平均摊销 按实际利率法摊销 无 54 偏离度 : 指指采用影子定价与 摊余成本法确定的基金资产净值的偏 二 释义 离程度, 等于 (NAVs-NAVa)/ NAVa, 其中 NAVs 为影子定价确定的基金资产 净值,NAVa 为摊余成本法确定的基金 资产净值 三 基金存续期内的基金份额持有 人数量和

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1 修改章节 兴全添利宝货币市场基金基金合同 修改对照表 修改前 修改后 全文 一 前言 基金管理人名称 : 兴业全球基金管理有限公司一 订立本基金合同的目的 依据和原则 2 订立本基金合同的依据是 证券投资基金运作管理办法 货币市场基金管理暂行规定 关于货币市场基金投资等相关问题的通知 基金管理人名称 : 兴全基金管理有限公司一 订立本基金合同的目的 依据和原则 2 订立本基金合同的依据是 公开募集证券投资基金运作管理办法 货币市场基金监督管理办法 ( 以下简称 管理办法 ) 关于实施 < 货币市场基金监督管理办法 > 有关问题的规定 三 兴全添利宝货币市场基金由基 金管理人依照 基金法 投资者购 买货币市场基金并不等于将资金作为 存款存放在银行或者存款类金融机 构 9 基金法 : 自 2013 年 6 月 1 9 基金法 : 自 2013 年 6 月 二 释义 日起实施的 中华人民共和国证券投资 基金法 1 日起实施并经 2015 年 4 月 24 日第十 二届 修改的 中华人民共和国证券 投资基金法 二 释义 无 13 管理办法 : 指 货币市场基 金监督管理办法 二 释义 45 摊余成本法 : 指估值对象 46 摊余成本法 : 指计价对象 1

2 平均摊销 按实际利率法摊销 无 54 偏离度 : 指指采用影子定价与 摊余成本法确定的基金资产净值的偏 二 释义 离程度, 等于 (NAVs-NAVa)/ NAVa, 其中 NAVs 为影子定价确定的基金资产 净值,NAVa 为摊余成本法确定的基金 资产净值 三 基金存续期内的基金份额持有 人数量和资产规模 三 基金存续期内的基金份额持有 人数量和资产规模 基金合同 生效后, 基金份额持有人 基金合同 生效后, 连续 20 个工作 数量不满 200 人或者基金资产净值低于 日出现基金份额持有人数量不满 万元的, 基金管理人应当及时报告 人或者基金资产净值低于 5000 万元 五 基金备案 中国证监会 ; 连续 20 个工作日出现前述 情形的, 基金管理人应当向中国证监会 的, 基金管理人应当在定期报告中予以 披露 ; 连续 60 个工作日出现前述情形 说明原因并报送解决方案 法律法规另 的, 基金管理人应当向中国证监会报告 有规定时, 从其规定 并提出解决方案, 如转换运作方式 与 其他基金合并或者终止基金合同等, 并 召开基金份额持有人大会进行表决 法 六 基金份额的 申购与赎回 五 申购和赎回的数量限制 ( 无 ) 律法规另有规定时, 从其规定 五 申购和赎回的数量限制 4 基金管理人可以依照相关法律法规以及基金合同的约定, 在特定市场 2

3 条件下暂停或者拒绝接受一定金额以 上的资金申购, 具体以基金管理人的公 告为准 六 申购和赎回的价格 费用及其 六 申购和赎回的价格 费用及其 用途 用途 1. 本基金不收取申购费用和赎回费 1. 本基金通常不收取申购费用和 用 赎回费用, 但当本基金持有的现金 国 六 基金份额的 申购与赎回 债 中央银行票据 政策性金融债券以 及 5 个交易日内到期的其他金融工具 占基金资产净值的比例合计低于 5% 且影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度为负时, 的情形除外 七 拒绝或暂停申购的情形 七 拒绝或暂停申购的情形 六 基金份额的 ( 增加第 7 条 ) 7 当影子定价确定的基金资产净 申购与赎回 值的正偏离度绝对值达到 0.5% 时, 基 金管理人应当暂停接受申购 ; 八 暂停赎回或延缓支付赎回款项 八 暂停赎回或延缓支付赎回款项 的情形 的情形 六 基金份额的 6 法律法规规定或中国证监会认定 6 法律法规规定或中国证监会认 申购与赎回 的其他情形 定的其他情形 发生上述情形之一且基金管理人决 发生上述情形之一且基金管理人 定暂停接受投资人的赎回申请或延缓支 决定暂停接受投资人的赎回申请或延 3

