治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定 治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下, 监督公司会计政策以及内部 外部的审计工作和结果 治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理, 执行是否有效 (4) 管理层的理念和经营风格公司由管理层负责企业的运作以及经营策
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1 宏源证券股份有限公司 关于宁波戴维医疗器械股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告的核查意见 宏源证券股份有限公司 ( 以下简称 宏源证券 ) 作为宁波戴维医疗器械股份有限公司 ( 以下简称 戴维医疗 或 公司 ) 持续督导工作的保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所创业板股票上市规则 企业内部控制基本规范 ( 财会 [2008]7 号 ) 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 等法规和规范性文件的要求, 对戴维医疗董事会出具的 宁波戴维医疗器械股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告 进行了核查, 具体情况如下 : 一 公司内部控制的情况 1. 控制环境 (1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分, 影响到公司重要业务流程的设计和运行 公司一贯重视这方面氛围的营造和保持, 建立了 员工手册 等内部规范, 并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道 全方位地得到有效地落实 (2) 对胜任能力的重视公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定, 以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求 截止 2012 年 12 月 31 日, 全公司共有 402 名员工, 具有高级职称的 1 人, 具有中级职称的 15 人, 具有初级职称的 47 人 ; 本科以上学历 35 人, 大专学历 128 人 公司还根据实际工作的需要, 针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育, 使员工都能胜任目前所处的工作岗位 (3) 治理层的参与程序 1
2 治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定 治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下, 监督公司会计政策以及内部 外部的审计工作和结果 治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理, 执行是否有效 (4) 管理层的理念和经营风格公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定 执行与监督 董事会 审计委员会或类似机构对其实施有效地监督 管理层对内部控制包括信息技术控制 信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视, 对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理 本公司秉承 创新领先保质求量勤俭创业和谐发展 的核心价值观, 诚实守信 合法经营 (5) 组织结构公司为有效地计划 协调和控制经营活动, 已合理地确定了组织单位的形式和性质, 并贯彻不相容职务相分离的原则, 比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限, 形成相互制衡机制 同时, 切实做到与公司的控股股东 五独立 公司已指定专门的人员具体负责内部的稽核, 保证相关会计控制制度的贯彻实施 (6) 职权与责任的分配公司采用向个人分配控制职责的方法, 建立了一整套执行特定职能 ( 包括交易授权 ) 的授权机制, 并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任 为对授权使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督, 公司逐步建立了预算控制制度, 能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策 财务部门通过各种措施较合理地保证业务活动按照适当的授权进行 ; 较合理地保证交易和事项能以正确的金额, 在恰当的会计期间, 较及时地记录于适当的账户, 使财务报表的编制符合会计准则的相关要求 (7) 人力资源政策与实务公司已建立和实施了较科学的聘用 培训 轮岗 考核 奖惩 晋升和淘汰等人事管理制度, 并聘用足够的人员, 使其能完成所分配的任务 2
3 2. 风险评估过程公司从产品品质 市场发展 技术研发 售后服务等方面分别制定了长远发展规划, 并辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业经营目标明确地传达到每一位员工 公司建立了有效的风险评估过程, 以识别和应对对公司可能遇到的包括经营风险 环境风险 财务风险等重大且普遍影响的变化 3. 信息系统与沟通公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了强大的信息系统, 信息系统人员 ( 包括财务人员 ) 恪尽职守 勤勉工作, 能够有效地履行赋予的职责 公司管理层也提供了适当的人力 财力以保障整个信息系统的正常 有效运行 公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制, 使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通 组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责, 与客户 供应商 监管者和其他外部人士的有效沟通, 使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动 4. 控制活动公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序 管理层在预算 利润 其他财务和经营业绩都有清晰的目标, 公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通, 并且积极地对其加以监控 财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触 处理均经过适当的授权 ; 较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符 为合理保证各项目标的实现, 公司建立了相关的控制程序, 主要包括 : 交易授权控制 责任分工控制 凭证与记录控制 资产接触与记录使用控制 独立稽查控制 电子信息系统控制等 (1) 交易授权控制 : 明确了授权批准的范围 权限 程序 责任等相关内容, 单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权, 经办人员也必须在授权范围内办理经济业务 (2) 责任分工控制 : 合理设置分工, 科学划分职责权限, 贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则, 形成相互制衡机 3
4 制 不相容的职务主要包括 : 授权批准与业务经办 业务经办与会计记录 会计记录与财产保管 业务经办与业务稽核 授权批准与监督检查等 (3) 凭证与记录控制 : 合理制定了凭证流转程序, 经营人员在执行交易时能及时编制有关凭证, 编妥的凭证及早送交会计部门以便记录, 已登账凭证依序归档 各种交易必须作相关记录 ( 如 : 员工工资记录 永续存货记录 销售发票等 ), 并且将记录同相应的分录独立比较 (4) 资产接触与记录使用控制 : 严格限制未经授权的人员对财产的直接接触, 采取定期盘点 财产记录 账实核对 财产保险等措施, 以使各种财产安全完整 (5) 独立稽查控制 : 公司专门设立内审机构, 对货币资金 有价证券 凭证和账簿记录 物资采购 消耗定额 付款 工资管理 委托加工材料 账实相符的真实性 准确性 手续的完备程度进行审查 考核 (6) 公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度, 在电子信息系统开发与维护 数据输入与输出 文件储存与保管等方面做了较多的工作 5. 对控制的监督公司定期对各项内部控制进行评价, 同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时, 就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据 ; 另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题 公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议, 并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差 二 戴维医疗对内部控制的自我评价公司董事会认为 : 公司现行的内部控制制度较为完整 合理及有效, 能够适应公司现行的管理要求和以及满足公司未来发展的需求, 符合国家有关法律 法规和证券监管部门的要求, 并且得到了较好的贯彻和有效的执行, 保证了公司经营活动的有序进行, 保护公司资产的安全和完整, 保证公司会计资料的真实性 合法性 完整性 ; 能够按照法律 法规和公司章程的规定保证信息披露的真实 准确 完整和及时, 确保公开 公平 公正地对待所有投资者 2012 年度未发现公司存在内部控制设计和执行的重大缺陷, 按照 企业内部控制基本规范 4
5 标准建立的财务报表相关的内部控制于 2012 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的 三 宏源证券对公司内部控制自我评价的核查意见在 2012 年持续督导期间, 保荐代表人主要通过 :(1) 查阅公司的 三会 会议资料 合同 报表 审批手续 相关报告 ;(2) 查阅公司各项业务和管理制度 内控制度 ;(3) 抽查会计账册 会计凭证 现金报销凭证 银行对账单 ; (4) 调查内部审计工作情况 ;(5) 调查董事 监事 高级管理人员的任职及兼职情况 ;(6) 与董事 监事 高级管理人员沟通 ;(7) 现场检查内部控制的运行和实施等途径, 从内部控制的环境 内部控制制度的建立和实施 内部控制的监督等多方面对戴维医疗内部控制的合规性和有效性进行了核查 宏源证券认为 : 戴维医疗的法人治理结构较为健全, 现有的内部控制制度和执行情况符合 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 上市公司内部控制指引 等相关法律法规和规章制度的要求 ; 戴维医疗在业务经营和管理各重大方面保持了有效的内部控制 ; 戴维医疗的 2012 年度内部控制的自我评价报告 基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况 5
6 ( 本页无正文, 为 宏源证券股份有限公司关于宁波戴维医疗器械股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告的核查意见 之签字盖章页 ) 保荐代表人签字 : 江曾华 周忠军 宏源证券股份有限公司 2013 年 4 月 8 日 6
所属单位的各种业务和事项 ( 三 ) 重要性原则 内部控制在全面控制的基础上, 关注重要业务事项和高风险领域 ( 四 ) 制衡性原则 内部控制在治理结构 机构设置及权责分配 业务流程等方面形成相互制约 相互监督, 同时兼顾运营效率 ( 五 ) 适应性原则 内部控制与企业经营规模 业务范围 竞争状况和
东莞证券有限责任公司 关于天津瑞普生物技术股份有限公司 2013 年度内部控制自我评价报告的核查意见 东莞证券有限责任公司 ( 以下简称 东莞证券 保荐机构 ) 作为天津瑞普生物技术股份有限公司 ( 以下简称 瑞普生物 公司 ) 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所创业板股票上市规则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 等相关规定, 对瑞普生物
