保 质 期 的 食 品, 并 且 发 行 人 为 生 产 库 存 运 输 销 售 该 等 预 约 之 产 品 必 须 先 行 支 出 相 应 成 本, 因 此 发 行 人 对 该 等 节 令 性 产 品 提 货 券 设 定 有 效 期, 并 且 期 限 限 于 当 季 节 令 期 间 为 了 充 分 保 障 消 费 者 的 权 益, 公 司 在 提 货 券 显 著 位 置 除 明 确 列 示 有 效 期 外, 还 提 示 消 费 者 本 券 所 属 产 品 为 季 节 性 产 品, 请 务 必 于 有 效 期 内 提 领 逾 期 领 取, 将 承 担 逾 期 领 取 责 任 未 提 领 产 品 保 质 期 到 期 后, 本 公 司 将 依 法 处 理 ( 详 见 元 官 网 公 告 ) 上 海 市 商 委 于 2014 年 2 月 27 日 出 具 了 关 于 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 季 节 性 产 品 提 货 券 的 备 案 咨 询 答 复 意 见, 明 确 对 于 如 月 饼 券 粽 子 券 等 兑 付 特 定 商 品 的 提 货 券, 其 有 效 期 一 般 无 法 按 照 管 理 办 法 要 求 达 到 3 年 的, 企 业 必 须 通 过 章 程 或 协 议 明 确 企 业 与 消 费 者 双 方 的 权 利 与 义 务, 并 在 提 货 券 停 止 兑 付 前 一 周 通 过 适 当 方 式 向 社 会 予 以 公 示, 同 时 向 备 案 机 关 予 以 信 息 报 备 鼓 励 企 业 对 季 节 性 产 品 提 货 券 超 过 有 效 期 的 给 予 消 费 者 其 他 等 值 商 品 的 兑 付 2013 年 度, 发 行 人 均 能 按 照 上 述 意 见 处 理 季 节 性 产 品 提 货 券, 对 于 节 令 性 实 物 产 品 的 销 毁 均 在 公 证 机 关 的 监 督 下 进 行

254 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 同 业 竞 争 ( 一 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 与 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 公 司 主 要 从 事 烘 焙 食 品 的 研 发 生 产 与 销 售, 是 一 家 专 业 生 产 蛋 糕 月 饼 中 西 式 糕 点 等 烘 焙 产 品 的 全 国 连 锁 经 营 企 业, 主 要 产 品 为 蛋 糕 月 饼 礼 盒 水 果 及 其 他 中 西 式 糕 点 等 除 本 公 司 及 其 子 公 司 外, 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 控 制 的 其 他 企 业 基 本 情 况 如 下 : 名 称 主 营 业 务 实 际 业 务 实 际 控 制 人 维 尔 京 元 投 资 管 理 投 资 管 理 张 秀 琬 元 国 际 投 资 管 理 投 资 管 理 张 秀 琬 元 甜 公 司 童 装 销 售 等 童 装 销 售 张 秀 琬 富 冠 亚 洲 投 资 管 理 投 资 管 理 张 秀 琬 元 投 资 投 资 管 理 投 资 管 理 张 秀 琬 元 梦 世 界 商 业 办 公 楼 开 发 商 业 开 发 张 秀 琬 乐 乐 启 蒙 投 资 管 理 投 资 管 理 张 秀 琬 星 时 代 启 蒙 投 资 管 理 投 资 管 理 张 秀 琬 启 蒙 育 乐 园 投 资 管 理 投 资 管 理 儿 童 育 乐 教 育 张 秀 琬 维 尔 京 元 及 元 国 际 基 本 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 七 发 起 人 主 要 股 东 及 实 际 控 制 人 的 基 本 情 况 之 ( 二 ) 维 尔 京 元 及 ( 一 ) 发 起 人 基 本 情 况 之 1 元 国 际 元 甜 公 司 设 立 于 2008 年 12 月 11 日, 资 本 总 额 为 新 台 币 2,200 万 元, 公 司 所 在 地 为 台 北 市 松 山 区 南 京 东 路 3 段 346 号 4 楼, 董 事 及 代 表 人 为 张 劭 纬, 主 要 进 行 食 品 饮 料 零 售, 日 常 用 品 零 售 等 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 的 股 权 结 构 为 张 秀 琬 持 有 2,000 万 出 资, 占 比 %, 张 劭 纬 持 有 200 万 出 资, 占 比 9.09% 2011 年 年, 元 甜 公 司 从 元 实 业 购 买 产 品 并 销 售 2012 年, 元 甜 公 司 与 元 实 业 签 订 了 元 官 方 网 站 维 护 合 约 及 元 网 路 商 城 合 约, 对 元 实 业 收 取 网 站 维 护 费 用 及 网 络 销 售 抽 成 在 2012 年 12 月 31 日 合 约 期 满 后, 元 实 业 未 与 元 甜 公 司 续 签 合 约, 并 建 立 了 自 己 的 电 子 销 售 平 台 开 展 网 络 销 售 目 前, 元

255 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 甜 公 司 的 唯 一 业 务 为 进 行 网 络 童 装 的 销 售 详 细 情 况 见 本 招 股 说 明 书 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 三 关 联 交 易 ( 一 ) 本 公 司 报 告 期 内 发 生 的 经 常 性 关 联 交 易 富 冠 亚 洲 设 立 于 2012 年 9 月 5 日, 注 册 资 本 为 1 万 港 币, 注 册 地 址 为 SUITES 2B-4A BLOCK 5 20/F CHINA HONG KONG CITY 33 CANTON ROAD TSIM SHA TSUI KL, 唯 一 董 事 为 张 秀 琬 主 要 业 务 是 进 行 投 资 管 理 截 至 2013 年 12 月 31 日, 富 冠 亚 洲 的 股 权 结 构 为 张 秀 琬 持 股 100% 元 投 资 设 立 于 2012 年 5 月 11 日, 注 册 资 本 为 50 万 港 币, 注 册 地 址 为 SUITES 2B-4A BLOCK 5 20/F CHINA HONG KONG CITY 33 CANTON ROAD TSIM SHA TSUI KL, 唯 一 董 事 为 张 秀 琬 主 要 业 务 是 进 行 投 资 管 理 截 至 2013 年 12 月 31 日, 元 投 资 的 股 权 结 构 为 富 冠 亚 洲 持 股 100% 元 投 资 设 立 的 主 要 目 的 是 参 加 上 海 市 土 地 交 易 中 心 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 西 侧 地 块 的 交 易 竞 买 活 动, 目 前 未 参 与 其 他 投 资 经 营 活 动 元 梦 世 界 设 立 于 2013 年 2 月 25 日, 注 册 资 本 为 6,500 万 美 元, 注 册 地 址 为 上 海 市 青 浦 区 嘉 松 中 路 5399 号 3 幢 B8-4F-A 区 -15 室, 法 定 代 表 人 为 张 秀 琬, 主 要 业 务 是 在 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 西 侧 地 块 进 行 商 业 办 公 楼 开 发 建 造 出 租 出 售 和 进 行 物 业 管 理 截 至 2013 年 12 月 31 日, 元 梦 世 界 的 股 权 结 构 为 元 投 资 持 股 100% 元 梦 世 界 设 立 的 主 要 目 的 是 作 为 元 投 资 100% 控 股 的 境 内 项 目 公 司, 进 行 青 浦 区 嘉 松 中 路 西 侧 地 块 的 商 业 开 发 项 目 乐 乐 启 蒙 有 限 公 司 设 立 于 2013 年 8 月 8 日, 注 册 资 本 为 1 万 美 元, 注 册 地 址 为 402 JARDINE HSE 1 CONNAUGHT PLACE CENTRAL HONG KONG, 唯 一 董 事 为 张 秀 琬, 主 要 业 务 是 投 资 管 理 截 至 2013 年 12 月 31 日, 乐 乐 启 蒙 的 股 权 结 构 为 张 秀 琬 持 股 100 % 星 时 代 启 蒙 有 限 公 司 设 立 于 2013 年 8 月 15 日, 注 册 资 本 为 20 万 港 币, 注 册 地 址 为 P.O. BOX 957, OFFSHORE INCORPORATIONS CENTRE, ROAD TOWN, TORTOLA, BRITISH VIRGIN ISLANDS, 唯 一 董 事 为 张 秀 琬, 主 要 业 务 是 投 资 管 理 截 至 2013 年 12 月 31 日, 星 时 代 启 蒙 的 股 权 结 构 为 乐 乐 启 蒙 持 股 100 % 启 蒙 育 乐 园 有 限 公 司 设 立 于 2013 年 8 月 15 日, 注 册 资 本 为 20 万 美 元, 注 册 地 址 为 402 JARDINE HSE 1 CONNAUGHT PLACE CENTRAL HONG KONG, 唯

256 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 一 董 事 为 张 秀 琬, 主 要 业 务 是 投 资 管 理 儿 童 育 乐 教 育 截 至 2013 年 12 月 31 日, 启 蒙 育 乐 园 的 股 权 结 构 为 星 时 代 启 蒙 持 股 100% 启 蒙 育 乐 园 设 立 的 主 要 目 的 是 投 资 管 理 儿 童 情 景 体 验 基 地, 目 前 未 参 与 其 他 投 资 经 营 活 动 综 上, 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 公 司 不 存 在 与 实 际 控 制 人 张 秀 琬 及 其 控 制 的 其 他 企 业 从 事 相 同 相 似 业 务 的 情 况 ( 二 ) 实 际 控 制 人 直 系 亲 属 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 投 资 的 其 他 企 业 与 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 的 直 系 亲 属 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 投 资 的 其 他 企 业 情 况 如 下 : 序 号 名 称 主 要 经 营 范 围 实 际 业 务 控 制 关 系 海 通 投 资 有 限 公 司 (Ocean 投 资 管 理 Expert Investments Limited) 威 隆 投 资 有 限 公 司 (Waylong Investments 投 资 管 理 Limited) 萨 摩 亚 展 圆 国 际 控 股 有 限 公 司 (Jenyuan International 投 资 管 理 Holdings Limited) 上 海 展 圆 餐 饮 管 理 有 限 公 司 汶 帝 国 际 有 限 公 司 (Wendy&Tower International Limited) 杰 泰 商 务 咨 询 ( 上 海 ) 有 限 公 司 上 海 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 杭 州 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 9 香 蕉 网 资 讯 股 份 有 限 公 司 10 爵 鑫 科 技 股 份 有 限 公 司 11 爵 鑫 网 络 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 12 开 店 壹 贰 叁 科 技 有 限 公 司 13 创 与 科 技 股 份 有 限 公 司 餐 饮 管 理 ; 以 下 限 分 支 机 构 经 营 : 中 西 餐 干 湿 点 心 饮 料 酒 及 非 酒 精 饮 料 ( 限 分 支 机 构 ) 等 投 资 管 理 股 权 投 资 股 权 投 资 股 权 投 资 餐 饮 管 理 股 权 投 资 商 务 信 息 咨 询 企 业 管 理 咨 询 投 资 咨 询 会 务 服 务 贸 易 信 信 息 咨 询 息 咨 询 餐 饮 管 理 ( 非 实 物 方 式 ); 中 型 饭 店 ( 中 西 餐 干 湿 点 心 饮 料 餐 饮 管 理 酒 及 非 酒 精 饮 料, 含 熟 食 卤 味 ) 餐 饮 管 理 ; 中 式 餐 供 应 ( 含 凉 菜, 不 含 裱 花 蛋 糕, 不 含 生 食 海 产 品 ) 资 讯 软 体 批 发 零 售 和 服 务 电 子 资 讯 供 应 服 务 餐 饮 管 理 软 件 开 发 电 脑 设 备 安 装, 资 讯 软 体 批 发 电 子 商 务 零 售 和 服 务, 资 料 处 理 服 务 计 算 机 软 件 和 网 页 设 计 及 提 供 相 关 技 术 服 务 ; 投 资 咨 询, 企 业 管 理 咨 询 网 络 开 店 平 台, 进 行 网 络 行 销 培 训 提 供 电 子 商 务 顾 问 等 电 子 商 务 电 子 商 务 资 讯 软 体 服 务 资 料 处 理 服 务 电 子 商 务 电 子 资 讯 供 应 服 务 等 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 持 股 100 % 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 持 股 28%, 张 劭 纬 持 股 27%; 张 乙 涛 之 妻 蓝 婉 绮 持 股 5% 威 隆 投 资 有 限 公 司 持 有 72.99%; 海 通 投 资 有 限 公 司 持 有 6.82% 萨 摩 亚 展 圆 国 际 控 股 有 限 公 司 全 资 子 公 司, 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 担 任 董 事 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 及 其 妻 蓝 婉 绮 各 持 股 50% 汶 帝 国 际 有 限 公 司 持 股 100% 上 海 展 圆 餐 饮 管 理 有 限 公 司 持 股 35%, 杰 泰 商 务 咨 询 ( 上 海 ) 有 限 公 司 持 股 25% 上 海 展 圆 餐 饮 管 理 有 限 公 司 持 股 70% 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 持 股 58% 实 际 控 制 人 之 儿 媳 安 晨 妤 持 股 91.38% 爵 鑫 科 技 股 份 有 限 公 司 的 全 资 子 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 劭 纬 持 股 10%; 儿 媳 安 晨 妤 持 股 90% 实 际 控 制 人 之 儿 媳 安 晨 妤 持 股 51%

257 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 14 安 晨 妤 演 艺 经 纪 股 份 有 限 公 司 演 艺 经 纪 服 务 演 艺 活 动 演 艺 经 纪 实 际 控 制 人 之 子 张 劭 纬 持 股 5%; 儿 媳 安 晨 妤 持 股 95% 其 中, 上 海 展 圆 餐 饮 管 理 有 限 公 司 上 海 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 杭 州 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 的 主 营 业 务 均 为 餐 饮 管 理 目 前, 上 海 展 圆 餐 饮 管 理 有 限 公 司 通 过 上 海 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 和 杭 州 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 主 要 在 国 内 从 事 连 锁 餐 饮 品 牌 代 官 山 和 跳 舞 香 水 的 经 营 管 理 代 官 山 跳 舞 香 水 均 为 时 尚 餐 厅, 主 要 为 顾 客 提 供 现 制 现 售 的 中 式 日 式 和 西 式 餐 饮, 其 所 属 业 态 经 营 模 式 等 均 与 元 股 份 所 从 事 的 业 务 存 在 较 大 差 异, 具 体 如 下 : 品 牌 业 态 模 式 主 要 产 品 元 食 品 制 造 连 锁 销 售 蛋 糕 点 心 节 令 食 品 代 官 山 连 锁 餐 饮 服 务 中 日 复 合 式 料 理 跳 舞 香 水 连 锁 餐 饮 服 务 西 式 简 餐 上 海 展 圆 餐 饮 管 理 有 限 公 司 下 属 子 公 司 杭 州 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 曾 于 2011 年 11 月 与 发 行 人 子 公 司 元 咨 询 签 订 浙 江 省 杭 州 市 杭 州 大 厦 店 特 许 经 营 合 同, 以 特 许 加 盟 的 形 式 在 杭 州 开 立 了 一 家 加 盟 店, 销 售 公 司 产 品 2013 年 2 月, 元 股 份 终 止 了 与 杭 州 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 签 订 的 特 许 经 营 协 议, 不 再 与 其 发 生 经 营 往 来 因 此, 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 上 海 展 圆 餐 饮 管 理 有 限 公 司 及 其 下 属 子 公 司 与 本 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 综 上, 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 公 司 不 存 在 与 实 际 控 制 人 直 系 亲 属 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 投 资 的 其 他 企 业 从 事 相 同 相 似 业 务 的 情 况 ( 三 ) 公 司 采 取 的 避 免 同 业 竞 争 的 措 施 为 了 避 免 损 害 公 司 及 其 他 股 东 利 益, 公 司 控 股 股 东 元 国 际 以 及 主 要 股 东 元 联 合 和 卓 傲 国 际 均 出 具 避 免 同 业 竞 争 承 诺 函 承 诺 如 下 : (1) 本 公 司 目 前 不 存 在 自 营 与 他 人 共 同 经 营 或 为 他 人 经 营 与 股 份 公 司 相 同 相 似 业 务 的 情 形 ; (2) 在 直 接 或 间 接 持 有 股 份 公 司 股 份 的 相 关 期 间 内, 本 公 司 将 不 会 采 取 参 股 控 股 联 营 合 营 合 作 或 者 其 他 任 何 方 式 直 接 或 间 接 从 事 与 股 份 公 司 现 在 和 将 来 业 务 范 围 相 同 相 似 或 构 成 实 质 竞 争 的 业 务, 也 不 会 协 助 促 使 或 代 表 任 何 第 三 方 以 任 何 方 式 直 接 或 间 接 从 事 与 股 份 公 司 现 在 和 将 来 业 务 范 围 相 同 相 似 或 构 成 实 质 竞 争 的 业 务 ; 并 将 促 使 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 ( 如 有 ) 比 照 前 述 规 定 履 行

258 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 不 竞 争 的 义 务 ; (3) 如 因 国 家 政 策 调 整 等 不 可 抗 力 原 因 导 致 本 公 司 或 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 ( 如 有 ) 将 来 从 事 的 业 务 与 股 份 公 司 之 间 的 同 业 竞 争 可 能 构 成 或 不 可 避 免 时, 则 本 公 司 将 在 股 份 公 司 提 出 异 议 后 及 时 转 让 或 终 止 上 述 业 务 或 促 使 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 及 时 转 让 或 终 止 上 述 业 务 ; 如 股 份 公 司 进 一 步 要 求, 其 享 有 上 述 业 务 在 同 等 条 件 下 的 优 先 受 让 权 ; (4) 如 因 本 公 司 违 反 本 承 诺 而 导 致 公 司 遭 受 损 失 损 害 和 开 支, 将 由 本 公 司 予 以 全 额 赔 偿 另 外, 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 实 际 控 制 人 的 儿 子 张 乙 涛 张 劭 纬 儿 媳 蓝 婉 绮 安 晨 妤, 也 分 别 签 署 了 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 函, 承 诺 : (1) 本 人 目 前 不 存 在 自 营 与 他 人 共 同 经 营 或 为 他 人 经 营 与 股 份 公 司 相 同 相 似 业 务 的 情 形 ; (2) 在 直 接 或 间 接 持 有 股 份 公 司 股 份 的 相 关 期 间 内, 本 人 将 不 会 采 取 参 股 控 股 联 营 合 营 合 作 或 者 其 他 任 何 方 式 直 接 或 间 接 从 事 与 股 份 公 司 现 在 和 将 来 业 务 范 围 相 同 相 似 或 构 成 实 质 竞 争 的 业 务, 也 不 会 协 助 促 使 或 代 表 任 何 第 三 方 以 任 何 方 式 直 接 或 间 接 从 事 与 股 份 公 司 现 在 和 将 来 业 务 范 围 相 同 相 似 或 构 成 实 质 竞 争 的 业 务 ; 并 将 促 使 本 人 控 制 的 其 他 企 业 ( 如 有 ) 比 照 前 述 规 定 履 行 不 竞 争 的 义 务 ; (3) 如 因 国 家 政 策 调 整 等 不 可 抗 力 原 因 导 致 本 人 或 本 人 控 制 的 其 他 企 业 ( 如 有 ) 将 来 从 事 的 业 务 与 股 份 公 司 之 间 的 同 业 竞 争 可 能 构 成 或 不 可 避 免 时, 则 本 人 将 在 股 份 公 司 提 出 异 议 后 及 时 转 让 或 终 止 上 述 业 务 或 促 使 本 人 控 制 的 其 他 企 业 及 时 转 让 或 终 止 上 述 业 务 ; 如 股 份 公 司 进 一 步 要 求, 其 享 有 上 述 业 务 在 同 等 条 件 下 的 优 先 受 让 权 ; (4) 如 因 本 人 违 反 本 承 诺 而 导 致 公 司 遭 受 损 失 损 害 和 开 支, 将 由 本 人 予 以 全 额 赔 偿 二 关 联 方 及 关 联 关 系 根 据 公 司 法 企 业 会 计 准 则 第 36 号 关 联 方 披 露 等 的 相 关 规 定,

259 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 本 公 司 存 在 的 关 联 方 及 关 联 关 系 如 下 : ( 一 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 序 号 关 联 方 名 称 与 本 公 司 关 系 1 元 国 际 本 公 司 控 股 股 东, 直 接 持 有 本 公 司 % 的 股 份 2 张 秀 琬 本 公 司 实 际 控 制 人, 直 接 持 有 维 尔 京 元 88.9% 的 股 份, 维 尔 京 元 直 接 持 有 元 国 际 100% 的 股 份 ( 二 ) 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 其 他 股 东 序 号 关 联 方 名 称 与 本 公 司 关 系 1 卓 傲 国 际 持 有 公 司 % 股 份 2 元 联 合 持 有 公 司 % 股 份 ( 三 ) 本 公 司 的 控 股 参 股 公 司 序 号 关 联 方 名 称 与 本 公 司 关 系 1 上 海 元 全 资 子 公 司 2 上 海 元 虹 全 资 子 公 司 3 启 蒙 乐 园 控 股 子 公 司 4 江 苏 元 全 资 子 公 司 5 浙 江 元 全 资 子 公 司 6 成 都 元 全 资 子 公 司 7 四 川 元 全 资 子 公 司 8 武 汉 元 全 资 子 公 司 9 青 岛 元 全 资 子 公 司 10 长 沙 元 全 资 子 公 司 11 广 州 元 全 资 子 公 司 12 福 建 元 全 资 子 公 司 13 元 咨 询 全 资 子 公 司 14 辽 宁 元 全 资 子 公 司 15 梦 果 子 国 际 全 资 子 公 司 16 元 电 商 全 资 子 公 司 17 元 实 业 控 股 孙 公 司 ( 四 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 的 其 他 企 业 序 号 关 联 方 名 称 与 本 公 司 关 系 1 维 尔 京 元 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制 2 元 甜 公 司 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制 3 富 冠 亚 洲 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制 4 元 投 资 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制

260 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 5 元 梦 世 界 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制 6 乐 乐 启 蒙 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制 7 星 时 代 启 蒙 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制 8 启 蒙 育 乐 园 受 同 一 实 际 控 制 人 控 制 ( 五 ) 关 联 自 然 人 序 号 关 联 自 然 人 姓 名 关 联 关 系 性 质 1 张 秀 琬 间 接 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 董 事 长 2 王 松 男 董 事 3 林 煜 心 董 事 总 经 理 4 王 福 涨 董 事 5 王 珏 董 事 6 倪 梅 言 原 董 事 7 吴 传 铨 独 立 董 事 8 徐 钲 鉴 独 立 董 事 9 刁 维 仁 独 立 董 事 10 罗 春 华 监 事 会 主 席 11 黄 素 清 监 事 12 陈 兴 梅 监 事 ( 职 工 代 表 监 事 ) 13 陈 龙 原 监 事 14 林 凤 仪 财 务 负 责 人 15 庄 子 祊 董 事 董 事 会 秘 书 副 总 经 理 16 陈 龙 发 副 总 经 理 17 齐 磊 副 总 经 理 18 沈 慧 副 总 经 理 19 以 上 人 员 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 公 司 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 核 心 技 术 人 员 有 关 内 容 ( 六 ) 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 直 接 或 者 间 接 控 制 的 或 者 担 任 董 事 高 级 管 理 人 员 的 其 他 企 业 序 号 关 联 方 名 称 与 本 公 司 关 系 1 南 通 鸿 禧 娱 乐 有 限 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 担 任 董 事 2 南 通 鸿 庆 房 地 产 开 发 有 限 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 担 任 董 事 3 展 圆 国 际 股 份 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 担 任 董 事 4 海 通 投 资 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 控 股 的 公 司 5 威 隆 投 资 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 张 劭 纬 张 乙 涛 之 妻 蓝 婉 绮 共 同 控 股 的 公 司 6 萨 摩 亚 展 圆 国 际 控 股 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 担 任 董 事

261 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 7 上 海 展 圆 餐 饮 管 理 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 担 任 董 事 8 杭 州 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 担 任 董 事 长 9 上 海 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 担 任 董 事 长 10 香 蕉 网 资 讯 股 份 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 担 任 董 事 长 11 汶 帝 国 际 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 及 其 妻 蓝 婉 绮 控 股 的 公 司 12 杰 泰 商 务 咨 询 ( 上 海 ) 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 乙 涛 及 其 妻 蓝 婉 绮 控 股 的 公 司 13 爵 鑫 科 技 股 份 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 子 张 劭 纬 担 任 董 事 14 开 店 壹 贰 叁 科 技 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 儿 媳 安 晨 妤 控 股 的 公 司 15 创 与 科 技 股 份 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 儿 媳 安 晨 妤 控 股 的 公 司 16 安 晨 妤 演 艺 经 纪 股 份 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 儿 媳 安 晨 妤 控 股 的 公 司 17 爵 鑫 网 络 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 儿 媳 安 晨 妤 控 股 的 公 司 18 茂 捷 投 资 股 份 有 限 公 司 公 司 董 事 王 松 男 担 任 董 事 长 19 永 连 兴 营 造 股 份 有 限 公 司 公 司 董 事 王 松 男 担 任 董 事 20 AIR POWER INT`L LTD. 公 司 董 事 王 松 男 担 任 董 事 长 21 焕 晖 企 业 股 份 有 限 公 司 发 行 人 总 经 理 林 煜 心 担 任 董 事 长 的 公 司 22 上 海 中 兴 保 龄 球 娱 乐 有 限 公 司 发 行 人 总 经 理 林 煜 心 担 任 董 事 长 的 公 司 23 上 腾 煜 制 衣 ( 上 海 ) 有 限 公 司 发 行 人 总 经 理 林 煜 心 之 妻 吴 瑞 雯 控 股 的 公 司 24 上 海 镁 塔 数 码 科 技 有 限 公 司 发 行 人 董 事 会 秘 书 庄 子 祊 之 妻 达 虹 控 股 的 公 司 25 CTC ASIA PACIFIC MANAGEMENT LTD. 发 行 人 董 事 王 福 涨 担 任 董 事 长 26 二 十 一 世 纪 不 动 产 ( 股 ) 公 司 发 行 人 董 事 王 福 涨 担 任 董 事 长 27 泛 太 建 设 开 发 ( 股 ) 公 司 发 行 人 董 事 王 福 涨 担 任 董 事 长 28 泛 太 建 筑 经 理 ( 股 ) 公 司 发 行 人 董 事 王 福 涨 担 任 董 事 长 29 汎 太 不 动 产 开 发 中 介 股 份 有 限 公 司 发 行 人 董 事 王 福 涨 担 任 董 事 30 聚 成 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 发 行 人 董 事 王 福 涨 担 任 董 事 长 31 聚 太 成 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 发 行 人 董 事 王 福 涨 担 任 董 事 长 32 兆 丰 电 通 股 份 有 限 公 司 发 行 人 董 事 王 福 涨 担 任 董 事 33 上 海 稼 大 禾 贸 易 有 限 公 司 发 行 人 前 董 事 倪 梅 言 控 股 的 公 司 34 高 怡 国 际 有 限 公 司 发 行 人 独 立 董 事 吴 传 铨 担 任 董 事 35 奂 鑫 集 团 发 行 人 独 立 董 事 徐 钲 鉴 担 任 总 经 理 36 新 加 坡 奂 鑫 控 股 有 限 公 司 发 行 人 独 立 董 事 徐 钲 鉴 担 任 总 经 理 37 上 海 宜 鑫 实 业 有 限 公 司 发 行 人 独 立 董 事 徐 钲 鉴 担 任 总 经 理 38 上 海 奂 亿 科 技 有 限 公 司 发 行 人 独 立 董 事 徐 钲 鉴 担 任 总 经 理 39 上 海 奂 鑫 电 子 有 限 公 司 发 行 人 独 立 董 事 徐 钲 鉴 担 任 总 经 理 40 万 向 信 托 有 限 公 司 发 行 人 独 立 董 事 刁 维 仁 担 任 独 立 董 事 41 太 仓 德 丰 五 金 制 品 有 限 公 司 发 行 人 监 事 黄 素 清 担 任 总 经 理 42 新 加 坡 MRV ASIA CAPITAL FUND 发 行 人 财 务 负 责 人 林 凤 仪 担 任 董 事

262 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 三 关 联 交 易 ( 一 ) 本 公 司 报 告 期 内 发 生 的 经 常 性 关 联 交 易 单 位 : 万 元 关 联 方 关 联 交 易 类 型 关 联 交 易 内 容 定 价 方 式 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 上 腾 煜 制 衣 ( 上 海 ) 有 限 公 司 上 海 稼 大 禾 贸 易 有 限 公 司 上 海 元 梦 世 界 置 业 有 限 公 司 杭 州 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 元 甜 有 限 公 司 采 购 采 购 商 品 供 应 商 竞 价 销 售 销 售 商 品 公 司 销 售 制 度 采 购 采 购 商 品 供 应 商 竞 价 销 售 销 售 商 品 公 司 销 售 制 度 销 售 接 受 劳 务 销 售 商 品 及 加 盟 金 公 司 销 售 制 度 佣 金 支 出 合 同 定 价 销 售 销 售 商 品 公 司 销 售 制 度 注 :1 上 海 稼 大 禾 贸 易 有 限 公 司 2012 年 成 为 公 司 关 联 方, 因 此 2012 年 的 交 易 为 关 联 交 易 ; 2 占 比 为 交 易 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 1 上 腾 煜 制 衣 ( 上 海 ) 有 限 公 司 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内 公 司 向 上 腾 煜 制 衣 ( 上 海 ) 有 限 公 司 采 购 的 商 品 主 要 是 工 作 服 纪 念 体 恤 衫 等 低 值 易 耗 品 公 司 对 该 类 商 品 的 采 购 按 照 公 司 采 购 制 度 采 用 向 供 应 商 询 价, 市 场 化 定 价 的 方 式 确 定 供 应 商 和 价 格, 采 购 价 格 公 允 报 告 期 内 公 司 向 上 腾 煜 制 衣 ( 上 海 ) 有 限 公 司 销 售 的 商 品 为 公 司 的 产 品 公 司 根 据 制 订 的 销 售 制 度 和 折 扣 进 行 销 售, 销 售 价 格 公 允 2 上 海 稼 大 禾 贸 易 有 限 公 司 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内 公 司 向 上 海 稼 大 禾 贸 易 有 限 公 司 主 要 采 购 包 装 材 料 公 司 对 该 类 商 品 的 采 购 按 照 公 司 采 购 制 度 采 用 向 供 应 商 询 价, 市 场 化 定 价 的 方 式 确 定 供 应 商 和 价 格, 采 购 价 格 公 允 3 上 海 元 梦 世 界 置 业 有 限 公 司 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内 公 司 向 上 海 元 梦 世 界 置 业 有 限 公 司 销 售 的 商 品 为 公 司 的 产 品 公 司 根 据 制 订 的 销 售 制 度 和 折 扣 进 行 销 售, 销 售 价 格 公 允 4 杭 州 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 关 联 交 易 情 况

263 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2011 年 和 2012 年 杭 州 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 为 公 司 的 加 盟 商, 在 杭 州 开 设 一 家 加 盟 门 店 报 告 期 内 公 司 与 杭 州 代 官 山 发 生 的 关 联 交 易 为 向 其 销 售 产 品 并 收 取 加 盟 金 公 司 向 其 销 售 产 品 和 收 取 的 加 盟 金 根 据 公 司 的 加 盟 制 度 确 定 价 格, 交 易 价 格 与 向 其 他 同 区 域 第 三 方 加 盟 商 交 易 价 格 一 致, 交 易 价 格 公 允 为 规 范 和 减 少 关 联 交 易, 公 司 与 杭 州 代 官 山 餐 饮 管 理 有 限 公 司 于 2013 年 2 月 解 除 了 加 盟 协 议, 该 类 交 易 不 再 发 生 5 元 甜 有 限 公 司 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内 公 司 对 元 甜 有 限 公 司 的 佣 金 支 出 主 要 是 在 2012 年, 孙 公 司 元 实 业 与 元 甜 公 司 签 订 了 元 官 方 网 站 维 护 合 约 及 元 网 路 商 城 合 约 根 据 约 定, 元 实 业 每 月 向 元 甜 公 司 支 付 官 方 网 站 维 护 及 经 营 费 用, 同 时 元 甜 公 司 对 官 网 的 销 售 金 额 抽 成 20%, 对 网 路 商 城 提 报 价 ( 售 价 扣 除 抽 成 费 用 ) 抽 成 20% 根 据 比 对 同 行 业 基 本 收 费 水 平 及 2013 年 起 元 甜 公 司 与 其 他 网 路 商 城 签 订 的 协 议, 上 述 合 同 约 定 价 格 参 照 行 业 平 均 收 费 率 进 行, 交 易 价 格 公 允 报 告 期 内 公 司 与 元 甜 公 司 发 生 的 销 售 是 孙 公 司 元 实 业 与 元 甜 公 司 之 间 的 销 售 元 实 业 根 据 公 司 制 订 的 销 售 制 度 和 折 扣 进 行 销 售, 销 售 价 格 公 允 为 规 范 和 减 少 关 联 交 易, 在 2012 年 12 月 31 日 合 约 期 满 后, 元 实 业 未 与 元 甜 公 司 续 签 合 约, 并 建 立 了 自 己 的 电 子 销 售 平 台 开 展 网 络 销 售 综 上, 报 告 期 内 公 司 与 关 联 方 的 经 常 性 关 联 交 易 金 额 较 小, 且 定 价 公 允, 对 公 司 经 营 业 绩 的 影 响 很 小 ( 二 ) 本 公 司 报 告 期 内 发 生 的 偶 发 性 关 联 交 易 1 股 权 交 易 (1)2011 年 重 大 资 产 重 组 2011 年 11 月 至 12 月, 元 有 限 收 购 了 实 际 控 制 人 张 秀 琬 女 士 控 制 的 13 家 从 事 烘 焙 食 品 业 务 的 公 司 股 权, 详 细 情 况 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 股 本 形 成 变 化 情 况 及 重 大 资 产 重 组 情 况 之 ( 二 ) 报 告 期 内 重 大 资 产 重 组 情 况 之 1 收 购 13 家 在 大 陆 从 事 烘 焙 食 品 业 务 的 关 联 公 司 的 股 权 (2)2012 年 元 实 业 股 权 转 让

264 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2012 年 8 月 22 日, 元 实 业 股 份 有 限 公 司 将 其 持 有 的 维 尔 京 元 有 限 公 司 4.92% 及 0.21% 的 股 权 分 别 出 售 给 张 秀 琬 女 士 及 王 松 男 先 生 2012 年 10 月 5 日, 维 尔 京 元 从 元 实 业 回 购 其 持 有 的 11.97% 的 维 尔 京 元 的 股 权 详 细 情 况 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 七 发 起 人 主 要 股 东 及 实 际 控 制 人 的 基 本 情 况 之 ( 二 ) 维 尔 京 元 (3)2012 年 2013 年 收 购 元 实 业 股 权 2012 年 12 月, 公 司 控 股 子 公 司 梦 果 子 国 际 收 购 了 维 尔 京 元 持 有 的 元 实 业 70% 股 权 2013 年 3 月, 梦 果 子 国 际 收 购 了 张 秀 琬 等 9 名 自 然 人 持 有 的 元 实 业 29.41% 股 权 详 细 情 况 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 股 本 形 成 变 化 情 况 及 重 大 资 产 重 组 情 况 之 ( 二 ) 报 告 期 内 重 大 资 产 重 组 情 况 之 2 收 购 实 际 控 制 人 控 制 的 在 台 湾 从 事 烘 焙 食 品 业 务 的 元 实 业 的 股 权 (4)2013 年 收 购 武 汉 元 25% 股 权 2013 年 6 月, 公 司 收 购 了 维 尔 京 元 持 有 的 武 汉 元 25% 股 权 详 细 情 况 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 股 本 形 成 变 化 情 况 及 重 大 资 产 重 组 情 况 之 ( 二 ) 报 告 期 内 重 大 资 产 重 组 情 况 之 1 收 购 13 家 在 大 陆 从 事 烘 焙 食 品 业 务 的 关 联 公 司 的 股 权 2 与 关 联 方 之 间 提 供 资 金 报 告 期 内, 与 关 联 方 发 生 的 资 金 往 来 及 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 情 况 如 下 : (1) 梦 果 子 国 际 收 购 元 实 业 股 权 而 发 生 的 关 联 往 来 2012 年 12 月, 梦 果 子 国 际 分 别 向 元 国 际 元 投 资 借 款 万 美 元 700 万 美 元 用 以 收 购 元 实 业 70% 的 股 权 ;2013 年 3 月, 梦 果 子 国 际 向 维 尔 京 元 借 款 485 万 美 元 用 以 收 购 元 实 业 29.41% 的 股 权 截 至 2013 年 6 月, 上 述 代 垫 股 权 款 项 本 金 及 利 息 已 全 部 偿 还 完 毕 (2) 其 他 关 联 方 资 金 拆 借 关 联 方 关 联 交 易 内 容 说 明 单 位 : 万 元 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 金 额 维 尔 京 元 代 垫 款 项 元 国 际 代 垫 款 项 占 比 (%)

265 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 元 梦 世 界 代 垫 款 项 维 尔 京 元 偿 还 代 垫 款 项 元 国 际 偿 还 代 垫 款 项 注 :1 - 表 示 公 司 为 关 联 方 代 垫 款 项 ; 年 主 要 是 元 实 业 为 维 尔 京 元 代 垫 的 工 资 及 杂 费, 自 2013 年 起, 上 述 代 垫 事 项 不 再 发 生 2013 年 是 元 股 份 代 维 尔 京 元 支 付 的 2011 年 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 所 得 税 税 费 ;4 维 尔 京 元 偿 还 所 有 代 垫 款 项 截 至 2013 年 12 月 31 日, 此 项 代 垫 款 项 余 额 为 零 3 2 元 股 份 代 元 国 际 支 付 的 2011 年 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 所 得 税 税 费 ;5 元 国 际 偿 还 所 有 代 垫 款 项 截 至 2013 年 12 月 31 日, 此 项 代 垫 款 项 余 额 为 零 4 3 元 股 份 为 元 梦 世 界 代 垫 的 杂 费 截 至 2014 年 3 月 31 日, 此 项 代 垫 款 项 余 额 为 零 3 与 关 联 方 发 生 的 其 他 交 易 (1) 关 联 方 租 赁 2008 年 3 月 1 日, 上 海 元 虹 与 张 秀 琬 签 订 了 房 屋 租 赁 合 同, 租 赁 其 拥 有 的 位 于 上 海 市 金 山 区 卫 清 西 路 号 底 层 的 房 屋 作 为 上 海 元 虹 的 直 营 店 该 物 业 套 内 建 筑 面 积 192 平 方 米, 租 赁 期 限 为 2008 年 2 月 1 日 至 2013 年 1 月 31 日, 租 金 为 25 万 元 / 年 2013 年 1 月 3 日, 上 海 元 虹 与 张 秀 琬 就 上 述 物 业 续 签 了 经 营 场 地 租 赁 合 同, 租 赁 期 限 为 2013 年 2 月 1 日 至 2018 年 1 月 31 日, 租 金 为 32 万 元 / 年 2009 年 12 月 27 日, 公 司 与 张 秀 琬 签 订 了 房 屋 租 赁 协 议, 租 赁 其 位 于 上 海 市 闵 行 区 中 春 路 9988 号 11 栋 A B 室 二 套 房 作 为 公 司 高 级 管 理 人 员 居 住 所 用 该 物 业 建 筑 面 积 210 平 方 米, 租 赁 期 限 为 2010 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日, 租 金 为 45.6 万 元 / 年 2012 年 12 月 28 日, 公 司 与 张 秀 琬 就 上 述 物 业 续 签 了 房 屋 租 赁 协 议, 租 赁 期 限 为 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日, 租 金 为 45.6 万 元 / 年 2013 年 12 月 27 日, 公 司 与 张 秀 琬 就 上 述 物 业 续 签 了 房 屋 租 赁 协 议, 租 赁 期 限 为 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日, 租 金 为 45.6 万 元 / 年 2012 年 9 月 12 日, 公 司 与 林 煜 心 签 订 了 房 屋 租 赁 协 议, 租 赁 其 位 于 上 海 市 闵 行 区 中 春 路 9988 号 16 栋 C D 室 二 套 房 作 为 公 司 高 级 管 理 人 员 居 住 所 用 该 物 业 建 筑 面 积 210 平 方 米, 租 赁 期 限 为 2012 年 9 月 1 日 至 2015 年 8 月 31 日, 租 金 为 3.5 万 元 / 月

266 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 上 述 租 赁 费 的 价 格 均 参 照 当 地 周 边 地 区 住 宅 或 商 铺 的 租 赁 价 格 确 定, 关 联 交 易 价 格 公 允 (2) 关 联 方 担 保 2011 年 2 月 17 日, 元 实 业 与 位 于 台 湾 的 上 海 商 业 储 蓄 银 行 签 署 一 份 授 信 往 来 契 约 书, 该 契 约 书 约 定 上 海 商 业 储 蓄 银 行 向 元 实 业 提 供 总 额 为 三 亿 元 新 台 币 的 授 信, 授 信 期 限 为 2011 年 3 月 7 日 至 2031 年 3 月 12 日, 张 秀 琬 为 该 等 授 信 提 供 保 证 担 保 ( 三 ) 关 联 方 往 来 款 项 余 额 根 据 毕 马 威 华 振 出 具 的 毕 马 威 华 振 审 字 第 号 审 计 报 告, 报 告 期 内, 本 公 司 合 并 报 表 范 围 之 外 的 关 联 方 往 来 款 项 的 各 期 期 末 余 额 如 下 : 单 位 : 元 项 目 关 联 方 名 称 应 收 股 利 维 尔 京 元 - - 9,405, 应 收 票 据 元 甜 公 司 - 3,578, , 应 收 账 款 元 甜 公 司 - 329, ,521, 元 梦 世 界 151, 其 他 应 收 款 维 尔 京 元 - 4,005, ,996, 元 梦 世 界 50, 预 付 款 项 维 尔 京 元 - 72,201, 应 付 账 款 稼 大 禾 - 232, 上 腾 煜 制 衣 771, 元 甜 公 司 - 358, 其 他 应 付 款 元 国 际 - 28,203, 元 投 资 - 43,998, 预 收 款 项 元 甜 公 司 - 1,072, 维 尔 京 元 24, , , 元 国 际 - 14,835, ,908, 应 付 股 利 卓 傲 国 际 - 7,822, 元 联 合 - 6,465, 稼 大 禾 - 129, 太 仓 德 丰 - 129, 应 收 股 利 ( 维 尔 京 元 ) 是 元 实 业 应 收 维 尔 京 元 的 股 利 应 收 票 据 ( 元 甜 公 司 ) 及 应 收 账 款 ( 元 甜 公 司 ) 是 元 实 业 应 收 元 甜 公 司 的 销 售 货 款

267 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 应 收 账 款 ( 元 梦 世 界 ) 是 公 司 应 收 元 梦 世 界 的 销 售 货 款 其 他 应 收 款 ( 维 尔 京 元 ) 是 元 实 业 为 维 尔 京 元 代 垫 的 工 资 及 杂 费, 以 及 元 股 份 代 维 尔 京 元 支 付 的 2011 年 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 所 得 税 税 费 ; 其 他 应 收 款 ( 元 梦 世 界 ) 是 元 股 份 为 元 梦 世 界 代 垫 的 杂 费 应 付 账 款 ( 稼 大 禾 ) 是 公 司 向 其 采 购 包 装 材 料 的 采 购 款 应 付 账 款 ( 上 腾 煜 制 衣 ) 是 公 司 向 其 采 购 工 作 服 等 的 采 购 款 其 他 应 付 款 ( 元 甜 公 司 ) 是 2012 年 元 实 业 应 付 元 甜 公 司 的 销 售 佣 金 预 收 款 项 ( 元 甜 公 司 ) 是 2012 年 元 实 业 预 收 元 甜 公 司 的 货 款 预 付 款 项 ( 维 尔 京 元 ) 其 他 应 付 款 ( 元 国 际 ) 其 他 应 付 款 ( 元 投 资 ) 是 由 于 2012 年 12 月 公 司 全 资 子 公 司 梦 果 子 国 际 收 购 元 实 业 70% 的 股 权 而 产 生, 详 细 情 况 见 本 招 股 说 明 书 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 三 关 联 交 易 之 ( 二 ) 本 公 司 报 告 期 内 发 生 的 偶 发 性 关 联 交 易 四 规 范 关 联 交 易 的 制 度 安 排 公 司 已 建 立 了 完 善 的 公 司 治 理 制 度, 在 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 制 度 关 联 交 易 规 则 等 制 度 中, 规 定 了 有 关 关 联 交 易 的 回 避 表 决 制 度 决 策 权 限 决 策 程 序 等, 以 保 证 公 司 关 联 交 易 的 公 允 性, 确 保 关 联 交 易 行 为 不 损 害 公 司 和 全 体 股 东 的 利 益 主 要 规 定 如 下 : ( 一 ) 公 司 章 程 的 规 定 公 司 章 程 第 八 十 条 规 定 : 股 东 大 会 审 议 有 关 关 联 交 易 事 项 时, 关 联 股 东 不 应 当 参 与 投 票 表 决, 其 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 ; 股 东 大 会 决 议 的 公 告 应 当 充 分 披 露 非 关 联 股 东 的 表 决 情 况 公 司 章 程 第 八 十 三 条 规 定 : 公 司 与 关 联 人 发 生 的 交 易 ( 公 司 提 供 担 保 受 赠 现 金 资 产 除 外 ) 金 额 在 3,000 万 元 以 上, 且 占 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 5% 以 上 的 关 联 交 易, 应 当 在 董 事 会 审 议 通 过 后 将 该 交 易 提 交 股 东 大 会 审 议 ( 二 ) 股 东 大 会 议 事 规 则 的 规 定 股 东 大 会 议 事 规 则 第 五 条 规 定 : 审 议 公 司 单 笔 关 联 交 易 金 额 或 者 同 类

268 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 关 联 交 易 的 连 续 十 二 个 月 累 计 交 易 金 额 在 1,000 万 元 以 上 且 占 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 5% 以 上 的 关 联 交 易 需 股 东 大 会 审 议, 该 项 职 权 不 得 通 过 授 权 的 形 式 由 董 事 会 或 其 他 机 构 和 个 人 代 为 行 使 股 东 大 会 议 事 规 则 第 四 十 四 条 规 定 : 股 东 大 会 审 议 有 关 关 联 交 易 事 项 时, 关 联 股 东 不 应 参 与 表 决, 其 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 ; 股 东 大 会 决 议 应 当 充 分 披 露 非 关 联 股 东 的 表 决 情 况 如 有 特 殊 情 况 关 联 股 东 无 法 回 避 时, 公 司 在 征 得 非 关 联 股 东 所 持 表 决 权 半 数 以 上 同 意 后, 可 以 按 照 正 常 程 序 进 行 表 决, 并 在 股 东 大 会 决 议 中 作 出 说 明 ( 三 ) 董 事 会 议 事 规 则 的 规 定 董 事 会 议 事 规 则 第 四 条 规 定 : 根 据 公 司 章 程 规 定, 在 授 权 范 围 内 决 定 公 司 对 外 投 资 收 购 出 售 资 产 资 产 抵 押 对 外 担 保 事 项 关 联 交 易 等 事 项 ( 四 ) 独 立 董 事 制 度 的 规 定 独 立 董 事 制 度 第 十 八 条 规 定 : ( 一 ) 重 大 关 联 交 易 ( 指 公 司 与 关 联 自 然 人 发 生 的 交 易 金 额 在 30 万 元 以 上 的 关 联 交 易, 或 者 公 司 与 关 联 法 人 发 生 的 交 易 金 额 在 300 万 元 以 上, 且 占 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 0.5% 以 上 的 关 联 交 易 ) 应 由 独 立 董 事 认 可 后, 提 交 董 事 会 讨 论 ; 独 立 董 事 作 出 判 断 前, 可 聘 请 中 介 机 构 出 具 独 立 财 务 顾 问 报 告, 作 为 其 判 断 的 依 据 独 立 董 事 制 度 第 十 九 条 规 定 : 公 司 重 大 关 联 交 易 聘 用 或 解 聘 会 计 师 事 务 所, 应 由 二 分 之 一 以 上 独 立 董 事 同 意 后, 方 可 提 交 董 事 会 讨 论 独 立 董 事 向 董 事 会 提 请 召 开 临 时 股 东 大 会 提 议 召 开 董 事 会 会 议 和 在 股 东 大 会 召 开 前 公 开 向 股 东 征 集 投 票 权, 应 由 二 分 之 一 以 上 独 立 董 事 同 意 经 全 体 独 立 董 事 同 意, 独 立 董 事 可 独 立 聘 请 外 部 审 计 机 构 和 咨 询 机 构, 对 公 司 的 具 体 事 项 进 行 审 计 和 咨 询, 相 关 费 用 由 公 司 承 担 ( 五 ) 关 联 交 易 规 则 的 规 定 关 联 交 易 规 则 第 十 一 条 规 定 : 公 司 应 采 取 有 效 措 施 防 止 关 联 人 以 垄 断 采 购 和 销 售 业 务 渠 道 等 方 式 干 预 公 司 的 经 营, 损 害 公 司 和 非 关 联 股 东 的 利 益 关 联 交 易 的 价 格 或 收 费 原 则 应 不 偏 离 市 场 独 立 第 三 方 的 价 格 或 收 费 的 标 准 公 司 应

269 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 对 关 联 交 易 的 定 价 依 据 予 以 充 分 披 露 关 联 交 易 规 则 第 十 二 条 规 定 : 公 司 与 关 联 人 之 间 的 关 联 交 易 应 签 订 书 面 合 同 或 协 议, 并 遵 循 平 等 自 愿 等 价 有 偿 的 原 则, 合 同 或 协 议 内 容 应 明 确 具 体 关 联 交 易 规 则 第 十 三 条 规 定 : 公 司 应 采 取 有 效 措 施 防 止 股 东 及 其 关 联 方 以 各 种 形 式 占 用 或 转 移 公 司 的 资 金 资 产 及 其 他 资 源 关 联 交 易 规 则 第 二 十 一 条 规 定 : 需 股 东 大 会 批 准 的 公 司 与 关 联 法 人 之 间 的 重 大 关 联 交 易 事 项, 公 司 应 当 聘 请 具 有 执 行 证 券 期 货 相 关 业 务 资 格 的 中 介 机 构, 对 交 易 标 的 进 行 评 估 或 审 计 与 公 司 日 常 经 营 有 关 的 购 销 或 服 务 类 关 联 交 易 除 外, 但 有 关 法 律 法 规 或 规 范 性 文 件 有 规 定 的, 从 其 规 定 公 司 可 以 聘 请 独 立 财 务 顾 问 就 需 股 东 大 会 批 准 的 关 联 交 易 事 项 对 全 体 股 东 是 否 公 平 合 理 发 表 意 见, 并 出 具 独 立 财 务 顾 问 报 告 五 报 告 期 内 关 联 交 易 履 行 决 策 程 序 的 情 况 及 独 立 董 事 的 意 见 为 保 证 公 司 关 联 交 易 的 公 允 性, 确 保 公 司 关 联 交 易 符 合 公 平 公 正 公 开 的 原 则, 公 司 通 过 制 订 公 司 章 程 三 会 议 事 规 则 关 联 交 易 规 则 等, 健 全 了 关 联 交 易 审 批 制 度, 明 确 了 关 联 交 易 的 审 议 程 序 和 决 策 权 限, 切 实 规 范 关 联 交 易 2014 年 2 月 28 日, 公 司 召 开 了 第 一 届 董 事 会 第 五 次 会 议 及 第 一 届 监 事 会 第 四 次 会 议 ;2014 年 3 月 20 日, 公 司 召 开 了 2013 年 度 股 东 大 会 会 议 审 议 通 过 了 关 于 确 认 公 司 报 告 期 内 (2011 年 年 ) 关 联 交 易 公 允 性 的 议 案, 确 认 公 司 2011 年 年 所 发 生 的 关 联 交 易 是 在 关 联 各 方 平 等 协 商 的 基 础 上 进 行 的, 交 易 定 价 公 允 合 理, 公 司 内 部 决 策 程 序 合 法 有 效, 不 存 在 损 害 公 司 及 其 他 股 东 利 益 的 情 形 对 于 报 告 期 内 的 关 联 交 易, 本 公 司 独 立 董 事 根 据 公 司 法 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 章 程 关 联 交 易 规 则 等 有 关 规 定, 发 表 了 如 下 独 立 意 见 : 公 司 的 关 联 交 易 符 合 双 方 生 产 经 营 的 实 际 需 要 和 具 体 情 况 及 自 愿 公 平 合 理 的 原 则, 不 存 在 显 失 公 允 的 情 形 ; 交 易 价 格 均 符 合 公 允 定 价 的 要 求, 所 确 定 的 交 易 价 格 均 为 公 允 定 价 ; 关 联 董 事 与 关 联 股 东 在 审 议

270 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 关 联 交 易 过 程 中, 采 取 了 回 避 表 决 制 度, 保 证 了 关 联 交 易 决 策 程 序 和 决 策 机 制 的 规 范 ; 因 此, 公 司 的 关 联 交 易 客 观 公 允 合 理, 公 司 没 有 对 关 联 方 构 成 重 大 依 赖, 关 联 交 易 没 有 对 公 司 财 务 状 况 与 经 营 成 果 产 生 重 大 影 响 六 本 公 司 减 少 和 规 范 关 联 交 易 的 措 施 本 公 司 拥 有 独 立 的 产 供 销 系 统, 不 存 在 原 材 料 采 购 或 产 品 销 售 依 赖 于 关 联 方 的 情 况 在 今 后 的 在 生 产 经 营 过 程 中, 对 于 根 据 业 务 发 展 需 要 而 不 可 避 免 发 生 的 关 联 交 易, 本 公 司 将 严 格 遵 守 公 司 法 公 司 章 程 和 关 联 交 易 规 则 及 其 他 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 并 遵 循 市 场 公 正 公 平 公 开 的 原 则 合 理 定 价, 通 过 严 格 执 行 关 联 交 易 基 本 原 则 决 策 程 序 回 避 制 度 和 信 息 披 露 等 措 施 严 格 规 范 关 联 交 易, 以 避 免 损 害 本 公 司 及 其 他 中 小 股 东 的 利 益 此 外, 本 公 司 实 际 控 制 人 控 股 股 东 就 减 少 和 规 范 关 联 交 易 分 别 出 具 了 承 诺 函 控 股 股 东 元 国 际 承 诺 : 股 东 大 会 审 议 与 本 公 司 控 制 或 参 股 的 其 他 企 业 有 关 的 关 联 交 易 事 项 时, 本 公 司 所 代 表 的 股 份 数 将 不 参 与 投 票 表 决, 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 董 事 会 会 议 审 议 与 本 公 司 控 制 或 参 股 的 其 他 企 业 有 关 的 关 联 交 易 事 项 时, 本 公 司 委 派 的 董 事 将 对 该 项 决 议 回 避 表 决 权, 也 不 委 托 其 他 董 事 代 理 行 使 表 决 权 本 公 司 承 诺 不 利 用 发 行 人 控 股 股 东 地 位 与 身 份, 损 害 发 行 人 及 其 他 股 东 的 合 法 利 益 本 公 司 将 尽 可 能 避 免 由 本 公 司 控 制 或 参 股 的 企 业 与 发 行 人 发 生 关 联 交 易, 以 确 保 发 行 人 及 非 关 联 股 东 的 利 益 得 到 有 效 的 保 护 如 因 客 观 情 况 导 致 必 要 的 关 联 交 易 无 法 避 免 的, 本 承 诺 人 及 控 制 的 其 他 企 业 将 严 格 遵 守 法 律 法 规 及 中 国 证 监 会 和 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 章 程 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 关 联 交 易 规 则 的 规 定, 按 照 公 平 合 理 通 常 的 商 业 准 则 进 行 实 际 控 制 人 张 秀 琬 承 诺 : 股 东 大 会 审 议 与 本 人 控 制 或 参 股 的 其 他 企 业 有 关 的 关 联 交 易 事 项 时, 本 人 所 代 表 的 股 份 数 将 不 参 与 投 票 表 决, 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 董 事 会 会 议 审 议 与 本 人 控 制 或 参 股 的 其 他 企 业 有 关 的 关 联 交 易 事 项 时, 本 人 将 对 该 项 决 议 回 避 表 决 权, 也 不 委 托 其 他 董 事 代 理 行

271 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 使 表 决 权 本 人 承 诺 不 利 用 发 行 人 实 际 控 制 人 地 位 与 身 份, 损 害 发 行 人 及 其 他 股 东 的 合 法 利 益 本 人 将 尽 可 能 避 免 由 本 人 控 制 或 参 股 的 企 业 与 发 行 人 发 生 关 联 交 易, 以 确 保 发 行 人 及 非 关 联 股 东 的 利 益 得 到 有 效 的 保 护 如 因 客 观 情 况 导 致 必 要 的 关 联 交 易 无 法 避 免 的, 本 承 诺 人 及 控 制 的 其 他 企 业 将 严 格 遵 守 法 律 法 规 及 中 国 证 监 会 和 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 章 程 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 关 联 交 易 规 则 的 规 定, 按 照 公 平 合 理 通 常 的 商 业 准 则 进 行