4 付赎回款项时, 并公告 缓支付赎回款项时, 并公告 为公平对待不同类别基金份额持 有人的合法权益, 如本基金单个基金份 额持有人在单个开放日申请赎回基金 份额超过基金总份额 10% 的, 基金管理 人可对其采取延期办理部分赎回申请 或者延缓支付赎回款项的措施 一 基金管理人 一 基金管理人 七 基金合同当 ( 一 ) 基金管理人简况 ( 一 ) 基金管理人简况 事人及权利义 名称 : 兴业全球基金管理有限公司 名称 : 兴全基金管理有限公司 务 法定代表人 : 兰荣 法定代表人 : 庄园芳 八 生效与公告 八 生效与公告 八 基金份额持 有人大会 基金份额 自完成备案手续之日 基金份额 自表决通过之日起 起生效 生效 二 投资范围 二 投资范围 十二 基金的投 资 本基金投资于以下金融工具 : 1 现金 ; 2 通知存款 ; 本基金投资于以下金融工具 : 1 现金 ; 2 期限在 1 年以内 ( 含 1 年 ) 3 短期融资券 ; 的银行存款 ( 包括活期存款 定期存款 4

5 4 1 年以内 ( 含 1 年 ) 的银行定期存 通知存款等 ) 债券回购 中央银行票 款 大额存单 ; 据 同业存单 ; 5 期限在 1 年以内 ( 含 1 年 ) 的债券 3 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 回购 ; 天 ) 的债券 短期融资券 中期票据 6 期限在 1 年以内 ( 含 1 年 ) 的中央 资产支持证券 ; 银行票据 ( 以下简称 央行票据 ); 4 中国证监会 中国人民银行认 7 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 可的其他具有良好流动性的货币市场 天 ) 的债券 ; 工具 8 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 如法律法规或监管机构以后允许货币 天 ) 的资产支持证券 ; 市场基金投资其他金融工具, 基金管理 9 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 人在履行适当程序后, 可以将其纳入投 天 ) 的中期票据 ; 资范围 10 中国证监会认可的其它具有良 好流动性的货币市场工具 对于法律法规或监管机构以后允许货币 市场基金投资的其他金融工具, 基金管 理人在履行适当程序后, 可以将其纳入 投资范围 十二 基金的投 资 四 投资限制 1. 组合限制 本基金的投资组合将遵循以下限制 : 四 投资限制 1. 组合限制 本基金的投资组合将遵循以下限 5

6 (1) 本基金投资组合的平均剩余期 制 : 限在每个交易日都不得超过 120 天 ; (1) 本基金投资组合的平均剩余 (2) 本基金与由基金管理人管理的 期限不得超过 120 天, 平均剩余存续 其他基金持有一家公司发行的证券, 不 期不得超过 240 天 ; 得超过该证券的 10%; (2) 本基金与由基金管理人管理 (3) 存款银行仅限于有证券投资基 的其他基金持有一家公司发行的证 金托管资格 证券投资基金销售业务资 券, 不得超过该证券的 10%; 格以及合格境外机构投资者托管人资格 (3) 存款银行仅限于有证券投资 的商业银行 本基金投资于定期存款 基金托管资格 证券投资基金销售业 ( 不包括本基金投资于有存款期限, 但 务资格以及合格境外机构投资者托管 根据协议可以提前支取且没有利息损失 人资格的商业银行 本基金投资于定 的银行存款 ) 的比例, 不得超过基金资 期存款 ( 不包括本基金投资于有存款期 产净值的 30%; 限, 但根据协议可以提前支取且没有 (4) 本基金存放在具有基金托管资 利息损失的银行存款 ) 的比例, 不得超 格的同一商业银行的存款, 不得超过基 过基金资产净值的 30%; 金资产净值的 30%; 存放在不具有基金 (4) 本基金投资于具有基金托管 托管资格的同一商业银行的存款, 不得 资格的同一商业银行的银行存款 同 超过基金资产净值的 5%; 业存单, 合计不得超过基金资产净值 (5) 除发生巨额赎回情形外, 本基 的 20%; 投资于不具有基金托管人资格 金债券正回购的资金余额在每个交易日 的同一商业银行的银行存款 同业存 均不得超过基金资产净值的 20% 因发 单, 合计不得超过基金资产净值的 6

7 生巨额赎回导致债券正回购的资金余额 5%; 超过基金资产净值 20% 的, 基金管理人 (5) 除发生巨额赎回 连续 3 个 应在 5 个交易日内进行调整 ; 交易日累计赎回 20% 以上或者连续 5 个 (6) 本基金通过买断式回购融入的 交易日累计赎回 30% 以上的情形外, 本 基础债券的剩余期限不得超过 397 天 ; 基金债券正回购的资金余额不得超过 (7) 本基金持有的剩余期限不超过 基金资产净值的 20%; 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动 (6) 现金 国债 中央银行票 利率债券的摊余成本总计不得超过当日 据 政策性金融债券占基金资产净值 基金资产净值的 20%; 本基金不得投资 的比例合计不得低于 5%; 于以定期存款利率为基准利率的浮动利 (7) 现金 国债 中央银行票 率债券 ; 据 政策性金融债券以及五个交易日 (8) 本基金持有的全部资产支持证 内到期的其他金融工具占基金资产净 券, 其市值不得超过基金资产净值的 值的比例合计不得低于 10%; 20%, 中国证监会规定的特殊品种除 (8) 到期日在 10 个交易日以上的 外 ; 逆回购 银行定期存款等流动性受限 (9) 本基金持有的同一 ( 指同一信 资产投资占基金资产净值的比例合计 用级别 ) 资产支持证券的比例, 不得超 不得超过 30%; 过该资产支持证券规模的 10%; (9) 本基金投资于同一机构发行 (10) 本基金投资于同一原始权益 的债券 非金融企业债务融资工具及 人的各类资产支持证券的比例, 不得超 其作为原始权益人的资产支持证券占 过基金资产净值的 10%; 基金管理人管 基金资产净值的比例合计不得超过 7