国元证券股份有限公司关于安徽皖通科技股份有限公司
国元证券股份有限公司关于安徽国祯环保节能科技股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告 的核查意见 国元证券股份有限公司 ( 以下简称 国元证券 ) 作为安徽国祯环保节能科技股份有限公司 ( 以下简称 国祯环保 或 公司 ) 非公开发行股票持续督导的保荐机构, 根据中国证券监督管理委员会 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所上市公司保荐工作指引 (2014 年修订 ) 深圳证券交易所创业板板上市公司规范运作指引
越财务报告内部控制的权力 3. 财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位, 并针对业务处理过程中的关键控制点, 落实到决策 执行 监督 反馈等各个环节 4. 财务报告内部控制保证公司内部涉及会计工作的机构 岗位的合理设置及其职责权限的合理划分, 坚持不相容职务相互分离, 确保
浙江开山压缩机股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 为了提高浙江开山压缩机股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 风险防范能力, 确保公司经营管理目标的实现, 保护投资者的合法权益, 根据中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所等部门对上市公司内部控制的有关要求, 以及 公司法 证券法 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 企业内部控制基本规范 等法律法规以及公司制定的各项制度文件,
关于深圳市同为数码科技股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 号 深圳市同为数码科技股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的深圳市同为数码科技股份有限公司 ( 以下简称同为股份公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2016 年 12 月
深圳市同为数码科技股份有限公司 2016 年内部控制审计报告 目 录 一 内部控制审计报告 第 1 2 页 二 关于对财务报告内部控制制度的说明 第 3 8 页 关于深圳市同为数码科技股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2017 3-281 号 深圳市同为数码科技股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的深圳市同为数码科技股份有限公司 ( 以下简称同为股份公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引
2010年度财务预算报告
2015 年度内部控制自我评价报告 各位股东及股东代表 : 为加强公司内部控制, 促进公司规范运作和健康发展, 防范和控制公司面临的各种风险, 保护股东的合法权益, 杭州中威电子股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 按照 公司法 证券法 会计法 深圳证券交易所创业板股票上市规则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 上市公司治理准则 企业内部控制基本规范 ( 财会 [2008]7 号
宏源证券股份有限公司关于广东水电二局股份有限公司有关关联交易的保荐意见
申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于重庆三圣实业股份有限公司内部控制自我评价报告的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 ( 以下简称 申万宏源 ) 作为重庆三圣实业股份有限公司公司 ( 以下简称 三圣股份 或 公司 ) 首次公开发行股票的保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年修订 ) 等相关规定, 对三圣股份 2017 年度内部控制自我评价报告进行了核查,
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桂林三金药业股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 一 公司基本情况桂林三金药业股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 系经广西壮族自治区人民政府 关于同意桂林三金药业集团有限责任公司整体变更为发起设立桂林三金药业股份有限公司的批复 ( 桂政函 2001 458 号 ) 批准, 由桂林三金集团股份有限公司联合邹节明等 42 名自然人共同发起设立, 于 2011 年 12 月 28 日在广西壮族自治区工商行政管理局登记注册,
市公司规范运作指引 等相关规定的要求和公司的实际情况 2 财务报告内部控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员, 任何个人都不得拥有超越财务报告内部控制的权力 3 财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位, 并针对业务处理过程中的关键控制点, 落实到决策 执行 监督 反馈等各个
招商证券股份有限公司关于成都市路桥工程股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告及内部控制规则落实自查表的 核查意见 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所上市公司保荐工作指引 等有关法律法规和规范性文件的要求, 招商证券股份有限公司 ( 以下简称 招商证券 或 保荐机构 ) 作为成都市路桥工程股份有限公司 ( 以下简称 成都路桥 或 公司 )2011 年度首次公开发行股票 ( 以下简称
五 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了审计业务 上述规定要求我们计划和实施审计工作, 以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证 在审计过程中, 我们实施了包括了解 测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性
关于浙江省围海建设集团股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2015 3199 号 浙江省围海建设集团股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的浙江省围海建设集团股份有限公司 ( 以下简称围海股份公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2014 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定 一 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性
关于浙江新光药业股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 号 浙江新光药业股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的浙江新光药业股份有限公司 ( 以下简称新光药业公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引 规定对 2017 年 12 月 31 日财务报告内部控制
目 录 一 内部控制审计报告 第 1 2 页 二 关于对财务报告内部控制制度的说明 第 3 8 页 关于浙江新光药业股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2018 2270 号 浙江新光药业股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的浙江新光药业股份有限公司 ( 以下简称新光药业公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引 规定对 2017 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定
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目 录 一 内部控制的鉴证报告 第 1 2 页 二 关于内部会计控制制度有关事项的说明 第 3 8 页 关于海伦钢琴股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2017 2499 号 海伦钢琴股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的海伦钢琴股份有限公司 ( 以下简称海伦钢琴公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定
关于杭州微光电子股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 号 杭州微光电子股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的杭州微光电子股份有限公司 ( 以下简称微光股份公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2017 年 12 月 31 日财务报告内部控
目 录 一 内部控制审计报告 第 1 2 页 二 关于对财务报告内部控制制度的说明 第 3 9 页 关于杭州微光电子股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2018 482 号 杭州微光电子股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的杭州微光电子股份有限公司 ( 以下简称微光股份公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2017 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定
越财务报告内部控制的权力 3. 财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位, 并针对业务处理过程中的关键控制点, 落实到决策 执行 监督 反馈等各个环节 4. 财务报告内部控制保证公司内部涉及会计工作的机构 岗位的合理设置及其职责权限的合理划分, 坚持不相容职务相互分离, 确保
浙江伟星实业发展股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 浙江伟星实业发展股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 及董事会全体成员保证本报 告内容的真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 一 公司基本情况公司系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市 [2000]10 号文批准, 在临海市伟星塑胶制品有限公司基础上整体改制变更设立的股份有限公司 公司于 2000 年 8 月
关于杭州中威电子股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 号 杭州中威电子股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的杭州中威电子股份有限公司 ( 以下简称中威电子公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2013 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效
