关于修改永赢货币市场基金基金合同 托管协议部分条款的公告 根据 货币市场基金监督管理办法 ( 证监会第 120 号令 )( 以下简称 管理办法 ) 关于实施 < 货币市场基金监督管理办法 > 有关问题的规定 ( 证监会公告 [2015]30 号 ) 等法律法规的规定及永赢货币市场基金基金合同和托管协

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1 关于修改永赢货币市场基金基金合同 托管协议部分条款的公告 根据 货币市场基金监督管理办法 ( 证监会第 120 号令 )( 以下简称 管理办法 ) 关于实施 < 货币市场基金监督管理办法 > 有关问题的规定 ( 证监会公告 [2015]30 号 ) 等法律法规的规定及永赢货币市场基金基金合同和托管协议的约定, 经与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致, 并经永赢货币市场基金基金份额持有人大会表决, 各方同意对永赢货币市场基金的基金合同及托管协议的相关内容进行相应修订 本次对永赢货币市场基金基金合同 托管协议的修订主要包括 : 根据 管理办法 修订增加收取强制赎回费条款以及申购赎回流动性问题的条款 修改投资范围及投资限制 修订估值方法的表述 ; 调整基金管理费率 托管费率和销售服务费率 ; 根据 证券投资基金法 及 公开募集证券投资基金运作管理办法 的规定及变化修订相关条款, 还根据永赢货币市场基金基金合同 托管协议生效以来基金管理人的情况变化, 对其中的基金管理人基本信息进行修改 详细的修订见附件 根据永赢货币市场基金基金份额持有人大会表决结果, 关于永赢货币市场基金调整基金管理费率 托管费率 销售服务费率的议案 及 关于根据证监会令第 120 号 < 货币市场基金监督管理办法 > 的规定修改永赢货币市场基金基金合同有关事项的议案 已获得通过 本次修改将自 2017 年 4 月 25 日起实施 本公司将于公告当日将上述基金修改后的基金合同 托管协议登载于公司网站, 并在下期更新的招募说明书 ( 更新 ) 中对上述相关内容进行更新 投资者可通过本公司客服电话 : 咨询有关详情, 也可登陆本公司网站 : 获取相关信息 风险提示 : 本基金管理人承诺以诚实信用 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利, 也不保证最低收益 投资者投资于本公司旗下基金时应认真阅读相关基金的基金合同 招募说明书, 并选择适合自身风险承受能力的投资品种进行投资 敬请投资者留意投资风险 特此公告 永赢基金管理有限公司 2017 年 4 月 25 日

2 附件 : 永赢货币市场基金基金合同修改对照情况 页码 1 P1 第一部分前言 2 P3-7 第二部分释义 永赢货币市场基金基金合同 内容一 订立本基金合同的目的 依据和原则 2 订立本基金合同的依据是 中华人民共和国合同法 ( 以下简称 合同法 ) 中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称 基金法 ) 证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称 运作办法 ) 证券投资基金销售管理办法 ( 以下简称 销售办法 ) 证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称 信息披露办法 ) 货币市场基金管理暂行规定 和其他有关法律法规 三 永赢货币市场基金由基金管理人依照 基金法 基金合同及其他有关规定募集, 并经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 中国证监会 ) 注册 中国证监会对本基金募集申请的注册, 并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险 基金管理人依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但不保证投资于本基金一定盈利, 也不保证最低收益 9 基金法 : 指 2012 年 12 月 28 日经第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议通过, 自 2013 年 6 月 1 日起实施的 中华人民共和国证券投资基金法 及颁布机关对其不时做出的修订 12 运作办法 : 指中国证监会 2004 年 6 月 29 日颁布 同年 7 月 1 日实施的 证券投资基金运作管理办法 2012 年 6 月 19 日 关于修改 证券投资基金运作管理办法 第六条及第十二条的决定 及颁布机关对其不时做出 永赢货币市场基金基金合同 修改条款版本内容一 订立本基金合同的目的 依据和原则 2 订立本基金合同的依据是 中华人民共和国合同法 ( 以下简称 合同法 ) 中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称 基金法 ) 公开募集证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称 运作办法 ) 证券投资基金销售管理办法 ( 以下简称 销售办法 ) 证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称 信息披露办法 ) 货币市场基金监督管理办法 关于实施 < 货币市场基金监督管理办法 > 有关问题的规定 和其他有关法律法规 三 永赢货币市场基金由基金管理人依照 基金法 基金合同及其他有关规定募集, 并经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 中国证监会 ) 注册 中国证监会对本基金募集申请的注册, 并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险 投资者购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构 基金管理人依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但不保证投资于本基金一定盈利, 也不保证最低收益 9 基金法 : 指 2012 年 12 月 28 日经第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议通过, 自 2013 年 6 月 1 日起实施并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议 全国人民代表大会常务委员会关于修改 < 中华人民共和国港口法 > 等七部法律的决定 修改的 中华人民共和国证券投资基金法 及颁布机关对其不时做出的修订 12 运作办法 : 指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布 同年 8 月 8 日实施的

3 3 P12 三 基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 4 P12-13 二 申购和赎回的开放日及时间 的修订 26 基金交易账户: 指销售机构为投资人开立的 记录投资人通过该销售机构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户 46 摊余成本法: 指估值对象以买入成本列示, 按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价, 在剩余存续期内平均摊销, 每日计提损益 54 指定媒体: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊 互联网网站及其他媒体 基金合同 生效后, 基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于人民币 5000 万元的, 基金管理人应当及时报告中国证监会 ; 连续 20 个工作日出现前述情形的, 基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解决方案 法律法规或中国证监会另有规定时, 从其规定 1 开放日及开放时间基金合同生效后, 若出现新的证券交易市场 证券交易所交易时间变更或其他特殊情况, 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整, 但应在实施日前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒体上公告 2 申购 赎回开始日及业务办理时间确定申购开始与赎回开始时间后, 基金管理人应在申购 赎回开放日前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间 公开募集证券投资基金运作管理办法 及颁布机关对其不时做出的修订 26 基金交易账户: 指销售机构为投资人开立的 记录投资人通过该销售机构办理认购 申购 赎回 转换 非交易过户 份额转让及转托管业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户 46 摊余成本法: 指计价对象以买入成本列示, 按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价, 在剩余存续期内按实际利率法摊销, 每日计提损益 47 影子定价: 为了避免采用 摊余成本法 计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果, 基金管理人于每一估值日, 采用估值技术, 对基金持有的估值对象进行重新评估, 即 影子定价 55 指定媒介: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊 互联网网站及其他媒介基金合同生效后, 连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于人民币 5000 万元情形的, 基金管理人应当在定期报告中予以披露 ; 连续 60 个工作日出现前述情形的, 基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案, 如转换运作方式 与其他基金合并或者终止基金合同等, 并召开基金份额持有人大会进行表决 法律法规或中国证监会另有规定时, 从其规定 1 开放日及开放时间基金合同生效后, 若出现新的证券交易市场 证券交易所交易时间变更或其他特殊情况, 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整, 但应在实施日前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 2 申购 赎回开始日及业务办理时间在确定申购开始与赎回开始时间后, 基金管理人应在申购 赎回开放日前依 照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间