8 理的全部证券投资基金投资于同一原始 10%, 国债 中央银行票据 政策性金 权益人的各类资产支持证券, 不得超过 融债券除外 ; 其各类资产支持证券合计规模的 10%; (10) 本基金持有的全部资产支持 (11) 本基金投资于同一公司发行 证券, 其市值不得超过基金资产净值 的短期融资券及短期企业债券的比例, 的 20%, 中国证监会规定的特殊品种除 合计不得超过基金资产净值的 10%; 外 ; (12) 本基金投资的短期融资券的 (11) 本基金持有的同一 ( 指同一 信用评级应不低于以下标准 : 信用级别 ) 资产支持证券的比例, 不得 1) 国内信用评级机构评定的 A-1 超过该资产支持证券规模的 10%; 级或相当于 A-1 级的短期信用级别 ; (12) 本基金管理人管理的全部证 2) 根据有关规定予以豁免信用评 券投资基金投资于同一原始权益人的 级的短期融资券, 其发行人最近 3 年的 各类资产支持证券, 不得超过其各类 信用评级和跟踪评级具备下列条件之 资产支持证券合计规模的 10%; 一 : (13) 本基金投资的资产支持证券 a) 国内信用评级机构评定的 AAA 须具有评级资质的资信评级机构进行 级或相当于 AAA 级的长期信用级别 ; 持续信用评级 本基金投资的资产支 b) 国际信用评级机构评定的低于 持证券不得低于国内信用评级机构评 中国主权评级一个级别的信用级别 定的 AAA 级或相当于 AAA 级 持有资产 同一发行人同时具有国内信用评级 支持证券期间, 如果其信用等级下 和国际信用评级的, 以国内信用级别为 降 不再符合投资标准, 本基金应在 准 评级报告发布之日起 3 个月内予以全 8

9 本基金持有短期融资券期间, 如果 部卖出 其信用等级下降 不再符合投资标准, (14) 在全国银行间同业市场的债 应在评级报告发布之日起 20 个交易日内 券回购最长期限为 1 年, 债券回购到 予以全部减持 ; 期后不得展期 ; (13) 本基金投资的资产支持证券 (15) 本基金投资的短期融资券的 须具有评级资质的资信评级机构进行持 信用评级应不低于以下标准 : 续信用评级 本基金投资的资产支持证 1) 国内信用评级机构评定的 A-1 券不得低于国内信用评级机构评定的 级或相当于 A-1 级的短期信用级别 ; AAA 级或相当于 AAA 级 持有资产支持 2) 根据有关规定予以豁免信用评 证券期间, 如果其信用等级下降 不再 级的短期融资券, 其发行人最近 3 年 符合投资标准, 本基金应在评级报告发 的信用评级和跟踪评级具备下列条件 布之日起 3 个月内予以全部卖出 ; 之一 : (14) 债券回购最长期限为 1 年, a) 国内信用评级机构评定的 AAA 债券回购到期后不得展期 ; 级或相当于 AAA 级的长期信用级别 ; (15) 法律法规或监管部门对上述 b) 国际信用评级机构评定的低于 比例 限制另有规定的, 从其规定 中国主权评级一个级别的信用级别 除上述 (5) (12) (13) 项外, 由 同一发行人同时具有国内信用评 于证券市场波动 证券发行人合并或基 级和国际信用评级的, 以国内信用级 金规模变动等基金管理人之外的原因导 别为准 本基金持有短期融资券期 致的投资组合不符合上述约定的比例不 间, 如果其信用等级下降 不再符合 在限制之内, 但基金管理人应在 10 个交 投资标准, 应在评级报告发布之日起 9