俄 目 录 一 内部控制的鉴证报告 第 1 2 页 二 关于内部会计控制制度有关事项的说明 第 3 8 页 关于杭州中威电子股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2014 1579 号 杭州中威电子股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的杭州中威电子股份有限公司 ( 以下简称中威电子公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2013 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定
食用农产品批零 ; 经营进出口业务 主要产品或提供的劳务 : 火腿及 火腿系列产品 腌腊制品 酱腌菜 肉类罐头 调味品 ( 火腿系列 ) 等产品 二 公司建立财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则 ( 一 ) 公司财务报告内部控制制度的目标 1. 规范公司会计行为, 保证会计资料真实 完整 2. 堵
金字火腿股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 为加强和规范企业内部控制, 提高企业经营管理水平, 促进公司规范运作和健康发展, 保障公司资产安全和完整, 保护投资者合法权益, 本公司依据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 企业内部控制基本规范 等有关法律法规和规范性文件的规定以及公司内控制度的要求, 不断健全内部控制体系, 强化对内控制度的检查, 有效防控了经营决策及管理风险,
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目 录 一 内部控制的鉴证报告 第 1 2 页 二 关于内部会计控制制度有关事项的说明 第 3 8 页 关于浙江永贵电器股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2016 119 号 浙江永贵电器股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的浙江永贵电器股份有限公司 ( 以下简称永贵电器公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定
目 录 一 内部控制审计报告 第 1 2 页 二 关于对财务报告内部控制制度的说明 第 3 9 页
关于浙江富春江水电设备股份有限公司 内部控制的鉴证报告 目 录 一 内部控制审计报告 第 1 2 页 二 关于对财务报告内部控制制度的说明 第 3 9 页 关于浙江富春江水电设备股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2013 3369 号 浙江富春江水电设备股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的浙江富春江水电设备股份有限公司 ( 以下简称浙富股份公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引
不得拥有超越财务报告内部控制的权力 3. 财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位, 并针对业务处理过程中的关键控制点, 落实到决策 执行 监督 反馈等各个环节 4. 财务报告内部控制保证公司内部涉及会计工作的机构 岗位的合理设置及其职责权限的合理划分, 坚持不相容职务相互分
桂林三金药业股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 一 公司基本情况桂林三金药业股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 系经广西壮族自治区人民政府 关于同意桂林三金药业集团有限责任公司整体变更为发起设立桂林三金药业股份有限公司的批复 ( 桂政函 2001 458 号 ) 批准, 由桂林三金集团股份有限公司联合邹节明等 42 名自然人共同发起设立, 在桂林市工商行政管理局登记注册, 并取得注册号为
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目 录 一 内部控制的鉴证报告 第 1 2 页 二 关于内部会计控制制度有关事项的说明 第 3 8 页 关于浙江金利华电气股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2016 2079 号 浙江金利华电气股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的浙江金利华电气股份有限公司 ( 以下简称金利华电公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定
关于浙江苏泊尔股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 号 浙江苏泊尔股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的浙江苏泊尔股份有限公司 ( 以下简称苏泊尔公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2015 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效
目 录 一 内部控制审计报告 第 1 2 页 二 关于对财务报告内部控制制度的说明 第 3 8 页 关于浙江苏泊尔股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2016 1579 号 浙江苏泊尔股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的浙江苏泊尔股份有限公司 ( 以下简称苏泊尔公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2015 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定
三 内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位包括公司本部 12 个部门 1 家全资子公司 1 家控股公司, 详情如下 : 纳入评价范围的主要业务和事项包括公司治理 组织结构 人力资源管理 企业文化 风险评价管理 子公司管理 关联交易管理 财务管理 募集资金管理, 投资管理 对外
飞天诚信科技股份有限公司 关于内部控制自我评价报告 (2014 年度 ) 飞天诚信科技股份有限公司全体股东 : 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称 企业内部控制规范体系 ), 结合飞天诚信科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2014 年 12 月 31 日 ( 内部控制评价报告基准日
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关于江苏天常复合材料股份有限公司 内部控制的鉴证报告 目 录 一 内部控制的鉴证报告 第 1 2 页 二 关于内部会计控制制度有关事项的说明 第 3 8 页 关于江苏天常复合材料股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2017 5-82 号 江苏天常复合材料股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的江苏天常复合材料股份有限公司 ( 以下简称江苏天常公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对
规定的要求和公司的实际情况 2. 内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员, 任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力 3. 内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位, 并针对业务处理过程中的关键控制点, 落实到决策 执行 监督 反馈等各个环节 4. 内部会计控制保证公司内
浙江核新同花顺网络信息股份有限公司 2016 年度内部控制的自我评价报告 浙江核新同花顺网络信息股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 根据 公司法 企业内部控制基本规范 深圳证券交易所上市公司内部控制指引 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 上市公司治理准则 等相关法律 法规的相关要求, 对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面深入的检查, 并出具了公司 2016 年度内部控制自我评价报告
四 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对内部控制有效性发表审计意见 五 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了审计业务 上述规定要求我们计划和实施审计工作, 以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证
关于杭州巨星科技股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2013 2219 号 杭州巨星科技股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的杭州巨星科技股份有限公司 ( 以下简称巨星科技公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2012 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定 一 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性
五 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了审计业务 上述规定要求我们计划和实施审计工作, 以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证 在审计过程中, 我们实施了包括了解 测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性
关于桂林三金药业股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2018 2569 号 桂林三金药业股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的桂林三金药业股份有限公司 ( 以下简称桂林三金公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2017 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定 一 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性
目 录
安徽富煌钢构股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2018 5-51 号 天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国 杭州 目 录 一 内部控制审计报告 第 1 2 页 二 关于对财务报告内部控制制度的说明 第 3 8 页 关于安徽富煌钢构股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2018 5-51 号 安徽富煌钢构股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的安徽富煌钢构股份有限公司 ( 以下简称富煌钢构公司
六 审计结论我们认为, 德华兔宝宝公司按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的 天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 中国 杭州中
