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1 FUJIAN TENGXIN FOODS CO.,LTD. ( 福 州 市 台 江 区 广 达 路 349 号 A 座 1 层 ) 首 次 公 开 发 行 股 票 (2012 年 半 年 报 修 订 稿 ) 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) ( 四 川 省 成 都 市 东 城 根 上 街 95 号 )

2 发 行 概 况 发 行 股 票 类 型 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 发 行 股 数 每 股 面 值 : 每 股 发 行 价 格 预 计 发 行 日 期 拟 上 市 证 券 交 易 所 发 行 后 总 股 本 : 1,770 万 股 1.00 元 元 2012 年 9 月 25 日 深 圳 证 券 交 易 所 7,070 万 股 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 限 售 安 排 及 股 东 对 所 持 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 : 1 公 司 股 东 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 承 诺 : 在 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 人 本 次 发 行 前 已 持 有 的 公 司 股 份, 也 不 向 公 司 回 售 本 人 持 有 的 上 述 股 份 2 公 司 股 东 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 北 京 龙 翔 博 弘 投 资 有 限 公 司 胡 坚 杨 华 刘 志 辉 郑 志 树 陈 丽 钦 曾 鑫 刘 锦 德 吴 勤 承 诺 : 在 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 公 司 ( 或 本 人 ) 本 次 发 行 前 已 持 有 的 公 司 股 份, 也 不 向 公 司 回 售 本 公 司 ( 或 本 人 ) 持 有 的 上 述 股 份 3 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 刘 锦 德 吴 勤 承 诺 : 除 前 述 锁 定 期 外, 在 本 人 任 职 期 间, 每 年 转 让 股 份 不 超 过 持 有 股 份 数 的 25%; 离 职 后 六 个 月 内, 不 转 让 本 人 所 持 有 公 司 股 份, 在 申 报 离 任 六 个 月 后 的 十 二 个 月 内 通 过 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 公 司 股 票 数 量 占 其 所 持 公 司 股 票 数 量 的 比 例 不 超 过 50% 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ) 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 签 署 日 期 2012 年 9 月 21 日 2-1-1

3 发 行 人 声 明 公 司 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 及 其 摘 要 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 保 证 及 其 摘 要 中 财 务 会 计 资 料 真 实 完 整 中 国 证 监 会 其 他 政 府 部 门 对 本 次 发 行 所 做 的 任 何 决 定 或 意 见, 均 不 表 明 其 对 公 司 股 票 的 价 值 或 投 资 者 的 收 益 作 出 实 质 性 判 断 或 者 保 证 任 何 与 之 相 反 的 声 明 均 属 虚 假 不 实 陈 述 根 据 证 券 法 的 规 定, 股 票 依 法 发 行 后, 公 司 经 营 与 收 益 的 变 化, 由 公 司 自 行 负 责, 由 此 变 化 引 致 的 投 资 风 险, 由 投 资 者 自 行 负 责 投 资 者 若 对 本 及 其 摘 要 存 在 任 何 疑 问, 应 咨 询 自 己 的 股 票 经 纪 人 律 师 会 计 师 或 其 他 专 业 顾 问 2-1-2

4 重 大 事 项 提 示 本 公 司 特 别 提 醒 投 资 者 注 意, 在 作 出 投 资 决 策 之 前, 务 必 仔 细 阅 读 本 招 股 说 明 书 风 险 因 素 章 节 的 全 部 内 容 全 文, 并 特 别 注 意 下 列 重 大 事 项 及 公 司 风 险 一 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺 公 司 股 东 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 承 诺 : 在 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 人 本 次 发 行 前 已 持 有 的 公 司 股 份, 也 不 向 公 司 回 售 本 人 持 有 的 上 述 股 份 公 司 股 东 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 北 京 龙 翔 博 弘 投 资 有 限 公 司 胡 坚 杨 华 刘 志 辉 郑 志 树 陈 丽 钦 曾 鑫 刘 锦 德 吴 勤 承 诺 : 在 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 公 司 ( 或 本 人 ) 本 次 发 行 前 已 持 有 的 公 司 股 份, 也 不 向 公 司 回 售 本 公 司 ( 或 本 人 ) 持 有 的 上 述 股 份 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 刘 锦 德 吴 勤 承 诺 : 除 前 述 锁 定 期 外, 在 本 人 任 职 期 间, 每 年 转 让 股 份 不 超 过 持 有 股 份 数 的 25%; 离 职 后 六 个 月 内, 不 转 让 本 人 所 持 有 的 公 司 股 份, 在 申 报 离 任 六 个 月 后 的 十 二 个 月 内 通 过 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 公 司 股 票 数 量 占 其 所 持 公 司 股 票 数 量 的 比 例 不 超 过 50% 二 本 次 发 行 后 公 司 的 股 利 分 配 政 策 和 发 行 前 滚 存 利 润 的 分 配 方 案 ( 一 ) 本 次 发 行 后, 公 司 的 股 利 分 配 政 策 如 下 : 1 公 司 实 行 同 股 同 利 的 股 利 政 策, 股 东 依 照 其 所 持 有 的 股 份 数 额 获 得 股 利 和 其 他 形 式 的 利 益 分 配 公 司 利 润 分 配 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 的 可 持 续 发 展, 公 司 利 润 分 配 政 策 应 保 持 连 续 性 和 稳 定 性 2 公 司 采 用 现 金 或 股 票 方 式 分 配 股 利, 可 以 进 行 中 期 现 金 分 红 3 公 司 年 度 盈 利 且 提 取 法 定 公 积 金 及 弥 补 以 前 年 度 亏 损 后 仍 有 剩 余 时, 公 司 应 当 以 现 金 方 式 分 配 股 利, 公 司 每 年 以 现 金 方 式 累 计 分 配 的 利 润 不 少 于 该 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 百 分 之 二 十 公 司 应 坚 持 现 金 分 红 为 主 这 一 基 本 原 则 若 公 司 快 速 成 长, 公 司 认 为 其 股 票 2-1-3

5 价 格 与 公 司 的 股 本 规 模 不 匹 配 时, 可 以 在 按 照 前 项 规 定 进 行 现 金 分 红 后 仍 有 可 供 分 配 利 润 的 条 件 下, 采 取 股 票 股 利 的 方 式 予 以 分 配 公 司 采 取 股 票 股 利 分 配 方 式 时 应 充 分 考 虑 以 股 票 方 式 分 配 利 润 后 的 总 股 本 是 否 与 公 司 目 前 的 经 营 规 模 相 匹 配, 并 考 虑 对 未 来 债 权 融 资 成 本 的 影 响, 以 确 保 分 配 方 案 符 合 全 体 股 东 的 整 体 利 益 4 利 润 分 配 预 案 应 以 全 体 股 东 获 得 持 续 稳 定 科 学 的 回 报 为 基 础, 由 公 司 董 事 会 负 责 制 定, 并 应 充 分 征 求 独 立 董 事 与 外 部 监 事 的 意 见, 最 后 由 股 东 大 会 负 责 审 批, 具 体 决 策 程 序 如 下 : 公 司 董 事 会 应 于 年 度 报 告 或 半 年 度 报 告 公 布 后 两 个 月 内, 根 据 公 司 的 利 润 分 配 规 划, 结 合 公 司 当 年 的 生 产 经 营 状 况 现 金 流 量 状 况 未 来 的 业 务 发 展 规 划 和 资 金 使 用 需 求 以 前 年 度 亏 损 弥 补 状 况 等 因 素, 以 实 现 股 东 合 理 回 报 为 出 发 点, 制 订 公 司 当 年 的 利 润 分 配 预 案, 并 事 先 征 求 独 立 董 事 和 监 事 会 的 意 见 利 润 分 配 预 案 经 二 分 之 一 以 上 独 立 董 事 以 及 二 分 之 一 以 上 监 事 同 意 后, 并 经 全 体 董 事 过 半 数 以 上 表 决 通 过 后 提 交 股 东 大 会 审 议 出 席 股 东 大 会 的 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 二 分 之 一 以 上 表 决 同 意 的, 即 为 通 过 在 公 司 当 年 度 盈 利 且 提 取 法 定 公 积 金 及 弥 补 以 前 年 度 亏 损 后 仍 有 剩 余 时, 董 事 会 应 当 作 出 现 金 分 红 预 案 在 符 合 前 项 规 定 现 金 分 红 条 件 的 情 况 下, 董 事 会 根 据 公 司 生 产 经 营 情 况 投 资 规 划 和 长 期 发 展 等 需 要, 未 作 出 现 金 分 红 预 案 的, 董 事 会 应 当 做 出 详 细 说 明, 公 司 独 立 董 事 应 当 对 此 发 表 独 立 意 见 提 交 股 东 大 会 审 议 时, 公 司 应 当 提 供 网 络 投 票 等 方 式 以 方 便 股 东 参 与 股 东 大 会 表 决 此 外, 公 司 应 当 在 定 期 报 告 中 披 露 未 分 红 的 原 因 未 用 于 分 红 的 资 金 留 存 公 司 的 用 途 5 存 在 股 东 违 规 占 用 公 司 资 金 情 况 的, 公 司 应 当 扣 减 该 股 东 分 配 的 现 金 红 利, 以 偿 还 其 占 用 的 资 金 6 公 司 根 据 生 产 经 营 情 况 投 资 规 划 和 长 期 发 展 的 需 要, 确 需 调 整 利 润 分 配 政 策 的, 调 整 后 的 利 润 分 配 政 策 不 得 违 反 中 国 证 监 会 和 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 有 关 调 整 利 润 分 配 政 策 的 议 案, 由 全 体 独 立 董 事 及 监 事 会 同 意 并 经 公 司 董 事 会 审 议 后 方 可 提 交 公 司 股 东 大 会 审 议, 在 股 东 大 会 提 案 中 应 详 细 论 证 和 说 明 原 因, 利 润 分 配 政 策 变 更 的 议 案 需 经 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 表 决 权 的 2/3 以 上 通 过, 且 公 司 应 当 提 供 网 络 投 票 等 方 式 以 方 便 股 东 参 与 股 东 大 会 表 决 本 次 发 行 后, 公 司 将 继 续 实 行 持 续 稳 定 和 积 极 的 利 润 分 配 政 策, 遵 循 给 予 投 资 者 合 理 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 可 持 续 发 展 的 原 则, 采 用 现 金 股 票 或 者 法 律 允 2-1-4

6 许 的 其 他 方 式 向 股 东 分 配 利 润, 并 承 诺 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 20% 根 据 公 司 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 的 未 来 三 年 股 东 分 红 回 报 规 划, 公 司 计 划 未 来 三 年 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 20%, 同 时, 公 司 也 将 根 据 分 配 当 年 的 实 际 经 营 状 况, 在 上 述 现 金 分 配 比 例 基 础 上, 提 升 现 金 分 配 比 例 或 另 行 增 加 股 票 股 利 分 配 和 公 积 金 转 增 有 关 公 司 的 股 利 分 配 政 策 和 未 来 分 红 规 划 具 体 情 况 参 见 本 第 十 四 节 股 利 分 配 政 策 二 本 次 发 行 后 股 利 分 配 政 策 和 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 五 发 行 人 未 来 分 红 回 报 规 划 及 分 析 ( 二 ) 本 次 发 行 前 滚 存 利 润 的 分 配 方 案 根 据 公 司 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 如 本 次 发 行 成 功, 本 次 发 行 前 滚 存 的 未 分 配 利 润, 由 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 后 登 记 在 册 的 所 有 股 东 按 照 发 行 后 持 股 比 例 共 同 享 有 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 ( 母 公 司 ) 经 审 计 的 未 分 配 利 润 为 17, 万 元 三 本 公 司 特 别 提 请 投 资 者 关 注 风 险 因 素 中 的 下 列 风 险 ( 一 ) 食 品 质 量 安 全 控 制 的 风 险 公 司 主 要 从 事 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 的 生 产, 产 品 主 要 为 福 州 鱼 丸 鱼 皮 脆 贡 丸 牛 肉 丸 等 消 费 者 日 常 食 用 产 品 近 年 来 疯 牛 病 口 蹄 疫 禽 流 感 等 疫 情 及 三 聚 氰 胺 瘦 肉 精 等 食 品 安 全 事 件 时 有 爆 发, 国 家 对 食 品 安 全 问 题 高 度 重 视, 消 费 者 的 食 品 安 全 意 识 和 权 益 保 护 意 识 日 益 增 强, 食 品 安 全 控 制 已 成 为 食 品 生 产 企 业 生 产 经 营 活 动 的 重 中 之 重 虽 然 公 司 严 格 遵 照 ISO9001 质 量 管 理 体 系 HACCP 食 品 安 全 管 理 体 系 及 国 家 的 相 关 产 品 标 准 进 行 生 产, 在 采 购 环 节 对 主 要 的 原 材 料 辅 料 制 定 了 严 格 的 采 购 标 准, 在 生 产 环 节 对 每 道 工 序 均 制 定 了 详 细 的 工 作 标 准, 并 将 影 响 产 品 质 量 的 重 要 环 节 作 为 关 键 工 序 进 行 重 点 监 控, 但 如 公 司 具 体 质 量 管 理 工 作 出 现 纰 漏 或 因 为 其 他 不 可 预 计 原 因 发 生 产 品 质 量 问 题, 不 但 会 产 生 赔 偿 风 险, 还 可 能 对 公 司 的 信 誉 和 公 司 产 品 的 销 售 产 生 重 大 不 利 影 响 因 此, 公 司 存 在 由 于 产 品 质 量 管 理 出 现 失 误 而 带 来 的 潜 在 经 营 风 险 2-1-5

7 ( 二 ) 产 品 销 售 的 季 节 性 波 动 风 险 公 司 报 告 期 内 分 季 度 统 计 的 营 业 收 入 见 下 表 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年 2009 年 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 第 一 季 度 19, % 17, % 14, % 11, % 第 二 季 度 12, % 11, % 8, % 8, % 第 三 季 度 , % 9, % 8, % 第 四 季 度 , % 18, % 15, % 合 计 32, % 65, % 51, % 43, % 公 司 主 要 产 品 为 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品, 受 消 费 习 惯 的 影 响, 该 行 业 存 在 季 节 性 特 征, 通 常 每 年 的 第 一 季 度 和 第 四 季 度 为 销 售 旺 季, 公 司 营 业 收 入 具 有 一 定 的 季 节 性 波 动 特 点 报 告 期 内, 公 司 加 大 推 广 力 度, 通 过 举 行 终 端 生 动 化 展 示 以 及 夏 日 百 日 攻 略 等 活 动, 增 加 了 消 费 者 对 公 司 产 品 的 消 费 量, 公 司 还 针 对 各 地 不 同 的 消 费 特 点 与 经 销 商 配 合 积 极 引 导 当 地 消 费 习 惯 今 后 公 司 将 继 续 加 大 淡 季 推 广 力 度, 特 别 是 在 深 入 研 究 各 地 消 费 习 惯 和 饮 食 结 构 的 基 础 上, 通 过 技 术 创 新 开 发 适 销 新 品, 引 导 夏 日 消 费 和 日 常 消 费, 平 滑 淡 旺 季 收 入 波 动 但 是, 由 于 本 行 业 固 有 的 季 节 性 消 费 特 点, 公 司 面 临 着 产 品 销 售 季 节 性 波 动 的 风 险 ( 三 ) 政 策 风 险 食 品 行 业 是 我 国 重 点 发 展 的 行 业 之 一, 食 品 是 直 接 关 系 到 人 民 健 康 和 生 命 安 全 的 特 殊 消 费 品 ; 近 年 来, 兽 禽 疫 情 和 食 品 安 全 事 件 时 有 发 生, 食 品 安 全 问 题 日 益 受 到 国 家 和 消 费 者 的 重 视, 行 业 受 到 的 监 管 程 度 提 高, 相 关 政 策 法 规 趋 于 严 格, 食 品 安 全 管 理 力 度 加 大 相 关 政 策 法 规 的 出 台, 将 促 进 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 及 速 冻 肉 制 品 行 业 有 序 健 康 发 展, 但 也 有 可 能 不 同 程 度 增 加 食 品 制 造 企 业 的 运 营 成 本, 对 行 业 内 企 业 的 生 产 和 销 售 造 成 影 响 2-1-6

8 目 录 第 一 节 释 义 第 二 节 概 览 一 发 行 人 简 介 二 发 行 人 的 主 要 财 务 数 据 及 财 务 指 标 三 本 次 发 行 情 况 四 募 集 资 金 用 途 第 三 节 本 次 发 行 概 况 一 本 次 发 行 的 基 本 情 况 二 本 次 发 行 的 有 关 当 事 人 三 发 行 人 与 本 次 发 行 有 关 中 介 机 构 关 系 等 情 况 四 与 本 次 发 行 上 市 有 关 的 重 要 日 期 第 四 节 风 险 因 素 一 业 务 经 营 风 险 二 政 策 风 险 三 市 场 风 险 四 技 术 风 险 五 财 务 风 险 六 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 风 险 七 税 收 优 惠 政 策 变 化 的 风 险 八 家 族 控 制 风 险 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 情 况 二 发 行 人 历 史 沿 革 及 重 组 情 况 三 公 司 的 独 立 运 营 情 况 四 发 行 人 设 立 以 来 股 本 形 成 及 变 化 情 况 五 发 行 人 设 立 以 来 资 产 重 组 情 况 六 发 行 人 历 次 验 资 情 况

9 七 发 行 人 的 组 织 结 构 及 运 作 情 况 八 发 行 人 的 控 股 子 公 司 简 要 情 况 九 发 起 人 实 际 控 制 人 及 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东 的 基 本 情 况 十 发 行 人 股 本 有 关 情 况 十 一 公 司 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 十 二 主 要 股 东 以 及 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 作 出 的 重 要 承 诺 及 其 履 行 情 况 第 六 节 业 务 和 技 术 一 发 行 人 主 营 业 务 及 其 变 化 情 况 二 行 业 基 本 情 况 三 公 司 的 竞 争 状 况 及 变 化 趋 势 四 公 司 主 营 业 务 情 况 五 公 司 与 业 务 相 关 的 主 要 固 定 资 产 和 无 形 资 产 六 与 经 营 活 动 相 关 的 资 质 和 许 可 七 公 司 核 心 技 术 情 况 八 技 术 储 备 情 况 及 技 术 创 新 机 制 九 主 要 产 品 食 品 安 全 质 量 控 制 情 况 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 公 司 同 业 竞 争 情 况 二 关 联 交 易 三 对 关 联 交 易 决 策 权 限 和 程 序 的 制 度 安 排 四 公 司 关 联 交 易 制 度 的 执 行 情 况 和 独 立 董 事 意 见 五 减 少 关 联 交 易 的 措 施 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 简 介 二 报 告 期 内 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 近 亲 属 直 接 或 间 接 持 有 公 司 股 份 情 况 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 的 其 他 对 外 投 资 情 况 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 的 薪 酬 安 排 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 的 兼 职 情 况

10 六 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 相 互 之 间 存 在 的 亲 属 关 系 七 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 作 出 的 重 要 承 诺 及 与 公 司 签 订 的 协 议 及 其 履 行 情 况 八 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 九 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 内 变 动 情 况 第 九 节 公 司 治 理 一 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度 建 立 健 全 及 运 行 情 况 二 公 司 规 范 运 作 情 况 三 公 司 报 告 期 内 资 金 占 用 及 对 外 担 保 情 况 四 内 部 控 制 制 度 评 估 意 见 第 十 节 财 务 会 计 信 息 一 财 务 报 表 二 审 计 意 见 三 财 务 报 表 的 编 制 基 础 及 合 并 会 计 报 表 的 合 并 范 围 和 变 化 情 况 四 报 告 期 内 采 用 的 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 五 非 经 常 性 损 益 明 细 表 六 最 近 一 期 末 主 要 资 产 情 况 七 最 近 一 期 末 主 要 债 项 八 所 有 者 权 益 变 动 情 况 九 报 告 期 现 金 流 量 情 况 十 期 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 十 一 主 要 财 务 指 标 十 二 历 次 验 资 情 况 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 财 务 状 况 分 析 二 盈 利 能 力 分 析 三 现 金 流 量 分 析 四 公 司 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 的 未 来 趋 势 分 析 五 发 行 人 未 来 分 红 回 报 规 划 及 分 析

11 第 十 二 节 业 务 发 展 目 标 一 战 略 发 展 目 标 二 发 行 当 年 和 未 来 两 年 发 展 计 划 三 拟 订 上 述 发 展 计 划 所 依 据 的 假 设 条 件 及 面 临 的 主 要 困 难 四 上 述 业 务 发 展 计 划 与 现 有 业 务 之 间 的 关 系 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 一 本 次 募 集 资 金 基 本 情 况 二 募 集 资 金 投 资 项 目 具 体 情 况 三 募 集 资 金 运 用 对 财 务 状 况 及 经 营 成 果 的 影 响 第 十 四 节 股 利 分 配 政 策 一 发 行 人 报 告 期 内 股 利 分 配 政 策 及 实 际 股 利 分 配 情 况 二 本 次 发 行 后 股 利 分 配 政 策 三 本 次 发 行 前 滚 存 利 润 的 分 配 方 案 第 十 五 节 其 他 重 要 事 项 一 信 息 披 露 和 投 资 者 服 务 的 责 任 机 构 和 相 关 人 员 二 重 大 合 同 三 公 司 对 外 担 保 情 况 四 诉 讼 和 仲 裁 事 项 第 十 六 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 有 关 中 介 机 构 声 明 第 十 七 节 备 查 文 件 一 备 查 文 件 二 查 阅 时 间 地 点

12 第 一 节 释 义 在 本 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 或 简 称 具 有 如 下 特 定 含 义 : 一 普 通 术 语 : 发 行 人 本 公 司 公 司 股 份 公 司 指 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 腾 新 食 品 海 欣 有 限 有 限 公 司 指 公 司 前 身 福 州 海 欣 冷 冻 食 品 有 限 公 司 东 山 腾 新 指 东 山 腾 新 食 品 有 限 公 司, 本 公 司 全 资 子 公 司 舟 山 腾 新 指 舟 山 腾 新 食 品 有 限 公 司, 本 公 司 全 资 子 公 司 武 汉 海 欣 指 武 汉 海 欣 食 品 有 限 公 司, 本 公 司 全 资 子 公 司 上 海 闽 芝 指 上 海 闽 芝 食 品 有 限 公 司, 本 公 司 全 资 子 公 司 广 州 腾 新 指 广 州 腾 新 食 品 有 限 公 司, 本 公 司 全 资 子 公 司 北 京 鼓 山 指 北 京 鼓 山 食 品 有 限 公 司, 本 公 司 全 资 子 公 司 南 京 腾 新 指 南 京 腾 新 食 品 有 限 公 司, 本 公 司 全 资 子 公 司 沈 阳 腾 新 指 沈 阳 腾 新 食 品 有 限 公 司, 本 公 司 全 资 子 公 司 成 都 腾 新 指 成 都 腾 新 食 品 有 限 公 司, 本 公 司 全 资 子 公 司 劲 达 创 投 指 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司, 本 公 司 股 东 之 一 福 建 双 维 指 福 建 双 维 劳 动 保 障 事 务 有 限 公 司 本 次 发 行 指 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 本 指 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 公 司 章 程 指 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 公 司 章 程 公 司 章 程 ( 草 案 ) 指 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 公 司 章 程 ( 草 案 ) 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 A 股 指 境 内 上 市 人 民 币 普 通 股 元 指 人 民 币 元 报 告 期 指 2009 年 度 2010 年 度 2011 年 度 2012 年 1-6 月 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 保 荐 机 构 主 承 销 商 国 金 证 券 指 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 公 司 律 师 国 枫 所 指 北 京 国 枫 凯 文 律 师 事 务 所, 原 北 京 市 国 枫 律 师 事 务 所 审 计 机 构 福 建 华 指 福 建 华 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司

13 兴 二 专 用 术 语 : 鱼 糜 指 将 原 料 鱼 经 采 肉 漂 洗 精 滤 脱 水 搅 拌 加 工 制 成 的 黏 稠 糊 状 物 杂 鱼 海 鱼 鱼 糜 制 品 凝 胶 强 度 亲 水 性 斩 拌 机 指 指 指 指 指 指 新 鲜 的 深 海 杂 鱼, 重 要 的 海 洋 鱼 类 资 源, 形 体 较 小 肉 质 细 嫩 营 养 丰 富 种 类 繁 多 产 量 巨 大, 广 泛 应 用 于 鱼 糜 鱼 油 鱼 粉 休 闲 食 品 等 以 鱼 糜 为 主 要 原 料 并 添 加 其 它 配 料 和 调 味 剂, 经 擂 溃 或 斩 拌 成 型 等 工 艺 过 程 制 得 的 食 品 衡 量 鱼 糜 质 量 的 重 要 指 标, 直 接 影 响 鱼 糜 制 品 的 组 织 特 性 保 水 性 粘 接 性 及 产 品 得 率 ; 不 同 鱼 种 的 凝 胶 强 度 有 高 低 之 分 分 子 能 够 透 过 氢 键 和 水 形 成 短 暂 键 结 的 物 理 性 质 ; 具 有 这 种 特 性 的 分 子 形 成 的 材 料 的 表 面, 易 被 水 所 润 湿 利 用 斩 刀 高 速 旋 转 的 斩 切 作 用, 将 原 料 斩 切 搅 拌 成 不 同 要 求 的 颗 粒 馅 料 或 均 匀 的 糊 状 体 的 机 器, 适 用 于 各 种 肉 类 及 果 蔬 的 斩 切 搅 拌 加 工 真 空 制 浆 双 螺 旋 速 冻 指 指 在 生 产 调 理 食 品 的 过 程 中, 利 用 真 空 斩 拌 机 在 真 空 状 态 加 入 CO2 或 N2 斩 拌 鱼 肉 物 料, 控 制 最 佳 斩 拌 时 间, 以 提 高 浆 体 的 出 品 率, 减 少 气 泡, 增 强 弹 性, 充 分 提 取 蛋 白, 使 物 料 与 辅 料 及 水 充 分 结 合, 提 高 乳 化 效 果, 确 保 产 品 达 到 最 佳 品 质 的 过 程 采 用 两 个 转 鼓 的 结 构, 速 冻 装 置 的 输 送 带 按 双 螺 旋 速 冻 机 轨 迹 运 行 的 形 式 传 输, 使 得 食 品 在 冻 结 装 置 内 只 需 0.5 小 时 即 可 完 成 冻 结, 从 而 最 大 程 度 地 保 持 食 品 的 品 质, 具 有 冻 结 高 效 安 全 卫 生 等 优 点 酶 解 反 应 指 蛋 白 质 在 各 种 蛋 白 酶 作 用 下 降 解 成 氨 基 酸 的 过 程 栅 栏 技 术 冰 晶 带 食 品 添 加 剂 大 豆 分 离 蛋 白 保 质 期 食 品 安 全 冷 链 指 指 指 指 指 指 指 将 多 种 食 品 贮 存 技 术 同 时 应 用 于 一 种 食 品, 每 种 技 术 只 用 到 其 中 等 水 平, 所 获 得 的 保 质 期 不 是 这 几 种 技 术 所 获 保 质 期 的 算 术 累 加, 而 是 呈 现 出 迭 加 效 应, 从 而 延 缓 了 食 品 的 变 质 冷 冻 过 程 中, 制 品 肌 肉 组 织 中 的 水 分 冻 结 成 晶 体 状 的 冰 的 区 域 带 改 善 食 品 品 质 和 色 香 味 以 及 为 防 腐 保 鲜 和 加 工 工 艺 的 需 要 而 加 入 食 品 中 的 人 工 合 成 或 者 天 然 物 质 以 低 温 脱 溶 大 豆 粕 为 原 料 生 产 的 一 种 植 物 蛋 白, 其 蛋 白 质 含 量 在 90% 以 上, 并 含 有 近 20 种 氨 基 酸 在 标 签 上 规 定 的 条 件 下, 保 持 食 品 质 量 ( 品 质 ) 的 期 限 在 此 期 限 内, 食 品 完 全 适 于 销 售, 并 符 合 标 签 上 或 产 品 标 准 中 所 规 定 的 质 量 ( 品 质 ); 超 过 此 期 限, 在 一 定 时 间 内, 食 品 仍 然 可 以 食 用 指 食 品 无 毒 无 害, 符 合 应 当 有 的 营 养 要 求, 对 人 体 健 康 不 造 成 任 何 急 性 亚 急 性 或 者 慢 性 危 害 易 腐 食 品 从 产 地 收 购 或 捕 捞 之 后, 在 产 品 加 工 贮 藏 运 输 分 销 和 零 售 直 到 消 费 者 手 中, 其 各 个 环 节 始 终 处 于 产 品 所 必 需 的 低 温 环 境 下, 以 保 证 食 品 质 量 安 全, 减 少 损 耗, 防 止 污 染 的 特 殊 供 应 链 系 统 食 品 冷 链 一 般 由 冷 冻 加 工 冷 冻 储 藏

14 冷 藏 运 输 及 配 送 冷 冻 销 售 四 个 方 面 构 成 第 三 方 物 流 指 由 供 方 与 需 方 以 外 的 物 流 企 业 提 供 物 流 服 务 的 业 务 模 式 终 端 指 产 品 销 售 渠 道 的 最 末 端, 是 产 品 到 达 消 费 者 完 成 交 易 的 最 终 端 口, 是 商 品 与 消 费 者 面 对 面 展 示 和 交 易 的 场 所 巧 克 力 装 指 非 定 量 的 包 装, 多 呈 长 棒 状 KA 指 在 营 业 面 积 客 流 量 等 方 面 满 足 一 定 标 准 的 较 大 规 模 的 终 端 HACCP QS 指 指 Hazard Analysis Crisis Control Point( 危 害 分 析 与 关 键 控 制 点 ) 的 英 文 缩 写, 是 生 产 ( 加 工 ) 安 全 食 品 的 一 种 控 制 手 段, 通 过 对 原 料 关 键 生 产 工 序 及 影 响 产 品 安 全 的 人 为 因 素 进 行 分 析, 确 定 加 工 过 程 中 的 关 键 环 节, 建 立 完 善 监 控 程 序 和 监 控 标 准, 采 取 规 范 的 纠 正 措 施 Quality Safe, 质 量 安 全 带 有 QS 标 志 的 产 品 表 示 该 产 品 已 经 过 国 家 的 批 准, 可 以 进 入 市 场 食 品 生 产 企 业 必 须 经 过 强 制 性 的 质 量 安 全 检 验, 产 品 检 验 合 格 后, 在 最 小 销 售 单 元 的 食 品 包 装 上 标 注 食 品 生 产 许 可 证 编 号, 并 加 印 食 品 质 量 安 全 市 场 准 入 标 志 ( QS 标 志 ) 后 方 能 出 厂 销 售 IS09001 指 ISO9000 族 标 准 所 包 括 的 一 组 质 量 管 理 体 系 核 心 标 准 之 一, 用 于 证 实 组 织 具 有 提 供 满 足 顾 客 要 求 和 适 用 法 规 要 求 的 产 品 的 能 力 ISO17025 PDCA 循 环 指 指 国 际 标 准 化 组 织 ISO/CASCO 制 定 的 实 验 室 管 理 标 准, 按 照 国 际 惯 例, 凡 通 过 ISO17025 标 准 的 实 验 室 提 供 的 数 据 均 具 备 法 律 效 力, 得 到 国 际 认 可 由 计 划 (PLAN) 实 施 (DO) 检 查 (CHECK) 和 处 理 (ACTION) 四 个 阶 段 组 成 的 工 作 循 环, 是 企 业 提 高 产 品 质 量 改 善 经 营 管 理 的 重 要 方 法 食 品 安 全 法 指 中 华 人 民 共 和 国 食 品 安 全 法 本 中 若 出 现 总 计 数 与 所 列 数 值 总 和 不 符, 均 为 四 舍 五 入 所 致

15 第 二 节 概 览 本 概 览 仅 对 全 文 作 扼 要 提 示 投 资 者 作 出 投 资 决 策 前, 应 认 真 阅 读 全 文 一 发 行 人 简 介 ( 一 ) 公 司 概 况 中 文 名 称 : 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 :FUJIAN TENGXIN FOODS CO.,LTD. 注 册 资 本 :5,300 万 元 法 定 代 表 人 : 滕 用 雄 成 立 时 间 :2005 年 4 月 22 日 住 所 : 福 州 市 台 江 区 广 达 路 349 号 A 座 1 层 主 营 业 务 : 以 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 为 主 的 速 冻 食 品 的 研 发 生 产 销 售 公 司 地 处 福 州, 实 际 控 制 人 滕 氏 家 族 自 1903 年 即 开 始 经 营 鱼 糜 制 品, 迄 今 已 有 百 年 传 承 之 历 史, 百 年 鱼 丸 世 家 在 业 内 享 有 声 誉 ; 经 过 几 代 人 的 不 懈 努 力, 滕 氏 家 族 将 偏 居 福 州 一 隅 的 传 统 手 工 作 坊 打 造 成 为 农 业 产 业 化 国 家 重 点 龙 头 企 业, 公 司 被 认 定 为 中 国 改 革 开 放 30 年 中 华 老 字 号 传 承 创 新 优 秀 企 业 公 司 自 成 立 以 来, 一 直 致 力 于 打 造 公 司 品 牌 形 象, 经 过 10 余 年 的 发 展, 海 欣 品 牌 在 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 已 具 有 较 高 的 知 名 度, 公 司 于 2006 年 荣 获 中 国 名 牌 称 号, 同 时 还 拥 有 中 国 驰 名 商 标 称 号 作 为 国 内 速 冻 鱼 糜 制 品 主 要 生 产 企 业 之 一, 公 司 致 力 于 用 现 代 科 技 改 造 传 统 海 水 产 品 加 工 业, 将 先 进 的 食 品 工 程 技 术 生 物 技 术 应 用 于 海 洋 水 产 品 的 精 深 加 工 鱼 糜 制 品 配 方 改 进 加 工 设 备 的 更 新 和 工 艺 改 造 诸 方 面, 并 取 得 突 出 成 绩 公 司 拥 有 福 州 市 级 企 业 技 术 中 心,2007 年 9 月 和 2010 年 5 月, 公 司 连 续 两 次 被 福 州 市 人 民 政 府 认 定 为 福 州 市 现 代 农 业 技 术 创 新 基 地 ;2008 年 12 月, 公 司 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业 ;2010 年 12 月, 公 司 被 农 业 部 认 定 为 全 国 农 产 品 加 工 业 示 范 企 业 ;2011 年 1 月 公 司 的 技 术 中 心 被 农 业 部 认 定 为 国 家 农 产 品 加 工 技 术 研 发 分 中 心 - 水 产 品 加 工 专 业 分 中 心 此 外, 公 司 还 作 为 主 要 起 草 单 位 参 与 制 定 了

16 行 业 标 准 肉 丸 (SB/T ) 公 司 已 通 过 ISO9001 质 量 管 理 体 系 认 证 HACCP 认 证, 并 取 得 全 国 工 业 产 品 生 产 许 可 证 (QS) ; 公 司 从 采 购 物 流 生 产 物 流 到 销 售 物 流, 全 程 都 建 立 密 集 的 质 量 检 验 与 控 制 点, 以 确 保 原 料 在 制 品 及 成 品 的 每 个 环 节 都 能 符 合 食 品 安 全 卫 生 的 严 格 要 求, 并 确 保 公 司 为 消 费 者 提 供 营 养 安 全 新 鲜 无 污 染 的 优 质 产 品 公 司 产 业 链 布 局 完 善, 不 但 在 福 建 福 州 拥 有 专 业 的 海 洋 水 产 品 精 深 加 工 基 地 及 研 发 中 心, 同 时 在 我 国 著 名 渔 港 浙 江 舟 山 拥 有 基 地, 原 料 成 本 低 无 污 染, 品 质 有 保 障, 可 充 分 满 足 公 司 高 品 质 原 材 料 的 稳 定 供 应 在 多 年 的 生 产 经 营 活 动 中, 公 司 诚 实 守 信, 企 业 形 象 获 得 社 会 高 度 认 可 ( 二 ) 公 司 业 务 概 况 经 过 多 年 发 展, 公 司 逐 步 形 成 了 以 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 为 主 的 速 冻 食 品 研 发 生 产 和 销 售 整 体 业 务 格 局 公 司 速 冻 鱼 糜 制 品 主 要 包 括 灌 汤 福 州 鱼 丸 福 州 虾 丸 福 州 特 级 墨 鱼 丸 等 40 余 种 鱼 丸 类 产 品, 仿 蟹 肉 棒 蟹 王 棒 等 几 种 棒 类 产 品, 太 平 燕 西 湖 肉 燕 等 10 余 种 饺 燕 类 产 品, 鱼 肉 卷 龙 凤 卷 等 几 种 卷 类 产 品, 以 及 鲍 鱼 糕 黄 金 鱼 板 干 贝 丝 饼 等 20 余 种 油 炸 类 产 品 公 司 速 冻 肉 制 品 包 括 贡 丸 牛 肉 丸 等 10 余 种 肉 丸 类 产 品 及 亲 亲 肠 蟹 王 肠 桂 花 肠 等 10 余 种 肠 类 产 品 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 和 主 要 产 品 未 曾 发 生 重 大 变 化 ( 三 ) 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 简 介 滕 用 雄 持 有 公 司 1,670 万 股, 占 公 司 股 本 的 31.51%, 为 公 司 控 股 股 东 ; 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 分 别 为 滕 用 雄 之 大 弟 二 弟 及 三 弟, 陈 月 娇 为 前 述 四 名 股 东 之 母 ; 上 述 五 名 股 东 ( 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇, 以 下 简 称 滕 氏 家 族 ) 合 计 直 接 持 有 公 司 4,000 万 股, 占 公 司 发 行 前 总 股 本 的 75.47%, 为 公 司 的 实 际 控 制 人 二 发 行 人 的 主 要 财 务 数 据 及 财 务 指 标 根 据 福 建 华 兴 出 具 的 闽 华 兴 所 (2012) 审 字 C-168 号 审 计 报 告, 公 司 主 要 财 务 数 据 及 财 务 指 标 列 示 如 下 :

17 ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 资 产 合 计 34, , , , 负 债 合 计 7, , , , 股 东 权 益 合 计 27, , , , 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 27, , , , 少 数 股 东 权 益 合 计 ( 二 ) 合 并 利 润 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 营 业 收 入 32, , , , 营 业 利 润 3, , , , 利 润 总 额 3, , , , 净 利 润 2, , , , 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润 2, , , , 少 数 股 东 损 益 ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 主 要 数 据 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4, , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 , , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -3, , 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 , ( 四 ) 主 要 财 务 指 标 项 目 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 22.51% 37.52% 35.12% 38.95% 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 等 后 ) 占 净 资 产 的 比 例 归 属 于 发 行 人 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 ) 0.12% 0.12% 0.10% 0.14%

18 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 ) 基 本 每 股 收 益 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 )( 元 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 )( 元 ) 三 本 次 发 行 情 况 % 22.81% 27.35% 30.62% 股 票 种 类 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 票 面 值 发 行 价 格 1.00 元 元 / 股 发 行 数 量 1,770 万 股, 占 发 行 后 总 股 本 的 比 例 为 25.04% 发 行 方 式 发 行 对 象 承 销 方 式 采 用 网 下 向 询 价 对 象 配 售 与 网 上 向 社 会 公 众 投 资 者 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式, 或 中 国 证 监 会 要 求 或 认 可 的 其 他 方 式 符 合 资 格 的 询 价 对 象 以 及 在 深 圳 证 券 交 易 所 开 户 的 境 内 自 然 人 机 构 等 投 资 者 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 购 买 者 除 外 ) 余 额 包 销 拟 上 市 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 四 募 集 资 金 用 途 项 目 : 本 次 发 行 募 集 资 金 扣 除 发 行 费 用 后, 公 司 将 按 照 轻 重 缓 急 顺 序 依 次 投 入 以 下 项 目 名 称 新 建 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品 项 目 总 投 资 额 ( 万 元 ) 募 集 资 金 使 用 金 额 ( 万 元 ) 项 目 备 案 情 况 13, , 闽 发 改 备 2009 E06007 号 营 销 网 络 建 设 项 目 3, , 闽 发 改 备 2009 K00047 号 鱼 糜 及 其 制 品 技 术 研 发 中 心 项 目 2, , 闽 发 改 备 2009 K00042 号 合 计 19, , 关 于 本 次 发 行 募 集 资 金 投 向 的 具 体 内 容, 详 见 本 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用

19 第 三 节 本 次 发 行 概 况 一 本 次 发 行 的 基 本 情 况 股 票 种 类 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 每 股 面 值 1.00 元 发 行 股 数 1,770 万 股, 占 发 行 后 总 股 本 的 25.04% 每 股 发 行 价 元 / 股 倍 ( 发 行 价 格 除 以 每 股 收 益, 每 股 收 益 按 照 2011 年 发 行 市 盈 率 度 经 审 计 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 的 净 利 润 除 以 本 次 发 行 后 总 股 本 计 算 ) 发 行 前 每 股 净 资 产 5.17 元 ( 以 2012 年 6 月 30 日 经 审 计 的 净 资 产 除 以 本 次 发 行 前 总 股 本 计 算 ) 发 行 后 预 计 每 股 净 资 产 元 ( 截 至 2012 年 6 月 30 日 经 审 计 的 净 资 产 与 预 计 的 募 集 资 金 净 额 之 和 除 以 发 行 后 的 总 股 本 ) 发 行 市 净 率 2.75 倍 ( 按 照 发 行 价 格 除 以 发 行 后 预 计 每 股 净 资 产 计 算 ) 发 行 方 式 采 用 网 下 向 询 价 对 象 配 售 与 网 上 向 社 会 公 众 投 资 者 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式, 或 中 国 证 监 会 要 求 或 认 可 的 其 他 方 式 发 行 对 象 符 合 资 格 的 询 价 对 象 以 及 在 深 圳 证 券 交 易 所 开 户 的 境 内 自 然 人 机 构 等 投 资 者 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 购 买 者 除 外 ) 承 销 方 式 余 额 包 销 预 计 募 集 资 金 总 额 预 计 募 集 资 金 净 额 发 行 费 用 概 算 其 中 : 承 销 保 荐 费 用 审 计 费 用 律 师 费 用 发 行 手 续 费 用 信 息 披 露 费 用 51, 万 元 47, 万 元 3, 万 元 万 元 万 元 万 元 万 元 二 本 次 发 行 的 有 关 当 事 人 ( 一 ) 发 行 人 : 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 住 所 滕 用 雄 福 州 市 台 江 区 广 达 路 349 号 A 座 1 层

20 电 话 传 真 联 系 人 刘 锦 德 林 天 山 ( 二 ) 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ): 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 住 所 冉 云 四 川 省 成 都 市 东 城 根 上 街 95 号 电 话 传 真 保 荐 代 表 人 项 目 协 办 人 项 目 经 办 人 庄 海 峻 李 刚 邓 晓 艳 俞 琳 陈 钟 林 郑 珺 文 ( 三 ) 公 司 律 师 : 北 京 国 枫 凯 文 律 师 事 务 所 负 责 人 住 所 张 利 国 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 一 号 写 字 楼 A 座 12 层 电 话 传 真 经 办 律 师 赵 梦 秦 桥 李 建 民 ( 四 ) 审 计 验 资 机 构 : 福 建 华 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 单 位 负 责 人 林 宝 明 住 所 福 州 市 湖 东 路 152 号 中 山 大 厦 B 座 7-9 电 话 传 真 经 办 会 计 师 : 郑 丽 惠 陈 玉 萍 ( 五 ) 资 产 评 估 机 构 : 中 商 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 单 位 负 责 人 罗 东 皓 住 所 北 京 海 淀 区 中 关 村 南 大 街 甲 56 号 方 圆 大 厦 B 座 1303/04 电 话 传 真 经 办 资 产 评 估 师 : 李 德 初 陈 家 作 ( 六 ) 收 款 银 行 : 开 户 行 户 名 中 国 建 设 银 行 成 都 市 新 华 支 行 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 账 号

21 ( 七 ) 股 票 登 记 机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 住 所 深 圳 市 深 南 中 路 1093 号 中 信 大 厦 18 楼 电 话 传 真 ( 八 ) 上 市 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 住 所 深 圳 市 深 南 东 路 5045 号 电 话 传 真 三 发 行 人 与 本 次 发 行 有 关 中 介 机 构 关 系 等 情 况 公 司 与 本 次 发 行 有 关 的 中 介 机 构 及 其 负 责 人 高 级 管 理 人 员 及 经 办 人 员 之 间 不 存 在 直 接 或 间 接 的 股 权 关 系 或 其 他 权 益 关 系 四 与 本 次 发 行 上 市 有 关 的 重 要 日 期 发 行 公 告 刊 登 日 期 询 价 推 介 开 始 时 间 定 价 公 告 刊 登 日 期 申 购 日 期 和 缴 款 日 期 股 票 上 市 日 期 2012 年 9 月 24 日 2012 年 9 月 18 日 2012 年 9 月 24 日 2012 年 9 月 25 日 本 次 股 票 发 行 结 束 后 将 尽 快 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 请 投 资 者 关 注 发 行 人 与 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ) 于 相 关 媒 体 披 露 的 公 告

22 第 四 节 风 险 因 素 投 资 者 在 评 价 公 司 本 次 发 行 的 股 票 时, 除 本 提 供 的 其 他 资 料 外, 应 特 别 考 虑 下 述 各 项 风 险 因 素 下 列 风 险 因 素 是 根 据 重 要 性 原 则 或 可 能 影 响 投 资 决 策 的 程 度 大 小 排 序, 但 该 排 序 并 不 表 示 风 险 因 素 依 次 发 生 发 行 人 提 请 投 资 者 仔 细 阅 读 本 节 全 文 一 业 务 经 营 风 险 ( 一 ) 食 品 质 量 安 全 控 制 的 风 险 公 司 主 要 从 事 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 的 生 产, 产 品 主 要 为 福 州 鱼 丸 鱼 皮 脆 贡 丸 牛 肉 丸 等 消 费 者 日 常 食 用 产 品 近 年 来 疯 牛 病 口 蹄 疫 禽 流 感 等 疫 情 及 三 聚 氰 胺 瘦 肉 精 等 食 品 安 全 事 件 时 有 爆 发, 国 家 对 食 品 安 全 问 题 高 度 重 视, 消 费 者 的 食 品 安 全 意 识 和 权 益 保 护 意 识 日 益 增 强, 食 品 安 全 控 制 已 成 为 食 品 生 产 企 业 生 产 经 营 活 动 的 重 中 之 重 虽 然 公 司 严 格 遵 照 ISO9001 质 量 管 理 体 系 HACCP 食 品 安 全 管 理 体 系 及 国 家 的 相 关 产 品 标 准 进 行 生 产, 在 采 购 环 节 对 主 要 的 原 材 料 辅 料 制 定 了 严 格 的 采 购 标 准, 在 生 产 环 节 对 每 道 工 序 均 制 定 了 详 细 的 工 作 标 准, 并 将 影 响 产 品 质 量 的 重 要 环 节 作 为 关 键 工 序 进 行 重 点 监 控, 但 如 公 司 具 体 质 量 管 理 工 作 出 现 纰 漏 或 因 为 其 他 不 可 预 计 原 因 发 生 产 品 质 量 问 题, 不 但 会 产 生 赔 偿 风 险, 还 可 能 对 公 司 的 信 誉 和 公 司 产 品 的 销 售 产 生 重 大 不 利 影 响 因 此, 公 司 存 在 由 于 产 品 质 量 管 理 出 现 失 误 而 带 来 的 潜 在 经 营 风 险 ( 二 ) 产 品 销 售 的 季 节 性 波 动 风 险 公 司 报 告 期 内 分 季 度 统 计 的 营 业 收 入 见 下 表 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年 2009 年 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 第 一 季 度 19, % 17, % 14, % 11, % 第 二 季 度 12, % 11, % 8, % 8, % 第 三 季 度 , % 9, % 8, % 第 四 季 度 , % 18, % 15, % 合 计 32, % 65, % 51, % 43, %

23 公 司 主 要 产 品 为 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品, 受 消 费 习 惯 的 影 响, 该 行 业 存 在 季 节 性 特 征, 通 常 每 年 的 第 一 季 度 和 第 四 季 度 为 销 售 旺 季, 公 司 营 业 收 入 具 有 一 定 的 季 节 性 波 动 特 点 报 告 期 内, 公 司 加 大 推 广 力 度, 通 过 举 行 终 端 生 动 化 展 示 以 及 夏 日 百 日 攻 略 等 活 动, 增 加 了 消 费 者 对 公 司 产 品 的 消 费 量, 公 司 还 针 对 各 地 不 同 的 消 费 特 点 与 经 销 商 配 合 积 极 引 导 当 地 消 费 习 惯 今 后 公 司 将 继 续 加 大 淡 季 推 广 力 度, 特 别 是 在 深 入 研 究 各 地 消 费 习 惯 和 饮 食 结 构 的 基 础 上, 通 过 技 术 创 新 开 发 适 销 新 品, 引 导 夏 日 消 费 和 日 常 消 费, 平 滑 淡 旺 季 收 入 波 动 但 是, 由 于 本 行 业 固 有 的 季 节 性 消 费 特 点, 公 司 面 临 着 产 品 销 售 季 节 性 波 动 的 风 险 二 政 策 风 险 食 品 行 业 是 我 国 重 点 发 展 的 行 业 之 一, 食 品 是 直 接 关 系 到 人 民 健 康 和 生 命 安 全 的 特 殊 消 费 品 ; 近 年 来, 禽 畜 疫 情 和 食 品 安 全 事 件 时 有 发 生, 食 品 安 全 问 题 日 益 受 到 国 家 和 消 费 者 的 重 视, 行 业 受 到 的 监 管 程 度 提 高, 相 关 政 策 法 规 趋 于 严 格, 食 品 安 全 管 理 力 度 加 大 相 关 政 策 法 规 的 出 台, 将 促 进 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 及 速 冻 肉 制 品 行 业 有 序 健 康 发 展, 但 也 有 可 能 不 同 程 度 增 加 食 品 制 造 企 业 的 运 营 成 本, 对 行 业 内 企 业 的 生 产 和 销 售 造 成 影 响 三 市 场 风 险 ( 一 ) 市 场 竞 争 风 险 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 行 业 容 量 较 大, 行 业 内 企 业 数 量 较 多, 经 过 十 余 年 的 发 展, 行 业 集 中 度 不 断 提 高, 已 形 成 了 包 括 公 司 在 内 的 少 数 优 势 企 业 但 是, 由 于 本 行 业 的 产 品 市 场 在 不 同 地 域 反 映 出 不 同 的 消 费 者 习 惯, 因 此 公 司 在 不 同 类 型 区 域 市 场 面 临 着 不 同 的 市 场 竞 争 风 险 在 成 熟 地 区, 以 低 价 竞 争 为 主 导 的 市 场 竞 争 得 到 明 显 遏 制, 市 场 份 额 呈 现 出 逐 年 集 中 的 趋 势, 竞 争 较 为 有 序, 但 各 竞 争 对 手 为 提 高 市 场 占 有 率, 近 年 来 竞 争 强 度 有 所 加 强 公 司 在 该 等 市 场 主 要 是 与 少 数 几 家 同 档 次 企 业 以 品 牌 渠 道 产 品 质 量 产 品 差 异 化 等 非 价 格 手 段 展 开 竞 争 在 高 速 发 展 地 区, 消 费 者 对 产 品 辨 识 度 正 在 形 成, 品 质 竞 争 和 价 格 竞 争 同 时

24 存 在, 公 司 既 面 临 同 档 次 企 业 的 竞 争, 也 面 临 低 端 品 牌 产 品 的 冲 击 在 拓 展 地 区, 尚 无 占 据 明 显 优 势 的 企 业 品 牌, 消 费 习 惯 尚 待 引 导, 市 场 尚 需 培 育, 低 端 品 牌 产 品 的 价 格 竞 争 冲 击 较 为 明 显 ( 二 ) 原 材 料 价 格 波 动 风 险 公 司 生 产 所 需 的 主 要 原 材 料 为 大 宗 农 产 品, 包 括 鱼 糜 肉 类 和 粉 类 等 报 告 期 内, 产 品 主 要 原 材 料 成 本 占 生 产 成 本 的 比 例 平 均 为 70% 左 右, 原 材 料 价 格 的 波 动 直 接 影 响 公 司 的 盈 利 受 宏 观 经 济 周 期 市 场 供 求 关 系 运 输 条 件 气 候 及 其 他 因 素 影 响, 报 告 期 内 公 司 主 要 原 料 价 格 波 动 幅 度 较 大,2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月, 鱼 糜 采 购 价 格 分 别 为 10, 元 / 吨 8, 元 / 吨 12, 元 / 吨 和 12, 元 / 吨, 增 长 率 分 别 为 % 43.49% 和 2.20%; 肉 类 采 购 价 格 分 别 为 8, 元 / 吨 9, 元 / 吨 11, 元 / 吨 和 10, 元 / 吨, 增 长 率 分 别 为 4.05% 26.39% 和 %; 粉 类 采 购 价 格 分 别 为 4, 元 / 吨 5, 元 / 吨 6, 元 / 吨 和 5, 元 / 吨, 增 长 率 分 别 为 9.05% 20.34% 和 % 2009 年 受 金 融 危 机 影 响, 主 要 原 材 料 价 格 有 不 同 程 度 的 下 降, 随 着 经 济 的 复 苏,2010 年 主 要 原 材 料 价 格 开 始 上 涨, 尤 其 是 2011 年 在 国 内 通 胀 压 力 下 主 要 原 材 料 价 格 出 现 较 大 幅 度 上 涨 2012 年 上 半 年, 公 司 主 要 原 材 料 采 购 价 格 随 着 国 内 CPI 指 数 的 回 落 而 逐 渐 下 降 未 来 受 通 货 膨 胀 的 影 响, 若 主 要 原 材 料 的 市 场 价 格 大 幅 上 升, 将 会 导 致 公 司 单 位 生 产 成 本 的 提 高 ; 若 公 司 无 法 有 效 应 对 原 材 料 价 格 上 涨 所 带 来 的 压 力, 将 会 对 公 司 的 经 营 业 绩 造 成 不 利 影 响 四 技 术 风 险 ( 一 ) 核 心 技 术 可 能 泄 密 的 风 险 本 公 司 建 立 了 保 密 工 作 制 度, 与 所 有 核 心 技 术 人 员 签 订 了 核 心 技 术 人 员 保 密 协 议 书, 不 仅 严 格 规 定 了 技 术 人 员 的 责 权, 而 且 对 相 关 技 术 人 员 离 职 后 作 出 严 格 的 竞 业 限 制 规 定 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 因 技 术 泄 密 导 致 的 经 营 风 险 尽 管 公 司 采 取 上 述 措 施 防 止 公 司 核 心 技 术 对 外 泄 露, 但 若 出 现 公 司 核 心 技 术 人 员 大 量 外 流 甚 至 核 心 技 术 严 重 泄 密, 将 会 对 公 司 创 新 能 力 的 保 持 和 竞 争 优 势 的 延 续 造 成 重 大 不 利 影 响

25 ( 二 ) 技 术 人 才 流 失 的 风 险 公 司 核 心 技 术 人 员 及 其 他 专 业 技 术 人 员 是 推 动 公 司 创 新 能 力 持 续 发 展 的 关 键, 在 公 司 发 挥 着 技 术 带 头 人 的 作 用 公 司 一 直 注 重 人 力 资 源 的 科 学 管 理, 按 照 价 值 规 律, 参 照 本 地 区 同 类 企 业 人 力 资 源 价 值 水 平, 建 立 了 公 正 合 理 的 绩 效 评 估 体 系, 提 高 技 术 人 才 尤 其 是 技 术 骨 干 的 薪 酬 福 利 待 遇 水 平 ; 虽 然 报 告 期 内 公 司 核 心 技 术 人 员 保 持 稳 定, 未 发 生 离 职 情 况, 但 仍 然 存 在 技 术 性 人 才 流 失 的 风 险 五 财 务 风 险 ( 一 ) 存 货 风 险 报 告 期 内, 随 着 业 务 规 模 的 快 速 扩 张, 公 司 的 存 货 规 模 增 长 较 快 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末, 公 司 存 货 金 额 分 别 为 8, 万 元 11, 万 元 14, 万 元 和 8, 万 元, 占 流 动 资 产 的 比 例 较 高, 分 别 为 43.85% 50.28% 52.35% 和 38.74% 公 司 存 货 占 比 较 高 与 本 行 业 季 节 性 特 点 以 及 企 业 经 营 策 略 相 匹 配, 但 若 公 司 不 能 有 效 管 理 存 货, 导 致 存 货 过 期 或 存 货 规 模 过 大, 将 给 公 司 生 产 经 营 带 来 负 面 影 响 ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 下 降 风 险 本 公 司 2011 年 度 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 为 23.51% 若 本 次 发 行 成 功 后, 将 导 致 公 司 净 资 产 大 幅 增 长, 虽 然 公 司 此 次 募 集 资 金 投 资 项 目 经 过 科 学 的 可 行 性 论 证, 预 期 效 益 良 好, 但 由 于 募 集 资 金 所 投 资 的 新 项 目 具 有 一 定 的 建 设 周 期, 从 项 目 实 施 到 产 生 效 益 需 要 一 段 时 间, 公 司 在 短 期 内 存 在 净 资 产 收 益 率 下 降 的 风 险 六 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 风 险 ( 一 ) 产 能 扩 大 的 市 场 营 销 风 险 本 次 募 集 资 金 拟 投 资 项 目 建 成 达 产 后, 公 司 将 新 增 速 冻 鱼 糜 制 品 产 能 2.2 万 吨 / 年, 新 增 速 冻 肉 制 品 产 能 0.8 万 吨 / 年 尽 管 公 司 产 能 扩 张 是 建 立 在 对 市 场 品 牌 技 术 公 司 销 售 能 力 等 因 素 进 行 谨 慎 分 析 的 基 础 之 上, 新 增 产 能 的 产 品 均 为 公 司 现 有 主 力 产 品, 可 实 现 与 现 有 产 品 市 场 品 牌 技 术 服 务 等 资 源 的 共 享, 但 仍 可 能 出 现 产 能 扩 张 后, 由 于 市 场 需 求 不 可 预 测 的 变 化 竞 争 对 手 能 力 增 强 等

26 原 因 而 导 致 的 产 品 销 售 风 险 ( 二 ) 快 速 扩 张 引 致 的 管 理 风 险 本 次 发 行 完 成 后, 随 着 募 集 资 金 到 位 募 投 项 目 陆 续 开 展, 公 司 资 产 规 模 人 员 规 模 业 务 规 模 将 迅 速 扩 张, 对 高 水 平 研 发 营 销 管 理 人 才 的 需 求 将 大 幅 上 升 如 果 公 司 管 理 水 平 不 能 及 时 提 升, 组 织 模 式 和 管 理 制 度 不 能 随 着 公 司 规 模 的 扩 大 而 及 时 调 整 完 善, 则 公 司 可 能 存 在 因 管 理 能 力 发 展 与 经 营 规 模 扩 大 不 相 匹 配 的 风 险 ( 三 ) 固 定 资 产 折 旧 增 加 导 致 利 润 下 滑 的 风 险 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 新 建 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品 项 目 的 建 设 期 为 2 年, 项 目 完 成 后, 公 司 将 新 增 固 定 资 产 10,588 万 元, 按 照 公 司 当 前 会 计 政 策, 每 年 将 新 增 固 定 资 产 折 旧 690 万 元 ; 鱼 糜 及 其 制 品 技 术 研 发 中 心 项 目 建 设 期 为 1 年, 项 目 完 成 后, 公 司 将 新 增 固 定 资 产 1,609 万 元, 新 增 固 定 资 产 折 旧 万 元 ; 营 销 网 络 建 设 项 目 建 设 期 为 3 年, 项 目 完 成 后, 将 新 增 固 定 资 产 1,629 万 元, 新 增 固 定 资 产 折 旧 万 元 上 述 3 个 项 目 完 成 后, 公 司 每 年 合 计 新 增 固 定 资 产 折 旧 万 元 如 果 未 来 市 场 环 境 发 生 重 大 变 化, 募 集 资 金 投 资 项 目 的 预 期 收 益 不 能 实 现, 则 本 公 司 存 在 因 固 定 资 产 折 旧 的 大 量 增 加 而 导 致 利 润 下 滑 的 风 险 七 税 收 优 惠 政 策 变 化 的 风 险 2008 年 12 月, 根 据 福 建 省 科 学 技 术 厅 福 建 省 财 政 厅 福 建 省 国 家 税 务 局 福 建 省 地 方 税 务 局 关 于 认 定 福 建 省 2008 年 第 二 批 高 新 技 术 企 业 的 通 知 ( 闽 科 高 [2009]11 号 ), 公 司 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 有 效 期 3 年, 自 2008 年 起 可 依 照 企 业 所 得 税 法 等 有 关 规 定,3 年 之 内 享 受 15% 的 所 得 税 优 惠 税 率 2012 年 3 月 公 司 通 过 了 高 新 技 术 企 业 资 格 复 审 并 取 得 了 换 发 的 高 新 技 术 企 业 资 格 证 书, 2011 年 至 2013 年 可 继 续 享 受 15% 的 所 得 税 优 惠 税 率 报 告 期 内 公 司 所 得 税 优 惠 金 额 及 占 利 润 总 额 的 比 重 如 下 表 所 示 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 利 润 总 额 ( 万 元 ) 3, , , ,

27 税 收 优 惠 金 额 ( 万 元 ) 税 收 优 惠 金 额 占 利 润 总 额 的 比 例 9.74% 8.62% 7.53% 12.76% 税 收 优 惠 政 策 期 满 后, 如 果 本 公 司 未 被 继 续 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 或 者 未 来 国 家 对 上 述 所 得 税 的 税 收 优 惠 政 策 作 出 调 整, 将 对 公 司 的 经 营 业 绩 产 生 一 定 程 度 的 影 响 八 家 族 控 制 风 险 本 公 司 实 际 控 制 人 为 滕 氏 家 族, 在 本 次 发 行 前 合 计 持 有 本 公 司 75.47% 的 股 权 ; 滕 氏 家 族 成 员 中, 滕 用 雄 为 本 公 司 董 事 长 兼 总 经 理, 滕 用 伟 和 滕 用 庄 为 公 司 董 事 发 行 人 已 按 照 现 代 企 业 制 度 的 要 求 建 立 健 全 了 较 为 完 善 的 法 人 治 理 结 构, 但 如 果 滕 氏 家 族 利 用 其 控 制 地 位 对 公 司 重 大 资 本 支 出 人 事 任 免 发 展 战 略 关 联 交 易 等 重 大 事 项 施 加 不 当 影 响, 仍 可 能 损 害 公 司 和 中 小 股 东 的 利 益

28 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 情 况 中 文 名 称 英 文 名 称 注 册 资 本 法 定 代 表 人 成 立 日 期 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 FUJIAN TENGXIN FOODS CO.,LTD. 5,300 万 元 滕 用 雄 1996 年 8 月 12 日 整 体 变 更 日 期 2005 年 4 月 22 日 住 所 福 州 市 台 江 区 广 达 路 349 号 A 座 1 层 邮 政 编 码 电 话 传 真 号 码 互 联 网 地 址 电 子 信 箱 [email protected] 二 发 行 人 历 史 沿 革 及 重 组 情 况 ( 一 ) 设 立 方 式 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 是 于 2004 年 12 月 17 日 经 福 建 省 人 民 政 府 闽 政 股 (2004)23 号 关 于 同 意 设 立 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 的 批 复 批 准, 由 福 州 海 欣 冷 冻 食 品 有 限 公 司 整 体 变 更 设 立 的 股 份 有 限 公 司, 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 作 为 发 起 人, 以 其 拥 有 的 有 限 公 司 截 至 2004 年 6 月 30 日 经 审 计 的 净 资 产 1,742 万 元 折 为 股 本 1,742 万 股 整 体 变 更 设 立 股 份 公 司 前 后, 各 发 起 人 持 股 比 例 保 持 不 变 2005 年 4 月 22 日, 公 司 在 福 建 省 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册, 领 取 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 注 册 资 本 为 1,742 万 元, 法 定 代 表 人 为 滕 用 雄 ( 二 ) 发 起 人 本 公 司 设 立 时 的 发 起 人 为 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 等 五 名 自 然 人, 各 发 起 人 持 股 数 量 及 持 股 比 例 如 下 表 所 示 :

29 序 号 发 起 人 姓 名 持 股 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 合 计 - 1, ( 三 ) 公 司 改 制 设 立 前, 主 要 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 在 设 立 公 司 之 前, 主 要 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 为 持 有 的 福 州 海 欣 冷 冻 食 品 有 限 公 司 相 关 权 益, 主 要 发 起 人 通 过 有 限 公 司 实 际 从 事 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 的 研 发 生 产 及 销 售 ( 四 ) 公 司 成 立 时 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 公 司 是 由 福 州 海 欣 冷 冻 食 品 有 限 公 司 整 体 变 更 而 设 立 的, 承 继 了 有 限 公 司 的 全 部 资 产 和 负 债 及 相 关 业 务, 公 司 实 际 从 事 的 主 要 业 务 为 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 的 研 发 生 产 和 销 售 报 告 期 内, 公 司 的 主 营 业 务 未 发 生 变 化 ( 五 ) 在 公 司 成 立 之 后, 发 起 人 拥 有 的 主 要 资 产 和 实 际 从 事 的 主 要 业 务 公 司 成 立 之 后, 陈 月 娇 和 滕 用 庄 曾 合 计 持 有 福 州 吉 庆 有 余 食 品 有 限 公 司 100% 股 权, 该 公 司 已 于 2008 年 6 月 完 成 工 商 注 销 截 至 本 签 署 日, 滕 用 雄 等 5 位 发 起 人 仅 持 有 公 司 股 份, 无 其 他 对 外 投 资 和 参 与 经 营 的 业 务 ( 六 ) 改 制 前 原 企 业 的 业 务 流 程 改 制 后 发 行 人 的 业 务 流 程, 以 及 原 企 业 和 发 行 人 业 务 流 程 间 的 关 系 公 司 系 由 福 州 海 欣 冷 冻 食 品 有 限 公 司 整 体 变 更 而 设 立, 改 制 前 后 业 务 流 程 未 发 生 变 化 公 司 主 要 业 务 流 程 详 见 本 第 六 节 业 务 和 技 术 四 公 司 主 营 业 务 情 况 ( 一 ) 公 司 主 要 产 品 用 途 以 及 主 要 工 艺 流 程

30 ( 七 ) 公 司 成 立 以 来, 在 生 产 经 营 方 面 与 主 要 发 起 人 的 关 联 关 系 及 演 变 情 况 本 公 司 自 成 立 以 来, 在 生 产 经 营 方 面 与 主 要 发 起 人 之 间 的 关 联 交 易 主 要 包 括 发 起 人 为 公 司 银 行 借 款 提 供 担 保 向 公 司 无 偿 转 让 注 册 商 标 等 方 面, 具 体 情 况 参 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 二 关 联 交 易 ( 二 ) 关 联 交 易 情 况 ( 八 ) 发 起 人 出 资 资 产 的 产 权 变 更 有 限 公 司 整 体 变 更 为 股 份 公 司 后, 其 所 有 的 资 产 负 债 人 员 全 部 进 入 股 份 公 司, 并 办 理 完 毕 土 地 房 产 商 标 专 利 等 产 权 变 更 登 记 手 续 三 公 司 的 独 立 运 营 情 况 公 司 拥 有 独 立 完 整 的 研 发 供 应 生 产 和 销 售 系 统, 在 业 务 资 产 人 员 财 务 机 构 等 方 面 与 公 司 现 有 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 完 全 分 开 独 立 运 作, 具 有 面 向 市 场 独 立 经 营 的 能 力 ( 一 ) 业 务 独 立 公 司 以 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 的 生 产 及 销 售 为 主 营 业 务, 在 经 营 过 程 中, 从 原 材 料 采 购 组 织 生 产 到 产 品 销 售 与 结 算 诸 环 节 均 由 公 司 自 行 组 织 实 施 公 司 的 管 理 体 系 已 经 通 过 ISO9001 国 际 质 量 体 系 认 证, 设 置 了 负 责 供 应 生 产 和 销 售 的 专 职 机 构, 并 按 ISO9001 规 范 要 求 组 织 各 类 采 购 生 产 和 销 售 活 动 ( 二 ) 资 产 完 整 公 司 前 身 海 欣 有 限 设 立 时, 各 出 资 人 投 入 的 资 金 均 已 足 额 到 位 ; 有 限 公 司 整 体 变 更 为 股 份 公 司 时, 所 有 资 产 均 已 进 入 股 份 公 司, 相 关 产 权 证 明 亦 已 办 至 公 司 名 下, 权 属 明 确, 不 存 在 潜 在 纠 纷 ; 目 前 公 司 已 拥 有 独 立 于 现 有 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 的 完 整 资 产 结 构, 生 产 供 应 销 售 系 统 独 立 完 整, 并 具 有 生 产 经 营 所 必 需 的 相 关 知 识 产 权 公 司 不 存 在 以 资 产 为 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 债 务 提 供 担 保 的 情 形, 也 不 存 在 资 产 资 金 或 其 他 资 源 被 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 占 用 而 损 害 公 司 利 益 的 情 形

31 ( 三 ) 人 员 独 立 公 司 拥 有 独 立 的 员 工 队 伍, 公 司 员 工 的 工 资 发 放 福 利 费 支 出 与 股 东 或 股 东 单 位 严 格 分 离 ; 公 司 建 立 了 员 工 聘 用 考 评 晋 升 等 完 整 的 劳 动 用 工 制 度, 已 与 所 有 员 工 签 订 劳 动 合 同, 在 劳 动 人 事 及 工 资 管 理 上 完 全 独 立 ; 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 及 其 子 公 司 合 同 制 员 工 共 801 人 公 司 建 立 健 全 了 法 人 治 理 结 构, 董 事 ( 含 独 立 董 事 ) 监 事 及 高 级 管 理 人 员 严 格 按 照 公 司 法 及 公 司 章 程 的 相 关 规 定 产 生, 不 存 在 股 东 指 派 或 干 预 人 事 任 免 的 情 况 公 司 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 均 在 公 司 工 作 并 领 取 薪 酬, 未 在 股 东 单 位 兼 职 和 领 取 薪 酬 公 司 财 务 管 理 关 键 岗 位 不 存 在 家 族 成 员 任 职 的 情 形 ( 四 ) 财 务 独 立 公 司 设 立 了 独 立 的 财 务 部 门, 配 备 了 专 职 财 务 人 员, 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系, 并 制 定 了 内 部 财 务 管 理 制 度 等 内 控 制 度 公 司 拥 有 独 立 的 银 行 账 户, 不 存 在 与 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 共 用 银 行 账 户 的 情 况 公 司 为 独 立 的 纳 税 人, 不 存 在 与 股 东 混 合 纳 税 的 情 况 公 司 独 立 进 行 财 务 决 策, 不 存 在 股 东 干 预 股 份 公 司 资 金 使 用 的 情 形 ( 五 ) 机 构 独 立 公 司 建 立 了 适 应 其 业 务 发 展 的 组 织 结 构, 各 机 构 均 独 立 于 公 司 股 东 公 司 根 据 公 司 法 与 公 司 章 程 的 要 求 建 立 了 较 为 完 善 的 法 人 治 理 结 构, 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 严 格 按 照 公 司 章 程 规 范 运 作, 并 建 立 了 独 立 董 事 制 度 公 司 在 生 产 销 售 采 购 技 术 研 发 质 量 管 理 人 力 资 源 等 方 面, 设 立 了 11 个 职 能 部 门, 并 在 各 主 要 城 市 设 立 了 9 家 全 资 子 公 司 公 司 的 办 公 场 所 与 股 东 及 其 控 制 的 关 联 企 业 完 全 分 开, 不 存 在 混 合 经 营 合 署 办 公 的 情 况 四 发 行 人 设 立 以 来 股 本 形 成 及 变 化 情 况 公 司 系 由 福 州 海 欣 冷 冻 食 品 有 限 公 司 整 体 变 更 设 立, 公 司 股 本 演 变 情 况 如 下 :

32 1996 年 8 月, 滕 国 铿 滕 用 雄 陈 开 华 郑 家 智 4 人 共 同 出 资 成 立 海 欣 有 限, 注 册 资 本 50 万 元 1996 年 10 月, 滕 用 雄 陈 开 华 将 全 部 出 资 转 让 予 滕 国 铿 林 孝 桂, 郑 家 智 将 部 分 出 资 转 让 予 滕 国 铿 1996 年 10 月, 海 欣 有 限 股 东 变 为 滕 国 铿 郑 家 智 林 孝 桂 3 人, 注 册 资 本 不 变 1997 年 12 月, 郑 家 智 将 所 有 出 资 转 让 予 滕 用 雄, 滕 国 铿 林 孝 桂 将 部 分 出 资 转 让 予 滕 用 雄 滕 用 伟 1997 年 12 月, 海 欣 有 限 股 东 变 为 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 林 孝 桂 4 人, 注 册 资 本 不 变 1998 年 4 月, 林 孝 桂 将 全 部 出 资 转 让 予 滕 国 铿, 滕 用 雄 将 部 分 出 资 转 让 予 滕 国 铿 1998 年 4 月, 海 欣 有 限 股 东 变 为 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 3 人, 注 册 资 本 不 变 1999 年 12 月, 股 东 滕 国 铿 以 实 物 作 价 出 资, 增 资 万 元 1999 年 12 月, 海 欣 有 限 注 册 资 本 增 至 万 元, 股 东 不 变, 仍 为 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 3 人 2001 年 4 月, 滕 国 铿 将 其 部 分 出 资 转 让 予 滕 用 雄 和 滕 用 伟 2001 年 4 月, 海 欣 有 限 出 资 结 构 发 生 变 化, 股 东 不 变, 仍 为 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 3 人, 注 册 资 本 不 变 2003 年 9 月, 滕 国 铿 将 全 部 出 资 转 让 予 滕 用 雄 滕 用 伟 ; 滕 用 雄 等 4 人 以 现 金 增 资 万 元 2003 年 9 月, 海 欣 有 限 注 册 资 本 增 至 600 万 元, 股 东 变 为 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 4 人 2004 年 4 月, 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 按 原 出 资 比 例 以 现 金 增 资 600 万 元 2004 年 4 月, 海 欣 有 限 注 册 资 本 增 至 1,200 万 元, 股 东 不 变, 仍 为 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 4 人, 股 权 结 构 不 变 2004 年 5 月, 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 及 新 股 东 陈 月 娇 以 现 金 增 资 400 万 元 2004 年 5 月, 海 欣 有 限 注 册 资 本 增 至 1,600 万 元, 股 东 变 为 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 5 人

33 2005 年 4 月, 海 欣 有 限 净 资 产 1,742 万 元 按 1:1 比 例 折 股 整 体 变 更 为 腾 新 食 品, 滕 用 雄 等 5 名 发 起 人 按 海 欣 有 限 出 资 比 例 持 有 股 份 公 司 股 份 2005 年 4 月, 股 份 公 司 成 立, 股 东 为 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 5 人, 注 册 资 本 为 1,742 万 元 2006 年 4 月, 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 按 原 股 权 比 例 以 现 金 增 资 608 万 元 2006 年 4 月, 股 份 公 司 注 册 资 本 为 2,350 万 元, 股 东 不 变, 仍 为 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 5 人 2007 年 12 月, 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 以 现 金 增 资 1,650 万 元 2007 年 12 月, 股 份 公 司 注 册 资 本 为 4,000 万 元, 股 东 不 变, 仍 为 滕 用 雄 等 5 人, 股 权 结 构 发 生 变 化 2008 年 8 月, 劲 达 创 投 等 10 名 新 股 东 以 现 金 增 资 1,300 万 元 2008 年 8 月, 股 份 公 司 注 册 资 本 为 5,300 万 元, 股 东 变 为 滕 用 雄 劲 达 创 投 等 15 人 2009 年 5 月, 原 股 东 余 伟 平 将 所 持 全 部 股 份 转 让 予 刘 志 辉 2009 年 5 月, 股 份 公 司 股 东 变 为 滕 用 雄 劲 达 创 投 刘 志 辉 等 15 人, 注 册 资 本 不 变 ( 一 ) 股 份 公 司 成 立 前 情 况 年 8 月, 海 欣 有 限 成 立 1996 年 8 月, 自 然 人 滕 国 铿 滕 用 雄 陈 开 华 郑 家 智 共 同 以 货 币 出 资 成 立 海 欣 有 限, 注 册 资 本 50 万 元, 法 定 代 表 人 为 滕 国 铿, 经 营 范 围 为 肉 制 品, 水 产 品, 加 工 销 售 滕 国 铿 与 公 司 实 际 控 制 人 之 一 陈 月 娇 系 夫 妻 关 系, 与 公 司 其 他 四 名 实 际 控 制 人 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 系 父 子 关 系 经 福 州 审 计 师 事 务 所 1996 年 8 月 8 日 出 具 的 榕 审 验 字 (1996) 第 379 号 验

34 资 报 告 书 验 证, 公 司 成 立 时 注 册 资 本 已 足 额 缴 纳 1996 年 8 月 12 日, 海 欣 有 限 在 福 州 市 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册, 取 得 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照 海 欣 有 限 成 立 时 的 出 资 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 滕 国 铿 滕 用 雄 陈 开 华 郑 家 智 合 计 年 10 月, 海 欣 有 限 第 一 次 出 资 转 让 1996 年 10 月, 海 欣 有 限 自 然 人 股 东 滕 用 雄 将 其 所 持 全 部 出 资 (12.50 万 元 ) 分 别 转 让 予 滕 国 铿 ( 受 让 6.50 万 元 ) 和 林 孝 桂 ( 受 让 6.00 万 元 ); 自 然 人 股 东 陈 开 华 将 其 所 持 全 部 出 资 (12.50 万 元 ) 转 让 予 滕 国 铿 ; 自 然 人 股 东 郑 家 智 将 其 所 持 部 分 出 资 (6.50 万 元 ) 转 让 予 滕 国 铿 该 次 出 资 转 让 均 以 原 始 出 资 额 为 作 价 依 据 该 次 出 资 转 让 后, 海 欣 有 限 出 资 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 滕 国 铿 郑 家 智 林 孝 桂 合 计 年 12 月, 海 欣 有 限 第 二 次 出 资 转 让 1997 年 12 月, 海 欣 有 限 自 然 人 股 东 郑 家 智 将 其 所 持 全 部 出 资 (6.00 万 元 ) 转 让 予 滕 用 雄 ; 自 然 人 股 东 林 孝 桂 将 其 所 持 部 分 出 资 (3.00 万 元 ) 转 让 予 滕 用 雄 ; 自 然 人 股 东 滕 国 铿 将 其 所 持 部 分 出 资 (6.00 万 元 ) 分 别 转 让 予 滕 用 伟 ( 受 让 5.00 万 元 ) 和 滕 用 雄 ( 受 让 1.00 万 元 ) 该 次 出 资 转 让 均 以 原 始 出 资 额 为 作 价 依 据 该 次 出 资 转 让 后, 海 欣 有 限 出 资 结 构 如 下 : 序 号 股 东 名 称 或 姓 名 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 滕 国 铿

35 2 滕 用 雄 滕 用 伟 林 孝 桂 合 计 年 4 月, 海 欣 有 限 第 三 次 出 资 转 让 1998 年 4 月, 海 欣 有 限 自 然 人 股 东 林 孝 桂 将 其 所 持 全 部 出 资 (3.00 万 元 ) 转 让 予 滕 国 铿 ; 自 然 人 股 东 滕 用 雄 将 其 所 持 部 分 出 资 (5.00 万 元 ) 转 让 予 滕 国 铿 该 次 出 资 转 让 均 以 原 始 出 资 额 为 作 价 依 据 该 次 出 资 转 让 完 成 后, 海 欣 有 限 出 资 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 合 计 年 12 月, 海 欣 有 限 第 一 次 增 资 ( 注 册 资 本 由 50 万 元 增 至 万 元 ) 1999 年 12 月 1 日, 海 欣 有 限 召 开 股 东 会, 全 体 股 东 同 意 将 注 册 资 本 由 50 万 元 增 至 万 元, 增 资 款 由 自 然 人 股 东 滕 国 铿 以 实 物 作 价 万 元 出 资 滕 国 铿 用 于 出 资 的 实 物 为 固 定 资 产, 主 要 包 括 冷 冻 食 品 加 工 贮 藏 包 装 等 设 备, 上 述 设 备 经 福 建 大 正 会 计 师 事 务 所 ( 以 下 简 称 大 正 所 ) 评 估, 并 于 1999 年 11 月 30 日 出 具 大 正 (99) 评 字 512 号 资 产 评 估 报 告, 评 估 基 准 日 为 1999 年 11 月 26 日, 评 估 价 值 为 1,745, 元 1999 年 12 月 10 日, 大 正 所 以 大 正 (99) 验 字 064 号 验 资 报 告 对 该 次 增 资 进 行 验 证 根 据 验 资 报 告, 滕 国 铿 本 次 增 加 投 入 实 物 尚 未 取 得 购 货 发 票, 仅 取 得 收 据 或 调 拨 清 单, 大 正 所 对 为 其 开 具 收 据 或 调 拨 清 单 的 原 购 货 单 位 进 行 函 证, 取 得 原 开 具 收 据 或 调 拨 清 单 单 位 对 滕 国 铿 购 入 实 物 及 以 现 金 付 款 的 确 认, 并 经 大 正 所 盘 点, 该 批 实 物 均 已 移 库 使 用 1999 年 12 月 10 日, 海 欣 有 限 在 福 州 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 毕 该 次 增 资 的 工 商 变 更 登 记 手 续, 取 得 了 号 企 业 法 人 营 业 执 照

36 该 次 增 资 完 成 后, 海 欣 有 限 出 资 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 合 计 年 4 月, 海 欣 有 限 第 四 次 出 资 转 让 2001 年 4 月, 海 欣 有 限 自 然 人 股 东 滕 国 铿 将 其 所 持 出 资 万 元 转 让 予 滕 用 雄 ( 受 让 万 元 ) 和 滕 用 伟 ( 受 让 万 元 ), 该 次 出 资 转 让 以 原 始 出 资 额 为 作 价 依 据 该 次 出 资 转 让 完 成 后, 海 欣 有 限 的 出 资 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 合 计 年 9 月, 海 欣 有 限 第 五 次 出 资 转 让 及 第 二 次 增 资 ( 注 册 资 本 由 万 元 增 至 600 万 元 ) 2003 年, 海 欣 有 限 原 控 股 股 东 滕 国 铿 因 个 人 身 体 原 因, 决 定 将 公 司 经 营 权 转 交 予 其 四 个 儿 子 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严, 并 决 定 将 其 原 持 有 的 海 欣 有 限 全 部 出 资 ( 万 元 ) 转 让 予 滕 用 雄 滕 用 伟 ; 同 时, 滕 用 雄 滕 用 伟 及 新 股 东 滕 用 庄 滕 用 严 拟 以 现 金 对 海 欣 有 限 进 行 增 资 ; 本 次 出 资 转 让 及 增 资 完 成 后, 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 成 为 海 欣 有 限 的 实 际 控 制 人 并 实 际 经 营 海 欣 有 限, 滕 国 铿 不 再 持 有 海 欣 有 限 股 权 及 参 与 公 司 经 营 由 于 1999 年 原 股 东 滕 国 铿 实 物 出 资 时 未 能 提 供 相 关 实 物 购 货 发 票 存 在 瑕 疵, 为 保 障 海 欣 有 限 未 来 进 一 步 规 范 运 营, 经 原 股 东 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 与 该 次 增 资 新 增 股 东 滕 用 庄 滕 用 严 共 同 协 商, 原 股 东 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 同 意 用 货 币 资 金 替 换 原 实 物 出 资 2003 年 9 月 8 日, 海 欣 有 限 召 开 股 东 会, 全 体 股 东 一 致 同 意 :(1) 公 司 原 股 东 ( 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 ) 用 等 额 货 币 资 金 置 换 原 实 物 出 资 万 元 ;

37 (2) 原 股 东 滕 国 铿 将 其 持 有 的 有 限 公 司 100 万 元 出 资 转 让 给 滕 用 雄, 万 元 出 资 转 让 给 滕 用 伟 ;(3) 增 加 注 册 资 本 万 元, 其 中 由 滕 用 雄 出 资 万 元, 滕 用 伟 出 资 万 元, 新 股 东 滕 用 庄 出 资 135 万 元, 新 股 东 滕 用 严 出 资 135 万 元, 增 资 后 海 欣 有 限 注 册 资 本 变 更 为 600 万 元 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 于 2003 年 9 月 8 日 签 订 股 权 转 让 协 议, 约 定 该 次 出 资 转 让 以 原 始 出 资 额 为 作 价 依 据 2003 年 9 月 10 日, 福 云 会 计 师 事 务 所 出 具 (2003) 云 验 复 字 第 E-036 号 验 资 报 告, 对 上 述 以 货 币 出 资 替 换 实 物 出 资 及 增 资 事 宜 进 行 了 验 证 海 欣 有 限 于 2003 年 9 月 19 日 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 该 次 出 资 转 让 及 增 资 完 成 后, 海 欣 有 限 的 出 资 结 构 为 : 序 号 股 东 姓 名 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 合 计 针 对 本 次 以 货 币 出 资 替 换 实 物 出 资 事 宜, 发 行 人 律 师 和 保 荐 机 构 经 核 查 后 认 为 : (1)1999 年 12 月 海 欣 有 限 原 股 东 滕 国 铿 以 实 物 增 资 时, 已 按 当 时 有 效 的 公 司 法 第 二 十 五 条 有 关 规 定 将 增 资 的 实 物 移 交 给 海 欣 有 限, 该 等 资 产 已 为 海 欣 有 限 实 际 占 有 使 用 收 益, 未 损 害 海 欣 有 限 或 其 债 权 人 的 利 益, 在 海 欣 有 限 实 际 使 用 该 等 资 产 过 程 中 也 未 发 生 第 三 方 向 海 欣 有 限 主 张 权 利 进 而 损 害 海 欣 有 限 利 益 的 事 实, 同 时 该 等 资 产 系 按 评 估 机 构 的 评 估 价 作 价 增 资, 符 合 当 时 有 效 的 公 司 法 第 二 十 四 条 有 关 规 定, 不 存 在 虚 假 出 资 或 出 资 不 实 问 题 ;(2) 发 行 人 前 身 海 欣 有 限 原 股 东 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 以 等 额 货 币 资 金 置 换 原 用 于 出 资 的 实 物 的 行 为 符 合 我 国 法 律 法 规 之 规 定, 不 存 在 抽 逃 出 资 问 题, 未 损 害 海 欣 有 限 或 任 何 第 三 方 利 益, 该 等 行 为 不 构 成 发 行 人 本 次 发 行 上 市 的 障 碍 年 4 月, 海 欣 有 限 第 三 次 增 资 ( 注 册 资 本 由 600 万 元 增 至 1,200 万 元 ) 2004 年 4 月 10 日, 海 欣 有 限 召 开 股 东 会, 同 意 增 加 注 册 资 本 600 万 元, 其 中 滕 用 雄 以 货 币 形 式 增 资 195 万 元, 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 分 别 以 货 币 形 式 增

38 资 135 万 元, 增 资 后 海 欣 有 限 的 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币 1,200 万 元 该 次 新 增 注 册 资 本 经 福 建 华 强 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 于 2004 年 4 月 29 日 出 具 的 闽 华 强 (2004) 验 字 第 017 号 验 资 报 告 验 证, 新 增 注 册 资 本 已 经 缴 足, 并 于 2004 年 6 月 14 日 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 该 次 增 资 完 成 后, 海 欣 有 限 的 出 资 结 构 为 : 序 号 股 东 姓 名 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 合 计 1, 年 5 月, 海 欣 有 限 第 四 次 增 资 ( 注 册 资 本 由 1,200 万 元 增 至 1,600 万 元 ) 2004 年 5 月 8 日, 海 欣 有 限 召 开 股 东 会, 同 意 增 加 注 册 资 本 400 万 元, 其 中 滕 用 雄 以 货 币 形 式 增 资 126 万 元, 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 分 别 以 货 币 形 式 增 资 86 万 元, 新 股 东 陈 月 娇 以 货 币 形 式 增 资 16 万 元 ; 增 资 后 海 欣 有 限 的 注 册 资 本 变 更 为 1,600 万 元 该 次 新 增 注 册 资 本 经 福 建 华 强 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 于 2004 年 5 月 20 日 出 具 的 闽 华 强 (2004) 验 字 第 021 号 验 资 报 告 验 证, 新 增 注 册 资 本 已 经 缴 足, 并 于 2004 年 6 月 28 日 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 该 次 增 资 完 成 后, 海 欣 有 限 的 出 资 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 合 计 1, 在 有 限 公 司 阶 段, 发 行 人 历 次 的 股 权 转 让 均 系 按 原 始 出 资 额 作 价, 股 权 转 让 方 均 未 取 得 股 权 转 让 利 得, 不 涉 及 缴 纳 个 人 所 得 税 问 题

39 ( 二 ) 股 份 公 司 设 立 情 况 2004 年 8 月 18 日, 海 欣 有 限 召 开 股 东 会, 同 意 将 海 欣 有 限 整 体 变 更 为 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 2004 年 11 月 25 日, 福 建 中 诚 信 德 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 闽 中 德 (2004) 审 字 第 102 号 审 计 报 告 ; 根 据 该 审 计 报 告, 海 欣 有 限 截 止 到 2004 年 6 月 30 日 的 净 资 产 为 17,423, 元 2004 年 12 月 17 日, 福 建 省 人 民 政 府 以 关 于 同 意 设 立 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 闽 政 股 [2004]23 号 ) 同 意 海 欣 有 限 依 法 整 体 变 更 设 立 为 股 份 有 限 公 司, 同 意 海 欣 有 限 以 净 资 产 17,423, 元 折 为 股 份 公 司 股 本 1,742 万 股, 余 额 3, 元 计 入 资 本 公 积 2004 年 12 月 31 日, 海 欣 有 限 原 股 东 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 签 订 发 起 人 协 议, 协 议 约 定 : 股 份 公 司 股 份 总 数 为 1,742 万 股, 每 股 面 值 为 1 元, 余 额 3, 元 计 入 资 本 公 积 ; 各 发 起 人 按 持 有 海 欣 有 限 股 权 比 例 持 有 股 份 公 司 股 份, 享 有 相 应 权 利, 承 担 相 应 义 务 2005 年 3 月 25 日, 福 建 中 诚 信 德 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 闽 中 德 (2005) 验 字 第 136 号 验 资 报 告 审 验 确 认, 股 份 公 司 注 册 资 本 1,742 万 元 已 足 额 缴 纳 2005 年 4 月 22 日, 股 份 公 司 在 福 建 省 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记, 领 取 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照 股 份 公 司 设 立 时 的 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 持 股 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 合 计 1, 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 股 份 制 企 业 转 增 股 本 和 派 发 红 股 征 免 个 人 所 得 税 的 通 知 [ 国 税 发 (1997)198 号 ] 国 家 税 务 总 局 关 于 盈 余 公 积 金 转 增 注 册 资 本 征 收 个 人 所 得 税 问 题 的 批 复 [ 国 税 函 (1998)333 号 ] 的 规 定, 海 欣 有 限 整 体 变 更 为 股 份 公 司 时, 对 于 盈 余 公 积 金 和 未 分 配 利 润 转 增 股 本, 海 欣 有 限 自 然 人 股 东

40 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 应 当 按 照 各 自 的 持 股 比 例 缴 纳 相 应 的 个 人 所 得 税, 合 计 应 缴 纳 个 人 所 得 税 159, 元 根 据 福 建 省 地 方 税 务 局 闽 地 个 证 和 号 个 人 所 得 税 完 税 证 明, 原 有 限 公 司 股 东 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 因 本 次 整 体 改 制 所 产 生 的 个 人 所 得 税 共 计 159, 元, 已 足 额 缴 纳 ( 三 ) 股 份 公 司 设 立 后 的 变 更 情 况 年 4 月 股 份 公 司 第 一 次 增 资 ( 股 本 由 1,742 万 元 增 至 2,350 万 元 ) 2006 年 4 月 15 日, 公 司 召 开 股 东 大 会 决 议 增 加 注 册 资 本 608 万 元, 其 中 由 滕 用 雄 以 货 币 形 式 增 资 万 元, 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 分 别 以 货 币 形 式 增 资 万 元, 陈 月 娇 以 货 币 形 式 增 资 6.08 万 元 ; 增 资 后 公 司 的 注 册 资 本 变 更 为 2,350 万 元 2006 年 4 月 19 日, 经 福 建 中 诚 信 德 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 闽 中 德 (2006) 验 字 第 101 号 验 资 报 告 验 证, 该 次 新 增 注 册 资 本 已 经 缴 足 2006 年 4 月 24 日, 公 司 在 福 建 省 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续, 领 取 号 企 业 法 人 营 业 执 照 该 次 增 资 后, 公 司 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 持 股 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 合 计 2, 年 12 月 股 份 公 司 第 二 次 增 资 ( 股 本 由 2,350 万 元 增 至 4,000 万 元 ) 2007 年 12 月 5 日, 公 司 召 开 股 东 大 会 决 议 增 加 注 册 资 本 1,650 万 元, 其 中 由 滕 用 雄 以 货 币 形 式 增 资 万 元, 滕 用 庄 以 货 币 形 式 增 资 万 元, 滕 用 伟 滕 用 严 分 别 以 货 币 形 式 增 资 万 元, 陈 月 娇 以 货 币 形 式 增 资 16.5 万 元 ; 增 资 后 公 司 的 注 册 资 本 变 更 为 4,000 万 元 2007 年 12 月 27 日, 经 福 建 中 信 达 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 中 信 达 验 字

41 (2007)110 号 验 资 报 告 验 证, 该 次 新 增 注 册 资 本 已 经 缴 足 2007 年 12 月 27 日, 公 司 在 福 建 省 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续, 领 取 号 企 业 法 人 营 业 执 照 该 次 增 资 后, 公 司 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 持 股 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 滕 用 雄 1, 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 合 计 4, 年 8 月, 股 份 公 司 第 三 次 增 资 ( 股 本 由 4,000 万 元 增 至 5,300 万 元 ) 2008 年 8 月, 为 了 优 化 股 东 结 构, 引 进 外 部 投 资 者, 提 高 公 司 治 理 水 平, 同 时, 为 了 调 动 公 司 管 理 层 的 经 营 管 理 积 极 性, 使 管 理 层 的 利 益 与 公 司 发 展 紧 密 联 系, 促 进 公 司 管 理 水 平 和 经 营 能 力 的 提 高, 满 足 公 司 业 务 持 续 快 速 发 展 的 资 金 需 求, 公 司 决 定 向 外 部 投 资 者 和 部 分 业 务 骨 干 增 发 股 份 2008 年 8 月 6 日, 公 司 召 开 股 东 大 会, 同 意 公 司 注 册 资 本 由 原 来 的 4,000 万 元 增 加 到 5,300 万 元 ; 增 加 的 1,300 万 元 注 册 资 本 由 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 劲 达 创 投 ) 等 10 名 新 增 股 东 以 现 金 认 购, 认 购 股 款 为 3,679 万 元, 其 中,1,300 万 元 计 入 新 增 注 册 资 本,2,379 万 元 计 入 资 本 公 积 增 资 扩 股 价 格 为 2.83 元 / 股, 系 参 照 公 司 2007 年 末 每 股 净 资 产 及 2008 年 预 计 盈 利 情 况, 经 各 方 友 好 协 商 确 定 2008 年 8 月 13 日, 经 福 建 华 兴 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 闽 华 兴 (2008) 验 字 C-002 号 验 资 报 告 验 证, 该 次 新 增 注 册 资 本 已 经 缴 足 2008 年 8 月 19 日, 股 份 公 司 在 福 建 省 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续, 领 取 号 企 业 法 人 营 业 执 照 该 次 增 资 后, 公 司 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 名 称 或 姓 名 持 股 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 滕 用 雄 1, 滕 用 伟

42 3 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 北 京 龙 翔 博 弘 投 资 有 限 公 司 胡 坚 杨 华 郑 志 树 余 伟 平 陈 丽 钦 曾 鑫 吴 勤 刘 锦 德 合 计 5, 年 6 月 股 份 公 司 第 一 次 股 权 转 让 2009 年 5 月 21 日, 股 份 公 司 原 自 然 人 股 东 余 伟 平 与 自 然 人 刘 志 辉 签 订 股 份 转 让 协 议, 余 伟 平 同 意 将 其 持 有 的 公 司 75 万 股 股 份, 以 每 股 2.83 元, 共 计 万 元 的 价 格 转 让 给 刘 志 辉 该 次 股 份 转 让 的 定 价 依 据 即 为 余 伟 平 当 时 取 得 股 份 时 的 历 史 成 本, 系 平 价 转 让, 股 权 转 让 方 余 伟 平 未 取 得 股 权 转 让 利 得, 不 涉 及 缴 纳 个 人 所 得 税 问 题 2009 年 5 月 21 日, 余 伟 平 与 刘 志 辉 共 同 向 股 份 公 司 董 事 会 发 出 书 面 股 份 转 让 通 知 书, 将 股 份 转 让 一 事 通 知 股 份 公 司 董 事 会 2009 年 6 月 16 日, 股 份 公 司 召 开 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 关 于 修 改 公 司 章 程 的 议 案, 同 意 公 司 因 股 东 余 伟 平 将 其 所 持 有 的 75 万 股 全 额 转 让 给 刘 志 辉 而 修 改 公 司 股 东 名 册 和 公 司 章 程 相 应 条 款 2009 年 7 月 1 日, 股 份 公 司 在 福 建 省 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 该 次 股 份 转 让 的 相 关 工 商 备 案 事 宜 该 次 股 份 转 让 后, 公 司 的 股 本 结 构 变 更 为 : 序 号 股 东 名 称 或 姓 名 持 股 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 滕 用 雄 1, 滕 用 伟

43 3 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 北 京 龙 翔 博 弘 投 资 有 限 公 司 胡 坚 杨 华 郑 志 树 刘 志 辉 陈 丽 钦 曾 鑫 吴 勤 刘 锦 德 合 计 5, 自 该 次 股 权 转 让 完 成 后, 公 司 股 本 及 股 权 结 构 未 发 生 变 化 ( 四 ) 发 行 人 历 次 股 权 变 动 过 程 中 相 关 问 题 的 说 明 1 历 次 出 资 增 资 及 股 权 转 让 的 真 实 性 合 法 性 有 效 性 在 海 欣 有 限 的 历 次 出 资 转 让 中, 第 一 二 三 四 次 出 资 转 让 未 签 订 书 面 转 让 协 议, 第 一 二 三 次 出 资 转 让 未 及 时 办 理 工 商 变 更 登 记 手 续 ; 其 中, 第 一 二 三 次 出 资 转 让 发 生 于 公 司 1996 年 8 月 成 立 后 的 两 年 内, 涉 及 滕 氏 家 族 成 员 和 陈 开 华 郑 家 智 林 孝 桂 ; 第 四 次 出 资 转 让 发 生 于 2001 年 4 月, 仅 涉 及 滕 氏 家 族 内 部 成 员 对 此, 上 述 出 资 转 让 涉 及 的 各 方 已 就 有 关 各 次 出 资 转 让 亲 自 签 署 了 书 面 确 认 书, 对 相 关 出 资 转 让 予 以 确 认, 并 对 海 欣 有 限 及 公 司 目 前 股 权 结 构 不 持 有 任 何 异 议 ; 在 上 述 出 资 转 让 发 生 当 年 的 年 检 报 告 中, 海 欣 有 限 已 如 实 向 工 商 行 政 管 理 机 关 报 告 了 出 资 转 让 事 实, 并 获 工 商 行 政 管 理 机 关 备 案 1996 年 1997 年 及 1998 年 未 签 订 书 面 转 让 协 议 的 三 次 出 资 转 让, 不 符 合 行 为 发 生 时 有 效 的 中 华 人 民 共 和 国 经 济 合 同 法 ( 该 法 于 1999 年 10 月 1 日 被 中 华 人 民 共 和 国 合 同 法 废 止 ) 第 三 条 经 济 合 同, 除 即 时 清 结 者 外, 应 当 采 用 书 面 形 式 之 规 定, 鉴 于 :1 当 事 各 方 的 出 资 转 让 行 为 系 各 方 真 实 意 思 表 示, 能 够 依 其 意 思 表 示 内 容 产 生 法 律 效 力 ;2 上 述 出 资 转 让 的 各 方 已 就 有 关 各 次 出 资 转

44 让 亲 自 签 署 了 书 面 确 认 书, 对 历 次 股 权 转 让 的 真 实 性 予 以 书 面 确 认, 书 面 说 明 对 海 欣 有 限 及 发 行 人 目 前 股 权 结 构 不 持 有 任 何 异 议, 保 荐 机 构 和 发 行 人 律 师 认 为, 海 欣 有 限 1996 年 1997 年 及 1998 年 三 次 出 资 转 让 未 签 订 书 面 协 议 不 构 成 发 行 人 本 次 发 行 上 市 的 实 质 性 障 碍 2001 年 未 签 订 书 面 转 让 协 议 的 出 资 转 让, 符 合 当 时 有 效 的 中 华 人 民 共 和 国 合 同 法 第 十 条 当 事 人 订 立 合 同, 有 书 面 形 式 口 头 形 式 和 其 他 形 式 之 规 定, 该 次 出 资 转 让 未 签 订 书 面 协 议 不 构 成 发 行 人 本 次 发 行 上 市 的 障 碍 1996 年 1997 年 及 1998 年 未 及 时 办 理 工 商 变 更 登 记 手 续 的 三 次 出 资 转 让, 不 符 合 当 时 有 效 的 中 华 人 民 共 和 国 公 司 登 记 管 理 条 例 第 三 十 一 条 有 限 责 任 公 司 变 更 股 东 的, 应 当 在 股 东 发 生 变 动 之 日 起 30 日 内 申 请 变 更 登 记 之 规 定 ; 鉴 于 :1 办 理 工 商 变 更 登 记 手 续 不 是 出 资 转 让 协 议 的 法 定 生 效 要 件 ;2 相 关 出 资 转 让 在 各 方 意 思 表 示 达 成 一 致 时 已 经 生 效 ;3 有 关 出 资 转 让 的 义 务 人 转 让 价 款 的 给 付 义 务 履 行 完 毕, 权 利 人 已 合 法 有 效 受 领 ;4 在 上 述 出 资 转 让 发 生 当 年 的 年 检 报 告 中, 海 欣 有 限 已 据 实 向 工 商 行 政 管 理 机 关 报 告 了 相 关 出 资 转 让 事 实, 补 办 了 工 商 登 记 备 案 手 续, 转 让 出 资 已 完 成 过 户 手 续, 保 荐 机 构 和 发 行 人 律 师 认 为 : 该 等 出 资 转 让 行 为 虽 在 程 序 上 存 在 瑕 疵, 但 已 得 到 有 效 纠 正, 且 出 资 转 让 已 实 际 履 行 完 毕, 不 构 成 发 行 人 本 次 发 行 上 市 的 障 碍 除 上 述 不 规 范 行 为 外, 发 行 人 历 次 出 资 增 资 股 权 转 让 均 已 履 行 了 公 司 内 部 决 策 程 序, 办 理 了 验 资 工 商 登 记 等 手 续, 取 得 了 工 商 行 政 管 理 机 关 的 核 准, 已 履 行 了 必 备 的 法 律 程 序, 符 合 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定, 真 实 合 法 有 效, 不 存 在 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 2 增 资 的 资 金 来 源 及 合 法 合 规 性 发 行 人 历 次 增 资 的 资 金 来 源 情 况 如 下 : 序 号 增 资 时 间 增 资 股 东 增 资 金 额 ( 万 元 ) 增 资 资 金 来 源 年 增 资 滕 国 铿 实 物 增 资 年 增 资 及 货 币 出 资 置 换 实 物 出 资 2004 年 4 月 增 资 滕 国 铿 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 增 资 万 元, 货 币 出 资 置 换 实 物 出 资 万 元 家 庭 经 营 所 得 工 资 薪 金 所 得 家 庭 经 营 所 得 工 资 薪 金 所 得 及 投 资 所 得

45 年 5 月 增 资 年 增 资 年 增 资 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 家 庭 经 营 所 得 及 投 资 所 得 , 家 庭 经 营 所 得 工 资 薪 金 所 得 及 投 资 所 得 工 资 薪 金 所 得 投 资 所 得 亲 属 借 款 1, 注 册 资 本 金 北 京 龙 翔 博 弘 投 资 有 限 公 司 注 册 资 本 金 胡 坚 投 资 收 益 年 增 资 杨 华 工 资 薪 金 所 得 合 法 经 营 所 得 及 家 庭 积 累 郑 志 树 个 人 经 商 所 得 刘 志 辉 个 人 经 商 所 得 陈 丽 钦 家 庭 经 营 所 得 曾 鑫 财 产 性 收 益 及 家 庭 积 累 吴 勤 工 资 薪 金 所 得 及 家 庭 积 累 刘 锦 德 工 资 薪 金 所 得 及 家 庭 积 累 根 据 上 述 股 东 出 具 的 说 明 和 承 诺, 其 增 资 资 金 来 源 均 为 各 自 的 自 有 资 金, 资 金 来 源 合 法 法 规 3 历 次 增 资 及 股 权 转 让 的 原 因 价 格 定 价 依 据 价 款 支 付 情 况 海 欣 有 限 1996 年 1997 年 1998 年 三 次 股 权 转 让 的 原 因 为 : 海 欣 有 限 是 以 滕 氏 家 族 成 员 为 主 要 股 东 设 立 的 有 限 公 司 海 欣 有 限 成 立 后, 滕 氏 家 族 成 员 股 东 和 家 族 以 外 的 股 东 对 公 司 未 来 发 展 前 景 看 法 不 同, 滕 氏 家 族 成 员 以 外 的 股 东 陆 续 选 择 退 出 第 三 次 股 权 转 让 完 成 后, 海 欣 有 限 成 为 滕 氏 家 族 成 员 持 有 100% 股 权 的 公 司 上 述 三 次 股 权 转 让 时, 股 权 转 让 各 方 协 商 一 致 按 出 资 额 原 价 转 让 股 权, 股 权 转 让 价 款 已 支 付 完 毕 1999 年 12 月 至 2007 年 12 月 的 历 次 增 资 及 股 权 转 让 的 原 因 为 :1 海 欣 有 限 的 原 主 要 股 东 滕 国 铿 认 为, 其 子 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陆 续 积 累 了 经 营 管 理 经 验, 具 备 了 经 营 管 理 公 司 的 能 力, 于 是 决 定 将 公 司 的 股 权 转 给 自 己 的 四 个 儿 子 分 别 持 有, 陈 月 娇 作 为 滕 氏 家 族 成 员 也 持 有 公 司 1% 股 权 ;2 公 司 在 快 速 发 展 过 程 中 资 金 较 为 紧 张, 因 此 滕 氏 家 族 以 自 有 资 金 陆 续 向 公 司 增 资 因 上 述 相 关 股 权 转 让 双 方 及 增 资 人 均 为 滕 氏 家 族 成 员, 故 均 按 出 资 额 原 价 转 让 及 1 元 / 股 的 价 格 进 行 增 资

46 公 司 2008 年 增 资 主 要 系 为 了 优 化 股 东 结 构, 引 进 外 部 投 资 者, 提 高 公 司 治 理 水 平, 同 时, 为 了 调 动 公 司 管 理 层 的 经 营 管 理 积 极 性, 使 管 理 层 的 利 益 与 公 司 发 展 紧 密 联 系, 促 进 公 司 管 理 水 平 和 经 营 能 力 的 提 高, 满 足 公 司 业 务 持 续 快 速 发 展 的 资 金 需 求 本 次 增 资 价 格 为 2.83 元 / 股, 定 价 依 据 为 参 照 2007 年 末 每 股 净 资 产 的 基 础 上, 以 公 司 2008 年 度 预 计 净 利 润 按 6 倍 市 盈 率 计 算 确 定 增 资 价 格 公 司 2009 年 股 份 转 让 的 原 因 主 要 系 原 股 东 余 伟 平 因 个 人 资 金 周 转 需 要 转 让 股 权 本 次 股 份 转 让 的 价 格 为 2.83 元 / 股, 定 价 依 据 为 余 伟 平 取 得 股 份 时 的 成 本 价 格, 股 权 转 让 价 款 已 支 付 完 毕 4 新 增 股 东 的 详 细 情 况 2008 年 以 后 发 行 人 新 增 股 东 的 具 体 情 况 如 下 : (1) 胡 坚 先 生 1971 年 3 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 住 址 : 杭 州 市 西 湖 区 庆 丰 新 村, 身 份 证 号 码 XXXX, 现 任 浙 江 联 泰 投 资 有 限 公 司 董 事 长 (2) 杨 华 先 生 1954 年 10 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 住 址 : 北 京 市 海 淀 区 北 三 环 中 路, 身 份 证 号 码 XXXX, 现 任 北 京 浩 天 信 和 律 师 事 务 所 合 伙 人 (3) 郑 志 树 先 生 1979 年 6 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 住 址 : 福 建 省 长 乐 市 湖 南 镇, 身 份 证 号 码 XXXX, 现 任 河 南 辉 县 市 新 钢 贸 易 有 限 公 司 董 事 长 福 州 博 艺 堂 贸 易 有 限 公 司 董 事 长 (4) 刘 志 辉 先 生 1970 年 8 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 住 址 : 北 京 市 石 景 山 区 苹 果 园, 身 份 证 号 码 XXXX, 现 任 杭 州 中 纺 进 出 口 有 限 公 司 总 经 理 (5) 陈 丽 钦 女 士 1976 年 12 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 住 址 : 福 建 省 福 州 市 鼓 楼 区 城 守 前 路, 身 份 证 号 码 XXXX, 目 前 未 就 业 (6) 曾 鑫 女 士 1943 年 9 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 住 址 : 沈 阳 市 和 平 区 九

47 纬 路, 身 份 证 号 码 XXXX, 原 就 职 于 沈 阳 市 第 七 人 民 医 院, 已 退 休 (7) 刘 锦 德 先 生 1973 年 10 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 : XXXX, 住 址 : 福 州 市 鼓 楼 区 华 林 路 现 任 发 行 人 副 总 经 理 兼 董 事 会 秘 书 (8) 吴 勤 先 生 1973 年 1 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 : XXXX, 住 址 : 福 州 市 鼓 楼 区 南 营 现 任 发 行 人 副 总 经 理 (9) 劲 达 创 投 劲 达 创 投 成 立 于 2007 年 10 月 10 日, 住 所 为 晋 江 市 英 林 工 业 区, 法 定 代 表 人 为 洪 金 京, 注 册 资 本 和 实 收 资 本 均 为 22,100 万 元, 公 司 类 型 为 有 限 责 任 公 司 劲 达 创 投 依 法 登 记 的 经 营 范 围 为 : 创 业 投 资 业 务 代 理 其 他 创 业 投 资 企 业 与 机 构 或 个 人 的 创 业 投 资 业 务 ; 创 业 投 资 咨 询 业 务 ; 为 创 业 企 业 提 供 创 业 管 理 服 务 ; 参 与 设 立 创 业 投 资 企 业 与 创 业 投 资 管 理 顾 问 机 构 ( 以 上 经 营 范 围 涉 及 许 可 经 营 项 目 的, 应 在 取 得 有 关 部 门 的 许 可 后 方 可 经 营 ) 劲 达 创 投 股 东 两 人 : 其 中 洪 金 京 持 股 60%, 洪 志 勇 持 股 40% 洪 金 京 女 士, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 : XXXX, 住 址 : 福 建 省 晋 江 市 英 林 镇 现 任 劲 达 创 投 执 行 董 事 洪 志 勇 先 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 : XXXX, 住 址 : 福 建 省 晋 江 市 英 林 镇 现 任 劲 达 创 投 部 门 经 理 (10) 北 京 龙 翔 北 京 龙 翔 成 立 于 2008 年 5 月 13 日, 住 所 为 北 京 市 海 淀 区 西 三 环 北 路 21 号 1 号 楼 501 室, 法 定 代 表 人 为 田 宏, 注 册 资 本 和 实 收 资 本 均 为 1,000 万 元, 公 司 类 型 为 有 限 责 任 公 司 北 京 龙 翔 依 法 登 记 的 经 营 范 围 为 : 法 律 行 政 法 规 国 务 院 决 定 禁 止 的, 不 得 经 营 ; 法 律 行 政 法 规 国 务 院 决 定 规 定 应 经 许 可 的, 经 审 批 机 关 批 准 并 经 工 商 行 政 管 理 机 关 登 记 注 册 后 方 可 经 营 ; 法 律 行 政 法 规 国 务 院 决 定 未 规 定 许 可 的, 自 主 选 择 经 营 项 目 开 展 经 营 活 动 北 京 龙 翔 股 东 三 人, 其 中, 陈 汉 佳 持 股 40%, 田 宏 持 股 20%, 浙 江 龙 翔 控 股 集 团 有 限 公 司 持 股 40%; 浙 江 龙 翔 控 股 集 团 有 限 公 司 股 东 两 人, 其 中 汪 欢 龙 持 股 88%, 汪 林 丽 持 股 12%