4 5 P14 三 申购与赎回的原则 6 P14-15 四 申购与赎回的程序 3 当日的申购与赎回申请一经受理, 投资人不得撤销 ; 4 基金份额持有人在全部赎回其持有的本基金基金份额余额时, 基金管理人自动将该基金份额持有人的基金份额未付收益一并结算并与赎回款一起支付给该基金份额持有人 ; 基金份额持有人部分赎回其持有的基金份额时, 当未付收益为正时, 未付收益不进行支付 ; 当未付收益为负时, 其剩余的基金份额需足以弥补其当前未付收益为负时的损益, 否则将自动按比例结转当前未付收益, 再进行赎回款项结算 ; 基金管理人可在法律法规允许的情况下, 对上述原则进行调整 基金管理人必须在新规则开始实施前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒体上公告 2 申购和赎回的款项支付投资人申购基金份额时, 必须全额交付申购款项, 申购款项未在规定时间内全额到账, 则申购申请不成功 投资人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额, 否则所提交的赎回申请不成功 投资人赎回申请成功后, 基金管理人将在 T+1 日 ( 包括该日 ) 内指示基金托管人按有关规定将赎回款项从基金托管账户划出, 通过各销售机构划往投资人的银行账户 在发生巨额赎回或本合同规定的暂停或延缓支 3 当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销; 4 赎回遵循 先进先出 原则, 即按照投资人认购 申购的先后次序进行顺序赎回 5 基金份额持有人在全部赎回其持有的本基金基金份额余额时, 基金管理人自动将该基金份额持有人的基金份额未付收益一并结算并与赎回款一起支付给该基金份额持有人 ; 基金份额持有人部分赎回其持有的基金份额时, 当未付收益为正时, 未付收益不进行支付 ; 当未付收益为负时, 其剩余的基金份额需足以弥补其当前未付收益为负时的损益, 否则将自动按比例结转当前未付收益, 再进行赎回款项结算 ; 6 基金管理人有权决定本基金的总规模限额和单个基金份额持有人持有本基金的最高限额, 但应最迟在新的限额实施日前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 ; 7 投资者办理申购 赎回等业务时应提交的文件和办理手续 办理时间 处理规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下, 以各销售机构的具体规定为准 基金管理人可在法律法规允许的情况下, 对上述原则进行调整 基金管理人必须在新规则开始实施前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 2 申购和赎回的款项支付投资人申购基金份额时, 必须全额交付申购款项 投资人交付申购款项, 申购成立 ; 登记机构确认基金份额时, 申购生效 申购款项未在规定时间内全额到账, 则申购申请不成功 基金份额持有人提交赎回申请, 赎回成立 ; 登记机构确认赎回时, 赎回生效 基金份额持有人赎回申请成功后, 基金管理人将在 T+1 日 ( 包括该日 ) 内指示 基金托管人按有关规定将赎回款项从基金托管账户划出, 通过各销售机构划往基

5 7 P15 五 申购和赎回的数量限制 8 P16 六 申购和赎回的价格 费用及其用途 付赎回款项的情形时, 款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理 金份额持有人的银行账户 在发生巨额赎回或本合同规定的暂停或延缓支付赎回遇交易所或交易市场数据传输延迟 通讯系统故障 银行数据交换系统款项的情形时, 款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理 故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程, 遇交易所或交易市场数据传输延迟 通讯系统故障 银行数据交换系统故障则赎回款项划付时间相应顺延 或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程时, 赎回款 3 申购和赎回申请的确认项顺延至前述因素消失日的下一个工作日划出 销售机构对申购 赎回申请的受理并不代表该申请一定成功, 而仅代表 3 申购和赎回申请的确认销售机构确实接收到申购 赎回申请 申购和赎回的确认以登记机构或基金销售机构对申购 赎回申请的受理并不代表该申请一定成功, 而仅代表销售管理人的确认结果为准 机构确实接收到申购 赎回申请 申购和赎回的确认以登记机构或基金管理人的确认结果为准 对于申请的确认情况, 投资人应及时查询 4 如未来法律法规或监管机构对上述内容另有规定, 从其规定 在法律法规允许的范围内, 本基金登记机构可根据相关业务规则, 对上述业务办理时间进行调整, 本基金管理人将于开始实施前按照相关规定予以公告 4 基金管理人可在法律法规允许的情况下, 调整上述规定申购金额和赎 回份额的数量限制 基金管理人必须在调整前依照 信息披露办法 的有关 4 为了保护基金份额持有人的合法权益, 基金管理人可以依照相关法律法规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案 规以及基金合同的约定, 在特定市场条件下暂停或者拒绝接受一定金额以上的资金申购, 具体以基金管理人的公告为准 5 基金管理人可在法律法规允许的情况下, 调整上述规定申购金额和赎回份额的数量限制 基金管理人必须在调整前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案 1. 本基金不收取申购费用和赎回费用 1. 本基金在一般情况下不收取申购费用和赎回费用, 但当基金持有的现金 国债 中央银行票据 政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计低于 5% 且偏离度为负时, 为确保基金平稳运作, 避免诱发系统性风险, 对当日单个基金份额持有人申请赎回基金份额超过基金总份额的 1% 以上的赎回申请 ( 超过 1% 的部分 ) 征收 1% 的强制赎回费用, 并将上述赎回费用全额计入基金资产 基金管理人与基金托管人协商确认上述做法无益