关于德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2017 1729 号 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 ( 以下简称德华兔宝宝公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2016 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定 一 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性
关于宁波华翔电子股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 号 宁波华翔电子股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的宁波华翔电子股份有限公司 ( 以下简称宁波华翔公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2016 年 12 月 31 日财务报告内部
目 录 一 内部控制审计报告 第 1 2 页 二 关于对财务报告内部控制制度的说明 第 3 9 页 关于宁波华翔电子股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2017 3569 号 宁波华翔电子股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的宁波华翔电子股份有限公司 ( 以下简称宁波华翔公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2016 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定
关于浙江兆丰机电股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 号 浙江兆丰机电股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的浙江兆丰机电股份有限公司 ( 以下简称兆丰股份公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2017 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效
目 录 一 内部控制的鉴证报告 第 1 2 页 二 关于内部会计控制制度有关事项的说明 第 3 8 页 关于浙江兆丰机电股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2018 2524 号 浙江兆丰机电股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的浙江兆丰机电股份有限公司 ( 以下简称兆丰股份公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2017 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定
浙江天健会计师事务所
目 录 一 内部控制的鉴证报告 第 1 2 页 二 关于内部会计控制制度有关事项的说明 第 3 8 页 关于苏州中来光伏新材股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2018 662 号 苏州中来光伏新材股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的苏州中来光伏新材股份有限公司 ( 以下简称中来股份公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2017 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定
浙江天健会计师事务所
目 录 一 内部控制的鉴证报告 第 1 2 页 二 关于内部会计控制制度有关事项的说明 第 3 8 页 关于宁波慈星股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2016 1999 号 宁波慈星股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的宁波慈星股份有限公司 ( 以下简称慈星股份公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定
四 注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见 五 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了鉴证业务 上述规定要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证
关于浙江苏泊尔股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2012 1799 号 浙江苏泊尔股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的浙江苏泊尔股份有限公司 ( 以下简称苏泊尔公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2011 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定 一 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性
目
目 录 一 内部控制的鉴证报告 第 1 2 页 二 关于内部会计控制制度有关事项的说明 第 3 9 页 关于聚光科技 ( 杭州 ) 股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2017 4399 号 聚光科技 ( 杭州 ) 股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的聚光科技 ( 杭州 ) 股份有限公司 ( 以下简称聚光科技 ) 管理层按照深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引 规定对 2016 年
我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了鉴证业务 上述规定要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证 在鉴证过程中, 我们实施了包括了解 测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性, 以及我们
关于杭州远方光电信息股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2014 929 号 杭州远方光电信息股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的杭州远方光电信息股份有限公司 ( 以下简称远方光电公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引 规定对 2013 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定 一 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性
3. 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行 ( 二 ) 公司财务报告内部控制制度建立遵循的基本原则 1. 财务报告内部控制符合国家有关法律法规和深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 等相关规定的要求和公司的实际情况 2. 财务报告内部控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员, 任
浙江伟星实业发展股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告 浙江伟星实业发展股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 及董事会全体成员保证本报 告内容的真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称 企业内部控制规范体系 ), 结合浙江伟星实业发展股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部控制制度和评价办法,
国信证券股份有限公司关于XXXX股份有限公司
国信证券股份有限公司 关于思创医惠科技股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告的核查意见 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所创业板股票上市规则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 企业内部控制基本规范 等有关法律法规和规范性文件的要求, 国信证券股份有限公司 ( 简称 国信证券 或 保荐人 ) 作为思创医惠科技股份有限公司 ( 简称 思创医惠 或 公司 )2016 年向特定对象非公开发行股票的保荐人,
浙江富春江环保热电股份有限公司
浙江金科文化产业股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 根据财政部颁发的 企业内部控制基本规范 及相关具体规范和深圳证券交易所发布的 上市公司内部控制指引, 公司审计部对 2017 年度内部控制的有效性评价如下 : 一 公司基本情况浙江金科文化产业股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 前身为浙江时代金科过氧化物有限公司, 于 2007 年 6 月 12 日在上虞市工商行政管理局登记注册,
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目 录 一 内部控制的鉴证报告 第 1 2 页 二 关于内部会计控制制度有关事项的说明 第 3 8 页 关于厦门三五互联科技股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2015 13-5 号 厦门三五互联科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的厦门三五互联科技股份有限公司 ( 以下简称三五互联公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2014 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定
四 注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见 五 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了鉴证业务 上述规定要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证
关于浙江华策影视股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2016 2179 号 浙江华策影视股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的浙江华策影视股份有限公司 ( 以下简称华策公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定 一 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性
挂牌交易 本公司属于压缩机制造行业 经营范围 : 压缩机 真空泵 膨胀机 鼓风机 增压机及配件生产 销售及租赁服务 ; 空气压缩机站工程施工, 货物及技术进出口 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 主要产品或提供的劳务 : 压缩机系列产品等 三 公司建立财务报告内部控制制
浙江开山压缩机股份有限公司 2015 年内部控制自我评价报告 浙江开山压缩机股份有限公司全体股东 : 根据 企业内部控制基本规范 等相关法律法规及相关文件的要求, 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司截至 2015 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价 一 重要声明按照企业内部控制规范体系的规定, 建立健全和有效实施内部控制,