272 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 简 介 ( 一 ) 董 事 会 成 员 张 秀 琬, 女, 中 国 台 湾 籍,1953 年 5 月 出 生, 高 职 学 历,1989 年 结 业 于 台 湾 政 治 大 学 企 业 经 理 班 1979 年 至 1984 年 任 台 湾 如 意 堂 实 业 有 限 公 司 副 总 经 理 ; 1985 年 至 1993 年 2 月 任 台 湾 元 实 业 有 限 公 司 副 董 事 长 ;1993 年 2 月 在 大 陆 创 办 上 海 元 食 品 有 限 公 司,2002 年 设 立 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 并 任 董 事 长 现 任 本 公 司 董 事 长 上 海 市 台 湾 同 胞 投 资 企 业 协 会 常 务 副 会 长 青 浦 区 外 商 投 资 企 业 协 会 副 会 长 王 松 男, 男, 中 国 台 湾 籍,1938 年 4 月 出 生,1960 年 毕 业 于 国 立 台 北 科 技 大 学 并 为 杰 出 校 友,1964 年 至 1978 年 任 台 湾 糖 业 公 司 工 程 师,1969 年 至 1973 年 任 泰 国 水 利 厅 土 地 厅 专 家 顾 问,1978 年 至 2000 年 任 东 宇 建 设 股 份 有 限 公 司 总 经 理 东 宇 营 造 公 司 董 事 长,2000 年 至 2006 年 任 东 元 电 机 股 份 有 限 公 司 顾 问 1990 年 至 2012 年 任 维 尔 京 元 有 限 公 司 副 董 事 长,2002 年 8 月 起 任 元 有 限 董 事 现 任 本 公 司 董 事 元 联 合 国 际 有 限 公 司 董 事 长 泛 太 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 二 十 一 世 纪 不 动 产 股 份 有 限 公 司 董 事 林 煜 心, 男, 中 国 台 湾 籍,1951 年 1 月 出 生,1978 年 至 1990 年 任 台 湾 诚 兴 制 衣 股 份 有 限 公 司 董 事 长 ;1990 年 至 2003 年 任 上 腾 煜 制 衣 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 长 ;2004 年 至 2009 年 10 月 任 上 海 元 梦 果 子 有 限 公 司 总 经 理 ;2009 年 10 月 起 任 元 有 限 董 事 总 经 理 现 任 本 公 司 董 事 总 经 理 王 福 涨, 男, 中 国 台 湾 籍,1954 年 5 月 出 生, 本 科 学 历 2002 年 8 月 至 2009 年 10 月 任 元 有 限 董 事,2012 年 6 月 起 任 元 有 限 董 事 现 任 本 公 司 董 事 二 十 一 世 纪 不 动 产 股 份 有 限 公 司 董 事 长 泛 太 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 董 事 长 等 王 珏, 女, 中 国 籍,1981 年 8 月 出 生, 硕 士 学 历 2006 年 9 月 至 2012 年 6 月 任 兰 馨 投 资 咨 询 ( 上 海 ) 有 限 公 司 投 资 经 理 现 任 本 公 司 董 事 兰 馨 投 资 咨 询 ( 天 津 ) 有 限 公 司 投 资 经 理

273 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 庄 子 祊, 男, 中 国 台 湾 籍,1971 年 1 月 出 生, 硕 士 学 历 1998 年 至 2001 年 任 台 湾 中 天 新 闻 电 视 台 政 治 组 副 主 任 ;2001 年 至 2004 年 任 元 有 限 协 理 ;2004 年 至 2011 年 任 上 海 镁 塔 数 码 科 技 有 限 公 司 总 经 理 现 任 本 公 司 董 事 董 事 会 秘 书 副 总 经 理 吴 传 铨, 男, 中 国 台 湾 籍,1955 年 2 月 出 生, 硕 士 学 历, 中 国 注 册 会 计 师 台 湾 注 册 会 计 师 美 国 德 州 注 册 会 计 师 1988 年 至 2007 年 9 月 任 安 侯 建 业 会 计 师 事 务 所 ( 台 湾 ) 执 业 会 计 师 ;2008 年 2 月 至 2012 年 1 月 任 山 东 宝 莫 生 物 化 工 股 份 有 限 公 司 监 事 现 任 本 公 司 独 立 董 事 浙 江 艾 迪 西 流 体 控 制 股 份 有 限 公 司 及 其 控 股 子 公 司 监 事 高 怡 国 际 有 限 公 司 董 事 徐 钲 鉴, 男, 中 国 台 湾 籍,1957 年 8 月 出 生, 高 职 学 历 1980 年 至 今 担 任 奂 鑫 集 团 总 经 理 现 任 本 公 司 独 立 董 事, 新 加 坡 奂 鑫 控 股 有 限 公 司 及 下 属 子 公 司 总 经 理 刁 维 仁, 男, 美 国 籍,1954 年 6 月 出 生, 本 科 学 历 1979 年 至 1987 年 历 任 台 湾 上 海 商 业 储 蓄 银 行 营 业 授 信 及 国 外 部 襄 理 ;1988 年 至 1997 年 历 任 灿 坤 集 团 香 港 总 经 理 集 团 财 务 长 及 投 资 总 监 ;1998 年 至 今 任 群 益 金 鼎 证 券 股 份 有 限 公 司 上 海 代 表 处 首 席 代 表 现 任 本 公 司 独 立 董 事 万 向 信 托 有 限 公 司 独 立 董 事 上 海 市 台 湾 同 胞 投 资 企 业 协 会 副 秘 书 长 浦 东 台 湾 同 胞 投 资 企 业 协 会 工 委 会 副 主 任 清 华 大 学 台 湾 研 究 所 咨 询 委 员 ( 二 ) 监 事 会 成 员 罗 春 华, 男, 中 国 台 湾 籍,1955 年 12 月 出 生, 大 学 本 科 学 历 曾 任 大 皇 实 业 有 限 公 司 董 事 长 现 任 本 公 司 监 事 会 主 席 黄 素 清, 女, 中 国 台 湾 籍,1958 年 3 月 出 生, 大 学 专 科 学 历 1990 年 至 2000 年 任 复 盛 建 设 有 限 公 司 经 理,2000 年 至 今 任 太 仓 德 丰 五 金 制 品 有 限 公 司 总 经 理 现 任 本 公 司 监 事 陈 兴 梅, 女, 中 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权,1973 年 2 月 出 生, 西 南 财 经 大 学 EMBA 1994 年 至 2000 年 在 成 都 华 联 商 厦 股 份 有 限 公 司 任 部 门 经 理,2000 年 至 2002 年 在 成 都 庆 铃 实 业 任 分 司 副 总 经 理,2002 年 至 今 历 任 成 都 元 营 销 部 部 门 经 理 成 都 元 副 经 理 现 任 成 都 元 经 理, 现 任 本 公 司 职 工 监 事

274 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 林 煜 心, 本 公 司 董 事 总 经 理 简 历 参 见 本 节 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 简 介 之 ( 一 ) 董 事 会 成 员 林 凤 仪, 男, 中 国 台 湾 籍,1954 年 8 月 出 生, 本 科 学 历 1983 年 至 1985 年 任 宜 兰 食 品 工 业 股 份 有 限 公 司 财 务 经 理 ;1985 年 至 1994 年 任 敦 吉 科 技 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 ;1994 年 至 2010 年 任 中 国 旺 旺 控 股 有 限 公 司 董 事 兼 副 总 经 理 ;2011 年 11 月 起 任 元 有 限 财 务 负 责 人, 现 任 本 公 司 财 务 总 监 新 加 坡 MRV ASIA CAPITAL FUND 董 事 庄 子 祊, 本 公 司 董 事 董 事 会 秘 书 副 总 经 理 简 历 参 见 本 节 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 简 介 之 ( 一 ) 董 事 会 成 员 陈 龙 发, 男, 中 国 籍,1975 年 1 月 出 生, 中 专 学 历 1998 年 12 月 至 2000 年 12 月 任 职 于 江 苏 省 宝 应 县 华 联 商 厦 ;2001 年 8 月 起 任 元 有 限 厂 长 现 任 本 公 司 副 总 经 理 厂 长 齐 磊, 男, 中 国 台 湾 籍,1973 年 4 月 出 生, 硕 士 学 历 1998 年 9 月 至 2002 年 9 月 任 升 技 集 团 经 理 ;2003 年 2 月 至 2007 年 5 月 任 展 华 电 子 ( 上 海 ) 有 限 公 司 经 理 ;2007 年 7 月 至 2008 年 11 月 任 亚 旭 电 子 科 技 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 资 讯 主 管 ; 2009 年 6 月 起 任 元 有 限 资 讯 总 部 副 总 经 理 现 任 本 公 司 副 总 经 理 资 讯 总 部 副 总 经 理 沈 慧, 女, 中 国 籍,1978 年 11 月 出 生, 大 专 学 历 2003 年 7 月 至 2005 年 12 月 任 上 海 金 田 企 业 发 展 有 限 公 司 人 事 经 理 ;2006 年 1 月 起 任 元 有 限 董 事 长 特 别 助 理 现 任 本 公 司 副 总 经 理 ( 四 ) 核 心 技 术 人 员 陈 龙 发, 本 公 司 副 总 经 理 厂 长 简 历 参 见 本 节 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 简 介 之 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 纪 妍 秀, 女, 中 国 籍,1980 年 12 月 出 生, 大 专 学 历 2007 年 起 任 元 有 限 品 研 部 和 品 控 部 经 理 ; 现 任 本 公 司 品 研 部 和 品 控 部 经 理 ( 五 ) 董 事 监 事 的 选 聘 程 序

275 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 1 公 司 董 事 的 提 名 和 选 聘 情 况 2011 年 1 月 1 日, 元 有 限 的 董 事 会 成 员 为 张 秀 琬 王 松 男 及 林 煜 心 2012 年 5 月 29 日, 根 据 元 有 限 董 事 会 通 过 的 决 议, 董 事 会 成 员 由 3 名 增 加 到 6 名, 元 联 合 卓 傲 国 际 和 稼 大 禾 各 委 派 董 事 1 名 元 联 合 决 定 委 派 王 福 涨 担 任 元 有 限 的 董 事, 卓 傲 国 际 决 定 委 派 王 珏 担 任 元 有 限 的 董 事, 稼 大 禾 决 定 委 派 倪 梅 言 担 任 元 有 限 的 董 事 2012 年 11 月 20 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 由 全 体 发 起 人 股 东 提 名, 选 举 张 秀 琬 王 松 男 林 煜 心 王 福 涨 王 珏 倪 梅 言 为 公 司 第 一 届 董 事 会 董 事, 选 举 吴 传 铨 徐 钲 鉴 刁 维 仁 为 第 一 届 董 事 会 独 立 董 事 同 日, 公 司 第 一 届 董 事 会 召 开 第 一 次 会 议, 选 举 张 秀 琬 为 董 事 长 2013 年 1 月 22 日, 董 事 倪 梅 言 因 个 人 原 因, 向 本 公 司 提 交 董 事 辞 职 报 告 2013 年 1 月 22 日, 公 司 股 东 元 国 际 推 选 庄 子 祊 为 董 事 2013 年 2 月 6 日, 公 司 召 开 2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 选 举 庄 子 祊 为 董 事 2 公 司 监 事 的 提 名 和 选 聘 情 况 2011 年 1 月 1 日, 元 有 限 的 监 事 为 陈 拥 军 2012 年 6 月 21 日, 根 据 元 国 际 出 具 的 委 派 书, 决 定 免 去 陈 拥 军 的 监 事 职 务, 委 派 张 乙 涛 担 任 元 有 限 的 监 事 2012 年 11 月 20 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 由 全 体 发 起 人 股 东 提 名, 选 举 罗 春 华 黄 素 清 为 监 事, 并 与 公 司 职 工 代 表 大 会 选 举 出 的 监 事 陈 龙 组 成 公 司 第 一 届 监 事 会 同 日, 公 司 第 一 届 监 事 会 召 开 第 一 次 会 议, 选 举 罗 春 华 为 监 事 会 主 席 2013 年 8 月, 公 司 职 工 代 表 大 会 选 举 陈 兴 梅 为 监 事 二 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 近 亲 属 持 股 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 董 事 长 张 秀 琬 张 乙 涛 ( 张 秀 琬 之 子 ) 张 劭 纬 ( 张 秀 琬 之 子 ) 通 过 元 国 际 间 接 持 有 本 公 司 股 份 ; 公 司 董 事 王 松 男 林 煜 心 王 福 涨 及 王 福 连 ( 王 福 涨 兄 弟 ) 王 诗 捷 ( 王 松 男 之 子 ) 通 过 元 联 合 间 接 持 有 本

276 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 股 份 ; 公 司 董 事 王 珏 通 过 兰 馨 亚 洲 联 合 投 资 有 限 公 司 持 有 卓 傲 国 际 股 份 间 接 持 有 本 公 司 股 份 ; 公 司 监 事 黄 素 清 通 过 持 有 太 仓 德 丰 间 接 持 有 本 公 司 股 份 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 近 亲 属 自 股 份 公 司 成 立 以 来 直 接 或 间 接 持 有 公 司 股 权 的 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 万 股 万 元 姓 名 本 公 司 职 务 或 与 本 公 司 及 董 监 高 关 系 持 股 方 式 持 股 数 比 例 持 股 数 比 例 张 秀 琬 董 事 长 间 接 10, % 10, % 张 乙 涛 张 秀 琬 之 子 间 接 % % 张 劭 纬 张 秀 琬 之 子 间 接 % % 王 松 男 董 事 间 接 % % 王 诗 捷 王 松 男 之 子 间 接 % % 林 煜 心 董 事 总 经 理 间 接 % % 王 福 涨 董 事 间 接 % % 王 福 连 王 福 涨 兄 弟 间 接 % % 王 珏 董 事 间 接 % % 庄 子 祊 吴 传 铨 徐 钲 鉴 刁 维 仁 罗 春 华 董 事 董 事 会 秘 书 副 总 经 理 独 立 董 事 独 立 董 事 独 立 董 事 监 事 会 主 席 黄 素 清 监 事 间 接 % % 陈 兴 梅 林 凤 仪 陈 龙 发 齐 磊 沈 慧 纪 妍 秀 监 事 财 务 总 监 副 总 经 理 厂 长 副 总 经 理 资 讯 总 部 副 总 经 理 副 总 经 理 核 心 技 术 人 员 注 1: 间 接 持 有 本 公 司 股 份 数 量 是 根 据 各 自 然 人 持 有 元 国 际 元 联 合 卓 傲 国 际 太 仓 德 丰 的 股 权 比 例 与 元 国 际 元 联 合 卓 傲 国 际 太 仓 德 丰 持 有 本 公 司 股 份 数 量 相 乘 得 出 注 2:2013 年, 元 联 合 完 成 增 资 王 松 男 王 诗 捷 林 煜 心 王 福 涨 王 福 连 持 有 元 联 合 的 股 权 比 例 发 生 变 动, 其 间 接 持 有 的 公 司 股 权 亦 相 应 变 动 除 上 述 情 形 外, 公 司 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 近 亲 属, 不 存 在 直 接 或 间 接 持 有 本 公 司 股 权 的 情 况 公 司 上 述 股 东 通 过 直 接 和 间 接 方 式 持 有 公 司 股 权 均 不 存 在 质 押 或 冻 结 情 况

277 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 报 告 期 内, 上 述 人 员 持 股 变 化 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 行 人 股 本 形 成 变 化 情 况 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 其 他 对 外 投 资 情 况 姓 名 本 公 司 职 务 被 投 资 公 司 名 称 出 资 额 比 例 维 尔 京 元 1, 万 美 元 88.90% 张 秀 琬 董 事 长 元 甜 公 司 2,200 万 新 台 币 90.91% 富 冠 亚 洲 1 万 港 元 100% 乐 乐 启 蒙 1 万 美 元 100% 元 联 合 2.98 万 港 元 29.82% AIR POWER INT L LTD. 5 万 美 元 100% 泛 太 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 万 新 台 币 4. 26% 王 松 男 董 事 二 十 一 世 纪 不 动 产 股 份 有 限 公 司 9.67 万 新 台 币 0.12% 永 连 兴 营 造 股 份 有 限 公 司 万 新 台 币 10.16% 茂 捷 投 资 股 份 有 限 公 司 万 新 台 币 19.17% 金 鸿 通 兴 业 有 限 公 司 310 万 新 台 币 17.22% 元 联 合 1.83 万 港 元 18.31% 林 煜 心 董 事 总 经 理 上 海 中 兴 保 龄 球 娱 乐 有 限 公 司 360 万 美 元 100% 焕 晖 企 业 股 份 有 限 公 司 165 万 新 台 币 33% 元 联 合 2.62 万 港 元 26.19% 二 十 一 世 纪 不 动 产 股 份 有 限 公 司 万 港 元 6.2% 泛 太 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 2, 万 新 台 币 % 王 福 涨 董 事 聚 成 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 万 新 台 币 26.16% 聚 太 成 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 30 万 新 台 币 30% 兆 丰 电 通 股 份 有 限 公 司 万 新 台 币 39.56% 茂 捷 投 资 股 份 有 限 公 司 万 新 台 币 43.50% 永 连 兴 营 造 股 份 有 限 公 司 万 新 台 币 4.37% 王 珏 董 事 兰 馨 亚 洲 联 合 投 资 有 限 公 司 0.51 万 港 元 0.12% 吴 传 铨 独 立 董 事 高 怡 国 际 有 限 公 司 246 港 元 2.46% 徐 钲 鉴 独 立 董 事 新 加 坡 奂 鑫 控 股 有 限 公 司 1,464 万 美 元 18.3% 黄 素 清 监 事 太 仓 德 丰 五 金 制 品 有 限 公 司 万 美 元 38% 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 除 以 上 投 资 情 况 外, 本 公 司 其 他 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 均 无 其 他 对 外 投 资 情 况

278 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 的 薪 酬 情 况 公 司 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 2013 年 在 公 司 领 取 薪 酬 的 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 序 号 姓 名 本 公 司 职 务 2013 年 度 是 否 在 公 司 专 职 领 薪 1 张 秀 琬 董 事 长 是 2 王 松 男 董 事 是 3 林 煜 心 董 事 总 经 理 是 4 王 福 涨 董 事 - 否 5 王 珏 董 事 - 否 6 吴 传 铨 独 立 董 事 7.20 否 7 徐 钲 鉴 独 立 董 事 7.20 否 8 刁 维 仁 独 立 董 事 7.20 否 9 罗 春 华 监 事 会 主 席 - 否 10 黄 素 清 监 事 - 否 11 陈 兴 梅 职 工 代 表 监 事 是 12 林 凤 仪 财 务 总 监 是 13 庄 子 祊 董 事 董 事 会 秘 书 副 总 经 理 是 14 陈 龙 发 副 总 经 理 厂 长 是 15 齐 磊 副 总 经 理 资 讯 总 部 副 总 经 理 是 16 沈 慧 副 总 经 理 是 17 纪 妍 秀 核 心 技 术 人 员 是 除 上 述 薪 酬 外, 发 行 人 的 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 均 未 在 公 司 享 有 其 他 待 遇 和 退 休 金 计 划 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 兼 职 情 况 公 司 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 的 兼 职 情 况 如 下 : 姓 名 本 公 司 职 务 兼 职 单 位 兼 职 职 务 张 秀 琬 董 事 长 元 国 际 董 事 维 尔 京 元 董 事 长 元 投 资 董 事 元 梦 世 界 董 事 长 富 冠 亚 洲 董 事 乐 乐 启 蒙 董 事

279 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 星 时 代 启 蒙 董 事 启 蒙 育 乐 园 董 事 南 通 鸿 禧 娱 乐 有 限 公 司 董 事 南 通 鸿 庆 房 地 产 开 发 有 限 公 司 董 事 上 海 市 台 湾 同 胞 投 资 企 业 协 会 常 务 副 会 长 青 浦 区 外 商 投 资 企 业 协 会 副 会 长 元 联 合 董 事 长 泛 太 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 王 松 男 董 事 茂 捷 投 资 股 份 有 限 公 司 董 事 长 永 连 兴 营 造 股 份 有 限 公 司 董 事 AIR POWER INT L LTD 董 事 长 二 十 一 世 纪 不 动 产 股 份 有 限 公 司 董 事 元 联 合 董 事 林 煜 心 董 事 总 经 理 元 梦 世 界 董 事 焕 晖 企 业 股 份 有 限 公 司 董 事 长 上 海 中 兴 保 龄 球 娱 乐 有 限 公 司 董 事 长 元 联 合 董 事 CTC ASIA PACIFIC MANAGEMENT LTD. 董 事 长 二 十 一 世 纪 不 动 产 股 份 有 限 公 司 董 事 长 泛 太 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 董 事 长 王 福 涨 董 事 泛 太 建 筑 经 理 股 份 有 限 公 司 董 事 长 聚 成 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 董 事 长 聚 太 成 建 设 开 发 股 份 有 限 公 司 董 事 长 兆 丰 电 通 股 份 有 限 公 司 董 事 汎 太 不 动 产 开 发 中 介 股 份 有 限 公 司 董 事 茂 捷 投 资 股 份 有 限 公 司 董 事 天 刚 资 讯 股 份 有 限 公 司 监 事 王 珏 董 事 兰 馨 投 资 咨 询 ( 天 津 ) 有 限 公 司 副 总 裁 浙 江 艾 迪 西 流 体 控 制 股 份 有 限 公 司 及 吴 传 铨 独 立 董 事 其 各 控 股 子 公 司 监 事 高 怡 国 际 有 限 公 司 董 事 奂 鑫 集 团 总 经 理 新 加 坡 奂 鑫 控 股 有 限 公 司 总 经 理 徐 钲 鉴 独 立 董 事 上 海 宜 鑫 实 业 有 限 公 司 总 经 理 上 海 奂 亿 科 技 有 限 公 司 总 经 理 上 海 奂 鑫 电 子 有 限 公 司 总 经 理 群 益 金 鼎 证 券 股 份 有 限 公 司 上 海 代 表 处 首 席 代 表 万 向 信 托 有 限 公 司 独 立 董 事 刁 维 仁 独 立 董 事 上 海 市 台 湾 同 胞 投 资 企 业 协 会 副 秘 书 长 浦 东 台 湾 同 胞 投 资 企 业 协 会 工 委 会 副 主 任 清 华 大 学 台 湾 研 究 所 台 商 咨 询 委 员 会 咨 询 委 员

280 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 黄 素 清 监 事 太 仓 德 丰 总 经 理 林 凤 仪 财 务 负 责 人 新 加 坡 MRV ASIA CAPITAL FUND 董 事 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 除 上 述 情 况 外, 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 均 未 在 其 他 单 位 兼 职 六 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 之 间 存 在 的 亲 属 关 系 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 之 间 不 存 在 亲 属 关 系 七 公 司 与 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 签 订 的 协 议 及 其 作 出 的 重 要 承 诺 ( 一 ) 签 订 协 议 的 情 况 公 司 与 在 公 司 任 职 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 签 订 了 劳 动 合 同, 在 劳 动 合 同 中 对 上 述 人 员 的 诚 信 义 务, 特 别 是 商 业 秘 密 知 识 产 权 等 方 面 的 保 密 义 务 作 了 严 格 的 规 定 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 上 述 协 议 履 行 正 常, 不 存 在 违 约 情 形 ( 二 ) 作 出 的 承 诺 情 况 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 出 具 的 重 要 承 诺 详 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 十 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东 以 及 作 为 股 东 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 作 出 的 重 要 承 诺 及 其 履 行 情 况 之 ( 三 ) 实 际 控 制 人 的 重 要 承 诺 及 ( 四 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 重 要 承 诺 八 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 任 职 资 格 均 符

281 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 合 公 司 法 及 公 司 章 程 的 有 关 规 定 九 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 的 变 动 情 况 公 司 设 立 以 来, 历 次 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 变 动 均 履 行 了 公 司 章 程 所 规 定 的 程 序 并 符 合 公 司 法 及 公 司 章 程 规 定 报 告 期 内, 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 变 动 情 况 如 下 : ( 一 ) 董 事 年 1 月 1 日, 元 有 限 的 董 事 会 成 员 为 张 秀 琬 王 松 男 及 林 煜 心 年 5 月 29 日, 根 据 元 有 限 董 事 会 通 过 的 决 议, 董 事 会 成 员 由 3 名 增 加 到 6 名, 元 联 合 卓 傲 国 际 和 稼 大 禾 各 委 派 董 事 1 名 元 联 合 决 定 委 派 王 福 涨 担 任 元 有 限 的 董 事, 卓 傲 国 际 决 定 委 派 王 珏 担 任 元 有 限 的 董 事, 稼 大 禾 决 定 委 派 倪 梅 言 担 任 元 有 限 的 董 事 年 11 月, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 选 举 张 秀 琬 王 松 男 林 煜 心 王 福 涨 倪 梅 言 王 珏 为 公 司 第 一 届 董 事 会 董 事, 选 举 刁 维 仁 徐 钲 鉴 吴 传 铨 为 第 一 届 董 事 会 独 立 董 事 年 1 月 22 日, 董 事 倪 梅 言 因 个 人 原 因, 向 本 公 司 提 交 董 事 辞 职 报 告 2013 年 1 月 22 日, 公 司 股 东 元 国 际 推 选 庄 子 祊 为 公 司 董 事 2013 年 2 月 6 日, 公 司 召 开 2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 选 举 庄 子 祊 为 董 事 ( 二 ) 监 事 年 1 月 1 日, 元 有 限 的 监 事 为 陈 拥 军 年 6 月 21 日, 根 据 元 国 际 出 具 的 委 派 书, 决 定 免 去 陈 拥 军 的 监 事 职 务, 委 派 张 乙 涛 担 任 元 有 限 的 监 事 年 11 月 20 日, 发 行 人 创 立 大 会 暨 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 通 过 决 议, 选 举 黄 素 清 罗 春 华 陈 龙 担 任 公 司 的 监 事 年 8 月 23 日, 陈 龙 辞 去 公 司 监 事 职 务, 公 司 职 工 代 表 大 会 选 择 陈 兴 梅 为 监 事 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员

282 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2011 年 1 月 1 日, 元 有 限 的 高 级 管 理 人 员 为 林 煜 心 陈 龙 发 杨 千 霄, 其 中, 林 煜 心 担 任 元 有 限 总 经 理, 陈 龙 发 担 任 副 总 经 理, 杨 千 霄 担 任 财 务 负 责 人 1 总 经 理 2012 年 11 月 20 日, 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议, 聘 任 林 煜 心 担 任 公 司 总 经 理 2 副 总 经 理 2012 年 11 月 20 日, 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议, 聘 任 庄 子 祊 陈 龙 发 齐 磊 谢 珮 甄 沈 慧 担 任 公 司 副 总 经 理, 聘 任 庄 子 祊 担 任 公 司 副 总 经 理 兼 董 事 会 秘 书 2013 年 10 月, 谢 珮 甄 因 个 人 原 因 辞 去 公 司 副 总 经 理 职 务 3 财 务 总 监 报 告 期 初, 杨 千 霄 担 任 公 司 的 财 务 负 责 人,2011 年 11 月 公 司 聘 任 林 凤 仪 分 管 元 有 限 财 务 会 计 工 作 2012 年 11 月, 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议, 聘 任 林 凤 仪 担 任 公 司 财 务 总 监 公 司 高 管 人 员 中, 林 煜 心 自 2004 年 起 一 直 担 任 公 司 总 经 理 ; 齐 磊 自 2009 年 6 月 开 始 在 公 司 任 职 并 分 管 资 讯 总 部 ; 沈 慧 自 2006 年 1 月 在 公 司 任 职 并 分 管 制 度 中 心 和 法 务 部 ; 陈 龙 发 自 2001 年 12 月 在 公 司 任 职 并 分 管 生 产 上 述 人 员 在 报 告 期 内 均 未 发 生 变 化 公 司 董 事 监 事 高 管 人 员 变 化 事 宜 符 合 有 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 和 公 司 章 程 的 规 定, 并 已 经 履 行 必 要 的 法 律 程 序 股 份 公 司 成 立 时 产 生 的 董 事 ( 非 独 立 董 事 ) 高 级 管 理 人 员 大 部 分 之 前 均 为 公 司 内 部 管 理 人 员, 且 在 相 关 工 作 岗 位 行 使 高 层 领 导 管 理 职 务 多 年, 公 司 经 营 管 理 团 队 基 本 保 持 稳 定, 保 证 了 公 司 的 正 常 稳 定 运 营

283 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 九 节 公 司 治 理 股 份 公 司 成 立 以 来, 依 据 公 司 法 证 券 法 等 相 关 法 律 法 规 及 规 范 性 文 件 的 要 求, 已 建 立 了 由 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 管 理 层 组 成 的 治 理 结 构, 形 成 了 权 力 机 构 决 策 机 构 监 督 机 构 经 营 层 之 间 权 责 明 确 运 作 规 范 相 互 协 调 制 衡 的 运 行 机 制 一 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 自 公 司 设 立 以 来, 股 东 大 会 董 事 会 及 下 属 各 专 门 委 员 会 监 事 会 及 管 理 层 依 法 独 立 运 作, 履 行 各 自 的 权 利 义 务, 对 公 司 治 理 结 构 和 内 部 控 制 的 完 善 发 挥 了 积 极 作 用 公 司 三 会 的 召 开 决 议 的 内 容 及 签 署 符 合 公 司 法 上 市 公 司 股 东 大 会 规 则 等 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件, 以 及 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 等 相 关 制 度 的 要 求 ; 公 司 管 理 层 董 事 会 不 存 在 违 反 公 司 法 公 司 章 程 及 相 关 制 度 等 要 求 行 使 职 权 的 行 为 ( 一 ) 股 东 大 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 股 东 的 权 利 与 义 务 根 据 公 司 章 程 第 三 十 三 条 的 规 定, 公 司 股 东 享 有 下 列 权 利 :1) 依 照 其 所 持 有 的 股 份 份 额 获 得 股 利 和 其 他 形 式 的 利 益 分 配 ;2) 依 法 请 求 召 集 主 持 参 加 或 者 委 派 股 东 代 理 人 参 加 股 东 大 会, 并 行 使 相 应 的 表 决 权 ;3) 对 公 司 的 经 营 进 行 监 督, 提 出 建 议 或 者 质 询 ;4) 依 照 法 律 行 政 法 规 及 章 程 的 规 定 转 让 赠 与 或 质 押 其 所 持 有 的 股 份 ;5) 查 阅 章 程 股 东 名 册 公 司 债 券 存 根 股 东 大 会 会 议 记 录 董 事 会 会 议 决 议 监 事 会 会 议 决 议 财 务 会 计 报 告 ;6) 公 司 终 止 或 者 清 算 时, 按 其 所 持 有 的 股 份 份 额 参 加 公 司 剩 余 财 产 的 分 配 ;7) 对 股 东 大 会 作 出 的 公 司 合 并 分 立 决 议 持 异 议 的 股 东, 要 求 公 司 收 购 其 股 份 ;8) 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 或 章 程 规 定 的 其 他 权 利

284 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 根 据 公 司 章 程 第 三 十 八 条 的 规 定, 公 司 股 东 承 担 下 列 义 务 :1) 遵 守 法 律 行 政 法 规 和 章 程 ;2) 依 其 所 认 购 的 股 份 和 入 股 方 式 缴 纳 股 金 ;3) 除 法 律 法 规 规 定 的 情 形 外, 不 得 退 股 ;4) 不 得 滥 用 股 东 权 利 损 害 公 司 或 者 其 他 股 东 的 利 益 ; 不 得 滥 用 公 司 法 人 独 立 地 位 和 股 东 有 限 责 任 损 害 公 司 债 权 人 的 利 益 ; 公 司 股 东 滥 用 股 东 权 利 给 公 司 或 者 其 他 股 东 造 成 损 失 的, 应 当 依 法 承 担 赔 偿 责 任 ; 公 司 股 东 滥 用 公 司 法 人 独 立 地 位 和 股 东 有 限 责 任, 逃 避 债 务, 严 重 损 害 公 司 债 权 人 利 益 的, 应 当 对 公 司 债 务 承 担 连 带 责 任 ;5) 法 律 行 政 法 规 及 章 程 规 定 应 当 承 担 的 其 他 义 务 2 股 东 大 会 的 职 责 根 据 公 司 章 程 第 四 十 一 条 的 规 定, 股 东 大 会 是 公 司 的 权 力 机 构, 依 法 行 使 下 列 职 权 :1) 决 定 公 司 的 经 营 方 针 和 投 资 计 划 ;2) 选 举 和 更 换 非 由 职 工 代 表 担 任 的 董 事 监 事, 决 定 有 关 董 事 监 事 的 报 酬 事 项 ;3) 审 议 批 准 董 事 会 的 报 告 ;4) 审 议 批 准 监 事 会 报 告 ;5) 审 议 批 准 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 决 算 方 案 ;6) 审 议 批 准 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ;7) 对 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 作 出 决 议 ;8) 对 发 行 公 司 债 券 作 出 决 议 ;9) 对 公 司 合 并 分 立 解 散 清 算 或 者 变 更 公 司 形 式 作 出 决 议 ;10) 修 改 章 程 ;11) 对 公 司 聘 用 解 聘 会 计 师 事 务 所 作 出 决 议 ;12) 审 议 批 准 第 四 十 二 条 规 定 的 担 保 事 项 ;13) 审 议 公 司 在 一 年 内 购 买 出 售 重 大 资 产 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 总 资 产 30% 的 事 项 ;14) 审 议 批 准 变 更 募 集 资 金 用 途 事 项 ;15) 审 议 股 权 激 励 计 划 ;16) 审 议 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 或 章 程 规 定 应 当 由 股 东 大 会 决 定 的 其 他 事 项 3 股 东 大 会 的 议 事 规 则 股 东 大 会 分 为 年 度 股 东 大 会 和 临 时 股 东 大 会 年 度 股 东 大 会 每 年 召 开 1 次, 应 当 于 上 一 会 计 年 度 结 束 后 的 6 个 月 内 举 行 临 时 股 东 大 会 不 定 期 召 开, 出 现 公 司 法 第 一 百 零 一 条 规 定 的 应 当 召 开 临 时 股 东 大 会 的 情 形 时, 临 时 股 东 大 会 应 当 在 2 个 月 内 召 开 单 独 或 者 合 计 持 有 公 司 3% 以 上 股 份 的 股 东, 可 以 在 股 东 大 会 召 开 10 日 前 提 出 临 时 提 案 并 书 面 提 交 召 集 人 召 集 人 应 当 在 收 到 提 案 后 2 日 内 发 出 股 东 大 会 补 充 通 知, 将 临 时 提 案 的 内 容 通 知 股 东 除 前 款 规 定 的 情 形 外, 召 集 人 在 发 出 股 东 大 会 通 知 后, 不 得 修 改 股 东 大 会 通 知 中 已 列 明 的 提 案 或 增 加 新 的 提 案 股 东 大 会

285 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 通 知 中 未 列 明 或 不 符 合 股 东 大 会 议 事 规 则 规 定 要 求 的 提 案, 股 东 大 会 不 得 进 行 表 决 并 作 出 决 议 召 集 人 应 当 在 年 度 股 东 大 会 召 开 20 日 前 ( 不 包 括 会 议 召 开 当 日 ) 书 面 通 知 各 股 东, 临 时 股 东 大 会 应 当 于 会 议 召 开 15 日 前 ( 不 包 括 会 议 召 开 当 日 ) 书 面 通 知 各 股 东 发 出 股 东 大 会 通 知 后, 无 正 当 理 由, 股 东 大 会 不 应 延 期 或 取 消, 股 东 大 会 通 知 中 列 明 的 提 案 不 应 取 消 一 旦 出 现 延 期 或 取 消 的 情 形, 召 集 人 应 当 在 原 定 召 开 日 前 至 少 2 个 工 作 日 通 知 股 东 并 说 明 原 因 4 股 东 大 会 履 行 职 责 情 况 自 成 立 股 份 公 司 以 来, 公 司 股 东 大 会 一 直 严 格 依 照 有 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 规 范 有 效 地 运 作 股 东 认 真 履 行 股 东 义 务, 依 法 行 使 股 东 权 利, 股 东 大 会 履 行 职 责 情 况 良 好 5 股 东 大 会 运 行 情 况 自 成 立 股 份 公 司 以 来, 公 司 股 东 大 会 共 召 开 6 次 会 议 公 司 按 照 法 律 法 规 公 司 章 程 和 股 东 大 会 议 事 规 则 的 规 定 履 行 了 历 次 股 东 大 会 的 召 集 提 案 出 席 议 事 表 决 决 议 程 序 历 次 股 东 大 会 对 制 定 及 修 改 公 司 章 程, 选 举 董 事 会 监 事 会 成 员, 制 定 及 修 订 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 制 度 对 外 担 保 制 度 内 部 审 计 制 度 募 集 资 金 管 理 办 法 关 联 交 易 规 则 对 外 投 资 管 理 制 度 财 务 管 理 制 度 内 部 控 制 制 度 投 资 者 关 系 管 理 制 度 股 东 分 红 管 理 制 度 重 大 经 营 决 策 程 序 规 则 等 制 度, 聘 请 独 立 董 事, 发 行 授 权, 募 集 资 金 投 向 以 及 董 事 会 工 作 报 告 监 事 会 工 作 报 告 财 务 预 算 财 务 决 算 利 润 分 配 方 案 关 联 交 易 等 事 项 均 作 出 有 效 决 议 ( 二 ) 董 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 董 事 会 的 构 成 公 司 设 董 事 会, 对 股 东 大 会 负 责 董 事 会 由 9 名 董 事 组 成, 其 中 独 立 董 事 3 名 董 事 会 设 董 事 长 1 名 根 据 公 司 章 程, 董 事 由 股 东 大 会 选 举 或 更 换, 任 期 三 年, 董 事 任 期 届 满, 连 选 可 以 连 任 2 董 事 会 的 职 责

286 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 根 据 公 司 章 程 第 一 百 一 十 条 与 第 一 百 一 十 二 条 的 规 定, 董 事 会 对 股 东 大 会 负 责, 行 使 下 列 职 权 :1) 召 集 股 东 大 会, 并 向 股 东 大 会 报 告 工 作 ;2) 执 行 股 东 大 会 的 决 议 ;3) 决 定 公 司 的 经 营 计 划 和 投 资 方 案 ;4) 制 订 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 决 算 方 案 ;5) 制 订 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ;6) 制 订 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 发 行 债 券 或 其 他 证 券 及 上 市 方 案 ;7) 拟 订 公 司 重 大 收 购 收 购 本 公 司 股 票 或 者 合 并 分 立 解 散 及 变 更 公 司 形 式 的 方 案 ;8) 在 股 东 大 会 授 权 范 围 内, 决 定 公 司 对 外 投 资 收 购 出 售 资 产 资 产 抵 押 对 外 担 保 事 项 委 托 理 财 关 联 交 易 等 事 项 ;9) 决 定 公 司 内 部 管 理 机 构 的 设 置 ;10) 聘 任 或 者 解 聘 公 司 总 经 理 董 事 会 秘 书 ; 根 据 总 经 理 的 提 名, 聘 任 或 者 解 聘 公 司 副 总 经 理 财 务 总 监 等 高 级 管 理 人 员, 并 决 定 其 报 酬 事 项 和 奖 惩 事 项 ;11) 制 订 公 司 的 基 本 管 理 制 度 ;12) 制 订 章 程 的 修 改 方 案 ;13) 管 理 公 司 信 息 披 露 事 项 ;14) 向 股 东 大 会 提 请 聘 请 或 更 换 为 公 司 审 计 的 会 计 师 事 务 所 ;15) 听 取 公 司 总 经 理 的 工 作 汇 报 并 检 查 总 经 理 的 工 作 ;16) 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 或 章 程 授 予 的 其 他 职 权 3 董 事 会 议 事 规 则 董 事 会 会 议 分 为 定 期 会 议 和 临 时 会 议 董 事 会 每 年 至 少 召 开 两 次 会 议, 由 董 事 长 召 集, 于 会 议 召 开 10 日 以 前 书 面 通 知 全 体 董 事 和 监 事 书 面 方 式 包 括 专 人 送 出 传 真 或 邮 件 方 式 代 表 1/10 以 上 表 决 权 的 股 东 1/3 以 上 董 事 或 者 监 事 会, 可 以 提 议 召 开 董 事 会 临 时 会 议 董 事 长 应 当 自 接 到 提 议 后 10 日 内, 召 集 和 主 持 董 事 会 会 议 列 入 会 议 议 程 需 要 表 决 的 议 案, 在 进 行 表 决 前, 应 当 经 过 认 真 审 议 讨 论, 董 事 可 以 自 由 发 言, 也 可 以 以 书 面 形 式 发 表 意 见 列 席 董 事 会 会 议 的 监 事 总 经 理 及 其 他 高 级 管 理 人 员 对 董 事 会 讨 论 的 事 项, 可 以 发 表 自 已 的 建 议 和 意 见, 供 与 会 董 事 决 策 参 考 董 事 会 会 议 由 董 事 长 主 持 ; 董 事 长 因 特 殊 原 因 不 能 履 行 职 务 时, 由 半 数 以 上 董 事 共 同 推 举 一 名 董 事 主 持 董 事 会 形 成 的 决 议, 必 须 经 全 体 董 事 的 过 半 数 通 过 会 议 表 决 实 行 一 人 一 票 4 董 事 会 履 行 职 责 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 一 直 严 格 依 照 有 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 规 范 有 效 地 运 作, 董 事 会 履 行 职 责 情 况 良 好

287 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 5 董 事 会 运 行 情 况 自 股 份 公 司 成 立 以 来, 公 司 董 事 会 共 召 开 6 次 会 议 公 司 召 开 的 历 次 董 事 会 严 格 按 照 公 司 章 程 规 定 的 职 权 范 围 对 公 司 各 项 事 务 进 行 讨 论 决 策, 会 议 通 知 召 开 表 决 方 式 符 合 公 司 法 公 司 章 程 的 规 定, 会 议 记 录 完 整 规 范, 董 事 会 依 法 履 行 了 公 司 法 公 司 章 程 赋 予 的 权 利 和 义 务 ( 三 ) 监 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 监 事 会 的 构 成 公 司 设 监 事 会, 监 事 会 由 3 名 监 事 组 成, 其 中 职 工 代 表 监 事 1 名, 由 公 司 职 工 民 主 选 举 产 生 监 事 会 设 主 席 1 人 监 事 会 主 席 由 全 体 监 事 过 半 数 选 举 产 生 监 事 每 届 任 期 三 年 股 东 代 表 担 任 的 监 事 由 股 东 大 会 选 举 或 更 换, 职 工 代 表 担 任 的 监 事 由 公 司 职 工 代 表 大 会 民 主 选 举 产 生 或 更 换 监 事 任 期 届 满, 可 连 选 连 任 2 监 事 会 的 职 责 根 据 公 司 章 程 第 一 百 六 十 四 条 的 规 定, 监 事 会 行 使 下 列 职 权 :1) 应 当 对 董 事 会 编 制 的 公 司 定 期 报 告 进 行 审 核 并 提 出 书 面 审 核 意 见 ;2) 检 查 公 司 财 务 ;3) 对 董 事 高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 的 行 为 进 行 监 督, 对 违 反 法 律 行 政 法 规 章 程 或 者 股 东 大 会 决 议 的 董 事 高 级 管 理 人 员 提 出 罢 免 的 建 议 ;4) 当 董 事 高 级 管 理 人 员 的 行 为 损 害 公 司 的 利 益 时, 要 求 董 事 高 级 管 理 人 员 予 以 纠 正 ;5) 提 议 召 开 临 时 股 东 大 会, 在 董 事 会 不 履 行 公 司 法 规 定 的 召 集 和 主 持 股 东 大 会 职 责 时 召 集 和 主 持 股 东 大 会 ;6) 向 股 东 大 会 提 出 提 案 ;7) 依 照 公 司 法 第 一 百 五 十 二 条 的 规 定, 对 董 事 高 级 管 理 人 员 提 起 诉 讼 ;8) 发 现 公 司 经 营 情 况 异 常, 可 以 进 行 调 查 ; 必 要 时, 可 以 聘 请 会 计 师 事 务 所 律 师 事 务 所 等 专 业 机 构 协 助 其 工 作, 费 用 由 公 司 承 担 3 监 事 会 议 事 规 则 监 事 会 每 6 个 月 至 少 召 开 一 次 会 议 监 事 可 以 提 议 召 开 临 时 监 事 会 会 议 监 事 会 主 席 召 集 和 主 持 监 事 会 会 议 ; 监 事 会 主 席 不 能 履 行 职 务 或 者 不 履 行 职 务 的, 由 半 数 以 上 监 事 共 同 推 举 一 名 监 事 召 集 和 主 持 监 事 会 会 议 每 名 监 事 有 一 票 表 决 权 监 事 会 决 议 应 当 经 半 数 以 上 监 事 通 过 4 监 事 会 履 行 职 责 情 况

288 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 制 定 了 监 事 会 议 事 规 则, 监 事 会 运 行 规 范 公 司 监 事 严 格 按 照 公 司 章 程 和 监 事 会 议 事 规 则 的 规 定 行 使 自 己 的 权 利 和 履 行 自 己 的 义 务 5 监 事 会 运 行 情 况 自 股 份 公 司 成 立 以 来, 公 司 召 开 的 历 次 监 事 会 均 严 格 按 照 公 司 章 程 监 事 会 议 事 规 则 规 定 的 职 权 范 围 对 公 司 重 大 事 项 进 行 审 议 监 督, 会 议 通 知 方 式 召 开 方 式 表 决 方 式 符 合 相 关 规 定, 会 议 记 录 完 整 规 范 ( 四 ) 独 立 董 事 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 独 立 董 事 的 提 名 和 人 数 董 事 会 设 独 立 董 事, 根 据 独 立 董 事 制 度, 公 司 董 事 会 监 事 会 单 独 或 者 合 并 持 有 公 司 已 发 行 股 份 1% 以 上 的 股 东 可 以 提 出 独 立 董 事 候 选 人, 并 经 股 东 大 会 选 举 决 定 公 司 董 事 会 成 员 中 应 当 有 三 分 之 一 以 上 独 立 董 事, 其 中 至 少 有 一 名 会 计 专 业 人 士 公 司 现 有 3 名 独 立 董 事, 均 系 由 全 体 发 起 人 股 东 提 名, 于 2012 年 11 月 20 日 经 公 司 创 立 大 会 审 议 通 过 产 生 公 司 独 立 董 事 的 提 名 与 任 职 符 合 公 司 法 及 公 司 章 程 的 规 定 2 独 立 董 事 履 行 职 责 的 制 度 安 排 依 据 公 司 法 证 券 法 及 公 司 章 程 的 规 定, 公 司 制 定 了 独 立 董 事 制 度 独 立 董 事 制 度 主 要 包 括 : 独 立 董 事 每 届 任 期 与 公 司 其 他 董 事 任 期 相 同, 任 期 届 满 连 选 可 以 连 任, 但 是 连 任 时 间 不 得 超 过 六 年 独 立 董 事 除 应 当 具 有 公 司 法 和 其 他 有 关 法 律 法 规 赋 予 董 事 的 职 权 外, 还 享 有 以 下 特 别 职 权 :1) 重 大 关 联 交 易 ( 指 公 司 与 关 联 自 然 人 发 生 的 交 易 金 额 在 30 万 元 以 上 的 关 联 交 易, 或 者 公 司 与 关 联 法 人 发 生 的 交 易 金 额 在 300 万 元 以 上, 且 占 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 0.5% 以 上 的 关 联 交 易 ) 应 由 独 立 董 事 认 可 后, 提 交 董 事 会 讨 论 ; 独 立 董 事 作 出 判 断 前, 可 聘 请 中 介 机 构 出 具 独 立 财 务 顾 问 报 告, 作 为 其 判 断 的 依 据 ;2) 向 董 事 会 提 议 聘 用 或 解 聘 会 计 师 事 务 所 ;3) 向 董 事 会 提 请 召 开 临 时 股 东 大 会 ;4) 提 议 召 开 董 事 会 ;5) 独 立 聘 请 外 部 审 计 机 构 和 咨 询 机 构 ;6) 可 以 在 股 东 大 会 召 开 前 公 开 向 股 东 征 集 投 票 权 公 司 重 大 关 联 交 易 聘 用 或 解 聘 会 计 师 事 务 所, 应 由 二 分 之 一 以 上 独 立 董 事

289 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 同 意 后, 方 可 提 交 董 事 会 讨 论 独 立 董 事 向 董 事 会 提 请 召 开 临 时 股 东 大 会 提 议 召 开 董 事 会 会 议 和 在 股 东 大 会 召 开 前 公 开 向 股 东 征 集 投 票 权, 应 由 二 分 之 一 以 上 独 立 董 事 同 意 经 全 体 独 立 董 事 同 意, 独 立 董 事 可 独 立 聘 请 外 部 审 计 机 构 和 咨 询 机 构, 对 公 司 的 具 体 事 项 进 行 审 计 和 咨 询, 相 关 费 用 由 公 司 承 担 3 独 立 董 事 履 职 情 况 公 司 独 立 董 事 自 任 职 以 来, 均 依 据 公 司 法 证 券 法 公 司 章 程 独 立 董 事 制 度 等 法 律 法 规 和 公 司 规 定 的 要 求, 积 极 参 与 公 司 决 策, 发 挥 了 在 财 务 法 律 战 略 决 策 等 方 面 的 专 业 特 长, 维 护 了 全 体 股 东 的 利 益, 促 使 公 司 治 理 结 构 不 断 完 善 公 司 独 立 董 事 未 对 各 次 董 事 会 会 议 的 有 关 决 策 事 项 提 出 异 议 ( 五 ) 董 事 会 秘 书 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 公 司 依 据 公 司 法 证 券 法 及 公 司 章 程 的 规 定, 制 定 了 董 事 会 秘 书 工 作 制 度 董 事 会 秘 书 工 作 制 度 主 要 包 括 : 公 司 设 董 事 会 秘 书 一 名, 董 事 会 秘 书 作 为 公 司 与 证 券 交 易 所 之 间 的 指 定 联 络 人, 是 公 司 董 事 会 聘 任 的 高 级 管 理 人 员, 对 公 司 和 董 事 会 负 责 董 事 会 秘 书 的 主 要 职 责 包 括 :1) 负 责 公 司 和 相 关 当 事 人 与 公 司 股 票 上 市 的 证 券 交 易 所 及 其 他 证 券 监 管 机 构 之 间 的 沟 通 和 联 络, 保 证 公 司 股 票 上 市 的 证 券 交 易 所 可 以 随 时 与 其 取 得 工 作 联 系 ;2) 准 备 和 递 交 国 家 有 关 部 门 要 求 的 公 司 董 事 会 和 股 东 大 会 出 具 的 报 告 和 文 件 ;3) 筹 备 公 司 董 事 会 会 议 和 股 东 大 会, 并 负 责 会 议 的 记 录 和 会 议 文 件 记 录 的 保 管 ;4) 负 责 公 司 信 息 披 露 事 务, 保 证 公 司 信 息 披 露 的 及 时 准 确 合 法 真 实 和 完 整, 督 促 公 司 制 定 并 执 行 信 息 披 露 管 理 制 度 和 重 大 信 息 的 内 部 报 告 制 度, 促 使 公 司 和 相 关 当 事 人 依 法 履 行 信 息 披 露 义 务, 并 按 照 有 关 规 定 向 公 司 股 票 上 市 的 证 券 交 易 所 办 理 定 期 报 告 和 临 时 报 告 的 披 露 工 作, 保 证 公 司 信 息 披 露 的 及 时 准 确 合 法 真 实 和 完 整 ;5) 列 席 涉 及 信 息 披 露 的 有 关 会 议 公 司 有 关 部 门 应 当 向 董 事 会 秘 书 提 供 信 息 披 露 所 需 要 的 资 料 和 信 息, 公 司 在 作 出 重 大 决 定 之 前, 应 当 从 信 息 披 露 角 度 征 询 董 事 会 秘 书 的 意 见 ;6) 负 责 与 公 司 信 息 披 露 有 关 的 保 密 工 作, 制 定 保 密 措 施, 促 使 公 司 董 事 监 事 和 其 他 高 级 管 理 人 员 以 及 相 关 知 情 人 员 在 信 息 披 露 前 保 守 秘 密, 并 在 内 幕 信 息 泄 露 时, 及 时 采 取 补 救 措 施 并 向 证 券 交 易 所 和 证 券 监 管 机 构 报 告 ;7) 保 证 有 权 得 到 公 司 有 关 文 件 和

290 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 记 录 ;8) 做 好 公 司 与 投 资 者 之 间 的 管 理 关 系, 接 待 投 资 者 来 访, 回 答 投 资 者 咨 询, 向 投 资 者 提 供 公 司 披 露 的 资 料 ;9) 负 责 保 管 公 司 股 东 名 册 董 事 名 册 大 股 东 及 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 有 本 公 司 股 票 的 资 料 以 及 公 司 董 事 会 印 章, 保 管 公 司 股 东 大 会 和 董 事 会 会 议 文 件 和 会 议 记 录 ;10) 帮 助 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 了 解 公 司 法 证 券 法 公 司 章 程 股 票 上 市 规 则 等 相 关 的 法 律 法 规 ;11) 帮 助 公 司 董 事 会 依 法 行 使 职 权, 在 董 事 会 违 反 法 律 法 规 作 出 决 议 时 及 时 提 醒 与 会 董 事, 并 提 请 列 席 会 议 的 监 事 就 此 发 表 意 见 如 果 董 事 会 坚 持 作 出 上 述 决 议, 应 当 把 情 况 记 录 在 会 议 记 录 上, 必 要 时, 提 交 公 司 监 事 会 或 向 公 司 股 票 上 市 的 证 券 交 易 所 及 有 关 部 门 反 映 ;12) 负 责 处 理 公 司 与 股 东 之 间 的 相 关 事 务 及 股 东 之 间 的 相 关 事 务 ;13) 为 公 司 独 立 董 事 和 董 事 会 专 门 委 员 会 的 工 作 提 供 支 持 ; 14) 法 律 法 规 公 司 章 程 和 公 司 股 票 上 市 的 证 券 交 易 所 上 市 规 则 所 规 定 及 公 司 董 事 会 授 权 的 其 他 职 责 本 任 董 事 会 秘 书 自 被 聘 任 以 来, 按 照 公 司 章 程 和 董 事 会 秘 书 工 作 制 度 的 有 关 规 定 开 展 工 作, 出 席 了 公 司 历 次 董 事 会 股 东 大 会, 并 亲 自 记 载 或 安 排 其 他 人 员 记 载 会 议 记 录 ; 历 次 董 事 会 股 东 大 会 召 开 前, 董 事 会 秘 书 均 按 照 公 司 章 程 的 有 关 规 定 为 独 立 董 事 及 其 他 董 事 提 供 会 议 材 料 会 议 通 知 等 相 关 文 件, 较 好 地 履 行 了 公 司 章 程 和 董 事 会 秘 书 工 作 制 度 规 定 的 相 关 职 责 二 董 事 会 专 门 委 员 会 的 设 置 情 况 公 司 董 事 会 下 设 战 略 委 员 会 审 计 委 员 会 提 名 委 员 会 以 及 薪 酬 与 考 核 委 员 会 四 个 专 门 委 员 会, 分 别 负 责 公 司 的 发 展 战 略 审 计 高 级 管 理 人 员 的 推 选 薪 酬 和 考 核 等 工 作 2013 年 1 月 20 日, 公 司 第 一 届 董 事 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 了 董 事 会 战 略 委 员 会 议 事 规 则 董 事 会 审 计 委 员 会 议 事 规 则 董 事 会 提 名 委 员 会 议 事 规 则 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 议 事 规 则 ( 一 ) 战 略 委 员 会 的 设 置 战 略 委 员 会 成 员 由 三 名 董 事 组 成, 其 中 一 名 为 独 立 董 事 本 届 战 略 委 员 会 由 张 秀 琬 徐 钲 鉴 和 林 煜 心 三 名 董 事 组 成, 其 中 徐 钲 鉴 为 独 立 董 事, 张 秀 琬 为 召 集 人