6 9 P16 七 申购与赎回的注册登记 10 P16-17 八 拒绝或暂停申购的情形 11 P17-18 九 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 基金管理人可在法律法规允许的范围内, 对上述注册登记办理时间进行调整, 并最迟于开始实施前 3 个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告 2 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时 4 基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时 6 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述第 项暂停申购情形时, 基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告 如果投资人的申购申请被拒绝, 被拒绝的申购款项将退还给投资人 在暂停申购的情况消除时, 基金管理人应及时恢复申购业务的办理 4 连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回 5 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述情形时, 基金管理人应在当日报中国证监会备案, 已确认的赎回申请, 基金管理人应足额支付 ; 如暂时不能足额支付, 应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人, 未支付部分可延期支 于基金利益最大化的情形除外 基金管理人可在法律法规允许的范围内, 对上述注册登记办理时间进行调整, 并最迟于开始实施前 3 个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒介公告 2 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时, 基金管理人可暂停接受投资人的申购申请 4 接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时 6 基金管理人 基金托管人 销售机构或登记机构的技术故障等异常情况导致基金销售系统或基金注册登记系统或基金会计系统无法正常运行 7 当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的正偏离度绝对值达到 0.5% 时 8 本基金出现当日净收益或累计未分配净收益小于零的情形, 为保护基金份额持有人的利益, 基金管理人将暂停本基金的申购 9 当日超出基金管理人规定的总规模限额 10 当日某笔申购超过基金管理人公告的单日单笔/ 累计申购上限 11 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述第 项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停投资者的申购申请时, 基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告 如果投资人的申购申请被拒绝, 被拒绝的申购款项本金将退还给投资人 在暂停申购的情况消除时, 基金管理人应及时恢复申购业务的办理 4 为公平对待不同类别基金份额持有人的合法权益, 单个基金份额持有人在单个开放日申请赎回基金份额超过基金总份额 10% 的, 基金管理人可延期办理部分赎回申请或者延缓支付赎回款项 5 当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负

7 12 P18-19 十 巨额赎回的情形及处理方式 13 P19 十一 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的 付, 并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额 若出现上述第 4 项所述情形, 按基金合同的相关条款处理 基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销 在暂停赎回的情况消除时, 基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告 2 巨额赎回的处理方式 (3) 暂停赎回 : 连续两个开放日以上 ( 含本数 ) 发生巨额赎回, 如基金管理人认为有必要, 可暂停接受基金的赎回申请 ; 已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项, 但不得超过 20 个工作日, 并应当在指定媒体上进行公告 3 巨额赎回的公告当发生上述延期赎回并延期办理时, 基金管理人应当通过邮寄 传真或者招募说明书规定的其他方式在 2 个交易日内通知基金份额持有人, 说明有关处理方法, 同时在指定媒体上刊登公告 1 发生上述暂停申购或赎回情况的, 基金管理人当日应立即向中国证监会备案, 并在规定期限内在指定媒体上刊登暂停公告 2 如发生暂停的时间为 1 日, 基金管理人应于重新开放日, 在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告, 并公布最近 1 个开放日的基金份额净 偏离度绝对值连续两个交易日超过 0.5% 时, 基金管理人决定履行适当程序终止基金合同的 6 连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回 7 若继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益时, 可暂停接受投资人的赎回申请 8 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述 情形之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人的赎回申请, 基金管理人应在当日报中国证监会备案, 已确认的赎回申请, 基金管理人应足额支付 ; 如暂时不能足额支付, 应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人, 未支付部分可延期支付 若出现上述第 6 项所述情形, 按基金合同的相关条款处理 基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销 在暂停赎回的情况消除时, 基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告 2 巨额赎回的处理方式 (3) 暂停赎回 : 连续两个开放日以上 ( 含本数 ) 发生巨额赎回, 如基金管理人认为有必要, 可暂停接受基金的赎回申请 ; 已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项, 但不得超过 20 个工作日, 并应当在指定媒介上进行公告 3 巨额赎回的公告当发生上述延期赎回并延期办理时, 基金管理人应当通过邮寄 传真或者招募说明书规定的其他方式在 2 个交易日内通知基金份额持有人, 说明有关处理方法, 同时在指定媒介上刊登公告 1 发生上述暂停申购或赎回情况的, 基金管理人当日应立即向中国证监会备案, 并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告 2 如发生暂停的时间为 1 日, 基金管理人应于重新开放日, 在指定媒介上 刊登基金重新开放申购或赎回公告, 并公布最近 1 个开放日基金份额的每万份基

8 公告值 3 若暂停时间超过 1 日, 基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间, 依照 信息披露办法 的有关规定, 最迟于重新开放申购或赎回日在指定媒体上刊登重新开放申购或赎回的公告, 并公告最近一个开放日基金份额的每万份基金已实现收益和七日年化收益率 ; 也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间, 届时不再另行发布重新开放的公告 14 P19 十三 基金份额的转让 15 P19-20 继承是指基金份额持有人死亡, 其持有的基金份额由其合法的继承人继十四 基金的非交承 ; 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金易过户会或社会团体 ; 司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人 法人或其他组织 办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料, 对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理, 并按基金登记机构规定的标准收费 16 P20 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划, 具体规则由基金管理十六 定期定额投人另行规定 投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额, 资计划每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额 17 P21 ( 一 ) 基金管理人简况一 基金管理人名称 : 永赢基金管理有限公司住所 : 浙江省宁波市江东区中山东路 466 号法定代表人 : 罗维开设立日期 :2013 年 11 月 7 日 金已实现收益和七日年化收益率 3 若暂停时间超过 1 日, 基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间, 依照 信息披露办法 的有关规定, 最迟于重新开放申购或赎回日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告, 并公告最近一个开放日基金份额的每万份基金已实现收益和七日年化收益率 ; 也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间, 届时不再另行发布重新开放的公告 在法律法规允许且条件具备的情况下, 基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登记 基金管理人拟受理基金份额转让业务的, 将提前公告, 基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务 继承是指基金份额持有人死亡, 其持有的基金份额由其合法的继承人继承 ; 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体 ; 司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人 法人或其他组织的情形 办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料, 对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理, 并按基金登记机构规定的标准收费 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划, 具体规则由基金管理人另行规定并予以公告 投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额, 每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额 ( 一 ) 基金管理人简况名称 : 永赢基金管理有限公司住所 : 浙江省宁波市鄞州区中山东路 466 号法定代表人 : 马宇晖设立日期 :2013 年 11 月 7 日