四 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报告内部控制有效性发表审 计意见 五 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了审计业务 上述规定要求我们计划和实施审计工作, 以对审计对象信息是否不存在重大错报获
本报告防伪编码 721159355437 号, 请登陆 www.cqicpa.org.cn 查询 关于重庆三圣实业股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2017 8-124 号 重庆三圣实业股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的重庆三圣实业股份有限公司 ( 以下简称三圣股份公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2017 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定
内部控制鉴证报告 信会师报字 [2017] 第 ZF10052 号 杭州园林设计院股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 审核了后附的杭州园林设计院股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性
![内部控制鉴证报告 信会师报字 [2017] 第 ZF10052 号 杭州园林设计院股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 审核了后附的杭州园林设计院股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性](/thumbs/91/107351759.jpg "内部控制鉴证报告 信会师报字 [2017] 第 ZF10052 号 杭州园林设计院股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 审核了后附的杭州园林设计院股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性")
杭州园林设计院股份有限公司 内部控制鉴证报告 2016 年 12 月 31 日 内部控制鉴证报告 信会师报字 [2017] 第 ZF10052 号 杭州园林设计院股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 审核了后附的杭州园林设计院股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定 一 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制,
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浙江金利华电气股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 根据 企业内部控制基本规范 和深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引 等相关法律 法规和规章制度的要求, 浙江金利华电气股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 对 2014 年度内部控制的有效性及其运行情况进行了全面自查 评价, 现将有关情况报告如下 : 一 公司基本情况浙江金利华电气股份有限公司前身为浙江金利华电气有限公司 ( 以下简称
五 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了审计业务 上述规定要求我们计划和实施审计工作, 以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证 在审计过程中, 我们实施了包括了解 测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性
关于浙江伟星实业发展股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2018 2239 号 浙江伟星实业发展股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的浙江伟星实业发展股份有限公司 ( 以下简称伟星股份公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2017 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定 一 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性
二 关于对财务报告内部控制制度的说明 第 3 9 页 第 2 页共 9 页
安徽鸿路钢结构 ( 集团 ) 股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2016 5-23 号 天健会计师事务所安徽分所 目 录 一 内部控制审计报告 第 1 2 页 二 关于对财务报告内部控制制度的说明 第 3 9 页 第 2 页共 9 页 关于安徽鸿路钢结构 ( 集团 ) 股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2016 5-23 号 安徽鸿路钢结构 ( 集团 ) 股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的安徽鸿路钢结构
关于厦门三五互联科技股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 号 厦门三五互联科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的厦门三五互联科技股份有限公司 ( 以下简称三五互联公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关
目 录 一 内部控制的鉴证报告 第 1 2 页 二 关于内部会计控制制度有关事项的说明 第 3 9 页 关于厦门三五互联科技股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 2017 13-12 号 厦门三五互联科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的厦门三五互联科技股份有限公司 ( 以下简称三五互联公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定
内部控制鉴证报告 利安达专字 [2011] 第 1346 号 天立环保工程股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 审核了天立环保工程股份有限公司 ( 以下简称天立环保公司 ) 董事会 天立环保工程股份有限公司内部控制的自我评价报告 涉及的与 2010 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制
![内部控制鉴证报告 利安达专字 [2011] 第 1346 号 天立环保工程股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 审核了天立环保工程股份有限公司 ( 以下简称天立环保公司 ) 董事会 天立环保工程股份有限公司内部控制的自我评价报告 涉及的与 2010 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制](/thumbs/91/105299502.jpg "内部控制鉴证报告 利安达专字 [2011] 第 1346 号 天立环保工程股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 审核了天立环保工程股份有限公司 ( 以下简称天立环保公司 ) 董事会 天立环保工程股份有限公司内部控制的自我评价报告 涉及的与 2010 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制")
天立环保工程股份有限公司 内部控制鉴证报告 目 录 页次 一 内部控制鉴证报告 1 二 内部控制自我评价报告 2-13 委托单位 : 天立环保工程股份有限公司审计单位 : 利安达会计师事务所有限责任公司联系电话 :(010) 85866876 85866870 传真号码 :(010) 85866877 网真号址 :http://www.reanda.com 1 内部控制鉴证报告 利安达专字 [2011]
中国国际金融股份有限公司 ( 以下简称 中金公司 ) 作为天水众兴菌业科技股份有限公司 ( 以下简称 众兴菌业 或 公司 ) 的保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年修订 ) 等有关法律法规的要求, 履行对众兴菌业的持续督导职责,
中国国际金融股份有限公司关于天水众兴菌业科技股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 的核查意见 保荐机构 二〇一七年二月 中国国际金融股份有限公司 ( 以下简称 中金公司 ) 作为天水众兴菌业科技股份有限公司 ( 以下简称 众兴菌业 或 公司 ) 的保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 (2015 年修订 ) 等有关法律法规的要求,
中材高新材料股份有限公司
天水众兴菌业科技股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 天水众兴菌业科技股份有限公司全体股东 : 根据中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所等对上市公司内部控制的有关要求, 为了进一步加强和规范公司内部控制, 提高公司管理水平和风险防范能力, 促进公司规范运作和健康可持续发展, 保护投资者的合法权益, 天水众兴菌业科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 本公司 ) 依据 公司法 证券法 企业内部控制基本规范
四 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对内部控制有效性发表审计意见 五 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了审计业务 上述规定要求我们计划和实施审计工作, 以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证
关于荣盛石化股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2016 5259 号 荣盛石化股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的荣盛石化股份有限公司 ( 以下简称荣盛石化公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2015 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定 一 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性
关于浙江精功科技股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 号 浙江精功科技股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的浙江精功科技股份有限公司 ( 以下简称精功科技公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2015 年 12 月 31 日财务报告内部控
目 录 一 内部控制审计报告 第 1 2 页 二 关于对财务报告内部控制制度的说明 第 3 10 页 关于浙江精功科技股份有限公司 内部控制审计报告 天健审 2016 469 号 浙江精功科技股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的浙江精功科技股份有限公司 ( 以下简称精功科技公司 ) 管理层按照深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引 规定对 2015 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定