291 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 战 略 委 员 会 的 主 要 职 权 如 下 :1) 对 公 司 长 期 发 展 战 略 规 划 进 行 研 究 并 提 出 建 议 ;2) 对 公 司 章 程 规 定 须 经 董 事 会 批 准 的 重 大 投 资 融 资 方 案 进 行 研 究 并 提 出 建 议 ;3) 对 公 司 章 程 规 定 须 经 董 事 会 批 准 的 重 大 资 本 运 作 资 产 经 营 项 目 进 行 研 究 并 提 出 建 议 ;4) 对 其 他 影 响 公 司 发 展 的 重 大 事 项 进 行 研 究 并 提 出 建 议 ;5) 对 以 上 事 项 的 实 施 进 行 检 查 ;6) 董 事 会 授 权 的 其 他 事 宜 ( 二 ) 审 计 委 员 会 的 设 置 审 计 委 员 会 成 员 由 三 名 董 事 组 成, 其 中 两 名 均 为 独 立 董 事, 委 员 中 至 少 有 一 名 独 立 董 事 为 专 业 会 计 人 士 本 届 审 计 委 员 会 由 吴 传 铨 刁 维 仁 和 张 秀 琬 三 名 董 事 组 成, 其 中 吴 传 铨 为 注 册 会 计 师, 吴 传 铨 和 刁 维 仁 为 独 立 董 事, 吴 传 铨 为 召 集 人 审 计 委 员 会 的 主 要 职 权 如 下 :1) 提 议 聘 请 或 更 换 外 部 审 计 机 构 ;2) 监 督 公 司 的 内 部 审 计 制 度 及 其 实 施 ;3) 促 进 内 部 审 计 与 外 部 审 计 之 间 的 交 流 与 沟 通 ;4) 审 阅 公 司 的 财 务 信 息 及 其 披 露 ;5) 审 查 公 司 内 控 制 度 的 设 计 和 执 行 情 况 ;6) 审 查 公 司 重 大 关 联 交 易 和 收 购 兼 并 等 重 大 投 资 活 动 ;7) 公 司 董 事 会 授 予 的 其 他 事 宜 ( 三 ) 提 名 委 员 会 的 设 置 提 名 委 员 会 成 员 由 三 名 董 事 组 成, 其 中 两 名 为 独 立 董 事 本 届 提 名 委 员 会 由 徐 钲 鉴 刁 维 仁 和 张 秀 琬 三 名 董 事 组 成, 其 中 徐 钲 鉴 和 刁 维 仁 为 独 立 董 事, 徐 钲 鉴 为 召 集 人 提 名 委 员 会 的 主 要 职 权 如 下 :1) 根 据 公 司 经 营 活 动 情 况 资 产 规 模 和 股 权 结 构 对 董 事 会 的 构 成 及 组 成 人 数 向 董 事 会 提 出 建 议 ;2) 对 被 提 名 的 董 事 和 高 级 管 理 人 员 的 人 选 进 行 审 查 并 提 出 建 议 ;3) 对 须 提 请 董 事 会 聘 任 的 其 他 高 级 管 理 人 员 进 行 审 查 并 提 出 建 议 ;4) 董 事 会 授 权 的 其 他 事 宜 ( 四 ) 薪 酬 与 考 核 委 员 会 的 设 置 薪 酬 与 考 核 委 员 会 成 员 由 三 名 董 事 组 成, 其 中 两 名 为 独 立 董 事 本 届 薪 酬 与 考 核 委 员 会 由 刁 维 仁 吴 传 铨 和 林 煜 心 三 名 董 事 组 成, 其 中 刁 维 仁 和 吴 传 铨 为 独 立 董 事, 刁 维 仁 为 召 集 人

292 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 薪 酬 与 考 核 委 员 会 的 主 要 职 权 如 下 :1) 研 究 董 事 经 理 及 其 他 高 级 管 理 人 员 考 核 标 准, 进 行 考 核 并 提 出 建 议 ;2) 根 据 董 事 经 理 及 其 他 高 级 管 理 人 员 管 理 岗 位 的 主 要 范 围 职 责 重 要 性 并 参 考 其 他 相 关 企 业 相 关 岗 位 的 薪 酬 水 平, 制 定 薪 酬 计 划 或 方 案 ; 薪 酬 计 划 或 方 案 包 括 但 不 限 于 : 绩 效 评 价 标 准 程 序 及 主 要 评 价 体 系 奖 励 和 惩 罚 的 主 要 方 案 和 制 度 ;3) 审 查 公 司 董 事 经 理 及 其 他 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 的 情 况 并 对 其 进 行 年 度 绩 效 考 评 ;4) 对 公 司 薪 酬 制 度 执 行 情 况 进 行 监 督 ;5) 公 司 董 事 会 授 权 其 他 事 宜 ( 五 ) 董 事 会 专 门 委 员 会 运 行 情 况 自 成 立 以 来, 公 司 董 事 会 各 专 门 委 员 会 对 公 司 财 务 状 况 重 大 战 略 决 策 薪 酬 考 核 人 员 任 免 等 事 项 进 行 了 审 议, 其 设 立 和 运 行 有 效 提 升 了 董 事 会 运 行 的 效 率 决 策 的 科 学 性 及 监 督 的 有 效 性, 促 进 了 公 司 治 理 结 构 的 完 善 三 报 告 期 内 违 法 违 规 行 为 情 况 公 司 已 依 法 建 立 健 全 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 工 作 制 度 报 告 期 内, 发 行 人 及 其 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 严 格 按 照 公 司 法 相 关 法 律 法 规 的 规 定 和 公 司 章 程 开 展 经 营 报 告 期 内, 公 司 及 子 公 司 受 到 的 单 笔 金 额 超 过 5,000 元 的 行 政 处 罚 情 况 如 下 : 序 号 1 处 罚 主 体 处 罚 对 象 处 罚 时 间 处 罚 事 项 金 额 ( 元 ) 文 号 产 品 的 塑 料 纸 - 没 收 所 得 : 上 海 市 工 商 质 包 装 供 应 商 没 沪 工 商 青 案 处 字 163,882 行 政 管 理 局 发 行 人 有 取 得 全 国 工 [2011] 第 - 罚 款 : 青 浦 分 局 业 产 品 生 产 许 可 ,000 证 2 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 长 宁 分 局 上 海 元 虹 未 获 营 业 执 照 和 食 品 流 通 许 可 证, 以 元 食 品 名 义 经 营 罚 款 : 138,477 沪 工 商 长 案 处 字 [2011] 第 上 海 市 青 浦 区 公 安 消 防 支 队 启 蒙 乐 园 在 车 间 仓 库 疏 散 主 通 道 东 侧 疏 散 通 道 及 安 全 出 口 处 堆 放 产 罚 款 : 5,000 沪 青 公 ( 消 ) 决 字 [2011] 第 0435 号

293 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 品 杂 物 及 车 辆, 堵 塞 安 全 出 口 4 上 海 市 青 浦 区 公 安 消 防 支 队 启 蒙 乐 园 擅 自 将 厂 房 改 作 儿 童 游 乐 用 场 所 罚 款 : 5,000 沪 青 公 ( 消 ) 决 字 [2011] 第 0436 号 搭 建 的 儿 童 游 乐 5 上 海 市 青 浦 区 公 安 消 防 支 队 启 蒙 乐 园 用 房 人 员 疏 散 走 道 仓 库 办 公 等 不 符 合 消 防 安 罚 款 : 5,000 沪 青 公 ( 消 ) 决 字 [2011] 第 0439 号 全 要 求 6 嘉 兴 市 工 商 行 政 管 理 局 南 湖 分 局 浙 江 元 把 月 饼 和 洋 酒 搭 售 罚 款 : 10,000 嘉 南 工 商 处 字 [2011]5-287 号 7 南 通 市 工 商 行 政 管 理 局 崇 川 分 局 江 苏 元 销 售 质 量 不 合 格 的 抹 茶 红 豆 卷 罚 款 : 20,000 崇 工 商 案 字 [2012] 第 号 8 上 海 市 公 安 局 闸 北 区 消 防 支 队 上 海 元 消 防 通 道 不 符 合 要 求 罚 款 : 5,000 沪 公 ( 闸 )( 消 ) 行 决 字 [2012] 第 号 9 青 岛 市 工 商 行 政 管 理 局 市 北 分 局 青 岛 元 Oligo 泡 芙 质 量 不 合 格 未 在 商 品 标 价 签 上 标 注 真 实 产 地 罚 款 : 16,000 青 工 商 北 食 处 字 [2013] 号 10 青 岛 市 工 商 行 政 管 理 局 市 北 分 局 青 岛 元 香 槟 葡 萄 蛋 糕 卷 和 巧 米 蛋 糕 卷 质 量 不 合 格 罚 款 : 12,000 青 工 商 北 食 处 字 [2013] 号 11 湖 北 省 食 品 药 品 监 督 管 理 局 武 汉 元 Oligo 泡 芙 糕 点 ( 原 味 ) 和 肉 松 蛋 糕 卷 大 肠 菌 群 超 标 罚 款 : 10,000 ( 鄂 ) 食 行 罚 第 024 号 四 对 外 担 保 和 资 金 占 用 的 情 况 ( 一 ) 资 金 占 用 情 况 公 司 制 定 并 严 格 遵 守 资 金 管 理 制 度, 截 至 招 股 说 明 书 签 署 日, 公 司 不 存 在 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 以 借 款 代 偿 债 务 代 垫 款 项 或 其 他 方 式 非 经 营 性 占 用 公 司 资 金 的 情 形

294 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 ( 二 ) 对 外 担 保 情 况 公 司 章 程 中 已 明 确 对 外 担 保 的 审 批 权 限 和 审 议 程 序, 报 告 期 内 不 存 在 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 进 行 违 规 担 保 的 情 形 五 公 司 内 部 控 制 制 度 的 情 况 ( 一 ) 保 证 内 控 制 度 完 整 合 理 有 效 公 司 治 理 完 善 的 的 具 体 措 施 公 司 实 际 控 制 人 为 张 秀 琬, 本 次 发 行 前 其 间 接 控 制 公 司 58.67% 的 股 权, 本 次 发 行 后, 张 秀 琬 女 士 控 制 的 股 份 比 例 仍 然 较 高 同 时, 张 秀 琬 为 公 司 董 事 长 为 减 少 公 司 实 际 控 制 人 控 制 不 当 的 风 险, 公 司 制 定 了 内 部 审 计 制 度 对 外 担 保 制 度 关 联 交 易 规 则 重 大 经 营 决 策 程 序 规 则 等 一 系 列 制 度, 规 定 了 有 关 关 联 交 易 的 回 避 表 决 制 度 决 策 权 限 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 的 行 为 规 范 公 司 资 金 的 控 制 与 管 理 等 一 整 套 较 为 完 善 的 公 司 治 理 制 度 公 司 根 据 公 司 所 处 行 业 特 点 和 自 身 业 务 需 要, 制 定 了 各 项 业 务 管 理 规 章 操 作 流 程 和 岗 位 手 册, 建 立 了 行 之 有 效 的 风 险 控 制 系 统, 强 化 风 险 管 理, 保 证 公 司 各 项 业 务 活 动 的 规 范 运 行 公 司 业 务 及 管 理 规 章 制 度 主 要 包 括 : 销 售 管 理 制 度 销 售 管 理 流 程 物 资 计 划 与 采 购 管 理 制 度 物 资 采 购 管 理 流 程 财 务 管 理 制 度 仓 库 管 理 规 定 产 品 质 量 管 理 制 度 结 算 中 心 管 理 制 度 环 境 保 护 和 卫 生 管 理 制 度 合 同 管 理 制 度 公 章 使 用 管 理 规 定 内 部 审 计 制 度 人 事 管 理 制 度 等 ( 二 ) 公 司 管 理 层 对 内 部 控 制 的 自 我 评 价 公 司 董 事 会 认 为 : 公 司 现 有 内 部 控 制 制 度 已 基 本 建 立 健 全, 能 够 适 应 本 公 司 管 理 的 要 求 和 本 公 司 发 展 的 需 要, 能 够 对 编 制 真 实 公 允 的 财 务 报 表 提 供 基 础, 能 够 对 本 公 司 各 项 业 务 活 动 的 正 常 运 作 及 国 家 有 关 法 律 法 规 和 本 公 司 内 部 规 章 制 度 的 贯 彻 执 行 提 供 有 效 的 监 管 本 公 司 内 部 控 制 制 度 制 定 以 来, 各 项 制 度 得 到 了 有 效 的 实 施 于 2013 年 12 月 31 日, 公 司 已 经 建 立 起 的 内 部 控 制 体 系 在 完 整 性 合 规 性 有 效 性 等 方 面 不 存 在 重 大 缺 陷 但 由 于 内 部 控 制 固 有 的 局 限 性 内 部 环 境 以 及 宏 观 环 境 政 策 法 规 持 续 变 化, 可 能 导 致 原 有 控 制 活 动 不 适 用 或 存 在 偏 差, 对 此 公 司 将 及 时 进 行 内 部 控 制 体 系 的 补 充 和 完 善, 为 财 务 报 告 的 真 实 性 完 整 性, 以 及 公 司 战 略 经 营 目 标 的 实 现 提 供 合 理 保 障

295 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 ( 三 ) 注 册 会 计 师 的 鉴 证 意 见 毕 马 威 华 振 已 出 具 了 毕 马 威 华 振 专 字 第 号 内 部 控 制 审 核 报 告, 认 为 : 贵 公 司 于 2013 年 12 月 31 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 发 的 内 部 会 计 控 制 规 范 基 本 规 范 ( 试 行 ) 标 准 建 立 的 与 财 务 报 表 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制

296 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 十 节 财 务 会 计 信 息 本 节 的 财 务 会 计 数 据 及 有 关 的 分 析 说 明 反 映 了 本 公 司 2011 年 度 2012 年 度 2013 年 度 经 审 计 的 财 务 报 表 及 附 注 的 主 要 内 容 本 公 司 提 醒 投 资 者 关 注 本 招 股 说 明 书 所 附 财 务 报 告 和 审 计 报 告 全 文, 以 获 取 全 部 的 财 务 资 料 一 审 计 意 见 类 型 及 财 务 报 表 编 制 基 础 ( 一 ) 注 册 会 计 师 意 见 毕 马 威 华 振 对 本 公 司 截 至 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 及 2013 年 12 月 31 日 的 合 并 资 产 负 债 表 和 资 产 负 债 表,2011 年 度 2012 年 度 及 2013 年 度 的 合 并 利 润 表 和 利 润 表 合 并 现 金 流 量 表 和 现 金 流 量 表 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 和 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 进 行 了 审 计, 并 于 2014 年 02 月 28 日 出 具 了 毕 马 威 华 振 审 字 第 号 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 ( 二 ) 财 务 报 表 编 制 基 础 本 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 的 要 求 编 制 财 务 报 表 二 合 并 财 务 报 表 编 制 方 法 范 围 及 变 化 情 况 ( 一 ) 合 并 财 务 报 表 编 制 方 法 本 公 司 合 并 财 务 报 表 按 照 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 及 相 关 规 定 的 要 求 编 制, 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定, 包 括 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 子 公 司 控 制 是 指 有 权 决 定 一 个 公 司 的 财 务 和 经 营 政 策, 并 能 据 以 从 该 公 司 的 经 营 活 动 中 获 取 利 益 子 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 由 控

297 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 制 开 始 日 起 至 控 制 结 束 日 止 包 含 于 合 并 财 务 报 表 中 当 子 公 司 所 采 用 的 会 计 期 间 或 会 计 政 策 与 本 公 司 不 一 致 时, 合 并 时 已 按 照 本 公 司 的 会 计 期 间 或 会 计 政 策 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 合 并 时 合 并 范 围 内 所 有 重 大 内 部 交 易 及 往 来 余 额 均 已 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 损 益 和 综 合 收 益 不 属 于 母 公 司 所 拥 有 的 部 分, 作 为 少 数 股 东 权 益 损 益 和 综 合 收 益 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 的 股 东 权 益 中 和 合 并 利 润 表 的 净 利 润 及 综 合 收 益 总 额 项 目 后 单 独 列 示 ( 二 ) 财 务 报 表 合 并 范 围 及 其 变 化 情 况 根 据 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 及 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 的 相 关 规 定, 本 公 司 将 拥 有 实 际 控 制 权 的 子 公 司 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 1 报 告 期 末 合 并 财 务 报 表 范 围 纳 入 合 并 的 子 公 司 四 川 元 注 册 地 业 务 性 质 子 公 司 类 型 注 册 资 本 四 川 生 产 加 工 和 销 售 食 品 全 资 子 公 司 人 民 币 万 元 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 上 海 元 上 海 批 发 和 零 售 全 资 子 公 司 人 民 币 万 元 成 都 元 四 川 销 售 食 品 全 资 子 公 司 人 民 币 万 元 江 苏 元 江 苏 批 发 和 零 售 全 资 子 公 司 人 民 币 697 万 元 启 蒙 乐 园 上 海 开 发 并 经 营 儿 童 活 动 项 目 控 股 子 公 司 人 民 币 万 元 浙 江 元 浙 江 批 发 和 零 售 全 资 子 公 司 人 民 币 万 元 福 建 元 福 建 批 发 和 零 售 全 资 子 公 司 人 民 币 万 元 辽 宁 元 辽 宁 批 发 和 零 售 全 资 子 公 司 人 民 币 500 万 元 长 沙 元 湖 南 批 发 和 零 售 全 资 子 公 司 人 民 币 万 元 上 海 元 虹 上 海 批 发 和 零 售 全 资 子 公 司 人 民 币 万 元 广 州 元 广 东 批 发 和 零 售 全 资 子 公 司 人 民 币 万 元 武 汉 元 元 咨 询 湖 北 上 海 生 产 加 工 和 销 售 食 品 管 理 咨 询 服 务 批 发 和 零 售 全 资 子 公 司 人 民 币 万 元 全 资 子 公 司 人 民 币 万 元 青 岛 元 山 东 批 发 和 零 售 全 资 子 公 司 人 民 币 万 元 元 电 商 上 海 批 发 和 零 售 全 资 子 公 司 人 民 币 100 万 元 梦 果 子 国 际 香 港 投 资 和 进 出 口 贸 易 全 资 子 公 司 港 币 万 元 [ 注 ] 元 实 业 台 湾 批 发 和 零 售 控 股 孙 公 司 新 台 币 万 元 注 : 梦 果 子 国 际 有 限 公 司 于 2012 年 8 月 24 日 在 香 港 注 册 成 立, 注 册 资 本 港 币 100 万 元, 公 司 于 2013 年 决 定 对 其 进 行 增 资, 并 于 2013 年 6 月 26 日 支 付 投 资 款 16,631,000 美 元, 增 资 后 注 册 资 本 为 港 币 129,022,500 元, 相 关 手 续 于 2013 年 7 月 30 日 完 成

298 2 报 告 期 内 合 并 财 务 报 表 范 围 变 化 情 况 (1) 报 告 期 内 增 加 合 并 的 公 司 为 : 纳 入 合 并 的 子 公 司 纳 入 合 并 范 围 方 式 原 控 股 股 东 新 纳 入 合 并 范 围 会 计 期 间 四 川 元 同 一 控 制 下 企 业 合 并 元 国 际 2011 年 度 注 1 注 3 江 苏 元 同 一 控 制 下 企 业 合 并 元 国 际 2011 年 度 注 1 注 3 成 都 元 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2011 年 度 注 1 注 3 浙 江 元 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2011 年 度 注 1 注 3 元 咨 询 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2011 年 度 注 1 注 3 上 海 元 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2011 年 度 注 1 注 3 武 汉 元 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2011 年 度 注 1 注 3 福 建 元 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2011 年 度 注 1 注 3 长 沙 元 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2011 年 度 注 1 注 3 上 海 元 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2011 年 度 注 1 注 3 广 州 元 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2011 年 度 注 1 注 3 青 岛 元 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2011 年 度 注 1 注 3 上 海 元 虹 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2011 年 度 注 1 注 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 辽 宁 元 投 资 新 设 / 2012 年 度 2012 年 5 月 10 日 由 本 公 司 投 资 新 设 梦 果 子 国 际 投 资 新 设 / 2012 年 度 2012 年 8 月 24 日 由 本 公 司 投 资 新 设 注 4 元 电 商 投 资 新 设 / 2012 年 度 2012 年 12 月 11 日 由 本 公 司 投 资 新 设 元 实 业 同 一 控 制 下 企 业 合 并 维 尔 京 元 2013 年 度 注 2 注 3 注 4 注 1: 2011 年 8 月 至 9 月 间, 元 有 限 与 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 女 士 控 制 的 维 尔 京 元 及 元 国 际 签 订 了 股 权 转 让 协 议, 收 购 了 实 际 控 制 人 张 秀 琬 女 士 控 制 的 13 家 烘 焙 食 品 相 关 业 务 的 公 司 股 权, 该 13 家 公 司 成 为 公 司 的 全 资 子 公 司 或 控 股 子 公 司, 纳 入 公 司 的 报 表 合 并 范 围 上 述 公 司 的 收 购 详 细 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 起 人 股 本 形 成 变 化 情 况 及 重 大 资 产 重 组 情 况 之 ( 二 ) 报 告 期 内 重 大 资 产 重 组 情 况 注 2:2012 年 10 月, 公 司 全 资 子 公 司 梦 果 子 国 际 与 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 女 士 控 制 的 维 尔 京 元 签 署 股 权 转 受 让 协 议 书, 受 让 元 实 业 的 70% 的 股 权, 2012 年 10 月 至 11 月, 梦 果 子 国 际 与 张 秀 琬 等 9 名 自 然 人 签 署 股 权 转 受 让 协 议 书, 受 让 元 实 业 29.41% 的 股 权,2013 年 4 月 12 日 该 股 权 转 让 获 得 国 家 发 展 改 革 委 员 会 核 准, 元 实 业 成 为 公 司 的 控 股 子 公 司, 纳 入 公 司 的 报 表 合 并 范 围 上 述 收 购 详 细 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 三 发 起 人 股 本 形 成 变 化 情 况 及 重 大 资 产 重 组 情 况 之 ( 二 ) 报 告 期 内 重 大 资 产 重 组 情 况 注 3: 公 司 2011 年 度 及 2013 年 度 新 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司 均 为 通 过 同 备 注

299 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 在 编 制 合 并 当 期 财 务 报 表 时, 视 同 被 合 并 子 公 司 在 本 公 司 最 终 控 制 方 对 其 开 始 实 施 控 制 时 纳 入 本 公 司 合 并 范 围, 并 对 合 并 财 务 报 表 的 期 初 数 以 及 前 期 比 较 报 表 进 行 相 应 调 整 本 公 司 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 自 本 公 司 最 终 控 制 方 对 被 合 并 子 公 司 开 始 实 施 控 制 时 起 将 被 合 并 子 公 司 的 各 项 资 产 负 债 以 其 账 面 价 值 并 入 本 公 司 合 并 资 产 负 债 表, 被 合 并 子 公 司 的 经 营 成 果 纳 入 本 公 司 合 并 利 润 表 注 4: 梦 果 子 国 际 和 元 实 业 分 别 设 立 于 香 港 和 台 湾, 记 账 本 位 币 分 别 为 港 币 和 新 台 币, 并 分 别 执 行 香 港 会 计 准 则 和 台 湾 一 般 公 认 会 计 准 则 编 制 财 务 报 告, 本 公 司 在 编 制 合 并 报 表 时, 已 对 其 财 务 报 表 按 编 制 母 公 司 的 会 计 政 策 进 行 了 调 整, 并 进 行 了 外 币 报 表 折 算 (2) 报 告 期 内 无 减 少 合 并 的 公 司 三 最 近 三 年 财 务 会 计 报 表 本 公 司 的 财 务 会 计 报 表 反 映 了 公 司 报 告 期 内 的 基 本 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 情 况 欲 全 面 了 解 本 公 司 报 告 期 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 情 况, 请 阅 读 本 招 股 说 明 书 附 录 之 财 务 报 告 及 审 计 报 告 全 文 ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 单 位 : 元 资 产 流 动 资 产 : 货 币 资 金 265,403, ,749, ,388, 应 收 票 据 110, ,044, , 应 收 账 款 48,575, ,856, ,836, 预 付 款 项 2,754, ,709, ,851, 应 收 股 利 - - 9,405, 其 他 应 收 款 27,996, ,282, ,654, 存 货 65,788, ,846, ,177, 其 他 流 动 资 产 72,354, ,804, ,196, 流 动 资 产 合 计 482,984, ,293, ,989, 非 流 动 资 产 : 长 期 股 权 投 资 ,363, 投 资 性 房 地 产 104,820, ,345, ,298,

300 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 固 定 资 产 204,671, ,800, ,649, 在 建 工 程 20,062, ,786, ,651, 无 形 资 产 17,271, ,958, ,890, 长 期 待 摊 费 用 69,799, ,841, ,081, 递 延 所 得 税 资 产 14,259, ,426, ,015, 非 流 动 资 产 合 计 430,884, ,159, ,950, 资 产 总 计 913,869, ,453, ,939, 合 并 资 产 负 债 表 ( 续 ) 单 位 : 元 负 债 和 股 东 权 益 流 动 负 债 : 短 期 借 款 - - 应 付 票 据 1,480, ,253, ,929, 应 付 账 款 71,381, ,658, ,560, 预 收 款 项 250,292, ,182, ,050, 应 付 职 工 薪 酬 42,491, ,841, ,241, 应 交 税 费 15,913, ,523, ,596, 应 付 股 利 94, ,988, ,217, 其 他 应 付 款 72,394, ,971, ,665, 预 计 负 债 113, , , 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 3,329, ,032, ,518, 流 动 负 债 合 计 457,491, ,519, ,844, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 36,573, ,937, ,408, 递 延 所 得 税 负 债 - - 1,598, 其 他 非 流 动 负 债 2,138, , ,514, 非 流 动 负 债 合 计 38,711, ,765, ,522, 负 债 合 计 496,202, ,285, ,366, 股 东 权 益 : 股 本 ( 实 收 资 本 ) 180,000, ,000, ,882, 资 本 公 积 511, ,020, ,551, 盈 余 公 积 53,406, ,718, ,277, 未 分 配 利 润 190,973, ,808, ,357, 外 币 报 表 折 算 差 额 -7,764, ,448, ,619, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 417,127, ,098, ,448, 少 数 股 东 权 益 538, ,068, ,124, 股 东 权 益 合 计 417,666, ,167, ,573, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 913,869, ,453, ,939, ( 二 ) 合 并 利 润 表

301 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 单 位 : 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 营 业 收 入 1,453,862, ,285,126, ,024,155, 减 : 营 业 成 本 567,010, ,692, ,636, 营 业 税 金 及 附 加 16,697, ,925, ,002, 销 售 费 用 567,282, ,772, ,666, 管 理 费 用 112,378, ,517, ,624, 财 务 费 用 4,079, ,794, ,852, 资 产 减 值 损 失 34,734, ,261, ,654, 加 : 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 2,184, ,366, ,042, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 153,862, ,527, ,760, 加 : 营 业 外 收 入 29,942, ,694, ,736, 减 : 营 业 外 支 出 4,875, ,563, ,850, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 2,696, ,992, , 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 178,929, ,659, ,646, 减 : 所 得 税 费 用 55,276, ,230, ,753, 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 123,653, ,429, ,892, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 123,665, ,930, ,105, 少 数 股 东 损 益 -12, , , 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 其 他 综 合 收 益 -3,338, ,195, ,133, 综 合 收 益 总 额 120,314, ,624, ,758, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 综 合 收 益 总 额 120,348, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -33, ,100, ,002, , , ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 2,025,022, ,588,185, ,228,503, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 13,088, ,107, ,575, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 2,038,110, ,601,292, ,238,079, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 883,858, ,588, ,552, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 259,026, ,110, ,302, 支 付 的 各 项 税 费 283,671, ,743, ,978, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 386,687, ,709, ,535,

302 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,813,245, ,394,152, ,056,369, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 224,865, ,140, ,709, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 100,000, ,461, ,723, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 4,147, ,709, ,720, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 45,312, , ,860, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 ,227, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 149,460, ,277, ,531, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 78,422, ,985, ,084, 投 资 支 付 的 现 金 - 641,000, ,960, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 78,422, ,985, ,044, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 71,038, ,291, ,513, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 - 99,324, ,952, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 130,000, ,365, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 130,000, ,324, ,317, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 133,153, ,471, ,466, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 97,803, ,880, ,609, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 382, , , 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 104,997, ,141, ,264, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 335,954, ,493, ,340, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -205,954, ,168, ,023, 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -2,295, , , 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 ( 净 减 少 以 - 号 填 列 ) 87,653, ,361, ,277, 加 : 年 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 177,749, ,388, ,110, 年 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 265,403, ,749, ,388, ( 四 ) 母 公 司 资 产 负 债 表 单 位 : 元 资 产 流 动 资 产 : 货 币 资 金 158,068, ,623, ,225, 应 收 账 款 98,712, ,987, ,678, 预 付 款 项 1,358, ,606, ,374, 其 他 应 收 款 4,913, ,579, ,067, 应 收 股 利 81,418, 存 货 26,730, ,412, ,023,

303 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 其 他 流 动 资 产 9,519, ,170, ,349, 流 动 资 产 合 计 380,722, ,378, ,719, 非 流 动 资 产 : 长 期 股 权 投 资 279,081, ,302, ,302, 投 资 性 房 地 产 27,448, ,132, ,815, 固 定 资 产 56,388, ,637, ,309, 在 建 工 程 17,512, ,106, ,486, 无 形 资 产 6,235, ,881, ,162, 长 期 待 摊 费 用 518, , ,339, 递 延 所 得 税 资 产 2,652, ,002, , 非 流 动 资 产 合 计 389,837, ,857, ,389, 资 产 总 计 770,560, ,236, ,108, 母 公 司 资 产 负 债 表 ( 续 ) 单 位 : 元 负 债 和 股 东 权 益 流 动 负 债 : 短 期 借 款 169,632, ,924, ,035, 应 付 账 款 66,626, ,574, ,827, 预 收 款 项 1,040, ,502, , 应 付 职 工 薪 酬 14,652, ,421, ,735, 应 交 税 费 5,435, ,391, , 应 付 股 利 - 29,511, ,908, 其 他 应 付 款 11,150, ,195, ,786, 流 动 负 债 合 计 268,539, ,520, ,792, 负 债 合 计 268,539, ,520, ,792, 股 东 权 益 : 股 本 ( 实 收 资 本 ) 180,000, ,000, ,882, 资 本 公 积 140,211, ,699, ,454, 盈 余 公 积 24,769, ,480, ,441, 未 分 配 利 润 157,039, ,535, ,537, 股 东 权 益 合 计 502,020, ,716, ,316, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 770,560, ,236, ,108, ( 五 ) 母 公 司 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度

304 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 营 业 收 入 778,299, ,324, ,087, 减 : 营 业 成 本 566,500, ,029, ,010, 营 业 税 金 及 附 加 2,676, ,770, ,206, 销 售 费 用 43,117, ,221, ,919, 管 理 费 用 68,371, ,489, ,563, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -216, , , 资 产 减 值 损 失 3,876, ,970, ,724, 加 : 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 83,602, ,990, ,870, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 177,576, ,695, ,723, 加 : 营 业 外 收 入 24,254, ,603, ,283, 减 : 营 业 外 支 出 2,274, ,816, ,368, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 1,085, ,764, , 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 199,556, ,482, ,638, 减 : 所 得 税 费 用 26,664, ,407, ,382, 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 172,892, ,075, ,255, 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 172,892, ,075, ,255, ( 六 ) 母 公 司 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 912,157, ,885, ,249, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2,804, ,204, ,276, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 914,962, ,090, ,525, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 603,037, ,299, ,173, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 63,915, ,302, ,731, 支 付 的 各 项 税 费 70,283, ,250, ,967, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 79,788, ,696, ,381, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 817,024, ,549, ,253, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 97,937, ,540, ,272, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 100,000, ,000, ,290, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 3,741, ,793, ,311, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 45,134, , ,

305 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 148,875, ,205, ,693, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 20,548, ,841, ,241, 投 资 支 付 的 现 金 - 641,000, ,000, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 - 6,000, ,847, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 20,548, ,841, ,089, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 128,326, ,364, ,395, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 - 99,324, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 130,000, ,889, ,035, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 91,708, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 221,708, ,214, ,035, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 130,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 94,748, ,657, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 102,778, ,064, ,416, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 327,527, ,721, ,416, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -105,818, ,507, , 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 - - 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 ( 净 减 少 以 - 号 填 列 ) 120,445, ,397, ,495, 加 : 年 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 37,623, ,225, ,730, 年 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 158,068, ,623, ,225, 四 报 告 期 内 公 司 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 一 ) 收 入 确 认 原 则 收 入 是 本 公 司 在 日 常 活 动 中 形 成 的 会 导 致 所 有 者 权 益 增 加 且 与 所 有 者 投 入 资 本 无 关 的 经 济 利 益 的 总 流 入, 收 入 在 其 金 额 及 相 关 成 本 能 够 可 靠 计 量 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 并 且 同 时 满 足 以 下 不 同 类 型 收 入 的 其 他 确 认 条 件 时, 予 以 确 认 1 销 售 商 品 收 入 当 同 时 满 足 上 述 收 入 的 一 般 确 认 条 件 以 及 下 述 条 件 时, 本 公 司 确 认 销 售 商 品 收 入 :(1) 本 公 司 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 已 转 移 给 购 货 方 ;(2) 本 公

306 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 司 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;(3) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;(4) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; (5) 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 实 现 公 司 按 销 售 渠 道 不 同, 划 分 为 直 营 销 售 ( 包 括 通 过 自 有 直 营 店 销 售 以 及 通 过 电 子 商 务 第 三 方 物 流 平 台 公 司 销 售 ) 和 通 过 加 盟 店 销 售, 具 体 收 入 确 认 时 点 和 标 准 分 别 为 : 通 过 直 营 销 售, 在 消 费 者 实 际 提 取 公 司 产 品, 或 者 公 司 自 行 或 通 过 物 流 公 司 将 产 品 送 达 消 费 者 时 确 认 产 品 销 售 收 入 ; 对 加 盟 店 的 销 售, 在 公 司 将 产 品 送 抵 加 盟 店, 经 加 盟 店 验 收 确 认 后 确 认 产 品 销 售 收 入 公 司 发 售 消 费 卡 券 ( 包 括 自 行 发 售 或 者 通 过 电 子 商 务 平 台 公 司 第 三 方 物 流 平 台 公 司 发 售 ) 收 取 货 款 或 者 形 成 应 收 款 时, 公 司 作 为 预 收 款 项 进 行 核 算, 均 不 确 认 收 入 本 公 司 按 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 公 允 价 值 确 定 销 售 商 品 收 入 金 额 本 公 司 执 行 积 分 兑 换 计 划, 会 员 可 利 用 购 物 累 积 积 分 兑 换 公 司 商 品 预 售 券 或 其 他 礼 品 公 司 对 来 自 销 售 商 品 的 货 款 收 入 在 销 售 商 品 收 入 与 积 分 兑 换 计 划 授 予 会 员 的 奖 励 积 分 的 公 允 价 值 之 间 进 行 分 配, 将 取 得 的 货 款 或 应 收 货 款 扣 除 奖 励 积 分 公 允 价 值 的 部 分 确 认 为 收 入, 与 奖 励 积 分 相 关 的 部 分 确 认 为 负 债, 在 相 关 奖 励 积 分 被 兑 换 或 到 期 前 于 其 他 非 流 动 负 债 - 递 延 收 益 中 列 示 待 会 员 兑 换 时 将 奖 励 积 分 相 关 的 递 延 收 益 确 认 为 当 期 损 益, 会 员 兑 换 的 公 司 预 售 券 在 预 售 券 被 使 用 时 确 认 收 入, 会 员 兑 换 的 公 司 商 品 或 其 他 礼 品 于 兑 换 时 结 转 计 入 当 期 损 益 2 提 供 劳 务 收 入 本 公 司 按 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 公 允 价 值 确 定 提 供 劳 务 收 入 金 额 其 中 加 盟 金 收 入 在 与 加 盟 店 签 订 特 许 经 营 合 同 并 授 予 特 许 经 营 权 时 确 认 ; 特 许 权 使 用 费 根 据 特 许 经 营 合 同 约 定, 按 加 盟 店 采 购 商 品 的 约 定 比 例, 在 向 加 盟 店 销 售 商 品 时 确 认 其 他 提 供 劳 务 收 入 在 劳 务 完 成 时 确 认 3 利 息 收 入 利 息 收 入 按 借 出 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 4 租 金 收 入 投 资 性 房 地 产 获 取 的 租 金 收 入 按 直 线 法 在 租 赁 期 内 进 行 分 期 摊 销 确 认 收 入, 确 认 的 租 金 收 入 期 间 为 包 含 免 租 期 在 内 的 租 赁 期 间 ( 二 ) 金 融 资 产 和 金 融 负 债

307 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 本 公 司 的 金 融 工 具 包 括 货 币 资 金 应 收 款 项 应 付 款 项 借 款 及 股 本 等 1 金 融 资 产 及 金 融 负 债 的 确 认 和 计 量 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 本 公 司 成 为 相 关 金 融 工 具 合 同 条 款 的 一 方 时, 于 资 产 负 债 表 内 确 认 本 公 司 在 初 始 确 认 时 按 取 得 资 产 或 承 担 负 债 的 目 的, 把 金 融 资 产 和 金 融 负 债 分 为 不 同 类 别 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 贷 款 及 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时, 金 融 资 产 及 金 融 负 债 均 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 初 始 确 认 后, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 后 续 计 量 如 下 : (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ): 本 公 司 持 有 为 了 近 期 内 出 售 或 回 购 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 及 衍 生 工 具 属 于 此 类 初 始 确 认 后, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 (2) 应 收 款 项 : 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 初 始 确 认 后, 应 收 款 项 以 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 计 量 (3) 其 他 金 融 负 债 : 其 他 金 融 负 债 是 指 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 外 的 金 融 负 债 初 始 确 认 后, 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 计 量 2 主 要 金 融 资 产 及 金 融 负 债 公 允 价 值 的 确 定 本 公 司 对 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 对 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 所 采 用 的 估 值 方 法 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 的 成 交 价 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 市 场 报 价 现 金 流 量 折 现 法 和 采 用 期 权 定 价 模 型 等 本 公 司 定 期 评 估 估 值 方 法, 并 测 试 其 有 效 性 3 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 终 止 确 认 当 收 取 某 项 金 融 资 产 的 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 或 将 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 时, 本 公 司 终 止 确 认 该 金 融 资 产

308 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 本 公 司 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :(1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ;(2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 本 公 司 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 4 金 融 资 产 的 减 值 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 包 括 但 不 限 于 :(1) 发 行 方 或 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 ;(2) 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款, 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ; (3) 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ;(4) 因 发 行 方 发 生 重 大 财 务 困 难, 该 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ;(5) 权 益 工 具 发 行 方 经 营 所 处 的 技 术 市 场 经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化, 使 权 益 工 具 投 资 人 可 能 无 法 收 回 投 资 成 本 ;(6) 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 等 5 应 收 款 项 的 坏 账 准 备 对 于 应 收 款 项, 本 公 司 同 时 运 用 个 别 方 式 和 组 合 方 式 评 估 减 值 损 失 运 用 个 别 方 式 评 估 时, 当 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 按 原 实 际 利 率 折 现 的 现 值 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 集 团 将 该 应 收 款 项 的 账 面 价 值 减 记 至 该 现 值, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 当 运 用 组 合 方 式 评 估 应 收 款 项 的 减 值 损 失 时, 减 值 损 失 金 额 是 根 据 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 ( 包 括 以 个 别 方 式 评 估 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项 ) 的 以 往 损 失 经 验, 并 根 据 反 映 当 前 经 济 状 况 的 可 观 察 数 据 进 行 调 整 确 定 的 公 司 应 收 账 款 坏 账 准 备 具 体 计 提 方 法 如 下 : (1) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 本 公 司 对 于 单 项 金 额 大 于 人 民 币 100 万 元 的 应 收 款 项 或 单 项 金 额 占 应 收 款 项 余 额 10% 以 上 的 应 收 款 项 视 为 重 大, 当 该 些 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 按 原 实 际 利 率 折 现 的 现 值 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 公 司 对 该 部 分 差 额 确 认 减 值 损 失, 计 提 应 收 款 项 坏 账 准 备 (2) 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项

309 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 对 于 金 额 未 达 到 重 大 标 准, 但 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异 的 应 收 款 项, 考 虑 其 性 质 后 收 回 风 险 较 大 的 应 收 款 项, 当 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 按 原 实 际 利 率 折 现 的 现 值 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 集 团 对 该 部 分 差 额 确 认 减 值 损 失, 计 提 应 收 款 项 坏 账 准 备 (3) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 对 于 不 属 于 上 述 两 类 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项, 以 及 按 照 上 述 (1) 和 (2) 进 行 单 项 测 试 后 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 本 公 司 将 按 客 户 所 属 行 业 公 司 性 质 应 收 款 项 性 质 将 应 收 款 项 分 为 4 个 组 合 再 进 行 减 值 测 试 1 组 合 1: 第 三 方 应 收 款 项 ( 除 门 店 经 营 租 赁 押 金 及 应 收 政 府 款 项 ), 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备, 具 体 计 提 比 例 如 下 : 账 龄 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 180 天 以 内 ( 含 180 天 ) 0% 180 天 至 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 20% 1 至 2 年 ( 含 2 年 ) 50% 2 年 以 上 100% 2 组 合 2: 关 联 方 应 收 款 项, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备, 具 体 计 提 比 例 如 下 : 账 龄 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 0% 1 至 2 年 ( 含 2 年 ) 10% 2 至 3 年 ( 含 3 年 ) 20% 3 至 4 年 ( 含 4 年 ) 30% 4 至 5 年 ( 含 5 年 ) 50% 5 年 以 上 100% 3 组 合 3: 应 收 政 府 款 项, 本 公 司 根 据 与 相 关 政 府 往 来 的 历 史 记 录 款 项 性 质 交 易 情 况 以 及 预 期 可 收 回 情 况 等 因 素 综 合 判 断 后, 计 提 应 收 款 项 的 坏 账 准 备 4 组 合 4: 门 店 经 营 租 赁 押 金 账 龄 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 租 赁 期 内 至 逾 租 赁 期 90 天 内 ( 含 90 天 ) 0% 逾 租 赁 期 90 天 至 180 天 ( 含 180 天 ) 50% 逾 租 赁 期 180 天 至 365 天 ( 含 365 天 ) 80% 逾 租 赁 期 365 天 以 上 100% 在 应 收 款 项 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且

310 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 本 集 团 将 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 ( 三 ) 发 出 存 货 成 本 的 计 量 方 法, 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 1 发 出 存 货 的 计 量 方 法 本 公 司 存 货 按 成 本 进 行 初 始 计 量 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 使 存 货 达 到 目 前 场 所 和 状 态 所 发 生 的 其 他 支 出 除 原 材 料 采 购 成 本 外, 在 产 品 及 产 成 品 还 包 括 直 接 人 工 和 按 照 适 当 比 例 分 配 的 生 产 制 造 费 用 发 出 存 货 的 实 际 成 本 采 用 加 权 平 均 法 计 量 2 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 按 单 个 存 货 项 目 计 算 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额, 计 提 存 货 跌 价 准 备, 计 入 当 期 损 益 可 变 现 净 值, 是 指 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 为 生 产 而 持 有 的 原 材 料, 其 可 变 现 净 值 根 据 其 生 产 的 产 成 品 的 可 变 现 净 值 为 基 础 确 定 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算 当 持 有 存 货 的 数 量 多 于 相 关 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 ( 四 ) 长 期 股 权 投 资 1 投 资 成 本 确 定 (1) 通 过 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 合 并 日 取 得 的 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 对 价 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 ; 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 时, 调 整 留 存 收 益 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 购 买 日 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益

311 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 性 证 券 的 公 允 价 值, 作 为 该 投 资 的 初 始 投 资 成 本 属 于 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 为 本 公 司 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和 (2) 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 对 于 通 过 企 业 合 并 以 外 的 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 初 始 确 认 时, 对 于 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 对 于 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 对 于 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 2 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 (1) 对 子 公 司 的 投 资 在 本 公 司 个 别 财 务 报 表 中, 本 公 司 采 用 成 本 法 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 进 行 后 续 计 量, 对 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润 由 本 公 司 享 有 的 部 分 确 认 为 投 资 收 益, 不 划 分 是 否 属 于 投 资 前 和 投 资 后 被 投 资 单 位 实 现 的 净 利 润, 但 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 除 外 在 本 公 司 合 并 财 务 报 表 中, 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 按 合 并 报 表 的 编 制 方 法 进 行 处 理 (2) 其 他 长 期 股 权 投 资 其 他 长 期 股 权 投 资, 指 本 公 司 对 被 投 资 企 业 没 有 控 制 共 同 控 制 重 大 影 响, 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资 本 公 司 采 用 成 本 法 对 其 他 长 期 股 权 投 资 进 行 后 续 计 量 对 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润 由 本 公 司 享 有 的 部 分 确 认 为 投 资 收 益, 不 划 分 是 否 属 于 投 资 前 和 投 资 后 被 投 资 单 位 实 现 的 净 利 润, 但 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 除 外 3 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 对 子 公 司 投 资 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 参 见 除 存 货 金 融 资 产 及 其 他 长 期 股 权 投 资 外 的 其 他 资 产 减 值 对 于 其 他 长 期 股 权 投 资, 在 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 其 他 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 该 股 权 投 资 发 生 减 值 的, 采 用 个 别 方 式 进 行 评

312 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 估, 该 股 权 投 资 的 账 面 价 值 高 于 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 的, 两 者 之 间 的 差 额, 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 该 减 值 损 失 不 能 转 回 ( 五 ) 投 资 性 房 地 产 本 公 司 将 持 有 的 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 的 房 地 产 划 分 为 投 资 性 房 地 产 本 公 司 采 用 成 本 模 式 计 量 投 资 性 房 地 产, 即 以 成 本 减 累 计 折 旧 摊 销 及 减 值 准 备 在 资 产 负 债 表 内 列 示 本 公 司 对 投 资 性 房 地 产 在 使 用 寿 命 内 扣 除 预 计 净 残 值 后 按 年 限 平 均 法 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销 各 类 投 资 性 房 地 产 的 使 用 寿 命 残 值 率 和 年 折 旧 率 分 别 为 : 项 目 使 用 寿 命 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 建 筑 物 20 年 10% 4.5% 土 地 所 有 权 - 台 湾 无 限 - - 投 资 性 房 地 产 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 参 见 除 存 货 金 融 资 产 及 其 他 长 期 股 权 投 资 外 的 其 他 资 产 减 值 ( 六 ) 固 定 资 产 1 固 定 资 产 确 认 条 件 及 计 量 基 础 固 定 资 产 指 本 公 司 为 生 产 或 销 售 商 品 提 供 劳 务 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 外 购 固 定 资 产 的 初 始 成 本 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 使 该 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 可 归 属 于 该 项 资 产 的 支 出 自 行 建 造 的 固 定 资 产 的 成 本 包 括 工 程 用 物 资 直 接 人 工 符 合 资 本 化 条 件 的 借 款 费 用 和 使 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 对 于 固 定 资 产 的 后 续 支 出, 包 括 与 更 换 固 定 资 产 某 组 成 部 分 相 关 的 支 出, 在 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 时 计 入 固 定 资 产 成 本, 同 时 将 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 扣 除 ; 与 固 定 资 产 日 常 维 护 相 关 的 支 出 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 2 固 定 资 产 的 分 类 及 折 旧 方 法 本 公 司 将 固 定 资 产 的 成 本 扣 除 预 计 残 值 和 累 计 减 值 准 备 后 在 其 使 用 寿 命 内 按 年 限 平 均 法 计 提 折 旧 公 司 固 定 资 产 的 分 类 情 况 及 各 类 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 残

313 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 值 率 和 年 折 旧 率 分 别 为 : 类 别 使 用 寿 命 残 值 率 年 折 旧 率 厂 房 及 建 筑 物 年 10% 2.25%-4.5% 房 屋 装 修 3-5 年 0% 20%-33% 机 器 设 备 8-15 年 0-10% 6%-12.5% 电 子 设 备 2-8 年 0-10% 11.25%-50% 运 输 工 具 5 年 0-10% 18%-20% 其 他 设 备 5-8 年 0-10% 11.25%-20% 土 地 所 有 权 - 台 湾 无 限 / / 本 公 司 至 少 在 每 年 年 度 终 了 对 固 定 资 产 的 预 计 使 用 年 限 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核 3 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 对 本 公 司 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 参 见 除 存 货 金 融 资 产 及 其 他 长 期 股 权 投 资 外 的 其 他 资 产 减 值 ( 七 ) 无 形 资 产 无 形 资 产 以 成 本 减 累 计 摊 销 ( 仅 限 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 ) 及 减 值 准 备 在 资 产 负 债 表 内 列 示 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 本 公 司 将 无 形 资 产 的 成 本 扣 除 残 值 和 减 值 准 备 后 按 直 线 法 在 预 计 使 用 寿 命 期 内 摊 销 各 项 无 形 资 产 的 摊 销 年 限 分 别 为 : 项 目 软 件 土 地 使 用 权 摊 销 年 限 3-10 年 50 年 本 公 司 将 无 法 预 见 未 来 经 济 利 益 期 限 的 无 形 资 产 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 并 对 这 类 无 形 资 产 不 予 摊 销 截 至 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 没 有 使 用 年 限 不 确 定 的 无 形 资 产 本 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 开 发 阶 段 的 支 出, 如 果 开 发 形 成 的 某 项 产 品 或 工 序 等 在 技 术 和 商 业 上 可 行, 而 且 本 公 司 有 充 足 的 资 源 和 意 向 完 成 开 发 工 作, 并 且 开 发 阶 段 支 出 能 够 可 靠 计 量, 则 开 发 阶 段 的 支 出 便 会 予 以 资 本 化 资 本 化 开 发 支 出 按 成 本 减 减 值 准 备 在 资 产 负 债 表 内 列 示 其 他 开 发 费 用 则 在 其 产 生 的 期 间 内 确 认 为 费 用

314 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 ( 八 ) 长 期 待 摊 费 用 本 公 司 长 期 待 摊 费 用 主 要 为 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 支 出, 长 期 待 摊 费 用 在 受 益 期 限 内 平 均 摊 销, 摊 销 年 限 为 5 年 ( 九 ) 除 存 货 金 融 资 产 及 其 他 长 期 股 权 投 资 外 的 其 他 资 产 减 值 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 根 据 内 部 及 外 部 信 息 以 确 定 下 列 资 产 是 否 存 在 减 值 的 迹 象, 包 括 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 等 本 公 司 对 存 在 减 值 迹 象 的 资 产 进 行 减 值 测 试, 估 计 资 产 的 可 收 回 金 额, 可 收 回 金 额 是 指 资 产 ( 或 资 产 组 资 产 组 组 合 ) 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 资 产 组 是 可 以 认 定 的 最 小 资 产 组 合, 其 产 生 的 现 金 流 入 基 本 上 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 资 产 组 由 创 造 现 金 流 入 相 关 的 资 产 组 成 在 认 定 资 产 组 时, 主 要 考 虑 该 资 产 组 能 否 独 立 产 生 现 金 流 入, 同 时 考 虑 管 理 层 对 生 产 经 营 活 动 的 管 理 方 式 以 及 对 资 产 使 用 或 者 处 置 的 决 策 方 式 等 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额, 是 根 据 公 平 交 易 中 销 售 协 议 价 格 减 去 可 直 接 归 属 于 该 资 产 处 置 费 用 的 金 额 确 定 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值, 按 照 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 置 时 所 产 生 的 预 计 未 来 现 金 流 量, 选 择 恰 当 的 税 前 折 现 率 对 其 进 行 折 现 后 的 金 额 加 以 确 定 可 收 回 金 额 的 估 计 结 果 表 明, 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 资 产 的 账 面 价 值 会 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 与 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 相 关 的 减 值 损 失, 根 据 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 中 的 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值, 但 抵 减 后 的 各 资 产 的 账 面 价 值 不 得 低 于 该 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 ( 如 可 确 定 的 ) 该 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 ( 如 可 确 定 的 ) 零 三 者 之 中 最 高 者 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 会 转 回 ( 十 ) 预 计 负 债 如 果 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务, 且 该 义 务 的 履 行 很 可

315 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 能 会 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司, 以 及 有 关 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 则 本 公 司 会 确 认 预 计 负 债 对 于 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 预 计 负 债 以 预 计 未 来 现 金 流 量 折 现 后 的 金 额 确 定 ( 十 一 ) 政 府 补 助 政 府 补 助 是 本 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 的 货 币 性 资 产 或 非 货 币 性 资 产, 但 不 包 括 政 府 以 投 资 者 身 份 向 本 公 司 投 入 的 资 本 政 府 拨 入 的 投 资 补 助 等 专 项 拨 款 中, 国 家 相 关 文 件 规 定 作 为 资 本 公 积 处 理 的, 也 属 于 资 本 性 投 入 的 性 质, 不 属 于 政 府 补 助 政 府 补 助 在 能 够 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件, 并 能 够 收 到 时, 予 以 确 认 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 本 公 司 将 其 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 如 果 用 于 补 偿 本 公 司 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 本 公 司 将 其 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ; 如 果 用 于 补 偿 本 公 司 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 则 直 接 计 入 当 期 损 益 ( 十 二 ) 所 得 税 除 因 企 业 合 并 和 直 接 计 入 所 有 者 权 益 ( 包 括 其 他 综 合 收 益 ) 的 交 易 或 者 事 项 产 生 的 所 得 税 外, 本 公 司 将 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 计 入 当 期 损 益 当 期 所 得 税 是 按 本 年 度 应 税 所 得 额, 根 据 税 法 规 定 的 税 率 计 算 的 预 期 应 交 所 得 税, 加 上 以 往 年 度 应 付 所 得 税 的 调 整 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负 债 分 别 根 据 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 和 应 纳 税 暂 时 性 差 异 确 定 暂 时 性 差 异 是 指 资 产 或 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额, 包 括 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 根 据 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 的 预 期 收 回 或 结 算 方 式, 依 据 已 颁 布 的 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 该 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 的 账 面 金 额 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期

316 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 ( 十 三 ) 经 营 租 赁 租 入 资 产 经 营 租 赁 租 入 资 产 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 按 直 线 法 确 认 为 相 关 资 产 成 本 或 费 用 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ( 十 四 ) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 合 并 方 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 资 本 溢 价 ; 资 本 公 积 中 的 资 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 直 接 相 关 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 合 并 日 为 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 ( 十 五 ) 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 本 公 司 收 到 投 资 者 以 外 币 投 入 资 本 时 按 当 日 即 期 汇 率 折 合 为 人 民 币, 其 他 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 合 为 人 民 币 即 期 汇 率 是 中 国 人 民 银 行 公 布 的 人 民 币 外 汇 牌 价 或 根 据 公 布 的 外 汇 牌 价 套 算 的 汇 率 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 该 日 的 即 期 汇 率 折 算 除 与 构 建 符 合 资 本 化 条 件 资 产 有 关 的 专 门 借 款 本 金 和 利 息 的 汇 兑 差 额 外, 其 他 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 属 于 可 供 出 售 金 融 资 产 的 外 币 非 货 币 性 项 目 的 差 额, 作 为 其 他 综 合 收 益 计 入 资 本 公 积, 其 他 差 额 计 入 当 期 损 益 对 境 外 经 营 的 财 务 报 表 进 行 折 算 时, 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算, 股 东 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 中 股

317 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 东 权 益 项 目 下 单 独 列 示 处 置 境 外 经 营 时, 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额 自 股 东 权 益 转 入 处 置 当 期 损 益 ( 十 六 ) 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 变 更 会 计 差 错 更 正 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 以 及 重 大 会 计 差 错 更 正 的 情 况 五 税 项 ( 一 ) 主 要 税 种 及 税 率 1 股 份 公 司 及 位 于 大 陆 地 区 的 子 公 司 报 告 期 内 主 要 税 种 及 税 率 情 况 如 下 : 税 种 计 税 依 据 适 用 税 率 营 业 税 按 应 税 营 业 收 入 计 征 5% 增 值 税 ( 一 般 纳 税 人 ) 按 税 法 规 定 计 算 的 销 售 货 物 和 应 税 劳 务 收 入 17% 为 基 础 计 算 销 项 税 额, 在 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后, 差 额 部 分 为 应 交 增 值 税 增 值 税 ( 小 规 模 纳 税 人 ) 按 税 法 规 定 计 算 的 销 售 货 物 收 入 计 征 3% 城 市 维 护 建 设 税 按 实 际 缴 纳 营 业 税 及 应 交 增 值 税 计 征 1%-7% 教 育 费 附 加 按 实 际 缴 纳 营 业 税 及 应 交 增 值 税 计 征 3% 地 方 教 育 费 附 加 按 实 际 缴 纳 营 业 税 及 应 交 增 值 税 计 征 1-2% 企 业 所 得 税 按 应 纳 税 所 得 额 计 征 25% 2 位 于 大 陆 以 外 地 区 的 子 公 司 报 告 期 内 主 要 税 种 及 税 率 情 况 如 下 : 元 实 业 位 于 台 湾 地 区, 报 告 期 内 主 要 税 种 及 税 率 情 况 : 加 值 型 营 业 税, 税 率 为 5%, 按 税 法 规 定 计 算 的 销 售 货 物 和 应 税 劳 务 收 入 为 基 础 计 算 销 项 税 额, 在 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后, 差 额 部 分 为 加 值 型 营 业 税 ; 所 得 税, 根 据 台 湾 2010 年 6 月 15 日 公 布 之 营 利 事 业 所 得 税 法 修 正 条 文, 法 定 税 率 为 17%, 报 告 内 元 实 业 按 法 定 税 率 执 行 梦 果 子 国 际 位 于 香 港 地 区, 报 告 期 内 主 要 税 种 为 所 得 税, 适 用 税 率 为 16.5% ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 本 公 司 全 资 子 公 司 武 汉 元 食 品 有 限 公 司 于 2007 年 12 月 18 日 获 得 了 武 汉 市 国 家 税 务 局 武 昌 区 ( 分 ) 局 的 武 昌 区 ( 分 ) 局 资 字 [2007] 年 第 01 号 减 免 所 得 税 的 批 文 同 时, 根 据 2007 年 12 月 26 日 国 务 院 发 布 的 关 于 实 施 企 业 所 得 税 过 渡 优 惠 政 策 的 通 知 ( 国 发 (2007)39 号 文 ), 公 司 原 享 受 的 两 免 三 减 半 的 税 收 优