48 田 宏 女 士, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 : XXXX, 住 址 : 北 京 市 海 淀 区 稻 香 园 现 任 中 技 国 际 招 标 公 司 职 员 陈 汉 佳 先 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 : XXXX, 住 址 : 广 东 省 汕 头 市 潮 南 区 两 英 镇 现 任 佛 山 市 伊 邦 纤 维 有 限 公 司 董 事 总 经 理 汪 欢 龙 先 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 : XXXX, 住 址 : 浙 江 省 杭 州 市 萧 山 区 瓜 沥 镇 现 任 浙 江 龙 翔 控 股 集 团 有 限 公 司 董 事 长 汪 林 丽 女 士, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 身 份 证 号 码 : XXXX, 住 址 : 浙 江 省 杭 州 市 萧 山 区 瓜 沥 镇 现 任 浙 江 龙 翔 控 股 集 团 有 限 公 司 副 董 事 长 经 核 查, 上 述 新 增 股 东 ( 包 括 新 增 法 人 股 东 的 自 然 人 股 东 ) 中, 刘 锦 德 和 吴 勤 为 发 行 人 高 级 管 理 人 员, 主 要 股 东 劲 达 创 投 职 员 朱 大 为 担 任 发 行 人 董 事 周 瑾 担 任 发 行 人 监 事 会 主 席, 除 因 上 述 任 职 事 项 形 成 的 与 发 行 人 的 关 联 关 系 和 利 益 关 系 外, 上 述 新 增 股 东 与 发 行 人 实 际 控 制 人 主 要 股 东 董 监 高 核 心 技 术 人 员 本 次 发 行 的 中 介 机 构 及 其 签 字 人 员 之 间 无 亲 属 关 系 关 联 关 系 或 其 他 利 益 关 系, 无 委 托 持 股 或 者 其 他 协 议 安 排 上 述 新 增 股 东 中, 刘 锦 德 担 任 公 司 董 事 会 秘 书 兼 副 总 经 理, 吴 勤 担 任 公 司 副 总 经 理, 二 人 作 为 公 司 高 管 均 参 与 了 公 司 的 日 常 经 营 管 理 ; 除 上 述 二 人 外, 其 它 新 增 股 东 均 为 外 部 股 东, 其 作 用 主 要 体 现 在 :1 溢 价 入 股 的 增 资 款 为 发 行 人 的 快 速 发 展 提 供 了 有 效 的 资 金 支 持 ;2 有 效 改 善 了 公 司 的 股 权 结 构 和 治 理 结 构 上 述 新 增 股 东 中, 除 刘 锦 德 和 吴 勤 担 任 发 行 人 高 级 管 理 人 员 外, 其 它 股 东 均 未 在 发 行 人 处 任 职 五 发 行 人 设 立 以 来 资 产 重 组 情 况 ( 一 ) 公 司 设 立 以 来 重 大 资 产 重 组 情 况 公 司 设 立 以 来, 未 发 生 导 致 公 司 资 产 业 务 变 化 的 重 大 资 产 重 组 行 为 ( 二 ) 公 司 其 他 资 产 重 组 情 况 1 通 过 拍 卖 方 式 取 得 舟 山 市 振 海 水 产 有 限 公 司 资 产 根 据 业 务 发 展 需 要, 公 司 全 资 子 公 司 舟 山 腾 新 于 2008 年 4 月 通 过 拍 卖 方 式

49 取 得 坐 落 于 普 陀 勾 山 黄 雉 村 海 洋 工 业 园 区 的 舟 山 市 振 海 水 产 有 限 公 司 资 产, 具 体 情 况 如 下 : 根 据 舟 山 市 华 力 拍 卖 有 限 公 司 拍 卖 成 交 确 认 书 ( 舟 华 拍 确 (2008) 第 15 号 ), 舟 山 腾 新 以 1,100 万 元 的 成 交 价 格 取 得 拍 卖 标 的, 拍 卖 标 的 资 产 主 要 包 括 :(1) 国 有 出 让 工 业 用 地 土 地 使 用 权 8,033 平 米 ;(2) 有 产 权 证 房 屋 总 建 筑 面 积 1, 平 米, 无 产 权 证 各 类 建 筑 物 约 2,800 平 米 ;(3) 该 厂 区 范 围 内 的 部 分 水 产 加 工 机 器 设 备 截 至 本 签 署 日, 相 关 资 产 的 过 户 手 续 已 办 理 完 毕 ; 公 司 于 2009 年 11 月 取 得 上 述 暂 无 产 权 证 各 类 建 筑 物 的 产 权 证, 产 权 证 号 为 : 舟 房 权 证 普 字 第 号, 建 筑 面 积 2, 平 米 2 收 购 东 山 全 联 冷 冻 食 品 有 限 公 司 资 产 根 据 业 务 发 展 需 要, 公 司 全 资 子 公 司 东 山 腾 新 于 2009 年 1 月 收 购 东 山 全 联 冷 冻 食 品 有 限 公 司 资 产, 具 体 情 况 如 下 :2009 年 1 月 23 日, 东 山 腾 新 与 东 山 全 联 冷 冻 食 品 有 限 公 司 签 订 资 产 转 让 协 议, 东 山 腾 新 受 让 东 山 全 联 冷 冻 食 品 有 限 公 司 现 有 厂 区 内 的 土 地 房 产 运 输 车 辆 机 器 设 备 等 ; 根 据 中 商 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 2009 年 1 月 8 日 出 具 的 中 商 评 报 字 [2009] 第 1007 号 资 产 评 估 报 告 书 : 截 至 评 估 基 准 日 2008 年 12 月 31 日, 委 评 资 产 账 面 价 值 1, 万 元, 评 估 价 值 1, 万 元 ; 经 双 方 协 商, 确 定 转 让 价 款 为 1,100 万 元 截 至 本 签 署 日, 相 关 资 产 的 过 户 手 续 已 全 部 办 理 完 毕 东 山 全 联 冷 冻 食 品 有 限 公 司 系 成 立 于 2004 年 7 月 的 中 外 合 资 公 司, 截 至 本 次 资 产 收 购 前 其 注 册 资 本 为 310 万 美 元, 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 出 资 额 ( 万 美 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 谢 根 亮 谢 根 发 林 万 平 赖 金 盒 陈 国 治 吴 锦 丽 许 敏 惠 薛 祥 清

50 合 计 发 行 人 的 实 际 控 制 人 持 股 5% 以 上 股 份 主 要 股 东 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 东 山 全 联 冷 冻 食 品 有 限 公 司 上 述 股 东 之 间 均 不 存 在 关 联 关 系 发 行 人 设 立 以 来 的 股 权 转 让 及 资 产 重 组, 未 造 成 发 行 人 主 营 业 务 发 生 变 化, 有 利 于 提 升 公 司 经 营 业 绩 发 行 人 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 未 发 生 重 大 变 化, 发 行 人 控 股 股 东 实 际 控 制 人 报 告 期 内 未 发 生 变 更 六 发 行 人 历 次 验 资 情 况 自 公 司 前 身 海 欣 有 限 设 立 以 来, 共 进 行 过 九 次 验 资 及 一 次 验 资 复 核, 具 体 情 况 见 下 表 : 序 号 验 资 时 间 验 资 事 项 验 资 机 构 验 资 文 号 备 注 海 欣 有 限 设 立 福 州 审 计 师 事 务 所 榕 审 验 字 (1996) 第 379 号 注 册 资 本 50 万 元 海 欣 有 限 增 加 福 建 大 正 会 计 师 事 务 大 正 (99) 验 字 注 册 资 本 增 至 注 册 资 本 所 064 号 万 元 海 欣 有 限 增 加 (2003) 云 验 复 注 册 资 本 增 至 600 万 福 云 会 计 师 事 务 所 注 册 资 本 字 第 E-036 号 元 海 欣 有 限 增 加 福 建 华 强 有 限 责 任 会 闽 华 强 (2004) 注 册 资 本 增 至 1,200 注 册 资 本 计 师 事 务 所 验 字 第 017 号 万 元 海 欣 有 限 增 加 福 建 华 强 有 限 责 任 会 闽 华 强 (2004) 注 册 资 本 增 至 1,600 注 册 资 本 计 师 事 务 所 验 字 第 021 号 万 元 整 体 变 更 设 立 福 建 中 诚 信 德 有 限 责 闽 中 德 (2005) 注 册 资 本 增 至 1,742 股 份 有 限 公 司 任 会 计 师 事 务 所 验 字 第 136 号 万 元 增 加 注 册 资 本 福 建 中 诚 信 德 有 限 责 闽 中 德 (2006) 注 册 资 本 增 至 2,350 任 会 计 师 事 务 所 验 字 第 101 号 万 元 增 加 注 册 资 本 福 建 中 信 达 有 限 责 任 中 信 达 验 字 注 册 资 本 增 至 4,000 会 计 师 事 务 所 (2007)110 号 万 元 增 加 注 册 资 本 福 建 华 兴 有 限 责 任 会 闽 华 兴 (2008) 注 册 资 本 增 至 5,300 计 师 事 务 所 验 字 C-002 号 万 元 验 资 复 核 对 股 份 公 司 设 立 至 福 建 华 兴 有 限 责 任 会 闽 华 兴 所 (2009) 2007 年 12 月 27 日 止 计 师 事 务 所 审 核 字 C-007 号 验 资 报 告 的 复 核 注 :2005 年 3 月 股 份 公 司 设 立 时 及 2006 年 4 月 股 份 公 司 第 一 次 增 资 2007 年 12 月 股 份 公 司 第 二 次 增 资 时, 分 别 由 福 建 中 诚 信 德 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 和 福 建 中 信 达 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 验 资 并 出 具 验 资 报 告, 此 两 家 验 资 机 构 不 具 有 证 券 期 货 相 关 业 务 资 格 为 此, 发 行 人 于 2009 年 10 月 聘 请 了 具 有 从 事 证 券 期 货 相 关 业 务 资 格 的 福 建 华 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司, 以 闽 华 兴 所 (2009) 审 核 字 C-007 号 复 核 报 告 对 上 述 验 资 报 告 进 行 了 专 项 复 核 和 确 认

51 七 发 行 人 的 组 织 结 构 及 运 作 情 况 ( 一 ) 本 次 发 行 前 的 股 权 结 构 图 ( 二 ) 公 司 内 部 组 织 结 构 图 上 海 闽 芝 监 事 会 股 东 大 会 生 产 部 东 山 腾 新 董 事 会 秘 书 董 事 会 副 总 经 理 副 总 经 理 物 流 部 技 术 中 心 舟 山 腾 新 成 都 腾 新 南 京 腾 新 财 务 总 监 董 事 会 办 公 室 广 州 腾 新 北 京 鼓 山 行 政 人 资 部 营 销 中 心 采 购 部 审 计 部 战 略 委 员 会 审 计 委 员 会 提 名 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 董 事 长 兼 总 经 理 财 务 部 品 控 部 市 场 部 金 山 分 厂 沈 阳 腾 新 武 汉 海 欣 100% 7.55% 2.26% 75.47% 14.72% 滕 氏 家 族 其 他 自 然 人 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 北 京 龙 翔 博 弘 投 资 有 限 公 司 舟 山 腾 新 食 品 有 限 公 司 100% 100% 100% 100% 100% 广 州 腾 新 食 品 有 限 公 司 沈 阳 腾 新 食 品 有 限 公 司 上 海 闽 芝 食 品 有 限 公 司 北 京 鼓 山 食 品 有 限 公 司 南 京 腾 新 食 品 有 限 公 司 武 汉 海 欣 食 品 有 限 公 司 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 100% 100% 100% 东 山 腾 新 食 品 有 限 公 司 成 都 腾 新 食 品 有 限 公 司 100%

52 ( 三 ) 公 司 主 要 职 能 部 门 及 分 支 机 构 情 况 1 各 职 能 部 门 及 其 主 要 职 责 (1) 审 计 部 制 定 年 度 和 月 度 审 计 实 施 计 划 ; 有 效 开 展 分 支 机 构 及 相 关 部 门 的 财 务 收 支 财 产 经 济 效 益 预 算 等 有 关 经 济 活 动 的 合 法 性 合 规 性 真 实 性 和 完 整 性 的 审 计 ; 负 责 分 支 机 构 及 相 关 部 门 的 负 责 人 和 财 务 人 员 离 任 审 计 工 作 ; 对 公 司 财 务 信 息 的 真 实 性 和 完 整 性 以 及 公 司 流 程 内 控 制 度 的 建 立 和 实 施 进 行 内 部 稽 核 (2) 技 术 中 心 组 织 对 计 划 规 划 的 拟 定 修 改 补 充 实 施 等 一 系 列 技 术 组 织 和 管 理 工 作 ; 及 时 搜 集 整 理 国 内 外 产 品 发 展 信 息, 并 做 好 技 术 资 料 归 档 保 管 工 作 ; 根 据 公 司 未 来 发 展 规 划 以 及 市 场 调 查, 制 定 新 技 术 引 进 和 新 产 品 开 发 工 作 的 计 划 实 施, 确 保 产 品 不 断 更 新 和 扩 大 ; 编 制 产 品 工 艺 技 术 标 准 和 工 艺 流 程, 改 进 和 规 范 工 艺 流 程, 实 现 产 品 的 规 范 化 管 理 ; 负 责 公 司 科 技 项 目 申 报 技 术 性 支 持 ; 及 时 指 导 处 理 协 调 和 解 决 产 品 出 现 的 技 术 问 题 (3) 生 产 部 负 责 产 销 协 调 的 均 衡, 生 产 计 划 的 制 定 ; 负 责 生 产 的 正 常 运 作 及 生 产 计 划 的 达 成 ; 负 责 生 产 效 率 生 产 成 本 以 及 产 品 品 质 的 控 制 与 管 理 ; 负 责 原 物 料 成 品 之 入 库 出 库 储 存 及 报 废 品 呆 滞 品 处 理 等 相 关 产 成 品 与 原 物 料 的 存 控 管 理 ; 负 责 工 厂 生 产 设 备 动 力 设 备 的 维 护 与 管 理 ; 负 责 维 修 费 用 能 源 耗 用 的 成 本 管 控 ; 负 责 生 产 设 备 及 场 地 的 安 全 与 卫 生 管 理 ; 负 责 对 生 产 部 员 工 的 管 理 绩 效 考 核 及 教 育 训 练 等 工 作 (4) 品 控 部 负 责 公 司 质 量 体 系 的 建 立 维 护 改 进 管 理 ; 负 责 对 进 出 厂 原 物 料 和 半 成 品 成 品 的 质 量 管 理 ; 客 户 投 诉 有 关 品 质 之 调 查 检 验 和 回 馈 ; 生 产 车 间 生 产 设 备 生 产 人 员 卫 生 监 督 管 理 ; 组 织 现 有 产 品 之 品 质 改 善 ; 通 路 品 管, 客 户 办 事 处 仓 管 检 验 ; 负 责 相 关 部 门 的 日 常 品 质 稽 查, 检 验 监 控 各 项 指 标 达 成 状 况 (5) 采 购 部 负 责 公 司 采 购 工 作, 为 公 司 正 常 的 生 产 经 营 和 管 理 活 动 提 供 物 资 保 证 ; 负 责 采 购 计 划 的 制 订 和 具 体 实 施 ; 负 责 供 应 商 的 寻 找 开 发 评 审 和 管 理 ; 负 责 采

53 购 物 资 的 价 格 和 商 务 谈 判 ; 负 责 不 合 格 物 资 的 退 货 ; 负 责 采 购 资 料 和 供 应 商 资 料 档 案 及 合 同 的 收 集 建 立 和 管 理 ; 负 责 采 购 货 款 的 预 算 和 付 款 申 请 ; 负 责 与 供 应 商 对 账 及 增 值 税 发 票 ; 原 材 料 价 格 信 息 收 集 及 趋 势 分 析 (6) 行 政 人 资 部 行 政 部 分 的 主 要 职 责 包 括 : 负 责 各 职 能 部 门 的 关 系 协 调 ; 组 织 各 部 门 建 立 各 项 规 章 制 度, 促 进 各 项 工 作 规 范 化 管 理 ; 公 司 级 会 议 总 经 理 例 会 的 组 织 会 议 记 录 跟 踪 整 理 归 档 及 公 司 各 类 档 案 的 管 理 如 发 放 借 阅 等 工 作 ; 负 责 公 司 资 料 信 息 等 管 理, 以 及 宣 传 报 道 工 作, 沟 通 内 外 联 系 和 上 下 联 系 ; 公 司 安 全 保 卫 管 理 消 防 管 理 安 全 检 查 门 禁 管 理 人 资 部 分 的 主 要 职 责 包 括 : 负 责 人 力 资 源 规 划 管 理 ; 负 责 组 织 拟 定 公 司 机 构 人 员 编 制 增 编 缩 编 等 申 请 的 受 理 和 核 实, 并 经 批 准 后 实 施 该 编 制 ; 负 责 公 司 薪 酬 福 利 社 保 和 考 勤 管 理 ; 负 责 公 司 企 业 文 化 相 关 制 度 的 制 定 执 行 (7) 财 务 部 制 定 公 司 各 项 财 务 管 理 制 度 和 参 与 建 立 内 部 控 制 管 理 体 系 ; 参 与 审 定 公 司 重 大 财 务 决 策, 负 责 公 司 的 资 金 调 度 与 管 理 资 本 运 作 与 融 资 管 理, 负 责 组 织 公 司 资 产 盘 点 ; 组 织 有 关 部 门 编 制 财 务 预 算 分 析 汇 总 ; 组 织 会 计 核 算 和 账 务 处 理, 编 制 公 司 会 计 报 表 并 及 时 上 报 有 关 单 位 ; 监 督 检 察 子 公 司 财 务 运 作 和 资 金 收 支 情 况 (8) 营 销 中 心 全 国 销 售 市 场 的 分 析 及 销 售 预 测 ; 制 定 全 年 分 月 销 售 目 标 和 计 划 及 跟 踪 完 成 情 况 ; 制 定 全 国 市 场 营 销 计 划 策 略 ; 销 售 目 标 和 利 润 目 标 达 成 ; 全 国 市 场 开 发 规 划 区 块 的 细 分 / 整 合 ; 优 化 各 分 支 机 构 / 职 能 部 门 组 织 及 人 员 架 构 ; 应 收 账 款 的 跟 进 管 理 ; 所 有 市 场 ( 如 促 销 活 动 等 ) 销 售 活 动 跟 进 ; 分 支 机 构 销 售 费 用 的 管 理 和 控 制 ; 办 事 处 的 全 面 管 理 ( 如 人 员 资 产 等 ) 团 队 建 设 培 训 发 展 (9) 市 场 部 对 消 费 者 购 买 心 理 和 行 为 的 调 查 ; 对 竞 争 品 牌 产 品 的 性 能 价 格 促 销 手 段 广 告 策 略 竞 争 手 段 等 进 行 收 集 整 理 和 分 析 ; 做 出 市 场 预 测, 提 出 未 来 市 场 的 分 析 发 展 方 向 和 规 划 ; 制 定 产 品 企 划 策 略 ; 组 织 制 定 产 品 价 格 ; 新 产 品 上 市 规 划 ; 制 定 通 路 计 划 及 各 阶 段 实 施 目 标 ; 促 销 活 动 的 策 划 及 组 织 ; 合 理 进 行 广 告 媒 体 和 代 理 商 的 挑 选 及 管 理 ; 制 定 及 实 施 市 场 广 告 推 广 活 动 和 公 关 活 动 ; 实 施 品 牌

54 规 划 和 品 牌 的 形 象 建 设 (10) 物 流 部 物 流 部 下 设 仓 储 课 和 物 流 课 ; 仓 储 课 主 要 职 责 包 括 : 全 国 销 售 及 中 转 需 求 仓 库 的 设 置 规 划 及 业 务 管 理 与 指 导, 仓 储 费 用 监 控 ; 仓 库 收 发 存 盘 业 务 及 人 员 的 全 面 管 理 ; 物 料 需 求 请 购 及 到 库 追 踪 ; 全 国 库 存 的 基 准 量 适 时 评 估, 存 量 控 制 ; 仓 库 承 租 及 出 租 业 务 的 联 系 管 理 及 费 用 核 定 ; 物 流 课 主 要 职 责 包 括 : 及 时 安 排 车 辆, 满 足 销 售 生 产 采 购 需 求 的 货 物 调 度 配 送 ; 开 发 完 善 运 输 渠 道, 保 持 与 合 作 物 流 公 司 的 日 常 沟 通, 确 保 货 物 安 全, 降 低 物 流 费 用 ; 负 责 跟 进 协 调 应 急 处 理 货 物 发 运 过 程 中 出 现 的 各 种 随 机 性 突 发 问 题 ; 年 度 物 流 招 标 方 案 的 制 定 及 主 导 (11) 董 事 会 办 公 室 负 责 公 司 和 相 关 责 任 人 与 政 府 主 管 部 门 之 间 及 时 沟 通 和 联 络 ; 负 责 公 司 信 息 披 露 事 务 ; 建 立 健 全 与 投 资 者 关 系 管 理 工 作 ; 负 责 与 公 司 信 息 披 露 有 关 的 保 密 工 作 ; 协 助 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 了 解 信 息 披 露 相 关 法 律 法 规 规 章 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 和 公 司 章 程 等 对 其 设 定 的 责 任 ; 协 助 董 事 会 依 法 行 使 职 权 2 下 属 分 支 机 构 名 称 : 福 州 金 山 分 厂 成 立 日 期 :2007 年 5 月 31 日 注 册 号 : 营 业 场 所 : 福 州 市 仓 山 区 建 新 镇 建 新 北 路 150 号 负 责 人 : 滕 用 雄 经 营 范 围 : 生 产 : 速 冻 食 品 速 冻 其 他 食 品 ( 速 冻 肉 制 品 ) 八 发 行 人 的 控 股 子 公 司 简 要 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 共 拥 有 9 家 全 资 子 公 司, 其 业 务 分 工 情 况 如 下 : 序 号 子 公 司 名 称 从 事 的 主 要 业 务 备 注 1 东 山 腾 新 食 品 有 限 公 司 速 冻 肉 制 品 的 加 工 和 生 产 生 产 子 公 司 2 舟 山 腾 新 食 品 有 限 公 司 原 材 料 鱼 糜 的 加 工 和 生 产 生 产 子 公 司 3 武 汉 海 欣 食 品 有 限 公 司 负 责 湖 北 湖 南 等 地 区 的 销 售 销 售 子 公 司

55 4 上 海 闽 芝 食 品 有 限 公 司 负 责 上 海 地 区 的 销 售 销 售 子 公 司 5 广 州 腾 新 食 品 有 限 公 司 负 责 广 东 地 区 的 销 售 销 售 子 公 司 6 北 京 鼓 山 食 品 有 限 公 司 负 责 北 京 天 津 地 区 的 销 售 销 售 子 公 司 7 南 京 腾 新 食 品 有 限 公 司 负 责 江 苏 山 东 等 地 区 的 销 售 销 售 子 公 司 8 沈 阳 腾 新 食 品 有 限 公 司 负 责 吉 林 辽 宁 黑 龙 江 地 区 的 销 售 销 售 子 公 司 9 成 都 腾 新 食 品 有 限 公 司 负 责 四 川 重 庆 云 南 等 地 区 的 销 售 销 售 子 公 司 上 述 九 家 全 资 子 公 司 的 基 本 情 况 如 下 : ( 一 ) 东 山 腾 新 食 品 有 限 公 司 东 山 腾 新 成 立 于 2007 年 3 月, 注 册 资 本 2,000 万 元, 实 收 资 本 2,000 万 元 ; 住 所 为 东 山 经 济 技 术 开 发 区 通 港 路 南 侧, 法 定 代 表 人 滕 用 庄, 经 营 范 围 为 : 速 冻 食 品 [ 速 冻 其 他 食 品 ( 速 冻 肉 制 品 )]( 有 效 期 限 截 止 2014 年 8 月 1 日 )( 以 上 经 营 范 围 涉 及 许 可 经 营 项 目 的, 应 在 取 得 有 关 部 门 的 许 可 后 方 可 经 营 ) 截 至 2011 年 12 月 31 日 和 2012 年 6 月 30 日, 东 山 腾 新 总 资 产 分 别 为 4, 万 元 和 4, 万 元, 净 资 产 分 别 为 2, 万 元 和 2, 万 元, 2011 年 和 2012 年 1-6 月 分 别 实 现 净 利 润 万 元 和 万 元 ( 以 上 数 据 已 经 福 建 华 兴 审 计 ) ( 二 ) 舟 山 腾 新 食 品 有 限 公 司 舟 山 腾 新 成 立 于 2008 年 1 月, 注 册 资 本 2,000 万 元, 实 收 资 本 2,000 万 元, 住 所 为 舟 山 市 普 陀 区 勾 山 街 道 海 洋 工 业 园 区 新 晨 路 72 号, 法 定 代 表 人 滕 用 伟, 经 营 范 围 为 : 生 产 加 工 冷 冻 水 产 品 鱼 糜 ; 收 购 销 售 水 产 品 ( 卫 生 许 可 证 有 效 期 限 至 2012 年 11 月 16 日 ) 截 至 2011 年 12 月 31 日 和 2012 年 6 月 30 日, 舟 山 腾 新 总 资 产 分 别 为 5, 万 元 和 4, 万 元, 净 资 产 分 别 为 2, 万 元 和 2, 万 元, 2011 年 和 2012 年 1-6 月 分 别 实 现 净 利 润 万 元 和 万 元 ( 以 上 数 据 已 经 福 建 华 兴 审 计 ) ( 三 ) 武 汉 海 欣 食 品 有 限 公 司 武 汉 海 欣 成 立 于 2008 年 5 月, 注 册 资 本 500 万 元, 实 收 资 本 500 万 元, 住 所 为 武 汉 市 江 岸 区 二 七 街 解 放 大 道 2159 号 航 天 星 都 汉 口 东 部 购 物 公 园 C1 栋 1 单 元 24 层 10 室, 法 定 代 表 人 滕 用 雄, 经 营 范 围 为 : 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 批 发

56 兼 零 售 ( 凭 有 效 许 可 证 经 营 ) 截 至 2011 年 12 月 31 日 和 2012 年 6 月 30 日, 武 汉 海 欣 总 资 产 分 别 为 1, 万 元 和 万 元, 净 资 产 分 别 为 万 元 和 万 元,2011 年 和 2012 年 1-6 月 分 别 实 现 净 利 润 万 元 和 万 元 ( 以 上 数 据 已 经 福 建 华 兴 审 计 ) ( 四 ) 上 海 闽 芝 食 品 有 限 公 司 上 海 闽 芝 成 立 于 2008 年 7 月, 注 册 资 本 500 万 元, 实 收 资 本 为 500 万 元 ; 住 所 为 上 海 市 杨 浦 区 佳 木 斯 路 353 号 1805 室, 法 定 代 表 人 滕 用 严, 经 营 范 围 : 批 发 : 预 包 装 食 品 ( 含 冷 冻 冷 藏 不 含 熟 食 卤 味 ) [ 企 业 经 营 涉 及 行 政 许 可 的, 凭 许 可 证 件 经 营 ] 截 至 2011 年 12 月 31 日 和 2012 年 6 月 30 日, 上 海 闽 芝 总 资 产 分 别 为 1, 万 元 和 1, 万 元, 净 资 产 分 别 为 万 元 和 万 元,2011 年 和 2012 年 1-6 月 分 别 实 现 净 利 润 万 元 和 万 元 ( 以 上 数 据 已 经 福 建 华 兴 审 计 ) ( 五 ) 广 州 腾 新 食 品 有 限 公 司 广 州 腾 新 成 立 于 2008 年 10 月, 注 册 资 本 500 万 元, 实 收 资 本 500 万 元, 住 所 为 广 州 市 黄 埔 区 鱼 珠 北 街 182 号 -183 号 首 层 1-5 铺, 法 定 代 表 人 滕 用 雄, 经 营 范 围 为 : 批 发 零 售 定 型 包 装 食 品 ( 食 品 卫 生 许 可 证 有 效 期 至 2012 年 8 月 6 日 ) 截 至 2011 年 12 月 31 日 和 2012 年 6 月 30 日, 广 州 腾 新 总 资 产 分 别 为 万 元 和 万 元, 净 资 产 分 别 为 万 元 和 万 元,2011 年 和 2012 年 1-6 月 分 别 实 现 净 利 润 万 元 和 7.11 万 元 ( 以 上 数 据 已 经 福 建 华 兴 审 计 ) ( 六 ) 北 京 鼓 山 食 品 有 限 公 司 北 京 鼓 山 成 立 于 2008 年 11 月, 注 册 资 本 800 万 元, 实 收 资 本 800 万 元 ; 住 所 为 北 京 市 石 景 山 区 八 大 处 高 科 技 园 区 西 井 路 3 号 3 号 楼 1932 房 间, 法 定 代 表 人 滕 用 严, 经 营 范 围 为 : 销 售 定 型 包 装 食 品 截 至 2011 年 12 月 31 日 和 2012 年 6 月 30 日, 北 京 鼓 山 总 资 产 分 别 为

57 2, 万 元 和 2, 万 元, 净 资 产 分 别 为 1, 万 元 和 1, 万 元, 2011 年 和 2012 年 1-6 月 分 别 实 现 净 利 润 万 元 和 万 元 ( 以 上 数 据 已 经 福 建 华 兴 审 计 ) ( 七 ) 南 京 腾 新 食 品 有 限 公 司 南 京 腾 新 成 立 于 2008 年 6 月, 注 册 资 本 500 万 元, 实 收 资 本 500 万 元 ; 住 所 为 南 京 市 秦 淮 区 来 凤 街 9 号 07 幢 1 单 元 102 室, 法 定 代 表 人 滕 用 雄, 经 营 范 围 为 : 许 可 经 营 项 目 为 : 预 包 装 食 品 销 售 截 至 2011 年 12 月 31 日 和 2012 年 6 月 30 日, 南 京 腾 新 总 资 产 分 别 为 1, 万 元 和 万 元, 净 资 产 分 别 为 万 元 和 万 元,2011 年 和 2012 年 1-6 月 分 别 实 现 净 利 润 万 元 和 万 元 ( 以 上 数 据 已 经 福 建 华 兴 审 计 ) ( 八 ) 沈 阳 腾 新 食 品 有 限 公 司 沈 阳 腾 新 成 立 于 2010 年 8 月, 注 册 资 本 500 万 元, 实 收 资 本 500 万 元 ; 住 所 为 沈 阳 市 铁 西 区 南 六 中 路 19 号, 法 定 代 表 人 滕 用 严, 经 营 范 围 为 : 许 可 经 营 项 目 : 预 包 装 食 品 销 售 截 至 2011 年 12 月 31 日 和 2012 年 6 月 30 日, 沈 阳 腾 新 总 资 产 分 别 为 万 元 和 万 元, 净 资 产 分 别 为 万 元 和 万 元,2011 年 和 2012 年 1-6 月 分 别 实 现 净 利 润 万 元 和 万 元 ( 以 上 数 据 已 经 福 建 华 兴 审 计 ) ( 九 ) 成 都 腾 新 食 品 有 限 公 司 成 都 腾 新 成 立 于 2010 年 7 月, 注 册 资 本 500 万 元, 实 收 资 本 500 万 元 ; 住 所 为 成 都 市 成 华 区 双 建 路 378 号 6 楼 604 号, 法 定 代 表 人 滕 用 严, 经 营 范 围 为 : 批 发 兼 零 售 : 预 包 装 食 品 散 装 食 品 ( 凭 许 可 证 经 营, 有 效 期 至 2013 年 7 月 6 日 ) 截 至 2011 年 12 月 31 日 和 2012 年 6 月 30 日, 成 都 腾 新 总 资 产 分 别 为 万 元 和 1, 万 元, 净 资 产 分 别 为 万 元 和 万 元,2011 年 和 2012 年 1-6 月 分 别 实 现 净 利 润 万 元 和 万 元 ( 以 上 数 据 已 经 福 建 华 兴 审 计 )

58 九 发 起 人 实 际 控 制 人 及 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东 的 基 本 情 况 ( 一 ) 发 起 人 基 本 情 况 本 公 司 设 立 时 的 发 起 人 为 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 等 五 名 自 然 人, 其 基 本 情 况 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 身 份 证 号 国 籍 是 否 拥 有 境 外 永 久 居 留 权 1 滕 用 雄 XXXX 中 国 无 福 建 省 福 州 市 鼓 楼 区 杨 桥 东 路 2 滕 用 伟 XXXX 中 国 无 福 建 省 福 州 市 仓 山 区 金 山 大 道 3 滕 用 庄 XXXX 中 国 无 福 建 省 福 州 市 仓 山 区 闽 江 大 道 4 滕 用 严 XXXX 中 国 无 福 建 省 连 江 县 浦 口 镇 5 陈 月 娇 XXXX 中 国 无 福 建 省 连 江 县 浦 口 镇 ( 二 ) 实 际 控 制 人 基 本 情 况 公 司 实 际 控 制 人 为 滕 氏 家 族, 即 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 五 人 滕 氏 家 族 合 计 持 有 公 司 75.47% 的 股 权, 本 次 股 票 发 行 成 功 后, 实 际 控 制 人 持 有 公 司 股 权 比 例 为 56.58%, 对 本 公 司 经 营 决 策 具 有 重 大 影 响 企 业 截 至 本 签 署 日, 除 公 司 及 其 全 资 子 公 司 外, 滕 氏 家 族 未 控 制 其 他 住 所 滕 氏 家 族 持 有 的 本 公 司 股 份 未 被 质 押, 亦 不 存 在 其 他 有 争 议 的 情 况 ( 三 ) 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东 的 基 本 情 况 除 实 际 控 制 人 外, 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东 为 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司, 其 基 本 情 况 如 下 : 公 司 名 称 成 立 日 期 注 册 资 本 实 收 资 本 住 所 法 定 代 表 人 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 2007 年 10 月 10 日 22,100 万 元 22,100 万 元 晋 江 市 英 林 工 业 区 洪 金 京 股 东 构 成 洪 金 京 60%, 洪 志 勇 40% 经 营 范 围 创 业 投 资 业 务 代 理 其 他 创 业 投 资 企 业 与 机 构 或 个 人 的 创 业 投 资 业 务 ; 创 业 投 资 咨 询

59 业 务 ; 为 创 业 企 业 提 供 创 业 管 理 服 务 ; 参 与 创 立 创 业 投 资 企 业 与 创 业 投 资 管 理 顾 问 机 构 ( 以 上 经 营 范 围 涉 及 许 可 经 营 项 目 的, 应 在 取 得 有 关 部 分 的 许 可 后 方 可 经 营 ) 截 至 2011 年 12 月 31 日 和 2012 年 6 月 30 日, 劲 达 创 投 总 资 产 分 别 为 22,564 万 元 和 37,062 万 元, 净 资 产 分 别 为 22,565 万 元 和 37,062 万 元,2011 年 和 2012 年 1-6 月 分 别 实 现 净 利 润 94 万 元 和 444 万 元 ( 数 据 未 经 审 计 ) 劲 达 创 投 持 有 的 本 公 司 股 份 未 被 质 押, 亦 不 存 在 其 他 有 争 议 的 情 况 十 发 行 人 股 本 有 关 情 况 ( 一 ) 本 次 发 行 前 后 的 股 本 情 况 公 司 本 次 发 行 前 总 股 本 为 5,300 万 股, 本 次 拟 公 开 发 行 1,770 万 股, 占 发 行 后 总 股 本 的 比 例 为 25.04%, 具 体 情 况 如 下 : 股 份 类 别 发 行 前 发 行 后 股 本 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 股 本 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 5, , 法 人 股 自 然 人 股 4, , 二 无 限 售 条 件 股 份 - - 1, 社 会 公 众 股 (A 股 ) - - 1, 总 股 本 5, , 发 行 人 股 本 中 无 国 有 股 份 或 外 资 股 份 ( 二 ) 前 十 名 股 东 序 号 股 东 名 称 持 股 数 量 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 滕 用 雄 1, 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 胡 坚 杨 华 北 京 龙 翔 博 弘 投 资 有 限 公 司 郑 志 树 刘 志 辉

60 合 计 5, ( 三 ) 前 十 名 自 然 人 股 东 及 其 在 公 司 任 职 情 况 序 号 股 东 姓 名 持 股 数 ( 万 股 ) 持 股 比 例 (%) 任 职 情 况 1 滕 用 雄 1, 董 事 长 总 经 理 2 滕 用 伟 董 事 3 滕 用 庄 董 事 4 滕 用 严 营 销 副 总 监 5 胡 坚 无 6 杨 华 无 7 郑 志 树 无 8 刘 志 辉 无 9 陈 丽 钦 无 10 曾 鑫 无 合 计 4, ( 四 ) 股 东 中 的 战 略 投 资 者 持 股 及 其 简 况 本 公 司 股 东 中 无 战 略 投 资 者 ( 五 ) 本 次 发 行 前 各 股 东 间 关 联 关 系 及 关 联 股 东 的 各 自 持 股 比 例 本 公 司 自 然 人 股 东 中, 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 之 间 为 兄 弟 关 系, 陈 月 娇 为 上 述 四 人 之 母, 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 持 股 比 例 分 别 为 % % % % 和 % 除 上 述 情 形 之 外, 公 司 其 他 股 东 之 间 无 关 联 关 系 ( 六 ) 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 限 售 安 排 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺 公 司 股 东 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 承 诺 : 在 公 司 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 人 本 次 发 行 前 已 持 有 的 公 司 股 份, 也 不 向 公 司 回 售 本 人 持 有 的 上 述 股 份 公 司 股 东 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 北 京 龙 翔 博 弘 投 资 有 限 公 司 胡 坚 杨 华 刘 志 辉 郑 志 树 陈 丽 钦 曾 鑫 刘 锦 德 吴 勤 承 诺 : 在 公 司 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 公 司 ( 或 本 人 ) 本 次 发 行 前 已 持 有 的 公 司 股 份, 也 不 向 公 司 回 售 本 公 司 ( 或 本 人 ) 持 有 的 上 述 股 份 公 司 董 事 监 事 与 高 级 管 理 人 员 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 刘 锦 德 吴 勤 还 承 诺 : 除 前 述 锁 定 期 外, 在 本 人 任 职 期 间, 每 年 转 让 的 股 份 不 超 过 持 有 股 份 数 的

61 百 分 之 25%, 离 职 后 半 年 内, 不 转 让 本 人 所 持 有 的 公 司 股 份, 在 申 报 离 任 六 个 月 后 的 十 二 个 月 内 通 过 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 公 司 股 票 数 量 占 本 人 所 持 公 司 股 票 数 量 的 比 例 不 超 过 50% ( 七 ) 内 部 职 工 股 工 会 持 股 职 工 持 股 会 持 股 信 托 持 股 委 托 持 股 等 情 况 发 行 人 没 有 发 行 过 内 部 职 工 股 发 行 人 在 本 次 发 行 前 不 存 在 工 会 持 股 职 工 持 股 会 持 股 信 托 持 股 委 托 持 股 或 股 东 数 量 超 过 200 人 的 情 况 十 一 公 司 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 ( 一 ) 员 工 人 数 及 构 成 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 及 其 子 公 司 在 册 员 工 人 数 共 计 801 人, 构 成 情 况 如 下 : 1 员 工 专 业 结 构 员 工 专 业 构 成 人 数 比 例 生 产 人 员 % 管 理 人 员 % 销 售 人 员 % 技 术 人 员 % 合 计 % 2 员 工 受 教 育 程 度 文 化 程 度 人 数 比 例 本 科 及 本 科 以 上 % 大 专 % 大 专 以 下 % 合 计 % 3 员 工 年 龄 构 成 年 龄 人 数 比 例 30 岁 以 下 % 岁 % 岁 %

62 51 岁 以 上 % 合 计 % ( 二 ) 劳 务 用 工 情 况 因 公 司 产 品 生 产 和 销 售 存 在 一 定 季 节 性, 对 促 销 人 员 及 生 产 人 员 的 需 求 在 旺 季 时 远 远 大 于 淡 季, 存 在 大 量 的 临 时 性 用 工 需 求, 故 除 与 本 公 司 签 订 劳 动 合 同 的 员 工 外, 公 司 还 存 在 由 劳 务 派 遣 公 司 派 遣 的 劳 务 用 工 公 司 从 2008 年 开 始 与 拥 有 劳 务 派 遣 资 质 的 福 建 双 维 劳 动 保 障 事 务 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 福 建 双 维 ) 签 署 劳 务 派 遣 合 同, 所 有 劳 务 用 工 均 由 福 建 双 维 向 本 公 司 派 遣 ; 自 公 司 与 福 建 双 维 合 作 至 今, 未 出 现 因 劳 务 派 遣 公 司 提 供 劳 务 用 工 不 及 时 而 影 响 公 司 正 常 生 产 的 情 形 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 及 其 子 公 司 劳 务 派 遣 用 工 人 数 1,029 人 本 公 司 及 所 属 子 公 司 以 劳 务 派 遣 形 式 用 工, 符 合 劳 动 法 劳 动 合 同 法 等 法 律 法 规 的 规 定 ; 但 根 据 劳 动 合 同 法 的 有 关 规 定, 劳 务 派 遣 单 位 违 反 劳 动 合 同 法 的 有 关 规 定, 给 被 派 遣 劳 动 者 造 成 损 害 的, 用 工 单 位 与 劳 务 派 遣 单 位 承 担 连 带 赔 偿 责 任 ; 因 此, 存 在 因 劳 务 派 遣 单 位 违 反 劳 动 合 同 法 的 规 定 而 给 被 派 遣 劳 动 者 造 成 损 害, 导 致 公 司 与 劳 务 派 遣 单 位 承 担 连 带 赔 偿 责 任 的 风 险 根 据 公 司 与 劳 务 派 遣 单 位 福 建 双 维 签 订 的 劳 务 派 遣 合 同 的 约 定, 因 福 建 双 维 违 法, 给 派 遣 员 工 造 成 损 害 的, 如 公 司 承 担 连 带 赔 偿 责 任 后, 公 司 所 有 因 此 而 产 生 的 损 失 全 部 由 福 建 双 维 承 担 ; 同 时, 公 司 实 际 控 制 人 出 具 承 诺 书, 承 诺 如 果 因 公 司 采 用 劳 务 派 遣 公 司 派 遣 的 劳 务 用 工 方 式 引 致 纠 纷 而 导 致 公 司 承 担 赔 偿 责 任, 实 际 控 制 人 无 条 件 对 公 司 给 予 全 额 补 偿, 并 不 要 求 公 司 支 付 任 何 形 式 的 对 价 根 据 福 州 市 劳 动 和 社 会 保 障 局 福 州 市 劳 动 争 议 仲 裁 委 员 会 和 发 行 人 住 所 地 福 州 市 台 江 区 劳 动 争 议 仲 裁 委 员 会 出 具 的 证 明, 自 2008 年 以 来, 没 有 发 生 职 工 投 诉 发 行 人 的 情 形, 发 行 人 不 存 在 因 劳 务 派 遣 用 工 方 式 引 致 纠 纷 的 仲 裁 案 件, 亦 未 因 违 反 劳 动 保 障 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 根 据 福 建 双 维 住 所 地 福 州 市 鼓 楼 区 劳 动 和 社 会 保 障 局 和 福 州 市 鼓 楼 区 劳 动 争 议 仲 裁 委 员 会 出 具 的 证 明, 自 2008 年 以 来, 没 有 发 生 职 工 投 诉 福 建 双 维 的 情 形, 福 建 双 维 不 存 在 因 劳 务 派 遣 用 工 方 式 引 致 纠 纷 的 仲 裁 案 件, 亦 未 因 违 反 劳 动 保 障 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 对 于 发 行 人 存 在 因 劳 务 派 遣 单 位 违 反 劳 动 合 同 法 的 规 定 而 给 被 派 遣 劳 动

63 者 造 成 损 害, 导 致 发 行 人 与 劳 务 派 遣 单 位 承 担 连 带 赔 偿 责 任 的 风 险, 保 荐 机 构 认 为 :1 该 等 风 险 为 发 行 人 采 用 劳 务 派 遣 公 司 派 遣 的 劳 务 用 工 方 式 存 在 的 固 有 法 律 风 险 ;2 相 关 劳 务 派 遣 协 议 明 确 约 定 : 因 福 建 双 维 违 法 而 给 派 遣 员 工 造 成 损 害 的, 发 行 人 承 担 连 带 赔 偿 责 任 后, 发 行 人 所 有 因 此 而 产 生 的 损 失 全 部 由 福 建 双 维 承 担 ;3 发 行 人 实 际 控 制 人 出 具 的 承 诺 合 法 有 效, 能 够 有 效 使 发 行 人 避 免 遭 受 相 关 损 失 ;4 报 告 期 内 发 行 人 未 曾 发 生 因 采 用 劳 务 派 遣 用 工 方 式 引 起 的 纠 纷 ; 因 此 发 行 人 采 用 劳 务 派 遣 公 司 派 遣 的 劳 务 用 工 对 发 行 人 本 次 发 行 不 构 成 实 质 性 障 碍 ( 三 ) 公 司 执 行 社 会 保 障 制 度 住 房 制 度 改 革 医 疗 制 度 改 革 情 况 公 司 实 行 劳 动 合 同 制, 按 照 中 华 人 民 共 和 国 劳 动 合 同 法 等 有 关 法 律 规 定 与 员 工 签 订 了 劳 动 合 同, 员 工 按 照 合 同 约 定 享 受 权 利 并 承 担 相 应 义 务 报 告 期 内, 公 司 缴 纳 住 房 公 积 金 及 社 会 保 险 的 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 养 老 保 险 医 疗 保 险 生 育 保 险 工 伤 保 险 失 业 保 险 综 合 保 险 ( 注 ) 住 房 公 积 金 合 计 注 : 根 据 上 海 市 外 来 从 业 人 员 综 合 保 险 暂 行 办 法, 发 行 人 子 公 司 上 海 闽 芝 为 外 来 员 工 缴 纳 综 合 保 险 ; 根 据 上 海 市 人 民 政 府 关 于 外 来 从 业 人 员 参 加 本 市 城 镇 职 工 基 本 养 老 保 险 有 关 问 题 的 通 知 等 相 关 规 定, 从 2011 年 7 月 开 始 上 海 闽 芝 停 止 为 外 来 员 工 缴 纳 综 合 保 险, 改 为 统 一 缴 纳 社 会 保 险 由 于 外 来 务 工 人 员 较 多 人 员 流 动 性 较 大 跨 地 区 社 会 保 险 统 筹 制 度 不 完 善 等 原 因, 公 司 及 其 子 公 司 历 史 上 存 在 没 有 足 额 为 职 工 缴 纳 社 会 保 险 费 用 和 住 房 公 积 金 的 情 形, 为 此, 公 司 实 际 控 制 人 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 出 具 了 承 诺 函, 承 诺 如 因 国 家 有 关 部 门 要 求 公 司 及 其 子 公 司 补 缴 此 前 应 缴 的 社 会 保 险 费 用 及 住 房 公 积 金, 上 述 承 诺 人 愿 意 全 额 承 担 补 缴 该 等 社 会 保 险 及 住 房 公 积 金 及 相 关 费 用 的 责 任, 并 根 据 有 关 部 门 的 要 求 及 时 予 以 缴 纳 ; 如 因 此 给 公 司 及 其 子 公 司 带 来 损 失 时, 上 述 承 诺 人 愿 意 无 条 件 给 予 全 额 补 偿, 并 不 要 求 公 司 支 付 任 何 形 式 的 对 价 截 至 本 签 署 日, 公 司 及 其 子 公 司 已 依 法 为 职 工 缴

64 纳 养 老 保 险 工 伤 保 险 失 业 保 险 生 育 保 险 和 医 疗 保 险 等 社 会 保 险 费 用, 并 为 员 工 缴 纳 了 住 房 公 积 金 根 据 本 公 司 及 所 属 子 公 司 当 地 社 会 保 障 主 管 部 门 出 具 的 证 明, 本 公 司 及 所 属 子 公 司 报 告 期 内 能 够 严 格 遵 守 国 家 劳 动 法 律 法 规 及 劳 动 安 全 与 社 会 保 障 的 有 关 规 定, 依 法 为 员 工 缴 纳 各 项 社 会 保 险 费 用, 无 拖 欠 行 为, 不 存 在 因 违 反 劳 动 法 律 法 规 及 劳 动 安 全 与 社 会 保 障 方 面 的 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 的 情 形 根 据 本 公 司 及 所 属 子 公 司 当 地 住 房 公 积 金 主 管 部 门 出 具 的 证 明, 本 公 司 及 所 属 子 公 司 按 照 国 家 和 地 方 住 房 公 积 金 管 理 的 有 关 规 定, 按 时 足 额 为 在 职 职 工 缴 存 住 房 公 积 金, 自 2008 年 以 来, 不 存 在 因 违 反 住 房 公 积 金 管 理 方 面 的 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 的 情 形 经 核 查, 保 荐 机 构 和 发 行 人 律 师 认 为, 报 告 期 内 发 行 人 存 在 未 足 额 为 职 工 缴 纳 社 会 保 险 和 住 房 公 积 金 的 情 形, 针 对 该 等 情 形, 实 际 控 制 人 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 出 具 了 承 诺 函, 其 将 承 担 全 部 补 缴 责 任 及 相 应 损 失, 不 会 损 害 发 行 人 利 益, 不 会 构 成 本 次 发 行 上 市 的 实 质 性 障 碍 发 行 人 已 为 全 体 员 工 缴 纳 了 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金, 报 告 期 内 不 存 在 欠 缴 社 会 保 险 费 及 住 房 公 积 金 的 情 况 根 据 社 会 保 障 主 管 部 门 及 住 房 公 积 金 主 管 部 门 出 具 的 证 明, 发 行 人 不 存 在 违 反 劳 动 法 律 法 规 的 情 形 十 二 主 要 股 东 以 及 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 作 出 的 重 要 承 诺 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 股 份 锁 定 的 承 诺 本 次 发 行 前 公 司 股 东 所 持 股 份 的 流 通 限 制 和 自 愿 锁 定 的 承 诺, 详 见 本 节 十 发 行 人 股 本 有 关 情 况 ( 六 ) 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 限 售 安 排 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺 之 相 关 内 容 ( 二 ) 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 公 司 实 际 控 制 人 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 向 公 司 出 具 了 关 于 同 业 竞 争 问 题 的 承 诺, 详 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 公 司 同 业 竞 争 情 况 ( 二 ) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺

65 ( 三 ) 关 于 劳 务 派 遣 用 工 的 承 诺 公 司 实 际 控 制 人 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 向 公 司 出 具 了 关 于 公 司 劳 务 派 遣 用 工 的 承 诺 书, 详 见 本 节 十 一 公 司 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 ( 二 ) 劳 务 员 工 情 况 ( 四 ) 关 于 社 会 保 险 费 用 及 住 房 公 积 金 补 缴 风 险 的 补 偿 承 诺 公 司 实 际 控 制 人 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 向 公 司 出 具 了 关 于 公 司 社 会 保 险 费 用 及 住 房 公 积 金 补 缴 风 险 的 承 诺 书, 详 见 本 节 十 一 公 司 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 ( 三 ) 公 司 执 行 社 会 保 障 制 度 住 房 制 度 改 革 医 疗 制 度 改 革 情 况 报 告 期 内, 上 述 承 诺 人 均 严 格 履 行 相 关 承 诺

66 第 六 节 业 务 和 技 术 一 发 行 人 主 营 业 务 及 其 变 化 情 况 发 行 人 主 营 业 务 为 以 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 为 主 的 速 冻 食 品 研 发 生 产 和 销 售 公 司 速 冻 鱼 糜 制 品 主 要 包 括 灌 汤 福 州 鱼 丸 福 州 虾 丸 福 州 特 级 墨 鱼 丸 等 40 余 种 鱼 丸 类 产 品, 仿 蟹 肉 棒 蟹 王 棒 等 几 种 棒 类 产 品, 太 平 燕 西 湖 肉 燕 等 10 余 种 饺 燕 类 产 品, 鱼 肉 卷 龙 凤 卷 等 几 种 卷 类 产 品, 以 及 鲍 鱼 糕 黄 金 鱼 板 干 贝 丝 饼 等 20 余 种 油 炸 类 产 品 公 司 速 冻 肉 制 品 包 括 贡 丸 牛 肉 丸 等 10 余 种 肉 丸 类 产 品 及 亲 亲 肠 蟹 王 肠 桂 花 肠 等 10 余 种 肠 类 产 品 公 司 自 设 立 以 来, 主 营 业 务 和 主 要 产 品 未 曾 发 生 重 大 变 化 二 行 业 基 本 情 况 ( 一 ) 行 业 概 况 按 照 国 民 经 济 行 业 分 类 标 准, 发 行 人 属 于 制 造 业 中 的 农 副 食 品 加 工 业 ; 按 照 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引, 发 行 人 属 于 制 造 业 中 的 食 品 制 造 业 中 的 其 他 食 品 制 造 业 ; 按 照 美 国 速 冻 食 品 协 会 和 日 本 冷 冻 食 品 协 会 的 分 类 方 法, 发 行 人 的 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 均 属 于 速 冻 调 理 类 食 品 速 冻 调 理 类 食 品 保 留 并 改 善 了 原 料 的 口 感 食 用 方 便 营 养 丰 富, 适 合 现 代 人 快 节 奏 的 生 活 1 速 冻 鱼 糜 制 品 鱼 糜 指 以 鱼 肉 为 原 料, 将 鱼 肉 加 食 盐 辅 料 等 进 行 擂 溃, 成 粘 稠 的 鱼 肉 糊 再 成 型 后 加 热, 变 成 具 有 弹 性 的 凝 胶 体 速 冻 鱼 糜 制 品 系 将 各 类 处 理 后 的 原 料 鱼 糜 加 工 成 型 后 进 行 深 度 快 速 冷 冻, 并 在 低 温 ( 一 般 -18 ) 中 储 存 运 输 销 售, 属 于 速 冻 食 品 速 冻 鱼 糜 制 品 具 有 饱 满 的 弹 性, 口 感 良 好, 同 时 食 用 方 便 营 养 丰 富, 适 合 现 代 人 快 节 奏 的 生 活 鱼 糜 制 品 能 够 为 人 体 提 供 大 量 的 动 物 蛋 白 质, 多 数 鱼 类 的 蛋 白 质 含 量 可 达 18%-20%, 高 于 肉 禽 蛋 奶 的 蛋 白 质 含 量, 且 易 于 消 化 吸 收 利 用 率 高 达 85%-90%; 且 鱼 类 蛋 白 质 的 氨 基 酸 组 成 齐 全, 含 人 体 内 不 能 合 成 的 8 种 必 需 的 氨 基 酸, 同 时 配 比 均 衡 鱼 类 脂 肪 主 要 由 多 种 不 饱 和 脂 肪 酸 组 成, 鱼 肉 中 亦 含 有 丰 富 的 卵 磷 脂

67 和 矿 物 质, 对 人 体 具 有 很 高 的 营 养 价 值 和 保 健 作 用 鱼 糜 制 品 保 留 了 食 用 鱼 肉 的 优 点, 同 时 克 服 了 新 鲜 鱼 类 消 费 中 季 节 性 地 域 性 保 鲜 运 输 食 用 便 利 性 等 多 方 面 的 缺 点 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 作 为 水 产 品 精 深 加 工 的 重 要 组 成 部 分, 是 水 产 品 加 工 的 后 续 产 业, 属 于 高 新 技 术 在 传 统 行 业 的 创 新 应 用, 是 现 代 农 业 产 业 化 和 科 技 化 的 典 型 代 表, 通 过 延 长 产 业 链 条, 能 够 提 高 产 品 档 次 和 附 加 值, 对 渔 业 结 构 调 整 和 渔 业 增 收 有 重 要 意 义 ; 同 时 能 够 带 动 机 械 制 造 包 装 运 输 乃 至 餐 饮 等 第 三 产 业 的 发 展, 对 推 动 我 国 农 业 现 代 化 提 高 我 国 农 业 的 国 际 竞 争 力 有 着 重 要 作 用 2 速 冻 肉 制 品 发 行 人 生 产 的 速 冻 肉 制 品 是 以 畜 禽 产 品 为 主 料, 经 绞 碎 或 配 以 植 物 蛋 白 淀 粉 调 味 料 等 辅 料, 搅 拌 乳 化 成 型, 或 加 热 冷 却 后, 快 速 冻 结 后 包 装 出 售 的 肉 制 品 速 冻 肉 制 品 亦 需 在 低 温 ( 一 般 -18 ) 中 储 存 运 输 销 售 肉 类 含 有 丰 富 的 蛋 白 质 脂 肪 维 生 素 和 矿 物 质, 是 人 体 重 要 的 食 物 源 和 营 养 源 肉 类 食 品 是 居 民 菜 篮 子 中 的 当 家 品 种 和 餐 饮 业 的 主 要 原 料, 也 是 休 闲 食 品 的 主 要 品 种 之 一 因 此, 肉 制 品 加 工 业 具 有 很 强 的 可 持 续 发 展 性 和 稳 定 性, 成 为 国 民 经 济 发 展 中 增 长 最 快 最 具 活 力 的 产 业 之 一 速 冻 肉 制 品 作 为 肉 制 品 加 工 业 的 分 支 之 一, 不 仅 丰 富 了 加 工 肉 制 品 的 品 种, 为 消 费 者 提 供 了 更 多 样 的 选 择, 而 且 因 其 具 有 加 热 即 食 的 便 利 特 点, 更 加 适 合 现 代 人 的 快 节 奏 生 活, 具 有 广 阔 的 市 场 前 景 速 冻 肉 制 品 在 行 业 监 管 行 业 政 策 市 场 供 求 和 竞 争 状 况 行 业 特 性 等 各 方 面 与 速 冻 鱼 糜 制 品 基 本 一 致, 以 下 行 业 分 析 主 要 以 速 冻 鱼 糜 制 品 为 基 础 进 行 分 析 ( 二 ) 行 业 主 管 部 门 监 管 体 制 主 要 法 律 法 规 及 政 策 1 行 业 主 管 部 门 和 监 管 体 制 根 据 2009 年 6 月 1 日 起 施 行 的 食 品 安 全 法, 国 务 院 卫 生 行 政 部 门 承 担 食 品 安 全 综 合 协 调 职 责, 负 责 食 品 安 全 风 险 评 估 食 品 安 全 标 准 制 定 食 品 安 全 信 息 公 布 食 品 检 验 机 构 的 资 质 认 定 条 件 和 检 验 规 范 的 制 定, 组 织 查 处 食 品 安 全 重 大 事 故 ; 国 务 院 质 量 监 督 工 商 行 政 管 理 和 国 家 食 品 药 品 监 督 管 理 部 门 依 照 食 品 安 全 法 和 国 务 院 规 定 的 职 责, 分 别 对 食 品 生 产 食 品 流 通 餐 饮 服 务 活 动 实 施

68 监 督 管 理 ; 县 级 以 上 地 方 人 民 政 府 统 一 负 责 领 导 组 织 协 调 本 行 政 区 域 的 食 品 安 全 监 督 管 理 工 作 ; 各 级 食 品 行 业 协 会 进 行 行 业 自 律 管 理, 引 导 食 品 生 产 经 营 者 依 法 生 产 经 营, 推 动 行 业 诚 信 建 设, 宣 传 普 及 食 品 安 全 知 识 2 行 业 主 要 法 律 法 规 及 政 策 标 准 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 主 要 法 律 法 规 及 政 策 标 准 如 下 表 : 序 号 法 律 法 规 名 称 发 布 单 位 实 施 年 份 1 食 品 添 加 剂 使 用 标 准 卫 生 部 2011 年 2 预 包 装 食 品 标 签 通 则 卫 生 部 2011 年 3 食 品 生 产 许 可 管 理 办 法 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 2010 年 4 关 于 使 用 企 业 食 品 生 产 许 可 证 标 志 有 关 事 项 的 公 告 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 2010 年 5 食 品 添 加 剂 新 品 种 管 理 办 法 卫 生 部 2010 年 6 流 通 环 节 食 品 安 全 监 管 八 项 制 度 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 2009 年 7 流 通 环 节 食 品 安 全 监 督 管 理 办 法 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 2009 年 8 食 品 流 通 许 可 证 管 理 办 法 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 2009 年 9 食 品 安 全 企 业 标 准 备 案 办 法 国 家 卫 生 部 2009 年 10 中 华 人 民 共 和 国 食 品 安 全 法 实 施 条 例 国 务 院 2009 年 11 中 华 人 民 共 和 国 食 品 安 全 法 全 国 人 大 常 务 委 员 会 2009 年 12 食 品 标 识 管 理 规 定 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 2008 年 13 食 品 安 全 管 理 体 系 - 含 肉 和 ( 或 ) 水 产 品 的 速 冻 方 便 食 品 生 产 企 业 要 求 国 家 认 证 认 可 监 督 管 理 委 员 会 2007 年 14 国 务 院 关 于 加 强 食 品 等 产 品 安 全 监 督 管 理 的 特 别 规 定 国 务 院 2007 年 15 食 品 召 回 管 理 规 定 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 2007 年 16 中 华 人 民 共 和 国 农 产 品 质 量 安 全 法 全 国 人 大 常 务 委 员 会 2006 年 17 食 品 生 产 加 工 企 业 质 量 安 全 监 督 管 理 实 施 细 则 ( 试 行 ) 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 2005 年 18 鱼 糜 制 品 卫 生 标 准 国 家 卫 生 部 国 家 标 准 化 委 员 会 2005 年 19 出 口 食 品 生 产 企 业 卫 生 注 册 登 记 管 理 规 定 国 家 出 入 境 检 验 检 疫 局 卫 生 部 2002 年 3 行 业 经 营 许 可 情 况 根 据 食 品 安 全 法, 国 家 对 食 品 生 产 经 营 实 行 许 可 制 度, 从 事 食 品 生 产 食 品 流 通 餐 饮 服 务, 应 当 依 法 分 别 取 得 食 品 生 产 许 可 食 品 流 通 许 可 餐 饮 服 务 许 可

69 ( 三 ) 行 业 发 展 概 况 1 行 业 竞 争 格 局 和 市 场 化 程 度 导 入 期 成 长 期 成 熟 期 衰 退 期 1993 年 年 1998 年 至 今 低 质 成 长 期 品 牌 萌 芽 期 品 牌 发 展 期 1998 年 年 2001 年 年 2006 年 至 今 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 于 上 世 纪 90 年 代 初 发 端, 发 展 至 今 已 经 历 以 下 阶 段 : 导 入 期 (1993 年 年 ): 需 求 开 始 培 育, 但 产 品 单 一, 厂 家 定 位 在 狭 窄 的 细 分 市 场, 分 销 渠 道 很 分 散 成 长 期 (1998 年 至 今 ): 需 求 量 和 销 售 额 迅 速 上 升 阶 段 成 长 期 又 可 分 为 以 下 阶 段 : 低 质 成 长 期 (1998 年 年 ): 速 冻 鱼 糜 制 品 被 更 多 的 消 费 者 接 受, 但 消 费 者 对 鱼 糜 产 品 质 量 要 求 不 高 ; 市 场 步 入 快 速 发 展 阶 段, 竞 争 开 始 加 剧, 出 现 价 格 战 ; 市 场 开 始 细 分, 分 销 渠 道 仍 然 较 为 分 散 ; 企 业 盈 利 空 间 受 到 挤 压 品 牌 萌 芽 期 (2001 年 年 ): 市 场 开 始 高 速 增 长 并 进 一 步 细 分, 分 销 渠 道 开 始 集 中, 消 费 者 对 速 冻 鱼 糜 的 需 求 开 始 经 历 从 量 到 质 的 提 升, 品 牌 效 应 初 步 显 现 品 牌 发 展 期 (2006 年 至 今 ): 价 值 驱 动 的 企 业 开 始 关 注 特 定 的 细 分 市 场, 并 开 始 注 重 新 产 品 开 发 ; 除 价 格 之 外, 各 品 牌 开 始 更 加 重 视 在 质 量 服 务 等 其 他 方 面 展 开 竞 争, 对 分 销 渠 道 开 始 进 行 合 理 化 和 集 中 化 管 理 ; 市 场 重 新 洗 牌 已 经 开 始, 大 企 业 开 始 获 得 更 多 份 额 我 国 现 有 大 约 400 家 速 冻 食 品 生 产 企 业 生 产 速 冻 鱼 糜 制 品, 地 域 分 布 集 中 于 沿 海 地 区 近 年 来 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 发 展 迅 速, 市 场 规 模 迅 速 扩 大, 中 高 端 企 业 已 经 建 立 起 市 场 知 名 度 和 美 誉 度, 走 向 规 模 化 生 产 销 售 和 产 品 品 质 化 中 高 端 化 ; 同 时, 由 于 行 业 的 高 速 发 展, 也 吸 引 了 一 部 分 低 端 市 场 参 与 者, 以 在 局 部 地 区 销 售 中 低 档 速 冻 鱼 糜 制 品 为 主 2008 年 以 来 相 继 爆 发 的 三 聚 氰 胺 瘦 肉 精 等 事 件, 引 发 了 政 府 公 众 对 食

70 品 安 全 的 高 度 关 注 国 家 开 始 加 快 对 食 品 行 业 的 严 格 规 范, 消 费 者 对 食 品 卫 生 安 全 日 益 重 视, 食 品 安 全 法 出 台 后, 规 模 小 卫 生 条 件 差 的 中 小 速 冻 鱼 糜 制 品 企 业 将 会 被 逐 步 规 范 或 淘 汰, 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 已 进 入 品 牌 发 展 时 代 2 行 业 内 主 要 企 业 和 主 要 企 业 市 场 份 额 经 过 多 年 优 胜 劣 汰 的 市 场 竞 争, 鱼 糜 制 品 行 业 大 规 模 产 业 竞 争 格 局 正 在 形 成, 本 公 司 的 海 欣 福 建 海 壹 的 海 旺 福 州 百 洋 的 百 洋 海 霸 王 集 团 的 海 霸 王 福 建 安 井 的 安 井 等 知 名 品 牌 成 为 我 国 速 冻 鱼 糜 食 品 的 代 表 ; 其 他 厂 商 众 多, 但 每 家 所 占 市 场 份 额 均 十 分 有 限 由 于 国 内 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 发 展 历 史 不 长, 行 业 内 的 龙 头 企 业 多 是 从 地 方 性 企 业 逐 步 发 展 成 为 全 国 性 的 企 业, 因 此 根 据 地 区 不 同, 市 场 竞 争 格 局 有 所 差 异 在 成 熟 市 场 地 区, 目 前 已 经 基 本 形 成 寡 头 竞 争 的 市 场 竞 争 格 局, 市 场 中 的 大 型 竞 争 者, 如 发 行 人 安 井 海 霸 王 海 壹 等 占 据 了 主 要 市 场 ; 而 在 高 速 发 展 地 区 和 开 拓 地 区, 除 了 龙 头 企 业 在 积 极 开 拓 市 场 之 外, 还 有 大 量 的 当 地 中 小 企 业 参 与 竞 争, 市 场 竞 争 格 局 介 于 寡 头 竞 争 和 完 全 竞 争 之 间 公 司 与 福 建 海 壹 福 州 百 洋 海 霸 王 食 品 福 建 安 井 等 主 要 竞 争 对 手 在 品 牌 渠 道 产 品 质 量 产 品 差 异 化 等 诸 方 面 均 存 在 竞 争, 市 场 占 有 率 呈 此 消 彼 涨 态 势, 因 此 从 目 前 的 市 场 竞 争 格 局 出 发, 行 业 内 的 龙 头 企 业 既 不 会 参 与 中 小 企 业 的 恶 性 价 格 竞 争, 但 在 面 对 成 本 上 涨 的 压 力 时, 也 不 会 率 先 贸 然 提 价, 而 是 首 先 从 内 部 着 手, 通 过 采 取 工 艺 配 方 改 进, 提 高 生 产 效 率 等 方 式 降 低 产 品 成 本, 消 化 原 材 料 价 格 上 涨 的 压 力, 力 求 获 取 更 大 的 市 场 份 额 从 短 期 来 看, 选 择 提 高 市 场 占 有 率 的 竞 争 策 略, 在 通 货 膨 胀 的 背 景 下, 对 毛 利 率 将 有 一 定 的 影 响, 从 而 影 响 企 业 的 利 润 水 平, 但 对 于 需 要 长 期 品 牌 积 累 的 食 品 企 业 而 言, 市 场 占 有 率 的 提 高 品 牌 影 响 力 的 扩 大 对 企 业 的 长 远 发 展 显 得 更 为 重 要 除 福 建 海 壹 福 州 百 洋 海 霸 王 食 品 福 建 安 井 等 主 要 竞 争 对 手 外, 公 司 现 实 的 竞 争 对 手 还 包 括 国 内 其 他 中 小 速 冻 鱼 糜 制 品 企 业 ; 该 等 中 小 企 业 众 多, 但 每 家 仅 在 小 区 域 内 开 展 经 营 活 动 且 所 占 市 场 份 额 十 分 有 限, 在 国 内 成 熟 市 场 尚 不 能 对 公 司 构 成 全 面 竞 争, 仅 在 部 分 高 速 发 展 市 场 及 拓 展 市 场 对 公 司 构 成 竞 争 ; 另 一 方 面, 国 家 对 食 品 安 全 的 日 益 规 范 和 品 牌 消 费 观 念 的 形 成 加 大 了 中 小 企 业 的 经 营 成 本 和 竞 争 难 度, 如 其 无 法 适 应 环 境 变 化, 则 将 被 市 场 淘 汰 该 等 竞 争 对 手 对 公

71 司 未 来 经 营 业 绩 不 会 产 生 重 大 不 利 影 响, 集 中 化 的 行 业 趋 势 有 利 于 包 括 公 司 在 内 的 行 业 龙 头 企 业 进 一 步 发 展 壮 大 公 司 潜 在 的 竞 争 对 手 主 要 包 括 鱼 糜 制 品 行 业 可 能 的 新 进 者, 但 新 进 者 受 品 牌 营 销 及 销 售 渠 道 冷 链 物 流 等 鱼 糜 制 品 行 业 进 入 障 碍 的 限 制, 短 期 内 难 以 对 公 司 经 营 业 绩 产 生 重 大 不 利 影 响 3 行 业 进 入 障 碍 (1) 品 牌 门 槛 中 国 是 传 统 美 食 大 国, 随 着 国 内 居 民 生 活 水 平 的 提 升, 人 们 对 食 品 的 消 费 要 求 也 在 不 断 提 高, 消 费 者 更 加 关 注 产 品 的 安 全 质 量 口 味 营 养 功 能 等 特 质, 关 注 企 业 的 经 营 历 史 信 用 营 销 能 力 等 因 素, 而 品 牌 正 是 产 品 和 企 业 在 上 述 方 面 经 过 长 期 沉 淀 的 综 合 体 现 市 场 上 的 知 名 品 牌 都 是 经 过 消 费 者 的 认 同 和 市 场 竞 争 的 考 验 逐 渐 形 成 的, 企 业 塑 造 维 护 一 个 知 名 品 牌 不 仅 需 要 建 立 严 格 的 产 品 质 量 控 制 体 系 强 大 的 产 品 研 发 体 系 以 及 较 高 的 广 告 费 用 投 入, 而 且 要 经 过 长 期 的 耕 耘 和 发 展, 在 食 品 行 业 尤 其 如 此, 因 此 品 牌 是 进 入 本 行 业 的 重 要 门 槛 品 牌 形 象 一 旦 树 立, 消 费 者 将 会 对 品 牌 产 生 良 好 的 忠 诚 度, 习 惯 性 消 费 自 己 熟 悉 的 品 牌 产 品, 而 较 少 选 择 其 他 品 牌 产 品, 新 进 入 企 业 需 要 集 中 性 大 额 投 入 和 长 时 间 的 市 场 影 响 力 积 累, 在 与 具 有 品 牌 优 势 的 企 业 竞 争 中 处 于 不 利 局 面 (2) 营 销 及 销 售 渠 道 门 槛 我 国 地 域 辽 阔 人 口 众 多 饮 食 习 惯 复 杂 多 变, 速 冻 鱼 糜 制 品 生 产 企 业 如 果 要 建 立 全 国 性 品 牌, 必 须 建 立 密 集 高 效 的 营 销 网 络, 方 能 分 区 域 管 理 营 销 工 作, 以 接 近 消 费 者 探 索 当 地 市 场 的 市 场 规 律 并 对 市 场 需 求 作 出 快 速 反 应 行 业 内 现 有 大 企 业 均 在 主 要 城 市 拥 有 经 销 商 或 设 立 销 售 公 司 ; 新 进 者 如 要 自 行 建 立 营 销 网 络, 需 付 出 大 量 的 资 金 建 立 制 度 培 训 人 才 扩 展 终 端 增 强 物 流, 并 经 过 长 时 间 的 落 实 管 理, 方 能 发 挥 营 销 网 络 的 效 果 更 重 要 的 是, 在 成 熟 市 场 和 高 速 发 展 市 场, 行 业 龙 头 企 业 基 本 已 将 区 域 内 实 力 较 强 辐 射 面 较 广 的 经 销 商 资 源 纳 入 了 自 身 的 营 销 网 络, 树 立 了 先 发 优 势, 行 业 内 优 质 经 销 商 的 有 限 性 使 得 新 进 者 新 建 高 质 量 营 销 网 络 的 难 度 进 一 步 提 高 (3) 产 品 质 量 研 发 水 平 门 槛 随 着 国 民 经 济 水 平 的 提 高, 人 们 对 消 费 品 的 营 养 健 康 安 全 卫 生 等 方 面

72 愈 加 重 视 同 时, 中 华 人 民 共 和 国 食 品 安 全 法 国 务 院 关 于 加 强 食 品 等 产 品 安 全 监 督 管 理 的 特 别 规 定 等 法 律 法 规 的 相 继 出 台, 也 对 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 产 品 质 量 提 出 了 更 高 的 要 求 另 外, 由 于 区 域 性 生 活 习 惯 的 差 异, 人 们 对 速 冻 鱼 糜 制 品 的 口 味 亦 有 多 样 化 需 求, 使 得 速 冻 鱼 糜 制 品 生 产 企 业 在 提 高 产 品 质 量 的 同 时 还 要 不 断 研 发 出 新 的 产 品, 以 满 足 终 端 消 费 市 场 的 不 同 需 求 新 进 生 产 企 业 在 先 进 生 产 和 研 发 设 备 的 占 有 和 使 用 生 产 经 验 的 积 累 和 高 素 质 高 水 平 的 研 发 人 才 储 备 等 方 面 与 行 业 龙 头 企 业 存 在 较 大 差 距, 在 产 品 质 量 与 研 发 水 平 上 处 于 劣 势 (4) 冷 链 物 流 门 槛 为 保 证 速 冻 鱼 糜 制 品 的 品 质, 其 生 产 运 输 储 藏 销 售 等 环 节 均 需 保 持 在 低 温 环 境 中, 需 要 有 相 应 的 冷 链 物 流 资 源 支 持 由 于 冷 链 物 流 资 源 相 对 有 限, 现 有 速 冻 鱼 糜 制 品 生 产 企 业 与 冷 链 物 流 企 业 经 过 长 期 合 作 已 形 成 了 相 对 稳 固 的 合 作 关 系, 新 进 企 业 短 时 间 内 难 以 打 破 现 有 冷 链 物 流 资 源 的 分 配 格 局, 从 而 对 其 产 品 销 售 形 成 制 约 ( 四 ) 市 场 供 求 状 况 分 析 1 国 民 经 济 持 续 稳 定 增 长, 城 乡 居 民 收 入 稳 步 提 高, 拉 动 了 对 速 冻 食 品 行 业 的 需 求 近 年 来, 我 国 国 内 生 产 总 值 保 持 快 速 增 长 势 头, 人 均 国 内 生 产 总 值 由 1990 年 的 1,645 元 上 升 至 2011 年 的 34,999 元, 年 均 复 合 增 长 率 约 为 14.91% 与 此 相 对 应, 城 乡 居 民 收 入 也 保 持 快 速 增 长, 同 期 城 镇 家 庭 人 均 可 支 配 收 入 自 1,510 元 增 至 21,810 元, 年 复 合 增 长 率 约 为 12.90% 1990 年 年 我 国 人 均 GDP 及 城 镇 居 民 家 庭 人 均 可 支 配 收 入 如 下 图 所 示 :

73 40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5, 人 均 GDP( 元 ) 城 镇 居 民 家 庭 人 均 可 支 配 收 入 资 料 来 源 : 国 家 统 计 局 经 济 的 持 续 高 速 增 长 及 城 乡 居 民 收 入 的 稳 步 提 高 为 我 国 速 冻 食 品 消 费 的 增 长 奠 定 了 坚 实 的 物 质 基 础 2000 年 至 2010 年 我 国 速 冻 食 品 销 售 额 情 况 如 下 图 所 示 : 年 2001 年 2002 年 2003 年 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 速 冻 食 品 销 售 额 ( 亿 元 ) 资 料 来 源 :WIND 资 讯 而 世 界 各 国 的 发 展 经 验 也 表 明 : 经 济 越 是 发 达, 速 冻 食 品 的 消 费 量 越 大 据 统 计, 美 国 速 冻 食 品 的 人 均 年 消 费 量 为 90 公 斤, 欧 盟 为 45 公 斤, 而 我 国 人 均 消 费 量 仅 为 9 公 斤, 我 国 与 发 达 国 家 的 人 均 消 费 量 存 在 巨 大 的 差 距, 因 此 速 冻 食 品 行 业 在 我 国 仍 处 于 起 步 阶 段, 具 有 广 阔 的 发 展 前 景

74 2 速 冻 鱼 糜 制 品 营 养 丰 富 食 用 方 便, 迎 合 了 现 代 人 的 消 费 观 念 和 快 节 奏 生 活 的 需 要 随 着 中 国 农 村 城 镇 化 进 程 的 加 快, 城 镇 人 口 所 占 比 重 逐 年 上 升, 人 们 的 生 活 节 奏 在 不 断 加 快, 消 费 观 念 也 在 不 断 转 变, 在 食 品 消 费 方 面 越 来 越 注 重 食 品 的 安 全 和 营 养 根 据 国 家 统 计 局 的 数 据,1990 年 我 国 城 镇 人 口 所 占 比 重 为 26.41%, 而 到 2010 年, 我 国 城 镇 人 口 的 比 重 上 升 到 47.5% 1990 年 年 我 国 城 镇 化 率 如 下 图 所 示 : 60% 50% 40% 30% 20% 1990 年 1992 年 1994 年 1996 年 1998 年 2000 年 2002 年 2004 年 2006 年 2008 年 2010 年 城 镇 化 率 (%) 资 料 来 源 : 国 家 统 计 局 速 冻 鱼 糜 制 品 兼 具 安 全 营 养 和 食 用 方 便 的 特 性, 迎 合 了 现 代 人 的 消 费 观 念 和 快 节 奏 生 活 的 需 要, 因 此 城 镇 人 口 的 增 加 和 现 代 生 活 方 式 消 费 观 念 的 转 变, 拉 动 了 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 的 快 速 发 展 2000 年 以 来, 我 国 鱼 糜 制 品 年 产 量 以 25% 的 复 合 增 长 率 递 增,2010 年 产 量 达 万 吨 2000 年 年 我 国 鱼 糜 制 品 产 量 如 下 图 所 示 :

75 1,200, ,000, , , , , 年 2001 年 2002 年 2003 年 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 全 国 鱼 糜 制 品 产 量 ( 吨 ) 资 料 来 源 : 中 国 渔 业 年 鉴 3 扩 大 内 需 政 策 的 实 施 及 居 民 消 费 升 级 带 来 巨 大 的 行 业 发 展 空 间 2009 年 12 月 初 召 开 的 中 央 经 济 工 作 会 议 已 明 确 指 出, 以 扩 大 内 需 特 别 是 增 加 居 民 消 费 需 求 为 重 点, 以 稳 步 推 进 城 镇 化 为 依 托, 优 化 产 业 结 构, 努 力 使 经 济 结 构 调 整 取 得 明 显 进 展 的 发 展 方 针 要 扩 大 居 民 消 费 需 求, 增 强 消 费 对 经 济 增 长 的 拉 动 作 用 要 加 大 国 民 收 入 分 配 调 整 力 度, 增 强 居 民 特 别 是 低 收 入 群 众 消 费 能 力 要 适 应 群 众 生 活 多 样 性 个 性 化 的 需 要, 引 导 消 费 结 构 升 级 政 策 推 动 将 成 为 引 领 消 费 时 代 到 来 的 重 要 力 量, 而 食 品 作 为 消 费 的 主 力 品 种 之 一 必 将 迎 来 一 个 全 新 的 发 展 时 期 在 居 民 收 入 和 消 费 稳 步 增 长 及 国 家 鼓 励 消 费 的 宏 观 背 景 下, 速 冻 鱼 糜 制 品 由 于 具 备 营 养 安 全 食 用 方 便 的 良 好 特 性, 具 备 巨 大 的 市 场 增 长 潜 力 ( 五 ) 行 业 利 润 水 平 及 变 动 趋 势 近 年 来, 随 着 国 内 居 民 收 入 的 增 长 以 及 食 品 消 费 的 升 级, 速 冻 鱼 糜 制 品 因 其 营 养 安 全 便 捷 的 特 性, 日 益 受 到 消 费 者 的 青 睐, 销 售 规 模 持 续 扩 大, 使 得 行 业 整 体 利 润 水 平 不 断 提 高 同 时, 随 着 国 家 对 食 品 安 全 的 规 范, 一 些 小 的 速 冻 鱼 糜 制 品 生 产 企 业 由 于 不 符 合 标 准 而 退 出 市 场, 行 业 集 中 度 与 技 术 水 平 有 所 提 升, 速 冻 鱼 糜 制 品 企 业 的 自 动 化 规 模 化 集 约 化 有 效 提 升 了 行 业 的 整 体 利 润 水 平 而 另 一 方 面, 主 要 原 材 料 价 格 波 动 也 直 接 影 响 本 行 业 的 利 润 水 平, 近 年 来 通 货 膨

76 胀 因 素 在 一 定 程 度 上 降 低 了 行 业 利 润 率, 但 随 着 消 费 者 对 品 牌 产 品 消 费 倾 向 的 加 强 和 对 品 牌 忠 诚 度 的 提 升, 品 牌 企 业 能 够 将 原 材 料 价 格 上 涨 的 压 力 逐 步 向 销 售 终 端 转 移, 进 而 保 持 较 为 稳 定 的 利 润 水 平 今 后, 随 着 人 们 消 费 水 平 和 食 品 安 全 意 识 的 提 高, 利 润 率 水 平 较 高 的 品 牌 类 产 品 及 高 档 产 品 的 销 售 比 重 将 逐 步 增 加, 同 时 行 业 集 中 度 与 规 范 化 程 度 不 断 提 高, 规 模 效 益 逐 步 显 现, 因 此 本 行 业 的 利 润 规 模 将 保 持 持 续 增 长 的 态 势 ( 六 ) 影 响 本 行 业 的 有 利 及 不 利 因 素 1 有 利 因 素 (1) 产 业 政 策 的 支 持 速 冻 食 品 行 业 是 农 产 品 深 加 工 的 方 向 之 一, 有 助 于 农 业 产 业 结 构 调 整, 有 利 于 推 动 农 业 现 代 化 ; 同 时, 速 冻 食 品 行 业 能 发 挥 我 国 劳 动 力 资 源 竞 争 优 势, 吸 收 富 余 劳 动 力, 并 带 动 下 游 相 关 行 业 的 发 展, 对 提 高 我 国 农 业 的 可 持 续 发 展 能 力 有 重 要 作 用 为 鼓 励 和 扶 持 速 冻 食 品 行 业 的 发 展, 国 家 出 台 了 一 系 列 产 业 政 策 和 推 广 计 划, 简 要 情 况 如 下 : 发 布 单 位 政 策 名 称 与 公 司 从 事 的 业 务 有 关 内 容 国 务 院 办 公 厅 国 家 发 改 委 工 业 和 信 息 化 部 中 国 食 物 与 营 养 发 展 纲 要 ( 年 ) 食 品 工 业 十 二 五 发 展 规 划 优 先 支 持 我 国 传 统 食 品 的 工 业 化 技 术 改 造, 选 择 并 支 持 若 干 种 具 有 市 场 前 景 和 示 范 作 用 的 传 统 食 品, 提 高 其 科 技 含 量, 加 快 其 工 业 化 步 伐 大 力 发 展 无 污 染 安 全 优 质 营 养 丰 富 的 食 物 生 产, 加 快 发 展 绿 色 食 品 和 有 机 食 品, 逐 步 增 加 名 牌 精 品 食 物 的 市 场 供 给 加 强 食 物 发 展 各 领 域 的 基 础 研 究 和 技 术 开 发 工 作, 促 进 产 学 研 相 结 合, 使 相 关 学 科 相 互 渗 透 和 交 融, 不 断 增 强 开 发 新 产 品 新 技 术 新 工 艺 的 能 力 加 强 生 物 技 术 信 息 技 术 等 高 新 技 术 在 食 物 与 营 养 领 域 的 应 用 研 究, 显 著 提 高 食 物 产 量 质 量 安 全 和 卫 生 水 平 巩 固 和 壮 大 老 字 号 食 品 品 牌, 努 力 扩 大 品 牌 食 品 的 知 名 度 和 市 场 占 有 率, 培 育 一 批 食 品 知 名 品 牌 加 快 推 动 传 统 主 食 品 工 业 化, 培 育 壮 大 方 便 食 品 功 能 食 品 等 产 业, 增 强 品 牌 企 业 实 力, 造 就 一 批 具 有 国 际 竞 争 力 的 新 兴 食 品 工 业 企 业 群 体 健 全 以 国 家 工 程 实 验 室 国 家 工 程 ( 技 术 ) 研 究 中 心 为 龙 头 以 国 家 农 产 品 加 工 技 术 研 发 中 心 和 分 中 心 为 基 础 的 工 程 化 研 究 和 应 用 体 系, 提 高 工 程 化 研 究 和 成 果 转 化 能 力 支 持 企 业 实 施 品 牌 战 略 建 设, 加 快 中 华 特 色 名 优 食 品 的 技 术 进 步 和 技 术 改 造, 大 力 振 兴 中 华 老 字 号 鼓 励 食 品 工 业 企 业 积 极 向 上 下 游 产 业 延 伸 和 相 互 协 作, 建 立 从 原 料 生 产 到 终 端 消 费 各 环 节 在 内 的 全 产 业 链 利 用 现 代 食 品 加 工 技 术, 发 展 精 深 加 工 水 产 品, 加 快 开 发 包 括 冷 冻 或 冷 藏 分 割 冷 冻 调 理 鱼 糜 制 品 罐 头 等 即 食 小 包 装 和 各 类 新 型 水 产 功 能 食 品 到 2015 年, 水 产 品 加 工 总 产 量 达 到 6,000 万 吨 以 上, 水 产 品 加 工 总 产 值 达 到 3,800 亿 元 以 上, 年 均 增 长 10% 以 上 水 产 品 加 工 率 提 高 到 45% 以 上, 冷 冻 调 理 食 品 和 分 割 小 包 装 食 品 的 比 例 占 水 产 冷 冻 加 工 品 的 比

77 全 国 人 大 常 务 委 员 会 农 业 部 国 家 发 改 委 国 务 院 食 品 安 全 法 全 国 渔 业 发 展 第 十 二 个 五 年 规 划 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 (2011 年 本 ) 关 于 支 持 农 业 产 业 化 龙 头 企 业 发 展 的 意 见 例 达 到 30% 以 上 培 育 形 成 年 产 值 超 20 亿 元 具 有 明 显 区 域 带 动 作 用 的 水 产 品 加 工 大 型 企 业 20 家 超 10 亿 元 的 100 家 国 家 鼓 励 和 支 持 开 展 与 食 品 安 全 有 关 的 基 础 研 究 和 应 用 研 究, 鼓 励 和 支 持 食 品 生 产 经 营 者 为 提 高 食 品 安 全 水 平 采 用 先 进 技 术 和 先 进 管 理 规 范 以 加 快 推 进 现 代 渔 业 建 设 为 主 攻 方 向, 以 加 快 转 变 渔 业 发 展 方 式 为 主 线, 以 强 化 水 产 品 质 量 安 全 渔 业 生 态 安 全 和 安 全 生 产 为 着 力 点, 始 终 把 确 保 水 产 品 安 全 有 效 供 给 和 渔 民 收 入 持 续 较 快 增 长 作 为 首 要 任 务 依 托 资 源 禀 赋 和 区 位 优 势, 以 自 主 创 新 和 品 牌 建 设 为 核 心, 培 植 壮 大 一 批 装 备 先 进 管 理 一 流 带 动 力 强 的 水 产 品 加 工 龙 头 企 业, 积 极 推 进 水 产 品 加 工 园 区 建 设, 促 进 水 产 品 加 工 业 集 群 式 发 展 积 极 发 展 精 深 加 工, 加 大 低 值 水 产 品 和 加 工 副 产 物 的 高 值 化 开 发 利 用, 提 高 产 品 附 加 值 渔 业 经 济 总 产 值 达 到 2.1 万 亿 元 增 加 值 0.99 亿 元, 渔 业 产 值 达 到 1 万 亿 元 增 加 值 达 到 0.64 亿 元 ; 渔 业 二 三 产 业 的 产 值 比 重 达 到 53%; 水 产 品 加 工 率 达 到 40% 充 分 利 用 两 种 资 源 两 个 市 场, 增 强 企 业 品 牌 建 设 和 市 场 拓 展 意 识, 加 大 市 场 推 介 力 度, 扩 大 品 牌 宣 传 范 围, 积 极 发 展 消 费 引 导 型 加 工 业, 努 力 引 领 和 扩 大 水 产 品 国 内 市 场 消 费 第 一 类 鼓 励 类 一 农 林 业 农 林 牧 渔 产 品 储 运 保 鲜 加 工 与 综 合 利 用 培 育 壮 大 龙 头 企 业, 打 造 一 批 自 主 创 新 能 力 强 加 工 水 平 高 处 于 行 业 领 先 地 位 的 大 型 龙 头 企 业 ; 强 化 农 产 品 质 量 安 全 管 理, 培 育 一 批 产 品 竞 争 力 强 市 场 占 有 率 高 影 响 范 围 广 的 知 名 品 牌 切 实 加 大 资 金 投 入, 强 化 龙 头 企 业 原 料 生 产 基 地 基 础 设 施 建 设 鼓 励 龙 头 企 业 合 理 发 展 农 产 品 精 深 加 工, 延 长 产 业 链 条, 提 高 产 品 附 加 值 培 育 壮 大 龙 头 企 业 支 持 符 合 条 件 的 国 家 重 点 龙 头 企 业 上 市 融 资 发 行 债 券 在 境 外 发 行 股 票 并 上 市, 增 强 企 业 发 展 实 力 鼓 励 龙 头 企 业 加 大 科 技 投 入, 建 立 研 发 机 构, 加 强 与 科 研 院 所 和 大 专 院 校 合 作, 培 育 一 批 市 场 竞 争 力 强 的 科 技 型 龙 头 企 业 通 过 国 家 科 技 计 划 和 专 项 等 支 持 龙 头 企 业 开 展 农 产 品 加 工 关 键 和 共 性 技 术 研 发 鼓 励 龙 头 企 业 开 展 新 品 种 新 技 术 新 工 艺 研 发 (2) 城 市 化 进 程 加 快, 消 费 者 购 买 力 大 大 提 高 日 本 和 美 国 的 速 冻 食 品 行 业 的 经 验 表 明, 在 城 市 化 率 超 过 50% 之 后, 速 冻 食 品 行 业 将 迎 来 爆 发 性 的 发 展 机 会 根 据 国 家 统 计 局 公 布 的 数 据, 截 止 到 2010 年 年 末, 我 国 的 城 市 化 率 已 经 达 到 47.5%,2011 年 末 我 国 城 市 化 率 已 经 超 过 50% 城 市 化 率 提 高 带 来 的 城 镇 人 口 快 速 增 加, 尤 其 是 速 冻 食 品 主 要 消 费 群 体 - 城 镇 居 民 双 职 工 核 心 家 庭 的 增 加, 迅 速 扩 大 了 速 冻 食 品 行 业 的 消 费 者 群 体, 为 行 业 迅 速 发 展 奠 定 了 良 好 的 基 础 其 他 亚 洲 国 家 速 冻 食 品 行 业 的 经 验 也 表 明, 人 均 年 收 入 超 过 1,500 美 元 后, 城 镇 化 工 业 化 进 程 会 加 快, 居 民 消 费 类 型 和 行 为 也 会 发 生 重 大 转 变, 对 消 费 食 品 的 需 求 趋 于 多 样 化, 如 食 品 的 方 便 性 可 口 性 安 全 性 以 及 营 养 价 值 等 2010 年 我 国 人 均 年 收 入 已 经 达 到 1,800 美 元, 伴 随 着 我 国 国 民 经 济 的 持 续 快 速 增 长,

78 主 要 消 费 群 体 阶 层 的 发 展 壮 大, 我 国 消 费 者 购 买 能 力 将 大 大 提 高, 速 冻 食 品 行 业 在 我 国 已 经 进 入 了 快 速 发 展 期 (3) 食 品 冷 链 的 快 速 发 展 近 年 来, 随 着 城 乡 居 民 生 活 水 平 的 提 高 和 人 们 消 费 习 惯 的 改 变, 以 速 冻 食 品 水 产 品 畜 产 品 为 代 表 的 冷 链 物 流 行 业 也 随 着 市 场 需 求 的 增 大 而 不 断 发 展 2005 年, 我 国 商 务 部 提 出 的 万 村 千 乡 市 场 工 程, 旨 在 全 国 范 围 内 建 设 25 万 家 标 准 化 农 家 店, 乡 村 市 场 冷 链 的 延 伸 使 速 冻 鱼 糜 制 品 进 入 农 村 市 场 更 为 便 利 此 外, 在 原 有 设 施 改 造 和 更 新 的 同 时, 技 术 性 的 改 造 也 将 成 为 另 一 发 展 趋 势 卫 星 定 位 系 统 (GPS) 电 子 车 载 地 图 等 高 科 技 技 术 的 应 用, 也 将 进 一 步 降 低 管 理 成 本, 提 高 效 率, 增 加 客 户 满 意 度 (4) 业 务 市 场 的 兴 起 速 冻 食 品 在 业 务 市 场 发 展 的 优 势 主 要 有 如 下 几 点 :1 产 品 品 质 稳 定 ;2 烹 饪 时 间 缩 短 ;3 储 藏 方 便 ;4 成 本 降 低 随 着 餐 饮 业 的 迅 速 发 展, 以 酒 店 快 餐 和 机 构 食 堂 为 代 表 的 业 务 市 场 正 成 为 速 冻 鱼 糜 制 品 生 产 企 业 新 的 拓 展 领 域 根 据 日 本 冷 冻 协 会 的 数 据,2009 年 日 本 业 务 市 场 按 照 产 量 计 算 占 比 达 到 63.5% 而 在 我 国, 业 务 市 场 占 速 冻 鱼 糜 制 品 销 售 收 入 比 重 较 低, 速 冻 鱼 糜 制 品 向 业 务 市 场 发 展 的 空 间 巨 大, 速 冻 鱼 糜 制 品 在 业 务 市 场 将 大 有 作 为 (5) 替 代 需 求 上 升 相 对 于 畜 禽 等 肉 制 品, 鱼 糜 制 品 因 含 有 多 种 维 生 素 丰 富 的 蛋 白 质 和 较 低 的 脂 肪 含 量, 是 一 种 非 常 健 康 的 食 品, 随 着 不 同 地 区 经 济 的 发 展, 我 国 的 人 口 也 发 生 南 北 东 西 流 动 与 融 合, 全 国 文 化, 包 括 饮 食 文 化 也 在 互 相 影 响 互 相 渗 透, 交 通 条 件 的 改 善 经 济 水 平 的 提 高 也 使 得 水 产 品 更 易 为 广 大 的 内 地 消 费 者 所 接 受, 方 便 营 养 安 全 的 速 冻 鱼 糜 制 品 更 是 受 到 越 来 越 多 消 费 者 的 青 睐, 市 场 需 求 不 断 增 长 此 外, 近 年 来, 我 国 出 产 的 鱼 糜 制 品 在 国 外 市 场 也 受 到 了 欢 迎, 出 口 量 以 每 年 15%~20% 的 速 度 递 增 2 不 利 因 素 (1) 行 业 管 理 水 平 有 待 提 高 食 品 安 全 问 题 日 益 成 为 人 们 关 注 的 焦 点, 一 些 国 际 组 织 和 发 达 国 家 对 食 品 加 工 行 业 颁 布 和 实 施 了 HACCP( 危 害 分 析 与 关 键 控 制 点 认 证 ) ISO9001 质 量 管 理 体

79 系 等 认 证 目 前 国 内 鱼 糜 及 鱼 糜 制 品 产 品 分 级 标 准 国 家 认 证 制 度 和 相 关 法 规 仍 然 不 尽 完 善, 执 法 环 节 也 有 一 些 不 规 范 之 处 很 多 中 小 型 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 加 工 企 业 以 作 坊 式 的 生 产 为 主, 企 业 的 生 产 管 理 停 留 在 经 验 管 理 水 平 上, 通 过 HACCP 和 质 量 体 系 认 证 的 企 业 比 较 少, 市 场 亟 需 一 批 管 理 规 范 具 有 实 力 的 规 模 企 业 我 国 速 冻 鱼 糜 生 产 企 业 中, 拥 有 机 械 化 规 模 化 生 产 线 的 大 中 企 业 为 数 不 多, 众 多 小 品 牌 生 产 企 业 的 加 工 车 间 设 备 简 单, 工 序 多 为 手 工 操 作, 安 全 卫 生 标 准 得 不 到 保 证, 产 品 竞 争 主 要 停 留 在 价 格 层 面 上, 从 长 远 看, 随 着 人 们 对 食 品 质 量 安 全 问 题 的 日 益 重 视 以 及 国 家 对 食 品 安 全 监 管 力 度 的 不 断 加 强, 行 业 中 管 理 规 范 质 量 过 硬 品 牌 影 响 力 强 的 企 业 将 在 竞 争 中 脱 颖 而 出, 而 一 大 批 单 纯 依 靠 价 格 取 胜 的 中 小 企 业 终 将 被 淘 汰 出 局 (2) 冷 链 系 统 尚 待 完 善 目 前, 冷 链 资 源 在 我 国 大 中 城 市 和 经 济 发 达 地 区 基 本 完 善 ; 但 在 内 地 小 城 市 及 乡 镇 农 村 尚 未 形 成 体 系, 对 速 冻 鱼 糜 制 品 的 配 送 和 售 卖 构 成 制 约 ( 七 ) 行 业 技 术 水 平 经 营 模 式 周 期 性 区 域 性 和 季 节 性 1 行 业 技 术 水 平 (1) 产 品 结 构 方 面, 目 前 速 冻 鱼 糜 制 品 厂 家 不 断 推 陈 出 新, 速 冻 鱼 糜 制 品 产 品 种 类 不 断 丰 富 ; 除 鱼 丸 鱼 香 肠 鱼 饼 鱼 卷 和 模 拟 水 产 品 ( 如 模 拟 蟹 肉 棒 模 拟 虾 肉 ) 外, 以 鱼 糜 为 原 料 的 功 能 食 品 将 得 到 继 续 开 发, 速 冻 鱼 糜 制 品 将 在 风 味 花 样 口 味 色 度 弹 性 营 养 等 方 面 继 续 优 化 (2) 生 产 工 艺 方 面, 加 工 技 术 由 鱼 糜 生 产 技 术 和 速 冻 鱼 糜 制 品 加 工 技 术 两 部 分 组 成 ; 从 上 世 纪 60 年 代 初 日 本 开 始 工 业 化 生 产 鱼 糜 以 来, 鱼 糜 生 产 技 术 持 续 改 进, 研 发 和 生 产 设 备 改 造 使 得 可 处 理 的 原 料 鱼 品 种 增 加, 渔 业 资 源 综 合 利 用 率 提 高 ; 而 速 冻 鱼 糜 制 品 加 工 工 艺 有 一 定 特 殊 性, 生 产 设 备 购 入 后 企 业 根 据 产 品 品 项 进 行 研 发 调 整, 具 有 相 当 技 术 门 槛 2 行 业 经 营 模 式 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 存 在 独 有 的 行 业 特 征, 为 确 保 速 冻 鱼 糜 制 品 的 鲜 度 和 品 质, 生 产 加 工 运 输 销 售 全 过 程 都 要 求 在 低 温 环 境 中 完 成, 由 此 决 定 了 速 冻 鱼 糜 制 品 生 产 企 业 的 经 营 受 销 售 渠 道 及 物 流 的 影 响 较 大 为 降 低 运 输 成 本 及 过 程

80 损 耗, 需 建 立 并 完 善 速 冻 鱼 糜 制 品 生 产 储 藏 运 输 和 销 售 的 完 整 冷 链 3 行 业 的 周 期 性 速 冻 鱼 糜 制 品 属 于 日 常 消 费 品, 需 求 弹 性 小, 销 售 稳 定 性 强, 无 明 显 周 期 4 行 业 的 区 域 性 生 产 方 面, 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 企 业 主 要 集 中 在 沿 海 的 福 建 山 东 浙 江 广 东 辽 宁 等 地 区, 这 与 上 述 地 区 丰 富 的 原 料 供 应 有 着 密 切 关 系 消 费 方 面, 福 建 浙 江 广 东 广 西 山 东 辽 宁 等 沿 海 地 区 也 是 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 的 主 要 消 费 区 域, 消 费 需 求 长 期 旺 盛, 这 主 要 得 益 于 沿 海 地 区 对 水 产 品 的 食 用 历 史 较 长, 对 深 加 工 类 水 产 品 接 受 速 度 较 快 ; 华 北 华 中 西 南 及 西 北 等 内 陆 地 区 由 于 消 费 者 饮 食 习 惯 的 差 异, 同 时 受 居 民 收 入 水 平 和 消 费 水 平 的 影 响, 在 速 冻 鱼 糜 制 品 消 费 方 面 与 沿 海 地 区 尚 有 较 大 差 距, 市 场 尚 待 开 发 随 着 我 国 国 内 经 济 水 平 的 不 断 提 升 和 居 民 收 入 的 增 加, 加 之 交 通 资 讯 日 渐 发 达, 各 地 消 费 者 饮 食 习 惯 互 相 渗 透 融 合, 鱼 糜 制 品 由 于 其 高 蛋 白 低 脂 肪 的 特 性, 受 到 越 来 越 多 内 陆 地 区 消 费 者 的 青 睐, 消 费 量 逐 年 上 升, 未 来 华 北 华 中 西 南 及 西 北 等 内 陆 地 区 的 市 场 容 量 将 持 续 扩 大, 逐 渐 成 为 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 新 的 增 长 点 我 国 各 区 域 市 场 成 熟 度 消 费 者 特 性 主 要 厂 家 情 况 如 下 表 所 示 : 区 域 市 场 成 熟 状 态 消 费 者 特 性 主 要 品 牌 福 建 粤 东 地 区 华 东 地 区 华 南 区 华 北 区 华 中 西 南 西 北 东 北 区 市 场 相 对 成 熟 基 本 形 成 单 品 项 品 牌 寡 头 垄 断, 主 销 中 高 档 产 品, 产 品 细 分 较 明 显 市 场 相 对 成 熟, 中 高 档 产 品 总 销 量 在 上 升, 低 价 位 产 品 销 量 上 升 滞 缓 市 场 相 对 成 熟, 两 级 分 化 明 显, 超 市 以 中 高 价 位 为 主, 农 贸 批 发 以 低 价 位 产 品 为 主 市 场 正 在 经 历 高 中 低 端 产 品 及 厂 家 同 台 竞 技 的 混 战 期, 整 体 容 量 在 上 升, 低 价 位 产 品 量 大 于 中 高 档 价 位 产 品 因 生 活 环 境 不 同, 目 前 市 场 总 体 容 量 相 对 不 大, 以 肉 制 品 为 主, 速 冻 鱼 糜 制 品 家 庭 消 费 尚 处 萌 芽 期, 餐 饮 通 路 主 要 以 低 价 为 主 5 行 业 的 季 节 性 对 品 质 辨 别 度 高 消 费 意 识 成 熟 品 牌 忠 诚 度 高 对 品 质 辨 别 度 有 较 强 感 觉, 品 牌 概 念 选 择 性 较 强 家 庭 消 费 相 对 成 熟, 品 牌 感 强, 主 要 以 超 市 消 费 为 主 消 费 意 识 由 低 价 位 产 品 逐 渐 向 中 高 价 位 转 移, 品 牌 概 念 选 择 性 逐 步 增 强 主 要 以 价 格 来 选 择 产 品, 品 牌 忠 诚 度 相 对 较 低 海 欣 海 霸 王 安 井 海 旺 百 洋 海 欣 海 霸 王 安 井 海 旺 百 洋 兴 业 海 霸 王 海 欣 海 旺 昌 华 丰 华 海 欣 海 旺 阿 掖 山 胜 田 惠 发 丰 华 兴 业 海 霸 王 海 欣 百 洋 惠 发 受 气 候 和 我 国 传 统 消 费 习 惯 的 影 响, 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 存 在 着 生 产 消 费 淡 旺 季 的 区 分, 每 年 的 二 三 季 度 是 速 冻 鱼 糜 制 品 淡 季, 一 四 季 度 为 旺 季 随 着 人 民 饮 食 习 惯 的 日 益 融 合 以 及 生 产 冷 藏 技 术 的 进 步, 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 淡 季 时 间 逐 渐 缩 短, 季 节 性 影 响 逐 渐 减 弱

81 ( 八 ) 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 与 上 下 游 行 业 之 间 的 关 联 性 1 上 游 行 业 对 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 的 影 响 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 主 要 原 料 为 鱼 糜 肉 类 和 粉 类, 均 属 大 宗 农 产 品, 其 关 联 的 上 游 行 业 主 要 有 水 产 业 畜 牧 业 种 植 业 和 加 工 行 业 (1) 上 游 产 业 供 应 量 对 本 行 业 的 影 响 农 业 是 国 家 的 命 脉, 每 年 的 中 央 一 号 文 件 和 两 会 都 会 聚 焦 三 农 工 作, 并 出 台 多 个 利 农 政 策, 尤 其 是 近 年 来 国 家 对 农 业 的 政 策 扶 持 力 度 不 断 加 强, 有 力 地 促 进 了 种 植 业 养 殖 业 等 行 业 的 迅 速 发 展, 使 得 农 产 品 的 产 量 稳 中 有 升, 保 证 了 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 原 料 的 充 足 供 应 速 冻 鱼 糜 制 品 使 用 的 鱼 糜 系 由 海 捕 杂 鱼 加 工 制 得, 我 国 海 洋 资 源 丰 富, 而 鱼 糜 对 海 鱼 品 种 没 有 特 殊 的 要 求, 因 此 鱼 糜 供 应 量 也 能 保 障 本 行 业 的 需 要 当 然 若 发 生 大 规 模 的 自 然 灾 害 或 动 物 疫 情 导 致 肉 类 粉 类 等 大 宗 农 产 品 的 供 应 大 幅 减 少, 短 期 内 可 能 会 对 本 行 业 的 原 材 料 供 应 造 成 一 定 程 度 的 影 响, 但 从 长 远 看, 自 然 灾 害 或 动 物 疫 情 的 发 生 并 不 会 对 大 宗 农 产 品 的 供 应 持 续 产 生 重 大 影 响, 因 此 从 总 体 上 看, 上 游 行 业 的 原 材 料 供 应 充 足, 能 够 满 足 本 行 业 发 展 的 需 求 (2) 上 游 产 品 价 格 变 化 对 本 行 业 的 影 响 由 于 主 要 原 材 料 鱼 糜 肉 类 和 粉 类 在 速 冻 鱼 糜 制 品 的 成 本 中 所 占 比 重 较 大, 因 此 主 要 原 材 料 价 格 的 变 动 将 直 接 影 响 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 的 盈 利 水 平 鱼 糜 肉 类 和 粉 类 均 属 大 宗 农 产 品, 其 价 格 变 动 与 居 民 消 费 价 格 指 数 的 变 化 密 切 相 关 2009 年 以 来 随 着 经 济 的 复 苏, 居 民 消 费 价 格 指 数 逐 步 走 高, 尤 其 是 2010 年 下 半 年 随 着 经 济 复 苏 态 势 的 进 一 步 巩 固, 居 民 消 费 价 格 指 数 开 始 出 现 加 速 上 扬 的 态 势,2011 年 7 月 居 民 消 费 价 格 指 数 达 到 6.5%, 创 35 个 月 来 新 高, 物 价 较 快 上 涨 逐 渐 成 为 经 济 运 行 中 最 突 出 的 矛 盾

82 数 据 来 源 : 国 家 统 计 局 居 民 消 费 价 格 指 数 的 上 涨 带 动 了 大 宗 农 产 品 价 格 的 上 扬, 从 而 给 速 冻 鱼 糜 制 品 企 业 带 来 了 较 大 的 成 本 压 力 2009 年 以 来 肉 类 和 淀 粉 的 价 格 走 势 如 下 : 数 据 来 源 : 商 务 预 报 网 (

83 元 / 吨 3,600 3,400 3,200 3,000 2,800 2,600 2,400 2,200 2,000 1, 年 以 来 淀 粉 平 均 价 格 走 势 图 数 据 来 源 : 中 国 玉 米 市 场 网 ( 面 对 持 续 加 大 的 物 价 上 涨 压 力,2010 年 11 月, 国 务 院 发 布 了 关 于 稳 定 消 费 价 格 总 水 平 保 障 群 众 基 本 生 活 的 通 知, 要 求 各 部 门 采 取 大 力 发 展 农 业 生 产 稳 定 农 副 产 品 供 应 降 低 农 副 产 品 流 通 成 本 等 16 项 措 施 稳 定 物 价 ;2011 年 2 月 9 日 召 开 的 国 务 院 常 务 会 议 又 推 出 了 力 保 粮 食 生 产 的 十 项 措 施, 并 提 出 将 稳 定 物 价 作 为 2011 年 经 济 工 作 的 头 等 大 事 在 货 币 政 策 方 面, 央 行 的 货 币 政 策 也 从 适 度 宽 松 转 为 稳 健, 从 2010 年 10 月 份 开 始, 在 短 短 半 年 的 时 间 内, 央 行 连 续 四 次 提 高 存 贷 款 基 准 利 率, 七 次 提 高 存 款 准 备 金 率, 为 控 制 物 价 上 涨 创 造 货 币 条 件 在 稳 定 物 价 16 项 措 施 力 保 粮 食 生 产 10 项 措 施 货 币 政 策 收 紧 等 多 种 政 策 的 合 力 作 用 下, 居 民 消 费 价 格 指 数 上 涨 的 势 头 逐 渐 得 到 遏 制, 从 2011 年 8 月 开 始 CPI 逐 月 回 落,2011 年 12 月 和 2012 年 6 月 CPI 分 别 降 至 4.10% 和 2.20% 而 面 对 原 材 料 价 格 上 涨 的 压 力, 速 冻 鱼 糜 制 品 企 业 也 积 极 采 取 措 施, 通 过 加 大 内 部 挖 潜 改 造 力 度 以 及 产 品 小 幅 提 价 的 方 式 消 化 成 本 上 涨 的 压 力, 由 于 这 些 措 施 有 一 定 的 滞 后 性, 因 此 短 期 内 行 业 整 体 毛 利 率 水 平 有 所 下 降, 但 随 着 消 化 成 本 措 施 的 见 效, 行 业 的 毛 利 率 水 平 将 趋 于 稳 定 (3) 上 游 行 业 产 品 质 量 对 本 行 业 的 影 响 食 品 安 全 是 事 关 人 民 生 命 安 全 的 头 等 大 事, 近 年 来 发 生 的 三 聚 氰 胺 染 色 馒 头 地 沟 油 瘦 肉 精 等 事 件, 深 深 牵 动 着 消 费 者 的 神 经 速 冻 鱼 糜 制 品 作 为 直 接 面 向 消 费 者 的 终 端 消 费 品, 速 冻 鱼 糜 制 品 企 业 能 否 把 好 原 材 料 质 量 关 从 而 保 障 产 品 的 质 量 安 全, 直 接 关 系 到 消 费 者 的 身 体 健 康, 并 影 响 到 行 业 的 形 象 和 声 誉