纳入评价范围的主要业务和事项包括公司治理 组织结构 人力资源管理 企业文化 风险评价管理 子公司管理 关联交易管理 财务管理 募集资金管 理, 投资管理 对外担保 信息沟通管理 信息披露管理 投资者关系管理等 ; 重点关注的高风险领域主要包括财务管理 募集资金管理, 对外投资管理等 上 述纳入评价范
飞天诚信科技股份有限公司 关于内部控制自我评价报告 (2015 年度 ) 飞天诚信科技股份有限公司全体股东 : 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称 企业内部控制规范体系 ), 结合飞天诚信科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2015 年 12 月 31 日 ( 内部控制评价报告基准日
中材高新材料股份有限公司
杭州顺网科技股份有限公司 2015 年度 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求, 结合杭州顺网科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司截止 2015 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价 一 公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 ( 一 ) 公司建立内部会计控制制度的目标
天津凯发电气股份有限公司
天津凯发电气股份有限公司 内部控制及其有效性认定的自我评价报告 一 公司基本情况天津凯发电气股份有限公司 ( 以下简称本公司或公司 ) 系由天津新技术产业园区凯发电气成套设备有限公司整体变更设立的股份有限公司 2014 年 11 月 6 日, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2014]1183 号文批复, 公司首次公开发行人民币普通股 1,700.00 万股, 每股面值 1 元, 并于 2014
2. 内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员, 任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力 3. 内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位, 并针对业务处理过程中的关键控制点, 落实到决策 执行 监督 反馈等各个环节 4. 内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构 岗位的
湖南尔康制药股份有限公司 关于 2014 年度内部控制自我评价报告 为了提高公司的治理水平和规范运作水平, 保护投资者合法权益, 公司依据 企业内部控制基本规范 和深圳证券交易所 上市公司内部控制指引 等相关法律 法规和规章制度的要求, 结合公司自身特点和发展需要, 制定了一整套贯穿于公司生产经营各层面 各环节的内部控制制度体系, 设立了监督内部控制执行的职能部门, 确保按内部控制制度有效执行, 不断提高公司管理水平和风险防范能力,
×××股份有限公司
天津凯发电气股份有限公司 内部控制鉴证报告 目 录 内部控制鉴证报告 1 2 页 附件 : 天津凯发电气股份有限公司内部控制及 其有效性认定的自我评价报告 3 13 页 内部控制鉴证报告 (2016) 京会兴内鉴字第 05010001 号 天津凯发电气股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 审核了后附的天津凯发电气股份有限公司 ( 以下简称 凯发电气 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对
国信证券股份有限公司关于XXXX股份有限公司
国信证券股份有限公司关于宝鼎科技股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告的核查意见 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所上市公司保荐工作指引 中小企业板上市公司规范运作指引 等有关法律法规和规范性文件的要求, 国信证券股份有限公司 ( 简称 国信证券 或 保荐人 ) 作为宝鼎科技股份有限公司 ( 简称 宝鼎科技 或 公司 )2017 年非公开发行的保荐人, 就宝鼎科技 2017
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2004 2005 2006 06 05 682,464,370 751,945,603 869,228,274.72 15.60% 427,209,939.84 504,098,607.43 656,153,539.94 30.16% 170,800,079.99 161,079,391.28 198,457,079.61 23.20% 630,837,903.13 615,638,094.08
大事务 董事会向股东大会负责, 是公司的经营决策和业务领导机构, 执行股东大会决议并依据公司章程的规定履行职责 董事会下设审计委员会 战略委员会 提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会, 分别负责内部审计, 未来发展规划, 人才筹备及薪酬体系建设 董事会审计委员会下设审计部, 在审计委员会的指导
长江证券承销保荐有限公司 关于鼎捷软件股份有限公司 2016 年度 内部控制自我评价报告 的核查意见 长江证券承销保荐有限责任公司 ( 以下简称 长江保荐 ) 作为鼎捷软件股份有限公司 ( 以下简称 鼎捷软件 或 公司 ) 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 企业内部控制基本规范 深圳证券交易所创业板股票上市规则 以及 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
投资与融资管理 人力资源管理 募集资金管理 关联交易管理 对外担保管理 信息系统管理和信息披露事务管理等 ( 三 ) 内部控制评价的程序和方法董事会审计委员会授权公司内审部组织开展内控测试工作, 内审部按照审计计划采用查阅相关内部控制法规 制度及公司管理文件 询问相关人员内部控制流程 分析内部控制的
深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 根据 公司法 证券法 企业内部控制基本规范 上市公司治理准则 深圳证券交易所创业板股票上市规则 创业板上市公司规范运作指引 等相关法律 法规和规章制度的要求, 结合公司自身实际情况, 建立了较为健全的内部控制制度, 并随着公司业务的发展使之不断趋于完善, 保证了公司日常经营管理活动的有效进行,
能, 董事会还设立了提名与薪酬委员会 审计委员会 战略发展委员会三个专门委员会 总经理在董事会领导下, 全面负责公司的日常经营管理活动, 保证公司的正常运转 2 组织结构与职责划分公司根据自身的业务特点和内部控制的要求, 设置了内部组织机构, 明确了各部门的职责权限, 形成了有效的职责分工与相互制约
中信建投证券股份有限公司 关于厦门乾照光电股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司 ( 以下简称 中信建投证券 或 保荐机构 ) 作为厦门乾照光电股份有限公司 ( 以下简称 乾照光电 或 公司 ) 非公开发行股票的上市保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所创业板股票上市规则 企业内部控制基本规范 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
2011 年度内控制自我评价报告 4 内控制保证公司内机构 岗位的合理设置及其职责权限的合理划分, 坚持不相容职务相互分离, 确保不同机构和岗位之间权责分明 相互制约 相互监督 5 内控制遵循成本效益原则, 以合理的控制成本达到最佳的控制效果 6 内控制随着外环境的变化 公司业务职能的调整和管理要求
2011 年度内控制自我评价报告 上海摩恩电气股份有限公司 2011 年度内控制自我评价报告 为进一步规范和加强上海摩恩电气股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内控制, 提高公司管理水平和风险控制能力, 促进公司长期可持续发展, 公司根据 公司法 证券法 深圳证券交易所股票上市规则 企业内控制基本规范 深圳证券交易所上市公司内控制指引 等相关法律 法规和规章制度的要求, 及公司自身经营特点与所处环境,
械产品制造 修理 安装 ; 氯化钠 硫酸钠采矿 ; 铁路专用线共用业务 ; 现代物流配送, 代理经营配套设施建设及连锁经营 ; 一二类压力容器设计 制造 安装, 水力发电投资, 锅炉安装 (B 级 ) 压力管道安装(GC2 级 ); 液氯 硫磺 氟硅酸钠 磷酸 腐蚀品的批发 本公司的母公司和最终母公
云南盐化股份有限公司 一 公司的基本情况云南盐化股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 系经云南省经济贸易委员会 关于设立云南盐化股份有限公司的批复 ( 企改 [2002] 32 号 ) 的批准, 由云南轻纺集团有限公司 ( 以下简称 轻纺集团 ) 作为主发起人, 联合云南有色地质矿业有限公司 云南创立投资管理有限公司 云南省国有资产经营有限责任公司 云南省开发投资有限公司 中国盐业总公司
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广发证券股份有限公司 关于广东星辉车模股份有限公司 内部控制自我评价报告的核查意见 广发证券股份有限公司 ( 以下简称 广发证券 或 保荐机构 ) 作为广东星辉车模股份有限公司 ( 以下简称 星辉车模 或 公司 ) 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构, 根据中国证券监督管理委员会 证券发行上市保荐业务管理办法 企业内部控制基本规范 ( 财会 [2008]7 号 ) 上市公司治理准则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
1 合理性原则 内部控制符合国家有关法律法规和财政部 内部会计控制规范, 以及公司的实际情况 2 全面性原则 内部控制贯穿决策 执行和监督全过程, 覆盖了公司及其所属单位的各种业务和事项, 涵盖了公司内部的各项经济业务及相关岗位, 并针对业务处理过程中的关键控制点, 落实到决策 执行 监督 反馈等各
中国国际金融股份有限公司关于成都运达科技股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中国国际金融股份有限公司 ( 以下简称 中金公司 或 保荐机构 ) 作为成都运达科技股份有限公司 ( 以下简称 运达科技 或 公司 ) 持续督导阶段的保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 (2015 年修订 ) 和 企业内部控制基本规范 等有关法律法规和规范性文件的要求,
集团有限公司 山东银江交通技术有限公司 江苏银江交通技术有限公司 福建银江智慧城市信息技术有限公司 江西银江智慧城市信息技术有限公司 安徽银江智慧城市技术有限公司 浙江银江交通技术有限公司 广东银江智慧城市建设技术有限公司 西安银江智慧城市技术有限公司 湖南银江交通技术有限公司 重庆银江交通工程有限
银江股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告银江股份有限公司全体股东 : 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称 企业内部控制规范体系 ), 结合公司 ( 以下简称 公司 ) 内部控制制度和评价方法, 在内部控制日常监督和专项监督基础上, 我们对公司 2017 年 12 月 31 日 ( 内部控制评价报告基准日 ) 的内部控制有效性进行了自我评价
内部控制审核报告
宝鼎科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 截至 2017 年 12 月 31 日止 内部控制鉴证报告 信会师报字 [2018] 第 ZA90488 号 宝鼎科技股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 审核了后附的宝鼎科技股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 ) 管理层按照 企业内部控制基本规范 及相关规定对 2017 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定 一 重大固有限制的说明内部控制具有固有限制,