9 18 P27 三 基金份额持有人 19 P28-29 第八部分基金份额持有人大会 批准设立机关及批准设立文号 : 中国证券监督管理委员会证监许可 [2013]1280 号组织形式 : 有限责任公司注册资本 : 贰亿元存续期限 : 持续经营联系电话 : 根据 基金法 运作办法 及其他有关规定, 基金份额持有人的义务包括但不限于 : (4) 缴纳基金认购 申购 赎回款项及法律法规和 基金合同 所规定的费用 ; 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成, 基金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决 基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权 一 召开事由 1 当出现或需要决定下列事由之一的, 应当召开基金份额持有人大会 : 2 以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改, 不需召开基金份额持有人大会 : (3) 在法律法规和本基金合同规定的范围内调低基金的销售服务费率或变更收费方式 ; (5) 对 基金合同 的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及 基金合同 当事人权利义务关系发生变化 ; 批准设立机关及批准设立文号 : 中国证券监督管理委员会证监许可 [2013]1280 号组织形式 : 有限责任公司注册资本 : 贰亿元存续期限 : 持续经营联系电话 : 根据 基金法 运作办法 及其他有关规定, 基金份额持有人的义务包括但不限于 : (4) 缴纳基金认购 申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用 ; 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成, 基金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决 基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权 本基金未设立基金份额持有人大会的日常机构, 如今后设立基金份额持有人大会的日常机构, 日常机构的设立按照相关法律法规的要求执行 一 召开事由 1 当出现或需要决定下列事由之一的, 应当召开基金份额持有人大会, 法律法规 中国证监会或基金合同另有规定的除外 : 2 以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改, 不需召开基金份额持有人大会 : (3) 在不影响基金份额持有人利益的前提下, 在法律法规和本基金合同规定的范围内调低基金的销售服务费率或在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下变更收费方式 ; (5) 对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化 ;

10 20 P29-30 二 会议召集人及召集方式 21 P30 三 召开基金份额持有人大会的通知时间 通知内容 通知方式 22 P31-32 四 基金份额持有人出席会议的方式 3 基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的, 应当向基金管理人提出书面提议 基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集, 并书面告知基金托管人 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开 ; 基金管理人决定不召集, 基金托管人仍认为有必要召开的, 应当由基金托管人自行召集 4 代表基金份额 10% 以上 ( 含 10%) 的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会, 应当向基金管理人提出书面提议 基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集, 并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开 ; 基金管理人决定不召集, 代表基金份额 10% 以上 ( 含 10%) 的基金份额持有人仍认为有必要召开的, 应当向基金托管人提出书面提议 基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集, 并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人 ; 基金托管人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开 1 召开基金份额持有人大会, 召集人应于会议召开前 30 日, 在指定媒体公告 基金份额持有人大会可通过现场开会方式 通讯开会方式或及法律法规 中国证监会允许的其他方式召开, 会议的召开方式由会议召集人确定 2 通讯开会 通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址 通讯开会应以书面方式进行表决 (5) 会议通知公布前报中国证监会备案 3 基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的, 应当向基金管理人提出书面提议 基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集, 并书面告知基金托管人 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开 ; 基金管理人决定不召集, 基金托管人仍认为有必要召开的, 应当由基金托管人自行召集, 并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人, 基金管理人应当配合 4 代表基金份额 10% 以上 ( 含 10%) 的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会, 应当向基金管理人提出书面提议 基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集, 并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开 ; 基金管理人决定不召集, 代表基金份额 10% 以上 ( 含 10%) 的基金份额持有人仍认为有必要召开的, 应当向基金托管人提出书面提议 基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集, 并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人 ; 基金托管人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人, 基金管理人应当配合 1 召开基金份额持有人大会, 召集人应于会议召开前 30 日, 在指定媒介公告 基金份额持有人大会可通过现场开会方式 通讯开会方式等法律法规 中国证监会允许的其他方式召开, 会议的召开方式由会议召集人确定 2 通讯开会 通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址 通讯开会应以书面方式进行表 决

11 23 P34 八 生效与公告 24 P36-38 二 基金管理人和基金托管人的更换程序 25 P40 三 基金登记机构的权利 基金份额持有人大会的决议自报中国证监会备案之日起生效 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒体上公告 如果采用通讯方式进行表决, 在公告基金份额持有人大会决议时, 必须将公证书全文 公证机构 公证员姓名等一同公告 ( 一 ) 基金管理人的更换程序 4 备案: 基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备案生效后方可执行 ; 5 公告: 基金管理人更换后, 由基金托管人在上述决议报中国证监会备案后 2 个工作日内在指定媒体公告 ( 二 ) 基金托管人的更换程序 4 备案: 基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案生效后方可执行 ; 5 公告: 基金托管人更换后, 由基金管理人在上述决议报中国证监会备案后 2 个工作日内在指定媒体公告 ( 三 ) 基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序 3 公告: 新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金份额持有人大会决议经中国证监会备案后 2 日内在指定媒体上联合公告 4 在法律法规允许的范围内, 对登记业务的办理时间进行调整, 并依照有关规定于开始实施前在指定媒体上公告 ; 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒介上公告 如果采用通讯方式进行表决, 在公告基金份额持有人大会决议时, 必须将公证书全文 公证机构 公证员姓名等一同公告 ( 一 ) 基金管理人的更换程序 4 备案: 基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备案 ; 5 公告: 基金管理人更换后, 由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告 ( 二 ) 基金托管人的更换程序 4 备案: 基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案 ; 5 公告: 基金托管人更换后, 由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告 ( 三 ) 基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序 3 公告: 新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介上联合公告 4 在法律法规允许的范围内, 对登记业务的办理时间进行调整, 并依照有关规定于开始实施前在指定媒介上公告 ; 26 P40-41 四 基金登记机构的义务 基金登记机构承担以下义务 : 3 保存基金份额持有人名册及相关的认购 申购与赎回等业务记录 15 年以上 ; 基金登记机构承担以下义务 : 3 妥善保存登记数据, 并将基金份额持有人名称 身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构 其保存期限自基金账户销户之日起不得少于二十年 ; 27 P42 本基金投资于具有良好流动性货币市场工具, 主要包括以下 : 现金 ; 一 本基金投资于具有良好流动性货币市场工具, 主要包括以下 :

12 三 投资范围 28 P43-46 五 投资限制 年以内 ( 含一年 ) 的银行定期存款 大额存单 ; 剩余期限在三百九十七天以内 ( 含三百九十七天 ) 的债券 ; 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的债券回购 ; 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的中央银行票据 ; 中国证监会 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具 如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围 1 本基金不得投资于以下金融工具: (1) 股票 ; (2) 可转换债券 ; (3) 剩余期限超过 397 天的债券 ; (4) 信用等级低于 AAA 级的企业债券 ; (5) 以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券 ; (6) 中国证监会禁止投资的其他金融工具 法律法规或监管部门取消上述限制的, 本基金在履行适当程序后, 不受上述限制, 但需提前公告 2 组合限制本基金的投资组合将遵循以下限制 : (1) 本基金投资组合的平均剩余期限不超过 120 天 ; (2) 本基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例, 不得超过基金资产净值的 10%; (3) 本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款, 不得超过基金资产净值的 30%; 存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款, 不得超过基金资产净值的 5%; ( 一 ) 现金 ; ( 二 ) 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的银行存款 债券回购 中央银行票据 同业存单 ; ( 三 ) 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 天 ) 的债券 非金融企业债务融资工具 资产支持证券 ; ( 四 ) 以及中国证监会 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具 如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围 1 本基金不得投资于以下金融工具: (1) 股票 ; (2) 可转换债券 可交换债券 ; (3) 发行人主体信用评级在 AA+ 以下的债券与非金融企业债务融资工具 ; (4) 以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券, 已进入最后一个利率调整期的除外 ; (5) 中国证监会 中国人民银行禁止投资的其他金融工具 法律法规或监管部门取消上述限制的, 本基金在履行适当程序后, 不受上述限制, 但需提前公告 2 组合限制本基金的投资组合将遵循以下限制 : (1) 本基金投资组合的平均剩余期限不超过 120 天, 平均剩余存续期不得超过 240 天 ; (2) 本基金持有同一机构发行的债券 非金融企业债务融资工具及其作为原始权益人的资产支持证券占基金资产净值的比例合计不得超过 10%, 国债 中央银行票据 政策性金融债券除外 ; (3) 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券, 不超过该证