318 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 惠, 其 优 惠 期 限 从 2008 年 度 起 算, 并 可 继 续 享 受 至 期 满 为 止 因 此 武 汉 元 食 品 有 限 公 司 2008 年 至 2009 年 免 征 企 业 所 得 税,2010 年 至 2012 年 减 半 征 收 企 业 所 得 税 2013 年 度 按 法 定 税 率 25% 执 行 六 公 司 财 务 报 告 事 项 以 下 引 用 的 财 务 数 据, 非 经 特 别 说 明, 均 引 自 经 审 计 的 公 司 合 并 财 务 报 表 ( 一 ) 分 部 信 息 本 公 司 分 产 品 业 务 收 入 和 分 地 区 业 务 收 入 的 详 细 情 况 参 见 本 招 股 说 明 书 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 之 二 盈 利 能 力 分 析 之 ( 一 ) 营 业 收 入 分 析 ( 二 ) 最 近 一 年 的 收 购 兼 并 情 况 2012 年 10 月, 公 司 全 资 子 公 司 梦 果 子 国 际 与 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 女 士 控 制 的 维 尔 京 元 签 署 股 权 转 受 让 协 议 书, 受 让 元 实 业 的 70% 的 股 权, 并 与 与 张 秀 琬 等 9 名 自 然 人 签 署 股 权 转 受 让 协 议 书, 受 让 元 实 业 29.41% 的 股 权, 2013 年 4 月 12 日 该 股 权 转 让 获 得 国 家 发 展 改 革 委 员 会 核 准, 公 司 完 成 了 对 元 实 业 的 同 一 控 制 合 并 合 并 完 成 前 一 年 即 2012 年 度, 元 实 业 相 关 财 务 数 据 占 合 并 公 司 情 况 如 下 : 单 位 : 元 2012 年 末 总 资 产 2012 年 度 营 业 收 入 2012 年 度 净 利 润 元 实 业 [ 注 1] 161,677, ,091, ,005, 公 司 [ 注 2] 821,374, ,257,813, ,308, 元 实 业 占 公 司 比 例 19.68% 2.15% 30.35% 注 1: 元 实 业 2012 年 度 相 关 财 务 数 据, 已 经 按 照 公 司 的 会 计 政 策 进 行 了 调 整, 并 进 行 了 外 币 报 表 折 算 注 2: 公 司 2012 年 度 相 关 财 务 数 据, 来 源 于 公 司 2012 年 度 经 毕 马 威 华 振 审 计 的 合 并 财 务 报 表 按 照 合 并 前 一 年 即 2012 年 度 相 关 财 务 数 据 计 算, 元 实 业 资 产 总 额 营 业 收 入 占 公 司 相 关 项 目 均 未 达 到 20%, 由 于 2012 年 度, 元 实 业 因 出 售 原 持 有 维 尔 京 元 的 股 权, 实 现 的 投 资 收 益 金 额 较 大, 使 得 其 2012 年 度 净 利 润 占 公 司 该 项 目 的 比 例 超 过 了 20%, 若 不 考 虑 该 非 经 常 性 损 益 项 目 的 影 响, 公 司 同 一 控 制 下 合 并 元 实 业 对 公 司 的 财 务 状 况 及 未 来 盈 利 情 况 的 影 响 实 际 并 不 重 大, 申 报 财 务 报 表

319 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 已 经 包 含 重 组 完 成 后 的 最 近 一 期 资 产 负 债 表 合 并 完 成 前 一 年 即 2012 年 度, 元 实 业 的 利 润 表 如 下 : 项 目 2012 年 度 一 营 业 收 入 27,091, 二 减 : 营 业 成 本 16,904, 营 业 税 金 及 附 加 - 销 售 费 用 12,903, 管 理 费 用 1,128, 财 务 费 用 1,149, 资 产 减 值 损 失 200, 加 : 投 资 收 益 62,725, 三 营 业 利 润 57,530, 加 : 营 业 外 收 入 1, 减 : 营 业 外 支 出 17, 四 利 润 总 额 57,514, 减 : 所 得 税 费 用 12,509, 单 位 : 元 五 净 利 润 45,005, 注 : 元 实 业 2012 年 度 的 利 润 表, 已 经 按 照 公 司 的 会 计 政 策 进 行 了 调 整, 并 进 行 了 外 币 报 表 折 算 ( 三 ) 经 注 册 会 计 师 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 依 据 经 毕 马 威 华 振 审 核 的 公 司 最 近 三 年 非 经 常 性 损 益 明 细 表, 报 告 期 内 公 司 的 非 经 常 性 损 益 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 非 流 动 资 产 处 置 损 益 12,819, ,049, , 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 4,090, ,437, , 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 , ,533, ,085, ,184, ,641, ,870, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 支 净 额 8,157, ,303, , 税 前 非 经 常 性 损 益 合 计 27,125, ,965, ,870, 减 : 所 得 税 影 响 额 6,812, ,607, ,696, 非 经 常 性 损 益 净 额 20,312, ,357, ,174, 其 中 : 归 属 于 少 数 股 东 损 益 的 非 经 常 性 净 损 益 , , 归 属 于 母 公 司 净 利 润 的 非 经 常 性 净 损 益 20,312, ,101, ,387,278.47

320 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 ( 四 ) 最 近 一 期 末 的 主 要 资 产 情 况 1 固 定 资 产 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 固 定 资 产 原 值 为 325,193, 元, 累 计 折 旧 为 120,243, 元, 资 产 减 值 准 备 278, 元, 固 定 资 产 账 面 价 值 为 204,671, 元, 各 类 固 定 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 元 类 别 固 定 资 产 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 厂 房 及 建 筑 物 175,369, ,178, ,190, 房 屋 装 修 11,028, ,521, ,506, 机 器 设 备 30,684, ,040, ,643, 电 子 设 备 63,201, ,103, , ,918, 运 输 工 具 14,305, ,063, , ,147, 其 他 设 备 30,604, ,336, , ,2263, 合 计 325,193, ,243, , ,671, 截 至 2013 年 度, 公 司 无 闲 置 固 定 资 产, 无 通 过 融 资 租 赁 租 入 租 出 固 定 资 产, 亦 无 所 有 权 受 到 限 制 的 固 定 资 产 2 投 资 性 房 地 产 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 投 资 性 房 地 产 原 值 为 116,858, 元, 累 计 折 旧 为 12,037, 元, 不 存 在 需 计 提 减 值 准 备 的 情 况, 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 为 104,820, 元, 各 类 投 资 性 房 地 产 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 房 屋 及 建 筑 物 51,909, ,037, ,871, 土 地 所 有 权 - 台 湾 64,949, ,949, 合 计 116,858, ,037, ,820, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 投 资 性 房 地 产 中 有 金 额 为 人 民 币 77,371, 元 的 投 资 性 房 地 产 抵 押 给 上 海 商 业 储 蓄 银 行 作 为 本 集 团 长 期 借 款 的 担 保 3 无 形 资 产 截 至 2013 年 12 月 末, 公 司 无 形 资 产 原 值 为 24,264, 元, 累 计 摊 销 为 6,993, 元, 不 存 在 需 计 提 减 值 准 备 的 情 况, 无 形 资 产 账 面 价 值 为 17,271, 元, 各 类 无 形 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 元

321 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 项 目 账 面 原 值 累 计 摊 销 减 值 准 备 账 面 价 值 软 件 9,881, ,749, ,132, 土 地 使 用 权 14,383, ,244, ,138, 合 计 24,264, ,993, ,271, 截 至 2013 年 12 月 末, 公 司 无 形 资 产 均 为 从 外 部 购 入, 无 通 过 内 部 研 发 形 成 的 无 形 资 产, 不 存 在 所 有 权 受 到 限 制 的 无 形 资 产 ( 五 ) 最 近 一 期 末 的 主 要 债 项 1 银 行 借 款 截 至 2013 年 12 月 末, 公 司 一 年 内 到 期 长 期 借 款 3,329, 元 及 长 期 借 款 36,573, 元 为 元 实 业 从 位 于 台 湾 的 上 海 商 业 储 蓄 银 行 取 得 的 借 款 期 限 为 10 年 及 20 年 的 长 期 借 款, 各 类 银 行 借 款 的 具 体 情 况 如 下 : 银 行 借 款 种 类 贷 款 余 额 担 保 方 式 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 3,329, 长 期 借 款 36,573, 下 : 单 位 : 元 公 司 投 资 性 房 地 产 抵 押, 并 由 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 提 供 保 证 担 保 截 至 2013 年 12 月 末, 公 司 不 存 在 已 到 期 未 归 还 的 银 行 借 款 2 对 内 部 人 员 和 关 联 方 的 负 债 (1) 对 内 部 人 员 的 负 债 截 至 2013 年 12 月 末, 本 公 司 对 内 部 人 员 的 负 债 为 应 付 职 工 薪 酬, 明 细 情 况 如 项 目 账 面 余 额 单 位 : 元 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 32,976, 社 会 保 险 费 433, 住 房 公 积 金 - 职 工 奖 励 及 福 利 基 金 8,988, 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 92, 合 计 42,491, 截 至 2013 年 12 月 末, 本 公 司 无 属 于 拖 欠 性 质 的 应 付 职 工 薪 酬 本 公 司 应 付 职 工 薪 酬 的 余 额 主 要 为 本 月 计 提 次 月 发 放 的 工 资 及 预 提 的 年 终 奖 金 其 中, 工 资 将 于 下 月 发 放, 预 提 的 年 终 奖 金 将 于 次 年 的 1 至 2 月 发 放

322 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (2) 对 关 联 方 的 负 债 截 至 2013 年 12 月 末, 本 公 司 对 关 联 方 的 负 债 情 况 如 下 : 单 位 : 元 明 细 账 面 余 额 款 项 内 容 应 付 账 款 : 上 腾 煜 制 衣 ( 上 海 ) 有 限 公 司 771, 工 作 服 采 购 款 应 付 股 利 : 维 尔 京 元 有 限 公 司 24, 年 度 现 金 股 利 3 逾 期 未 还 的 债 项 截 至 2013 年 12 月 末, 公 司 无 逾 期 未 还 的 债 项 4 或 有 负 债 截 至 2013 年 12 月 末, 本 公 司 确 认 11,15 0, 元 或 有 负 债, 具 体 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 本 节 本 部 分 之 ( 八 ) 资 产 负 债 表 日 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 之 2 或 有 事 项 ( 六 ) 报 告 期 内 所 有 者 权 益 情 况 报 告 期 内, 公 司 所 有 者 权 益 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 股 本 ( 实 收 资 本 ) 180,000, ,000, ,882, 资 本 公 积 511, ,020, ,551, 盈 余 公 积 53,406, ,718, ,277, 未 分 配 利 润 190,973, ,808, ,357, 外 币 报 表 折 算 差 额 -7,764, ,448, ,619, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 417,127, ,098, ,448, 少 数 股 东 权 益 538, ,068, ,124, 股 东 权 益 合 计 417,666, ,167, ,573, ( 七 ) 报 告 期 内 现 金 流 量 基 本 情 况 单 位 : 元 项 目 2013 年 年 度 2012 年 度 2011 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 224,865, ,140, ,709, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 71,038, ,291, ,513, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -205,954, ,168, ,023, 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -2,295, , ,

323 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 87,653, ,361, ,277, 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 ( 八 ) 资 产 负 债 表 日 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 1 资 产 负 债 表 日 后 事 项 2014 年 3 月 20 日, 公 司 2013 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 公 司 2013 年 度 的 利 润 分 配 方 案, 在 提 取 了 10% 的 法 定 盈 余 公 积 后, 向 全 体 股 东 分 配 现 金 股 利 12,000 万 元 2 或 有 事 项 截 止 至 本 财 务 报 表 批 准 报 出 日, 发 行 人 及 其 子 公 司 涉 及 的 或 有 事 项 具 体 如 下 : (1)2011 年 3 月, 公 司 全 资 子 公 司 四 川 元 的 工 程 建 设 承 揽 商 上 海 华 新 建 设 ( 集 团 ) 有 限 公 司 就 四 川 元 不 履 行 工 程 建 设 结 算 款 项 10,084, 元 提 起 诉 讼, 并 要 求 支 付 拖 欠 工 程 款 的 利 息 900, 元 四 川 元 已 提 起 反 诉, 反 诉 书 中 提 及 多 项 质 量 问 题 并 已 由 衡 平 司 法 鉴 定 所 进 行 质 量 鉴 定, 相 关 的 修 复 停 工 损 失 也 已 由 四 川 海 林 建 设 咨 询 有 限 公 司 进 行 评 估, 成 都 市 中 级 人 民 法 院 已 于 2011 年 5 月 受 理 案 件 截 至 财 务 报 表 批 准 报 出 日, 本 诉 讼 尚 处 于 一 审 阶 段 依 公 司 管 理 层 判 断, 就 诉 讼 可 能 性 已 按 诉 讼 请 求 金 额 及 利 息 确 认 其 他 应 付 款 11,000, 元 (2)2013 年 10 月, 南 京 巨 胜 科 技 有 限 公 司 就 本 公 司 及 子 公 司 江 苏 元 南 京 白 下 路 店 侵 犯 其 尚 处 于 专 利 权 有 效 期 内 的 氧 浓 度 指 示 除 氧 剂 包 装 袋 ( 线 状 ) 及 指 示 氧 浓 度 除 氧 剂 这 两 项 专 利 权 的 行 为 提 起 诉 讼, 并 要 求 支 付 相 关 经 济 损 失 及 为 制 止 侵 权 行 为 所 支 出 的 合 理 费 用 人 民 币 205, 元 南 京 市 中 级 人 民 法 院 已 于 2013 年 10 月 受 理 案 件 截 至 财 务 报 表 批 准 报 出 日, 由 于 本 诉 讼 尚 处 于 应 诉 阶 段, 本 公 司 管 理 层 判 断 该 诉 讼 不 是 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 (3)2013 年 12 月, 韩 旭 向 上 海 市 普 陀 区 人 民 法 院 就 本 集 团 子 公 司 元 企 业 管 理 咨 询 ( 上 海 ) 有 限 公 司 不 予 返 还 其 进 入 关 店 流 程 的 加 盟 店 保 证 金 提 起 诉 讼, 要 求 返 还 加 盟 店 保 证 金 人 民 币 150, 元 因 韩 旭 未 履 行 加 盟 店 特 许 经 营 合 同 中 关 于 开 店 时 间 的 约 定, 故 本 公 司 认 为 不 应 归 还 截 止 至 本 财 务 报 表 批 准 报 出 日, 本 诉 讼 尚 处 于 一 审 阶 段, 该 加 盟 店 保 证 金 本 公 司 列 为 其 他 应 付 款 (4)2014 年 1 月, 上 海 新 光 保 全 物 业 管 理 有 限 公 司 向 上 海 市 青 浦 人 民 法 院 就 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 拖 欠 物 业 管 理 费 提 起 诉 讼, 要 求 支 付 物 业 管 理 费 和

324 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 利 息 人 民 币 66, 元 因 对 新 光 保 全 物 业 管 理 有 限 公 司 提 供 的 物 业 服 务 质 量 不 满, 本 集 团 未 支 付 其 物 业 管 理 费 截 止 至 本 财 务 报 表 批 准 报 出 日, 本 诉 讼 尚 处 于 一 审 阶 段, 因 金 额 不 重 大, 未 确 认 该 项 负 债 (5)2013 年 10 月 30 日, 上 海 元 虹 食 品 贸 易 有 限 公 司 提 出 提 前 与 上 海 长 江 口 商 城 股 份 有 限 公 司 解 除 长 江 口 店 的 租 赁 合 同 根 据 合 同 规 定, 上 海 元 虹 食 品 贸 易 有 限 公 司 需 提 前 三 个 月 提 出 申 请, 并 支 付 违 约 金, 故 合 同 解 除 时 间 应 为 2014 年 1 月 31 日 2014 年 2 月 14 日, 上 海 长 江 口 商 城 股 份 有 限 公 司 向 上 海 市 宝 山 区 人 民 法 院 就 上 海 元 虹 食 品 贸 易 有 限 公 司 拖 欠 房 租 款 提 起 诉 讼, 要 求 支 付 租 金 及 其 他 费 用 共 110, 元 截 至 本 财 务 报 表 批 准 报 出 日, 本 诉 讼 尚 在 一 审 阶 段, 因 金 额 不 重 大, 未 确 认 该 项 负 债 截 至 本 招 股 说 明 书 出 具 日, 韩 旭 与 元 咨 询 上 海 新 光 保 全 物 业 管 理 有 限 公 司 与 发 行 人 上 海 元 虹 与 上 海 长 江 口 商 城 股 份 有 限 公 司 的 纠 纷 已 经 解 决 发 行 人 及 其 子 公 司 的 重 大 诉 讼 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 十 五 节 其 他 重 要 事 项 之 四 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 3 承 诺 事 项 (1) 资 本 承 担 项 目 已 签 订 的 正 在 或 准 备 履 行 的 固 定 资 产 采 购 合 同 单 位 : 元 29,278, ,834, ,326, 合 计 29,278, ,834, ,326, (2) 经 营 租 赁 承 担 根 据 房 屋 经 营 租 赁 协 议, 本 公 司 于 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 和 2011 年 12 月 31 日 以 后 应 支 付 的 最 低 租 赁 付 款 额 如 下 : 项 目 单 位 : 元 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 38,760, ,210, ,542, 年 以 上 2 年 以 内 ( 含 2 年 ) 6,889, ,739, ,519, 年 以 上 3 年 以 内 ( 含 3 年 ) 5,286, ,137, ,477, 年 以 上 4,604, ,701, ,219, 合 计 55,542, ,789, ,759, 其 他 重 要 事 项

325 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 公 司 无 需 要 披 露 的 其 他 重 要 事 项 七 主 要 财 务 指 标 及 计 算 说 明 ( 一 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 或 2013 年 度 或 2012 年 度 或 2011 度 流 动 比 率 速 动 比 率 母 公 司 资 产 负 债 率 34.85% 33.97% 43.09% 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 23, , , 归 属 于 发 行 人 股 东 的 净 利 润 ( 万 元 ) 12, , , 归 属 于 发 行 人 股 东 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) 10, , , 利 息 保 障 倍 数 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ( 元 / 股 ) 每 股 净 现 金 流 量 ( 元 / 股 ) 归 属 于 发 行 人 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 等 后 ) 占 净 资 产 的 比 例 总 额 ; 主 要 财 务 指 标 计 算 公 式 如 下 : (1) 流 动 比 率 = 期 末 流 动 资 产 总 额 / 期 末 流 动 负 债 总 额 ; 1.23% 0.98% 1.23% (2) 速 动 比 率 =( 期 末 流 动 资 产 总 额 - 期 末 存 货 账 面 价 值 )/ 期 末 流 动 负 债 (3) 资 产 负 债 率 = 期 末 负 债 总 额 / 期 末 资 产 总 额 ; (4) 应 收 账 款 周 转 率 = 当 期 营 业 收 入 金 额 / 应 收 账 款 余 额 期 初 期 末 平 均 数 (5) 存 货 周 转 率 = 当 期 营 业 成 本 金 额 / 期 初 期 末 存 货 余 额 平 均 数 (6) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 = 当 期 利 润 总 额 + 当 期 利 息 支 出 + 当 期 计 提 的 折 旧 额 + 当 期 资 产 摊 销 额 (7) 利 息 保 障 倍 数 =( 当 期 利 润 总 额 + 当 期 利 息 支 出 )/ 当 期 利 息 支 出 ; (8) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 = 当 期 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 / 期 末 股 本 总 额 ;[ 注 ]

326 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (9) 每 股 净 现 金 流 量 = 当 期 现 金 流 量 净 额 / 期 末 股 本 总 额 ; [ 注 ] (10) 归 属 于 发 行 人 股 东 的 每 股 净 资 产 = 期 末 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 数 / 期 末 股 本 总 额 ;[ 注 ] (11) 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 等 后 ) 占 净 资 产 的 比 例 = 期 末 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 等 后 ) 账 面 价 值 / 期 末 净 资 产 额 注 : 为 了 增 加 可 比 性, 在 计 算 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 每 股 净 现 金 流 量 归 属 于 发 行 人 股 东 的 每 股 净 资 产 等 指 标 时, 三 年 均 用 18,000 万 股 作 为 期 末 股 本 总 额 ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 按 照 中 国 证 监 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 年 修 订 ) 要 求 计 算 如 下 : 1 净 资 产 收 益 率 项 目 2013 年 2012 年 2011 年 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 25.24% 50.41% 47.78% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 22.83% 43.10% 38.95% 2 每 股 收 益 单 位 : 元 / 股 项 目 2013 年 2012 年 2011 年 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 : 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 : 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 计 算 公 式 如 下 : (1) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =P0/(E0+NP 2+Ei Mi M0 Ej Mj M0±Ek Mk M0) 其 中 :P0 分 别 对 应 于 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;NP 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;E0 为

327 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 期 初 净 资 产 ;Ei 为 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;Ej 为 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;M0 为 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 新 增 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Mj 为 减 少 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Ek 为 因 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 增 减 变 动 ;Mk 为 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 (2) 基 本 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 =P0 S S=S0+S1+Si Mi M0 Sj Mj M0-Sk 其 中 :P0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S0 为 期 初 股 份 总 数 ;S1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ; M0 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Mj 为 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 (3) 稀 释 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 =P1/(S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk+ 认 股 权 证 股 份 期 权 可 转 换 债 券 等 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ) 其 中 :P1 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润, 并 考 虑 稀 释 性 潜 在 普 通 股 对 其 影 响, 按 企 业 会 计 准 则 及 有 关 规 定 进 行 调 整 公 司 在 计 算 稀 释 每 股 收 益 时, 考 虑 所 有 稀 释 性 潜 在 普 通 股 对 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 和 加 权 平 均 股 数 的 影 响, 按 照 其 稀 释 程 度 从 大 到 小 的 顺 序 计 入 稀 释 每 股 收 益, 直 至 稀 释 每 股 收 益 达 到 最 小 值 八 资 产 评 估 情 况 ( 一 ) 发 行 人 设 立 时 的 资 产 评 估 情 况 2012 年 9 月 28 日, 东 洲 评 估 为 元 有 限 整 体 变 更 设 立 股 份 有 限 公 司 出 具 了

328 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 企 业 价 值 评 估 报 告 书 ( 沪 东 洲 资 评 报 字 [2012] 第 号 ) 本 次 评 估 以 2012 年 6 月 30 日 为 评 估 基 准 日, 按 通 行 评 估 惯 例 以 及 有 关 政 策 法 规 的 规 定, 遵 循 估 价 原 则, 对 评 估 对 象 采 用 成 本 法 进 行 评 估 本 次 评 估 仅 作 为 设 立 股 份 公 司 时 折 股 的 参 考 依 据, 公 司 未 根 据 评 估 值 调 账, 设 立 时 投 入 各 项 资 产 的 计 量 属 性 未 发 生 变 化 评 估 结 果 汇 总 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 价 值 评 估 价 值 增 值 率 流 动 资 产 35, , % 非 流 动 资 产 28, , % 其 中 : 长 期 股 权 投 资 净 额 17, , % 投 资 性 房 地 产 净 额 2, , % 固 定 资 产 净 额 6, , % 在 建 工 程 净 额 % 无 形 资 产 净 额 1, , % 长 期 待 摊 费 用 % 递 延 所 得 税 资 产 % 资 产 总 计 64, , % 流 动 负 债 32, , % 非 流 动 负 债 - - / 负 债 总 计 32, , % 净 资 产 ( 所 有 者 权 益 ) 31, , % ( 二 ) 发 行 人 报 告 期 内 其 他 资 产 评 估 情 况 2011 年, 东 洲 评 估 分 别 为 公 司 拟 收 购 的 原 由 公 司 实 际 控 制 人 控 制 大 陆 地 区 的 13 家 烘 焙 食 品 相 关 业 务 的 公 司 进 行 了 资 产 评 估, 并 分 别 出 具 了 企 业 价 值 评 估 报 告, 这 些 资 产 评 估 评 估 基 准 日 均 以 2010 年 12 月 31 日 为 评 估 基 准 日 ;2012 年 8 月, 东 洲 评 估 为 公 司 拟 收 购 的 原 由 公 司 实 际 控 制 人 控 制 台 湾 地 区 的 烘 焙 食 品 相 关 业 务 的 元 实 业 进 行 了 资 产 评 估, 并 出 具 了 企 业 价 值 评 估 报 告, 本 次 资 产 评 估 评 估 基 准 日 以 2012 年 5 月 31 日 为 评 估 基 准 日 上 述 14 次 评 估 均 按 通 行 评 估 惯 例 以 及 有 关 政 策 法 规 的 规 定, 遵 循 估 价 原 则, 对 评 估 对 象 采 用 成 本 法 进 行 评 估 这 些 资 产 评 估 仅 为 公 司 收 购 上 述 公 司 股 权 作 价 提 供 参 考 依 据, 公 司 未 根 据 评 估 值 调 账, 同 一 控 制 下 合 并 入 的 各 子 公 司 的 各 项 资 产 的 计 量 属 性 未 发 生 变 化 上 述 14 项 资 产 评 估 情 况 分 别 如 下 :

329 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 单 位 : 万 元 评 估 对 象 评 估 报 告 文 号 净 资 产 账 面 价 值 评 估 价 值 增 值 率 上 海 元 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 , % 上 海 元 虹 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 % 启 蒙 乐 园 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 % 江 苏 元 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 3, , % 浙 江 元 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 1, , % 成 都 元 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 1, , % 四 川 元 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 4, , % 武 汉 元 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 % 长 沙 元 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 % 青 岛 元 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 % 广 州 元 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 % 福 建 元 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 % 元 咨 询 沪 东 洲 资 评 报 字 第 DZ 号 1, , % 元 实 业 沪 东 洲 资 评 报 [2012] 第 号 10, , % 九 发 行 人 历 次 验 资 情 况 发 行 人 历 次 验 资 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 之 四 公 司 历 次 验 资 情 况 及 投 入 资 产 的 计 量 属 性

330 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 本 公 司 主 要 从 事 烘 焙 食 品 的 研 发 生 产 与 销 售, 报 告 期 内 主 营 业 务 未 发 生 变 化 报 告 期 内 公 司 业 务 增 长 较 快, 为 未 来 持 续 发 展 奠 定 了 良 好 的 基 础 本 公 司 董 事 会 提 请 投 资 者 注 意, 以 下 讨 论 分 析 应 结 合 本 公 司 经 审 计 的 财 务 报 表 及 附 注 和 本 招 股 说 明 书 揭 示 的 其 他 财 务 信 息 一 并 阅 读 本 公 司 管 理 层 结 合 最 近 三 年 经 审 计 的 财 务 报 告, 对 公 司 报 告 期 内 的 财 务 状 况 经 营 成 果 及 现 金 流 量 作 如 下 分 析 : 一 财 务 状 况 分 析 ( 一 ) 资 产 分 析 1 资 产 构 成 报 告 期 内, 公 司 资 产 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 流 动 资 产 48, % 57, % 36, % 非 流 动 资 产 43, % 40, % 40, % 资 产 总 额 91, % 98, % 77, % 报 告 期 内, 公 司 资 产 总 额 随 生 产 经 营 规 模 的 扩 大 而 呈 增 长 的 趋 势,2013 年 末 较 2011 年 末 资 产 总 额 增 加 13, 万 元, 增 幅 为 17.93%, 其 中 2012 年 末 公 司 资 产 总 额 较 2011 年 末 增 加 20, 万 元, 增 幅 为 26.65%;2013 年 末 公 司 资 产 总 额 较 2012 年 末 减 少 6, 万 元, 减 幅 6.89%, 主 要 系 公 司 在 当 期 完 成 对 元 实 业 的 同 一 控 制 下 合 并, 支 付 相 应 对 价 所 致 报 告 期 内, 公 司 资 产 结 构 保 持 基 本 稳 定,2011 年 末 流 动 资 产 占 比 略 低, 主 要 系 元 实 业 购 买 投 资 性 房 地 产 所 致,2012 年 度 随 着 公 司 经 营 规 模 扩 大, 货 币 资 金 存 货 等 流 动 资 产 规 模 相 应 扩 大, 流 动 资 产 占 比 有 了 较 为 明 显 的 增 长 ;2013 年 末 流 动 资 产 占 比 略 低 于 2012 年 末, 主 要 系 公 司 在 当 期 完 成 元 实 业 同 一 控 制 下 合 并, 支 付 相 应 对 价 所 致

331 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2 流 动 资 产 分 析 报 告 期 内, 各 项 流 动 资 产 金 额 及 比 例 构 成 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 货 币 资 金 26, % 17, % 8, % 应 收 票 据 % % % 应 收 账 款 4, % 3, % 2, % 预 付 款 项 % 7, % % 应 收 股 利 % % % 其 他 应 收 款 2, % 6, % 1, % 存 货 6, % 4, % 4, % 其 他 流 动 资 产 7, % 16, % 19, % 流 动 资 产 合 计 48, % 57, % 36, % 随 着 公 司 经 营 规 模 不 断 扩 大, 与 经 营 相 关 的 流 动 资 产 相 应 总 体 呈 逐 年 增 长 趋 势 公 司 的 流 动 资 产 以 货 币 资 金 应 收 账 款 其 他 应 收 款 存 货 及 其 他 流 动 资 产 为 主,2013 年 末, 上 述 五 项 流 动 资 产 余 额 合 计 为 48, 万 元, 占 全 部 流 动 资 产 的 99.41%, 其 中 货 币 资 金 应 收 账 款 及 其 他 应 收 款 余 额 合 计 34, 万 元, 占 全 部 流 动 资 产 的 70.80%, 表 明 公 司 流 动 资 产 流 动 性 良 好 2011 年 末 及 2012 年 末, 公 司 的 其 他 流 动 资 产 项 目 金 额 较 大, 占 流 动 资 产 比 重 较 高, 除 待 摊 的 房 屋 租 赁 费 外, 主 要 为 公 司 以 现 金 管 理 为 目 的 购 买 的 短 期 银 行 结 构 性 理 财 产 品, 具 有 较 好 的 流 动 性 报 告 期 各 期 末, 公 司 主 要 流 动 资 产 项 目 具 体 分 析 如 下 : (1) 货 币 资 金 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 的 货 币 资 金 余 额 分 别 为 26, 万 元 17, 万 元 和 8, 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 比 例 分 别 为 54.95% 31.06% 和 22.54% 报 告 期 各 期 末, 公 司 货 币 资 金 分 类 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 库 存 现 金 银 行 存 款 26, , , 货 币 资 金 合 计 26, , , 公 司 的 货 币 资 金 占 流 动 资 产 的 比 例 较 高, 主 要 由 于 公 司 绝 大 部 分 收 入 通 过 直

332 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 接 收 现 ( 包 括 通 过 现 金 或 银 行 卡 刷 卡 消 费, 或 者 通 过 现 金 或 者 银 行 卡 刷 卡 购 置 公 司 消 费 卡 券 ) 实 现, 符 合 公 司 的 行 业 特 点 公 司 根 据 快 速 消 费 食 品 的 行 业 特 点, 借 助 ERP 软 件 门 店 实 时 监 控 等 系 统 进 行 日 常 销 售 管 理, 建 立 了 严 密 的 直 营 店 结 算 和 现 金 管 理 制 度, 各 直 营 店 以 现 金 或 通 过 银 联 POS 机 与 顾 客 进 行 结 算, 每 日 清 点 货 款, 并 与 联 网 的 ERP 系 统 数 据 进 行 核 对, 当 日 收 到 的 现 金 需 放 置 入 各 直 营 店 配 备 的 保 险 箱, 并 由 各 直 营 店 店 长 在 次 日 上 午 十 二 点 前 存 入 公 司 银 行 账 户 公 司 财 务 部 每 日 核 对 门 店 销 售 数 据 存 入 银 行 的 货 款 回 单 或 银 联 POS 机 回 单 报 告 期 内, 随 着 公 司 经 营 规 模 的 扩 大, 货 币 资 金 余 额 呈 上 升 趋 势, 其 中 2012 年 末 公 司 货 币 资 金 余 额 较 2011 年 末 增 加 9, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 原 因 是 : 公 司 业 绩 稳 定 增 长, 经 营 性 活 动 产 生 现 金 流 量 净 额 增 长, 以 及 公 司 引 进 元 联 合 卓 傲 国 际 等 4 名 新 股 东 于 2012 年 3 月 收 到 投 资 款 及 元 实 业 2012 年 4 月 将 其 持 有 的 17.1% 的 维 尔 京 元 有 限 公 司 的 股 权 出 售 收 到 转 让 款 所 致 ;2013 年 末 公 司 货 币 资 金 余 额 较 2012 年 末 增 加 8, 万 元, 增 幅 为 49.31%, 主 要 原 因 是 收 入 规 模 扩 大 经 营 性 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 增 加, 以 及 公 司 银 行 理 财 产 品 到 期 后 全 部 收 回, 未 认 购 新 的 理 财 产 品 所 致 (2) 应 收 账 款 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 的 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 4, 万 元 3, 万 元 和 2, 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 比 例 分 别 为 10.06% 6.27% 和 5.63% 报 告 期 各 期 末 公 司 应 收 账 款 账 面 余 额 及 坏 账 准 备 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 应 收 账 款 账 面 余 额 4, , , 应 收 账 款 坏 账 准 备 应 收 账 款 账 面 价 值 4, , , 公 司 的 销 售 主 要 分 为 几 类, 各 类 的 货 款 结 算 大 致 情 况 分 别 为 : 1 向 普 通 个 人 消 费 者 销 售 : 指 各 直 营 门 店 向 个 人 消 费 者 销 售, 此 类 销 售 模 式 下, 销 售 款 项 一 般 均 通 过 现 金 ( 银 行 卡 ) 或 卡 券 结 算, 不 会 产 生 应 收 账 款 ; 2 向 加 盟 店 销 售 : 指 公 司 向 特 许 经 营 的 加 盟 门 店 销 售, 根 据 公 司 加 盟 店 管 理 办 法 约 定, 加 盟 店 一 般 在 次 月 全 部 支 付 已 提 货 并 收 到 发 票 部 分 的 销 售 货 款 在 端 午 中 秋 等 节 日 前, 由 于 加 盟 店 通 常 需 要 更 大 的 库 存 商 品, 公 司 会 根 据 各 家 加 盟

333 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 店 的 调 货 情 况 以 及 收 到 加 盟 保 证 金 情 况, 要 求 加 盟 商 先 行 预 付 部 分 货 款, 以 降 低 信 用 风 险 ; 3 向 团 购 类 公 司 客 户 销 售 : 指 公 司 直 营 店 向 企 事 业 单 位 的 销 售, 此 类 销 售 公 司 均 需 与 客 户 签 订 销 售 合 同, 约 定 要 求 在 客 户 收 到 提 货 券 或 者 消 费 卡 券 后 立 即 支 付 或 者 在 半 个 月 至 一 个 月 内 支 付 货 款 ; 4 向 批 发 贸 易 类 客 户 销 售 : 指 公 司 向 第 三 方 物 流 平 台 销 售 公 司 的 销 售, 报 告 期 内 公 司 批 发 贸 易 类 客 户 主 要 为 各 地 中 国 邮 政 所 属 的 物 流 平 台 公 司 及 全 国 性 地 区 性 大 型 物 流 公 司 下 属 的 销 售 平 台 公 司 等, 根 据 合 同, 公 司 通 常 要 求 其 在 实 际 提 货 并 收 到 发 票 后 一 个 月 内 付 款 ; 5 网 上 销 售 : 指 公 司 通 过 官 网 或 者 淘 宝 网 等 第 三 方 网 络 购 物 平 台 的 销 售, 其 中 通 过 公 司 官 方 网 店 销 售 的 商 品, 通 常 要 求 客 户 在 网 络 购 买 时 直 接 付 款, 不 会 产 生 应 收 账 款 ; 通 过 第 三 方 网 络 购 物 平 台 的 销 售, 根 据 与 网 购 销 售 平 台 公 司 的 合 作 合 同, 网 购 平 台 公 司 通 常 在 客 户 确 认 收 货 时 立 即 将 冻 结 的 货 款 划 入 公 司 在 其 电 子 结 算 平 台 的 账 户, 公 司 可 以 随 时 转 入 银 行 账 户, 但 会 计 核 算 将 公 司 在 此 类 第 三 方 支 付 平 台 结 算 账 户 作 为 应 收 账 款 处 理 ; 6 网 络 团 购 : 指 公 司 通 过 网 络 团 购 公 司 向 客 户 销 售 电 子 提 货 券 的 销 售, 根 据 与 网 络 团 购 公 司 的 合 作 合 同, 网 络 团 购 公 司 一 般 在 客 户 实 际 确 认 提 货 后 一 个 月 内 将 销 售 款 项 支 付 给 公 司 除 了 直 营 门 店 直 接 向 个 人 消 费 者 销 售 及 通 过 官 网 销 售 外, 在 其 他 各 类 销 售 模 式 下, 公 司 通 常 会 与 客 户 或 者 第 三 方 销 售 客 户 签 订 销 售 合 同, 销 售 合 同 由 各 门 店 对 口 管 理 的 公 司 子 公 司 审 核 后 签 订, 进 行 信 用 管 理 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 收 账 款 增 长 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 或 或 或 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 应 收 账 款 账 面 余 额 4, , , 应 收 账 款 账 面 余 额 较 上 年 增 加 金 额 1, , 应 收 账 款 账 面 余 额 较 上 年 变 动 幅 度 36.03% 72.98% 39.83% 应 收 账 款 账 面 余 额 占 同 期 营 业 收 入 比 例 3.38% 2.81% 2.04% 同 期 营 业 收 入 增 长 幅 度 13.13% 25.48% 36.26% 应 收 账 款 周 转 次 数 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 收 账 款 余 额 呈 上 升 趋 势,2012 年 末 和 2013 年 末 分 别 较

334 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 上 期 末 增 加 1, 万 元 和 1, 万 元, 增 幅 分 别 为 72.98% 和 36.03%, 增 长 速 度 高 于 同 期 营 业 收 入 的 增 长 速 度, 主 要 由 于 一 方 面 随 着 公 司 销 售 规 模 扩 大, 直 营 店 加 盟 店 数 量 的 增 长, 应 收 账 款 余 额 相 应 增 长, 另 一 方 面 报 告 期 内 公 司 根 据 市 场 发 展 变 化 特 点, 积 极 拓 展 新 兴 的 第 三 方 物 流 平 台 贸 易 客 户 及 网 络 团 购 销 售 渠 道, 在 该 种 模 式 下 的 营 业 收 入 增 长 较 快, 应 收 账 款 余 额 相 应 增 长, 由 于 该 类 新 增 的 应 收 账 款 对 应 的 客 户 主 要 为 国 家 邮 政 系 统 下 属 单 位 及 全 国 性 物 流 公 司 下 属 贸 易 企 业, 资 金 实 力 雄 厚, 商 业 信 誉 良 好, 发 生 坏 账 的 可 能 性 较 低 公 司 应 收 账 款 余 额 相 对 于 公 司 营 业 收 入 而 言, 总 体 规 模 保 持 在 较 小 的 水 平, 2011 年 末 2012 年 末 及 2013 年 末, 公 司 应 收 账 款 余 额 占 相 应 年 度 营 业 收 入 的 比 例 分 别 仅 为 2.04% 2.81% 和 3.38% 为 了 提 高 资 金 使 用 效 率, 公 司 历 来 注 重 应 收 账 款 的 管 理 工 作, 公 司 直 营 门 店 店 长 为 其 货 款 回 收 的 第 一 责 任 人, 对 口 管 理 的 子 公 司 经 理 为 领 导 责 任 人 在 应 收 账 款 日 常 管 理 中, 由 财 务 部 牵 头 对 应 收 账 款 进 行 管 理 控 制, 每 月 进 行 应 收 账 款 的 核 对 和 督 促 货 款 催 收, 并 根 据 应 收 账 款 回 收 情 况 对 各 子 公 司 经 理 进 行 考 核, 考 核 结 果 与 其 奖 金 挂 钩 2011 年 度 2012 年 度 及 2013 年 度, 公 司 应 收 账 款 周 转 次 数 分 别 为 次 次 和 次, 保 持 在 较 高 的 水 平 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 收 账 款 账 龄 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 账 龄 年 以 内 ( 含 1 年 ) 4, % 3, % 2, % 1 年 至 2 年 ( 含 2 年 ) % % % 2 年 至 3 年 ( 含 3 年 ) % % - - 合 计 4, % 3, % 2, % 报 告 期 各 期 末, 公 司 几 乎 所 有 的 应 收 账 款 账 龄 均 为 一 年 以 内, 符 合 公 司 的 销 售 结 算 及 信 用 政 策 特 点, 应 收 账 款 管 理 效 果 良 好, 发 生 大 额 坏 账 的 风 险 较 小 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 会 计 政 策, 对 应 收 账 款 同 时 运 用 个 别 方 式 和 组 合 方 式 评 估 减 值 损 失 计 提 坏 账 准 备 各 期 末, 公 司 对 于 所 有 符 合 个 别 方 式 评 估 条 件 的 应 收 账 款 进 行 了 减 值 测 试, 均 不 存 在 需 要 单 独 确 认 坏 账 准 备 的 情 形, 所 有 的 坏 账 准 备 均 为 通 过 组 合 方 式 计 提 的, 各 期 末 公 司 的 坏 账 准 备 计 提 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目

335 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 应 收 款 项 组 合 一 ( 除 门 店 经 营 租 赁 押 金 的 第 三 方 应 收 款 项 ): 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 0 天 至 180 天 ( 含 180 天 ) 4, , , 天 至 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 一 年 至 两 年 ( 含 两 年 ) 两 年 以 上 应 收 款 项 组 合 二 ( 关 联 方 应 收 款 项 ): 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 应 收 账 款 合 计 4, , , 截 至 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 收 账 款 中 无 应 收 持 有 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项, 大 部 分 应 收 账 款 为 应 收 第 三 方 客 户 ( 组 合 一 款 项 ), 应 收 关 联 方 的 应 收 账 款 ( 组 合 二 款 项 ) 主 要 为 应 收 元 甜 公 司 以 及 元 梦 世 界 货 款 2013 年 末, 公 司 应 收 账 款 前 五 名 客 户 的 金 额 合 计 2, 万 元, 占 应 收 账 款 账 面 余 额 总 额 的 45.93%, 余 额 前 五 名 的 客 户 应 收 账 款 金 额 情 况 如 下 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 ( 万 元 ) 账 龄 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 湖 北 省 邮 政 速 递 物 流 有 限 公 司 第 三 方 客 户 一 年 以 内 19.56% 深 圳 市 顺 丰 电 子 商 务 有 限 公 司 第 三 方 客 户 一 年 以 内 12.10% 上 海 脉 搏 商 务 咨 询 有 限 公 司 第 三 方 客 户 一 年 以 内 6.64% 北 京 三 快 科 技 有 限 公 司 第 三 方 客 户 一 年 以 内 4.59% 上 海 市 邮 政 速 递 物 流 有 限 公 司 第 三 方 客 户 一 年 以 内 3.04% 小 计 2, % 公 司 主 要 应 收 账 款 客 户 主 要 为 邮 政 系 统 下 属 物 流 公 司 以 及 全 国 性 地 区 性 物 流 平 台 销 售 公 司 以 及 公 司 特 许 经 营 的 加 盟 店, 这 些 主 要 客 户 普 遍 资 金 实 力 雄 厚 商 业 信 誉 良 好, 发 生 坏 账 的 可 能 性 较 小 ; 对 加 盟 店 的 应 收 账 款, 公 司 通 常 根 据 其 缴 纳 的 合 作 保 证 金 的 额 度 内 进 行 信 用 控 制, 信 用 风 险 较 小 客 户 名 称 报 告 期 内 主 要 新 增 客 户 营 业 收 入 及 期 末 应 收 账 款 余 额 情 况 如 下 : 上 海 脉 搏 商 务 咨 询 有 限 公 司 上 海 市 邮 政 速 递 物 流 有 限 公 司 江 苏 省 邮 政 公 司 新 增 期 间 2013 年 新 增 客 户 2012 年 新 增 客 户 2012 年 新 增 客 户 营 业 收 入 单 位 : 万 元 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 期 末 应 收 账 款 余 额 营 业 收 入 期 末 应 收 账 款 余 额 营 业 收 入 期 末 应 收 账 款 余 额 3, , 江 苏 省 速 递 公 司 2012 年 新

336 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 深 圳 市 顺 丰 电 子 商 务 有 限 公 司 北 京 三 快 科 技 有 限 公 司 ( 美 团 团 购 ) 增 客 户 2013 年 新 增 客 户 2013 年 新 增 客 户 2, (3) 预 付 款 项 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 的 预 付 款 项 余 额 分 别 为 万 元 7, 万 元 和 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 比 例 分 别 为 0.57% 13.75% 和 1.85% 报 告 期 内, 公 司 的 预 付 款 项 由 预 付 材 料 采 购 款 和 预 付 其 他 款 项 组 成 报 告 期 内 各 期 末, 公 司 预 付 款 项 分 类 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 预 付 货 款 预 付 其 他 款 项 , 合 计 , 年 末 公 司 预 付 款 项 较 2011 年 末 增 加 7, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 系 公 司 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 元 实 业, 预 付 给 元 实 业 当 时 的 控 股 股 东 维 尔 京 元 股 权 受 让 款 项 7, 万 元 所 致 ;2013 年 末 公 司 预 付 款 项 较 2012 年 末 减 少 7, 万 元, 减 幅 为 96.50%, 主 要 系 2013 年 4 月 12 日 公 司 同 一 控 制 下 合 并 元 实 业 取 得 了 国 家 相 关 部 门 批 复 核 准, 预 付 的 股 权 受 让 款 结 转 所 致 根 据 公 司 与 主 要 原 料 供 应 商 之 间 的 采 购 合 同, 公 司 的 原 料 采 购 通 常 在 相 关 材 料 验 收 入 库 并 收 到 发 票 后 的 1 个 月 内 支 付, 公 司 各 期 末 预 付 货 款 主 要 系 由 正 常 的 货 物 采 购, 相 关 采 购 流 程 尚 未 完 成 报 告 期 各 期 末 预 付 款 项 中, 除 2012 年 末 预 付 公 司 控 股 股 东 元 国 际 之 母 公 司 维 尔 京 元 相 关 股 权 受 让 款 7, 万 元 外, 不 存 在 其 他 预 付 持 有 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 公 司 所 有 的 预 付 款 项 账 龄 均 为 一 年 以 内, 不 存 在 长 期 挂 账 的 预 付 款 项, 亦 不 存 在 需 要 计 提 减 值 准 备 的 情 形 (4) 应 收 股 利 公 司 2011 年 末 应 收 股 利 余 额 万 元, 占 当 年 末 流 动 资 产 总 额 的 比 率 为 2.54%, 为 元 实 业 应 收 维 尔 京 元 股 利, 该 股 利 已 在 2012 年 度 收 回 2013 年 末 及 2012 年 末, 公 司 应 收 股 利 余 额 均 为

337 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (5) 其 他 应 收 款 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 其 他 应 收 款 账 面 价 值 分 别 为 2, 万 元 6, 万 元 和 1, 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 比 例 分 别 为 5.80% 11.41% 和 3.69% 报 告 期 内, 公 司 的 其 他 应 收 款 主 要 是 押 金 及 保 证 金 应 收 土 地 处 置 款 以 及 其 他 款 项, 各 期 末 其 他 应 收 款 分 类 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 押 金 及 保 证 金 1, 应 收 土 地 使 用 权 处 置 款 - 4, 应 收 关 联 公 司 款 项 应 收 其 他 款 项 1, 其 他 应 收 款 账 面 余 额 2, , , 减 : 坏 账 准 备 其 他 应 收 款 账 面 价 值 2, , , 年 末 公 司 其 他 应 收 款 余 额 较 2011 年 末 增 加 5, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 系 公 司 部 分 土 地 使 用 权 被 政 府 征 收, 土 地 处 置 款 项 尚 未 收 到 所 致 报 告 期 各 期 末 各 类 其 他 应 收 款 分 析 : 1 押 金 及 保 证 金 : 报 告 期 各 期 末, 公 司 其 他 应 收 款 之 押 金 及 保 证 金, 主 要 为 公 司 门 店 房 屋 租 赁 形 成 的 相 关 押 金 及 保 证 金, 随 着 公 司 经 营 规 模 的 扩 大, 门 店 数 的 持 续 增 加, 押 金 保 证 金 余 额 相 应 的 呈 逐 年 增 长 的 趋 势 2 应 收 土 地 使 用 权 处 置 款 :2012 年 末 公 司 其 他 应 收 款 之 应 收 土 地 使 用 权 处 置 款 4, 万 元, 系 2011 年 4 月 公 司 与 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 政 府 就 公 司 位 于 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 部 分 面 积 为 49,883 平 方 米 的 地 块 签 订 了 土 地 收 购 合 同, 2012 年 度 该 土 地 正 式 被 政 府 收 储 并 公 开 出 让, 相 应 的 土 地 款 4, 万 元, 公 司 已 在 2013 年 度 全 额 收 回 上 述 款 项 3 应 收 关 联 公 司 款 项 : 报 告 期 各 期 末, 公 司 其 他 应 收 款 之 应 收 关 联 公 司 款 项 为 元 梦 世 界 及 维 尔 京 元, 该 些 款 项 均 系 代 垫 款 项, 具 体 详 见 本 招 股 说 明 书 第 七 节 同 业 竞 争 及 关 联 交 易 之 三 关 联 交 易 之 ( 三 ) 关 联 方 往 来 款 项 余 额 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 上 述 款 项 已 全 部 结 清 4 应 收 其 他 款 项 : 报 告 期 各 期 末, 公 司 其 他 应 收 款 之 应 收 其 他 款 项 主 要 系 信 用 卡 在 途 款 项 ( 即 资 产 负 债 表 日 客 户 刷 卡 消 费 而 银 行 尚 未 转 账 至 公 司 账 户 的 销 售

338 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 款 ) 以 及 员 工 备 用 金 随 着 公 司 销 售 规 模 的 逐 年 扩 大, 该 类 款 项 余 额 相 应 逐 年 增 长 报 告 期 各 期 末, 公 司 严 格 按 照 会 计 政 策, 对 其 他 应 收 款 同 时 运 用 个 别 方 式 和 组 合 方 式 评 估 减 值 损 失 计 提 坏 账 准 备 报 告 期 各 期 末, 公 司 对 于 所 有 符 合 个 别 方 式 评 估 条 件 的 其 他 应 收 款 进 行 了 减 值 测 试, 均 不 存 在 需 要 单 独 确 认 坏 账 准 备 的 情 形, 所 有 的 坏 账 准 备 均 为 通 过 组 合 方 式 计 算 计 提 的, 各 期 末 公 司 的 坏 账 准 备 计 提 情 况 如 下 : 项 目 单 位 : 万 元 账 面 坏 账 账 面 坏 账 账 面 坏 账 余 额 准 备 余 额 准 备 余 额 准 备 应 收 款 项 组 合 一 :( 除 门 店 经 营 租 赁 押 金 及 应 收 政 府 款 项 的 第 三 方 应 收 款 项 ) 0 天 至 180 天 ( 含 180 天 ) 1, 应 收 款 项 组 合 二 :( 关 联 方 应 收 款 项 ) 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 一 年 至 两 年 ( 含 两 年 ) 两 年 至 三 年 ( 含 三 年 ) 应 收 款 项 组 合 三 :( 应 收 政 府 款 项 ) 组 合 三 合 计 - - 4, 应 收 款 项 组 合 四 :( 门 店 租 赁 押 金 ) 租 赁 期 内 至 逾 租 赁 期 90 天 内 ( 含 90 天 ) 1, 其 他 应 收 款 合 计 2, , , (6) 存 货 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 存 货 账 面 价 值 分 别 为 6, 万 元 4, 万 元 和 4, 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 比 例 分 别 为 13.62% 8.19% 和 12.21% 报 告 期 内, 公 司 的 存 货 主 要 由 原 材 料 库 存 商 品 及 包 装 材 料 组 成, 各 期 末 各 类 存 货 的 余 额 及 计 提 的 跌 价 准 备 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 余 额 跌 价 准 备 原 材 料 1, , , 在 产 品 库 存 商 品 1, ,

339 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 包 装 材 料 2, , , 低 值 易 耗 品 合 计 6, , , 公 司 的 存 货 主 要 由 原 材 料 库 存 商 品 ( 直 营 店 待 售 商 品 ) 及 包 装 材 料 构 成, 各 期 末 包 装 材 料 余 额 较 大, 主 要 系 公 司 大 部 分 产 品 均 以 礼 盒 形 式 销 售 所 致 随 着 公 司 经 营 规 模 的 逐 年 扩 大, 公 司 存 货 余 额 相 应 呈 逐 年 增 长 2013 年 末 公 司 存 货 账 面 余 额 较 2012 年 末 增 加 1, 万 元, 增 幅 为 38.56%, 主 要 原 因 是 : 一 方 面 随 着 公 司 经 营 规 模 的 扩 大, 原 材 料 包 装 材 料 相 应 增 长 以 及 门 店 数 量 增 加 备 货 库 存 商 品 相 应 增 加 ; 另 一 方 面, 由 于 2013 年 度 的 春 节 在 次 年 1 月 份 (2012 年 度 春 节 在 次 年 2 月 份 ), 公 司 为 准 备 春 节 类 礼 盒 食 品 生 产 备 货 时 间 安 排 相 应 提 前 所 致 各 资 产 负 债 表 日, 公 司 严 格 按 照 会 计 准 则, 进 行 存 货 跌 价 测 试, 足 额 计 提 了 存 货 减 值 准 备 报 告 期 内 各 期 末, 公 司 的 产 品 毛 利 率 稳 定 保 持 在 较 高 水 平, 最 近 三 年 存 货 周 转 速 度 保 持 较 快, 而 且 公 司 执 行 严 格 的 产 品 原 料 主 动 报 废 制 度, 及 时 对 过 保 质 期 存 货 进 行 报 废 处 理, 因 此 公 司 存 货 整 体 不 存 在 减 值 的 情 况 但 由 于 公 司 节 令 性 产 品 具 有 明 显 的 销 售 时 间 周 期, 在 相 应 节 日 结 束 后, 公 司 存 在 少 部 分 节 日 专 用 包 装 物, 以 及 尚 未 过 保 质 期 的 产 品 原 材 料 但 预 计 在 保 质 期 内 无 法 销 售 或 使 用 的 情 况, 公 司 针 对 上 述 存 货 计 提 了 存 货 跌 价 准 备 (7) 其 他 流 动 资 产 2013 年 末 2012 年 末 及 2011 年 末, 公 司 其 他 流 动 资 产 分 别 为 7, 万 元 16, 万 元 和 19, 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 比 例 分 别 为 14.98% 28.62% 和 51.41% 公 司 的 其 他 流 动 资 产 主 要 由 结 构 性 理 财 产 品 及 待 摊 的 房 屋 租 赁 费 组 成, 报 告 期 内 各 期 末, 公 司 其 他 流 动 资 产 分 类 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 结 构 性 理 财 产 品 - 10, , 待 摊 的 房 屋 租 赁 费 4, , , 待 抵 扣 流 转 税 1, , 预 交 所 得 税 发 行 费 用 待 抵 扣 加 值 型 营 业 税