北京暴风科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 ( 截止 2015 年 12 月 31 日 ) 目录页次 一 内部控制鉴证报告 1-2 二 北京暴风科技股份有限公司 2015 年度 内部控制自我评价报告 1-6
北京暴风科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 大华核字 [2016]002216 号 大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership) 北京暴风科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 ( 截止 2015 年 12 月 31 日 ) 目录页次 一 内部控制鉴证报告 1-2 二 北京暴风科技股份有限公司
陕西新力发电有限责任公司
游族网络股份有限公司 内部控制鉴证报告 瑞华核字 [2017]31130009 号 目 录 1 内部控制鉴证报告 1 2 关于内部控制有关事项的说明 3 通讯地址 : 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
陕西新力发电有限责任公司
北京七星华创电子股份有限公司内部控制专项报告 瑞华核字 [2016] 01730008 号 1 目 录 1 内部控制专项报告 1 2 关于内部控制有关事项的说明 3 2 通讯地址 : 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building
( 三 ) 行业性质及经营范围本公司目前主要从事提供专业的企业邮箱 域名 网站等软件产品及服务 本公司经营范围为 :1 网络工程 信息系统工程 计算机软件及其他电子产品的技术开发 技术服务 技术咨询及技术转让 ;2 批发零售计算机软件 硬件 电子设备 办公设备 ;3 服务器空间出租;4 网页制作与维
厦门三五互联科技股份有限公司董事会 关于内部控制有效性的自我评价报告 一 公司的基本情况 ( 一 ) 历史沿革厦门三五互联科技股份有限公司 ( 以下简称本公司 ) 系由厦门三五互联科技有限公司依法整体变更, 以发起方式设立的股份有限公司 厦门三五互联科技有限公司成立于 2004 年 4 月 1 日, 系由龚少晖 沈文策 薛洪斌 黄柏林 龚少峰共同投资设立, 公司原注册资本为人民币 300 万元,2005
选择标准和程序进行选择并提出建议 审计委员会主要负责公司内 外部审计的沟通 监督和核查工作 薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核 ; 负责制定 审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案, 对董事会负责 3 监事会公司监事会是公司的监督机构, 对股东大会负责, 依法行使职权
华泰联合证券有限责任公司 关于江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告相关事项的核查意见 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所上市公司保荐工作指引 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 等有关规定, 作为江苏雅克科技股份有限公司 ( 以下简称 雅克科技 或 公司 ) 首次公开发行股票的保荐机构, 华泰联合证券有限责任公司 ( 以下简称 华泰联合证券 或 保荐机构
2 重要性原则 公司内部控制在全面控制的基础上, 关注重要业务事项和高风险领域 3 制衡性原则 公司内部控制在治理结构 机构设置及权责分配 业务流程等方面相互制约 相互监督, 同时兼顾运营效率 4 适应性原则 公司内部控制的建立, 与公司经营规模 业务范围 竞争状况和风险水平等相适应, 并随着情况的
成都卫士通信息产业股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 成都卫士通信息产业股份有限公司董事会 董事会审计委员会和内部审计部门, 根据财政部会同证监会 审计署 银监会 保监会制定的 企业内部控制基本规范 中国证券监督委员会公告 2011 41 号 深圳证券交易所 上市公司内部控制指引 中小企业板上市公司规范运作指引 以及公司 内部审计制度 等相关法律 法规 规范性文件及公司内部制度的规定,
( 一 ) 内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位 业务和事项以及高风险领域 纳入评价范围的主要单位包括本公司及苏州三五互联信息技术有限公司 青岛三五互联科技有限公司 天津三五互联科技有限公司 厦门三五互联移动通讯科技有限公司 厦门三五互联移动通讯科技有限公司 广州三五知微信
厦门三五互联科技股份有限公司 2015 年内部控制评价报告 厦门三五互联科技股份有限公司全体股东 : 为加强和规范内部控制, 提高厦门三五互联科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 管理水平和风险控制能力, 促进公司长期可持续发展, 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合公司内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上,
2009 年 5 月 20 日, 经股东会决议, 股东吴明根 赵爱娱将其持有的公司股权转让给永康市中坚机电有限公司, 本次股权转让完成后各股东出资情况及股权结构为 : 吴明根出资 万元, 占注册资本 7.36%; 赵爱娱出资 万元, 占注册资本 4.91%; 永康市中坚机
浙江中坚科技股份有限公司 内部控制自我评价报告 一 公司概况 ( 一 ) 公司基本情况浙江中坚科技股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 是由永康市中坚工具制造有限公司整体变更设立的股份有限公司 永康市中坚工具制造有限公司由永康市博大电器有限公司和吴明根共同投资设立, 于 1997 年 12 月 10 日领取永康市工商行政管理局颁发的注册号为 25507680-8 号的 企业法人营业执照
国泰君安证券股份有限公司
国泰君安证券股份有限公司 关于深圳珈伟光伏照明股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国泰君安证券股份有限公司 ( 以下简称 国泰君安 ) 作为深圳珈伟光伏照明股份有限公司 ( 以下简称 珈伟股份 公司 ) 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构, 根据 深圳证券交易所创业板股票上市规则 企业内部控制基本规范 ( 财会 [2008]7 号 ) 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
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中国民族证券有限责任公司 关于辽宁聚龙金融设备股份有限公司 2013 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中国民族证券有限责任公司 ( 以下简称 民族证券 或 保荐机构 ) 作为辽宁聚龙金融设备股份有限公司 ( 以下简称 聚龙股份 或 公司 ) 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所创业板股票上市规则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
公司建立了较为完善的法人治理结构 公司设立了股东大会 董事会 监事会和经理层 三会一层 的法人治理结构, 制定了 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 总经理工作细则 独立董事工作制度 董事会秘书工作制度 审计委员会实施细则 等工作制度, 明确了决策 执行 监督的职责分工和制衡机制 公司
证券代码 :300378 证券简称 : 鼎捷软件公告编号 :2017-03027 鼎捷软件股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合鼎捷软件股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制度, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2016 年 12 月 31 日 (
划部 各产品制造部 采购部 质量管理部 人力资源部 财务部 审计部 证券部 设备动力部 安全环保部 保安部等职能管理部门 各职能部门能够按照公司管理制度和工作流程, 在经营管理层的领导下运作, 责任权限划分明确, 相互配合和相互制约, 信息沟通渠道通畅, 形成了有效的相互制衡机制, 保证了公司经营活
金元证券股份有限公司 关于 湖北台基半导体股份有限公司 2012 年度 内部控制自我评价报告 的核查意见 金元证券股份有限公司 ( 简称 保荐机构 ) 作为湖北台基半导体股份有限公司 ( 简称 台基股份 公司 ) 持续督导工作的保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所创业板股票上市规则 企业内部控制基本规范 ( 财会 [2008]7 号 ) 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
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CHINA EVERBRIGHT BANK 二 七年年度报告 二千年前 曾子曰 尊其所闻 则高明矣 知其所行 则光大矣 二千年后 世人谓 继往开来 则吾辈矣 凤凰涅磐 则再生矣 中国光大银行 高级 管理 层 中国光大银行二 七年年度报告 高级管理层 11 郭友先生 武青先生 吴少华先生 副董事长 执行董事 行长 执行董事 纪委书记 执行董事 常务副行长 姜波女士 李子卿先生
( 一 ) 内部控制评价范围 1 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位 业务和事项以及高风险领域纳入评价范围的公司主要单位包括 : 道明光学股份有限公司及其所属部门 全资子公司浙江龙游道明光学有限公司 杭州雷昂纳贸易有限公司 浙江道明新材料有限公司 浙江道明光学材料销售有限公司以及浙江道明
道明光学股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告 道明光学股份有限公司全体股东 : 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称 企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称 公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2015 年 12 月 31 日 ( 内部控制评价报告基准日 ) 的内部控制有效性进行了评价
中材高新材料股份有限公司
海思科医药集团股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告 一 公司的基本情况 ( 一 ) 公司历史沿革海思科医药集团股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 系由王俊民 范秀莲 郑伟 新余天禾广诚投资有限公司 ( 原西藏天禾广城投资有限公司 ) 西藏山南盛华康源股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 作为发起人, 以西藏海思科药业集团有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司 公司于 2010
三 内部控制评价工作情况 ( 一 ) 内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位 业务和事项以及高风险领域 纳入评价范围的主要单位包括 : 广州毅昌科技有限公司 安徽毅昌科技有限公司 沈阳毅昌科技有限公司 江苏毅昌科技有限公司 江苏设计谷科技有限公司 沈阳毅昌发展有限公司 广州设
广州毅昌科技股份有限公司 广州毅昌科技股份有限公司全体股东 : 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2014 年 12 月 31 日 ( 内部控制评价报告基准日 ) 的内部控制有效性进行了评价 一 重要声明按照企业内部控制规范体系的规定,