13 (4) 本基金在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%, 在全国银行间同业市场的债券回购最长期间为 1 年, 债券回购到期后不得展期 ; (5) 除发生巨额赎回的情形外, 本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20%; 因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值 20% 的, 基金管理人应当在 5 个交易日内进行调整 ; (6) 本基金持有的剩余期限不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%; (7) 本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过 397 天 ; (8) 本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券, 不超过该证券的 10%; (9) 中国证监会规定的其他比例限制 法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的, 从其规定 ; 法律法规或监管部门取消上述限制的, 如适用于本基金, 则本基金在履行适当程序后不再受相关限制, 不需要经基金份额持有人大会审议 除上述第 (5) 条外, 因基金规模或市场变化等基金管理人之外的原因导致投资组合超出上述规定的, 基金管理人应在 10 个交易日内进行调整, 以达到上述标准 法律法规另有规定时, 从其规定 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定 基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始 3 禁止行为 券的 10%; (4) 本基金投资于固定期限银行存款的比例, 不得超过基金资产净值的 30%, 但投资于有存款期限, 根据协议可提前支取的银行存款不受上述比例限制 ; (5) 本基金投资于具有基金托管资格的同一商业银行的银行存款 同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过 20%; 投资于不具有基金托管资格的同一商业银行的银行存款 同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过 5%; (6) 本基金持有的同一 ( 指同一信用级别 ) 资产支持证券的比例, 不得超过该资产支持证券规模的 10%; 本基金持有的全部资产支持证券, 其市值不得超过基金资产净值的 20%; (7) 本基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券, 不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%; (8) 现金 国债 中央银行票据 政策性金融债券占基金资产净值的比例合计不得低于 5%; (9) 现金 国债 中央银行票据 政策性金融债券以及五个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 10%; (10) 到期日在 10 个交易日以上的逆回购 银行定期存款等流动性受限资产投资占基金资产净值的比例合计不得超过 30%; (11) 除发生巨额赎回 连续 3 个交易日累计赎回 20% 以上或者连续 5 个交易日累计赎回 30% 以上的情形外, 债券正回购的资金余额占基金资产净值的比例不得超过 20%; (12) 债券与非金融企业债务融资工具须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级, 信用评级主要参照最近一个会计年度的主体信用评级 ; 债券与非金融企业债务融资工具的信用等级应主要参照最近一个会计年度的主体信用评级, 如果对发行人同时有两家以上境内评级机构评级的, 应采用孰低原则确定其评级, 并结合基金管理人内部信用评级进行独立判断与认定 ; (13) 本基金投资的资产支持证券不得低于国内信用评级机构评定的 AAA

14 级或相当于 AAA 级 ; 持有资产支持证券期间, 如果其信用等级下降 不再符合投资标准, 本基金应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出 ; (14) 基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%; (15) 在全国银行间同业市场的债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%; 债券回购的最长期限为 1 年, 债券回购到期后不得展期 ; (16) 法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制 除上述第 (1) (8) (12) 项以外, 因市场波动 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的, 基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整, 但中国证监会规定的特殊情形除外 法律法规另有规定的, 从其规定 法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的, 从其规定 ; 法律法规或监管部门取消上述限制的, 如适用于本基金, 则本基金在履行适当程序后不再受相关限制, 不需要经基金份额持有人大会审议 自基金合同生效之日起至 货币市场基金监督管理办法 生效之日, 本基金投资组合中持有的金融工具及比例不符合 货币市场基金监督管理办法 规定的, 应在 货币市场基金监督管理办法 施行之日起一年内调整 ; 对于 货币市场基金监督管理办法 生效之日后本基金新投资的金融工具比例, 应自 货币市场基金监督管理办法 试行之日起即符合要求 自基金合同生效之日起至 货币市场基金监督管理办法 生效之日, 本基金投资组合的流动性资产比例不符合上述第 (5) ( 11) 项规定的, 应在 货币市场基金监督管理办法 施行之日起 6 个月内调整 基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始 3 禁止行为 本基金遇到下列极端风险情形之一的, 基金管理人及其股东在履行内部程序后, 可以使用固有资金从本基金购买金融工具 :

15 29 P46 如果今后法律法规发生变化, 或者有其他代表性更强 更科学客观的业绩六 业绩比较基准比较基准适用于本基金时, 经基金管理人和基金托管人协商一致后, 本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告 30 P47-48 八 投资组合平均剩余期限的计算 1 平均剩余期限( 天 ) 的计算公式如下 : 投资于金融工具产生的资产 剩余期限 - 投资于金融工具产生的负债 剩余期限 + 债券正回购 剩余期限投资于金融工具产生的资产 投资于金融工具产生的负债 + 债券正回购 其中 : 投资于金融工具产生的资产包括现金类资产 ( 含银行存款 清算备付 (1) 本基金持有的金融工具出现兑付风险 ; (2) 本基金发生巨额赎回, 且持有的资产的流动性难以满足赎回要求 ; (3) 本基金负偏离度绝对值超过 0.25% 时, 需要从本基金购买风险资产 基金管理人及其股东购买相关金融工具的价格不得低于该金融工具的账面价值 前述事项发生后, 基金管理人应当在两个交易日内向中国证监会报告, 并依法履行信息披露义务, 其中涉及到银行间市场的, 应当遵守中国人民银行的有关规定, 向相关部门备案 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人 基金托管人及其控股股东 实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券, 或者从事其他重大关联交易的, 应当符合基金的投资目标和投资策略, 遵循基金份额持有人利益优先的原则, 防范利益冲突, 建立健全内部审批机制和评估机制, 按照市场公平合理价格执行 相关交易必须事先得到基金托管人的同意, 并按法律法规予以披露 重大关联交易应提交基金管理人董事会审议, 并经过三分之二以上的独立董事通过 基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查 法律法规或监管部门变更或取消上述禁止性规定, 如适用于本基金, 基金管理人在履行适当程序后, 则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准 如果今后法律法规发生变化, 或者有其他代表性更强 更科学客观的业绩比较基准适用于本基金时, 经基金管理人和基金托管人协商一致后, 本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并在更新的招募说明书中列示, 而无需召开基金份额持有人大会 八 投资组合平均剩余期限与平均剩余存续期的计算 1 平均剩余期限( 天 ) 的计算公式如下 : ( 投资于金融工具产生的资产 剩余期限 投资于金融工具产生的负债 剩余期限 + 债券正回购 剩余期限 )/( 投资于金融工具产生的资产 投资于金融工具产生的负债 + 债券正回购 )