340 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 其 他 合 计 7, , , 年 末 公 司 其 他 流 动 资 产 较 2012 年 末 减 少 9, 万 元, 减 幅 55.83%, 主 要 系 由 于 公 司 在 2013 年 完 成 对 元 实 业 同 一 控 制 下 合 并, 支 付 相 应 对 价 后, 可 用 货 币 性 资 金 余 额 减 少, 在 上 期 末 结 构 性 理 财 产 品 到 期 后 未 购 买 新 的 结 构 性 理 财 产 品 投 资 所 致 由 于 公 司 绝 大 部 分 收 入 通 过 直 接 收 现 ( 包 括 通 过 现 金 或 银 行 卡 刷 卡 消 费, 或 者 通 过 现 金 或 者 银 行 卡 刷 卡 购 置 公 司 消 费 卡 券 ) 实 现, 经 营 性 活 动 产 生 的 现 金 较 多, 且 受 到 公 司 生 产 经 营 的 季 节 性 影 响, 在 各 个 节 日 季 节 收 到 的 货 款, 尤 其 是 每 年 9 10 月 份 较 为 集 中, 使 得 公 司 沉 淀 可 用 货 币 资 金 量 亦 存 在 季 节 性 的 波 动, 为 了 提 高 该 些 货 币 资 金 的 收 益, 公 司 动 用 部 分 货 币 资 金 购 买 银 行 结 构 性 理 财 产 品 最 近 三 年 末 公 司 结 构 性 理 财 产 品 情 况 如 下 : 时 点 余 额 ( 万 元 ) 产 品 期 限 潜 在 收 益 率 联 结 标 的 2011 年 末 14, 个 月 0%-6% 6 个 月 SHIBOR 2012 年 末 10, 个 月 0%-5.79% 6 个 月 SHIBOR 2013 年 末 - / / / 报 告 期 内, 公 司 其 他 流 动 资 产 之 待 摊 的 房 屋 租 赁 费, 主 要 为 公 司 直 营 门 店 预 付 的 房 屋 租 赁 费, 随 着 公 司 经 营 规 模 的 扩 大, 门 店 数 增 加, 待 摊 的 房 屋 租 赁 费 余 额 呈 逐 年 增 长 的 趋 势 报 告 期 内, 公 司 其 他 流 动 资 产 之 待 抵 扣 流 转 税, 主 要 系 公 司 采 购 形 成 的 尚 未 抵 扣 的 增 值 税 进 项 税 ( 以 及 元 实 业 的 待 抵 扣 加 值 型 营 业 税 ) 随 着 公 司 经 营 规 模 的 逐 年 扩 大, 采 购 规 模 上 升, 最 近 三 年 未 抵 扣 流 转 税 余 额 逐 年 增 长 报 告 期 内, 公 司 其 他 流 动 资 产 之 发 行 费 用, 系 公 司 申 请 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 申 报 准 备 过 程 中 发 生 的 部 分 中 介 机 构 专 业 服 务 费, 拟 在 完 成 首 次 公 开 发 行 后 从 所 发 行 股 票 的 发 行 收 入 中 扣 减 3 非 流 动 资 产 分 析 报 告 期 内, 公 司 非 流 动 资 产 主 要 包 括 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 长 期 待 摊 费 用 等, 各 项 非 流 动 资 产 金 额 及 比 例 构 成 如 下 : 项 目 单 位 : 万 元 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比

341 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 长 期 股 权 投 资 , % 投 资 性 房 地 产 10, % 11, % 11, % 固 定 资 产 20, % 16, % 16, % 在 建 工 程 2, % 4, % 3, % 无 形 资 产 1, % 1, % 2, % 长 期 待 摊 费 用 6, % 6, % 4, % 递 延 所 得 税 资 产 1, % 1, % % 非 流 动 资 产 合 计 43, % 40, % 40, % 报 告 期 内 公 司 非 流 动 资 产 各 期 期 末 余 额 保 持 基 本 稳 定, 非 流 动 资 产 主 要 项 目 具 体 分 析 如 下 : (1) 长 期 股 权 投 资 2011 年 末 公 司 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 1, 万 元, 占 当 期 非 流 动 资 产 总 额 的 比 例 为 3.30%, 系 元 实 业 持 有 的 维 尔 京 元 17.1% 的 股 权 2012 年 8 月 及 10 月, 元 实 业 将 该 项 长 期 股 权 投 资 全 部 出 售 给 张 秀 琬 女 士 王 松 男 先 生 及 维 尔 京 元, 至 此 公 司 不 再 持 有 合 并 报 表 范 围 外 的 长 期 股 权 投 资 (2) 投 资 性 房 地 产 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 分 别 为 10, 万 元 11, 万 元 和 11, 万 元, 占 非 流 动 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 24.33% 26.97% 和 27.24% 公 司 的 投 资 性 房 地 产 主 要 为 元 实 业 持 有 的 位 于 台 湾 台 北 地 区 的 土 地 所 有 权 和 地 上 建 筑 物, 以 及 公 司 拥 有 的 位 于 上 海 市 金 山 区 的 房 地 产, 上 述 房 产 均 处 对 外 出 租 状 态, 报 告 期 各 期 末 公 司 投 资 性 房 地 产 分 类 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 投 资 性 房 地 产 原 值 : 11, , , 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 5, , , 土 地 所 有 权 - 台 湾 6, , , 投 资 性 房 地 产 折 旧 : 1, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 1, 土 地 所 有 权 - 台 湾 [ 注 ] 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 : 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 土 地 所 有 权 - 台 湾 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 : 10, , ,

342 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 3, , , 土 地 所 有 权 - 台 湾 6, , , [ 注 ]: 公 司 拥 有 的 台 湾 地 区 的 土 地 所 有 权 因 无 限 定 的 使 用 期 限, 因 而 未 计 提 折 旧 报 告 期 各 期 末, 公 司 投 资 性 房 地 产 无 因 存 在 减 值 迹 象 而 需 要 计 提 减 值 准 备 的 情 形 截 至 2013 年 末, 公 司 有 账 面 价 值 7, 万 元 的 投 资 性 房 地 产 已 抵 押 给 银 行 用 于 取 得 银 行 长 期 借 款 (3) 固 定 资 产 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 固 定 资 产 账 面 价 值 分 别 为 20, 万 元 16, 万 元 和 16, 万 元, 占 非 流 动 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 47.50% 40.52% 和 40.17% 报 告 期 内 随 着 公 司 业 务 规 模 的 扩 大, 公 司 固 定 资 产 账 面 价 值 相 应 逐 年 增 长 公 司 的 固 定 资 产 主 要 为 生 产 经 营 用 的 厂 房 建 筑 物 及 电 子 设 备, 报 告 期 各 期 末, 公 司 固 定 资 产 类 别 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 固 定 资 产 原 值 32, , , 其 中 : 厂 房 及 建 筑 物 17, , , 房 屋 装 修 1, , 机 器 设 备 3, , , 电 子 设 备 6, , , 运 输 工 具 1, , , 其 他 设 备 3, , , 累 计 折 旧 12, , , 其 中 : 厂 房 及 建 筑 物 3, , , 房 屋 装 修 机 器 设 备 2, , , 电 子 设 备 2, , , 运 输 工 具 其 他 设 备 1, , , 减 值 准 备 其 中 : 厂 房 及 建 筑 物 房 屋 装 修 机 器 设 备 电 子 设 备 运 输 工 具 其 他 设 备 账 面 价 值 20, , ,

343 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 其 中 : 厂 房 及 建 筑 物 13, , , 房 屋 装 修 机 器 设 备 1, , , 电 子 设 备 3, , , 运 输 工 具 其 他 设 备 1, , 截 至 报 告 期 各 期 末, 公 司 的 固 定 资 产 均 在 正 常 使 用 状 态 中, 无 闲 置 的 固 定 资 产 截 至 2013 年 末 公 司 有 账 面 价 值 为 人 民 币 4, 万 元 厂 房 建 筑 物 因 诉 讼 未 完 成 工 程 决 算 而 暂 未 取 得 房 产 证, 相 关 诉 讼 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 十 五 节 其 他 重 要 事 项 之 四 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 截 至 报 告 期 各 期 末, 公 司 绝 大 部 分 固 定 资 产 均 不 存 在 减 值 迹 象, 无 需 计 提 减 值 准 备, 报 告 期 末 的 固 定 资 产 减 值 准 备 均 为 报 告 期 之 前 年 度 计 提, 金 额 较 小, 不 会 对 公 司 的 后 续 生 产 经 营 造 成 重 大 影 响 (4) 在 建 工 程 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 在 建 工 程 账 面 价 值 分 别 为 2, 万 元 4, 万 元 和 3, 万 元, 占 非 流 动 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 4.66% 9.97% 和 9.05% 报 告 期 内, 公 司 在 建 工 程 核 算 的 主 要 为 新 购 置 的 设 备 办 公 室 用 房 以 及 租 赁 门 店 的 装 修 支 出, 待 上 述 工 程 完 工 后 分 别 转 入 固 定 资 产 以 及 长 期 待 摊 费 用 2013 年 末 公 司 在 建 工 程 较 2012 年 末 减 少 2, 万 元, 减 幅 50.81%, 主 要 系 公 司 全 资 子 公 司 江 苏 元 办 公 楼 完 成 装 修 投 入 使 用, 转 入 固 定 资 产 所 致 报 告 期 各 期 末, 公 司 在 建 工 程 均 在 正 常 的 建 设 过 程 中, 无 因 存 在 减 值 迹 象 而 需 要 计 提 减 值 准 备 的 情 形 (5) 无 形 资 产 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 无 形 资 产 账 面 价 值 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 和 2, 万 元, 占 非 流 动 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 4.01% 4.14% 和 5.90% 报 告 期 内, 公 司 无 形 资 产 主 要 为 土 地 使 用 权 及 各 类 电 脑 软 件, 各 期 末 公 司 无 形 资 产 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 类 别 原 值 合 计 2, , , 其 中 : 软 件 土 地 使 用 权 1, , , 累 计 摊 销 合 计

344 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 其 中 : 软 件 土 地 使 用 权 减 值 准 备 合 计 其 中 : 软 件 土 地 使 用 权 账 面 价 值 合 计 1, , , 其 中 : 软 件 土 地 使 用 权 1, , , 公 司 的 各 项 无 形 资 产 均 为 直 接 购 入, 无 通 过 公 司 内 部 研 发 形 成 的 无 形 资 产 公 司 无 形 资 产 主 要 为 位 于 上 海 和 四 川 成 都 的 中 央 工 厂 所 使 用 土 地 使 用 权 2012 年 末 公 司 无 形 资 产 账 面 价 值 较 2011 年 末 减 少 万 元, 减 幅 29.01%, 主 要 系 公 司 位 于 青 浦 区 赵 巷 镇 6088 号 部 分 ( 西 侧 面 积 49,883 平 方 米 ) 的 土 地 使 用 权 被 政 府 收 购 所 致 (6) 长 期 待 摊 费 用 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 长 期 待 摊 费 用 账 面 价 值 分 别 为 6, 万 元 6, 万 元 和 4, 万 元, 占 非 流 动 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 16.20% 15.85% 和 12.12% 公 司 的 长 期 待 摊 费 用 全 部 为 经 营 租 入 固 定 资 产 的 改 良 支 出 2012 年 末 公 司 长 期 待 摊 费 用 账 面 价 值 较 2011 年 末 增 加 1, 万 元, 增 幅 为 32.11%, 主 要 系 公 司 直 营 门 店 数 量 增 加 房 屋 租 赁 装 修 款 项 相 应 增 加 所 致 (7) 递 延 所 得 税 资 产 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 递 延 所 得 税 资 产 账 面 价 值 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 和 万 元, 占 非 流 动 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 3.31% 2.55% 和 2.23% 公 司 递 延 所 得 税 资 产 主 要 为 因 子 公 司 可 抵 扣 亏 损 计 提 资 产 减 值 准 备 等 形 成 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 各 期 末 递 延 所 得 税 资 产 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 存 货 跌 价 准 备 可 抵 扣 亏 损 其 他 应 付 款 应 付 职 工 薪 酬 预 计 负 债 内 部 未 实 现 商 品 销 售 利 润 长 期 待 摊 费 用 固 定 资 产 减 值 准 备

345 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 营 业 外 支 出 ( 存 货 报 废 损 失 ) 应 收 账 款 坏 账 准 备 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 合 计 1, , 年 末 公 司 递 延 所 得 税 资 产 较 2012 年 末 增 加 万 元, 增 幅 36.75%, 主 要 系 公 司 预 计 未 来 可 转 回 的 子 公 司 亏 损, 以 及 尚 未 支 付 的 工 资 及 奖 金 增 加 所 致 4 公 司 资 产 减 值 准 备 计 提 情 况 公 司 根 据 各 项 资 产 的 实 际 情 况, 制 定 了 全 面 谨 慎 具 体 可 行 的 资 产 减 值 准 备 计 提 政 策, 并 严 格 按 照 政 策 足 额 计 提 了 各 项 资 产 减 值 准 备 报 告 期 各 期 末, 公 司 已 经 计 提 的 资 产 减 值 准 备 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 应 收 账 款 坏 账 准 备 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 存 货 跌 价 准 备 固 定 资 产 减 值 准 备 合 计 公 司 已 按 照 经 营 特 点 和 会 计 政 策 规 定 的 计 提 原 则 足 额 计 提 了 资 产 减 值 准 备, 提 取 情 况 与 资 产 状 况 相 符, 不 存 在 因 资 产 减 值 准 备 提 取 不 足 而 影 响 公 司 持 续 经 营 能 力 的 情 形 ( 二 ) 负 债 分 析 1 负 债 构 成 报 告 期 内, 随 着 经 营 规 模 扩 大, 公 司 负 债 相 应 增 加, 负 债 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 应 付 票 据 % % % 应 付 账 款 7, % 6, % 6, % 预 收 款 项 25, % 16, % 10, % 应 付 职 工 薪 酬 4, % 4, % 3, % 应 交 税 费 1, % 3, % % 应 付 股 利 % 2, % 14, % 其 他 应 付 款 7, % 13, % 4, % 预 计 负 债 % % %

346 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 % % % 长 期 借 款 3, % 4, % 4, % 递 延 所 得 税 负 债 % % % 其 他 非 流 动 负 债 % % % 负 债 合 计 49, % 51, % 44, % 报 告 期 内, 公 司 的 负 债 规 模 与 业 务 发 展 基 本 适 应, 公 司 的 负 债 主 要 为 流 动 负 债 构 成, 流 动 负 债 主 要 项 目 为 应 付 账 款 预 收 款 项 应 付 职 工 薪 酬 及 其 他 应 付 款, 2013 年 末 该 四 项 流 动 负 债 余 额 合 计 为 43, 万 元, 占 负 债 总 额 的 87.98% 公 司 的 非 流 动 负 债 主 要 为 银 行 长 期 借 款 2 主 要 负 债 项 目 分 析 (1) 应 付 账 款 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 应 付 账 款 余 额 分 别 为 7, 万 元 6, 万 元 和 6, 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 14.39% 11.70% 和 13.92% 公 司 应 付 账 款 主 要 核 算 的 是 公 司 采 购 存 货 的 货 款 随 着 公 司 业 务 规 模 持 续 增 长, 公 司 产 品 采 购 规 模 增 加, 公 司 从 主 要 供 应 商 处 获 得 的 信 用 期 保 持 稳 定, 应 付 账 款 余 额 相 应 呈 逐 年 增 加 的 趋 势 (2) 预 收 款 项 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 预 收 款 项 余 额 分 别 为 25, 万 元 16, 万 元 和 10, 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 50.44% 32.45% 和 22.49% 报 告 期 内, 公 司 预 收 款 项 主 要 为 预 售 的 消 费 卡 券 款 项 以 及 其 他 款 项, 各 期 末 公 司 预 收 款 项 分 类 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 预 售 消 费 卡 券 款 项 24, , , 其 他 合 计 25, , , 公 司 在 对 外 向 客 户 发 售 提 货 卡 券 收 到 货 款 时, 计 入 预 收 账 款, 待 客 户 实 际 提 货 收 回 卡 券 时 结 转 并 确 认 商 品 销 售 收 入 ; 对 于 公 司 销 售 给 加 盟 店 的 提 货 券, 公 司 在 收 到 加 盟 商 的 货 款 时 计 入 预 收 账 款, 待 客 户 实 际 提 货 收 回 卡 券 时 结 转 并 确

347 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 认 商 品 销 售 收 入 报 告 期 各 期 末, 公 司 预 收 款 项 之 卡 券 销 售 款 项 与 当 期 营 业 收 入 的 比 率 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 预 售 消 费 卡 券 款 项 24, , , 当 期 营 业 收 入 145, , , 卡 券 预 收 款 项 占 营 业 收 入 比 率 16.87% 12.66% 9.86% 报 告 期 内, 随 着 公 司 销 售 规 模 的 持 续 扩 大, 预 收 款 项 中 的 预 售 消 费 卡 券 款 项 相 应 增 加,2012 年 末 及 2013 年 末, 公 司 预 售 消 费 卡 券 款 项 分 别 较 上 年 末 增 加 6, 万 元 和 8, 万 元, 增 幅 分 别 为 61.12% 和 50.77%, 增 幅 均 高 于 同 期 营 业 收 入 的 增 长 幅 度, 体 现 了 公 司 品 牌 商 业 推 广 效 果 良 好, 为 公 司 未 来 的 经 营 发 展 奠 定 了 良 好 的 市 场 基 础 (3) 应 付 职 工 薪 酬 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 应 付 职 工 薪 酬 余 额 分 别 为 4, 万 元 4, 万 元 和 3, 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 8.56% 7.88% 和 6.73% 公 司 的 应 付 职 工 薪 酬 余 额 主 要 由 应 付 职 工 工 资 及 奖 金 职 工 奖 励 及 福 利 基 金 以 及 应 交 社 保 费 用 组 成, 其 中 应 付 职 工 工 资 奖 金 包 括 本 月 计 提 次 月 发 放 的 工 资 及 预 提 的 年 终 奖 金, 不 存 在 拖 欠 性 质 的 余 额 随 着 公 司 经 营 规 模 的 逐 年 扩 大, 以 及 直 营 门 店 数 量 的 增 加, 公 司 员 工 人 数 呈 逐 年 增 长 的 趋 势, 同 时 随 着 员 工 工 资 标 准 的 提 高, 公 司 各 期 末 相 应 的 应 付 职 工 薪 酬 余 额 亦 逐 年 增 加 (4) 应 交 税 费 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 应 交 税 费 余 额 分 别 为 1, 万 元 3, 万 元 和 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 3.21% 6.85% 和 1.69% 报 告 期 各 期 末 公 司 应 交 税 费 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 应 交 增 值 税 应 交 营 业 税 应 交 所 得 税 1, , 应 交 加 值 型 营 业 税

348 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 应 交 土 地 增 值 税 - 1, 其 他 合 计 1, , 注 : 应 交 税 费 之 其 他 主 要 为 应 交 个 人 所 得 税 及 城 建 税 等 附 加 税 费 公 司 应 交 税 费 2012 年 末 余 额 较 2011 年 末 增 长 2, 万 元, 增 幅 %, 主 要 原 因 是 公 司 位 于 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 的 部 分 土 地 被 政 府 征 收 计 提 土 地 增 值 税 1, 万 元, 以 及 元 实 业 2012 年 处 置 其 持 有 的 维 尔 京 元 股 权 获 得 大 额 投 资 收 益, 相 应 的 应 交 所 得 税 大 幅 增 加 所 致 ;2013 年 末 余 额 较 2012 年 末 减 少 1, 万 元, 减 幅 55.20%, 主 要 原 因 是 公 司 2012 年 度 被 征 收 土 地 使 用 权 对 应 的 土 地 增 值 税 经 上 海 市 地 方 税 务 局 青 浦 区 分 局 审 批 后 减 免, 以 及 2013 年 度 利 润 总 额 较 2012 年 度 小, 应 交 所 得 税 减 少 所 致 (5) 应 付 股 利 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 应 付 股 利 余 额 分 别 为 9.47 万 元 2, 万 元 和 14, 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 0.02% 5.79% 和 31.65% 2011 年 末 公 司 应 付 股 利 余 额 较 大, 主 要 为 公 司 应 付 控 股 股 东 元 国 际 以 前 年 度 分 配 的 利 润, 由 于 公 司 在 2011 年 度 进 行 了 一 系 列 同 一 控 制 下 的 合 并 以 现 金 支 付 了 合 并 对 价, 故 暂 未 支 付 以 前 年 度 分 配 的 现 金 股 利 ;2012 年 末 公 司 应 付 股 利 余 额 较 2011 年 末 减 少 11, 万 元, 减 幅 78.91%, 主 要 系 公 司 在 2012 年 度 支 付 了 应 付 元 国 际 以 前 年 度 股 利 所 致 ;2013 年 末 公 司 应 付 股 利 余 额 较 2012 年 末 减 少 2, 万 元, 减 幅 99.68%, 主 要 系 公 司 支 付 2012 年 度 股 利 分 配 所 致 (6) 其 他 应 付 款 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末 公 司 其 他 应 付 款 余 额 分 别 为 7, 万 元 13, 万 元 和 4, 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 14.59% 26.23% 和 11.05% 公 司 的 其 他 应 付 款 主 要 为 应 付 设 备 采 购 款 及 装 修 款 保 证 金 及 应 付 其 他 款 项, 报 告 期 各 期 末 公 司 其 他 应 付 款 分 类 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 应 付 设 备 及 装 修 款 2, , , 保 证 金 2, , , 应 付 广 告 费

349 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 应 付 关 联 方 - 7, 其 他 1, , 合 计 7, , , 公 司 其 他 应 付 款 之 应 付 设 备 及 装 修 款 包 括 公 司 管 理 层 根 据 未 决 诉 讼 确 认 1,100 万 元 固 定 资 产 工 程 款, 以 及 已 结 算 尚 未 支 付 的 门 店 装 修 工 程 及 设 备 款, 随 着 公 司 经 营 规 模 的 扩 大, 设 备 采 购 及 新 店 装 修 规 模 扩 大, 余 额 呈 逐 年 增 长, 有 关 未 决 诉 讼 相 关 情 况, 详 见 本 招 股 说 明 书 第 十 节 财 务 会 计 信 息 之 ( 八 ) 资 产 负 债 表 日 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 之 2 或 有 事 项 ; 其 他 应 付 款 之 应 付 保 证 金 主 要 为 公 司 向 加 盟 商 收 取 的 合 作 保 证 金, 随 着 公 司 合 作 加 盟 商 家 数 的 增 加, 余 额 呈 逐 年 递 增 ; 其 他 应 付 款 之 应 付 其 他 款 项, 主 要 为 预 提 费 用 中 的 水 电 通 信 等 费 用 以 及 运 费, 随 着 门 店 数 目 的 扩 大, 预 提 水 电 费 和 运 费 等 逐 年 增 长 2012 年 末 公 司 其 他 应 付 款 较 2011 年 末 增 加 8, 万 元, 增 幅 %, 主 要 公 司 因 同 一 控 制 下 合 并 元 实 业 需 要 支 付 对 价, 向 公 司 控 股 股 东 元 国 际 及 关 联 方 元 投 资 借 款, 其 他 应 付 款 之 应 付 关 联 方 增 加 7, 万 元 所 致 ;2013 年 末 较 2012 年 末 公 司 其 他 应 付 款 减 少 6, 万 元, 减 幅 46.76%, 主 要 系 公 司 归 还 了 向 元 国 际 及 元 投 资 暂 借 款 所 致 公 司 2012 年 度 向 元 国 际 及 元 投 资 借 款 的 具 体 情 况, 详 见 本 招 股 说 明 书 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 之 三 关 联 交 易 之 ( 二 ) 本 公 司 报 告 期 内 发 生 的 偶 发 性 关 联 交 易 (7) 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 及 长 期 借 款 报 告 期 各 期 末, 公 司 的 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 及 长 期 借 款 均 为 向 银 行 借 入 的 长 期 抵 押 ( 及 保 证 ) 借 款 余 额, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 占 负 债 占 负 债 占 负 债 金 额 金 额 金 额 总 额 比 总 额 比 总 额 比 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 % % % 长 期 借 款 3, % 4, % 4, % 小 计 3, % 4, % 4, % 为 了 满 足 购 置 投 资 性 房 地 产 的 资 金 需 求,2011 年 元 实 业 向 位 于 台 湾 的 上 海 商 业 储 蓄 银 行 分 别 借 入 十 年 期 长 期 借 款 新 台 币 0.6 亿 元 ( 借 款 期 限 : 至 ) 和 二 十 年 期 银 行 长 期 借 款 新 台 币 1.8 亿 元 ( 借 款 期 限 : 至 ), 借 款 年 利 率 均 为 2.10%, 该 等 借 款 由 元 实 业 的 投 资 性 房 地 产 作 为 抵

350 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 押, 并 由 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 为 该 授 信 提 供 保 证 担 保 截 至 2013 年 末 2012 年 末 及 2011 年 末, 公 司 上 述 长 期 借 款 的 余 额 及 报 表 列 示 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 合 计 余 额 其 中 : 合 计 余 额 其 中 : 合 计 余 额 其 中 : 列 入 一 年 列 入 长 期 列 入 一 年 列 入 长 期 列 入 一 年 列 入 长 期 内 到 期 的 借 款 内 到 期 的 借 款 内 到 期 的 借 款 长 期 负 债 长 期 负 债 长 期 负 债 十 年 期 借 款 , , 二 十 年 期 借 款 3, , , , , , 合 计 3, , , , , , ( 三 ) 偿 债 能 力 分 析 报 告 期 各 期 末, 公 司 的 主 要 偿 债 能 力 财 务 指 标 如 下 : 财 务 指 标 或 2013 年 度 或 2012 年 度 或 2011 年 度 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 34.85% 33.97% 43.09% 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 23, , , 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 报 告 期 内, 随 着 公 司 经 营 规 模 的 扩 大, 公 司 各 期 末 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 呈 下 降 趋 势, 流 动 比 率 速 动 比 率 总 体 呈 上 升 趋 势, 各 期 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 及 利 息 保 障 倍 数 保 持 在 较 高 的 水 平, 公 司 具 有 稳 定 的 偿 债 能 力 2011 年 末 及 2013 年 末 公 司 流 动 比 率 和 速 动 比 率 相 对 较 低, 主 要 系 公 司 在 该 两 年 度 完 成 同 一 控 制 下 合 并 一 系 列 公 司 并 支 付 相 应 对 价 所 致 ;2013 年 度 公 司 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 和 利 息 保 障 倍 数 2012 年 度 有 所 下 降, 一 方 面 由 于 2012 年 度 公 司 因 元 实 业 出 售 维 尔 京 元 股 权 实 现 的 投 资 收 益 大 幅 高 于 2013 年 度, 另 一 方 面 则 是 由 于 员 工 工 资 标 准 提 高, 房 屋 租 赁 市 场 价 格 提 高 使 得 销 售 费 用 增 长 幅 度 较 大, 且 增 长 幅 度 高 于 当 期 营 业 收 入 增 长 幅 度 所 致 ( 四 ) 资 产 周 转 能 力 分 析 报 告 期 各 期 末, 公 司 资 产 周 转 能 力 财 务 指 标 如 下 :

351 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 主 要 财 务 指 标 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末, 公 司 应 收 账 款 周 转 次 数 分 别 为 次 次 和 次, 总 体 呈 下 降 趋 势, 但 整 体 保 持 在 较 高 的 水 平 主 要 原 因 在 于 公 司 2012 年 度 及 2013 年 度 积 极 拓 展 针 对 邮 政 系 统 及 全 国 性 第 三 方 物 流 公 司 下 属 销 售 平 台 客 户 的 销 售 市 场, 应 收 账 款 规 模 略 有 上 升 2013 年 末 2012 年 末 和 2011 年 末, 公 司 存 货 周 转 次 数 分 别 为 9.58 次 次 和 次, 存 货 周 转 率 较 为 稳 定, 保 持 在 较 高 的 水 平 受 2013 年 度 春 节 较 2012 年 度 春 节 时 间 较 早, 公 司 为 准 备 春 节 类 礼 盒 食 品 生 产 备 货 时 间 安 排 相 应 提 前, 公 司 2013 年 末 存 货 余 额 相 对 较 高, 致 使 2013 年 度 的 存 货 周 转 次 数 略 低 二 盈 利 能 力 分 析 报 告 期 内, 公 司 各 期 利 润 表 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 营 业 收 入 145, , , 减 : 营 业 成 本 56, , , 营 业 税 金 及 附 加 1, , , 销 售 费 用 56, , , 管 理 费 用 11, , , 财 务 费 用 资 产 减 值 损 失 3, , , 加 : 投 资 收 益 , , 营 业 利 润 15, , , 加 : 营 业 外 收 入 2, , , 减 : 营 业 外 支 出 利 润 总 额 17, , , 减 : 所 得 税 费 用 5, , , 净 利 润 12, , , 其 中 : 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 12, , , ( 一 ) 营 业 收 入 分 析 1 营 业 收 入 构 成 分 析

352 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (1) 按 照 业 务 类 别 划 分 报 告 期 内, 公 司 的 各 期 营 业 收 入 类 别 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 主 营 业 务 收 入 141, % 125, % 97, % 其 他 业 务 收 入 3, % 3, % 5, % 合 计 145, % 128, % 102, % 报 告 期 内, 公 司 营 业 收 入 主 要 来 自 于 主 营 业 务 收 入, 即 各 类 烘 焙 食 品 及 相 关 礼 盒 的 商 品 销 售 收 入, 其 他 业 务 收 入 主 要 系 加 盟 商 家 特 许 经 营 费 收 入 权 利 金 收 入 投 资 性 房 地 产 租 金 以 及 投 资 性 房 地 产 处 置 收 入 及 其 他 收 入, 占 营 业 收 入 的 比 重 较 小 (2) 按 照 产 品 类 型 划 分 报 告 期 内, 公 司 的 主 营 业 务 收 入 均 为 各 类 烘 焙 食 品 及 相 关 礼 盒 的 销 售, 按 照 产 品 不 同, 各 期 公 司 主 营 业 务 收 入 划 分 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 月 饼 礼 盒 56, % 55, % 42, % 蛋 糕 40, % 27, % 22, % 水 果 4, % 4, % 3, % 中 西 式 糕 点 36, % 34, % 26, % 其 他 3, % 2, % 2, % 合 计 141, % 125, % 97, % 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 收 入 产 品 结 构 基 本 保 持 稳 定, 月 饼 礼 盒 蛋 糕 及 中 西 式 糕 点 为 公 司 的 主 要 产 品, 三 类 产 品 销 售 收 入 占 公 司 主 营 业 务 收 入 总 额 的 90% 以 上 月 饼 礼 盒 为 公 司 最 主 要 的 产 品, 最 近 三 年 收 入 呈 增 长 趋 势,2012 年 度 及 2013 年 度 销 售 收 入 分 别 较 上 年 增 长 13, 万 元 和 万 元, 增 幅 分 别 为 30.96% 和 1.22%,2011 年 度 及 2012 年 度 占 各 年 主 营 业 务 收 入 的 比 重 保 持 基 本 稳 定,2013 年 度 由 于 公 司 蛋 糕 类 产 品 销 售 收 入 的 快 速 增 长, 月 饼 类 产 品 占 主 营 业 务 收 入 的 比 重 有 所 下 降 蛋 糕 产 品 销 售 收 入 报 告 期 内 呈 快 速 增 长 的 趋 势,2012 年 度 及 2013 年 度 销 售

353 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 收 入 分 别 较 上 年 同 期 增 长 4, 万 元 和 12, 万 元, 增 幅 分 别 为 21.94% 和 46.31% 中 西 式 糕 点 销 售 收 入 报 告 期 内 呈 逐 年 增 长,2012 年 度 及 2013 年 度 销 售 收 入 分 别 较 上 年 同 期 增 长 7, 万 元 和 2, 万 元, 增 幅 分 别 为 30.04% 和 7.27% 其 他 类 产 品 销 售 收 入 主 要 为 销 售 给 加 盟 商 的 蛋 糕 包 装 材 料, 由 于 蛋 糕 产 品 需 要 在 门 店 进 行 裱 花 等 二 次 加 工 后 方 能 出 售 给 消 费 者, 加 盟 店 销 售 蛋 糕 时 的 外 包 装 材 料 需 要 单 独 向 公 司 购 买, 随 着 报 告 期 内 公 司 蛋 糕 销 售 收 入 的 稳 步 增 长, 该 类 产 品 实 现 的 销 售 收 入 报 告 期 内 亦 呈 逐 年 增 长 的 趋 势 (3) 按 销 售 渠 道 划 分 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 收 入 按 销 售 渠 道 划 分 如 下 : 单 位 : 万 元 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 直 营 店 收 入 121, % 107, % 82, % 加 盟 店 收 入 [ 注 ] 20, % 17, % 14, % 合 计 141, % 125, % 97, % [ 注 ]: 指 公 司 销 售 给 加 盟 店 确 认 的 主 营 业 务 收 入 公 司 的 各 类 产 品 通 过 自 行 开 设 直 营 连 锁 店 直 接 销 售 给 客 户 和 采 取 加 盟 形 式 由 加 盟 连 锁 店 间 接 销 售 给 客 户 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 收 入 主 要 通 过 直 营 店 销 售 的 形 式 实 现, 直 营 店 销 售 实 现 的 主 营 业 务 收 入 占 营 业 收 入 总 额 的 比 例 保 持 在 85% 左 右 虽 然 通 过 直 营 店 销 售 要 求 公 司 在 营 运 资 金 和 人 员 配 备 方 面 有 较 高 的 投 入, 但 具 有 提 高 对 终 端 销 售 渠 道 的 控 制 能 力, 提 升 公 司 品 牌 形 象, 迅 速 全 面 的 了 解 各 地 区 消 费 者 的 偏 好 习 性, 便 于 产 品 质 量 控 制 等 多 方 面 的 优 势 公 司 通 过 这 种 直 营 为 主, 辅 以 少 量 加 盟 的 经 营 策 略, 强 化 了 对 销 售 终 端 的 控 制 能 力, 为 公 司 后 续 的 业 务 发 展 奠 定 了 良 好 的 市 场 基 础 (4) 按 销 售 区 域 划 分 报 告 期 内, 公 司 97% 以 上 的 主 营 业 务 收 入 均 来 源 于 中 国 大 陆 地 区, 公 司 主 营 业 务 收 入 按 区 域 分 布 情 况 如 下 : 项 目 单 位 : 万 元 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比

354 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 大 陆 地 区 139, % 122, % 94, % 台 湾 地 区 2, % 2, % 2, % 合 计 141, % 125, % 97, % 2 营 业 收 入 季 节 性 波 动 情 况 公 司 主 要 产 品 为 月 饼 礼 盒 蛋 糕 及 中 西 式 糕 点 等, 其 中 月 饼 礼 盒 以 及 中 西 式 糕 点 中 的 粽 子 元 宵 青 团 等 节 日 时 令 产 品, 生 产 和 销 售 均 集 中 在 相 应 节 日 时 段, 使 得 公 司 的 营 业 收 入 具 有 比 较 明 显 季 节 性 特 征 尤 其 是 月 饼 礼 盒, 其 销 售 收 入 占 公 司 营 业 收 入 的 比 重 较 高,2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 月 饼 礼 盒 占 公 司 主 营 业 务 收 入 总 额 的 比 重 分 别 为 39.69% 44.41% 和 43.56%, 而 其 销 售 均 在 下 半 年 中 秋 节 期 间, 对 公 司 整 体 的 营 业 收 入 的 季 节 性 影 响 较 大, 使 得 公 司 下 半 年 的 营 业 收 入 通 常 大 于 上 半 年 报 告 期 各 期, 公 司 上 半 年 营 业 收 入 及 经 营 成 果 情 况 如 下 : 营 业 收 入 利 润 总 额 净 利 润 2013 年 2012 年 2011 年 项 目 上 半 年 上 半 年 上 半 年 金 额 ( 万 元 ) 46, , , 占 同 年 全 年 度 金 额 的 比 重 32.10% 28.85% 39.19% 金 额 ( 万 元 ) -4, , 占 同 年 全 年 度 金 额 的 比 重 % % 5.09% 金 额 ( 万 元 ) -3, , 占 同 年 全 年 度 金 额 的 比 重 % % 0.80% 注 1: 最 近 三 年 上 半 年 的 经 营 成 果 数 据 来 源 于 公 司 未 经 审 计 的 财 务 报 告 注 2: 公 司 的 上 半 年 通 常 为 亏 损,2011 年 上 半 年 微 利, 主 要 系 元 实 业 出 售 房 产, 实 现 处 置 收 益 较 多 所 致 3 营 业 收 入 变 动 情 况 分 析 (1) 营 业 收 入 变 动 情 况 最 近 三 年, 公 司 营 业 收 入 呈 逐 年 增 长,2012 年 度 和 2013 年 度 公 司 实 现 的 营 业 收 入 分 别 较 上 年 增 长 26, 万 元 和 16, 万 元, 增 幅 分 别 为 25.48% 和 13.13% (2) 营 业 收 入 逐 年 增 长 的 原 因 分 析 1 我 国 烘 焙 食 品 市 场 持 续 快 速 增 长 2011 年 度 2012 年 度 及 2013 年 度, 中 国 烘 焙 食 品 行 业 累 计 实 现 销 售 收 入 分 别 为 亿 元 1, 亿 元 和 1, 亿 元,2012 年 度 和 2013 年 度 分 别 较 上 年 同 期 增 长 14.33% 和 12.36%( 数 据 来 源 : 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委

355 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 员 会 ) 随 着 居 民 可 支 配 收 入 的 不 断 增 长, 烘 焙 食 品 逐 渐 成 为 居 民 日 常 生 活 的 必 需 消 费 品, 消 费 者 对 烘 焙 食 品 的 数 量 和 品 质 的 需 求 不 断 增 长, 也 促 使 烘 培 食 品 品 种 和 口 味 的 不 断 改 进 和 创 新, 市 场 容 量 不 断 扩 大 2 对 食 品 安 全 和 产 品 质 量 的 全 面 管 控 近 年 来, 随 着 社 会 平 均 生 活 条 件 的 提 高, 人 们 对 于 健 康 食 品 安 全 的 重 视 程 度 日 益 提 升 公 司 历 来 重 视 食 品 安 全 的 管 控, 拥 有 完 善 的 质 量 控 制 体 系, 质 量 控 制 程 序 覆 盖 生 产 全 过 程, 包 括 甄 选 供 应 商 采 购 物 料 烘 焙 工 厂 进 行 生 产 运 输 及 零 售 门 店 销 售 公 司 已 获 得 认 证 的 有 ISO9000 质 量 管 理 体 系 HACCP 危 害 分 析 与 关 键 控 制 点 认 证 2009 年, 公 司 导 入 食 品 履 历, 开 始 逐 步 建 立 食 品 安 全 追 溯 机 制, 消 费 者 可 以 通 过 公 司 网 站 了 解 所 购 商 品 的 主 要 原 材 料 相 关 信 息 ; 对 于 月 饼 等 集 中 时 间 段 的 过 期 商 品, 均 由 公 司 及 各 子 公 司 聘 请 公 证 机 关 进 行 公 开 集 中 销 毁 公 司 通 过 上 述 严 格 公 开 透 明 的 食 品 安 全 管 控, 在 保 证 产 品 质 量 的 同 时, 更 能 获 得 消 费 者 对 公 司 产 品 的 信 任 与 欢 迎 3 品 牌 建 设 的 持 续 投 入 烘 焙 食 品 行 业 中 品 牌 对 产 品 销 售 起 着 重 大 作 用, 知 名 品 牌 拥 有 稳 定 的 消 费 群 体, 而 一 个 知 名 品 牌 的 树 立 是 一 家 企 业 在 产 品 质 量 产 品 设 计 品 牌 定 位 工 艺 技 术 和 管 理 服 务 等 诸 多 方 面 长 期 耕 耘 的 结 果 公 司 自 设 立 以 来, 一 直 致 力 于 元 品 牌 形 象 的 建 设 公 司 连 锁 店 大 部 分 位 于 城 市 繁 华 地 段, 公 司 通 过 连 锁 店 进 行 统 一 标 准 化 的 装 修 设 计, 能 够 极 大 的 吸 引 消 费 者 的 注 意, 直 接 提 升 品 牌 形 象 ; 此 外 公 司 每 年 均 通 过 门 店 社 区 宣 传 活 动 报 纸 电 视 电 台 等 传 统 媒 体, 以 及 互 联 网 微 博 等 新 兴 媒 体 持 续 进 行 营 销 和 品 牌 建 设 投 入, 品 牌 知 名 度 市 场 影 响 力 持 续 提 高 4 销 售 网 点 的 增 加 销 售 渠 道 的 拓 展 公 司 的 销 售 主 要 通 过 直 营 及 加 盟 连 锁 店 直 接 面 向 消 费 者 实 现, 报 告 期 内 公 司 连 锁 店 的 数 量 逐 年 增 加, 为 公 司 营 业 收 入 的 增 长 奠 定 了 坚 实 的 市 场 基 础 ; 此 外, 近 年 来 公 司 积 极 拓 展 邮 政 系 统 等 第 三 方 物 流 以 及 网 络 销 售 平 台 渠 道, 取 得 了 良 好 的 效 果, 营 业 收 入 相 应 逐 年 增 长 5 新 产 品 研 发 和 推 广 公 司 自 成 立 以 来, 在 销 售 渠 道 建 设 上 坚 持 直 营 为 主 加 盟 为 辅 的 策 略,

356 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 因 此 可 以 充 分 的 获 得 市 场 信 息, 及 时 了 解 消 费 者 的 偏 好 公 司 通 过 获 得 的 丰 富 的 市 场 反 馈 信 息, 及 时 研 发 生 产 新 产 品 新 产 品 的 研 发 和 推 广, 一 方 面 可 以 增 加 公 司 的 收 入, 另 一 方 面 利 于 加 强 对 市 场 的 掌 控 引 导 能 力 ( 二 ) 成 本 费 用 分 析 1 营 业 成 本 分 析 (1) 按 照 业 务 类 别 划 分 报 告 期 内, 公 司 的 各 期 营 业 成 本 类 别 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 主 营 业 务 成 本 56, % 49, % 39, % 其 他 业 务 成 本 % % % 合 计 56, % 50, % 39, % 与 营 业 收 入 构 成 相 一 致, 报 告 期 内, 公 司 营 业 成 本 主 要 为 主 营 业 务 成 本, 由 于 其 他 业 务 收 入 中 的 加 盟 商 特 许 经 营 费 收 入 权 利 金 收 入 无 直 接 对 应 的 营 业 成 本, 故 使 各 期 其 他 业 务 成 本 占 营 业 成 本 的 比 重 低 于 其 他 业 务 收 入 占 营 业 收 入 的 比 重 (2) 按 照 产 品 类 型 划 分 报 告 期 内, 公 司 的 主 营 业 务 收 入 均 为 各 类 烘 焙 食 品 及 相 关 礼 盒 的 销 售, 按 照 产 品 不 同, 各 期 公 司 主 营 业 务 成 本 划 分 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 月 饼 礼 盒 23, % 19, % 15, % 蛋 糕 6, % 6, % 4, % 水 果 3, % 2, % 2, % 中 西 式 糕 点 21, % 19, % 15, % 其 他 2, % 1, % 1, % 合 计 56, % 49, % 39, % 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 成 本 逐 年 增 长, 增 长 主 要 原 因 是 同 期 业 务 规 模 扩 大 所 致 主 营 业 务 成 本 的 增 长 幅 度 基 本 同 步 于 主 营 业 务 收 入 的 增 长 幅 度, 公 司 的 产 品 毛 利 率 基 本 保 持 稳 定 具 体 原 因 详 见 本 节 二 盈 利 能 力 分 析 之 产 品 毛 利 率 分 析 另 外, 最 近 三 年 公 司 各 产 品 主 营 业 务 成 本 结 构 保 持 稳 定

357 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (3) 按 照 成 本 构 成 项 目 划 分 报 告 期 内, 公 司 的 产 品 制 造 成 本 主 要 包 括 自 行 生 产 产 品 的 生 产 成 本 以 及 通 过 OEM 生 产 后 由 公 司 直 接 采 购 的 产 品 成 本 两 大 类 构 成 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 OEM 采 购 总 额 分 别 为 21, 万 元 17, 万 元 和 13, 万 元, 与 当 期 营 业 成 本 总 额 的 比 率 分 别 为 38.32% 34.98% 和 32.94%, 各 年 度 间 比 例 呈 增 长 趋 势, 主 要 系 采 用 OEM 形 式 采 购 的 月 饼 礼 盒 以 及 龙 粽 等 节 日 时 令 产 品 销 售 量 增 长, 以 及 采 购 单 价 逐 年 上 升 所 致 1 自 行 生 产 产 品 生 产 成 本 分 析 公 司 的 生 产 成 本 主 要 由 材 料 成 本 人 工 成 本 能 源 动 力 及 制 造 费 用 组 成, 报 告 期 各 期, 公 司 生 产 成 本 的 构 成 比 例 情 况 如 下 : 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 原 材 料 耗 用 成 本 ( 含 包 装 材 料 ) 82.40% 83.94% 83.46% 人 工 成 本 10.26% 8.53% 8.80% 能 源 动 力 成 本 1.72% 1.75% 2.05% 制 造 费 用 5.62% 5.78% 5.70% 合 计 % % % 公 司 的 生 产 成 本 主 要 由 原 材 料 构 成, 占 公 司 生 产 成 本 总 额 的 80% 以 上, 报 告 期 内, 公 司 生 产 成 本 的 构 成 比 例 保 持 基 本 稳 定 2013 年 度 人 工 成 本 占 生 产 成 本 的 比 重 略 有 增 长, 主 要 系 随 着 社 会 物 价 水 平 上 升, 公 司 员 工 工 资 标 准 相 应 提 高, 以 及 公 司 对 员 工 的 社 会 保 险 住 房 公 积 金 的 缴 纳 情 况 进 行 了 规 范, 承 担 的 员 工 社 保 住 房 公 积 金 成 本 增 加 所 致 公 司 的 主 要 原 材 料 为 大 黄 油 动 物 脂 鲜 奶 蛋 黄 液 无 糖 生 白 豆 沙 蛋 清 液 色 拉 油 和 面 粉, 报 告 期 内 公 司 豆 沙 动 物 脂 鲜 奶 的 采 购 价 格 保 持 基 本 稳 定, 鸡 蛋 大 黄 油 色 拉 油 等 采 购 价 格 有 所 波 动, 但 是 整 体 保 持 稳 定 公 司 报 告 期 内 各 期 主 要 原 料 采 购 价 格 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 元 / 公 斤

358 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2OEM 产 品 采 购 成 本 分 析 : 公 司 的 OEM 产 品 主 要 为 雪 月 饼 类 及 龙 粽 等 节 令 性 产 品, 随 着 相 关 原 料 价 格 呈 上 涨 趋 势, 相 应 的 OEM 产 品 采 购 价 格 呈 逐 年 上 涨 各 期 主 要 OEM 产 品 采 购 价 格 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 元 / 板 袋 2 期 间 费 用 变 动 分 析 公 司 报 告 期 内 各 期, 期 间 费 用 金 额 及 占 各 期 营 业 收 入 的 比 率 情 况 如 下 : 项 目 金 额 占 营 业 收 入 比 率 单 位 : 万 元 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 占 营 业 收 入 比 率 金 额 占 营 业 收 入 比 例 销 售 费 用 56, % 46, % 36, % 管 理 费 用 11, % 9, % 6, % 财 务 费 用 % % %

359 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 (1) 销 售 费 用 分 析 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 的 销 售 费 用 分 别 为 56, 万 元 46, 万 元 和 36, 万 元, 占 各 当 期 营 业 收 入 的 比 率 分 别 为 39.02% 35.85% 和 35.41% 公 司 销 售 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 较 高, 这 主 要 由 于 公 司 连 锁 经 营 的 特 点, 直 营 连 锁 门 店 数 量 众 多, 与 此 相 配 套 的 门 店 租 金 支 出 和 门 店 营 业 员 工 资 支 出 较 多 公 司 的 销 售 费 用 主 要 由 业 务 人 员 工 资 费 用 经 营 租 赁 费 广 告 宣 传 费 折 旧 摊 销 办 公 费 等 项 目 组 成, 主 要 项 目 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 项 目 占 营 业 收 占 营 业 收 占 营 业 收 金 额 金 额 金 额 入 比 率 入 比 率 入 比 率 人 工 成 本 17, % 14, % 11, % 广 告 宣 传 费 用 10, % 8, % 8, % 经 营 租 赁 费 13, % 10, % 7, % 运 输 费 用 4, % 3, % 2, % 水 电 及 办 公 费 3, % 3, % 2, % 折 旧 及 摊 销 费 3, % 2, % 2, % 差 旅 及 通 讯 费 1, % % % 礼 券 工 本 费 及 其 他 易 耗 品 领 用 % % % 销 售 佣 金 % % % 修 理 费 % % % 其 他 % % % 合 计 56, % 46, % 36, % 随 着 公 司 生 产 经 营 规 模 扩 大, 销 售 员 工 人 数 自 营 店 门 店 数 量 相 应 增 加, 以 及 随 着 社 会 物 价 水 平 上 升 员 工 工 资 标 准 门 店 单 店 租 赁 费 用 相 应 上 升, 最 近 三 年 公 司 各 项 销 售 费 用 均 呈 逐 年 增 长 的 趋 势,2011 年 度 及 2012 年 度 销 售 费 用 增 长 幅 度 基 本 同 步 于 营 业 收 入 的 增 长, 占 当 期 营 业 收 入 的 比 重 保 持 基 本 稳 定 ;2013 年 度 销 售 费 用 占 当 期 营 业 收 入 的 比 重 较 2012 年 度 有 所 上 升, 主 要 系 随 着 公 司 门 店 数 量 继 续 增 加, 店 员 数 量 广 告 投 入 门 店 装 修 投 入 增 加, 以 及 员 工 工 资 标 准 社 会 租 金 标 准 上 升, 公 司 销 售 费 用 中 的 人 工 成 本 经 营 租 赁 费 广 告 宣 传 费 用 折 旧 及 摊 销 费 等 项 目 较 2012 年 度 有 了 明 显 增 加 且 增 长 幅 度 高 于 当 期 营 业 收 入 增 长 幅 度 所 致 其 中 销 售 佣 金 为 公 司 按 照 销 售 金 额 支 付 给 达 成 销 售 目 标 的 经 销 商 的 奖 励 和 电 子 商 务 代 理 运 营 商 的 运 营 费 用,2013 年 度 较 2012 年 度 有 明 显 的 增 长 主 要 系 电 商 和

360 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 经 销 渠 道 销 售 的 成 长 报 告 期 内, 公 司 销 售 费 用 占 营 业 收 入 的 比 率 较 同 行 业 上 市 公 司 比 较 情 况 如 下 : 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 85 度 C 43.92% 40.64% 36.96% 克 莉 丝 汀 46.09% 44.70% 37.00% 面 包 新 语 39.13% 40.35% 39.77% 可 比 上 市 公 司 平 均 43.05% 41.90% 37.91% 元 39.02% 35.85% 35.41% 注 : 同 行 业 上 市 公 司 数 据 根 据 各 上 市 公 司 公 开 财 务 报 告 计 算 由 于 产 品 品 种 地 域 布 局 以 及 相 关 成 本 费 用 会 计 核 算 等 各 方 面 的 差 异, 各 公 司 销 售 费 用 占 营 业 收 入 比 率 略 有 差 异, 公 司 销 售 费 用 占 营 业 收 入 比 率 略 低 于 同 行 业 可 比 上 市 公 司, 但 整 体 与 行 业 水 平 基 本 保 持 一 致 (2) 管 理 费 用 分 析 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 的 管 理 费 用 分 别 为 11, 万 元 9, 万 元 和 6, 万 元, 占 各 期 营 业 收 入 的 比 率 分 别 为 7.73% 7.74% 和 6.80% 报 告 期 内 公 司 的 管 理 费 用 主 要 由 管 理 部 门 人 员 工 资 福 利 研 发 费 差 旅 费 邮 电 通 讯 费 等 组 成, 主 要 项 目 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 项 目 占 营 业 收 占 营 业 收 占 营 业 收 金 额 金 额 金 额 入 比 率 入 比 率 入 比 率 人 工 成 本 4, % 3, % 2, % 研 发 费 1, % 1, % 1, % 折 旧 及 摊 销 费 1, % % % 修 理 及 办 公 费 % % % 差 旅 及 交 通 费 % % % 税 金 % % % 邮 电 通 讯 费 % % % 租 赁 费 % % % 业 务 宣 传 及 应 酬 费 % % % 咨 询 法 务 及 审 计 费 % % % 其 他 1, % 1, % % 合 计 11, % 9, % 6, % 随 着 公 司 生 产 经 营 规 模 扩 大, 最 近 三 年 公 司 管 理 费 用 总 额 呈 逐 年 增 长 的 趋 势,

361 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 增 长 幅 度 基 本 与 营 业 收 入 的 增 幅 一 致, 占 当 期 营 业 收 入 的 比 重 保 持 基 本 稳 定 报 告 期 内 管 理 费 用 明 细 主 要 项 目 中 : 人 工 成 本 占 当 期 营 业 收 入 比 率 呈 逐 年 增 加, 主 要 系 员 工 工 资 标 准 提 高, 社 保 公 积 金 缴 纳 费 用 相 应 提 高 所 致 ; 研 发 费 用 占 收 入 的 比 率 呈 逐 年 上 涨 的 趋 势, 主 要 系 公 司 历 来 重 视 产 品 技 术 研 发 创 新, 持 续 根 据 消 费 者 偏 好 及 市 场 反 馈 信 息 研 发 多 项 新 产 品 所 致 ; 业 务 宣 传 及 应 酬 费 占 营 业 收 入 比 率 有 所 波 动, 与 销 售 费 用 中 的 广 告 宣 传 费 用 合 并 考 虑,2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度 业 务 宣 传 及 广 告 费 用 合 计 分 别 为 10, 万 元 9, 万 元 和 8,737.68, 分 别 占 当 年 营 业 收 入 的 比 率 为 7.41% 7.34% 和 8.53%, 比 率 基 本 稳 定 (3) 财 务 费 用 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 财 务 费 用 总 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 占 各 期 营 业 收 入 的 比 率 较 小, 分 别 为 0.28% 0.37% 和 0.38% 公 司 的 财 务 费 用 主 要 由 银 行 借 款 利 息 支 出 银 行 存 款 利 息 收 入 和 银 行 卡 刷 卡 结 算 等 金 融 机 构 手 续 费 组 成 3 资 产 减 值 损 失 变 动 分 析 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 的 资 产 减 值 损 失 分 别 为 3, 万 元 3, 万 元 和 1, 万 元, 占 各 期 营 业 收 入 的 比 率 分 别 为 2.39% 2.43% 和 1.14% 公 司 的 资 产 减 值 损 失 主 要 为 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 以 及 存 货 报 废 形 成, 各 期 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 计 提 坏 账 准 备 存 货 跌 价 损 失 3, , , 合 计 3, , , 公 司 存 货 跌 价 损 失 金 额 较 大, 主 要 系 公 司 过 期 商 品 报 废 成 本 结 转 入 存 货 跌 价 损 失 所 致 公 司 历 来 重 视 食 品 安 全 和 产 品 质 量 的 管 控, 制 定 了 严 格 的 内 部 管 理 制 度, 对 于 过 期 商 品 严 格 进 行 销 毁, 以 保 持 产 品 质 量 和 食 品 安 全, 随 着 公 司 经 营 规 模 的 扩 大, 门 店 数 量 的 增 多, 相 应 存 货 跌 价 损 失 发 生 金 额 相 应 逐 年 增 加 ( 三 ) 产 品 毛 利 率 分 析 1 综 合 毛 利 及 毛 利 率 分 析

362 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 报 告 期 内, 公 司 毛 利 总 额 及 综 合 毛 利 率 情 况 如 下 : 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 营 业 毛 利 总 额 ( 万 元 ) 88, , , 毛 利 总 额 较 上 年 变 动 幅 度 13.06% 25.01% / 综 合 毛 利 率 61.00% 61.04% 61.27% 注 : 上 述 指 标 的 计 算 公 式 为 :1 营 业 毛 利 = 营 业 收 入 - 营 业 成 本 2 毛 利 率 = 营 业 毛 利 / 营 业 收 入 随 着 公 司 经 营 规 模 和 营 业 收 入 的 逐 年 增 加, 最 近 三 年 营 业 毛 利 总 额 相 应 逐 年 增 加,2013 年 度 及 2012 年 度, 公 司 实 现 的 毛 利 总 额 分 别 较 上 年 度 增 长 13.06% 和 25.01%, 基 本 同 步 于 营 业 收 入 的 增 长 幅 度, 公 司 的 综 合 毛 利 率 保 持 稳 定 公 司 的 产 品 分 为 自 行 生 产 和 OEM 采 购 两 种 模 式 其 中 自 行 生 产 产 品 的 生 产 成 本 中 80% 以 上 为 原 材 料 耗 用 成 本, 公 司 具 有 多 年 的 产 品 生 产 管 理 经 验, 产 品 生 产 过 程 中 的 单 位 产 品 原 材 料 耗 用 量 人 工 工 时 量 保 持 稳 定, 同 产 品 单 位 生 产 成 本 的 变 动, 主 要 取 决 于 主 要 原 材 料 采 购 价 格 变 动 情 况 ;OEM 产 品 采 购 后 仅 需 进 行 包 装 而 无 需 其 他 加 工, 采 购 成 本 占 产 品 成 本 的 比 重 则 更 高 故 公 司 各 年 度 毛 利 率 水 平, 主 要 取 决 于 产 品 售 价 水 平, 以 及 主 要 原 材 料 及 OEM 产 品 的 采 购 价 格 两 项 因 素 报 告 期 内, 公 司 各 产 品 中, 月 饼 类 产 品 的 销 售 价 格 逐 年 上 涨, 其 余 系 列 产 品 的 价 格 总 体 保 持 稳 定, 公 司 典 型 产 品 的 售 价 情 况 如 下 : 单 位 : 元 产 品 名 称 规 格 2011 年 2012 年 2013 年 元 雪 月 饼 一 盒 慕 思 蛋 糕 8 号 麻 糬 一 条 台 湾 柚 一 盒 凤 梨 酥 一 盒 台 湾 龙 粽 一 盒 报 告 期 内, 公 司 自 行 生 产 产 品 之 主 要 原 材 料 采 购 价 格 略 有 波 动, 整 体 保 持 稳 定 ; 主 要 OEM 产 品 采 购 价 格 呈 逐 年 上 涨, 主 要 原 材 料 及 OEM 产 品 报 告 期 内 采 购 价 格 变 动 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 本 节 之 二 盈 利 能 力 分 析 之 ( 二 ) 成 本 费 用 分 析 之 1 营 业 成 本 分 析 之 (3) 按 照 成 本 构 成 项 目 划 分 报 告 期 内, 月 饼 类 OEM 产 品 采 购 价 格 逐 年 上 涨, 公 司 适 时 调 整 了 产 品 价 格, 提 高 了 月 饼 类 产 品 售 价 ; 公 司 其 他 产 品 的 售 价 基 本 稳 定, 主 要 原 材 料 采 购 价 格 保 持 基 本 稳 定, 故 报 告 期 内 公 司 综 合 毛 利 率 保 持 基 本 稳 定