10 易日内进行调整, 以达到标准 法律法 20 个交易日内予以全部减持 ; 规另有规定的, 从其规定 (16) 法律法规或监管部门对上述 比例 限制另有规定的, 从其规定 除上述 (1) (6) (13) (15) 项外, 由于证券市场波动 证券发行 人合并或基金规模变动等基金管理人 之外的原因导致的投资组合不符合上 述约定的比例不在限制之内, 但基金 管理人应在 10 个交易日内进行调整, 但中国证监会规定的特殊情形除外 法律法规另有规定的, 从其规 定 四 投资限制 四 投资限制 2. 本基金不得投资于以下金融工 2. 本基金不得投资于以下金融工 具 : 具 : 十二 基金的投 资 (1) 股票 ; (2) 可转换债券 ; (3) 剩余期限超过 397 天的债券 ; (1) 股票 ; (2) 可转换债券 可交换债券 ; (3) 剩余期限超过 397 天的债券 ; (4) 信用等级在 AAA 级以下的企业债 (4) 信用等级在 AAA 级以下的企 券 ; 业债券 ; (5) 以定期存款利率为基准利率的浮动 (5) 信用等级在 AA+ 级以下的除 10

11 利率债券, 但市场条件发生变化后另有 企业债和短期融资券之外的其他债券 规定的, 从其规定 ; 与非金融企业债务融资工具 ; (6) 非在全国银行间债券交易市场或证 (6) 以定期存款利率为基准利率 券交易所交易的资产支持证券 ; 的浮动利率债券, 已进入最后一个利率 (7) 中国证监会 中国人民银行禁止投 调整期的除外 ; 资的其他金融工具 (7) 中国证监会 中国人民银行 法律法规 规定的限制 禁止投资的其他金融工具 法律法规 规定的限制 七 投资组合平均剩余期限计算方 七 投资组合平均剩余期限与平均 法 剩余存续期计算方法 (1) 平均剩余期限的计算公式 (1) 平均剩余期限的计算公式 其中 : 本基金投资于金融工具产生 本基金按下列公式计算平均剩余 十二 基金的投 资 的资产包括现金类资产 ( 含银行存款 清算备付金 交易保证金 证券清算款 买断式回购履约金 ) 一年以内 ( 含一 存续期限 : 其中 : 本基金投资于金融工具产生 年 ) 的银行定期存款 大额存单 剩余 的资产包括现金, 期限在一年以内 ( 含 期限在 397 天以内 ( 含 397 天 ) 的债券 一年 ) 的银行存款 同业存单 逆回购 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 天 ) 的资 中央银行票据 剩余期限在 397 天以内 产支持证券 剩余期限在 397 天以内 ( 含 ( 含 397 天 ) 的资产支持证券 债权 397 天 ) 的中期票据 期限在一年以内 ( 含 非金融企业债务融资工具 买断式回购 11

12 一年 ) 的逆回购 期限在一年以内 ( 含 产生的待回购债券 中国证监会 中国 一年 ) 的中央银行票据 买断式回购产 人民银行认可的其他具有良好流动性 生的待回购债券 中国证监会 中国人 的货币市场工具 民银行认可的其他具有良好流动性的货 投资于金融工具产生的负债包括 币市场工具 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的正回购 买 投资于金融工具产生的负债包 断式回购产生的待返售债券等 括期限在一年以内 ( 含一年 ) 的正回购 采用 摊余成本法 计算的附息 买断式回购产生的待返售债券等 债券成本包括债券的面值和折溢价 ; 贴 采用 摊余成本法 计算的附 现式债券成本包括债券投资成本和内 息债券成本包括债券的面值和折溢价 ; 在应收利息 贴现式债券成本包括债券投资成本和内 (2) 各类资产和负债剩余期限和 在应收利息 剩余存续期限的确定 (2) 各类资产和负债剩余期限 1) 银行活期存款 清算备付金 的确定 交易保证金的剩余期限和剩余存续期 1) 银行存款 清算备付金 交 限为 0 天 ; 证券清算款的剩余期限和剩 易保证金的剩余期限为 0 天 ; 证券清算款 余存续期限以计算日至交收日的剩余 的剩余期限以计算日至交收日的剩余交 交易日天数计算 ; 买断式回购履约金的 易日天数计算 ; 买断式回购履约金的剩 剩余期限和剩余存续期限以计算日至 余期限以计算日至协议到期日的实际剩 协议到期日的实际剩余天数计算 余天数计算 2) 银行定期存款 同业存单的剩 2) 一年以内 ( 含一年 ) 银行定期 余期限和剩余存续期限以计算日至协 12