84 针 对 频 发 的 食 品 安 全 事 件, 国 家 相 关 部 门 给 予 了 高 度 的 关 注, 尤 其 是 针 对 近 期 的 瘦 肉 精 事 件, 农 业 部 公 安 部 商 务 部 卫 生 部 国 家 质 检 总 局 等 九 部 门 联 合 开 展 为 期 一 年 的 专 项 整 治 行 动, 从 瘦 肉 精 源 头 养 殖 收 购 贩 运 屠 宰 加 工 流 通 餐 饮 进 出 口 等 7 个 环 节 进 行 彻 底 排 查, 力 求 根 治 瘦 肉 精 问 题 目 前 公 司 使 用 的 猪 肉 均 未 被 检 出 瘦 肉 精 随 着 国 家 相 关 部 门 对 食 品 安 全 监 管 力 度 的 加 强, 食 品 安 全 标 准 的 不 断 提 高, 以 及 从 种 植 养 殖 到 屠 宰 加 工 到 最 终 的 流 通 餐 饮 全 过 程 监 控 体 系 的 构 建 和 完 善, 将 有 力 保 障 上 游 行 业 产 品 的 质 量 和 安 全, 从 源 头 上 为 本 行 业 的 产 品 质 量 提 供 保 证 2 下 游 行 业 对 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 的 影 响 速 冻 鱼 糜 制 品 为 最 终 消 费 品, 速 冻 鱼 糜 制 品 下 游 行 业 主 要 为 餐 饮 行 业 和 家 庭 普 通 消 费 者 中 国 素 有 民 以 食 为 天 之 说, 中 国 人 民 历 来 重 视 饮 食, 尤 其 是 随 着 现 代 人 生 活 水 平 的 提 高, 对 吃 的 问 题 更 加 重 视, 除 了 追 求 食 物 的 口 味 和 品 种 多 样 化 外, 愈 加 重 视 食 物 的 安 全 和 营 养 速 冻 鱼 糜 制 品 因 其 兼 具 安 全 营 养 食 用 方 便 的 特 点, 迎 合 了 现 代 人 的 消 费 观 念 和 快 节 奏 生 活 的 需 要, 随 着 国 民 经 济 持 续 健 康 快 速 的 发 展, 人 民 生 活 水 平 稳 步 提 高, 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 将 迎 来 广 阔 的 发 展 空 间 三 公 司 的 竞 争 状 况 及 变 化 趋 势 ( 一 ) 公 司 竞 争 状 况 1 公 司 竞 争 优 势 (1) 品 牌 优 势 公 司 实 际 控 制 人 滕 氏 家 族 经 营 鱼 糜 制 品 已 有 百 年 传 承 之 历 史, 百 年 鱼 丸 世 家 在 业 内 享 有 声 誉 公 司 自 成 立 以 来, 一 直 致 力 于 打 造 公 司 品 牌 形 象, 经 过 10 余 年 的 发 展, 海 欣 品 牌 在 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 已 具 有 较 高 的 知 名 度 2006 年 9 月, 公 司 成 为 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 首 批 荣 获 中 国 名 牌 称 号 的 企 业, 2006 年 11 月, 海 欣 商 标 被 认 定 为 中 国 驰 名 商 标 ; 公 司 获 得 中 国 改 革 开 放 30 年 中 华 老 字 号 传 承 创 新 优 秀 企 业 等 荣 誉 称 号, 并 入 选 中 国 食 品 行 业 质 量 放 心 品 牌 数 据 库 ; 公 司 还 先 后 获 得 福 建 省 著 名 商 标 福 建 省 品 牌 农 业 企 业 金 奖 称 号

85 公 司 产 品 高 级 鱼 丸 鱼 肉 卷 特 级 墨 鱼 丸 获 第 三 届 中 国 国 际 农 产 品 交 易 会 畅 销 产 品 奖, 海 欣 牌 福 州 鱼 丸 获 第 二 届 舟 山 国 际 渔 业 博 览 会 优 质 产 品 金 奖, 海 欣 牌 系 列 产 品 为 哈 尔 滨 第 24 届 世 界 大 学 生 冬 季 运 动 会 指 定 产 品, 海 欣 系 列 产 品 获 中 国 绿 色 食 品 2002 福 州 博 览 会 福 建 展 团 畅 销 产 品 奖, 海 欣 牌 系 列 速 冻 食 品 获 福 州 市 人 民 政 府 福 州 市 产 品 质 量 奖, 公 司 产 品 鱼 丸 及 太 平 燕 被 福 建 省 烹 饪 协 会 认 定 为 福 建 省 名 小 吃 (2) 营 销 优 势 1 覆 盖 全 国 的 营 销 网 络 2008 年 起, 公 司 逐 步 在 福 州 北 京 上 海 广 州 武 汉 南 京 沈 阳 成 都 设 立 八 大 营 销 大 区 ( 除 福 州 营 销 大 区 直 属 公 司 总 部, 其 余 七 个 营 销 大 区 均 已 设 立 专 业 销 售 子 公 司 ) 截 至 本 签 署 日, 公 司 共 有 7 家 专 业 销 售 子 公 司 25 个 联 络 处, 可 控 零 售 终 端 网 点 超 过 10,000 个, 建 立 了 遍 布 全 国 29 个 省 市 自 治 区 的 营 销 网 络, 基 本 完 成 全 国 市 场 布 局, 能 够 保 证 公 司 产 品 在 7 天 之 内 即 可 推 广 到 全 国 各 地 的 终 端 市 场 2 联 合 分 销 模 式 - 掌 控 终 端 合 作 共 赢 的 创 新 营 销 模 式 公 司 在 打 造 中 高 端 速 冻 鱼 糜 制 品 第 一 品 牌 的 过 程 中, 提 出 掌 控 终 端 合 作

86 共 赢 的 联 合 分 销 模 式 ; 通 过 对 终 端 主 动 登 记 建 档 开 发 生 动 化 陈 列 和 维 护, 提 高 公 司 对 终 端 的 控 制 力, 改 变 采 取 联 合 分 销 模 式 前 非 商 超 终 端 基 本 受 经 销 商 影 响 的 局 面, 使 得 公 司 形 成 从 上 到 下 的 一 体 化 营 销 网 络 系 统 经 销 商 的 主 要 任 务 逐 步 转 变 为 根 据 销 售 终 端 的 需 求 指 令 发 挥 自 身 的 铺 货 和 配 货 功 能, 并 最 终 走 向 专 营 海 欣 品 牌 公 司 的 渠 道 掌 控 力 将 得 到 进 一 步 强 化, 公 司 的 市 场 份 额 和 地 位 将 得 到 进 一 步 巩 固 ; 同 时, 该 策 略 对 培 养 经 销 商 忠 诚 度 打 造 品 牌 高 端 形 象 提 高 公 司 品 牌 的 影 响 力 和 渗 透 力 大 有 裨 益, 可 实 现 公 司 和 经 销 商 的 共 同 盈 利 和 持 续 发 展 3 创 新 营 销 手 段 培 育 市 场 引 导 消 费 公 司 发 挥 创 新 性 思 维, 突 破 了 速 冻 鱼 糜 制 品 传 统 市 场 局 限, 通 过 培 育 夏 季 消 费 习 惯 推 出 高 档 珍 鲜 鱼 丸 针 对 地 域 市 场 推 出 差 异 化 产 品, 引 导 消 费 者 形 成 新 的 消 费 习 惯, 积 极 培 育 和 创 造 市 场 需 求 (3) 品 质 管 控 及 食 品 安 全 优 势 公 司 实 际 控 制 人 滕 氏 家 族 经 营 鱼 糜 制 品 已 有 百 年 传 承 之 历 史, 公 司 亦 拥 有 10 余 年 速 冻 鱼 糜 制 品 及 速 冻 肉 制 品 工 业 化 生 产 加 工 经 验, 拥 有 一 批 长 期 从 事 速 冻 鱼 糜 制 品 及 速 冻 肉 制 品 加 工 及 品 质 管 理 方 面 的 专 业 技 术 人 员 和 管 理 人 员, 具 有 较 强 的 品 质 管 控 优 势 ; 同 时, 为 保 障 原 料 鱼 糜 供 应, 确 保 原 料 鱼 糜 质 量, 公 司 制 定 了 向 产 业 上 游 延 伸 的 战 略, 目 前 已 在 浙 江 舟 山 建 设 鱼 糜 加 工 基 地, 专 业 从 事 鱼 糜 原 料 生 产, 未 来 还 计 划 在 福 建 东 山 建 设 鱼 糜 加 工 基 地 通 过 打 造 供 应 链 价 值 一 体 化, 不 但 提 高 了 公 司 对 上 游 鱼 糜 资 源 的 控 制 和 议 价 能 力, 而 且 确 保 了 公 司 鱼 糜 原 料 的 质 量, 形 成 稳 定 的 高 品 质 鱼 糜 供 应 渠 道 公 司 海 欣 牌 系 列 速 冻 食 品 荣 获 福 州 市 人 民 政 府 颁 发 的 福 州 市 产 品 质 量 奖, 公 司 被 福 建 省 质 量 技 术 监 督 局 认 定 为 福 建 省 质 量 管 理 先 进 企 业, 目 前 已 形 成 以 ISO9001 质 量 管 理 体 系 认 证 HACCP 食 品 安 全 管 理 体 系 为 基 础 的 生 产 自 动 化 生 产 工 艺 标 准 化 品 质 控 制 规 范 化 日 常 管 理 制 度 化, 从 采 购 物 流 生 产 物 流 到 销 售 物 流, 全 程 建 立 密 集 的 质 量 检 验 与 控 制 点, 确 保 原 料 在 制 品 及 成 品 的 每 个 环 节 都 能 符 合 食 品 安 全 卫 生 的 严 格 要 求, 具 有 较 强 的 食 品 安 全 优 势 (4) 技 术 创 新 优 势 作 为 国 内 速 冻 鱼 糜 制 品 主 要 生 产 企 业 之 一, 公 司 致 力 于 用 现 代 科 技 改 造 传 统 海 洋 水 产 品 加 工 业, 不 断 将 先 进 的 现 代 食 品 生 物 技 术 食 品 安 全 检 测 技 术 食 品 保 鲜 技 术 现 代 农 产 品 精 深 加 工 设 备 等 应 用 于 海 洋 水 产 品 的 精 深 和 高 值 化 加 工

87 鱼 糜 制 品 配 方 改 进 及 安 全 检 测 加 工 设 备 的 更 新 和 工 艺 改 造 诸 方 面, 在 国 家 重 点 支 持 的 高 新 技 术 领 域 农 副 产 品 精 深 加 工 和 清 洁 生 态 型 加 工 技 术 与 设 备 领 域, 以 及 十 一 五 863 计 划 海 洋 技 术 领 域 重 点 项 目 海 洋 水 产 品 加 工 新 技 术 与 设 备 重 要 方 向 之 一 的 海 洋 低 值 鱼 类 陆 基 加 工 新 技 术 及 设 备 等 方 向 开 展 自 主 研 发, 并 取 得 突 出 成 绩 1 拥 有 多 项 自 主 研 发 新 工 艺 和 新 产 品 A 新 工 艺 运 用 公 司 自 主 研 发 成 功 灌 汤 速 冻 丸 及 其 制 备 工 艺 的 关 键 性 技 术, 解 决 了 通 常 丸 子 馅 料 含 水 量 多 时 丸 子 破 馅 率 高 的 难 题, 降 低 了 破 馅 率, 改 进 了 口 感 和 口 味 该 技 术 处 于 行 业 灌 汤 技 术 的 领 先 地 位 公 司 承 担 的 福 州 市 科 技 计 划 项 目 新 含 气 调 理 肉 制 品 保 鲜 加 工 技 术 的 研 究 通 过 福 州 市 科 学 技 术 局 组 织 的 科 技 项 目 评 审, 该 项 目 将 三 阶 段 升 温 和 两 阶 段 急 速 冷 却 的 温 和 式 杀 菌 技 术 应 用 于 调 理 肉 制 品 保 鲜 加 工 中, 工 艺 技 术 先 进 合 理, 具 有 创 新 性, 项 目 总 体 技 术 水 平 居 国 内 领 先 公 司 还 拥 有 单 体 磷 酸 盐 的 复 配 技 术 无 糖 食 品 的 应 用 技 术 打 浆 凝 胶 品 质 管 控 等 方 面 多 项 自 主 研 发 技 术, 具 体 情 况 见 本 节 七 公 司 核 心 技 术 情 况 B 新 产 品 开 发 公 司 注 重 新 产 品 开 发,2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 公 司 开 发 成 功 并 投 入 市 场 的 新 品 数 量 分 别 为 79 项 56 项 60 项 和 22 项, 自 主 研 发 的 玉 米 香 肠 鱼 皮 脆 海 欣 脆 西 湖 肉 燕 等 新 品 深 受 消 费 者 喜 爱, 丰 富 并 优 化 了 公 司 的 产 品 结 构 2 具 有 国 内 领 先 的 现 代 化 生 产 工 艺 装 备 公 司 是 国 内 较 早 运 用 现 代 化 食 品 生 产 工 艺 改 造 传 统 地 方 特 色 食 品 的 企 业, 目 前 拥 有 国 内 一 流 工 艺 技 术 水 平 的 生 产 线 二 十 余 条, 大 部 分 速 冻 鱼 糜 制 品 均 实 现 了 设 备 通 用 化 标 准 化 规 模 化 的 现 代 工 业 式 生 产 在 关 键 设 备 技 术 工 艺 创 新 方 面, 公 司 近 年 来 自 主 研 发 了 鱼 丸 自 动 加 工 机, 并 取 得 国 家 实 用 新 型 专 利 该 技 术 有 力 推 动 了 福 州 鱼 丸 等 传 统 风 味 食 品 从 作 坊 式 手 工 加 工 方 式 向 流 水 线 自 动 化 生 产 方 式 的 转 变, 避 免 了 传 统 加 工 方 式 生 产 效 率 低 产 品 规 格 和 质 量 不 统 一 产 品 卫 生 得 不 到 保 障 等 缺 陷, 在 产 品 品 质 和 生 产 效 率 提 升 的 同 时 有 效 降 低 了 成 本

88 3 运 用 现 代 食 品 生 物 技 术 改 造 传 统 产 业 公 司 于 2005 年 完 成 具 有 自 主 知 识 产 权 的 应 用 新 型 技 术 开 发 高 品 质 小 杂 鱼 鱼 糜 制 品 项 目, 该 项 目 相 关 技 术 立 足 于 解 决 当 前 致 使 鱼 糜 品 质 低 下 的 瓶 颈, 以 来 源 广 泛 的 海 洋 低 值 经 济 鱼 类 为 原 料, 采 用 现 代 食 品 生 物 技 术, 结 合 真 空 斩 拌 技 术, 开 发 出 高 品 质 鱼 糜 该 项 目 经 福 建 省 科 技 厅 组 织 专 家 鉴 定, 总 体 水 平 达 国 内 先 进 ; 该 项 目 还 于 2006 年 9 月 被 国 家 科 技 部 星 火 计 划 办 公 室 认 定 为 国 家 级 星 火 计 划 项 目, 并 获 福 州 市 2006 年 度 科 学 技 术 进 步 三 等 奖 2 公 司 的 竞 争 劣 势 随 着 行 业 的 快 速 发 展, 公 司 目 前 的 产 能 已 不 能 满 足 日 益 增 长 的 速 冻 鱼 糜 制 品 市 场 的 需 求, 公 司 产 能 瓶 颈 制 约 开 始 显 现 在 成 熟 区 域 和 高 速 发 展 区 域, 中 高 端 产 品 市 场 已 形 成 少 数 品 牌 企 业 全 面 竞 争 的 态 势, 为 保 持 或 提 高 市 场 占 有 率, 这 些 品 牌 企 业 在 现 阶 段 基 本 采 取 了 不 断 丰 富 产 品 结 构 的 竞 争 策 略, 这 就 要 求 公 司 各 季 节 各 单 品 均 需 保 持 适 量 储 备, 对 公 司 产 能 造 成 压 力 ; 同 时, 由 于 本 行 业 具 有 季 节 性 特 征, 在 销 售 旺 季, 特 别 是 跨 年 度 期 间, 行 业 品 牌 企 业 的 主 力 单 品 ( 例 如 本 公 司 的 福 州 鱼 丸 撒 尿 牛 肉 丸 鱼 皮 脆 等 ) 经 常 出 现 供 不 应 求 的 情 况, 公 司 只 能 优 先 满 足 重 点 地 区 主 要 经 销 商 的 采 购 需 求, 而 受 冷 库 储 量 的 限 制, 公 司 在 淡 季 对 畅 销 产 品 的 储 备 量 也 相 应 受 限, 从 而 影 响 了 旺 季 销 量 ; 此 外,2008 年 2009 年 公 司 新 开 发 的 产 品 取 得 了 较 大 成 功, 但 2010 年 以 来, 受 产 能 制 约, 新 品 的 推 广 区 域 和 推 广 速 度 受 到 较 大 影 响, 从 而 影 响 了 公 司 销 量 和 盈 利 的 增 速 综 上 所 述, 为 适 应 竞 争 需 要, 公 司 亟 需 进 一 步 扩 大 产 能 ( 二 ) 主 要 竞 争 对 手 情 况 近 几 年 来, 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 市 场 集 中 度 有 进 一 步 提 高 的 趋 势, 品 牌 优 势 凸 现, 本 公 司 主 要 竞 争 对 手 包 括 : 福 建 海 壹 食 品 饮 料 有 限 公 司 ( 拥 有 海 旺 品 牌, 以 下 简 称 福 建 海 壹 ) 福 州 百 洋 海 味 食 品 有 限 公 司 ( 拥 有 百 洋 品 牌, 以 下 简 称 福 州 百 洋 ) 海 霸 王 ( 汕 头 ) 食 品 有 限 公 司 ( 拥 有 海 霸 王 品 牌, 以 下 简 称 海 霸 王 食 品 ) 福 建 安 井 食 品 股 份 有 限 公 司 ( 拥 有 安 井 品 牌, 以 下 简 称 福 建 安 井 ) 福 建 海 壹 系 香 港 永 天 集 团 独 资 企 业, 以 海 旺 品 牌 为 主 导, 产 品 线 包 括 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品, 以 及 汤 圆 水 饺 等 米 面 食 品, 与 本 公 司 构 成 竞 争 关 系

89 的 速 冻 鱼 糜 制 品 和 肉 制 品 方 面 的 优 势 产 品 有 香 菇 贡 丸 虾 丸 等 ; 福 建 海 壹 的 产 品 在 现 代 农 贸 批 发 市 场 业 务 市 场 等 有 较 强 的 渗 透 力, 其 具 有 比 较 优 势 的 区 域 包 括 浙 江 东 北 等 地 区 福 州 百 洋 拥 有 百 洋 品 牌, 是 一 家 集 水 产 食 品 深 加 工 海 淡 水 养 殖 进 出 口 贸 易 的 综 合 性 企 业, 主 营 产 品 包 括 鱼 糜 制 品 和 海 洋 海 鲜 冷 冻 制 品, 与 本 公 司 存 在 竞 争 关 系 的 鱼 糜 制 品 方 面 的 优 势 产 品 有 福 州 鱼 面 等 ; 福 州 百 洋 的 经 营 渠 道 在 自 营 终 端 上 较 有 特 色, 其 具 有 比 较 优 势 的 区 域 为 福 建 等 地 区 海 霸 王 食 品 拥 有 海 霸 王 甲 天 下 品 牌, 产 品 品 类 涉 及 速 冻 米 面 食 品 速 冻 肉 制 品 速 冻 鱼 糜 制 品 罐 头 制 品 等, 与 本 公 司 存 在 竞 争 关 系 的 速 冻 鱼 糜 制 品 和 肉 制 品 方 面 的 优 势 产 品 有 虾 饺 鱼 饺 等 ; 海 霸 王 食 品 的 营 销 渠 道 以 超 市 便 利 店 等 现 代 零 售 终 端 为 主, 现 代 农 贸 批 发 市 场 及 业 务 市 场 为 辅, 具 有 比 较 优 势 的 区 域 包 括 广 东 西 南 上 海 等 地 区 福 建 安 井 拥 有 安 井 品 牌, 产 品 线 包 括 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 速 冻 米 面 制 品, 在 福 建 厦 门 江 苏 无 锡 建 有 生 产 基 地, 与 本 公 司 存 在 竞 争 关 系 的 速 冻 鱼 糜 制 品 和 肉 制 品 方 面 的 优 势 产 品 有 花 枝 丸 仿 蟹 肉 棒 等 ; 福 建 安 井 在 超 市 便 利 店 等 现 代 零 售 终 端 现 代 农 贸 批 发 市 场 及 业 务 市 场 等 营 销 渠 道 均 有 一 定 渗 透, 具 有 比 较 优 势 的 区 域 包 括 福 建 华 东 华 南 等 地 区 与 上 述 主 要 竞 争 对 手 相 比, 公 司 福 州 鱼 丸 香 港 撒 尿 牛 肉 丸 鱼 皮 脆 等 产 品 处 于 行 业 领 先 地 位, 同 时 公 司 还 开 发 出 珍 鲜 鱼 丸 野 生 四 季 饺 等 高 档 产 品 系 列 ; 公 司 的 产 业 链 比 较 完 整, 在 舟 山 建 立 了 鱼 糜 生 产 基 地, 在 福 州 东 山 均 建 立 了 产 品 生 产 基 地 ; 公 司 的 营 销 渠 道 也 比 较 全 面, 在 现 代 农 贸 批 发 市 场 和 超 市 便 利 店 等 现 代 零 售 终 端 及 业 务 市 场 等 均 有 较 强 渗 透, 同 时 通 过 联 合 分 销 掌 控 终 端 的 方 式, 对 营 销 渠 道 也 具 备 较 强 的 控 制 能 力 目 前, 公 司 产 品 具 有 比 较 优 势 的 区 域 为 福 建 上 海 华 北 华 东 等 地 区 四 公 司 主 营 业 务 情 况 ( 一 ) 公 司 主 要 产 品 用 途 以 及 主 要 工 艺 流 程 1 主 要 产 品 的 用 途 公 司 主 要 产 品 为 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品, 均 属 日 常 消 费 食 品 2 主 要 产 品 的 工 艺 流 程

90 (1) 速 冻 鱼 糜 制 品 工 艺 流 程 冷 冻 鱼 糜 的 验 收 冷 冻 鱼 糜 的 储 藏 解 冻 刨 片 辅 料 的 验 收 辅 料 的 储 藏 过 秤 制 浆 成 型 蒸 制 冷 藏 一 道 水 煮 封 箱 二 道 水 煮 油 炸 金 属 探 测 过 磅 包 装 冷 却 速 冻 注 : 打 为 关 键 控 制 点 (2) 速 冻 肉 制 品 工 艺 流 程

91 辅 料 的 验 收 原 料 肉 的 验 收 辅 料 的 贮 藏 原 料 肉 的 冻 藏 辅 料 的 领 用 原 料 肉 的 领 用 秤 量 刨 肉 辅 料 的 贮 藏 打 浆 成 型 一 次 煮 制 二 次 煮 制 速 冻 装 袋 金 属 检 测 装 箱 入 库 冻 藏 注 : 打 为 关 键 控 制 点 ( 二 ) 主 要 业 务 模 式 在 长 期 的 运 营 过 程 中, 公 司 形 成 了 以 营 销 为 导 向 以 技 术 研 发 和 品 控 为 核 心 的 业 务 模 式, 培 养 出 了 客 户 基 础 良 好 的 营 销 团 队 和 实 践 经 验 丰 富 的 技 术 研 发 品 控 团 队, 公 司 核 心 管 理 人 员 均 兼 任 营 销 或 技 术 研 发 品 控 职 务 公 司 业 务 模 式 如 下 图 所 示 :

92 海 洋 水 产 品 供 应 舟 山 基 地 品 控 技 术 研 发 鱼 糜 鱼 糜 制 品 冷 链 生 产 冷 链 销 售 金 山 分 厂 东 山 基 地 营 销 中 心 冷 链 物 流 经 销 商 终 端 消 费 者 1 采 购 模 式 公 司 与 供 应 商 签 定 合 同, 通 过 采 购 订 单 来 进 行 采 购 公 司 材 料 采 购 主 要 分 大 宗 农 产 品 ( 鱼 糜 肉 类 粉 类 等 ) 工 业 产 品 ( 纸 箱 包 装 袋 五 金 配 件 劳 保 用 品 等 ) 初 级 农 副 产 品 ( 新 鲜 杂 鱼 等 ) 等 三 类 大 宗 农 产 品 和 工 业 产 品 是 通 过 采 购 合 同, 公 司 与 公 司 结 算 初 级 农 副 产 品 的 采 购 通 过 年 度 计 划 订 单 管 理 一 对 一 结 算 的 方 式 进 行 (1) 供 应 商 的 选 定 公 司 通 过 招 投 标, 对 供 应 商 进 行 综 合 评 价, 评 价 的 标 准 包 括 产 品 质 量 交 货 期 价 格 应 变 能 力 交 货 期 与 价 格 的 均 衡 价 格 与 批 量 的 均 衡 地 理 位 置 等 (2) 采 购 流 程 采 购 部 依 据 各 部 门 提 交 的 月 度 年 度 物 资 需 求 预 算 和 申 购 单, 组 织 进 行 价 格 谈 判, 通 过 比 价 议 价 选 定 具 体 供 应 商 并 与 之 签 订 采 购 合 同, 以 订 单 方 式 分 批 采 购 ; 采 购 物 品 到 货 验 收 合 格 入 库 后, 根 据 合 同 约 定 和 发 票 进 行 支 付 (3) 账 务 处 理 供 应 商 根 据 入 库 单 及 时 开 据 发 票, 材 料 会 计 在 系 统 中 进 行 入 库 单 与 发 票 的 核 对, 检 查 入 库 与 发 票 数 量 金 额 是 否 完 全 一 致, 核 对 无 误 后 把 发 票 附 入 库 单 转 应 付 会 计 审 核 记 账

93 (4) 采 购 结 算 政 策 根 据 结 算 付 款 政 策 不 同, 公 司 的 采 购 可 分 为 现 购 赊 购 预 付 款 三 种 情 况 公 司 付 款 的 主 要 方 式 是 赊 购, 公 司 事 先 与 供 应 商 在 采 购 合 同 中 约 定 结 算 账 期, 在 结 算 账 期 到 达 后, 公 司 以 转 账 电 汇 银 行 承 兑 汇 票 等 方 式 向 供 应 商 付 款 对 于 有 账 期 的 结 算, 财 务 每 月 3 日 前 由 应 付 会 计 按 合 同 账 期 填 制 结 算 单, 把 本 月 需 付 款 明 细 汇 总 成 月 付 款 计 划 表, 经 采 购 经 理 财 务 经 理 财 务 总 监 审 批 后 转 资 金 出 纳 处 付 款 (5) 采 购 流 程 物 料 采 购 申 请 物 料 年 度 和 月 度 采 购 计 划 合 格 供 应 商 合 同 和 价 格 情 况 供 应 商 开 发 合 同 签 订 发 出 订 单 采 购 跟 踪 进 料 检 验 结 果 不 合 格 品 处 理 结 果 退 货 对 账 和 付 款 申 请 入 库

94 2 生 产 模 式 公 司 生 产 模 式 : 以 自 有 全 自 动 或 半 自 动 生 产 设 备 对 各 种 原 辅 材 料 进 行 加 工, 并 通 过 速 冻 包 装 金 属 探 测 冻 藏, 制 成 各 类 速 冻 食 品 生 产 流 程 图 如 下 : 订 单 信 息 生 产 准 备 材 料 出 库 结 束 判 断 库 存 是 否 满 足 材 料 交 接 确 认 判 断 生 产 能 力 是 否 满 足 生 产 实 施 制 订 生 产 计 划 成 品 出 验 审 批 是 否 合 格 计 划 文 件 发 放 成 品 交 接 清 点 核 对 是 否 正 确 不 合 格 品 处 理 流 程 成 品 进 仓 / 标 识 成 品 进 仓 小 票 汇 总 生 产 进 度 跟 踪 仓 储 账 务 处 理 流 程

95 3 销 售 模 式 公 司 产 品 目 前 主 要 通 过 两 种 模 式 销 售 : 一 种 是 通 过 经 销 商 分 销 到 达 终 端 再 出 售 给 消 费 者 的 经 销 模 式 ; 另 一 种 是 公 司 直 接 供 货 给 以 商 超 为 主 的 零 售 终 端 直 接 出 售 给 消 费 者 的 直 营 模 式 公 司 的 销 售 网 络 基 于 上 述 两 种 销 售 模 式 进 行 建 设, 针 对 经 销 模 式, 公 司 在 全 国 范 围 内 构 建 了 高 效 的 经 销 商 队 伍 配 套 的 分 销 体 系 和 营 销 服 务 体 系, 并 推 动 经 销 体 系 扁 平 化 ; 针 对 直 营 模 式, 公 司 配 备 专 业 的 商 超 销 售 人 员, 进 行 专 业 化 管 理 在 上 述 两 种 销 售 模 式 中, 以 经 销 模 式 为 主, 并 通 过 分 销 批 发, 将 产 品 覆 盖 到 广 泛 的 终 端 (1) 营 销 网 络 机 构 设 置 公 司 下 设 市 场 部 与 营 销 中 心 负 责 市 场 营 销 事 务 市 场 部 负 责 品 牌 建 设 产 品 策 划 市 场 督 导 推 广 营 销 中 心 下 属 八 大 营 销 大 区 负 责 各 地 具 体 营 销 工 作 ; 下 属 四 大 部 负 责 总 部 各 营 销 具 体 事 项 其 中 全 国 KA 管 理 部 负 责 与 大 型 商 超 客 户 签 订 全 国 联 采 协 议, 并 进 行 谈 判 协 调 服 务 维 护 ; 全 国 通 路 管 理 部 负 责 分 销 渠 道 管 理 分 销 策 划 及 企 划 ; 全 国 重 点 客 户 部 负 责 非 商 超 重 点 客 户 计 划 谈 判 促 销 维 护 ; 销 售 运 作 部 负 责 推 广 销 售 模 式 监 督 各 项 销 售 政 策 与 计 划 的 执 行 培 训 销 售 人 员 公 司 现 有 营 销 机 构 及 营 销 网 络 设 置 情 况 如 下 图 所 示 :

96 总 经 理 市 场 部 营 销 中 心 全 理 国 部 通 路 管 户 全 管 国 理 重 部 点 客 销 售 运 作 部 全 理 国 部 KA 管 上 海 大 区 华 北 大 区 东 北 大 区 华 东 大 区 华 南 大 区 西 南 大 区 华 中 大 区 福 州 大 区 (2) 经 销 模 式 和 商 超 模 式 下 的 销 售 策 略 1 经 销 模 式 发 行 人 在 2008 年 之 前 采 用 的 是 传 统 的 经 销 模 式, 即 将 产 品 卖 断 给 经 销 商 后, 由 经 销 商 自 行 销 售, 在 销 售 过 程 中 公 司 并 没 有 给 予 经 销 商 太 多 的 指 导 和 支 持 在 传 统 的 经 销 模 式 下, 发 行 人 在 营 销 过 程 中 无 需 投 入 太 多 的 人 力 财 力 物 力, 可 以 集 中 有 限 的 资 源 做 好 生 产 和 品 质 管 控, 适 合 于 企 业 发 展 的 初 期 阶 段 由 于 依 靠 经 销 商 进 行 销 售, 这 种 粗 放 式 的 管 理 也 存 在 较 多 的 弊 端 : 第 一, 与 终 端 的 隔 离 造 成 了 市 场 信 息 反 馈 的 窒 塞, 管 理 层 对 市 场 的 决 策 判 断 容 易 出 现 滞 后 ; 第 二, 终 端 客 户 易 为 经 销 商 所 掌 控, 存 在 依 赖 经 销 商 的 风 险 ; 第 三, 业 绩 增 长 较 大 程 度 上 依 靠 经 销 商 的 力 量, 容 易 出 现 业 绩 波 动, 难 以 保 证 持 续 增 长 ; 第 四, 在 终 端 公 司 产 品 的 铺 货 和 陈 列 不 足, 且 形 式 难 以 统 一, 不 利 于 公 司 品 牌 影 响 力 的 提 升 因 此 从 2008 年 开 始, 为 了 加 强 对 销 售 渠 道 的 掌 控 提 升 品 牌 影 响 力 和 对 市 场 的 反 应 速 度, 发 行 人 导 入 了 快 速 消 费 品 的 营 销 理 念, 开 始 推 行 掌 控 终 端 合 作 共 赢 的 联 合 分 销 模 式 发 行 人 通 过 引 进 外 部 优 秀 的 营 销 团 队, 在 全 国 各 主 要 销 售 大 区 陆 续 设 立 销 售 子 公 司, 根 据 各 区 域 零 售 终 端 的 数 量 及 分 布 情 况 配 备 销 售 人 员, 直 接 由 公 司 销 售 人 员 大 力 参 与 并 支 持 经 销 商 对 各 地 市 场 的 开 拓 维 护 工 作, 与 经 销 商

97 进 行 联 合 分 销, 从 而 把 经 销 商 的 资 源 有 机 整 合 进 公 司 的 联 合 销 售 共 同 体 内, 实 现 产 品 的 深 度 分 销 ; 同 时 由 于 终 端 作 为 直 接 与 消 费 者 对 接 的 窗 口, 对 消 费 者 的 品 牌 认 知 起 着 最 为 关 键 的 作 用, 按 照 掌 控 终 端 的 营 销 战 略 意 图, 发 行 人 对 终 端 进 行 重 点 管 控, 在 终 端 按 照 公 司 统 一 的 标 准 进 行 形 象 设 计 产 品 陈 列 与 生 动 化 展 示, 将 终 端 打 造 成 为 公 司 品 牌 展 示 的 窗 口 联 合 分 销 策 略 与 传 统 的 经 销 模 式 对 比 如 下 :

98 A. 联 合 分 销 模 式 的 要 点 如 下 : a. 对 经 销 商 原 有 下 游 渠 道 摸 底 调 查 登 记, 归 档 成 册 通 过 设 立 终 端 线 路 拜 访 流 程, 联 合 经 销 商, 进 行 分 销 商 农 贸 市 场 麻 辣 烫 等 下 游 渠 道 的 开 发 及 维 护 ; 设 置 终 端 档 案 表, 对 终 端 情 况 进 行 登 记 对 于 已 经 摸 清 的 终 端 建 立 档 案, 通 过 日 常 定 期 拜 访 进 行 维 护, 建 立 持 续 反 馈 机 制 b. 帮 助 经 销 商 拓 展 新 分 销 商 新 终 端 通 过 线 路 式 终 端 走 访, 开 发 新 的 潜 在 分 销 商 和 终 端, 将 其 纳 入 公 司 直 接 管 理, 并 推 荐 给 分 属 地 原 有 经 销 商 配 送, 在 提 升 可 控 销 售 收 入 的 同 时 增 大 对 经 销 商 和 终 端 的 控 制 权 c. 召 开 区 域 订 货 会, 协 助 经 销 商 管 理 其 分 销 渠 道 协 助 部 分 优 质 经 销 商 召 开 区 域 订 货 会, 协 助 其 管 理 分 销 渠 道 选 择 部 分 区 域 为 样 板 市 场, 展 开 区 域 订 货 会 策 划, 通 过 不 同 的 政 策 活 动 形 式 组 合 刺 激 订 货 量, 并 在 实 践 中 沉 淀 区 域 订 货 会 固 有 模 版 d. 制 定 终 端 分 类 评 定 标 准, 将 终 端 实 行 分 星 级 精 细 化 管 理 对 于 终 端 的 规 模 规 范 性 成 长 性 进 行 统 一 评 定, 根 据 其 分 值 对 终 端 进 行 相 应 管 理, 对 于 优 秀 终 端 进 行 政 策 倾 斜 e. 在 终 端 塑 造 公 司 品 牌 形 象 公 司 通 过 在 终 端 生 动 化 陈 列, 包 括 安 装 品 牌 店 招, 异 形 吊 挂 冰 柜 底 围 等, 提 升 公 司 产 品 在 终 端 整 体 形 象, 打 造 品 牌 形 象 同 时 对 终 端 产 品 陈 列 进 行 指 导, 根 据 不 同 季 节 对 产 品 进 行 陈 列, 突 出 当 季 主 打 系 列 和 主 打 产 品 ; 依 照 区 域 差 异 性, 加 大 高 利 润 产 品 的 陈 列 面 积, 在 终 端 贯 彻 公 司 的 营 销 策 略 和 营 销 意 图 f. 理 顺 价 格 体 系 提 高 产 品 定 价 权 公 司 根 据 不 同 产 品 的 创 利 程 度, 制 定 相 应 价 格 体 系 和 搭 售 力 度, 避 免 损 伤 品 牌 影 响 力 的 价 格 战 ; 对 阶 段 主 推 产 品 高 利 润 品 实 行 优 先 政 策, 争 取 提 高 产 品 均 价 水 平 和 毛 利 率 g. 加 强 区 域 管 控, 严 防 窜 货 通 过 终 端 持 续 反 馈 的 信 息, 公 司 对 市 场 进 行 严 格 管 理 和 监 控, 防 止 区 域 间 窜 货 h. 定 期 或 不 定 期 召 开 经 销 商 分 销 商 和 终 端 联 谊 会 公 司 定 期 或 不 定 期 分 别 组 织 经 销 商 分 销 商 及 终 端 参 加 联 谊 会, 为 其 提 供 培

99 训 相 互 沟 通 和 学 习 的 机 会 ; 同 时 及 时 传 达 企 业 经 营 发 展 状 况, 不 断 提 高 或 增 强 经 销 商 分 销 商 和 终 端 的 归 属 感 安 全 感 成 就 感, 不 断 坚 定 其 与 公 司 共 同 发 展 的 信 念 与 信 心 i. 逐 步 实 现 经 销 商 专 营 化 通 过 对 终 端 的 逐 步 梳 理, 选 择 优 秀 经 销 商 持 续 合 作, 经 销 商 忠 诚 度 逐 步 提 高, 经 销 商 主 要 任 务 逐 步 转 变 为 根 据 销 售 终 端 的 需 求 指 令 发 挥 自 身 的 配 货 功 能, 并 最 终 走 向 专 营 化 j. 通 过 策 划 抽 奖 试 吃 活 动 加 强 与 消 费 者 的 互 动 公 司 策 划 执 行 了 夏 季 百 日 攻 略 冬 季 百 日 攻 略 激 情 广 场 鱼 丸 百 乐 汇 渔 业 博 览 会 等 多 种 形 式 的 主 题 品 牌 推 广 活 动, 通 过 一 对 一 面 对 面 地 向 消 费 者 宣 传 营 养 卫 生 安 全 的 海 欣 产 品 形 象, 培 养 消 费 群 体 和 消 费 习 惯, 同 时 也 通 过 对 消 费 者 的 问 卷 调 查 收 集 消 费 者 需 求 信 息, 为 公 司 的 新 产 品 研 发 产 品 口 味 调 整 包 装 升 级 提 供 决 策 支 持 B. 联 合 分 销 模 式 的 优 点 与 传 统 的 经 销 模 式 相 比, 联 合 分 销 模 式 具 有 如 下 优 点 : a. 改 变 了 传 统 经 销 模 式 下 粗 放 式 的 管 理 及 被 动 依 赖 于 经 销 商 的 局 面, 对 市 场 进 行 深 耕 细 作, 充 分 挖 掘 市 场 潜 力 与 传 统 经 销 模 式 主 要 依 靠 经 销 商 自 主 销 售 不 同, 在 联 合 分 销 模 式 下, 公 司 作 为 产 品 供 应 商, 不 仅 仅 提 供 产 品, 还 帮 助 经 销 商 开 拓 管 理 和 控 制 销 售 渠 道 理 顺 价 格 推 广 品 牌, 对 经 销 商 团 队 进 行 销 售 技 巧 的 培 训, 传 递 其 他 区 域 成 功 的 销 售 经 验 和 模 式, 深 度 介 入 到 经 销 商 销 售 过 程 中, 同 时 将 经 销 商 经 营 活 动 流 程 化, 统 一 策 划 营 销 方 案, 将 经 销 商 纳 入 到 公 司 整 体 的 营 销 管 理 体 系 中, 使 得 公 司 的 各 种 营 销 策 略 能 得 到 有 效 的 贯 彻 执 行, 公 司 产 品 的 市 场 渗 透 能 力 和 营 销 工 作 的 主 动 性 针 对 性 得 到 大 大 加 强 ; b. 通 过 对 销 售 终 端 主 动 登 记 建 档 开 发 和 维 护, 提 升 了 公 司 对 终 端 的 控 制 力, 从 而 大 大 提 高 了 经 销 商 队 伍 的 稳 定 性 在 联 合 分 销 模 式 下, 通 过 公 司 市 场 人 员 的 终 端 开 发 和 维 护, 在 经 销 商 下 游 客 户 达 成 进 货 意 向 后, 由 公 司 市 场 人 员 将 需 求 信 息 反 馈 给 经 销 商, 再 由 经 销 商 自 行 完 成 后 续 合 同 签 订 物 流 配 送 和 结 算 收 款 等 工 作 在 此 模 式 下, 经 销 商 在 销 售 渠 道 中 的 影 响 力 相 对 下 降, 在 销 售 体 系 中 逐 步 倾 向 于 提 供 仓 储 物 流 渠 道 维 护 和 加 速 资 金 周 转 等 支 持 性 功 能, 因 此 即 使 出 现 更 换 经 销 商 的 极 端 情 况, 公 司 也 易 于 保 持 市 场 平 稳 减 少 对 产 品 销 售 的 影 响 ;

100 c. 提 高 终 端 和 经 销 商 客 户 对 品 牌 和 公 司 的 忠 诚 度 通 过 专 业 的 拜 访, 为 终 端 客 户 提 供 营 销 服 务 排 忧 解 难 促 进 销 售, 提 高 了 客 户 的 满 意 度 和 客 户 粘 性, 从 而 使 客 户 积 累 起 对 品 牌 和 公 司 的 忠 诚 度, 树 立 起 经 销 商 销 售 公 司 产 品 的 坚 定 信 心, 提 高 进 货 的 积 极 性 和 向 顾 客 推 销 公 司 产 品 的 意 愿 而 经 销 商 则 是 联 合 分 销 模 式 的 直 接 受 益 者, 通 过 联 合 分 销, 加 快 了 经 销 商 产 品 库 存 的 周 转 和 资 金 周 转 加 大 了 经 销 商 的 产 品 销 售 量, 使 经 销 商 获 得 更 多 的 利 润, 从 而 加 大 了 经 销 商 放 弃 公 司 业 务 的 机 会 成 本, 提 高 了 经 销 商 对 公 司 的 忠 诚 度 和 支 持 度 ; d. 市 场 信 息 搜 集 和 反 馈 的 效 率 大 幅 提 高, 提 升 了 公 司 的 应 变 能 力 来 自 消 费 者 和 零 售 终 端 的 市 场 信 息 是 最 有 效 最 真 实 的 信 息, 通 过 分 析 整 理 销 售 人 员 从 消 费 者 和 零 售 终 端 搜 集 的 市 场 反 馈 信 息, 可 以 为 公 司 的 新 产 品 研 发 产 品 结 构 调 整 及 持 续 改 进 提 高 产 品 质 量 提 供 有 力 的 支 持 而 与 自 建 营 销 渠 道 相 比, 这 种 联 合 分 销 的 模 式 又 可 以 借 助 经 销 商 现 有 的 资 源, 把 渠 道 上 各 个 层 次 经 销 商 占 有 的 资 金 市 场 仓 储 配 送 体 系 等 各 项 资 源 有 机 整 合 进 公 司 的 联 合 销 售 共 同 体 内, 为 公 司 的 快 速 发 展 提 供 有 力 的 支 持 当 然, 联 合 分 销 模 式 的 建 立 也 需 要 发 行 人 投 入 大 量 的 销 售 人 员 并 组 建 相 应 的 管 理 机 构, 同 时 对 经 销 商 也 需 要 给 予 资 金 管 理 培 训 等 多 方 面 的 支 持, 由 此 导 致 了 报 告 期 内 发 行 人 在 经 销 渠 道 销 售 收 入 增 长 的 同 时, 销 售 费 用 和 管 理 费 用 也 相 应 较 快 增 长 C. 联 合 分 销 模 式 取 得 的 成 效 a. 报 告 期 内 公 司 控 制 的 销 售 终 端 数 量 不 断 增 加, 产 品 渗 透 能 力 大 幅 提 升 报 告 期 内 公 司 控 制 的 销 售 终 端 数 量 ( 不 含 商 超 ) 变 化 情 况 如 下 : 区 域 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年 2009 年 华 东 地 区 5,418 5,265 5,344 2,511 华 北 地 区 1,886 1, 华 南 地 区 华 中 地 区 西 南 地 区 东 北 地 区 西 北 地 区

101 合 计 10,328 9,566 7,341 3,518 公 司 从 2008 年 开 始 推 行 联 合 分 销 模 式, 先 是 从 经 济 比 较 发 达 公 司 具 有 比 较 优 势 的 华 东 地 区 作 为 主 要 试 点 地 区, 在 试 点 过 程 中 公 司 不 断 总 结 经 验 教 训, 对 联 合 分 销 模 式 进 行 逐 步 地 完 善, 并 逐 步 推 广, 待 该 模 式 逐 渐 成 熟 后 在 全 国 范 围 内 全 面 铺 开 2009 年 随 着 联 合 分 销 模 式 的 逐 步 推 广, 各 地 区 的 可 控 终 端 数 量 开 始 逐 渐 增 加 ;2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 随 着 联 合 分 销 模 式 在 全 国 的 全 面 铺 开, 可 控 终 端 数 量 大 幅 增 加 可 控 终 端 数 量 的 不 断 增 加 为 公 司 未 来 业 绩 的 增 长 打 下 了 坚 实 的 基 础 b. 经 销 商 的 品 牌 忠 诚 度 不 断 提 高, 逐 步 实 现 专 营 化 在 上 海 南 京 福 州 北 京 等 地 区, 部 分 经 销 商 已 实 现 专 营 化, 这 些 经 销 商 专 注 于 经 营 和 销 售 海 欣 品 牌 系 列 产 品, 不 再 销 售 其 他 同 类 产 品, 经 销 商 的 品 牌 忠 诚 度 逐 步 树 立 c. 经 销 模 式 下 的 销 售 收 入 快 速 增 长 报 告 期 内 公 司 各 区 域 经 销 模 式 下 的 销 售 收 入 增 长 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 区 域 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年 2009 年 华 东 地 区 11,054 25,349 19,279 17,742 华 北 地 区 5,100 9,360 6,640 4,346 华 南 地 区 1,226 2,521 1,951 1,438 东 北 地 区 2,317 4,286 2,807 2,175 华 中 地 区 1,496 2,837 2,029 1,128 西 南 地 区 2,345 4,544 2,906 1,671 西 北 地 区 1,215 1,701 1, 合 计 24,753 50,598 36,618 29,149 从 上 表 可 以 看 出, 在 市 场 较 为 成 熟 的 华 东 华 南 地 区, 公 司 产 品 销 售 额 逐 年 稳 步 增 长, 而 在 快 速 发 展 的 华 北 西 南 东 北 等 地 区, 发 行 人 通 过 植 入 已 在 成 熟 地 区 推 广 的 联 合 分 销 模 式, 实 现 了 销 售 收 入 的 快 速 增 长, 例 如 华 北 地 区 的 销 售 收 入 从 2009 年 的 4,346 万 元 增 长 到 2011 年 的 9,360 万 元, 年 复 合 增 长 率 46.76%, 西 南 地 区 的 销 售 收 入 从 2009 年 的 1,671 万 元 增 长 到 2011 年 的 4,544 万 元, 年 复 合 增 长 率 64.90%

102 今 后, 公 司 将 继 续 把 联 合 分 销 模 式 不 断 向 二 三 线 城 市 扩 张 和 渗 透, 从 而 实 现 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 推 广 一 片 成 熟 一 片 的 快 速 扩 张 D 公 司 与 经 销 商 的 具 体 合 作 模 式 经 销 商 作 为 公 司 产 品 导 入 市 场 的 中 转 站, 是 公 司 营 销 网 络 的 有 效 延 伸 公 司 与 经 销 商 均 签 定 有 经 销 合 同, 按 经 销 合 同 对 经 销 商 进 行 管 理 和 提 供 扶 植 措 施, 公 司 与 经 销 商 之 间 合 作 的 主 要 内 容 包 括 :1 对 经 销 商 进 行 分 区 域 规 范 管 理, 限 定 其 在 指 定 的 区 域 或 渠 道 内 进 行 配 送 和 销 售, 严 格 限 制 串 货, 以 保 证 各 区 域 经 销 商 之 间 的 公 平 竞 争 和 规 范 运 作 ;2 公 司 配 备 业 务 人 员 与 经 销 商 常 年 合 作, 共 同 进 行 二 级 经 销 商 和 终 端 的 开 发 和 维 护 公 司 业 务 人 员 不 仅 协 助 经 销 商 进 行 门 店 布 置 品 项 摆 设 货 物 放 置 等, 而 且 在 经 销 商 所 负 责 配 送 的 区 域 内, 对 已 有 终 端 定 期 进 行 回 访 和 维 护, 并 持 续 开 发 新 的 终 端 客 户 发 行 人 通 过 上 述 合 作 方 式, 既 能 实 现 经 销 商 和 发 行 人 共 同 成 长 的 目 标, 又 能 让 发 行 人 有 效 掌 控 终 端, 了 解 市 场 最 前 端 的 信 息, 并 对 经 销 商 进 行 有 效 的 监 督 和 管 理 ;3 经 销 商 当 年 达 到 事 先 约 定 的 销 售 额 之 后 可 享 受 公 司 的 返 利 奖 励 ( 一 般 为 销 售 额 的 3%-5%), 以 激 励 优 质 的 经 销 商 不 断 的 做 强 做 大, 从 而 实 现 公 司 的 发 展 壮 大 提 高 公 司 产 品 的 市 场 占 有 率 ;4 经 销 商 可 享 受 公 司 给 予 的 促 销 政 策 和 品 牌 政 策 的 支 持, 如 公 司 举 行 的 订 货 会 促 销 活 动 以 及 门 店 生 动 化 布 置, 公 司 参 考 经 销 商 的 建 议 选 择 广 告 投 入 的 数 量 渠 道 方 式 等, 这 些 政 策 支 持 不 仅 提 高 了 经 销 商 的 积 极 性, 也 巩 固 加 深 了 经 销 商 和 发 行 人 之 间 的 合 作 关 系, 有 利 于 提 高 经 销 商 的 销 售 业 绩 以 及 促 进 经 销 商 和 发 行 人 之 间 的 长 期 稳 定 合 作 ;5 公 司 定 期 组 织 召 开 经 销 商 大 会, 管 理 层 和 各 经 销 商 进 行 面 对 面 直 接 沟 通, 了 解 经 销 商 的 需 求 以 不 断 改 善 合 作 关 系, 促 进 经 销 渠 道 的 良 性 发 展 2 商 超 模 式 商 超 客 户 在 公 司 营 销 策 略 中 主 要 起 树 形 象 建 品 牌 的 作 用 目 前, 公 司 产 品 在 国 内 的 商 超 客 户 主 要 包 括 沃 尔 玛 易 初 莲 花 家 乐 福 乐 购 麦 德 龙 等 国 际 型 大 卖 场, 以 及 好 又 多 人 人 乐 永 辉 中 百 联 华 新 华 都 等 国 内 连 锁 大 卖 场 在 市 场 营 销 策 略 上, 以 全 国 统 一 为 主, 区 域 特 色 为 辅, 针 对 不 同 客 户 制 定 全 年 推 广 活 动 计 划 表, 着 重 开 展 主 题 营 销 文 化 营 销 等 加 强 终 端 形 象 的 展 示 活 动, 从 而 提 升 品 牌 形 象 报 告 期 内, 公 司 通 过 经 销 渠 道 和 商 超 渠 道 实 现 的 销 售 收 入 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元

103 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 经 销 渠 道 24, % 50, % 36, % 29, % 商 超 渠 道 6, % 11, % 10, % 11, % 合 计 31, % 62, % 47, % 40, % 从 上 表 可 以 看 出, 报 告 期 内 公 司 经 销 渠 道 收 入 占 比 较 高 且 增 长 较 快, 而 商 超 渠 道 收 入 占 比 相 对 较 低, 增 速 较 小 且 2010 年 销 售 额 出 现 了 小 幅 下 滑, 其 主 要 原 因 如 下 : 从 上 表 可 以 看 出, 报 告 期 内 公 司 经 销 渠 道 收 入 占 比 较 高 且 增 长 较 快, 而 商 超 渠 道 收 入 占 比 相 对 较 低, 增 速 较 小 且 2010 年 销 售 额 出 现 了 小 幅 下 滑, 其 主 要 原 因 如 下 : A. 农 产 品 的 消 费 特 点 : 我 国 农 产 品 的 消 费 终 端 模 式 多 种 多 样, 既 包 括 超 市, 也 包 括 农 贸 市 场 社 区 便 利 店 以 及 餐 饮 店 等 各 类 市 场, 许 多 消 费 者 和 小 业 主 仍 主 要 通 过 农 贸 市 场 等 传 统 渠 道 采 购 农 产 品, 包 括 公 司 在 内 的 多 数 速 冻 食 品 企 业 主 要 通 过 扩 大 经 销 网 络 的 广 度 和 深 度 对 各 个 层 次 各 种 类 型 的 消 费 终 端 进 行 覆 盖 经 销 商 网 络 在 快 速 拓 展 市 场, 覆 盖 各 类 型 消 费 者 ( 特 别 是 小 业 主 客 户 ) 方 面 具 备 较 明 显 的 优 势, 同 时, 经 销 渠 道 具 有 稀 缺 性, 为 迅 速 将 区 域 市 场 的 优 质 经 销 商 纳 入 自 身 营 销 网 络, 近 年 来 公 司 对 经 销 渠 道 进 行 深 耕 细 作, 而 将 商 超 作 为 辅 助 销 售 渠 道 B. 公 司 的 销 售 策 略 : 鉴 于 经 销 渠 道 的 重 要 性, 公 司 从 2008 年 开 始 引 入 联 合 分 销 模 式, 与 经 销 商 共 同 开 拓 维 护 市 场, 通 过 这 一 精 耕 细 作 的 经 销 策 略, 公 司 在 经 销 渠 道 建 立 起 了 较 强 的 竞 争 优 势, 从 而 使 得 公 司 报 告 期 内 经 销 渠 道 下 实 现 的 销 售 收 入 快 速 增 长 而 在 商 超 渠 道 方 面, 公 司 更 多 着 眼 于 长 远 品 牌 建 设, 营 销 策 略 侧 重 于 树 形 象 建 品 牌 由 于 商 超 在 客 流 量 消 费 者 影 响 力 等 方 面 具 有 较 大 的 优 势, 因 此 商 超 对 于 提 升 公 司 的 品 牌 形 象, 加 深 消 费 者 对 公 司 品 牌 的 认 知 有 重 要 意 义, 但 与 此 同 时, 商 超 在 与 供 应 商 谈 判 时 往 往 处 于 强 势 地 位, 进 入 商 超 需 支 付 高 额 的 进 场 费 促 销 费 等 各 类 费 用, 因 而 在 目 前 产 能 受 限 的 情 况 下, 公 司 主 要 选 择 人 流 量 大, 示 范 效 应 强 效 益 好 的 商 超 进 行 产 品 推 广, 以 树 立 公 司 的 品 牌 形 象

104 C. 公 司 产 品 具 有 季 节 性 的 特 点 : 由 于 公 司 产 品 销 售 具 有 明 显 的 季 节 性, 而 商 超 的 固 定 费 用 较 高, 所 以 在 销 售 淡 季 时, 公 司 的 产 品 会 从 部 分 销 量 较 小 的 商 超 门 店 中 撤 出, 淡 季 时 商 超 渠 道 收 入 相 对 较 少 D. 商 超 间 的 竞 争 日 益 加 剧 : 近 几 年 随 着 商 超 的 快 速 发 展, 商 超 之 间 的 竞 争 也 愈 演 愈 烈, 为 了 应 对 竞 争 的 压 力, 商 超 凭 借 其 优 势 地 位, 不 断 提 高 产 品 的 进 场 费 促 销 费 等 各 项 费 用 ; 此 外 2010 年 部 分 商 超 系 统 的 并 购 整 合 也 导 致 了 2010 年 公 司 商 超 渠 道 收 入 的 小 幅 下 滑 面 对 日 益 激 烈 的 商 超 渠 道 竞 争, 公 司 仍 始 终 坚 持 商 超 渠 道 对 于 打 造 公 司 产 品 高 端 品 牌 形 象 所 起 的 重 要 作 用, 一 方 面, 公 司 对 于 优 质 的 商 超 门 店 持 续 加 大 商 超 促 销 人 员 各 项 费 用 的 投 入, 稳 固 公 司 在 商 超 渠 道 中 的 品 牌 形 象, 而 另 一 方 面 公 司 也 对 商 超 渠 道 的 竞 争 策 略 及 时 作 出 调 整, 对 恶 性 竞 争 的 部 分 商 超 门 店 采 取 暂 时 退 出 策 略, 不 采 取 打 价 格 战 的 策 略, 转 而 加 大 其 它 优 质 商 超 门 店 的 投 入 通 过 对 优 质 商 超 门 店 的 持 续 投 入 及 商 超 竞 争 策 略 的 调 整, 公 司 2011 年 度 商 超 收 入 较 上 年 同 期 增 长 了 7.16% 随 着 公 司 募 投 项 目 的 建 成 投 产, 公 司 产 能 瓶 颈 的 制 约 将 得 到 充 分 缓 解, 同 时 公 司 通 过 不 断 研 发 推 出 新 产 品, 产 品 线 得 到 不 断 扩 展 和 完 善, 产 品 销 售 季 节 性 将 逐 渐 弱 化, 且 公 司 规 模 与 品 牌 影 响 力 也 日 益 增 强, 目 前 公 司 已 经 与 国 内 主 要 大 型 连 锁 超 市 建 立 了 稳 定 的 合 作 关 系, 与 商 超 的 谈 判 能 力 在 不 断 增 强, 因 此 未 来 商 超 渠 道 的 销 售 存 在 较 大 的 提 升 空 间 ; 此 外, 在 全 国 布 局 基 本 完 成 之 后, 公 司 将 加 大 品 牌 宣 传 力 度, 这 将 进 一 步 带 动 公 司 的 销 售 收 入 尤 其 是 商 超 渠 道 销 售 收 入 的 增 长 3 主 要 经 销 商 客 户 和 商 超 客 户 的 具 体 情 况 A 年 销 售 额 300 万 元 以 上 的 经 销 商 客 户 情 况 发 行 人 2011 年 度 销 售 额 300 万 元 以 上 的 经 销 商 客 户 共 有 49 家, 其 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 序 号 1 客 户 名 称 成 都 市 鑫 顶 峰 食 品 有 限 公 司 销 售 收 入 ( 万 元 ) 3, 注 册 地 址 / 营 业 地 址 成 都 市 新 都 区 军 屯 镇 王 家 村 股 权 结 构 / 控 制 人 / 负 责 人 赵 俊 臣 60% 刘 小 党 40% 营 业 面 积 约 20 m2 经 营 网 点 1 个 门 冷 库 地 址 成 都 市 府 青 路 三 段 十 二 号 冷 库 面 积 约 1000 m

105 序 号 客 户 名 称 销 售 收 入 ( 万 元 ) 注 册 地 址 / 营 业 地 址 股 权 结 构 / 控 制 人 / 负 责 人 营 业 面 积 经 营 网 点 店 冷 库 地 址 冷 库 面 积 上 海 市 闸 北 区 临 汾 路 街 道 闽 兴 食 品 商 店 北 京 市 西 南 郊 一 都 水 产 经 营 部 上 海 誉 珑 食 品 销 售 有 限 公 司 回 民 区 美 胜 欣 副 食 水 产 经 销 部 哈 尔 滨 鹏 程 食 品 有 限 公 司 合 肥 市 包 河 区 东 立 冷 冻 制 品 商 行 ( 原 合 肥 东 立 食 品 商 行 ) 南 京 海 泰 隆 食 品 有 限 公 司 天 津 市 南 开 区 南 洋 水 产 经 营 部 诺 亚 副 食 品 配 送 服 务 社 3, , , , , , 上 海 市 闸 北 区 岭 南 路 706 号 北 京 市 丰 台 区 西 南 郊 肉 类 水 产 批 发 市 场 一 楼 124 号 上 海 嘉 定 区 马 陆 镇 戬 支 路 1 号 1 幢 217 室 呼 和 浩 特 市 回 民 区 鄂 尔 多 斯 西 街 哈 尔 滨 市 道 里 区 地 德 里 小 区 303 栋 3 楼 4 号 合 肥 市 包 河 区 周 谷 堆 冷 冻 二 区 号 南 京 市 下 关 区 宝 塔 桥 西 街 168 号 天 津 市 南 开 区 保 山 道 二 冷 院 内 上 海 市 霍 山 路 170 号 3 幢 912 室 李 心 河 林 金 君 陈 小 明 50% 叶 阿 小 50% 郭 天 从 刘 鹏 100% 杨 圣 群 李 光 华 80% 陈 云 华 10% 江 志 友 10% 王 军 明 黄 德 祥 约 120 m2 约 480 m2 约 200 m2 约 40 m2 约 70 m2 约 40 m2 约 100 m2 约 40 m2 约 200 m2 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 上 海 市 闸 北 区 岭 南 路 706 号 北 京 市 南 三 环 西 路 85 号 ( 西 南 郊 食 品 冷 冻 厂 ) 上 海 市 浦 东 新 区 三 林 镇 三 林 路 235 号 呼 和 浩 特 市 鄂 尔 多 斯 西 街 广 博 食 品 有 限 责 任 公 司 冷 库 哈 尔 滨 市 道 里 区 香 政 街 25 号 合 肥 市 磨 店 乡 站 北 社 居 委 附 近 南 京 市 下 关 区 宝 塔 桥 西 街 168 号 ( 南 京 市 肉 联 厂 内 7 号 库 102) 天 津 市 南 开 区 红 旗 路 保 山 道 18 号 上 海 市 龙 吴 路 413 弄 31 号 约 1,200 m2 约 420 m2 约 200 m2 约 300 m2 约 170 m2 约 1000 m2 约 150 m2 约 150 m2 约 350 m

106 序 号 客 户 名 称 哈 尔 滨 市 南 岗 区 万 福 食 品 经 销 部 南 通 市 文 峰 饭 店 有 限 公 司 杭 州 市 食 品 交 易 市 场 洪 河 干 冻 水 产 食 品 商 行 大 连 泰 连 商 贸 有 限 公 司 普 宁 市 流 沙 西 河 食 品 经 营 部 上 海 杰 而 成 食 品 有 限 公 司 南 昌 市 彤 业 食 品 有 限 公 司 莆 田 市 城 厢 区 鑫 丰 贸 易 有 限 公 司 唐 山 市 路 南 小 周 食 品 商 行 销 售 收 入 ( 万 元 ) 注 册 地 址 / 营 业 地 址 哈 尔 滨 市 南 岗 区 永 和 街 38 号 南 通 市 青 年 东 路 1 号 杭 州 市 沈 家 路 155 号 107 号 门 店 大 连 市 沙 河 口 区 西 南 路 号 普 宁 市 流 沙 新 光 里 35 幢 2 号 上 海 市 杨 浦 区 国 和 路 36 号 15 幢 B 座 309 室 江 西 省 南 昌 市 青 山 湖 区 湖 坊 镇 湖 坊 村 ( 上 海 路 龙 街 46 号 ) 莆 田 市 城 厢 区 南 门 农 副 产 品 批 发 市 场 68 幢 102 号 河 北 省 唐 山 市 路 南 区 荷 花 坑 市 场 B 座 付 9 号 股 权 结 构 / 控 制 人 / 负 责 人 王 涛 江 苏 文 峰 集 团 有 限 公 司 100% 陈 成 发 江 敦 华 50% 柳 光 和 50% 陈 仰 丽 罗 权 40% 方 玉 兰 60% 周 兰 70% 褚 文 化 30% 林 金 田 60% 薛 妹 金 40% 白 霞 营 业 面 积 约 90 m2 约 50 m2 约 100 m2 约 200 m2 约 300 m2 约 300 m2 约 160 m2 约 160 m2 约 15 m2 经 营 网 点 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 冷 库 地 址 哈 尔 滨 松 北 区 祥 安 北 大 街 与 万 宝 大 道 交 口 处 哈 尔 滨 润 恒 物 流 发 展 有 限 公 司 内 南 通 市 外 环 北 路 杭 州 市 余 杭 区 仁 和 镇 云 会 村 大 连 市 沙 河 口 区 五 一 路 122 号 台 山 冷 库 普 宁 市 流 沙 国 际 小 商 品 城 对 面 上 海 市 普 陀 区 真 北 路 3271 弄 38 号 普 信 冷 库 江 西 省 南 昌 市 新 地 冷 库 莆 田 市 黄 石 镇 梅 雪 大 道 高 新 材 料 厂 内 唐 山 市 路 南 区 南 新 道 水 产 批 发 市 场 鑫 昌 冷 库 冷 库 面 积 约 440 m2 约 100 m2 约 500 m2 约 160 m2 约 1000 m2 约 230 m2 约 190 m2 约 800 m2 约 100 m

107 序 号 客 户 名 称 漳 州 市 芗 城 区 志 豹 冷 冻 店 太 原 市 小 店 区 并 唐 泰 丰 水 产 批 发 部 义 乌 笑 风 食 品 商 行 福 州 青 和 食 品 配 送 有 限 公 司 天 津 市 宽 达 水 产 食 品 有 限 公 司 福 州 市 马 尾 区 神 蝶 贸 易 商 行 ( 原 福 州 水 产 批 发 市 场 国 良 水 产 品 贸 易 商 行 ) 许 昌 市 金 尚 商 贸 有 限 公 司 无 锡 市 昇 腾 副 食 品 商 行 南 京 责 贷 冷 冻 食 品 经 营 部 销 售 收 入 ( 万 元 ) 注 册 地 址 / 营 业 地 址 漳 州 市 芗 城 区 岱 山 路 3 号 ( 冷 冻 厂 内 ) 太 原 市 小 店 区 北 营 北 路 6 号 义 乌 市 康 园 路 110 号 福 州 市 台 江 区 鳌 峰 路 133 号 鳌 峰 苑 4 座 502 号 天 津 市 东 丽 区 外 环 线 三 号 桥 津 汉 公 路 东 福 州 市 马 尾 区 海 峡 水 产 交 易 中 心 14 号 楼 36-37, 号 商 务 区 许 昌 市 解 放 路 南 段 工 会 家 属 院 1 号 楼 东 单 元 1 层 西 户 无 锡 市 通 沙 路 88 号 无 锡 天 鹏 食 品 城 C 区 号 南 京 市 建 邺 区 长 虹 路 275 号 A-2 号 股 权 结 构 / 控 制 人 / 负 责 人 王 志 豹 焦 勇 朱 旭 峰 林 燕 芳 50% 林 元 俤 50% 于 冬 梅 61.92% 于 学 增 1.67% 王 永 强 36.41% 陈 国 良 任 金 榜 90% 任 林 霞 10% 李 心 铜 胡 国 军 营 业 面 积 约 200 m2 约 10 m2 约 80 m2 约 80 m2 约 500 m2 约 120 m2 约 110 m2 约 20 m2 约 30 m2 经 营 网 点 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 冷 库 地 址 漳 州 市 芗 城 区 岱 山 路 冷 冻 厂 太 原 市 小 店 区 北 营 北 路 6 号 义 乌 市 机 场 路 和 拥 军 路 交 叉 口, 普 兰 冷 库 福 州 市 马 尾 区 海 关 名 城 水 产 批 发 市 场 A 区 14 幢 号 天 津 市 东 丽 区 外 环 线 三 号 桥 津 汉 公 路 东 福 州 市 马 尾 区 海 峡 水 产 交 易 中 心 河 南 省 长 葛 市 众 品 物 流 园 冻 库 无 锡 市 通 沙 路 88 号 无 锡 天 鹏 食 品 城 C 区 号 南 京 市 建 邺 区 长 虹 路 275 号 冷 库 面 积 约 700 m2 约 400 m2 约 1000 m2 约 400 m2 约 1000 m2 约 600 m2 约 180 m2 约 150 m2 约 90 m

108 序 号 客 户 名 称 济 南 市 历 城 区 源 汇 水 产 食 品 经 营 部 西 安 柯 宇 食 品 有 限 公 司 宽 城 区 农 贸 水 产 大 市 场 凯 普 特 水 产 批 发 部 苏 州 肉 食 品 市 场 南 阳 食 品 经 营 部 青 岛 福 盛 祥 商 贸 有 限 公 司 上 海 普 陀 区 佳 诚 百 货 经 营 部 宽 城 区 农 贸 水 产 大 市 场 新 王 氏 水 产 批 发 部 销 售 收 入 ( 万 元 ) 朱 小 花 注 册 地 址 / 营 业 地 址 济 南 市 历 城 区 工 业 北 路 303 号 山 东 济 南 维 尔 康 肉 类 水 产 批 发 市 场 内 B 区 31,32,46,47 号 西 安 市 新 城 区 解 放 路 177 号 阳 光 国 际 大 酒 店 507 房 吉 林 省 长 春 市 宽 城 区 农 贸 水 产 大 市 场 D-24 号 苏 州 工 业 园 区 312 国 道 85 公 里 处 苏 州 肉 食 品 市 场 224 号 青 岛 市 李 沧 区 君 峰 路 11 号 楼 4 单 元 101 室 上 海 市 普 陀 区 光 复 西 路 645 号 1 幢 1 楼 10 号 门 面 吉 林 省 长 春 市 宽 城 区 农 贸 水 产 大 市 场 B 号 南 京 市 大 庙 村 18 号 股 权 结 构 / 控 制 人 / 负 责 人 李 吉 强 贺 帆 80% 易 克 平 10% 贺 敬 10% 何 昕 严 国 尧 苏 宝 胜 60% 苏 霞 40% 邵 育 林 李 金 蔓 朱 小 花 营 业 面 积 约 60 m2 约 30 m2 约 200 m2 约 50 m2 约 100 m2 约 70 m2 约 200 m2 约 10 m2 经 营 网 点 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 冷 库 地 址 济 南 市 历 城 区 工 业 北 路 303 号 肉 类 水 产 批 发 市 场 C 区 西 安 市 大 兴 西 路 28 号 院 内 长 春 市 宽 城 区 长 白 路 5 号 苏 州 市 肉 联 厂 津 味 冷 库 青 岛 市 重 庆 中 路 299 号 上 海 市 普 陀 区 光 复 西 路 645 号 1 幢 1 楼 10 号 吉 林 省 长 春 市 东 环 城 路 2038 号 吉 林 省 悦 莱 塑 料 制 品 发 展 有 限 公 司 院 内 冷 库 2 号 库 南 京 市 大 庙 村 18 号 冷 库 面 积 约 2000 m2 约 100 m2 约 110 m2 约 500 m2 约 260 m2 约 110 m2 约 200 m2 约 100 m

109 序 号 客 户 名 称 蚌 埠 鸿 运 水 产 批 发 部 ( 原 蚌 埠 鸿 运 商 贸 有 限 公 司 ) 大 同 市 康 圆 市 场 宏 顺 水 产 经 销 部 ( 原 大 同 市 城 区 李 有 全 摊 点 ) 销 售 收 入 ( 万 元 ) 汤 花 云 石 家 庄 盛 聚 源 商 贸 有 限 公 司 长 沙 市 芙 蓉 区 金 春 食 品 经 营 部 保 定 市 南 市 区 李 丽 水 产 经 营 部 ( 保 定 市 茂 源 水 产 经 销 部 ) 田 家 庵 龙 湖 香 铭 德 食 品 店 ( 原 淮 南 香 铭 德 食 品 商 行 ) 南 平 市 龙 兴 贸 易 有 限 公 司 兰 州 市 城 关 区 天 蓝 水 产 品 经 营 部 注 册 地 址 / 营 业 地 址 蚌 埠 市 国 强 路 水 产 区 号 大 同 市 康 园 综 合 批 发 市 场 冷 库 6# 重 庆 江 北 区 观 农 贸 盘 溪 市 场 万 戈 冷 冻 品 发 市 场 2-93 号 石 家 庄 裕 华 区 汇 通 路 71 号 318 室 长 沙 市 芙 蓉 区 远 大 一 路 69 号 五 里 牌 肉 联 厂 号 门 面 保 定 市 南 市 区 南 二 环 路 河 北 农 大 农 副 产 品 综 合 批 发 市 场 G 房 屋 淮 南 市 田 家 庵 区 龙 湖 市 场 内 2 号 门 南 平 市 水 南 里 三 弄 33 号 2 楼 兰 州 市 城 关 区 肉 食 水 产 批 发 市 场 股 权 结 构 / 控 制 人 / 负 责 人 郑 金 梅 李 有 全 汤 花 云 兰 芳 杰 60% 耿 彦 龙 40% 王 霞 李 欣 戴 民 陈 平 60% 余 芳 40% 马 建 伍 营 业 面 积 约 70 m2 约 10 m2 约 50 m2 约 70 m2 约 12 m2 约 90 m2 约 60 m2 约 150 m2 约 45 m2 经 营 网 点 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 冷 库 地 址 蚌 埠 市 凤 阳 东 路 肉 联 厂 冷 库 大 同 市 康 园 综 合 批 发 市 场 冷 库 重 庆 江 北 区 盘 溪 市 场 冻 品 批 发 市 场 三 楼 3 号 库 房 石 家 庄 市 裕 华 区 汇 通 路 华 夏 冷 库 长 沙 市 芙 蓉 区 远 大 一 路 69 号 五 里 牌 肉 联 厂 冷 库 保 定 农 大 科 技 市 场 内 淮 南 市 田 家 庵 区 淮 河 大 桥 南 500 米 处 南 平 市 道 口 冷 冻 厂 兰 州 市 城 关 区 嘉 峪 关 东 路 17 号 冷 库 冷 库 面 积 约 260 m2 约 200 m2 约 100 m2 约 200 m2 约 120 m2 约 450 m2 约 300 m2 约 130 m2 约 250 m

110 序 号 客 户 名 称 销 售 收 入 ( 万 元 ) 46 吕 逢 莉 乌 鲁 木 齐 市 沙 依 巴 克 区 玉 峰 水 产 经 营 部 宿 州 市 万 海 副 食 品 经 营 部 沈 阳 经 济 技 术 开 发 区 水 产 市 场 晟 金 隆 水 产 品 经 营 部 注 册 地 址 / 营 业 地 址 汕 头 市 大 洋 冷 冻 厂 北 2 号 乌 鲁 木 齐 市 沙 依 巴 克 区 乌 市 奇 台 路 469 号 一 楼 交 易 大 厅 宿 州 市 联 络 街 号 沈 阳 经 济 技 术 开 发 区 洪 湖 二 街 十 七 号 股 权 结 构 / 控 制 人 / 负 责 人 吕 逢 莉 马 小 玲 刘 万 海 姜 振 营 业 面 积 约 300 m2 约 50 m2 约 60 m2 约 60 m2 经 营 网 点 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 1 个 门 店 冷 库 地 址 汕 头 市 大 洋 冷 冻 厂 乌 鲁 木 齐 市 沙 依 巴 克 区 奇 台 路 东 宝 冷 库 宿 州 市 墉 桥 区 汴 河 路 与 建 设 路 交 叉 口 向 南 500 米 沈 阳 经 济 技 术 开 发 区 粱 子 湖 街 8 号 于 洪 水 产 杨 吉 冷 库 冷 库 面 积 约 500 m2 约 200 m2 约 300 m2 约 80 m2 合 计 35, 注 : 部 分 经 销 商 的 冷 库 面 积, 系 指 其 所 租 赁 冷 库 的 总 面 积, 该 冷 库 并 非 由 该 经 销 商 单 独 使 用 B 年 销 售 额 300 万 元 以 上 的 商 超 客 户 情 况 发 行 人 2011 年 度 销 售 额 300 万 元 以 上 的 商 超 客 户 具 体 情 况 如 下 : a. 沃 尔 玛 有 限 公 司 是 全 球 零 售 巨 头 沃 尔 玛 公 司 在 中 国 设 立 的 公 司, 其 直 接 股 东 为 沃 尔 玛 中 国 有 限 公 司, 注 册 地 址 为 深 圳 市 福 田 区 农 林 路 69 号 深 国 投 广 场 二 号 楼 2-5 层 及 三 号 楼 1-12 层 发 行 人 与 其 合 作 的 营 业 网 点 及 其 冷 库 情 况 具 体 如 下 : 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 有 限 公 司 ( 西 安 雁 塔 路 店 ) 有 限 公 司 ( 西 安 骡 马 市 店 ) 有 限 公 司 ( 西 安 金 花 西 北 区 西 北 区 西 北 区 西 安 市 碑 林 区 雁 塔 路 西 安 万 达 商 业 广 场 西 安 市 碑 林 区 骡 马 市 商 业 步 行 街 西 安 市 碑 林 区 金 花 南 路 6 号 营 业 面 积 (m2) 10,000 店 内 8,000 店 内 冷 库 地 址 15,000 店 内

111 序 号 南 路 店 ) 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 营 业 面 积 (m2) 冷 库 地 址 有 限 公 司 ( 西 安 未 央 路 店 ) 有 限 公 司 ( 西 安 莲 湖 店 ) 有 限 公 司 ( 西 安 小 寨 店 ) 有 限 公 司 ( 淄 博 柳 泉 路 店 ) 有 限 公 司 ( 济 南 泉 城 路 店 ) 有 限 公 司 ( 济 南 阳 光 新 路 店 ) 有 限 公 司 ( 岳 阳 巴 陵 中 路 店 ) 有 限 公 司 ( 长 沙 雨 花 亭 ) 有 限 公 司 ( 益 阳 桃 花 仑 西 路 店 ) 有 限 公 司 ( 娄 底 大 汉 路 店 ) 有 限 公 司 ( 娄 底 春 园 店 ) 有 限 公 司 ( 长 沙 黄 兴 南 路 店 ) 有 限 公 司 ( 长 沙 高 桥 店 ) 有 限 公 司 ( 郴 州 五 岭 广 场 店 ) 有 限 公 司 ( 常 德 水 星 楼 店 ) 西 北 区 西 北 区 西 北 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 西 安 市 经 济 开 发 区 凤 城 五 路 富 力 广 场 西 安 市 莲 湖 区 西 大 街 安 定 广 场 3 号 楼 西 安 市 雁 塔 区 长 安 中 路 177 号 淄 博 市 张 店 区 柳 泉 路 67 号 济 南 市 历 下 区 泉 城 路 339 号 万 达 购 物 广 场 济 南 市 槐 荫 区 阳 光 新 路 19 号 阳 光 壹 佰 国 际 新 城 岳 阳 市 巴 陵 中 路 泰 和 商 业 广 场 长 沙 市 韶 山 中 路 421 号 长 沙 深 国 投 商 业 中 心 益 阳 市 桃 花 仑 西 路 嘉 信 茂 广 场 娄 底 市 娄 星 区 大 汉 路 五 江 建 材 家 居 城 娄 底 市 氐 星 路 春 园 商 业 步 行 街 长 沙 市 黄 兴 南 路 443 号 长 沙 万 达 购 物 广 场 长 沙 市 雨 花 区 马 王 堆 乡 火 星 大 道 中 南 摩 尔 国 际 商 城 郴 州 市 五 岭 路 五 岭 新 天 地 常 德 市 人 民 中 路 水 星 楼 沃 尔 玛 购 物 广 场 15,000 店 内 10,000 店 内 10,000 店 内 6,000 店 内 8,000 店 内 7,000 店 内 20,000 店 内 20,000 店 内 20,000 店 内 20,000 店 内 20,000 店 内 20,000 店 内 20,000 店 内 20,000 店 内 12,000 店 内

112 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 有 限 公 司 ( 长 沙 黄 兴 路 店 ) 有 限 公 司 ( 贵 阳 沙 冲 路 店 ) 有 限 公 司 ( 遵 义 人 民 广 场 店 ) 有 限 公 司 ( 贵 阳 黄 河 路 店 ) 有 限 公 司 ( 遵 义 春 天 堡 店 ) 有 限 公 司 ( 六 盘 水 钟 山 中 路 店 ) 有 限 公 司 ( 贵 阳 小 河 店 ) 有 限 公 司 有 限 公 司 ( 青 岛 台 东 店 ) 有 限 公 司 ( 青 岛 城 阳 正 阳 路 店 ) 有 限 公 司 ( 烟 台 天 府 街 店 ) 有 限 公 司 ( 汕 头 南 国 店 ) 有 限 公 司 ( 石 狮 九 二 路 店 ) 有 限 公 司 ( 泉 州 江 滨 北 路 店 ) 有 限 公 司 ( 晋 江 SM 店 ) 有 限 公 司 ( 厦 门 世 贸 店 ) 华 中 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 华 南 区 长 沙 市 天 心 区 黄 兴 路 步 行 街 南 门 口 商 场 贵 阳 市 南 明 区 沙 冲 路 8 号 贵 铁 新 苑 贵 阳 市 南 明 区 遵 义 路 人 民 广 场 地 下 商 场 贵 阳 市 经 济 技 术 开 发 区 黄 河 路 42 号 遵 义 市 红 花 岗 区 外 环 路 财 富 国 际 广 场 六 盘 水 市 钟 山 区 钟 山 中 路 太 阳 商 业 广 场 贵 阳 市 小 河 区 黄 河 路 海 纳 广 场 山 东 省 烟 台 市 南 大 街 99 号 阳 光 国 际 购 物 广 场 青 岛 市 市 北 区 台 东 三 路 63 号 青 岛 万 达 购 物 广 场 青 岛 市 城 阳 区 正 阳 路 205 号 海 都 国 际 烟 台 市 福 山 区 天 府 街 19 号 富 豪 青 年 国 际 广 场 1 号 楼 汕 头 市 长 平 路 中 段 南 国 商 城 大 厦 石 狮 市 九 二 路 1118 号 狮 城 国 际 广 场 泉 州 市 鲤 城 区 江 滨 北 路 嘉 信 茂 广 场 晋 江 市 罗 山 镇 福 埔 开 发 区 SM 晋 江 城 厦 门 市 厦 禾 路 号 世 贸 中 心 营 业 面 积 (m2) 12,000 店 内 9,500 店 内 12,000 店 内 10,000 店 内 11,000 店 内 10,000 店 内 10,000 店 内 15,000 店 内 20,000 店 内 12,000 店 内 12,000 店 内 8,000 店 内 11,000 店 内 17,956 店 内 10,000 店 内 冷 库 地 址 12,000 店 内

113 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 有 限 公 司 ( 厦 门 SM 店 ) 有 限 公 司 ( 厦 门 洪 文 店 ) 有 限 公 司 ( 漳 州 丹 霞 路 店 ) 有 限 公 司 ( 莆 田 文 献 东 路 店 ) 有 限 公 司 ( 厦 门 富 山 店 ) 有 限 公 司 ( 厦 门 海 景 店 ) 有 限 公 司 ( 厦 门 聚 祥 店 ) 有 限 公 司 ( 厦 门 东 方 店 ) 有 限 公 司 ( 厦 门 瑞 景 店 ) 有 限 公 司 ( 泉 州 刺 桐 店 ) 有 限 公 司 ( 厦 门 金 山 路 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 九 龙 广 场 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 万 州 太 白 路 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 南 坪 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 南 滨 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 两 路 厦 门 市 福 厦 路 与 仙 岳 路 交 叉 路 口 西 侧 SM 商 业 城 内 厦 门 市 思 明 区 洪 山 柄 加 州 城 市 广 场 漳 州 芗 城 区 丹 霞 路 号 嘉 信 茂 广 场 莆 田 市 荔 城 区 仓 后 路 三 信 金 鼎 广 场 福 建 省 厦 门 市 湖 滨 南 路 398 号 厦 门 市 思 明 区 思 明 南 路 158 号 厦 门 市 禾 祥 西 路 号 聚 祥 广 场 营 业 面 积 (m2) 14,000 店 内 18,000 店 内 10,000 店 内 9,000 店 内 12,000 店 内 8,000 店 内 8,000 店 内 厦 门 市 湖 滨 西 路 10 号 7,500 店 内 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 厦 门 市 思 明 区 莲 前 东 路 瑞 景 商 业 广 场 泉 州 市 丰 泽 区 刺 桐 西 路 湖 心 街 厦 门 市 湖 里 区 仙 岳 路 与 金 山 路 交 叉 口 厦 门 湖 里 万 达 广 场 重 庆 九 龙 坡 区 杨 家 坪 西 郊 三 村 2 号 九 龙 广 场 重 庆 万 州 区 太 白 路 三 峡 福 斯 德 广 场 重 庆 市 南 岸 区 南 坪 西 路 60 号 重 庆 市 南 岸 区 南 坪 宏 声 路 阳 光 广 场 重 庆 市 渝 北 区 安 家 田 金 港 国 际 广 场 8,600 店 内 8,500 店 内 9,800 店 内 14,000 店 内 15,000 店 内 13,000 店 内 15,000 店 内 冷 库 地 址 18,000 店 内

114 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 金 港 国 际 店 ) 营 业 面 积 (m2) 冷 库 地 址 有 限 公 司 ( 重 庆 冉 家 坝 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 松 青 路 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 北 城 天 街 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 凤 天 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 欣 阳 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 好 又 多 南 坪 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 大 礼 堂 店 ) 有 限 公 司 ( 重 庆 永 川 渝 西 广 场 店 ) 有 限 公 司 ( 无 锡 青 石 路 店 ) 有 限 公 司 ( 太 仓 府 南 街 店 ) 有 限 公 司 ( 苏 州 东 环 店 ) 有 限 公 司 ( 昆 山 玉 山 店 ) 有 限 公 司 ( 常 州 南 大 街 店 ) 有 限 公 司 ( 常 熟 海 虞 南 路 店 ) 有 限 公 司 ( 无 锡 红 星 路 店 ) 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 重 庆 渝 北 区 龙 山 大 道 111 号 龙 湖 紫 都 城 重 庆 大 渡 口 区 松 青 路 1029 号 国 瑞 城 一 期 重 庆 江 北 区 北 城 天 街 33 号 东 和 城 重 庆 沙 坪 坝 区 凤 天 大 道 易 城 国 际 广 场 重 庆 市 沙 坪 坝 区 沙 正 街 8 号 附 1 号 欣 阳 广 场 重 庆 市 南 岸 区 南 坪 正 街 1 号 天 龙 广 场 重 庆 市 人 民 路 169 号 泰 古 广 场 重 庆 市 永 川 区 渝 西 大 道 中 段 918 号 无 锡 市 北 塘 区 青 石 路 无 锡 金 太 湖 国 际 城 苏 州 太 仓 市 人 民 南 路 96 号 南 洋 广 场 苏 州 市 工 业 园 区 现 代 大 道 1699 号 印 象 城 昆 山 市 玉 山 镇 前 进 西 路 501 号 昆 山 深 国 投 商 业 中 心 15,000 店 内 17,000 店 内 15,000 店 内 15,000 店 内 16,000 店 内 15,000 店 内 15,000 店 内 15,000 店 内 12,000 店 内 10,000 店 内 18,000 店 内 10,000 店 内 常 州 市 西 瀛 里 号 12,000 店 内 常 熟 市 海 虞 南 路 88 号 格 瑞 印 象 城 无 锡 市 红 星 路 阳 光 城 市 花 园 二 区 12,000 店 内 15,000 店 内 66 无 锡 市 五 星 家 园 123 号 15,000 店 内

115 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 有 限 公 司 ( 金 城 好 又 多 ) 有 限 公 司 ( 常 州 好 又 多 ) 有 限 公 司 ( 太 湖 好 又 多 ) 有 限 公 司 ( 张 家 港 沙 洲 西 路 店 ) 有 限 公 司 ( 苏 州 南 门 店 ) 有 限 公 司 ( 苏 州 吴 江 店 ) 有 限 公 司 ( 江 阴 澄 江 路 店 ) 有 限 公 司 ( 常 州 溧 阳 店 ) 有 限 公 司 ( 南 宁 民 族 大 道 店 ) 有 限 公 司 ( 桂 林 中 山 北 路 店 ) 有 限 公 司 ( 南 宁 朝 阳 路 店 ) 有 限 公 司 ( 昆 明 霖 雨 路 店 ) 有 限 公 司 ( 玉 溪 东 风 广 场 店 ) 有 限 公 司 ( 昆 明 兴 苑 路 店 ) 有 限 公 司 ( 曲 靖 交 通 路 店 ) 有 限 公 司 ( 昆 明 集 大 店 ) 营 业 面 积 (m2) 常 州 市 劳 动 西 路 12,000 店 内 无 锡 市 春 申 路 69 号 12,000 店 内 张 家 港 市 杨 舍 镇 沙 洲 西 路 恒 光 国 际 购 物 广 场 14,000 店 内 苏 州 市 东 吴 北 路 288 号 12,000 店 内 苏 州 吴 江 市 松 陵 镇 录 鲈 乡 北 路 吴 江 深 国 投 资 商 业 中 心 江 阴 市 澄 江 中 路 号 新 一 城 购 物 广 场 12,000 店 内 15,000 店 内 常 州 市 溧 阳 平 陵 广 场 12,000 店 内 华 南 区 华 南 区 华 南 区 西 南 区 冷 库 地 址 南 宁 市 民 族 大 道 凤 岭 段 北 面 航 洋 国 际 购 物 中 心 12,000 店 内 桂 林 市 中 山 北 路 133 号 广 运 美 居 商 贸 城 南 宁 市 兴 宁 区 青 云 街 18 号 沃 尔 玛 购 物 广 场 昆 明 市 北 京 路 延 长 线 与 烟 草 路 ( 霖 雨 路 ) 南 侧 交 叉 口 中 汇 商 业 中 心 12,000 店 内 15,000 店 内 10,000 店 内 西 南 区 玉 溪 市 东 风 中 路 1 号 8,000 店 内 西 南 区 西 南 区 昆 明 市 西 山 区 兴 苑 路 张 家 村 525 号 城 市 领 地 沃 尔 玛 购 物 广 场 云 南 省 曲 靖 市 麒 麟 北 路 与 交 通 路 交 汇 处 8,000 店 内 9,000 店 内 西 南 区 昆 明 市 环 城 东 路 188 号 12,000 店 内

116 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 有 限 公 司 ( 昆 明 国 贸 中 心 店 ) 有 限 公 司 ( 大 理 泰 安 路 店 ) 有 限 公 司 ( 昆 明 大 观 店 ) 有 限 公 司 ( 个 旧 店 ) 有 限 公 司 ( 昆 明 新 相 迎 店 ) 有 限 公 司 ( 昆 明 喜 相 逢 店 ) 有 限 公 司 ( 昆 明 前 兴 路 店 ) 有 限 公 司 ( 楚 雄 府 后 街 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 知 春 路 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 延 庆 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 宣 武 门 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 望 京 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 建 国 路 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 大 郊 亭 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 昌 平 东 关 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 山 姆 营 业 面 积 (m2) 西 南 区 昆 明 市 春 城 路 289 号 9,000 店 内 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 冷 库 地 址 大 理 市 洱 河 南 路 和 泰 安 路 东 南 角 中 民 城 市 广 场 12,000 店 内 昆 明 市 五 华 区 大 观 商 业 城 E1,E2 座 沃 尔 玛 购 物 广 场 个 旧 市 五 一 路 4 号 鑫 和 都 商 业 广 场 昆 明 市 新 迎 小 区 新 草 房 村 6 号 昆 明 市 环 城 东 路 与 人 民 东 路 交 叉 口 昆 明 市 西 山 区 拥 护 社 区 居 民 委 员 会 拥 护 村 理 想 城 市 花 园 楚 雄 市 龙 江 社 区 府 后 街 紫 溪 商 业 中 心 北 京 市 海 淀 区 知 春 路 甲 48 号 4 号 楼 北 京 延 庆 金 锣 湾 商 业 中 心 北 京 市 宣 武 区 宣 武 门 外 大 街 富 卓 花 园 广 场 北 京 市 朝 阳 区 阜 荣 街 10 号 北 京 市 朝 阳 区 建 国 路 93 号 万 达 广 场 北 京 市 东 四 环 西 南 角 美 罗 城 北 京 市 昌 平 区 崔 昌 路 203 号 楼 北 京 市 石 景 山 区 阜 石 路 158 号 7,000 店 内 7,000 店 内 6,000 店 内 7,000 店 内 8,000 店 内 6,000 店 内 8,000 店 内 6,000 店 内 7,000 店 内 7,000 店 内 6,000 店 内 6,000 店 内 7,000 店 内 10,000 店 内

117 序 号 会 员 店 ) 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 营 业 面 积 (m2) 冷 库 地 址 有 限 公 司 ( 北 京 亦 庄 山 姆 会 员 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 世 纪 城 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 阳 光 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 朝 阳 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 五 棵 松 店 ) 有 限 公 司 ( 北 京 清 河 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 徐 东 大 街 ) 有 限 公 司 ( 襄 樊 长 虹 路 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 宗 关 西 汇 店 ) 有 限 公 司 ( 荆 州 北 京 中 路 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 汉 口 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 宜 昌 夷 陵 广 场 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 王 家 湾 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 黄 陂 广 场 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 长 青 店 ) 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 北 京 经 济 技 术 开 发 区 文 化 园 东 路 6 号 北 京 市 海 淀 区 板 井 路 69 号 楼 北 京 市 朝 阳 区 安 立 路 68 号 阳 光 广 场 北 京 市 朝 阳 区 朝 阳 门 外 大 街 12 号 北 京 市 海 淀 区 西 翠 路 5 号 北 京 市 海 淀 区 清 河 中 街 68 号 五 彩 城 购 物 中 心 武 汉 市 洪 山 区 徐 东 大 街 18 号 襄 樊 市 樊 城 区 长 虹 路 民 发 商 业 广 场 武 汉 市 桥 口 区 解 放 大 道 201 号 南 国 大 武 汉 家 装 G 栋 荆 州 市 沙 市 区 北 京 中 路 美 佳 华 购 物 广 场 武 汉 市 江 汉 区 汉 口 民 生 路 176 号 宜 昌 市 夷 陵 大 道 CBD 购 物 中 心 广 场 武 汉 市 汉 阳 区 龙 阳 大 道 特 6 号 武 汉 摩 尔 城 武 汉 市 黄 陂 区 前 川 街 黄 陂 大 道 黄 陂 广 场 江 岸 区 汉 口 黄 兴 路 28 号 长 青 广 场 10,000 店 内 5,000 店 内 5,000 店 内 4,000 店 内 5,000 店 内 9,000 店 内 7,800 店 内 7,800 店 内 9,000 店 内 9,800 店 内 8,500 店 内 8,500 店 内 9,000 店 内 9,000 店 内 9,000 店 内

118 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 有 限 公 司 ( 武 汉 宜 昌 九 码 头 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 马 场 角 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 青 山 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 光 谷 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 钟 家 村 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 南 湖 花 园 店 ) 有 限 公 司 ( 武 汉 沌 口 店 ) 有 限 公 司 ( 鹰 潭 站 江 路 店 ) 有 限 公 司 ( 南 昌 青 山 南 路 店 ) 有 限 公 司 ( 南 昌 八 一 广 场 店 ) 有 限 公 司 ( 南 昌 解 放 西 路 店 ) 有 限 公 司 ( 九 江 庐 山 南 路 店 ) 有 限 公 司 ( 景 德 镇 广 场 南 路 店 ) 有 限 公 司 ( 南 昌 好 又 多 ) 有 限 公 司 ( 丰 城 人 民 路 店 ) 沃 尔 玛 ( 中 国 ) 有 限 公 司 ( 萍 乡 绿 茵 广 场 店 ) 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 宜 昌 市 伍 家 岗 区 沿 江 大 道 万 达 广 场 武 汉 市 江 汉 区 新 华 西 路 菱 角 湖 万 达 广 场 武 汉 青 山 区 武 昌 红 钢 城 四 街 6 号 武 汉 市 东 湖 开 发 区 关 山 一 路 光 谷 坐 标 城 武 汉 市 汉 阳 大 道 137 号 汉 商 银 座 F 栋 武 汉 市 武 昌 区 丁 字 桥 南 路 520 号 南 湖 城 市 广 场 武 汉 经 济 技 术 开 发 区 东 风 大 道 111 号 经 开 万 达 广 场 步 行 街 鹰 潭 市 胜 利 西 路 20 号 时 代 广 场 南 昌 市 东 湖 区 青 山 南 路 蓝 天 碧 水 大 厦 南 昌 市 八 一 广 场 北 侧 万 达 购 物 广 场 营 业 面 积 (m2) 7,800 店 内 8,500 店 内 8,500 店 内 9,800 店 内 9,200 店 内 8,500 店 内 8,500 店 内 9,000 店 内 8,000 店 内 12,000 店 内 南 昌 市 解 放 西 路 87 号 8,000 店 内 九 江 市 庐 山 南 路 号 名 湘 广 场 景 德 镇 市 广 场 南 路 开 门 子 购 物 广 场 8,000 店 内 8,000 店 内 南 昌 市 三 店 西 路 488 号 9,000 店 内 丰 城 市 建 设 路 133 号 8,000 店 内 冷 库 地 址 萍 乡 市 绿 茵 广 场 8,000 店 内

119 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 有 限 公 司 ( 镇 江 谷 阳 路 店 ) 有 限 公 司 ( 扬 州 四 望 亭 路 店 ) 有 限 公 司 ( 盐 城 迎 宾 南 路 店 ) 有 限 公 司 ( 南 宁 新 街 口 店 ) 有 限 公 司 ( 南 京 秦 淮 店 ) 有 限 公 司 ( 南 京 淮 安 店 ) 有 限 公 司 ( 南 京 江 东 门 店 ) 有 限 公 司 ( 南 京 广 鼎 店 ) 有 限 公 司 ( 南 京 桥 北 路 店 ) 有 限 公 司 ( 宿 迁 青 年 路 店 ) 有 限 公 司 ( 徐 州 解 放 路 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 五 角 场 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 南 浦 大 桥 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 江 桥 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 殷 高 西 路 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 松 江 松 汇 路 店 ) 镇 江 丁 卯 桥 路 198 号 沃 尔 玛 购 物 广 扬 州 市 扬 子 江 路 与 四 望 亭 路 交 叉 口 盐 城 市 迎 宾 南 路 100 号 国 飞 商 业 广 场 南 京 市 白 下 区 洪 武 路 88 号 南 京 市 秦 淮 区 长 乐 路 132 号 营 业 面 积 (m2) 25,000 店 内 30,000 店 内 20,000 店 内 30,000 店 内 30,000 店 内 淮 安 市 淮 海 路 136 号 20,000 店 内 南 京 市 建 邺 区 云 锦 路 58 号 万 达 广 场 南 京 市 栖 霞 区 和 燕 路 348 号 南 京 市 浦 口 区 大 桥 北 路 48 号 深 国 投 商 业 中 心 宿 迁 市 宿 城 区 西 湖 路 南 侧 青 年 路 西 侧 徐 州 市 云 龙 区 解 放 南 路 与 和 平 路 交 叉 口 徐 州 深 国 投 商 业 中 心 上 海 市 杨 浦 区 淞 沪 路 125 号 上 海 市 浦 东 新 区 临 沂 北 路 号 上 海 市 嘉 定 区 江 桥 镇 曹 安 路 2200 号 上 海 市 宝 山 区 高 境 镇 殷 高 西 路 542 号 上 海 市 松 江 区 竹 竿 汇 松 汇 中 路 568 号 45,000 店 内 25,000 店 内 32,000 店 内 25,000 店 内 30,000 店 内 1,200 店 内 8,000 店 内 8,000 店 内 8,000 店 内 冷 库 地 址 8,000 店 内

120 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 有 限 公 司 ( 上 海 田 林 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 桃 浦 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 老 沪 闵 路 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 虹 桥 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 闵 行 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 祁 连 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 浦 江 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 上 南 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 华 师 大 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 甘 泉 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 浦 江 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 三 林 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 高 行 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 杨 行 店 ) 有 限 公 司 ( 上 海 马 陆 店 ) 有 限 公 司 ( 福 州 大 利 上 海 市 徐 汇 区 桂 林 路 402 号 上 海 市 普 陀 区 桃 浦 镇 武 威 路 1178 号 营 业 面 积 (m2) 8,000 店 内 6,500 店 内 上 海 市 老 沪 闵 路 809 号 8,000 店 内 上 海 市 闵 行 区 虹 中 路 535 号 上 海 市 闵 行 区 沪 闵 路 131 号 上 海 市 宝 山 区 聚 丰 园 路 205 号 6,500 店 内 5,000 店 内 8,000 店 内 上 海 市 陆 家 浜 路 436 号 6,000 店 内 上 海 市 浦 东 新 区 齐 河 路 258 号 上 海 市 普 陀 区 中 山 北 路 3667 号 5,400 店 内 6,000 店 内 上 海 市 平 利 路 18 号 5,800 店 内 上 海 市 闵 行 区 浦 锦 路 309 弄 6 号 绿 地 沃 尔 玛 商 业 广 场 上 海 市 浦 东 新 区 东 明 路 2766 号 三 林 城 市 商 业 广 场 上 海 市 浦 东 新 区 东 靖 路 1881 号 万 嘉 商 业 广 场 上 海 市 宝 山 区 杨 行 镇 水 产 路 2599 号 世 华 国 际 广 场 上 海 市 嘉 定 区 沪 宜 公 路 2618 号 天 林 商 业 广 场 福 州 市 台 江 区 五 一 中 路 169 号 大 利 嘉 城 B 区 6,000 店 内 8,000 店 内 9,500 店 内 9,500 店 内 8,000 店 内 冷 库 地 址 20,000 店 内

121 序 号 嘉 店 ) 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 营 业 面 积 (m2) 冷 库 地 址 有 限 公 司 ( 福 州 鼓 山 店 ) 有 限 公 司 ( 福 州 长 乐 长 山 湖 店 ) 有 限 公 司 ( 福 州 长 城 店 ) 有 限 公 司 ( 福 州 联 信 店 ) 有 限 公 司 ( 福 清 好 又 多 ) 有 限 公 司 ( 福 州 福 马 路 店 ) 有 限 公 司 ( 福 州 东 街 店 ) 有 限 公 司 ( 福 州 富 贵 店 ) 有 限 公 司 ( 福 州 则 徐 店 ) 有 限 公 司 ( 宁 德 天 湖 东 路 店 ) 有 限 公 司 ( 三 明 列 东 街 店 ) 福 州 市 晋 安 区 福 马 路 与 招 贤 路 交 界 处 长 乐 市 广 场 路 长 山 湖 购 物 广 场 福 州 市 鼓 楼 区 六 一 北 路 615 号 福 州 市 五 一 南 路 1 号 联 信 中 心 福 清 市 国 际 商 务 展 销 广 场 中 心 福 州 市 福 马 路 199 号 大 华 都 购 物 广 场 福 州 市 鼓 楼 区 东 街 口 杨 桥 东 路 8 号 福 州 市 鼓 楼 区 东 大 路 18 号 福 州 市 仓 山 区 则 徐 大 道 379 号 宁 德 市 东 侨 区 天 湖 东 路 8 号 宁 德 东 方 伟 业 广 场 三 明 市 梅 列 区 列 东 街 徐 碧 新 城 东 方 伟 业 城 市 广 场 20,000 店 内 12,000 店 内 18,000 店 内 12,000 店 内 12,000 店 内 18,000 店 内 5,000 店 内 15,000 店 内 20,000 店 内 12,000 店 内 12,000 店 内 172 有 限 公 司 ( 福 州 浦 上 大 道 店 ) 福 州 市 仓 山 区 浦 上 大 道 276 号 仓 山 万 达 广 场 ( 一 区 )3 号 楼 8,000 店 内 有 限 公 司 ( 中 山 港 义 路 店 ) 有 限 公 司 ( 韶 关 新 华 南 路 店 ) 有 限 公 司 ( 肇 庆 康 乐 北 路 店 ) 华 南 区 华 南 区 华 南 区 中 山 市 火 炬 开 发 区 海 傍 村 太 阳 城 商 业 中 心 韶 关 市 武 江 区 新 华 南 路 16 号 世 纪 新 城 肇 庆 市 康 乐 北 路 9 号 国 际 广 场 15,000 店 内 18,000 店 内 14,000 店 内

122 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 有 限 公 司 ( 肇 庆 端 州 四 路 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 广 雅 店 ) 有 限 公 司 ( 佛 山 季 华 店 ) 有 限 公 司 ( 佛 山 桂 城 店 ) 有 限 公 司 ( 天 河 好 又 多 店 ) 有 限 公 司 ( 顺 德 东 乐 路 店 ) 有 限 公 司 ( 中 山 裕 华 店 ) 有 限 公 司 ( 佛 山 季 华 店 ) 有 限 公 司 ( 佛 山 明 珠 城 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 芳 村 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 广 源 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 黄 花 岗 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 黄 埔 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 黄 石 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 锦 轩 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 南 洲 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 营 业 面 积 (m2) 冷 库 地 址 肇 庆 市 端 州 四 路 与 莲 湖 西 路 交 界 处 嘉 信 茂 广 场 20,000 店 内 广 州 市 荔 湾 区 环 市 西 路 号 佛 山 市 禅 城 区 季 华 五 路 36 号 深 国 投 商 业 大 厦 佛 山 市 南 海 区 桂 城 南 海 大 道 南 103 号 嘉 信 茂 广 场 广 州 市 天 河 区 龙 口 西 路 1 号 10,000 店 内 16,000 店 内 15,000 店 内 20,000 店 内 佛 山 市 顺 德 区 大 良 街 道 东 乐 路 新 一 城 购 物 广 场 20,000 店 内 华 南 区 中 山 市 中 山 二 路 59 号 8,000 店 内 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 佛 山 市 禅 城 区 季 华 五 路 12 号 佛 山 市 禅 城 区 锦 华 路 85 号 东 方 广 场 之 明 珠 城 广 州 市 荔 湾 区 花 地 街 花 地 大 道 北 号 广 州 市 广 园 新 村 景 泰 直 街 33 号 广 州 市 东 山 区 先 烈 中 路 92 号 黄 花 岗 文 化 广 场 广 州 市 黄 埔 区 石 化 路 123 号 广 州 市 白 云 区 黄 石 东 路 白 云 高 尔 夫 花 园 广 州 市 越 秀 区 农 林 下 路 4-6 号 锦 轩 大 厦 广 州 市 海 珠 区 盈 中 路 好 信 街 8 号 12,000 店 内 10,000 店 内 22,000 店 内 14,000 店 内 15,000 店 内 12,000 店 内 12,000 店 内 10,000 店 内 15,000 店 内

123 序 号 店 ) 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 营 业 面 积 (m2) 冷 库 地 址 有 限 公 司 ( 广 州 前 进 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 淘 金 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 天 河 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 新 港 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 新 市 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 番 禺 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 江 南 店 ) 有 限 公 司 ( 茂 名 文 化 广 场 店 ) 有 限 公 司 ( 广 州 白 云 店 ) 有 限 公 司 ( 肇 庆 广 宁 店 ) 有 限 公 司 ( 湛 江 康 顺 路 店 ) 有 限 公 司 ( 英 德 利 民 路 店 ) 华 南 区 华 南 区 华 南 区 广 州 市 海 珠 区 江 南 大 道 99 号 广 州 市 东 山 区 淘 金 路 淘 金 街 6-8 号 广 州 市 天 河 区 棠 下 中 山 大 道 188 号 10,000 店 内 10,000 店 内 30,000 店 内 华 南 区 广 州 市 新 港 中 路 356 号 25,000 店 内 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 广 州 市 白 云 区 广 花 五 路 69 号 广 州 市 番 禺 区 市 桥 东 兴 路 15 号 广 州 市 海 珠 区 昌 岗 中 路 221 号 信 和 广 场 茂 名 市 西 粤 中 路 8 号 嘉 信 茂 广 场 广 州 市 白 云 区 云 城 东 路 505 号 肇 庆 市 广 宁 县 南 街 镇 环 城 东 路 广 宇 商 业 步 行 街 F 区 湛 江 市 赤 坎 区 椹 川 大 道 376 号 嘉 信 茂 广 场 英 德 市 利 民 路 与 建 设 路 交 汇 处 英 州 明 珠 广 场 14,000 店 内 12,000 店 内 10,000 店 内 13,000 店 内 20,000 店 内 16,000 店 内 18,000 店 内 12,000 店 内 204 有 限 公 司 ( 湛 江 人 民 大 道 南 店 ) 华 南 区 湛 江 市 霞 山 区 人 民 大 道 南 与 民 享 西 路 交 汇 处 国 贸 城 市 广 场 22,000 店 内 有 限 公 司 ( 赤 坎 店 一 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 中 山 华 南 区 华 南 区 湛 江 市 赤 坎 区 中 山 一 路 2 号 世 贸 大 厦 深 圳 罗 湖 区 凤 凰 路 12 号 中 山 花 园 裙 楼 17,000 店 内 18,000 店 内

124 序 号 店 ) 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 营 业 面 积 (m2) 冷 库 地 址 有 限 公 司 ( 深 圳 园 岭 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 景 田 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 蛇 口 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 南 新 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 罗 田 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 金 海 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 嘉 里 中 心 店 ) 有 限 公 司 ( 惠 州 演 达 路 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 华 侨 城 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 华 强 北 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 洪 湖 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 红 岭 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 福 星 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 凤 岗 中 心 店 ) 有 限 公 司 ( 东 莞 东 湖 店 ) 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 深 圳 福 田 区 上 步 北 路 与 百 花 二 路 交 叉 口 百 花 园 20,000 店 内 深 圳 福 田 区 香 梅 北 路 2001 号 20,000 店 内 深 圳 南 山 蛇 口 工 业 区 工 业 大 道 和 东 滨 路 交 汇 处 20,000 店 内 深 圳 南 山 区 深 南 大 道 与 南 新 路 交 界 处 鸿 洲 文 鼎 家 园 深 圳 宝 安 新 中 心 区 新 湖 路 与 罗 田 路 交 汇 处 深 圳 市 宝 安 大 道 与 金 海 大 道 交 汇 处 深 圳 市 罗 湖 区 人 民 南 路 嘉 里 中 心 惠 州 市 河 南 岸 演 达 路 港 惠 新 天 地 商 业 广 场 深 圳 南 山 区 华 侨 城 芳 华 苑 站 深 圳 福 田 华 强 北 振 华 东 路 和 燕 南 中 路 交 汇 处 深 圳 罗 湖 区 洪 湖 路 湖 景 花 园 深 圳 八 卦 二 路 旭 飞 花 园 A1,A2 栋 深 圳 福 田 区 福 星 路 福 民 楼 D E F 深 圳 凤 岗 镇 永 盛 北 路 财 富 新 地 14,000 店 内 14,000 店 内 16,000 店 内 6,000 店 内 20,000 店 内 20,000 店 内 18,000 店 内 14,000 店 内 18,000 店 内 20,000 店 内 16,000 店 内 华 南 区 东 莞 市 东 城 区 东 湖 花 园 16,000 店 内

125 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 有 限 公 司 ( 惠 州 崇 雅 店 ) 有 限 公 司 ( 东 莞 长 安 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 布 吉 大 芬 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 西 乡 前 进 路 店 ) 有 限 公 司 ( 东 莞 莞 城 店 ) 有 限 公 司 ( 惠 州 惠 东 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 大 益 店 ) 有 限 公 司 ( 东 莞 虎 门 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 嘉 宾 店 ) 有 限 公 司 ( 东 莞 长 安 二 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 翠 竹 店 ) 有 限 公 司 ( 东 莞 世 博 店 ) 有 限 公 司 ( 惠 选 梅 林 店 ) 有 限 公 司 ( 惠 选 红 荔 店 ) 有 限 公 司 ( 惠 选 松 明 店 ) 有 限 公 司 ( 东 莞 南 城 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 惠 州 市 惠 阳 区 淡 水 镇 南 门 北 路 嘉 信 茂 广 场 东 莞 市 长 安 镇 长 青 路 明 珠 广 场 营 业 面 积 (m2) 18,000 店 内 16,000 店 内 冷 库 地 址 深 圳 龙 岗 区 布 吉 镇 大 芬 村 深 惠 公 路 旁 龙 吉 大 厦 20,000 店 内 深 圳 宝 安 区 35 区 前 进 路 安 华 工 业 区 东 莞 市 莞 城 区 博 厦 塘 头 大 屋 庄 21 号 20,000 店 内 20,000 店 内 华 南 区 惠 州 市 惠 东 大 道 489 号 20,000 店 内 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 深 圳 市 宝 安 大 道 与 西 乡 大 道 交 汇 处 大 益 广 场 东 莞 市 虎 门 镇 太 沙 路 64 号 步 行 街 深 圳 罗 湖 区 书 城 路 7 号 都 市 名 园 ( 近 蔡 屋 围 ) 东 莞 市 长 安 镇 长 青 路 明 珠 广 场 深 圳 翠 竹 路 2048 华 达 园 负 东 莞 市 南 城 区 东 城 大 道 世 博 广 场 好 又 多 购 物 中 心 深 圳 市 福 田 区 梅 林 花 里 林 居 裙 楼 深 圳 市 福 田 区 农 林 路 与 红 荔 西 路 交 界 西 北 的 香 山 美 树 苑 1-4 栋 裙 楼 深 圳 市 宝 安 区 松 岗 街 道 红 星 社 区 松 明 大 道 105 号 东 莞 市 鸿 富 路 口 ( 行 政 中 心 旁 ) 20,000 店 内 18,000 店 内 16,000 店 内 18,000 店 内 16,000 店 内 16,000 店 内 2,500 店 内 2,000 店 内 3,000 店 内 12,000 店 内