16 金 交易保证金 证券清算款 买断式回购履约金 ) 银行定期存款 大额存单 债券 逆回购 中央银行票据 买断式回购产生的待回购债券 中国证监会及中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具 投资于金融工具产生的负债包括正回购 买断式回购产生的待返售债券等 采用 摊余成本法 计算的附息债券成本包括债券的面值和折溢价 ; 贴现式债券成本包括债券投资成本和内在应收利息 2 各类资产和负债剩余期限的确定 (1) 银行活期存款 清算备付金 交易保证金的剩余期限为 0 天 ; 证券清算款的剩余期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算 ; 买断式回购履约金的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算 (2) 银行定期存款 大额存单的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算 ; 银行通知存款的剩余期限以存款协议中约定的通知期计算 (3) 组合中债券的剩余期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天数, 以下情况除外 : 允许投资的浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调整日的实际剩余天数计算 (4) 回购 ( 包括正回购和逆回购 ) 的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算 (5) 中央银行票据的剩余期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩余天数计算 (6) 买断式回购产生的待回购债券的剩余期限为该基础债券的剩余期限 (7) 买断式回购产生的待返售债券的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算 (8) 法律法规 中国证监会另有规定的, 从其规定 平均剩余存续期限的计算公式如下 : ( 投资于金融工具产生的资产 剩余存续期限 - 投资于金融工具产生的负债 剩余存续期限 + 债券正回购 剩余存续期限 )/( 投资于金融工具产生的资产 - 投资于金融工具产生的负债 + 债券正回购 ) 其中 : 投资于金融工具产生的资产包括现金类资产 ( 含银行存款 清算备付金 交易保证金 证券清算款 买断式回购履约金 ) 银行定期存款 同业存单 债券 逆回购 中央银行票据 买断式回购产生的待回购债券 非金融企业债务融资工具 资产支持证券或中国证监会及中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具 投资于金融工具产生的负债包括期限在一年以内 ( 含一年 ) 的正回购 买断式回购产生的待返售债券等 采用 摊余成本法 计算的附息债券成本包括债券的面值和折溢价 ; 贴现式债券成本包括债券投资成本和内在应收利息 2 各类资产 负债剩余期限和剩余存续期限的确定 (1) 银行活期存款 清算备付金 交易保证金的剩余期限和剩余存续期限为 0 天 ; 证券清算款的剩余期限和剩余存续期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算 (2) 银行定期存款 同业存单的剩余期限和剩余存续期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算 ; 有存款期限, 根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款, 剩余期限和剩余存续期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算 ; 银行通知存款的剩余期限以存款协议中约定的通知期计算 (3) 组合中债券的剩余期限和剩余存续期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天数, 以下情况除外 : 允许投资的可变利率或浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调整日的实际剩余天数计算 ; 允许投资的可变利率或浮动利率债券的剩余存续期限以计算日至债券到期日的实际剩余天数计算 (4) 回购 ( 包括正回购和逆回购 ) 的剩余期限和剩余存续期限以计算日至回

17 31 P50 三 估值方法 1 本基金估值采用 摊余成本法, 即估值对象以买入成本列示, 按照票 面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价, 在剩余存续期内平均摊销, 每日计提损益 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值 2 为了避免采用 摊余成本法 计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果, 基金管理人于每一估值日, 采用估值技术, 对基金持有的估值对象进行重新评估, 即 影子定价 当 摊余成本法 计算的基金资产净值与 影子定价 确定的基金资产净值偏离达到或超过 0.25% 时, 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合, 其中, 对于偏离程度达到或超过 0.5% 的情形, 基金管理人应与基金托管人协商一致后, 参考成交价 市场利率等信息对投资组合进行价值重估, 使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值 购协议到期日的实际剩余天数计算 (5) 中央银行票据的剩余期限和剩余存续期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩余天数计算 (6) 买断式回购产生的待回购债券的剩余期限和剩余存续期限为该基础债券的剩余期限 (7) 买断式回购产生的待返售债券的剩余期限和剩余存续期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算 (8) 对其它金融工具, 本基金管理人将基于审慎原则, 根据法律法规或中国证监会的规定 或参照行业公认的方法计算其剩余期限和剩余存续期限 平均剩余期限和剩余存续期限的计算结果保留至整数位, 小数点后四舍五入 如法律法规或中国证监会对平均剩余期限和剩余存续期限计算方法另有规定的从其规定 1 本基金估值采用 摊余成本法, 即计价对象以买入成本列示, 按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价, 在剩余存续期内按实际利率法摊销, 每日计提损益 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值 2 为了避免采用 摊余成本法 计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果, 基金管理人于每一估值日, 采用估值技术, 对基金持有的估值对象进行重新评估, 即 影子定价 当 影子定价 计算的基金资产净值与 摊余成本法 确定的基金资产净值负偏离度绝对值达到 0.25% 时, 基金管理人应当在 5 个交易日内将负偏离度绝对值调整到 0.25% 以内 当正偏离度绝对值达到 0.5% 时, 基金管理人应当暂停接受申购并在 5 个交易日内将正偏离度绝对值调整到 0.5% 以内 当负偏离度绝对值达到 0.5% 时, 基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失, 将负偏离度绝对值控制在 0.5% 以内 当负偏离度绝对值连续两个交易日超过 0.5% 时, 基金管理人应当采用公允价值估值方