363 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2 公 司 毛 利 率 与 同 行 业 上 市 公 司 比 较 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 与 同 行 业 上 市 公 司 的 毛 利 率 数 据 如 下 : 公 司 名 称 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 85 度 C 55.54% 55.24% 53.53% 克 莉 丝 汀 49.69% 50.23% 51.35% 面 包 新 语 53.04% 53.97% 54.67% 可 比 上 市 公 司 平 均 52.76% 53.15% 53.19% 元 股 份 61.00% 61.04% 61.27% 注 : 同 行 业 上 市 公 司 数 据 根 据 各 上 市 公 司 公 开 财 务 报 告 计 算 由 于 产 品 品 种 结 构 定 价 策 略 等 方 面 的 差 异, 公 司 毛 利 率 好 与 同 行 业 可 比 上 市 公 司, 但 是 整 体 变 动 趋 势 与 行 业 水 平 基 本 保 持 一 致, 盈 利 能 力 良 好 3 分 产 品 毛 利 率 情 况 报 告 期 内, 公 司 主 要 类 别 产 品 毛 利 率 情 况 如 下 : 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 月 饼 礼 盒 58.61% 64.77% 63.86% 蛋 糕 84.68% 78.34% 82.13% 水 果 33.05% 34.85% 32.27% 中 西 式 糕 点 40.89% 43.14% 40.56% 报 告 期 内, 公 司 主 要 各 类 产 品 的 毛 利 率 保 持 基 本 稳 定 2013 年 度 月 饼 礼 盒 毛 利 率 较 2012 年 度 略 有 下 降, 系 公 司 月 饼 类 产 品 销 售 价 格 提 高 幅 度 略 低 于 OEM 产 品 采 购 成 本 上 涨 幅 度 所 致 ;2012 年 度 蛋 糕 类 产 品 毛 利 率 略 低 于 2011 年 度, 主 要 系 鸡 蛋 类 原 料 价 格 上 涨 而 产 品 售 价 保 持 基 本 稳 定 所 致,2013 年 度 蛋 糕 类 产 品 较 2012 年 度 有 了 明 显 的 增 加, 主 要 系 鸡 蛋 类 原 料 及 动 物 脂 鲜 奶 价 格 下 降 所 致 ;2012 年 度 中 西 式 糕 点 毛 利 率 较 2011 年 度 及 2013 年 度 略 高, 主 要 系 主 要 原 材 料 色 拉 油 豆 沙 采 购 价 格 波 动 所 致 4 分 渠 道 的 毛 利 及 毛 利 率 情 况 报 告 期 内, 公 司 分 不 同 销 售 渠 道 实 现 的 主 营 业 务 毛 利 及 毛 利 率 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 渠 道 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 毛 利 毛 利 率 毛 利 毛 利 率 毛 利 毛 利 率 直 营 店 75, % 67, % 51, % 加 盟 店 [ 注 ] 9, % 7, % 6, % 合 计 84, % 75, % 58, %

364 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 [ 注 ]: 指 公 司 向 加 盟 店 销 售 产 品 实 现 的 毛 利 金 额 及 毛 利 率 公 司 对 加 盟 店 的 销 售 在 公 司 将 产 品 送 抵 加 盟 店, 经 加 盟 店 验 收 确 认 后 确 认 销 售 收 入, 加 盟 店 后 续 向 最 终 消 费 者 销 售 所 需 的 门 店 人 员 成 本 以 及 加 盟 店 当 地 的 广 告 宣 传 费 用 均 由 加 盟 店 承 担 支 付, 故 公 司 对 加 盟 店 的 产 品 售 价 相 应 的 会 明 显 低 于 直 营 销 售 模 式 下 的 终 端 售 价, 公 司 对 加 盟 店 销 售 实 现 的 销 售 毛 利 率 亦 明 显 低 于 直 营 模 式 下 的 销 售 毛 利 率 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 收 入 实 现 的 毛 利 主 要 来 源 于 通 过 直 营 店 直 接 销 售 产 品,2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度 公 司 通 过 直 营 店 销 售 实 现 的 毛 利 占 主 营 业 务 毛 利 总 额 的 比 重 分 别 为 :88.67% 89.98% 和 88.60% 报 告 期 内 各 期, 公 司 直 营 店 销 售 毛 利 率 和 向 加 盟 店 销 售 毛 利 率 年 度 之 间 保 持 基 本 稳 定 2012 年 度 加 盟 店 毛 利 率 较 2011 年 度 略 低, 而 2013 年 度 毛 利 率 高 于 2012 年 度, 主 要 系 加 盟 店 销 售 产 品 结 构 中, 蛋 糕 类 产 品 的 比 重 通 常 较 公 司 直 营 店 高, 受 公 司 蛋 糕 毛 利 率 波 动 的 影 响, 向 加 盟 店 销 售 毛 利 率 亦 有 所 波 动 ( 四 ) 公 司 经 营 成 果 的 变 动 趋 势 报 告 期 内, 公 司 营 业 利 润 利 润 总 额 净 利 润 和 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 情 况 如 下 : 项 目 单 位 : 万 元 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 较 上 年 变 动 金 额 较 上 年 变 动 金 额 营 业 收 入 145, % 128, % 102, 营 业 毛 利 总 额 88, % 78, % 62, 营 业 利 润 15, % 23, % 19, 利 润 总 额 17, % 26, % 22, 净 利 润 12, % 19, % 17, 其 中 : 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 其 中 : 归 属 于 母 公 司 股 东 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 1 营 业 利 润 总 额 变 化 趋 势 分 析 12, % 19, % 17, , % 13, % 7, , % 13, % 7, 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 实 现 的 营 业 利 润 分 别 为 15,

365 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 万 元 23, 万 元 和 19, 万 元 报 告 期 内, 公 司 综 合 毛 利 率 保 持 稳 定, 故 2012 年 度 及 2013 年 度 营 业 毛 利 总 额 较 上 期 的 增 长 幅 度 基 本 同 步 于 营 业 收 入 的 增 幅 2012 年 度 公 司 营 业 利 润 较 上 期 增 加 4, 万 元, 增 幅 为 22.99%, 较 营 业 收 入 增 幅 基 本 一 致 ;2013 年 度 公 司 营 业 利 润 较 上 期 减 少 8, 万 元, 减 幅 为 35.76%, 与 营 业 收 入 呈 反 方 向 变 化, 一 方 面 是 由 于 2012 年 度 公 司 因 元 实 业 出 售 维 尔 京 元 股 权 实 现 的 投 资 收 益 大 幅 高 于 2013 年 度, 另 一 方 面 则 是 由 于 员 工 工 资 标 准 提 高, 房 屋 租 赁 市 场 价 格 提 高 使 得 销 售 费 用 增 长 幅 度 较 大, 且 增 长 幅 度 高 于 当 期 营 业 收 入 增 长 幅 度 所 致 若 不 考 虑 投 资 收 益 的 影 响, 公 司 2013 年 度 的 营 业 利 润 较 2012 年 度 减 少 2, 万 元, 减 幅 为 12.41% 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 的 投 资 收 益 分 别 为 万 元 6, 万 元 和 2, 万 元, 占 各 期 实 现 营 业 利 润 的 比 率 分 别 为 1.42% 27.71% 和 13.37% 报 告 期 内, 公 司 的 投 资 收 益 主 要 有 成 本 法 下 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 到 的 股 份 分 配 收 益 处 置 长 期 股 权 投 资 收 益 以 及 结 构 性 理 财 产 品 投 资 收 益 报 告 期 各 期 公 司 投 资 收 益 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 长 期 股 权 投 资 收 益 ( 成 本 法 ) - - 1, 处 置 长 期 股 权 投 资 收 益 - 6, 结 构 性 理 财 产 品 收 益 合 计 , , 公 司 2011 年 度 投 资 收 益 中, 成 本 法 下 核 算 取 得 的 长 期 投 资 收 益 为 元 实 业 持 有 维 尔 京 元 股 权 收 到 的 股 利 分 配 确 认 的 投 资 收 益 ;2012 年 度 元 实 业 将 持 有 的 维 尔 京 元 的 股 权 全 部 出 售 给 张 秀 琬 女 士 王 松 男 先 生 及 维 尔 京 元, 实 现 处 置 长 期 股 权 投 资 收 益 6, 万 元, 至 此 公 司 不 再 持 有 合 并 报 表 范 围 外 的 长 期 股 权 投 资 报 告 期 内 各 期, 公 司 结 构 性 理 财 产 品 收 益 为 公 司 以 现 金 管 理 为 目 的, 购 买 银 行 结 构 性 理 财 产 品 所 获 得 的 收 益, 对 应 的 结 构 性 理 财 产 品 期 限 较 短, 无 本 金 损 失 风 险, 对 公 司 的 盈 利 能 力 影 响 较 小 2 利 润 总 额 变 化 趋 势 分 析

366 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 实 现 的 利 润 总 额 分 别 为 17, 万 元 26, 万 元 和 22, 万 元 2012 年 度 公 司 利 润 总 额 较 上 期 增 加 3, 万 元, 增 幅 为 15.38%, 略 低 于 同 期 营 业 利 润 增 幅, 主 要 原 因 是 2012 年 度 公 司 实 现 的 营 业 外 收 入 较 2011 年 度 较 小 所 致 ;2013 年 度 公 司 利 润 总 额 较 上 期 减 少 8, 万 元, 降 幅 为 31.88%, 与 营 业 利 润 增 减 幅 度 基 本 一 致 报 告 期 内 各 期, 公 司 实 现 的 利 润 总 额 与 营 业 利 润 的 变 动 幅 度 基 本 一 致, 变 动 幅 度 差 异 主 要 由 于 营 业 外 收 入 及 营 业 外 支 出 发 生 额 大 小 影 响 所 致 报 告 期 内 各 期 公 司 营 业 外 收 支 情 况 如 下 : 项 目 金 额 单 位 : 万 元 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 占 利 润 总 额 比 率 金 额 占 利 润 总 额 比 率 金 额 占 利 润 总 额 比 率 营 业 外 收 入 2, % 2, % 3, % 营 业 外 支 出 % % % 营 业 外 收 支 净 额 2, % 2, % 3, % 报 告 期 内 公 司 营 业 外 收 入 较 大, 主 要 系 2011 年 度 元 实 业 出 售 其 原 生 产 经 营 用 的 土 地 所 有 权 和 厂 房 所 取 得 的 收 益 3, 万 元, 以 及 2012 年 度 公 司 上 海 工 厂 部 分 土 地 被 政 府 征 收, 在 2012 年 度 确 认 无 形 资 产 处 置 收 益 2, 万 元 以 及 2013 年 度 该 块 土 地 征 收 应 缴 土 地 增 值 税 经 上 海 市 地 方 税 务 局 青 浦 区 分 局 批 复 免 征, 相 应 确 认 营 业 外 收 入 1, 万 元 此 外,2013 年 度 OEM 产 品 供 应 商 因 未 按 合 同 约 定 的 时 间 供 货 向 公 司 进 行 赔 偿, 公 司 确 认 赔 款 收 入 600 万 元 由 于 上 述 两 项 资 产 处 置 形 成 的 收 益 较 大 及 供 应 商 赔 款, 使 得 报 告 期 内 公 司 营 业 外 收 支 净 额 对 公 司 利 润 总 额 的 影 响 较 大 除 上 述 两 项 资 产 处 置 收 益 及 供 应 商 赔 款 外, 报 告 期 内 公 司 的 营 业 外 收 入 主 要 为 政 府 补 助, 营 业 外 支 出 主 要 为 偶 发 性 的 其 他 营 业 外 支 出 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 除 上 述 两 项 资 产 处 置 收 益 外 营 业 外 收 支 净 额 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 占 各 期 利 润 总 额 的 比 率 分 别 为 2.02% 0.28% 和 -0.31%, 所 占 比 率 较 小 报 告 期 内 各 期, 公 司 营 业 外 收 入 中 政 府 补 助 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元

367 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 发 放 单 位 高 新 技 术 研 发 单 位 扶 持 资 金 上 海 市 青 浦 区 科 学 技 术 委 员 会 税 收 补 贴 / 纳 税 奖 励 江 苏 省 江 溪 街 道 办 事 处 / 上 海 市 青 浦 区 经 济 委 员 会 赵 巷 20 周 年 庆 杰 出 贡 献 奖 励 款 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 人 民 政 府 财 政 补 贴 上 海 市 虹 口 财 政 局 / - 四 川 省 成 都 高 新 区 工 委 管 委 会 商 标 奖 励 上 海 工 商 行 政 管 理 局 青 浦 分 局 企 业 扶 持 资 金 上 海 市 虹 口 区 财 政 局 产 学 研 合 作 发 展 项 目 上 海 市 青 浦 区 科 学 技 术 委 员 会 职 工 职 业 培 训 补 贴 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 人 民 政 府 财 政 扶 持 款 上 海 青 浦 区 赵 巷 镇 人 民 政 府 / - 四 川 省 成 都 市 武 侯 区 政 府 火 车 南 站 街 道 办 技 术 创 新 示 范 及 争 创 企 业 扶 持 资 金 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 人 民 政 府 其 他 合 计 报 告 期 内 公 司 的 营 业 外 收 入 支 出 已 经 全 部 计 入 非 经 常 性 损 益 3 净 利 润 的 变 化 及 趋 势 分 析 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 实 现 的 净 利 润 总 额 分 别 为 12, 万 元 19, 万 元 和 17, 万 元 2012 年 度 公 司 净 利 润 较 2011 年 度 增 加 1, 万 元, 增 幅 为 8.69%, 变 动 幅 度 低 于 利 润 总 额 变 动 幅 度, 主 要 系 2011 年 度 元 实 业 处 置 土 地 收 益 免 税, 使 得 2011 年 度 所 得 税 占 利 润 总 额 的 比 率 较 低 所 致 ;2013 年 度 公 司 净 利 润 较 2012 年 度 减 少 7, 万 元, 减 幅 为 36.40%, 变 动 幅 度 大 于 利 润 总 额 变 动 幅 度, 主 要 系 台 湾 元 未 分 配 盈 余 税 较 2012 年 度 增 加 以 及 公 司 未 确 认 的 可 抵 扣 子 公 司 税 务 亏 损 增 加 所 致 报 告 期 内 各 期, 公 司 适 用 所 得 税 保 持 基 本 稳 定, 利 润 总 额 变 动 与 营 业 利 润 变 动 幅 度 差 异 主 要 由 于 永 久 性 所 得 纳 税 差 异 额 大 小 影 响 所 致 报 告 期 内 各 期 公 司 所 得 税 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 按 照 税 法 计 算 的 当 期 / 当 年 所 得 税 5, , , 递 延 所 得 税 的 变 动

368 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 汇 算 清 缴 差 异 合 计 5, , , ( 五 ) 非 经 常 性 损 益 对 经 营 成 果 的 影 响 公 司 报 告 期 内 非 经 常 性 损 益 合 计 20, 万 元, 占 报 告 期 利 润 总 额 合 计 的 30.18%, 各 期 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 非 经 常 性 损 益 2, , , 非 经 常 性 净 损 益 占 利 润 总 额 比 重 15.16% 26.26% 46.51% 非 经 常 性 净 损 益 2, , , 非 经 常 性 净 损 益 占 净 利 润 比 重 16.43% 32.07% 58.23% 公 司 的 非 经 常 性 损 益 包 括 不 动 产 处 置 收 益 金 融 资 产 投 资 收 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 子 公 司 合 并 日 前 的 净 利 润 及 其 他 营 业 外 收 支, 报 告 期 内 各 期, 公 司 的 非 经 常 性 损 益 类 别 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 非 流 动 资 产 处 置 损 益 1, , 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 , , 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 非 经 常 性 损 益 合 计 2, , , 减 : 所 得 税 影 响 额 非 经 常 性 损 益 净 额 2, , , 其 中 : 归 属 于 母 公 司 净 利 润 的 非 经 常 性 净 损 益 2, , , 归 属 于 少 数 股 东 损 益 的 非 经 常 性 净 损 益 报 告 期 内, 公 司 非 经 常 性 损 益 金 额 较 大, 占 利 润 总 额 比 重 较 高, 主 要 系 公 司 在 2011 年 度 及 2013 年 度 完 成 了 一 系 列 同 一 控 制 下 的 合 并, 将 14 家 原 由 公 司 实 际 控 制 人 张 秀 琬 女 士 控 制 的 其 他 所 有 的 烘 焙 行 业 公 司 纳 入 公 司 合 并 范 围, 该 些 公 司 合 并 前 的 净 利 润 作 为 公 司 非 经 常 性 损 益 所 致, 该 类 别 的 非 经 常 性 损 益 报 告 期 内 合 计 14, 万 元, 占 非 经 常 性 损 益 70.06% 报 告 期 内, 公 司 已 经 完 成 了 实 际 控 制 人

369 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 控 制 的 所 有 烘 焙 行 业 公 司 的 同 一 控 制 下 的 合 并, 且 该 些 子 公 司 纳 入 合 并 后 产 生 的 净 利 润 ( 除 未 来 其 本 身 的 非 经 常 性 损 益 ) 均 纳 入 公 司 合 并 报 表 且 作 为 正 常 经 营 产 生 的 利 润, 故 该 类 非 经 常 性 损 益 不 会 对 公 司 未 来 的 经 营 业 绩 产 生 重 大 影 响 若 不 考 虑 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 形 成 的 非 经 常 损 益, 公 司 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度 非 经 常 性 损 益 分 别 为 2, 万 元 2, 万 元 和 万 元, 合 计 6, 万 元, 占 报 告 期 内 的 利 润 总 额 的 比 例 为 9.04%, 主 要 为 公 司 部 分 土 地 被 政 府 征 收, 形 成 无 形 资 产 处 置 收 益 政 府 补 助 以 及 投 资 结 构 性 银 行 理 财 产 品 形 成 收 益 报 告 期 内, 公 司 营 业 外 收 入 及 营 业 外 支 出 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 本 节 之 ( 四 ) 公 司 经 营 成 果 的 变 动 趋 势 之 2 利 润 总 额 变 化 趋 势 分 析 ( 六 ) 合 并 报 表 以 外 的 投 资 收 益 少 数 股 东 损 益 对 经 营 成 果 的 影 响 1 合 并 报 表 以 外 的 投 资 收 益 2013 年 度 2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 的 投 资 收 益 分 别 为 万 元 6, 万 元 和 2, 万 元, 占 各 期 利 润 总 额 的 比 率 分 别 为 1.22% 25.27% 和 11.44%,2012 年 度 及 2011 年 度, 公 司 合 并 报 表 外 的 投 资 收 益 较 大 主 要 系 元 实 业 原 持 有 的 维 尔 京 元 17.1% 的 股 权 收 到 分 红 及 处 置 形 成 的 投 资 收 益,2012 年 度, 元 实 业 已 出 售 持 有 的 全 部 维 尔 京 元 股 权, 公 司 不 再 拥 有 合 并 报 表 范 围 以 外 的 长 期 股 权 投 资 报 告 期 内, 公 司 投 资 收 益 的 分 类 明 细 情 况 及 变 动 情 况 分 析 详 见 本 招 股 说 明 书 本 节 之 ( 四 ) 公 司 经 营 成 果 的 变 动 趋 势 之 1 营 业 利 润 总 额 变 化 趋 势 分 析 2 少 数 股 东 损 益 报 告 期 内 各 期, 公 司 的 少 数 股 东 损 益 分 别 为 万 元 万 元 和 万 元, 占 公 司 各 期 净 利 润 的 比 重 分 别 为 -0.01% -0.26% 和 0.44%, 占 比 较 小, 对 公 司 的 经 营 业 绩 影 响 较 小 三 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内, 公 司 现 金 流 量 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度

370 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 22, , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 7, , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -20, , , 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 8, , , 报 告 期 内, 随 着 公 司 经 营 规 模 的 扩 大, 营 业 收 入 公 司 经 营 活 动 现 金 净 流 量 均 为 正 且 金 额 较 高 ; 公 司 投 资 活 动 现 金 流 量 主 要 为 购 置 处 置 固 定 资 产 处 置 长 期 股 权 投 资 以 及 进 行 现 金 管 理 而 购 买 理 财 产 品 相 关 投 资 性 业 务 产 生, 由 于 相 关 业 务 均 非 经 常 性 业 务, 且 业 务 金 额 较 大, 故 投 资 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 年 度 之 间 波 动 较 大 ; 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 主 要 由 吸 收 投 资 银 行 借 款 股 利 分 配 以 及 同 一 控 制 下 合 并 支 付 对 价 等 业 务 产 生, 由 于 报 告 期 内 公 司 同 一 控 制 下 合 并 了 多 家 烘 焙 行 业 公 司, 并 进 行 了 较 高 比 例 的 现 金 分 红, 故 各 期 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 均 为 负 数 报 告 期 内, 公 司 的 业 务 经 营 产 生 的 现 金 流 量, 能 够 满 足 公 司 经 营 活 动 固 定 资 产 投 资 同 一 控 制 下 合 并 支 付 对 价 等 业 务 以 及 偿 还 债 务 的 现 金 需 求, 公 司 流 动 性 风 险 较 小 ( 一 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内 各 期, 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 203, , , 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 181, , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 22, , , 同 期 净 利 润 12, , , 经 营 活 动 产 生 现 金 净 流 量 占 净 利 润 的 比 率 % % % 报 告 期 内, 公 司 的 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 入 主 要 为 销 售 商 品 收 到 的 现 金, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 出 主 要 购 入 生 产 所 需 原 材 料 及 委 托 加 工 商 品 支 付 员 工 薪 酬 相 关 支 出 以 及 缴 纳 税 款 等 业 务 支 付 的 现 金 最 近 三 年, 公 司 营 业 收 入 逐 年 增 长, 毛 利 率 保 持 稳 定, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 金 额 相 应 的 逐 年 增 长, 且 均 高 于 当 年 实 现 的 净 利 润, 表 明 公 司 经 营 活 动 获 取 现 金 能 力 较 强 2013 年 度 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 与 同 期 净 利 润 的 比 率 显 著 高 于 2011 年 度 及 2012 年 度, 主 要 系 2011 年 度 2012 年 度 公 司 投 资 收 益 不 动 产 处 置 等 非 经 营 活 动 贡 献 的 净 利 润 较 大

371 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 所 致 ( 二 ) 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内 各 期, 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 14, , , 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 7, , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 7, , , 报 告 期 内 各 期, 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 主 要 由 投 资 结 构 性 理 财 产 品 购 置 固 定 资 产 处 置 不 动 产 等 业 务 形 成 2011 年 度 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1, 万 元, 主 要 项 目 为 : 结 构 性 理 财 产 品 规 模 减 少 元 实 业 处 置 土 地 建 筑 物 收 到 现 金, 以 及 元 实 业 购 置 投 资 性 房 地 产 江 苏 元 购 置 办 公 用 房 公 司 购 置 其 他 固 定 资 产 设 备 直 营 店 装 修 支 付 现 金 ; 2012 年 度 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 6, 万 元, 主 要 项 目 为 : 结 构 性 理 财 产 品 规 模 减 少 元 实 业 出 售 维 尔 京 元 股 权 收 到 现 金, 以 及 公 司 购 置 固 定 资 产 设 备 直 营 店 装 修 支 付 现 金 ; 2013 年 度 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 7, 万 元, 主 要 项 目 为 : 结 构 性 理 财 产 品 到 期 全 部 收 回, 以 及 公 司 购 置 固 定 资 产 设 备 直 营 店 装 修 支 付 现 金 ( 三 ) 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内 各 期 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 13, , , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 33, , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -20, , , 报 告 期 内 各 期, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 均 为 负 数, 且 金 额 较 大, 主 要 系 公 司 在 报 告 期 内 完 成 了 一 系 列 同 一 控 制 下 的 合 并 以 及 股 利 分 配 支 付 现 金 股 利 所 致 其 中 :2011 年 度, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -13, 万 元, 主 要 项 目 为 台 湾 元 新 增 银 行 长 期 借 款, 以 及 公 司 完 成 了 对 实 际 控 制 人 控 制 的 在 大 陆

372 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 地 区 的 13 家 烘 焙 企 业 的 同 一 控 制 下 的 合 并 支 付 对 价 ;2012 年 度, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -18, 万 元, 主 要 项 目 为 公 司 引 进 新 股 东 收 到 投 资 款, 以 及 支 付 2011 年 度 及 之 前 年 度 分 配 的 现 金 股 利 ;2013 年 度, 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -20, 万 元, 主 要 项 目 为 公 司 新 增 银 行 短 期 借 款, 以 及 公 司 完 成 了 对 实 际 控 制 人 控 制 的 在 台 湾 地 区 的 元 实 业 的 同 一 控 制 下 的 合 并 支 付 对 价 以 及 支 付 现 金 股 利 四 资 本 性 支 出 分 析 ( 一 ) 重 大 资 本 性 支 出 情 况 2013 年 度 2012 年 度 和 2011 年 度, 公 司 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 形 成 的 重 大 资 本 性 支 出 分 别 为 7, 万 元 6, 万 元 和 17, 万 元, 主 要 为 公 司 购 置 投 资 性 房 地 产 办 公 用 房 电 子 等 其 他 固 定 资 产 设 备 以 及 直 营 店 装 修 支 出 ( 二 ) 未 来 重 大 资 本 性 支 出 公 司 未 来 可 预 见 的 重 大 资 本 性 支 出 主 要 为 本 次 发 行 股 票 募 集 资 金 拟 投 资 的 项 目, 在 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 将 按 拟 定 的 投 资 计 划 分 期 进 行 投 资, 具 体 情 况 详 见 本 招 股 说 明 书 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 之 二 募 集 资 金 投 资 项 目 概 况 五 对 公 司 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 的 未 来 趋 势 分 析 ( 一 ) 市 场 需 求 前 景 随 着 我 国 经 济 的 快 速 发 展 和 居 民 人 均 可 支 配 收 入 的 提 高, 以 及 受 西 式 饮 食 习 惯 的 影 响, 我 国 烘 焙 行 业 正 处 于 快 速 发 展 阶 段 在 中 国 主 要 城 市, 因 西 方 文 化 影 响 较 深, 受 其 饮 食 文 化 影 响 幅 度 较 大, 以 致 消 费 者 对 烘 焙 食 品 的 需 求 迅 速 增 加, 大 幅 加 速 其 市 场 的 扩 张 随 着 中 国 城 市 化 程 度 的 不 断 提 高, 我 国 烘 焙 市 场 前 景 广 阔 因 此, 广 阔 的 市 场 发 展 前 景 将 成 为 公 司 持 续 盈 利 的 有 力 保 障 公 司 一 直 专 注 为 于 生 产 销 售 优 质 精 美 烘 焙 食 品, 通 过 多 年 的 经 营 积 累, 在 市 场 树 立 了 良 好 的 品 牌 形 象, 建 设 了 较 为 完 备 的 终 端 销 售 网 点 布 局, 市 场 占 有 率

373 逐 年 提 升, 为 未 来 的 业 务 发 展 提 供 了 良 好 的 品 牌 市 场 基 础 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 ( 二 ) 成 本 费 用 因 素 随 着 国 民 经 济 的 发 展, 公 司 作 为 食 品 连 锁 供 应 商, 不 可 避 免 的 面 临 着 生 产 原 料 上 涨 人 工 上 涨 店 铺 租 金 上 涨 的 趋 势, 但 是 公 司 通 过 产 品 质 量 食 品 安 全 管 控 终 端 销 售 网 络 控 制 力 以 及 品 牌 形 象 等 方 面 的 优 势, 具 有 相 应 的 提 高 产 品 售 价 的 能 力, 以 保 持 公 司 的 盈 利 能 力, 并 在 未 来 经 营 规 模 扩 大 的 基 础 上, 实 现 盈 利 水 平 的 稳 步 增 长 ( 三 ) 募 集 资 金 投 资 项 目 的 积 极 影 响 公 司 本 次 发 行 募 集 资 金 拟 投 入 营 销 网 络 建 设 项 目 增 加 设 备 项 目 物 流 仓 储 中 心 项 目 与 信 息 化 系 统 建 设 项 目 等 公 司 通 过 本 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市, 一 方 面 有 利 于 提 升 公 司 品 牌 知 名 度, 增 加 市 场 影 响 力 ; 另 一 方 面 公 司 将 依 托 资 本 市 场 的 融 资 功 能 获 取 发 展 所 需 的 资 金, 进 一 步 扩 大 营 销 体 系 建 设, 发 挥 规 模 经 济 优 势, 提 高 信 息 化 管 理 水 平, 加 大 研 发 投 入 力 度, 提 升 产 品 创 新 能 力, 增 强 公 司 资 本 实 力 和 抗 风 险 能 力, 在 巩 固 原 有 产 品 优 势 的 基 础 上, 实 现 产 品 和 服 务 的 升 级 和 延 伸, 实 现 经 营 规 模 的 持 续 扩 大 和 盈 利 的 稳 步 增 长

374 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 十 二 节 业 务 发 展 目 标 一 公 司 当 年 及 未 来 两 年 发 展 计 划 ( 一 ) 整 体 发 展 战 略 公 司 将 继 续 秉 承 让 人 与 人 之 间 的 联 结 更 紧 密 的 愿 景, 不 断 演 绎 民 俗 创 新 传 统, 在 每 个 与 亲 友 共 喜 共 聚 团 圆 的 日 子, 为 消 费 者 准 备 忠 于 原 味 崇 尚 自 然 的 传 统 美 食, 推 动 和 发 展 健 康 好 吃 有 故 事 的 企 业 产 品 文 化 公 司 将 抓 住 我 国 食 品 行 业 发 展 的 历 史 机 遇, 加 强 品 牌 建 设 提 升 技 术 创 新 水 平 优 化 产 品 结 构 完 善 营 销 体 系 建 设 扩 大 市 场 占 有 率, 全 面 提 升 公 司 的 核 心 竞 争 力, 将 公 司 打 造 成 为 全 国 领 先 的 烘 焙 食 品 企 业 ( 二 ) 经 营 目 标 未 来 两 至 三 年, 公 司 将 利 用 已 经 形 成 的 品 牌 优 势, 继 续 做 大 做 强 主 业, 加 大 营 销 网 络 建 设, 巩 固 公 司 在 长 江 中 下 游 流 域 地 区 市 场 领 先 地 位 的 基 础 上, 加 速 推 进 在 华 北 和 华 南 市 场 的 拓 展, 同 时 公 司 将 加 大 在 技 术 开 发 信 息 系 统 建 设 方 面 的 投 入, 进 一 步 强 化 公 司 竞 争 优 势, 推 进 公 司 主 营 业 务 收 入 持 续 快 速 增 长, 收 入 结 构 不 断 优 化, 不 断 提 高 产 品 市 场 份 额, 全 面 提 升 公 司 在 行 业 中 的 市 场 地 位 ( 三 ) 具 体 经 营 计 划 1 健 全 营 销 网 络 计 划 公 司 未 来 将 继 续 实 行 直 营 与 加 盟 共 同 发 展 的 营 销 体 系, 加 大 直 营 网 络 的 拓 展 及 对 终 端 店 面 的 投 入 和 管 理, 优 化 现 有 网 络 结 构, 大 力 拓 展 公 司 在 全 国 范 围 的 营 销 网 络 体 系, 扩 大 公 司 的 市 场 份 额 (1) 大 力 拓 展 直 营 旗 舰 店 和 直 营 店 的 建 设 公 司 在 未 来 将 加 大 在 全 国 的 开 发 力 度, 并 计 划 在 未 来 通 过 购 买 或 租 赁 的 方 式 开 设 306 家 直 营 店, 以 此 来 强 化 公 司 的 市 场 占 有 率 及 竞 争 实 力, 不 断 提 升 公 司 品 牌 形 象 (2) 继 续 加 强 加 盟 商 网 络 建 设

375 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 针 对 加 盟 商 将 进 一 步 整 合 优 化 加 盟 政 策, 激 励 加 盟 店 业 绩 提 升, 细 化 对 加 盟 店 的 管 理 和 制 度 规 范, 并 加 强 对 加 盟 商 的 服 务 支 持 力 度, 以 加 快 加 盟 店 网 络 拓 展 速 度 (3) 提 高 直 营 店 单 店 赢 利 能 力 单 店 赢 利 能 力 的 高 低 是 企 业 各 种 资 源 能 力 的 综 合 体 现, 公 司 将 进 一 步 提 高 生 产 研 发 物 流 的 反 应 速 度, 建 立 快 速 物 流 体 系, 以 最 快 的 速 度 将 消 费 者 需 要 的 产 品 陈 列 在 终 端, 提 高 销 售 量, 在 不 增 加 终 端 固 定 成 本 的 基 础 上, 进 一 步 提 高 直 营 店 各 单 店 的 赢 利 能 力 (4) 营 销 网 络 拓 展 计 划 公 司 2014 年 年 营 销 网 络 发 展 计 划 如 下 : 2014 年 度 2015 年 度 2016 年 度 项 目 数 量 占 比 (%) 数 量 占 比 (%) 数 量 占 比 (%) 直 营 店 加 盟 店 合 计 加 大 产 品 推 广 力 度 公 司 将 加 大 研 究 和 推 广 天 然 健 康 的 新 原 料, 使 公 司 产 品 更 加 健 康 好 吃, 并 深 化 MUCH 蛋 糕 等 优 质 品 牌 产 品 的 推 广, 让 更 多 消 费 者 享 受 健 康 美 味 产 品 同 时, 推 广 公 司 传 统 产 品, 打 开 消 费 者 对 中 国 传 统 节 令 食 品 的 记 忆, 在 销 售 宣 传 推 广 过 程 中 体 现 中 华 民 俗, 唤 起 消 费 者 的 怀 旧 情 感, 进 而 加 强 公 司 传 统 产 品 的 销 售 3 全 面 强 化 信 息 平 台 和 网 络 化 管 理 公 司 规 划 建 设 营 销 支 援 平 台 以 整 合 各 渠 道 客 服 客 户 关 系 管 理, 透 过 整 合 呼 叫 中 心 门 店 POS 机 网 上 商 城 智 能 手 机 客 户 端 收 集 客 户 信 息 与 交 易 资 料, 并 通 过 营 销 支 援 平 台 实 现 公 司 各 业 务 部 门 子 公 司 终 端 零 售 店 铺 的 一 体 化 管 理, 以 加 强 数 据 整 合 有 效 控 制, 从 而 对 消 费 者 进 行 精 准 营 销, 并 提 供 订 制 化 服 务 公 司 将 构 建 信 息 化 硬 件 平 台 和 软 件 平 台, 实 现 扩 展 性 和 灵 活 应 变, 满 足 公 司 业 务 扩 展 和 流 程 重 组 需 求 公 司 将 建 立 基 于 多 层 次 架 构 的 个 性 可 定 制 的 应 用 系 统, 满 足 公 司 协 同 供 应 链 扩 张 管 理 边 界 的 需 求 ; 构 建 企 业 级 大 负 载 性 能 优 越 的 系 统, 满 足 公 司 大 数 据 量 存 储 挖 掘 处 理 分 析 的 需 求 公 司 计 划 对 现 有 的

376 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 软 件 系 统 进 行 数 据 和 业 务 流 程 的 整 合, 保 证 信 息 技 术 与 管 理 有 效 融 合 实 现 业 务 增 值 4 提 升 公 司 整 体 服 务 水 平 公 司 将 推 行 门 店 三 有 三 好 要 求, 即 : 有 库 存 有 陈 列 有 销 售, 好 店 务 好 服 务 好 业 务, 保 证 公 司 门 店 在 消 费 者 心 目 中 持 续 保 持 良 好 的 品 质 和 服 务 印 象, 树 立 公 司 优 秀 的 品 牌 形 象 通 过 实 施 WMS 物 流 系 统, 将 原 有 的 物 流 过 程 由 门 店 叫 货 改 为 主 动 配 送, 逐 步 推 动 产 品 不 落 地 通 过 进 一 步 整 合 后 勤 单 位 的 资 源, 公 司 将 全 面 推 行 元 特 色 的 127 服 务, 即 :1 分 钟 订 购,2 小 时 送 达,7 公 里 内 免 费 宅 配 服 务, 并 贯 彻 后 勤 人 员 驻 店 工 作 制 度, 要 求 每 月 一 次 驻 店 工 作, 了 解 和 体 验 门 店 情 況, 切 实 做 好 公 司 对 门 店 的 服 务 工 作, 全 面 提 升 公 司 整 体 服 务 水 平 5 人 才 开 发 计 划 人 力 资 源 是 公 司 可 持 续 发 展 的 重 要 保 障 公 司 人 力 资 源 发 展 计 划 将 紧 紧 围 绕 公 司 短 期 及 长 期 发 展 目 标 开 展 公 司 将 从 下 述 几 个 方 面 着 手 人 才 队 伍 建 设 : (1) 建 立 有 效 的 招 聘 途 径 和 合 理 的 录 用 机 制, 选 聘 行 业 内 外 优 秀 的 人 才 随 着 公 司 业 务 的 快 速 发 展, 公 司 不 仅 仅 需 要 引 进 一 系 列 优 秀 的 复 合 型 管 理 人 才 及 科 技 研 发 人 才, 同 时 公 司 也 需 要 引 进 年 轻 有 激 情 有 冲 劲 有 创 新 精 神 的 人 才, 建 立 有 效 的 招 聘 途 径 及 合 理 的 录 用 制 度, 同 时, 公 司 将 营 造 良 好 的 人 才 成 长 环 境, 调 动 员 工 积 极 性, 吸 引 和 寻 找 最 适 合 公 司 发 展 的 优 秀 人 才 (2) 进 一 步 挖 掘 内 部 优 秀 人 才 通 过 建 立 完 善 的 人 才 评 估 机 制 及 后 备 人 才 储 备 体 系, 充 分 挖 掘 内 部 人 才 潜 能, 选 拔 优 秀 人 才, 并 提 前 进 行 各 项 有 针 对 性 的 管 理 技 能 等 方 面 培 训 6 筹 资 计 划 本 次 发 行 如 能 顺 利 实 施, 募 集 资 金 将 用 于 本 招 股 说 明 书 中 所 列 项 目 今 后, 公 司 将 根 据 本 期 项 目 开 发 完 成 情 况 产 品 经 营 效 益 情 况 和 市 场 发 展 情 况, 合 理 选 择 证 券 市 场 银 行 贷 款 等 多 种 渠 道 筹 集 资 金 用 于 新 产 品 开 发 生 产 规 模 扩 建 补 充 流 动 资 金 等 7 收 购 兼 并 计 划

377 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 短 期 内 无 兼 并 收 购 计 划 从 长 远 来 看, 公 司 将 根 据 业 务 发 展 战 略, 围 绕 核 心 业 务, 在 适 合 时 机, 谨 慎 选 择 同 行 业 企 业 进 行 收 购 兼 并 或 合 作 生 产, 以 达 到 扩 大 生 产 规 模 扩 充 产 品 系 列 提 高 市 场 占 有 率 降 低 生 产 成 本 等 效 果, 促 进 公 司 主 营 业 务 进 一 步 发 展 壮 大 8 薪 酬 计 划 未 来 三 年 公 司 将 进 一 步 强 化 机 构 和 岗 位 设 置, 同 时 加 强 后 备 人 才 储 备 人 才 梯 队 和 管 理 团 队 建 设, 全 员 全 年 每 月 一 次, 加 上 不 定 期 的 应 知 应 会 考 核, 落 实 知 道 用 心 做 到 的 工 作 准 则, 持 续 提 升 员 工 薪 资 水 平, 做 到 高 效 高 薪, 努 力 使 员 工 共 同 分 享 公 司 快 速 发 展 带 来 的 丰 厚 回 报 二 上 述 计 划 所 依 据 的 假 设 条 件 和 实 施 上 述 计 划 将 面 临 的 主 要 困 难 ( 一 ) 拟 定 上 述 计 划 所 依 据 的 假 设 条 件 1 本 次 申 请 公 开 发 行 股 票 能 够 获 得 核 准 并 发 行 成 功, 募 集 资 金 如 期 到 位 2 国 家 宏 观 经 济 环 境 持 续 稳 定 健 康 地 发 展, 公 司 遵 循 的 有 关 法 律 规 则 无 重 大 不 利 变 动 3 公 司 所 处 行 业 稳 定 发 展, 国 家 行 业 政 策 没 有 重 大 变 化 4 公 司 现 有 管 理 层 和 控 股 股 东 未 来 三 年 内 没 有 发 生 重 大 变 化 5 没 有 其 他 人 力 不 可 抗 拒 及 不 可 预 见 因 素 造 成 的 重 大 不 利 影 响 ( 二 ) 实 施 上 述 计 划 将 面 临 的 主 要 困 难 本 公 司 要 顺 利 实 施 上 述 业 务 发 展 目 标, 主 要 面 临 如 下 困 难 : 1 公 司 在 扩 大 生 产 及 销 售 开 发 新 产 品 加 大 科 研 投 入 的 过 程 中 可 能 面 临 资 金 不 足 2 随 着 公 司 业 务 规 模 的 扩 大, 对 技 术 开 发 生 产 组 织 管 理 要 求 越 来 越 高, 公 司 现 有 人 才 团 队 已 显 不 足, 有 计 划 地 吸 引 和 培 养 核 心 技 术 人 才 优 秀 管 理 人 才 和 熟 练 技 术 工 人 是 公 司 实 施 上 述 计 划 的 关 键

378 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 三 实 现 上 述 计 划 拟 采 用 的 途 径 1 公 司 本 次 发 行 股 票 为 实 现 上 述 业 务 目 标 提 供 了 资 金 支 持, 公 司 将 认 真 组 织 项 目 的 实 施, 争 取 尽 快 实 现 募 集 资 金 项 目 投 产, 保 证 公 司 的 规 模 化 经 营, 促 进 产 品 结 构 的 优 化 升 级, 增 强 公 司 在 行 业 中 的 竞 争 力 2 以 本 次 发 行 为 契 机, 公 司 将 按 照 人 才 开 发 计 划, 加 快 对 优 秀 人 才 尤 其 是 专 业 人 才 和 管 理 人 才 的 引 进, 提 高 公 司 的 人 才 竞 争 优 势 3 提 高 公 司 的 社 会 知 名 度 和 品 牌 影 响 力, 进 一 步 提 升 公 司 主 要 产 品 的 技 术 含 量, 强 化 公 司 现 有 的 营 销 网 络, 积 极 开 拓 市 场, 提 高 公 司 产 品 的 市 场 占 有 率 四 公 司 业 务 发 展 计 划 与 现 有 业 务 的 关 系 公 司 在 烘 焙 食 品 行 业 多 年 的 经 营 发 展 取 得 了 良 好 的 业 绩 和 口 碑, 为 未 来 发 展 夯 实 了 基 础 元 雪 月 饼 自 2004 年 一 经 推 出, 即 以 其 独 家 工 艺 健 康 诉 求 形 成 了 中 秋 佳 话, 在 上 海 滩 乃 至 全 国 刮 起 了 冰 凉 好 个 秋, 元 雪 月 饼 的 旋 风, 并 以 连 续 多 年 的 上 佳 业 绩 成 为 元 的 代 名 词 此 外, 公 司 产 品 还 有 春 节 八 宝 年 糕 清 明 青 团 端 午 龙 棕 3 水 果 系 列 礼 盒 系 列 元 花 道 茶 叶 礼 盒 等, 几 乎 在 每 一 个 中 国 传 统 节 令 都 为 顾 客 精 心 特 制 了 由 传 统 中 国 文 化 内 涵 和 中 西 烘 焙 食 品 技 术 工 艺 深 度 结 合 的 精 美 产 品 公 司 将 通 过 募 集 资 金 投 资 项 目 实 现 产 品 生 产 的 上 下 游 整 合 能 力 和 信 息 化 管 理 能 力, 同 时 拟 大 力 拓 展 营 销 服 务 网 络, 并 进 一 步 推 动 公 司 品 牌 的 影 响 力, 使 业 务 规 模 进 一 步 扩 大 上 述 业 务 发 展 目 标 是 在 公 司 现 有 主 营 业 务 基 础 上, 结 合 募 集 资 金 投 资 项 目, 按 照 公 司 发 展 战 略 的 要 求 制 定 的 按 照 上 述 规 划, 通 过 采 取 上 述 发 展 措 施, 公 司 的 主 业 将 更 加 突 出 和 稳 固, 公 司 将 在 业 务 结 构 技 术 研 发 生 产 服 务 管 理 等 方 面 有 实 质 性 的 提 高 有 利 于 提 速 公 司 的 发 展, 提 升 公 司 的 利 润 水 平, 加 强 自 身 竞 争 能 力 巩 固 行 业 领 先 地 位

379 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 一 募 集 资 金 运 用 概 况 ( 一 ) 募 集 资 金 投 资 项 目 经 公 司 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 2013 年 年 度 股 东 大 会 和 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 本 次 募 集 资 金 在 扣 除 发 行 费 用 后, 公 司 将 根 据 项 目 建 设 进 度, 分 轻 重 缓 急 投 资 于 以 下 项 目 : 序 号 项 目 名 称 投 资 额 ( 万 元 ) 备 案 情 况 1 营 销 网 络 建 设 项 目 62,000 青 发 改 投 号 2 增 加 设 备 项 目 6,250 青 发 改 投 号 3 信 息 化 系 统 建 设 项 目 4,600 青 发 改 投 号 4 物 流 仓 储 中 心 项 目 4,100 青 发 改 投 号 5 研 发 中 心 项 目 2,600 青 发 改 投 号 6 补 充 流 动 资 金 18,000 - 以 上 项 目 实 施 主 体 均 为 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 ( 二 ) 实 际 募 集 资 金 超 出 募 集 资 金 投 资 项 目 需 求 或 不 足 时 的 安 排 如 果 本 次 募 集 资 金 不 能 满 足 拟 投 资 项 目 的 资 金 需 求, 公 司 将 通 过 自 筹 资 金 解 决 ; 如 果 本 次 发 行 及 上 市 募 集 资 金 到 位 时 间 与 资 金 需 求 的 时 间 要 求 不 一 致, 公 司 可 根 据 实 际 情 况 需 要 以 自 有 资 金 或 银 行 贷 款 先 行 投 入, 待 募 集 资 金 到 位 后 予 以 置 换 公 司 已 经 建 立 募 集 资 金 专 项 账 户 管 理 制 度 本 次 股 票 发 行 完 成 后, 公 司 募 集 资 金 将 存 放 于 董 事 会 指 定 的 专 项 账 户 二 募 集 资 金 投 资 项 目 概 况 ( 一 ) 营 销 网 络 建 设 项 目 1 项 目 概 况 公 司 将 在 现 有 营 销 网 络 的 基 础 上, 通 过 开 设 直 营 店 的 方 式, 进 一 步 挖 掘 一

380 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 二 三 线 城 市 的 市 场 潜 力, 加 大 市 场 辐 射 的 深 度 和 广 度, 提 高 公 司 市 场 占 有 率 营 销 网 络 建 设 项 目 将 分 三 年 开 设 306 家 直 营 店, 其 中 旗 舰 店 25 家, 标 准 店 281 家 项 目 计 划 店 铺 数 购 买 店 数 购 买 面 积 (m 2 ) 租 用 面 积 (m 2 ) 旗 舰 店 ,000 0 标 准 店 ,480 合 计 ,000 22,480 本 项 目 预 算 总 投 资 62,000 万 元, 其 中 工 程 建 设 投 资 56,965 万 元, 铺 底 流 动 资 金 5,035 万 元 在 本 项 目 实 施 后, 将 会 加 强 公 司 对 核 心 销 售 区 域 的 终 端 控 制 力 度, 在 扩 大 市 场 占 有 率 的 基 础 上, 进 一 步 提 升 公 司 品 牌 的 知 名 度 和 影 响 力, 巩 固 公 司 在 烘 焙 行 业 的 领 先 地 位, 实 现 公 司 利 润 最 大 化 的 目 标 2 项 目 实 施 的 必 要 性 分 析 (1) 建 设 直 营 终 端 销 售 网 络, 有 助 于 进 一 步 强 化 品 牌 影 响 力 随 着 消 费 者 购 买 力 的 不 断 提 升, 品 牌 形 象 逐 渐 成 为 消 费 者 选 购 烘 焙 产 品 时 的 重 要 标 准 公 司 倡 导 健 康 安 全 的 品 牌 形 象, 从 市 场 上 众 多 的 烘 焙 食 品 中 脱 颖 而 出, 并 且 引 领 了 消 费 者 对 烘 焙 食 品 消 费 的 更 高 层 次 需 求 本 次 募 集 资 金 将 增 设 306 家 直 营 门 店, 通 过 不 断 扩 大 的 市 场 终 端 规 模, 公 司 向 消 费 者 展 示 安 全 优 质 的 烘 焙 食 品, 向 社 会 展 示 规 范 的 烘 焙 食 品 连 锁 企 业 的 形 象, 增 强 公 司 影 响 力 通 过 开 设 直 营 店 铺, 扩 大 直 营 网 络, 改 善 消 费 者 的 消 费 体 验, 提 升 消 费 者 对 元 品 牌 的 认 知 度 和 忠 诚 度 (2) 建 设 直 营 终 端 网 络 是 增 强 获 利 能 力 的 关 键 公 司 采 用 连 锁 经 营 模 式 拓 展 市 场 进 行 销 售, 虽 然 公 司 在 国 内 烘 焙 食 品 零 售 领 域 拓 展 迅 速, 但 面 对 我 国 烘 焙 食 品 细 分 市 场 的 快 速 增 长, 如 果 不 能 扩 大 销 售 规 模, 实 现 销 售 量 的 快 速 增 长, 将 难 以 保 持 在 行 业 内 领 先 优 势 随 着 国 内 诸 多 品 牌 开 始 抢 占 市 场, 公 司 必 须 强 化 危 机 意 识, 加 速 营 销 网 络 的 建 设, 增 设 新 的 连 锁 终 端 门 店, 增 强 公 司 的 市 场 竞 争 优 势 目 前, 公 司 营 销 网 络 重 点 区 域 位 于 长 江 中 下 游 地 区, 从 全 国 角 度 考 虑 面 临 区 域 发 展 不 平 衡 问 题 一 方 面, 重 点 区 域 由 于 市 场 容 量 不 断 扩 大 和 人 们 消 费 能 力 不 断 提 升, 公 司 的 营 销 网 络 需 要 进 一 步 扩 张 来 满 足 市 场 需 求 和 加 大 终 端 市 场 的 占 有 率 ; 另 一 方 面 中 西 部 华 北 华 南 等 拥 有 巨 大 潜 力 的 烘 焙 食 品 市 场 尚 未 开 拓 或 刚 刚 试 水, 需 要 不 断 投 入 营 销 资 源 增 强 营 销 网 络 的 盈 利 能 力

381 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 通 过 此 次 募 集 资 金 投 资 项 目, 公 司 在 重 点 区 域 增 设 连 锁 终 端 门 店, 拓 展 营 销 网 络 的 深 度 ; 在 潜 力 地 区 增 设 连 锁 终 端 门 店, 拓 展 营 销 网 络 的 广 度 ; 通 过 营 销 网 络 的 深 度 和 广 度 带 动 销 售 量 的 上 升, 提 高 市 场 占 有 率, 巩 固 公 司 在 烘 焙 食 品 领 域 的 领 先 地 位, 保 持 竞 争 优 势, 解 决 区 域 不 平 衡 的 情 况, 使 公 司 有 能 力 面 对 未 来 的 市 场 竞 争 (3) 营 销 网 络 的 建 设 是 强 化 公 司 核 心 竞 争 力 的 需 要 连 锁 终 端 门 店 是 公 司 的 主 要 销 售 终 端, 是 公 司 的 核 心 资 源, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 共 有 600 家 门 店 公 司 通 过 连 锁 终 端 门 店 向 消 费 者 传 播 烘 焙 食 品 健 康 理 念, 为 消 费 者 提 供 高 品 质 的 烘 焙 食 品 通 过 建 设 直 营 体 系, 加 强 对 零 售 终 端 的 控 制, 公 司 将 能 更 快 速 准 确 地 掌 握 终 端 市 场 的 流 行 趋 势 和 销 售 动 态, 从 而 为 品 牌 推 广 提 供 第 一 手 信 息 消 费 者 通 过 终 端 连 锁 专 卖 店 以 及 特 许 加 盟 商 购 买 公 司 的 烘 焙 食 品, 了 解 企 业 文 化, 体 验 产 品 内 涵 企 业 通 过 扩 大 连 锁 店 数 量, 不 仅 可 以 提 升 公 司 的 形 象, 而 且 能 够 取 得 终 端 优 势, 扩 大 企 业 销 售 规 模, 同 时 有 利 于 推 广 元 的 品 牌 本 项 目 将 在 拥 有 市 场 潜 力 的 区 域 及 合 适 的 商 业 地 段 增 设 连 锁 门 店, 增 加 连 锁 店 的 数 量, 在 二 三 线 城 市 获 得 市 场 的 先 发 优 势 积 极 引 导 营 销 网 络 的 建 设, 是 公 司 进 一 步 加 强 终 端 优 势 提 升 终 端 销 量 和 强 化 核 心 竞 争 力 的 战 略 需 要 3 项 目 的 可 行 性 分 析 (1) 成 功 拓 展 经 验 为 营 销 网 络 项 目 建 设 奠 定 了 基 础 经 过 多 年 运 营, 公 司 拥 有 16 家 子 公 司 及 一 家 孙 公 司, 构 建 了 完 整 的 销 售 架 构, 制 定 了 规 范 的 市 场 开 发 制 度 和 销 售 管 理 终 端 管 理 物 流 配 送 流 程, 积 累 了 丰 富 的 管 理 经 验 各 子 公 司 根 据 所 辖 区 域 规 模 和 消 费 特 点, 制 定 了 不 同 的 销 售 策 略 和 品 牌 推 广 方 式 公 司 形 成 了 一 支 精 干 的 营 销 管 理 队 伍, 建 立 了 有 效 的 销 售 培 训 制 度 和 健 全 的 销 售 人 员 激 励 机 制 各 子 公 司 丰 富 的 销 售 管 理 经 验, 有 助 于 新 设 直 营 店 的 成 功 运 营 此 外 为 夯 实 项 目 基 础, 公 司 在 本 项 目 实 施 的 同 时 对 信 息 化 管 理 系 统 进 行 升 级, 提 高 销 售 管 理 的 信 息 化 水 平, 使 终 端 控 制 力 度 更 强, 供 应 链 反 应 速 度 更 快 速 经 过 多 年 的 拓 展, 目 前 公 司 在 长 江 中 下 游 地 区 取 得 了 市 场 优 势, 具 有 较 高 的 品 牌 知 名 度, 并 成 功 总 结 出 属 于 公 司 的 业 内 独 特 的 行 之 有 效 的 烘 焙 食 品 连 锁