126 序 号 店 ) 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 营 业 面 积 (m2) 冷 库 地 址 有 限 公 司 ( 东 莞 塘 厦 店 ) 有 限 公 司 ( 攀 枝 花 店 ) 有 限 公 司 ( 东 莞 南 城 宏 图 店 ) 有 限 公 司 ( 南 安 成 功 街 店 ) 有 限 公 司 ( 连 云 港 店 ) 有 限 公 司 ( 深 圳 龙 岗 店 ) 华 南 区 西 南 区 华 南 区 华 南 区 东 莞 市 塘 厦 镇 塘 厦 大 道 中 79 号 盈 锋 莲 湖 广 场 四 川 省 攀 枝 花 市 金 瓯 广 场 东 莞 市 南 城 区 宏 图 路 中 天 中 央 广 场 地 上 南 安 市 柳 城 街 道 办 事 处 成 功 街 中 段 南 侧 东 方 伟 业 城 市 广 场 连 云 港 新 浦 区 通 灌 北 路 288 号 深 圳 市 龙 岗 区 龙 平 东 路 203 号 东 方 瑞 景 苑 A 区 10,000 店 内 8,000 店 内 9,000 店 内 13,000 店 内 11,000 店 内 8,000 店 内 注 :1 上 述 门 店 营 业 面 积 为 估 计 数 ;2 除 部 分 社 区 超 市 门 店 外, 商 超 门 店 均 有 配 备 冷 库 和 冰 柜, 保 荐 机 构 现 场 随 机 走 访 商 超 门 店 时, 对 其 冷 库 和 冰 柜 情 况 进 行 了 实 地 查 看 了 解 ; 3 由 于 发 行 人 产 品 具 有 淡 旺 季 明 显 的 特 征, 发 行 人 对 于 商 超 渠 道 采 取 旺 季 进 入 淡 季 退 出 的 策 略, 上 述 部 分 门 店 并 非 常 年 均 有 合 作 b. 家 乐 福 法 国 家 乐 福 集 团 是 欧 洲 最 大 的 零 售 商, 为 法 国 巴 黎 证 券 交 易 所 上 市 公 司, 目 前 在 国 内 各 地 区 设 立 门 店 超 过 150 家 发 行 人 与 其 合 作 的 营 业 网 点 及 其 冷 库 情 况 具 体 如 下 : 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 沈 阳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 云 峰 店 ) 沈 阳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 文 化 店 ) 沈 阳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 塔 湾 店 ) 沈 阳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 金 牛 店 ) 沈 阳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 吉 祥 店 ) 沈 阳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 北 站 店 ) 沈 阳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 鞍 山 店 ) 东 北 区 东 北 区 东 北 区 东 北 区 东 北 区 东 北 区 东 北 区 沈 阳 市 铁 西 区 云 峰 北 街 13 号 沈 阳 市 沈 河 区 文 化 路 81 号 沈 阳 市 皇 姑 区 塔 湾 街 28 号 沈 阳 市 铁 西 区 沈 辽 中 路 5 号 沈 阳 市 大 东 区 大 北 关 街 48 号 沈 阳 市 沈 河 区 北 站 一 路 39 号 鞍 山 市 铁 东 区 胜 利 南 路 136 号 营 业 面 积 (m2) 6,000 店 内 8,000 店 内 7,000 店 内 5,000 店 内 7,500 店 内 6,000 店 内 冷 库 地 址 6,500 店 内

127 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 沈 阳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 于 洪 店 ) 沈 阳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 辽 阳 新 运 大 街 分 公 司 沈 阳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 富 民 桥 店 ) 合 肥 悦 家 商 业 有 限 公 司 ( 环 球 广 场 店 ) 合 肥 悦 家 商 业 有 限 公 司 ( 长 江 店 ) 济 南 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 青 岛 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 新 兴 店 青 岛 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 名 达 店 ) 山 东 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 辽 阳 路 店 ) 天 津 市 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 南 开 店 ) 天 津 市 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 龙 城 店 ) 天 津 市 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 河 东 店 ) 天 津 市 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 河 北 店 ) 天 津 市 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 海 光 寺 店 ) 重 庆 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 袁 家 岗 店 ) 重 庆 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 杨 家 坪 店 ) 重 庆 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 沙 坪 坝 店 ) 重 庆 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 棉 花 街 店 ) 重 庆 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 金 观 音 店 ) 重 庆 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 南 坪 店 ) 无 锡 悦 家 商 业 有 限 公 司 ( 永 乐 店 119) 无 锡 悦 家 商 业 有 限 公 司 ( 凤 翔 店 ) 无 锡 悦 家 商 业 有 限 公 司 ( 保 利 店 133) 苏 州 悦 家 超 市 有 限 公 司 家 乐 福 体 育 中 心 店 东 北 区 东 北 区 东 北 区 沈 阳 市 于 洪 区 黄 海 路 30 号 辽 阳 市 白 塔 区 新 运 大 街 44 号 沈 阳 市 沈 河 区 沈 水 路 600 号 合 肥 市 马 鞍 山 南 路 100 号 营 业 面 积 (m2) 7,500 店 内 6,500 店 内 6,500 店 内 22,000 店 内 合 肥 市 长 江 西 路 199 号 9,200 店 内 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 济 南 市 历 下 区 历 山 路 101 号 青 岛 市 市 北 区 山 东 路 128 号 青 岛 市 市 南 区 香 港 中 路 21 号 青 岛 市 市 北 区 辽 阳 西 路 188 号 天 津 市 南 开 区 白 堤 路 168 号 天 津 市 南 开 区 东 马 路 138 号 新 安 购 物 广 场 天 津 市 河 东 区 张 贵 庄 路 160 号 天 津 市 河 北 区 真 理 道 与 红 星 路 交 口 处 天 津 市 南 开 区 南 京 路 302 号 重 庆 市 高 新 区 袁 家 岗 奥 体 路 中 新 城 上 城 重 庆 市 九 龙 坡 区 杨 家 坪 步 行 街 斌 鑫 世 纪 城 重 庆 沙 坪 坝 区 华 宇 广 场 3 号 重 庆 市 渝 中 区 小 什 字 棉 花 街 新 重 庆 广 场 重 庆 市 江 北 区 建 新 西 路 金 观 音 广 场 2 号 重 庆 市 南 岸 区 南 坪 西 路 38 号 10,000 店 内 7,000 店 内 15,000 店 内 5,000 店 内 6,000 店 内 5,000 店 内 6,500 店 内 5,000 店 内 7,000 店 内 7,600 店 内 11,180 店 内 7,000 店 内 7,100 店 内 6,800 店 内 7,500 店 内 无 锡 市 清 扬 路 39 号 8,000 店 内 无 锡 市 北 塘 区 凤 翔 路 985 号 10,000 店 内 无 锡 市 解 放 东 路 1000 号 8,000 店 内 苏 州 市 三 香 路 号 冷 库 地 址 8,000 店 内

128 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 苏 州 悦 家 超 市 有 限 公 司 ( 中 翔 生 活 广 场 店 ) 苏 州 悦 家 超 市 有 限 公 司 ( 人 民 北 路 店 ) 苏 州 悦 家 超 市 有 限 公 司 ( 家 乐 福 苏 纶 店 ) 无 锡 悦 家 商 业 有 限 公 司 ( 宝 龙 店 ) 常 州 悦 达 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 飞 龙 店 ) 苏 州 悦 家 超 市 有 限 公 司 家 乐 福 昆 山 中 茵 世 贸 苏 州 悦 家 超 市 有 限 公 司 ( 友 新 店 ) 常 州 悦 达 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 武 宜 店 ) 昆 明 家 乐 福 超 市 有 限 公 司 ( 世 纪 广 场 店 ) 昆 明 家 乐 福 超 市 有 限 公 司 ( 龙 泉 城 ) 南 昌 悦 家 商 业 有 限 公 司 ( 南 昌 青 云 谱 店 ) 昆 明 家 乐 福 超 市 有 限 公 司 ( 白 云 店 ) 广 州 家 广 超 市 有 限 公 司 ( 家 乐 福 员 村 店 ) 广 州 家 广 超 市 有 限 公 司 ( 家 乐 福 新 市 店 ) 广 州 家 广 超 市 有 限 公 司 ( 家 乐 福 万 国 店 ) 广 州 家 广 超 市 有 限 公 司 ( 家 乐 福 康 王 店 ) 广 州 家 广 超 市 有 限 公 司 ( 家 乐 福 金 沙 店 ) 东 莞 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 家 乐 福 东 莞 世 纪 广 场 店 ) 东 莞 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 家 乐 福 东 莞 鸿 福 店 ) 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 中 关 村 广 场 店 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 望 京 店 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 双 井 店 苏 州 市 相 城 区 阳 澄 湖 东 路 1 号 苏 州 市 平 江 区 人 民 路 ( 北 )3188 号 营 业 面 积 (m2) 8,000 店 内 10,000 店 内 苏 州 市 人 民 南 路 239 号 8,500 店 内 西 南 区 无 锡 市 新 区 旺 庄 路 156 号 宝 龙 城 市 广 场 常 州 市 天 宁 区 飞 龙 东 路 679 号 昆 山 市 玉 山 镇 中 山 路 138 号 苏 州 市 沧 浪 新 城 友 新 路 1188 号 亿 象 城 常 州 市 武 进 区 武 宜 中 路 188 号 昆 明 市 南 屏 街 88 号 世 纪 广 场 10,000 店 内 14,000 店 内 8,500 店 内 12,000 店 内 10,000 店 内 8,000 店 内 西 南 区 昆 明 市 龙 泉 路 35 号 7,000 店 内 西 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 南 昌 市 青 云 谱 区 井 冈 山 大 道 300 号 昆 明 市 北 京 路 延 长 线 1035 号 广 州 市 天 河 区 员 村 恒 隆 街 3 号 广 州 市 白 云 区 机 场 路 1339 号 百 信 广 场 广 州 市 海 珠 区 前 进 路 40 号 万 国 广 场 广 州 市 荔 湾 区 康 王 中 路 656 号 新 光 城 市 广 场 广 州 市 海 珠 区 工 业 大 道 北 号 家 信 商 业 中 心 东 莞 市 东 城 大 道 与 东 城 中 路 交 汇 处 世 纪 广 场 东 莞 市 南 城 区 鸿 福 西 路 80 号 希 尔 顿 广 场 北 京 市 海 淀 区 中 关 村 广 场 北 京 市 朝 阳 区 广 顺 北 大 街 16 号 北 京 市 朝 阳 区 广 渠 路 31 号 7,900 店 内 6,000 店 内 8,000 店 内 16,000 店 内 7,000 店 内 7,600 店 内 6,500 店 内 10,000 店 内 7,000 店 内 11,600 店 内 8,600 店 内 冷 库 地 址 9,000 店 内

129 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 马 连 道 店 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 姚 家 园 店 ) 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 天 通 苑 ) 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 鲁 谷 店 ) 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 健 翔 店 ) 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 广 渠 门 ) 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 方 庄 店 ) 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 方 圆 店 ) 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 慈 云 寺 ) 北 京 创 益 佳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 昆 明 家 乐 福 超 市 有 限 公 司 ( 云 纺 城 ) 昆 明 家 乐 福 超 市 有 限 公 司 ( 世 纪 城 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 曲 阳 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 七 宝 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 巨 峰 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 徐 泾 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 真 北 家 乐 福 日 配 ) 东 莞 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 石 龙 店 ) 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 南 三 环 店 ) 武 汉 汉 福 超 市 有 限 公 司 ( 二 七 店 ) 东 莞 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 家 乐 福 东 莞 花 城 店 ) 南 京 悦 家 超 市 有 限 公 司 ( 南 通 王 府 店 ) 华 北 区 华 北 区 北 京 市 宣 武 区 马 连 道 11 号 北 京 市 朝 阳 区 姚 家 园 路 甲 1 号 营 业 面 积 (m2) 8,000 店 内 7,000 店 内 华 北 区 北 京 市 昌 平 区 立 汤 路 9,000 店 内 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 西 南 区 西 南 区 北 京 市 石 景 山 区 石 景 山 路 乙 18 号 4 号 楼 北 京 市 朝 阳 区 祁 家 豁 子 8 号 健 翔 大 厦 北 京 市 崇 文 区 东 花 市 南 里 三 区, 富 贵 园 购 物 中 心 北 京 市 丰 台 区 方 庄 芳 城 园 二 区 15 号 北 京 市 中 关 村 南 大 街 甲 56 号 方 圆 大 厦 北 京 市 朝 阳 区 东 四 环 中 路 39 号 华 业 国 际 中 心 北 京 市 朝 阳 区 北 三 环 东 路 乙 6 号 昆 明 市 西 山 区 环 城 南 路 668 号 昆 明 市 官 渡 区 金 源 大 道 1 号 金 源 时 代 购 物 中 心 19,743 店 内 11,498 店 内 4,500 店 内 8,500 店 内 7,000 店 内 7,500 店 内 8,000 店 内 8,352 店 内 9,000 店 内 上 海 市 曲 阳 路 560 号 4,000 店 内 华 南 区 华 北 区 华 中 区 华 南 区 上 海 市 闵 行 区 七 莘 路 3655 号 上 海 市 浦 东 新 区 巨 峰 路 239 号 上 海 市 青 浦 区 沪 青 平 公 路 1829 号 上 海 市 普 陀 区 桃 浦 路 328 号 东 莞 市 石 龙 镇 绿 化 中 路 2 号 现 代 广 场 北 京 市 丰 台 区 南 三 环 西 路 16 号 武 汉 市 江 岸 区 解 放 大 道 与 二 七 路 的 交 汇 处 东 部 购 物 公 园 东 莞 市 莞 城 区 东 门 路 花 城 广 场 9,500 店 内 7,000 店 内 9,800 店 内 7,200 店 内 7,000 店 内 5,770 店 内 7,000 店 内 7,549 店 内 冷 库 地 址 南 通 市 人 民 东 路 6 号 8,600 店 内

130 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 虹 口 店 ) 北 京 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 良 乡 店 ) 东 莞 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 家 乐 福 东 莞 宏 伟 店 ) 武 汉 汉 福 超 市 有 限 公 司 ( 孝 感 店 ) 珠 海 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 珠 海 吉 大 店 ) 昆 明 家 乐 福 超 市 有 限 公 司 ( 南 亚 店 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 大 场 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 万 达 家 乐 福 日 配 ) 昆 明 家 乐 福 超 市 有 限 公 司 ( 正 大 店 ) 昆 明 家 乐 福 超 市 有 限 公 司 ( 曲 靖 翠 峰 店 ) 武 汉 汉 福 超 市 有 限 公 司 ( 钟 家 村 ) 武 汉 汉 福 超 市 有 限 公 司 ( 武 胜 ) 武 汉 汉 福 超 市 有 限 公 司 ( 十 升 ) 武 汉 汉 福 超 市 有 限 公 司 ( 建 设 ) 武 汉 汉 福 超 市 有 限 公 司 ( 洪 山 ) 武 汉 汉 福 超 市 有 限 公 司 ( 光 谷 ) 南 京 悦 家 超 市 有 限 公 司 ( 河 西 店 ) 南 京 悦 家 超 市 有 限 公 司 ( 大 行 宫 店 ) 南 京 悦 家 超 市 有 限 公 司 ( 大 桥 店 ) 南 京 悦 家 超 市 有 限 公 司 ( 长 虹 店 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 中 山 公 园 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 张 江 高 科 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 徐 汇 家 乐 福 日 配 ) 华 北 区 华 南 区 华 中 区 华 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 上 海 市 虹 口 区 西 江 湾 路 388 号 北 京 市 房 山 区 拱 辰 街 道 办 事 处 二 街 村 金 花 商 业 大 厦 东 莞 市 南 城 区 宏 伟 路 1 号 景 湖 时 代 广 场 孝 感 市 孝 南 区 长 征 路 23 号 保 丽 广 场 珠 海 市 吉 大 景 山 路 228 号 国 贸 购 物 广 场 昆 明 市 滇 池 路 南 亚 风 情 第 壹 城 上 海 市 宝 山 区 场 中 路 4048 号 上 海 市 金 沙 江 西 路 1075 弄 17 号 昆 明 市 二 环 与 茭 菱 路 交 汇 处 正 大 紫 都 城 曲 靖 市 翠 峰 路 滇 东 电 力 局 西 侧 财 富 中 心 营 业 面 积 (m2) 9,160 店 内 7,000 店 内 8,000 店 内 8,000 店 内 7,500 店 内 8,000 店 内 7,518 店 内 8,021 店 内 7,000 店 内 7,200 店 内 华 中 区 武 汉 市 汉 阳 大 道 140 号 8,000 店 内 华 中 区 武 汉 市 中 山 大 道 244 号 7,500 店 内 华 中 区 武 汉 市 汉 阳 大 道 687 号 7,000 店 内 华 中 区 华 中 区 华 中 区 武 汉 市 江 岸 区 建 设 大 道 937 号 王 府 花 园 武 汉 市 武 昌 区 中 北 路 特 1 号 武 汉 市 东 湖 高 新 区 鲁 巷 珞 瑜 东 路 光 谷 步 行 街 3 号 4 区 1025 号 南 京 市 建 邺 区 江 东 中 路 341 号 6,500 店 内 20,000 店 内 6,877 店 内 8,000 店 内 南 京 市 中 山 东 路 235 号 13,000 店 内 南 京 市 大 桥 南 路 7 号 12,000 店 内 南 京 市 建 邺 区 集 庆 门 大 街 26 号 上 海 市 长 宁 区 长 宁 路 1018 号 上 海 市 浦 东 新 区 高 科 中 路 2860 号 上 海 市 徐 汇 区 斜 土 路 1995 号 13,000 店 内 9,000 店 内 8,194 店 内 冷 库 地 址 5,000 店 内

131 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 新 里 城 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 莘 庄 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 武 宁 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 万 里 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 南 翔 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 南 方 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 金 桥 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 古 北 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 共 江 家 乐 福 日 配 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 川 沙 家 乐 福 日 配 ) 深 圳 乐 荣 超 市 有 限 公 司 ( 梅 林 店 ) 深 圳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 中 心 城 店 ) 深 圳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 西 乡 店 ) 深 圳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 红 宝 店 ) 深 圳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 保 利 店 ) 深 圳 家 乐 福 商 业 有 限 公 司 ( 宝 安 香 缤 店 ) 珠 海 乐 田 超 市 有 限 公 司 ( 家 乐 福 珠 海 店 ) 上 海 联 家 超 市 有 限 公 司 ( 联 洋 家 乐 福 日 配 ) 上 海 浦 东 新 区 高 清 路 2671 号 上 海 市 闵 行 区 都 市 路 5001 号 营 业 面 积 (m2) 10,000 店 内 8,100 店 内 上 海 市 武 宁 路 20 号 9,600 店 内 上 海 市 新 村 路 1500 号 9,600 店 内 上 海 市 嘉 定 区 丰 翔 路 3168 号 上 海 市 闵 行 区 沪 闵 路 7388 号 上 海 市 浦 东 新 区 金 桥 碧 云 路 555 号 7,000 店 内 8,500 店 内 9,100 店 内 上 海 市 水 城 南 路 268 号 9,800 店 内 上 海 市 共 江 路 1208 号 8,700 店 内 华 南 区 华 南 区 华 南 区 上 海 市 浦 东 新 区 妙 境 路 1118 号 深 圳 市 福 田 区 梅 林 路 一 村 一 区 裙 楼 深 圳 市 福 田 区 福 华 一 路 怡 景 中 心 城 深 圳 市 宝 安 区 西 乡 街 道 80 区 广 深 公 路 东 侧 港 隆 城 购 物 中 心 8,497 店 内 7,000 店 内 11,000 店 内 9,000 店 内 华 南 区 深 圳 市 罗 湖 区 红 宝 路 7,000 店 内 华 南 区 华 南 区 深 圳 市 南 山 区 文 心 五 路 与 海 德 一 道 交 汇 处 保 利 文 化 广 场 深 圳 市 宝 安 建 安 一 路 与 新 圳 路 交 汇 处 西 北 侧 香 缤 广 场 6,000 店 内 7,800 店 内 华 南 区 珠 海 市 兴 业 路 23 号 7,400 店 内 上 海 市 浦 东 新 区 芳 甸 路 185 号 8,000 店 内 冷 库 地 址 注 :1 上 述 门 店 营 业 面 积 为 估 计 数 ;2 除 部 分 社 区 超 市 门 店 外, 商 超 门 店 均 有 配 备 冷 库 和 冰 柜, 保 荐 机 构 现 场 随 机 走 访 商 超 门 店 时, 对 其 冷 库 和 冰 柜 情 况 进 行 了 实 地 查 看 了 解 ; 3 由 于 发 行 人 产 品 具 有 淡 旺 季 明 显 的 特 征, 发 行 人 对 于 商 超 渠 道 采 取 旺 季 进 入 淡 季 退 出 的 策 略, 上 述 部 分 门 店 并 非 常 年 均 有 合 作 c. 人 人 乐 人 人 乐 连 锁 商 业 集 团 股 份 有 限 公 司 是 国 内 大 型 连 锁 超 市, 为 国 内 A 股 上 市 公 司, 股 票 代 码 为 , 注 册 地 址 为 广 东 省 深 圳 市 南 山 区 前 海 路 心 语 家 园 裙 楼

132 二 层, 公 司 主 要 股 东 为 深 圳 市 浩 明 投 资 管 理 有 限 公 司 深 圳 市 众 乐 通 实 业 有 限 公 司 和 深 圳 市 人 人 乐 咨 询 服 务 有 限 公 司 发 行 人 与 其 合 作 的 营 业 网 点 及 其 冷 库 情 况 具 体 如 下 : 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 自 贡 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 岳 府 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 玉 林 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 优 品 道 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 一 品 天 下 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 新 华 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 双 楠 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 沙 湾 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 琴 台 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 泸 州 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 康 郡 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 九 里 堤 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 光 华 店 ) 成 都 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 华 阳 店 ) 成 都 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 乐 山 嘉 定 店 ) 成 都 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 前 锋 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 丈 八 路 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 玉 祥 门 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 阎 良 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 咸 阳 玉 泉 路 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 咸 阳 文 汇 路 店 ) 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 自 贡 市 高 新 区 汇 东 路 丹 桂 大 街 81 号 成 都 市 锦 江 区 岳 府 街 59 号 成 都 市 高 新 区 芳 草 街 54 号 成 都 市 青 羊 区 青 羊 大 道 99 号 优 品 道 购 物 广 场 成 都 市 金 牛 区 一 品 天 下 大 街 168 号 成 都 市 青 羊 区 草 市 街 2 号 成 都 市 双 楠 路 326 号 富 港 商 业 中 心 营 业 面 积 (m2) 10,000 店 内 4,300 店 内 1,500 店 内 12,000 店 内 11,000 店 内 24,000 店 内 25,000 店 内 西 南 区 成 都 市 沙 湾 路 268 号 7,800 店 内 西 南 区 成 都 市 青 羊 区 通 惠 门 路 3 号 12,000 店 内 西 南 区 泸 州 市 江 阳 大 道 北 段 5,000 店 内 西 南 区 成 都 市 锦 华 路 2 段 96 5,400 店 内 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 北 区 西 北 区 西 北 区 成 都 市 金 牛 区 星 辰 路 78 号 成 都 市 光 华 村 街 40 号 附 9 成 都 市 双 流 县 华 阳 戛 纳 印 象 乐 山 市 宝 安 25 区 商 业 步 行 街 成 都 市 成 华 区 三 友 路 3 号 西 安 市 雁 塔 区 丈 八 北 路 575 号 西 安 市 莲 湖 区 大 庆 路 11 号 西 安 市 阎 良 区 人 民 路 西 段 腾 飞 广 场 8,300 店 内 5,000 店 内 6,685 店 内 4,000 店 内 12,000 店 内 6,000 店 内 11,000 店 内 5,647 店 内 西 北 区 咸 阳 市 玉 泉 东 路 7 号 6,000 店 内 西 北 区 咸 阳 市 渭 城 区 文 汇 西 路 2 号 冷 库 地 址 4,950 店 内

133 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 咸 阳 人 民 路 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 西 稍 门 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 西 门 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 西 工 大 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 赛 高 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 南 郊 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 解 放 路 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 高 新 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 丰 庆 路 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 东 郊 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 北 关 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 户 县 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 紫 薇 尚 层 店 ) 西 安 市 人 人 乐 超 市 有 限 公 司 ( 南 二 环 店 ) 长 沙 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 岳 阳 店 ) 漳 州 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 锦 秀 一 方 店 ) 营 业 面 积 (m2) 西 北 区 咸 阳 市 人 民 中 路 11 号 12,000 店 内 西 北 区 西 北 区 西 安 市 莲 湖 区 沣 镐 东 路 190 号 西 安 市 环 城 西 路 南 段 78 号 东 光 大 厦 4,800 店 内 6,000 店 内 西 北 区 西 安 市 友 谊 西 路 246 号 26,000 店 内 西 北 区 西 安 市 未 央 路 126 号 30,000 店 内 西 北 区 西 安 市 丈 八 东 路 与 东 仪 路 十 字 东 南 角 24,000 店 内 西 北 区 西 安 市 解 放 路 63 号 15,000 店 内 西 北 区 西 安 市 电 子 一 路 电 子 商 城 步 行 街 栗 园 商 业 广 场 22,000 店 内 西 北 区 西 安 市 丰 庆 路 218 号 5,100 店 内 西 北 区 西 北 区 西 北 区 西 北 区 西 北 区 西 安 市 东 关 正 街 东 方 星 苑 西 安 市 莲 湖 区 北 关 正 街 39 号 西 安 市 户 县 沣 京 路 152 号 西 安 市 雁 塔 区 太 白 南 路 东 侧 紫 薇 尚 层 西 安 市 南 二 环 与 太 白 路 十 字 西 200 米 17,000 店 内 20,000 店 内 10,963 店 内 6,800 店 内 20,000 店 内 华 中 区 岳 阳 市 金 鹗 中 路 303 号 8,000 店 内 漳 州 市 龙 文 区 迎 宾 路 12 号 锦 绣 一 方 商 业 广 场 20,000 店 内 冷 库 地 址 38 晋 江 市 人 人 乐 商 业 有 限 晋 江 市 泉 安 中 路 段 松 溪 公 司 ( 晋 江 店 ) 路 与 松 竹 路 交 汇 处 13,000 店 内 39 厦 门 市 人 人 乐 商 业 有 限 厦 门 市 集 美 区 乐 海 路 1 公 司 ( 集 美 店 ) 号 嘉 庚 体 育 馆 12,000 店 内 40 厦 门 市 人 人 乐 超 市 有 限 厦 门 市 湖 里 区 仙 岳 路 公 司 ( 湖 里 店 ) 1929 号 6,700 店 内 41 厦 门 市 翔 安 区 新 马 路 与 厦 门 市 人 人 乐 商 业 有 限 区 府 大 道 交 汇 处 汇 景 新 公 司 ( 翔 安 店 ) 城 中 心 15,000 店 内 42 重 庆 市 人 人 乐 商 业 有 限 重 庆 市 九 龙 坡 区 渝 州 路 西 南 区 公 司 ( 渝 州 ) 29 号 20,000 店 内 43 重 庆 市 人 人 乐 商 业 有 限 重 庆 市 南 岸 区 学 府 大 道 西 南 区 公 司 ( 五 公 里 店 ) 19 号 15,000 店 内 44 重 庆 市 人 人 乐 商 业 有 限 西 南 区 重 庆 市 沙 坪 坝 天 星 桥 8,000 店 内

134 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 公 司 ( 天 星 桥 店 ) 重 庆 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 南 坪 店 ) 重 庆 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 御 景 天 成 店 ) 重 庆 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 锦 绣 城 店 ) 重 庆 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 永 川 店 ) 南 宁 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 香 格 里 拉 店 ) 南 宁 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 仙 葫 店 ) 南 宁 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 五 象 店 ) 南 宁 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 太 阳 广 场 店 ) 南 宁 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 桂 林 联 达 广 场 店 ) 南 宁 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 北 湖 店 ) 桂 林 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 富 豪 兴 城 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 增 城 店 ) 广 州 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 黄 埔 店 ) 广 州 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 大 石 店 ) 江 门 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 江 门 店 ) 广 州 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 茂 名 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 新 洲 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 西 乡 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 桃 源 居 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 桥 头 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 南 油 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 南 水 店 ) 营 业 面 积 (m2) 西 南 区 重 庆 市 南 坪 惠 工 路 9 号 11,000 店 内 西 南 区 西 南 区 西 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 重 庆 市 渝 北 区 龙 塔 街 道 样 河 北 路 19 号 御 景 天 成 重 庆 市 渝 北 区 龙 华 大 道 99 号 重 庆 市 永 川 区 人 民 南 路 66 号 南 宁 市 江 南 区 星 光 大 道 34 号 香 格 里 拉 商 业 广 场 南 宁 市 青 秀 区 仙 葫 开 发 区 蓉 茉 大 道 12 号 东 方 广 场 南 宁 市 青 秀 区 民 族 大 道 98-3 号 五 象 广 场 南 宁 市 西 乡 塘 区 新 民 路 59 号 太 阳 广 场 桂 林 市 环 城 西 一 路 117 号 联 达 广 场 南 宁 市 西 乡 塘 去 北 湖 北 路 20 号 桂 林 市 灵 川 县 八 里 街 2 路 富 豪 兴 城 广 场 增 城 市 荔 乡 路 39 号 中 海 城 市 广 场 广 州 市 黄 埔 区 宏 明 路 东 区 商 业 城 广 州 市 番 禺 区 大 石 镇 建 华 路 建 华 汇 商 业 中 心 9,000 店 内 13,000 店 内 16,000 店 内 6,000 店 内 6,000 店 内 8,000 店 内 6,000 店 内 8,000 店 内 6,000 店 内 6,000 店 内 18,000 店 内 8,000 店 内 15,000 店 内 华 南 区 江 门 市 江 会 路 礼 乐 桥 头 30,000 店 内 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 茂 名 市 光 华 南 路 128 号 华 侨 城 深 圳 市 福 田 区 新 洲 路 新 洲 花 园 大 厦 深 圳 市 西 乡 镇 建 安 二 路 泰 华 明 珠 深 圳 市 宝 安 区 前 进 二 路 世 外 桃 源 28 栋 裙 楼 东 莞 市 桥 头 镇 桥 光 大 道 1 号 深 圳 市 南 山 区 东 滨 路 南 油 文 化 广 场 深 圳 市 蛇 口 公 园 南 路 荣 村 工 业 区 B 座 12,000 店 内 2,500 店 内 10,000 店 内 9,000 店 内 8,000 店 内 20,000 店 内 冷 库 地 址 6,300 店 内

135 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 米 兰 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 龙 珠 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 锦 华 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 后 海 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 福 田 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 城 市 山 林 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 滨 福 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 淡 水 都 市 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 淡 水 裕 华 广 场 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 惠 州 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 厚 街 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 演 达 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 长 安 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 书 香 门 第 购 物 广 场 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 河 源 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 惠 州 陈 江 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 明 珠 店 ) 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 锦 绣 店 ) 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 深 圳 市 南 山 区 蛇 口 招 商 路 米 兰 公 寓 深 圳 市 龙 岗 区 布 吉 镇 深 惠 路 龙 珠 花 园 大 中 华 百 货 深 圳 市 宝 安 区 76 区 锦 华 路 电 影 大 厦 深 圳 市 南 山 区 后 海 大 道 蔚 蓝 海 岸 四 期 深 圳 市 福 田 区 金 田 南 路 银 庄 大 厦 深 圳 市 南 山 区 东 滨 路 339 号 城 市 山 林 花 园 一 期 一 栋 深 圳 市 南 山 区 科 技 南 路 滨 福 世 纪 广 场 惠 州 市 惠 阳 区 淡 水 镇 人 民 四 路 都 市 广 场 惠 州 市 惠 阳 区 淡 水 镇 开 城 大 道 南 四 路 裕 华 广 场 营 业 面 积 (m2) 1,400 店 内 6,000 店 内 11,000 店 内 6,300 店 内 20,000 店 内 4,710 店 内 1,950 店 内 12,600 店 内 6,500 店 内 华 南 区 惠 州 市 麦 地 路 国 商 大 厦 20,000 店 内 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 东 莞 市 厚 街 镇 康 乐 南 路 明 丰 广 场 惠 州 市 惠 城 区 演 达 路 汽 车 大 市 场 一 号 楼 东 莞 市 长 安 镇 莲 峰 路 中 段 48 号 星 港 城 购 物 中 心 深 圳 市 宝 安 区 民 治 街 道 梅 陇 路 书 香 门 第 上 河 坊 河 源 市 源 城 区 沿 江 东 路 6 号 惠 州 市 惠 城 区 陈 江 镇 甲 子 路 名 都 花 园 深 圳 市 宝 安 区 龙 华 街 道 东 环 一 路 东 方 明 珠 园 裙 楼 深 圳 市 宝 安 区 龙 华 镇 梅 陇 中 路 锦 绣 江 南 四 期 4,000 店 内 13,000 店 内 3,777 店 内 9,000 店 内 22,000 店 内 20,000 店 内 8,000 店 内 8,900 店 内 冷 库 地 址 85 深 圳 市 人 人 乐 商 业 有 限 公 司 ( 沙 井 店 ) 华 南 区 深 圳 市 宝 安 区 沙 井 街 道 南 环 路 与 西 环 路 交 汇 处 8,000 店 内 注 :1 上 述 门 店 营 业 面 积 为 估 计 数 ;2 除 部 分 社 区 超 市 门 店 外, 商 超 门 店 均 有 配 备 冷 库 和 冰 柜, 保 荐 机 构 现 场 随 机 走 访 商 超 门 店 时, 对 其 冷 库 和 冰 柜 情 况 进 行 了 实 地 查 看 了 解 ; 3 由 于 发 行 人 产 品 具 有 淡 旺 季 明 显 的 特 征, 发 行 人 对 于 商 超 渠 道 采 取 旺 季 进 入 淡 季 退 出 的

136 策 略, 上 述 部 分 门 店 并 非 常 年 均 有 合 作 d. 乐 购 乐 购 为 英 国 最 大 的 零 售 商 Tesco 的 控 股 子 公 司, 目 前 在 中 国 各 地 区 已 经 设 立 门 店 超 过 100 家 发 行 人 与 其 合 作 的 营 业 网 点 及 其 冷 库 情 况 具 体 如 下 : 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 特 易 购 商 业 ( 山 东 ) 有 限 公 司 ( 济 南 东 二 环 店 ) 特 易 购 商 业 ( 青 岛 ) 有 限 公 司 ( 人 民 店 ) 泰 斯 科 商 业 ( 厦 门 ) 有 限 公 司 特 易 购 商 业 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 华 夏 分 公 司 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 无 锡 分 公 司 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 苏 州 塔 园 分 公 司 常 州 市 武 进 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 常 州 市 公 园 路 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 昆 山 分 公 司 特 易 购 商 业 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 ( 无 锡 新 光 分 公 司 ) 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 ( 常 熟 店 ) 特 易 购 商 业 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 无 锡 政 和 分 公 司 特 易 购 商 业 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 南 通 工 农 分 公 司 特 易 购 商 业 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 南 通 钟 秀 分 公 司 特 易 购 商 业 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 泰 州 人 民 公 园 分 公 司 特 易 购 商 业 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 扬 州 分 公 司 济 南 市 历 城 区 二 环 东 路 1599 号 营 业 面 积 (m2) 6,000 店 内 青 岛 市 人 民 路 269 号 20,000 店 内 厦 门 市 火 车 站 罗 宾 森 广 场 11,000 店 内 无 锡 市 锡 山 区 华 夏 南 路 11 号 15,000 店 内 无 锡 市 滨 湖 区 苏 锡 路 2 号 13,000 店 内 苏 州 市 玉 山 路 99 号 13,000 店 内 常 州 市 武 进 区 湖 塘 镇 定 安 中 路 1 号 12,000 店 内 常 州 市 公 园 路 86 号 10,000 店 内 昆 山 市 柏 庐 南 路 999 号 11,000 店 内 无 锡 市 新 区 新 光 路 555 号 15,000 店 内 常 熟 市 海 虞 北 路 37 号 美 城 购 物 中 心 无 锡 市 偃 桥 镇 区 镇 府 旁 500 米 处 10,000 店 内 14,000 店 内 南 通 市 工 农 路 515 号 12,000 店 内 南 通 市 钟 秀 南 路 8 号 13,000 店 内 泰 州 市 梅 兰 东 路 299 号 12,000 店 内 扬 州 市 邗 江 中 路 306 号 力 宝 广 场 冷 库 地 址 12,000 店 内

137 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 特 易 购 商 业 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 镇 江 青 年 分 公 司 特 易 购 商 业 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 淮 安 水 渡 口 分 公 司 上 海 镇 宁 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 上 海 真 北 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 上 海 莘 庄 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 上 海 莘 松 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 上 海 松 江 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 上 海 七 宝 乐 购 购 物 中 心 有 限 公 司 上 海 浦 东 锦 绣 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 上 海 南 汇 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 上 海 康 育 乐 购 超 市 有 限 公 司 ( 卢 湾 店 ) 上 海 康 仁 乐 购 超 市 贸 易 有 限 公 司 ( 光 新 店 ) 上 海 康 交 乐 购 超 市 有 限 公 司 ( 长 宁 店 ) 上 海 金 山 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 上 海 华 灵 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 ( 大 华 店 ) 上 海 奉 贤 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 ( 金 叶 店 ) 上 海 都 市 特 易 购 超 市 有 限 公 司 ( 贵 都 乐 购 店 ) 上 海 宝 山 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 ( 三 门 店 ) 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 特 易 购 商 业 ( 上 海 ) 有 限 公 司 ( 周 浦 店 ) 特 易 购 商 业 ( 上 海 ) 有 限 公 司 ( 上 南 店 ) 特 易 购 商 业 ( 上 海 ) 有 限 公 司 台 州 椒 江 解 放 南 路 分 公 司 镇 江 市 天 桥 路 1 号 青 年 广 场 淮 安 市 翔 宇 中 道 165 号 万 达 广 场 营 业 面 积 (m2) 10,000 店 内 9,500 店 内 上 海 市 南 京 西 路 2066 号 5,000 店 内 上 海 市 普 陀 区 铜 川 路 1688 号 8,000 店 内 上 海 市 七 莘 路 695 号 8,000 店 内 上 海 市 闵 行 区 莘 松 路 855 号 6,000 店 内 上 海 市 新 松 江 路 935 号 8,000 店 内 上 海 市 闵 行 区 七 宝 镇 七 莘 路 3155 号 上 海 市 浦 东 新 区 锦 绣 路 3218 号 上 海 市 南 汇 区 惠 南 镇 南 门 大 街 18 号 12,000 店 内 8,000 店 内 10,000 店 内 上 海 市 肇 嘉 浜 路 128 号 6,000 店 内 上 海 市 中 山 北 路 1855 号 8,000 店 内 上 海 武 夷 路 777 号 6,000 店 内 上 海 市 金 山 区 石 化 卫 清 西 路 477 号 上 海 市 宝 山 区 大 华 路 518 号 上 海 市 奉 贤 区 南 桥 镇 环 城 东 路 1468 号 上 海 市 闵 行 区 都 市 路 3366 号 8,000 店 内 7,000 店 内 8,000 店 内 7,000 店 内 上 海 市 三 门 路 501 号 8,000 店 内 上 海 市 嘉 定 区 城 中 路 2 号 8,000 店 内 上 海 市 浦 东 新 区 周 浦 镇 沪 南 公 路 3449 号 上 海 市 浦 东 新 区 上 南 路 4467 号 金 谊 广 场 台 州 市 椒 江 区 解 放 南 路 82 号 7,000 店 内 6,000 店 内 冷 库 地 址 15,000 店 内

138 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 特 易 购 商 业 ( 上 海 ) 有 限 公 司 ( 大 渡 河 店 ) 特 易 购 商 业 ( 上 海 ) 有 限 公 司 ( 莘 东 店 ) 泰 斯 科 商 业 ( 福 州 ) 有 限 公 司 特 易 购 商 业 ( 广 东 ) 有 限 公 司 ( 中 六 店 ) 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 顺 德 分 公 司 ( 佛 山 环 市 店 ) 营 业 面 积 (m2) 上 海 市 大 渡 河 路 178 号 7,000 店 内 华 南 区 华 南 区 44 特 易 购 商 业 有 限 公 司 华 南 区 特 易 购 商 业 ( 浙 江 ) 有 限 公 司 温 岭 九 龙 大 道 分 公 司 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 萧 山 分 公 司 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 绍 兴 分 公 司 宁 波 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 ( 天 一 店 ) 特 易 购 商 业 ( 浙 江 ) 有 限 公 司 台 州 黄 岩 世 纪 大 道 分 公 司 特 易 购 商 业 ( 浙 江 ) 有 限 公 司 宁 海 兴 宁 中 分 公 司 特 易 购 商 业 ( 浙 江 ) 有 限 公 司 宁 波 市 鄞 州 石 碶 分 公 司 特 易 购 商 业 ( 浙 江 ) 有 限 公 司 宁 波 江 北 万 达 分 公 司 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 东 莞 市 虎 门 分 公 司 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 东 莞 市 厚 街 分 公 司 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 东 莞 市 常 平 分 公 司 华 南 区 华 南 区 华 南 区 上 海 市 闵 行 区 沪 闵 路 6088 号 龙 之 梦 购 物 中 心 福 州 市 浦 上 大 道 306 乐 都 汇 购 物 广 场 广 州 市 越 秀 区 中 山 六 路 号 佛 山 市 顺 德 区 大 良 东 康 三 街 2 号 东 城 西 山 上 筑 二 期 广 州 市 罗 岗 区 云 埔 三 路 12 号 普 洛 斯 物 流 园 内 温 岭 市 城 东 街 道 万 昌 中 路 1239 号 杭 州 萧 山 区 萧 绍 路 702 号 绿 都 泰 富 广 场 绍 兴 市 越 城 区 环 城 东 路 1950 号 宁 波 市 海 曙 区 天 一 广 场 日 新 街 50 号 台 州 市 黄 岩 区 世 纪 大 道 21 号 浙 江 省 宁 波 市 宁 海 县 中 山 中 路 7 号 宁 波 市 鄞 州 区 雅 戈 尔 大 道 145 号 宁 波 市 江 北 区 江 北 大 道 158 号 万 达 广 场 内 东 莞 市 虎 门 镇 港 口 路 金 色 家 园 旁 东 莞 市 厚 街 镇 寮 夏 厚 街 大 道 旁 东 莞 市 常 平 镇 常 平 大 道 还 珠 沥 村 路 口 6,000 店 内 15,000 店 内 15,000 店 内 12,000 店 内 13,000 店 内 8,000 店 内 8,000 店 内 7,000 店 内 7,000 店 内 6,000 店 内 6,000 店 内 8,000 店 内 6,000 店 内 25,000 店 内 15,000 店 内 冷 库 地 址 23,000 店 内

139 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 ( 龙 城 店 ) 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 顺 德 分 公 司 特 易 购 商 业 ( 广 东 ) 有 限 公 司 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 义 乌 北 苑 分 公 司 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 金 华 分 公 司 上 海 嘉 定 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 湖 州 分 公 司 杭 州 庆 春 乐 购 购 物 有 限 公 司 杭 州 河 滨 乐 购 生 活 购 物 有 限 公 司 杭 州 顶 仁 乐 购 超 市 有 限 公 司 ( 德 胜 店 ) 特 易 购 商 业 ( 浙 江 ) 有 限 公 司 嘉 善 体 育 南 分 公 司 华 南 区 华 南 区 华 南 区 深 圳 市 龙 岗 区 龙 河 路 与 深 惠 路 交 汇 处 东 方 明 珠 城 佛 山 市 顺 德 区 容 桂 红 星 居 委 会 桂 洲 大 道 中 63 号 广 州 市 白 云 区 广 州 大 道 北 1419 号 义 乌 市 北 苑 街 道 望 道 路 266 号 营 业 面 积 (m2) 20,000 店 内 15,000 店 内 6,000 店 内 15,000 店 内 金 华 市 回 溪 街 ,000 店 内 湖 州 市 吴 兴 区 红 旗 路 108 号 杭 州 市 江 干 区 新 塘 路 号 18,000 店 内 24,000 店 内 杭 州 市 建 国 北 路 471 号 9,000 店 内 杭 州 市 下 城 区 德 胜 路 28 号 嘉 兴 市 嘉 善 县 体 育 南 路 518 号 物 美 大 厦 15,000 店 内 12,000 店 内 冷 库 地 址 注 :1 上 述 门 店 营 业 面 积 为 估 计 数 ;2 除 部 分 社 区 超 市 门 店 外, 商 超 门 店 均 有 配 备 冷 库 和 冰 柜, 保 荐 机 构 现 场 随 机 走 访 商 超 门 店 时, 对 其 冷 库 和 冰 柜 情 况 进 行 了 实 地 查 看 了 解 ; 3 由 于 发 行 人 产 品 具 有 淡 旺 季 明 显 的 特 征, 发 行 人 对 于 商 超 渠 道 采 取 旺 季 进 入 淡 季 退 出 的 策 略, 上 述 部 分 门 店 并 非 常 年 均 有 合 作 e. 麦 德 龙 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 系 中 外 合 资 企 业, 其 注 册 地 址 为 上 海 市 普 陀 区 真 北 路 1425 号, 主 要 股 东 为 麦 德 龙 现 购 自 运 中 国 控 股 有 限 公 司 上 海 新 长 征 ( 集 团 ) 有 限 公 司 和 锦 江 国 际 ( 集 团 ) 有 限 公 司 发 行 人 与 其 合 作 的 营 业 网 点 及 其 冷 库 情 况 具 体 如 下 : 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 成 都 青 羊 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 沈 阳 铁 西 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 大 连 西 岗 商 场 西 南 区 东 北 区 东 北 区 成 都 市 青 羊 区 清 江 中 路 1 号 沈 阳 市 铁 西 区 兴 工 北 街 2 号 大 连 市 西 岗 区 海 防 街 59 号 营 业 面 积 (m2) 18,000 店 内 10,000 店 内 冷 库 地 址 35,200 店 内

140 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 哈 尔 滨 道 里 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 西 安 雁 塔 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 合 肥 包 河 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 天 津 红 桥 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 长 沙 开 福 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 青 岛 四 方 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 烟 台 芝 罘 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 厦 门 湖 里 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 泉 州 丰 泽 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 重 庆 南 岸 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 无 锡 锡 山 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 无 锡 惠 山 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 苏 州 高 新 区 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 南 通 崇 川 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 昆 山 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 江 阴 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 常 州 天 宁 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 常 熟 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 苏 州 吴 中 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 昆 明 北 辰 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 北 京 万 泉 河 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 北 京 十 里 河 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 北 京 京 顺 路 商 场 东 北 区 西 北 区 哈 尔 滨 市 道 里 区 职 工 街 1 号 西 安 市 雁 塔 区 长 安 南 路 86 号 营 业 面 积 (m2) 12,000 店 内 33,000 店 内 合 肥 市 美 菱 大 道 90 号 14,865 店 内 华 北 区 华 中 区 西 南 区 天 津 市 红 桥 区 西 青 道 75 号 长 沙 市 开 福 区 历 臣 路 115 号 青 岛 市 四 方 区 重 庆 南 路 116 号 烟 台 市 芝 罘 区 只 楚 路 149 号 厦 门 市 湖 里 区 长 浩 路 8 号 泉 州 市 丰 泽 区 云 鹿 路 11 号 重 庆 市 经 济 技 术 开 发 区 白 鹤 路 101 号 锡 山 市 东 亭 镇 麦 德 龙 路 1 号 无 锡 市 惠 山 区 洛 社 镇 洛 城 大 道 101 号 苏 州 市 高 新 区 长 江 路 579 号 南 通 市 崇 川 区 人 民 东 路 889 号 昆 山 市 周 市 镇 黄 浦 江 北 路 200 号 8,000 店 内 20,500 店 内 16,000 店 内 12,000 店 内 17,800 店 内 28,668 店 内 23,000 店 内 35,230 店 内 17,890 店 内 8,000 店 内 18,700 店 内 18,000 店 内 江 阴 市 琦 山 路 318 号 18,700 店 内 常 州 市 龙 城 大 道 1297 号 16,000 店 内 常 熟 市 通 港 路 99 号 15,000 店 内 西 南 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 苏 州 市 吴 中 区 东 方 大 道 1 号 昆 明 市 盘 龙 区 北 京 延 长 线 1079 号 北 京 区 客 运 站 商 业 中 心 北 京 市 海 淀 区 新 建 宫 门 路 1 号 北 京 市 朝 阳 区 大 羊 坊 路 35 号 北 京 市 朝 阳 区 京 顺 路 111 号 15,000 店 内 10,000 店 内 8,000 店 内 12,000 店 内 冷 库 地 址 6,000 店 内

141 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 郑 州 郑 东 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 武 汉 硚 口 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 武 汉 洪 山 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 南 昌 青 山 湖 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 南 京 雨 花 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 南 京 下 关 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 ( 真 北 ) 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 ( 浦 东 ) 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 ( 闵 行 ) 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 ( 虹 口 ) 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 福 州 仓 山 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 广 州 天 河 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 广 州 白 云 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 宁 波 鄞 州 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 慈 溪 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 深 圳 南 山 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 深 圳 罗 湖 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 东 莞 万 江 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 深 圳 宝 安 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 嘉 兴 经 济 开 发 区 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 杭 州 江 干 商 场 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 杭 州 金 家 渡 商 场 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 南 区 华 南 区 郑 州 市 郑 东 新 区 澳 柯 玛 ( 郑 州 ) 国 际 物 流 园 内 武 汉 市 硚 口 区 解 放 大 道 144 号 武 汉 市 洪 山 区 徐 东 路 48 号 南 昌 市 洪 都 南 大 道 368 号 南 京 市 雨 花 区 宁 潥 路 288 号 南 京 市 下 关 区 建 宁 路 300 号 上 海 市 普 陀 区 真 北 路 1425 号 上 海 市 浦 东 新 区 花 木 镇 白 杨 路 383 号 上 海 市 闵 行 区 顾 戴 路 80 号 上 海 市 虹 口 区 广 粤 路 418 号 福 州 市 仓 山 区 三 高 路 162 号 广 州 市 黄 埔 大 道 中 351 号 广 州 市 白 云 区 机 场 路 1518 号 聚 然 广 场 宁 波 市 鄞 州 区 麦 德 龙 路 1 号 营 业 面 积 (m2) 26,879 店 内 21,350 店 内 18,700 店 内 9,000 店 内 36,858 店 内 5,500 店 内 12,000 店 内 10,000 店 内 14,000 店 内 8,000 店 内 8,000 店 内 15,000 店 内 6,400 店 内 10,000 店 内 慈 溪 市 汽 贸 大 道 399 号 13,462 店 内 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 深 圳 市 南 山 区 沙 河 东 路 欧 洲 城 255 号 4 栋 深 圳 市 罗 湖 区 宝 安 北 路 4008 号 2 号 楼 东 莞 市 万 江 区 金 鳌 大 道 北 1 号 深 圳 市 宝 安 区 新 安 街 道 办 前 进 路 南 侧 冠 城 世 家 10,000 店 内 23,500 店 内 18,650 店 内 10,000 店 内 嘉 兴 市 城 东 路 1487 号 10,000 店 内 杭 州 市 江 干 区 艮 山 东 路 355 号 12,000 店 内 杭 州 市 莫 干 山 路 1459 号 13,662 店 内 冷 库 地 址 注 :1 上 述 门 店 营 业 面 积 为 估 计 数 ;2 除 部 分 社 区 超 市 门 店 外, 商 超 门 店 均 有 配 备 冷

142 库 和 冰 柜, 保 荐 机 构 现 场 随 机 走 访 商 超 门 店 时, 对 其 冷 库 和 冰 柜 情 况 进 行 了 实 地 查 看 了 解 ; 3 由 于 发 行 人 产 品 具 有 淡 旺 季 明 显 的 特 征, 发 行 人 对 于 商 超 渠 道 采 取 旺 季 进 入 淡 季 退 出 的 策 略, 上 述 部 分 门 店 并 非 常 年 均 有 合 作 f. 易 初 莲 花 易 初 莲 花 是 泰 国 正 大 集 团 的 零 售 子 公 司, 其 在 中 国 各 地 区 已 经 设 立 门 店 超 过 70 家 发 行 人 与 其 合 作 的 营 业 网 点 及 其 冷 库 情 况 具 体 如 下 : 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 汕 头 金 平 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 汕 头 长 平 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 揭 阳 一 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 揭 阳 二 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 澄 海 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 潮 州 店 ) 重 庆 爱 莲 百 货 超 市 有 限 公 司 ( 龙 湖 店 ) 重 庆 爱 莲 百 货 超 市 有 限 公 司 ( 洋 河 店 ) 重 庆 爱 莲 百 货 超 市 有 限 公 司 ( 日 月 光 店 ) 重 庆 爱 莲 百 货 超 市 有 限 公 司 ( 煌 华 店 ) 武 汉 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 竹 叶 山 店 ) 武 汉 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 丁 字 桥 店 ) 武 汉 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 宝 丰 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 周 家 嘴 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 蕴 川 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 杨 高 中 路 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 杨 高 南 路 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 杨 高 北 路 店 ) 营 业 面 积 (m2) 华 南 区 汕 头 市 汕 樟 路 41 号 6,500 店 内 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 西 南 区 汕 头 市 龙 湖 区 长 平 路 丰 泽 庄 35 街 区 揭 阳 市 黄 岐 山 大 道 以 东 环 市 北 路 以 南, 御 景 花 园 以 西 区 揭 阳 市 榕 城 区 临 江 南 路 与 同 心 路 西 南 角 江 南 新 城 汕 头 市 澄 海 区 324 国 道 与 同 益 路 路 口 潮 州 市 湘 桥 区 潮 枫 路 枫 溪 车 站 路 北 重 庆 市 渝 北 区 新 南 路 36 号 8,000 店 内 8,000 店 内 8,000 店 内 8,000 店 内 8,000 店 内 8,000 店 内 西 南 区 重 庆 市 洋 河 北 路 6 号 旁 8,000 店 内 西 南 区 西 南 区 重 庆 市 渝 中 区 民 权 路 89 号 日 月 光 购 物 中 心 重 庆 市 沙 坪 坝 双 巷 子 步 行 街 6 号 煌 华 国 贸 中 心 7,500 店 内 8,000 店 内 华 中 区 武 汉 市 黄 孝 河 路 特 1 号 8,000 店 内 华 中 区 武 汉 市 武 珞 路 572 号 8,000 店 内 华 中 区 武 汉 市 江 岸 区 汉 口 建 设 大 道 439 号 上 海 市 杨 浦 区 周 家 嘴 路 4295 号 8,000 店 内 8,000 店 内 上 海 市 蕰 川 路 1557 号 12,000 店 内 上 海 市 杨 高 中 路 2128 号 8,000 店 内 上 海 浦 东 新 区 杨 高 南 路 号 10,000 店 内 冷 库 地 址 上 海 市 金 高 路 1256 号 11,000 店 内

143 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 新 镇 路 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 新 港 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 吴 中 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 汶 水 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 天 山 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 松 江 岳 阳 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 松 江 文 城 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 上 南 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 浦 江 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 南 奉 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 金 山 卫 清 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 船 厂 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 川 沙 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 曹 安 店 ) 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 保 德 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 顺 德 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 三 元 里 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 三 水 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 江 门 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 黄 岐 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 花 都 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 东 郊 店 ) 上 海 市 闵 行 区 宝 铭 路 8 号 营 业 面 积 (m2) 12,000 店 内 上 海 市 新 港 路 245 号 8,000 店 内 上 海 市 闵 行 区 吴 中 路 1218 号 8,000 店 内 上 海 汶 水 路 886 号 8,000 店 内 上 海 天 山 西 路 541 号 8,000 店 内 上 海 市 松 江 荣 乐 中 路 8 号 上 海 市 松 江 区 松 江 镇 文 诚 路 258 号 上 海 市 浦 东 新 区 上 南 路 3521 号 12,000 店 内 12,000 店 内 12,000 店 内 上 海 市 江 月 路 1800 号 12,000 店 内 上 海 市 奉 贤 区 奉 城 镇 南 奉 公 路 8891 号 上 海 市 近 郊 卫 清 路 858 号 上 海 市 徐 汇 区 船 厂 路 178 号 12,000 店 内 13,000 店 内 8,000 店 内 上 海 市 华 夏 东 路 2239 号 12,000 店 内 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 华 南 区 上 海 市 嘉 定 区 真 新 新 村 街 道 曹 安 公 路 1538 号 上 海 市 闸 北 区 保 德 路 88 号 佛 山 市 顺 德 区 容 桂 桂 洲 大 道 中 46 座 华 夏 新 城 2 期 6 区 广 东 省 广 州 市 白 云 区 三 元 里 华 园 1 号 佛 山 市 三 水 区 西 南 街 张 边 路 9 号 三 水 广 场 江 门 市 建 设 二 路 99 号 双 龙 广 场 佛 山 市 南 海 区 广 佛 一 路 98 号 嘉 洲 广 场 广 州 市 花 都 区 公 益 路 27 号 百 业 广 场 广 州 市 东 郊 路 399 号 正 大 万 客 隆 东 郊 选 购 中 心 8,000 店 内 12,000 店 内 20,000 店 内 12,000 店 内 8,000 店 内 12,000 店 内 10,000 店 内 12,000 店 内 冷 库 地 址 13,000 店 内

144 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 长 兴 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 黄 石 店 ) 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 ( 南 海 店 ) 华 南 区 广 州 市 天 河 区 长 兴 路 13 号 高 德 汇 购 物 广 场 营 业 面 积 (m2) 10,000 店 内 华 南 区 广 州 市 黄 石 东 路 120 号 10,000 店 内 华 南 区 南 海 市 桂 城 桂 澜 路 城 市 广 场 A 座 8,000 店 内 冷 库 地 址 注 :1 上 述 门 店 营 业 面 积 为 估 计 数 ;2 除 部 分 社 区 超 市 门 店 外, 商 超 门 店 均 有 配 备 冷 库 和 冰 柜, 保 荐 机 构 现 场 随 机 走 访 商 超 门 店 时, 对 其 冷 库 和 冰 柜 情 况 进 行 了 实 地 查 看 了 解 ; 3 由 于 发 行 人 产 品 具 有 淡 旺 季 明 显 的 特 征, 发 行 人 对 于 商 超 渠 道 采 取 旺 季 进 入 淡 季 退 出 的 策 略, 上 述 部 分 门 店 并 非 常 年 均 有 合 作 g. 中 百 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 是 中 百 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 的 全 资 零 售 子 公 司 中 百 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 为 国 内 A 股 上 市 公 司, 股 票 代 码 为 , 其 注 册 地 址 为 湖 北 省 武 汉 市 江 汉 区 江 汉 路 129 号, 主 要 股 东 为 武 汉 商 联 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 新 光 控 股 集 团 有 限 公 司 和 工 银 瑞 信 稳 健 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 等 流 通 股 股 东 发 行 人 与 其 合 作 的 营 业 网 点 及 其 冷 库 情 况 具 体 如 下 : 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 孝 感 城 站 路 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 沙 湖 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 民 意 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 黄 冈 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 奓 山 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 枣 阳 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 远 安 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 鹦 鹉 洲 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 宜 昌 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 杨 汊 湖 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 阳 逻 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 沿 港 路 店 ) 营 业 面 积 (m2) 华 中 区 孝 感 市 城 站 路 127 号 8,900 店 内 华 中 区 武 汉 市 武 昌 区 沙 湖 南 路 特 1 号 8,200 店 内 华 中 区 武 汉 市 中 山 大 道 555 号 8,400 店 内 华 中 区 黄 冈 市 东 门 路 62 号 8,900 店 内 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 武 汉 市 蔡 甸 区 奓 山 大 道 市 场 一 号 枣 阳 市 大 西 街 新 时 代 商 业 广 场 宜 昌 市 远 安 县 鸣 凤 镇 解 放 路 51 号 武 汉 市 汉 阳 区 鹦 鹉 大 道 269 号 9,400 店 内 8,600 店 内 8,900 店 内 8,300 店 内 华 中 区 宜 昌 市 夷 陵 大 道 113 号 8,600 店 内 华 中 区 华 中 区 华 中 区 武 汉 市 江 汉 区 姑 嫂 树 28 号 武 汉 市 新 洲 区 阳 逻 街 东 风 路 1 号 武 汉 市 青 山 区 青 山 沿 港 路 5 号 9,600 店 内 8,400 店 内 冷 库 地 址 8,800 店 内

145 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 孝 感 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 襄 樊 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 咸 宁 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 咸 安 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 仙 桃 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 吴 家 山 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 唐 家 墩 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 随 州 十 字 街 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 松 滋 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 首 义 路 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 石 首 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 潜 江 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 马 口 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 珞 狮 路 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 荆 州 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 嘉 鱼 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 黄 石 文 化 宫 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 黄 石 天 津 路 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 胡 集 桥 档 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 红 安 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 汉 南 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 光 谷 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 二 七 路 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 恩 施 舞 阳 店 ) 华 中 区 华 中 区 孝 感 市 长 征 路 中 段 孝 感 鑫 贸 广 场 襄 樊 市 城 区 长 征 路 与 解 放 路 交 汇 处 营 业 面 积 (m2) 1,020 店 内 9,200 店 内 华 中 区 咸 宁 市 温 泉 路 70 号 8,400 店 内 华 中 区 咸 宁 市 咸 安 区 东 正 街 与 怀 德 路 的 交 汇 处 9,900 店 内 华 中 区 仙 桃 市 仙 桃 大 道 8 号 8,700 店 内 华 中 区 华 中 区 武 汉 市 东 西 湖 区 田 园 大 道 特 1 号 武 汉 市 江 汉 区 新 华 下 路 422 号 12,000 店 内 9,200 店 内 华 中 区 随 州 市 解 放 路 大 十 字 街 8,500 店 内 华 中 区 松 滋 市 金 松 大 道 60 号 8,400 店 内 华 中 区 武 汉 市 武 昌 区 紫 阳 路 268 号 8,500 店 内 华 中 区 石 首 市 建 设 路 263 号 8,500 店 内 华 中 区 华 中 区 华 中 区 潜 江 市 园 林 区 江 汉 路 三 阪 桥 汉 川 市 马 口 镇 新 正 大 道 59 号 武 汉 市 洪 山 区 珞 狮 路 210 号 8,000 店 内 8,200 店 内 8,900 店 内 华 中 区 荆 州 市 北 京 路 绿 苑 星 城 9,800 店 内 华 中 区 咸 宁 市 嘉 鱼 县 沙 阳 大 道 9,000 店 内 华 中 区 黄 石 市 黄 石 大 道 286 号 9,000 店 内 华 中 区 黄 石 市 湖 滨 路 94 号 8,600 店 内 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 华 中 区 钟 祥 市 胡 集 镇 襄 沙 大 道 139 号 湖 北 省 红 安 县 城 关 镇 民 主 街 27 号 武 汉 市 汉 南 区 汉 南 大 道 580 号 武 汉 市 洪 山 区 珞 瑜 路 78 号 武 汉 市 江 岸 区 解 放 大 道 1378 号 湖 北 省 恩 施 市 东 风 大 道 256 号 9,800 店 内 8,400 店 内 8,600 店 内 9,000 店 内 9,200 店 内 冷 库 地 址 8,200 店 内

146 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 恩 施 利 川 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 崇 阳 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 赤 壁 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 蔡 甸 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 北 湖 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 宝 丰 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 广 水 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 沌 口 金 凯 店 ) 中 百 便 民 超 市 连 锁 有 限 公 司 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 汉 川 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 恩 施 咸 丰 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 阳 新 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 东 马 坊 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 荆 州 二 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 黄 陂 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 应 城 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 长 江 埠 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 分 水 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 宜 昌 四 新 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 广 水 中 山 广 场 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 百 步 亭 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 大 悟 店 ) 中 百 仓 储 超 市 有 限 公 司 ( 蔡 甸 金 家 店 ) 营 业 面 积 (m2) 华 中 区 利 川 市 龙 船 大 道 1 号 8,200 店 内 华 中 区 咸 宁 市 崇 阳 县 新 建 路 白 鹭 广 场 7,900 店 内 华 中 区 赤 壁 市 河 北 大 道 90 号 8,200 店 内 华 中 区 华 中 区 华 中 区 武 汉 市 蔡 甸 区 汉 阳 大 街 470 号 武 汉 市 江 汉 区 北 湖 正 街 32 号 武 汉 市 硚 口 区 解 放 大 道 578 号 8,900 店 内 9,600 店 内 9,600 店 内 华 中 区 广 水 市 永 阳 大 道 市 郊 南 段 7,600 店 内 华 中 区 武 汉 市 经 济 技 术 开 发 区 东 风 大 道 518 号 8,400 店 内 华 中 区 武 汉 市 新 华 西 路 24 号 2,400 店 内 华 中 区 汉 川 市 仙 女 大 道 18 号 8,400 店 内 华 中 区 华 中 区 恩 施 市 咸 丰 县 武 粮 路 禧 丰 家 园 黄 石 市 阳 新 县 兴 国 大 道 中 心 集 贸 市 场 7,600 店 内 7,600 店 内 华 中 区 应 城 市 东 马 坊 化 工 大 道 8,200 店 内 华 中 区 荆 州 市 金 龙 路 48 号 8,700 店 内 华 中 区 武 汉 市 黄 陂 区 黄 陂 大 道 384 号 8,900 店 内 华 中 区 应 城 市 汉 宜 大 道 8,400 店 内 华 中 区 应 城 市 长 江 埠 街 道 9,200 店 内 华 中 区 孝 感 市 分 水 镇 兴 隆 街 7,600 店 内 华 中 区 宜 昌 市 西 陵 区 四 新 路 2 号 9,000 店 内 华 中 区 华 中 区 广 水 市 广 水 街 办 新 中 山 广 场 武 汉 市 江 岸 区 后 湖 大 道 百 步 龙 庭 小 区 7,800 店 内 8,700 店 内 华 中 区 孝 感 市 大 悟 县 二 桥 西 头 8,000 店 内 华 中 区 武 汉 市 蔡 甸 区 蔡 甸 街 独 山 村 金 家 上 城 冷 库 地 址 8,400 店 内

147 注 :1 上 述 门 店 营 业 面 积 为 估 计 数 ;2 除 部 分 社 区 超 市 门 店 外, 商 超 门 店 均 有 配 备 冷 库 和 冰 柜, 保 荐 机 构 现 场 随 机 走 访 商 超 门 店 时, 对 其 冷 库 和 冰 柜 情 况 进 行 了 实 地 查 看 了 解 ; 3 由 于 发 行 人 产 品 具 有 淡 旺 季 明 显 的 特 征, 发 行 人 对 于 商 超 渠 道 采 取 旺 季 进 入 淡 季 退 出 的 策 略, 上 述 部 分 门 店 并 非 常 年 均 有 合 作 h. 欧 尚 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 是 台 港 澳 与 境 内 合 资 的 零 售 公 司, 其 注 册 地 址 为 上 海 市 长 阳 路 1750 号, 主 要 股 东 为 欧 尚 ( 中 国 ) 香 港 有 限 公 司 和 华 宝 信 托 有 限 责 任 公 司 发 行 人 与 其 合 作 的 营 业 网 点 及 其 冷 库 情 况 具 体 如 下 : 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 成 都 金 牛 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 成 都 高 新 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 成 都 华 阳 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 芜 湖 银 湖 中 路 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 芜 湖 花 津 南 路 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 马 鞍 山 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 张 家 港 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 常 州 永 宁 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 常 州 五 星 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 无 锡 长 江 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 无 锡 蠡 湖 大 道 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 常 州 兰 陵 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 昆 山 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 常 熟 二 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 常 熟 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 工 业 园 区 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 海 门 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 南 通 店 ) 西 南 区 西 南 区 西 南 区 成 都 市 金 牛 区 蜀 汉 路 98 号 成 都 市 高 新 区 站 华 路 9 号 成 都 市 双 流 县 华 阳 镇 华 府 大 道 2 段 1 号 芜 湖 市 鸠 江 区 银 湖 中 路 1 号 芜 湖 市 弋 江 区 花 津 南 路 66 号 马 鞍 山 市 江 东 大 道 与 雨 山 路 交 叉 口 张 家 港 市 东 二 环 路 乘 航 西 路 口 常 州 市 天 宁 区 永 宁 北 路 18 号 营 业 面 积 (m2) 24,000 店 内 24,000 店 内 25,000 店 内 9,300 店 内 8,500 店 内 8,500 店 内 12,000 店 内 13,000 店 内 常 州 市 勤 业 路 285 号 14,000 店 内 无 锡 市 新 区 长 江 北 路 537 号 15,000 店 内 无 锡 市 蠡 湖 大 道 99 号 15,000 店 内 常 州 市 兰 陵 路 301 号 13,000 店 内 昆 山 市 白 马 泾 路 46 号 14,000 店 内 常 熟 市 珠 江 东 路 98 号 12,000 店 内 常 熟 市 黄 河 路 255 号 13,000 店 内 苏 州 市 工 业 园 区 金 鸡 湖 路 205 号 18,000 店 内 海 门 市 黄 海 中 路 530 号 13,000 店 内 南 通 市 崇 川 区 桃 园 路 12 号 冷 库 地 址 13,000 店 内

148 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 吴 江 盛 泽 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 北 京 四 季 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 北 京 来 广 营 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 北 京 科 兴 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 北 京 朝 阳 北 路 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 南 京 汉 中 门 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 南 京 江 宁 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 丹 阳 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 南 京 应 天 大 街 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 扬 州 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 镇 江 学 府 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 上 海 中 原 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 上 海 南 汇 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 上 海 闵 行 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 上 海 嘉 定 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 上 海 长 阳 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 上 海 金 山 龙 翔 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 舟 山 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 宁 波 江 东 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 嘉 兴 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 宁 波 海 曙 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 台 州 椒 江 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 宁 波 镇 海 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 杭 州 大 关 店 ) 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 吴 江 市 盛 泽 镇 西 二 环 路 财 富 中 心 30 幢 北 京 市 海 淀 区 西 四 环 北 路 117 号 北 京 市 朝 阳 区 香 宾 路 66-1 号 北 京 市 丰 台 区 邻 枫 路 1 号 北 京 市 朝 阳 区 三 间 房 东 路 4 号 南 京 市 汉 中 门 大 街 151 号 营 业 面 积 (m2) 8,000 店 内 17,275 店 内 12,000 店 内 11,000 店 内 10,000 店 内 10,300 店 内 南 京 市 秦 淮 路 11 号 11,000 店 内 丹 阳 市 南 环 路 1 号 24,000 店 内 南 京 市 建 邺 区 应 天 大 街 866 号 12,000 店 内 扬 州 市 江 阳 中 路 425 号 9,200 店 内 镇 江 市 学 府 路 68 号 12,000 店 内 上 海 市 杨 浦 区 中 原 路 102 号 上 海 市 南 汇 区 人 民 西 路 955 号 上 海 市 闵 行 区 东 川 路 2092 号 上 海 市 嘉 定 区 博 乐 路 99 号 上 海 市 杨 浦 区 长 阳 路 1750 号 上 海 市 金 山 区 蒙 山 北 路 399 号 舟 山 市 普 陀 区 东 港 兴 普 大 道 266 号 宁 波 江 东 区 百 丈 东 路 1188 嘉 兴 市 南 湖 区 中 环 东 路 1468 号 宁 波 市 海 曙 区 翠 柏 路 160 号 台 州 市 椒 江 区 东 海 大 道 455 号 宁 波 市 镇 海 区 骆 驼 街 道 东 邑 北 路 558 号 杭 州 市 拱 墅 区 大 关 路 213 号 11,424 店 内 8,500 店 内 8,870 店 内 10,000 店 内 12,000 店 内 8,000 店 内 7,800 店 内 10,500 店 内 10,200 店 内 9,000 店 内 10,600 店 内 9,100 店 内 冷 库 地 址 9,000 店 内

149 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 湖 州 店 ) 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 ( 绍 兴 店 ) 湖 州 市 长 兴 县 经 一 路 238 号 营 业 面 积 (m2) 11,000 店 内 绍 兴 市 胜 利 路 世 贸 广 场 9,600 店 内 冷 库 地 址 注 :1 上 述 门 店 营 业 面 积 为 估 计 数 ;2 除 部 分 社 区 超 市 门 店 外, 商 超 门 店 均 有 配 备 冷 库 和 冰 柜, 保 荐 机 构 现 场 随 机 走 访 商 超 门 店 时, 对 其 冷 库 和 冰 柜 情 况 进 行 了 实 地 查 看 了 解 ; 3 由 于 发 行 人 产 品 具 有 淡 旺 季 明 显 的 特 征, 发 行 人 对 于 商 超 渠 道 采 取 旺 季 进 入 淡 季 退 出 的 策 略, 上 述 部 分 门 店 并 非 常 年 均 有 合 作 i. 永 辉 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 司 是 国 内 大 型 超 市 连 锁 企 业, 为 境 内 A 股 上 市 公 司, 股 票 代 码 为 , 其 注 册 地 址 为 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号, 主 要 股 东 为 张 轩 松 民 生 超 市 有 限 公 司 张 轩 宁 和 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 公 司 等 流 通 股 股 东 发 行 人 与 其 合 作 的 营 业 网 点 及 其 冷 库 情 况 具 体 如 下 : 序 号 1 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 合 肥 站 西 路 店 ) 合 肥 市 新 站 区 站 西 路 1 号 宝 文 ( 国 际 ) 装 饰 广 场 营 业 面 积 (m2) 13,000 店 内 冷 库 地 址 2 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 马 鞍 山 南 路 店 ) 合 肥 市 包 河 区 马 鞍 山 南 路 绿 地 赢 海 国 际 大 厦 9,600 店 内 3 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 史 河 路 店 ) 合 肥 市 蜀 山 区 史 河 路 38 号 拓 佳 欢 乐 广 场 平 街 7,400 店 内 4 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 武 里 山 路 店 ) 合 肥 市 新 站 区 武 里 山 路 与 物 流 大 道 交 叉 口 兴 华 农 副 产 品 批 发 市 场 6,500 店 内 5 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 蚌 埠 胜 利 路 店 ) 蚌 埠 市 胜 利 路 ( 中 山 街 口 ) 商 之 都 城 市 星 座 7,000 店 内 6 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 肥 西 水 晶 店 ) 合 肥 市 上 派 老 中 街 水 晶 城 12,000 店 内 7 天 津 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 北 仓 店 ) 华 北 区 天 津 市 北 辰 区 北 仓 镇 京 津 公 路 与 延 吉 道 交 叉 口 新 世 纪 集 贤 购 物 广 场 20,000 店 内 天 津 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 双 街 店 ) 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 鲁 谷 店 ) 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 六 里 桥 店 ) 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 旧 宫 店 ) 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 天 津 市 北 辰 区 双 街 大 道 北 侧 双 街 新 邨 北 京 市 石 景 山 区 鲁 谷 大 街 东 侧 北 京 市 丰 台 区 太 平 桥 路 15 号 北 京 市 大 兴 区 旧 宫 镇 小 红 门 路 39 号 12,000 店 内 20,000 店 内 6,000 店 内 10,000 店 内

150 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 草 桥 店 ) 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 山 水 文 园 店 ) 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 增 光 路 店 ) 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 回 龙 观 店 ) 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 双 桥 店 ) 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 清 河 店 ) 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 垡 头 店 ) 江 苏 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 滨 江 新 城 店 ) 江 苏 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 盐 城 宝 龙 店 ) 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 香 港 城 ) 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 五 里 店 ) 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 四 公 里 ) 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 石 桥 铺 ) 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 两 路 ) 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 东 和 春 天 ) 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 大 坪 ) 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 白 象 街 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 杨 桥 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 象 园 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 屏 西 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 屏 山 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 黎 明 店 ) 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 华 北 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 西 南 区 北 京 市 丰 台 区 北 甲 地 路 10 号 院 三 号 楼 北 京 市 朝 阳 区 东 三 环 南 路 弘 燕 南 一 路 华 森 新 世 纪 广 场 北 京 市 海 淀 区 增 光 路 45 号 北 京 市 昌 平 区 回 龙 观 龙 冠 置 业 大 厦 北 京 市 朝 阳 区 双 桥 桥 关 西 侧 北 京 市 海 淀 区 清 河 龙 岗 路 51 号 清 润 家 园 小 区 北 京 市 朝 阳 区 ( 东 四 环 欢 乐 谷 ) 垡 头 路 翠 成 馨 园 南 京 市 浦 口 区 江 山 路 明 发 外 滩 广 场 盐 城 市 人 民 中 路 9 号 宝 龙 城 市 广 场 重 庆 市 大 渡 口 区 松 清 路 佳 禾 钰 茂 香 港 城 重 庆 市 江 北 区 建 新 东 路 295 号 重 庆 市 南 岸 区 迴 龙 商 业 大 厦 重 庆 市 九 龙 坡 区 石 桥 铺 石 杨 路 17 号 附 22 号 重 庆 市 渝 北 区 两 路 胜 利 路 91 号 重 庆 市 渝 北 区 松 石 北 路 东 和 春 天 重 庆 市 渝 中 区 大 坪 正 街 88 号 穗 东 莲 花 国 际 重 庆 市 渝 中 区 二 府 衙 39 号 福 州 市 鼓 楼 区 杨 桥 路 杨 南 街 36 号 福 州 市 晋 安 区 国 货 东 路 福 州 市 鼓 楼 区 屏 西 路 94 号 福 州 市 鼓 楼 区 鼓 屏 路 158 号 福 州 市 鼓 楼 区 西 二 环 中 路 436 号 营 业 面 积 (m2) 7,000 店 内 16,000 店 内 5,000 店 内 9,000 店 内 20,000 店 内 10,000 店 内 21,000 店 内 9,500 店 内 8,000 店 内 10,800 店 内 6,000 店 内 8,000 店 内 9,000 店 内 5,000 店 内 15,000 店 内 8,000 店 内 6,000 店 内 6,700 店 内 9,300 店 内 4,000 店 内 5,300 店 内 冷 库 地 址 7,800 店 内

151 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 津 泰 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 江 南 水 都 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 汇 达 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 华 林 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 国 棉 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 福 飞 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 大 学 城 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 滨 江 丽 景 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 福 新 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 鳌 峰 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 鹤 林 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 鼓 山 苑 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 上 渡 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 茶 会 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 五 四 北 店 ) 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 潜 山 路 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 西 门 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 中 平 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 公 园 道 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 福 清 兰 天 商 贸 城 ) 厦 门 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 厦 门 海 天 店 ) 厦 门 永 辉 民 生 超 市 有 限 公 司 ( 新 阳 店 ) 福 州 市 鼓 楼 区 津 泰 路 92 号 福 州 市 仓 山 区 燎 原 路 161 号 心 巢 花 园 福 州 市 仓 山 区 六 一 南 路 118 号 汇 达 广 场 福 州 市 晋 安 区 华 林 路 245 号 福 州 市 鼓 楼 区 北 二 环 中 路 屏 山 苑 福 州 市 晋 安 区 福 飞 北 路 136 号 新 慧 商 城 福 州 市 闽 侯 县 上 街 镇 金 屿 村 316 国 道 北 侧 福 州 市 仓 山 区 闽 江 大 道 90 号 福 州 市 晋 安 区 福 新 东 路 8 号 福 州 市 台 江 区 鳌 峰 路 北 侧 鳄 鱼 公 园 西 侧 福 州 市 晋 安 区 三 八 路 北 侧 鹤 林 新 城 商 场 福 州 市 晋 安 区 前 屿 东 路 77 号 鼓 山 苑 小 区 鼓 春 园 福 州 市 仓 山 区 上 渡 路 南 台 新 苑 梅 花 园 1 号 楼 福 州 市 晋 安 区 福 新 东 路 191 号 福 州 市 晋 安 区 五 四 北 利 嘉 路 东 侧 合 肥 市 政 务 区 潜 山 路 绿 地 蓝 海 国 际 大 厦 B 座 福 州 市 鼓 楼 区 西 洪 路 33 号 营 业 面 积 (m2) 3,000 店 内 11,000 店 内 9,700 店 内 10,000 店 内 9,600 店 内 8,000 店 内 7,600 店 内 8,500 店 内 12,000 店 内 6,000 店 内 8,000 店 内 7,000 店 内 9,200 店 内 3,200 店 内 8,000 店 内 3,500 店 内 8,900 店 内 福 州 市 中 平 路 156 号 3,000 店 内 福 州 市 仓 山 区 金 山 生 活 区 67 号 福 清 市 龙 田 镇 兰 天 商 贸 城 厦 门 市 湖 里 区 海 天 路 银 都 广 场 厦 门 市 海 沧 区 新 阳 工 业 区 新 阳 商 业 中 心 13,000 店 内 5,000 店 内 6,500 店 内 冷 库 地 址 8,000 店 内

152 序 号 56 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 厦 门 永 辉 民 生 超 市 有 限 公 司 ( 禹 洲 店 ) 厦 门 市 海 沧 区 兴 港 路 西 侧 禹 洲 世 贸 生 活 广 场 营 业 面 积 (m2) 8,000 店 内 冷 库 地 址 57 厦 门 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 祥 和 店 ) 厦 门 市 思 明 区 斗 西 路 号 祥 和 广 场 3,000 店 内 58 厦 门 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 西 林 店 ) 厦 门 市 思 明 区 莲 前 西 路 云 亭 花 园 336 号 楼 4,500 店 内 厦 门 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 康 乐 店 ) 厦 门 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 海 天 店 ) 厦 门 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 思 东 店 ) 泉 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 东 街 店 ) 泉 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 泉 秀 店 ) 泉 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 振 兴 店 ) 泉 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 水 头 店 ) 泉 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 兴 南 店 ) 泉 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 惠 安 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 南 平 火 车 站 店 ) 泉 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 浮 桥 店 ) 莆 田 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 荔 城 北 店 ) 厦 门 市 湖 里 区 南 山 路 289 号 康 乐 新 村 厦 门 市 湖 里 区 海 天 路 银 都 广 场 厦 门 市 思 明 区 大 同 路 号 思 东 大 厦 1,000 店 内 4,200 店 内 2,500 店 内 泉 州 市 鲤 城 区 东 街 一 区 3,000 店 内 泉 州 市 丰 泽 区 泉 秀 东 街 26 号 石 狮 市 振 兴 路 新 加 坡 商 厦 南 安 市 水 头 镇 奎 峰 工 业 区 东 侧 时 代 新 城 泉 州 市 德 化 县 兴 南 街 南 门 农 贸 商 城 泉 州 市 惠 安 县 建 设 南 街 金 龙 华 城 大 厦 南 平 市 延 平 区 横 排 路 27 号 嘉 源 大 厦 泉 州 市 鲤 城 区 浮 桥 王 宫 悦 来 香 大 厦 莆 田 市 城 厢 区 荔 城 大 道 华 东 城 市 广 场 12,000 店 内 8,000 店 内 9,000 店 内 5,000 店 内 8,000 店 内 1,000 店 内 8,000 店 内 8,000 店 内 71 莆 田 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 涵 东 店 ) 莆 田 市 涵 江 区 城 涵 东 大 道 35 号 荔 洲 商 贸 广 场 6,000 店 内 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 永 安 五 四 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 永 安 五 洲 店 ) 永 安 市 五 四 路 豪 门 御 景 小 区 3 号 楼 永 安 市 石 门 路 五 洲 第 一 城 3,000 店 内 3,000 店 内 74 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 福 湾 夏 雨 苑 ) 福 州 市 仓 山 区 福 湾 路 福 湾 新 城 夏 雨 苑 商 场 10,000 店 内 75 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 滨 湖 金 源 店 ) 合 肥 市 滨 湖 新 区 徽 州 大 道 紫 云 路 口 19,000 店 内

153 序 号 门 店 名 称 区 域 注 册 地 址 / 营 业 地 址 安 徽 永 辉 超 市 有 限 公 司 ( 海 洲 店 ) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 公 司 ( 金 祥 店 ) 合 肥 市 龙 岗 开 发 区 2# 临 泉 东 路 海 洲 景 秀 世 家 福 州 市 仓 山 区 金 祥 路 530 号 营 业 面 积 (m2) 7,500 店 内 12,000 店 内 冷 库 地 址 注 :1 上 述 门 店 营 业 面 积 为 估 计 数 ;2 除 部 分 社 区 超 市 门 店 外, 商 超 门 店 均 有 配 备 冷 库 和 冰 柜, 保 荐 机 构 现 场 随 机 走 访 商 超 门 店 时, 对 其 冷 库 和 冰 柜 情 况 进 行 了 实 地 查 看 了 解 ; 3 由 于 发 行 人 产 品 具 有 淡 旺 季 明 显 的 特 征, 发 行 人 对 于 商 超 渠 道 采 取 旺 季 进 入 淡 季 退 出 的 策 略, 上 述 部 分 门 店 并 非 常 年 均 有 合 作 C 公 司 前 20 大 商 超 客 户 的 基 本 情 况 和 分 布 区 域 发 行 人 2011 年 度 前 20 大 商 超 客 户 的 基 本 情 况 和 分 布 区 域 具 体 如 下 : 序 号 商 超 系 统 简 称 销 售 收 入 ( 万 元 ) 年 度 合 作 门 店 家 数 合 计 1 沃 尔 玛 3, 家 乐 福 人 人 乐 合 作 门 店 分 布 区 域 华 北 区 北 京 市 14 福 建 省 29 江 苏 省 27 江 西 省 9 山 东 省 7 上 海 市 20 华 南 区 广 东 省 69 广 西 壮 族 自 治 区 3 华 中 区 湖 北 省 16 湖 南 省 10 西 北 区 陕 西 省 6 贵 州 省 6 西 南 区 四 川 省 1 云 南 省 13 重 庆 市 13 东 北 区 辽 宁 省 10 华 北 区 北 京 市 15 天 津 市 5 安 徽 省 2 江 苏 省 17 江 西 省 1 山 东 省 4 上 海 市 22 华 南 区 广 东 省 18 华 中 区 湖 北 省 8 西 南 区 云 南 省 8 重 庆 市 6 福 建 省 5 华 南 区 广 东 省 30 广 西 壮 族 自 治 区 7 华 中 区 湖 南 省 1 西 北 区 陕 西 省

154 西 南 区 四 川 省 16 重 庆 市 7 福 建 省 2 江 苏 省 15 4 乐 购 山 东 省 2 上 海 市 21 浙 江 省 16 华 南 区 广 东 省 9 东 北 区 黑 龙 江 省 1 辽 宁 省 2 华 北 区 北 京 市 3 天 津 市 1 安 徽 省 1 福 建 省 3 江 苏 省 11 江 西 省 1 山 东 省 2 5 麦 德 龙 上 海 市 4 浙 江 省 5 华 南 区 广 东 省 6 河 南 省 1 华 中 区 湖 北 省 2 湖 南 省 1 西 北 区 陕 西 省 1 四 川 省 1 西 南 区 云 南 省 1 重 庆 市 1 上 海 市 20 6 易 初 莲 花 华 南 区 广 东 省 16 华 中 区 湖 北 省 3 西 南 区 重 庆 市 4 7 中 百 华 中 区 湖 北 省 59 华 北 区 北 京 市 4 安 徽 省 3 8 欧 尚 江 苏 省 19 上 海 市 6 浙 江 省 9 西 南 区 四 川 省 3 华 北 区 北 京 市 10 天 津 市 2 9 永 辉 安 徽 省 9 福 建 省 46 江 苏 省 2 西 南 区 重 庆 市 8 福 建 省 2 10 联 华 上 海 市 36 华 南 区 广 西 壮 族 自 治 区 6 11 大 福 源 福 建 省

155 华 南 区 广 东 省 14 广 西 壮 族 自 治 区 2 西 南 区 云 南 省 1 江 苏 省 14 广 东 省 41 华 南 区 广 西 壮 族 自 治 区 2 12 华 润 万 家 华 中 区 湖 南 省 2 西 北 区 陕 西 省 1 西 南 区 重 庆 市 1 13 新 华 都 福 建 省 百 佳 华 南 区 广 东 省 26 西 南 区 四 川 省 3 15 步 步 高 江 西 省 1 华 中 区 湖 南 省 1 16 吉 买 盛 上 海 市 苏 果 安 徽 省 2 江 苏 省 兴 隆 东 北 区 辽 宁 省 5 江 苏 省 4 19 华 联 华 南 区 广 西 壮 族 自 治 区 9 华 中 区 湖 北 省 3 西 南 区 四 川 省 2 20 德 惠 西 南 区 四 川 省 12 合 计 10, ,060 1,060 (3) 销 售 结 算 方 式 1 对 经 销 商 的 销 售 : 根 据 与 经 销 商 签 订 的 年 度 框 架 性 购 销 协 议, 通 常 是 款 到 发 货 此 外, 公 司 针 对 产 品 淡 旺 季 比 较 明 显 及 销 售 区 域 竞 争 的 特 点, 也 会 给 予 部 分 优 质 经 销 商 一 定 的 信 用 额 度 支 持, 在 公 司 的 授 信 额 度 以 内, 可 以 赊 销 货 物, 授 信 期 限 到 期 收 回 货 款 ; 超 过 授 信 额 度 的 以 现 款 结 算 公 司 制 定 了 明 确 的 经 销 商 授 信 制 度, 信 用 资 质 好 与 公 司 合 作 超 过 六 个 月 的 经 销 商 方 可 享 受 信 用 政 策 授 信 额 度 的 大 小 取 决 于 经 销 商 销 售 额 的 大 小 和 销 售 收 入 增 长 率, 且 不 同 时 段 享 受 不 同 的 授 信 额 度 公 司 根 据 不 同 地 区 经 销 商 的 发 展 情 况 和 与 公 司 的 合 作 情 况, 对 战 略 合 作 经 销 商 在 销 售 旺 季 资 金 需 求 量 较 大 时 给 予 不 同 力 度 的 支 持, 临 时 提 高 授 信 额 度 A. 款 到 发 货 模 式

156 经 销 商 下 订 单 营 销 中 心 收 到 订 单 后 财 务 部 核 算 金 额 并 通 知 经 销 商 汇 款 公 司 财 务 部 确 认 收 到 货 款 并 开 具 销 售 单 公 司 仓 库 提 货 并 发 货 物 流 公 司 配 货 经 销 商 验 收 入 库 并 确 认 财 务 部 开 具 发 票 并 确 认 收 入 营 销 中 心 收 到 经 销 商 要 货 申 请 后 通 知 财 务 部 查 询 是 否 收 到 货 款, 财 务 部 确 认 收 款 后 开 具 出 库 单 并 通 知 仓 库 管 理 员 配 货, 仓 库 管 理 员 配 货 后 填 制 发 货 单 交 由 物 流 公 司 配 送, 货 到 后 经 销 商 验 收 完 毕 签 收 收 货 单, 财 务 部 根 据 经 销 商 收 货 单 开 具 发 票 并 确 认 收 入 B. 赊 销 模 式 经 销 商 下 订 单 公 司 营 销 中 心 负 责 人 审 批 公 司 财 务 部 开 具 销 售 单 通 知 发 货 公 司 仓 库 提 货 并 发 货 物 流 公 司 配 货 经 销 商 验 收 入 库 并 确 认 财 务 部 开 具 发 票 并 确 认 收 入 经 销 商 回 款 营 销 中 心 收 到 经 销 商 要 货 申 请 后 通 知 财 务 部 审 核 经 销 商 授 信 额 度 并 确 定 应 收 款 金 额, 经 营 销 中 心 负 责 人 审 批, 财 务 部 确 认 应 收 款 金 额 后 开 具 出 库 单 并 通 知 仓 库 管 理 员 配 货, 仓 库 管 理 员 配 货 后 填 制 发 货 单 交 由 物 流 公 司 配 送, 货 到 后 经 销 商 验 收 完 毕 并 签 收 收 货 单, 财 务 部 收 到 收 货 单 后 开 具 发 票 并 确 认 收 入 2 对 商 超 的 销 售 : 对 商 超 的 销 售 分 为 两 种 情 况, 一 种 是 基 于 供 销 合 同 的 标 准 销 售, 公 司 根 据 和 商 超 签 订 的 年 度 框 架 式 供 销 合 同, 根 据 商 超 的 采 购 定 单 进 行 发 货, 双 方 依 据 合 同 约 定 的 账 期 对 账 结 算 公 司 在 发 货 时 对 该 部 分 商 品 做 发 出 商 品 核 算, 对 账 后 确 认 收 入 ; 一 种 是 寄 售 代 销, 发 行 人 根 据 商 超 销 售 进 度 送 货, 商 超 定 期 向 公 司 提 供 销 售 清 单, 按 该 期 间 商 超 实 际 销 售 数 量 与 公 司 进 行 对 账 结 算 在 这 种 销 售 方 式 下, 对 已 送 往 商 超 尚 未 收 到 对 方 销 售 清 单 的 产 品 因 与 产 品 所 有 权 相 关 的 风 险 尚 未 转 移, 公 司 对 该 部 分 商 品 通 过 发 出 商 品 科 目 进 行 核 算, 作 为 存 货 管 理 公 司 一 般 给 予 商 超 天 的 信 用 期, 报 告 期 内 对 商 超 的 信 用 政 策 未 发 生 改 变

157 A. 按 账 期 对 账 确 认 收 入 模 式 大 型 零 售 商 超 下 订 单 公 司 财 务 部 开 具 销 售 清 单 公 司 仓 库 提 货 物 流 公 司 配 货 商 超 仓 库 验 收 业 务 员 送 回 商 超 验 收 单 按 账 期 与 商 超 对 账 对 账 后 给 商 超 开 具 发 票 并 确 认 收 入 商 超 回 款 B. 代 销 模 式 公 司 促 销 员 下 单 公 司 仓 库 提 货 物 流 公 司 配 货 商 超 仓 库 验 收 业 务 员 送 回 商 超 验 收 单 商 超 出 具 商 品 代 销 清 单 按 代 销 清 单 给 商 超 开 具 发 票 并 确 认 收 入 商 超 回 款 报 告 期 内, 公 司 对 商 超 销 售 中 基 于 供 销 合 同 的 标 准 销 售 和 寄 售 代 销 的 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 标 准 销 售 6, % 9, % 9, % 10, % 寄 售 代 销 % 1, % 1, % 1, % 合 计 6, % 11, % 10, % 11, % 4 物 流 模 式 目 前 除 福 州 地 区 的 部 分 货 物 由 自 有 车 辆 配 送 外, 公 司 产 品 运 输 均 交 由 第 三 方 物 流 商, 由 其 将 本 公 司 产 品 从 生 产 基 地 直 接 运 至 全 国 各 地 在 第 三 方 物 流 方 式 的 选 择 上, 由 于 :1 目 前 公 司 尚 未 形 成 全 国 性 布 局 的 大 仓 库 格 局, 各 地 租 赁 仓 库 面 积 不 大, 主 要 用 于 满 足 商 超 或 小 客 户 需 求, 以 及 产 销 量 较 小 的 产 品 库 存 周 转 ;2 公 司 产 能 不 足, 特 别 是 旺 季 时 供 需 矛 盾 更 为 突 出, 生 产 的 产 品 需 尽 快 向 全 国 各 地 运 输, 以 及 时 满 足 市 场 需 求, 难 以 积 累 大 批 量 运 输, 公 司 采 取 公 路 运 输 的 方 式 较

158 为 经 济 高 效 公 司 在 每 条 主 要 干 线 上 选 择 2~3 家 合 格 物 流 商 并 签 订 长 期 合 作 协 议, 对 运 价 运 输 时 间 奖 惩 货 物 遗 失 等 进 行 严 格 约 定 公 司 物 流 模 式 有 效 保 证 了 公 司 产 品 的 快 速 配 送, 保 证 公 司 产 品 在 福 建 省 1 日 内 临 近 省 份 2~3 日 内 远 程 省 份 7 日 内 到 达 (1) 物 流 公 司 的 选 择 公 司 主 要 采 用 竞 争 性 谈 判 方 式, 由 公 司 副 总 经 理 财 务 总 监 采 购 经 理 销 售 经 理 物 流 部 经 理 等 六 人 组 成 谈 判 小 组 集 体 决 策 选 择 物 流 公 司, 综 合 考 虑 物 流 供 应 商 的 资 质 规 模 车 辆 数 资 金 实 力 投 保 情 况 服 务 水 平 车 辆 调 配 及 时 度 等 指 标 制 定 物 流 供 应 商 的 选 择 标 准, 并 由 采 购 部 物 流 部 对 物 流 供 应 商 进 行 实 地 考 察, 确 定 入 围 名 单 后, 由 谈 判 小 组 逐 一 与 物 流 公 司 进 行 谈 判 公 司 从 谈 判 小 组 提 出 的 成 交 候 选 人 中 根 据 符 合 服 务 需 求 质 量 相 等 且 报 价 最 低 的 原 则 确 定 物 流 公 司 (2) 报 告 期 内 前 五 大 物 流 公 司 及 运 费 支 付 情 况 2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 公 司 发 生 的 运 费 金 额 分 别 为 1,869 万 元 2,495 万 元 2,763 万 元 和 1,172 万 元 报 告 期 内 前 五 名 物 流 公 司 及 所 占 比 例 如 下 表 所 示 : 年 度 物 流 供 应 商 名 称 金 额 ( 万 元 ) 占 比 (%) 福 州 福 鑫 物 流 有 限 公 司 余 江 县 华 安 物 流 有 限 公 司 年 1-6 月 福 建 泽 通 物 流 有 限 公 司 福 州 保 达 物 流 有 限 公 司 福 建 泰 丰 物 流 有 限 公 司 合 计 福 州 福 鑫 物 流 有 限 公 司 福 建 泽 通 物 流 有 限 公 司 年 度 福 州 国 运 通 冷 藏 运 输 有 限 公 司 余 江 县 华 安 物 流 有 限 公 司 庆 元 超 大 运 输 有 限 公 司 合 计 1, 年 度 福 州 福 鑫 物 流 有 限 公 司 福 州 国 运 通 冷 藏 运 输 有 限 公 司

159 庆 元 超 大 运 输 有 限 公 司 舟 山 润 联 国 际 集 装 箱 储 运 有 限 公 司 福 建 保 达 物 流 有 限 公 司 合 计 1, 福 州 福 鑫 物 流 有 限 公 司 福 州 国 运 通 冷 藏 运 输 有 限 公 司 年 度 舟 山 润 联 国 际 集 装 箱 储 运 有 限 公 司 福 建 圣 达 物 流 有 限 公 司 福 建 保 达 物 流 有 限 公 司 合 计 1, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 主 要 关 联 方 和 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 未 在 上 述 物 流 供 应 商 中 拥 有 任 何 权 益 保 荐 机 构 核 查 了 上 述 主 要 物 流 供 应 商 的 工 商 登 记 资 料, 并 取 得 了 主 要 物 流 供 应 商 和 发 行 人 出 具 的 无 关 联 关 系 承 诺, 经 核 查, 上 述 物 流 供 应 商 与 发 行 人 及 其 董 事 监 事 高 管 之 间 不 存 在 关 联 关 系 (3) 采 用 第 三 方 物 流 配 送 的 质 量 控 制 措 施 为 防 止 食 品 污 染, 保 证 公 司 产 品 的 质 量, 公 司 采 取 以 下 质 量 控 制 措 施 :1 签 约 物 流 商 必 须 具 备 仓 储 运 输 许 可 等 相 关 资 质, 具 备 相 配 套 的 冷 藏 运 输 车 ;2 产 品 装 车 时 公 司 的 仓 储 人 员 对 运 输 车 辆 的 卫 生 状 况 车 厢 温 度 进 行 检 查 并 纪 录, 要 求 运 输 车 辆 在 装 车 前 均 需 消 毒, 车 内 外 必 须 保 持 清 洁 干 净 无 污 渍 无 异 味 通 风 良 好, 车 厢 内 温 度 必 须 保 持 在 -18 以 下 ;3 通 常 情 况 下, 公 司 都 要 求 物 流 商 专 车 运 输, 若 因 单 批 发 货 量 过 小 而 必 须 拼 车 运 输 的, 要 求 物 流 商 不 得 同 车 运 输 有 毒 有 害 物 品 和 有 特 殊 气 味 的 食 品 以 防 止 食 品 污 染 ; 运 送 的 食 品 必 须 包 装 严 密, 并 配 备 防 护 隔 板, 与 其 他 公 司 食 品 分 隔 车 厢 ;4 要 求 物 流 商 必 须 在 规 定 时 间 到 货, 并 与 物 流 商 约 定, 待 收 货 方 货 到 验 收 合 格 后 物 流 商 的 义 务 方 能 解 除, 若 物 流 商 违 反 合 同 约 定 或 运 输 途 中 发 生 食 品 污 染 事 故, 由 物 流 商 予 以 当 场 销 毁, 严 禁 不 合 格 产 品 流 入 市 场 (4) 运 费 支 付 的 具 体 标 准 公 司 与 主 要 物 流 供 应 商 签 定 的 运 输 合 同 约 定 的 福 州 至 主 要 长 途 运 输 地 的 含 税 运 费 标 准 如 下 : 单 位 : 元 / 吨

160 运 输 线 路 2012 年 6 月 年 5 月 2011 年 6 月 年 5 月 2009 年 12 月 年 6 月 2008 年 11 月 年 12 月 福 州 上 海 福 州 北 京 / 天 津 福 州 武 汉 福 州 郑 州 福 州 广 州 福 州 西 安 福 州 南 京 福 州 扬 州 / 苏 北 福 州 山 东 福 州 / 东 山 成 都 23,500 元 / 车 23,000 元 / 车 23,000 元 / 车 750 福 州 / 东 山 重 庆 23,500 元 / 车 22,000 元 / 车 21,000 元 / 车 750 福 州 沈 阳 21,000 元 / 车 20,000 元 / 车 17,500 元 / 车 700 注 : 根 据 货 物 运 输 合 同 约 定, 当 成 品 油 价 格 国 家 政 策 或 市 场 条 件 发 生 较 大 变 动 时, 双 方 可 对 运 费 标 准 进 行 调 整 在 福 州 到 成 都 重 庆 和 沈 阳 三 条 线 路 上, 由 于 开 始 时 公 司 运 量 较 小, 且 物 流 商 在 这 些 线 路 上 的 回 程 客 户 较 少, 故 单 吨 运 价 较 高 ; 随 着 公 司 在 西 南 和 东 北 地 区 销 量 的 快 速 增 长, 在 该 三 条 线 路 上 的 运 量 也 相 应 大 幅 增 加, 因 此 公 司 从 2009 年 开 始 与 物 流 商 谈 判 改 为 按 车 计 价 以 节 省 运 费 保 荐 机 构 通 过 核 查 发 行 人 与 物 流 公 司 的 运 输 合 同 现 场 访 谈 物 流 公 司 负 责 人 员 由 物 流 公 司 负 责 人 采 用 成 本 加 成 方 式 计 算 公 司 运 价 的 确 定 标 准 等 核 查 方 式, 保 荐 机 构 认 为 发 行 人 所 支 付 的 运 费 标 准 合 理 公 允 (5) 公 司 自 有 及 租 赁 冷 库 情 况 公 司 自 有 及 租 赁 冷 库 的 情 况 如 下 : 冷 库 性 质 冷 库 地 址 冷 库 面 积 ( 平 方 米 ) 自 有 福 州 市 仓 山 区 金 山 工 业 区 建 新 北 路 150 号 5,500 舟 山 市 普 陀 区 勾 山 街 道 海 洋 工 业 区 新 晨 路 72 号 1,100 东 山 经 济 技 术 开 发 区 通 港 路 南 侧 1,000 上 海 市 波 阳 路 290 号 400 济 南 市 零 点 立 交 桥 东 北 侧 山 东 盖 世 农 贸 城 青 岛 市 市 北 区 西 吴 路 131 号 31 租 赁 合 肥 市 瑶 海 工 业 园 武 汉 市 江 岸 区 堤 角 路 99 号 62 长 沙 市 芙 蓉 区 远 大 一 路 69 号 80 南 宁 市 衡 阳 西 路 南 二 巷 二 号

161 陕 西 省 西 安 市 纬 二 十 八 街 3,000 成 都 市 双 流 县 西 航 道 港 区 成 白 路 社 区 65 重 庆 市 九 龙 坡 区 电 力 四 村 112 号 130 昆 明 市 东 风 路 延 长 线 238 号 52 沈 阳 市 于 洪 区 沈 大 路 99 号 91 福 州 江 滨 大 道 东 段 快 安 科 技 园 区 12,000 福 建 省 福 州 市 上 街 大 学 城 工 贸 路 2,000 天 津 市 静 海 经 济 开 发 区 北 区 2 号 路 10,000 备 注 : 上 述 部 分 租 赁 仓 库 的 面 积 为 公 司 租 赁 仓 库 的 总 面 积, 该 仓 库 并 非 由 公 司 单 独 使 用 ( 三 ) 主 要 产 品 生 产 销 售 情 况 和 原 材 料 能 源 供 应 及 其 变 动 情 况 1 报 告 期 内 主 要 产 品 生 产 销 售 及 变 动 情 况 产 品 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 产 量 ( 吨 ) 14,063 32,593 27,716 21,121 速 冻 鱼 糜 制 品 销 量 ( 吨 ) 16,293 32,739 26,248 21,357 产 销 率 (%) 销 售 收 入 ( 万 元 ) 21,099 40,421 30,558 25,843 平 均 价 格 ( 元 / 吨 ) 12,950 12,346 11,642 12,101 产 量 ( 吨 ) 6,217 17,174 16,299 12,568 速 冻 肉 制 品 销 量 ( 吨 ) 7,336 17,377 15,332 12,645 产 销 率 (%) 销 售 收 入 ( 万 元 ) 11,244 24,276 20,207 17,296 平 均 价 格 ( 元 / 吨 ) 15,328 13,970 13,180 13,678 产 能 ( 吨 ) 23,116 42,466 36,953 32,094 产 量 ( 吨 ) 20,280 49,767 44,016 33,689 合 计 或 平 均 销 量 ( 吨 ) 23,628 50,116 41,579 34,002 产 能 利 用 率 (%) 产 销 率 (%) 销 售 收 入 ( 万 元 ) 32,343 64,697 50,765 43,139 平 均 价 格 ( 元 / 吨 ) 13,688 12,909 12,209 12, 年 度 2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月, 公 司 营 业 收 入 分 别 为 43,433 万 元 51,341 万 元 65,833 万 元 和 32,402 万 元 2010 年 度 公 司 营 业 收 入 较 2009 年 度 增 加 7,908 万 元, 增 幅 为 18.21%;2011 年 度 营 业 收 入 较 2010 年 度 增 加 14,

162 万 元, 增 幅 为 28.23%;2012 年 1-6 月 营 业 收 入 同 比 增 加 3,008 万 元, 增 幅 为 10.23% 公 司 营 业 收 入 总 体 呈 现 持 续 稳 定 增 长 的 态 势 (1) 产 品 产 销 率 报 告 期 内 发 行 人 产 销 率 均 保 持 在 90% 以 上,2009 年 至 2012 年 1-6 月 的 产 销 率 分 别 为 % 94.47% % 和 %, 其 中 速 冻 鱼 糜 制 品 的 产 销 率 分 别 为 % 94.70% % 和 %, 速 冻 肉 制 品 的 产 销 率 分 别 为 % 94.06% % 和 %, 总 体 保 持 在 较 高 水 平 (2) 产 能 利 用 率 报 告 期 内 发 行 人 的 设 备 基 本 处 于 满 负 荷 运 行 状 态,2009 年 至 2012 年 1-6 月 的 产 能 利 用 率 分 别 为 % % % 和 87.73%, 产 能 已 基 本 饱 和 报 告 期 内, 发 行 人 产 能 变 动 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 吨 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 产 能 23,116 42,466 36,953 32,094 注 : 年 产 能 系 按 照 单 班 作 业 生 产 250 天 计 算 得 出 与 一 般 的 标 准 化 工 业 生 产 设 备 不 同, 发 行 人 生 产 流 水 线 使 用 的 设 备 多 为 经 过 自 主 设 计 加 工 的 非 标 准 化 设 备, 因 此 发 行 人 经 过 生 产 管 理 实 践 经 验 的 不 断 积 累, 可 以 通 过 对 现 有 生 产 设 备 的 优 化 改 造 现 有 生 产 工 艺 流 程 的 优 化 调 整, 在 不 增 加 新 资 产 的 情 况 下 提 高 产 能 ; 此 外, 发 行 人 生 产 流 程 中 涉 及 到 大 量 的 手 工 操 作, 通 过 在 生 产 线 的 瓶 颈 环 节 采 用 机 器 设 备 替 代 手 工 操 作 的 方 式 亦 可 以 提 高 单 条 生 产 线 的 产 能 因 此, 发 行 人 增 加 产 能 的 方 式 通 常 有 以 下 几 种 :1 添 置 新 生 产 线 ;2 现 有 生 产 线 因 某 种 设 备 形 成 了 产 能 瓶 颈, 通 过 添 置 该 种 设 备 而 增 加 整 条 生 产 线 的 产 能 ;3 通 过 生 产 管 理 实 践 的 积 累, 对 现 有 生 产 设 备 进 行 优 化 改 造 或 对 现 有 生 产 工 艺 流 程 进 行 优 化 调 整, 从 而 提 高 生 产 线 的 产 能 ;4 通 过 在 生 产 线 的 瓶 颈 环 节 采 用 机 器 设 备 替 代 手 工 操 作 的 方 式 提 高 单 线 产 能 根 据 发 行 人 生 产 线 的 特 点, 各 年 度 产 能 变 动 情 况 分 析 如 下 : 年 度 发 行 人 产 能 36,953 吨, 较 2009 年 度 提 高 4,859 吨, 主 要 影 响 因 素 如 下 : A.2009 年 度 新 增 4 条 生 产 线, 该 等 生 产 线 在 计 算 2009 年 产 能 时, 投 产 当 年 按 每 条 生 产 线 投 产 后 当 年 各 自 剩 余 工 作 日 计 算,2010 年 度 按 全 年 工 作 时 间 计 算,

163 由 此 导 致 2010 年 新 增 产 能 1,405 吨 ; B. 当 年 增 置 生 产 线 :2010 年 度 新 增 2 条 生 产 线 ( 包 括 燕 饺 线 1 条 水 煮 线 1 条 ), 当 年 因 此 新 增 产 能 1,742 吨 ; C 生 产 线 技 术 改 造 和 机 器 替 代 人 工 : 如 通 过 改 造 机 台 增 加 电 机 速 比 采 购 新 一 代 机 台 替 代 原 有 机 台 等 方 式 提 高 水 煮 线 产 能 通 过 增 加 切 刀 数 量 提 高 油 炸 线 产 能 通 过 使 用 肉 燕 成 型 机 替 代 手 工 包 制 提 高 燕 饺 线 产 能 等 方 式, 合 计 提 高 产 能 1,196 吨 年 度 发 行 人 产 能 42,466 吨, 较 2010 年 度 提 高 5,513 吨, 主 要 影 响 因 素 如 下 : A.2010 年 度 新 增 2 条 生 产 线, 该 等 生 产 线 在 计 算 2010 年 产 能 时, 投 产 当 年 按 每 条 生 产 线 投 产 后 当 年 各 自 剩 余 工 作 日 计 算,2011 年 度 按 全 年 工 作 时 间 计 算, 由 此 导 致 2011 年 新 增 产 能 1,492 吨 ; B. 当 年 增 置 生 产 线 :2011 年 度 新 增 4 条 生 产 线 ( 包 括 燕 饺 线 2 条 肠 类 线 1 条 水 晶 包 线 1 条 ), 当 年 因 此 新 增 产 能 3,829 吨 (3) 主 要 客 户 情 况 报 告 期 内 公 司 向 前 五 名 商 超 客 户 的 销 售 情 况 如 下 : 年 度 客 户 名 称 销 售 额 ( 万 元 ) 占 主 营 业 务 收 入 比 例 沃 尔 玛 1, % 家 乐 福 % 2012 年 1-6 月 中 百 % 乐 购 % 人 人 乐 % 合 计 3, % 沃 尔 玛 3, % 家 乐 福 % 2011 年 度 人 人 乐 % 乐 购 % 麦 德 龙 % 合 计 6, % 沃 尔 玛 2, % 2010 年 度 家 乐 福 % 麦 德 龙 %

164 2009 年 度 好 又 多 % 人 人 乐 % 合 计 5, % 沃 尔 玛 2, % 家 乐 福 1, % 好 又 多 1, % 乐 购 % 麦 德 龙 % 合 计 6, % 报 告 期 内 公 司 向 前 五 名 经 销 商 客 户 的 销 售 情 况 如 下 : 年 度 客 户 名 称 销 售 额 ( 万 元 ) 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 占 主 营 业 务 收 入 比 例 成 都 市 鑫 顶 峰 食 品 有 限 公 司 1, % 上 海 市 闸 北 区 临 汾 路 街 道 闽 兴 食 品 商 店 1, % 北 京 市 西 南 郊 一 都 水 产 经 营 部 1, % 回 民 区 美 胜 欣 副 食 水 产 经 销 部 ( 原 洪 梅 水 产 肉 食 经 销 部 ) 上 海 誉 珑 食 品 销 售 有 限 公 司 ( 原 上 海 市 浦 东 新 区 浦 兴 街 道 海 韵 冷 冻 食 品 经 营 部 ) % % 合 计 5, % 成 都 市 鑫 顶 峰 食 品 有 限 公 司 3, % 上 海 市 闸 北 区 临 汾 路 街 道 闽 兴 食 品 商 店 3, % 北 京 市 西 南 郊 一 都 水 产 经 营 部 2, % 上 海 誉 珑 食 品 销 售 有 限 公 司 ( 原 上 海 市 浦 东 新 区 浦 兴 街 道 海 韵 冷 冻 食 品 经 营 部 ) 回 民 区 美 胜 欣 副 食 水 产 经 销 部 ( 原 洪 梅 水 产 肉 食 经 销 部 ) 1, % 1, % 合 计 12, % 上 海 市 闸 北 区 临 汾 路 街 道 闽 兴 食 品 商 店 2, % 北 京 市 西 南 郊 一 都 水 产 经 营 部 2, % 成 都 市 鑫 顶 峰 食 品 有 限 公 司 1, % 上 海 市 浦 东 新 区 浦 兴 街 道 海 韵 冷 冻 食 品 经 营 部 1, % 洪 梅 水 产 肉 食 经 销 部 % 合 计 8, % 北 京 市 西 南 郊 一 都 水 产 经 营 部 1, % 南 京 海 泰 隆 食 品 有 限 公 司 1, % 上 海 市 浦 东 新 区 浦 兴 街 道 海 韵 冷 冻 食 品 经 营 部 1, %