13 存款 大额存单的剩余期限以计算日至 议到期日的实际剩余天数计算 ; 有存款 协议到期日的实际剩余天数计算 期限, 根据协议可提前支取且没有利息 3) 组合中债券的剩余期限是指计 损失的银行存款, 剩余期限和剩余存续 算日至债券到期日为止所剩余的天数, 期限以计算日至协议到期日的实际剩 以 余天数计算 ; 银行通知存款的剩余期限 下情况除外 : 允许投资的浮动利率 和剩余存续期限以存款协议中约定的 债券的剩余期限以计算日至下一个利率 通知期计算 ; 调整日的实际剩余天数计算 3) 组合中债券的剩余期限和剩余 4) 回购 ( 包括正回购和逆回购 ) 存续期限是指计算日至债券到期日为 的剩余期限以计算日至回购协议到期日 止所剩余的天数, 以下情况除外 : 允许 的实际剩余天数计算 投资的可变利率或浮动利率债券的剩 5) 中央银行票据 资产支持证券 余期限以计算日至下一个利率调整日 中期票据的剩余期限以计算日至中央银 的实际剩余天数计算 允许投资的可变 行票据 资产支持证券 中期票据到期 利率或浮动利率债券的剩余存续期限 日的实际剩余天数计算 以计算日至债券到期日的实际剩余天 6) 买断式回购产生的待回购债券的 数计算 剩余期限为该基础债券的剩余期限 4) 回购 ( 包括正回购和逆回购 ) 7) 买断式回购产生的待返售债券的 的剩余期限和剩余存续期限以计算日 剩余期限以计算日至回购协议到期日的 至回购协议到期日的实际剩余天数计 实际剩余天数计算 算 8) 短期融资券的剩余期限以计算日 5) 中央银行票据的剩余期限和剩 13

14 至短期融资券到期日所剩余天数计算 余存续期限以计算日至中央银行票据 9) 法律法规 中国证监会另有规定 到期日的实际剩余天数计算 的, 从其规定 6) 买断式回购产生的待回购债券 的剩余期限和剩余存续期限为该基础 债券的剩余期限 7) 买断式回购产生的待返售债券 的剩余期限和剩余存续期限以计算日 至回购协议到期日的实际剩余天数计 算 8) 非金融企业债务融资工具的剩 余期限和剩余存续期限以计算日至非 金融企业债务融资工具到期日所剩余 天数计算 9) 法律法规 中国证监会另有规 定的, 从其规定 三 估值方法 三 估值方法 1 本基金估值 即估值对象 1 本基金估值 即计价对 十四 基金资产 平均摊销, 资产净值 象 按实际利率法摊销, 资产净 估值 2 为了避免采用 摊余成本法 计 值 算 即 影子定价 当 摊余成本 2 为了避免采用 摊余成本法 法 计算的基金资产净值与 影子定 计算 即 影子定价 14

15 价 确定的基金资产净值偏离达到或超 过 0.25% 时 使基金资产净值更能公 允地反映基金资产价值 五 估值错误的处理 4 基金资产净值估值错误处理的 方法如下 : 五 估值错误的处理 (1) 4 基金资产净值估值错误处理的方 十四 基金资产 估值 法如下 : (1) (3) 当影子定价确定的基金资产 净值与摊余成本法计算的基金资产净 值的负偏离度绝对值达到 0.25% 时, 基 ( 新增右栏第 3 条 ) 金管理人应当在 5 个交易日内将负偏 (3) 前述内容 离度绝对值调整到 0.25% 以内 ; 当正偏 离度绝对值达到 0.5% 时, 进行调 整 (4) 前述内容 十六 基金的收 益与分配 二 收益分配原则 6. 当日申购的基金份额自申购确认之日起,; 二 收益分配原则 6. 当日申购的基金份额应当自下一个交易日起享有基金的分配权益 ; 当日赎回的基金份额自下一个交易日起 15

16 不享有基金的分配权益 ; 五 公开披露的基金信息 五 公开披露的基金信息 ( 六 ) 临时报告 ( 六 ) 临时报告 十八 基金的信 息披露 26 当 摊余成本法 计算的 26 当 摊余成本法 基金资 基金资产净值偏离度绝对值达到或超过 产净值的正负偏离度绝对值达到 0.5% 百分之零点五情形 ; 的情形 ; 16

17 兴全添利宝货币市场基金托管协议 修改章节 修改前 修改对照表 修改后 全文 有限公司 基金管理人名称 : 兴业全球基金管理 基金管理人名称 : 兴全基金管理有限 公司 ( 一 ) 基金管理人 ( 一 ) 基金管理人 一 基金托管协 名称 : 兴业全球基金管理有限公司 名称 : 兴全基金管理有限公司 议当事人 法定代表人 : 兰荣 法定代表人 : 庄园芳 二 基金托管协 议的依据 目的 和原则 ( 一 ) 订立托管协议的依据本协议依据 证券投资基金运作管理办法 有关规定制订 ( 一 ) 基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 ( 一 ) 订立托管协议的依据本协议依据 公开募集证券投资基金运作管理办法 有关规定制订 ( 一 ) 基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 三 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具, 包括现金, 通知存款 短期融资券 1 年以内 ( 含 1 年 ) 的银行定期存款 大额存单 期限在 1 年以内 ( 含 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具, 包括 1 现金 ;2 期限在 1 年以内 ( 含 1 年 ) 的银行存款 ( 包括活期存款 定期存 1 年 ) 的债券回购 期限在 1 年以内 ( 含 1 款 通知存款等 ) 债券回购 中央 年 ) 的中央银行票据 ( 以下简称 央行票 银行票据 同业存单 ;3 剩余期限 17