补充资料清单
中信建投证券股份有限公司 关于广州市香雪制药股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司 ( 以下简称 中信建投 ) 作为广州市香雪制药股份有限公司 ( 以下简称 香雪制药 公司 ) 向原股东配售股票的持续督导保荐机构, 根据 深圳证券交易所创业板股票上市规则 企业内部控制基本规范 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 等文件的要求, 对香雪制药 2015
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吉林高速公路股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实 准确和完整, 没有虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 吉林高速公路股份有限公司董事会 ( 以下简称 董事会 ) 对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠 防范重大错报风险 由于内部控制存在固有局限性, 因此仅能对上述目标提供合理保证 董事会已按照
公司按照 公司法 证券法 等相关法律法规以及 公司章程, 制定并实施的内部控制制度包括 : 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 等规范公司治理结构和议事规则, 根据公司的实际经营情况, 不断完善公司法人治理结构, 保证公司最高权力 决策 监督 管理机构的规范运作, 形成了科学有效的制衡
国信证券股份有限公司 关于深圳四方精创资讯股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告的核查意见 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所上市公司保荐工作指引 深圳证券交易所创业板股票上市规则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 企业内部控制基本规范 等有关法律法规的要求, 作为深圳四方精创资讯股份有限公司 ( 以下简称 四方精创 或 公司 ) 的保荐机构, 国信证券股份有限公司
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杭州老板电器股份有限公司 一 公司基本情况杭州老板电器股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 于 2008 年 8 月经浙江省杭州市工商行政管理局批准, 由杭州老板家电厨卫有限公司以整体变更方式设立的股份有限公司 杭州老板家电厨卫有限公司 ( 以下简称 家电厨卫 ) 成立于 2000 年 11 月 7 日, 是由杭州老板实业集团有限公司和沈国英作为出资人, 以现金出资方式设立的有限责任公司,
老板电器内部控制自我评价报告 金创投资有限公司 杭州银创投资有限公司 杭州合创投资有限公司和任建华等 11 位自然人股东以货币资金投资 36,000, 元, 其中增加注册资本 18,000, 元, 增加资本公积 18,000, 元, 杭州老板实业集团有限公司和沈国
老板电器内部控制自我评价报告 杭州老板电器股份有限公司内部控制自我评价报告 一 公司的基本情况杭州老板电器股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 系于 2008 年 8 月经浙江省杭州市工商行政管理局批准, 由杭州老板家电厨卫有限公司以整体变更方式设立的股份有限公司 杭州老板家电厨卫有限公司 ( 以下简称 家电厨卫 ) 成立于 2000 年 11 月 7 日, 是由杭州老板实业集团有限公司和沈国英作为出资人,
司总股本增至 197,518,246 股 2011 年 11 月 24 日, 公司完成工商变更登记, 变更后的注册资本为 197,518, 元 根据本公司于 2011 年 6 月 29 日召开的 2011 年第一次临时股东大会决议 2012 年 4 月 11 日召开的 2011 年度股东
北京启明星辰信息技术股份有限公司 一 公司的基本情况 1 历史沿革北京启明星辰信息技术股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 前身为北京启明星辰科技贸易有限公司, 成立于 1996 年 6 月 24 日 2008 年 1 月 23 日, 根据本公司股东会决议及北京启明星辰信息技术股份有限公司 ( 筹 ) 章程 发起人协议规定, 本公司整体变更为股份有限公司, 股本总额为 56,900,000.00
陕西新力发电有限责任公司
华谊兄弟传媒股份有限公司内部控制专项报告 瑞华核字 [2018]44040007 号 目 录 1 内部控制专项报告 1 2 关于内部控制有关事项的说明 3 通讯地址 : 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
关于召开广州白云国际机场股份有限公司
2004 2005 年 5 月 31 日 材料目录 1..1 2..2 3 2004.3 4 2004.12 5 2004 2005..14 6 2004 17 7 2005.18 8 19 9 20 10 23 11 32 24 25 2004 会议须知 - 1 - 2004 会议议程 2004 2004 2004 2005 2004 2004 2005 32 2004 2004-2 - 2004
陕西新力发电有限责任公司
蓝思科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 目 录 1 内部控制鉴证报告 1 2 内部控制自我评价报告 3 蓝思科技股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 为加强和规范公司内部控制, 提高公司经营效率和管理水平, 促进公司实现战略目标, 保证企业实现长期可持续的稳定发展局面, 同时实现股东与员工利益的最大化, 本公司依据 公司法 证券法 企业内部控制基本规范 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素 三 内部控制评价工作情况 ( 一 ) 内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位 业务和事项以及高风险领域 纳入评价范围的主要单位包括 : 公司本部及其所属部门 ( 内审部 财务部 营销采
滨化集团股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 滨化集团股份有限公司全体股东 : 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称 企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称 公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2014 年 12 月 31 日 ( 内部控制评价报告基准日 ) 的内部控制有效性进行了评价
目 录 1 内部控制鉴证报告 1 2 3
内部控制鉴证报告 中瑞岳华专审字 [2013] 第 0627 号 目 录 1 内部控制鉴证报告 1 2 3 中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) RSM China Certified Public Accountants 电话 :+86(10)88095588 Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas 办公地址 : 北京市东城区永定门西滨河路
4 确保国家有关法律法规和公司规章制度得到有效贯彻执行 ( 二 ) 公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1 全面性原则 内部控制应贯穿决策 执行和监督全过程, 覆盖公司及子公司的各种业务 事项和所有人员, 任何个人都无超越内控制度的权力 ; 2 重要性原则 内部控制应在全面控制的基础上, 关注重要业
聚光科技 ( 杭州 ) 股份有限公司 关于 2017 年度内部控制自我评价报告的议案 聚光科技 ( 杭州 ) 股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 按照 公司法 证券法 深圳证券交易所创业板股票上市规则 创业板上市公司规范运作指引 上市公司内部控制指引 企业内部控制基本规范 等相关法律法规和公司规章制度的要求, 本着客观 审慎的原则, 对公司内部控制的建立健全及其执行的效果和效率进行了认真评估, 并对
权力 3 内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位, 并针对业务处理过程中的关键控制点, 落实到决策 执行 监督 反馈等各个环节 4 内部控制保证公司内部机构 岗位的合理设置及其职责权限的合理划分, 坚持不相容职务相互分离, 确保不同机构和岗位之间权责分明 相互制约 相互监督 5 内部控制遵循成本效益
中德证券有限责任公司 关于杭州联络互动信息科技股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中德证券有限责任公司 ( 以下简称 中德证券 保荐机构 ) 作为杭州联络互动信息科技股份有限公司 ( 以下简称 联络互动 公司 )2016 年非公开发行股票的保荐机构, 根据中国证券监督管理委员会 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作指引 等有关法律法规和规范性文件的要求,
12863 号验资报告 经中国证券监督管理委员会证监许可 号文核准, 向社会增发人民币普通股 500 万股, 发行后总股本为 59, 万股, 该次增发增加注册资本人民币 500 万元, 变更后注册资本为人民币 59, 万元, 业经立信会计师事务所有限验证,
浙江报喜鸟服饰股份有限关于内部控制的自我评估报告 一 基本情况浙江报喜鸟服饰股份有限 ( 以下简称 或 本 ) 系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市 (2001)32 号文批准, 由 吴志泽 吴真生 陈章银 吴文忠和叶庆来发起设立的股份有限, 注册资本为 6,000 万元, 股份总额为 6,000 万股, 每股面值 1 元 于 2001 年 6 月 20 日办理工商登记, 取得注册号 3300001007945
?丽）由广东省城市?划
珠江三角洲的 建筑市场大有作为 陈广言教授 WTO CEPA 10 20 700 300 100 IT 100 2003 4989.9 26 1500 15 13 7821.5 28.7 3940 94 5 10 103419 128.8 69.3 29783 29737 99.84 99.6 95 4 18506 12102 65 203 183 361 361 79 149 133 90 20
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:. /..... 死刑复核法律监督制度研究 * 万春 检察机关对死刑复核实行法律监督, 符合人大制度关于权力监督制约的原理, 不影响最高人民法院应有的诉讼地位和独立性 权威性, 体现了检察官客观性义务的要求, 具有基本法律依据 开展死刑复核法律监督应遵循严格限制并减少死刑 切实保障人权 维护公共利益 公平 及时 突出重点等原则 检察机关在死刑复核中的诉讼地位不是公诉人, 而是法律监督者 检察机关可以通过备案审查
管理 控股子公司管理 关联交易 研究与开发 募集资金管理 信息披露管理 投资者关系管理等 ; 重点关注的高风险领域主要包括 : 对下属企业的管控 重大投资决策 关联交易 研究与开发等 纳入评价范围的主要单位包括 : 杭州联旗科技有限公司 ( 联旗科技 ) 苏州创业亿康信息科技有限公司 ( 苏州创业亿
创业软件股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告 创业软件股份有限公司全体股东 : 根据 公司法 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称 企业内部控制规范体系 ), 结合创业软件股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2015 年 12 月 31 日 ( 内部控制自我评价报告基准日