165 成 都 市 鑫 顶 峰 食 品 有 限 公 司 % 李 心 浦 % 合 计 5, % 公 司 报 告 期 内 不 存 在 向 单 个 客 户 销 售 比 例 超 过 总 销 售 额 50% 的 情 况 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 主 要 关 联 方 和 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 未 在 上 述 销 售 客 户 中 拥 有 任 何 权 益 2 主 要 原 材 料 能 源 的 供 应 及 变 动 情 况 (1) 主 要 原 材 料 能 源 占 生 产 成 本 的 比 重 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 鱼 糜 19.53% 16.82% 17.58% 18.19% 肉 类 36.01% 40.16% 38.69% 38.60% 粉 类 12.26% 12.24% 11.47% 11.28% 水 电 及 燃 料 3.51% 3.43% 3.52% 3.93% 合 计 71.31% 72.65% 71.26% 72.00% (2) 主 要 原 材 料 能 源 及 其 供 应 情 况 公 司 生 产 所 需 原 材 料 主 要 为 鱼 糜 肉 类 及 粉 类 ; 上 述 原 材 料 均 为 市 场 化 产 品, 市 场 供 应 充 足, 由 公 司 根 据 实 际 情 况 向 供 应 商 采 购 公 司 与 原 材 料 供 应 商 建 立 了 稳 定 的 合 作 关 系, 目 前 的 供 应 商 大 多 与 公 司 有 多 年 的 合 作 历 史 公 司 消 耗 的 能 源 主 要 为 水 电 和 燃 料 油, 其 中 水 由 福 州 自 来 水 公 司 提 供, 电 由 福 州 电 业 局 提 供, 燃 料 油 主 要 由 中 国 石 油 化 工 股 份 有 限 公 司 福 建 福 州 石 油 分 公 司 提 供 ; 报 告 期 内, 公 司 各 种 能 源 供 应 正 常 为 保 障 原 料 鱼 糜 供 应, 确 保 原 料 鱼 糜 质 量, 公 司 制 定 了 向 产 业 上 游 延 伸 的 战 略,2008 年 在 浙 江 舟 山 建 设 鱼 糜 加 工 基 地, 未 来 还 计 划 在 福 建 东 山 建 设 鱼 糜 加 工 基 地, 以 满 足 公 司 生 产 所 需 鱼 糜 目 前, 公 司 约 70% 的 鱼 糜 都 由 舟 山 基 地 提 供, 不 足 部 分 采 用 外 购 方 式 满 足 通 过 打 造 供 应 链 价 值 一 体 化, 不 但 提 高 了 公 司 对 上 游 鱼 糜 资 源 的 控 制 和 议 价 能 力, 而 且 确 保 了 公 司 原 料 鱼 糜 的 质 量, 形 成 稳 定 高 品 质 的 鱼 糜 供 应 渠 道, 同 时 也 提 高 了 公 司 产 品 附 加 值 和 整 体 效 益 (3) 主 要 原 材 料 价 格 变 动 情 况 报 告 期 内 公 司 主 要 原 材 料 价 格 变 动 情 况 如 下 :

166 单 位 : 元 / 吨 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 单 价 增 幅 单 价 增 幅 单 价 增 幅 单 价 肉 类 10, % 11, % 9, % 8,840 粉 类 5, % 6, % 5, % 4,738 海 鱼 4, % 3, % 2, % 2,705 鱼 糜 12, % 12, % 8, % 10,424 公 司 的 主 要 原 材 料 均 属 于 大 宗 农 产 品, 其 价 格 变 动 与 经 济 运 行 周 期 以 及 GDP 增 长 CPI 指 数 的 变 动 正 相 关 2009 年 受 金 融 危 机 影 响, 公 司 主 要 原 材 料 价 格 出 现 不 同 程 度 下 降 ;2010 年 随 着 经 济 形 势 的 好 转, 主 要 原 材 料 价 格 开 始 回 升 ;2011 年 开 始, 国 内 通 胀 压 力 逐 渐 增 大, 主 要 原 材 料 价 格 普 遍 出 现 较 大 幅 度 上 涨 ;2012 年 上 半 年 随 着 国 内 CPI 指 数 的 回 落, 主 要 原 材 料 价 格 出 现 一 定 程 度 的 下 降 2009 年 至 2011 年 发 行 人 鱼 糜 采 购 单 价 波 动 较 为 明 显, 主 要 系 公 司 外 购 鱼 糜 的 品 种 结 构 调 整 所 致 发 行 人 采 购 的 鱼 糜 主 要 分 为 杂 鱼 鱼 糜 和 带 鱼 鱼 糜 两 大 类, 带 鱼 鱼 糜 资 源 较 为 充 足 且 加 工 程 序 较 为 简 单, 故 市 场 价 格 相 对 较 低 2009 年 至 2011 年 发 行 人 外 购 杂 鱼 鱼 糜 和 带 鱼 鱼 糜 的 平 均 采 购 单 价 具 体 如 下 : 项 目 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 单 价 增 幅 单 价 增 幅 单 价 杂 鱼 鱼 糜 13, % 10, % 10,754 带 鱼 鱼 糜 10, % 7, % 8,230 综 合 12, % 8, % 10, 年 至 2011 年 发 行 人 鱼 糜 采 购 单 价 波 动 原 因 主 要 包 括 :A 不 同 的 产 品 配 方 对 鱼 糜 种 类 的 需 求 不 一 致, 故 公 司 外 购 鱼 糜 种 类 和 数 量 会 随 着 公 司 产 品 品 项 的 变 化 而 变 化 由 于 公 司 2010 年 度 推 出 低 端 系 列 产 品 以 及 油 炸 类 产 品 增 加, 该 类 产 品 采 用 成 本 相 对 较 低 的 带 鱼 鱼 糜, 使 得 公 司 2010 年 度 外 购 带 鱼 鱼 糜 比 重 较 大, 从 而 导 致 公 司 外 购 鱼 糜 平 均 采 购 单 价 整 体 下 降 了 19.68%;B 2011 年 原 材 料 价 格 普 遍 上 涨, 各 种 鱼 糜 采 购 价 格 均 出 现 了 较 为 明 显 的 上 涨 ; 同 时 随 着 西 湖 肉 燕 和 鱼 皮 脆 等 速 冻 鱼 糜 制 品 新 品 的 成 功 推 广 及 2011 年 度 速 冻 鱼 糜 制 品 整 体 销 量 的 增 长, 对 杂 鱼 鱼 糜 的 需 求 量 不 断 增 加, 故 公 司 2011 年 度 外 购 杂 鱼 鱼 糜 比 重 相 对 较 大, 导 致

167 公 司 外 购 鱼 糜 平 均 采 购 单 价 整 体 涨 幅 较 为 明 显 (4) 主 要 供 应 商 情 况 报 告 期 内 公 司 向 前 五 名 供 应 商 的 采 购 情 况 如 下 : 年 度 供 应 商 名 称 采 购 内 容 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 采 购 金 额 ( 万 元 ) 占 采 购 总 额 比 例 (%) 湖 南 长 盛 科 技 开 发 有 限 公 司 猪 肉 滨 州 汇 泰 和 美 食 品 有 限 公 司 鸡 肉 三 明 百 事 达 淀 粉 有 限 公 司 淀 粉 连 云 港 福 润 食 品 有 限 公 司 猪 肉 莱 州 市 成 达 食 品 有 限 公 司 鸡 肉 合 计 3, 内 江 市 兴 发 肉 类 食 品 有 限 公 司 猪 肉 2, 三 明 百 事 达 淀 粉 有 限 公 司 淀 粉 1, 滨 州 汇 泰 和 美 食 品 有 限 公 司 鸡 肉 1, 温 岭 市 海 鑫 隆 水 产 食 品 有 限 公 司 鱼 糜 1, 临 沂 沂 蒙 成 达 食 品 有 限 公 司 鸡 肉 1, 合 计 8, 莱 州 市 成 达 食 品 有 限 公 司 鸡 肉 2, 内 江 市 兴 发 肉 类 食 品 有 限 公 司 猪 肉 2, 潍 坊 中 粮 禽 业 发 展 有 限 公 司 鸡 肉 1, 广 西 明 阳 生 化 科 技 股 份 有 限 公 司 淀 粉 1, 临 沂 沂 蒙 成 达 食 品 有 限 公 司 鸡 肉 1, 合 计 8, 内 江 市 兴 发 肉 类 食 品 有 限 公 司 猪 肉 1, 潍 坊 中 粮 禽 业 发 展 有 限 公 司 鸡 肉 1, 潍 坊 中 粮 海 慧 食 品 有 限 公 司 鸡 肉 1, 钟 京 榜 海 鱼 蒋 剑 苗 海 鱼 合 计 5, 公 司 报 告 期 内 不 存 在 向 单 个 供 应 商 采 购 比 例 超 过 总 采 购 额 50% 的 情 况 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 主 要 关 联 方 和 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 未 在 上 述 供 应 商 中 拥 有 任 何 权 益 报 告 期 内 发 行 人 存 在 向 个 体 商 户 采 购 的 情 形, 采 购 的 原 材 料 主 要 为 初 级 农 副 产 品 海 鱼 等 发 行 人 的 子 公 司 舟 山 腾 新 从 2008 年 开 始 从 事 鱼 糜 生 产, 而 鱼 糜 生 产 的 主 要 原 材 料 为 海 捕 的 小 杂 鱼, 需 要 向 渔 民 个 人 采 购, 采 购 金 额 较 大 2009 年 度

168 2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 公 司 向 个 体 商 户 采 购 的 金 额 分 别 为 5,120 万 元 5,151 万 元 6,915 万 元 和 390 万 元, 占 采 购 总 额 的 比 例 分 别 为 18.67% 15.30% 15.70% 和 3.00% (5) 海 鱼 和 鱼 糜 采 购 情 况 报 告 期 内 公 司 海 鱼 和 鱼 糜 的 采 购 情 况 如 下 : 项 目 海 鱼 鱼 糜 采 购 量 ( 吨 ) 采 购 额 ( 万 元 ) 采 购 量 ( 吨 ) 采 购 额 ( 万 元 ) 2012 年 1-6 月 年 度 17, , , , 年 度 16, , , , 年 度 18, , 注 : 本 表 中 的 鱼 糜 指 外 购 鱼 糜, 不 包 括 发 行 人 向 子 公 司 舟 山 腾 新 采 购 的 鱼 糜 ; 海 鱼 指 舟 山 基 地 采 购 的 海 鱼 发 行 人 采 购 海 鱼 和 外 购 鱼 糜 量 主 要 受 到 公 司 产 销 规 模 以 及 市 场 上 海 鱼 供 应 量 波 动 的 影 响 总 体 上 随 着 公 司 产 销 规 模 的 扩 大, 海 鱼 和 鱼 糜 的 采 购 量 也 不 断 增 长 近 年 来 国 家 出 于 保 护 海 洋 渔 业 资 源 的 考 虑, 延 长 了 东 海 海 域 的 休 渔 期, 导 致 市 场 上 海 鱼 供 应 量 出 现 暂 时 性 下 降, 因 此 2010 年 和 2011 年 公 司 所 采 购 的 海 鱼 量 比 2009 年 有 所 下 降, 而 外 购 的 鱼 糜 量 则 有 所 上 升 2012 年 上 半 年, 随 着 公 司 产 销 淡 季 和 海 域 休 渔 期 的 来 临, 公 司 海 鱼 和 鱼 糜 的 采 购 量 减 少 较 为 明 显 报 告 期 内 公 司 向 前 五 名 海 鱼 供 应 商 的 采 购 情 况 如 下 : 年 度 供 应 商 名 称 采 购 金 额 占 海 鱼 采 购 金 额 比 例 单 位 : 万 元 占 采 购 总 额 比 例 2012 年 1-6 月 钱 友 国 % 0.03% 钱 友 国 1, % 2.56% 贺 成 龙 % 1.39% 2011 年 度 胡 银 杰 % 1.36% 胡 林 忠 % 1.10% 林 松 明 % 1.09% 合 计 3, % 7.50% 胡 林 忠 % 1.81% 2010 年 度 胡 银 杰 % 1.52% 贺 成 龙 % 1.37%

169 林 松 明 % 1.17% 钱 友 国 % 0.96% 合 计 2, % 6.82% 钟 京 榜 % 3.51% 蒋 剑 苗 % 3.50% 2009 年 度 袁 祥 明 % 2.94% 朱 国 平 % 1.63% 陈 青 德 % 1.52% 合 计 3, % 13.10% 报 告 期 内 公 司 海 鱼 前 五 名 供 应 商 有 所 变 动, 主 要 原 因 系 舟 山 腾 新 于 2008 年 开 始 投 产, 刚 开 始 时 由 于 经 验 不 足 和 对 当 地 地 理 不 熟 悉, 海 鱼 采 购 主 要 依 赖 单 一 码 头 的 少 数 供 应 商 随 着 舟 山 腾 新 在 舟 山 地 区 的 逐 渐 发 展 成 熟, 对 当 地 的 地 理 人 员 和 渔 民 习 惯 都 有 了 较 深 入 的 了 解, 公 司 从 原 来 的 单 一 码 头 采 购 逐 渐 发 展 为 多 个 码 头 采 购, 现 在 当 地 各 主 要 码 头 都 有 公 司 的 海 鱼 收 购 专 员 长 期 驻 扎, 逐 渐 改 变 了 依 赖 单 一 码 头 少 数 供 应 商 的 情 况, 对 保 障 采 购 海 鱼 的 质 量 和 降 低 采 购 价 格 都 有 良 好 的 作 用 报 告 期 内 公 司 外 购 鱼 糜 的 供 应 商 情 况 如 下 : 年 度 2012 年 1-6 月 供 应 商 名 称 采 购 金 额 ( 万 元 ) 占 鱼 糜 采 购 金 额 比 例 占 采 购 总 额 比 例 温 岭 市 海 鑫 隆 水 产 食 品 有 限 公 司 % 3.24% 湖 北 莱 克 水 产 食 品 股 份 有 限 公 司 % 0.43% 益 阳 益 华 水 产 品 有 限 公 司 % 0.25% 合 计 % 3.93% 温 岭 市 海 鑫 隆 水 产 食 品 有 限 公 司 1, % 3.25% 台 州 鸿 佳 食 品 有 限 公 司 % 1.13% 2011 年 度 鲜 之 味 冷 冻 食 品 ( 漳 州 ) 有 限 公 司 % 0.66% 宁 波 飞 日 水 产 实 业 有 限 公 司 % 0.41% 东 山 龙 生 水 产 制 品 有 限 公 司 % 0.09% 宁 波 锦 海 水 产 食 品 有 限 公 司 % 0.03% 合 计 2, % 5.57%

170 温 岭 市 海 鑫 隆 水 产 食 品 有 限 公 司 % 2.16% 2010 年 度 台 州 鸿 佳 食 品 有 限 公 司 % 0.76% 台 州 达 华 食 品 有 限 公 司 % 0.68% 宁 波 飞 日 水 产 实 业 有 限 公 司 % 0.38% 合 计 1, % 3.98% 台 州 鸿 佳 食 品 有 限 公 司 % 1.17% 2009 年 度 台 州 达 华 食 品 有 限 公 司 % 0.51% 浙 江 海 之 味 水 产 有 限 公 司 % 0.21% 福 建 华 成 进 出 口 有 限 公 司 % 0.14% 合 计 % 2.03% 由 于 公 司 鱼 糜 大 部 分 由 子 公 司 舟 山 腾 新 提 供, 外 购 鱼 糜 数 量 较 少, 报 告 期 内 公 司 外 购 鱼 糜 金 额 分 别 占 公 司 全 年 原 材 料 采 购 总 额 的 2.03% 3.98% 5.57% 和 3.93% 报 告 期 内 公 司 外 购 鱼 糜 供 应 商 有 所 变 动,2010 年 和 2011 年 新 增 温 岭 市 海 鑫 隆 水 产 食 品 有 限 公 司 和 宁 波 飞 日 水 产 实 业 有 限 公 司 两 家 鱼 糜 供 应 商, 且 采 购 金 额 较 大, 主 要 系 公 司 2010 年 开 始 推 出 低 端 系 列 产 品 以 及 油 炸 类 产 品 增 加, 对 该 类 产 品 改 用 成 本 相 对 较 低 的 带 鱼 鱼 糜, 而 该 两 家 公 司 生 产 的 带 鱼 鱼 糜 较 多, 因 此 2010 年 和 2011 年 向 上 述 两 家 供 应 商 采 购 金 额 较 大 此 外, 随 着 西 湖 肉 燕 和 鱼 皮 脆 等 速 冻 鱼 糜 制 品 新 品 的 成 功 推 广 及 2011 年 速 冻 鱼 糜 制 品 整 体 销 量 的 增 长, 公 司 对 鱼 糜 的 需 求 量 不 断 增 加, 因 此 公 司 2011 年 外 购 鱼 糜 量 和 鱼 糜 供 应 商 均 有 所 增 加 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 主 要 关 联 方 和 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 均 未 在 上 述 海 鱼 和 鱼 糜 供 应 商 中 拥 有 任 何 权 益, 均 不 存 在 关 联 关 系 ( 四 ) 公 司 环 保 及 安 全 生 产 情 况 1 环 保 情 况 公 司 为 食 品 生 产 企 业, 在 生 产 过 程 中 未 采 用 发 酵 工 艺 及 酿 造 工 艺, 不 属 于 关 于 印 发 < 上 市 公 司 环 保 核 查 行 业 分 类 管 理 名 录 > 的 通 知 ( 环 办 函 号 ) 中 所 列 举 的 需 进 行 环 保 核 查 的 重 污 染 行 业, 无 需 取 得 环 保 上 市 核 查 公 司 自 成 立 以 来, 历 年 均 能 严 格 执 行 国 家 有 关 环 境 保 护 的 法 律 法 规, 制 定 了 严 格 的 环 境 作 业 规 范 公 司 生 产 过 程 产 生 的 污 染 主 要 是 锅 炉 废 气 清 洗 废 水 固 体 废 弃 物 和 噪 音,

171 对 此 公 司 采 取 的 治 理 措 施 如 下 : (1) 废 气 公 司 生 产 过 程 中 产 生 的 废 气 主 要 是 燃 油 锅 炉 排 放 的 废 气, 公 司 2009 年 之 前 使 用 轻 油 作 为 燃 料, 燃 烧 产 生 的 废 气 经 过 活 性 炭 吸 附 和 脱 硫 设 施 脱 硫 后 通 过 烟 囱 高 空 排 放, 排 放 标 准 达 到 锅 炉 大 气 污 染 物 排 放 标 准 (GB ) 中 的 Ⅱ 时 段 标 准 ;2009 年 之 后 公 司 部 分 锅 炉 进 行 了 油 改 气 改 造, 改 为 使 用 更 为 环 保 的 LNG 天 然 气 作 为 燃 料, 进 一 步 降 低 了 废 气 的 排 放 (2) 废 水 公 司 生 产 过 程 中 产 生 的 废 水 主 要 是 生 产 过 程 添 加 水 及 生 产 器 械 车 间 清 洗 产 生 的 废 水, 废 水 先 经 过 调 节 池 后 进 入 隔 油 沉 淀 池, 将 大 颗 粒 的 物 质 过 滤, 并 去 除 大 部 分 油 脂, 油 脂 收 集 后 由 专 业 的 油 脂 公 司 回 收 用 于 生 产 生 物 柴 油 等 工 业 用 途, 然 后 采 用 气 浮 并 加 入 絮 凝 剂 去 除 剩 余 的 油 脂, 并 经 过 接 触 氧 化 池 在 好 氧 状 态 下 去 除 水 中 的 有 机 污 染, 最 终 经 过 二 次 沉 淀 池 再 次 沉 淀 后, 达 到 污 水 综 合 排 放 标 准 (GB ) 中 的 三 级 排 放 标 准, 排 放 到 市 政 污 水 管 网 系 统 (3) 固 体 废 弃 物 公 司 的 固 体 废 弃 物 主 要 包 括 生 产 过 程 中 产 生 固 体 垃 圾 废 纸 箱 废 塑 料 袋 等, 对 于 该 等 固 体 废 弃 物, 公 司 先 进 行 分 类 整 理, 废 纸 箱 废 塑 料 袋 等 可 回 收 利 用 的 废 弃 物 由 专 业 的 公 司 进 行 回 收 ; 不 可 利 用 的 固 体 垃 圾 交 由 环 卫 清 洁 公 司 清 运 处 理 (4) 噪 音 公 司 的 噪 声 污 染 来 自 车 间 生 产 设 备 运 转 产 生 的 噪 声 和 锅 炉 房 噪 声, 通 过 采 取 对 噪 声 源 进 行 隔 声 减 振 消 音 等 措 施, 并 对 生 产 设 备 合 理 布 局, 噪 声 排 放 达 到 工 业 企 业 厂 界 噪 声 标 准 (GB ) 中 三 类 工 业 区 标 准 报 告 期 内, 发 行 人 的 环 保 设 施 稳 定 运 转 率 均 达 到 95% 以 上 公 司 不 属 于 重 污 染 行 业, 报 告 期 内 未 曾 收 到 环 保 部 门 下 发 的 整 改 意 见 根 据 福 州 市 环 境 保 护 局 东 山 县 环 境 保 护 局 和 舟 山 市 普 陀 区 环 境 保 护 局 出 具 的 证 明, 公 司 及 下 属 子 公 司 报 告 期 内 在 生 产 经 营 中 能 遵 守 环 保 法 律 法 规, 未 发 现 违 反 法 律 法 规 的 行 为 和 污 染 事 故 纠 纷, 也 未 因 环 境 违 法 受 到 环 保 部 门 的 行 政 处 罚 2 安 全 生 产 情 况 公 司 非 常 重 视 安 全 生 产, 制 定 了 安 全 生 产 组 织 管 理 机 构 及 责 任 制 度 安 全 生 产 教 育 培 训 制 度 安 全 生 产 检 查 制 度 安 全 生 产 奖 惩 制 度 处 理 各 类 突 发 性 事 件 应 急 预 案 劳 动 防 护 品 发 放 使 用 制 度 安 全 工 伤 事 故 管 理 制 度 安 全 生 产 操 作 规 程 等 内 部 规 章 制 度, 在 安 全 生 产 责 任 开 展 安 全 教 育 重 点 及 要 害 部 位 的 安 全 管 理 安 全 检 查 安 全 生 产 处 罚 管 理 安 全

172 事 故 处 理 事 故 应 急 救 援 安 全 生 产 考 核 等 方 面 做 出 了 细 致 而 严 格 的 规 定, 并 要 求 全 体 员 工 照 章 执 行, 对 违 反 安 全 生 产 的 行 为 进 行 严 格 的 处 罚 新 进 员 工 均 须 接 受 上 岗 前 的 安 全 培 训, 并 签 署 安 全 生 产 承 诺 书, 特 种 作 业 人 员 100% 持 证 上 岗 公 司 对 主 要 生 产 设 备 建 筑 物 和 仓 储 物 资 都 进 行 了 财 产 保 险, 对 全 体 在 册 员 工 进 行 了 工 伤 保 险 公 司 从 设 立 以 来, 没 有 出 现 过 重 大 安 全 生 产 事 故 根 据 福 州 市 台 江 区 安 全 生 产 监 督 管 理 局 东 山 县 安 全 生 产 监 督 局 舟 山 市 普 陀 区 安 全 生 产 管 理 监 督 局 出 具 的 证 明, 发 行 人 及 其 生 产 子 公 司 舟 山 腾 新 东 山 腾 新 报 告 期 内 遵 守 国 家 安 全 生 产 方 面 的 法 律 法 规, 未 曾 发 生 重 大 安 全 生 产 事 故, 不 存 在 因 违 反 安 全 生 产 相 关 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 的 情 形 五 公 司 与 业 务 相 关 的 主 要 固 定 资 产 和 无 形 资 产 ( 一 ) 主 要 固 定 资 产 情 况 公 司 主 要 固 定 资 产 为 厂 房 和 生 产 研 发 检 测 使 用 的 机 器 设 备 等 公 司 目 前 固 定 资 产 中 大 部 分 生 产 设 备 属 国 内 先 进 水 平, 设 备 运 转 良 好 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 固 定 资 产 净 值 为 113,868, 元, 总 体 成 新 率 73.37%, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 元 类 别 原 值 累 计 折 旧 期 末 账 面 价 值 成 新 率 房 屋 及 建 筑 物 70,828, ,183, ,644, % 机 器 设 备 65,325, ,436, ,889, % 运 输 设 备 2,950, , ,075, % 其 他 16,092, ,832, ,259, % 合 计 155,196, ,328, ,868, % 1 主 要 生 产 设 备 情 况 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 主 要 生 产 设 备 的 具 体 情 况 如 下 : 存 放 地 点 序 号 固 定 资 产 名 称 数 量 ( 台 ) 原 值 ( 元 ) 净 值 ( 元 ) 成 新 率 1 斩 拌 机 10 3,382, ,759, % 腾 新 食 品 2 包 装 机 28 2,834, ,912, % 3 仿 蟹 肉 棒 流 水 线 1 2,522, , % 4 制 冷 设 备 1 2,472, , %

173 5 真 空 灌 肠 机 4 2,342, ,722, % 6 燕 饺 流 水 线 5 2,152, ,129, % 7 水 煮 流 水 线 9 2,146, , % 8 打 浆 机 19 2,120, ,220, % 9 鱼 丸 机 47 1,477, , % 10 全 自 动 高 速 挂 肠 线 1 764, , % 11 蒸 汽 炉 2 717, , % 12 制 冰 机 2 620, , % 13 油 炸 流 水 线 2 600, , % 14 鱼 竹 轮 流 水 线 1 420, , % 15 香 肠 剪 截 机 1 371, , % 16 锅 炉 1 355, , % 17 烟 熏 炉 2 350, , % 18 包 心 鱼 丸 机 , , % 19 蒸 煮 存 储 线 3 340, , % 20 变 压 器 1 332, , % 21 鱼 饺 生 产 线 1 256, , % 22 细 切 机 1 245, , % 23 冷 却 线 2 235, , % 24 包 馅 成 型 机 6 624, , % 25 风 冷 输 送 机 2 200, , % 26 片 冰 机 1 192, , % 27 蒸 发 式 冷 凝 器 1 188, , % 28 剥 皮 机 2 421, , % 29 包 装 输 送 机 2 321, , % 30 金 属 探 测 器 4 155, , % 31 食 品 输 送 设 备 1 152, , % 32 绞 肉 机 4 312, , % 33 泵 浦 机 9 144, , %

174 34 冻 肉 切 块 机 4 252, , % 35 蒸 箱 4 185, , % 36 大 型 双 速 细 切 机 1 126, , % 37 大 豆 加 工 素 肉 专 用 机 2 122, , % 38 油 炸 存 储 线 1 113, , % 39 面 皮 成 型 机 1 113, , % 40 腰 花 肠 机 , , % 41 斜 口 肉 车 , , % 42 真 空 滚 揉 机 1 110, , % 43 成 丸 机 5 110, , % 44 水 晶 包 生 产 线 1 363, , % 45 制 冷 保 温 系 统 1 3,497, ,414, % 46 燃 烧 机 1 109, , % 47 搅 拌 机 1 119, , % 小 计 35,811, ,960, % 48 日 立 并 联 机 组 1 1,025, , % 49 双 螺 旋 速 冻 机 1 940, , % 50 冷 冻 库 制 冷 设 备 1 672, , % 51 斩 拌 机 7 945, , % 52 急 速 冻 结 设 备 1 529, , % 53 螺 杆 制 冷 设 备 2 499, , % 东 山 腾 新 54 液 压 打 浆 机 5 488, , % 55 燃 油 蒸 汽 锅 炉 1 383, , % 56 包 装 机 4 176, , % 57 水 煮 流 水 线 2 302, , % 58 泵 浦 机 , , % 59 绞 肉 机 2 96, , % 60 鱼 丸 成 型 机 4 41, , % 61 冻 肉 切 块 机 2 117, , %

175 62 金 属 探 测 仪 2 47, , % 63 烟 熏 炉 1 156, , % 64 真 空 灌 肠 机 1 585, , % 65 香 肠 剪 截 机 1 393, , % 66 腰 花 肠 机 5 100, , % 小 计 7,634, ,747, % 67 鱼 糜 生 产 线 1 1,320, , % 68 平 板 机 8 744, , % 69 冷 水 机 组 2 453, , % 70 氨 机 4 439, , % 71 平 板 冻 结 器 7 618, , % 72 颗 粒 冰 机 1 300, , % 73 采 肉 机 3 278, , % 74 脱 水 机 2 273, , % 舟 山 腾 新 75 精 滤 机 2 266, , % 76 细 切 机 2 256, , % 77 漂 洗 桶 8 123, , % 78 蒸 发 式 冷 凝 器 1 141, , % 79 螺 旋 管 组 , , % 80 打 浆 机 3 119, , % 81 鱼 丸 水 煮 线 1 80, , % 82 绞 肉 机 1 66, , % 83 双 螺 旋 速 冻 机 1 653, , % 84 锅 炉 1 92, , % 小 计 6,364, ,706, % 合 计 49,810, ,414, % 2 主 要 经 营 性 房 产 (1) 自 有 房 产 截 至 本 签 署 日, 公 司 共 拥 有 12 处 房 屋 产 权, 建 筑 面 积 合 计

176 36, 平 方 米, 具 体 如 下 : 序 号 房 产 权 证 编 号 房 屋 坐 落 面 积 (m2) 所 有 权 人 取 得 方 式 榕 房 权 证 R 字 第 号 榕 房 权 证 R 字 第 号 东 房 权 证 东 字 第 号 舟 房 权 证 普 字 第 号 舟 房 权 证 普 字 第 号 武 房 权 证 岸 字 第 号 武 房 权 证 岸 字 第 号 武 房 权 证 岸 字 第 号 武 房 权 证 岸 字 第 号 X 京 房 权 证 丰 字 第 号 X 京 房 权 证 丰 字 第 号 沈 房 产 证 经 济 技 术 开 发 区 字 第 N 号 福 州 建 新 北 路 150 号 16, 腾 新 食 品 自 建 福 州 建 新 北 路 150 号 8, 腾 新 食 品 自 建 东 山 县 经 济 技 术 开 发 区 内 石 坛 路 6, 东 山 腾 新 购 买 普 陀 区 勾 山 街 道 海 洋 工 业 园 区 1, 舟 山 腾 新 购 买 普 陀 区 勾 山 街 道 海 洋 工 业 园 区 新 晨 路 72 号 江 岸 区 二 七 街 解 放 大 道 2159 号 航 天 星 都 汉 口 东 部 购 物 公 园 C1 栋 1 单 元 24 层 7 室 江 岸 区 二 七 街 解 放 大 道 2159 号 航 天 星 都 汉 口 东 部 购 物 公 园 C1 栋 1 单 元 24 层 8 室 江 岸 区 二 七 街 解 放 大 道 2159 号 航 天 星 都 汉 口 东 部 购 物 公 园 C1 栋 1 单 元 24 层 9 室 江 岸 区 二 七 街 解 放 大 道 2159 号 航 天 星 都 汉 口 东 部 购 物 公 园 C1 栋 1 单 元 24 层 10 室 丰 台 区 马 家 堡 路 106 号 2 号 楼 8 层 810 丰 台 区 马 家 堡 路 106 号 2 号 楼 8 层 811 沈 阳 经 济 技 术 开 发 区 洪 湖 二 街 1-13 号 (6 门 ) 2, 舟 山 腾 新 购 买 自 建 武 汉 海 欣 购 买 武 汉 海 欣 购 买 武 汉 海 欣 购 买 武 汉 海 欣 购 买 北 京 鼓 山 拍 卖 北 京 鼓 山 拍 卖 沈 阳 腾 新 购 买 此 外, 成 都 腾 新 在 所 在 地 也 购 买 了 房 产 作 为 办 公 场 所, 房 产 证 仍 在 办 理 中, 具 体 情 况 如 下 : 购 买 方 出 售 方 房 屋 坐 落 面 积 (m2) 备 注 成 都 腾 新 四 川 西 美 投 资 有 限 公 司 (2) 主 要 经 营 性 房 产 租 赁 情 况 成 都 市 天 府 大 道 中 段 1388 号 花 样 年 美 年 国 际 广 场 号 向 开 发 商 购 买 序 号 承 租 人 租 赁 地 址 租 赁 期 限 用 途 1 广 州 腾 新 广 州 市 黄 埔 区 鱼 珠 北 街 号 首 层 1 至 5 号 2 上 海 闽 芝 上 海 市 杨 浦 区 波 阳 路 290 号 14# 楼 3 南 京 腾 新 秦 淮 区 来 凤 街 9 号 达 来 花 苑 7 幢 102 室 4 腾 新 食 品 福 州 市 台 江 区 广 达 路 349 号 A 座 一 层 办 公 办 公 办 公 办 公 上 述 租 赁 的 房 产 主 要 作 为 公 司 及 各 子 公 司 的 办 公 场 所 之 用, 除 上 海 闽 芝 外, 相 关 的 租 赁 协 议 均 已 在 当 地 房 产 管 理 部 门 办 理 了 备 案 手 续 公 司 及 其 子 公 司 租 赁

177 的 房 屋 均 用 作 办 公 用 途, 且 均 位 于 大 中 城 市, 房 屋 租 赁 市 场 活 跃, 另 租 同 类 房 屋 不 存 在 障 碍, 租 赁 房 屋 不 会 对 公 司 的 生 产 经 营 产 生 重 大 影 响 ( 二 ) 土 地 使 用 权 公 司 的 土 地 使 用 权 共 四 宗, 面 积 127, 平 方 米, 具 体 如 下 : 序 号 土 地 证 号 位 置 面 积 (m2) 性 质 年 限 取 得 方 式 榕 国 用 (2012 ) 第 号 东 国 用 (2007) 第 1630 号 东 国 用 (2009) 第 2021 号 舟 山 市 普 陀 区 国 用 (2008) 第 号 福 州 仓 山 区 金 山 建 新 北 路 150 号 东 山 东 西 一 路 南 侧 英 雄 路 西 侧 东 山 西 环 路 以 西 创 业 路 以 南 舟 山 勾 山 街 道 海 洋 工 业 园 区 ( 三 ) 除 土 地 使 用 权 外 的 其 他 无 形 资 产 情 况 24, 工 业 至 出 让 67, 工 业 至 出 让 26, 工 业 至 出 让 8, 工 业 至 出 让 除 土 地 使 用 权 外, 公 司 无 形 资 产 为 外 购 软 件 和 远 程 管 理 系 统 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 资 产 负 债 表 中 除 土 地 使 用 权 以 外 的 无 形 资 产 账 面 净 值 为 328, 元, 具 体 如 下 : 单 位 : 元 项 目 原 值 累 计 摊 销 净 值 金 蝶 管 理 软 件 等 408, , , 远 程 管 理 系 统 40, , , 合 计 448, , , ( 四 ) 商 标 1 发 行 人 注 册 商 标 序 号 商 标 商 标 注 册 号 类 别 第 1 类 : 动 物 蛋 白 ( 原 料 ); 杀 虫 用 化 学 添 加 剂 ; 生 物 化 学 催 化 剂 ; 传 真 纸 ; 农 业 用 肥 ; 未 加 工 塑 料 ; 焊 接 用 化 学 品 ; 鞣 料 ; 食 物 防 腐 用 化 学 品 ; 工 业 用 粘 合 剂 第 2 类 : 木 材 染 色 剂 ; 颜 料 ; 食 物 色 素 ; 饮 料 色 素 ; 黄 油 色 素 ; 皮 肤 绘 画 用 墨 ; 油 漆 ; 防 腐 剂 ; 松 香 第 3 类 : 肥 皂 ; 洗 面 奶 ; 家 用 除 垢 剂 ; 水 果 擦 亮 剂 ; 金 刚 砂 ; 香 料 ; 化 妆 品 ; 牙 膏 ; 香 ; 动 物 用 化 妆 品 第 4 类 : 工 业 用 油 ; 油 漆 用 油 ; 汽 油 ; 气 体 燃 料 ; 煤 ; 工 业 用 蜡 ; 地 蜡 ( 石 蜡 ); 蜡 烛 ; 除 尘 粘 合 剂 ; 吸 尘 合 成 制 剂 第 5 类 : 空 气 清 新 剂 ; 厕 所 除 臭 剂 ; 兽 医 用 药 ; 牲 畜 用 洗 涤 剂 ; 杀 昆 虫 剂 ; 防 蛀 剂 ; 蚊 香 ; 消 毒 纸 巾 ; 胶 布 ; 假 牙 粘 合 剂 到 期 日

178 第 6 类 : 合 金 钢 ; 普 通 金 属 线 ; 钉 子 ; 非 电 气 金 属 电 缆 接 头 ; 金 属 家 具 部 件 ; 现 金 保 险 箱 ; 金 属 容 器 ; 装 货 用 金 属 传 动 带 ; 金 属 标 志 牌 ; 普 通 金 属 艺 术 品 第 7 类 : 饲 料 粉 碎 机 ; 印 刷 机 ; 染 色 机 ; 制 茶 机 械 ; 汽 水 制 造 设 备 ; 制 革 机 ; 工 业 用 卷 烟 机 ; 包 装 机 ; 垃 圾 处 理 机 ; 食 品 加 工 机 ( 电 动 ) 第 8 类 : 磨 刀 器 具 ; 铲 ( 手 工 具 ); 捕 鱼 鱼 叉 ; 杀 虫 剂 用 喷 雾 器 ( 手 工 具 ); 屠 宰 动 物 用 具 和 器 具 ; 螺 丝 扳 手 ( 手 工 具 ); 手 操 作 千 斤 顶 ; 雕 刻 工 具 ( 手 工 具 ); 剪 刀 ; 餐 具 ( 刀 叉 和 匙 ) 第 9 类 : 自 动 售 货 机 ; 衡 器 ; 复 印 机 ( 光 电 静 电 热 ); 霓 虹 灯 广 告 牌 ; 手 提 电 话 ; 唱 片 ; 照 相 机 ( 摄 影 ); 科 学 用 探 测 器 ; 电 线 圈 ; 就 生 器 械 和 设 备 ; 报 警 器 ; 电 池 ; 电 动 开 关 器 第 10 类 : 外 科 仪 器 和 器 械 ; 医 疗 器 械 和 仪 器 ; 牙 科 设 备 ; 医 用 X 光 器 械 ; 助 听 器 ; 奶 瓶 ; 避 孕 套 ; 假 肢 ; 矫 形 用 物 品 ; 缝 合 材 料 第 11 类 : 车 灯 ; 灯 ; 喷 焊 灯 ; 汽 灯 ; 冷 藏 箱 ( 集 装 箱 ); 冷 藏 室 ; 冰 柜 ; 冷 冻 设 备 和 装 置 ; 点 煤 气 用 摩 擦 点 火 器 ; 核 反 应 推 第 16 类 : 纸 ; 复 印 纸 ( 文 具 ); 纸 巾 ; 纸 或 纸 板 制 广 告 牌 ; 印 刷 品 ; 图 画 ; 包 装 纸 ; 手 压 订 书 机 ( 办 公 用 品 ); 文 具 ; 墨 汁 ; 印 章 ( 印 ); 钢 笔 ; 文 具 或 家 用 胶 带 ; 绘 画 仪 器 ; 绘 画 材 料 ; 电 动 或 非 电 动 打 字 机 ; 教 学 材 料 ( 仪 器 除 外 ) 第 18 类 :( 动 物 ) 皮 ; 半 加 工 或 未 加 工 皮 革 ; 伞 ; 公 文 包 ; 家 具 用 皮 装 饰 ; 香 肠 肠 衣 ; 皮 锁 ; 裘 皮 ; 手 杖 ; 马 具 第 20 类 : 家 具 ; 非 金 属 容 器 ( 存 储 和 运 输 用 ); 镜 子 ( 玻 璃 镜 ); 竹 木 工 艺 品 ; 未 加 工 或 半 加 工 角 牙 介 制 品 ; 引 用 麦 管 ; 蜂 房 ; 家 具 非 金 属 部 件 ; 枕 头 ; 非 金 属 门 装 置 第 21 类 : 瓷 器 装 饰 品 ; 梳 ; 化 妆 用 具 ; 清 洁 器 具 ( 手 工 操 作 ); 鸟 笼 第 22 类 : 绳 索 ; 非 金 属 绳 索 ; 网 ; 帐 篷 ; 防 水 帆 布 ; 尼 龙 编 织 袋 ( 仿 麻 袋 ); 包 装 用 纺 织 品 袋 ( 包 ); 非 橡 胶 或 塑 料 制 填 充 材 料 ; 第 23 类 : 纱 ; 人 造 线 和 纱 ; 线 ; 尼 龙 线 ; 棉 线 和 棉 纱 ; 毛 绒 ; 膨 体 纱 ; 绒 线 ; 开 司 米 第 24 类 : 纺 织 织 物 ; 金 属 棉 ( 太 空 棉 ); 毡 ; 纺 织 品 壁 挂 ; 纺 织 品 毛 巾 ; 被 子 ; 桌 布 ( 非 纸 质 ); 洗 涤 用 手 套 ; 伊 斯 兰 教 隐 士 用 龛 ( 布 ); 寿 衣 第 25 类 : 服 饰 ; 婴 儿 全 套 衣 ; 游 泳 裤 ; 防 水 服 ; 戏 装 ; 足 球 鞋 ; 鞋 ; 帽 子 ; 袜 ; 手 套 ( 服 装 ); 领 带 ; 腰 带 ; 婚 纱 第 26 类 : 花 边 ; 衣 服 装 饰 品 ; 纽 扣 ; 假 发 ; 针 ; 人 造 花 ; 服 装 垫 肩 ; 修 补 纺 织 品 用 热 粘 合 片 ; 亚 麻 布 标 记 用 铅 字 或 数 码 ; 茶 壶 保 暖 套 第 27 类 : 地 毡 ; 席 ; 枕 席 ; 地 板 覆 盖 率 ; 地 垫 ; 塑 料 或 橡 胶 地 板 块 ; 人 工 草 皮 ; 墙 纸 ; 非 纺 织 品 制 墙 帷 ; 非 纺 织 品 壁 挂 第 28 类 : 电 动 游 艺 车 ; 玩 具 ; 棋 类 游 戏 ; 运 动 球 类 ; 锻 炼 身 体 器 械 ; 射 箭 用 器 ; 体 育 活 动 器 械 ; 游 泳 池 ( 娱 乐 用 ); 溜 冰 鞋 ; 钓 具 ; 球 拍 用 吸 汗 带 ; 圣 诞 树 用 装 饰 品 ( 照 明 用 物 品 和 糖 果 除 外 ); 纸 牌 第 33 类 : 酒 ( 饮 料 ); 含 酒 精 液 体 ; 酒 精 饮 料 ( 啤 酒 除 外 ); 蒸 馏 饮 料 ; 含 水 果 的 酒 精 饮 料 ; 食 用 酒 精 ; 含 酒 精 浓 汁 ; 黄 酒 ; 米 酒 ; 料 酒

179 海 欣 美 人 海 欣 第 34 类 : 烟 草 ; 香 烟 ; 烟 斗 ; 香 烟 嘴 ; 非 贵 重 金 属 香 烟 盒 ; 火 柴 ; 非 贵 重 金 属 火 柴 盒 ; 吸 烟 用 打 火 机 ; 香 烟 过 滤 嘴 ; 卷 烟 纸 第 37 类 : 建 筑 信 息 ; 建 筑 ; 室 内 装 潢 ; 供 暖 设 备 的 安 装 和 修 理 ; 办 公 室 用 机 器 和 设 备 的 安 装 保 养 和 维 修 ; 车 辆 保 养 和 修 理 ; 钟 表 修 理 ; 轮 胎 翻 新 ; 家 具 保 养 ; 干 洗 第 38 类 : 电 视 广 播 ; 信 息 传 送 ; 电 话 通 讯 ; 通 讯 所 ; 移 动 电 话 通 讯 ; 计 算 机 终 端 通 讯 ; 电 讯 信 息 ; 电 子 邮 件 ; 电 讯 设 备 出 租 ; 由 电 脑 进 行 的 电 话 号 码 簿 查 询 第 39 类 : 运 输 信 息 ; 海 上 运 输 ; 汽 车 运 输 ; 车 辆 租 赁 ; 仓 库 出 租 ; 潜 水 铃 出 租 ; 递 送 ( 信 件 和 商 标 ); 旅 行 社 ( 不 包 括 预 定 旅 馆 ); 管 道 运 输 第 40 类 : 定 做 材 料 装 配 ( 替 他 人 ); 精 炼 ; 纺 织 品 精 细 加 工 ; 纸 张 加 工 ; 茶 叶 加 工 ; 服 装 制 作 ; 空 气 净 化 ; 废 物 处 理 ( 变 形 ); 水 净 化 ; 艺 术 品 装 框 第 41 类 : 教 育 信 息 ; 安 排 和 组 织 大 会 ; 流 动 图 书 馆 ; 在 线 电 子 书 籍 和 杂 志 的 出 版 ; 音 响 设 备 出 租 ; 游 乐 园 ; 夜 总 会 ; 健 身 俱 乐 部 ; 动 物 园 ; 经 营 彩 票 第 42 类 : 化 妆 品 研 究 ; 生 物 学 研 究 ; 气 象 信 息 ; 机 械 研 究 ; 包 装 设 计 ; 室 内 装 饰 设 计 ; 服 装 设 计 ; 计 算 机 编 程 ; 艺 术 品 鉴 定 第 43 类 : 快 餐 馆 ; 流 动 饮 食 供 应 ; 饭 店 ; 酒 吧 ; 茶 馆 ; 旅 游 房 屋 出 租 ; 养 老 院 ; 日 间 托 儿 所 ( 看 孩 子 ); 动 物 寄 养 ; 出 租 椅 子 桌 子 桌 布 和 玻 璃 器 皿 第 44 类 : 美 容 院 ; 蒸 气 房 ; 宠 物 饲 养 ; 园 艺 ; 眼 镜 行 第 29 类 : 加 工 过 的 鱼, 鱼 制 食 品, 鱼 制 食 物, 加 工 过 的 肉, 生 熟 肉, 凤 肠, 肉 糜 第 29 类 : 猪 肉 食 品 ; 鱼 制 食 品 ; 水 产 罐 头 ; 冷 冻 水 果 ; 速 冻 方 便 菜 肴 ; 蛋 ; 牛 奶 制 品 ; 食 用 油 ; 豆 腐 制 品 ; 熟 制 品 第 30 类 : 茶 饮 料 ; 糖 ; 非 医 用 营 养 液 ; 糕 点 ; 谷 类 制 品 ; 面 粉 制 品 ; 冰 淇 淋 ; 调 味 品 第 29 类 : 冻 水 果 ; 豆 腐 制 品 ; 加 工 过 的 瓜 子 ; 牛 奶 制 品 ; 肉 糜 ; 食 用 油 ; 水 产 罐 头 ; 水 晶 冻 ; 速 冻 菜 ; 鱼 制 食 品 第 29 类 : 火 腿 ; 鱼 制 食 品 ; 水 果 罐 头 ; 蜜 饯 ; 蛋 ; 牛 奶 ; 食 用 油 ; 糖 炒 栗 子 ; 腌 制 蔬 菜 ; 精 制 坚 果 仁 第 29 类 : 水 产 罐 头, 蜜 饯, 腌 制 蔬 菜, 速 冻 方 便 菜 肴, 蛋, 牛 奶 制 品, 食 用 油 脂, 果 冻, 加 工 过 的 花 生, 干 食 用 菌, 豆 腐 制 品 第 32 类 : 啤 酒, 非 酒 精 果 汁 饮 料, 矿 泉 水, 蔬 菜 汁 ( 饮 料 ), 乳 酸 饮 料 ( 果 制 品, 非 奶 ), 汽 水, 花 生 牛 奶 ( 软 饮 料 ), 果 茶 ( 不 含 酒 精 ), 茶 饮 料 ( 水 ), 饮 料 制 剂 第 31 类 : 燕 麦, 豆 ( 未 加 工 的 ), 谷 ( 谷 类 ), 自 然 花, 鲜 水 果, 新 鲜 蔬 菜, 鲜 食 用 菌, 蘑 菇 繁 殖 菌, 动 物 食 用 谷 物, 酿 酒 麦 芽 第 30 类 : 茶, 糖, 非 医 用 营 养 液, 糕 点, 谷 类 制 品, 面 粉 制 品, 膨 化 水 果 片 蔬 菜 片, 食 用 淀 粉 产 品, 食 用 冰, 调 味 品 第 35 类 : 广 告 ; 商 业 信 息 ; 组 织 商 业 或 广 告 交 易 会 ; 饭 店 管 理 ; 进 出 口 代 理 ; 推 销 ( 替 他 人 ); 人 事 管 理 咨 询 ; 商 业 组 织 咨 询 ; 商 业 区 迁 移 ( 提 供 信 息 ); 办 公 机 器 和 设 备 出 租

180 第 29 类 : 蛋 ; 干 食 用 菌 ; 蜜 饯 ; 食 用 油 ; 蔬 菜 罐 头 ; 腌 制 蔬 菜 腾 新 鼓 山 ( 注 1) ( 注 2) 新 主 张 老 腾 家 第 29 类 : 贝 壳 类 动 物 ( 非 活 ); 干 贝 ; 海 螺 干 ; 牡 蛎 ( 非 活 ); 水 产 罐 头 ; 尤 鱼 ; 鱼 翅 ; 鱼 片 ; 鱼 制 食 品 第 29 类 : 贝 壳 类 动 物 ( 非 活 ); 干 贝 ; 海 螺 干 ; 牡 蛎 ( 非 活 ); 水 产 罐 头 ; 尤 鱼 ; 鱼 翅 ; 鱼 片 ; 鱼 制 食 品 第 29 类 : 猪 肉 食 品 ; 水 产 罐 头 ; 冻 水 果 ; 蛋 ; 精 制 坚 果 仁 ; 鱼 制 食 品 ; 速 冻 方 便 菜 肴 ; 食 用 油 脂 ; 牛 奶 制 品 ; 干 食 用 菌 第 30 类 : 可 可 制 品 ; 糖 ; 面 包 ; 谷 类 制 品 ; 含 淀 粉 食 物 ; 茶 ; 非 医 用 营 养 液 ; 粽 子 ; 方 便 面 ; 调 味 品 第 31 类 : 圣 诞 树 ; 植 物 ; 鲜 水 果 ; 植 物 种 子 ; 动 物 栖 息 用 品 ; 玉 米 ; 虾 ( 活 ); 新 鲜 蔬 菜 ; 饲 料 ; 活 鱼 第 29 类 : 猪 肉 食 品 ; 鱼 制 食 品 ; 水 产 罐 头 ; 速 冻 方 便 菜 肴 ; 蛋 粉 ; 牛 奶 制 品 ; 食 用 油 脂 ; 熟 制 豆 第 29 类 : 猪 肉 食 品 ; 鱼 制 食 品 ; 水 产 罐 头 ; 油 炸 土 豆 片 ; 速 冻 方 便 菜 肴 ; 蛋 粉 ; 牛 奶 制 品 ; 食 用 油 脂 ; 熟 制 豆 ; 豆 腐 制 品 第 29 类 : 肉 汤 ; 肉 ; 火 腿 ; 香 肠 ; 猪 肉 ; 肉 片 ; 肉 糜 ; 牛 肉 丸 ; 牛 肉 制 品 ; 鱼 糜 第 29 类 : 鱼 制 食 品 ; 鱼 松 ; 鱼 片 ; 鱼 子 酱 ; 腌 制 蔬 菜 ; 萝 卜 干 ; 酸 辣 泡 菜 ; 干 食 用 菌 ; 冬 菇 ; 咸 菜 第 29 类 : 猪 肉 食 品 ; 鱼 制 食 品 ; 水 产 罐 头 ; 水 果 蜜 饯 ; 腌 制 蔬 菜 ; 蛋 ; 牛 奶 制 品 ; 食 用 油 ; 精 制 坚 果 仁 ; 豆 腐 制 品 第 30 类 : 可 可 制 品 ; 茶 ; 糖 ; 非 医 用 营 养 液 ; 饼 干 ; 元 宵 ; 谷 类 制 品 ; 调 味 品 ; 食 用 淀 粉 产 品 ; 面 粉 制 品 第 30 类 : 巧 克 力 饮 料 ; 怪 味 豆 ; 饺 子 ; 八 宝 饭 ; 元 宵 ; 豆 浆 ; 食 用 小 苏 打 ; 食 用 芳 香 剂 ; 搅 稠 奶 油 制 剂 盛 世 联 欢 第 37 类 : 建 筑 信 息 ; 建 筑 ; 室 内 装 潢 修 理 ; 车 辆 保 养 和 修 理 ; 干 洗 ; 电 梯 的 安 装 与 修 理 ; 机 械 安 装 保 养 和 修 理 ; 商 业 摊 位 及 商 店 的 建 筑 ; 采 矿 ; 乐 器 修 理 第 30 类 : 咖 啡 饮 料 ; 含 淀 粉 食 品 ; 甜 食 ; 元 宵 ; 饺 子 ; 粽 子 ; 调 味 品 ; 谷 类 制 品 ; 面 粉 制 品 ; 食 用 面 筋 第 29 类 : 猪 肉 食 品 ; 鱼 制 食 品 ; 水 产 罐 头 ; 油 炸 土 豆 片 ; 速 冻 方 便 菜 肴 ; 蛋 粉 ; 牛 奶 制 品 ; 食 用 油 脂 ; 熟 制 豆 ; 豆 腐 制 品 海 欣 金 线 海 欣 百 年 鱼 丸 世 家 第 29 类 : 鱼 片 ; 鱼 制 食 品 ; 鱼 翅 ; 鱼 肚 ; 鱼 肉 干 ; 鱼 松 ; 鱿 鱼 ; 虾 松 ; 海 蜇 皮 ; 虾 酱 第 30 类 : 咖 啡 饮 料 ; 含 淀 粉 食 品 ; 甜 食 ; 元 宵 ; 饺 子 ; 粽 子 ; 调 味 品 ; 谷 类 制 品 ; 面 粉 制 品 ; 食 用 面 筋 第 29 类 : 鱼 制 食 品 ; 水 产 罐 头 ; 速 冻 方 便 菜 肴 ; 蛋 粉 ; 食 用 油 脂 ; 熟 制 豆 ; 豆 腐 制 品 第 29 类 : 肉 ; 猪 肉 食 品 ; 油 炸 丸 子 ; 肉 糜 ; 食 用 水 生 植 物 提 取 物 ; 鱼 制 食 品 ; 鱼 肉 干 ; 腌 制 鱼 ; 水 产 罐 头 ; 速 冻 方 便 菜 肴

181 第 29 类 : 猪 肉 食 品 ; 油 炸 丸 子 ; 肉 糜 ; 食 用 水 生 植 物 提 取 物 ; 鱼 制 食 品 ; 鱼 肉 干 ; 腌 制 鱼 ; 水 产 罐 头 ; 速 冻 方 便 菜 肴 第 29 类 : 猪 肉 食 品 ; 油 炸 丸 子 ; 肉 糜 ; 速 冻 方 便 菜 肴 ; 猎 物 ( 非 活 ); 豆 腐 制 品 ; 食 用 水 生 植 物 提 取 物 ; 鱼 制 食 品 ; 水 产 罐 头 注 1: 此 注 册 商 标 所 有 权 人 为 发 行 人 子 公 司 北 京 鼓 山 注 2: 此 注 册 商 标 于 2010 年 1 月 28 日 获 世 界 知 识 产 权 组 织 (WIPO) 依 据 马 德 里 协 定 核 发 的 注 册 证 书, 核 定 商 标 注 册 用 商 品 和 服 务 国 际 分 类 第 29 类 : 鱼 制 食 品 ; 要 求 领 土 延 伸 国 家 : 俄 罗 斯 联 邦 澳 大 利 亚 英 国 日 本 韩 国 新 加 坡 美 国 ; 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 已 取 得 澳 大 利 亚 英 国 韩 国 日 本 新 加 坡 美 国 的 受 保 护 通 知 2 发 行 人 在 维 护 商 标 等 知 识 产 权 方 面 的 具 体 措 施 (1) 内 部 制 度 建 设 公 司 长 期 注 重 品 牌 的 建 立 和 维 护, 视 商 标 为 公 司 品 牌 战 略 的 核 心 内 容 公 司 制 定 商 标 管 理 办 法, 将 商 标 维 护 和 品 牌 建 设 纳 入 日 常 工 作 目 前, 公 司 总 经 理 是 商 标 工 作 的 总 负 责 人, 市 场 部 品 牌 经 理 负 责 提 高 商 标 知 名 度 与 美 誉 度 的 策 划 与 推 广, 法 务 经 理 负 责 商 标 权 益 保 护 的 日 常 维 护 和 打 假 维 权 工 作, 共 同 促 进 公 司 品 牌 战 略 的 提 升 和 发 展 (2) 与 外 部 机 构 合 作 公 司 是 福 建 省 商 标 协 会 会 员 单 位, 经 常 性 参 与 协 会 及 政 府 商 标 主 管 部 门 组 织 的 与 商 标 相 关 的 交 流 和 培 训 多 年 来, 公 司 坚 持 与 专 业 商 标 代 理 机 构 合 作, 开 展 商 标 公 告 定 期 监 测 和 适 时 市 场 追 踪 监 测, 确 保 公 司 及 时 发 现 侵 权 信 息 并 适 时 启 动 救 济 程 序, 最 终 保 障 公 司 商 标 合 法 权 益 (3) 开 展 防 御 注 册 除 在 与 公 司 主 要 产 品 密 切 相 关 的 第 29 类 上 进 行 旧 商 标 的 续 展 和 新 商 标 的 注 册 外, 公 司 还 扩 展 海 欣 系 列 商 标 在 国 内 的 注 册 类 别, 减 少 他 人 的 恶 意 抢 注 和 相 似 使 用, 防 止 消 费 者 对 商 品 来 源 产 生 混 淆, 进 而 确 保 海 欣 商 标 的 显 著 性 和 唯 一 性 面 对 未 来 潜 在 的 国 际 市 场, 公 司 决 定 落 实 市 场 拓 展 商 标 先 行 的 推 广 策 略, 于 2010 年 1 月 通 过 马 德 里 协 定 国 际 注 册 方 案, 将 海 欣 及 图 商 标 ( 国 内 商 标 注 册 号 : ) 在 澳 大 利 亚 英 国 日 本 韩 国 新 加 坡 美 国 等 国 家 申 请 了 注 册, 以 避 免 海 欣 及 图 商 标 在 上 述 国 家 遭 遇 抢 注 (4) 通 过 广 告 活 动 提 升 品 牌 认 知 度

182 公 司 通 过 CCTV 等 知 名 媒 介 及 户 外 活 动, 大 力 宣 传 海 欣 系 列 品 牌, 极 大 提 升 了 消 费 者 对 海 欣 品 牌 的 认 知 度, 同 时, 鼓 励 公 众 积 极 举 报 其 他 组 织 或 个 人 对 海 欣 系 列 商 标 的 侵 权 行 为 (5) 其 他 保 护 措 施 除 了 以 上 措 施 外, 公 司 还 在 品 质 控 制 研 发 创 新 方 面 投 入 大 量 人 力 和 物 力, 通 过 稳 定 优 质 的 产 品 质 量, 促 使 海 欣 系 列 商 标 成 为 消 费 者 可 以 终 生 信 赖 的 放 心 品 牌 ( 五 ) 专 利 1 专 利 公 司 目 前 已 获 1 项 发 明 专 利 11 项 实 用 新 型 专 利 及 20 项 外 观 设 计 专 利, 详 见 下 表 : 序 号 专 利 名 称 专 利 类 别 专 利 号 授 权 公 告 日 保 护 期 限 1 灌 汤 速 冻 丸 及 其 制 备 工 艺 发 明 ZL 年 2 鱼 丸 自 动 加 工 机 实 用 新 型 ZL X 年 3 冷 冻 隧 道 热 水 融 霜 装 置 实 用 新 型 ZL 年 4 食 品 水 煮 成 型 生 产 线 的 链 条 传 送 装 置 实 用 新 型 ZL 年 5 烟 气 排 放 净 化 装 置 实 用 新 型 ZL 年 6 多 料 或 多 色 食 品 成 型 机 实 用 新 型 ZL 年 7 能 避 免 漏 陷 的 鱼 丸 成 型 机 实 用 新 型 ZL 年 8 采 用 蒸 汽 蒸 煮 的 加 热 设 备 实 用 新 型 ZL 年 9 肉 的 解 冻 设 备 实 用 新 型 ZL 年 10 防 渗 漏 真 空 和 面 机 实 用 新 型 ZL 年 11 包 装 膜 自 动 涂 色 设 备 实 用 新 型 ZL 年 12 具 有 均 衡 馅 料 比 的 鱼 丸 成 型 机 实 用 新 型 ZL 年 13 人 造 食 品 切 块 ( 蟹 王 棒 ) 外 观 设 计 ZL 年 14 包 装 袋 ( 亲 亲 肠 ) 外 观 设 计 ZL 年 15 包 装 袋 ( 香 辣 牛 肉 脆 ) 外 观 设 计 ZL 年 16 包 装 袋 ( 吉 士 蛋 ) 外 观 设 计 ZL 年 17 包 装 袋 ( 撒 尿 牛 肉 丸 ) 外 观 设 计 ZL 年 18 包 装 袋 ( 福 州 鱼 丸 ) 外 观 设 计 ZL X 年 19 包 装 袋 ( 包 心 贡 丸 ) 外 观 设 计 ZL 年

183 20 包 装 袋 ( 海 欣 虾 糕 ) 外 观 设 计 ZL 年 21 包 装 袋 ( 墨 鱼 开 花 肠 ) 外 观 设 计 ZL 年 22 包 装 袋 ( 颗 粒 章 鱼 脆 ) 外 观 设 计 ZL 年 23 包 装 袋 ( 印 度 黄 金 包 贡 ) 外 观 设 计 ZL 年 24 包 装 袋 ( 西 班 牙 斗 牛 丸 ) 外 观 设 计 ZL 年 25 包 装 袋 ( 金 牌 脆 皮 肠 ) 外 观 设 计 ZL 年 26 包 装 袋 ( 海 欣 果 粒 ) 外 观 设 计 ZL 年 27 包 装 袋 ( 深 海 鲟 鱼 丸 ) 外 观 设 计 ZL X 年 28 包 装 袋 ( 原 味 墨 鱼 花 ) 外 观 设 计 ZL 年 29 包 装 袋 ( 西 湖 肉 燕 ) 外 观 设 计 ZL 年 30 包 装 袋 ( 包 心 贡 丸 ) 外 观 设 计 ZL 年 31 包 装 袋 ( 福 州 鱼 丸 ) 外 观 设 计 ZL X 年 32 包 装 袋 ( 元 宝 脆 ) 外 观 设 计 ZL 年 2 专 利 许 可 情 况 2008 年 8 月, 公 司 与 陈 彪 签 订 了 专 利 实 施 许 可 合 同, 购 买 了 一 项 发 明 专 利 的 独 占 实 施 许 可 权, 合 同 有 效 期 自 2008 年 8 月 至 2014 年 8 月, 专 利 许 可 使 用 费 为 每 年 2 万 元 该 项 发 明 专 利 名 称 为 即 食 肉 燕 丝 及 其 生 产 方 法, 专 利 号 为 ZL , 专 利 有 效 期 至 2021 年 3 月 该 项 专 利 发 行 人 主 要 用 于 仿 龙 虾 丸 产 品 的 生 产 六 与 经 营 活 动 相 关 的 资 质 和 许 可 ( 一 ) 质 量 认 证 及 许 可 证 书 发 行 人 目 前 已 通 过 ISO9001:2008 质 量 管 理 体 系 认 证 HACCP 认 证, 并 取 得 全 国 工 业 产 品 生 产 许 可 证 及 出 口 食 品 生 产 企 业 备 案 证 明, 具 体 情 况 参 见 本 节 九 主 要 产 品 食 品 安 全 质 量 控 制 情 况 ( 二 ) 食 品 卫 生 许 可 证 及 食 品 流 通 许 可 证 被 许 可 单 位 发 证 单 位 证 书 编 号 许 可 范 围 有 效 期 腾 新 食 品 武 汉 海 欣 广 州 腾 新 南 京 腾 新 福 州 市 台 江 区 工 商 行 政 管 理 局 SP 批 发 预 包 装 食 品 武 汉 市 工 商 行 政 管 理 局 江 岸 分 局 SP 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 批 发 兼 零 售 广 州 市 黄 浦 区 粤 卫 食 证 字 (2008) 第 定 型 包 装 食 品 批 发 零 售 定 卫 生 局 0112B02157 号 型 包 装 食 品 ( 注 ) 南 京 市 工 商 行 政 SP 预 包 装 食 品 批 发 与 零 售

184 上 海 闽 芝 北 京 鼓 山 成 都 腾 新 沈 阳 腾 新 管 理 局 秦 淮 分 局 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 杨 浦 分 局 SP 批 发 预 包 装 食 品 ( 含 冷 冻 冷 藏 不 含 熟 食 卤 味 ) 北 京 市 石 景 山 区 京 卫 食 证 字 (2008) 第 销 售 定 型 包 装 食 品 卫 生 局 号 ( 注 ) 成 都 市 成 华 工 商 批 发 兼 零 售 预 包 装 食 品, SP 行 政 管 理 局 散 装 食 品 沈 阳 市 工 商 行 政 SP 预 包 装 食 品 : 批 发 管 理 局 注 : 根 据 食 品 流 通 许 可 证 管 理 办 法 ( 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 令 第 44 号 ), 流 通 环 节 食 品 经 营 者 在 该 办 法 实 施 前 (2009 年 7 月 30 日 前 ) 已 领 取 食 品 卫 生 许 可 证 的, 原 许 可 证 在 其 有 效 期 内 继 续 有 效 广 州 腾 新 因 换 发 食 品 流 通 许 可 证, 目 前 仍 在 办 证 手 续 中 ( 三 ) 排 放 污 染 物 许 可 证 被 许 可 单 位 发 证 单 位 证 书 编 号 有 效 期 腾 新 食 品 福 州 市 环 境 保 护 局 榕 环 2011 证 字 第 069 号 舟 山 腾 新 舟 山 市 普 陀 区 环 保 局 舟 普 东 山 腾 新 东 山 县 环 境 保 护 局 东 环 2010 证 字 第 06 号 公 司 目 前 已 取 得 了 生 产 经 营 所 需 的 全 部 资 质, 相 关 资 质 到 期 后 不 存 在 不 能 展 期 的 风 险 七 公 司 核 心 技 术 情 况 公 司 成 立 以 来, 一 直 高 度 重 视 对 产 品 研 发 的 投 入 和 自 身 综 合 研 发 实 力 的 提 升 近 年 来, 公 司 在 原 料 鱼 糜 加 工 速 冻 鱼 糜 制 品 加 工 机 械 速 冻 鱼 糜 制 品 加 工 工 艺 诸 研 发 方 向 均 取 得 进 展, 相 关 成 果 居 国 内 同 行 业 领 先 水 平 1 海 洋 低 值 小 杂 鱼 深 加 工 技 术 (1) 技 术 背 景 水 产 品 是 我 国 的 优 势 产 品, 海 洋 低 值 经 济 鱼 类 资 源 尤 为 丰 富, 约 占 我 国 海 洋 捕 捞 总 量 的 50%, 它 含 有 人 体 必 需 的 各 种 氨 基 酸 和 营 养 成 分, 是 优 良 的 营 养 源 ; 但 由 于 海 洋 低 值 经 济 鱼 类 多 为 小 杂 鱼, 个 体 小, 骨 刺 多, 不 适 合 市 场 鲜 售, 导 致 其 市 场 受 限, 致 使 部 分 捕 捞 到 的 小 杂 鱼 被 直 接 废 弃 倒 掉, 不 仅 造 成 资 源 浪 费, 而 且 严 重 污 染 环 境 为 了 提 高 其 利 用 价 值, 国 内 外 水 产 加 工 行 业 开 展 了 大 量 的 研 究, 但 多 数 仍 局 限 于 制 造 虾 油 鱼 露 等 初 级 调 味 品, 经 济 价 值 低 下 ; 虽 然 也 有 试 验 性 用 于 生 产 冷 冻 鱼 糜, 终 因 受 技 术 水 平 制 约 而 无 法 生 产 出 市 场 所 需 的 产 品 质 量 ; 与 优 质 鱼 类 相 比, 用 小 杂 鱼 为 主 要 原 料 生 产 出 的 鱼 糜 存 在 凝 胶 性 能 不 佳, 色 泽 灰 暗, 滋

185 味 较 差 等 缺 陷 为 此, 突 破 技 术 瓶 颈, 研 发 以 海 洋 低 值 经 济 鱼 类 生 产 高 品 质 鱼 糜 加 工 技 术 显 得 尤 为 重 要, 具 有 巨 大 的 社 会 效 益 和 经 济 效 益 (2) 技 术 特 点 及 水 平 本 技 术 立 足 于 解 决 当 前 致 使 鱼 糜 品 质 低 下 的 瓶 颈, 以 来 源 广 泛 的 海 洋 低 值 经 济 鱼 类 为 原 料, 采 用 现 代 食 品 生 物 技 术, 结 合 真 空 斩 拌 技 术, 开 发 出 高 品 质 鱼 糜, 凝 胶 强 度 达 400 以 上, 超 过 AA 级 冷 冻 鱼 糜 质 量 本 技 术 所 制 得 的 鱼 糜 具 有 原 料 来 源 充 裕 品 质 优 良 营 养 丰 富 等 优 点 本 技 术 的 应 用 推 广 对 国 内 外 鱼 糜 加 工 技 术 具 有 突 破 性 的 进 展, 在 开 拓 海 洋 低 值 经 济 鱼 类 使 用 领 域 的 同 时, 也 大 幅 提 高 了 小 杂 鱼 的 经 济 价 值 海 洋 低 值 小 杂 鱼 深 加 工 技 术 的 来 源 为 集 成 创 新 ; 该 技 术 相 关 的 小 杂 鱼 深 加 工 的 技 术 研 究 及 产 品 开 发 项 目 通 过 福 建 省 科 技 厅 组 织 的 科 学 技 术 成 果 鉴 定 ( 闽 教 科 鉴 字 2006 第 10 号 ), 专 家 鉴 定 认 为 该 项 目 成 果 总 体 水 平 达 国 内 先 进 ; 该 技 术 还 获 得 福 州 市 2006 年 度 科 学 进 步 三 等 奖, 相 关 的 应 用 新 型 技 术 开 发 高 品 质 小 杂 鱼 鱼 糜 制 品 项 目 被 列 入 国 家 级 星 火 计 划 项 目 ( 项 目 编 号 :2006EA720010) (3) 技 术 成 熟 程 度 公 司 通 过 系 统 研 究, 已 制 定 出 海 洋 低 值 小 杂 鱼 鱼 糜 制 品 生 产 技 术 路 线, 并 于 2006 年 实 现 产 业 化, 产 品 品 质 达 到 优 质 海 水 鱼 鱼 糜 的 质 量 水 平 2 鱼 丸 自 动 加 工 机 产 品 机 械 鱼 丸 自 动 加 工 机 属 于 国 家 重 点 支 持 的 高 新 技 术 领 域 之 农 副 产 品 精 深 加 工 和 清 洁 生 态 型 加 工 技 术 与 设 备 领 域 (1) 技 术 背 景 传 统 制 作 鱼 丸 的 方 式 采 用 手 工 操 作, 产 品 质 量 取 决 于 操 作 者 的 技 术 水 平 和 熟 练 程 度, 不 仅 工 序 复 杂 生 产 效 率 低, 而 且 产 品 质 量 规 格 不 统 一, 在 卫 生 等 方 面 得 不 到 保 障 (2) 技 术 特 点 及 水 平 公 司 具 有 自 主 知 识 产 权 的 鱼 丸 自 动 加 工 机, 采 用 机 械 化 方 式 自 动 生 产 鱼 丸, 生 产 效 率 高, 成 本 明 显 降 低, 同 时 所 制 得 产 品 质 量 稳 定, 大 小 规 格 统 一, 卫 生 有 保 障, 具 有 很 强 的 竞 争 优 势 本 专 利 技 术 主 要 特 点 是 : 1 以 传 统 鱼 丸 加 工 工 艺 为 基 础, 结 合 现 代 机 电 技 术, 制 作 出 自 动 化 生 产 包 馅 鱼 丸 的 机 械 设 备 ;

186 2 物 料 输 送 系 统 采 用 变 频 技 术, 输 送 量 与 进 料 速 度 可 根 据 浆 料 的 特 性 智 能 化 调 整, 保 证 产 品 质 量 稳 定 ; 3 大 幅 度 提 高 生 产 效 率, 一 台 鱼 丸 自 动 加 工 机 的 产 量 超 过 10 名 操 作 工 的 产 量 ; 产 品 不 合 格 率 降 低 ( 如 漏 汤 破 损 煮 后 变 形 大 小 不 均 等 ), 不 良 率 降 至 0.65%; 产 品 馅 料 比 例 高 达 30% 左 右, 超 过 行 业 平 均 水 平 ; 4 鱼 丸 自 动 加 工 机 的 应 用, 实 现 了 传 统 特 色 食 品 的 产 业 化 生 产, 促 进 了 区 域 产 业 集 群 的 发 展 鱼 丸 自 动 加 工 机 的 技 术 来 源 为 集 成 创 新, 该 技 术 达 到 国 内 领 先 水 平, 已 取 得 国 家 实 用 新 型 专 利, 授 权 号 为 ZL X (3) 技 术 成 熟 程 度 公 司 完 全 掌 握 该 核 心 技 术, 已 实 现 产 业 化 生 产, 鱼 丸 系 列 产 品 年 销 额 已 突 破 1 亿 元, 居 同 行 业 领 先 地 位 3 灌 汤 速 冻 丸 及 其 制 备 工 艺 (1) 技 术 背 景 据 市 场 调 查, 消 费 者 对 包 馅 类 产 品 均 要 求 馅 香 汁 多, 而 目 前 市 面 上 的 包 心 鱼 丸 包 心 贡 丸 及 其 它 的 包 馅 丸 子 馅 料 汤 汁 却 较 少, 以 致 食 用 时 口 感 干 涩 爽 滑 度 差 ; 即 使 有 的 产 品 看 似 有 汤 汁, 其 实 是 油 水, 多 吃 发 腻, 无 法 满 足 健 康 饮 食 和 口 感 的 要 求 为 此, 寻 求 一 种 能 保 持 丸 子 馅 料 鲜 香 味, 汤 汁 充 盈 口 感 爽 滑 的 灌 汤 工 艺 技 术, 对 产 品 创 新 满 足 市 场 需 求 促 进 市 场 拓 展 有 明 显 的 推 动 作 用 (2) 技 术 特 点 及 水 平 灌 汤 速 冻 丸 及 其 制 备 工 艺 的 关 键 性 技 术 解 决 了 通 常 丸 子 馅 料 含 水 量 多 时 丸 子 破 馅 率 高, 无 法 满 足 机 械 包 馅 技 术 要 求 的 难 题 其 主 要 技 术 特 点 是 : 1 选 择 适 宜 的 汤 汁, 配 以 天 然 食 用 胶 体 和 助 剂, 制 得 胶 冻 ; 所 得 胶 冻 低 温 (<20 ) 时 呈 固 态, 可 满 足 机 械 包 馅 的 技 术 要 求, 高 温 (>35 ) 时 呈 液 态, 在 食 用 时 丸 子 内 馅 爽 滑 多 汁 味 道 鲜 美 香 而 不 腻 ; 2 与 餐 饮 业 灌 汤 包 制 法 不 同, 本 技 术 胶 冻 制 作 方 法 快 捷, 质 量 稳 定, 标 准 统 一, 使 用 方 便 该 技 术 的 来 源 为 原 始 创 新, 该 技 术 处 于 行 业 灌 汤 技 术 的 领 先 地 位 (3) 技 术 成 熟 程 度 公 司 已 完 全 掌 握 该 技 术, 并 已 获 得 发 明 专 利, 专 利 号 为 ZL

187 目 前 公 司 多 个 产 品 已 实 现 产 业 化 生 产, 包 心 鱼 丸 及 香 港 撒 尿 牛 肉 丸 单 品 产 销 量 均 居 行 业 前 列 八 技 术 储 备 情 况 及 技 术 创 新 机 制 ( 一 ) 研 发 项 目 及 进 展 情 况 1 报 告 期 内 已 完 成 的 研 发 项 目 情 况 年 份 项 目 技 术 来 源 主 要 用 途 2012 年 1-6 月 2011 年 鱼 饼 成 型 线 切 割 技 术 水 晶 包 机 台 模 具 改 良 水 晶 包 水 煮 线 分 段 温 控 技 术 烤 鱼 棒 外 皮 螺 旋 涂 色 技 术 元 宝 脆 浆 馅 打 制 技 术 墨 鱼 花 水 煮 线 的 温 控 技 术 墨 鱼 开 花 肠 工 艺 流 程 优 化 千 叶 豆 腐 乳 化 技 术 海 参 丸 海 参 切 丁 技 术 墨 鱼 烤 肠 膨 胀 率 控 制 技 术 燕 皮 制 作 技 术 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 通 过 本 技 术 的 实 施 应 用, 解 决 了 成 型 机 台 原 有 切 刀 使 用 时 粘 连 成 型 形 状 不 好 的 状 况, 提 高 了 成 品 率, 降 低 了 产 品 成 本 通 过 对 水 晶 包 成 型 磨 具 的 改 良, 解 决 了 原 有 机 台 水 晶 包 成 型 时 偏 馅 漏 馅 问 题, 提 高 了 成 品 率, 降 低 了 产 品 成 本 通 过 分 段 加 温 技 术 解 决 了 水 晶 包 外 皮 熟 化 快 产 品 外 观 不 光 滑 的 问 题 通 过 本 技 术 的 实 施, 使 产 品 外 观 的 色 浆 涂 抹 呈 现 螺 纹 状, 增 强 了 产 品 的 美 观 度, 激 发 消 费 者 购 买 欲 望 通 过 本 技 术 的 实 施, 在 不 破 坏 原 料 原 有 颗 粒 的 情 况 下, 有 效 地 把 鱼 糜 肉 类 蔬 菜 虾 米 粘 合 在 一 起, 增 强 了 产 品 卖 点 通 过 本 技 术 使 墨 鱼 花 产 品 的 水 煮 开 花 率 得 到 了 很 大 的 提 高, 有 效 避 免 了 以 往 残 次 品 率 高 居 不 下 的 状 况, 降 低 了 产 品 成 本 通 过 本 技 术 的 应 用 有 效 降 低 了 蒸 煮 过 程 中 产 品 断 裂 脱 落 现 象 的 发 生 通 过 本 技 术 的 应 用 提 高 了 蛋 白 的 亲 水 性, 产 品 切 面 更 为 细 腻 光 滑, 增 强 了 产 品 的 口 感 通 过 本 技 术 的 实 施 有 效 避 免 了 海 参 颗 粒 残 次 品 率 高 的 难 题 通 过 本 技 术 的 实 施 有 效 避 免 了 产 品 在 终 端 烤 制 时 易 爆 裂 的 难 题 通 过 对 鱼 糜 和 肉 类 的 工 艺 处 理, 使 两 种 不 同 物 料 很 好 的 结 合 在 一 起, 形 成 一 种 特 色 外 皮 通 过 对 传 动 部 分 的 密 封 件 改 造, 有 效 提 高 打 皮 室 真 空 度, 缩 短 打 皮 时 间, 提 高 生 产 效 率 通 过 对 章 鱼 的 技 术 处 理, 使 章 鱼 在 产 品 中 的 利 用 率 得 到 大 幅 提 高 真 空 打 皮 机 密 封 技 术 自 主 研 发 章 鱼 系 类 产 品 的 研 发 自 主 研 发 鲍 鱼 系 列 产 品 的 研 发 自 主 研 发 通 过 鱼 糜 制 造 模 拟 鲍 鱼 技 术, 推 出 高 端 产 品 海 参 产 品 研 发 自 主 研 发 通 过 对 海 参 的 特 殊 处 理, 使 之 与 鱼 糜 的 粘 结 性 大 幅 度 提 高, 塑 造 高 端 的 营 养 健 康 食 品 鲍 汁 调 制 技 术 自 主 研 发 此 技 术 的 创 新, 可 在 产 品 中 增 加 鲍 鱼 汁 调 味 包, 以 提 高 消 费 者 购 买 率 和 方 便 消 费 者 在 家 调 理 之 需 鲅 鱼 丸 产 品 研 发 自 主 研 发 以 鲅 鱼 为 原 料, 生 产 出 营 养 健 康 的 行 业 高 端 产 品 元 宝 脆 产 品 模 具 使 产 品 外 观 造 型 新 颖, 又 有 效 避 免 了 产 品 成 型 时 外 皮 易 自 主 研 发 开 发 技 术 破 裂 问 题 虾 米 饺 馅 打 浆 技 术 自 主 研 发 解 决 添 加 蔬 菜 和 虾 米 打 浆 时 容 易 打 糊 的 技 术 难 题 鳕 鱼 棒 产 品 成 型 有 效 避 免 鳕 鱼 棒 产 品 成 型 所 用 纤 维 素 肠 衣 剥 离 时, 由 于 所 用 纤 维 素 肠 衣 自 主 研 发 浸 泡 冰 水 不 均 匀 造 成 的 产 品 次 品 率 较 高 的 问 题 的 剥 离 技 术

188 2010 年 2009 年 鳕 鱼 块 成 型 技 术 芋 头 在 鱼 糜 制 品 中 的 应 用 技 术 马 铃 薯 泥 研 发 海 带 在 鱼 糜 制 品 中 的 应 用 技 术 水 晶 包 打 皮 技 术 水 晶 淀 粉 糊 化 技 术 蔬 菜 汁 榨 取 添 加 技 术 包 馅 鱼 豆 腐 包 馅 技 术 鱼 丸 机 的 馅 料 均 衡 技 术 冷 冻 隧 道 的 热 水 融 霜 技 术 冷 冻 原 物 料 解 冻 技 术 水 煮 成 型 生 产 线 的 链 条 传 送 装 置 蟹 王 棒 外 膜 自 动 涂 色 技 术 烟 熏 炉 废 气 排 放 净 化 技 术 系 列 速 冻 产 品 配 方 改 良 蟹 肉 棒 机 台 的 两 色 产 品 生 产 技 术 添 加 胡 萝 卜 的 鱼 制 食 品 及 其 制 备 技 术 添 加 咖 喱 粉 的 鱼 制 食 品 及 其 制 备 技 术 单 体 磷 酸 盐 的 复 配 技 术 大 豆 组 织 蛋 白 颗 粒 的 生 产 技 术 AA 贡 丸 的 蛋 白 提 取 技 术 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 自 主 研 发 解 决 鳕 鱼 块 产 品 由 于 产 品 克 重 大, 蒸 煮 过 程 中 易 变 型 的 技 术 难 题 本 技 术 将 芋 头 和 鱼 糜 结 合 生 产 出 符 合 消 费 者 需 求 的 产 品 此 技 术 的 创 新 是 把 马 铃 薯 熬 制 成 泥, 然 后 灌 制 到 包 馅 产 品 中, 不 仅 改 进 了 产 品 的 口 感, 又 能 降 低 产 品 成 本 此 技 术 的 创 新 不 仅 改 变 了 以 往 鱼 糜 制 品 的 外 观, 给 消 费 者 带 来 了 新 鲜 感, 同 时 又 能 降 低 产 品 成 本 通 过 本 技 术 的 实 施 解 决 了 水 晶 包 皮 成 型 时 形 状 不 好 看 及 易 开 裂 的 技 术 难 题 通 过 实 验 得 出 糊 化 的 最 佳 温 度, 此 技 术 解 决 了 水 晶 包 打 皮 粘 度 低 的 问 题 通 过 本 技 术 实 施 解 决 了 蔬 菜 汁 添 加 时 着 色 不 稳 定 的 技 术 难 题 通 过 本 技 术 实 施 解 决 了 产 品 偏 馅 问 题, 保 证 了 产 品 质 量 通 过 本 技 术 的 研 发, 可 有 效 均 衡 产 品 馅 料 比, 保 证 了 产 品 质 量 本 技 术 可 使 冷 冻 隧 道 每 次 水 融 霜 除 冻 时 间 由 原 来 的 2-3 小 时 缩 短 到 30 分 钟, 融 霜 除 冻 效 果 好, 既 增 加 速 冻 运 行 的 时 间, 又 确 保 氨 制 冷 装 置 及 压 缩 机 的 安 全, 高 效 节 水 通 过 恒 温 湿 温 技 术 改 造, 可 进 行 大 批 量 冷 冻 肉 的 解 冻 操 作, 有 效 提 高 解 冻 速 度, 同 时 保 证 冷 冻 肉 解 冻 后 的 品 质 通 过 本 技 术 的 研 发, 减 少 了 生 产 线 链 条 使 用 长 度, 传 动 稳 定, 不 易 造 成 链 条 损 坏, 减 少 主 轴 磨 损, 大 大 降 低 了 链 条 的 维 修 频 率 通 过 本 技 术 的 研 发, 有 效 提 高 包 装 膜 自 动 涂 色 生 产 效 率, 大 大 提 高 企 业 产 品 的 质 量 和 生 产 效 率 通 过 对 烟 气 气 路 行 程 的 改 变 及 增 加 水 喷 淋 净 化 的 技 术 改 造, 增 加 烟 气 与 水 幕 的 接 触 时 间, 使 得 烟 气 净 化 效 率 提 高, 达 到 烟 气 净 化 的 效 果 研 发 可 满 足 消 费 者 口 味 的 创 新 系 列 产 品 通 过 对 蟹 肉 棒 机 台 出 浆 口 的 改 造, 实 现 同 时 喷 涂 两 种 不 同 浆 料 添 加 胡 萝 卜 汁 液 的 产 品 不 仅 外 观 艳 丽 而 且 产 品 风 味 和 营 养 成 份 均 达 到 了 一 个 更 高 的 水 平 添 加 咖 喱 粉 后 的 产 品 不 仅 外 观 艳 丽 并 且 还 增 加 了 产 品 风 味, 可 吸 引 更 多 的 消 费 者 购 买 以 单 体 磷 酸 盐 为 主 要 原 料, 按 照 不 同 单 体 磷 酸 盐 的 添 加 比 例, 经 真 空 混 合 后 复 配 出 不 同 功 能 的 多 功 能 性 磷 酸 盐, 自 主 研 制 的 复 配 磷 酸 盐 替 代 了 进 口 的 复 配 磷 酸 盐, 有 效 降 低 产 品 成 本 以 蛋 白 粉 豆 粕 为 主 要 原 料, 经 搅 拌 混 合 后 再 经 高 温 膨 化 生 产 组 织 蛋 白 片, 经 器 械 切 割 后 变 为 组 织 蛋 白 颗 粒 自 主 研 发 的 组 织 蛋 白 颗 粒 口 感 较 外 购 产 品 品 质 更 好, 在 产 品 添 加 中 替 代 了 外 购 组 织 蛋 白, 有 效 降 低 了 生 产 成 本 通 过 对 肉 类 所 含 有 的 盐 溶 性 蛋 白 的 有 效 提 取 技 术 的 应 用, 产 品 在 形 状 口 感 风 味 弹 性 等 方 面 均 有 不 同 程 度 增 强 无 糖 食 品 的 应 用 技 术 自 主 研 发 以 木 糖 醇 和 呈 味 剂 替 代 蔗 糖, 满 足 糖 尿 病 患 者 的 消 费 需 求, 原 产 品 口 味 口 感 保 持 不 变

189 2 报 告 期 内 已 完 成 的 研 发 产 品 情 况 作 为 快 速 消 费 品, 消 费 者 口 味 及 喜 好 会 不 断 转 变, 因 此 公 司 成 功 的 关 键 在 于 能 否 持 续 改 善 和 丰 富 产 品 系 列 以 满 足 不 断 变 化 的 消 费 者 需 求 为 此, 公 司 通 过 广 泛 的 市 场 调 查, 获 取 客 户 的 反 馈 信 息, 从 而 正 确 评 估 速 冻 鱼 糜 制 品 及 速 冻 肉 制 品 市 场 消 费 者 喜 好 的 变 化 趋 势, 并 凭 借 自 身 强 大 的 研 发 实 力, 开 发 满 足 客 户 需 求 的 新 产 品 报 告 期 内 发 行 人 完 成 的 主 要 新 产 品 研 发 情 况 如 下 : 序 号 产 品 名 称 技 术 特 点 1 特 级 墨 鱼 丸 2 灌 汤 香 港 撒 尿 牛 肉 丸 3 小 葱 花 鱼 丸 4 香 菇 贡 丸 5 鱼 皮 豆 腐 6 玉 米 香 肠 7 特 供 鳗 鱼 丸 8 蟹 王 肠 9 香 芹 虾 饺 10 即 味 花 卷 11 松 香 鱼 12 小 海 螺 丸 13 鱼 卵 果 14 鱼 皮 脆 饺 15 野 生 四 季 饺 之 虾 饺 16 野 生 四 季 饺 之 香 港 叉 烧 饺 17 野 生 四 季 饺 之 咖 喱 牛 肉 饺 18 海 欣 脆 之 吉 士 蛋 脆 19 响 铃 金 线 鱼 丸 20 小 包 心 蟹 丸 通 过 工 艺 及 配 方 改 进, 增 加 产 品 凝 胶 强 度, 改 变 产 品 内 部 组 织 结 构, 提 高 产 品 弹 性 通 过 工 艺 及 配 方 改 进, 改 善 产 品 的 灌 汤 效 果, 提 高 产 品 冻 融 过 程 的 保 水 性, 有 效 延 长 保 质 期 通 过 工 艺 及 配 方 改 进, 使 产 品 具 备 青 葱 的 清 香 内 部 组 织 松 脆, 保 证 产 品 的 葱 香 及 产 品 固 有 的 风 味 不 变 通 过 对 香 菇 添 加 方 式 配 方 及 加 工 工 艺 的 改 进, 提 高 产 品 的 营 养 价 值, 改 善 口 感, 降 低 成 本 通 过 加 工 工 艺 革 新 及 配 方 改 进, 实 现 产 品 口 感 色 泽 保 质 期 等 方 面 的 突 破, 过 氧 化 值 在 18 个 月 内 不 超 标 通 过 配 方 改 进, 有 助 于 稳 定 分 散 体 系 乳 化 体 系 及 悬 浮 体 系, 稳 定 产 品 的 PH 值, 减 少 产 品 加 热 过 程 中 营 养 成 分 及 水 分 流 失 通 过 加 工 工 艺 的 革 新 及 配 方 改 进, 有 效 解 决 了 高 粘 度 鳗 鱼 肉 打 浆 不 稳 定 的 难 题, 实 现 了 产 品 工 艺 优 化 通 过 表 皮 涂 抹, 在 做 真 空 打 浆 处 理 时, 色 浆 和 鱼 糜 浆 有 了 很 好 的 黏 着 性, 不 脱 色 火 烤 不 变 色, 最 大 程 度 提 高 产 品 的 完 整 和 美 观 度 通 过 对 香 芹 菜 的 特 殊 工 艺 处 理, 脱 去 蔬 菜 多 余 水 分, 打 浆 混 合 后 香 芹 菜 与 鱼 糜 浆 之 间 有 很 好 的 粘 结 性, 解 决 了 蔬 菜 与 鱼 糜 不 能 充 分 粘 结 的 难 题 通 过 对 蔬 菜 的 特 殊 工 艺 处 理, 解 决 了 鱼 糜 制 品 不 能 和 蔬 菜 类 有 很 好 粘 结 性 的 难 题, 产 品 中 添 加 胡 萝 卜 青 豆 甜 玉 米 颗 粒, 和 鱼 糜 混 合 后 还 有 很 好 的 黏 着 性, 产 品 外 观 美 丽, 营 养 丰 富 通 过 自 制 成 型 模 具 生 产 加 工 出 的 产 品 形 状 为 活 鱼 的 卡 通 形 状, 丰 富 了 产 品 品 项, 对 消 费 者 有 很 强 的 吸 引 力 通 过 对 加 工 设 备 模 具 的 改 造, 改 变 了 以 往 不 能 生 产 小 克 重 包 馅 产 品 的 难 题, 改 造 后 的 小 海 螺 丸 浆 馅 比 例 达 到 7:3 的 黄 金 比 例 通 过 对 鱼 卵 的 特 殊 工 艺 处 理, 既 去 除 了 鱼 卵 腥 味, 又 最 大 限 度 的 保 留 了 鱼 卵 的 营 养 成 分 通 过 工 艺 和 配 方 改 进, 解 决 了 产 品 压 皮 过 程 中 断 皮 裂 皮 问 题, 有 效 提 升 了 机 台 的 操 作 性 和 成 品 率 低 下 问 题 通 过 加 工 工 艺 的 改 进, 把 鲜 虾 切 丁 和 肉 类 混 合 制 馅, 不 但 增 加 了 产 品 的 营 养, 而 且 突 出 了 产 品 鲜 虾 香 甜 的 风 味 通 过 添 加 天 然 香 辛 料 对 肉 类 腌 制, 使 其 在 熟 化 过 程 中 增 加 叉 烧 肉 风 味, 此 项 技 术 不 仅 解 决 了 产 品 中 添 加 叉 烧 肉 颗 粒 成 型 时 破 皮 的 问 题, 而 且 保 留 了 叉 烧 肉 的 风 味 通 过 将 咖 喱 粉 乳 化 处 理, 解 决 在 拌 馅 工 艺 流 程 中 结 块 打 不 散 颜 色 不 均 匀 的 问 题, 从 而 提 升 产 品 品 质 及 产 品 外 观 的 美 观 度 通 过 粉 碎 胡 萝 卜 提 取 胡 萝 卜 原 液, 将 胡 萝 卜 原 液 与 鱼 糜 和 淀 粉 进 行 混 合 制 成 产 品 外 皮, 该 外 皮 不 仅 颜 色 亮 丽 而 且 还 含 有 丰 富 的 营 养 价 值 及 产 品 风 味 通 过 对 加 工 工 艺 的 革 新 及 配 方 改 进, 有 效 解 决 了 产 品 灌 汤 少 响 铃 不 响 的 问 题, 实 现 了 产 品 工 艺 优 化 及 可 操 作 性 的 提 高 通 过 对 蟹 的 蛋 白 酶 解 技 术 提 取 蟹 香 精 并 添 加 到 产 品 中, 从 而 增 加 产 品 的 风 味 及 口 感, 使 产 品 更 具 有 特 色

190 21 章 鱼 丸 通 过 蛋 白 酶 解 技 术 脱 去 章 鱼 外 皮 颜 色 较 深 的 部 分, 并 起 到 软 化 章 鱼, 解 决 章 鱼 烫 水 后 变 硬 不 易 机 台 成 型 的 难 题, 从 而 使 加 工 后 的 产 品 口 感 更 爽 脆, 增 加 产 品 卖 点 22 深 海 鳕 鱼 丸 通 过 对 加 工 工 艺 及 设 备 的 革 新, 解 决 了 鳕 鱼 丸 因 克 重 小 成 型 外 观 不 好 看 的 问 题, 从 而 增 加 了 产 品 外 观 的 美 观 度 增 强 了 产 品 的 卖 点 23 仿 鲍 鱼 饺 利 用 鱼 糜 制 作 模 拟 鲍 鱼 技 术, 将 模 拟 鲍 鱼 切 丁 后 配 以 肉 浆, 生 产 高 端 鲍 鱼 饺 产 品 24 章 鱼 丸 通 过 对 章 鱼 原 料 加 工 工 艺 革 新, 增 强 产 品 口 感 风 味 色 泽 脆 度 25 鱼 皮 脆 之 章 鱼 脆 通 过 对 章 鱼 原 料 加 工 工 艺 革 新, 解 决 了 章 鱼 和 肉 浆 不 易 粘 结 混 合 后 易 分 离 的 问 题 26 燕 肉 饺 通 过 加 工 工 艺 的 革 新 及 配 方 改 进, 有 效 解 决 高 粘 度 鱼 糜 与 肉 类 打 浆 不 稳 定 的 难 题 27 爆 汁 香 辣 鱼 果 通 过 工 艺 流 程 和 配 方 的 改 进, 解 决 了 油 炸 产 品 不 易 爆 汁 的 问 题 28 闽 南 香 肉 通 过 工 艺 流 程 优 化 提 高 了 产 品 的 切 片 性, 增 强 了 产 品 的 耐 煮 性 29 千 叶 豆 腐 通 过 工 艺 的 革 新 有 效 降 低 了 产 品 的 凝 胶 时 间, 提 高 了 生 产 效 率, 降 低 了 生 产 成 本 30 夹 心 蟹 排 通 过 工 艺 流 程 革 新 及 配 方 调 整, 提 高 了 生 产 效 率, 有 效 降 低 了 生 产 成 本 31 烤 鳕 鱼 棒 通 过 对 产 品 中 高 水 分 蔬 菜 的 特 殊 工 艺 处 理, 解 决 了 鱼 糜 和 蔬 菜 制 浆 时 易 分 离 的 难 题, 既 增 强 了 产 品 的 风 味 营 养 又 有 效 降 低 了 产 品 成 本 32 元 宝 脆 通 过 真 空 低 速 打 浆 技 术, 解 决 了 肉 类 和 蔬 菜 搅 拌 时 容 易 打 烂 的 难 题, 提 高 了 产 品 口 感 和 饱 满 度 33 鳕 鱼 块 通 过 工 艺 流 程 技 术 革 新, 有 效 解 决 了 产 品 断 面 有 气 泡 的 问 题, 增 强 了 产 品 的 咬 感, 提 高 了 生 产 效 率, 降 低 了 生 产 成 本 34 海 参 丸 通 过 工 艺 流 程 技 术 革 新, 解 决 了 鱼 浆 和 海 参 颗 粒 粘 结 度 不 好 的 问 题, 使 产 品 外 观 更 加 美 观 35 水 晶 包 通 过 工 艺 流 程 革 新, 解 决 了 淀 粉 皮 粘 度 低 产 品 成 型 不 好 的 技 术 难 题, 有 效 降 低 了 产 品 的 残 次 品 率, 降 低 了 生 产 成 本 36 包 馅 鱼 豆 腐 通 过 技 术 及 工 艺 流 程 革 新, 解 决 了 产 品 包 馅 不 均 匀 问 题, 使 产 品 更 加 美 观 37 虾 糕 通 过 工 艺 流 程 革 新, 解 决 了 产 品 充 填 时 有 气 泡 问 题, 提 升 了 产 品 的 外 观 美 感, 增 强 了 产 品 咬 感 2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 公 司 开 发 成 功 并 投 入 市 场 的 新 品 数 量 分 别 为 79 项 56 项 60 项 和 22 项, 新 品 产 生 的 销 售 收 入 分 别 为 4,223 万 元 3,880 万 元 6,050 万 元 和 1,171 万 元 3 正 在 从 事 的 研 发 项 目 目 前, 公 司 正 在 研 究 开 发 的 新 项 目 和 技 术 如 下 表 所 示 : 序 号 1 2 在 研 项 目 或 技 术 名 称 鱼 糜 加 工 废 弃 料 的 综 合 利 用 技 术 水 晶 包 皮 打 制 技 术 研 发 阶 段 中 试 通 过 小 样 通 过, 待 中 试 3 虾 糕 打 浆 技 术 小 样 通 过, 待 中 试 研 发 目 标 对 鱼 糜 加 工 废 弃 料 进 行 综 合 利 用, 并 进 行 生 化 技 术 深 加 工, 制 备 3 个 系 列 的 产 品 :1 系 列 生 化 产 品 : 蛋 白 胨 透 明 质 酸 胶 原 蛋 白 胆 色 素 钙 盐 胆 酸 盐 牛 磺 酸 不 饱 和 脂 肪 酸 等 ;2 系 列 生 物 医 学 材 料 产 品 : 不 同 质 量 标 准 的 生 物 医 学 用 胶 ( 及 工 业 用 胶 ) 系 列 羟 基 磷 灰 石 材 料 ;3 食 品 级 可 溶 性 鱼 蛋 白 粉 饲 料 级 蛋 白 和 饲 料 级 鱼 粉 通 过 不 同 温 度 分 段 式 糊 化 技 术, 解 决 产 成 品 存 放 过 程 中 外 皮 易 开 裂 的 技 术 难 题 通 过 技 术 创 新 改 变 常 规 打 浆 方 法, 有 效 减 少 产 品 气 泡, 使 产 品 切 片 性 更 好

191 翡 翠 水 晶 包 蔬 菜 汁 应 用 技 术 南 瓜 在 鱼 肉 制 品 中 的 应 用 紫 薯 在 鱼 糜 制 品 中 的 应 用 魔 芋 粉 在 鱼 肉 制 品 中 的 应 用 紫 糯 水 晶 包 中 黑 糯 米 的 应 用 闽 南 脆 肉 丸 凝 胶 技 术 小 样 通 过, 待 中 试 小 样 通 过, 待 中 试 小 样 通 过, 待 中 试 小 样 通 过, 待 中 试 小 样 通 过 待 中 试 小 样 通 过 待 中 试 10 鱼 饼 打 浆 技 术 小 样 通 过 待 中 试 通 过 技 术 创 新 改 变 蔬 菜 汁 着 色 不 均 匀 技 术 难 题, 使 产 品 外 观 更 加 美 观 此 技 术 借 助 南 瓜 的 天 然 颜 色 改 变 以 往 鱼 糜 制 品 的 传 统 外 观, 给 消 费 者 带 来 新 鲜 感, 而 且 又 能 降 低 产 品 成 本 此 技 术 借 助 紫 薯 的 天 然 颜 色 改 变 以 往 鱼 糜 制 品 的 传 统 外 观, 给 消 费 者 带 来 新 鲜 感, 而 且 又 能 降 低 产 品 成 本 此 辅 料 的 应 用 可 替 代 食 品 添 加 剂 中 部 分 的 增 稠 剂, 有 效 降 低 添 加 剂 使 用 风 险, 提 高 产 品 的 凝 胶 通 过 本 技 术 的 应 用 有 效 使 用 了 天 然 色 素, 使 产 品 外 观 颜 色 更 加 逼 真 自 然 通 过 技 术 创 新 应 用, 有 效 改 善 了 产 品 中 蛋 白 的 凝 胶 条 件, 使 产 品 的 口 感 风 味 更 加 饱 满 通 过 本 技 术 实 施, 改 变 以 往 打 浆 工 艺 路 线, 控 制 产 品 中 蛋 白 质 的 凝 胶 强 度, 使 产 品 口 感 松 脆 可 口 ( 二 ) 报 告 期 内 研 发 投 入 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 研 发 投 入 及 占 营 业 收 入 比 例 情 况 如 下 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 研 发 投 入 ( 万 元 ) 980 1,985 1,459 1,540 营 业 收 入 ( 万 元 ) 32,402 65,833 51,341 43,433 研 发 投 入 占 比 3.02% 3.02% 2.84% 3.55% ( 三 ) 技 术 创 新 机 制 1 公 司 技 术 创 新 组 织 体 系 技 术 中 心 是 公 司 专 门 负 责 产 品 研 发 及 前 瞻 性 技 术 研 究 的 部 门, 下 设 鱼 糜 组 肉 类 组 项 目 组 配 料 组 标 准 信 息 化 中 心 等 五 个 二 级 职 能 部 门, 初 步 构 建 了 完 善 的 技 术 开 发 体 系 2 公 司 研 发 人 员 情 况 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 拥 有 技 术 研 发 人 员 85 人, 技 术 研 发 人 员 占 员 工 人 数 的 10.61%; 技 术 研 发 人 员 专 业 领 域 涉 及 食 品 科 学 与 技 术 生 物 工 程 生 物 技 术 食 品 检 测 化 工 分 析 与 检 验 微 生 物 食 品 药 品 监 督 管 理 营 养 食 品 检 验 与 管 理 等 学 科 3 公 司 技 术 创 新 制 度 安 排 为 加 强 技 术 创 新 能 力, 不 断 提 升 核 心 竞 争 力, 公 司 在 机 构 激 励 机 制 和 人 员 等 方 面 已 做 如 下 安 排 : (1) 在 机 构 方 面, 公 司 设 有 福 州 市 级 企 业 技 术 中 心, 并 在 此 基 础 上 建 立 了 一 整 套 从 信 息 收 集 项 目 立 项 实 施 鉴 定 考 核 的 技 术 创 新 管 理 体 系, 包 括 新

192 品 研 发 作 业 办 法 新 品 试 制 作 业 办 法 课 题 研 发 作 业 办 法 配 方 工 艺 更 改 作 业 办 法 生 产 原 物 料 替 代 作 业 办 法 研 发 投 入 核 算 财 务 管 理 制 度 等 技 术 创 新 内 部 管 理 规 定 公 司 营 销 人 员 通 过 市 场 调 研, 多 方 收 集 市 场 信 息, 进 行 项 目 立 项 的 可 行 性 分 析, 经 公 司 高 层 领 导 决 策, 向 技 术 中 心 下 达 研 发 任 务 课 题 组 接 题 后, 进 行 工 艺 配 方 设 计, 开 展 系 统 的 研 发 工 作 产 品 小 试 成 功 后, 由 品 评 专 家 和 营 销 专 业 人 员 共 同 对 小 试 产 品 进 行 品 评, 并 向 技 术 中 心 反 馈 改 进 意 见 通 过 品 评 小 组 认 定 的 新 品, 再 进 行 中 试 和 批 量 生 产 该 体 系 运 行 科 学 高 效, 新 品 转 化 率 达 90%, 新 品 开 发 一 般 3 个 月 左 右 即 可 上 市 (2) 在 激 励 方 面, 公 司 建 立 了 完 备 的 激 励 和 保 障 制 度, 制 定 了 绩 效 管 理 办 法 科 学 技 术 研 究 内 部 激 励 机 制 及 研 发 奖 励 管 理 办 法, 对 立 项 项 目 鉴 定 课 题 获 奖 项 目 工 业 化 生 产 转 化 项 目 发 表 学 术 论 文 的 小 组 和 个 人 都 有 明 确 的 奖 励 办 法, 充 分 调 动 了 科 研 人 员 的 积 极 性 和 创 造 性 (3) 在 人 员 方 面, 公 司 通 过 内 部 培 养 积 极 引 进 各 类 优 秀 的 专 业 技 术 人 才, 提 升 公 司 研 发 队 伍 的 整 体 水 平 同 时, 公 司 还 与 多 家 科 研 院 所 进 行 技 术 合 作, 并 定 期 聘 请 行 业 技 术 专 家 对 公 司 科 研 人 员 进 行 专 业 培 训 ( 四 ) 与 其 他 单 位 研 发 合 作 情 况 公 司 坚 持 以 创 新 为 发 展 的 原 动 力 公 司 在 自 主 创 新 的 同 时, 先 后 与 福 建 师 范 大 学 福 建 农 林 大 学 食 品 科 学 学 院 福 州 市 食 品 工 业 研 究 所 农 业 部 甘 蔗 生 理 生 态 与 遗 传 改 良 重 点 开 发 实 验 室 等 高 校 科 研 机 构, 在 基 础 研 究 产 品 开 发 和 产 品 产 业 化 方 面 展 开 全 方 位 的 合 作, 达 到 了 优 势 互 补 的 良 好 效 果, 为 公 司 的 产 品 技 术 创 新 提 供 了 有 力 的 技 术 支 持, 使 得 公 司 技 术 中 心 能 源 源 不 断 地 研 发 出 具 有 市 场 竞 争 力 的 新 产 品 主 要 的 合 作 协 议 及 合 作 成 果 如 下 : 1 公 司 与 福 建 师 范 大 学 农 业 部 甘 蔗 生 理 生 态 与 遗 传 改 良 重 点 开 发 实 验 室 合 作 进 行 小 杂 鱼 深 加 工 的 技 术 研 究 及 产 品 开 发, 相 关 技 术 成 果 于 2006 年 5 月 通 过 福 建 省 教 育 厅 组 织 的 鉴 定 ( 闽 教 科 鉴 字 2006 第 10 号 ), 经 科 技 查 新 和 综 合 评 判, 成 果 总 体 水 平 达 国 内 先 进, 该 技 术 成 果 由 公 司 实 施 成 果 转 化, 后 续 研 发 成 果 归 属 公 司 所 有 年 10 月, 公 司 与 福 州 市 食 品 工 业 研 究 所 ( 以 下 简 称 福 州 食 品 所 )

193 签 订 技 术 合 作 协 议 书, 双 方 主 要 合 作 范 围 包 括 :(1) 福 州 食 品 所 专 家 深 入 企 业 生 产 第 一 线, 对 生 产 中 存 在 的 关 键 共 性 技 术 难 题 进 行 攻 关, 提 出 整 体 解 决 方 案, 并 选 择 重 点 开 展 项 目 立 项 等 工 作 ;(2) 双 方 合 作 组 建 实 验 室, 共 同 就 海 洋 食 品 的 前 沿 技 术 共 性 技 术 等 进 行 研 究 和 开 发 ;(3) 福 州 食 品 所 根 据 企 业 技 术 进 步 的 需 要 和 企 业 的 特 点, 积 极 协 助 公 司 编 制 政 府 计 划 项 目 的 申 请 立 项 材 料 ; 项 目 立 项 后, 双 方 人 员 开 展 项 目 的 实 施 工 作 直 至 项 目 验 收 ;(4) 技 术 骨 干 培 训 ;(5) 产 品 质 量 检 测 服 务 在 技 术 合 作 协 议 书 的 框 架 下,2009 年 9 月, 公 司 与 福 州 食 品 所 签 订 了 海 欣 海 洋 食 品 重 点 实 验 室 建 设 合 同 书, 主 要 内 容 为 公 司 与 福 州 食 品 所 合 作 共 建 海 欣 海 洋 食 品 重 点 实 验 室, 实 验 室 主 要 从 事 如 下 几 方 面 的 工 作 :(1) 加 工 技 术 的 突 破 和 创 新 ;(2) 新 材 料 ( 新 产 品 ) 创 新 研 发 ;(3) 技 术 服 务 项 目 实 验 室 第 一 期 运 营 期 限 为 三 年, 从 2010 年 1 月 1 日 起 至 2012 年 12 月 31 日 止, 第 二 期 相 关 事 项 由 双 方 根 据 第 一 期 合 作 成 果 及 客 观 需 要 再 行 商 议 确 定 合 作 过 程 中 双 方 确 认 并 验 收 的 成 果 等 知 识 产 权 均 归 属 于 公 司, 但 福 州 食 品 所 拥 有 利 用 该 等 技 术 进 行 提 升 研 究 中 试 申 报 成 果 申 报 职 称 的 免 费 使 用 权 实 验 室 的 研 发 成 果 技 术 参 数 等 核 心 资 料 为 各 方 的 商 业 机 密, 除 申 报 专 利 外, 任 何 一 方 均 不 得 泄 露 或 者 披 露 年 9 月, 公 司 与 福 建 农 林 大 学 食 品 科 学 学 院 签 订 了 校 企 合 作 框 架 协 议 书, 合 作 内 容 主 要 包 括 :(1) 校 企 专 家 服 务 和 行 业 共 性 技 术 难 题 的 突 破 和 提 升 ;(2) 速 冻 鱼 糜 水 产 休 闲 等 食 品 工 程 技 术 生 物 技 术 的 研 究 与 开 发 ;(3) 专 家 团 队 和 人 力 资 源 的 互 补 和 培 训 ;(4) 博 士 后 工 作 站 建 站 技 术 平 台 实 验 室 资 源 共 享 等 研 发 合 作 形 成 的 专 利 等 知 识 产 权 归 属 于 公 司 九 主 要 产 品 食 品 安 全 质 量 控 制 情 况 公 司 自 成 立 以 来 专 注 于 鱼 糜 制 品 的 生 产, 尽 管 在 原 材 料 的 选 取 以 及 制 作 的 工 艺 上 都 进 行 了 变 革, 但 追 求 产 品 品 类 多 元 化 和 产 品 品 质 优 良 的 传 统 一 直 未 变 公 司 始 终 坚 持 食 品 安 全 和 品 质 卓 越 两 大 原 则, 严 格 按 照 ISO9001 和 HACCP 等 质 量 管 理 体 系, 建 立 了 完 整 严 谨 的 监 督 网 络, 目 前 已 形 成 以 品 控 部 为 中 心 全 员 参 与 的 质 量 管 理 和 食 品 安 全 制 度, 制 定 了 完 善 的 程 序 文 件 和 作 业 方 法, 明 确 了 企 业 的 质 量 方 针 和 目 标, 建 立 了 良 好 的 操 作 规 范 和 卫 生 操 作 规 程, 强 调 以 预 防 为 主, 通 过 不 定 期 审 核 监 督 质 量 体 系 中 的 各 个 环 节, 不 断 改 进 并 完 善 企 业 管 理, 在 企 业 中