18 修改章节 修改前 修改后 据 ) 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 在 397 天以内 ( 含 397 天 ) 的债券 天 ) 的债券 剩余期限在 397 天以内 ( 含 短期融资券 中期票据 资产支持证 397 天 ) 的资产支持证券 剩余期限在 397 券 ;4 中国证监会 中国人民银行 天以内 ( 含 397 天 ) 的中期票据以及中国 认可的其他具有良好流动性的货币 证监会认可的其它具有良好流动性的货币 市场工具 市场工具 如法律法规或监管机构以后允 对于法律法规或监管机构以后允许基 许货币市场基金投资其他金融工具, 金投资的其他金融工具, 基金管理人在履 基金管理人在履行适当程序后, 可以 行适当程序后, 可以将其纳入投资范围 将其纳入投资范围 ( 二 ) 基金托管人根据 约定, 对 ( 二 ) 基金托管人根据 约 基金投资比例进行监督 定, 对基金投资比例进行监督 基金托管人按下述 监督 : 基金托管人按下述 监督 : 三 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 1 本基金不得投资于以下金融工具 : (1) 股票 ; (2) 可转换债券 ; (3) 剩余期限超过 397 天的债券 ; 1 本基金不得投资于以下金融工具 : (1) 股票 ; (2) 可转换债券 可交换债券 ; (3) 剩余期限超过 397 天的债 (4) 信用等级在 AAA 级以下的企业债 券 ; 券 ; (4) 信用等级在 AAA 级以下的 (5) 以定期存款利率为基准利率的浮 企业债券 ; 18

19 修改章节 修改前 修改后 动利率债券, 但市场条件发生变化后另有 (5) 信用等级在 AA+ 级以下的除 规定的, 从其规定 ; 企业债和短期融资券之外的其他债 (6) 非在全国银行间债券交易市场或 券与非金融企业债务融资工具 ; 证券交易所交易的资产支持证券 ; (6) 以定期存款利率为基准利 (7) 中国证监会 中国人民银行禁止 率的浮动利率债券, 已进入最后一个 投资的其他金融工具 利率调整期的除外 ; 法律法规或监管部门取消上述限制 (7) 中国证监会 中国人民银 后 本基金不受上述规定的限制 行禁止投资的其他金融工具 法律法规或监管部门取消上述 限制后 本基金不受上述规定的 限制 ( 二 ) 基金托管人根据 约定, 对 ( 二 ) 基金托管人根据 约 基金投资比例进行监督 定, 对基金投资比例进行监督 三 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 2 本基金投资组合 投资限制 : (1) 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日都不得超过 120 天 ; (2) 本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券, 不得超 2 本基金投资组合 投资限制 : (1) 本基金投资组合的平均剩余期限不得超过 120 天, 平均剩余存续期不得超过 240 天 ; 过该证券的 10%; (2) 本基金与由基金管理人管 (3) 存款银行仅限于有证券投资基金 理的其他基金持有一家公司发行的 19

20 修改章节 修改前 修改后 托管资格 证券投资基金销售业务资格以 证券, 不得超过该证券的 10%; 及合格境外机构投资者托管人资格的商业 (3) 存款银行仅限于有证券投 银行 本基金投资于定期存款 ( 不包括本 资基金托管资格 证券投资基金销售 基金投资于有存款期限, 但根据协议可以 业务资格以及合格境外机构投资者 提前支取且没有利息损失的银行存款 ) 的 托管人资格的商业银行 本基金投资 比例, 不得超过基金资产净值的 30%; 于定期存款 ( 不包括本基金投资于有 (4) 本基金存放在具有基金托管资格 存款期限, 但根据协议可以提前支取 的同一商业银行的存款, 不得超过基金资 且没有利息损失的银行存款 ) 的比 产净值的 30%; 存放在不具有基金托管资 例, 不得超过基金资产净值的 30%; 格的同一商业银行的存款, 不得超过基金 (4) 本基金投资于具有基金托 资产净值的 5%; 管资格的同一商业银行的银行存款 (5) 除发生巨额赎回情形外, 本基金 同业存单, 合计不得超过基金资产净 债券正回购的资金余额在每个交易日均不 值的 20%; 投资于不具有基金托管人 得超过基金资产净值的 20% 因发生巨额 资格的同一商业银行的银行存款 同 赎回导致债券正回购的资金余额超过基金 业存单, 合计不得超过基金资产净值 资产净值 20% 的, 基金管理人应在 5 个交 的 5%; 易日内进行调整 ; (5) 除发生巨额赎回 连续 3 (6) 本基金通过买断式回购融入的基 个交易日累计赎回 20% 以上或者连续 础债券的剩余期限不得超过 397 天 ; 5 个交易日累计赎回 30% 以上的情形 (7) 本基金持有的剩余期限不超过 外, 本基金债券正回购的资金余额不 20