382 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 店 的 开 店 流 程 公 司 现 有 的 营 销 网 络 是 本 项 目 实 施 的 重 要 支 撑, 为 本 项 目 提 供 了 成 功 可 复 制 的 模 式 (2) 良 好 的 品 牌 知 名 度 和 美 誉 度, 有 助 于 公 司 直 营 店 的 开 设 公 司 于 2006 年 通 过 ISO9000 质 量 管 理 体 系 的 认 证 近 年, 公 司 连 年 被 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 授 予 年 度 中 国 月 饼 十 强 企 业 ; 元 品 牌 也 被 评 为 中 国 烘 培 最 具 竞 争 力 十 大 品 牌 中 国 烘 培 最 具 影 响 力 十 大 品 牌 2011 年, 元 获 得 上 海 市 著 名 商 标 荣 誉, 同 年, 公 司 被 中 国 食 品 工 业 协 会 授 予 中 国 食 品 工 业 突 出 贡 献 企 业 称 号 2013 年, 公 司 产 品 原 味 鸡 蛋 糕 被 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 树 立 为 行 业 标 杆 产 品 金 牌 糕 点, 公 司 产 品 花 礼 月 被 树 立 为 行 业 标 杆 产 品 金 牌 月 饼 ; 公 司 产 品 御 果 子 元 龙 粽 被 上 海 市 糖 制 食 品 协 会 评 为 上 海 名 特 优 食 品 经 过 多 年 努 力, 公 司 已 发 展 成 为 国 内 烘 焙 市 场 领 导 者 品 牌 之 一 较 高 的 品 牌 知 名 度 和 美 誉 度, 不 仅 能 够 强 化 固 有 消 费 群 体 的 忠 诚 度, 还 将 获 得 更 多 的 新 消 费 者, 从 而 有 助 于 本 项 目 顺 利 实 施 (3) 丰 富 的 管 理 经 验 完 善 的 制 度 为 营 销 网 络 的 建 设 保 驾 护 航 公 司 核 心 管 理 团 队 人 员 拥 有 良 好 的 教 育 背 景 和 多 年 的 行 业 从 业 经 验, 洞 悉 行 业 态 势, 能 够 把 握 行 业 发 展 方 向 具 体 包 括 : 一 是 熟 悉 行 业 内 管 理 模 式 运 营 模 式, 具 备 丰 富 的 连 锁 模 式 管 理 经 验, 包 括 产 品 价 格 管 理 物 流 管 理 资 金 管 理 连 锁 门 店 开 拓 模 式 管 理 等 二 是 通 过 信 息 化 建 设 及 应 用 使 管 理 模 式 一 体 化 数 字 化 科 学 化 包 括 通 过 信 息 系 统 进 行 远 程 管 理 市 场 分 析 数 据 整 合 等 公 司 现 有 的 销 售 管 理 系 统 已 经 具 备 了 完 善 的 连 锁 店 管 理 功 能, 此 外 公 司 信 息 化 系 统 项 目 的 建 设 将 使 公 司 具 有 更 强 的 管 理 能 力 和 终 端 控 制 力, 可 以 协 助 公 司 管 理 层 依 据 第 一 手 的 市 场 信 息 及 时 作 出 科 学 和 正 确 的 管 理 决 策, 丰 富 公 司 的 管 理 手 段 这 些 经 验 及 现 代 化 信 息 系 统 的 实 施, 为 本 次 营 销 网 络 项 目 建 设 提 供 重 要 保 障 4 市 场 前 景 分 析 世 界 绝 大 多 数 国 家 中, 无 论 是 人 们 的 主 食, 还 是 副 食 品, 烘 焙 食 品 都 占 有 十 分 重 要 的 位 置 我 国 烘 焙 食 品 也 迎 来 了 大 发 展 的 时 期, 消 费 者 越 来 越 热 衷 购 买 健 康 营 养 方 便 的 烘 焙 食 品 在 2008 年 金 融 危 机 中, 烘 焙 行 业 是 少 数 未 受 影 响 的 行 业 之 一 品 牌 烘 焙 食 品 企 业 正 在 加 大 新 口 味 新 产 品 的 开 发 力 度, 树 立 品 牌 竞 争

383 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 意 识, 不 断 创 新 营 销 方 式, 从 而 赢 得 更 广 阔 的 市 场 随 着 我 国 经 济 的 发 展, 人 们 生 活 水 平 的 提 高, 生 活 方 式 和 消 费 结 构 的 改 变, 烘 焙 食 品 以 其 易 于 携 带 方 便 快 捷 等 特 点 越 来 越 受 消 费 者 青 睐, 人 们 外 出 旅 游 休 闲 活 动 的 增 多, 都 为 烘 焙 食 品 的 发 展 带 来 了 前 所 未 有 的 机 会 当 前 国 内 烘 焙 行 业 呈 现 出 健 康 快 速 可 持 续 发 展 的 良 好 态 势, 企 业 规 模 不 断 扩 大 在 食 品 原 辅 料 涨 价 的 时 期, 仍 然 保 持 了 规 模 效 益 的 提 高 ; 企 业 产 品 质 量 卫 生 安 全 状 况 得 到 重 大 改 善 ; 随 着 烘 焙 企 业 对 技 术 交 流 技 术 创 新 概 念 的 深 入 实 践, 烘 焙 产 品 更 加 多 元 化, 同 时 所 带 来 的 效 益 用 于 企 业 扩 大 再 生 产 的 投 资 比 例 也 大 幅 度 提 高, 既 促 进 企 业 发 展, 又 有 力 地 推 动 了 行 业 的 发 展 2011 年, 中 国 烘 焙 产 品 零 售 额 为 亿 元, 同 比 增 长 15.34% 2012 年, 中 国 烘 焙 产 品 零 售 额 为 1, 亿 元, 同 比 增 长 14.33% 2013 年, 中 国 烘 焙 产 品 零 售 额 为 亿 元, 同 比 增 长 12.36% 年 全 国 烘 焙 市 场 销 售 额 ( 单 位 : 亿 元 ) 5 项 目 建 设 内 容 数 据 来 源 : 中 国 食 品 工 业 协 会 面 包 糕 饼 专 业 委 员 会 (1) 新 建 直 营 店 的 分 类 及 功 能 划 分 本 项 目 开 设 的 直 营 店 包 括 旗 舰 店 标 准 店 两 种 类 型, 其 店 铺 特 征 和 功 能 划 分 如 下 : 类 型 店 铺 面 积 功 能 介 绍 突 显 元 品 牌 高 级 形 象 特 征 的 店 铺, 能 够 在 省 级 区 域 内 旗 舰 店 面 积 120m 2 起 到 品 牌 辐 射 作 用 ; 在 产 品 选 择 与 顾 客 服 务 方 面 与 同 城 门 面 宽 度 10 米 同 类 国 内 品 牌 相 比 具 有 竞 争 优 势, 成 为 元 品 牌 在 当 地 市 场 品 牌 形 象 和 渠 道 竞 争 力 的 主 要 载 体

384 省 份 类 型 店 铺 面 积 功 能 介 绍 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 标 准 店 面 积 m 2 在 各 线 城 市 的 标 准 渠 道, 渗 透 于 各 级 商 业 地 段, 能 够 充 分 展 示 该 品 牌 形 象, 满 足 消 费 者 购 买 需 求 (2) 拟 建 直 营 店 的 分 布 位 置 店 铺 类 型 以 及 获 取 方 式 拟 建 直 营 店 的 分 布 位 置 店 铺 类 型 以 及 获 取 方 式 如 下 : 城 市 购 买 数 租 赁 数 ( 旗 舰 店 ) ( 标 准 店 ) 上 海 上 海 浙 江 江 苏 安 徽 四 川 杭 州 宁 波 绍 兴 温 州 嘉 兴 湖 州 金 华 衢 州 台 州 丽 水 舟 山 南 京 无 锡 徐 州 常 州 苏 州 南 通 连 云 港 淮 安 盐 城 宿 迁 扬 州 镇 江 泰 州 合 肥 芜 湖 马 鞍 山 滁 州 铜 陵 六 安 安 庆 宜 城 蚌 埠 阜 阳 淮 北 淮 南 宿 州 亳 州 黄 山 池 州 成 都 绵 阳 德 阳 宜 宾 南 充 达 州 凉 山 乐 山 泸 州 内 江 资 阳 自 贡 眉 山 广 安 攀 枝 花 遂 宁 广 元 雅 安 巴 中 阿 坝 甘 孜 合 计 重 庆 重 庆 贵 州 陕 西 武 汉 贵 阳 六 盘 水 遵 义 安 顺 铜 仁 毕 节 黔 西 南 黔 东 南 黔 南 西 安 铜 川 宝 鸡 咸 阳 渭 南 延 安 汉 中 榆 林 安 康 商 洛 武 汉 宜 昌 荆 门 襄 樊 黄 石 黄 冈 咸 宁 随 州 十 堰 河 南 郑 州 洛 阳 安 阳 南 阳 驻 马 店 漯 河 信 阳 江 西 山 东 湖 南 南 昌 赣 州 九 江 上 饶 宜 春 鹰 潭 吉 安 景 德 镇 抚 州 青 岛 济 南 淄 博 临 沂 日 照 东 营 威 海 潍 坊 泰 安 长 沙 岳 阳 常 德 湘 潭 株 洲 衡 阳 怀 化 益 阳 邵 阳 广 州 广 州 佛 山 深 圳 中 山 珠 海 肇 庆 江 门 福 建 福 州 厦 门 泉 州 漳 州 龙 岩 莆 田 辽 宁 大 连 沈 阳 鞍 山 盘 锦 丹 东 营 口 广 西 南 宁 柳 州 桂 林 河 北 石 家 庄 唐 山 廊 坊 保 定 邯 郸 秦 皇 岛 承 德 沧 州 衡 水 北 京 北 京 天 津 天 津 总 计

385 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 目 前 拥 有 12 家 旗 舰 店, 分 别 位 于 江 苏 浙 江 四 川 上 海 等 地 这 些 旗 舰 店 基 本 位 于 一 级 或 二 级 城 市 的 市 区, 面 积 基 本 超 过 100 平 米, 门 店 开 间 12 米 以 上, 裱 花 间 平 米, 后 台 仓 储 空 间 平 米, 年 营 业 额 超 过 500 万, 业 绩 较 当 地 其 它 门 店 同 比 高 约 25% 近 年, 伴 随 公 司 规 模 的 不 断 扩 大, 旗 舰 店 的 优 势 效 用 也 逐 渐 凸 显 首 先, 旗 舰 店 作 为 所 在 区 域 内 最 大 的 店 铺, 具 备 了 品 牌 展 示 中 心 的 功 能 基 本 每 个 旗 舰 店 都 拥 有 蛋 糕 与 商 品 展 示 柜, 将 元 全 系 列 的 商 品, 包 括 蛋 糕 季 节 性 烘 培 礼 品 进 口 水 果 等 全 面 展 示 给 消 费 者, 有 的 还 拥 有 可 视 蛋 糕 裱 花 操 作 间 同 时, 每 个 旗 舰 店 还 拥 有 液 晶 屏 幕, 画 面 循 环 播 放 产 品 广 告 生 产 流 程 及 公 司 的 实 时 信 息 例 如 公 司 每 年 进 行 的 金 蜜 蜂 盛 典 晚 会 均 在 门 店 的 屏 幕 直 接 显 示 不 论 是 对 于 渠 道 客 户 经 销 客 户 或 者 一 般 客 户, 品 牌 展 示 中 心 都 能 够 提 供 多 元 化 更 形 象 更 直 观 的 展 示 效 果 通 过 多 样 商 品 及 现 场 制 作 的 展 示, 可 以 吸 引 更 多 的 消 费 者, 提 升 销 售 业 绩, 提 升 品 牌 形 象, 扩 大 品 牌 知 名 度 其 次, 旗 舰 店 承 担 了 区 域 配 送 中 心 的 功 能 旗 舰 店 因 为 存 储 空 间 较 大, 可 以 进 行 区 域 辐 射 配 送, 配 送 中 心 结 合 物 流 配 送 系 统 得 到 整 合, 达 到 实 时 配 送, 缩 短 了 配 送 周 期 在 季 节 高 峰 时 期, 比 如 春 节 端 午 节 中 秋 节 等 节 令 销 售 期 间, 旗 舰 店 不 仅 是 该 区 域 的 配 送 中 心 同 时 也 承 担 了 该 区 域 内 销 售 指 挥 中 心 的 职 能 这 样 不 仅 可 以 缩 短 物 流 时 间 节 省 成 本, 而 且 更 可 以 及 时 满 足 客 户 需 求 提 升 服 务 质 量 第 三, 旗 舰 店 承 担 了 蛋 糕 宅 配 中 心 的 功 能 伴 随 人 们 生 活 水 平 的 提 升, 对 传 统 的 民 俗 的 外 来 的 各 类 节 日 纪 念 日 的 关 注 与 重 视, 婚 庆 蛋 糕 寿 宴 蛋 糕 多 层 蛋 糕, 甚 至 特 别 定 制 蛋 糕 的 销 售 数 量 日 益 增 加 针 对 这 一 市 场 状 况, 为 提 升 服 务 质 量, 公 司 在 每 个 区 域 划 分 了 服 务 区 块, 做 为 此 区 域 范 围 内 蛋 糕 的 宅 配 中 心 裱 花 蛋 糕 由 于 其 产 品 的 特 殊 性, 存 放 时 间 比 较 短, 而 且 对 于 存 放 的 空 间 及 温 度 湿 度 等 都 有 较 高 的 要 求, 因 此 并 非 所 有 的 门 店 都 可 以 进 行 现 场 制 作 并 出 售 而 旗 舰 店 面 积 较 大, 可 以 为 蛋 糕 现 场 裱 花 提 供 更 多 的 空 间, 因 此 不 仅 可 以 即 时 即 刻 为 顾 客 制 作 并 销 售, 而 且 为 满 足 顾 客 需 求, 可 以 现 场 制 作 并 及 时 宅 配 到 家, 更 体 现 了 元 让 人 与 人 之 间 的 联 结 更 紧 密 的 服 务 理 念 此 外, 公 司 计 划 还 将 让 旗 舰 店 承 担 更 多 的 功 能 元 启 蒙 乐 园 作 为 儿 童 职 业

386 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 体 验 蛋 糕 DIY 娱 乐 和 教 育 科 普 基 地, 每 年 接 待 10 万 名 左 右 的 儿 童 进 行 参 观 及 体 验 做 蛋 糕 的 乐 趣 这 种 蛋 糕 DIY 教 室, 不 仅 提 供 消 费 者 亲 自 体 验 亲 手 烘 焙 蛋 糕 以 及 裱 花 蛋 糕 的 流 程, 达 到 寓 教 于 乐, 同 时 也 将 品 牌 知 名 度 深 入 灌 输 至 消 费 者 心 中 因 此 公 司 计 划 有 条 件 的 旗 舰 店 可 以 借 鉴 元 启 蒙 乐 园 蛋 糕 DIY 教 室 的 做 法, 规 划 小 规 模 的 蛋 糕 教 室, 辐 射 所 属 区 域 内 的 儿 童 家 庭, 吸 引 他 们 亲 自 体 验 制 作 蛋 糕 及 了 解 元 产 品 同 时, 面 对 市 场 不 断 扩 大, 对 公 司 的 管 理 系 统 流 程 的 需 求 更 加 深 化 和 强 化 区 域 中 心 的 旗 舰 门 店 可 以 同 时 执 行 区 域 管 理 中 心 的 功 能 作 为 规 模 较 大 的 旗 舰 店, 公 司 可 以 沿 用 目 前 某 些 店 面 的 做 法, 一 层 设 置 为 公 开 店 面 销 售 产 品, 二 层 或 另 辟 空 间 设 置 为 管 理 中 心, 扩 大 管 理 功 能, 能 够 及 时 迅 速 利 用 指 挥 系 统, 结 合 周 边 城 市 的 门 店, 整 合 成 为 区 域 门 店 管 理 体 系, 迅 速 进 行 销 售 作 业, 以 及 及 时 反 馈 顾 客 的 消 费 意 见 根 据 公 司 设 店 规 划, 公 司 计 划 在 主 要 的 一 级 与 二 级 城 市, 购 买 面 积 在 120 平 米 以 上 的 店 面, 作 为 元 的 旗 舰 店, 辐 射 该 部 分 区 域 针 对 市 口 比 较 好 销 售 业 绩 比 较 好 的 旗 舰 店, 公 司 也 计 划 或 者 已 经 与 房 东 商 谈 购 买 房 产 事 宜 旗 舰 店 作 为 公 司 展 示 品 牌 形 象 的 载 体, 首 先 必 须 具 备 稳 定 性, 而 租 赁 房 产 最 大 的 特 点 就 是 不 稳 定 比 如 公 司 一 直 在 某 处 租 赁 的 房 产 进 行 品 牌 推 广, 市 场 反 响 及 销 售 业 绩 都 很 不 错, 但 是 租 金 多 少 以 及 是 否 可 以 继 续 承 租 的 不 确 定 性 为 产 品 的 销 售 带 来 一 定 的 风 险 如 果 租 赁 中 断, 公 司 再 在 附 近 寻 找 合 适 店 面 以 维 持 原 有 客 户 群 的 可 能 性 较 小, 而 且 装 修 店 员 流 动 以 及 人 际 关 系 维 护 的 成 本 都 是 不 可 预 估 的 6 项 目 投 资 概 算 本 项 目 预 算 总 投 资 62,000 万 元, 其 中 工 程 建 设 投 资 56,965 万 元, 铺 底 流 动 资 金 5,035 万 元, 项 目 详 细 投 资 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 店 铺 类 型 数 量 购 店 费 用 装 修 费 用 租 金 流 动 资 金 小 计 旗 舰 店 5 4, 第 一 年 标 准 店 73-2,883 3, 小 计 78 4,400 3,080 3,650 1,000 12,130 旗 舰 店 11 11, 第 二 年 标 准 店 91-4,015 5,005 1,650 小 计 ,000 4,500 5,005 1,850 22,

387 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 三 年 旗 舰 店 9 10, 标 准 店 117-6,974 7,020 2,029 小 计 ,800 7,510 7,020 2,185 27,515 合 计 ,200 15,090 15,675 5,035 62,000 7 项 目 建 设 进 度 安 排 根 据 公 司 多 年 来 建 设 直 营 店 的 经 验, 各 类 型 店 铺 建 设 将 同 步 进 行, 分 三 年 逐 步 设 立 完 毕 其 中, 启 动 后 12 个 月 开 设 78 家 直 营 店, 第 13 至 24 个 月 开 设 102 家 直 营 店, 第 25 至 36 个 月 开 设 126 家 直 营 店 单 一 店 铺 的 筹 建 装 修 期 为 两 个 月, 第 三 月 进 入 试 营 业 8 募 投 项 目 经 济 效 益 分 析 本 项 目 达 产 后 预 计 年 均 营 业 收 入 75,000.6 万 元, 投 资 利 润 率 18.05%, 内 部 收 益 率 15.83%, 静 态 投 资 回 收 期 7 年 2 个 月 9 环 境 保 护 及 采 取 的 措 施 本 项 目 不 产 生 废 气 废 水 等 污 染 物, 对 环 境 没 有 破 坏, 符 合 国 家 相 关 环 保 标 准 和 要 求 ( 二 ) 增 加 设 备 项 目 1 项 目 概 况 公 司 上 海 中 央 烘 焙 工 厂 2002 年 投 产, 目 前 产 能 约 为 3,400 吨 中 西 式 糕 点 / 年 ( 含 烘 烤 类 蒸 煮 类 冰 品 类 食 品 ) 本 项 目 将 对 公 司 上 海 中 央 烘 焙 工 厂 进 行 技 术 改 造, 增 加 部 分 设 备, 同 时 更 新 部 分 关 键 设 备 本 项 目 达 产 后 将 形 成 年 产 烘 烤 类 食 品 2, 吨 蒸 煮 类 食 品 1, 吨 冰 品 类 食 品 吨 的 生 产 能 力, 因 此 工 厂 可 增 加 1,157 吨 中 西 式 糕 点 / 年 的 产 能 本 项 目 投 资 预 算 总 额 为 6,250 万 元 2 项 目 实 施 的 必 要 性 分 析 (1) 现 有 产 能 无 法 满 足 市 场 需 求 近 年 来, 公 司 营 业 收 入 快 速 增 长,2013 年 公 司 营 业 收 入 比 2011 年 增 长 41.96% 公 司 现 有 的 上 海 四 川 中 央 工 厂 的 产 能 接 近 充 分 利 用,2013 年, 公 司 上 海 中 央 烘 焙 工 厂 的 产 能 利 用 率 若 按 标 准 工 时 8 小 时 计 划, 已 超 过 150% 根 据 公 司 的 发 展 规 划, 未 来 三 年 内 公 司 将 新 开 306 家 直 营 店, 同 时 适 当 增 加

388 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 加 盟 店 根 据 上 述 规 划, 未 来 三 年 内, 公 司 上 海 中 央 烘 焙 工 厂 现 有 产 能 将 无 法 满 足 公 司 营 销 网 络 拓 展 的 需 求, 形 成 严 重 的 生 产 瓶 颈 本 项 目 将 增 加 部 分 设 备, 同 时 将 部 分 关 键 设 备 更 新 为 新 型 高 效 设 备 本 项 目 建 成 后, 上 海 中 央 烘 焙 工 厂 的 产 能 将 增 加 34%, 基 本 满 足 公 司 近 期 的 业 务 发 展 需 要 (2) 本 项 目 将 进 一 步 提 高 公 司 产 品 质 量 近 年 来 由 于 食 品 安 全 事 件 频 发, 目 前 社 会 各 界 对 食 品 安 全 的 要 求 也 越 来 越 高 本 项 目 将 更 换 原 有 生 产 线 的 部 分 关 键 设 备, 同 时 增 加 卫 生 检 测 和 控 制 设 备, 以 进 一 步 提 高 公 司 的 产 品 质 量 同 时 本 项 目 将 增 加 设 备 提 升 自 动 化 程 度, 减 少 人 工 作 业 强 度, 让 设 备 标 准 化 作 业 取 代 人 工 的 经 验 判 定 和 不 标 准 化 作 业, 保 证 公 司 产 品 质 量 的 统 一 3 项 目 实 施 的 可 行 性 分 析 (1) 公 司 具 备 丰 富 的 中 央 烘 焙 工 厂 运 营 经 验 公 司 及 前 身 从 事 烘 焙 生 产 的 时 间 已 逾 二 十 年, 具 有 丰 富 的 烘 焙 中 央 工 厂 运 营 经 验 公 司 建 立 了 完 备 的 管 理 制 度, 从 员 工 的 基 础 人 事 管 理 制 度 到 每 个 员 工 工 作 的 SOP( 标 准 作 业 程 序 ) 都 进 行 详 细 的 规 定 ; 对 每 项 产 品 进 行 了 标 准 化 的 料 耗 设 定, 员 工 的 每 一 步 操 作 都 做 了 详 尽 的 说 明 和 要 求 ; 对 员 工 的 效 率 进 行 了 标 准 工 时 的 量 测 和 规 定, 在 有 效 的 时 间 内 完 成 相 应 的 工 作 量, 有 效 控 制 制 造 流 程 的 时 间 节 点 ; 公 司 生 产 人 员 分 工 明 确, 尽 可 能 采 取 流 水 线 化 作 业, 以 有 效 掌 控 效 率 公 司 建 立 了 完 备 的 机 修 部 门, 拥 有 专 业 的 电 器 机 械 设 备 水 务 处 理 锅 炉 等 专 业 人 才, 运 用 这 些 专 职 人 才 对 工 厂 的 设 备 和 器 具 进 行 维 护 保 养, 确 保 了 生 产 的 稳 定 性 (2) 公 司 具 备 项 目 实 施 的 技 术 基 础 公 司 通 过 自 主 研 发 合 作 开 发 引 进 技 术 等 多 种 方 式 提 升 公 司 的 研 发 实 力, 产 品 研 发 和 品 质 控 制 能 力 在 国 内 同 行 业 处 于 先 进 地 位 公 司 的 台 式 糕 点 烘 焙 研 究 所 目 前 拥 有 研 发 人 员 近 30 人, 除 公 司 的 研 发 骨 干 外, 还 聘 任 了 一 批 在 功 能 性 食 品 领 域 资 深 的 博 士 生 导 师 教 授 教 授 级 高 级 工 程 师 等 具 有 丰 富 的 理 论 和 实 践 经 验 的 专 家 顾 问 队 伍 8 人 台 式 糕 点 烘 培 研 究 所 与 合 作 院 校 专 业 食 品 研 究 所 共 同 致 力 于 健 康 功 能 食 品 及 食 品 新 原 料 新 工 艺 的 开 发, 已 成 功 开 发 了 数 十 种 健 康 原 料 的 产 品 成 熟 的 工 艺 技 术 和 稳 定 的 专 家 团 队 将 有 助 于 本 项 目 的 顺 利 实 施

389 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 4 市 场 前 景 分 析 参 见 本 节 之 二 募 集 资 金 投 资 项 目 概 况 之 ( 一 ) 营 销 网 络 建 设 项 目 之 4 市 场 前 景 分 析 序 号 5 项 目 投 资 概 算 本 项 目 总 投 资 6,250 万 元, 主 要 为 增 加 生 产 设 备, 详 细 如 下 : 预 算 项 目 2014 年 2015 年 2016 年 数 量 金 额 数 量 金 额 数 量 金 额 预 计 价 格 ( 万 元 ) 预 计 数 量 预 计 总 需 求 资 金 ( 万 元 ) 1 更 衣 柜 鞋 柜 柜 锁 洗 手 机 总 务 器 具 物 品 高 效 风 淋 房 臭 氧 及 离 子 化 系 统 照 明 及 紫 外 系 统 灭 蝇 设 施 搅 拌 机 包 馅 机 成 型 机 排 盘 机 蛋 胚 全 蛋 打 料 系 统 吐 司 生 产 线 L 打 蛋 机 L 打 蛋 机 鲜 奶 打 发 机 慕 思 生 产 线 冷 却 回 盘 系 统 常 温 冷 却 塔 急 速 冷 却 塔 烤 盘 台 车 烤 盘 车 蛋 胚 模 具 慕 思 模 具 小 西 点 切 割 机 慕 思 切 割 机 高 速 三 面 包 装 机 御 果 子 包 装 机 旋 转 炉 层 次 炉

390 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 33 冰 柜 冰 模 生 产 线 粽 子 生 产 线 印 糕 设 备 麻 糬 设 备 蒸 箱 蒸 炼 设 备 夹 层 锅 充 填 设 备 金 属 探 测 仪 洗 地 设 备 履 历 设 备 ( 自 动 打 印 扫 描 贴 标 机 ) 锅 炉 西 点 生 产 线 周 转 箱 塑 料 栈 板 搬 运 设 备 隧 道 炉 喷 码 机 输 送 带 L 型 封 口 机 打 包 机 手 动 封 口 机 蛋 胚 切 割 机 烙 印 设 备 封 箱 设 备 秤 量 设 备 ( 电 子 秤 糖 度 计 ) 敲 蛋 分 蛋 设 备 合 计 - 2,249-2, ,250 6 项 目 建 设 地 点 公 司 上 海 烘 焙 中 央 工 厂 位 于 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号, 本 项 目 将 对 上 海 烘 焙 中 央 工 厂 进 行 技 术 改 造, 无 需 土 建 施 工 7 项 目 建 设 进 度 安 排 本 项 目 将 在 36 个 月 逐 步 完 成 8 环 保 问 题 及 采 取 的 措 施 本 项 目 拟 采 用 天 然 气 锅 炉 供 热, 没 有 污 染 废 气 产 生, 主 要 污 染 来 自 于 废 渣 废 水 和 噪 声 公 司 的 固 体 废 弃 物 处 理 均 执 行 工 业 三 废 排 放 试 行 标 准 中 的

391 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 有 关 规 定 集 中 收 集, 部 分 进 行 循 环 综 合 利 用, 剩 余 的 交 市 容 环 卫 部 门 处 理, 做 到 日 产 日 清 生 产 污 水 经 机 械 格 栅 去 除 大 的 悬 浮 固 体 杂 质, 接 着 进 入 集 水 井, 通 过 泵 提 升 进 入 隔 油 沉 淀 池, 将 废 水 中 泥 砂 沉 渣 分 离, 上 层 浮 油 经 刮 渣 机 撇 入 集 油 池 上 海 市 青 浦 区 环 境 保 护 局 出 具 了 关 于 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 募 投 项 目 ( 增 加 设 备 ) 环 境 影 响 报 告 表 的 审 批 意 见 ( 青 环 保 许 管 [2013]225 号 ), 同 意 本 项 目 建 设 9 投 资 项 目 的 效 益 分 析 经 过 测 算, 本 项 目 达 产 后 可 实 现 营 业 收 入 1.37 亿 元, 内 部 收 益 率 31.07%, 动 态 投 资 回 收 期 4 年 ( 三 ) 信 息 化 系 统 建 设 项 目 1 项 目 概 况 信 息 化 系 统 建 设 项 目 的 目 标 是 建 成 具 有 行 业 领 先 水 平 的 信 息 化 管 理 平 台, 支 撑 公 司 未 来 5 年 的 发 展 战 略 和 满 足 公 司 内 部 不 断 增 加 的 管 理 需 要, 通 过 稳 定 高 效 的 信 息 平 台 实 现 公 司 外 延 式 和 内 涵 式 增 长 本 项 目 包 括 三 个 部 分 :1) 主 系 统 投 资 1,440 万 元, 主 要 用 于 营 销 支 援 平 台 规 划 设 计 架 构 与 实 施 ;2) 将 公 司 现 有 信 息 系 统 ( 呼 叫 中 心 门 店 POS 机 网 上 商 城 智 能 手 机 客 户 端 ) 整 合 至 信 息 化 系 统 平 台, 投 资 2,515 万 元 ;3) 基 础 支 持 架 构 设 施 投 资 645 万 元 本 项 目 投 资 预 算 总 额 为 4,600 万 元 2 项 目 实 施 的 必 要 性 分 析 (1) 公 司 数 据 管 理 无 法 满 足 业 务 发 展 需 求 公 司 现 有 的 门 店 管 理 系 统 的 主 要 功 能 是 对 各 销 售 终 端 进 行 信 息 收 集, 但 仍 缺 乏 建 立 在 历 史 数 据 上 的 分 析 预 测 自 动 补 货 提 醒 等 智 能 化 功 能, 对 供 应 链 上 游 的 生 产 指 导 作 用 还 不 够 充 分, 难 以 适 应 市 场 对 快 速 反 应 的 要 求 对 现 有 信 息 系 统 的 升 级 建 设 将 利 于 建 立 和 完 善 标 准 化 管 理, 增 强 网 点 的 可 复 制 性, 实 现 快 速 扩 张 和 获 取 规 模 经 济 效 益 公 司 已 经 开 展 了 会 员 卡 系 统 建 设, 但 没 有 形 成 统 一 的 客 户 数 据 管 理 和 客 户 数 据 中 心, 并 基 于 此 对 客 户 行 为 数 据 做 分 析 和 挖 掘, 无 法 有 效 支 撑 产 品 改 进 营 销

392 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 活 动 策 划 执 行 以 及 客 户 价 值 提 升 公 司 当 前 已 经 具 备 了 产 品 历 史 销 售 分 析 系 统, 但 缺 乏 营 销 支 撑 系 统 的 联 动 支 持 公 司 当 前 IT 系 统 侧 重 于 在 生 产 和 后 勤 环 节, 对 销 售 和 营 销 的 支 持 还 存 在 不 足, 还 不 能 有 效 以 客 户 为 中 心, 在 洞 察 客 户 行 为 的 基 础 上 有 效 开 展 营 销 活 动, 创 造 业 务 机 会 (2) 公 司 线 上 线 下 销 售 系 统 处 于 整 合 阶 段 公 司 当 前 已 经 开 展 了 呼 叫 中 心 一 期 建 设, 但 分 支 机 构 呼 叫 中 心 各 机 构 单 独 管 理, 销 售 和 客 服 呈 现 给 客 户 的 品 牌 感 知 不 统 一 公 司 需 要 建 立 集 中 的 呼 叫 中 心 做 为 集 中 客 服 系 统, 统 一 客 户 品 牌 感 知 和 提 高 问 题 处 理 的 效 率, 并 建 立 统 一 的 满 意 度 调 查 机 制 当 前 已 经 具 备 了 POS 系 统 做 门 店 的 销 售 支 持 和 订 单 履 行, 但 门 店 POS 系 统 和 线 上 购 买 系 统 呼 叫 中 心 系 统 尚 未 整 合, 订 单 没 有 做 到 统 一, 没 有 建 立 有 效 的 订 单 履 行 系 统 当 前 POS 系 统 呼 叫 中 心 系 统 WMS 系 统 ( 仓 库 管 理 系 统 ) 线 上 订 购 系 统 各 部 门 信 息 管 理 系 统 分 离 建 设, 缺 乏 内 部 信 息 共 享 和 整 合, 影 响 了 整 体 的 市 场 反 馈 效 率 和 内 部 管 理 效 率, 系 统 运 行 与 改 进 工 作 复 杂 且 容 易 出 现 问 题, 系 统 架 构 需 要 优 化 (3) 本 项 目 的 实 施 有 助 于 整 合 公 司 内 部 资 源, 提 高 运 行 效 率 随 着 公 司 业 务 的 扩 展, 公 司 需 要 避 免 职 能 部 门 业 务 重 叠 引 起 的 内 部 资 源 浪 费 本 项 目 将 整 合 呼 叫 中 心 门 店 POS 系 统 网 上 商 城 智 能 手 机 客 户 端, 归 类 客 户 信 息, 完 善 业 务 流 程 支 撑 业 务 部 门 的 高 效 运 行, 能 够 有 效 的 提 高 公 司 的 管 理 能 力 3 募 投 项 目 的 可 行 性 分 析 (1) 严 谨 的 公 司 管 理 体 系 为 公 司 信 息 化 建 设 奠 定 了 基 础 信 息 化 系 统 是 对 公 司 的 物 流 资 金 流 信 息 流 等 进 行 一 体 化 的 管 理 系 统, 其 应 用 将 跨 越 不 同 部 门 不 同 的 外 部 供 应 商, 最 终 实 现 管 理 集 成 化 公 司 严 谨 的 管 理 体 系 能 够 保 障 信 息 化 的 成 功 实 施 公 司 连 锁 门 店 的 背 后 是 严 谨 的 公 司 管 理 体 系 公 司 拥 有 业 内 先 进 的 ERP 信 息 管 理 系 统 健 全 的 质 量 管 理 体 系 精 细 的 全 面 预 算 管 理 体 系 先 进 的 物 流 配 售 体 系, 公 司 已 通 过 ISO9000 质 量 管 理 体 系 的 认 证 公 司 内 部 的 流 程 管 理 和 决 策 已

393 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 经 完 成 了 同 步 匹 配, 能 够 对 信 息 系 统 进 行 有 效 支 持 未 来 公 司 的 管 理 体 系 将 逐 步 细 化 到 每 一 个 执 行 细 节, 为 信 息 化 系 统 的 升 级 建 设 提 供 了 标 准 严 谨 的 管 理 基 础 (2) 现 有 信 息 化 系 统 的 成 功 运 行 为 项 目 建 设 提 供 了 人 才 保 障 公 司 作 为 烘 培 行 业 的 领 先 企 业, 为 应 对 激 烈 的 市 场 竞 争, 公 司 从 战 略 高 度 积 极 推 进 信 息 化 系 统 建 设 随 着 公 司 业 务 的 持 续 发 展, 所 面 临 的 市 场 环 境 日 益 复 杂, 经 营 风 险 不 断 提 高, 公 司 需 要 对 现 有 信 息 化 系 统 进 行 优 化 升 级, 借 助 信 息 技 术 提 高 公 司 的 运 营 效 率 和 决 策 分 析 能 力 公 司 ERP 系 统 和 POS 系 统 已 成 功 运 行 超 过 10 年, 经 过 多 年 的 经 验 积 累, 公 司 培 养 了 一 批 通 晓 信 息 技 术 熟 悉 公 司 业 务 的 技 术 骨 干, 了 解 公 司 信 息 化 建 设 的 薄 弱 点, 对 公 司 扩 大 多 渠 道 营 销 供 应 链 信 息 管 理 系 统 所 需 的 技 术 支 持 已 做 好 充 分 准 备, 为 本 项 目 的 建 设 提 供 了 有 力 的 人 才 保 障 (3) 企 业 信 息 化 建 设 得 到 政 府 的 大 力 支 持 2006 年, 中 共 中 央 国 务 院 颁 布 了 年 国 家 信 息 化 发 展 战 略, 提 出 在 全 球 信 息 化 发 展 的 大 趋 势 下, 要 大 力 推 进 企 业 的 全 面 信 息 化 建 设, 贯 彻 落 实 科 学 发 展 观 广 泛 应 用 信 息 技 术, 改 造 和 提 升 传 统 产 业, 发 展 信 息 服 务, 推 动 经 济 结 构 战 略 性 调 整 本 项 目 的 实 施 将 有 效 改 善 公 司 目 前 的 信 息 系 统, 符 合 国 家 的 产 业 政 策 导 向 4 项 目 投 资 概 算 本 项 目 预 算 投 资 4,600 万 元 其 中 主 系 统 投 资 1,440 万 元, 整 合 现 有 周 边 系 统 投 资 2,515 万 元, 搭 建 基 础 支 持 架 构 设 施 投 资 645 万 元 项 目 投 资 预 算 表 如 下 所 示 : 单 位 : 万 元 序 号 投 资 类 别 科 目 投 资 金 额 架 构 咨 询 440 订 单 处 理 中 心 系 统 设 计 与 实 施 信 息 化 平 台 主 系 统 客 户 关 系 管 理 系 统 设 计 与 实 施 300 企 业 服 务 总 线 设 计 与 实 施 230 蛋 糕 订 制 系 统 设 计 与 实 施 周 边 系 统 整 合 呼 叫 中 心 改 善 200 WMS 系 统 推 广 及 整 合 400 移 动 APP 开 发 电 商 平 台 及 蛋 糕 订 制 250 食 品 履 历 系 统 推 广 与 整 合 140 管 理 信 息 系 统 报 表 中 心 整 合 220 BPM 系 统 整 合

394 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 POS 系 统 更 换 807 ERP 升 级 调 整 370 资 料 库 维 护 外 包 费 用 130 资 讯 中 心 升 级 及 支 援 设 备 基 础 支 持 架 构 设 施 主 机 房 容 灾 150 套 装 版 权 软 件 购 买 65 HR 系 统 升 级 维 护 费 用 150 合 计 4,600 5 项 目 建 设 进 度 安 排 本 项 目 将 在 36 个 月 逐 步 完 成 6 项 目 建 设 地 点 本 项 目 建 设 地 点 位 于 公 司 当 前 的 办 公 场 所, 无 需 额 外 购 建 或 租 赁 专 门 的 办 公 场 地 7 环 保 问 题 及 采 取 的 措 施 本 项 目 为 信 息 系 统 建 设 项 目, 对 环 境 没 有 破 坏, 符 合 国 家 相 关 环 保 标 准 和 要 求 8 投 资 项 目 的 效 益 分 析 信 息 化 建 设 项 目 投 入 运 行 后 不 直 接 产 生 经 济 效 益, 但 本 项 目 实 施 后 产 生 的 间 接 效 益 将 在 公 司 的 经 营 中 体 现 本 项 目 建 设 将 整 体 提 高 公 司 管 理 水 平 与 运 营 能 力 降 低 运 营 成 本 完 善 客 户 服 务 水 平, 为 公 司 快 速 可 持 续 性 发 展 提 供 有 力 支 撑 同 时, 本 项 目 的 实 施 将 继 续 巩 固 公 司 在 烘 焙 食 品 连 锁 行 业 信 息 化 的 领 先 地 位 ( 四 ) 物 流 仓 储 中 心 项 目 1 项 目 概 况 本 项 目 拟 投 资 建 设 WMS( 仓 库 管 理 系 统 ) 硬 件, 翻 新 冷 冻 库 房 2 座 和 冷 藏 库 房 2 座, 购 买 5 吨 冷 冻 车 45 辆 和 5 吨 常 温 车 25 辆, 同 时 购 置 相 应 的 储 位 设 施 本 项 目 投 资 预 算 4,100 万 元 2 项 目 实 施 的 必 要 性 分 析 (1) 有 利 于 拓 展 销 售 渠 道, 加 强 销 售 终 端 的 控 制 公 司 产 品 大 部 分 需 冷 链 运 输, 其 生 产 运 输 储 藏 销 售 都 必 须 保 持 在 -18 以 下 的 环 境 之 中, 才 能 保 证 烘 焙 食 品 的 新 鲜 美 味 烘 焙 产 品 的 市 场 竞 争 主 要 表

395 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 现 为 渠 道 的 争 夺 和 终 端 的 竞 争 随 着 业 务 的 扩 张, 公 司 面 临 的 市 场 环 境 日 益 复 杂, 经 营 风 险 不 断 提 高 建 设 物 流 仓 储 中 心 能 进 一 步 强 化 公 司 食 品 保 质 保 鲜 的 优 势, 在 减 少 生 产 与 销 售 过 程 中 经 济 损 耗 的 同 时, 提 高 公 司 的 运 营 效 率 (2) 有 利 于 提 高 铺 货 率 及 配 送 服 务 质 量 烘 焙 食 品 因 其 自 身 的 特 点 对 时 间 有 着 特 殊 的 要 求, 产 品 出 厂 时 间 的 长 短 对 质 量 的 影 响 比 较 大, 存 放 时 间 越 长 产 品 的 口 味 就 越 差 为 了 保 证 产 品 品 质, 公 司 在 对 各 地 直 营 店 加 盟 店 的 送 货 均 采 用 多 次 小 批 量 的 方 式, 以 最 大 限 度 地 保 证 产 品 的 新 鲜 程 度 目 前, 国 内 主 要 城 市 向 其 周 边 地 区 运 输 的 支 线 物 流 不 发 达, 从 而 影 响 到 烘 焙 产 品 的 铺 货 率 及 配 送 服 务 质 量 目 前 除 上 海 江 苏 浙 江 四 川 湖 北 等 地 区 外, 其 他 地 区 产 品 运 输 主 要 委 托 第 三 方 物 流 公 司 若 第 三 方 物 流 公 司 在 管 理 上 出 现 疏 忽 或 失 误, 则 可 能 导 致 产 品 供 应 的 延 迟 或 差 错, 从 而 对 公 司 的 经 营 业 绩 产 生 不 利 影 响 物 流 仓 储 中 心 项 目 实 施 后, 本 公 司 将 加 大 冷 链 物 流 系 统 的 建 设, 拟 自 行 购 置 部 分 冷 藏 运 输 车 辆, 以 解 决 支 线 运 力 不 足 的 问 题 3 项 目 实 施 的 可 行 性 分 析 (1) 公 司 在 营 销 网 络 建 设 物 流 建 设 等 方 面 已 积 累 了 丰 富 的 经 验, 并 取 得 了 良 好 的 成 效 目 前 公 司 已 基 本 建 立 起 了 覆 盖 全 国 中 东 部 城 市 的 营 销 网 络, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 拥 有 直 营 店 及 加 盟 店 共 计 600 家, 遍 布 全 国 102 个 地 级 城 市, 其 中 上 海 江 苏 浙 江 湖 北 四 川 重 庆 等 长 江 中 下 游 流 域 地 区 为 公 司 优 势 区 域, 公 司 在 上 述 地 区 耕 耘 多 年 并 形 成 相 对 优 势 公 司 在 上 海 浙 江 江 苏 等 条 件 较 好 的 地 方, 通 过 自 有 车 辆 运 输 的 方 式, 强 化 区 域 市 场 支 线 物 流 能 力, 对 市 场 进 行 精 耕 细 作, 挖 掘 出 市 场 潜 力, 并 取 得 了 非 常 好 的 效 果, 公 司 在 这 些 地 区 的 销 售 收 入 大 幅 上 升 公 司 在 网 络 建 设 方 面 的 努 力 不 仅 给 公 司 带 来 了 直 接 经 济 效 益, 更 重 要 的 是 公 司 因 此 培 养 了 一 批 理 解 市 场 熟 悉 营 销 的 营 销 人 员 这 些 人 员 在 渠 道 建 设 销 售 协 调 物 流 调 配 等 方 面 积 累 了 丰 富 的 经 验 公 司 将 在 本 次 物 流 仓 储 中 心 项 目 建 设 期 间 积 极 利 用 以 往 积 累 的 经 验, 严 格 本 项 目 所 涉 及 冷 藏 车 辆 选 购 冷 藏 仓 库 改 造 等 工 作, 提 高 项 目 投 资 的 效 益 (2) 健 全 的 营 销 网 络 管 理 体 系 为 本 项 目 的 顺 利 实 施 提 供 了 组 织 保 障

396 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 以 省 级 行 政 区 为 单 位 划 分 销 售 区 域, 并 配 置 了 精 干 的 区 域 经 理 和 业 务 团 队, 对 区 域 内 直 营 店 加 盟 店 进 行 指 导 管 理 公 司 子 公 司 的 管 理 人 员 都 具 有 丰 富 的 市 场 经 验 和 良 好 的 沟 通 协 作 能 力, 能 胜 任 管 理 区 域 内 加 盟 商 的 管 理 工 作 本 项 目 通 过 购 置 冷 藏 车 辆 改 造 冷 库 等 方 式 强 化 公 司 在 区 域 内 的 物 流 配 送 能 力 由 于 子 公 司 已 在 这 些 区 域 内 经 营 时 间 较 长, 熟 悉 当 地 市 场 环 境, 且 具 备 管 理 直 营 店 和 加 盟 店 的 经 验, 本 项 目 建 设 完 成 后, 各 地 子 公 司 能 充 分 发 挥 好 新 设 网 点 的 作 用, 提 高 公 司 的 销 售 收 入 (3) 公 司 的 品 牌 效 应 与 市 场 推 广 能 力 为 本 项 目 的 顺 利 实 施 提 供 了 市 场 保 障 公 司 在 确 保 产 品 质 量 的 同 时, 注 重 产 品 的 推 广 与 销 售, 已 连 续 十 余 年 在 国 内 主 要 媒 体 投 放 广 告, 进 行 广 告 宣 传 活 动, 在 全 国 各 地 设 立 广 告 牌 临 时 广 告 和 宣 传 物, 以 扩 大 元 品 牌 的 市 场 知 名 度 凭 借 有 效 的 推 广 计 划 和 强 有 力 的 销 售 执 行 力, 公 司 成 功 地 推 广 了 元 蛋 糕 节 令 礼 盒 小 西 点 水 果 等 100 多 个 品 种 的 产 品 因 此, 依 靠 公 司 的 品 牌 效 应 和 市 场 推 广 能 力, 公 司 可 以 有 针 对 性 地 围 绕 目 标 市 场 配 置 冷 链 运 输 车 辆, 完 善 物 流 仓 储 中 心, 保 障 公 司 产 品 从 产 地 顺 利 地 到 达 目 的 地 4 项 目 投 资 概 算 根 据 本 公 司 自 身 的 营 销 网 络 现 状, 本 项 目 拟 投 资 建 设 WMS( 仓 库 管 理 系 统 ) 硬 件, 翻 新 冷 冻 库 房 2 座 和 冷 藏 库 房 2 座, 购 买 5 吨 冷 冻 车 45 辆 和 5 吨 常 温 车 25 辆, 同 时 购 置 相 应 的 储 位 设 施 本 项 目 预 算 投 资 4,100 万 元, 投 资 预 算 表 如 下 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 明 细 内 容 金 额 小 计 1.1 仓 储 管 理 系 统 设 计 及 实 施 服 务 WMS 硬 件 1.2 分 拣 输 送 系 统 设 计 及 实 施 服 务 配 货 系 统 设 计 及 实 施 服 务 400 1,200 2 冷 库 翻 新 2.1 翻 新 冷 冻 库 房 2 座 翻 新 冷 藏 库 房 2 座 移 动 搬 运 设 备 吨 冷 冻 车 45 辆 1, 吨 常 温 车 25 辆 500 1, 新 建 包 材 仓 库 货 架 储 位 设 施 4.2 电 动 叉 车 4 部 手 动 液 压 车 20 部 塑 料 栈 板 2,000 块 合 计 - - 4,

397 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 5 项 目 建 设 进 度 安 排 本 项 目 将 在 36 个 月 逐 步 完 成 6 项 目 建 设 地 点 本 项 目 拟 建 设 的 冷 冻 库 房 冷 藏 库 房 位 于 上 海 中 央 烘 焙 工 厂 ( 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 ), 本 项 目 无 土 建 施 工 7 环 保 问 题 及 采 取 的 措 施 本 项 目 不 产 生 废 气 废 水 等 污 染 物, 对 环 境 没 有 破 坏, 符 合 国 家 相 关 环 保 标 准 和 要 求 上 海 市 青 浦 区 环 境 保 护 局 出 具 了 关 于 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 募 投 项 目 ( 物 流 中 心 ) 环 境 影 响 报 告 表 的 审 批 意 见 ( 青 环 保 许 管 [2013]223 号 ), 同 意 本 项 目 建 设 8 投 资 项 目 的 效 益 分 析 物 流 仓 储 中 心 项 目 投 入 运 行 后 不 直 接 产 生 经 济 效 益, 但 本 项 目 实 施 后 产 生 的 间 接 效 益 将 在 公 司 的 经 营 中 体 现 本 项 目 建 设 将 提 高 公 司 管 理 水 平 与 运 营 能 力 降 低 运 营 成 本 完 善 客 户 服 务 水 平, 为 公 司 快 速 可 持 续 性 发 展 提 供 有 力 支 撑 ( 五 ) 研 发 中 心 项 目 1 项 目 概 况 为 了 适 应 公 司 业 务 高 速 发 展 的 需 要, 公 司 拟 在 原 有 品 研 部 的 基 础 上, 通 过 增 加 设 备 的 投 入 扩 大 研 发 场 地 等 措 施, 搭 建 和 完 善 研 发 平 台, 从 而 使 公 司 研 发 实 力 更 上 一 个 台 阶, 最 终 为 公 司 的 发 展 提 供 技 术 支 持 本 项 目 投 资 总 额 为 2,600 万 元 本 项 目 建 成 后 将 成 为 企 业 自 主 创 新 的 基 地, 其 主 要 作 用 是 : 结 合 公 司 发 展 战 略, 针 对 公 司 或 行 业 发 展 的 关 键 技 术 难 题, 开 发 新 技 术 新 产 品 新 装 备 和 新 工 艺 对 引 进 技 术 和 装 备 进 行 消 化 吸 收 再 创 新, 组 织 开 展 公 司 技 术 革 新, 开 发 资 源 节 约 和 综 合 利 用 技 术 加 强 食 品 安 全 体 系 建 设, 完 善 食 品 安 全 检 测 研 发 技 术 能 够 对 新 原 料 新 产 品 快 速 做 出 全 面 准 确 科 学 的 评 价 2 项 目 实 施 的 必 要 性 分 析 (1) 本 项 目 的 实 施 有 助 于 提 升 公 司 研 发 能 力 持 续 的 品 种 创 新 口 味 创 新 以 及 严 格 的 食 品 安 全 体 系 是 烘 焙 食 品 企 业 的 核 心

398 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 竞 争 力 公 司 只 有 紧 跟 市 场 需 求 的 发 展 步 伐, 适 时 开 发 新 的 产 品 品 类, 确 保 食 品 安 全, 才 能 使 公 司 在 烘 焙 食 品 行 业 立 于 不 败 之 地 研 发 创 新 中 心 建 成 后, 将 着 重 研 究 烘 焙 食 品 中 式 风 味 西 式 工 艺 的 结 合, 以 提 高 烘 焙 产 品 的 风 味 口 感, 并 提 升 企 业 产 品 的 创 新 水 平 另 外, 公 司 还 将 通 过 该 中 心 与 烘 焙 科 研 机 构 进 行 深 入 合 作, 跟 踪 国 际 烘 焙 食 品 前 沿 动 向, 开 发 出 适 应 市 场 需 求 的 烘 焙 新 产 品 因 此, 本 项 目 建 成 后 可 为 企 业 实 施 产 品 研 发 创 新 提 供 技 术 平 台, 促 进 企 业 产 品 创 新 能 力 的 提 升, 为 进 一 步 提 高 公 司 品 牌 的 影 响 力 奠 定 基 础 (2) 有 利 于 提 升 公 司 的 食 品 安 全 水 平 食 品 安 全 是 企 业 的 生 命, 食 品 安 全 必 须 从 产 业 链 的 源 头 抓 紧, 在 产 业 链 的 每 一 环 均 建 立 相 应 的 控 制 措 施 经 过 二 十 年 的 发 展, 公 司 的 食 品 安 全 检 验 检 测 体 系 已 有 了 巨 大 的 进 步, 但 是 食 品 安 全 检 验 检 测 机 制 设 施 技 术 人 员 力 量 还 需 要 不 断 加 强 目 前 公 司 对 于 食 品 检 测 中 主 要 采 取 传 统 的 理 化 检 测, 检 测 成 本 高 检 测 周 期 长 检 测 程 序 繁 琐 且 灵 敏 度 低 选 择 性 差 部 分 要 求 较 高 的 检 测 还 需 委 托 外 部 机 构 进 行 公 司 的 业 务 特 点 决 定 了 公 司 需 要 快 速 高 效 经 济 便 捷 的 检 测 技 术 手 段, 而 以 仪 器 分 析 为 代 表 的 检 测 手 段 难 以 满 足 公 司 自 身 的 特 点 及 需 要, 公 司 迫 切 需 要 加 强 食 品 检 测 体 系 的 建 设 本 项 目 建 设 完 成 后, 将 新 增 包 括 对 药 残 有 害 重 金 属 微 生 物 食 品 添 加 剂 营 养 成 份 等 进 行 检 测 的 仪 器 设 备, 能 够 满 足 公 司 对 所 有 产 品 按 国 家 质 量 标 准 检 验 且 达 到 检 验 精 确 度 的 要 求, 使 每 一 道 加 工 工 序, 每 一 个 产 品 都 符 合 国 家 标 准 的 要 求, 使 公 司 的 食 品 质 量 安 全 检 验 水 平 得 到 大 幅 度 的 提 升 3 募 投 项 目 的 可 行 性 分 析 (1) 公 司 的 研 发 体 系 具 有 一 定 基 础 公 司 设 立 品 研 部 和 中 国 食 品 工 业 协 会 台 式 糕 点 烘 培 研 究 所 其 中, 研 究 所 拥 有 研 发 人 员 30 人, 除 公 司 的 研 发 骨 干 外, 还 聘 任 了 一 批 在 功 能 性 食 品 领 域 资 深 的 博 士 生 导 师 教 授 教 授 级 高 级 工 程 师 等 具 有 丰 富 的 理 论 和 实 践 经 验 的 专 家 顾 问 队 伍 8 人 近 年 来, 台 式 糕 点 烘 培 研 究 所 已 经 成 功 开 发 和 运 用 了 数 十 种 健 康 原 料 的 产 品 (2) 公 司 的 研 发 团 队 注 重 产 学 研 的 交 流 公 司 历 来 重 视 产 学 研 的 结 合 公 司 与 上 海 师 范 大 学 苏 州 农 业 职 业 技 术 学 院

399 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 台 湾 屏 东 科 技 大 学 保 持 良 好 的 合 作 关 系, 与 合 作 院 校 共 同 致 力 于 开 发 新 原 料 新 工 艺, 为 消 费 者 提 供 健 康 营 养 的 功 能 食 品 公 司 与 上 述 院 校 的 成 功 合 作 增 强 了 公 司 的 研 发 能 力, 也 为 公 司 扩 建 创 新 研 发 中 心 打 下 了 坚 实 的 基 础 公 司 从 战 略 的 高 度 出 发, 持 续 加 大 创 新 投 入, 满 足 公 司 技 术 创 新 的 资 金 需 求 ; 公 司 采 用 引 进 技 术 的 战 略, 最 大 限 度 地 利 用 高 校 科 研 资 源 和 社 会 科 研 资 源, 坚 持 多 方 合 作 原 创 研 发 与 模 仿 研 究 引 进 人 才 与 引 进 项 目 等 手 段 并 举 的 方 针, 获 取 较 为 先 进 的 技 术, 为 公 司 赢 得 市 场 机 遇, 节 约 大 量 的 时 间 和 物 力 人 力 财 力, 提 高 公 司 的 技 术 含 量 和 技 术 创 新 能 力 4 项 目 投 资 概 算 本 项 目 投 资 总 额 2,600 万 元, 其 中 购 买 研 发 设 备 800 万 元 工 厂 检 测 设 备 300 万 元 研 发 投 资 费 用 1,500 万 元 详 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 明 细 内 容 金 额 小 计 1.1 隧 道 炉 流 动 消 毒 车 食 品 履 历 设 备 三 面 包 装 机 90 1 研 发 设 备 1.5 三 层 平 炉 烤 箱 高 压 均 质 机 真 空 急 速 冷 却 急 速 冷 冻 柜 其 他 设 备 气 相 色 谱 仪 工 厂 检 测 设 2.2 生 化 培 养 箱 30 备 2.3 分 光 光 度 计 其 他 设 备 产 品 试 制 物 料 耗 用 燃 料 和 动 力 费 研 发 投 资 费 3.3 项 目 检 测 费 100 用 3.4 造 型 模 具 50 1, 其 他 50 合 计 - - 2,600 5 项 目 建 设 进 度 安 排 本 项 目 拟 分 三 期 完 成 项 目 的 建 设 : 第 一 期, 研 发 中 心 筹 建 装 修 ; 第 二 期 : 第 一 批 研 发 设 备 的 购 置 安 装 及 研 发 人 员 的 招 聘 ; 第 三 期, 第 二 批 研 发 设 备 的 购 置 安