194 形 成 人 人 关 心 质 量 重 视 质 量 的 良 好 氛 围, 强 化 员 工 的 品 质 意 识, 进 一 步 保 证 质 量 管 理 体 系 正 常 连 续 有 效 的 运 行 1 公 司 已 建 立 完 善 高 效 的 质 量 控 制 体 系 公 司 及 其 子 公 司 获 得 的 质 量 认 证 ( 证 书 ) 情 况 如 下 表 所 示 : 认 证 ( 许 可 ) 名 称 获 得 单 位 认 证 ( 许 可 ) 范 围 证 书 编 号 有 效 期 至 ISO9001:2008 质 速 冻 调 理 食 品 的 开 发 和 生 腾 新 食 品 量 管 理 体 系 认 证 产 00112Q23845R2M/ HACCP 认 证 腾 新 食 品 速 冻 调 理 食 品 ( 仿 蟹 肉 棒 无 馅 鱼 丸 ) 的 生 产 001HACCP 腾 新 食 品 福 速 冻 食 品 速 冻 其 他 食 品 州 金 山 分 厂 ( 速 冻 肉 制 品 ) QS 全 国 工 业 产 品 生 速 冻 食 品 速 冻 其 他 食 品 东 山 腾 新 产 许 可 证 (QS) ( 速 冻 肉 制 品 ) QS 舟 山 腾 新 速 冻 食 品 速 冻 其 他 食 品 ( 速 冻 其 他 类 制 品 ) QS 出 口 食 品 生 产 企 业 备 案 证 明 腾 新 食 品 冻 仿 蟹 肉 棒 冻 无 馅 鱼 丸 3500/ (1)ISO9001 质 量 控 制 体 系 2005 年, 公 司 依 据 GB/T 质 量 管 理 体 系 的 要 求 建 立 了 以 过 程 控 制 为 基 础 的 质 量 控 制 体 系, 并 形 成 公 司 内 部 质 量 手 册, 内 容 覆 盖 了 产 品 研 发 采 购 生 产 储 存 销 售 全 过 程 各 环 节 的 质 量 控 制 要 求 2006 年 4 月, 公 司 通 过 了 ISO9001:2000 国 际 质 量 管 理 体 系 认 证 在 质 量 控 制 体 系 运 行 过 程 中, 公 司 按 照 PDCA( 计 划 执 行 审 核 改 进 ) 循 环 模 式 持 续 提 高 质 量 管 理 水 平, 确 保 产 品 质 量 管 理 得 到 不 断 地 改 善 和 加 强 2010 年 4 月, 公 司 取 得 了 换 发 的 ISO9001: 2008 国 际 质 量 管 理 体 系 认 证 (2)HACCP 体 系 公 司 于 2006 年 5 月 通 过 HACCP 认 证, 并 建 立 了 HACCP 质 量 控 制 体 系 HACCP 即 关 键 控 制 点 危 害 分 析, 该 体 系 被 国 际 权 威 机 构 认 可 为 控 制 由 食 品 引 起 的 疾 病 最 有 效 的 方 法 HACCP 体 系 通 过 从 源 头 上 识 别 评 估 食 品 中 潜 在 的 安 全 危 害, 建 立 预 防 控 制 措 施 并 实 施 监 控, 从 而 达 到 预 防 污 染 或 其 他 危 害 的 发 生 保 证 食 品 安 全 的 目 的 公 司 在 生 产 过 程 中 严 格 依 照 HACCP 计 划 进 行 监 控, 并 成 立 了 HACCP 小 组, 定 期 对 体 系 的 运 行 情 况 进 行 检 查 和 核 实 (3) 质 量 控 制 标 准 公 司 产 品 及 主 要 原 材 料 使 用 的 质 量 控 制 标 准 如 下 表 所 示 : 序 号 项 目 质 量 控 制 标 准 备 注

195 1 速 冻 鱼 糜 制 品 2 速 冻 肉 制 品 SC/T 冻 鱼 糜 制 品 GB 鱼 糜 制 品 卫 生 标 准 SB/T 速 冻 调 制 食 品 SB/T 速 冻 调 制 食 品 SB/T 肉 丸 行 业 标 准 / 国 家 标 准 行 业 标 准 3 猪 肉 ( 原 材 料 ) NY 无 公 害 食 品 猪 肉 行 业 标 准 4 牛 肉 ( 原 材 料 ) NY 无 公 害 食 品 牛 肉 行 业 标 准 5 鸡 肉 ( 原 材 料 ) NY 无 公 害 食 品 禽 肉 及 禽 副 产 品 行 业 标 准 6 淀 粉 ( 原 材 料 ) NY/T 食 品 木 薯 淀 粉 行 业 标 准 7 大 豆 蛋 白 ( 原 材 料 ) GB/T 食 品 工 业 用 大 豆 蛋 白 2 公 司 已 制 定 系 统 严 密 的 食 品 安 全 和 质 量 控 制 措 施 国 家 标 准 在 实 施 ISO9001 质 量 管 理 体 系 和 HACCP 体 系 的 基 础 上, 公 司 根 据 自 身 特 点, 制 定 了 完 整 且 严 密 的 供 应 链 管 理 措 施, 从 采 购 生 产 销 售 到 物 流 运 输 各 环 节, 全 程 都 建 立 密 集 的 质 量 检 验 与 控 制 点, 以 确 保 原 料 在 制 品 及 成 品 的 每 个 环 节 都 能 符 合 食 品 安 全 卫 生 的 严 格 要 求 (1) 采 购 质 量 控 制 措 施 公 司 从 原 料 产 地 的 精 选 到 原 辅 材 料 采 购 都 制 定 了 严 格 科 学 的 检 验 控 制 程 序, 所 有 原 辅 材 料 都 经 过 严 格 的 把 关 筛 选, 采 用 优 质 猪 肉 及 各 种 优 质 原 料 公 司 建 立 了 高 于 国 家 和 行 业 要 求 的 原 辅 料 验 收 标 准, 每 年 还 定 期 对 大 宗 原 料 供 方 进 行 实 地 评 估, 坚 决 拒 收 品 质 不 良 标 识 不 清 包 装 不 合 格 的 原 辅 料 2008 年, 公 司 在 国 内 天 然 渔 港 浙 江 舟 山 建 立 自 己 的 供 应 链 基 地, 高 起 点 建 设 鱼 糜 加 工 生 产 基 地 1 供 应 商 选 择 公 司 根 据 ISO9001 认 证 标 准 挑 选 供 应 商, 在 挑 选 过 程 中, 公 司 会 综 合 考 虑 供 货 商 的 信 誉 供 货 质 量 数 量 及 价 格 进 行 评 估 公 司 目 前 已 建 立 严 密 的 供 应 商 管 理 制 度 与 评 鉴 体 系, 由 采 购 生 产 品 控 三 个 部 门 共 同 管 理, 原 料 从 供 应 商 到 入 库 接 收, 均 进 行 严 密 的 监 控 和 考 核, 以 确 保 原 料 质 量 成 本 和 交 货 期, 并 通 过 总 部 的 管 控 功 能, 维 护 采 购 体 系 的 持 续 有 效 运 作 公 司 建 立 供 应 商 选 择 机 制, 成 立 供 应 商 评 估 小 组, 建 立 合 格 供 应 商 名 录, 对 所 有 供 应 商 均 要 求 提 供 资 质 信 息 质 量 承 诺 及 生 产 许 可 证 等 资 料, 确 保 原 材 料 供 应 商 信 息 的 可 追 溯 性 ; 公 司 还 定 期 对 大 宗 原 料 供 应 方 进 行 实 地 评 估 2 原 材 料 质 量 控 制 措 施

196 公 司 主 要 原 材 料 为 鱼 糜 肉 类 和 粉 类 自 成 立 至 今, 公 司 一 直 能 够 采 购 到 充 足 且 符 合 质 量 标 准 的 原 材 料 公 司 在 接 收 原 材 料 时, 规 定 必 须 附 有 全 部 必 要 的 证 书, 以 确 定 已 通 过 所 有 规 定 检 查 及 检 验, 确 保 公 司 原 材 料 的 安 全 公 司 建 立 食 品 原 料 食 品 添 加 剂 的 进 货 查 验 制 度, 记 录 相 应 原 料 及 添 加 剂 的 名 称 规 格 数 量 供 货 者 名 称 及 联 系 方 式 进 货 日 期 等 内 容, 确 保 原 材 料 信 息 的 可 追 溯 性 针 对 近 期 发 生 的 瘦 肉 精 事 件, 公 司 及 时 采 取 了 应 对 措 施, 包 括 :1 对 公 司 现 有 已 入 库 未 领 用 的 猪 肉 每 批 均 抽 样 送 第 三 方 检 测 机 构 检 验, 经 检 测, 公 司 送 检 的 样 品 中 未 含 有 盐 酸 克 伦 特 罗 ( 俗 称 瘦 肉 精 );2 瘦 肉 精 事 件 发 生 后, 一 些 大 型 的 猪 肉 供 应 商 对 其 出 厂 的 每 批 产 品 均 进 行 盐 酸 克 伦 特 罗 的 检 测 并 提 供 相 应 的 检 测 报 告, 确 保 每 批 产 品 均 不 含 盐 酸 克 伦 特 罗 ;3 对 其 他 猪 肉 供 应 商, 公 司 对 其 重 新 进 行 现 场 评 审, 要 求 其 在 规 定 时 间 内 必 须 具 备 检 测 盐 酸 克 伦 特 罗 的 能 力, 并 要 求 供 应 商 定 期 提 供 含 瘦 肉 精 的 第 三 方 检 测 报 告 ;4 公 司 对 今 后 采 购 的 每 批 猪 肉 将 主 动 抽 样 送 第 三 方 检 测 机 构 检 验, 若 发 现 该 批 产 品 存 在 盐 酸 克 伦 特 罗 的, 公 司 立 刻 通 知 供 应 商, 并 呈 报 质 监 部 门, 若 确 认 该 批 产 品 确 实 存 在 盐 酸 克 伦 特 罗 的, 公 司 将 该 批 货 物 移 交 质 监 部 门 处 理, 并 停 止 向 该 供 应 商 采 购 猪 肉 5 公 司 通 过 采 购 与 使 用 快 速 检 测 盐 酸 特 伦 克 罗 的 测 试 卡, 来 提 升 公 司 质 量 控 制 部 门 的 检 测 能 力 ; 通 过 上 述 措 施, 公 司 将 确 保 使 用 的 猪 肉 原 料 不 含 盐 酸 克 伦 特 罗, 保 证 公 司 产 品 的 质 量 安 全 3 辅 料 质 量 控 制 措 施 公 司 产 品 使 用 具 有 阻 氧 阻 水 及 阻 油 等 优 良 性 能 的 包 装 物 料 包 装, 以 确 保 产 品 安 全 卫 生 营 养 美 味, 保 证 产 品 质 量, 所 需 的 包 装 物 料 主 要 向 国 内 企 业 采 购 除 产 品 包 装 外, 公 司 生 产 的 亲 亲 肠 等 速 冻 肉 制 品 还 使 用 肠 衣 包 装, 部 分 肠 衣 由 天 然 动 物 肠 衣 制 成, 部 分 则 为 人 造 肠 衣 如 蛋 白 肠 衣 等, 公 司 主 要 向 国 内 供 应 商 采 购 肠 衣 包 装 物 公 司 生 产 时 使 用 的 调 味 品 等 辅 料, 主 要 向 国 内 知 名 供 应 商 采 购 4 食 品 添 加 剂 质 量 控 制 及 食 品 安 全 保 障 措 施 公 司 严 格 按 照 食 品 安 全 法 及 食 品 添 加 剂 使 用 标 准 中 关 于 食 品 添 加 剂 的 品 种 使 用 范 围 用 量 的 规 定 使 用 添 加 剂, 在 生 产 过 程 中 不 存 在 使 用 添 加 剂 目

197 录 以 外 的 化 学 物 质 和 其 他 可 能 危 害 人 体 健 康 物 质 的 情 形 公 司 持 续 加 强 对 食 品 添 加 剂 的 管 理, 明 确 规 定 所 有 食 品 添 加 剂 必 须 到 质 量 监 管 部 门 进 行 登 记 备 案 后 方 可 使 用, 同 时 要 求 供 货 方 提 供 生 产 许 可 证 检 测 报 告 质 量 声 明 及 相 关 证 件, 供 货 方 产 品 包 装 标 识 必 须 符 合 国 家 标 准 要 求 并 明 确 标 出 真 实 成 分, 必 要 时 对 供 货 方 提 供 的 原 料 委 托 政 府 检 测 部 门 进 行 检 验 针 对 目 前 尚 未 有 国 家 行 业 标 准 的 食 品 添 加 剂 与 复 配 食 品 添 加 剂, 严 格 遵 守 卫 生 部 与 质 监 总 局 发 布 的 做 好 食 品 添 加 剂 生 产 许 可 和 监 管 衔 接 工 作 的 通 知 ( 卫 监 督 发 [2011]64 号 ) 文 件 的 要 求 5 原 材 料 采 购 入 库 领 用 管 理 制 度 公 司 制 定 原 材 料 采 购 管 理 制 度, 仓 库 部 门 根 据 生 产 需 求 现 有 库 存 及 供 应 商 供 货 周 期 及 供 货 能 力 向 采 购 部 提 出 采 购 申 请, 采 购 部 确 认 无 误 后 进 行 订 货, 确 保 现 有 库 存 及 预 采 购 原 材 料 在 领 用 前 均 处 于 保 质 期 内, 并 有 效 控 制 存 货 成 本 公 司 制 定 物 资 入 库 管 理 制 度, 供 应 商 提 供 的 原 材 料 必 须 符 合 国 家 有 关 食 品 安 全 的 要 求 且 生 产 日 期 必 须 为 近 3 个 月 生 产, 若 供 应 商 提 供 的 产 品 不 符 合 要 求, 公 司 将 拒 收 并 采 取 惩 罚 措 施, 降 低 供 应 商 的 综 合 考 评 等 级 公 司 制 定 原 材 料 仓 库 管 理 制 度, 所 有 原 材 料 按 类 别 保 质 期 有 序 排 放, 采 用 标 识 等 目 视 化 管 理 手 段, 以 确 保 保 质 期 到 期 日 在 前 的 原 材 料 先 领 用, 同 一 保 质 期 的 产 品 按 先 进 先 出 原 则 领 用 公 司 制 定 物 资 出 库 管 理 规 定, 物 料 部 门 领 料 时 需 再 次 确 认 所 有 领 用 原 料 符 合 先 进 先 出 原 则 且 所 领 原 料 在 保 质 期 内 公 司 采 用 ERP 管 理 系 统, 原 料 入 库 领 用 出 库 等 环 节 均 由 专 人 负 责 录 入, 以 确 保 可 以 实 时 查 询 各 种 原 料 耗 用 情 况 和 现 有 库 存 等 情 况 公 司 实 时 记 录 存 货 变 动 情 况, 并 于 每 月 末 编 制 库 龄 分 析 表 以 加 强 原 料 管 理 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 原 材 料 积 压 和 过 期 的 情 况 6 其 他 采 购 质 量 控 制 措 施 公 司 保 持 与 省 市 质 量 技 术 监 督 部 门 标 准 化 情 报 研 究 所 的 互 动, 主 动 加 强 学 习 有 关 食 品 原 料 新 标 准 及 相 应 法 规, 公 司 内 部 已 建 立 原 辅 材 料 国 家 行 业 农 业 标 准 文 件 档 案, 并 参 考 最 新 有 效 版 本 标 准 制 定 修 订 原 辅 材 料 验 收 标 准 (2) 生 产 过 程 质 量 控 制 产 品 生 产 过 程 基 础 设 施 工 艺 布 局 卫 生 控 制 CCP 点 监 控 产 品 防 护 等 是

198 确 保 食 品 安 全 的 前 提, 公 司 参 照 美 国 FDA 水 产 品 HACCP 实 施 指 南 和 食 品 企 业 通 用 卫 生 规 范 (GB14881) 等 法 律 法 规 对 员 工 清 洁 卫 生 交 叉 污 染 防 治 生 产 工 艺 的 监 控 生 产 设 备 使 用 与 保 养 车 间 温 度 与 明 亮 度 控 制 生 产 环 境 污 染 防 治 等 方 面 均 做 出 明 确 规 定 并 要 求 在 实 施 过 程 中 进 行 检 查 公 司 按 照 质 量 管 理 体 系 及 食 品 安 全 标 准 的 相 关 要 求, 确 定 生 产 关 键 控 制 点, 严 格 执 行 有 关 技 术 要 求 和 操 作 规 程 并 做 好 工 艺 记 录 ; 公 司 建 立 HACCP 小 组, 从 生 物 危 害 化 学 危 害 物 理 危 害 等 方 面 引 导 生 产 车 间 食 品 安 全 管 理 工 作, 在 生 产 过 程 设 立 关 键 控 制 点 及 控 制 限 值, 并 在 员 工 中 展 开 培 训 及 学 习 为 保 证 产 品 质 量, 公 司 对 在 产 品 加 工 环 节 实 施 品 控 部 质 量 一 票 否 决 权 在 整 个 生 产 过 程 中, 公 司 通 过 对 人 员 机 器 原 料 操 作 方 法 环 境 卫 生 五 个 方 面 进 行 严 格 管 控, 有 效 保 障 食 品 安 全 在 人 员 管 理 方 面, 公 司 严 格 执 行 人 员 健 康 体 检 管 理 制 度, 所 有 新 老 员 工 均 需 定 期 进 行 健 康 体 检, 获 取 健 康 证 后 方 可 上 岗 ; 公 司 每 日 对 员 工 的 健 康 状 况 进 行 上 岗 前 检 查, 发 现 健 康 状 况 涉 及 可 能 影 响 食 品 卫 生 的 人 员, 均 需 暂 时 性 调 换 工 作 岗 位 或 强 制 休 假 ; 公 司 严 格 执 行 人 员 培 训 管 理 制 度, 新 入 职 员 工 须 经 过 企 业 制 度 培 训 安 全 生 产 培 训 食 品 卫 生 安 全 意 识 培 训 生 产 操 作 标 准 化 培 训 现 场 5S 培 训 食 品 安 全 法 律 法 规 规 章 标 准 和 其 他 食 品 安 全 知 识 等, 并 须 通 过 书 面 考 试 及 现 场 操 作 考 评 在 机 器 设 备 管 理 方 面, 公 司 引 进 国 内 国 际 先 进 生 产 设 备, 严 格 按 照 既 定 的 设 备 清 洗 维 护 保 养 计 划, 定 期 对 设 备 进 行 清 洗 消 毒 养 护 改 造 升 级, 以 确 保 设 备 使 用 前 符 合 卫 生 要 求 ; 同 时 严 格 落 实 计 量 仪 器 管 理, 对 涉 及 食 品 安 全 的 设 备 定 期 送 外 检 定 或 校 准, 且 每 日 使 用 前 对 计 量 设 备 进 行 校 对, 以 确 保 计 量 工 具 的 准 确 性 在 原 料 管 理 方 面, 除 了 进 货 查 验 外, 生 产 使 用 前 须 再 次 进 行 查 验, 记 录 当 班 所 用 原 料 的 相 关 信 息, 对 发 现 有 异 常 原 料 应 暂 停 使 用, 上 报 主 管 并 采 取 相 应 处 理 措 施 ; 所 有 的 浆 料 输 送 突 破 传 统 容 器 运 输 方 式, 采 用 管 道 输 送 方 式, 使 得 浆 料 衔 接 过 程 不 受 污 染 ; 公 司 还 制 定 制 程 稽 核 作 业 办 法, 要 求 生 产 部 门 当 天 投 入 原 料 当 天 完 工, 当 天 清 洗 设 备, 不 得 存 在 原 料 残 留 此 外, 在 食 品 添 加 剂 管 理 方 面, 公 司 要 求 : 所 有 食 品 添 加 剂 均 须 为 食 品 级, 且 有 相 应 的 识 别 标 识, 不 得 含 有 非 食 品 级 化 工 成 分 ; 食 品 添 加 剂 均 来 自 合 格 供 应

199 商, 并 要 求 提 供 符 合 法 定 要 求 的 相 关 资 质 以 及 质 量 承 诺 声 明 ; 食 品 添 加 剂 试 用 前, 必 须 先 到 当 地 质 量 技 术 监 督 局 登 记 备 案, 以 便 质 监 系 统 同 步 审 核 使 用 的 合 规 性 ; 公 司 在 设 计 产 品 配 方 时, 食 品 添 加 剂 种 类 严 格 按 食 品 添 加 剂 使 用 标 准 (GB ) 可 添 加 类 别 作 为 依 据, 同 时 严 格 控 制 食 品 添 加 剂 用 量, 一 般 食 品 添 加 剂 用 量 不 超 过 食 品 添 加 剂 使 用 标 准 中 允 许 最 大 添 加 量 的 50%; 食 品 添 加 剂 使 用 前, 必 须 用 标 准 砝 码 进 行 校 准 其 计 量 设 备 精 度, 异 常 时 不 得 使 用 ; 食 品 添 加 剂 使 用 的 种 类 和 用 量 每 班 由 配 料 人 员 进 行 记 录, 由 其 主 管 对 当 班 的 种 类 与 数 量 进 行 审 核 通 过 采 取 上 述 措 施, 公 司 确 保 食 品 添 加 剂 的 合 规 使 用 在 操 作 方 法 管 理 方 面, 公 司 依 各 个 工 序 分 别 制 定 有 标 准 化 操 作 手 法, 通 过 培 训 让 员 工 充 分 掌 握, 以 保 障 不 同 人 员 操 作 手 法 的 统 一 性 ; 每 班 每 隔 一 小 时 均 安 排 现 场 品 管 生 产 班 组 长 进 行 巡 检, 避 免 非 标 准 手 法 的 使 用 ; 公 司 依 据 HACCP 体 系, 建 立 了 GMP 良 好 操 作 规 范 SSOP 卫 生 标 准 操 作 程 序 等 ; 公 司 成 立 产 品 感 官 口 味 品 评 组, 品 评 组 由 总 经 理 牵 头, 由 部 门 经 理 技 术 专 家 组 成, 采 用 感 官 评 分 制, 以 使 海 欣 产 品 保 持 良 好 口 感 ; 公 司 执 行 生 产 过 程 稽 核 制 度, 专 人 定 时 或 抽 查 以 对 生 产 过 程 各 道 工 序 进 行 有 效 管 理 在 环 境 卫 生 管 理 方 面, 除 日 常 正 常 更 衣 洗 手 消 毒 场 地 消 毒 设 备 消 毒 容 器 消 毒 外, 按 不 同 清 洁 区 域 对 空 气 的 洁 净 度 有 不 同 的 要 求, 通 过 定 期 清 洗 更 换 排 气 过 滤 网 班 后 定 时 定 量 开 启 臭 氧 发 生 器 对 空 气 进 行 灭 菌, 采 取 空 气 沉 降 菌 实 验 人 员 手 部 设 备 表 面 涂 抹 实 验, 确 保 生 产 车 间 环 境 质 量 符 合 卫 生 要 求 (3) 仓 储 质 量 控 制 公 司 制 定 产 成 品 入 库 管 理 规 定, 产 成 品 经 品 控 部 检 验 合 格 后 方 可 入 库, 保 管 人 员 必 须 做 到 与 车 间 人 员 现 场 交 接, 认 真 核 对 产 品 名 称 批 次 等 级 数 量 标 识 及 包 装 情 况, 并 将 相 关 信 息 及 时 录 入 ERP 系 统 公 司 制 定 仓 库 管 理 办 法 和 通 路 稽 核 管 理 办 法, 需 冻 藏 的 原 料 库 成 品 库 温 度 不 得 高 于 -18, 所 有 产 品 均 严 格 按 食 品 卫 生 标 准 的 要 求 存 放 产 成 品 出 库 之 前, 保 管 员 根 据 营 销 中 心 的 发 货 单, 在 确 认 单 据 印 鉴 合 同 手 续 等 完 整 有 效 后, 根 据 先 进 先 出 原 则 办 理 产 品 出 库 公 司 实 时 记 录 成 品 出 入 库 情 况 并 于 每 月 末 编 制 库 龄 分 析 表, 对 保 质 期 剩 余 时 间 将 近 4 个 月 的 产 品, 采 用 降 价 促 销 搭 赠 买 赠 等 方 式 及 时 处 理, 避 免 出 现 过 期 和 积 压 产 品

200 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 产 品 积 压 和 过 期 的 情 况 (4) 销 售 过 程 和 销 售 通 路 质 量 控 制 公 司 严 格 依 照 食 品 安 全 法 的 要 求, 通 过 设 立 产 品 销 售 台 账 等 方 式 建 立 健 全 食 品 出 厂 检 验 记 录 制 度, 查 验 出 厂 食 品 的 检 验 合 格 证 和 安 全 状 况, 并 如 实 记 录 出 厂 食 品 的 名 称 规 格 数 量 生 产 日 期 生 产 批 号 购 货 者 名 称 及 联 系 方 式 销 售 日 期 等 内 容, 相 关 产 品 检 验 合 格 后 方 可 出 厂 销 售 公 司 产 品 溯 源 体 系 的 形 成 将 进 一 步 确 保 产 品 质 量 的 长 期 稳 定 由 于 速 冻 食 品 具 有 需 要 低 温 储 存 及 运 输 的 特 性, 从 成 品 的 储 存 到 运 输 配 送 的 每 个 环 节 应 始 终 处 于 规 定 的 低 温 环 境 下, 公 司 派 有 专 人 负 责 对 成 品 在 储 存 销 售 过 程 中 的 温 度 进 行 监 控 和 检 查 ; 除 自 检 记 录 外, 还 由 品 控 部 门 进 行 抽 检, 以 监 控 产 品 的 质 量, 确 保 食 品 安 全 与 卫 生 公 司 还 规 定, 对 于 因 温 度 回 升 而 导 致 产 品 外 形 颜 色 口 感 发 生 异 常 的 产 品 不 得 销 售 在 销 售 通 路 质 量 控 制 方 面, 对 于 商 超, 公 司 采 用 派 驻 现 场 促 销 人 员 或 采 用 巡 查 人 员 的 方 式 进 行 管 理 派 驻 人 员 或 巡 查 人 员 负 责 产 品 销 售 陈 列 保 管 等 工 作 并 定 期 向 公 司 汇 报 公 司 根 据 商 超 派 驻 人 员 或 巡 查 人 员 的 报 告 决 定 是 否 对 商 超 库 存 产 品 进 行 促 销 买 赠 搭 赠 等 处 理 对 于 经 销 商, 公 司 制 定 通 路 稽 核 作 业 办 法, 定 期 对 经 销 商 仓 库 保 管 进 行 检 查, 确 保 其 产 品 保 管 符 合 食 品 安 全 卫 生 标 准 的 规 定 和 公 司 产 品 进 出 管 理 等 规 定 对 稽 核 不 合 格 的 经 销 商, 公 司 有 权 取 消 其 经 销 资 格 并 要 求 其 及 时 销 毁 过 期 或 变 质 产 品 同 时, 公 司 加 强 对 经 销 商 培 训, 通 过 开 会 培 训 递 送 质 量 信 息 文 件 等 方 式 让 经 销 商 了 解 食 品 安 全 防 护 的 重 要 性 有 效 地 指 导 经 销 商 开 展 食 品 防 护 措 施 (5) 检 验 过 程 质 量 控 制 公 司 设 有 检 测 中 心, 按 照 ISO 实 验 室 质 量 管 理 体 系 要 求 对 所 有 原 辅 料 及 产 成 品 进 行 检 测, 常 规 开 展 的 检 验 项 目 包 括 成 品 鱼 糜 弹 性 水 质 原 料 水 分 盐 分 灰 分 白 度 淀 粉 含 量 挥 发 性 盐 基 氮 过 氧 化 值 酸 度 酸 价 蛋 白 质 菌 落 总 数 大 肠 菌 群 等, 非 常 规 项 目 包 括 砷 铅 汞 镉 DDT 着 色 剂 防 腐 剂 等, 检 验 工 作 操 作 方 法 均 以 国 家 食 品 安 全 检 测 操 作 标 准 为 依 据 公 司 引 进 具 有 国 内 外 先 进 水 平 的 检 测 设 备, 保 证 相 关 检 验 的 快 速 准 确 ; 通 过 对 产 品 的 重 金 属 含 量 以 及 产 品 的 微 量 营 养 元 素 进 行 检 测 分 析, 深 入 保 障 公 司 产 品 的 安 全 卫 生 与 营 养 同 时, 公 司 还 与 福 建 省 中 心 检 验 所 福 建 华 日 食 品 安 全 检

201 测 有 限 公 司 福 州 市 食 品 工 业 研 究 所 签 订 长 期 委 托 检 验 合 同, 通 过 外 部 机 构 的 检 测 比 对, 验 证 公 司 检 验 数 据 的 准 确 性 与 可 靠 性 公 司 保 持 追 踪 国 家 检 测 标 准 的 更 新, 对 新 标 准 方 法 定 期 开 展 检 验 人 员 的 学 习 与 培 训, 有 效 地 保 证 检 验 方 法 与 操 作 手 法 的 正 确 性, 保 证 检 验 数 据 的 准 确 性 公 司 建 立 原 辅 料 进 货 检 验 作 业 办 法 制 程 稽 核 作 业 办 法 产 成 品 出 厂 检 验 作 业 制 度, 产 品 以 同 一 品 种 当 天 生 产 的 批 量 为 一 批, 抽 样 按 每 批 产 量 的 1 随 机 抽 取, 检 验 合 格 方 能 出 厂 销 售 (6) 质 量 考 核 公 司 将 过 程 控 制 中 各 控 制 点 的 检 查 结 果 量 化 管 理, 用 合 格 率 的 方 式 统 计 各 控 制 点 的 控 制 效 果, 定 期 进 行 数 据 的 汇 总 分 析, 作 为 对 生 产 管 理 人 员 业 绩 考 核 的 内 容 之 一, 强 调 了 质 量 控 制 在 生 产 管 理 中 的 重 要 性 每 月 汇 总 的 数 据 包 括 GMP 清 洗 检 查 产 品 外 形 重 量 包 装 关 键 控 制 点 有 效 控 制 产 品 微 生 物 理 化 检 验 及 生 产 现 场 微 生 物 涂 抹 合 格 率 通 过 质 量 考 核 的 方 式 确 保 生 产 管 理 人 员 将 质 量 管 理 作 为 工 作 的 重 点, 确 保 产 品 的 品 质 以 上 控 制 措 施 确 保 产 品 品 质 符 合 食 品 安 全 的 要 求 (7) 产 品 召 回 制 度 及 应 急 预 案 管 理 公 司 建 立 产 品 召 回 制 度, 定 期 对 食 品 召 回 进 行 模 拟 演 习, 从 小 区 域 召 回 演 练 逐 步 扩 大 范 围 进 行, 以 保 证 召 回 活 动 反 应 的 快 速 性 与 有 效 性 ; 公 司 建 立 了 食 品 安 全 事 故 处 置 预 案, 目 前 食 品 安 全 事 故 处 置 预 案 以 预 防 为 主 经 核 查, 保 荐 机 构 和 发 行 人 律 师 认 为, 公 司 已 按 照 食 品 安 全 法 律 法 规 的 要 求 采 取 了 相 应 的 防 范 措 施, 报 告 期 内 未 曾 发 生 食 品 安 全 事 故, 不 存 在 重 大 食 品 卫 生 事 故 的 风 险 3 食 品 安 全 教 育 公 司 注 重 加 强 对 职 工 食 品 安 全 知 识 的 培 训, 培 训 内 容 包 括 学 习 食 品 安 全 法 律 法 规 规 章 标 准 和 其 他 食 品 安 全 知 识, 并 配 备 有 专 职 的 食 品 安 全 专 业 技 术 人 员 及 管 理 人 员 4 危 机 处 理 机 制 考 虑 到 食 品 质 量 安 全 的 重 要 性, 公 司 组 建 了 由 固 定 人 员 组 成 的 危 机 处 理 小 组, 负 责 制 定 或 审 核 危 机 处 理 方 案, 监 督 有 关 方 针 和 步 骤 的 正 确 实 施, 清 理 危 机 险 情

202 公 司 制 定 危 机 预 警 机 制 和 危 机 处 理 机 制 危 机 预 警 机 制 确 保 形 成 企 业 员 工 良 好 的 防 范 意 识 和 行 为, 全 面 清 晰 地 预 测 各 种 危 机 情 况, 捕 捉 危 机 征 兆, 为 处 理 各 项 潜 在 危 机 制 定 对 策 方 案, 尽 可 能 确 保 危 机 不 发 生 当 危 机 发 生 时, 企 业 的 危 机 处 理 小 组 按 照 各 自 的 职 责 各 司 其 职, 查 找 危 机 的 源 头, 核 查 危 机 的 真 实 情 况, 有 针 对 性 地 制 定 危 机 处 理 方 案, 将 危 机 可 能 形 成 的 损 失 控 制 在 最 小 范 围 之 内 5 产 品 质 量 纠 纷 情 况 公 司 设 立 至 今, 未 发 生 重 大 的 产 品 质 量 事 故 和 投 诉 及 产 品 质 量 责 任 纠 纷, 未 出 现 因 违 反 有 关 产 品 及 服 务 质 量 和 技 术 监 督 方 面 的 法 律 法 规 而 被 有 关 部 门 处 罚 的 情 况, 也 未 出 现 因 产 品 质 量 问 题 而 与 客 户 发 生 重 大 法 律 诉 讼 的 情 况 2012 年 6 月, 公 司 金 山 分 厂 生 产 的 批 号 为 的 台 式 虾 丸 中 所 含 食 品 添 加 剂 脱 氢 乙 酸 经 广 州 市 工 商 局 抽 查 检 测 不 符 合 国 家 标 准, 发 行 人 对 该 批 次 产 品 已 进 行 下 架 处 理, 并 针 对 该 事 项 采 取 了 相 应 的 整 改 措 施 根 据 福 州 市 质 量 技 术 监 督 局 东 山 县 质 量 技 术 监 督 局 和 舟 山 市 质 量 技 术 监 督 局 普 陀 分 局 出 具 的 证 明, 2009 年 以 来 公 司 及 下 属 子 公 司 未 发 生 因 违 反 有 关 产 品 质 量 和 技 术 监 督 方 面 的 法 律 法 规 而 受 到 行 政 处 罚 的 情 形

203 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 公 司 同 业 竞 争 情 况 ( 一 ) 同 业 竞 争 情 况 除 本 公 司 外, 控 股 股 东 实 际 控 制 人 滕 氏 家 族 未 直 接 或 间 接 控 制 其 他 企 业, 与 本 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 ( 二 ) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 为 避 免 今 后 可 能 发 生 的 同 业 竞 争, 最 大 限 度 维 护 本 公 司 的 利 益, 保 证 公 司 正 常 经 营, 本 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 滕 氏 家 族 出 具 了 关 于 同 业 竞 争 问 题 的 承 诺 : 1 本 人 及 本 人 控 制 的 公 司 或 其 他 组 织 中, 没 有 与 发 行 人 的 现 有 主 要 产 品 相 同 或 相 似 的 业 务 2 本 人 及 本 人 控 制 的 公 司 或 其 他 组 织 将 不 在 中 国 境 内 外 以 任 何 形 式 从 事 与 发 行 人 现 有 相 同 或 相 似 业 务, 包 括 不 在 中 国 境 内 外 投 资 收 购 兼 并 与 发 行 人 现 有 主 要 业 务 有 直 接 竞 争 的 公 司 或 者 其 他 经 济 组 织 3 若 发 行 人 今 后 从 事 新 的 业 务 领 域, 则 本 人 及 本 人 控 制 的 公 司 或 其 他 组 织 将 不 在 中 国 境 内 外 以 控 股 方 式, 或 以 参 股 但 拥 有 实 质 控 制 权 的 方 式 从 事 与 发 行 人 新 的 业 务 领 域 有 直 接 竞 争 的 业 务 活 动, 包 括 在 中 国 境 内 外 投 资 收 购 兼 并 与 发 行 人 今 后 从 事 的 新 业 务 有 直 接 竞 争 的 公 司 或 者 其 他 经 济 组 织 4 如 若 本 人 及 本 人 控 制 的 法 人 出 现 与 发 行 人 有 直 接 竞 争 的 经 营 业 务 情 况 时, 发 行 人 有 权 以 优 先 收 购 或 委 托 经 营 的 方 式 将 相 竞 争 的 业 务 集 中 到 发 行 人 经 营 5 本 人 承 诺 不 以 发 行 人 控 股 股 东 实 际 控 制 人 的 地 位 谋 求 不 正 当 利 益, 进 而 损 害 发 行 人 其 他 股 东 的 权 益 二 关 联 交 易 ( 一 ) 关 联 方 和 关 联 关 系 根 据 公 司 法 企 业 会 计 准 则 36 号 关 联 方 披 露 等 法 律 及 规 范 性 文 件 的 相 关 规 定, 截 至 本 签 署 日, 公 司 的 主 要 关 联 方 包 括 : 1 控 股 股 东 实 际 控 制 人

204 滕 用 雄 持 有 本 公 司 31.51% 的 股 份, 为 公 司 控 股 股 东 ; 滕 氏 家 族 持 有 本 公 司 75.47% 的 股 份, 为 公 司 实 际 控 制 人 2 其 他 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东 除 实 际 控 制 人 外, 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 其 他 股 东 为 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 的 基 本 情 况, 参 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 九 发 起 人 实 际 控 制 人 及 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 主 要 股 东 的 基 本 情 况 3 全 资 子 公 司 序 号 公 司 名 称 成 立 时 间 注 册 资 本 ( 万 元 ) 主 营 业 务 1 东 山 腾 新 2007 年 3 月 2,000 生 产 速 冻 肉 制 品 2 舟 山 腾 新 2008 年 1 月 2,000 3 武 汉 海 欣 2008 年 5 月 500 预 包 装 食 品 销 售 4 南 京 腾 新 2008 年 6 月 500 预 包 装 食 品 销 售 5 上 海 闽 芝 2008 年 7 月 500 批 发 : 预 包 装 食 品 生 产 加 工 冷 冻 水 产 品 鱼 糜 ; 收 购 销 售 水 产 品 6 广 州 腾 新 2008 年 10 月 500 批 发 零 售 : 定 型 包 装 食 品 7 北 京 鼓 山 2008 年 11 月 800 销 售 定 型 包 装 食 品 8 沈 阳 腾 新 2010 年 8 月 500 预 包 装 食 品 销 售 9 成 都 腾 新 2010 年 7 月 500 批 发 兼 零 售 : 预 包 装 食 品 散 装 食 品 4 其 他 关 联 方 其 他 关 联 方 主 要 为 公 司 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员, 具 体 情 况 参 见 本 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 简 介 ( 二 ) 关 联 交 易 情 况 1 经 常 性 关 联 交 易 报 告 期 内, 公 司 未 曾 发 生 经 常 性 关 联 交 易 2 偶 发 性 关 联 交 易 (1) 转 让 注 册 商 标 2009 年 3 月 及 2009 年 9 月, 公 司 及 北 京 鼓 山 与 滕 用 雄 分 别 签 订 协 议, 滕 用 雄 将 其 拥 有 的 9 项 注 册 商 标 无 偿 转 让 予 公 司 及 北 京 鼓 山, 该 9 项 注 册 商 标 转 让 均 已 获 国 家 商 标 局 批 准 并 已 相 应 变 更 至 公 司 及 北 京 鼓 山 名 下

205 (2) 关 联 方 为 公 司 银 行 借 款 提 供 担 保 年 2 月 28 日, 滕 用 雄 以 本 人 所 有 的 大 额 定 期 整 存 整 取 存 单 以 其 与 林 翠 芳 共 有 的 座 落 于 福 州 市 鼓 楼 区 南 街 街 道 杨 桥 东 路 19 号 的 房 产 ( 榕 房 产 权 证 R 字 第 号 榕 房 权 字 R 字 第 号 ), 滕 用 伟 以 其 与 陈 丽 贞 共 有 的 座 落 于 福 州 市 仓 山 区 金 山 街 道 金 山 大 道 117 号 百 合 苑 商 住 楼 的 房 产 ( 榕 房 权 证 R 字 第 号 ), 滕 用 庄 以 其 所 有 的 座 落 于 福 州 市 仓 山 区 金 山 大 道 150 号 的 房 产 ( 榕 房 权 证 R 字 第 号 榕 房 权 证 R 字 第 号 ) 共 同 为 公 司 与 中 国 光 大 银 行 福 州 台 江 支 行 签 订 的 贷 款 金 额 为 372 万 元 的 委 托 贷 款 合 同 ( 编 号 :GDTJW07001) 提 供 担 保 年 9 月 24 日, 滕 用 雄 为 公 司 与 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 福 州 分 行 签 订 的 综 合 授 信 协 议 ( 编 号 :GDSS209011) 的 履 行 提 供 总 额 为 人 民 币 3,572 万 元 的 连 带 责 任 保 证 年 9 月 20 日, 滕 用 雄 为 公 司 与 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 福 州 分 行 签 订 的 综 合 授 信 协 议 ( 编 号 : 公 授 信 字 第 号 ) 的 履 行 提 供 总 额 为 人 民 币 2,000 万 元 的 连 带 责 任 保 证 年 12 月 30 日, 滕 用 雄 为 发 行 人 与 厦 门 国 际 银 行 福 州 分 行 签 订 的 综 合 授 信 额 度 合 同 ( 合 同 编 号 :GRF10101) 的 履 行 提 供 本 金 1,000 万 元 及 利 息 违 约 金 赔 偿 金 实 现 债 权 发 生 费 用 的 连 带 责 任 保 证 上 述 四 项 质 押 抵 押 保 证 已 经 随 着 主 合 同 的 履 行 完 毕 而 终 止 年 12 月 29 日, 滕 用 雄 为 发 行 人 与 厦 门 国 际 银 行 福 州 分 行 签 订 的 综 合 授 信 额 度 合 同 ( 合 同 编 号 :GRF11105) 的 履 行 提 供 本 金 1,000 万 元 及 利 息 违 约 金 赔 偿 金 实 现 债 权 发 生 费 用 的 连 带 责 任 保 证 关 联 方 为 公 司 提 供 的 上 述 质 押 抵 押 连 带 责 任 保 证 均 为 无 偿 行 为 3 关 联 方 未 结 算 项 目 金 额 报 告 期 内 各 期 末, 公 司 不 存 在 关 联 方 未 结 算 项 目 ( 三 ) 关 联 交 易 对 公 司 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 公 司 具 有 独 立 的 采 购 研 发 销 售 系 统, 报 告 期 内, 公 司 与 关 联 方 发 生 的 关 联 交 易 不 存 在 损 害 公 司 及 其 他 非 关 联 股 东 利 益 的 情 况, 对 公 司 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 未 产 生 重 大 影 响

206 三 对 关 联 交 易 决 策 权 限 和 程 序 的 制 度 安 排 为 规 范 公 司 关 联 交 易 行 为, 保 证 公 司 与 关 联 方 之 间 订 立 的 关 联 交 易 合 同 符 合 公 平 公 正 公 开 的 原 则, 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 企 业 会 计 准 则 36 号 关 联 方 披 露 等 有 关 法 律 法 规, 制 定 公 司 章 程 关 联 交 易 管 理 制 度 股 东 大 会 议 事 规 则 及 董 事 会 议 事 规 则 等 相 关 制 度, 对 关 联 交 易 决 策 权 限 及 程 序 作 出 了 明 确 规 定 1 关 联 交 易 的 决 策 权 限 及 决 策 程 序 公 司 与 关 联 自 然 人 发 生 的 交 易 金 额 在 人 民 币 30 万 元 以 上 的 关 联 交 易 事 项 ( 公 司 提 供 担 保 除 外 ), 由 公 司 董 事 会 审 议 批 准 公 司 与 关 联 法 人 发 生 的 交 易 金 额 在 人 民 币 300 万 元 以 上 或 占 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 0.5% 以 上, 并 低 于 人 民 币 3,000 万 元 或 低 于 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 5% 的 关 联 交 易 ( 公 司 提 供 担 保 除 外 ), 由 公 司 董 事 会 审 议 批 准 公 司 与 关 联 人 发 生 的 交 易 金 额 在 人 民 币 3,000 万 元 以 上, 且 占 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 5% 以 上 的 关 联 交 易 ( 公 司 提 供 担 保 获 赠 现 金 资 产 除 外 ), 公 司 应 当 聘 请 具 有 执 行 证 券 期 货 相 关 业 务 资 格 的 中 介 机 构, 对 交 易 标 的 进 行 评 估 或 审 计 ( 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 所 涉 及 的 交 易 标 的, 可 以 不 进 行 审 计 或 评 估 ), 并 由 公 司 董 事 会 先 行 审 议 通 过 后 提 交 公 司 股 东 大 会 审 议 批 准 公 司 可 以 聘 请 独 立 财 务 顾 问 就 需 要 股 东 大 会 批 准 的 关 联 交 易 事 项 对 全 体 股 东 是 否 公 平 合 理 发 表 意 见, 并 出 具 独 立 财 务 顾 问 报 告 监 事 会 对 需 董 事 会 或 股 东 大 会 批 准 的 关 联 交 易 事 项 是 否 公 平 合 理, 是 否 存 在 损 害 公 司 和 非 关 联 股 东 合 法 权 益 的 情 形 明 确 发 表 意 见 2 回 避 制 度 (1) 关 联 股 东 回 避 制 度 股 东 大 会 审 议 有 关 关 联 交 易 事 项 时, 关 联 股 东 不 应 当 参 与 投 票 表 决, 其 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 表 决 权 股 份 总 数 ; 股 东 大 会 决 议 公 告 应 当 充 分 披 露 非 关 联 股 东 的 表 决 情 况 关 联 股 东 明 确 表 示 回 避 的, 由 出 席 股 东 大 会 的 其 他 股 东 对 有 关 关 联 交 易 事 项 进 行 审 议 表 决, 表 决 结 果 与 股 东 大 会 通 过 的 其 他 决 议 具 有 同 样 法 律 效 力 (2) 关 联 董 事 回 避 制 度

207 董 事 会 审 议 关 联 交 易 时, 关 联 董 事 应 当 回 避 表 决, 也 不 得 代 理 其 他 董 事 行 使 表 决 权 在 审 议 关 联 交 易 事 项 时, 由 过 半 数 的 非 关 联 董 事 出 席 即 可 举 行, 董 事 会 所 做 决 议 须 经 非 关 联 董 事 过 半 数 通 过 出 席 董 事 会 的 非 关 联 董 事 人 数 不 足 三 人 的, 公 司 应 当 将 该 交 易 提 交 股 东 大 会 审 议 四 公 司 关 联 交 易 制 度 的 执 行 情 况 和 独 立 董 事 意 见 独 立 董 事 对 公 司 报 告 期 内 的 关 联 交 易 事 项 进 行 了 核 查, 认 为 : 公 司 2009 年 以 来 发 生 的 关 联 交 易 遵 循 了 平 等 自 愿 的 原 则, 有 关 协 议 所 确 定 的 条 款 公 允 合 理, 不 存 在 损 害 公 司 和 公 司 股 东 利 益 的 情 形 五 减 少 关 联 交 易 的 措 施 本 公 司 已 依 据 有 关 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 的 规 定, 在 公 司 章 程 关 联 交 易 管 理 制 度 董 事 会 议 事 规 则 和 股 东 大 会 议 事 规 则 中 对 关 联 交 易 作 出 了 严 格 规 定, 包 括 关 联 交 易 的 回 避 表 决 制 度 决 策 权 限 决 策 程 序 等 内 容, 以 确 保 关 联 交 易 的 公 允 合 理, 从 而 保 护 本 公 司 及 全 体 股 东 的 利 益 同 时, 公 司 进 一 步 完 善 独 立 董 事 制 度, 强 化 对 关 联 交 易 事 项 的 监 督 本 公 司 在 生 产 经 营 过 程 中 将 尽 量 减 少 关 联 交 易 的 发 生, 并 将 关 联 交 易 的 数 量 和 对 经 营 成 果 的 影 响 降 至 最 低 程 度 对 于 正 常 的 不 可 避 免 的 且 有 利 于 公 司 发 展 的 关 联 交 易, 本 公 司 将 遵 循 公 平 公 正 公 开 的 市 场 原 则, 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 公 司 章 程 等 有 关 规 定 履 行 决 策 程 序, 确 保 交 易 价 格 公 允, 并 及 时 充 分 披 露

208 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 简 介 ( 一 ) 董 事 会 成 员 1 滕 用 雄 滕 用 雄, 男,1972 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 高 级 经 济 师, 亚 洲 ( 澳 门 ) 国 际 公 开 大 学 工 商 管 理 硕 士, 厦 门 大 学 EMBA 在 读 历 任 海 欣 有 限 董 事 长 兼 总 经 理 东 山 腾 新 董 事 长 兼 总 经 理, 现 任 本 公 司 董 事 长 兼 总 经 理, 东 山 腾 新 董 事, 武 汉 海 欣 广 州 腾 新 南 京 腾 新 执 行 董 事, 福 州 市 政 协 常 委 福 州 市 工 商 联 副 主 席 福 建 省 水 产 加 工 流 通 协 会 副 会 长 中 国 渔 业 协 会 理 事 会 副 会 长,2008 年 10 月 被 中 国 渔 业 协 会 评 选 为 当 代 中 国 渔 业 企 业 领 军 人 物 滕 用 雄 先 生 主 持 研 究 开 发 的 小 杂 鱼 深 加 工 的 技 术 研 究 及 产 品 开 发 项 目 被 列 入 国 家 级 星 火 计 划 项 目, 并 荣 获 福 州 市 2006 年 度 科 学 进 步 三 等 奖 ; 参 与 研 发 的 水 产 食 品 增 值 加 工 过 程 品 质 调 控 关 键 技 术 研 究 及 应 用 项 目 荣 获 2008 年 度 中 国 轻 工 业 联 合 会 科 技 进 步 奖 二 等 奖, 参 与 的 新 型 鱼 糜 制 品 冰 温 气 调 保 鲜 技 术 研 究 与 应 用 示 范 被 列 为 福 建 省 区 域 重 大 科 技 项 目 2 滕 用 伟 滕 用 伟, 男,1973 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权 ; 具 有 十 多 年 快 速 消 费 品 营 销 工 作 经 验, 曾 主 持 公 司 全 国 营 销 网 络 的 组 建 和 布 局 现 任 本 公 司 董 事 舟 山 腾 新 执 行 董 事, 主 要 负 责 公 司 主 要 原 材 料 鱼 糜 的 生 产, 参 与 小 杂 鱼 深 加 工 的 技 术 研 究 及 产 品 开 发 项 目 的 研 究 开 发 工 作 3 滕 用 庄 滕 用 庄, 男,1978 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 经 济 师 现 任 本 公 司 董 事 东 山 腾 新 董 事 长 兼 总 经 理 滕 用 庄 先 生 主 持 研 究 开 发 了 鱼 丸 自 动 加 工 机 灌 汤 速 冻 丸 及 其 制 备 工 艺 等 多 项 专 利 或 专 有 技 术, 主 持 开 发 了 福 州 特 级 墨 鱼 丸 撒 尿 牛 肉 丸 香 菇 贡 丸 蟹 王 棒 等 多 个 新 产 品 并 实 现 了 产 业 化 运 作, 参 与 研 发 的 福 州 市 科 技 计 划 项 目 新 含 气 调 理 肉 制 品 保 鲜 加 工 技 术 的 研 究 通 过 福 州 市 科 学 技 术 局 组 织 的 科 技 项 目 评 审

209 4 朱 大 为 朱 大 为, 男,1969 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 博 士 历 任 福 建 交 通 台 副 台 长 福 建 省 广 播 电 视 经 营 管 理 中 心 主 任 福 建 省 广 播 影 视 集 团 产 业 与 科 技 部 主 任 上 海 劲 霸 投 资 有 限 公 司 副 总 经 理 现 任 本 公 司 董 事 福 建 三 元 达 通 讯 股 份 有 限 公 司 董 事 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 投 资 总 监 上 海 劲 邦 股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 投 资 总 监 5 张 伙 星 张 伙 星, 男,1967 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 历 任 福 建 省 建 宁 县 人 民 法 院 助 理 审 判 员 福 建 省 三 明 市 梅 列 区 人 民 法 院 副 庭 长 现 任 本 公 司 独 立 董 事 福 建 远 东 大 成 律 师 事 务 所 执 行 合 伙 人 福 建 金 森 林 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 福 建 省 客 家 联 谊 会 理 事 福 建 中 医 药 大 学 管 理 学 院 客 座 教 授 6 林 毅 林 毅, 男,1957 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 法 律 硕 士, 高 级 工 程 师 历 任 农 业 部 渔 政 局 渔 港 监 督 处 处 长 中 国 渔 船 船 东 互 保 协 会 副 理 事 长 兼 秘 书 长 中 国 水 产 流 通 与 加 工 协 会 常 务 副 会 长 兼 秘 书 长 现 任 本 公 司 独 立 董 事 中 国 渔 业 协 会 常 务 副 会 长 兼 秘 书 长, 中 国 海 事 仲 裁 委 员 会 委 员 仲 裁 员, 中 国 休 闲 垂 钓 协 会 常 务 副 会 长 大 连 壹 桥 海 洋 苗 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 大 连 海 洋 岛 水 产 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 7 胡 继 荣 胡 继 荣, 男,1956 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 香 港 公 开 大 学 硕 士, 教 授, 注 册 会 计 师 历 任 扬 州 大 学 水 电 学 院 助 教 讲 师, 福 州 大 学 管 理 学 院 副 教 授 现 任 福 州 大 学 管 理 学 院 会 计 系 教 授 本 公 司 独 立 董 事 中 国 绿 色 食 品 ( 控 股 ) 有 限 公 司 独 立 董 事 福 建 水 泥 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 昇 兴 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 达 派 国 际 控 股 有 限 公 司 独 立 董 事, 中 国 商 业 会 计 学 会 理 事 学 术 委 员 大 学 部 常 务 副 主 任, 福 建 省 会 计 学 会 常 务 理 事 福 建 省 审 计 学 会 常 务 理 事 福 建 省 内 部 审 计 协 会 常 务 理 事 福 建 省 审 计 厅 特 约 审 计 员 本 届 董 事 会 的 任 期 自 2011 年 8 月 至 2014 年 8 月 ( 二 ) 监 事 会 成 员 1 周 瑾

210 周 瑾, 女,1977 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 曾 就 职 于 国 泰 君 安 证 券 有 限 公 司 兰 州 营 业 部 中 国 银 河 证 券 有 限 责 任 公 司 兰 州 营 业 部 兰 州 瑞 德 摩 尔 集 团 公 司 现 任 本 公 司 监 事 会 主 席 上 海 劲 邦 股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 投 资 总 监 助 理 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 投 资 总 监 助 理 2 林 天 山 林 天 山, 男,1981 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 历 任 福 建 冠 福 家 用 股 份 有 限 公 司 法 务 专 员 厦 门 东 纶 集 团 总 经 办 职 员 现 任 本 公 司 职 工 监 事 证 券 事 务 代 表 东 山 腾 新 监 事 3 郑 宗 行 郑 宗 行, 男,1977 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历 历 任 宁 化 县 安 远 乡 粮 食 管 理 站 仓 管 储 运 主 任 现 任 本 公 司 职 工 监 事 物 流 部 部 长 本 届 监 事 会 的 任 期 自 2011 年 8 月 至 2014 年 8 月 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 1 滕 用 雄 滕 用 雄 现 任 本 公 司 总 经 理, 简 历 参 见 本 节 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 简 介 ( 一 ) 董 事 会 成 员 2 吴 勤 吴 勤, 男,1973 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 历 任 福 建 省 劳 保 公 司 会 计 师 海 欣 有 限 财 务 经 理 财 务 负 责 人 现 任 本 公 司 副 总 经 理 3 宋 荔 辉 宋 荔 辉, 男,1973 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 历 任 日 立 数 字 映 像 ( 中 国 ) 有 限 公 司 营 业 财 务 部 部 长 厦 华 电 子 股 份 有 限 公 司 经 营 管 理 部 经 理 福 州 天 宇 变 压 器 股 份 有 限 公 司 财 务 总 监 现 任 本 公 司 财 务 总 监 4 刘 锦 德 刘 锦 德, 男,1973 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 历 任 闽 发 证 券 有 限 责 任 公 司 项 目 经 理 福 建 冠 福 现 代 家 用 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 厦 门 东 纶 集 团 董 事 长 特 别 助 理 现 任 本 公 司 副 总 经 理 兼 董 事 会 秘 书 本 届 高 级 管 理 人 员 的 任 期 自 2011 年 8 月 至 2014 年 8 月

211 ( 四 ) 核 心 技 术 人 员 本 公 司 核 心 技 术 人 员 为 滕 用 雄 滕 用 庄 张 曰 富 和 王 德 明 滕 用 雄 滕 用 庄 简 历 参 见 本 节 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 简 介 ( 一 ) 董 事 会 成 员 张 曰 富, 男,1965 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 历 任 哈 尔 滨 肉 联 厂 技 术 员 海 霸 王 ( 汕 头 ) 食 品 有 限 公 司 生 产 厂 长 研 发 主 管, 具 有 20 年 专 业 从 业 经 验 及 丰 富 的 实 际 操 作 知 识, 主 要 从 事 产 品 研 发 和 高 新 技 术 应 用, 是 国 内 较 早 进 行 蔬 菜 与 鱼 肉 类 产 品 调 理 混 合 使 用 技 术 研 发 的 专 业 人 员 之 一, 其 主 持 研 发 的 玉 米 香 肠 台 湾 香 肠 鱼 皮 脆 海 欣 脆 等 产 品 深 受 消 费 者 喜 爱 2007 年 9 月 起 任 公 司 技 术 中 心 副 总 监,2010 年 8 月 至 今 任 公 司 技 术 中 心 总 监 王 德 明, 男,1974 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 历 任 顶 新 国 际 集 团 康 师 傅 控 股 有 限 公 司 制 造 处 处 长 厂 务 处 处 长,2007 年 7 月 起 任 公 司 品 控 部 经 理,2007 年 10 月 起 任 公 司 生 产 部 部 长,2010 年 8 月 至 今 任 公 司 生 产 总 监, 参 与 高 档 鱼 丸 香 港 撒 尿 牛 肉 丸 鱼 排 等 新 产 品 的 开 发 并 将 其 转 化 为 生 产 力, 主 导 了 漏 浆 露 馅 工 艺 改 进 及 多 条 生 产 线 产 能 效 率 提 升 等 品 质 成 本 相 关 的 技 术 改 造 ( 五 ) 董 事 监 事 的 提 名 和 选 聘 情 况 1 董 事 提 名 和 选 聘 情 况 经 2008 年 8 月 6 日 召 开 的 公 司 2008 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 选 举 由 控 股 股 东 滕 用 雄 提 名 的 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 林 毅 以 及 劲 达 创 投 提 名 的 朱 大 为 马 朝 松 郑 庆 昌 为 公 司 第 二 届 董 事 会 成 员, 任 期 三 年 其 中, 郑 庆 昌 林 毅 马 朝 松 为 独 立 董 事 经 2008 年 8 月 6 日 召 开 的 公 司 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 决 议, 选 举 滕 用 雄 为 董 事 长 2010 年 10 月 18 日, 独 立 董 事 郑 庆 昌 因 个 人 原 因 提 出 辞 职 2010 年 11 月 7 日, 公 司 2010 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 通 过 决 议, 聘 请 滕 用 雄 提 名 的 张 伙 星 担 任 公 司 第 二 届 董 事 会 独 立 董 事, 其 任 期 自 股 东 大 会 决 议 通 过 之 日 起 至 第 二 届 董 事 会 届 满 2011 年 2 月 25 日, 独 立 董 事 马 朝 松 因 个 人 原 因 提 出 辞 职 2011 年 4 月 2 日, 公 司 2010 年 度 股 东 大 会 通 过 决 议, 聘 请 公 司 股 东 劲 达 创 投 提 名 的 胡 继 荣 担 任 公 司 第

212 二 届 董 事 会 独 立 董 事, 其 任 期 自 股 东 大 会 决 议 通 过 之 日 起 至 第 二 届 董 事 会 届 满 2011 年 8 月 6 日, 公 司 召 开 2011 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 进 行 董 事 会 换 届 选 举, 原 第 二 届 董 事 会 成 员 全 部 留 任, 由 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 朱 大 为 林 毅 张 伙 星 胡 继 荣 组 成 公 司 第 三 届 董 事 会, 其 中 林 毅 张 伙 星 胡 继 荣 为 独 立 董 事 经 2011 年 8 月 6 日 召 开 的 公 司 第 三 届 董 事 会 第 一 次 会 议 决 议, 选 举 滕 用 雄 为 董 事 长 2 监 事 的 提 名 和 选 聘 情 况 2008 年 8 月 6 日, 公 司 召 开 2008 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 选 举 由 公 司 股 东 滕 用 伟 提 名 的 滕 用 严 为 公 司 股 东 代 表 监 事, 与 公 司 职 工 代 表 大 会 选 举 产 生 的 职 工 代 表 监 事 陈 生 林 天 山 共 同 组 成 第 二 届 监 事 会, 任 期 三 年 经 2008 年 8 月 6 日 召 开 的 公 司 第 二 届 监 事 会 第 一 次 会 议 决 议, 选 举 滕 用 严 为 公 司 监 事 会 主 席 2010 年 10 月 3 日, 滕 用 严 因 个 人 原 因 辞 去 监 事 及 监 事 会 主 席 职 务 2010 年 11 月 7 日, 公 司 2010 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 通 过 决 议, 聘 请 公 司 股 东 劲 达 创 投 提 名 的 周 瑾 担 任 公 司 第 二 届 监 事 会 监 事, 其 任 期 自 股 东 大 会 决 议 通 过 之 日 起 至 第 二 届 监 事 会 届 满 经 2010 年 11 月 7 日 召 开 的 公 司 第 二 届 监 事 会 第 七 次 会 议 决 议, 选 举 陈 生 为 公 司 监 事 会 主 席 2011 年 8 月 6 日, 公 司 召 开 2011 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 进 行 监 事 会 换 届 选 举, 选 举 周 瑾 为 公 司 股 东 代 表 监 事, 与 公 司 职 工 代 表 大 会 选 举 产 生 的 职 工 代 表 监 事 林 天 山 郑 宗 行 共 同 组 成 第 三 届 监 事 会, 任 期 三 年 经 2011 年 8 月 6 日 召 开 的 公 司 第 三 届 监 事 会 第 一 次 会 议 决 议, 选 举 周 瑾 为 公 司 监 事 会 主 席 二 报 告 期 内 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 近 亲 属 直 接 或 间 接 持 有 公 司 股 份 情 况 报 告 期 内, 公 司 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 近 亲 属 持 有 公 司 股 份 情 况 如 下 : 姓 名 持 股 数 比 例 持 股 数 比 例 持 股 数 比 例 持 股 数 比 例

213 ( 万 股 ) (%) ( 万 股 ) (%) ( 万 股 ) (%) ( 万 股 ) (%) 滕 用 雄 1, , , , 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 陈 月 娇 ( 注 1) 吴 勤 刘 锦 德 合 计 4, , , , 注 1: 陈 月 娇 系 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 滕 用 严 之 母 上 述 人 员 持 有 本 公 司 的 股 权 不 存 在 质 押 或 冻 结 情 况 除 上 表 披 露 的 情 况 外, 公 司 其 他 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 及 其 近 亲 属 不 存 在 直 接 或 间 接 持 有 本 公 司 股 份 的 情 形 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 的 其 他 对 外 投 资 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 不 存 在 其 他 对 外 投 资 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 的 薪 酬 安 排 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 2011 年 度 在 本 公 司 及 子 公 司 领 取 薪 酬 情 况 如 下 : 序 号 姓 名 在 本 公 司 担 任 职 务 薪 酬 ( 元 ) 领 薪 单 位 备 注 1 滕 用 雄 董 事 长 总 经 理 238, 腾 新 食 品 2 滕 用 伟 董 事 137, 舟 山 腾 新 3 滕 用 庄 董 事 136, 东 山 腾 新 4 朱 大 为 董 事 林 毅 独 立 董 事 50, 腾 新 食 品 独 立 董 事 津 贴 6 张 伙 星 独 立 董 事 50, 腾 新 食 品 独 立 董 事 津 贴 7 胡 继 荣 独 立 董 事 37, 腾 新 食 品 独 立 董 事 津 贴 8 周 瑾 监 事 会 主 席 林 天 山 监 事 71, 腾 新 食 品 10 郑 宗 行 监 事 109, 腾 新 食 品 11 吴 勤 副 总 经 理 122, 腾 新 食 品 12 宋 荔 辉 财 务 总 监 135, 腾 新 食 品 13 刘 锦 德 副 总 经 理 董 事 会 秘 书 130, 腾 新 食 品

214 14 张 曰 富 核 心 技 术 人 员 200, 腾 新 食 品 15 王 德 明 核 心 技 术 人 员 107, 腾 新 食 品 注 : 胡 继 荣 为 2011 年 4 月 新 聘 任 的 独 立 董 事 在 发 行 人 及 其 子 公 司 处 领 取 薪 酬 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员, 发 行 人 及 其 子 公 司 均 按 照 国 家 和 地 方 的 有 关 规 定, 依 法 为 其 办 理 失 业 养 老 医 疗 工 伤 等 保 险, 不 存 在 其 它 特 殊 待 遇 和 退 休 金 计 划 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 的 兼 职 情 况 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 的 兼 职 情 况 如 下 : 姓 名 兼 职 单 位 兼 职 情 况 兼 职 单 位 与 本 公 司 关 系 武 汉 海 欣 执 行 董 事 本 公 司 之 全 资 子 公 司 南 京 腾 新 执 行 董 事 本 公 司 之 全 资 子 公 司 广 州 腾 新 执 行 董 事 本 公 司 之 全 资 子 公 司 滕 用 雄 东 山 腾 新 董 事 本 公 司 之 全 资 子 公 司 福 建 省 水 产 加 工 流 通 协 会 副 会 长 无 关 联 关 系 中 国 渔 业 协 会 理 事 会 副 会 长 无 关 联 关 系 福 州 市 工 商 联 副 主 席 无 关 联 关 系 滕 用 伟 舟 山 腾 新 执 行 董 事 本 公 司 之 全 资 子 公 司 东 山 腾 新 董 事 本 公 司 之 全 资 子 公 司 滕 用 庄 东 山 腾 新 董 事 长 兼 总 经 理 本 公 司 之 全 资 子 公 司 朱 大 为 劲 达 创 投 投 资 总 监 福 建 三 元 达 通 讯 股 份 有 限 公 司 董 事 无 关 联 关 系 上 海 劲 邦 股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 投 资 总 监 无 关 联 关 系 持 有 公 司 5% 以 上 股 权 的 股 东 张 伙 星 福 建 远 东 大 成 律 师 事 务 所 执 行 合 伙 人 无 关 联 关 系 福 建 金 森 林 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 关 系 中 国 渔 业 协 会 常 务 副 会 长 兼 秘 书 长 无 关 联 关 系 中 国 海 事 仲 裁 委 员 会 委 员 仲 裁 员 无 关 联 关 系 林 毅 中 国 休 闲 垂 钓 协 会 常 务 副 会 长 无 关 联 关 系 大 连 壹 桥 海 洋 苗 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 关 系 大 连 海 洋 岛 水 产 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 关 系 胡 继 荣 福 州 大 学 管 理 学 院 会 计 系 教 授 无 关 联 关 系 中 国 绿 色 食 品 ( 控 股 ) 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 关 系

215 福 建 水 泥 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 关 系 昇 兴 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 关 系 达 派 国 际 控 股 有 限 公 司 独 立 董 事 无 关 联 关 系 周 瑾 上 海 劲 邦 股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 投 资 总 监 助 理 无 关 联 关 系 福 建 劲 达 创 业 投 资 有 限 公 司 投 资 总 监 助 理 无 关 联 关 系 林 天 山 东 山 腾 新 监 事 本 公 司 之 全 资 子 公 司 除 以 上 人 员 外, 发 行 人 其 他 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 没 有 兼 职 六 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 相 互 之 间 存 在 的 亲 属 关 系 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 之 间 为 兄 弟 关 系, 除 此 之 外, 公 司 其 他 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 之 间 均 不 存 在 亲 属 关 系 七 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 核 心 技 术 人 员 作 出 的 重 要 承 诺 及 与 公 司 签 订 的 协 议 及 其 履 行 情 况 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 吴 勤 刘 锦 德 分 别 作 出 了 股 份 锁 定 的 承 诺, 具 体 内 容 参 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 十 发 行 人 股 本 有 关 情 况 ( 六 ) 本 次 发 行 前 股 东 所 持 股 份 限 售 安 排 和 自 愿 锁 定 股 份 的 承 诺 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 向 公 司 出 具 了 关 于 同 业 竞 争 问 题 的 承 诺, 具 体 内 容 参 见 本 第 七 节 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 一 公 司 同 业 竞 争 情 况 ( 二 ) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 向 公 司 出 具 了 关 于 公 司 劳 务 派 遣 用 工 的 承 诺 书, 具 体 内 容 参 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 十 一 公 司 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 ( 二 ) 劳 务 用 工 情 况 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 向 公 司 出 具 了 关 于 公 司 社 会 保 险 费 用 及 住 房 公 积 金 补 缴 风 险 的 承 诺 书, 具 体 内 容 参 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 十 一 公 司 员 工 及 其 社 会 保 障 情 况 ( 三 ) 公 司 执 行 社 会 保 障 制 度 住 房 制 度 改 革 医 疗 制 度 改 革 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 与 董 事 监 事 签 订 了 聘 用 协 议, 与 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 签 订 了 劳 动 合 同, 并 与 上 述 人 员 签 订 了 保 密 协 议

216 除 上 述 情 形 外, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 未 与 公 司 签 署 其 他 协 议 截 至 本 签 署 日, 上 述 合 同 协 议 等 均 履 行 正 常, 不 存 在 违 约 情 形 ; 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 所 作 出 的 承 诺 均 履 行 正 常, 不 存 在 与 其 所 承 诺 事 项 不 符 的 情 况 八 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 本 公 司 现 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 均 符 合 公 司 法 和 国 家 法 律 法 规 及 相 关 规 范 性 文 件 规 定 的 任 职 资 格, 且 不 存 在 下 列 情 形 : 1 被 中 国 证 监 会 采 取 证 券 市 场 禁 入 措 施 尚 在 禁 入 期 ; 2 最 近 36 个 月 内 受 到 中 国 证 监 会 行 政 处 罚, 或 者 最 近 12 个 月 内 受 到 证 券 交 易 所 公 开 谴 责 ; 3 因 涉 嫌 犯 罪 被 司 法 机 关 立 案 或 者 涉 嫌 违 法 违 规 被 中 国 证 监 会 立 案 调 查 尚 未 有 明 确 结 论 意 见 九 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 内 变 动 情 况 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 董 事 会 成 员 变 动 情 况 报 告 期 内 公 司 董 事 变 动 的 具 体 情 况 如 下 : 年 8 月, 公 司 召 开 2008 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 选 举 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 朱 大 为 马 朝 松 郑 庆 昌 林 毅 为 公 司 第 二 届 董 事 会 董 事, 任 期 三 年, 其 中 马 朝 松 郑 庆 昌 林 毅 为 独 立 董 事 年 10 月, 郑 庆 昌 因 个 人 原 因 辞 去 独 立 董 事 职 务 2010 年 11 月, 公 司 2010 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 通 过 决 议, 选 举 张 伙 星 为 新 任 独 立 董 事, 其 任 期 自 股 东 大 会 决 议 通 过 之 日 起 至 第 二 届 董 事 会 届 满 年 2 月, 马 朝 松 因 个 人 原 因 辞 去 独 立 董 事 职 务 2011 年 4 月, 公 司 2010 年 度 股 东 大 会 通 过 决 议, 选 举 胡 继 荣 为 新 任 独 立 董 事, 其 任 期 自 股 东 大 会 决 议 通 过 之 日 起 至 第 二 届 董 事 会 届 满 ( 二 ) 报 告 期 内 公 司 监 事 会 成 员 变 动 情 况 报 告 期 内 公 司 监 事 变 动 的 具 体 情 况 如 下 : 年 8 月, 公 司 召 开 2008 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 选 举 滕 用 严 为 股 东 代 表 监 事, 与 职 工 代 表 大 会 选 举 产 生 的 陈 生 和 林 天 山 共 同 组 成 第 二 届 监 事 会,

217 任 期 三 年 年 10 月, 滕 用 严 辞 去 监 事 及 监 事 会 主 席 职 务 2010 年 11 月, 公 司 2010 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 通 过 决 议, 选 举 周 瑾 为 新 任 监 事, 其 任 期 自 股 东 大 会 决 议 通 过 之 日 起 至 第 二 届 监 事 会 届 满 年 8 月, 公 司 召 开 2011 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 进 行 监 事 会 的 换 届 选 举, 选 举 周 瑾 为 股 东 代 表 监 事, 与 职 工 代 表 大 会 选 举 产 生 的 林 天 山 和 郑 宗 行 共 同 组 成 第 三 届 监 事 会, 任 期 三 年 ( 三 ) 报 告 期 内 公 司 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 报 告 期 内 公 司 高 级 管 理 人 员 变 动 主 要 系 公 司 根 据 业 务 发 展 需 要 进 行 的 相 应 选 聘, 并 履 行 了 必 要 的 程 序, 具 体 情 况 如 下 : 年 8 月, 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 决 议, 续 聘 滕 用 雄 为 公 司 总 经 理, 续 聘 吴 勤 为 公 司 副 总 经 理, 聘 任 宋 荔 辉 为 公 司 财 务 总 监, 续 聘 刘 锦 德 为 公 司 董 事 会 秘 书, 任 期 均 为 3 年 年 8 月, 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 七 次 会 议 决 议, 聘 任 王 军 和 刘 锦 德 为 公 司 副 总 经 理, 任 期 至 2011 年 8 月 2010 年 4 月, 王 军 因 个 人 原 因 辞 职 综 上, 报 告 期 内 公 司 董 事 高 管 的 变 动 主 要 系 为 了 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构, 引 进 外 部 人 才 所 致, 公 司 的 核 心 经 营 管 理 层 保 持 稳 定 报 告 期 内 发 行 人 的 董 事 高 级 管 理 人 员 未 发 生 重 大 变 化

218 第 九 节 公 司 治 理 公 司 设 立 以 来, 依 据 公 司 法 证 券 法 等 法 律 法 规 的 规 定, 逐 步 建 立 健 全 了 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 关 联 交 易 管 理 制 度 独 立 董 事 工 作 细 则 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 等 公 司 治 理 的 基 础 制 度 报 告 期 内, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 高 级 管 理 层 之 间 已 建 立 相 互 协 调 和 相 互 制 衡 的 运 作 机 制, 独 立 董 事 和 董 事 会 秘 书 能 够 有 效 增 强 董 事 会 决 策 的 公 正 性 和 合 理 性, 公 司 治 理 架 构 能 按 照 相 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 有 效 运 作 一 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度 建 立 健 全 及 运 行 情 况 发 行 人 依 法 建 立 健 全 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 制 度, 相 关 制 度 符 合 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 要 求 ( 一 ) 股 东 大 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 股 东 大 会 制 度 建 立 健 全 情 况 公 司 于 2005 年 9 月 5 日 召 开 的 2005 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 股 东 大 会 议 事 规 则,2008 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 2009 年 第 五 次 临 时 股 东 大 会 对 股 东 大 会 议 事 规 则 进 行 了 修 订,2010 年 年 度 股 东 大 会 对 股 东 大 会 议 事 规 则 作 了 进 一 步 修 订, 对 公 司 股 东 大 会 的 运 行 进 行 规 范 股 东 大 会 是 公 司 的 最 高 权 力 机 构, 依 法 行 使 下 列 职 权 : 决 定 公 司 的 经 营 方 针 和 投 资 计 划 ; 选 举 和 更 换 非 由 职 工 代 表 担 任 的 董 事 监 事, 决 定 有 关 董 事 监 事 的 报 酬 事 项 ; 审 议 批 准 董 事 会 报 告 ; 审 议 批 准 监 事 会 报 告 ; 审 议 批 准 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 决 算 方 案 ; 审 议 批 准 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ; 对 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 作 出 决 议 ; 对 发 行 公 司 债 券 作 出 决 议 ; 对 公 司 合 并 分 立 解 散 清 算 或 者 变 更 公 司 形 式 作 出 决 议 ; 修 改 公 司 章 程 ; 对 公 司 聘 用 解 聘 会 计 师 事 务 所 作 出 决 议 ; 审 议 批 准 公 司 章 程 第 三 十 八 条 规 定 的 担 保 事 项 ; 审 议 批 准 公 司 章 程 第 三 十 九 条 四 十 条 规 定 的 交 易 事 项 ; 审 议 公 司 在 一 年 内 购 买 出 售 重 大 资 产 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 总 资 产 30% 的 事 项 ; 审 议 批 准 变 更 募 集 资 金 用 途 事 项 ; 审 议 股 权 激 励 计 划 ; 审 议 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 或 公 司 章 程 规 定 应

219 当 由 股 东 大 会 决 定 的 其 他 事 项 股 东 大 会 分 为 年 度 股 东 大 会 和 临 时 股 东 大 会 年 度 股 东 大 会 每 年 召 开 一 次, 应 当 于 上 一 会 计 年 度 结 束 后 的 6 个 月 内 举 行 ; 临 时 股 东 大 会 不 定 期 召 开, 出 现 公 司 法 规 定 的 应 当 召 开 临 时 股 东 大 会 的 情 形 时, 临 时 股 东 大 会 应 当 在 2 个 月 内 召 开 公 司 召 开 股 东 大 会, 董 事 会 监 事 会 以 及 单 独 或 者 合 并 持 有 公 司 3% 以 上 股 份 的 股 东, 有 权 向 公 司 提 出 提 案 单 独 或 者 合 计 持 有 公 司 3% 以 上 股 份 的 股 东, 可 以 在 股 东 大 会 召 开 10 日 前 提 出 临 时 提 案 并 书 面 提 交 召 集 人 召 集 人 应 当 在 收 到 提 案 后 2 日 内 发 出 股 东 大 会 补 充 通 知, 披 露 临 时 提 案 的 内 容 ; 召 集 人 在 发 出 股 东 大 会 通 知 后, 不 得 修 改 股 东 大 会 通 知 中 已 经 列 明 的 提 案 或 增 加 新 的 提 案 股 东 大 会 对 表 决 通 过 的 事 项 应 形 成 会 议 决 议, 决 议 分 为 普 通 决 议 和 特 别 决 议 股 东 大 会 作 出 普 通 决 议, 应 当 由 出 席 股 东 大 会 的 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 过 半 数 通 过 股 东 大 会 作 出 特 别 决 议, 应 当 由 出 席 股 东 大 会 的 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 2/3 以 上 通 过 除 累 积 投 票 制 外, 股 东 大 会 对 所 有 提 案 应 当 逐 项 表 决, 不 得 以 任 何 理 由 搁 置 或 不 予 表 决 对 同 一 事 项 有 不 同 提 案 的, 应 当 按 提 案 提 出 的 时 间 顺 序 进 行 表 决 除 因 不 可 抗 力 等 特 殊 原 因 导 致 股 东 大 会 中 止 或 不 能 作 出 决 议 外, 股 东 大 会 不 得 对 提 案 进 行 搁 置 或 不 予 表 决 股 东 大 会 就 关 联 事 项 作 出 决 议, 属 于 普 通 决 议 的, 应 当 由 出 席 股 东 大 会 的 非 关 联 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 过 半 数 以 上 通 过 ; 属 于 特 别 决 议 的, 应 当 由 出 席 股 东 大 会 的 非 关 联 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 三 分 之 二 以 上 通 过 股 东 大 会 应 有 会 议 记 录 会 议 记 录 记 载 以 下 内 容 : 出 席 股 东 大 会 的 股 东 和 代 理 人 人 数 所 持 有 有 表 决 权 的 股 份 总 数 及 占 公 司 股 份 总 数 的 比 例 ; 召 开 会 议 的 日 期 地 点 议 程 和 召 集 人 姓 名 或 名 称 ; 会 议 主 持 人 以 及 出 席 或 列 席 会 议 的 董 事 监 事 总 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员 姓 名 ; 对 每 一 提 案 的 审 议 经 过 发 言 要 点 和 表 决 结 果 ; 计 票 人 监 票 人 姓 名 ; 股 东 的 质 询 意 见 建 议 及 董 事 会 监 事 会 的 答 复 或 说 明 等 内 容 ; 股 东 大 会 认 为 和 公 司 章 程 规 定 应 当 载 入 会 议 记 录 的 其 他 内 容 2 股 东 大 会 制 度 的 运 行 情 况 从 报 告 期 初 至 本 签 署 日, 公 司 共 召 开 20 次 股 东 大 会, 主 要 对 公 司 章 程 的 修 订 董 事 及 监 事 的 任 免 利 润 分 配 主 要 管 理 制 度 的 制 定 和 修 改 重 大 投 资 首 次 公 开 发 行 的 决 策 和 募 集 资 金 投 向 等 重 大 事 项 进 行 审 议 并 作 出 有 效

220 决 议 该 20 次 股 东 大 会 出 席 会 议 的 股 东 ( 股 东 代 理 人 ) 持 有 发 行 人 股 份 数 均 占 发 行 人 股 份 总 数 的 100% ( 二 ) 董 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 董 事 会 制 度 建 立 健 全 情 况 公 司 于 2005 年 9 月 5 日 召 开 的 2005 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 董 事 会 议 事 规 则,2008 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 2009 年 第 五 次 临 时 股 东 大 会 对 董 事 会 议 事 规 则 进 行 了 修 订,2010 年 年 度 股 东 大 会 对 董 事 会 议 事 规 则 作 了 进 一 步 修 订, 对 公 司 董 事 会 的 运 行 进 行 规 范 公 司 董 事 严 格 按 照 公 司 章 程 和 董 事 会 议 事 规 则 的 规 定 行 使 权 利, 履 行 义 务 公 司 设 董 事 会, 董 事 会 对 股 东 大 会 负 责 公 司 董 事 会 由 7 名 董 事 组 成, 其 中 独 立 董 事 3 名 董 事 会 设 董 事 长 1 人 公 司 董 事 会 行 使 下 列 职 权 : 负 责 召 集 股 东 大 会, 并 向 股 东 大 会 报 告 工 作 ; 执 行 股 东 大 会 决 议 ; 决 定 公 司 的 经 营 计 划 和 投 资 方 案 ; 制 订 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 决 算 方 案 ; 制 订 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ; 制 订 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 发 行 债 券 或 其 他 证 券 及 上 市 方 案 ; 拟 订 公 司 重 大 收 购 回 购 本 公 司 股 票 或 者 合 并 分 立 解 散 及 变 更 公 司 形 式 的 方 案 ; 决 定 公 司 章 程 第 三 十 七 条 第 ( 十 四 ) 项 第 三 十 八 三 十 九 四 十 条 规 定 以 外 的 公 司 对 外 投 资 收 购 出 售 资 产 资 产 抵 押 对 外 担 保 委 托 理 财 关 联 交 易 等 事 项 ; 决 定 公 司 内 部 管 理 机 构 的 设 置 ; 聘 任 或 者 解 聘 公 司 总 经 理 董 事 会 秘 书 ; 根 据 总 经 理 的 提 名, 聘 任 或 者 解 聘 公 司 副 总 经 理 财 务 负 责 人 和 其 他 高 级 管 理 人 员, 并 决 定 其 报 酬 和 奖 惩 事 项 ; 制 订 公 司 的 基 本 管 理 制 度 ; 制 订 公 司 章 程 的 修 改 方 案 ; 管 理 公 司 信 息 披 露 事 项 ; 向 股 东 大 会 提 请 聘 请 或 更 换 为 公 司 审 计 的 会 计 师 事 务 所 ; 听 取 公 司 总 经 理 的 工 作 汇 报 并 检 查 总 经 理 的 工 作 ; 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 或 公 司 章 程 规 定, 以 及 股 东 大 会 授 予 的 其 他 职 权 董 事 会 每 年 度 至 少 召 开 二 次 会 议, 由 董 事 长 主 持 董 事 长 认 为 必 要 时 及 代 表 1/10 以 上 表 决 权 的 股 东 1/3 以 上 董 事 联 名 1/2 以 上 的 独 立 董 事 监 事 会 总 经 理 可 以 提 议 召 开 董 事 会 临 时 会 议, 董 事 长 应 当 自 接 到 提 议 后 10 日 内, 召 集 临 时 董 事 会 会 议 召 开 董 事 会 会 议, 应 于 会 议 召 开 10 日 前 以 专 人 送 达 传 真 或 电 子 邮 件 方 式 通 知 全 体 董 事 召 开 临 时 董 事 会 议, 应 于 会 议 召 开 3 日 前 以 电 话 传

221 真 或 电 子 邮 件 方 式 通 知 全 体 董 事 董 事 会 会 议 应 有 过 半 数 的 董 事 出 席 方 可 举 行 董 事 会 决 议 的 表 决, 实 行 一 人 一 票 制 董 事 会 作 出 决 议, 必 须 经 全 体 董 事 的 过 半 数 通 过 2 董 事 会 制 度 的 运 行 情 况 从 报 告 期 初 至 本 签 署 日, 公 司 共 召 开 了 29 次 董 事 会 会 议 公 司 董 事 会 依 据 公 司 法 公 司 章 程 的 规 定 运 行, 除 执 行 董 事 会 决 议 外, 对 公 司 生 产 经 营 方 案 高 级 管 理 人 员 任 命 内 部 机 构 的 设 置 基 本 制 度 的 制 定 重 大 投 资 关 联 交 易 等 事 项 进 行 审 议 并 作 出 了 有 效 决 策 ; 同 时, 对 需 要 股 东 大 会 审 议 的 事 项, 提 交 股 东 大 会 审 议 决 定, 切 实 发 挥 了 董 事 会 的 作 用 该 29 次 董 事 会 会 议 均 由 发 行 人 时 任 董 事 亲 自 出 席 3 董 事 会 专 门 委 员 会 的 设 置 及 运 行 情 况 2008 年 8 月 23 日, 经 第 二 届 董 事 会 第 二 次 会 议 审 议, 公 司 设 立 董 事 会 战 略 委 员 会 薪 酬 委 员 会 提 名 委 员 会 及 审 计 委 员 会 ; 依 据 发 行 人 董 事 会 各 专 门 委 员 会 的 议 事 规 则, 发 行 人 董 事 会 审 计 委 员 会 提 名 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 各 由 三 名 发 行 人 董 事 组 成, 独 立 董 事 占 半 数 以 上, 并 由 独 立 董 事 担 任 委 员 会 主 任, 其 中 审 计 委 员 会 至 少 包 括 一 名 会 计 专 业 的 独 立 董 事 发 行 人 战 略 委 员 会 由 三 名 董 事 组 成, 其 中 至 少 包 括 一 名 独 立 董 事 目 前, 公 司 董 事 会 各 专 门 委 员 会 委 员 名 单 如 下 : 专 门 委 员 会 主 任 委 员 战 略 委 员 会 滕 用 雄 朱 大 为 张 伙 星 薪 酬 与 考 核 委 员 会 张 伙 星 ( 独 立 董 事 ) 林 毅 滕 用 雄 提 名 委 员 会 林 毅 ( 独 立 董 事 ) 张 伙 星 滕 用 雄 审 计 委 员 会 胡 继 荣 ( 独 立 董 事 ) 张 伙 星 滕 用 雄 报 告 期 内 发 行 人 董 事 会 各 专 门 委 员 会 履 行 职 责 情 况 如 下 : (1) 董 事 会 战 略 委 员 会 2009 年 4 月 27 日, 第 二 届 董 事 会 战 略 委 员 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 关 于 公 司 未 来 五 年 战 略 规 划 的 议 案 ; 2009 年 10 月 5 日, 第 二 届 董 事 会 战 略 委 员 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过 关 于 公 司 投 资 建 设 鱼 糜 及 其 制 品 技 术 研 发 中 心 项 目 的 议 案 关 于 公 司 投 资 建 设 营 销 网 络 项 目 的 议 案 关 于 东 山 腾 新 食 品 有 限 公 司 新 建 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品

222 项 目 的 议 案 ; 2010 年 1 月 22 日, 第 二 届 董 事 会 战 略 委 员 会 第 四 次 会 议 审 议 通 过 关 于 公 司 2010 年 经 营 规 划 的 议 案 ; 2011 年 3 月 10 日, 第 二 届 董 事 会 战 略 委 员 会 五 次 会 议 审 议 通 过 关 于 公 司 继 续 推 进 上 市 工 作 的 议 案 ; 2011 年 9 月 14 日, 第 三 届 董 事 会 战 略 委 员 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 关 于 向 银 行 申 请 1 亿 元 综 合 授 信 额 度 的 议 案 ; 2012 年 2 月 1 日, 第 三 届 董 事 会 战 略 委 员 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 关 于 未 来 三 年 ( ) 股 东 分 红 回 报 规 划 的 议 案 关 于 向 银 行 申 请 1.3 亿 元 综 合 授 信 的 议 案 (2) 董 事 会 审 计 委 员 会 2009 年 4 月 28 日, 第 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过 关 于 <2008 年 度 财 务 报 表 > 的 议 案 关 于 续 聘 华 兴 会 计 师 事 务 所 为 公 司 2009 年 度 审 计 机 构 的 议 案 ; 2009 年 11 月 25 日, 第 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 四 次 会 议 审 议 通 过 关 于 公 司 < 三 年 又 一 期 财 务 报 表 > 的 议 案 关 于 公 司 < 关 于 与 财 务 报 表 相 关 内 部 控 制 制 度 的 说 明 及 执 行 有 效 性 的 认 定 > 的 议 案 ; 2010 年 1 月 22 日, 第 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 审 计 部 2009 年 度 工 作 报 告 关 于 审 议 公 司 2009 年 度 财 务 报 告 的 议 案 关 于 公 司 续 聘 会 计 师 事 务 所 的 议 案 ; 2011 年 3 月 10 日, 第 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过 审 计 部 2010 年 度 工 作 报 告 关 于 审 议 公 司 2010 年 度 财 务 报 告 的 议 案 关 于 对 华 兴 会 计 师 事 务 所 2010 年 审 计 工 作 的 评 价 以 及 续 聘 华 兴 会 计 师 事 务 所 为 2011 年 度 审 计 机 构 的 议 案 ; 2011 年 4 月 2 日, 第 二 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过 选 举 主 任 委 员 的 议 案 ; 2011 年 8 月 6 日, 第 三 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 关 于 选 举 主 任 委 员 的 议 案 关 于 聘 任 审 计 部 经 理 的 议 案 ; 2012 年 3 月 2 日, 第 三 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 审 计 部 2011 年 工 作 报 告 关 于 审 议 公 司 2011 年 度 财 务 报 告 的 议 案 关 于 续 聘 华 兴

223 会 计 师 事 务 所 的 议 案 (3) 董 事 会 提 名 委 员 会 2009 年 4 月 28 日, 第 二 届 董 事 会 提 名 委 员 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 关 于 增 设 营 销 副 总 投 资 副 总 岗 位 的 议 案 ; 2009 年 8 月 18 日, 第 二 届 董 事 会 提 名 委 员 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过 关 于 提 名 王 军 先 生 为 公 司 营 销 副 总 经 理 候 选 人 的 议 案 关 于 提 名 刘 锦 德 先 生 为 公 司 投 资 副 总 经 理 候 选 人 的 议 案 ; 2010 年 1 月 22 日, 第 二 届 董 事 会 提 名 委 员 会 第 四 次 会 议 审 议 通 过 关 于 公 司 2010 年 度 高 级 管 理 人 员 构 成 的 议 案 ; 2011 年 3 月 10 日, 第 二 届 董 事 会 提 名 委 员 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 关 于 公 司 董 事 和 高 管 规 模 及 任 职 人 员 的 议 案 ; 2011 年 7 月 16 日, 第 二 届 董 事 会 提 名 委 员 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过 关 于 公 司 第 三 届 董 事 会 董 事 候 选 人 的 议 案 ; 2011 年 8 月 16 日, 第 三 届 董 事 会 提 名 委 员 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 关 于 选 举 主 任 委 员 的 议 案 关 于 公 司 拟 聘 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 的 议 案 ; 2012 年 3 月 2 日, 第 三 届 董 事 会 提 名 委 员 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 关 于 公 司 董 事 和 高 管 规 模 及 任 职 人 员 的 议 案 (4) 薪 酬 与 考 核 委 员 会 2009 年 4 月 27 日, 第 二 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过 总 经 理 2008 年 度 工 作 报 告 关 于 公 司 2009 年 度 高 管 人 员 薪 酬 标 准 的 议 案 ; 2010 年 1 月 22 日, 第 二 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 第 四 次 会 议 审 议 通 过 总 经 理 2009 年 度 工 作 报 告 关 于 公 司 2010 年 度 高 管 人 员 薪 酬 标 准 的 议 案 ; 2010 年 11 月 27 日, 第 二 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 关 于 选 举 主 任 委 员 的 议 案 ; 2011 年 3 月 10 日, 第 二 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过 总 经 理 2010 年 度 工 作 报 告 2010 年 度 公 司 高 管 薪 酬 考 核 方 案 执 行 情 况 的 报 告 2011 年 度 公 司 高 管 薪 酬 考 核 方 案 ; 2011 年 8 月 6 日, 第 三 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 关 于 选 举 主 任 委 员 的 议 案 ; 2012 年 3 月 2 日, 第 三 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 总

224 经 理 2011 年 度 工 作 报 告 2011 年 度 公 司 高 管 薪 酬 考 核 方 案 执 行 情 况 的 报 告 2012 年 度 公 司 高 管 薪 酬 考 核 方 案 综 上, 报 告 期 内 发 行 人 董 事 会 下 属 专 门 委 员 会 依 据 其 各 自 的 职 责 权 限 行 使 了 相 应 的 权 利, 能 够 正 常 发 挥 作 用 ( 三 ) 监 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 监 事 会 制 度 建 立 健 全 情 况 公 司 于 2005 年 9 月 5 日 召 开 的 2005 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 监 事 会 议 事 规 则,2008 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 2009 年 第 五 次 临 时 股 东 大 会 对 监 事 会 议 事 规 则 进 行 了 修 订,2010 年 年 度 股 东 大 会 对 监 事 会 议 事 规 则 作 了 进 一 步 修 订, 对 公 司 监 事 会 的 运 行 进 行 了 规 范 公 司 章 程 和 监 事 会 议 事 规 则 对 公 司 监 事 和 监 事 会 的 各 方 面 情 况 做 出 了 详 细 全 面 的 规 定 公 司 监 事 由 股 东 代 表 和 公 司 职 工 代 表 担 任 ; 公 司 职 工 代 表 担 任 的 职 工 监 事 不 得 少 于 监 事 人 数 的 三 分 之 一 监 事 会 行 使 下 列 职 权 : 检 查 公 司 财 务 ; 对 董 事 高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 的 行 为 进 行 监 督, 对 违 反 法 律 行 政 法 规 公 司 章 程 或 者 股 东 大 会 决 议 的 董 事 高 级 管 理 人 员 提 出 罢 免 的 建 议 ; 当 董 事 高 级 管 理 人 员 的 行 为 损 害 公 司 的 利 益 时, 要 求 董 事 高 级 管 理 人 员 予 以 纠 正 ; 提 议 召 开 临 时 股 东 大 会, 在 董 事 会 不 履 行 公 司 法 规 定 的 召 集 和 主 持 股 东 大 会 职 责 时 召 集 和 主 持 股 东 大 会 ; 向 股 东 会 会 议 提 出 提 案 ; 依 照 公 司 法 第 一 百 五 十 二 条 的 规 定, 对 董 事 高 级 管 理 人 员 提 起 诉 讼 ; 发 现 公 司 经 营 情 况 异 常, 可 以 进 行 调 查 ; 必 要 时, 可 以 聘 请 会 计 师 事 务 所 律 师 事 务 所 等 专 业 机 构 协 助 其 工 作, 费 用 由 公 司 承 担 ; 相 关 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 公 司 章 程 规 定 或 股 东 大 会 授 权 的 其 他 职 权 监 事 议 事 以 监 事 会 会 议 的 形 式 进 行, 监 事 会 会 议 分 为 定 期 会 议 和 临 时 会 议 监 事 会 每 六 个 月 至 少 召 开 一 次 定 期 会 议, 监 事 可 以 提 议 召 开 临 时 监 事 会 会 议 监 事 会 主 席 召 集 和 主 持 监 事 会 会 议, 监 事 会 会 议 应 半 数 以 上 的 监 事 出 席 方 可 举 行, 监 事 会 决 议 需 经 全 体 监 事 半 数 以 上 表 决 通 过 方 为 有 效 监 事 会 应 当 将 所 议 事 项 作 成 会 议 记 录, 出 席 会 议 的 监 事 和 记 录 人, 应 当 在 会 议 记 录 上 签 名 监 事 会 会 议 记 录 会 议 纪 要 会 议 决 议 年 度 监 事 会 工 作 报 告 和 个 人 专 项 报 告 作 为 公 司 档 案 至 少 保 存 十 年

225 2 监 事 会 制 度 的 运 行 情 况 公 司 定 期 召 开 监 事 会 会 议, 从 报 告 期 初 至 本 签 署 日, 共 召 开 11 次 监 事 会 会 议, 所 有 监 事 ( 含 外 部 监 事 ) 均 亲 自 出 席 每 次 监 事 会 会 议, 独 立 行 使 表 决 权, 并 在 会 议 记 录 上 签 名 确 认, 外 部 监 事 对 有 关 决 策 事 项 均 未 曾 提 出 异 议 公 司 各 名 监 事 ( 含 外 部 监 事 ) 独 立 履 行 职 责, 不 受 其 他 监 事 和 公 司 其 他 人 员 的 干 预 阻 挠 公 司 监 事 定 期 不 定 期 检 查 公 司 财 务 并 予 以 记 录, 对 公 司 重 大 决 策 和 关 联 交 易 提 出 意 见, 根 据 法 律 法 规 公 司 章 程 等 规 定 的 职 责 对 董 事 高 级 管 理 人 员 的 行 为 进 行 监 督 做 进 行 评 价, 向 股 东 大 会 报 告 董 事 监 事 执 行 公 司 事 务 情 况, 维 护 公 司 和 股 东 利 益 免 受 不 当 损 失, 公 司 各 位 监 事 依 法 独 立 履 行 了 该 等 职 责 从 报 告 期 初 至 本 签 署 日, 发 行 人 三 会 的 召 开 决 议 的 内 容 及 签 署 均 符 合 公 司 法 等 相 关 制 度 要 求, 不 存 在 管 理 层 董 事 会 等 违 反 公 司 法 公 司 章 程 及 相 关 制 度 等 要 求 行 使 职 权 的 行 为 ( 四 ) 独 立 董 事 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 独 立 董 事 制 度 建 立 健 全 情 况 公 司 于 2008 年 9 月 10 日 召 开 的 2008 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 独 立 董 事 工 作 细 则,2010 年 年 度 股 东 大 会 对 独 立 董 事 工 作 细 则 进 行 了 修 订 依 据 独 立 董 事 工 作 细 则, 公 司 独 立 董 事 除 具 有 公 司 法 和 其 他 相 关 法 律 法 规 赋 予 董 事 的 职 权 外, 还 享 有 以 下 特 别 职 权 :(1) 重 大 关 联 交 易 应 由 独 立 董 事 认 可 后 方 可 提 交 董 事 会 讨 论 ;(2) 向 董 事 会 提 议 聘 用 或 解 聘 会 计 师 事 务 所 ; (3) 向 董 事 会 提 请 召 开 临 时 股 东 大 会 ;(4) 提 议 召 开 董 事 会 ;(5) 独 立 聘 请 外 部 审 计 机 构 和 咨 询 机 构 ;(6) 可 以 在 股 东 大 会 召 开 前 公 开 向 股 东 征 集 投 票 权 独 立 董 事 除 履 行 上 述 职 责 外, 还 应 当 对 以 下 事 项 向 董 事 会 或 股 东 大 会 发 表 独 立 意 见 :(1) 提 名 任 免 董 事 ;(2) 聘 任 或 解 聘 高 级 管 理 人 员 ;(3) 确 定 或 者 调 整 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 ;(4) 公 司 的 关 联 自 然 人 与 公 司 现 有 或 拟 发 生 的 总 额 高 于 30 万 元, 或 者 关 联 法 人 与 公 司 现 有 或 拟 新 发 生 的 总 额 高 于 300 万 元 或 高 于 占 公 司 最 近 经 审 计 净 资 产 绝 对 值 5% 的 借 款 其 他 资 金 往 来 或 关 联 交 易, 以 及 公 司 是 否 采 取 有 效 措 施 回 收 欠 款 ;(5) 独 立 董 事 认 为 可 能 损 害 中 小 股 东 权 益 的 事 项 ;(6) 国 家 法 律 法 规 和 公 司 章 程 规 定 的 其 他 事 项 2 独 立 董 事 制 度 的 运 行 情 况

226 2008 年 8 月, 公 司 2008 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 选 举 马 朝 松 郑 庆 昌 林 毅 为 公 司 第 二 届 董 事 会 独 立 董 事, 其 中 马 朝 松 为 会 计 专 业 人 士 2010 年 10 月, 郑 庆 昌 因 个 人 原 因 辞 去 独 立 董 事 职 务 ;2010 年 11 月, 公 司 2010 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 选 举 张 伙 星 为 新 任 独 立 董 事 2011 年 2 月, 马 朝 松 因 个 人 原 因 辞 去 独 立 董 事 职 务 ;2011 年 4 月, 公 司 2010 年 度 股 东 大 会 选 举 胡 继 荣 为 新 任 独 立 董 事 2011 年 8 月, 公 司 召 开 2011 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 进 行 董 事 会 的 换 届 选 举, 继 续 选 聘 林 毅 张 伙 星 胡 继 荣 担 任 公 司 第 三 届 董 事 会 的 独 立 董 事, 其 中 胡 继 荣 为 会 计 专 业 人 士 独 立 董 事 自 任 职 以 来, 依 据 公 司 章 程 独 立 董 事 工 作 细 则 等 要 求, 积 极 参 与 公 司 决 策, 发 挥 了 在 财 务 法 律 行 业 等 方 面 的 专 业 特 长, 维 护 了 全 体 股 东 的 利 益, 促 使 公 司 治 理 结 构 有 了 较 大 改 善 发 行 人 独 立 董 事 均 亲 自 出 席 了 发 行 人 报 告 期 内 召 开 的 20 次 股 东 大 会 及 29 次 董 事 会, 未 出 现 发 行 人 独 立 董 事 对 发 行 人 股 东 大 会 或 董 事 会 相 关 决 定 提 出 反 对 意 见 或 投 反 对 票 或 弃 权 票 的 情 形 除 参 加 发 行 人 股 东 大 会 及 董 事 会 并 依 法 行 使 表 决 权 外,2009 年 度 发 行 人 独 立 董 事 对 发 行 人 续 聘 会 计 师 事 务 所 聘 任 公 司 高 级 管 理 人 员 及 高 管 人 员 薪 酬 情 况 分 别 发 表 了 独 立 意 见 ;2010 年 度 对 发 行 人 续 聘 会 计 师 事 务 所 推 荐 独 立 董 事 候 选 人 及 公 司 关 联 交 易 情 况 关 联 方 资 金 占 用 情 况 及 对 外 担 保 情 况 高 级 管 理 人 员 薪 酬 情 况 发 表 了 独 立 意 见 并 对 发 行 人 内 部 审 计 工 作 进 行 了 监 督 ;2011 年 度 对 发 行 人 续 聘 会 计 师 事 务 所 选 举 独 立 董 事 及 聘 任 公 司 高 级 管 理 人 员 高 级 管 理 人 员 薪 酬 情 况 2009 年 以 来 公 司 关 联 交 易 及 对 外 担 保 情 况 发 表 了 独 立 意 见, 参 与 了 公 司 三 会 议 事 规 则 等 主 要 内 控 管 理 制 度 的 修 订 工 作 并 对 发 行 人 内 部 审 计 工 作 进 行 监 督 ( 五 ) 董 事 会 秘 书 制 度 建 立 健 全 及 运 行 情 况 1 董 事 会 秘 书 制 度 建 立 健 全 情 况 公 司 于 2008 年 8 月 23 日 召 开 的 第 二 届 董 事 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 了 董 事 会 秘 书 工 作 细 则,2011 年 3 月 11 日 召 开 的 第 二 届 董 事 会 第 十 七 次 会 议 对 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 进 行 了 修 订 依 据 董 事 会 秘 书 工 作 细 则, 董 事 会 秘 书 为 公 司 高 级 管 理 人 员, 承 担 法 律 行 政 法 规 以 及 公 司 章 程 对 公 司 高 级 管 理 人 员 所 要 求 的 义 务, 也 享 有 相 应 的 工 作 职

227 权, 对 加 强 公 司 治 理 促 进 公 司 的 规 范 运 作 有 着 重 要 作 用 董 事 会 秘 书 的 具 体 职 责 包 括 :(1) 负 责 公 司 和 相 关 当 事 人 与 证 券 监 管 机 构 之 间 的 沟 通 和 联 络 ;(2) 负 责 处 理 公 司 信 息 披 露 事 务, 督 促 公 司 制 定 并 执 行 信 息 披 露 管 理 制 度 和 重 大 信 息 的 内 部 报 告 制 度, 促 使 公 司 和 相 关 当 事 人 依 法 履 行 信 息 披 露 义 务 ;(3) 负 责 组 织 实 施 公 司 投 资 者 关 系, 接 待 投 资 者 来 访, 回 答 投 资 者 咨 询, 向 投 资 者 提 供 公 司 披 露 的 资 料 ;(4) 按 照 法 定 程 序 筹 备 股 东 大 会 和 董 事 会 会 议, 准 备 和 提 交 有 关 会 议 文 件 和 资 料 ;(5) 参 加 董 事 会 会 议, 制 作 会 议 记 录 并 签 字 ;(6) 负 责 与 公 司 信 息 披 露 有 关 的 保 密 工 作, 制 订 保 密 措 施, 促 使 董 事 监 事 和 其 他 高 级 管 理 人 员 以 及 相 关 知 情 人 员 在 信 息 披 露 前 保 守 秘 密, 并 在 内 幕 信 息 泄 露 时 及 时 采 取 补 救 措 施, 同 时 向 监 管 部 门 报 告 ;(7) 负 责 保 管 公 司 股 东 名 册 董 事 名 册 监 事 名 册 大 股 东 及 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 有 公 司 股 票 的 资 料, 以 及 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 会 议 文 件 和 会 议 记 录 等 ;(8) 协 助 董 事 监 事 和 其 他 高 级 管 理 人 员 了 解 信 息 披 露 相 关 法 律 法 规 规 章 上 市 规 则 证 券 交 易 所 其 他 规 定 和 公 司 章 程, 以 及 上 市 协 议 中 关 于 其 法 律 责 任 的 内 容 ; (9) 促 使 董 事 会 依 法 行 驶 职 权 在 董 事 会 拟 作 出 的 决 议 违 反 法 律 法 规 规 章 或 者 公 司 章 程 时, 应 当 提 醒 与 会 董 事, 并 提 请 列 席 会 议 的 监 事 就 此 发 表 意 见 ; 如 果 董 事 会 坚 持 作 出 上 述 决 议, 董 事 会 秘 书 应 将 有 关 监 事 和 其 个 人 的 意 见 记 载 于 会 议 记 录, 同 时 向 有 关 部 门 报 告 ;(10) 对 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 资 格 进 行 持 续 性 审 查 2 董 事 会 秘 书 制 度 运 行 情 况 2007 年 11 月, 经 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议, 同 意 聘 任 刘 锦 德 为 公 司 董 事 会 秘 书 刘 锦 德 自 任 职 以 来, 依 法 筹 备 了 历 次 董 事 会 会 议 及 股 东 大 会 会 议, 确 保 了 公 司 董 事 会 和 股 东 大 会 的 依 法 召 开, 在 改 善 公 司 治 理 方 面 发 挥 了 重 要 作 用, 促 进 了 公 司 的 规 范 运 作 ( 六 ) 保 证 内 控 制 度 完 整 合 理 有 效 公 司 治 理 完 善 的 具 体 措 施 发 行 人 在 2005 年 设 立 之 初, 五 名 发 起 人 股 东 全 部 为 滕 氏 家 族 成 员, 同 时 家 族 主 要 成 员 担 任 发 行 人 董 事 监 事 及 总 经 理 发 行 人 设 立 后, 除 采 取 依 法 制 定 公 司 章 程 及 各 项 内 控 制 度 并 建 立 健 全 三 会 及 经 理 层 的 分 权 制 约 等 各 项 常 规 的 公 司 治 理 措 施 外, 发 行 人 还 针 对 家 族 企 业 的 特 点, 采 取 了 一 些 针 对 性 的 措 施, 主 要 包

228 括 : 1 吸 收 家 族 成 员 以 外 的 股 东, 降 低 家 族 成 员 持 股 比 例 2008 年 8 月 6 日, 发 行 人 2008 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 增 加 注 册 资 本 1,300 万 元, 本 次 增 资 的 增 资 方 均 为 滕 氏 家 族 以 外 人 员, 且 均 与 滕 氏 家 族 成 员 不 存 在 亲 属 关 系 通 过 本 次 增 资, 滕 氏 家 族 成 员 持 有 发 行 人 股 权 比 例 由 100% 降 至 75.47%, 有 效 改 善 了 发 行 人 的 股 权 结 构 2 对 董 事 会 监 事 会 及 高 级 管 理 人 员 组 成 的 调 整 发 行 人 成 立 之 初, 董 事 会 成 员 均 为 滕 氏 家 族 成 员 2008 年 8 月, 发 行 人 引 入 家 族 成 员 以 外 股 东 后, 控 股 股 东 尊 重 中 小 股 东 的 提 名 权, 发 行 人 股 东 大 会 全 票 同 意 通 过 了 中 小 股 东 提 名 的 董 事 当 选 发 行 人 董 事 现 发 行 人 董 事 中, 朱 大 为 胡 继 荣 均 为 滕 氏 家 族 成 员 以 外 的 股 东 提 名 的 董 事 发 行 人 成 立 后, 滕 氏 家 族 成 员 滕 用 严 担 任 发 行 人 监 事 会 主 席 职 务 为 有 效 改 善 发 行 人 公 司 治 理 结 构,2010 年 10 月, 滕 氏 家 族 成 员 滕 用 严 主 动 辞 去 发 行 人 监 事 职 务, 发 行 人 补 选 家 族 成 员 以 外 的 股 东 提 名 的 候 选 人 为 发 行 人 监 事 同 时, 为 调 动 员 工 的 监 督 意 识, 发 行 人 成 立 后 职 工 代 表 监 事 一 直 占 发 行 人 监 事 会 成 员 的 半 数 以 上 现 发 行 人 监 事 会 由 三 名 监 事 组 成, 监 事 会 主 席 周 瑾 为 家 族 成 员 以 外 的 中 小 股 东 提 名 的 监 事, 另 外 两 名 监 事 郑 宗 行 林 天 山 均 为 职 工 代 表 监 事 发 行 人 积 极 培 养 和 引 进 家 族 成 员 以 外 的 人 员 担 任 公 司 关 键 管 理 人 员 在 发 行 人 高 级 管 理 人 员 中, 只 有 总 经 理 滕 用 雄 一 人 为 滕 氏 家 族 成 员, 其 余 三 名 高 级 管 理 人 员 均 为 家 族 以 外 人 员 同 时, 对 于 原 材 料 采 购 财 务 管 理 等 关 键 部 门 和 岗 位, 也 不 由 家 族 成 员 或 其 直 系 亲 属 任 职, 使 公 司 在 日 常 生 产 经 营 中 有 效 避 免 了 家 族 管 理 的 弊 端, 确 保 内 控 制 度 完 整 合 理 有 效 公 司 治 理 完 善 二 公 司 规 范 运 作 情 况 公 司 按 照 公 司 章 程 及 国 家 有 关 法 律 法 规 的 规 定 开 展 经 营 活 动, 根 据 相 关 部 门 出 具 的 证 明 文 件, 报 告 期 内 公 司 不 存 在 重 大 违 法 违 规 行 为 或 受 到 国 家 行 政 及 行 业 主 管 部 门 重 大 处 罚 的 情 况 2011 年 6 月 3 日, 武 汉 市 国 家 税 务 局 第 二 稽 查 局 下 发 税 务 行 政 处 罚 决 定 书 [ 武 国 税 二 稽 罚 (2011)226 号 ], 武 汉 海 欣 2010 年 3 月 至 2010 年 11 月 期 间 因 未 按 规 定 取 得 运 输 发 票 53, 元, 涉 及 抵 扣 税 额 3, 元, 被 要 求