21 修改章节 修改前 修改后 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利 得超过基金资产净值的 20%; 率债券的摊余成本总计不得超过当日基金 (6) 现金 国债 中央银行票 资产净值的 20%; 本基金不得投资于以定 据 政策性金融债券占基金资产净值 期存款利率为基准利率的浮动利率债券 ; 的比例合计不得低于 5%; (8) 本基金持有的全部资产支持证 (7) 现金 国债 中央银行票 券, 其市值不得超过基金资产净值的 20%, 据 政策性金融债券以及五个交易日 中国证监会规定的特殊品种除外 ; 内到期的其他金融工具占基金资产 (9) 本基金持有的同一 ( 指同一信用 净值的比例合计不得低于 10%; 级别 ) 资产支持证券的比例, 不得超过该 (8) 到期日在 10 个交易日以上 资产支持证券规模的 10%; 的逆回购 银行定期存款等流动性受 (10) 本基金投资于同一原始权益人 限资产投资占基金资产净值的比例 的各类资产支持证券的比例, 不得超过基 合计不得超过 30%; 金资产净值的 10%; 基金管理人管理的全 (9) 本基金投资于同一机构发 部证券投资基金投资于同一原始权益人的 行的债券 非金融企业债务融资工具 各类资产支持证券, 不得超过其各类资产 及其作为原始权益人的资产支持证 支持证券合计规模的 10%; 券占基金资产净值的比例合计不得 (11) 本基金投资于同一公司发行的 超过 10%, 国债 中央银行票据 政 短期融资券及短期企业债券的比例, 合计 策性金融债券除外 ; 不得超过基金资产净值的 10%; (10) 本基金持有的全部资产支 (12) 本基金投资的短期融资券的信 持证券, 其市值不得超过基金资产净 21

22 修改章节 修改前 修改后 用评级应不低于以下标准 : 值的 20%, 中国证监会规定的特殊品 1) 国内信用评级机构评定的 A-1 级 种除外 ; 或相当于 A-1 级的短期信用级别 ; (11) 本基金持有的同一 ( 指同 2) 根据有关规定予以豁免信用评级 一信用级别 ) 资产支持证券的比例, 的短期融资券, 其发行人最近 3 年的信用 不得超过该资产支持证券规模的 评级和跟踪评级具备下列条件之一 : 10%; a) 国内信用评级机构评定的 AAA 级 (12) 本基金管理人管理的全部 或相当于 AAA 级的长期信用级别 ; 证券投资基金投资于同一原始权益 b) 国际信用评级机构评定的低于中 人的各类资产支持证券, 不得超过其 国主权评级一个级别的信用级别 各类资产支持证券合计规模的 10%; 同一发行人同时具有国内信用评级和 (13) 本基金投资的资产支持证 国际信用评级的, 以国内信用级别为准 券须具有评级资质的资信评级机构 本基金持有短期融资券期间, 如果其 进行持续信用评级 本基金投资的资 信用等级下降 不再符合投资标准, 应在 产支持证券不得低于国内信用评级 评级报告发布之日起 20 个交易日内予以 机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级 全部减持 ; 持有资产支持证券期间, 如果其信用 (13) 本基金投资的资产支持证券须 等级下降 不再符合投资标准, 本基 具有评级资质的资信评级机构进行持续信 金应在评级报告发布之日起 3 个月内 用评级 本基金投资的资产支持证券不得 予以全部卖出 低于国内信用评级机构评定的 AAA 级或相 (14) 在全国银行间同业市场的 22

23 修改章节 修改前 修改后 当于 AAA 级 持有资产支持证券期间, 如 债券回购最长期限为 1 年, 债券回购 果其信用等级下降 不再符合投资标准, 到期后不得展期 ; 本基金应在评级报告发布之日起 3 个月内 (15) 本基金投资的短期融资券 予以全部卖出 ; 的信用评级应不低于以下标准 : (14) 债券回购最长期限为 1 年, 债 1) 国内信用评级机构评定的 券回购到期后不得展期 ; A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级 (15) 法律法规或监管部门对上述比 别 ; 例 限制另有规定的, 从其规定 2) 根据有关规定予以豁免信用 除上述 (5) (12) (13) 项外 从 评级的短期融资券, 其发行人最近 3 其规定 年的信用评级和跟踪评级具备下列 基金管理人应当 合同生效之日起 条件之一 : 开始 a) 国内信用评级机构评定的 法律法规或监管部门 不再受相关 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级 限制 别 ; b) 国际信用评级机构评定的低 于中国主权评级一个级别的信用级 别 同一发行人同时具有国内信用 评级和国际信用评级的, 以国内信用 级别为准 本基金持有短期融资券期 23