18 32 P53 4 估值错误处理的方法如下 : 33 P53 七 基金净值的确认 34 P53-54 八 特殊情形的处理 35 P55 一 基金费用的种类 (2) 错误偏差达到 0.25% 时, 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案 ; 错误偏差达到 0.5% 时, 基金管理人应当公告 用于基金信息披露的基金资产净值 各类基金份额的每万份基金已实现收益和七日年化收益率由基金管理人负责计算, 基金托管人负责进行复核 基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值 各类基金份额的每万份基金已实现收益和七日年化收益率并发送给基金托管人 基金托管人复核确认后发送给基金管理人, 由基金管理人予以公布 2 由于证券交易市场及登记结算公司发送的数据错误, 或由于不可抗力原因, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要 适当 合理的措施进行检查, 但是未能发现该错误而造成的基金资产估值错误, 基金管理人 基金托管人无须承担赔偿责任 但基金管理人 基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响 1 基金管理人的管理费; 2 基金托管人的托管费; 3 销售服务费; 4 基金合同 生效后与基金相关的信息披露费用; 5 基金合同 生效后与基金相关的会计师费 律师费和诉讼费; 6 基金份额持有人大会费用; 7 基金的证券交易费用; 8 基金的银行汇划费用; 9 按照国家有关规定和 基金合同 约定, 可以在基金财产中列支的其他费用 法对持有投资组合的账面价值进行调整, 或采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施 当前述情形发生时, 基金管理人应履行信息披露义务 (2) 错误偏差达到 0.25% 时, 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案 ; 错误偏差达到 0.5% 时, 基金管理人应当公告, 并同时报中国证监会备案 用于基金信息披露的基金资产净值 基金份额的每万份基金已实现收益和七日年化收益率由基金管理人负责计算, 基金托管人负责进行复核 基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值 基金份额的每万份基金已实现收益和七日年化收益率并发送给基金托管人 基金托管人复核确认后发送给基金管理人, 由基金管理人按规定予以公布 2 由于证券交易市场及登记结算公司发送的数据错误, 或由于不可抗力原因, 或国家会计政策变更 市场规则变更等, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要 适当 合理的措施进行检查, 但是未能发现该错误而造成的基金资产估值错误, 基金管理人 基金托管人无须承担赔偿责任 但基金管理人 基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响 1 基金管理人的管理费; 2 基金托管人的托管费; 3 销售服务费; 4 基金合同生效后与基金相关的信息披露费用; 5 基金合同生效后与基金相关的会计师费 律师费和诉讼费 仲裁费; 6 基金份额持有人大会费用; 7 基金的证券交易费用; 8 基金的银行汇划费用; 9 基金的开户费用 账户维护费用;

19 10 按照国家有关规定和基金合同约定, 可以在基金财产中列支的其他费用 36 P56 二 基金费用计提方法 计提标准和支付方式 二 基金费用计提方法 计提标准和支付方式 1 基金管理人的管理费本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.33% 年费率计提 管理费的计算方法如下 : H=E 0.33% 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提, 按月支付 由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内 按照指定的账户路径进行资金支付, 基金管理人无需再出具资金划拨指令 费用自动扣划后, 基金管理人应进行核对, 如发现数据不符, 及时联系基金托管人协商解决 2 基金托管人的托管费本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1% 的年费率计提 托管费的计算方法如下 : H=E 0.1% 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提, 按月支付 由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内 按照指定的账户路径进行资金支付, 基金管理人无需再出具资金划拨指令 费用自动扣划后, 基金管理人应进行核对, 如发现数据不符, 及时联系基金托管人协商解决 3 基金销售服务费基金销售服务费可用于本基金的市场推广 销售 服务等各项费用, 由基 二 基金费用计提方法 计提标准和支付方式 1 基金管理人的管理费本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.20% 年费率计提 管理费的计算方法如下 : H=E 0.20% 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提, 按月支付 由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内 按照指定的账户路径进行资金支付, 基金管理人无需再出具资金划拨指令 费用自动扣划后, 基金管理人应进行核对, 如发现数据不符, 及时联系基金托管人协商解决 2 基金托管人的托管费本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05% 的年费率计提 托管费的计算方法如下 : H=E 0.05% 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提, 按月支付 由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内 按照指定的账户路径进行资金支付, 基金管理人无需再出具资金划拨指令 费用自动扣划后, 基金管理人应进行核对, 如发现数据不符, 及时联系基金托管人协商解决 3 基金销售服务费基金销售服务费可用于本基金的市场推广 销售 服务等各项费用, 由基金

20 37 P56-57 四 基金管理费 基金托管费和基金销售服务费的调整 38 P58 ( 二 ) 收益分配原则 39 P60 二 基金的年度审计 40 P61 二 信息披露义务人 金管理人支配使用 在通常情况下, 基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25% 年费率计提 计算方法如下 : H=E 0.25% 当年天数 H 为每日基金份额应计提的基金销售服务费 E 为前一日基金份额的基金资产净值基金销售服务费每日计提, 按月支付 由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内 按照指定的账户路径进行资金支付, 基金管理人无需再出具资金划拨指令 费用自动扣划后, 基金管理人应进行核对, 如发现数据不符, 及时联系基金托管人协商解决 上述 一 基金费用的种类中第 4-9 项费用, 根据有关法规及相应协议规定, 按费用实际支出金额列入当期费用, 由基金托管人从基金财产中支付 基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商酌情调低基金管理费率 基金托管费率和基金销售服务费率, 无须召开基金份额持有人大会 提高上述费率需经基金份额持有人大会决议通过 基金管理人须在新的费率实施日前 3 个工作日在至少一种指定媒体上刊登公告 3 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所, 须通报基金托管人 更换会计师事务所需在 2 个工作日内在指定媒体公告并报中国证监会备案 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内, 将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的媒体和基金管理人 基金托管人的互联网网站 ( 以下简称 网站 ) 等媒介披露, 并保证基金投资者能够按照 基金合同 约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料 管理人支配使用 在通常情况下, 基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.10% 年费率计提 计算方法如下 : H=E 0.10% 当年天数 H 为每日基金份额应计提的基金销售服务费 E 为前一日基金份额的基金资产净值基金销售服务费每日计提, 按月支付 由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据, 自动在月初 5 个工作日内 按照指定的账户路径进行资金支付, 基金管理人无需再出具资金划拨指令 费用自动扣划后, 基金管理人应进行核对, 如发现数据不符, 及时联系基金托管人协商解决 上述 一 基金费用的种类中第 4-10 项费用, 根据有关法规及相应协议规定, 按费用实际支出金额列入当期费用, 由基金托管人从基金财产中支付 基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商酌情调低基金管理费率 基金托管费率和基金销售服务费率, 无须召开基金份额持有人大会 提高上述费率需经基金份额持有人大会决议通过 基金管理人须在新的费率实施日前 3 个工作日在至少一种指定媒介上刊登公告 在遵守法律法规且在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下, 基金管理人 注册登记机构可对基金收益分配的有关业务规则进行调整, 并及时公告, 且不需召开基金份额持有人大会 3 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所, 须通报基金托管人 更换会计师事务所需在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内, 将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的媒介和基金管理人 基金托管人的互联网网站 ( 以下简称 网站 ) 等媒介披露, 并保证基金投资人能够按照基金合同约定的时间和方 式查阅或者复制公开披露的信息资料