229 补 缴 税 款 3, 元, 并 处 以 罚 款 100 元 该 事 件 主 要 系 员 工 规 范 意 识 不 足, 公 司 已 对 该 员 工 进 行 了 公 开 的 通 报 批 评 和 教 育, 并 警 示 全 体 员 工 提 高 规 范 意 识 2011 年 9 月 23 日, 处 罚 机 关 武 汉 市 国 家 税 务 局 第 二 稽 查 局 出 具 书 面 说 明, 认 为 武 汉 海 欣 该 等 违 法 行 为 未 造 成 重 大 违 法 后 果, 属 一 般 性 违 法 行 为, 不 属 于 重 大 违 法 行 为 发 行 人 律 师 及 保 荐 机 构 认 为, 发 行 人 子 公 司 的 上 述 行 为 未 造 成 重 大 不 良 后 果, 受 到 的 处 罚 情 节 较 为 轻 微, 且 原 处 罚 机 关 出 具 了 说 明, 认 定 该 等 行 为 不 属 于 重 大 违 法 行 为, 因 此 不 会 对 本 次 发 行 上 市 构 成 障 碍 三 公 司 报 告 期 内 资 金 占 用 及 对 外 担 保 情 况 公 司 的 公 司 章 程 中 已 明 确 对 外 担 保 的 审 批 权 限 和 审 议 程 序, 报 告 期 内 公 司 不 存 在 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 提 供 担 保 的 情 形 公 司 执 行 严 格 的 资 金 管 理 制 度, 报 告 期 内 不 存 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 公 司 资 金 或 资 产 的 情 况 四 内 部 控 制 制 度 评 估 意 见 ( 一 ) 公 司 对 内 部 控 制 制 度 的 自 我 评 估 意 见 公 司 管 理 层 对 公 司 内 部 控 制 制 度 的 评 估 结 论 如 下 : 多 年 来, 公 司 结 合 发 展 需 要, 对 内 部 控 制 制 度 进 行 了 不 断 的 改 进 和 提 高, 目 前 已 经 建 立 了 较 为 完 善 的 法 人 治 理 结 构 和 内 部 控 制 制 度 体 系 该 体 系 已 涵 盖 了 公 司 业 务 活 动 和 内 部 管 理 的 各 个 方 面 和 环 节, 具 有 规 范 性 合 法 性 和 有 效 性, 并 得 到 了 较 好 的 执 行, 能 够 有 效 的 预 防 发 现 和 纠 正 公 司 在 公 司 经 营 管 理 过 程 中 出 现 的 问 题 和 风 险, 能 够 合 理 保 证 公 司 经 营 管 理 合 法 合 规 资 产 安 全 财 务 报 告 及 相 关 信 息 真 实 完 整, 提 高 经 营 效 率 和 效 果 促 进 企 业 实 现 发 展 战 略 因 此, 本 公 司 认 为, 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 内 部 控 制 制 度 的 执 行 是 有 效 的 ( 二 ) 注 册 会 计 师 对 公 司 内 部 控 制 的 鉴 证 意 见 根 据 福 建 华 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 的 闽 华 兴 所 (2012) 审 核 字 C-012 号 内 部 控 制 鉴 证 报 告, 鉴 证 意 见 如 下 : 我 们 认 为, 贵 公 司 按 照 财 政 部 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 于 2012 年 6 月

230 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 与 会 计 报 表 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制

231 第 十 节 财 务 会 计 信 息 本 节 披 露 或 引 用 的 财 务 会 计 信 息, 非 经 特 别 说 明, 均 引 自 福 建 华 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 的 公 司 财 务 报 表, 并 以 合 并 数 反 映 公 司 董 事 会 提 醒 投 资 者, 除 阅 读 本 章 所 披 露 的 财 务 会 计 信 息 外, 还 应 关 注 本 备 查 文 件 之 财 务 报 表 及 审 计 报 告, 以 获 取 全 部 的 财 务 资 料 一 财 务 报 表 ( 一 ) 合 并 财 务 报 表 1 合 并 资 产 负 债 表 单 位 : 元 项 目 流 动 资 产 : 货 币 资 金 48,848, ,256, ,991, ,024, 应 收 账 款 56,244, ,389, ,603, ,859, 预 付 款 项 15,060, ,374, ,706, ,719, 其 他 应 收 款 6,844, ,718, ,973, ,358, 存 货 83,723, ,597, ,060, ,717, 其 他 流 动 资 产 5,383, ,616, ,463, ,382, 流 动 资 产 合 计 216,105, ,952, ,799, ,061, 非 流 动 资 产 : 固 定 资 产 113,868, ,732, ,695, ,487, 在 建 工 程 2,815, ,400, ,259, , 无 形 资 产 13,355, ,488, ,694, ,027, 长 期 待 摊 费 用 489, , 递 延 所 得 税 资 产 1,497, ,069, ,141, ,957, 非 流 动 资 产 合 计 132,027, ,239, ,790, ,657, 资 产 总 计 348,133, ,192, ,589, ,718, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 - 29,900, ,280, ,110, 应 付 票 据 12,905, ,533, ,667, ,235, 应 付 账 款 30,672, ,623, ,703, ,790,

232 预 收 款 项 11,097, ,282, ,405, ,129, 应 付 职 工 薪 酬 2,933, ,822, ,427, ,130, 应 交 税 费 7,393, ,994, ,968, ,909, 其 他 应 付 款 4,947, ,552, ,123, ,636, 其 他 流 动 负 债 3,144, ,393, ,903, ,672, 流 动 负 债 合 计 73,095, ,102, ,480, ,614, 非 流 动 负 债 : 其 他 非 流 动 负 债 1,266, ,100, 非 流 动 负 债 合 计 1,266, ,100, 股 东 权 益 : 负 债 合 计 74,362, ,202, ,480, ,614, 股 本 53,000, ,000, ,000, ,000, 资 本 公 积 23,793, ,793, ,793, ,793, 盈 余 公 积 17,794, ,794, ,374, ,585, 未 分 配 利 润 179,183, ,402, ,941, ,725, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 273,771, ,990, ,109, ,104, 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 273,771, ,990, ,109, ,104, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 348,133, ,192, ,589, ,718, 合 并 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 一 营 业 收 入 324,016, ,327, ,413, ,327, 其 中 : 营 业 收 入 324,016, ,327, ,413, ,327, 二 营 业 总 成 本 290,184, ,969, ,038, ,975, 其 中 : 营 业 成 本 212,881, ,340, ,940, ,863, 营 业 税 金 及 附 加 3,637, ,048, ,260, ,184, 销 售 费 用 55,566, ,666, ,921, ,733, 管 理 费 用 17,874, ,251, ,898, ,783, 财 务 费 用 30, ,044, , , 资 产 减 值 损 失 193, ,617, , , 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 33,832, ,358, ,374, ,351, 加 : 营 业 外 收 入 984, ,977, ,028, ,536,

233 减 : 营 业 外 支 出 401, , ,827, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 151, , ,042, , 四 利 润 总 额 34,416, ,275, ,575, ,482, 减 : 所 得 税 费 用 6,335, ,094, ,330, ,182, 五 净 利 润 28,080, ,180, ,245, ,299, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 28,080, ,180, ,245, ,299, 少 数 股 东 损 益 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 八 综 合 收 益 总 额 28,080, ,180, ,245, ,299, 合 并 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 365,916, ,766, ,643, ,657, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 3,200, ,958, ,682, ,034, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 369,117, ,725, ,326, ,691, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 196,067, ,801, ,151, ,228, ,520, ,255, ,328, ,836, 支 付 各 项 税 费 41,040, ,927, ,485, ,021, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 47,719, ,575, ,435, ,297, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 324,347, ,559, ,401, ,384, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 44,769, ,165, ,924, ,307, 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 , ,082, ,

234 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 , ,100, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 879, ,182, , 购 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 10,064, ,437, ,369, ,279, 投 资 支 付 的 现 金 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 10,064, ,437, ,369, ,279, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 -9,184, ,254, ,137, ,279, 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 - 39,900, ,280, ,110, 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 - 39,900, ,280, ,110, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 29,900, ,280, ,110, ,720, 分 配 股 利 利 润 和 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 5,704, ,811, ,931, ,409, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 35,604, ,091, ,041, ,129, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 ( 二 ) 母 公 司 财 务 报 表 1 母 公 司 资 产 负 债 表 -35,604, ,808, ,761, ,980, , , , , ,277, ,945, ,998, ,996, ,274, ,329, ,327, ,977, ,996, ,274, ,329, 单 位 : 元 项 目

235 流 动 资 产 : 货 币 资 金 40,139, ,173, ,067, ,578, 应 收 账 款 46,683, ,105, ,717, ,446, 预 付 款 项 33,837, ,184, ,536, ,917, 其 他 应 收 款 10,428, ,446, ,343, ,725, 存 货 52,530, ,788, ,295, ,892, 其 他 流 动 资 产 3,260, ,567, , , 流 动 资 产 合 计 186,878, ,265, ,105, ,825, 非 流 动 资 产 : 长 期 股 权 投 资 78,000, ,000, ,000, ,000, 固 定 资 产 71,260, ,458, ,767, ,040, 在 建 工 程 52, , ,749, , 无 形 资 产 6,008, ,056, ,093, ,258, 递 延 所 得 税 资 产 527, , , , 非 流 动 资 产 合 计 155,848, ,027, ,846, ,696, 资 产 总 计 342,727, ,292, ,952, ,521, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 - 29,900, ,280, ,110, 应 付 票 据 12,905, ,533, ,667, ,235, 应 付 账 款 38,162, ,342, ,988, ,650, 预 收 款 项 11,525, ,247, ,135, ,807, 应 付 职 工 薪 酬 1,463, ,423, ,116, ,094, 应 交 税 费 6,179, ,632, ,248, ,342, 其 他 应 付 款 2,845, ,572, ,953, ,905, 其 他 流 动 负 债 2,810, ,951, ,873, ,338, 流 动 负 债 合 计 75,891, ,603, ,263, ,483, 非 流 动 负 债 : 其 他 非 流 动 负 债 1,266, ,100, 非 流 动 负 债 合 计 1,266, ,100, 负 债 合 计 77,158, ,703, ,263, ,483, 股 东 权 益 : 股 本 53,000, ,000, ,000, ,000, 资 本 公 积 23,793, ,793, ,793, ,793,

236 盈 余 公 积 17,794, ,794, ,374, ,585, 未 分 配 利 润 170,980, ,001, ,521, ,659, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 265,568, ,588, ,688, ,037, 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 265,568, ,588, ,688, ,037, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 342,727, ,292, ,952, ,521, 母 公 司 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 一 营 业 收 入 289,198, ,263, ,727, ,138, 减 : 营 业 成 本 214,341, ,880, ,593, ,337, 加 营 业 税 金 及 附 2,529, ,392, ,089, ,409, 销 售 费 用 27,852, ,717, ,518, ,655, 管 理 费 用 11,645, ,744, ,924, ,317, 财 务 费 用 21, ,004, , , 资 产 减 值 损 失 27, , , , 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 32,780, ,598, ,762, ,711, 加 : 营 业 外 收 入 866, ,723, ,850, ,467, 减 : 营 业 外 支 出 319, , ,795, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 69, ,015, , 三 利 润 总 额 33,327, ,291, ,817, ,021, 减 : 所 得 税 费 用 5,048, ,091, ,926, ,665, 四 净 利 润 28,279, ,199, ,890, ,356, 五 其 他 综 合 收 益 六 综 合 收 益 总 额 28,279, ,199, ,890, ,356, 母 公 司 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 321,827, ,803, ,929, ,842, 收 到 的 税 费 返 还

237 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 11,574, ,332, ,157, ,721, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 333,401, ,136, ,087, ,564, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 215,631, ,950, ,393, ,686, ,574, ,913, ,538, ,030, 支 付 各 项 税 费 30,443, ,226, ,654, ,909, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 31,162, ,858, ,620, ,683, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 297,812, ,949, ,207, ,309, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 35,588, ,186, ,879, ,255, 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 , ,992, , , ,100, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,298, ,092, , 购 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 5,929, ,528, ,802, ,236, 投 资 支 付 的 现 金 ,000, ,500, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 5,929, ,528, ,802, ,736, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 -4,630, ,435, ,570, ,736, 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 - 39,900, ,280, ,110, 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 - 39,900, ,280, ,110, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 29,900, ,280, ,110, ,720, 分 配 股 利 利 润 和 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 5,704, ,811, ,931, ,409,

238 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 35,604, ,091, ,041, ,129, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 二 审 计 意 见 -35,604, ,808, ,761, ,980, , , , ,645, ,437, ,466, , ,912, ,350, ,883, ,390, ,267, ,912, ,350, ,883, 福 建 华 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 对 本 公 司 2009 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 和 2012 年 6 月 30 日 的 母 公 司 及 合 并 资 产 负 债 表,2009 年 度 2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 的 母 公 司 及 合 并 利 润 表 母 公 司 及 合 并 现 金 流 量 表 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 闽 华 兴 所 (2012) 审 字 C-168 号 审 计 报 告 福 建 华 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 认 为, 公 司 财 务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 2009 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 6 月 30 日 的 财 务 状 况 以 及 2009 年 度 2010 年 度 2011 年 度 2012 年 1-6 月 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 三 财 务 报 表 的 编 制 基 础 及 合 并 会 计 报 表 的 合 并 范 围 和 变 化 情 况 1 会 计 报 表 的 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 其 他 各 项 具 体 会 计 准 则 应 用 指 南 及 准 则 解 释 的 规 定 进 行 确 认 和 计 量, 在 此 基 础 上 编 制 财 务 报 表 2 合 并 财 务 报 表 范 围 及 控 股 子 公 司 情 况 公 司 名 称 注 册 资 本 ( 万 元 ) 东 山 腾 新 食 品 有 限 公 司 2,000 舟 山 腾 新 食 品 有 限 公 司 2,000 主 要 业 务 生 产 销 售 速 冻 鱼 糜 制 品 肉 制 品 生 产 加 工 冷 冻 水 产 品 鱼 糜 ; 收 购 销 售 水 产 品 持 股 比 例 纳 入 合 并 报 表 的 时 间 100% 2007 年 100% 2008 年

239 武 汉 海 欣 食 品 有 限 公 司 500 预 包 装 食 品 销 售 100% 2008 年 上 海 闽 芝 食 品 有 限 公 司 500 批 发 : 预 包 装 食 品 100% 2008 年 广 州 腾 新 食 品 有 限 公 司 500 批 发 零 售 : 定 型 包 装 食 品 100% 2008 年 北 京 鼓 山 食 品 有 限 公 司 800 销 售 定 型 包 装 食 品 100% 2008 年 南 京 腾 新 食 品 有 限 公 司 500 预 包 装 食 品 销 售 100% 2008 年 沈 阳 腾 新 食 品 有 限 公 司 500 预 包 装 食 品 销 售 100% 2010 年 成 都 腾 新 食 品 有 限 公 司 500 批 发 兼 零 售 包 装 食 品 散 装 食 品 100% 2010 年 四 报 告 期 内 采 用 的 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 一 ) 营 业 收 入 1 销 售 商 品 收 入 的 确 认 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 本 公 司 确 认 商 品 销 售 收 入 : (1) 企 业 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ; (2) 企 业 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; (3) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; (4) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; (5) 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 2 提 供 劳 务 收 入 的 确 认 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 本 公 司 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 : (1) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; (2) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; (3) 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定 (4) 让 渡 资 产 使 用 权 : 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 本 公 司 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 : 1 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 2 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ( 二 ) 应 收 款 项 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 指 单 项 金 额 超 过 期 末 应 收 款 项 余 额 的 10% 或 单 项

240 金 额 超 过 500 万 元 人 民 币 对 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 应 当 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 确 认 减 值 损 失, 个 别 认 定 计 提 坏 账 准 备, 经 减 值 测 试 后 不 存 在 减 值 的, 应 当 包 括 在 具 有 类 似 风 险 组 合 特 征 的 应 收 款 项 中 计 提 坏 账 准 备 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 (1) 关 联 方 组 合 : 纳 入 股 份 公 司 合 并 报 表 范 围 内 关 联 方 之 间 的 应 收 款 项 组 合 为 关 联 方 组 合 对 关 联 方 组 合 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 应 当 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 确 认 减 值 损 失, 个 别 认 定 计 提 坏 账 准 备 ; 经 减 值 测 试 后 不 存 在 减 值 的, 不 计 提 坏 账 准 备 (2) 账 龄 组 合 : 除 关 联 方 组 合 和 单 项 金 额 重 大 并 已 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 外, 其 余 应 收 款 项 划 分 为 账 龄 组 合 账 龄 组 合 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备, 具 体 比 例 如 下 : 应 收 账 款 ( 其 他 应 收 款 ) 账 龄 计 提 比 例 单 项 金 额 重 大 单 独 测 试 单 项 金 额 非 重 大 具 有 类 似 风 险 特 征 的 应 收 账 款 或 其 他 应 收 款 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 5.00% 1 年 至 2 年 ( 含 2 年 ) 10.00% 2 年 至 3 年 ( 含 3 年 ) 30.00% 3 年 以 上 % 3 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 对 于 未 来 现 金 流 量 现 值 与 以 账 龄 为 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 的 未 来 现 金 流 量 现 值 存 在 显 著 差 异 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 4 公 司 确 认 坏 账 的 标 准 因 债 务 人 破 产, 依 照 法 律 程 序 清 偿 后, 确 定 无 法 收 回 的 应 收 款 项 ; 因 债 务 人 死 亡, 既 无 遗 产 可 供 清 偿, 又 无 义 务 承 担 人, 确 定 无 法 收 回 的 应 收 款 项 ; 因 债 务 人 逾 期 三 年 未 履 行 偿 债 义 务, 并 且 有 确 凿 证 据 表 明 无 法 收 回 或 收 回 的 可 能 性 不 大 的 应 收 款 项 ( 三 ) 存 货 1 存 货 的 定 义

241 公 司 存 货 是 指 在 生 产 经 营 过 程 中 持 有 以 备 销 售, 或 者 仍 然 处 在 生 产 过 程, 或 者 在 生 产 或 提 供 劳 务 过 程 中 将 消 耗 的 材 料 或 物 资 等, 包 括 各 类 原 材 料 周 转 材 料 在 产 品 产 成 品 ( 库 存 商 品 ) 发 出 商 品 等 2 存 货 的 计 量 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 应 计 入 存 货 成 本 的 借 款 费 用, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 17 号 借 款 费 用 处 理 投 资 者 投 入 存 货 的 成 本, 应 当 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 发 出 存 货 的 计 价 方 法 : 采 用 加 权 平 均 法 核 算 3 存 货 的 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 4 周 转 材 料 的 摊 销 周 转 材 料 中 低 值 易 耗 品 及 包 装 物 的 摊 销 方 法 : 采 用 一 次 摊 销 法 核 算 5 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 期 末 存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 价, 存 货 期 末 可 变 现 净 值 低 于 账 面 成 本 的, 按 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 可 变 现 净 值, 是 指 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 计 提 方 法 : (1) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 : 为 生 产 而 持 有 的 材 料 等, 用 其 生 产 的 产 成 品 的 可 变 现 净 值 高 于 成 本 的, 该 材 料 仍 然 应 当 按 照 成 本 计 量 ; 材 料 价 格 的 下 降 表 明 产 成 品 的 可 变 现 净 值 低 于 成 本 的, 该 材 料 应 当 按 照 可 变 现 净 值 计 量 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 应 当 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算 企 业 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 应 当 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 (2) 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 : 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 法 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 但 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货 按 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ( 四 ) 固 定 资 产 1 固 定 资 产 的 确 认 标 准

242 固 定 资 产 是 指 同 时 具 有 下 列 特 征 的 有 形 资 产 : (1) 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的 ; (2) 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 2 固 定 资 产 的 分 类 固 定 资 产 分 为 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 3 固 定 资 产 的 计 价 方 法 固 定 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 投 资 者 投 入 固 定 资 产 的 成 本, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 公 司 对 固 定 资 产 使 用 过 程 中 发 生 的 更 新 改 造 支 出 大 修 理 费 用 等, 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的, 计 入 固 定 资 产 成 本, 同 时 将 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 扣 除, 不 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的 计 入 当 期 损 益 非 货 币 性 资 产 交 换 债 务 重 组 企 业 合 并 和 融 资 租 赁 取 得 的 固 定 资 产 的 成 本, 分 别 按 照 企 业 会 计 准 则 第 7 号 非 货 币 性 资 产 交 换 企 业 会 计 准 则 第 12 号 债 务 重 组 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 和 企 业 会 计 准 则 第 21 号 租 赁 确 定 4 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 采 用 直 线 折 旧 法 固 定 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 除 已 提 足 折 旧 仍 继 续 使 用 的 固 定 资 产 和 单 独 计 价 入 账 的 土 地 外, 公 司 对 所 有 固 定 资 产 计 提 折 旧 固 定 资 产 从 其 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起, 采 用 年 限 平 均 法 提 取 折 旧 但 对 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 在 计 提 折 旧 时, 按 该 项 固 定 资 产 的 账 面 价 值, 即 固 定 资 产 原 值 减 去 累 计 折 旧 和 已 计 提 的 减 值 准 备 以 及 尚 可 使 用 年 限 重 新 计 算 确 定 折 旧 率 和 折 旧 额 各 类 固 定 资 产 的 估 计 残 值 率 折 旧 年 限 和 年 折 旧 率 如 下 : 固 定 资 产 类 别 使 用 寿 命 ( 年 ) 预 计 净 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 其 它 设 备 公 司 于 每 年 年 度 终 了, 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核 使 用 寿 命 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 应 当 调 整 固 定 资 产 使 用 寿 命 ; 预 计 净 残 值 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 应 当 调 整 预 计 净 残 值 ; 与 固 定 资 产 有 关

243 的 经 济 利 益 预 期 实 现 方 式 有 重 大 改 变 的, 改 变 固 定 资 产 折 旧 方 法 5 固 定 资 产 减 值 准 备 期 末, 公 司 按 固 定 资 产 的 减 值 迹 象 判 断 是 否 应 当 计 提 减 值 准 备, 当 固 定 资 产 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 时, 则 按 单 项 固 定 资 产 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 当 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 难 以 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 均 不 再 转 回 可 收 回 金 额 根 据 固 定 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 固 定 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额, 根 据 公 平 交 易 中 销 售 协 议 价 格 减 去 可 直 接 归 属 于 该 资 产 处 置 费 用 的 金 额 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 但 存 在 资 产 活 跃 市 场 的, 按 照 该 资 产 的 市 场 价 格 减 去 处 置 费 用 后 的 金 额 确 定 ; 在 不 存 在 销 售 协 议 和 资 产 活 跃 市 场 的 情 况 下, 以 可 取 得 的 最 佳 信 息 为 基 础, 估 计 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额, 该 净 额 可 以 参 考 同 行 业 类 似 资 产 的 最 近 交 易 价 格 或 者 结 果 进 行 估 计 按 照 上 述 规 定 仍 然 无 法 可 靠 估 计 固 定 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 的, 以 该 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 作 为 其 可 收 回 金 额 固 定 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值, 按 照 该 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 置 时 所 产 生 的 预 计 未 来 现 金 流 量, 以 市 场 利 率 为 折 现 率 对 其 进 行 折 现 后 的 金 额 加 以 确 定 ( 五 ) 在 建 工 程 在 建 工 程 以 实 际 成 本 计 价 其 中 为 工 程 建 设 项 目 而 发 生 的 借 款 利 息 支 出 和 外 币 折 算 差 额 按 照 企 业 会 计 准 则 第 17 号 借 款 费 用 的 有 关 规 定 资 本 化 或 计 入 当 期 损 益 在 建 工 程 在 达 到 预 计 可 使 用 状 态 之 日 起 不 论 工 程 是 否 办 理 竣 工 决 算 均 转 入 固 定 资 产, 对 于 未 办 理 竣 工 决 算 手 续 的 待 办 理 完 毕 后 再 作 调 整 期 末, 公 司 按 在 建 工 程 的 减 值 迹 象 判 断 是 否 应 当 计 提 减 值 准 备, 当 在 建 工 程 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 时, 则 按 单 项 工 程 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 减 值 准 备 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 均 不 再 转 回 ( 六 ) 无 形 资 产 1 无 形 资 产 的 计 价 方 法

244 无 形 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 量 购 入 的 无 形 资 产, 其 实 际 成 本 按 实 际 支 付 的 价 款 确 定 购 买 无 形 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 无 形 资 产 的 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 实 际 支 付 的 价 款 与 购 买 价 款 的 现 值 之 间 的 差 额, 除 应 予 资 本 化 的 以 外, 在 信 用 期 间 内 计 入 当 期 损 益 公 司 内 部 自 行 开 发 的 无 形 资 产, 在 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 只 有 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 才 能 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; (2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; (3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 应 当 证 明 其 有 用 性 ; (4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 无 形 资 产 ; (5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 对 于 以 前 期 间 已 经 费 用 化 的 开 发 阶 段 的 支 出 不 再 调 整 2 无 形 资 产 摊 销 公 司 于 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 自 无 形 资 产 可 供 使 用 时 起, 至 不 再 作 为 无 形 资 产 确 认 时 止, 采 用 直 线 法 分 期 平 均 摊 销, 计 入 损 益 对 于 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 进 行 摊 销 公 司 于 每 年 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核 如 果 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 不 同 的, 改 变 摊 销 期 限 和 摊 销 方 法 公 司 在 每 个 会 计 期 间 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核 如 果 有 证 据 表 明 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 是 有 限 的, 估 计 其 使 用 寿 命, 并 按 上 述 规 定 处 理 3 无 形 资 产 减 值 准 备 期 末, 公 司 按 无 形 资 产 的 减 值 迹 象 判 断 是 否 应 当 计 提 减 值 准 备, 当 无 形 资 产 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 时, 则 按 其 差 额 提 取 无 形 资 产 减 值 准 备 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 均 不 再 转 回

245 ( 七 ) 资 产 减 值 在 资 产 负 债 表 日, 公 司 判 断 资 产 是 否 存 在 可 能 产 生 减 值 的 迹 象, 可 能 发 生 资 产 减 值 的 迹 象 包 括 : 第 一, 资 产 的 市 价 当 期 大 幅 度 下 跌, 其 跌 幅 明 显 高 于 因 时 间 的 推 移 或 者 正 常 使 用 而 预 计 的 下 跌 ; 第 二, 经 营 所 处 的 经 济 技 术 或 者 法 律 等 环 境 以 及 资 产 所 处 的 市 场 在 当 期 或 者 将 在 近 期 发 生 重 大 变 化, 从 而 对 企 业 产 生 不 利 影 响 ; 第 三, 市 场 利 率 或 者 其 他 市 场 投 资 报 酬 率 在 当 期 已 经 提 高, 从 而 影 响 企 业 计 算 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 的 折 现 率, 导 致 资 产 可 收 回 金 额 大 幅 度 降 低 ; 第 四, 有 证 据 表 明 资 产 已 经 陈 旧 过 时 或 者 其 实 体 已 经 损 坏 ; 第 五, 资 产 已 经 或 者 将 被 闲 置 终 止 使 用 或 者 计 划 提 前 处 置 ; 第 六, 企 业 内 部 报 告 的 证 据 表 明 资 产 的 经 济 绩 效 已 经 低 于 或 者 将 低 于 预 期 ; 第 七, 企 业 所 有 者 权 益 的 账 面 价 值 远 高 于 其 市 值 ; 第 八, 其 他 表 明 资 产 可 能 已 经 发 生 减 值 的 迹 象 若 存 在 减 值 迹 象 的, 公 司 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 估 计 其 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 差 额 计 提 资 产 减 值 准 备 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 ( 八 ) 借 款 费 用 1 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 借 款 费 用 包 括 因 借 款 发 生 的 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 辅 助 费 用, 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 应 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 包 括 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件, 开 始 资 本 化 : (1) 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ;

246 (2) 借 款 费 用 已 发 生 ; (3) 为 使 资 产 达 到 预 计 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 2 借 款 费 用 资 本 化 的 期 间 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 发 生 的 借 款 费 用, 满 足 上 述 资 本 化 条 件 的, 在 该 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 前 所 发 生 的, 计 入 该 资 产 的 成 本, 若 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 发 生 非 正 常 中 断, 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化, 将 其 确 认 为 当 期 费 用, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 ; 当 所 购 建 或 生 产 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 销 售 状 态 时, 停 止 其 借 款 费 用 的 资 本 化 在 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 后 所 发 生 的 借 款 费 用, 于 发 生 当 期 直 接 计 入 财 务 费 用 3 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 在 资 本 化 期 间 内, 每 一 会 计 期 间 的 利 息 ( 包 括 折 价 或 溢 价 的 摊 销 ) 资 本 化 金 额, 按 照 下 列 规 定 确 定 (1) 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 专 门 借 款 的, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 (2) 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 了 一 般 借 款 的, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 ( 九 ) 政 府 补 助 1 确 认 原 则 : 政 府 补 助 同 时 满 足 下 列 条 件, 予 以 确 认 (1) 企 业 能 够 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 ; (2) 企 业 能 够 收 到 政 府 补 助 2 计 量 : 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 3 会 计 处 理 : 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当

247 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 分 别 下 列 情 况 处 理 : (1) 用 于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 (2) 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 ( 十 ) 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 公 司 所 得 税 按 资 产 负 债 表 债 务 法 核 算 1 公 司 在 取 得 资 产 负 债 时, 确 定 其 计 税 基 础 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 存 在 的 暂 时 性 差 异, 按 照 规 定 确 认 所 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 2 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 1 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 但 是, 同 时 具 有 下 列 特 征 的 交 易 中 因 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 所 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 不 予 确 认 :A 该 项 交 易 不 是 企 业 合 并 ;B 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 2 公 司 对 与 子 公 司 联 营 公 司 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 :A 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回 ;B 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 3 对 于 按 照 税 法 规 定 可 以 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 视 同 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 处 理, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 3 递 延 所 得 税 负 债 的 确 认 1 除 下 列 交 易 中 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债 以 外, 公 司 确 认 所 有 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债 :A 商 誉 的 初 始 确 认 ;B 同 时 满 足 具 有 下 列 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 项 交 易 不 是 企 业 合 并 ; 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 2 公 司 对 与 子 公 司 联 营 公 司 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 负 债 但 是, 同 时 满 足 下 列 条 件 的 除 外 :A 投 资 企 业 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 ;B 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回

248 4 所 得 税 费 用 计 量 公 司 将 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 作 为 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益, 但 不 包 括 下 列 情 况 产 生 的 所 得 税 :1 企 业 合 并 ;2 直 接 在 所 有 者 权 益 中 确 认 的 交 易 或 事 项 5 递 延 所 得 税 资 产 的 减 值 1 在 资 产 负 债 表 日 应 当 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 取 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 除 原 确 认 时 计 入 所 有 者 权 益 的 递 延 所 得 税 资 产 部 分, 其 减 记 金 额 也 应 计 入 所 有 者 权 益 外, 其 他 的 情 况 应 减 记 当 期 的 所 得 税 费 用 2 在 很 可 能 取 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 ( 十 一 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 1 不 同 合 并 方 式 的 会 计 处 理 企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 (1) 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 公 司 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 公 司 编 制 合 并 日 的 合 并 资 产 负 债 表 中 被 合 并 方 的 各 项 资 产 负 债, 按 其 账 面 价 值 计 量 合 并 利 润 表 包 括 参 与 合 并 各 方 自 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 所 发 生 的 收 入 费 用 和 利 润 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润, 在 合 并 利 润 表 中 单 列 项 目 反 映 合 并 现 金 流 量 表 包 括 参 与 合 并 各 方 自 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 的 现 金 流 量 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 公 司 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 公 司 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核 ; 其 次 在 经 复 核 后, 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益

249 2 合 并 范 围 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 的 确 定 原 则 是 以 控 制 为 基 础, 即 公 司 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 以 上 的 表 决 权 ; 或 公 司 对 被 投 资 单 位 符 合 下 列 条 件 之 一 的, 均 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 范 围 (1) 通 过 与 被 投 资 单 位 其 他 投 资 者 之 间 的 协 议, 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 以 上 的 表 决 权 ; (2) 根 据 公 司 章 程 或 协 议, 有 权 决 定 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 ; (3) 有 权 任 免 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 机 构 的 多 数 成 员 ; (4) 在 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 机 构 占 多 数 表 决 权 3 合 并 程 序 及 方 法 合 并 财 务 报 表 以 公 司 和 其 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 公 司 编 制 公 司 统 一 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 使 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 公 司 保 持 一 致 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 遵 循 重 要 性 原 则, 抵 销 母 公 司 与 子 公 司 子 公 司 与 子 公 司 之 间 的 内 部 往 来 内 部 交 易 及 权 益 性 投 资 项 目 ( 十 二 ) 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 事 项 ( 十 三 ) 会 计 差 错 更 正 的 说 明 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 前 期 差 错 更 正 事 项 五 非 经 常 性 损 益 明 细 表 单 位 : 元 非 经 常 性 损 益 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -147, , ,042, , 计 入 当 期 损 益 政 府 补 助 收 入 851, ,196, ,911, ,534, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 支 净 额 -120, , , , 小 计 583, ,916, , ,130, 减 : 所 得 税 影 响 数 91, , , , 非 经 常 性 损 益 净 额 492, ,601, , , 归 属 于 少 数 股 东 的 非 经 常 性 损 益 净 额

250 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 非 经 常 性 损 益 净 额 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 非 经 常 性 损 益 净 额 对 净 利 润 的 影 响 492, ,601, , , ,588, ,579, ,114, ,386, % 3.01% 0.27% 2.11% 六 最 近 一 期 末 主 要 资 产 情 况 ( 一 ) 固 定 资 产 截 至 2012 年 6 月 30 日, 本 公 司 固 定 资 产 的 情 况 如 下 : 单 位 : 元 类 别 原 值 累 计 折 旧 期 末 账 面 价 值 成 新 率 房 屋 及 建 筑 物 70,828, ,183, ,644, % 机 器 设 备 65,325, ,436, ,889, % 运 输 设 备 2,950, , ,075, % 其 他 16,092, ,832, ,259, % 合 计 155,196, ,328, ,868, % 截 至 本 签 署 日, 固 定 资 产 中 原 值 为 32,429, 元 的 房 屋 建 筑 物 用 于 银 行 综 合 授 信 抵 押 期 末 未 发 现 固 定 资 产 存 在 减 值 迹 象, 故 未 计 提 减 值 准 备 ( 二 ) 对 外 投 资 截 至 2012 年 6 月 30 日, 本 公 司 合 并 报 表 不 存 在 对 外 投 资 情 况 ( 三 ) 无 形 资 产 截 至 2012 年 6 月 30 日, 本 公 司 无 形 资 产 的 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 取 得 方 式 原 值 摊 销 年 限 期 末 累 计 摊 销 期 末 账 面 价 值 土 地 使 用 权 出 让 / 转 让 14,630, 尚 可 使 用 年 限 1,604, ,026, 金 蝶 管 理 软 件 等 购 买 408, , , 远 程 管 理 系 统 购 买 40, , , 合 计 - 15,079, ,724, ,355, 截 至 本 签 署 日, 无 形 资 产 中 原 值 为 9,581, 元 的 土 地 使 用 权 用 于 银 行 综 合 授 信 抵 押 期 末 未 发 现 无 形 资 产 存 在 减 值 迹 象, 故 未 计 提 减 值 准 备

251 七 最 近 一 期 末 主 要 债 项 ( 一 ) 短 期 借 款 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 短 期 借 款 余 额 为 0 元 ( 二 ) 应 付 票 据 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 应 付 票 据 余 额 为 12,905, 元, 具 体 明 细 如 下 : 银 行 承 兑 汇 票 接 受 单 位 开 出 日 期 到 期 日 票 面 金 额 ( 元 ) 承 兑 银 行 名 称 浙 江 星 星 家 电 股 份 有 限 公 司 2012/4/ /7/19 250, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 福 州 大 川 纸 品 有 限 公 司 2012/4/ /7/19 150, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 福 清 辉 达 彩 印 有 限 公 司 2012/4/ /7/19 340, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 福 清 华 发 包 装 有 限 公 司 2012/4/ /7/19 300, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 永 丰 余 纸 业 ( 福 州 ) 有 限 公 司 2012/4/ /7/19 360, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 泉 州 市 丰 泽 久 芳 香 料 有 限 公 司 2012/4/ /7/19 300, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 河 北 鑫 丰 肠 衣 食 品 有 限 公 司 2012/4/ /7/19 400, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 广 西 农 垦 明 阳 生 化 集 团 股 份 有 限 公 司 广 州 市 凯 闻 食 品 发 展 有 限 公 司 2012/4/ /7/19 1,000, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 2012/4/ /7/19 200, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 杭 州 普 罗 星 淀 粉 有 限 公 司 2012/4/ /7/19 400, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 广 西 农 垦 明 阳 生 化 集 团 股 份 有 限 公 司 2012/5/ /8/17 1,000, 交 通 银 行 福 州 二 环 路 支 行 三 明 百 事 达 淀 粉 有 限 公 司 2012/5/ /8/17 750, 交 通 银 行 福 州 二 环 路 支 行 广 州 聿 津 生 物 科 技 有 限 公 司 2012/5/ /8/17 400, 交 通 银 行 福 州 二 环 路 支 行 河 北 鑫 丰 肠 衣 食 品 有 限 公 司 2012/5/ /8/17 500, 交 通 银 行 福 州 二 环 路 支 行 杭 州 普 罗 星 淀 粉 有 限 公 司 2012/5/ /8/17 500, 交 通 银 行 福 州 二 环 路 支 行 永 丰 余 纸 业 ( 福 州 ) 有 限 公 司 2012/5/ /8/17 170, 交 通 银 行 福 州 二 环 路 支 行 福 清 华 发 包 装 有 限 公 司 2012/5/ /8/17 220, 交 通 银 行 福 州 二 环 路 支 行 福 清 辉 达 彩 印 有 限 公 司 2012/5/ /8/17 200, 交 通 银 行 福 州 二 环 路 支 行 四 川 金 忠 食 品 股 份 有 限 公 司 2012/6/ /9/19 595, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 湖 南 长 盛 科 技 开 发 有 限 公 司 2012/6/ /9/19 1,500, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 福 清 辉 达 彩 印 有 限 公 司 2012/6/ /9/19 230, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 永 丰 余 纸 业 ( 福 州 ) 有 限 公 司 2012/6/ /9/19 240, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 河 北 鑫 丰 肠 衣 食 品 有 限 公 司 2012/6/ /9/19 300, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 广 西 农 垦 明 阳 生 化 集 团 股 份 有 限 公 司 2012/6/ /9/19 1,800, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部

252 银 行 承 兑 汇 票 接 受 单 位 开 出 日 期 到 期 日 票 面 金 额 ( 元 ) 承 兑 银 行 名 称 广 州 聿 津 生 物 科 技 有 限 公 司 2012/6/ /9/19 300, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 杭 州 普 罗 星 淀 粉 有 限 公 司 2012/6/ /9/19 500, 光 大 银 行 福 州 分 行 营 业 部 银 行 承 兑 汇 票 合 计 ,905, 公 司 应 付 票 据 中 无 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 账 款 ( 三 ) 应 付 账 款 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 应 付 账 款 账 面 余 额 为 30,672, 元 公 司 应 付 账 款 中 无 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 账 款 ( 四 ) 预 收 款 项 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 预 收 款 项 账 面 余 额 为 11,097, 元, 公 司 预 收 款 项 中 无 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 账 款 ( 五 ) 对 内 部 人 员 和 关 联 方 的 负 债 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 应 付 职 工 薪 酬 账 面 余 额 为 2,933, 元 八 所 有 者 权 益 变 动 情 况 报 告 期 内 各 期 末 公 司 股 东 权 益 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 元 股 东 权 益 股 本 53,000, ,000, ,000, ,000, 资 本 公 积 23,793, ,793, ,793, ,793, 盈 余 公 积 17,794, ,794, ,374, ,585, 未 分 配 利 润 179,183, ,402, ,941, ,725, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 273,771, ,990, ,109, ,104, 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 273,771, ,990, ,109, ,104, ( 一 ) 股 本 变 动 情 况 公 司 股 本 变 化 情 况 详 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 四 发 行 人 设 立 以 来 股 本 形 成 及 变 化 情 况 ( 三 ) 股 份 公 司 设 立 后 的 变 更 情 况 ( 二 ) 资 本 公 积 变 动 情 况 报 告 期 内 发 行 人 资 本 公 积 未 发 生 变 动

253 ( 三 ) 盈 余 公 积 及 未 分 配 利 润 变 动 情 况 报 告 期 内 盈 余 公 积 的 变 动 全 部 来 自 于 按 当 年 税 后 利 润 10% 比 例 提 取 的 法 定 盈 余 公 积 报 告 期 内 各 期 末, 税 后 利 润 在 提 取 盈 余 公 积 及 向 股 东 分 配 利 润 后, 形 成 当 年 的 未 分 配 利 润 2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 公 司 均 进 行 了 现 金 分 红, 分 别 向 股 东 分 配 股 利 2,650, 元 4,240, 元 5,300, 元 和 5,300, 元 九 报 告 期 现 金 流 量 情 况 单 位 : 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 44,769, ,165, ,924, ,307, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -9,184, ,254, ,137, ,279, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -35,604, ,808, ,761, ,980, 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 , , , 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 -19, ,277, ,945, ,998, ,977, ,996, ,274, ,329, 报 告 期 内, 本 公 司 不 存 在 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 十 期 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 期 后 事 项 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 不 存 在 应 披 露 的 期 后 事 项 ( 二 ) 或 有 事 项 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 不 存 在 应 披 露 的 或 有 事 项 ( 三 ) 其 他 重 要 事 项 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 不 存 在 应 披 露 的 其 他 重 要 事 项

254 十 一 主 要 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 财 务 指 标 财 务 指 标 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 22.51% 37.52% 35.12% 38.95% 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 等 后 ) 占 净 资 产 的 比 例 0.12% 0.12% 0.10% 0.14% 财 务 指 标 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 应 收 账 款 周 转 天 数 ( 天 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 天 数 ( 天 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 4,100 7,737 6,978 5,934 利 息 保 障 倍 数 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 ( 元 / 股 ) 每 股 净 现 金 流 量 ( 元 / 股 ) 表 中 指 标 计 算 公 式 : 流 动 比 率 = 流 动 资 产 / 流 动 负 债 速 动 比 率 =( 流 动 资 产 - 存 货 )/ 流 动 负 债 资 产 负 债 率 =( 负 债 总 额 / 资 产 总 额 ) 100% 应 收 账 款 周 转 率 = 营 业 收 入 / 应 收 账 款 平 均 余 额 应 收 账 款 周 转 天 数 =360 天 / 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 = 营 业 成 本 / 存 货 平 均 余 额 存 货 周 转 天 数 =360 天 / 存 货 周 转 率 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 = 利 润 总 额 + 借 款 费 用 + 折 旧 + 摊 销 利 息 保 障 倍 数 =( 利 润 总 额 + 利 息 支 出 )/ 利 息 支 出 无 形 资 产 ( 扣 除 土 地 使 用 权 水 面 养 殖 权 和 采 矿 权 等 后 ) 占 净 资 产 的 比 例 =( 无 形 资 产 - 土 地 使 用 权 - 水 面 养 殖 权 - 采 矿 权 )/ 期 末 净 资 产 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 = 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 / 股 本 每 股 净 现 金 流 量 = 净 现 金 流 量 / 股 本 ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 根 据 中 国 证 监 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 年 修 订 ) 的 规 定, 本 公 司 加 权 平 均 净 资

255 产 收 益 率 及 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 如 下 : 1 净 资 产 收 益 率 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 上 述 财 务 指 标 计 算 公 式 如 下 : 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =P0/(E0+NP 2+Ei Mi M0 Ej Mj M0±Ek Mk M0) 其 中 :P0 分 别 对 应 于 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;NP 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;E0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 期 初 净 资 产 ;Ei 为 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ; Ej 为 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;M0 为 报 告 期 月 份 数 ; Mi 为 新 增 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Mj 为 减 少 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Ek 为 因 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 增 减 变 动 ;Mk 为 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 2 每 股 收 益 报 告 期 利 润 2012 年 1-6 月 基 本 每 股 收 益 ( 元 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 ) 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 上 述 财 务 指 标 计 算 公 式 如 下 : 基 本 每 股 收 益 =P0 S,S=S0+S1+Si Mi M0 Sj Mj M0-Sk 稀 释 每 股 收 益 =P0/(S0+S1+Si Mi M0 Sj Mj M0 Sk+ 认 股 权 证 股 份 期 权 可 转 换 债 券 等 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ) 其 中 :P0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S0 为 期 初 股 份 总 数 ;S1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ;M0 为 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Mj 为 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 十 二 历 次 验 资 情 况 历 次 验 资 情 况 参 见 本 第 五 节 发 行 人 基 本 情 况 六 发 行 人 历 次 验 资 情 况

256 第 十 一 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 财 务 状 况 分 析 ( 一 ) 资 产 质 量 分 析 1 资 产 构 成 及 其 变 化 分 析 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 流 动 资 产 21, , , , 非 流 动 资 产 13, , , , 资 产 总 额 34, , , , 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末, 公 司 资 产 总 额 分 别 为 28, 万 元 34, 万 元 41, 万 元 和 34, 万 元, 整 体 呈 增 长 趋 势,2012 年 6 月 末 资 产 总 额 减 少 主 要 系 公 司 进 入 产 销 淡 季 存 货 余 额 下 降 所 致 本 公 司 的 资 产 结 构 呈 现 出 流 动 资 产 比 例 较 高 非 流 动 资 产 比 例 较 低 的 特 点 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 流 动 资 产 占 总 资 产 的 比 例 分 别 为 64.20% 67.36% 68.07% 和 62.08%, 较 为 稳 定 2 流 动 资 产 构 成 及 其 变 化 分 析 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 货 币 资 金 4, , , , 应 收 账 款 5, , , , 预 付 款 项 1, , , , 其 他 应 收 款 存 货 8, , , , 其 它 流 动 资 产

257 流 动 资 产 合 计 21, , , , 报 告 期 内, 公 司 流 动 资 产 总 体 呈 稳 步 增 长 态 势, 由 2009 年 末 的 18, 万 元 增 长 到 2011 年 末 的 28, 万 元 公 司 的 流 动 资 产 主 要 由 货 币 资 金 应 收 账 款 预 付 款 项 和 存 货 构 成 (1) 货 币 资 金 报 告 期 内 各 期 末 公 司 货 币 资 金 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 现 金 银 行 存 款 4, , , , 其 他 货 币 资 金 , 合 计 4, , , , 公 司 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 的 货 币 资 金 分 别 为 4, 万 元 5, 万 元 5, 万 元 和 4, 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 22.83% 23.19% 17.82% 和 22.60% 报 告 期 内 公 司 货 币 资 金 余 额 在 流 动 资 产 中 所 占 比 重 较 高, 主 要 是 由 公 司 的 经 营 模 式 所 决 定 的 公 司 销 售 过 程 中 预 收 款 较 多, 货 款 回 收 速 度 较 快, 而 四 季 度 为 销 售 旺 季, 因 此 期 末 货 币 资 金 余 额 较 高 其 他 货 币 资 金 主 要 为 公 司 银 行 承 兑 汇 票 的 保 证 金 (2) 应 收 账 款 公 司 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 的 应 收 账 款 净 值 分 别 为 2, 万 元 3, 万 元 5, 万 元 和 5, 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 16.22% 15.72% 20.00% 和 26.03% 2010 年 末 和 2011 年 末, 公 司 应 收 账 款 净 值 分 别 增 加 了 万 元 和 1, 万 元, 增 幅 分 别 为 22.59% 和 54.05%, 具 体 分 析 如 下 : 1 应 收 账 款 增 长 与 营 业 收 入 增 长 的 配 比 分 析 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 2011/6/ /12/ /12/ /12/

258 营 业 收 入 ( 万 元 ) 32, , , , 应 收 账 款 原 值 ( 万 元 ) 5, , , , 应 收 账 款 占 营 业 收 入 的 比 例 18.40% 9.06% 7.51% 7.24% 应 收 账 款 平 均 周 转 天 数 报 告 期 内, 公 司 在 加 大 营 销 的 同 时 加 强 客 户 信 用 和 账 款 催 收 管 理, 应 收 账 款 回 款 良 好, 各 年 末 应 收 账 款 账 面 原 值 占 营 业 收 入 的 比 例 基 本 保 持 稳 定 公 司 的 客 户 主 要 分 为 经 销 商 和 商 超, 针 对 不 同 客 户 公 司 均 制 定 了 较 为 完 善 和 谨 慎 的 应 收 账 款 管 理 制 度 对 于 经 销 商, 通 常 采 用 款 到 发 货 的 方 式, 对 于 长 期 信 誉 良 好 销 售 规 模 较 大 的 经 销 商, 在 执 行 严 格 的 信 用 等 级 评 定 和 授 信 额 度 审 批 后, 按 照 当 年 销 售 合 同 金 额 的 一 定 比 例 给 予 赊 销 额 度, 当 发 货 额 达 到 最 高 可 发 货 额 临 界 点 时 对 客 户 予 以 警 示, 若 客 户 未 及 时 回 款 则 停 止 发 货 ; 对 于 商 超 客 户, 因 该 类 客 户 多 为 乐 购 家 乐 福 沃 尔 玛 麦 德 龙 等 大 型 超 市, 经 营 实 力 雄 厚, 信 誉 良 好, 发 生 坏 账 的 可 能 性 较 小, 公 司 一 般 给 予 其 不 超 过 60 日 的 信 用 期 公 司 财 务 部 设 应 收 账 款 专 员, 负 责 客 户 信 用 评 级, 定 期 与 客 户 对 账, 及 时 分 析 货 款 回 笼 情 况, 并 及 时 与 业 务 人 员 沟 通 分 析 结 果, 有 效 加 快 了 货 款 回 收, 进 一 步 降 低 坏 账 风 险 2 应 收 账 款 结 构 分 析 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 经 销 商 客 户 4, % 3, % 1, % % 商 超 客 户 % 2, % 2, % 2, % 其 他 客 户 % % % % 合 计 5, % 5, % 3, % 3, % 报 告 期 内, 公 司 的 应 收 账 款 主 要 由 应 收 经 销 商 款 应 收 商 超 款 构 成 报 告 期 内, 公 司 应 收 经 销 商 款 由 2009 年 末 的 万 元 逐 年 递 增 到 2011 年 末 的 3, 万 元 和 2012 年 6 月 末 的 4, 万 元, 增 长 幅 度 较 大, 主 要 原 因 系 :A 报 告 期 内 公 司 的 经 销 渠 道 收 入 快 速 增 长, 经 销 商 销 售 收 入 从 2009 年 度 的 29, 万 元 增 长 到 2011 年 度 的 50, 万 元, 增 长 幅 度 达 73.59%;2012 年 上 半 年 公 司 经 销 商 收 入 仍 然 保 持 较 快 增 长 ;B 报 告 期 内 公 司 不 断 拓 展 销 售 区 域,

259 在 各 地 区 推 广 和 发 展 经 销 商 渠 道, 以 此 带 动 公 司 产 品 向 全 国 市 场 辐 射, 经 销 商 数 量 由 2009 年 末 的 212 家 增 加 到 2011 年 末 的 255 家, 增 幅 达 20.28%;C 对 长 期 合 作 信 誉 良 好 且 规 模 较 大 的 经 销 商, 为 了 支 持 其 与 公 司 共 同 成 长, 公 司 随 着 合 作 年 限 的 增 长 和 经 销 商 销 售 规 模 的 不 断 扩 大 逐 步 增 加 其 授 信 额 度, 报 告 期 内 年 销 售 额 在 100 万 元 以 上 的 经 销 商 数 量 从 2009 年 的 79 家 增 长 到 2011 年 的 101 家, 截 至 2011 年 末, 与 公 司 合 作 年 限 超 过 两 年 的 经 销 商 已 达 159 家 ;2012 年 6 月 末 经 销 商 数 量 与 2011 年 末 相 比 保 持 较 为 稳 定, 但 经 销 商 规 模 进 一 步 增 大, 合 作 时 间 也 进 一 步 增 加 了 ;D 2011 年 末 应 收 经 销 商 款 比 2010 年 末 增 加 了 1, 万 元, 主 要 系 2012 年 春 节 比 2011 年 提 前 了 近 半 个 月, 春 节 旺 季 的 提 前 来 临 导 致 经 销 商 提 前 备 货,2011 年 12 月 的 采 购 金 额 大 幅 增 加 ; 此 外, 随 着 经 销 商 销 售 规 模 的 增 加, 所 需 流 动 资 金 也 相 应 增 加, 同 时 公 司 为 了 支 持 优 质 经 销 商 做 大 做 强, 稳 定 与 经 销 商 的 合 作 关 系, 从 而 适 当 提 高 了 对 多 年 稳 定 合 作 的 优 质 经 销 商 的 授 信 额 度 并 酌 情 延 长 授 信 期 限, 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 应 收 经 销 商 款 前 五 名 主 要 为 合 作 多 年 且 经 营 规 模 较 大 的 优 质 经 销 商 客 户, 如 成 都 市 鑫 顶 峰 食 品 有 限 公 司 上 海 市 闸 北 区 临 汾 路 街 道 闽 兴 食 品 商 店 杭 州 农 副 产 品 物 流 中 心 冷 冻 食 品 交 易 市 场 洪 河 干 冻 水 产 食 品 商 行 诺 亚 副 食 品 配 送 服 务 社 等 报 告 期 内 发 行 人 应 收 商 超 款 余 额 较 为 稳 定,2009 年 末 至 2011 年 末 应 收 商 超 款 余 额 分 别 为 2, 万 元 2, 万 元 和 2, 万 元 2012 年 6 月 末 应 收 商 超 款 余 额 为 万 元, 主 要 系 公 司 进 入 销 售 淡 季, 商 超 渠 道 销 售 量 下 降 所 致 3 应 收 账 款 账 龄 分 析 单 位 : 万 元 2012/6/ /12/31 项 目 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年 以 内 5, % 287 5% 5, % 288 5% 1-2 年 % 12 10% % 13 10% 2-3 年 % 27 30% % 22 30% 3 年 以 上 % % 合 计 5, % % 5, % %

260 2010/12/ /12/31 项 目 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年 以 内 3, % 188 5% 3, % 157 5% 1-2 年 % 10 10% 1 0% 0 10% 2-3 年 年 以 上 合 计 3, % % 3, % % 报 告 期 内, 公 司 96% 以 上 的 应 收 账 款 账 龄 均 保 持 在 一 年 以 内, 发 生 坏 账 损 失 的 风 险 较 小 4 公 司 2011 年 末 应 收 账 款 前 五 名 如 下 : 客 户 名 称 应 收 账 款 余 额 ( 万 元 ) 与 本 公 司 关 系 年 限 占 应 收 账 款 总 额 比 例 有 限 公 司 非 关 联 方 一 年 以 内 9.61% 成 都 市 鑫 顶 峰 食 品 有 限 公 司 非 关 联 方 一 年 以 内 5.39% 南 昌 市 彤 业 食 品 有 限 公 司 非 关 联 方 一 年 以 内 4.29% 杭 州 农 副 产 品 物 流 中 心 冷 冻 食 品 交 易 市 场 洪 河 干 冻 水 产 食 品 商 行 非 关 联 方 一 年 以 内 3.35% 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 非 关 联 方 一 年 以 内 3.27% 合 计 1, % 公 司 2012 年 6 月 末 应 收 账 款 前 五 名 如 下 : 客 户 名 称 应 收 账 款 余 额 ( 万 元 ) 与 本 公 司 关 系 年 限 占 应 收 账 款 总 额 比 例 成 都 市 鑫 顶 峰 食 品 有 限 公 司 非 关 联 方 一 年 以 内 8.25% 上 海 市 闸 北 区 临 汾 路 街 道 闽 兴 食 品 商 店 杭 州 农 副 产 品 物 流 中 心 冷 冻 食 品 交 易 市 场 洪 河 干 冻 水 产 食 品 商 行 非 关 联 方 一 年 以 内 4.22% 非 关 联 方 一 年 以 内 3.91% 有 限 公 司 非 关 联 方 一 年 以 内 3.56% 漳 州 市 芗 城 区 志 豹 冷 冻 店 非 关 联 方 一 年 以 内 3.41% 合 计 1, % 公 司 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 应 收 账 款 前 五 名 中, 有 限 公

261 司 和 欧 尚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 为 大 型 商 超 客 户, 成 都 市 鑫 顶 峰 食 品 有 限 公 司 南 昌 市 彤 业 食 品 有 限 公 司 杭 州 农 副 产 品 物 流 中 心 冷 冻 食 品 交 易 市 场 洪 河 干 冻 水 产 食 品 商 行 上 海 市 闸 北 区 临 汾 路 街 道 闽 兴 食 品 商 店 和 漳 州 市 芗 城 区 志 豹 冷 冻 店 分 别 是 公 司 在 西 南 和 华 东 地 区 的 大 型 优 质 经 销 商, 报 告 期 内 该 等 经 销 商 年 销 售 额 增 长 速 度 较 快, 应 收 账 款 余 额 也 相 应 增 加 5 应 收 账 款 期 后 回 款 情 况 截 至 2012 年 2 月 末, 公 司 2011 年 末 应 收 账 款 的 回 款 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 客 户 2011 年 末 余 额 截 至 2012 年 2 月 末 回 款 金 额 回 款 比 例 经 销 商 客 户 3, , % 商 超 客 户 2, , % 其 他 客 户 % 合 计 5, , % 截 至 2012 年 2 月 末, 各 类 客 户 的 回 款 情 况 基 本 符 合 公 司 的 应 收 账 款 政 策, 总 体 回 款 情 况 良 好 公 司 经 销 商 应 收 账 款 的 账 期 一 般 在 1 个 月 左 右, 商 超 客 户 的 账 期 一 般 不 超 过 60 日, 截 至 2012 年 2 月 末, 公 司 经 销 商 客 户 和 商 超 客 户 2011 年 末 的 应 收 账 款 余 额 已 基 本 全 部 收 回 其 他 客 户 回 款 比 例 较 低, 主 要 系 出 口 客 户 和 部 分 餐 饮 客 户 等 业 务 客 户 的 信 用 期 较 长 所 致 对 于 尚 未 收 回 的 款 项, 公 司 设 有 业 务 专 员 跟 踪 并 催 收, 确 保 应 收 账 款 的 安 全 收 回 (3) 预 付 账 款 报 告 期 内 各 期 末 公 司 预 付 账 款 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 预 付 设 备 款 预 付 材 料 款 , 预 付 购 房 款 预 付 工 程 款 合 计 1, , , , 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 的 预 付 账 款 余 额 分 别 为

262 2, 万 元 1, 万 元 1, 万 元 和 1, 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 13.43% 7.18% 5.45% 和 6.97% 2009 年 末 预 付 材 料 款 余 额 较 大, 主 要 系 2009 年 末 公 司 为 了 生 产 规 模 扩 大 的 需 要 和 对 原 材 料 涨 价 的 预 期 而 增 加 原 材 料 的 采 购 量 所 致 2009 年 下 半 年 在 原 材 料 价 格 出 现 快 速 回 升 势 头 之 时, 公 司 主 动 增 加 了 原 材 料 的 采 购 量, 而 供 应 商 暂 时 未 调 增 给 予 公 司 的 信 用 额 度, 公 司 采 用 预 付 款 方 式 的 采 购 较 多, 由 此 导 致 2009 年 末 预 付 账 款 余 额 较 大 2010 年 和 2011 年 随 着 公 司 规 模 的 扩 大 和 对 供 应 商 议 价 能 力 的 提 高, 公 司 在 采 购 时 减 少 了 预 付 款 的 支 付, 因 此 2010 年 末 和 2011 年 末 预 付 材 料 款 余 额 下 降 较 为 明 显 2010 年 末 预 付 购 房 款 余 额 主 要 系 北 京 鼓 山 武 汉 海 欣 和 成 都 腾 新 在 当 地 购 置 房 产 以 作 办 公 场 所 之 用 2011 年 末 预 付 设 备 款 较 2010 年 末 增 加 了 万 元, 主 要 系 采 购 制 冷 设 备 和 其 他 机 器 设 备 而 预 付 的 采 购 款 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 预 付 工 程 款 的 增 加 主 要 系 东 山 腾 新 根 据 募 投 项 目 新 建 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品 项 目 的 施 工 进 度 而 预 付 的 工 程 款 (4) 存 货 报 告 期 内, 公 司 存 货 构 成 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 原 材 料 5, , , , 产 成 品 2, , , , 发 出 商 品 , , , 周 转 材 料 存 货 合 计 8, , , , 公 司 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 的 存 货 余 额 分 别 为 8, 万 元 11, 万 元 14, 万 元 和 8, 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 43.85% 50.28% 52.35% 和 38.74% 随 着 公 司 产 销 规 模 的 扩 大, 报 告 期 内 各 年 末 存 货 余 额 也 相 应 增 长 2012 年 6 月 末 由 于 公 司 产 品 进 入 产 销 淡 季

263 的 影 响, 存 货 余 额 下 降 较 为 明 显 由 于 公 司 产 品 节 日 性 季 节 性 销 售 的 特 点 较 为 突 出, 在 每 年 的 12 月 份 至 次 年 的 2 月 份, 元 旦 春 节 元 宵 节 等 节 假 日 集 中, 往 往 是 公 司 的 发 货 高 峰 期, 在 此 期 间, 公 司 发 出 商 品 的 余 额 往 往 要 高 于 其 他 月 份 很 多 ; 同 时, 为 应 对 发 货 高 峰 期, 年 末 公 司 的 产 成 品 储 备 也 相 对 较 高 1 原 材 料 变 动 原 因 分 析 2009 年 末 至 2011 年 末, 公 司 原 材 料 余 额 分 别 为 4, 万 元 5, 万 元 和 8, 万 元,2010 年 末 和 2011 年 末 原 材 料 余 额 分 别 较 上 年 同 期 增 长 了 1, 万 元 和 2, 万 元, 增 长 速 度 较 快, 主 要 原 因 如 下 : A. 报 告 期 内 公 司 的 产 量 快 速 增 长, 从 2009 年 的 33, 吨 增 长 到 2011 年 的 49, 吨, 对 原 材 料 的 需 求 量 也 不 断 增 大, 为 了 满 足 生 产 规 模 不 断 扩 大 的 需 求, 公 司 需 相 应 增 加 原 材 料 储 备 ; B. 近 年 来 原 材 料 价 格 波 动 幅 度 较 大,2008 年 至 2009 年 上 半 年 原 材 料 价 格 受 金 融 危 机 影 响 持 续 下 跌, 随 着 经 济 的 复 苏,2009 年 下 半 年 以 来 原 材 料 价 格 出 现 了 较 大 幅 度 的 上 涨 为 了 应 对 原 材 料 价 格 的 波 动, 公 司 采 取 了 相 应 的 策 略 性 备 货 措 施 在 2009 年 下 半 年 原 材 料 价 格 出 现 快 速 回 升 势 头 之 时, 公 司 主 动 增 加 原 材 料 的 采 购 和 储 备, 因 此 2009 年 末 存 货 中 的 原 材 料 占 比 较 高 面 对 持 续 走 高 的 原 材 料 价 格 和 不 断 攀 升 的 CPI 指 数,2010 年 和 2011 年 公 司 继 续 采 取 了 增 加 原 材 料 库 存 的 措 施, 择 机 在 原 材 料 价 格 短 期 回 落 时 加 大 采 购 量, 因 此 公 司 期 末 原 材 料 金 额 较 大 ; C. 随 着 舟 山 腾 新 生 产 规 模 的 逐 年 扩 大, 年 底 时 对 海 鱼 等 原 材 料 储 备 的 需 求 也 逐 年 增 加 ; 同 时 由 于 舟 山 腾 新 位 于 东 海 海 域, 每 年 的 6 月 到 9 月 上 旬 属 于 东 海 海 域 的 休 渔 期, 该 期 间 内 市 场 上 的 海 鱼 供 应 量 会 大 幅 减 少, 故 公 司 在 休 渔 之 后 的 捕 鱼 旺 季 时 会 增 加 海 鱼 采 购, 加 大 生 产 力 度, 增 加 鱼 糜 的 储 备 量 报 告 期 内 舟 山 腾 新 各 期 末 存 货 余 额 分 别 为 万 元 1, 万 元 和 2, 万 元 2011 年 末 舟 山 腾 新 存 货 余 额 比 2010 年 末 增 长 较 多, 主 要 系 9 月 份 东 海 海 域 休 渔 期 过 后, 市 场 上 海 鱼 供 应 量 较 为 充 足, 公 司 大 量 采 购 海 鱼 生 产 鱼 糜 以 备 公 司 生 产 规 模 扩 大 所 需 公 司 各 期 末 的 原 材 料 主 要 由 肉 类 鱼 糜 和 粉 类 三 大 主 要 原 材 料 构 成 年 末 原 材 料 储 备 主 要 为 次 年 一 季 度 的 旺 季 生 产 所 需, 报 告 期 内 年 底 的 原 材 料 在 次 年 一 季

264 度 都 可 以 消 耗 完 毕, 周 转 速 度 较 快, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2011/12/ /12/ /12/31 原 材 料 期 末 余 额 8, , , 其 中 三 大 主 材 的 期 末 余 额 7, , , 项 目 2012 年 2011 年 2010 年 1 月 份 三 大 主 材 实 际 消 耗 金 额 2 月 份 三 大 主 材 实 际 消 耗 金 额 3 月 份 三 大 主 材 实 际 消 耗 金 额 2,954 3, , ,774 1, ,066 1, , 合 计 6, , , 由 上 表 可 见, 报 告 期 内 公 司 年 末 的 主 要 原 材 料 在 次 年 第 一 季 度 基 本 均 能 消 耗 完 毕, 期 末 原 材 料 的 库 存 较 为 合 理 2 产 成 品 变 动 原 因 分 析 公 司 的 产 成 品 备 货 政 策 是 根 据 各 销 售 渠 道 往 年 和 近 期 的 销 售 情 况 确 定 销 量 一 般 情 况 下, 公 司 的 产 成 品 在 未 来 一 个 月 之 内 可 以 实 现 销 售 2009 年 末 至 2011 年 末, 公 司 产 成 品 和 发 出 商 品 的 余 额 与 次 年 1 月 份 公 司 销 售 收 入 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2011 年 末 2010 年 末 2009 年 末 产 成 品 4, , , 发 出 商 品 1, , , 合 计 6, , , 项 目 2012 年 1 月 份 2011 年 1 月 份 2010 年 1 月 份 销 售 收 入 7, , , 年 末 2010 年 末 和 2011 年 末 的 产 成 品 和 发 出 商 品 合 计 分 别 为 3, 万 元 5, 万 元 和 6, 万 元, 2010 年 1 月 份 2011 年 1 月 份 和 2012 年 1 月 份 公 司 销 售 收 入 分 别 为 6, 万 元 7, 万 元 和 7, 万 元, 公 司 上 年 末 产 成 品 及 发 出 商 品 在 次 年 1 月 份 基 本 上 实 现 销 售 并 确 认 收 入 2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 公 司 第 一 季 度 的 营 业 收 入 分 别 为 11,

265 万 元 14, 万 元 17, 万 元 和 19, 万 元, 公 司 每 年 第 一 季 度 收 入 较 往 年 同 期 相 比 均 有 大 幅 增 加, 因 此 报 告 期 内 各 年 末 均 需 为 应 付 次 年 初 的 销 售 旺 季 而 提 前 备 货, 且 备 货 量 逐 年 增 加 各 年 度 产 成 品 备 货 量 的 差 异 主 要 系 公 司 销 售 规 模 的 扩 大 和 各 年 度 春 节 日 期 的 差 异 所 致 2010 年 末 的 产 成 品 余 额 比 2009 年 末 增 长 了 2, 万 元, 主 要 原 因 系 :A 2011 年 的 春 节 为 2 月 3 日, 比 2010 年 提 早 了 11 天, 公 司 因 春 节 旺 季 的 提 前 到 来 而 相 应 增 加 2010 年 末 的 产 成 品 储 备 量 ;B 随 着 公 司 业 务 范 围 和 规 模 的 扩 大, 为 了 提 高 公 司 对 各 地 区 客 户 的 反 应 速 度 以 保 证 供 货 的 及 时 性, 公 司 2010 年 在 西 南 大 区 和 东 北 大 区 新 设 立 了 沈 阳 腾 新 和 成 都 腾 新 两 家 子 公 司, 年 底 时 为 保 证 这 两 个 大 区 的 旺 季 供 给, 两 家 子 公 司 新 增 存 货 万 元 ;C 公 司 注 重 产 品 研 发, 不 断 推 出 新 品, 公 司 产 品 的 品 项 逐 年 增 多,2008 年 2009 年 和 2010 年 公 司 分 别 增 加 了 55 项 79 项 和 56 项 新 品, 品 项 的 增 加 导 致 了 存 货 余 额 的 增 长 ; 报 告 期 内 公 司 开 发 的 部 分 新 品 经 过 2009 年 和 2010 年 的 推 广 之 后, 在 市 场 上 反 映 较 好, 深 受 消 费 者 喜 爱, 如 香 港 撒 尿 牛 肉 丸 鱼 排 鱼 皮 豆 腐 鱼 皮 脆 西 湖 肉 燕 等,2010 年 底 公 司 为 了 适 应 市 场 需 求 加 大 了 这 些 畅 销 品 种 的 库 存 量, 以 上 畅 销 新 品 的 产 成 品 余 额 因 此 增 加 万 元 ( 不 含 沈 阳 和 成 都 两 家 子 公 司 的 存 货 ) 2011 年 末 产 成 品 余 额 较 2010 年 末 上 升 了 万 元, 主 要 系 2012 年 春 节 时 间 为 1 月 23 日, 比 2011 年 提 前 了 11 天, 公 司 在 2011 年 末 需 提 前 备 货 以 应 对 销 售 高 峰 期 的 提 前 到 来, 故 2011 年 末 产 成 品 余 额 较 高 3 发 出 商 品 变 动 原 因 分 析 公 司 的 发 出 商 品 系 已 向 商 超 发 出 但 未 确 认 收 入 的 产 品,2009 年 末 至 2011 年 末, 公 司 发 出 商 品 和 次 年 1-2 月 商 超 收 入 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2011 年 末 2010 年 末 2009 年 末 发 出 商 品 1, , , 项 目 2012 年 1-2 月 2011 年 1-2 月 2010 年 1-2 月 商 超 收 入 3, , , 年 末 2010 年 末 和 2011 年 末 公 司 发 出 商 品 金 额 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 和 1, 万 元, 2010 年 1-2 月 2011 年 1-2 月 和 2012 年 1-2 月 公 司 商 超 销 售 收 入 分 别 为 3, 万 元 3, 万 元 和 3, 万 元,

266 公 司 上 年 末 发 出 商 品 已 在 合 同 约 定 的 对 账 期 内 ( 不 超 过 60 天 ) 与 商 超 对 账 后 确 认 收 入 发 行 人 报 告 期 内 商 超 渠 道 的 业 绩 保 持 稳 定, 因 此 各 期 末 发 出 商 品 余 额 也 较 为 平 稳 2011 年 末 发 出 商 品 余 额 有 所 减 少 主 要 系 公 司 加 快 与 商 超 的 对 账 速 度, 期 末 未 结 算 发 出 商 品 减 少 4 可 比 上 市 公 司 存 货 情 况 对 比 分 析 鉴 于 三 全 食 品 与 公 司 的 产 品 均 属 速 冻 食 品 中 的 快 速 消 费 品, 产 品 的 生 产 流 程 及 产 品 消 费 的 季 节 性 节 日 性 特 征 相 似, 而 金 字 火 腿 在 产 品 生 产 流 程 中 有 腌 制 工 序, 且 金 字 火 腿 得 利 斯 产 品 消 费 的 季 节 性 和 节 日 性 特 征 较 弱, 故 在 此 选 用 可 比 性 较 强 的 三 全 食 品 作 为 可 比 上 市 公 司 对 存 货 期 末 余 额 结 构 进 行 对 比 分 析 报 告 期 内 发 行 人 和 三 全 食 品 期 末 存 货 余 额 结 构 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 腾 新 食 品 三 全 食 品 2011/12/ /12/ /12/ /12/ /12/ /12/31 原 材 料 8,473 5,876 4,645 15,382 6,898 4,624 产 成 品 4,951 4,132 1,820 19,732 12,946 8,182 发 出 商 品 1,107 1,453 1,433 33,014 20,273 15,542 周 转 材 料 自 制 半 成 品 ,511 1, 包 装 物 ,908 1,992 1,341 低 值 易 耗 品 ,594 1, 其 他 合 计 14,760 11,706 8,072 77,144 44,812 30,672 注 : 上 表 三 全 食 品 数 据 来 源 于 已 公 布 的 年 度 报 告 由 于 三 全 食 品 2012 年 半 年 报 尚 未 披 露, 故 未 对 2012 年 6 月 末 的 存 货 结 构 进 行 对 比 分 析 通 过 上 表 可 见, 报 告 期 内 三 全 食 品 与 发 行 人 的 期 末 存 货 余 额 结 构 存 在 以 下 方 面 的 相 似 点 :A 随 着 行 业 发 展 和 公 司 产 销 规 模 的 增 大, 报 告 期 内 两 家 公 司 各 年 末 存 货 余 额 整 体 呈 上 涨 趋 势 ;B 由 于 2011 年 和 2012 年 的 春 节 时 间 均 比 上 一 年 提 前 了 11 天, 春 节 旺 季 的 提 前 到 来 导 致 2010 年 末 和 2011 年 末 产 成 品 和 发 出 商 品 余 额 较 高 但 由 于 发 行 人 与 三 全 食 品 在 经 营 模 式 和 营 销 渠 道 侧 重 点 上 有 所 差 异, 发 行 人 侧 重 经 销 渠 道, 而 三 全 食 品 以 商 超 渠 道 为 主, 故 其 期 末 发 出 商 品 余 额 明 显 高 于 产 成 品 营 销 模 式 等 方 面 的 差 异 导 致 发 行 人 与 三 全 食 品 的 期 末 存 货 余 额 结 构 虽 然 具 有 较 大 相 似 性, 但 其 变 动 趋 势 仍 有 所 差 异

267 5 报 告 期 内 公 司 存 货 大 幅 变 动 的 合 理 性 核 查 综 上 所 述, 通 过 对 发 行 人 期 末 存 货 余 额 及 其 结 构 的 核 查, 保 荐 机 构 和 发 行 人 会 计 师 认 为 : 虽 然 各 期 末 存 货 余 额 和 结 构 存 在 一 定 波 动, 但 这 与 公 司 销 售 规 模 扩 大 产 品 消 费 的 季 节 性 节 日 性 特 征 和 公 司 的 经 营 模 式 等 相 符 合, 期 末 存 货 金 额 的 变 动 合 理 (5) 其 他 应 收 款 公 司 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 的 其 他 应 收 款 余 额 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 2.37% 2.14% 2.38% 和 3.17% 公 司 其 他 应 收 款 余 额 主 要 为 结 算 票 据 未 到 但 公 司 已 经 支 付 相 关 款 项 的 运 费 燃 气 费 和 咨 询 费 等 各 种 费 用 报 告 期 内 各 期 末 其 他 应 收 款 余 额 占 公 司 流 动 资 产 的 比 重 较 小, 公 司 已 依 据 会 计 政 策 对 可 能 发 生 的 坏 账 风 险 足 额 计 提 了 坏 账 准 备 1 其 他 应 收 款 账 龄 分 析 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/31 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 金 额 比 例 金 额 1 年 以 内 % % 年 % % 年 % % 年 以 上 % % 0.28 合 计 % % 项 目 2010/12/ /12/31 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 金 额 比 例 金 额 1 年 以 内 % % 年 % % 年 % % 年 以 上 % %

268 合 计 % % 报 告 期 内, 账 龄 一 年 以 上 的 其 他 应 收 款 占 各 期 末 其 他 应 收 款 余 额 的 比 例 较 低, 均 在 9% 以 下 截 至 2012 年 6 月 末,93.44% 的 其 他 应 收 款 账 龄 保 持 在 一 年 以 内, 发 生 坏 账 损 失 的 风 险 较 小 2 公 司 2012 年 6 月 末 其 他 应 收 款 前 五 名 如 下 : 欠 款 单 位 名 称 上 海 润 言 投 资 管 理 有 限 公 司 与 本 公 司 关 系 欠 款 金 额 占 其 他 应 收 款 总 额 比 例 年 限 单 位 : 万 元 欠 款 性 质 或 内 容 非 关 联 方 % 1 年 以 内 咨 询 费 福 州 福 鑫 物 流 有 限 公 司 非 关 联 方 % 1 年 以 内 运 费 福 州 国 运 通 冷 藏 运 输 有 限 公 司 非 关 联 方 % 1 年 以 内 运 费 福 州 华 润 燃 气 有 限 公 司 非 关 联 方 % 1 年 以 内 保 证 金 福 州 市 光 彩 事 业 促 进 会 非 关 联 方 % 1 年 以 内 捐 赠 支 出 合 计 % 注 : 上 表 应 收 福 州 市 光 彩 事 业 促 进 会 的 30 万 元 系 公 司 的 捐 赠 支 出, 尚 未 收 到 对 方 单 位 开 具 的 发 票, 故 暂 挂 其 他 应 收 款 科 目 (6) 其 他 流 动 资 产 公 司 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 其 他 流 动 资 产 余 额 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元, 占 各 期 末 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 1.29% 1.49% 1.99% 和 2.49% 报 告 期 内 各 期 末 公 司 其 他 流 动 资 产 余 额 占 流 动 资 产 的 比 重 较 小, 主 要 为 待 抵 扣 进 项 税 额 各 年 末 其 他 流 动 资 产 余 额 逐 年 增 加 主 要 是 因 为 各 地 区 子 公 司 销 售 量 增 加, 使 得 期 末 公 司 发 货 至 各 子 公 司 的 商 品 数 量 增 加, 从 而 导 致 相 应 的 待 抵 扣 进 项 税 额 增 加 项 目 3 非 流 动 资 产 构 成 及 其 变 化 分 析 报 告 期 内, 公 司 非 流 动 资 产 结 构 如 下 : 单 位 : 万 元 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 固 定 资 产 11, , , , 在 建 工 程

269 无 形 资 产 1, , , , 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 非 流 动 资 产 合 计 13, , , , 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 非 流 动 资 产 余 额 分 别 为 10, 万 元 11, 万 元 13, 万 元 和 13, 万 元, 呈 逐 年 上 升 的 趋 势 公 司 非 流 动 资 产 主 要 由 固 定 资 产 在 建 工 程 和 无 形 资 产 构 成 (1) 固 定 资 产 1 截 至 2012 年 6 月 末, 公 司 固 定 资 产 的 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 类 别 折 旧 年 限 原 值 累 计 折 旧 净 值 成 新 率 房 屋 及 建 筑 物 30 7, , % 机 器 设 备 , , , % 运 输 设 备 % 其 他 5 1, % 合 计 - 15, , , % 2 报 告 期 内, 公 司 固 定 资 产 原 值 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 类 别 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 房 屋 及 建 筑 物 7, , , , 机 器 设 备 6, , , , 运 输 设 备 其 他 设 备 1, , , , 合 计 15, , , , 年 末 固 定 资 产 原 值 较 2009 年 末 增 加 1, 万 元, 主 要 原 因 系 发 行 人 东 山 腾 新 和 舟 山 腾 新 因 生 产 规 模 扩 大 而 新 增 机 器 设 备 及 其 他 设 备 共 万 元 2011 年 末 固 定 资 产 原 值 较 2010 年 末 增 加 3, 万 元, 主 要 系 公 司 2# 综 合 厂 房 和 技 术 研 发 中 心 项 目 竣 工 结 转 固 定 资 产 1, 万 元 ; 子 公 司 成 都 腾 新 武 汉

270 海 欣 和 北 京 鼓 山 在 当 地 购 置 房 产 以 作 办 公 场 所 之 用 导 致 房 屋 及 建 筑 物 合 计 增 加 万 元 ; 发 行 人 和 舟 山 腾 新 东 山 腾 新 因 生 产 规 模 扩 大 新 增 机 器 设 备 1, 万 元 2012 年 6 月 末 固 定 资 产 原 值 较 2011 年 末 增 加 万 元, 主 要 系 随 着 公 司 2# 综 合 厂 房 的 投 入 使 用 及 生 产 规 模 的 扩 大, 新 增 制 冷 保 温 系 统 和 和 其 他 生 产 设 备 所 致 以 上 固 定 资 产 均 为 与 生 产 经 营 密 切 相 关 的 机 器 设 备 及 房 屋 建 筑 物 等, 运 行 情 况 良 好, 总 体 成 新 率 较 高, 不 存 在 减 值 情 况, 因 此 公 司 未 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 (2) 在 建 工 程 公 司 报 告 期 内 各 期 末 在 建 工 程 余 额 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元 2010 年 末 在 建 工 程 余 额 增 加 万 元, 主 要 系 公 司 2# 综 合 厂 房 开 始 筹 建, 期 末 尚 未 完 工 所 致 ;2011 年 末 在 建 工 程 余 额 减 少 万 元, 主 要 系 公 司 2# 综 合 厂 房 和 技 术 研 发 中 心 项 目 竣 工 结 转 固 定 资 产 所 致 (3) 无 形 资 产 截 至 2012 年 6 月 末, 公 司 无 形 资 产 情 况 如 下 : 土 地 使 用 权 单 位 : 万 元 项 目 取 得 方 式 原 值 摊 销 年 限 期 末 累 计 摊 销 期 末 账 面 价 值 出 让 / 转 让 1, 尚 可 使 用 年 限 , 金 蝶 管 理 软 件 等 购 买 远 程 管 理 系 统 购 买 合 计 1, , 本 公 司 在 期 末 对 无 形 资 产 进 行 了 逐 项 检 查, 未 发 现 无 形 资 产 减 值 的 情 形, 因 此 未 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 (4) 递 延 所 得 税 资 产 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 1 资 产 减 值 准 备 形 成 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 2 并 表 抵 消 内 部 交 易 引 起 存 货 账 面 价 值 与 计 税 基 础 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异

271 3 其 他 流 动 负 债 形 成 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 4 应 付 职 工 薪 酬 形 成 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 5 递 延 收 益 形 成 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 合 计 公 司 报 告 期 内 各 期 末 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元, 占 非 流 动 资 产 的 比 例 分 别 为 2.88% 1.90% 1.56% 和 1.13% 报 告 期 内 发 行 人 递 延 所 得 税 资 产 主 要 来 源 于 应 收 款 项 计 提 的 坏 账 准 备 及 公 司 合 并 报 表 时 抵 销 内 部 交 易 导 致 合 并 报 表 存 货 账 面 价 值 与 纳 税 主 体 的 计 税 基 础 之 间 产 生 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 4 资 产 减 值 准 备 的 提 取 情 况 报 告 期 内 公 司 计 提 的 资 产 减 值 准 备 余 额 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 坏 账 准 备 应 收 账 款 其 他 应 收 款 合 计 本 公 司 已 根 据 企 业 会 计 准 则 及 公 司 的 具 体 情 况 对 应 收 账 款 其 他 应 收 款 提 取 坏 账 准 备 鉴 于 金 字 火 腿 的 低 温 肉 制 品 得 利 斯 的 低 温 肉 制 品 三 全 食 品 的 速 冻 米 面 食 品 与 公 司 产 品 均 属 于 食 品 行 业 中 的 快 速 消 费 品, 且 销 售 渠 道 类 似, 这 里 将 金 字 火 腿 得 利 斯 和 三 全 食 品 作 为 可 比 上 市 公 司 公 司 应 收 款 项 坏 账 准 备 计 提 政 策 与 可 比 的 同 行 业 上 市 公 司 应 收 款 项 坏 账 准 备 计 提 政 策 对 比 如 下 : 账 龄 / 计 提 比 例 1-6 个 月 7 个 月 -1 年 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年 以 上 三 全 食 品 1% 5% 10% 50% 100% 金 字 火 腿 5% 10% 20% 50% 100% 得 利 斯 5% 10% 50% 100% 本 公 司 5% 10% 30% 100% 通 过 同 行 业 公 司 对 比, 公 司 应 收 款 项 坏 账 准 备 计 提 政 策 符 合 谨 慎 性 原 则

272 报 告 期 内, 公 司 的 存 货 包 括 原 材 料 库 存 产 品 发 出 商 品 周 转 材 料 等 原 材 料 主 要 是 鱼 糜 肉 类 粉 类 等 材 料 ; 因 本 公 司 生 产 工 序 较 短, 期 末 不 存 在 在 产 品 ; 库 存 商 品 主 要 是 已 完 工 尚 未 出 售 的 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 等 ; 发 出 商 品 系 已 发 送 至 商 超 尚 未 结 算 的 商 品 ; 周 转 材 料 主 要 为 包 装 箱 包 装 袋 等 公 司 期 末 存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 价, 存 货 期 末 可 变 现 净 值 低 于 账 面 成 本 的, 按 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 公 司 采 用 ERP 系 统, 在 期 末 对 产 成 品 和 主 要 原 材 料 如 鱼 糜 肉 类 粉 类 等 材 料 按 单 个 存 货 项 目 将 账 面 价 值 与 可 变 现 净 值 逐 一 进 行 比 较 ; 对 周 转 材 料 如 包 装 箱 包 装 袋 等 数 量 繁 多 且 单 价 较 低 的 存 货, 公 司 按 存 货 类 别 比 较 账 面 价 值 与 可 变 现 净 值 报 告 期 内, 公 司 期 末 原 材 料 未 计 提 存 货 跌 价 准 备, 原 因 如 下 : (1) 公 司 期 末 原 材 料 均 为 生 产 所 需, 周 转 速 度 较 快, 报 告 期 内 公 司 产 品 保 持 较 高 的 毛 利 率, 期 末 可 变 现 净 值 高 于 原 材 料 账 面 成 本 ; (2) 不 存 在 库 存 原 材 料 不 适 应 新 产 品 的 需 要, 而 该 原 材 料 的 市 场 价 格 又 低 于 其 账 面 成 本 的 情 形 ; (3) 公 司 产 品 生 产 周 期 较 短, 每 天 投 产 的 原 料 均 于 当 天 完 工 入 库, 当 天 不 存 在 在 产 品 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 期 末 产 成 品 未 计 提 存 货 跌 价 准 备, 其 原 因 如 下 : (1) 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 分 别 为 33.39% 34.23% 30.54% 和 34.35%, 产 品 品 质 优 良, 销 售 状 况 良 好, 深 受 消 费 者 喜 爱, 市 场 需 求 不 断 增 加, 不 存 在 期 末 产 成 品 可 变 现 净 值 低 于 生 产 成 本 的 情 形 ; (2) 公 司 产 品 属 于 食 品 行 业 中 的 快 速 消 费 品, 产 品 周 转 快, 库 存 产 品 均 在 保 质 期 内, 不 存 在 产 品 滞 销 或 过 期 的 情 形 ; (3) 公 司 产 品 价 格 相 对 稳 定, 不 存 在 市 场 价 格 持 续 下 跌, 在 未 来 无 回 升 希 望 的 情 形 报 告 期 内, 公 司 期 末 发 出 商 品 未 计 提 存 货 跌 价 准 备, 其 原 因 如 下 : 公 司 根 据 商 超 定 单 发 出 商 品, 未 与 商 超 结 算 前 记 入 发 出 商 品 核 算, 该 部 分 发 出 商 品 属 于 执 行 销 售 合 同 而 持 有 的 存 货, 且 销 售 合 同 订 购 数 量 等 于 企 业 发 出 商 品 数 量, 因 商 超 促 销 活 动 等 原 因 致 使 最 终 结 算 价 与 下 定 单 价 格 存 在 较 小 差 异, 公 司 采 用 定 单 价 作 为 发 出 商 品 的 可 变 现 净 值 的 计 算 基 础 报 告 期 内 商 超 渠 道 销 售 毛 利 率 分 别 为 45.04% 49.63% 46.86% 和 48.80%, 不 存 在 发 出 商 品 可 变 现 净 值 低 于 生

273 产 成 本 的 情 形 报 告 期 内 公 司 存 货 储 备 正 常, 不 存 在 产 品 滞 销 或 过 期 的 情 况, 期 末 未 计 提 跌 价 准 备 符 合 谨 慎 性 原 则 报 告 期 内 公 司 固 定 资 产 无 形 资 产 等 其 他 资 产 质 量 良 好, 不 存 在 减 值 迹 象, 故 未 计 提 资 产 减 值 准 备 ( 二 ) 负 债 结 构 分 析 1 负 债 结 构 及 其 变 化 分 析 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 流 动 负 债 7, , , , 非 流 动 负 债 负 债 总 额 7, , , , 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末, 公 司 负 债 总 额 分 别 为 12, 万 元 14, 万 元 16, 万 元 和 7, 万 元, 主 要 由 流 动 负 债 构 成, 这 与 公 司 流 动 资 产 占 比 较 高 的 特 点 相 适 应 2 流 动 负 债 结 构 及 其 变 化 分 析 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 短 期 借 款 - - 2, , , 应 付 票 据 1, , , , 应 付 账 款 3, , , , 预 收 款 项 1, , , , 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 其 他 应 付 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债

274 流 动 负 债 合 计 7, , , , 公 司 流 动 负 债 主 要 由 短 期 借 款 应 付 账 款 应 付 票 据 和 预 收 款 项 构 成 (1) 短 期 借 款 公 司 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 的 短 期 借 款 余 额 分 别 为 3, 万 元 1, 万 元 2, 万 元 和 0 万 元, 占 各 期 末 流 动 负 债 的 比 例 分 别 为 27.30% 13.53% 18.45% 和 0% 公 司 每 年 根 据 实 际 情 况, 综 合 考 虑 企 业 业 务 规 模 流 动 资 金 销 售 回 笼 资 金 财 务 费 用 和 银 行 授 信 额 度 状 况, 以 决 定 当 年 的 短 期 借 款 金 额 (2) 应 付 票 据 和 应 付 账 款 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 的 应 付 款 项 余 额 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 应 付 设 备 款 应 付 材 料 款 2, , , , 应 付 账 款 合 计 3, , , , 应 付 票 据 1, , , , 应 付 款 项 合 计 4, , , , 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 公 司 应 付 账 款 和 应 付 票 据 合 计 金 额 分 别 为 5, 万 元 6, 万 元 8, 万 元 和 4, 万 元, 占 各 期 末 流 动 负 债 的 比 例 分 别 为 43.56% 46.58% 51.30% 和 59.62% 2010 年 末 和 2011 年 末 的 应 付 账 款 和 应 付 票 据 合 计 同 比 分 别 增 加 了 1, 万 元 和 1, 万 元, 主 要 系 2010 年 末 和 2011 年 末 公 司 为 了 生 产 规 模 扩 大 的 需 要 以 及 春 节 旺 季 的 提 前 来 临 而 增 加 原 材 料 采 购 量 所 致 ; 另 外, 随 着 公 司 规 模 的 扩 大, 公 司 对 供 应 商 议 价 能 力 提 高, 公 司 在 采 购 时 减 少 了 预 付 款 的 支 付, 且 取 得 了 更 长 的 付 款 信 用 期 限, 因 而 2010 年 末 和 2011 年 末 公 司 应 付 账 款 余 额 增 加, 而 预 付 材 料 款 余 额 下 降 较 为 明 显 2012 年 6 月 末 公 司 应 付 款 项 余 额 下 降 主 要 系 进 入 产 销 淡 季 材 料 采 购 量 减 少 所 致 截 至 2012 年 6 月 末, 公 司 应 付 账 款 前 五 名 如 下 : 单 位 : 万 元

275 客 户 名 称 应 付 账 款 余 额 ( 万 元 ) 占 应 付 账 款 总 额 比 例 采 购 内 容 三 明 百 事 达 淀 粉 有 限 公 司 % 淀 粉 广 西 农 垦 明 阳 生 化 集 团 股 份 有 限 公 司 % 淀 粉 湖 南 长 盛 科 技 开 发 有 限 公 司 % 猪 肉 温 岭 市 海 鑫 隆 水 产 食 品 有 限 公 司 % 鱼 糜 杭 州 普 罗 星 淀 粉 有 限 公 司 % 淀 粉 合 计 1, % - 应 付 账 款 前 五 名 均 系 公 司 原 材 料 供 应 商 应 付 票 据 的 明 细 详 见 本 第 十 节 财 务 会 计 信 息 七 最 近 一 期 末 主 要 债 项 ( 二 ) 应 付 票 据 (3) 预 收 款 项 公 司 的 预 收 款 项 主 要 系 公 司 对 经 销 商 的 销 售 采 取 款 到 发 货 形 式, 会 计 期 末 形 成 款 到 而 商 品 尚 未 发 出 的 情 况 收 到 货 款 后, 公 司 一 般 在 1 个 月 内 予 以 发 货 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 预 收 款 项 分 别 为 2, 万 元 3, 万 元 2, 万 元 和 1, 万 元, 占 各 期 末 流 动 负 债 的 比 例 分 别 为 17.98% 24.85% 14.98% 和 15.18% 2010 年 末 预 收 账 款 余 额 较 2009 年 末 增 长 了 1, 万 元, 主 要 原 因 系 : 年 的 春 节 较 2010 年 提 前 了 11 天, 春 节 旺 季 的 提 前 使 得 2010 年 末 经 销 商 的 订 货 量 和 预 收 款 与 同 期 相 比 均 出 现 增 长 ;2 随 着 公 司 业 务 规 模 的 增 长 和 销 售 网 络 的 完 善, 公 司 经 销 商 数 量 从 2009 年 的 212 家 增 长 到 2010 年 的 235 家, 经 销 商 数 量 的 增 长 以 及 公 司 对 经 销 商 议 价 能 力 的 提 升 也 使 得 预 收 款 项 相 应 增 加 2011 年 末 预 收 账 款 余 额 比 2010 年 末 下 降 了 1, 万 元, 主 要 系 2012 年 春 节 为 1 月 22 日, 公 司 为 了 避 免 春 节 前 物 流 供 应 商 运 力 紧 张 以 及 春 运 高 峰 的 影 响, 提 高 发 货 速 度 和 结 算 速 度, 因 此 在 公 司 经 销 商 数 量 及 其 采 购 量 保 持 增 长 的 情 况 下, 仍 使 得 2011 年 末 预 收 款 项 余 额 有 所 下 降 2012 年 6 月 末 公 司 进 入 销 售 淡 季, 经 销 商 采 购 量 较 年 末 有 所 减 少, 导 致 公 司 预 收 款 项 余 额 下 降 (4) 应 交 税 费 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 应 交 税 费 余 额 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元, 占 各 期 末 流 动 负 债 的 比 例 分 别

276 为 2.26% 4.19% 3.70% 和 10.12% 应 交 税 费 主 要 为 应 交 所 得 税 应 交 增 值 税 和 应 交 个 人 所 得 税 等 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 的 应 交 税 费 余 额 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 增 值 税 所 得 税 其 他 合 计 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 应 交 税 费 余 额 较 高 主 要 系 2010 年 2011 年 和 2012 年 上 半 年 销 售 收 入 增 加 导 致 应 交 增 值 税 和 应 交 企 业 所 得 税 增 加 所 致 (5) 其 他 应 付 款 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 其 他 应 付 款 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元, 占 各 期 末 流 动 负 债 的 比 例 分 别 为 5.94% 5.70% 4.66% 和 6.77% 公 司 其 他 应 付 款 余 额 主 要 包 括 跨 月 结 算 的 劳 务 费 工 程 款 运 费 及 收 取 的 保 证 金 和 押 金 报 告 期 内 各 期 末 其 他 应 付 款 余 额 较 大 主 要 原 因 系 公 司 生 产 销 售 规 模 扩 大 导 致 劳 务 费 增 加, 报 告 期 内 各 期 末 劳 务 费 应 付 款 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元 (6) 其 他 流 动 负 债 2009 年 末 2010 年 末 2011 年 末 和 2012 年 6 月 末 其 他 流 动 负 债 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元, 占 各 期 末 流 动 负 债 的 比 例 分 别 为 1.30% 3.44% 5.18% 和 4.30% 其 他 流 动 负 债 余 额 主 要 为 公 司 按 实 际 情 况 所 计 提 的 运 费, 期 末 尚 未 结 算 报 告 期 内 各 期 末 其 他 流 动 负 债 余 额 逐 年 增 加 主 要 系 随 着 公 司 销 售 规 模 和 区 域 的 扩 大, 公 司 的 运 输 规 模 和 范 围 逐 渐 扩 大, 公 司 对 物 流 公 司 的 议 价 能 力 逐 渐 提 高, 对 物 流 公 司 的 结 算 付 款 周 期 也 逐 渐 延 长, 运 输 量 的 增 加 和 结 算 周 期 的 延 长 导 致 期 末 预 提 运 费 余 额 增 加 2012 年 6 月 末 随 着 公 司 进 入 销 售 淡 季, 运 输 量 下 降 导 致 计 提 运 费 减 少, 从 而 导 致 期 末 其 他 流 动 负 债 余 额 下 降

277 ( 三 ) 偿 债 能 力 分 析 财 务 指 标 2012/6/ /12/ /12/ /12/31 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 22.51% 37.52% 35.12% 38.95% 财 务 指 标 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 ( 万 元 ) 4, , , , 利 息 保 障 倍 数 流 动 比 率 和 速 动 比 率 2009 年 末 至 2012 年 6 月 末, 公 司 流 动 比 率 和 速 动 比 率 分 别 为 和 , 报 告 期 内 公 司 流 动 比 率 和 速 动 比 率 逐 年 提 高, 主 要 系 随 着 生 产 经 营 规 模 扩 大 和 盈 利 能 力 的 提 高, 公 司 经 营 积 累 和 股 东 投 资 增 加, 使 流 动 资 产 增 长 幅 度 大 于 流 动 负 债 增 长 幅 度 逐 年 上 升 且 处 于 较 高 水 平 的 流 动 比 率 和 速 动 比 率 表 明 公 司 资 产 流 动 性 较 好, 短 期 偿 债 能 力 较 强 公 司 速 动 比 率 大 幅 低 于 流 动 比 率, 主 要 是 由 公 司 特 殊 的 经 营 模 式 所 决 定 公 司 每 年 末 都 需 要 为 即 将 到 来 的 春 节 和 元 宵 节 销 售 旺 季 储 备 大 量 的 原 材 料 和 产 成 品, 同 时 对 商 超 客 户 的 发 出 商 品 数 量 也 大 幅 增 加, 导 致 期 末 存 货 余 额 相 对 较 高, 占 流 动 资 产 的 比 例 较 高 报 告 期 内 各 期 末 发 行 人 的 存 货 金 额 分 别 为 8, 万 元 11, 万 元 14, 万 元 和 8, 万 元, 占 流 动 资 产 比 例 分 别 为 43.85% 50.28% 52.35% 和 38.74%, 因 此 发 行 人 速 动 比 率 大 幅 低 于 流 动 比 率 2 资 产 负 债 率 2009 年 至 2012 年 6 月 末, 公 司 资 产 负 债 率 分 别 为 38.95% 35.12% 37.52% 和 22.51%, 报 告 期 内 公 司 资 产 负 债 率 较 为 稳 定,2012 年 6 月 末 由 于 公 司 偿 还 了 短 期 借 款 导 致 资 产 负 债 率 暂 时 下 降 目 前 公 司 受 到 产 能 瓶 颈 的 制 约 已 较 为 明 显, 单 纯 依 靠 公 司 经 营 积 累 和 银 行 借 款 已 经 难 以 满 足 公 司 快 速 发 展 的 需 求, 为 此 发 行 人 拟 申 请 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金, 拓 宽 公 司 的 融 资 渠 道 3 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 及 利 息 保 障 倍 数 报 告 期 内 发 行 人 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 逐 年 增 长,2010 年 和 2011 年 分 别 增 长 了 17.59% 和 10.88% 报 告 期 内 公 司 的 利 息 保 障 倍 数 分 别 为 和 86.06, 保 持 在 较 高 水 平 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 的 逐 年 稳 定 增 长 和 较 高 水 平 的

278 利 息 保 障 倍 数 为 公 司 的 偿 债 能 力 提 供 了 可 靠 的 保 障 4 总 体 偿 债 能 力 评 价 (1) 良 好 的 盈 利 能 力 和 经 营 现 金 流 情 况 保 证 了 公 司 的 偿 债 能 力 报 告 期 内, 公 司 盈 利 能 力 逐 年 增 强, 分 别 实 现 净 利 润 4, 万 元 4, 万 元 5, 万 元 和 2, 万 元, 累 计 实 现 净 利 润 17, 万 元 另 外, 公 司 经 营 活 动 获 取 现 金 的 能 力 较 强,2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 销 售 商 品 收 到 的 现 金 分 别 为 49, 万 元 60, 万 元 72, 万 元 和 36, 万 元, 均 高 于 同 期 营 业 收 入 良 好 的 盈 利 能 力 和 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 入 为 公 司 的 偿 债 资 金 提 供 了 保 障 (2) 公 司 资 信 良 好, 进 一 步 增 强 了 公 司 的 偿 债 能 力 公 司 一 直 按 时 足 额 偿 还 银 行 借 款 的 本 金 及 利 息, 银 行 信 用 记 录 良 好, 无 逾 期 未 偿 还 银 行 借 款 本 金 及 逾 期 支 付 利 息 的 情 况, 并 与 光 大 银 行 兴 业 银 行 等 建 立 了 良 好 的 合 作 关 系 另 外, 报 告 期 内 公 司 严 格 控 制 对 外 担 保, 没 有 发 生 对 外 担 保 事 项, 无 因 担 保 等 引 起 的 或 有 负 债 良 好 的 资 信 能 力 和 间 接 融 资 能 力 是 公 司 偿 债 能 力 的 有 效 补 充 综 上 所 述, 公 司 流 动 比 率 和 速 动 比 率 较 高 资 产 负 债 率 较 低 盈 利 能 力 和 经 营 收 现 能 力 强 资 信 良 好, 为 公 司 的 偿 还 债 务 提 供 了 有 力 的 保 障, 整 体 偿 债 能 力 强, 偿 债 风 险 小 5 同 行 业 公 司 比 较 报 告 期 内 发 行 人 与 可 比 上 市 公 司 的 偿 债 能 力 指 标 对 比 如 下 : 项 目 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 ( 母 公 司 ) 2011 年 2010 年 2009 年 2011 年 2010 年 2009 年 2011 年 2010 年 2009 年 三 全 食 品 % 60.70% 52.71% 得 利 斯 % 13.07% 22.35% 金 字 火 腿 % 8.38% 33.50% 平 均 值 % 27.38% 40.76% 腾 新 食 品 % 35.12% 38.95% 注 : 金 字 火 腿 2010 年 完 成 发 行 上 市, 导 致 其 2010 年 和 2011 年 流 动 比 率 和 速 动 比 率 明 显 提 高 资 产 负 债 率 大 幅 下 降 由 于 上 述 可 比 公 司 2012 年 半 年 报 尚 未 披 露, 故 未 对 2012 年 1-6 月 的 情 况 进 行 比 较 发 行 人 流 动 比 率 低 于 同 行 业 可 比 公 司, 主 要 系 发 行 人 充 分 利 用 供 应 商 的 授 信, 导 致 经 营 性 流 动 负 债 相 对 较 高 同 时 由 于 细 分 产 品 的 差 异, 发 行 人 的 销 售 季

279 节 性 特 征 比 较 明 显, 为 了 应 付 春 节 期 间 的 销 售, 公 司 在 年 末 需 储 备 大 量 产 成 品, 导 致 报 告 期 内 各 年 末 的 存 货 余 额 较 平 时 明 显 增 加, 故 速 动 比 率 略 低 于 可 比 公 司 由 于 发 行 人 在 报 告 期 内 通 过 增 资 和 提 高 销 售 资 金 回 笼 速 度 筹 集 经 营 所 需 营 运 资 金, 银 行 借 款 和 其 他 非 流 动 负 债 逐 年 减 少, 资 产 负 债 率 呈 逐 年 下 降 的 趋 势, 与 同 行 业 平 均 水 平 相 比, 处 于 合 理 水 平 以 上 偿 债 能 力 指 标 表 明 发 行 人 具 有 良 好 的 偿 债 能 力, 不 存 在 短 期 偿 债 风 险 ( 四 ) 资 产 周 转 能 力 财 务 指 标 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 应 收 账 款 周 转 天 数 ( 天 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 天 数 ( 天 ) 资 产 周 转 能 力 分 析 报 告 期 内, 公 司 的 应 收 账 款 周 转 率 分 别 为 和 10.87, 周 转 速 度 较 快 且 基 本 保 持 平 稳 报 告 期 内 公 司 销 售 收 入 持 续 增 长, 销 售 渠 道 不 断 扩 张, 各 期 末 的 应 收 账 款 余 额 也 逐 步 增 加, 但 同 时 公 司 重 视 应 收 账 款 管 理, 严 格 控 制 客 户 授 信 额 度 并 及 时 与 客 户 进 行 应 收 账 款 的 结 算, 严 格 控 制 和 保 证 应 收 账 款 的 回 收 速 度 报 告 期 内, 公 司 的 存 货 周 转 率 分 别 为 和 3.68, 存 货 周 转 率 保 持 稳 定 报 告 期 内 公 司 产 销 规 模 不 断 扩 大, 存 货 也 逐 年 增 加, 公 司 对 存 货 采 取 实 时 管 理, 确 保 其 库 存 保 持 在 合 理 水 平 综 上 所 述, 公 司 具 有 良 好 的 资 产 管 理 能 力, 资 产 运 营 效 率 较 高 ; 随 着 公 司 内 部 管 理 的 不 断 加 强, 公 司 资 产 周 转 能 力 将 持 续 增 强 2 同 行 业 公 司 比 较 公 司 与 三 全 食 品 得 利 斯 和 金 字 火 腿 的 资 产 周 转 能 力 指 标 对 比 如 下 : 财 务 指 标 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 / 年 ) 存 货 周 转 率 ( 次 / 年 ) 期 间 2011 年 2010 年 2009 年 2011 年 2010 年 2009 年 三 全 食 品 得 利 斯 金 字 火 腿

280 平 均 值 腾 新 食 品 注 : 由 于 火 腿 行 业 生 产 周 期 较 长, 且 部 分 产 品 由 于 工 艺 特 点 需 要 储 存 较 长 时 间, 导 致 金 字 火 腿 的 存 货 周 转 率 较 低 由 于 上 述 可 比 公 司 2012 年 半 年 报 尚 未 披 露, 故 未 对 2012 年 1-6 月 的 情 况 进 行 比 较 发 行 人 的 应 收 账 款 回 收 速 度 较 快, 应 收 账 款 周 转 率 高 于 同 行 业 可 比 公 司 平 均 水 平 ; 但 由 于 细 分 产 品 不 同, 发 行 人 的 销 售 季 节 性 特 征 比 较 明 显, 报 告 期 内 各 年 末 的 存 货 余 额 较 平 时 明 显 增 加, 导 致 发 行 人 以 各 期 末 平 均 值 计 算 的 存 货 周 转 率 指 标 略 低 于 无 明 显 销 售 季 节 性 特 征 的 可 比 公 司 发 行 人 应 收 账 款 周 转 速 度 和 存 货 周 转 速 度 较 快, 反 映 出 公 司 较 高 的 内 部 管 理 能 力 和 资 产 周 转 能 力, 资 产 周 转 效 率 较 高 二 盈 利 能 力 分 析 项 目 单 位 : 万 元 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 金 额 同 比 增 长 金 额 同 比 增 长 金 额 同 比 增 长 营 业 收 入 32, % 65, % 51, % 43, 营 业 毛 利 11, % 20, % 17, % 14, 期 间 费 用 7, % 13, % 11, % 9, 营 业 利 润 3, % 6, % 5, % 5, 利 润 总 额 3, % 6, % 5, % 5, 净 利 润 2, % 5, % 4, % 4, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 金 额 2, % 5, % 4, % 4, ( 一 ) 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 2009 年 度 2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 分 别 为 4, 万 元 4, 万 元 5, 万 元 和 2, 万 元, 报 告 期 内 发 行 人 净 利 润 逐 年 增 长, 主 要 原 因 系 : 1 主 营 业 务 收 入 快 速 增 长 近 年 来 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 行 业 保 持 快 速 成 长, 公 司 销 售 区 域 的 不 断 扩 张 销 售 网 络 的 不 断 完 善 有 效 提 高 了 产 品 的 销 量 ; 公 司 通 过 产 品 研 发 品 牌 推 广 和 渠 道 扩 张, 使 产 品 的 知 名 度 和 美 誉 度 得 到 了 有 效 的 提 升, 对 业 绩 的 快 速 增 长 起 到 了 积 极 的 促 进 作 用

281 2 有 效 控 制 产 品 成 本 随 着 销 售 规 模 的 扩 大, 公 司 对 上 游 供 应 商 的 议 价 能 力 增 强, 并 且 舟 山 子 公 司 生 产 的 鱼 糜 替 代 了 公 司 原 需 对 外 采 购 的 鱼 糜, 从 而 有 效 降 低 了 公 司 产 品 的 原 材 料 成 本 ; 同 时 公 司 通 过 生 产 技 术 和 工 艺 流 程 改 进 引 进 机 器 设 备 替 代 人 工 等 方 式 提 高 生 产 效 率 降 低 材 料 损 耗 率, 有 效 控 制 了 产 品 的 生 产 成 本 尤 其 是 2011 年 国 内 通 胀 形 势 较 为 严 峻,CPI 涨 幅 明 显, 原 材 料 采 购 成 本 大 幅 上 升, 公 司 通 过 上 述 多 种 内 部 消 化 成 本 的 措 施, 有 效 控 制 了 产 品 生 产 成 本 的 上 涨 幅 度, 从 而 使 得 公 司 净 利 润 保 持 稳 定 增 长 的 趋 势 3 控 制 期 间 费 用 的 增 长 速 度 随 着 发 行 人 产 销 规 模 的 逐 步 扩 大, 公 司 也 在 不 断 加 强 期 间 费 用 的 控 制 力 度, 报 告 期 内 公 司 通 过 提 高 管 理 效 率 等 方 式 有 效 控 制 了 期 间 费 用 的 增 长 速 度 ( 二 ) 营 业 收 入 1 营 业 收 入 结 构 分 析 (1) 营 业 收 入 构 成 情 况 单 位 : 万 元 项 目 主 营 业 务 收 入 其 他 业 务 收 入 营 业 收 入 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 32, % 65, % 51, % 43, % % % % % 32, % 65, % 51, % 43, % 公 司 主 营 业 务 收 入 为 销 售 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 的 收 入, 其 他 业 务 收 入 主 要 为 出 售 下 脚 料 的 收 入 报 告 期 内, 公 司 的 主 营 业 务 收 入 占 营 业 收 入 的 比 例 均 保 持 在 99% 以 上, 表 明 公 司 的 主 营 业 务 非 常 突 出 2010 年 公 司 营 业 收 入 较 2009 年 增 加 7, 万 元, 增 幅 为 18.21%;2011 年 公 司 营 业 收 入 较 2010 年 增 加 14, 万 元, 增 幅 为 28.23%;2012 年 1-6 月 公 司 营 业 收 入 同 比 增 加 3, 万 元, 增 幅 为 10.23% 报 告 期 内 公 司 营 业 收 入 总 体 呈 现 持 续 稳 定 增 长 的 态 势 (2) 主 营 业 务 收 入 构 成 情 况 报 告 期 内, 发 行 人 的 主 营 业 务 收 入 分 产 品 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元

282 项 目 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 21, % 40, % 30, % 25, % 11, % 24, % 20, % 17, % 鱼 糜 % % % % 合 计 32, % 65, % 51, % 43, % 公 司 产 品 主 要 分 为 两 大 类 : 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 其 中 速 冻 鱼 糜 制 品 主 要 包 括 鱼 丸 类 棒 类 饺 燕 类 卷 类 等 品 种 ; 速 冻 肉 制 品 包 括 肉 丸 类 肠 类 等 品 种 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 均 属 于 速 冻 食 品, 二 者 在 原 材 料 供 应 渠 道 生 产 流 程 目 标 消 费 群 体 销 售 渠 道 等 方 面 基 本 一 致 报 告 期 内 速 冻 鱼 糜 制 品 占 主 营 业 务 收 入 的 比 例 分 别 为 59.66% 59.74% 61.59% 和 65.22%, 速 冻 肉 制 品 占 主 营 业 务 收 入 的 比 例 分 别 为 39.93% 39.50% 36.99% 和 34.76% 报 告 期 内 公 司 两 大 类 产 品 的 销 售 占 比 保 持 稳 定, 公 司 不 存 在 面 临 产 品 结 构 调 整 的 情 形 公 司 产 品 销 售 占 比 的 波 动 主 要 与 不 同 地 区 消 费 者 的 消 费 习 惯 有 关 速 冻 鱼 糜 制 品 的 消 费 主 要 集 中 在 华 东 和 华 南 等 沿 海 地 区, 这 两 个 地 区 的 消 费 者 素 有 消 费 鱼 类 等 水 产 品 的 习 惯, 而 且 市 场 发 展 已 较 为 成 熟, 销 售 量 基 数 较 大, 其 销 售 额 的 增 长 对 速 冻 鱼 糜 制 品 销 售 占 比 的 提 高 起 到 较 大 影 响 速 冻 肉 制 品 的 消 费 人 群 较 广, 在 报 告 期 内 销 售 增 长 较 快 的 华 北 东 北 和 西 南 等 地 区, 消 费 者 对 速 冻 肉 制 品 的 消 费 比 重 相 对 较 大, 随 着 公 司 在 全 国 各 地 销 售 渠 道 的 开 拓 和 完 善, 公 司 速 冻 肉 制 品 的 销 量 也 随 之 较 快 增 长 同 时 公 司 在 巩 固 市 场 份 额 的 基 础 上, 也 在 引 导 消 费 者 的 消 费 方 向, 通 过 广 告 宣 传 商 超 促 销 现 场 试 吃 社 区 推 广 等 方 式, 积 极 培 养 不 同 地 区 的 消 费 者 消 费 速 冻 鱼 糜 制 品 的 习 惯, 在 华 北 东 北 和 西 南 等 区 域, 公 司 速 冻 鱼 糜 制 品 的 销 售 增 速 也 较 为 明 显 因 此, 随 着 报 告 期 内 公 司 在 全 国 各 地 区 销 售 收 入 的 持 续 稳 定 增 长, 公 司 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 的 销 售 占 比 基 本 保 持 稳 定 (3) 主 营 业 务 收 入 地 区 构 成 情 况 单 位 : 万 元 地 区 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度