400 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 装 及 研 发 人 员 的 招 聘 6 项 目 建 设 地 点 本 项 目 拟 在 上 海 中 央 烘 焙 工 厂 ( 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 ) 实 施, 本 项 目 无 土 建 施 工 7 项 目 的 环 保 情 况 本 项 目 主 要 污 染 源 是 生 活 污 水 和 实 验 室 排 除 的 污 水, 生 活 污 水 可 排 入 市 政 排 水 实 验 室 污 水 含 有 酸 碱 等 污 染 物, 废 水 的 可 生 化 性 较 好, 属 于 高 浓 度 有 机 废 水 现 有 污 水 处 理 设 施 可 满 足 要 求 上 海 市 青 浦 区 环 境 保 护 局 出 具 了 关 于 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 募 投 项 目 ( 研 发 中 心 ) 环 境 影 响 报 告 表 的 审 批 意 见 ( 青 环 保 许 管 [2013]224 号 ), 同 意 本 项 目 建 设 8 投 资 项 目 的 效 益 分 析 本 项 目 主 要 从 事 新 产 品 研 发 工 作, 经 济 效 益 无 法 直 接 估 算, 因 而 不 进 行 单 独 的 财 务 测 算, 但 为 公 司 快 速 发 展 提 供 了 可 靠 的 技 术 保 障 ( 六 ) 补 充 流 动 资 金 1 项 目 概 况 随 着 经 营 规 模 的 不 断 扩 大 以 及 门 店 数 量 的 增 加, 公 司 在 人 员 工 资 门 店 租 赁 费 及 广 告 宣 传 费 用 上 的 支 出 也 不 断 增 加, 同 时 老 门 店 装 修 翻 新 和 设 备 的 更 换 以 及 行 业 季 节 性 销 售 的 特 点, 公 司 都 将 需 要 更 多 的 流 动 资 金 用 于 主 营 业 务 的 运 营 为 了 保 证 稳 定 健 康 地 发 展, 缓 解 资 金 压 力, 公 司 拟 使 用 本 次 募 集 资 金 18,000 万 元 用 于 补 充 流 动 资 金 2 补 充 流 动 资 金 的 必 要 性 及 测 算 (1) 公 司 主 营 业 务 正 常 运 营 需 要 更 多 流 动 资 金 年 公 司 的 主 营 业 务 收 入 为 97, 万 元 125, 万 元 141, 万 元 伴 随 公 司 主 营 业 务 收 入 的 增 长, 报 告 期 内 公 司 在 人 员 工 资 门 店 租 赁 费 及 广 告 宣 传 费 用 上 的 支 出 也 不 断 增 加, 具 体 如 下 表 : 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 增 长 率 金 额 增 长 率 金 额 ( 万 元 ) (%) ( 万 元 ) (%) ( 万 元 )

401 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 25, , , 经 营 租 赁 费 13, , , 广 告 宣 传 费 10, , , 公 司 的 生 产 经 营 规 模 不 断 扩 大, 门 店 数 逐 渐 增 多, 员 工 人 数 也 相 应 增 加, 而 且 为 保 持 员 工 的 稳 定 性 增 加 员 工 的 归 属 感, 员 工 的 薪 酬 水 平 在 不 断 提 高, 因 此 总 体 职 工 薪 酬 还 将 呈 逐 年 增 长 态 势 目 前, 公 司 直 营 门 店 绝 大 部 分 系 租 赁 取 得, 随 着 门 店 租 金 的 上 涨 以 及 新 开 门 店 的 增 加, 公 司 的 经 营 租 赁 费 用 将 逐 年 增 加 同 时, 为 提 升 自 身 品 牌 知 名 度 占 领 市 场 及 保 持 竞 争 优 势, 公 司 在 广 告 宣 传 费 用 上 的 支 出 也 逐 年 提 高 假 设 按 照 逐 年 20% 的 增 长 率 进 行 测 算, 公 司 上 述 费 用 的 支 出 在 年 将 分 别 比 上 年 增 加 1 亿 元 1.2 亿 元 1.44 亿 元 (2) 门 店 翻 修 及 设 备 更 新 需 要 充 足 的 资 金 做 支 持 由 于 公 司 属 连 锁 式 经 营, 因 此 公 司 在 全 国 门 店 的 设 计 与 装 潢 全 部 采 用 统 一 的 标 准 化 模 式, 这 样 不 仅 能 够 吸 引 消 费 者 的 注 意, 而 且 能 够 直 接 提 升 品 牌 形 象 巩 固 市 场 地 位 保 持 竞 争 优 势 为 有 效 适 应 市 场 发 展 与 消 费 群 体 购 物 体 验 的 需 求, 公 司 针 对 五 年 以 上 的 门 店, 根 据 实 际 情 况 启 用 翻 修 计 划, 尽 可 能 挖 掘 现 有 消 费 群 体 的 消 费 潜 力, 并 吸 引 更 多 的 消 费 者, 带 动 销 售 量 的 上 升 同 时, 公 司 针 对 翻 修 门 店 的 设 备 根 据 实 际 情 况 进 行 更 新 报 告 期 内 公 司 翻 修 门 店 及 设 备 更 新 信 息 如 下 : 项 目 2013 年 2012 年 2011 年 翻 修 门 店 家 数 翻 修 费 用 总 额 ( 万 元 ) 1, 平 均 翻 修 费 用 ( 万 元 / 家 ) 更 新 设 备 总 额 ( 万 元 ) 平 均 更 新 设 备 费 用 ( 万 元 / 家 ) 根 据 目 前 直 营 门 店 的 实 际 情 况, 公 司 计 划 在 未 来 三 年 对 分 布 在 9 个 区 域 的 238 家 直 营 门 店 进 行 重 新 翻 修 及 设 备 更 新 门 店 翻 修 及 设 备 更 新 计 划 具 体 如 下 : 单 位 : 门 店 家 数 区 域 2014 年 2015 年 2016 年 总 计

402 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 上 海 江 苏 四 川 浙 江 武 汉 青 岛 广 州 长 沙 福 州 合 计 翻 修 费 用 总 额 ( 万 元 ) 2,225 2,650 1,075 5,950 设 备 更 新 费 用 总 额 ( 万 元 ) 1,157 1, ,094 假 设 按 照 每 年 翻 修 费 用 25 万 元 / 家 设 备 更 新 费 用 13 万 元 / 家 进 行 测 算, 预 计 总 费 用 为 9,044 万 元 (3) 补 充 日 常 运 营 资 金, 降 低 财 务 费 用 及 相 关 运 营 成 本 公 司 的 很 多 产 品 属 季 节 性 商 品, 例 如 中 秋 月 饼 端 午 龙 粽 春 节 年 糕 等, 上 述 产 品 的 原 材 料 采 购 均 需 提 前 预 定, 因 此 在 生 产 旺 季 来 临 之 前 公 司 需 要 准 备 更 多 的 流 动 资 金 满 足 采 购 的 需 求 近 年, 公 司 虽 然 通 过 银 行 授 信 等 方 式 向 银 行 贷 款 用 以 支 持 原 材 料 采 购, 但 是 受 我 国 稳 健 货 币 政 策 的 影 响, 银 行 的 贷 款 利 率 仍 处 于 较 高 水 平, 而 且 随 着 公 司 生 产 规 模 的 扩 大, 对 流 动 资 金 的 需 求 会 进 一 步 增 加 公 司 在 2012 年 5 月 -8 月 贷 款 6200 万 元,2013 年 4 月 -8 月 贷 款 1.3 亿 元, 用 于 龙 粽 及 月 饼 的 原 材 料 采 购 截 至 2014 年 5 月 公 司 已 贷 款 7000 万 元, 用 于 端 午 及 中 秋 产 品 的 原 材 料 采 购 根 据 公 司 目 前 已 签 订 的 合 同 协 议, 预 计 2014 年 公 司 中 秋 产 品 原 材 料 采 购 款 将 超 过 1.3 亿 元, 公 司 还 将 向 银 行 贷 款 以 满 足 采 购 的 需 求 如 果 公 司 可 以 利 用 募 集 资 金 补 充 流 动 资 金 减 少 相 应 的 银 行 贷 款, 一 方 面 有 利 于 公 司 降 低 财 务 成 本, 提 高 募 集 资 金 使 用 效 率, 另 一 方 面 也 有 助 于 公 司 以 灵 活 的 信 贷 融 资 条 件 及 时 把 握 市 场 机 遇 综 上, 公 司 拟 使 用 本 次 募 集 资 金 18,000 万 元 补 充 流 动 资 金, 其 他 流 动 资 金 缺 口 拟 通 过 经 营 活 动 的 现 金 流 来 解 决, 符 合 行 业 经 营 特 征 及 公 司 持 续 发 展 的 需 要

403 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 三 募 集 资 金 运 用 对 公 司 主 要 财 务 状 况 及 经 营 成 果 的 影 响 ( 一 ) 将 进 一 步 提 高 核 心 竞 争 力 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 的 实 施, 将 进 一 步 扩 大 公 司 在 全 国 的 营 销 网 络, 优 化 公 司 营 销 终 端 组 织 模 式, 扩 大 中 央 工 厂 产 能, 从 而 加 强 公 司 的 市 场 竞 争 力, 提 升 主 营 业 务 水 平 ; 另 外, 本 次 募 集 资 金 投 资 的 信 息 管 理 系 统, 将 有 助 于 公 司 信 息 流 的 整 合, 对 日 益 增 长 的 业 务 起 到 有 效 支 持 和 推 进 作 用 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 完 成 后, 本 公 司 业 务 的 持 续 发 展 能 力 将 得 到 有 力 增 强, 核 心 竞 争 力 将 进 一 步 提 高 ( 二 ) 将 进 一 步 提 升 营 业 收 入 和 盈 利 能 力 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 中 的 营 销 网 络 建 设 完 成 后, 公 司 在 全 国 的 销 售 网 点 将 大 幅 增 加, 直 接 促 进 公 司 的 销 售 增 长, 从 而 进 一 步 提 升 公 司 的 盈 利 能 力, 并 为 后 续 发 展 打 下 坚 实 基 础 ( 三 ) 将 进 一 步 巩 固 市 场 地 位 本 次 募 集 资 金 中 的 大 部 分 用 于 公 司 在 全 国 范 围 内 建 设 306 家 直 营 店, 这 将 有 效 拓 展 公 司 的 营 销 网 络, 进 一 步 巩 固 公 司 在 国 内 烘 焙 市 场 的 领 先 地 位 和 市 场 影 响 力, 提 高 公 司 产 品 的 市 场 占 有 率, 为 本 公 司 长 期 持 续 发 展 营 造 有 利 环 境 ( 四 ) 对 财 务 状 况 的 影 响 本 次 发 行 后, 本 公 司 的 净 资 产 和 每 股 净 资 产 将 大 幅 度 提 升 本 次 发 行 的 募 集 资 金 到 位 后, 本 公 司 资 产 负 债 率 将 会 下 降, 资 金 实 力 和 偿 债 能 力 将 有 效 提 升 由 于 募 集 资 金 投 资 项 目 在 短 期 内 难 以 完 全 产 生 预 期 效 益, 因 此 本 公 司 在 发 行 当 年 净 资 产 收 益 率 将 有 所 下 降, 但 随 着 本 公 司 营 销 网 络 建 设 项 目 和 增 加 设 备 项 目 的 效 益 逐 渐 产 生, 公 司 的 整 体 盈 利 长 期 来 看 将 有 进 一 步 提 升 四 募 投 建 设 项 目 风 险 分 析 及 控 制 措 施 ( 一 ) 新 设 直 营 店 的 管 理 风 险 分 析 及 控 制 措 施

404 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 本 项 目 建 设 完 成 后, 公 司 直 营 店 数 量 将 增 加 306 家, 而 且 广 泛 分 布 在 全 国 各 地, 终 端 销 售 人 员 将 增 加 1,500 名 左 右, 直 营 店 数 量 的 大 幅 增 加 将 给 终 端 销 售 带 来 管 理 风 险 如 在 直 营 店 建 设 过 程 中, 不 能 及 时 招 聘 到 足 够 的 合 格 的 店 内 销 售 人 员, 不 能 对 日 渐 扩 大 的 营 销 网 络 进 行 有 效 管 理, 将 使 本 项 目 难 以 达 到 预 期 效 果 借 助 公 司 在 这 些 区 域 累 积 多 年 成 熟 的 销 售 管 理 经 验, 以 及 坚 固 的 市 场 基 础, 将 缩 短 新 店 在 当 地 的 成 熟 期 同 时, 当 地 强 大 的 销 售 团 队 也 可 以 对 新 店 员 工 进 行 培 训 和 指 导, 并 能 在 营 销 人 员 短 缺 时 及 时 补 充, 公 司 将 以 稳 健 的 扩 张 步 伐 规 避 直 营 店 大 量 增 加 带 来 的 管 理 风 险 ( 二 ) 购 买 旗 舰 店 的 经 营 风 险 分 析 及 控 制 措 施 公 司 门 店 所 从 事 的 零 售 业 务 很 大 程 度 上 依 赖 较 大 的 客 流 量 便 利 的 交 通 周 边 商 圈 人 气 居 民 消 费 能 力 及 偏 好 等 因 素 而 旗 舰 店 承 担 着 品 牌 展 示 区 域 配 送 中 心 区 域 管 理 中 心 等 功 能, 如 果 选 址 不 当 或 判 断 失 误, 都 将 会 对 门 店 的 盈 利 能 力 及 功 能 有 效 实 现 产 生 不 利 影 响 同 时, 拟 建 旗 舰 店 采 用 购 买 形 式, 存 在 因 折 旧 及 摊 销 增 加 而 导 致 净 利 润 下 降 的 风 险 针 对 上 述 风 险, 公 司 根 据 发 展 战 略 及 规 划, 在 重 点 区 域 及 潜 力 区 域 选 址 时, 会 对 该 地 段 的 未 来 商 业 环 境 做 分 析 预 测, 充 分 考 虑 冷 链 运 输 辐 射 半 径, 并 进 行 效 益 测 算 分 析, 从 而 作 出 是 否 购 置 门 店 的 决 定 ( 三 ) 租 赁 物 业 的 经 营 风 险 分 析 及 控 制 措 施 公 司 租 赁 的 各 店 铺 租 期 长 短 存 在 差 异, 在 租 赁 协 议 期 满 后, 可 能 需 要 和 出 租 方 就 续 租 或 停 租 进 行 协 商, 如 协 商 不 成 则 可 能 对 公 司 部 分 店 铺 的 稳 定 经 营 产 生 一 定 的 影 响, 给 公 司 带 来 经 营 风 险 针 对 募 投 项 目 实 施 后 可 能 面 临 的 租 赁 风 险, 公 司 将 在 租 赁 时 尽 量 签 订 租 期 较 长 且 有 续 租 优 先 权 的 协 议, 同 时, 对 于 部 分 优 质 店 铺 资 源, 公 司 将 通 过 购 置 的 方 式 保 证 店 铺 经 营 的 稳 定 性, 避 免 因 租 金 升 高 带 来 的 盈 利 不 确 定 性 ( 四 ) 人 才 风 险 分 析 及 控 制 措 施 人 才 是 21 世 纪 企 业 发 展 的 根 本 随 着 公 司 营 销 网 络 的 快 速 扩 张, 业 务 的 大 幅 增 长, 公 司 将 可 能 面 临 人 才 短 板 针 对 公 司 在 发 展 中 可 能 遇 到 的 人 才 需 求 的 风 险,

405 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 将 采 取 以 下 对 策 : 第 一 通 过 与 国 内 高 校 的 持 续 合 作, 引 进 高 校 的 人 才, 并 用 公 司 的 资 金 优 势 提 升 高 校 相 关 行 业 人 才 的 素 质, 使 高 校 成 为 公 司 的 人 才 储 备 基 地 第 二 加 大 对 公 司 培 训 部 门 的 投 入, 制 定 更 多 元 化 的 培 训 机 制, 为 公 司 的 发 展 培 育 骨 干 力 量 和 储 备 人 才 第 三 不 断 完 善 公 司 的 薪 酬 福 利 体 系 和 人 才 激 励 机 制, 加 强 员 工 对 公 司 的 凝 聚 力, 降 低 人 才 外 流 的 可 能 性

406 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 十 四 节 股 利 分 配 政 策 一 发 行 人 最 近 三 年 的 股 利 分 配 政 策 ( 一 ) 股 份 公 司 成 立 前 的 股 利 分 配 政 策 根 据 公 司 法 和 元 有 限 公 司 章 程 规 定, 本 公 司 缴 纳 所 得 税 后 的 利 润 按 下 列 政 策 分 配 : 1 公 司 分 配 每 年 税 后 利 润 时, 提 取 利 润 的 10% 列 入 公 司 法 定 公 积 金 ( 储 备 基 金 ), 公 司 法 定 公 积 金 ( 储 备 基 金 ) 累 计 超 过 公 司 注 册 资 本 50% 时 可 不 再 提 取 2 公 司 的 法 定 公 积 金 ( 储 备 基 金 ) 不 足 弥 补 以 前 年 度 亏 损 的, 在 依 照 前 款 规 定 提 取 储 备 基 金 之 前, 应 当 先 用 当 年 利 润 弥 补 亏 损 3 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 法 定 公 积 金 ( 储 备 基 金 ) 后 所 余 税 后 利 润, 按 照 股 东 出 资 比 例 进 行 分 配 ( 二 ) 股 份 公 司 现 行 的 股 利 分 配 政 策 根 据 公 司 法 和 元 股 份 公 司 章 程 规 定, 本 公 司 缴 纳 所 得 税 后 的 利 润 按 下 列 政 策 分 配 : 1 公 司 分 配 当 年 税 后 利 润 时, 应 当 提 取 利 润 的 10% 列 入 公 司 法 定 公 积 金 公 司 法 定 公 积 金 累 计 额 为 公 司 注 册 资 本 的 50% 以 上 的, 可 以 不 再 提 取 2 公 司 的 法 定 公 积 金 不 足 以 弥 补 以 前 年 度 亏 损 的, 在 依 照 前 款 规 定 提 取 法 定 公 积 金 之 前, 应 当 先 用 当 年 利 润 弥 补 亏 损 3 公 司 从 税 后 利 润 中 提 取 法 定 公 积 金 后, 经 股 东 大 会 决 议, 可 以 提 取 任 意 公 积 金 4 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 公 积 金 后 所 余 税 后 利 润, 按 照 股 东 持 有 的 股 份 比 例 分 配, 但 章 程 规 定 不 按 持 股 比 例 分 配 的 除 外 股 东 大 会 违 反 前 款 规 定, 在 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 法 定 公 积 金 之 前 向 股 东 分 配 利 润 的, 股 东 必 须 将 违 反 规 定 分 配 的 利 润 退 还 公 司 公 司 持 有 的 本 公 司 股 份 不 参 与 分 配 利 润 公 司 可 以 采 取 现 金 或 者 股 票 方 式 分 配 股 利 公 司 股 东 大 会 对 利 润 分 配 方 案 作

407 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 出 决 议 后, 公 司 董 事 会 须 在 股 东 大 会 召 开 后 2 个 月 内 完 成 股 利 ( 或 股 份 ) 的 派 发 事 项 公 司 应 本 着 重 视 股 东 合 理 投 资 回 报, 同 时 兼 顾 公 司 合 理 资 金 需 求 的 原 则, 实 施 持 续 稳 定 的 利 润 分 配 制 度 但 公 司 利 润 分 配 不 得 超 过 累 计 可 分 配 利 润 的 范 围 公 司 原 则 上 应 在 盈 利 年 份 进 行 现 金 分 红, 并 且 可 以 进 行 中 期 现 金 分 红, 具 体 分 配 比 例 由 公 司 董 事 会 根 据 公 司 经 营 状 况 和 有 关 规 定 拟 定, 并 由 股 东 大 会 审 议 决 定 二 发 行 人 最 近 三 年 股 利 实 际 分 配 情 况 2012 年 6 月 29 日, 经 公 司 董 事 会 决 议, 对 公 司 2010 年 度 及 2011 年 度 的 公 司 税 后 利 润 进 行 了 分 配, 在 提 取 了 10% 的 储 备 基 金 ( 法 定 盈 余 公 积 ) 后, 向 股 东 分 配 现 金 红 利 4,300 万 元 和 7,500 万 元 ; 同 时 决 定 对 2012 年 1-6 月 份 的 利 润 进 行 中 期 分 红, 向 股 东 分 配 现 金 红 利 2,900 万 元, 上 述 现 金 红 利 合 计 14,700 万 元 已 经 支 付 完 毕 2013 年 6 月 24 日, 经 公 司 2012 年 年 度 股 东 大 会 决 议, 对 公 司 2012 年 度 的 利 润 进 行 了 分 配, 在 提 取 了 10% 的 法 定 盈 余 公 积 后, 向 全 体 股 东 分 配 现 金 股 利 6,510 万 元, 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 上 述 现 金 股 利 已 全 部 支 付 完 毕 2014 年 3 月 20 日, 经 公 司 2013 年 年 度 股 东 大 会 决 议, 对 公 司 2013 年 度 的 利 润 进 行 分 配, 在 提 取 了 10% 的 法 定 盈 余 公 积 后, 向 全 体 股 东 分 配 现 金 股 利 12,000 万 元 三 本 次 发 行 完 成 前 滚 存 利 润 的 分 配 根 据 2014 年 3 月 20 日 召 开 的 公 司 2013 年 年 度 股 东 大 会 决 议, 本 次 发 行 前 滚 存 的 未 分 配 利 润 在 公 司 股 票 公 开 发 行 后 由 公 司 发 行 后 新 老 股 东 按 持 股 比 例 共 享 四 公 司 发 行 上 市 后 股 利 分 配 政 策 根 据 公 司 法 上 市 后 适 用 的 公 司 章 程 ( 草 案 ) 的 规 定, 本 公 司 缴 纳 所 得 税 后 的 利 润 按 下 列 政 策 分 配 : 1 股 利 分 配 方 式 : 按 照 股 东 持 有 的 股 份 比 例 分 配 利 润 ; 可 以 采 取 现 金 股 票 或 二 者 结 合 的 方 式 分 配 股 利 公 司 可 以 进 行 中 期 现 金 分 红

408 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 公 司 主 要 采 取 现 金 分 红 的 股 利 分 配 政 策, 即 公 司 当 年 度 实 现 盈 利, 在 依 法 提 取 法 定 公 积 金 任 意 公 积 金 后 进 行 现 金 分 红 ; 若 公 司 营 业 收 入 增 长 快 速, 并 且 董 事 会 认 为 公 司 股 票 价 格 与 公 司 股 本 规 模 不 匹 配 时, 可 以 在 满 足 上 述 现 金 股 利 分 配 之 余, 提 出 并 实 施 股 票 股 利 分 配 预 案 采 用 股 票 股 利 进 行 利 润 分 配 的, 应 当 具 有 公 司 成 长 性 每 股 净 资 产 的 摊 薄 等 真 实 合 理 因 素 2 股 利 分 配 政 策 : 公 司 可 以 采 取 现 金 或 股 票 等 方 式 分 配 利 润, 利 润 分 配 不 得 超 过 累 计 可 分 配 利 润 的 范 围, 不 得 损 害 公 司 的 可 持 续 发 展 能 力 公 司 利 润 分 配 预 案 由 董 事 会 提 出, 但 需 事 先 征 求 独 立 董 事 和 监 事 会 的 意 见, 独 立 董 事 应 对 利 润 分 配 预 案 发 表 独 立 意 见, 监 事 会 应 对 利 润 分 配 预 案 提 出 审 核 意 见 利 润 分 配 预 案 经 二 分 之 一 以 上 独 立 董 事 及 监 事 会 审 核 同 意, 并 经 董 事 会 审 议 通 过 后 提 请 股 东 大 会 审 议 公 司 董 事 会 监 事 会 和 股 东 大 会 对 利 润 分 配 政 策 的 决 策 和 论 证 过 程 中 应 当 充 分 考 虑 独 立 董 事 外 部 监 事 和 公 众 投 资 者 的 意 见 在 公 司 当 年 盈 利 且 满 足 公 司 正 常 生 产 经 营 资 金 需 求 的 情 况 下, 公 司 应 当 采 取 现 金 方 式 分 配 股 利 公 司 单 一 年 度 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 度 实 现 的 可 分 配 利 润 的 40% 公 司 董 事 会 应 综 合 考 虑 所 处 行 业 特 点 发 展 阶 段 自 身 经 营 模 式 盈 利 水 平 以 及 是 否 有 重 大 资 金 支 出 安 排 等 因 素, 区 分 下 列 情 形, 并 按 照 章 程 规 定 的 程 序, 提 出 差 异 化 的 现 金 分 红 政 策 : ( 一 ) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 无 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 80%; ( 二 ) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 40%; ( 三 ) 公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20%; 公 司 发 展 阶 段 不 易 区 分 但 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 可 以 按 照 前 项 规 定 处 理 3 股 利 分 配 政 策 的 变 更 : 公 司 实 行 连 续 稳 定 的 利 润 分 配 政 策, 公 司 利 润 分 配 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 的 可 持 续 发 展 公 司 将 严 格 执 行 公 司 章 程 确 定 的 现 金 分 红 政 策 以 及 股 东 大 会 审 议 批 准 的 现 金 分 红 具 体 方 案 如 因 外 部 经 营 环 境 或 者 自 身 经 营 状 况 发 生 较 大 变 化 而 需 要 调 整 利

409 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 润 分 配 政 策 尤 其 现 金 分 红 政 策 的, 应 以 股 东 权 益 保 护 为 出 发 点, 在 股 东 大 会 提 案 中 详 细 论 证 和 说 明 原 因 ; 调 整 后 的 利 润 分 配 政 策 不 得 违 反 中 国 证 监 会 和 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 ; 有 关 调 整 利 润 分 配 政 策 的 议 案, 须 经 董 事 会 监 事 会 审 议 通 过 后 提 交 股 东 大 会 批 准, 独 立 董 事 应 当 对 该 议 案 发 表 独 立 意 见, 股 东 大 会 审 议 该 议 案 时 应 当 经 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 表 决 权 的 2/3 以 上 通 过 股 东 大 会 进 行 审 议 时, 应 当 通 过 多 种 渠 道 主 动 与 股 东 特 别 是 中 小 股 东 进 行 沟 通 和 交 流, 充 分 听 取 中 小 股 东 的 意 见 和 诉 求, 并 及 时 答 复 中 小 股 东 关 心 的 问 题 五 上 市 后 股 利 分 配 规 划 和 计 划 为 充 分 维 护 公 司 股 东 依 法 享 有 的 资 产 收 益 权 利, 进 一 步 明 确 和 完 善 公 司 的 股 利 分 配 政 策, 增 加 股 利 分 配 决 策 的 透 明 度 和 可 操 作 性, 公 司 制 定 了 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 上 市 后 股 利 分 配 规 划 和 计 划 ( 以 下 简 称 股 利 分 配 规 划 和 计 划, 并 经 2013 年 11 月 18 日 召 开 的 公 司 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 和 2014 年 3 月 20 日 召 开 的 公 司 2013 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 根 据 股 利 分 配 规 划 和 计 划 公 司 上 市 后 股 利 分 配 规 划 情 况 如 下 : 1 制 定 股 利 分 配 规 划 和 计 划 的 考 虑 因 素 公 司 着 眼 于 长 远 和 可 持 续 发 展, 综 合 考 虑 公 司 实 际 情 况 发 展 目 标, 建 立 对 投 资 者 持 续 稳 定 科 学 的 回 报 规 划 与 机 制, 从 而 对 股 利 分 配 作 出 制 度 性 安 排, 以 保 证 股 利 分 配 政 策 的 连 续 性 和 稳 定 性 公 司 利 润 分 配 不 得 超 过 累 计 可 分 配 利 润 的 范 围, 不 得 损 害 公 司 持 续 经 营 能 力 2 股 利 分 配 规 划 和 计 划 的 制 定 原 则 股 利 分 配 规 划 和 计 划 结 合 公 司 实 际 情 况, 并 通 过 多 种 渠 道 充 分 考 虑 和 听 取 股 东 ( 特 别 是 中 小 股 东 ) 独 立 董 事 和 监 事 会 的 意 见, 坚 持 现 金 分 红 为 主 这 一 基 本 原 则 在 满 足 公 司 正 常 生 产 经 营 的 资 金 需 求 情 况 下, 如 无 重 大 投 资 计 划 或 重 大 现 金 支 出 等 事 项 发 生, 原 则 上 单 一 年 度 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 供 分 配 利 润 的 40%, 且 该 利 润 分 配 政 策 不 得 违 反 中 国 证 监 会 和 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 公 司 应 当 采 取 有 效 措 施 保 障 公 司 具 备 现 金 分 红 能 力 3 公 司 未 来 三 年 的 股 利 分 配 规 划 和 计 划 公 司 的 股 利 分 配 政 策 由 董 事 会 拟 定, 独 立 董 事 应 当 发 表 明 确 意 见, 监 事 会 发

410 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 表 意 见, 并 由 股 东 大 会 审 议 批 准 董 事 会 拟 定 股 利 分 配 政 策 时, 应 征 求 独 立 董 事 意 见 并 充 分 考 虑 公 司 经 营 情 况 及 投 资 者 ( 特 别 是 中 小 股 东 ) 的 需 要, 股 东 大 会 对 股 利 分 配 政 策 进 行 审 议 时, 除 考 虑 上 述 因 素 外, 还 应 查 阅 监 事 会 意 见 公 司 可 以 采 取 现 金 或 者 股 票 等 法 律 法 规 允 许 的 方 式 进 行 利 润 分 配 在 满 足 公 司 正 常 生 产 经 营 的 资 金 需 求 情 况 下, 如 无 重 大 投 资 计 划 或 重 大 现 金 支 出 等 事 项 发 生, 原 则 上 单 一 年 度 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 供 分 配 利 润 的 40% 在 确 保 足 额 现 金 股 利 分 配 的 前 提 下, 公 司 可 以 另 行 增 加 股 票 股 利 分 配 和 公 积 金 转 增 公 司 在 每 个 会 计 年 度 结 束 后, 由 公 司 董 事 会 提 出 利 润 分 配 方 案, 公 司 监 事 会 独 立 董 事 应 对 利 润 分 配 方 案 是 否 适 当 稳 健 是 否 符 合 章 程 的 规 定 是 否 保 护 投 资 者 利 益 等 发 表 意 见, 并 提 交 股 东 大 会 进 行 表 决 公 司 应 当 提 供 网 络 投 票 等 方 式 以 方 便 社 会 公 众 股 股 东 参 与 股 东 大 会 表 决 公 司 接 受 所 有 股 东 独 立 董 事 监 事 和 公 众 投 资 者 对 公 司 利 润 分 配 方 案 的 建 议 和 监 督 公 司 根 据 盈 利 状 况 可 以 进 行 中 期 现 金 分 红 具 体 的 股 利 分 配 方 案 由 公 司 董 事 会 根 据 公 司 盈 利 规 模 现 金 流 量 情 况 发 展 规 划 和 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 拟 定 公 司 股 东 大 会 对 利 润 分 配 方 案 作 出 决 议 后, 公 司 董 事 会 须 在 股 东 大 会 召 开 后 2 个 月 内 完 成 股 利 ( 或 股 份 ) 的 派 发 事 项 公 司 在 上 一 个 会 计 年 度 实 现 盈 利, 但 董 事 会 在 上 一 个 会 计 年 度 结 束 后 未 作 出 现 金 利 润 分 配 预 案 或 利 润 分 配 预 案 的, 应 当 在 定 期 报 告 中 披 露 原 因 留 存 资 金 的 具 体 用 途 使 用 计 划 安 排 或 原 则, 监 事 会 和 独 立 董 事 应 当 对 此 发 表 意 见 4 公 司 未 来 股 利 分 配 规 划 和 计 划 的 制 定 程 序 公 司 应 至 少 每 三 年 审 阅 制 定 一 次 股 利 分 配 规 划 和 计 划, 按 照 公 司 现 行 有 效 的 股 利 分 配 政 策 确 定 该 时 段 内 各 期 的 分 配 规 划 和 计 划 股 利 分 配 规 划 和 计 划 由 董 事 会 拟 定, 独 立 董 事 发 表 明 确 意 见, 监 事 会 发 表 意 见, 并 提 交 股 东 大 会 审 议 董 事 会 拟 定 股 利 分 配 规 划 和 计 划 时 应 当 着 眼 于 公 司 的 长 远 和 可 持 续 发 展, 综 合 考 虑 公 司 经 营 发 展 实 际 股 东 要 求 和 意 愿 社 会 资 金 成 本 外 部 融 资 环 境 等 因 素, 以 建 立 对 投 资 者 持 续 稳 定 科 学 的 回 报 规 划 与 机 制 5 股 利 分 配 规 划 和 计 划 的 调 整 公 司 根 据 生 产 经 营 情 况 投 资 规 划 长 期 发 展 需 要 或 外 部 经 营 环 境 重 大 变 更

411 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 确 需 调 整 股 利 分 配 规 划 和 计 划 的, 应 以 股 东 权 益 保 护 为 出 发 点, 详 细 论 证 和 说 明 原 因, 充 分 听 取 中 小 股 东 的 意 见 和 诉 求, 并 征 求 监 事 会 意 见, 由 董 事 会 向 股 东 大 会 提 交 议 案 进 行 表 决, 独 立 董 事 对 此 发 表 明 确 意 见, 监 事 会 发 表 意 见, 并 需 经 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 表 决 权 的 三 分 之 二 以 上 通 过, 股 东 审 议 利 润 分 配 政 策 调 整 方 案, 公 司 应 当 提 供 网 络 投 票 等 方 式 以 方 便 股 东 参 与 股 东 大 会 表 决 6 存 在 股 东 违 规 占 用 公 司 资 金 的, 公 司 有 权 在 完 成 股 利 分 配 事 项 时 直 接 扣 减 该 股 东 有 权 分 得 的 现 金 红 利, 以 偿 还 其 占 用 的 资 金

412 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 十 五 节 其 他 重 要 事 项 一 信 息 披 露 与 投 资 者 关 系 服 务 公 司 负 责 信 息 披 露 和 投 资 者 关 系 服 务 的 部 门 为 董 事 会 办 公 室, 联 系 方 式 如 下 : 1 联 系 人 : 庄 子 祊 2 地 址 : 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 3 邮 政 编 码 : 电 话 :(021) 传 真 号 码 :(021) 电 子 信 箱 :[email protected] 二 重 大 合 同 重 大 合 同 是 指 发 行 人 及 其 子 公 司 已 签 署 的 正 在 履 行 或 即 将 履 行 的 金 额 在 人 民 币 500 万 元 以 上 的 重 大 合 同, 或 者 金 额 虽 未 达 到 人 民 币 500 万 元 但 对 公 司 的 生 产 经 营 未 来 发 展 或 财 务 状 况 具 有 重 要 影 响 的 合 同 具 体 情 况 如 下 : ( 一 ) 银 行 借 款 合 同 1 发 行 人 位 于 台 湾 的 控 股 孙 公 司 元 实 业 与 位 于 台 湾 的 上 海 商 业 储 蓄 银 行 于 2011 年 2 月 17 日 签 署 了 一 份 授 信 往 来 契 约 书, 约 定 : 上 海 商 业 储 蓄 银 行 向 元 实 业 提 供 总 额 为 新 台 币 3 亿 元 的 授 信, 授 信 期 限 为 20 年, 张 秀 琬 开 具 新 台 币 3 亿 元 本 票 为 该 等 授 信 提 供 保 证 担 保, 同 时 元 实 业 以 其 台 北 市 内 湖 区 土 地 和 房 产 设 立 最 高 限 额 抵 押 权, 担 保 债 权 最 高 限 额 为 新 台 币 36,000 万 元 在 此 授 信 及 担 保 下, 截 至 2013 年 12 月 底, 发 行 人 从 上 海 商 业 储 蓄 银 行 取 得 的 10 年 期 和 20 年 期 长 期 借 款 余 额 共 计 新 台 币 17, 万 元 ( 折 合 人 民 币 3, 万 元 ), 借 款 利 率 为 2.01%; 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 余 额 新 台 币 1, 万 元 ( 折 合 人 民 币 万 元 ), 借 款 利 率 为 2.01% 年 7 月 31 日, 发 行 人 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 市 青 浦 支 行 分 别 签 署 了 两 份 流 动 资 产 借 款 合 同, 借 款 金 额 分 别 为 2,000 万 元 和 5,000 万 元,

413 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 合 同 期 限 分 别 为 2013 年 7 月 23 日 至 2014 年 6 月 23 日, 以 及 2013 年 7 月 23 日 至 2014 年 7 月 14 日, 实 际 提 款 日 以 借 据 为 准, 借 款 利 率 为 中 国 人 民 银 行 同 期 基 准 贷 款 利 率 下 浮 10% ( 二 ) 采 购 合 同 年 1 月 15 日, 发 行 人 与 祯 祥 ( 苏 州 ) 食 品 有 限 公 司 ( 乙 方 ) 签 署 了 端 午 龙 粽 系 列 产 品 委 托 加 工 框 架 协 议, 协 议 总 金 额 为 4, 万 元, 双 方 将 于 2014 年 4 月 30 日 前 确 定 乙 方 具 体 的 交 货 数 量 和 交 货 日 期, 合 同 有 效 期 至 2014 年 12 月 31 日 年 12 月 27 日, 发 行 人 与 上 海 翡 冷 翠 食 品 有 限 公 司 ( 乙 方 ) 签 署 了 冰 淇 淋 月 饼 极 月 脆 雪 系 列 产 品 委 托 加 工 框 架 协 议, 协 议 总 金 额 为 3,334 万 元, 原 则 上 双 方 将 于 2014 年 7 月 30 日 前 最 终 确 定 委 托 乙 方 加 工 的 产 品 品 类 数 量 和 交 货 日 期, 合 同 有 效 期 至 2014 年 12 月 31 日 年 4 月 2 日, 发 行 人 与 天 津 南 侨 食 品 有 限 公 司 ( 乙 方 ) 签 署 了 冰 淇 淋 月 饼 方 雪 系 列 产 品 加 工 合 同, 合 同 金 额 为 3, 万 元, 合 同 有 效 期 至 2014 年 12 月 31 日 年 4 月 2 日, 发 行 人 与 上 海 宏 海 食 品 有 限 公 司 ( 乙 方 ) 签 署 了 星 空 ( 冰 淇 淋 月 饼 ) 采 购 合 同, 合 同 金 额 为 1, 万 元, 合 同 有 效 期 至 2014 年 12 月 31 日 年 4 月 8 日, 发 行 人 与 厦 门 兴 贸 易 有 限 公 司 ( 乙 方 ) 签 署 了 2014 年 端 午 台 湾 水 果 采 购 合 同, 合 同 金 额 为 万 元, 具 体 交 货 方 式 由 双 方 另 行 约 定 年 5 月 8 日, 发 行 人 与 高 邮 联 友 食 品 有 限 公 司 ( 乙 方 ) 就 委 托 乙 方 加 工 单 黄 玉 子 双 黄 玉 子 签 署 了 补 充 协 议, 合 同 金 额 万 元, 具 体 交 货 方 式 由 双 方 另 行 约 定 ( 三 ) 销 售 合 同 1 发 行 人 子 公 司 江 苏 元 与 江 苏 苏 宁 易 购 电 子 商 务 有 限 公 司 ( 乙 方 ) 签 署 了 元 月 饼 销 售 框 架 协 议, 约 定 : 乙 方 销 售 金 额 超 过 6 万 元 的, 发 行 人 将 按 产 品 终 端 售 价 约 定 的 折 扣 率 与 乙 方 进 行 最 终 结 算, 协 议 期 限 为 2013 年 8 月 1 日 至

414 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 年 7 月 31 日, 具 体 产 品 订 单 交 货 日 期 由 乙 方 提 前 2 日 通 知 2 发 行 人 子 公 司 江 苏 元 与 菲 尼 克 斯 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 签 署 了 元 全 产 品 卡 券 销 售 合 同, 合 同 金 额 为 万 元, 合 同 期 限 为 2013 年 10 月 15 日 至 2014 年 10 月 14 日 具 体 交 货 日 期 由 乙 方 另 行 通 知 ( 四 ) 广 告 合 同 1 发 行 人 及 子 公 司 上 海 元 与 上 海 东 方 广 播 有 限 公 司 签 署 了 单 一 品 牌 产 品 投 播 合 同, 约 定 :2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 由 上 海 东 方 广 播 有 限 公 司 向 发 行 人 及 上 海 元 提 供 元 品 牌 广 告 投 放 服 务, 合 同 金 额 为 228 万 元 2 发 行 人 子 公 司 上 海 元 虹 与 上 海 永 言 广 告 有 限 公 司 签 署 了 车 辆 广 告 发 布 合 同, 约 定 :2014 年 4 月 25 日 至 2014 年 5 月 25 日 2014 年 8 月 1 日 至 2014 年 9 月 1 日 以 及 2015 年 1 月 5 日 至 2015 年 2 月 5 日 由 上 海 永 言 广 告 有 限 公 司 向 发 行 人 提 供 车 身 广 告 服 务, 合 同 金 额 为 130 万 元 ( 五 ) 特 许 经 营 合 同 发 行 人 通 过 与 加 盟 商 签 署 特 许 经 营 合 同 的 方 式 在 全 国 范 围 内 建 立 加 盟 店, 授 权 加 盟 商 在 指 定 区 域 内 经 营 元 系 列 食 品 发 行 人 与 加 盟 商 签 订 的 特 许 经 营 合 同 均 采 用 发 行 人 制 定 的 统 一 格 式 合 同 合 同 明 确 约 定 包 括 但 不 限 于 : 特 许 经 营 权 的 授 权 期 限 特 许 区 域 与 营 业 地 特 许 经 营 费 提 货 单 使 用 及 结 算 办 法 指 导 培 训 广 告 宣 传 和 促 销 活 动 等 特 许 专 卖 核 心 内 容 ( 六 ) 物 流 合 同 发 行 人 与 第 三 方 物 流 公 司 有 关 物 流 服 务 合 同 实 行 一 年 一 签, 合 同 样 本 由 发 行 人 统 一 制 定, 每 年 签 署 的 物 流 服 务 合 同 除 明 确 双 方 的 权 利 义 务 外, 主 要 明 确 约 定 各 物 流 公 司 本 年 度 执 行 的 运 输 价 格, 每 月 发 行 人 根 据 各 物 流 公 司 实 际 执 行 的 运 输 量 结 算 运 输 费 用 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 与 十 多 家 物 流 公 司 签 署 了 物 流 服 务 框 架 协 议 ( 七 ) 现 金 管 理 服 务 合 同 2012 年 1 月 29 日, 发 行 人 前 身 元 有 限 及 其 上 海 元 虹 上 海 元 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 工 商 银 行 ) 签 署 一 份 资 金 池 服 务 协 议, 约 定 :

415 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 工 商 银 行 向 发 行 人 及 其 下 属 公 司 门 店 提 供 全 面 综 合 的 委 贷 式 资 金 池 服 务, 主 要 内 容 包 括 : 建 立 资 金 池 实 施 资 金 集 中 统 一 管 理 提 高 资 金 的 使 用 效 率, 提 供 账 号 管 理 和 账 号 信 息 服 务, 以 及 提 供 资 金 结 算 服 务 和 委 托 贷 款 服 务 协 议 有 效 期 1 年, 有 效 期 满 后, 双 方 如 无 异 议, 协 议 自 动 延 期 1 年 ( 八 ) 工 程 建 设 合 同 年 11 月 5 日, 发 行 人 与 徐 州 通 域 空 间 结 构 有 限 公 司 签 署 了 工 程 施 工 合 同, 发 行 人 委 托 徐 州 通 域 空 间 结 构 有 限 公 司 实 施 生 产 研 发 中 心 钢 结 构 工 程 施 工, 工 程 总 工 期 自 开 工 批 准 日 至 竣 工 日 为 120 日, 合 同 金 额 为 1,450 万 元 年 11 月 29 日, 发 行 人 与 万 昌 集 团 有 限 公 司 签 署 了 工 程 施 工 合 同, 发 行 人 委 托 万 昌 集 团 有 限 公 司 实 施 生 产 研 发 中 心 用 房 等, 合 同 总 工 期 141 天, 合 同 金 额 为 1,444 万 元 ( 九 ) 软 件 系 统 合 同 发 行 人 与 上 海 客 凯 易 信 息 科 技 有 限 公 司 于 2013 年 2 月 签 署 了 一 份 有 关 公 司 POS 系 统 改 造 升 级 的 买 卖 协 议 ( 关 于 授 权 软 件 的 买 卖 安 装 实 施 ), 合 同 总 金 额 为 650 万 元, 包 括 软 件 许 可 使 用 费 每 年 系 统 维 护 费 软 件 安 装 实 施 费 POS 系 统 定 制 开 发 费 ( 二 次 开 发 ) 和 中 央 枢 纽 系 统 定 制 开 发 费, 其 中 中 央 枢 纽 系 统 定 制 开 发 周 期 为 370 天 三 公 司 对 外 担 保 情 况 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 公 司 不 存 在 对 外 提 供 担 保 的 情 形 四 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 存 在 的 重 大 诉 讼 仲 裁 案 件 具 体 情 况 如 下 : 1 重 大 诉 讼 事 项 (1) 发 行 人 子 公 司 四 川 元 之 工 程 建 设 承 揽 商 上 海 华 新 建 设 ( 集 团 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 华 新 建 设 ) 就 四 川 元 不 支 付 工 程 建 设 款 一 事 提 起 诉 讼, 要 求 四 川 元 支 付 工 程 建 设 款 1, 万 元 和 拖 欠 的 工 程 款 利 息 90 万 元 2011 年

416 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 月 20 日, 成 都 市 中 院 立 案 并 出 具 (2011) 成 民 初 字 第 424 号 受 理 案 件 通 知 书 同 时, 四 川 元 向 成 都 市 中 院 提 起 反 诉, 反 诉 华 新 建 设 拖 延 工 期, 超 出 合 同 约 定 工 期 达 335 天, 且 存 在 工 程 质 量 问 题, 要 求 华 新 建 设 向 其 支 付 延 期 竣 工 违 约 金 万 元, 以 及 因 工 程 质 量 问 题 而 产 生 的 修 复 费 用 220 万 元 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 案 尚 在 一 审 阶 段 (2)2013 年 2 月, 武 汉 元 就 郑 州 清 园 酒 店 管 理 有 限 公 司 房 屋 租 赁 合 同 纠 纷 向 郑 州 市 金 水 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼,2013 年 7 月 12 日, 郑 州 市 金 水 区 人 民 法 院 作 出 一 审 判 决 :1 清 园 酒 店 于 判 决 生 效 后 十 日 内 支 付 武 汉 元 违 约 金 元 ;2 清 园 酒 店 于 判 决 生 效 后 十 日 内 退 还 武 汉 元 保 证 金 元 ;3 驳 回 武 汉 元 其 他 诉 讼 请 求 案 件 受 理 费 7635 元, 由 武 汉 元 负 担 2885 元, 清 园 酒 店 负 担 4750 元 目 前, 郑 州 清 园 酒 店 公 司 已 提 起 上 诉 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 案 尚 在 二 审 阶 段 (3)2014 年 4 月 2 日, 青 岛 元 向 青 岛 市 市 北 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 宋 妮 妮 在 青 岛 元 工 作 期 间, 于 2012 年 6 月 未 经 青 岛 元 同 意, 擅 自 将 营 业 款 元 留 置, 至 今 未 返 还 截 至 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 案 尚 在 一 审 审 理 过 程 中 (4)2014 年 5 月, 南 京 巨 胜 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 南 京 巨 胜 ) 向 南 京 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼 南 京 巨 胜 起 诉 称, 其 是 专 利 名 称 为 氧 浓 度 指 示 除 氧 剂 包 装 袋 ( 线 状 ) 外 观 设 计 专 利 权 独 占 实 施 的 被 许 可 人, 江 苏 元 南 京 白 下 路 店 销 售 的 月 饼 包 装 内 所 含 除 氧 剂 与 其 专 利 产 品 极 为 相 似 在 之 前 的 诉 讼 中, 元 股 份 提 交 了 生 产 厂 商 为 江 苏 欧 凯 包 装 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 江 苏 欧 凯 ) 的 证 据 南 京 巨 胜 认 为 江 苏 元 南 京 白 下 路 店 元 股 份 江 苏 欧 凯 未 经 其 允 许, 擅 自 制 造 销 售 许 诺 销 售 其 独 占 实 施 的 专 利 权 产 品, 严 重 危 害 了 其 合 法 利 益, 要 求 江 苏 元 南 京 白 下 路 店 元 股 份 江 苏 欧 凯 停 止 侵 权 行 为, 赔 偿 其 经 济 损 失 20 万 元, 支 付 其 为 制 止 侵 权 行 为 的 合 理 费 用 元 以 及 本 案 的 全 部 诉 讼 费 用 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 案 尚 在 一 审 审 理 过 程 中 2 重 大 仲 裁 事 项 (1)2013 年 12 月, 武 汉 元 就 与 郑 州 君 悦 服 饰 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 君 悦 服 饰 ) 的 房 屋 租 赁 纠 纷 向 郑 州 仲 裁 委 员 会 提 起 仲 裁, 要 求 :1 解 除 双 方 签 订 的 房 屋 租 赁 合 同 ;2 君 悦 服 饰 支 付 违 约 金 30 万 元 整 ;3 君 悦 服 饰 退 还 武 汉 元 保 证

417 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 金 4 万 元 整 ;4 君 悦 服 饰 退 还 武 汉 元 多 支 付 的 房 租 万 元 整 ;5 君 悦 服 饰 承 担 本 案 仲 裁 费 用 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 案 尚 在 仲 裁 过 程 中 (2)2014 年 3 月, 发 行 人 就 与 苏 州 乐 贝 来 食 品 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 乐 贝 来 ) 的 采 购 合 同 纠 纷 向 向 上 海 仲 裁 委 员 会 申 请 仲 裁, 请 求 1 确 认 乐 贝 来 存 在 违 约 行 为, 解 除 双 方 签 订 的 采 购 合 同 ;2 赔 偿 损 失 800 万 元 人 民 币 ;3 仲 裁 费 用 由 乐 贝 来 承 担 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 本 案 尚 在 仲 裁 过 程 中 除 此 以 外, 发 行 人 及 其 子 公 司 未 涉 及 其 他 可 能 对 公 司 经 营 活 动 财 务 状 况 和 经 营 成 果 等 产 生 重 大 不 利 影 响 的 未 决 诉 讼 或 仲 裁 事 项 五 控 股 股 东 和 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 重 大 诉 讼 和 仲 裁 截 至 本 招 股 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 控 股 股 东 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 未 涉 及 重 大 诉 讼 和 仲 裁 事 项, 亦 未 有 涉 及 刑 事 诉 讼 的 情 形

418 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 十 六 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 有 关 中 介 机 构 声 明 发 行 人 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 本 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 本 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 全 体 董 事 签 名 : 张 秀 琬 王 松 男 林 煜 心 王 福 涨 王 珏 庄 子 祊 吴 传 铨 徐 钲 鉴 刁 维 仁 全 体 监 事 签 名 : 罗 春 华 黄 素 清 陈 兴 梅 高 级 管 理 人 员 签 名 : 林 煜 心 林 凤 仪 庄 子 祊 陈 龙 发 齐 磊 沈 慧 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 年 月 日

419 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ) 声 明 本 公 司 已 对 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 进 行 了 核 查, 确 认 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 ( 包 括 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 ) 项 目 协 办 人 ( 签 名 ): 陆 晓 航 保 荐 代 表 人 ( 签 名 ): 顾 晶 晶 黄 学 圣 法 定 代 表 人 ( 签 名 ): 储 晓 明 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 年 月 日

420 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 发 行 人 律 师 声 明 本 所 及 经 办 律 师 已 阅 读 招 股 说 明 书 及 其 摘 要, 确 认 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 与 本 所 出 具 的 法 律 意 见 书 和 律 师 工 作 报 告 无 矛 盾 之 处 本 所 及 经 办 律 师 对 发 行 人 在 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 法 律 意 见 书 和 律 师 工 作 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 招 股 说 明 书 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 ( 包 括 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 ) 律 师 事 务 所 负 责 人 ( 签 名 ): 倪 俊 骥 经 办 律 师 ( 签 名 ): 李 辰 陈 洋 李 毳 国 浩 律 师 ( 上 海 ) 事 务 所 年 月 日

421 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 关 于 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 的 会 计 师 事 务 所 声 明 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 招 股 说 明 书 及 其 摘 要, 确 认 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 有 关 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 经 审 计 的 2011 年 度 2012 年 度 及 2013 年 度 申 报 财 务 报 表 本 所 出 具 的 内 部 控 制 审 核 报 告 及 经 本 所 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 的 内 容, 与 本 所 出 具 的 审 计 报 告 内 部 控 制 审 核 报 告 及 关 于 非 经 常 性 损 益 明 细 表 专 项 说 明 无 矛 盾 之 处 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 对 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 在 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 上 述 本 所 出 具 的 审 计 报 告 内 部 控 制 审 核 报 告 及 关 于 非 经 常 性 损 益 明 细 表 专 项 说 明 的 内 容 无 异 议, 确 认 招 股 说 明 书 不 致 因 上 述 所 引 用 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 上 述 报 告 依 法 承 担 本 所 相 关 报 告 中 所 述 之 相 应 责 任 ( 包 括 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 ) 单 位 负 责 人 ( 签 名 ): 姚 建 华 签 字 注 册 会 计 师 ( 签 名 ): 刘 许 友 黄 锋 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 年 月 日

422 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 资 产 评 估 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 资 产 评 估 师 已 阅 读 招 股 说 明 书 及 其 摘 要, 确 认 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 与 本 机 构 出 具 的 资 产 评 估 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 注 册 资 产 评 估 师 对 发 行 人 在 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 资 产 评 估 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 招 股 说 明 书 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 单 位 负 责 人 ( 签 名 ): 王 小 敏 签 字 资 产 评 估 师 ( 签 名 ): 陈 林 根 杨 黎 鸣 上 海 东 洲 资 产 评 估 有 限 公 司 年 月 日

423 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 承 担 验 资 业 务 的 机 构 关 于 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 的 声 明 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 招 股 说 明 书 及 其 摘 要, 确 认 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 本 所 出 具 的 有 关 验 资 报 告 及 验 资 报 告 中 的 数 据 与 本 所 出 具 的 验 资 报 告 ( 报 告 号 为 KPMG-B(2012)CR NO.0054 号 及 毕 马 威 华 振 验 字 第 号 ) 无 矛 盾 之 处 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 对 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 在 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 上 述 本 所 出 具 的 验 资 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 招 股 说 明 书 不 致 因 上 述 所 引 用 的 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 上 述 报 告 依 法 承 担 本 所 相 关 报 告 中 所 述 之 相 应 责 任 ( 包 括 依 法 赔 偿 投 资 者 损 失 ) 单 位 负 责 人 ( 签 名 ): 姚 建 华 签 字 注 册 会 计 师 ( 签 名 ): 刘 许 友 周 杰 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 年 月 日

424 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 关 于 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 签 字 会 计 师 周 杰 离 职 的 说 明 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 上 海 分 所 于 2012 年 6 月 20 日 出 具 的 KPMG-B(2012)CR No.0054 号 验 资 报 告 的 签 字 注 册 会 计 师 之 一 周 杰 ( 其 注 册 会 计 师 证 书 编 号 为 ), 以 及 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 于 2012 年 12 月 21 日 出 具 的 毕 马 威 华 振 验 字 第 号 验 资 报 告 的 签 字 注 册 会 计 师 之 一 周 杰, 已 于 2013 年 8 月 从 本 所 离 职, 因 此 其 无 法 在 本 所 ( 即 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )) 出 具 的 承 担 验 资 业 务 的 机 构 关 于 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 的 声 明 上 签 字 本 所 ( 即 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )) 系 由 原 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 经 相 关 部 门 批 准 转 制 而 成 原 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 的 相 关 执 业 资 格 及 其 相 关 责 任 由 转 制 后 的 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 承 继 特 此 说 明 会 计 师 事 务 所 负 责 人 签 名 : 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 年 月 日

425 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书

426 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 第 十 七 节 备 查 文 件 一 备 查 文 件 内 容 1 发 行 保 荐 书 及 发 行 保 荐 工 作 报 告 2 审 计 报 告 及 财 务 报 告 3 内 部 控 制 审 核 报 告 4 经 注 册 会 计 师 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 5 法 律 意 见 书 及 律 师 工 作 报 告 6 公 司 章 程 ( 草 案 ) 7 中 国 证 监 会 核 准 本 次 发 行 的 文 件 8 其 它 与 本 次 发 行 有 关 的 重 要 文 件 上 述 文 件 同 时 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 二 查 阅 地 点 和 时 间 查 阅 时 间 : 除 法 定 节 假 日 以 外 的 每 日 上 午 9:00~11:30, 下 午 2:00~5:00 查 阅 地 点 : 投 资 者 可 与 本 次 发 行 承 销 期 间, 到 公 司 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ) 的 办 公 地 点 查 阅 : 1 上 海 元 梦 果 子 股 份 有 限 公 司 地 址 : 上 海 市 青 浦 区 赵 巷 镇 嘉 松 中 路 6088 号 联 系 人 : 庄 子 祊 2 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 地 址 : 上 海 市 徐 汇 区 长 乐 路 989 号 世 纪 商 贸 广 场 45 层 联 系 人 : 顾 晶 晶 黄 学 圣