21 41 P61-65 五 公开披露的基 金信息 2 基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项, 说明基金认购 申购和赎回安排 基金投资 基金产品特性 风险揭示 信息披露及基金份额持有人服务等内容 基金合同 生效后, 基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内, 更新招募说明书并登载在网站上, 将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体上 ; 基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书, 并就有关更新内容提供书面说明 3 基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利 义务关系的法律文件 基金募集申请经中国证监会注册后, 基金管理人在基金份额发售的 3 日前, 将基金招募说明书 基金合同 摘要登载在指定媒体上 ; 基金管理人 基金托管人应当将 基金合同 基金托管协议登载在网站上 ( 二 ) 基金份额发售公告基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告, 并在披露招募说明书的当日登载于指定媒体上 ( 三 ) 基金合同 生效公告基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒体上登载 基金合同 生效公告 ( 四 ) 基金资产净值 每万份基金已实现收益和七日年化收益率公告 1 本基金的基金合同生效后, 在开始办理基金份额申购或者赎回前, 基金管理人将至少每周公告一次基金资产净值 每万份基金已实现收益和七日年化收益率 ; 每万份基金已实现收益和七日年化收益率的计算方法如下 : 日每万份基金已实现收益 = 当日基金份额的已实现收益 / 当日基金份额总额 上述收益的精度为 元, 第五位采用去尾的方式 2 基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项, 说明基金认购 申购和赎回安排 基金投资 基金产品特性 风险揭示 信息披露及基金份额持有人服务等内容 基金合同生效后, 基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内, 更新招募说明书并登载在网站上, 将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上 ; 基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书, 并就有关更新内容提供书面说明 3 基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利 义务关系的法律文件 基金募集申请经中国证监会注册后, 基金管理人在基金份额发售的 3 日前, 将基金招募说明书 基金合同摘要登载在指定媒介上 ; 基金管理人 基金托管人应当将基金合同 基金托管协议登载在网站上 ( 二 ) 基金份额发售公告基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告, 并在披露招募说明书的当日登载于指定媒介上 ( 三 ) 基金合同生效公告基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载基金合同生效公告 1 本基金的基金合同生效后, 在开始办理基金份额申购或者赎回前, 基金管理人将至少每周公告一次基金资产净值 每万份基金已实现收益和七日年化收益率 ; 每万份基金已实现收益和七日年化收益率的计算方法如下 : 日每万份基金已实现收益 = 当日基金份额的已实现收益 / 当日基金份额总额 上述收益的精度为 元, 第五位采用去尾的方式 七日年化收益率 = (( Ri/7)*365)/10000 *100% 其中,Ri 为最近第 i 个公历日 (i=1,2 7)( 包含计算当日 ) 的基金日收益

22 七日年化收益率 = (( Ri/7)*365)/10000 *100% 其中,Ri 为最近第 i 个公历日 (i=1,2 7) 的基金日收益 基金七日年化收益率采用四舍五入保留至百分号内小数点后第 3 位 3 基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日( 或自然日 ) 基金资产净值 每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 基金管理人应当在上述市场交易日 ( 或自然日 ) 的次日, 将基金资产净值 每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率登载在指定媒体上 ( 五 ) 基金定期报告, 包括基金年度报告 基金半年度报告和基金季度报告基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内, 编制完成基金年度报告, 并将年度报告正文登载于网站上, 将年度报告摘要登载在指定媒体上 基金年度报告的财务会计报告应当经过审计 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内, 编制完成基金半年度报告, 并将半年度报告正文登载在网站上, 将半年度报告摘要登载在指定媒体上 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内, 编制完成基金季度报告, 并将季度报告登载在指定媒体上 基金合同 生效不足 2 个月的, 基金管理人可以不编制当期季度报告 半年度报告或者年度报告 基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日, 分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案 报备应当采用电子文本或书面报告方式 ( 六 ) 临时报告 27 中国证监会规定的其他事项 ( 七 ) 澄清公告在 基金合同 存续期限内, 任何公共媒体中出现的或者在市场上流传 基金七日年化收益率采用四舍五入保留至百分号内小数点后第 3 位 3 基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日( 或自然日 ) 基金资产净值 每万份基金已实现收益和七日年化收益率 基金管理人应当在上述市场交易日 ( 或自然日 ) 的次日, 将基金资产净值 每万份基金已实现收益和七日年化收益率登载在指定媒介上 遇特殊情况, 经中国证监会同意, 可以适当延迟计算或公告 ( 五 ) 基金定期报告, 包括基金年度报告 基金半年度报告和基金季度报告基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内, 编制完成基金年度报告, 并将年度报告正文登载于网站上, 将年度报告摘要登载在指定媒介上 基金年度报告的财务会计报告应当经过审计 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内, 编制完成基金半年度报告, 并将半年度报告正文登载在网站上, 将半年度报告摘要登载在指定媒介上 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内, 编制完成基金季度报告, 并将季度报告登载在指定媒介上 基金合同生效不足 2 个月的, 基金管理人可以不编制当期季度报告 半年度报告或者年度报告 基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日, 分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案 报备应当采用电子文本或书面报告方式 法律法规或中国证监会另有规定的, 从其规定 ( 六 ) 临时报告 27 当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到 0.25% 或正负偏离度绝对值达到 0.50% 时的情形 ; 28 中国证监会或本基金合同规定的其他事项 ( 七 ) 澄清公告

23 42 P65-66 六 信息披露事务 管理 的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的, 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清, 并将有关情况立即报告中国证监会 基金管理人 基金托管人应当在指定媒体中选择披露信息的报刊 基金管理人 基金托管人除依法在指定媒体上披露信息外, 还可以根据需要在其他公共媒体披露信息, 但是其他公共媒体不得早于指定媒体披露信息, 并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致 在基金合同存续期限内, 任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的, 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清, 并将有关情况立即报告中国证监会 ( 九 ) 投资资产支持证券信息披露基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持有的资产支持证券总额 资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细 基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额 资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细 基金管理人 基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊 基金管理人 基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外, 还可以根据需要在其他公共媒介披露信息, 但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息, 并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致 43 P67 一 基金合同的变更 44 P67-68 三 基金财产的清算 2 关于 基金合同 变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准 生效后方可执行, 自决议生效之日起在指定媒体公告 2 关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行, 自决议生效之日起在指定媒介公告 5 基金财产清算的期限为 6 个月, 但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变现的, 清算期限相应顺延