24 修改章节 修改前 修改后 间, 如果其信用等级下降 不再符合 投资标准, 应在评级报告发布之日起 20 个交易日内予以全部减持 ; (16) 法律法规或监管部门对上 述比例 限制另有规定的, 从其规定 除上述 (1) (6) (13) (15) 项外 从其规定 基金管理人应当 合同生效 之日起开始 法律法规或监管部门 不再 受相关限制 ( 三 ) 基金银行账户的开立和管理 ( 三 ) 基金银行账户的开立和管 五 基金财产的 保管 ( 无 ) 理 5 基金托管人可根据实际情况 需要, 并提供所需资料 ( 六 ) 债券托管账户的开设和管理 ( 六 ) 债券托管账户的开设和管 五 基金财产的 基金合同生效后, 并代表基金进 理 保管 行银行间市场债券的结算 基金管理人和 基金合同生效后, 并代表基 基金托管人 主协议 金进行银行间市场债券的结算 24

25 修改章节 修改前 修改后 ( 二 ) 基金投资证券后的清算交收安 ( 二 ) 基金投资证券后的清算交 排 收安排 1 基金托管人 基金管理人应共同遵 1 关于托管资产在证券交易所 守中登公司制定的相关业务规则和规定, 市场达成的符合中国结算公司多边 该等规则和规定自动成为本款规定的内 净额结算要求的证券交易以及新股 容 基金管理人在投资前, 应充分知晓与 业务 : 理解中登公司针对各类交易品种制定结算 业务规则和规定, 并遵守基金托管人为履 2 关于托管资产在证券交易所 行特别结算参与人的义务所制定的业务规 市场达成的符合中国结算公司 T+0 非 七 交易及清算 则与规定 担保结算要求的证券交易 : 交收安排 5 根据中国证券登记结算有限责任公 3 关于托管资产在证券交易所 司的规定, 登备付金头寸 市场达成的符合中国结算公司 T+N 非 6 根据中国证券登记结算有限责任公 担保结算要求的证券交易 司的规定, 以便基金托管人履行交收 职责 4 基金管理人应根据中登公司 ( 三 )( 修改前无, 修改后补充 ) 上海预交收制度的规定配合基金托 管人在中登公司开立的备付金账户 实行预交收 根据中登公司的结算制 度, 25

26 修改章节 修改前 修改后 5 根据中国证券登记结算有限 责任公司的规定, 以便基金托管 人履行交收职责 ( 三 ) 银行间债券交易的清算交 收安排 1 基金管理人负责对交易对手 的资信控制, 按银行间债券市场的交 易规则进行交易, 并负责解决因交易 对手不履行合同或不及时履行合同 而造成的纠纷及损失, 基金托管人不 承担由此造成的任何法律责任及损 失 5 银行间交易结算方式采 用, 基金托管人不承担责任 八 基金资产净 值计算和会计 核算 ( 二 ) 基金资产估值方法 2. 估值方法本基金的估值方法为 : (1) 本基金估值采用摊余成本法, 即 ( 二 ) 基金资产估值方法 2. 估值方法本基金的估值方法为 : (1) 本基金估值采用摊余成本 26

27 修改章节 修改前 修改后 估值对象以买入成本列示, 按票面利率或 法, 即计价对象以买入成本列示, 按 协议利率并考虑其买入时的溢价与折价, 票面利率或协议利率并考虑其买入 在其剩余存续期内平均摊销, 时的溢价与折价, 在其剩余存续期内 ( 2 ) 为了避免采用 摊余成本 按实际利率法摊销 法 即 影子定价 当 影子定 (2) 为了避免采用 摊余成本 价 公允地反映基金资产价值 法 即 影子定价 ( 三 ) 估值错误的处理方式 ( 三 ) 估值错误的处理方式 1. 估值错误的情形 1. 估值错误的情形 当基金资产的计价导致每万份基金已 当基金资产的计价导致每万份 实现收益小数点后四位或, 视为估值 基金已实现收益小数点后四位 错误 或, 视为估值错误 八 基金资产净 值计算和会计 因基金估值错误 当影子定价确定的基金资产净 核算 值与摊余成本法计算的基金资产净 值的负偏离度绝对值达到 0.25% 时, 基金管理人应当在 5 个交易日内将 负偏离度绝对值调整到 0.25% 以内 ; 当正偏离度绝对值达到 0.5% 时, 基金 管理人应当暂停接受申购并在 5 个交 27

28 修改章节 修改前 修改后 易日内将正偏离度绝对值调整到 0.5% 以内 ; 进行调整 因基金估值错误 ( 一 ) 基金收益分配的原则 ( 一 ) 基金收益分配的原则 九 基金受益分 6. 当日申购的 自申购确认之日 6. 当日申购的 自下一个交 配 起 ; 当日赎回的 自赎回确认之日 易日起 ; 当日赎回的 自下一 起 个交易日起 28