283 金 额 同 比 增 长 金 额 同 比 增 长 金 额 同 比 增 长 金 额 华 东 地 区 13, % 32, % 25, % 23, 华 北 地 区 6, % 11, % 8, % 5, 华 南 地 区 3, % 5, % 5, % 4, 华 中 地 区 2, % 4, % 3, % 2, 西 南 地 区 2, % 5, % 3, % 2, 东 北 地 区 2, % 4, % 2, % 2, 西 北 地 区 1, % 2, % 1, % 1, 出 口 % % % 合 计 32, % 65, % 51, % 43, 报 告 期 内 公 司 在 华 东 地 区 的 销 售 额 占 公 司 销 售 总 额 的 比 重 均 在 50% 左 右 上 海 福 州 等 沿 海 城 市 经 济 较 为 发 达, 人 民 的 可 支 配 收 入 和 生 活 水 平 相 对 较 高, 并 且 东 南 沿 海 城 市 素 有 消 费 速 冻 鱼 糜 制 品 的 习 惯, 鱼 丸 亦 是 福 州 的 地 方 名 吃, 东 南 沿 海 城 市 是 公 司 产 品 的 传 统 消 费 市 场, 因 此 华 东 地 区 是 公 司 最 主 要 的 市 场, 报 告 期 内 华 东 地 区 收 入 总 体 呈 稳 定 增 长 的 趋 势 而 随 着 公 司 销 售 区 域 的 扩 张 和 销 售 渠 道 的 完 善, 近 年 来 其 它 地 区 的 销 售 快 速 增 长 1 成 熟 地 区 稳 定 增 长 公 司 在 过 去 几 年 内 逐 步 形 成 的 独 特 营 销 模 式 取 得 了 显 著 的 成 效 报 告 期 内 公 司 在 华 东 和 华 南 两 个 成 熟 地 区 通 过 加 强 一 二 级 经 销 商 的 深 入 开 发 对 经 销 商 划

284 区 管 理 以 及 协 助 经 销 商 对 可 控 终 端 客 户 的 开 发 和 维 护 等 措 施, 使 公 司 的 分 销 网 络 和 可 控 终 端 数 量 迅 速 扩 大, 从 而 使 得 公 司 在 以 上 两 个 成 熟 地 区 的 市 场 占 有 率 和 品 牌 知 名 度 得 到 进 一 步 提 升, 华 东 和 华 南 地 区 销 售 收 入 稳 定 增 长,2010 年 度 和 2011 年 度 华 东 地 区 营 业 收 入 同 比 分 别 增 长 了 8.58% 和 25.48%, 华 南 地 区 营 业 收 入 同 比 分 别 增 长 了 3.81% 和 15.43%,2012 年 1-6 月 华 东 和 华 南 地 区 销 售 收 入 整 体 保 持 较 为 稳 定 2 新 兴 市 场 地 区 快 速 发 展 公 司 的 新 兴 市 场 地 区 主 要 包 括 华 北 等 高 速 发 展 地 区 和 华 中 西 南 东 北 西 北 等 拓 展 地 区 报 告 期 内 发 行 人 逐 步 将 成 熟 地 区 的 成 功 营 销 模 式 推 广 到 全 国 各 地 区, 取 得 了 明 显 的 成 效, 发 行 人 在 华 北 华 中 西 南 东 北 及 西 北 等 地 区 的 销 售 网 络 迅 速 扩 张, 新 兴 市 场 的 业 绩 快 速 增 长,2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 上 述 地 区 的 销 售 收 入 合 计 分 别 比 同 期 增 长 了 5, 万 元 7, 万 元 和 3, 万 元, 同 比 增 长 率 分 别 为 38.28% 37.05% 和 27.50%, 成 为 新 的 业 绩 增 长 点 随 着 公 司 营 销 网 络 在 上 述 新 兴 市 场 地 区 的 发 展 成 熟, 上 述 地 区 的 销 售 额 将 保 持 较 快 增 长, 从 而 带 动 公 司 业 绩 的 快 速 增 长 报 告 期 内 上 述 地 区 合 计 销 售 占 比 分 别 为 33.54% 39.28% 41.96% 和 47.03%, 呈 逐 年 上 升 的 趋 势 2 报 告 期 内, 发 行 人 主 营 业 务 收 入 快 速 增 长 的 原 因 分 析 (1) 报 告 期 内 销 售 量 变 动 和 销 售 价 格 变 动 对 主 营 业 务 收 入 的 影 响 分 析 平 均 售 价 ( 万 元 / 吨 ) 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 综 合 销 量 ( 吨 ) 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 速 冻 鱼 糜 制 品 16, , , , 速 冻 肉 制 品 7, , , , 综 合 23, , , , 销 售 额 ( 万 元 ) 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 速 冻 鱼 糜 制 品 21, , , , 速 冻 肉 制 品 11, , , , 综 合 32, , , , 从 上 表 可 以 看 出, 报 告 期 内 公 司 主 营 业 务 收 入 增 长 较 快 主 要 系 公 司 产 品 销 量

285 增 加 所 致, 这 主 要 受 发 行 人 所 处 行 业 的 发 展 阶 段 及 竞 争 状 况 影 响 目 前 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 正 处 于 快 速 成 长 期, 一 方 面 行 业 市 场 容 量 增 长 较 快, 对 产 品 的 需 求 量 持 续 增 长 ; 而 另 一 方 面, 快 速 增 长 的 市 场 和 良 好 的 市 场 前 景 也 吸 引 了 诸 多 竞 争 者, 在 需 求 快 速 增 长 同 时 市 场 竞 争 日 趋 激 烈 的 市 场 环 境 中, 公 司 实 施 以 量 带 销 的 竞 争 策 略, 通 过 以 销 量 增 长 为 主 带 动 销 售 额 从 而 带 动 业 绩 的 增 长, 同 时 可 以 提 高 市 场 占 有 率 提 升 品 牌 知 名 度, 从 而 巩 固 行 业 地 位, 是 符 合 行 业 目 前 发 展 状 况 的 竞 争 策 略 选 择 报 告 期 内 公 司 联 合 分 销 的 营 销 模 式 在 全 国 范 围 内 推 广 取 得 了 明 显 的 成 效, 经 销 商 和 可 控 终 端 网 络 以 及 公 司 产 品 辐 射 区 域 均 逐 渐 扩 大, 从 而 使 得 公 司 产 品 销 量 逐 年 增 长, 主 营 业 务 收 入 实 现 持 续 稳 定 增 长 2010 年 度 和 2011 年 度, 公 司 产 品 销 售 量 分 别 比 同 期 增 长 了 22.63% 和 21.28%, 从 而 使 得 公 司 主 营 业 务 收 入 分 别 比 同 期 增 长 了 18.08% 和 28.31% 在 市 场 竞 争 日 益 激 烈 的 市 场 环 境 下, 发 行 人 选 择 了 以 量 带 销 提 高 市 场 占 有 率 的 竞 争 策 略, 保 持 较 为 稳 定 的 销 售 价 格, 以 优 质 美 味 的 产 品 吸 引 客 户, 同 时 在 适 当 时 机 进 行 产 品 推 广 和 促 销 活 动, 以 提 高 产 品 的 知 名 度 因 此, 报 告 期 内 公 司 的 产 品 平 均 售 价 较 为 稳 定 2010 年 度 公 司 产 品 平 均 售 价 小 幅 下 降 了 3.71%, 主 要 系 公 司 在 全 国 各 地 区 加 大 促 销 力 度 以 提 高 市 场 占 有 率 ;2011 年 随 着 国 内 通 胀 压 力 的 增 加 和 原 材 料 的 大 幅 涨 价, 从 下 半 年 开 始 行 业 内 的 主 要 竞 争 对 手 已 开 始 陆 续 提 价, 公 司 也 适 当 调 高 了 产 品 售 价 以 缓 解 原 材 料 价 格 大 幅 上 涨 所 带 来 的 成 本 压 力, 因 此 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 公 司 产 品 平 均 售 价 同 比 分 别 上 涨 了 5.80% 和 11.21% 2012 年 1-6 月 公 司 产 品 销 量 同 比 保 持 较 为 稳 定, 销 售 价 格 的 提 高 使 得 公 司 主 营 业 务 收 入 同 比 增 长 了 10.20% (2) 报 告 期 内 公 司 主 营 业 务 收 入 大 幅 增 长 的 原 因 1 经 济 增 长 和 行 业 发 展 带 动 了 发 行 人 主 营 业 务 收 入 的 持 续 增 长 近 年 来 我 国 国 民 经 济 持 续 快 速 增 长, 居 民 收 入 稳 步 提 高, 为 食 品 消 费 增 长 奠 定 了 坚 实 的 物 质 基 础 ; 同 时 随 着 城 镇 化 进 程 的 推 进 和 扩 大 内 需 政 策 的 实 施, 居 民 生 活 节 奏 加 快, 消 费 结 构 升 级, 人 们 在 食 品 消 费 方 面 越 来 越 注 重 安 全 和 营 养, 而 速 冻 鱼 糜 制 品 因 兼 具 安 全 营 养 和 食 用 方 便 的 特 性, 迎 合 了 现 代 人 的 消 费 观 念 和 快 节 奏 生 活 的 需 要, 因 此 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 近 年 来 保 持 了 快 速 增 长 的 势 头, 具 体 分 析 参 见 本 第 六 节 业 务 与 技 术 二 行 业 基 本 情 况 ( 四 ) 市 场 供

286 求 状 况 分 析 此 外, 随 着 不 同 地 区 经 济 的 发 展, 人 口 流 动 速 度 加 快, 消 费 习 惯 和 饮 食 文 化 也 在 互 相 影 响 互 相 融 合, 交 通 条 件 的 改 善 经 济 水 平 的 提 高 为 地 方 特 色 食 品 的 全 国 流 动 提 供 了 保 障, 具 有 品 牌 知 名 度 的 地 方 特 色 食 品 逐 步 走 向 全 国 市 场, 并 成 为 人 们 的 日 常 餐 桌 食 品 作 为 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 细 分 行 业 内 品 牌 知 名 度 高 产 品 质 量 好 的 龙 头 企 业, 发 行 人 从 中 受 益 较 大 2 报 告 期 内, 发 行 人 的 销 售 区 域 不 断 拓 展, 各 种 销 售 渠 道 发 展 迅 速 报 告 期 内, 发 行 人 在 全 国 范 围 内 的 地 区 扩 张 情 况 和 各 种 渠 道 数 量 情 况 如 下 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 地 区 扩 张 情 况 : 公 司 开 展 业 务 的 城 市 数 量 渠 道 扩 张 情 况 : 经 销 商 数 量 商 超 门 店 数 量 1,124 1,258 1,228 1,034 可 控 终 端 数 量 ( 不 含 商 超 ) 10,328 9,566 7,341 3,518 注 : 公 司 开 展 业 务 的 城 市 数 量 指 直 辖 市 省 会 城 市 及 地 级 市 ; 经 销 商 数 量 为 期 末 数 量 报 告 期 内 发 行 人 不 仅 实 现 了 销 售 区 域 从 传 统 成 熟 地 区 到 新 兴 市 场 地 区 的 横 向 快 速 扩 张, 同 时 在 各 地 区 内 销 售 渠 道 和 销 售 网 络 的 纵 向 发 展 速 度 也 较 为 迅 速 经 过 近 几 年 的 开 发 和 拓 展, 发 行 人 在 上 海 等 核 心 一 线 城 市 的 联 合 分 销 模 式 和 营 销 网 络 建 设 相 对 成 熟, 并 逐 步 将 成 熟 市 场 的 成 功 营 销 模 式 推 广 到 新 兴 市 场 地 区 及 众 多 二 线 城 市, 各 新 兴 市 场 地 区 销 售 迅 速 增 长, 公 司 的 市 场 份 额 逐 步 提 高 报 告 期 内, 公 司 开 展 业 务 的 城 市 数 量 逐 年 增 加, 从 2009 年 的 162 个 增 长 到 2011 年 的 194 个, 销 售 收 入 随 着 开 展 业 务 的 城 市 数 量 增 加 而 逐 年 增 长 在 销 售 区 域 从 传 统 成 熟 地 区 向 新 兴 市 场 地 区 横 向 快 速 扩 张 的 同 时, 发 行 人 在 成 熟 地 区 进 一 步 采 取 深 度 分 销 策 略, 加 大 可 控 终 端 的 开 发 和 维 护 力 度, 协 助 经 销 商 扩 大 销 售 终 端 网 点 和 提 高 单 点 销 售 额, 将 业 务 深 入 到 众 多 的 县 或 县 级 市, 截 至 2012 年 6 月 末, 公 司 产 品 辐 射 的 县 及 县 级 市 已 近 600 个 另 外, 随 着 发 行 人 销 售 区 域 的 扩 大 和 品 牌 影 响 力 的 提 升, 各 种 销 售 渠 道 的 客 户 数 量 也 在 不 断 增 加, 报 告 期 内 公 司 经 销 商 数 量 从 2009 年 的 212 家 增 加 到

287 年 的 255 家 合 作 商 超 门 店 数 量 从 2009 年 的 1,034 家 增 加 到 2011 年 的 1,258 家, 可 控 终 端 数 量 从 2009 年 的 3,518 个 增 加 到 2011 年 的 9,566 个 3 报 告 期 内, 公 司 重 视 销 售 网 络 建 设, 销 售 渠 道 向 纵 深 方 向 不 断 拓 展 单 位 : 万 元 渠 道 2012 年 1-6 月 2011 年 度 家 数 收 入 占 比 家 数 收 入 占 比 经 销 商 客 户 , % , % 商 超 客 户 1,124 6, % 1,258 11, % 其 它 客 户 % 624 3, % 合 计 1,688 32, % 2,137 65, % 渠 道 2010 年 度 2009 年 度 家 数 收 入 占 比 家 数 收 入 占 比 经 销 商 客 户 , % , % 商 超 客 户 1,228 10, % 1,034 11, % 其 它 客 户 659 3, % 663 3, % 合 计 2,122 51, % 1,909 43, % A 经 销 商 的 数 量 规 模 和 销 售 额 均 持 续 增 长 报 告 期 内 经 销 商 数 量 和 销 售 收 入 均 稳 步 增 长, 经 销 商 家 数 由 2009 年 的 212 家 发 展 到 2010 年 和 2011 年 的 235 家 和 255 家, 经 销 渠 道 实 现 的 销 售 收 入 逐 年 快 速 增 长, 所 占 销 售 比 重 也 不 断 提 高, 从 2009 年 的 67.29% 提 高 到 2010 年 和 2011 年 的 71.58% 和 77.09% 经 销 商 数 量 和 销 售 收 入 的 增 长 一 方 面 是 由 于 销 售 区 域 的 拓 展 新 市 场 地 区 销 售 渠 道 的 开 拓, 另 一 方 面 是 由 于 公 司 在 现 有 市 场 地 区 销 售 渠 道 的 深 入 挖 掘, 开 发 出 更 多 的 经 销 商 客 户 a. 各 地 区 经 销 商 数 量 和 销 售 收 入 持 续 增 长 报 告 期 内, 分 地 区 统 计 的 经 销 商 销 售 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 华 东 地 区 家 数 销 售 额 11, , , , 华 北 地 区 家 数

288 销 售 额 5, , , , 华 南 地 区 东 北 地 区 华 中 地 区 西 南 地 区 西 北 地 区 合 计 家 数 销 售 额 1, , , , 家 数 销 售 额 2, , , , 家 数 销 售 额 1, , , , 家 数 销 售 额 2, , , , 家 数 销 售 额 1, , , 家 数 销 售 额 24, , , , 从 上 表 可 以 看 出, 报 告 期 内 发 行 人 在 全 国 各 地 区 经 销 商 数 量 及 其 销 售 额 保 持 持 续 稳 定 增 长 公 司 在 不 同 地 区 实 行 差 异 化 营 销 策 略, 根 据 各 地 区 的 实 际 情 况 及 公 司 产 能 条 件 等 有 针 对 性 地 调 整 公 司 营 销 策 略 的 工 作 重 点, 以 推 动 各 地 区 经 销 商 渠 道 的 稳 定 发 展 在 华 东 华 南 等 成 熟 地 区, 经 销 商 体 系 已 经 比 较 完 善, 公 司 多 年 来 培 养 了 不 少 信 用 良 好 的 大 规 模 经 销 商, 目 前 公 司 在 这 两 个 地 区 加 强 深 度 分 销 和 宽 度 分 销, 协 助 经 销 商 建 立 密 集 型 的 分 销 网 络, 努 力 增 加 产 品 市 场 铺 货 率, 加 大 对 终 端 的 开 发 和 掌 控 ; 并 在 重 点 开 发 区 域 派 驻 专 业 开 发 小 组, 协 助 经 销 商 开 发 更 多 的 终 端 客 户 近 年 来 由 于 产 能 的 限 制, 公 司 采 取 对 高 速 发 展 区 域 和 新 开 拓 区 域 的 先 占 策 略, 在 成 熟 地 区 主 要 集 中 在 上 海 杭 州 广 州 等 一 线 核 心 城 市, 对 二 线 城 市 的 开 发 力 度 还 不 够 2011 年 随 着 新 建 冷 库 及 新 增 机 器 设 备 的 投 入 使 用, 发 行 人 产 能 有 所 提 升, 在 保 证 全 国 各 地 区 主 要 城 市 供 货 量 的 前 提 下, 公 司 加 大 了 对 成 熟 地 区 二 线 城 市 的 开 发 因 此,2011 年 末 华 东 地 区 经 销 商 家 数 增 长 较 为 明 显, 主 要 系 华 东 地 区 二 线 城 市 经 销 商 数 量 的 增 加 二 线 城 市 的 进 一 步 拓 展 也 使 得 华 东 地 区 2011 年 的 销 售 额 同 比 增 长 了 31.48% 未 来 随 着 募 投 项 目 的 投 产, 产 能 进 一 步 提 高, 公 司 将 进 一 步 加 大 成 熟 地 区 的 开 拓 深 度, 全 面 进 入 二 线 城 市

289 在 华 北 等 高 速 发 展 地 区 和 东 北 西 南 等 新 开 拓 地 区, 随 着 公 司 市 场 拓 展 的 不 断 深 入, 发 行 人 在 主 要 城 市 的 经 销 商 网 络 也 逐 渐 稳 定 发 行 人 营 销 团 队 的 工 作 重 心 从 初 期 的 开 发 经 销 商 转 为 培 养 经 销 商, 重 点 扶 持 信 用 和 能 力 良 好 的 经 销 商, 派 驻 专 业 开 发 人 员 组 建 区 域 内 开 发 小 组 帮 助 经 销 商 开 拓 农 贸 市 场 中 小 型 零 售 中 小 型 餐 饮 二 级 分 销 商 等 客 户, 提 高 经 销 商 的 分 销 能 力, 并 加 强 对 终 端 的 掌 控 力 度, 促 进 经 销 商 的 快 速 发 展, 从 而 加 快 这 些 地 区 一 级 城 市 网 络 覆 盖 速 度, 建 立 起 通 向 二 三 级 城 市 的 分 销 网 络, 形 成 完 整 的 城 市 销 售 网 络 同 时, 公 司 也 在 进 一 步 寻 找 开 发 和 培 养 渠 道 多 信 用 好 的 经 销 商, 以 便 进 一 步 开 发 市 场 潜 力 因 此, 报 告 期 内 发 行 人 在 这 些 地 区 的 经 销 商 数 量 相 对 较 为 稳 定, 但 终 端 客 户 数 量 和 经 销 商 规 模 成 长 较 快, 销 售 额 也 保 持 良 好 的 增 长 态 势 2012 年 1-6 月 华 南 华 中 西 北 等 部 分 地 区 的 经 销 商 数 量 出 现 了 小 幅 下 降, 主 要 系 公 司 利 用 淡 季 和 新 经 销 商 合 同 签 订 的 机 会, 对 部 分 地 区 的 经 销 商 进 行 整 合, 淘 汰 少 数 质 量 较 差 的 经 销 商, 重 点 发 展 各 地 区 的 优 质 经 销 商 和 进 一 步 挖 掘 有 潜 力 的 经 销 商, 有 利 于 公 司 经 销 渠 道 的 进 一 步 成 熟 和 发 展 2012 年 1-6 月, 上 述 地 区 经 销 渠 道 收 入 同 比 均 保 持 稳 定 增 长 b. 经 销 商 的 规 模 不 断 增 强 2009 年 至 2011 年, 公 司 分 级 别 统 计 的 经 销 商 收 入 情 况 如 下 : 项 目 500 万 以 上 300 万 万 100 万 万 30 万 万 30 万 以 下 合 计 家 数 年 度 收 入 ( 万 元 ) 26, , , , , 占 经 销 商 收 入 比 例 51.81% 18.95% 18.49% 8.80% 1.95% % 家 数 年 度 收 入 ( 万 元 ) 16, , , , , , 占 经 销 商 收 入 比 例 44.04% 17.20% 25.32% 10.52% 2.91% % 家 数 年 度 收 入 ( 万 元 ) 10, , , , , , 占 经 销 商 收 入 比 例 34.61% 19.82% 29.36% 12.71% 3.49% % 从 上 表 可 以 看 出, 报 告 期 内 公 司 在 经 销 商 数 量 和 销 售 收 入 增 长 的 同 时, 经 销 商 的 销 售 规 模 也 在 不 断 扩 大, 年 经 销 额 在 300 万 元 以 上 的 大 型 经 销 商 数 量 从

290 年 的 27 家 增 长 到 2010 年 的 32 家 和 2011 年 的 49 家, 对 应 经 销 额 占 所 有 经 销 商 收 入 的 比 重 由 2009 年 的 54.44% 提 高 到 2010 年 的 61.24% 和 2011 年 的 70.76% 经 销 商 规 模 的 不 断 增 大 主 要 得 益 于 公 司 独 特 的 营 销 模 式, 公 司 在 经 销 渠 道 采 取 联 合 分 销 模 式, 协 助 经 销 商 开 发 终 端 客 户, 与 经 销 商 共 同 合 作 实 现 双 赢, 主 要 经 销 商 与 公 司 共 同 成 长 ; 公 司 在 不 断 开 发 新 经 销 商 的 同 时 注 重 对 经 销 商 的 培 养, 对 经 销 商 进 行 优 胜 劣 汰, 因 此 随 着 公 司 规 模 的 发 展, 原 有 经 销 商 规 模 逐 渐 增 大, 新 经 销 商 也 不 断 成 长, 报 告 期 内 公 司 的 经 销 商 整 体 规 模 呈 不 断 增 大 的 趋 势 c. 经 销 商 合 作 的 稳 定 性 截 至 2011 年 底, 按 合 作 年 限 统 计 的 经 销 商 情 况 如 下 : 合 作 时 间 3 年 以 上 2-3 年 1-2 年 1 年 以 内 合 计 经 销 商 数 量 ( 家 ) 对 应 销 售 收 入 ( 万 元 ) 26, , , , , 销 售 收 入 占 比 53.01% 32.53% 8.90% 5.56% % 可 见 大 部 分 的 经 销 商 与 公 司 的 合 作 年 限 都 比 较 长, 稳 定 性 较 高, 与 公 司 合 作 年 限 超 过 两 年 的 经 销 商 合 计 销 售 总 额 达 到 公 司 经 销 商 渠 道 销 售 总 额 的 85.54% 2011 年 公 司 前 十 大 经 销 商 的 销 售 额 和 合 作 年 限 情 况 如 下 : 客 户 名 称 销 售 商 品 销 售 额 ( 万 元 ) 合 作 年 限 成 都 市 鑫 顶 峰 食 品 有 限 公 司 鱼 丸 \ 贡 丸 \ 撒 尿 牛 肉 丸 等 3, 年 上 海 市 闸 北 区 临 汾 路 街 道 闽 兴 食 品 商 店 鱼 丸 \ 贡 丸 \ 撒 尿 牛 肉 丸 等 3, 年 以 上 北 京 市 西 南 郊 一 都 水 产 经 营 部 鱼 丸 \ 贡 丸 \ 撒 尿 牛 肉 丸 等 2, 年 以 上 上 海 誉 珑 食 品 销 售 有 限 公 司 ( 原 上 海 市 浦 东 新 区 浦 兴 街 道 海 韵 冷 冻 食 品 经 营 部 ) 回 民 区 美 胜 欣 副 食 水 产 经 销 部 ( 原 洪 梅 水 产 肉 食 经 销 部 ) 鱼 丸 \ 贡 丸 \ 撒 尿 牛 肉 丸 等 1, 年 以 上 鱼 丸 \ 贡 丸 \ 撒 尿 牛 肉 丸 等 1, 年 以 上 哈 尔 滨 鹏 程 食 品 有 限 公 司 鱼 丸 \ 贡 丸 \ 撒 尿 牛 肉 丸 等 1, 年 合 肥 东 立 食 品 商 行 鱼 丸 \ 贡 丸 \ 撒 尿 牛 肉 丸 等 1, 年 以 上 南 京 海 泰 隆 食 品 有 限 公 司 鱼 丸 \ 贡 丸 \ 撒 尿 牛 肉 丸 等 年 以 上 天 津 市 南 开 区 南 洋 水 产 经 营 部 鱼 丸 \ 贡 丸 \ 撒 尿 牛 肉 丸 等 年 以 上 诺 亚 副 食 品 配 送 服 务 社 鱼 丸 \ 贡 丸 \ 撒 尿 牛 肉 丸 等 年

291 合 计 16, 由 上 表 可 以 看 出, 前 十 大 经 销 商 的 合 作 年 限 大 部 分 都 在 3 年 以 上, 稳 定 性 良 好, 这 主 要 得 益 于 公 司 多 年 来 所 采 取 的 联 合 分 销 模 式 并 逐 步 形 成 独 特 的 经 销 商 体 系, 主 要 经 销 商 随 着 公 司 的 快 速 发 展 而 迅 速 成 长, 实 现 了 公 司 和 经 销 商 的 双 赢, 因 此 双 方 合 作 稳 定 性 逐 渐 增 强 d 前 次 申 报 和 本 次 申 报 招 股 书 经 销 商 分 类 的 具 体 标 准 和 依 据 前 次 申 报 中 为 了 简 化, 将 除 商 超 客 户 鱼 糜 客 户 和 业 务 客 户 ( 主 要 包 含 餐 饮 渠 道 客 户 ) 之 外 的 客 户 全 部 归 类 为 经 销 商 统 计, 具 体 而 言, 前 次 申 报 中 经 销 商 统 计 口 径 中 包 含 了 以 下 几 类 客 户 : 稳 定 合 作 的 经 销 商 零 星 客 户 和 出 口 客 户 其 中 稳 定 合 作 的 经 销 商 与 发 行 人 签 订 经 销 合 同, 保 持 稳 定 合 作 关 系, 一 般 全 年 不 分 淡 旺 季 都 持 续 向 发 行 人 采 购 产 品 ; 而 零 星 客 户 一 般 只 在 销 售 旺 季 时 偶 然 与 发 行 人 发 生 交 易 ( 比 如 夏 季 经 销 雪 糕 冰 淇 淋, 而 秋 冬 季 时 转 而 经 销 发 行 人 产 品 ; 或 者 向 公 司 购 买 产 品 直 接 用 于 消 费 的 客 户 ), 有 的 全 年 只 发 生 一 两 笔 交 易 本 次 中 为 了 更 真 实 地 反 映 公 司 的 业 务 特 征 和 销 售 渠 道 情 况, 将 与 公 司 签 订 经 销 合 同 并 纳 入 公 司 经 销 管 理 体 系 管 理 的 客 户 作 为 经 销 商 予 以 统 计, 而 将 零 星 客 户 和 出 口 客 户 作 为 其 他 客 户 统 计 公 司 选 择 经 销 商 的 具 体 标 准 如 下 :1 有 意 愿 与 发 行 人 稳 定 合 作, 全 年 持 续 向 发 行 人 采 购 产 品, 并 承 担 一 定 的 销 售 任 务 ; 2 有 较 强 的 资 金 实 力 和 丰 富 的 客 户 资 源, 拥 有 一 定 规 模 的 销 售 门 面, 且 具 备 相 应 的 仓 储 和 物 流 配 送 设 施 ;3 有 行 业 操 作 经 验, 熟 悉 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 的 经 营 特 点 ;4 认 同 公 司 的 文 化 和 价 值 观, 有 与 公 司 共 同 发 展 壮 大 的 强 烈 意 愿 ;5 有 高 度 责 任 心, 行 业 口 碑 好, 诚 信 可 靠 ;6 愿 意 接 受 公 司 的 管 理, 负 责 公 司 指 定 区 域 或 渠 道 的 配 送 和 销 售 发 行 人 在 选 定 经 销 商 之 前, 会 派 业 务 专 员 实 地 考 察 备 选 经 销 商 的 实 际 情 况, 按 照 上 述 标 准 对 备 选 对 象 进 行 全 面 了 解, 对 符 合 上 述 标 准 的 备 选 对 象 由 公 司 管 理 层 进 一 步 讨 论 决 定 同 时, 公 司 在 选 定 经 销 商 之 前 会 充 分 考 虑 市 场 容 量 情 况 和 区 域 划 分 情 况, 以 避 免 出 现 经 销 商 之 间 的 恶 性 竞 争 公 司 通 过 与 经 销 商 签 订 的 年 度 经 销 合 同 规 定 了 相 应 的 管 理 措 施 和 经 销 商 享 受 的 优 惠 政 策, 主 要 内 容 如 下 :1 对 经 销 商 进 行 分 区 域 规 范 管 理, 限 定 其 在 指 定 的 区 域 或 渠 道 内 进 行 配 送 和 销 售, 严 格 限 制 串 货, 以 保 证 各 区 域 经 销 商 之 间 的 公

292 平 竞 争 和 规 范 运 作 ;2 公 司 配 备 业 务 人 员 与 经 销 商 常 年 合 作, 共 同 进 行 二 级 经 销 商 和 终 端 的 开 发 和 维 护 公 司 业 务 人 员 不 仅 协 助 经 销 商 进 行 门 店 布 置 品 项 摆 设 货 物 放 置 等, 而 且 在 经 销 商 所 负 责 配 送 的 区 域 内, 对 已 有 终 端 定 期 进 行 回 访 和 维 护, 并 持 续 开 发 新 的 终 端 客 户 发 行 人 通 过 上 述 合 作 方 式, 既 能 实 现 经 销 商 和 发 行 人 共 同 成 长 的 目 标, 又 能 让 发 行 人 有 效 掌 控 终 端, 了 解 市 场 最 前 端 的 信 息, 并 对 经 销 商 进 行 有 效 的 监 督 和 管 理 ;3 经 销 商 当 年 达 到 事 先 约 定 的 销 售 额 之 后 可 享 受 公 司 的 返 利 奖 励 ( 一 般 为 销 售 额 的 3%-5%), 以 激 励 优 质 的 经 销 商 不 断 的 做 强 做 大, 从 而 实 现 公 司 的 发 展 壮 大 提 高 公 司 产 品 的 市 场 占 有 率 ;4 经 销 商 可 享 受 公 司 给 予 的 促 销 政 策 支 持, 如 公 司 举 行 的 订 货 会 促 销 活 动 以 及 门 店 生 动 化 布 置 等, 这 些 政 策 支 持 不 仅 提 高 了 经 销 商 的 积 极 性, 也 巩 固 加 深 了 经 销 商 和 发 行 人 之 间 的 合 作 关 系, 有 利 于 提 高 经 销 商 的 销 售 业 绩 以 及 促 进 经 销 商 和 发 行 人 之 间 的 长 期 稳 定 合 作 ;5 公 司 定 期 组 织 召 开 一 级 和 二 级 经 销 商 大 会, 管 理 层 和 各 经 销 商 进 行 面 对 面 直 接 沟 通, 了 解 经 销 商 的 需 求 以 不 断 改 善 合 作 关 系, 促 进 经 销 渠 道 的 良 性 发 展 零 星 客 户 和 出 口 客 户 未 与 公 司 签 订 经 销 合 同, 公 司 不 将 其 纳 入 经 销 商 管 理 体 系 管 理, 也 未 给 予 相 应 的 优 惠 政 策, 因 此 不 作 为 经 销 商 统 计 B 商 超 业 绩 平 稳 发 展 报 告 期 内, 分 地 区 统 计 的 商 超 销 售 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 华 东 地 区 华 南 地 区 华 中 地 区 华 北 地 区 门 店 数 销 售 额 2, , , , 门 店 数 销 售 额 1, , , , 门 店 数 销 售 额 , , , 门 店 数 销 售 额 , , , 西 南 地 区 门 店 数

293 销 售 额 西 北 地 区 东 北 地 区 合 计 门 店 数 销 售 额 门 店 数 销 售 额 门 店 数 1,124 1,258 1,228 1,034 销 售 额 6, , , , 发 行 人 对 商 超 渠 道 的 总 体 策 略 是 将 其 打 造 成 为 公 司 市 场 形 象 的 桥 头 堡 商 超 客 户 在 公 司 营 销 策 略 中 起 着 树 形 象 建 品 牌 的 重 要 作 用, 公 司 注 重 对 其 进 行 主 题 营 销 以 及 品 牌 建 设 和 推 广, 目 前 公 司 已 在 全 国 主 要 城 市 树 立 了 良 好 的 市 场 形 象 和 品 牌, 并 和 众 多 大 型 连 锁 商 超 建 立 了 良 好 的 合 作 关 系 报 告 期 内 发 行 人 不 断 完 善 对 商 超 渠 道 的 管 理 体 系, 注 重 对 商 超 客 户 的 反 馈 分 析, 采 取 稳 健 的 进 入 退 出 策 略, 每 月 汇 总 分 析 各 门 店 销 售 实 绩 促 销 费 用, 进 行 月 度 促 销 活 动 效 果 评 估, 若 某 一 门 店 销 售 业 绩 持 续 走 低, 难 以 维 持 盈 亏 平 衡, 公 司 将 采 取 退 出 策 略, 转 而 加 大 对 黄 金 门 店 的 投 入 或 者 对 新 门 店 的 开 拓 ; 在 选 择 商 超 系 统 及 门 店 合 作 前, 均 进 行 详 细 的 投 入 产 出 分 析, 慎 重 选 择 有 实 力 有 潜 力 的 伙 伴 进 行 合 作, 以 避 免 重 规 模 轻 效 益 的 盲 目 扩 张 ; 此 外, 公 司 针 对 产 品 消 费 淡 旺 季 明 显 的 特 点, 在 部 分 地 区 的 商 超 门 店 采 取 旺 季 进 入, 淡 季 退 出 的 灵 活 策 略 a. 商 超 门 店 数 量 持 续 增 长 报 告 期 内, 发 行 人 进 驻 商 超 门 店 数 持 续 增 长, 铺 货 率 和 品 牌 影 响 范 围 持 续 扩 大, 2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 商 超 门 店 数 量 分 别 比 上 年 同 期 增 加 了 194 家 30 家 和 72 家 发 行 人 善 于 抓 住 各 商 超 系 统 的 特 点, 选 择 加 大 与 优 质 商 超 的 合 作 力 度 近 年 来 部 分 商 超 ( 如 沃 尔 玛 和 永 辉 超 市 等 ) 发 展 和 扩 张 速 度 较 快, 对 全 国 各 主 要 城 市 的 影 响 力 较 大, 公 司 与 这 些 商 超 的 合 作 门 店 数 也 在 持 续 增 长 ; 沃 尔 玛 近 年 来 通 过 新 开 门 店 和 收 购 兼 并 等 方 式 在 华 南 地 区 的 网 络 不 断 扩 张, 同 时 在 华 东 华 北 西 南 等 地 区 扩 张 速 度 也 很 快, 其 在 全 国 各 地 区 的 卖 场 数 量 和 影 响 力 迅 速 扩 大,2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 公 司 与 沃 尔 玛 合 作 的 门 店 数 与 上 年 同 期 相 比 分 别 增 加 了 77 家 42 家 和 4 家, 主 要 集 中 在 华 东 华 南 和 西 南 地 区 ; 永 辉 超 市 近

294 年 来 发 展 迅 速, 系 统 逐 渐 完 善, 其 在 全 国 主 要 布 局 华 东 西 南 和 华 北 地 区, 公 司 从 2009 年 开 始 加 快 了 和 永 辉 超 市 的 合 作 步 伐, 报 告 期 内 公 司 和 永 辉 超 市 合 作 的 门 店 数 也 呈 不 断 上 涨 的 趋 势,2010 年 度 公 司 和 永 辉 超 市 合 作 的 门 店 数 同 比 增 加 了 52 家, 主 要 集 中 在 华 东 西 南 和 华 北 地 区 在 加 大 与 优 质 商 超 合 作 力 度 的 同 时, 公 司 对 商 超 渠 道 客 户 同 样 采 取 优 胜 劣 汰 的 策 略, 对 人 流 量 较 小 或 影 响 力 较 小 的 部 分 商 超 门 店, 公 司 选 择 退 出 转 向 优 质 门 店 或 旺 季 进 入 淡 季 退 出 的 灵 活 策 略 ; 另 外 由 于 2010 年 下 半 年 沃 尔 玛 系 统 逐 步 合 并 好 又 多 门 店, 导 致 2011 年 度 公 司 与 好 又 多 合 作 的 门 店 数 下 降 明 显, 尤 其 是 在 华 南 地 区, 从 而 使 得 公 司 在 华 南 地 区 2010 年 和 2011 年 的 商 超 业 绩 受 到 一 定 程 度 的 影 响 2012 年 1-6 月 商 超 门 店 数 量 比 2011 年 度 有 所 下 降, 主 要 系 二 季 度 逐 渐 进 入 销 售 淡 季, 公 司 退 出 了 部 分 商 超 门 店 导 致 合 作 门 店 数 量 下 降, 随 着 第 四 季 度 旺 季 的 来 临, 公 司 合 作 的 商 超 门 店 数 量 将 会 持 续 回 升 b. 商 超 业 绩 平 稳 增 长 报 告 期 内 发 行 人 商 超 渠 道 实 现 的 业 绩 平 稳 增 长,2010 年 度 由 于 商 超 渠 道 竞 争 的 加 剧 和 部 分 商 超 系 统 并 购 的 影 响, 公 司 商 超 渠 道 收 入 略 有 下 降,2011 年 公 司 利 用 销 售 旺 季 加 大 对 优 质 商 超 门 店 的 投 入 力 度, 使 得 2011 年 度 商 超 业 绩 同 比 增 长 了 7.16% 报 告 期 内 公 司 加 大 与 沃 尔 玛 和 永 辉 超 市 等 发 展 较 快 的 优 质 商 超 的 合 作 力 度, 在 各 地 区 与 这 些 优 质 商 超 的 合 作 门 店 数 量 持 续 增 长 带 来 了 商 超 渠 道 业 绩 的 增 长 同 时, 近 年 来 受 商 超 行 业 兼 并 收 购 和 速 冻 食 品 行 业 竞 争 加 剧 的 影 响, 公 司 商 超 渠 道 的 业 绩 增 长 受 到 一 定 程 度 的 影 响, 特 别 是 2010 年 下 半 年 沃 尔 玛 系 统 逐 步 合 并 好 又 多 门 店, 使 得 公 司 在 华 南 地 区 的 商 超 渠 道 销 售 受 到 较 大 影 响 公 司 根 据 各 商 超 门 店 的 具 体 情 况 及 时 采 取 有 针 对 性 的 措 施, 对 恶 性 竞 争 的 部 分 商 超 门 店 采 取 暂 时 退 出 策 略, 不 采 取 打 价 格 战 的 策 略, 转 而 加 大 其 它 商 超 门 店 的 投 入, 同 时 增 加 对 其 它 优 势 渠 道 的 发 展 力 度, 如 经 销 商 渠 道 和 业 务 客 户 渠 道 的 拓 展 ; 公 司 还 通 过 内 部 生 产 策 略 的 调 整, 增 加 产 品 品 项 和 增 加 产 品 价 格 层 次 等 方 式, 扩 大 消 费 对 象 的 范 围 以 应 对 商 超 的 激 烈 竞 争 C 其 它 渠 道 客 户 数 量 和 业 绩 稳 定 增 长 其 它 渠 道 客 户 包 括 零 星 客 户, 餐 饮 学 校 和 医 院 等 业 务 客 户 以 及 少 量 的 出 口

295 客 户 报 告 期 内 随 着 发 行 人 品 牌 影 响 力 的 增 大, 以 及 公 司 对 各 种 销 售 渠 道 的 深 入 开 发, 其 它 渠 道 客 户 的 销 售 额 呈 稳 定 增 长 的 趋 势 4 加 大 产 品 研 发 力 度, 新 品 的 推 出 有 效 带 动 销 售 收 入 的 增 长 报 告 期 内, 公 司 每 年 不 断 开 发 推 出 新 产 品, 有 效 带 动 了 公 司 销 售 收 入 的 增 长, 公 司 每 年 开 发 新 品 品 种 数 及 当 年 对 应 的 销 售 收 入 如 下 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 新 品 增 加 数 新 品 销 售 收 入 ( 万 元 ) 1, , , , 公 司 开 发 的 新 品 不 仅 在 开 发 当 年 实 现 收 入, 较 为 成 功 的 新 品 在 未 来 几 年 都 能 带 来 持 续 增 长 的 收 入 报 告 期 内, 公 司 开 发 的 新 品 在 开 发 当 年 及 后 续 年 份 实 现 收 入 情 况 如 下 : 开 发 年 份 品 名 实 现 收 入 ( 万 元 ) 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 1-6 月 鱼 皮 脆 4, , , , 年 开 发 新 品 鱼 排 1, , , , 香 肠 1, , , , 小 计 7, , , , 其 他 新 品 小 计 6, , , , 合 计 13, , , , 鱼 皮 豆 腐 , , 港 式 鱼 皮 脆 年 开 发 新 品 AA 仿 蟹 肉 棒 灌 汤 珍 珠 鱼 丸 小 计 1, , , , 其 他 新 品 小 计 2, , , , 合 计 4, , , , 年 开 发 新 西 湖 肉 燕 , , 招 牌 香 菇 贡 丸

296 品 日 式 仿 蟹 肉 棒 章 鱼 丸 小 计 - 1, , , 其 他 新 品 小 计 - 2, , , 合 计 - 3, , , 亲 亲 肠 - - 1, 虾 饺 年 开 发 新 品 特 级 墨 鱼 丸 千 层 豆 腐 小 计 - - 2, , 其 他 新 品 小 计 - - 3, , 合 计 - - 6, , 欣 派 元 宝 脆 烤 鱼 棒 年 1-6 月 开 发 新 品 燕 饺 翡 翠 东 坡 肉 包 小 计 其 他 新 品 小 计 合 计 , 年 年 开 发 新 品 销 售 合 计 17, , , , 随 着 公 司 研 发 创 新 机 制 的 不 断 完 善, 公 司 新 产 品 开 发 能 力 不 断 增 强, 每 年 不 断 推 出 适 合 消 费 者 需 求 的 新 产 品, 新 品 的 销 售 有 效 带 动 了 公 司 业 绩 的 增 长, 公 司 2007 年 2008 年 及 2010 年 自 主 开 发 的 香 港 撒 尿 牛 肉 丸 鱼 皮 脆 和 西 湖 肉 燕 等 产 品, 经 过 市 场 推 广 得 到 了 消 费 者 逐 步 认 可 接 受, 已 经 成 为 最 受 消 费 者 欢 迎 的 产 品, 在 2009 年 度 2010 年 度 和 2011 年 度 这 几 大 新 品 的 销 售 额 实 现 大 幅 增 长, 同 时 也 带 动 其 它 主 力 产 品 的 增 长 香 港 撒 尿 牛 肉 丸 等 包 心 系 列 产 品 和 鱼 皮 脆 西 湖 肉 燕 等 产 品 作 为 公 司 自 主 研 发 产 品 中 成 功 的 代 表, 目 前 在 速 冻 鱼 糜 制 品 和 肉 制 品 的 市 场 上 已 经 占 据 了 主 导 地 位, 树 立 了 良 好 的 市 场 品 牌 形 象, 有 效 提 高 了 公 司 产 品

297 在 同 行 业 中 的 竞 争 地 位 5 品 牌 推 广 使 产 品 的 知 名 度 和 美 誉 度 得 到 了 有 效 的 提 升, 对 公 司 业 绩 快 速 增 长 起 到 了 积 极 的 促 进 作 用 报 告 期 内, 公 司 一 方 面 加 大 广 告 投 入, 聘 请 形 象 代 言 人, 通 过 电 视 媒 体 报 纸 书 刊 户 外 媒 体 广 播 展 会 赞 助 运 动 会 等 多 种 途 径 对 海 欣 品 牌 进 行 宣 传, 同 时 公 司 在 各 经 销 商 及 批 发 市 场 渠 道 商 超 及 农 贸 市 场 等 销 售 终 端 通 过 张 贴 海 报 举 行 各 种 活 动 宣 讲 食 用 方 法 等 方 式 加 大 产 品 宣 传 力 度, 进 一 步 提 高 了 公 司 产 品 的 知 名 度 美 誉 度 以 及 公 司 品 牌 的 接 受 度, 对 提 升 产 品 销 量 起 到 了 良 好 的 促 进 作 用 6 产 能 的 增 长 为 销 售 增 长 提 供 了 保 障 报 告 期 内, 公 司 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 的 产 能 产 量 和 销 量 增 长 速 度 均 较 快 2010 年 和 2011 年 公 司 产 量 同 比 分 别 增 加 30.61% 和 13.07%, 销 量 同 比 分 别 增 加 22.29% 和 20.53%, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 吨 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 数 量 增 长 率 数 量 增 长 率 数 量 增 长 率 数 量 产 能 % % % 3.21 产 量 % % % 3.37 销 量 % % % 3.40 报 告 期 内, 为 了 满 足 不 断 增 加 的 市 场 需 求, 公 司 通 过 技 改 扩 能 添 置 生 产 线 等 方 式 不 断 扩 充 产 能, 各 年 产 能 不 断 增 加 但 尽 管 如 此, 目 前 的 产 能 还 是 无 法 满 足 公 司 快 速 发 展 的 需 要, 现 有 产 能 已 基 本 饱 和, 尤 其 是 在 旺 季, 公 司 设 备 已 经 处 于 满 负 荷 运 行 状 态, 产 能 瓶 颈 在 一 定 程 度 上 制 约 了 公 司 销 售 收 入 的 增 长 在 产 能 受 限 的 情 况 下, 公 司 在 生 产 上 只 能 保 证 主 力 品 种 和 全 国 需 求 量 大 的 品 种 的 生 产, 而 舍 弃 部 分 新 品 的 生 产 例 如 华 东 和 华 南 地 区 是 本 公 司 最 主 要 的 新 品 推 广 市 场, 2010 年 度 由 于 产 能 瓶 颈 的 影 响, 部 分 新 品 在 推 广 之 后 出 现 供 货 量 不 足 的 情 况, 从 而 导 致 这 些 新 品 未 能 成 为 公 司 新 的 业 绩 增 长 点, 影 响 了 公 司 2010 年 度 在 这 两 个 地 区 的 业 绩 增 长 速 度 公 司 拟 通 过 生 产 线 技 改 和 添 置 新 设 备 等 方 式 缓 解 产 能 瓶 颈 问 题, 未 来 募 投 项 目 投 产 后 将 大 大 缓 解 产 能 瓶 颈 制 约 的 问 题, 从 而 进 一 步 提 高 公 司

298 的 市 场 份 额 和 地 位 3 同 行 业 上 市 公 司 对 比 分 析 公 司 所 处 细 分 行 业 目 前 无 可 比 上 市 公 司, 鉴 于 金 字 火 腿 的 低 温 肉 制 品 得 利 斯 的 低 温 肉 制 品 三 全 食 品 的 速 冻 米 面 食 品 与 公 司 产 品 均 属 于 食 品 行 业 中 的 快 速 消 费 品, 且 销 售 渠 道 类 似, 这 里 将 金 字 火 腿 得 利 斯 和 三 全 食 品 作 为 可 比 上 市 公 司 报 告 期 内 可 比 上 市 公 司 的 营 业 收 入 变 动 情 况 如 下 : 公 司 简 称 金 字 火 腿 主 要 产 品 火 腿 等 低 温 肉 制 品 营 业 收 入 ( 万 元 ) 同 比 增 长 率 2011 年 2010 年 2009 年 2011 年 2010 年 17,594 16,310 14, % 10.11% 得 利 斯 低 温 肉 制 品 192, , , % 29.30% 三 全 食 品 速 冻 米 面 食 品 262, , , % 33.15% 腾 新 食 品 平 均 值 157, ,436 90, % 24.19% 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 65,833 51,341 43, % 18.21% 注 : 上 述 可 比 上 市 公 司 的 数 字 来 源 于 已 公 布 的 财 务 报 告 由 于 上 述 可 比 公 司 2012 年 半 年 报 尚 未 披 露, 故 未 对 2012 年 1-6 月 的 情 况 进 行 比 较 报 告 期 内, 包 括 发 行 人 在 内 的 四 家 公 司 营 业 收 入 总 体 均 呈 快 速 增 长 的 态 势, 但 因 所 属 细 分 行 业 不 同, 且 各 细 分 行 业 目 前 所 处 的 产 品 周 期 以 及 各 公 司 的 经 营 情 况 不 同, 各 公 司 的 营 业 收 入 波 动 情 况 有 所 差 异 发 行 人 从 2008 年 开 始 大 力 推 广 联 合 分 销 的 营 销 模 式 并 在 全 国 范 围 内 进 行 市 场 扩 张, 在 原 有 华 东 地 区 成 熟 的 基 础 之 上, 公 司 成 功 实 现 经 销 商 数 量 业 务 开 展 城 市 数 量 及 可 控 终 端 数 量 大 幅 增 加, 从 而 使 得 公 司 营 业 收 入 保 持 快 速 稳 定 的 增 长 态 势 总 体 上 看, 发 行 人 整 体 增 长 的 趋 势 与 可 比 上 市 公 司 基 本 一 致 4 营 业 收 入 的 季 节 性 波 动 公 司 的 主 要 产 品 为 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品, 其 消 费 随 着 季 节 的 变 化 出 现 波 动, 每 年 的 第 一 季 度 和 第 四 季 度 为 消 费 旺 季, 其 他 时 间 为 淡 季, 由 此 本 公 司 的 经 营 活 动 也 呈 现 季 节 性 波 动, 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 第 一 季 度 19, % 17, % 14, % 11, %

299 第 二 季 度 12, % 11, % 8, % 8, % 第 三 季 度 , % 9, % 8, % 第 四 季 度 , % 18, % 15, % 合 计 32, % 65, % 51, % 43, % 2009 年 至 2011 年 公 司 第 一 季 度 和 第 四 季 度 收 入 占 全 年 收 入 的 比 例 均 在 60.00% 以 上 公 司 销 售 季 节 性 波 动 主 要 是 由 消 费 者 的 消 费 习 惯 和 天 气 因 素 引 起, 由 于 春 节 元 宵 节 等 主 要 传 统 节 日 以 及 国 庆 节 等 大 型 节 假 日 均 集 中 在 第 一 季 度 和 第 四 季 度, 而 传 统 节 日 吃 鱼 丸 等 速 冻 食 品 是 中 国 人 的 习 俗, 再 加 上 这 两 个 季 度 天 气 较 冷, 对 火 锅 料 的 需 求 较 大, 因 此 公 司 的 销 售 旺 季 集 中 体 现 在 这 两 个 季 度 由 于 各 地 消 费 者 的 消 费 习 惯 不 同, 华 东 和 华 南 地 区 季 节 性 比 较 明 显, 而 华 北 东 北 西 南 等 地 区 的 消 费 季 节 性 较 不 明 显, 因 此 未 来 随 着 华 北 东 北 等 新 兴 市 场 的 开 拓, 公 司 销 售 的 季 节 性 会 有 所 弱 化 同 时, 近 年 来 公 司 加 大 市 场 推 广 力 度, 通 过 举 行 终 端 生 动 化 展 示 以 及 夏 日 百 日 攻 略 等 活 动, 增 加 消 费 者 在 淡 季 对 公 司 产 品 的 消 费 量 今 后, 公 司 将 着 力 通 过 技 术 创 新 开 发 淡 季 新 品 及 加 大 淡 季 推 广 力 度, 引 导 夏 日 消 费 和 日 常 消 费, 进 一 步 降 低 收 入 的 季 节 性 波 动 ( 三 ) 营 业 毛 利 及 毛 利 率 报 告 期 内, 公 司 营 业 毛 利 与 毛 利 率 情 况 如 下 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额

300 营 业 收 入 ( 万 元 ) 32, % 65, % 51, % 43, 营 业 成 本 ( 万 元 ) 21, % 45, % 33, % 28, 营 业 毛 利 ( 万 元 ) 11, % 20, % 17, % 14, 主 营 业 务 毛 利 率 34.35% 30.54% 34.23% 33.39% 2009 年 至 2011 年 发 行 人 营 业 收 入 复 合 增 长 率 为 23.12%, 营 业 收 入 的 持 续 稳 定 增 长 带 动 公 司 营 业 毛 利 不 断 增 加 2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月, 公 司 营 业 毛 利 分 别 为 14, 万 元 17, 万 元 20, 万 元 和 11, 万 元, 呈 逐 年 上 升 的 良 好 态 势 1 毛 利 率 水 平 变 动 分 析 (1) 行 业 发 展 状 况 市 场 竞 争 格 局 以 及 宏 观 经 济 环 境 对 毛 利 率 的 影 响 公 司 产 品 的 毛 利 率 在 很 大 程 度 上 受 公 司 所 采 取 的 市 场 竞 争 策 略 的 影 响, 而 公 司 的 竞 争 策 略 又 主 要 受 产 品 生 命 周 期 行 业 竞 争 状 况 以 及 宏 观 经 济 环 境 等 因 素 的 综 合 影 响, 具 体 分 析 如 下 : 1 行 业 发 展 状 况 对 毛 利 率 的 影 响 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 发 端 于 上 世 纪 90 年 代 初, 经 过 90 年 代 的 市 场 导 入 和 培 育,2000 年 以 来 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 进 入 了 快 速 发 展 阶 段, 市 场 容 量 快 速 增 长, 行 业 利 润 水 平 不 断 提 升, 尤 其 是 2006 年 以 来 随 着 行 业 步 入 品 牌 发 展 期, 作 为 行 业 内 拥 有 知 名 品 牌 的 生 产 企 业, 既 分 享 了 行

301 业 的 快 速 发 展, 又 能 享 受 到 一 定 的 品 牌 溢 价, 因 此 毛 利 率 增 长 明 显 但 同 时, 行 业 的 快 速 发 展 也 吸 引 了 众 多 竞 争 者 参 与 其 中, 行 业 内 企 业 数 量 快 速 增 加, 市 场 竞 争 日 益 加 剧, 目 前 形 成 了 行 业 龙 头 企 业 在 中 高 端 市 场 的 品 牌 质 量 差 异 化 竞 争 和 众 多 中 小 企 业 在 低 端 市 场 价 格 竞 争 并 存 的 格 局, 但 随 着 食 品 行 业 监 管 力 度 的 加 强 龙 头 企 业 品 牌 的 积 淀 及 产 品 研 发 壁 垒 的 形 成, 行 业 进 入 壁 垒 逐 步 提 高, 行 业 内 小 企 业 的 盈 利 能 力 逐 渐 受 到 侵 蚀, 一 些 小 企 业 逐 步 开 始 退 出, 行 业 竞 争 格 局 正 逐 渐 成 型, 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 已 从 快 速 成 长 期 逐 步 向 稳 定 成 长 期 过 渡, 包 括 发 行 人 在 内 的 行 业 龙 头 企 业 因 其 品 牌 质 量 研 发 的 优 势, 能 享 受 高 于 行 业 平 均 水 平 的 毛 利 率, 毛 利 率 将 逐 渐 趋 于 稳 定 2 市 场 竞 争 格 局 对 毛 利 率 的 影 响 由 于 国 内 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 发 展 历 史 不 长, 行 业 内 的 龙 头 企 业 多 是 从 地 方 性 企 业 逐 步 发 展 成 为 全 国 性 的 企 业, 因 此 根 据 地 区 不 同, 市 场 竞 争 格 局 有 所 差 异 在 成 熟 市 场 地 区, 目 前 已 经 基 本 形 成 寡 头 竞 争 的 市 场 竞 争 格 局, 市 场 中 的 大 型 竞 争 者, 如 发 行 人 安 井 海 霸 王 海 壹 等 占 据 了 主 要 市 场 ; 而 在 高 速 发 展 地 区 和 开 拓 地 区, 除 了 龙 头 企 业 在 积 极 开 拓 市 场 之 外, 还 有 大 量 的 当 地 中 小 企 业 参 与 竞 争, 市 场 竞 争 格 局 介 于 寡 头 竞 争 和 完 全 竞 争 之 间 从 目 前 的 市 场 竞 争 格 局 出 发, 行 业 内 的 龙 头 企 业 既 不 会 参 与 中 小 企 业 的 恶 性 价 格 竞 争, 但 在 面 对 成 本 上 涨 的 压 力 时, 也 不 会 率 先 贸 然 提 价, 而 是 首 先 从 内 部 着 手, 通 过 采 取 工 艺 配 方 改 进, 提 高 生 产 效 率 等 方 式 降 低 产 品 成 本, 消 化 原 材 料 价 格 上 涨 的 压 力, 力 求 获 取 更 大 的 市 场 份 额 由 于 目 前 的 市 场 竞 争 格 局 下 尚 未 出 现 行 业 的 领 导 者, 龙 头 企 业 都 希 望 扩 大 市 场 占 有 率, 获 得 稳 固 的 行 业 地 位, 以 掌 握 未 来 市 场 竞 争 的 主 动 权 从 短 期 来 看, 选 择 提 高 市 场 占 有 率 的 竞 争 策 略, 在 通 货 膨 胀 的 背 景 下, 可 能 会 对 毛 利 率 有 一 定 的 影 响, 但 对 于 需 要 长 期 品 牌 积 累 的 食 品 企 业 而 言, 市 场 占 有 率 的 提 高 品 牌 影 响 力 的 扩 大 对 企 业 的 长 远 发 展 显 得 更 为 重 要 3 宏 观 经 济 环 境 变 化 对 毛 利 率 的 影 响 速 冻 鱼 糜 制 品 的 主 要 原 材 料 鱼 糜 肉 类 和 粉 类 在 其 成 本 中 所 占 比 重 较 大, 主 要 原 材 料 价 格 的 变 动 将 直 接 影 响 速 冻 鱼 糜 制 品 企 业 的 盈 利 水 平 而 鱼 糜 肉 类 和 粉 类 均 属 大 宗 农 产 品, 其 价 格 变 动 与 经 济 环 境 变 化 特 别 是 居 民 消 费 价 格 指 数 的 变 化 密 切 相 关 2009 年 以 来 随 着 经 济 的 复 苏, 居 民 消 费 价 格 指 数 逐 步 走 高, 尤 其 是 2010 年 下 半 年 随 着 经 济 复 苏 态 势 的 进 一 步 巩 固, 居 民 消 费 价 格 指 数 开 始 出 现 加 速 上 扬 的 态 势,2011 年 7 月 居 民 消 费

302 价 格 指 数 达 到 6.5%, 创 35 个 月 来 新 高 居 民 消 费 价 格 指 数 的 上 涨 带 动 了 大 宗 农 产 品 价 格 的 上 扬, 从 而 给 速 冻 鱼 糜 制 品 企 业 带 来 了 较 大 的 成 本 压 力, 具 体 分 析 参 见 第 六 节 业 务 与 技 术 二 行 业 基 本 情 况 ( 八 ) 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 与 上 下 游 行 业 之 间 的 关 联 性 面 对 持 续 较 大 的 物 价 上 涨 压 力, 国 务 院 在 2011 年 上 半 年 连 续 出 台 了 稳 定 物 价 16 项 措 施 和 力 保 粮 食 生 产 10 项 措 施, 央 行 也 连 续 多 次 提 高 存 贷 款 基 准 利 率 和 存 款 准 备 金 率, 为 控 制 物 价 上 涨 创 造 货 币 条 件 在 上 述 政 策 的 合 力 作 用 下, 居 民 消 费 价 格 指 数 上 涨 的 势 头 逐 步 得 到 遏 制, 从 2011 年 第 四 季 度 已 开 始 出 现 较 为 明 显 的 回 落 而 面 对 原 材 料 价 格 上 涨 的 压 力, 行 业 内 的 龙 头 企 业 也 积 极 采 取 措 施, 通 过 加 大 内 部 挖 潜 改 造 力 度 加 快 新 品 研 发 速 度 产 品 提 价 等 方 式 消 化 成 本 上 涨 的 压 力, 由 于 这 些 措 施 有 一 定 的 滞 后 性, 因 此 短 期 内 居 民 消 费 价 格 指 数 较 快 上 涨 对 企 业 的 毛 利 率 水 平 会 形 成 压 制, 但 随 着 行 业 内 龙 头 企 业 消 化 成 本 措 施 的 见 效 及 物 价 上 涨 势 头 逐 步 得 到 遏 制, 其 毛 利 率 水 平 将 逐 渐 回 升 (2) 公 司 毛 利 率 变 动 分 析 报 告 期 内 公 司 平 均 售 价 单 位 成 本 和 毛 利 率 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 元 / 吨 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额 单 位 售 价 13, % 12, % 12, % 12, 单 位 销 售 成 本 单 位 生 产 成 本 8, % 8, % 8, % 8, , % 9, % 8, % 8, 毛 利 率 34.35% 30.54% 34.23% 33.39%

303 如 上 市 场 竞 争 格 局 对 毛 利 率 的 影 响 中 所 述, 在 目 前 的 市 场 竞 争 格 局 下, 行 业 内 的 龙 头 企 业 既 不 会 参 与 中 小 企 业 的 恶 性 价 格 竞 争, 但 在 面 对 成 本 上 涨 的 压 力 时, 也 不 会 率 先 贸 然 提 价, 而 是 首 先 从 内 部 着 手, 通 过 采 取 工 艺 配 方 改 进, 提 高 生 产 效 率 等 方 式 降 低 产 品 成 本, 消 化 原 材 料 价 格 上 涨 的 压 力, 力 求 获 取 更 大 的 市 场 份 额 因 此 报 告 期 内 公 司 产 品 售 价 相 对 较 为 稳 定, 波 动 幅 度 较 小, 公 司 毛 利 率 的 变 动 主 要 是 受 生 产 成 本 变 动 的 影 响 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 分 别 为 33.39% 34.23% 30.54% 和 34.35%,2011 年 由 于 受 国 内 通 胀 因 素 的 影 响, 原 材 料 价 格 普 遍 大 幅 上 涨, 公 司 产 品 毛 利 率 受 到 一 定 程 度 的 影 响, 但 仍 保 持 在 较 高 水 平 发 行 人 产 品 毛 利 率 波 动 的 具 体 原 因 分 析 如 下 : 报 告 期 内 公 司 主 要 原 材 料 采 购 价 格 ( 不 含 税 ) 变 动 如 下 : 单 位 : 元 / 吨 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 单 价 增 幅 单 价 增 幅 单 价 增 幅 单 价 肉 类 10, % 11, % 9, % 8, 粉 类 5, % 6, % 5, % 4, 鱼 糜 12, % 12, % 8, % 10, 海 鱼 4, % 3, % 2, % 2, 注 : 公 司 生 产 用 的 鱼 糜 包 括 两 部 分, 一 部 分 是 舟 山 基 地 自 行 采 购 海 鱼 生 产 的 鱼 糜, 另 一 部 分 是 外 购 的 鱼 糜 本 表 中 的 鱼 糜 指 外 购 鱼 糜, 海 鱼 指 舟 山 基 地 采 购 的 海 鱼 但 在 后 面 的 成 本 分 析 中, 为 了 直 观 起 见, 将 外 购 鱼 糜 与 自 产 鱼 糜 合 并 为 鱼 糜 进 行 分 析 从 2010 年 开 始, 随 着 经 济 的 复 苏, 各 类 原 材 料 价 格 出 现 了 不 同 程 度 的 上 涨, 给 公 司 造 成 了 较 大 的 成 本 压 力 尤 其 是 2011 年 以 来, 国 内 通 胀 压 力 日 益 明 显,CPI 不 断 上 涨, 公 司 主 要 原 材 料 的 采 购 价 格 也 出 现 明 显 上 涨,2011 年 肉 类 粉 类 鱼

304 糜 和 海 鱼 的 平 均 采 购 单 价 较 2010 年 分 别 上 涨 了 26.39% 20.34% 43.49% 和 24.48%, 同 时 劳 动 力 成 本 和 燃 油 等 的 价 格 也 不 断 上 升, 导 致 直 接 人 工 和 制 造 费 用 上 涨, 使 得 2011 年 度 公 司 单 位 生 产 成 本 上 升, 产 品 毛 利 率 出 现 下 滑 随 着 国 家 宏 观 调 控 政 策 的 实 施,2011 年 下 半 年 国 内 CPI 指 数 开 始 回 落,2012 年 上 半 年 公 司 主 要 原 材 料 的 采 购 价 格 出 现 了 不 同 程 度 的 下 降, 从 而 降 低 了 公 司 的 生 产 成 本, 提 高 了 公 司 产 品 毛 利 率 报 告 期 内, 面 对 原 材 料 价 格 的 上 涨, 公 司 采 取 了 改 进 工 艺 配 方 生 产 线 技 改 策 略 性 储 备 原 材 料 等 措 施 以 消 化 成 本 上 升 的 压 力 此 外, 舟 山 鱼 糜 生 产 基 地 的 设 立 也 在 一 定 程 度 上 缓 解 了 鱼 糜 价 格 上 涨 的 压 力, 具 体 分 析 如 下 : 1 通 过 改 进 产 品 配 方 改 进 生 产 技 术 和 生 产 工 艺, 降 低 原 材 料 的 单 耗 报 告 期 内 公 司 通 过 加 强 研 发, 不 断 开 发 和 推 出 新 品, 报 告 期 内 推 出 的 新 品 如 鱼 皮 脆 和 葱 花 鱼 丸 等, 通 过 添 加 马 蹄 蛋 及 葱 等 原 材 料, 对 产 品 的 口 味 和 口 感 进 行 改 良 与 创 新, 独 特 的 口 感 使 得 这 些 新 品 深 受 消 费 者 青 睐, 而 与 传 统 产 品 相 比, 由 于 添 加 了 马 蹄 蛋 葱 等 原 材 料, 其 所 耗 用 的 三 大 主 要 材 料 量 较 少, 而 马 蹄 蛋 葱 等 原 材 料 的 成 本 相 对 较 低, 因 此 该 等 新 产 品 的 单 位 成 本 要 低 于 传 统 产 品 同 时 公 司 也 在 不 断 改 进 产 品 配 方, 如 通 过 添 加 大 豆 蛋 白 的 方 式, 不 但 提 高 了 产 品 的 营 养 价 值, 而 且 使 产 品 更 有 韧 劲, 提 升 了 产 品 的 口 感, 同 时 也 降 低 了 产 品 对 三 大 主 要 原 材 料 的 消 耗 量 此 外, 公 司 通 过 加 强 生 产 工 人 的 培 训 和 管 理 等 方 式, 规 范 生 产 操 作, 减 少 生 产 过 程 中 不 必 要 的 浪 费, 进 一 步 降 低 生 产 过 程 中 原 材 料 的 损 耗 报 告 期 内 三 大 主 要 材 料 单 位 耗 用 量 变 动 如 下 : 单 位 : 吨 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 数 量 增 幅 数 量 增 幅 数 量 增 幅 数 量 % % % 0.71 通 过 降 低 主 要 原 材 料 的 单 耗, 大 大 降 低 了 原 材 料 价 格 上 涨 对 单 位 成 本 的 影 响, 报 告 期 内 单 位 产 品 直 接 材 料 成 本 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 元 / 吨 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度

305 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额 直 接 材 料 7, % 8, % 7, % 7, 其 中 : 三 大 主 材 5, % 6, % 5, % 5, 通 过 生 产 线 技 改 提 高 生 产 效 率, 降 低 单 位 直 接 人 工 费 用 和 制 造 费 用 报 告 期 内, 公 司 平 均 单 位 直 接 人 工 成 本 和 制 造 费 用 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 元 / 吨 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额 直 接 人 工 % % % 制 造 费 用 % % % A. 通 过 改 进 生 产 技 术 机 器 替 代 人 工 等 方 式, 有 效 降 低 单 位 直 接 人 工 费 用 a. 公 司 在 生 产 技 术 和 流 程 上 不 断 进 行 改 善, 如 前 处 理 送 浆 装 置 技 改 包 装 车 间 和 肉 品 车 间 接 料 输 送 系 统 改 造 等, 这 些 技 改 不 仅 减 少 了 操 作 员, 降 低 了 劳 动 力 成 本, 也 提 高 了 生 产 效 率 ;b. 公 司 积 极 采 用 以 机 器 替 代 人 工 的 方 案, 在 一 些 人 工 密 集 的 工 序 上 引 进 先 进 机 器 设 备 以 提 高 效 率 和 降 低 劳 动 力 成 本, 如 公 司 在 2008 年 到 2010 年 之 间 共 购 置 了 13 台 自 动 包 装 机, 在 包 装 环 节 上 大 大 节 省 了 劳 动 力 成 本 并 提 高 了 产 能 ;c. 公 司 还 通 过 加 强 员 工 培 训, 提 高 生 产 熟 练 程 度 和 劳 动 效 率, 降 低 单 位 产 品 的 人 工 费 用 在 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 用 工 成 本 明 显 上 升 的 情 况 下, 上 述 措 施 大 大 缓 解 了 用 工 成 本 上 升 的 压 力 B. 通 过 技 改 节 能 降 耗 等 措 施 有 效 降 低 单 位 制 造 费 用 a. 通 过 生 产 技 术 改 进 和 工 艺 流 程 改 进, 使 得 生 产 工 序 合 理 化, 从 而 提 高 产 能 利 用 率, 如 公 司 通 过 螺 旋 速 冻 库 融 霜 方 式 技 改, 使 得 改 造 后 的 螺 旋 速 冻 库 在 同 样 时 间 内 融 霜 更 彻 底, 节 省 融 霜 时 间, 增 加 工 作 时 间, 提 高 生 产 效 率 ; 通 过 成 型 水 煮 线 链 条 传 动 方 式 技 改, 减 少 了 设 备 故 障 发 生 率, 提 高 了 生 产 效 率 的 同 时 也 降 低 了 维 修 费 用 ;b. 公 司 推 行 节 能 降 耗 以 降 低 单 位 产 品 的 制 造 费 用, 如 公 司 通 过 车 间 蒸 汽 管 路 保 温 技 改 和 成 型 车 间 煮 锅 蒸 汽 电 磁 阀 改 造, 显 著 降 低 了 蒸 汽 耗 用 ;c. 报 告 期 内 公 司 产 量 扩 大 所 带 来 的 规 模 化 效 应 也 使 得 单 位 产 品 制 造 费 用 呈 不 断 下 降 的 趋 势 以 上 措 施 使 得 2010 年 度 公 司 的 单 位 产 品 制 造 费 用 同 比 下 降 了 2.54%,

306 同 时 在 2011 年 度 燃 料 和 耗 材 价 格 普 遍 大 幅 上 涨 的 市 场 环 境 下 有 效 控 制 了 单 位 产 品 制 造 费 用 的 涨 幅 3 舟 山 鱼 糜 生 产 基 地 的 设 立 有 效 降 低 了 公 司 鱼 糜 制 品 的 生 产 成 本 2008 年 公 司 在 舟 山 设 立 了 鱼 糜 生 产 基 地, 自 行 采 购 海 鱼 生 产 公 司 所 需 的 鱼 糜 报 告 期 内 舟 山 基 地 所 生 产 的 鱼 糜 满 足 了 公 司 大 部 分 的 鱼 糜 需 求, 分 别 占 公 司 生 产 所 需 鱼 糜 的 88.29% 75.60% 65.07% 和 57.88% 舟 山 基 地 自 行 生 产 鱼 糜 不 仅 保 证 了 公 司 鱼 糜 的 供 应 量 和 质 量, 而 且 在 很 大 程 度 上 缓 解 了 鱼 糜 价 格 波 动 对 公 司 鱼 糜 制 品 生 产 成 本 所 造 成 的 影 响, 特 别 是 在 2010 年 以 来 市 场 原 材 料 价 格 普 遍 出 现 较 大 幅 度 上 涨 的 情 况 下, 降 低 了 原 材 料 价 格 上 涨 对 公 司 产 品 毛 利 率 的 负 面 影 响 4 策 略 性 储 备 原 材 料 库 存 正 常 情 况 下, 公 司 储 备 的 原 材 料 大 约 为 20 天 至 1 个 月 生 产 所 需 的 安 全 库 存 近 年 来 面 对 原 材 料 价 格 的 大 幅 波 动, 公 司 成 立 了 专 门 的 采 购 决 策 小 组, 小 组 成 员 由 高 管 及 采 购 部 生 产 部 相 关 人 员 组 成, 先 由 采 购 部 负 责 收 集 原 材 料 价 格 波 动 的 市 场 信 息, 对 原 材 料 价 格 走 势 作 出 初 步 判 断 并 提 出 相 应 的 采 购 策 略, 采 购 决 策 小 组 综 合 考 虑 原 材 料 价 格 走 势 产 能 状 况 市 场 销 售 状 况 等 各 方 面 的 因 素 后, 采 取 相 应 的 策 略 性 原 材 料 库 存 措 施 2009 年 下 半 年, 在 原 材 料 价 格 出 现 快 速 回 升 势 头 之 时, 公 司 果 断 采 取 了 增 加 库 存 的 措 施, 主 动 增 加 了 原 材 料 的 采 购,2009 年 三 季 度 末 和 四 季 度 末 的 主 要 原 材 料 储 备 量 同 比 大 幅 增 加, 使 得 公 司 在 2010 年 原 材 料 价 格 上 升 的 情 况 下 维 持 了 单 位 生 产 成 本 的 稳 定 面 对 持 续 走 高 的 原 材 料 价

307 格,2010 年 公 司 继 续 采 取 增 加 策 略 性 库 存 的 措 施, 择 机 在 原 材 料 价 格 短 期 回 落 时 加 大 采 购 量, 维 持 较 高 的 原 材 料 库 存 量 公 司 针 对 原 材 料 市 场 价 格 走 势 采 取 的 策 略 性 库 存 措 施, 有 效 缓 解 了 原 材 料 价 格 上 涨 对 公 司 生 产 成 本 造 成 的 影 响 2011 年 原 材 料 价 格 已 处 高 位, 且 国 家 陆 续 出 台 了 多 项 宏 观 调 控 政 策 抑 制 物 价 上 涨, 特 别 是 2011 年 三 季 度 原 材 料 价 格 呈 现 高 位 盘 整 或 小 幅 回 落 的 态 势, 因 此 2011 年 二 三 季 度 公 司 适 度 减 少 了 原 材 料 的 库 存 量 2011 年 第 四 季 度, 随 着 国 家 宏 观 调 控 效 果 的 显 现, 国 内 CPI 指 数 和 原 材 料 价 格 开 始 下 滑, 同 时 又 由 于 春 节 旺 季 的 提 前 到 来, 公 司 产 量 扩 大 导 致 原 材 料 需 求 量 大 幅 增 加, 因 此 公 司 加 大 了 原 材 料 采 购 力 度,2011 年 第 四 季 度 末 原 材 料 储 备 较 多 5 加 大 新 品 推 广 力 度 报 告 期 内, 公 司 持 续 加 大 新 产 品 研 发 力 度, 推 出 了 多 款 深 受 市 场 欢 迎 的 新 品, 这 些 新 品 的 推 出 不 仅 给 公 司 带 来 了 新 的 收 入 增 长 点, 而 且 提 升 了 公 司 整 体 的 毛 利 率 水 平, 如 港 式 鱼 皮 脆 西 湖 肉 燕 招 牌 香 菇 贡 丸 章 鱼 丸 等 畅 销 新 品, 其 2010 年 的 销 售 毛 利 率 分 别 为 55.07% 35.40% 42.64% 42.99%, 大 幅 高 于 公 司 现 有 产 品 的 毛 利 率 但 2010 年 以 来, 由 于 公 司 产 能 饱 和, 尤 其 是 在 旺 季, 公 司 设 备 已 经 处 于 满 负 荷 运 行 状 态, 在 产 能 受 限 的 情 况 下, 公 司 为 了 稳 定 市 场 占 有 率, 在 生 产 上 只 能 采 取 保 证 主 力 品 种 和 全 国 需 求 量 大 的 品 种 的 生 产, 而 舍 弃 部 分 新 品 生 产 的 策 略, 导 致 部 分 新 品 在 推 广 之 后 出 现 断 货 的 情 况 旺 季 新 品 销 量 受 限 使 得 2010 年 和 2011 年 的 新 品 推 广 受 到 较 大 影 响, 在 一 定 程 度 上 制 约 了 2010 年 度 和 2011 年 度 毛 利 率 的 提 升 未 来 随 着 募 投 项 目 的 投 产, 公 司 产 能 将 逐 步 扩 大, 产 能 瓶 颈 的 问 题 将 得 到 有 效 解 决, 高 毛 利 率 的 新 品 推 广 也 将 得 到 有 效 的 产 能 支 撑 公 司 通 过 采 取 上 述 多 种 措 施 基 本 消 化 了 原 材 料 价 格 上 涨 给 公 司 带 来 的 不 利 影 响, 使 得 2010 年 的 毛 利 率 基 本 保 持 平 稳, 但 2010 年 下 半 年 以 来, 随 着 居 民 消 费 价 格 指 数 的 不 断 上 扬, 原 材 料 价 格 上 涨 速 度 加 快, 由 此 导 致 2011 年 公 司 的 毛 利 率 有 所 下 滑 但 随 着 国 家 宏 观 调 控 政 策 效 果 的 显 现,2011 年 下 半 年 开 始 物 价 涨 幅 逐 步 得 到 控 制, 国 内 CPI 指 数 开 始 出 现 回 落 ; 公 司 也 继 续 采 取 上 述 各 种 措 施 不 断 加 强 成 本 控 制, 并 积 极 进 行 产 品 结 构 调 整, 同 时 公 司 综 合 考 虑 原 材 料 涨 价 幅 度 竞 争 对 手 情 况 等 分 别 于 2011 年 7 月 和 10 月 进 行 了 两 次 提 价, 随 着 提 价 效 果 的 显 现, 公 司 2012 年 1-6 月 的 毛 利 率 已 回 升 至 34.35% 2 分 产 品 类 别 的 毛 利 率 变 动 分 析

308 报 告 期 内, 公 司 毛 利 率 分 产 品 类 别 的 情 况 如 下 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 速 冻 鱼 糜 制 品 35.84% 33.70% 38.10% 35.43% 速 冻 肉 制 品 31.57% 26.25% 28.85% 30.54% 综 合 34.35% 30.54% 34.23% 33.39% 公 司 速 冻 鱼 糜 制 品 主 要 包 括 鱼 丸 类 等 六 大 类 产 品, 其 报 告 期 内 的 毛 利 率 变 动 情 况 如 下 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 棒 类 37.87% 36.89% 38.74% 30.51% 饺 燕 类 39.35% 35.73% 40.96% 39.53% 卷 类 31.13% 28.85% 29.91% 29.31% 油 炸 类 39.20% 38.13% 39.27% 31.88% 鱼 丸 类 36.05% 33.84% 38.86% 38.30% 其 他 类 25.68% 23.04% 26.28% 20.00% 速 冻 鱼 糜 制 品 综 合 35.84% 33.70% 38.10% 35.43% 公 司 速 冻 肉 制 品 主 要 包 括 肠 类 和 肉 丸 类 两 大 类 产 品 肉 制 品 的 细 分 行 业 发 展 较 为 成 熟, 行 业 竞 争 较 为 激 烈, 尤 其 是 肠 类 产 品, 市 场 上 存 在 双 汇 发 展 等 超 大 型 竞 争 者, 行 业 毛 利 率 普 遍 偏 低 肉 丸 类 是 公 司 的 特 色 产 品, 其 中 包 括 香 港 撒 尿 牛 肉 丸 等 畅 销 品 种, 消 费 者 的 认 可 程 度 高, 公 司 产 品 的 议 价 能 力 较 强, 因 此 可 以 保 持 较 高 的 毛 利 率 水 平 报 告 期 内, 公 司 速 冻 肉 制 品 的 毛 利 率 如 下 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 肠 类 26.73% 20.35% 17.95% 19.55% 肉 丸 类 35.11% 30.23% 34.43% 34.80% 速 冻 肉 制 品 综 合 31.57% 26.25% 28.85% 30.54% 3 分 渠 道 的 毛 利 率 分 析 报 告 期 内 公 司 经 销 商 和 商 超 两 种 销 售 渠 道 下 毛 利 率 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度

309 主 营 业 务 收 入 32, , , , 其 中 : 经 销 渠 道 24, , , , 商 超 渠 道 6, , , , 主 营 业 务 成 本 21, , , , 其 中 : 经 销 渠 道 17, , , , 商 超 渠 道 3, , , , 主 营 业 务 毛 利 率 34.35% 30.54% 34.23% 33.39% 其 中 : 经 销 渠 道 30.29% 27.18% 29.73% 28.94% 商 超 渠 道 48.80% 46.86% 49.63% 45.04% 报 告 期 内 公 司 商 超 渠 道 的 销 售 毛 利 率 明 显 高 于 经 销 渠 道 的 毛 利 率, 主 要 系 两 种 渠 道 各 自 的 特 点 所 决 定 经 销 渠 道 需 要 通 过 各 级 经 销 商 向 全 国 各 城 市 中 众 多 的 农 贸 市 场 麻 辣 烫 餐 饮 店 等 各 种 终 端 辐 射, 增 加 了 中 间 流 通 环 节, 但 无 需 支 付 高 额 的 商 超 费 用, 具 有 低 毛 利 低 费 用 的 特 点 ; 而 商 超 渠 道 通 过 城 市 中 心 各 大 商 超 系 统 直 接 面 向 消 费 者, 省 去 了 中 间 流 通 环 节, 但 需 要 支 付 包 括 进 场 费 陈 列 费 等 多 种 商 超 费 用, 销 售 费 用 高, 商 超 渠 道 具 有 高 毛 利 高 费 用 的 特 点 虽 然 商 超 渠 道 毛 利 率 较 高, 但 扣 除 各 种 费 用 之 后, 商 超 渠 道 和 经 销 渠 道 的 净 利 润 率 基 本 持 平 经 销 渠 道 和 商 超 渠 道 各 有 优 劣, 公 司 根 据 不 同 渠 道 的 特 点 及 其 发 展 趋 势 制 定 公 司 的 营 销 策 略, 两 种 渠 道 在 公 司 的 营 销 体 系 中 均 起 着 重 要 的 作 用 2011 年 度 由 于 受 国 内 通 胀 压 力 的 影 响, 原 材 料 采 购 成 本 和 产 品 生 产 成 本 不 断 上 升, 从 而 导 致 公 司 经 销 渠 道 和 商 超 渠 道 的 销 售 毛 利 率 均 出 现 小 幅 下 滑 随 着 国 内 宏 观 调 控 政 策 效 果 的 显 现,2011 年 下 半 年 国 内 CPI 指 数 开 始 回 落,2012 年 上 半 年 公 司 主 要 原 材 料 的 采 购 价 格 出 现 了 不 同 程 度 的 下 降, 公 司 原 材 料 成 本 和 产 品 生 产 成 本 逐 渐 回 落,2012 年 1-6 月 公 司 经 销 渠 道 和 商 超 渠 道 的 销 售 毛 利 率 逐 渐 回 升 至 30.29% 和 48.80% 4 毛 利 率 变 动 的 敏 感 性 分 析 (1) 主 要 原 材 料 价 格 变 动 对 毛 利 率 的 敏 感 性 分 析 报 告 期 内 公 司 单 位 生 产 成 本 中 直 接 材 料 所 占 比 例 约 为 90%, 而 直 接 材 料 中 比 重 最 大 的 为 鱼 糜 肉 类 和 粉 类 三 大 主 要 原 材 料, 占 单 位 生 产 成 本 的 比 例 为 70% 左 右 针 对 三 大 主 要 原 材 料 ( 鱼 糜 肉 类 粉 类 ) 的 价 格 变 动 对 主 营 业 务 产 品 毛 利

310 率 的 敏 感 性 分 析 如 下 : 项 目 价 格 变 动 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 1% -0.13% -0.12% -0.12% -0.12% 鱼 糜 5% -0.64% -0.58% -0.58% -0.61% 10% -1.28% -1.17% -1.16% -1.21% 敏 感 系 数 % -0.24% -0.28% -0.25% -0.26% 肉 类 5% -1.18% -1.39% -1.27% -1.29% 10% -2.36% -2.79% -2.54% -2.57% 敏 感 系 数 % -0.08% -0.09% -0.08% -0.08% 粉 类 5% -0.40% -0.43% -0.38% -0.38% 10% -0.81% -0.85% -0.75% -0.75% 敏 感 系 数 % -0.45% -0.48% -0.45% -0.45% 合 计 5% -2.23% -2.40% -2.23% -2.27% 10% -4.45% -4.81% -4.46% -4.54% 敏 感 系 数 从 上 表 可 以 看 出, 肉 类 的 敏 感 系 数 最 高 肉 类 为 三 大 主 材 中 所 占 比 重 最 大 的 原 材 料, 几 乎 所 有 的 产 品 都 需 要 以 肉 类 作 为 原 材 料, 报 告 期 内 单 位 生 产 成 本 中 肉 类 所 占 比 重 分 别 为 38.60% 38.69% 40.16% 和 36.01%, 因 此 肉 类 的 价 格 波 动 对 综 合 毛 利 率 的 影 响 最 大 报 告 期 内, 假 设 其 他 因 素 不 变, 肉 类 平 均 价 格 每 上 涨 1%, 则 公 司 产 品 的 综 合 毛 利 率 分 别 下 降 0.26% 0.25% 0.28% 和 0.24% (2) 产 品 售 价 变 动 对 毛 利 率 影 响 的 敏 感 性 分 析 项 目 价 格 变 动 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 1% 0.43% 0.43% 0.39% 0.39% 速 冻 鱼 糜 制 品 5% 2.07% 2.07% 1.91% 1.93% 10% 4.02% 4.03% 3.71% 3.75%

311 敏 感 系 数 % 0.23% 0.26% 0.26% 0.26% 速 冻 肉 制 品 5% 1.12% 1.26% 1.27% 1.30% 10% 2.21% 2.48% 2.50% 2.56% 敏 感 系 数 % 0.65% 0.69% 0.65% 0.66% 合 计 5% 3.13% 3.31% 3.13% 3.17% 10% 5.97% 6.31% 5.98% 6.05% 敏 感 系 数 速 冻 鱼 糜 制 品 为 公 司 最 主 要 的 产 品, 报 告 期 内 速 冻 鱼 糜 制 品 的 销 售 收 入 占 营 业 收 入 的 比 重 均 在 60% 左 右, 因 此 其 价 格 波 动 对 综 合 毛 利 率 的 影 响 最 为 明 显 报 告 期 内, 在 假 设 其 他 影 响 因 素 不 变 的 情 况 下, 速 冻 鱼 糜 制 品 的 平 均 售 价 每 提 高 1%, 则 公 司 产 品 的 综 合 毛 利 率 将 分 别 上 升 0.39% 0.39% 0.43% 和 0.43% (3) 敏 感 性 综 合 分 析 从 上 述 销 售 价 格 和 主 要 原 材 料 价 格 的 敏 感 性 分 析 可 以 看 出, 报 告 期 内 公 司 产 品 的 销 售 价 格 综 合 敏 感 系 数 分 别 为 和 0.65, 主 要 原 材 料 价 格 的 综 合 敏 感 系 数 分 别 为 和 -0.45, 销 售 价 格 对 毛 利 率 的 敏 感 系 数 更 高 以 2011 年 为 例, 假 设 其 他 影 响 因 素 不 变, 若 公 司 主 要 原 材 料 价 格 上 涨 1%, 公 司 产 品 也 提 价 1%, 则 公 司 综 合 毛 利 率 将 提 高 0.21%, 而 若 公 司 产 品 提 价 0.69%, 则 公 司 综 合 毛 利 率 保 持 不 变 ; 同 样 道 理, 假 设 其 他 影 响 因 素 不 变, 若 公 司 主 要 原 材 料 价 格 下 跌 1%( 或 单 耗 下 降 1%), 公 司 产 品 价 格 下 降 0.69%, 则 公 司 综 合 毛 利 率 也 保 持 不 变 由 此 可 见, 只 要 公 司 产 品 价 格 提 价 或 降 价 幅 度 保 持 小 于 主 要 原 材 料 价 格 变 动 幅 度, 则 综 合 毛 利 率 能 保 持 稳 定 报 告 期 内, 随 着 行 业 的 发 展 和 竞 争 程 度 的 加 剧, 市 场 上 同 类 产 品 增 加 公 司 促 销 力 度 加 大 和 公 司 低 端 产 品 的 开 发 等 导 致 公 司 产 品 的 平 均 销 售 价 格 略 有 下 降, 而 公 司 通 过 改 进 工 艺 配 方 生 产 线 技 改 策 略 性 储 备 原 材 料 等 措 施 有 效 控 制 了 公 司 的 产 品 成 本, 从 而 使 得 报 告 期 内 公 司 毛 利 率 基 本 保 持 平 稳 ;2010 年 下 半 年 以 来 原 材 料 价 格 的 加 速 上 涨 导 致 2011 年 度 公 司 的 毛 利 率 略 有 下 滑, 但 随 着 国 家 宏 观 调 控 政 策 效 果 的 显 现, 物 价 涨 幅 已 逐 步 得 到 控 制,2011 年 第 四 季 度 CPI 指 数 已 出 现

312 明 显 下 降, 公 司 也 继 续 采 取 各 种 措 施 不 断 加 强 成 本 控 制, 并 积 极 进 行 产 品 结 构 调 整, 并 适 时 进 行 提 价, 使 得 公 司 2012 年 1-6 月 的 毛 利 率 逐 步 回 升 报 告 期 内 公 司 产 品 平 均 售 价 平 均 成 本 以 及 毛 利 率 情 况 如 下 : 5 综 合 毛 利 率 同 行 业 对 比 分 析 由 于 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 无 可 比 上 市 公 司, 目 前 尚 无 法 获 取 可 比 公 司 的 财 务 指 标 鉴 于 金 字 火 腿 的 低 温 肉 制 品 得 利 斯 的 低 温 肉 制 品 三 全 食 品 的 速 冻 米 面 食 品 与 公 司 产 品 均 属 于 食 品 行 业 中 的 快 速 消 费 品, 在 此 选 用 其 作 为 可 比 产 品 报 告 期 内, 发 行 人 与 上 述 三 家 上 市 公 司 可 比 产 品 的 毛 利 率 情 况 如 下 : 公 司 简 称 可 比 产 品 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 金 字 火 腿 火 腿 等 低 温 肉 制 品 43.54% 40.58% 36.67% 得 利 斯 低 温 肉 制 品 24.14% 26.37% 28.93% 三 全 食 品 速 冻 米 面 食 品 31.99% 33.47% 35.80% 腾 新 食 品 行 业 平 均 值 33.22% 33.47% 33.80% 速 冻 鱼 糜 制 品 肉 制 品 30.54% 34.23% 33.39% 注 : 上 述 可 比 上 市 公 司 的 数 字 来 源 于 已 公 布 的 财 务 报 告 由 于 上 述 可 比 公 司 2012 年 半 年 报 尚 未 披 露, 故 未 对 2012 年 1-6 月 的 情 况 进 行 比 较 上 述 四 家 公 司 同 属 食 品 加 工 行 业, 但 因 所 属 细 分 行 业 不 同, 且 各 细 分 行 业 目 前 所 处 的 产 品 周 期 以 及 各 企 业 的 经 营 模 式 不 同, 售 价 对 成 本 变 动 的 反 应 调 整 速 度 也 不 一 致, 定 价 机 制 的 差 异 导 致 各 公 司 的 综 合 毛 利 率 及 其 变 动 趋 势 有 一 定 差 异 从 上 表 可 见, 除 金 字 火 腿 外, 发 行 人 以 及 三 全 食 品 得 利 斯 等 可 比 公 司 在

313 年 和 2011 年 均 受 到 了 材 料 成 本 上 升 的 影 响, 导 致 毛 利 率 先 后 出 现 不 同 程 度 的 下 滑 但 由 于 细 分 行 业 的 差 异, 各 公 司 采 取 的 成 本 控 制 措 施 及 效 果 不 同, 市 场 定 价 策 略 和 成 本 转 嫁 能 力 不 同, 各 公 司 毛 利 率 下 滑 的 幅 度 和 时 间 点 有 所 不 同 总 体 而 言, 公 司 的 毛 利 率 下 降 幅 度 略 大 于 三 全 食 品 和 得 利 斯, 主 要 由 于 上 述 两 家 可 比 公 司 得 益 于 上 市 后 竞 争 优 势 和 品 牌 优 势 的 加 强, 相 对 易 于 转 嫁 原 材 料 成 本 上 涨 的 压 力 而 金 字 火 腿 的 毛 利 率 始 终 保 持 较 快 增 长, 主 要 得 益 于 其 产 品 具 有 一 定 特 质 性, 价 格 弹 性 较 小, 使 其 能 够 充 分 利 用 提 价 策 略, 而 且 其 产 品 生 产 加 工 周 期 较 长, 现 阶 段 所 销 售 的 产 品 受 原 材 料 价 格 上 涨 的 压 力 较 小 在 公 司 所 处 细 分 行 业 中, 尽 管 存 在 肉 类 等 原 材 料 大 幅 涨 价 的 情 况, 但 目 前 的 市 场 竞 争 格 局 下 发 行 人 等 细 分 行 业 龙 头 企 业 既 不 会 参 与 中 小 企 业 的 恶 性 价 格 竞 争, 也 不 会 率 先 贸 然 提 高 产 品 售 价, 而 是 首 先 从 内 部 着 手, 通 过 采 取 工 艺 配 方 改 进, 提 高 生 产 效 率 等 方 式 降 低 产 品 成 本, 消 化 原 材 料 价 格 上 涨 的 压 力, 力 求 获 取 更 大 的 市 场 份 额 由 于 目 前 的 细 分 市 场 竞 争 格 局 下 尚 未 出 现 行 业 的 领 导 者, 发 行 人 等 细 分 行 业 龙 头 企 业 都 希 望 扩 大 市 场 占 有 率, 获 得 稳 固 的 行 业 地 位, 以 掌 握 未 来 市 场 竞 争 的 主 动 权 从 短 期 来 看, 选 择 提 高 市 场 占 有 率 的 竞 争 策 略, 在 通 货 膨 胀 的 背 景 下, 会 对 毛 利 率 产 生 一 定 的 影 响, 但 对 于 需 要 长 期 品 牌 积 累 的 食 品 企 业 而 言, 市 场 占 有 率 的 提 高 品 牌 影 响 力 的 扩 大 对 企 业 的 长 远 发 展 显 得 更 为 重 要 由 于 上 述 原 因, 在 2011 年 以 来 原 材 料 成 本 大 幅 上 涨 的 背 景 下, 上 述 可 比 公 司 大 都 通 过 提 高 售 价 来 转 移 成 本 压 力, 但 发 行 人 暂 时 选 择 了 保 持 产 品 售 价 稳 定 以 保 证 市 场 占 有 率 的 策 略, 导 致 发 行 人 2011 年 毛 利 率 下 滑 幅 度 略 大 于 可 比 公 司 2011 年 下 半 年 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 内 的 主 要 竞 争 对 手 已 开 始 陆 续 提 价, 发 行 人 也 分 别 于 2011 年 7 月 和 10 月 两 次 提 高 产 品 售 价, 随 着 产 品 提 价 效 果 的 显 现 以 及 通 货 膨 胀 得 到 抑 制,2012 年 1-6 月 公 司 毛 利 率 已 回 升 至 34.35% 综 上 所 述, 保 荐 机 构 认 为 报 告 期 内 公 司 与 同 行 业 可 比 公 司 在 毛 利 率 变 动 的 整 体 趋 势 上 基 本 一 致, 期 间 在 变 动 时 点 和 幅 度 上 的 小 幅 差 异 主 要 系 各 公 司 的 个 体 差 异, 特 别 是 市 场 定 价 策 略 差 异 导 致, 公 司 毛 利 率 及 其 变 动 与 同 行 业 的 发 展 趋 势 并 无 矛 盾, 和 公 司 实 际 经 营 水 平 相 符 合 ( 四 ) 期 间 费 用 分 析 单 位 : 万 元

314 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额 增 幅 金 额 销 售 费 用 5, % 10, % 8, % 6, 管 理 费 用 1, % 2, % 2, % 2, 财 务 费 用 % % % 合 计 7, % 13, % 11, % 9, 营 业 收 入 32, % 65, % 51, % 43, 期 间 费 用 / 营 业 收 入 22.68% 20.05% 21.89% 20.76% 报 告 期 内, 随 着 销 售 收 入 的 快 速 增 长, 公 司 期 间 费 用 也 逐 年 上 升 为 了 加 大 各 地 区 市 场 拓 展 和 管 理 的 力 度, 提 高 市 场 反 应 效 率, 公 司 在 全 国 设 立 了 七 家 销 售 子 公 司, 负 责 各 大 片 区 的 市 场 销 售 和 产 品 配 送, 相 应 的 人 员 工 资 办 公 费 用 等 也 有 较 大 幅 度 增 长, 所 以 报 告 期 内 销 售 费 用 和 管 理 费 用 增 长 较 快 同 时 公 司 也 在 不 断 加 强 期 间 费 用 的 控 制 力 度, 一 些 可 控 费 用 如 差 旅 费 办 公 费 等 费 用 的 增 幅 得 到 有 效 的 控 制 1 销 售 费 用 分 析 报 告 期 内, 公 司 销 售 费 用 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 职 工 薪 酬 及 福 利 费 1, , , 劳 务 费 , , 市 场 费 用 , 运 费 1, , , , 商 超 费 用 , , , 仓 库 费 用 差 旅 费 折 旧 业 务 招 待 费 办 公 费 用 等 其 他 费 用 合 计 5, , , ,

315 报 告 期 内, 随 着 公 司 市 场 开 拓 力 度 的 加 大, 在 销 售 收 入 快 速 增 长 的 同 时, 公 司 的 销 售 费 用 也 相 应 增 长 公 司 销 售 费 用 主 要 由 销 售 人 员 薪 酬 及 福 利 费 劳 务 费 市 场 费 用 运 费 商 超 费 用 仓 库 费 用 和 差 旅 费 等 构 成, 具 体 分 析 如 下 : (1) 职 工 薪 酬 及 福 利 费 公 司 从 2008 年 开 始 采 取 联 合 分 销 模 式, 由 公 司 派 出 销 售 人 员 与 经 销 商 共 同 开 发 和 维 护 市 场, 为 了 适 应 业 务 快 速 发 展 的 需 要, 进 一 步 开 拓 经 销 商 渠 道, 壮 大 销 售 网 络 建 设, 公 司 从 不 少 知 名 企 业 引 进 优 秀 的 营 销 人 员 完 善 营 销 团 队, 在 主 要 地 区 设 立 子 公 司 和 办 事 处, 并 根 据 市 场 情 况 优 化 薪 酬 体 系, 销 售 人 员 数 量 的 快 速 增 长 以 及 薪 酬 水 平 的 提 高, 导 致 报 告 期 内 销 售 人 员 薪 酬 及 福 利 费 增 长 较 快 报 告 期 内, 经 销 商 数 量 可 控 终 端 数 量 和 销 售 人 员 数 量 变 化 情 况 如 下 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 经 销 商 数 量 可 控 终 端 数 量 10,328 9,566 7,341 3,518 公 司 开 展 业 务 的 城 市 数 量 销 售 人 员 数 量 销 售 人 员 平 均 工 资 ( 元 / 月 ) 4, , , , 注 : 销 售 人 员 数 量 为 月 均 人 数 为 了 加 强 市 场 开 拓 和 销 售 渠 道 管 理, 公 司 2008 年 分 别 在 上 海 广 州 武 汉 北 京 和 南 京 设 立 五 家 销 售 子 公 司,2010 年 又 分 别 在 成 都 和 沈 阳 设 立 两 家 销 售 子 公 司, 这 些 子 公 司 的 规 模 随 着 各 地 区 业 务 的 迅 速 发 展 而 不 断 扩 大, 公 司 开 展 业 务 的 城 市 数 量 也 由 2009 年 的 162 个 增 长 到 2010 年 的 189 个, 同 时 经 销 商 数 量 由 2009 年 的 212 家 增 长 到 2010 年 的 235 家, 可 控 终 端 数 量 也 由 3,518 家 增 长 到 7,341 家, 公 司 因 此 在 2010 年 增 加 了 75 个 销 售 人 员, 工 资 费 用 相 应 增 加 万 元 ; 同 时 原 有 销 售 人 员 的 工 资 提 升 导 致 工 资 费 用 增 长 万 元 ; 工 资 增 长 导 致 员 工 福 利 费 和 五 险 一 金 相 应 增 加 了 万 元 ; 以 上 因 素 导 致 2010 年 销 售 人 员 的 薪 酬 及 福 利 费 较 2009 年 增 加 了 万 元 2011 年 公 司 继 续 保 持 销 售 网 络 的 扩 张 以 提 高 公 司 产 品 的 知 名 度 和 市 场 占 有 率,2011 年 度 公 司 开 展 业 务 的 城 市 数 量 经 销 商 数 量 和 可 控 终 端 数 量 分 别 增 加 到 194 个 255 个 和 9,566 个, 因 此 公 司 在 2011 年 度 同 比 增 加 了 98 个 销 售 人 员,

316 工 资 费 用 同 比 相 应 增 加 万 元 ; 同 时 由 于 2011 年 劳 动 力 成 本 普 遍 上 涨, 原 有 销 售 人 员 的 工 资 提 升 导 致 工 资 费 用 同 比 增 长 万 元 ; 工 资 增 长 导 致 员 工 福 利 费 和 五 险 一 金 同 比 相 应 增 加 了 万 元 ; 以 上 因 素 导 致 2011 年 度 销 售 人 员 的 薪 酬 及 福 利 费 同 比 增 加 了 万 元 2012 年 1-6 月 销 售 人 员 的 薪 酬 及 福 利 费 同 比 增 加 了 万 元, 主 要 系 随 着 公 司 销 售 规 模 和 销 售 网 络 的 扩 大, 销 售 人 员 同 比 增 加 了 30 人 ; 此 外, 由 于 公 司 2011 年 销 售 渠 道 销 售 网 络 及 销 售 业 绩 取 得 了 明 显 的 成 长, 公 司 提 高 了 销 售 人 员 的 奖 金 额 度, 从 而 使 得 2012 年 1-6 月 销 售 人 员 的 平 均 工 资 涨 幅 较 为 明 显, 导 致 2012 年 1-6 月 销 售 人 员 的 薪 酬 及 福 利 费 同 比 涨 幅 较 大 (2) 劳 务 费 2010 年 和 2011 年 公 司 劳 务 费 分 别 比 同 期 增 长 了 万 元 和 万 元, 主 要 是 由 于 劳 务 派 遣 促 销 人 员 人 数 快 速 增 加 和 劳 务 成 本 上 升 所 致 近 年 来 随 着 公 司 商 超 数 量 的 增 加 以 及 商 超 竞 争 程 度 的 加 剧, 公 司 劳 务 派 遣 促 销 人 员 增 长 较 快 报 告 期 内 派 遣 促 销 人 员 数 量 和 费 用 明 细 如 下 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 派 遣 促 销 人 员 数 量 劳 务 费 ( 万 元 ) , , 平 均 单 位 人 员 成 本 ( 元 / 月 ) 1, , , , 注 : 派 遣 促 销 人 员 数 量 为 月 均 人 数 报 告 期 内 公 司 派 遣 促 销 人 员 不 断 增 加 的 主 要 原 因 如 下 : 1 为 更 好 地 贯 彻 公 司 通 过 商 超 渠 道 树 形 象 建 品 牌 的 营 销 意 图, 公 司 从 2008 年 旺 季 开 始 尝 试 在 沃 尔 玛 和 家 乐 福 等 大 型 商 超 系 统 的 优 质 门 店 派 遣 促 销 人 员, 以 在 激 烈 的 商 超 渠 道 竞 争 中 保 证 公 司 的 市 场 份 额, 公 司 在 报 告 期 内 逐 渐 增 加 商 超 门 店 促 销 人 员 的 派 遣 力 度, 陆 续 在 大 部 分 商 超 门 店 中 派 遣 促 销 人 员, 派 遣 促 销 人 员 数 量 显 著 增 加 报 告 期 内, 商 超 渠 道 的 建 设 强 化 了 公 司 的 品 牌 形 象, 并 在 2011 年 商 超 渠 道 竞 争 不 断 加 剧 的 市 场 条 件 下 实 现 了 公 司 商 超 渠 道 业 绩 较 好 的 增 长 2 报 告 期 内 公 司 商 超 门 店 数 量 呈 不 断 上 涨 的 趋 势, 所 需 配 备 的 促 销 人 员 也 相 应 增 加, 报 告 期 内 商 超 门 店 数 量 的 变 化 情 况 如 下 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度

317 商 超 数 量 1,124 1,258 1,228 1,034 报 告 期 内 随 着 公 司 销 售 区 域 和 规 模 的 不 断 扩 大, 公 司 在 各 地 区 的 合 作 商 超 门 店 数 量 在 不 断 增 加, 也 导 致 了 促 销 人 员 的 增 长 3 近 年 来 商 超 市 场 的 竞 争 愈 演 愈 烈, 尤 其 在 2010 年, 不 少 大 型 商 超 出 现 多 家 鱼 糜 制 品 供 应 商 同 时 挤 入 的 情 况, 公 司 根 据 市 场 实 际 情 况 加 大 了 促 销 人 员 投 入 力 度, 尤 其 在 主 要 商 超 门 店 多 配 置 促 销 人 员, 以 应 对 逐 渐 激 烈 的 市 场 竞 争, 如 在 深 圳 布 吉 沃 尔 玛 门 店,2008 年 只 有 公 司 一 家 速 冻 鱼 糜 制 品 供 应 商, 公 司 只 派 遣 了 1 名 促 销 员 就 取 得 了 较 好 的 业 绩, 从 2009 年 开 始 安 井 等 多 家 同 类 产 品 供 应 商 陆 续 进 场, 竞 争 逐 渐 激 烈, 公 司 在 该 门 店 所 派 遣 的 促 销 人 员 也 从 原 来 的 1 名 促 销 员 增 加 为 根 据 淡 旺 季 需 求 不 同 而 派 遣 2 到 4 名 促 销 人 员 进 场 报 告 期 内 公 司 派 遣 促 销 人 员 平 均 成 本 上 涨 与 近 年 来 市 场 劳 务 成 本 的 上 涨 以 及 公 司 门 店 数 量 和 业 绩 变 动 有 关 促 销 人 员 的 费 用 一 般 由 基 本 工 资 和 业 绩 提 成 组 成 2010 年 随 着 市 场 竞 争 的 加 剧, 公 司 商 超 渠 道 销 售 收 入 保 持 平 稳,2010 年 公 司 派 遣 促 销 人 员 平 均 成 本 的 涨 幅 不 大 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月, 商 超 业 绩 的 增 长 和 劳 动 力 成 本 的 提 高 导 致 公 司 派 遣 促 销 人 员 平 均 成 本 出 现 一 定 程 度 的 上 涨 (3) 商 超 费 用 报 告 期 内, 商 超 费 用 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 1, 万 元 和 万 元 商 超 费 用 的 增 长 主 要 系 报 告 期 内 公 司 进 入 的 商 超 门 店 数 量 不 断 增 加,2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 商 超 门 店 数 量 较 上 年 同 期 分 别 增 加 194 家 30 家 和 72 家, 由 此 导 致 商 超 进 场 费 端 头 费 陈 列 费 促 销 费 海 报 费 等 费 用 相 应 增 加 同 时 随 着 速 冻 食 品 商 超 渠 道 的 竞 争 程 度 不 断 加 剧, 特 别 是 华 南 和 华 东 等 成 熟 地 区, 导 致 各 种 商 超 费 用 有 所 上 涨 由 于 商 超 门 店 数 量 的 增 加 和 各 种 商 超 费 用 的 上 涨, 公 司 2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 商 超 费 用 同 比 分 别 增 加 了 万 元 万 元 和 万 元 此 外, 公 司 根 据 市 场 情 况 及 时 调 整 了 商 超 策 略, 退 出 部 分 恶 性 竞 争 的 门 店, 加 大 优 质 商 超 系 统 和 门 店 投 入 力 度, 有 效 控 制 了 商 超 费 用 的 增 长 (4) 市 场 费 用 市 场 费 用 主 要 包 括 广 告 费 促 销 活 动 和 生 动 化 活 动 费 用 等 市 场 推 广 费 用 报 告 期 内 公 司 市 场 费 用 分 别 为 万 元 万 元 1, 万 元 和

318 万 元, 市 场 费 用 逐 年 增 加, 主 要 原 因 系 报 告 期 内 随 着 公 司 扩 大 品 牌 影 响 力 和 提 高 市 场 占 有 率 的 战 略 需 要, 公 司 增 加 了 广 告 投 入, 在 中 央 电 视 台 福 建 电 视 台 福 州 电 视 台 等 电 视 台 的 多 个 栏 目 投 放 广 告, 并 加 大 各 种 市 场 推 广 活 动 的 力 度, 开 展 商 超 门 店 消 费 者 活 动 试 吃 买 赠 ( 用 非 公 司 产 品 ) 抽 奖 和 农 贸 订 货 会 主 题 性 活 动 等 促 销 活 动 以 及 制 作 店 招 阳 蓬 小 型 广 告 牌 试 吃 台 等 生 动 化 活 动, 从 而 使 得 公 司 2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 市 场 费 用 同 比 分 别 增 长 了 万 元 万 元 和 万 元 (5) 运 费 公 司 主 要 产 品 为 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品, 其 运 输 和 储 存 环 境 温 度 必 须 保 持 在 -18 以 下, 而 公 司 的 销 售 子 公 司 经 销 商 商 超 门 店 遍 布 全 国 各 地, 经 销 商 和 商 超 的 地 区 分 布 情 况 及 产 品 的 运 输 储 存 特 点 造 成 公 司 产 品 运 输 费 用 较 高 报 告 期 内 公 司 运 费 增 长 较 快,2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 运 费 同 比 分 别 增 加 了 万 元 万 元 和 万 元, 主 要 系 报 告 期 内 公 司 销 量 增 长 和 销 售 区 域 扩 大 所 致 报 告 期 内 分 地 区 统 计 的 运 费 和 销 量 增 长 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 运 费 运 费 增 长 率 销 量 增 长 率 运 费 运 费 增 长 率 销 量 增 长 率 华 东 地 区 % % 1, % 16.66% 华 北 地 区 % 18.69% % 30.63% 华 南 地 区 % -5.47% % 10.85% 华 中 地 区 % 14.58% % 17.01% 西 南 地 区 % 10.35% % 32.83% 东 北 地 区 % 22.11% % 40.92% 西 北 地 区 % 52.97% % 31.56% 合 计 1, % -0.91% 2, % 21.28% 项 目 2010 年 2009 年 运 费 运 费 增 长 率 销 量 增 长 率 运 费 华 东 地 区 1, % 13.31% 华 北 地 区 % 44.49%

319 华 南 地 区 % 10.43% 华 中 地 区 % 35.92% 西 南 地 区 % 56.05% 东 北 地 区 % 29.64% 西 北 地 区 % 26.03% 合 计 2, % 22.63% 1, 报 告 期 内 随 着 公 司 产 品 销 量 的 不 断 增 加, 导 致 货 物 运 输 量 和 相 应 运 费 增 长 较 快,2010 年 度 和 2011 年 度 公 司 销 量 分 别 比 同 期 增 长 22.63% 和 21.28%, 运 费 同 比 分 别 增 长 33.53% 和 10.74% 随 着 2011 年 度 各 地 区 销 量 的 进 一 步 增 长, 公 司 对 各 主 要 线 路 的 运 量 需 求 不 断 增 加, 规 模 效 应 逐 渐 显 现, 因 此 2011 年 公 司 运 费 的 增 长 幅 度 低 于 2010 年 度 此 外, 随 着 公 司 市 场 的 不 断 开 拓, 销 售 区 域 拓 展 也 较 为 迅 速, 尤 其 在 华 北 等 高 速 发 展 地 区 和 西 南 东 北 等 拓 展 地 区, 市 场 开 拓 和 销 售 渠 道 建 设 发 展 速 度 较 快, 产 品 销 量 也 在 快 速 增 加, 由 于 这 些 地 区 与 公 司 福 州 总 部 的 距 离 较 远, 因 此 这 些 地 区 的 运 输 费 用 在 报 告 期 内 增 幅 较 大 2012 年 1-6 月 公 司 产 品 销 量 和 运 费 同 比 保 持 较 为 稳 定 (6) 仓 库 费 用 公 司 的 仓 库 费 用 包 括 冷 库 租 赁 费 用 和 仓 储 费 用, 主 要 系 各 子 公 司 租 赁 冷 库 或 者 寄 存 产 品 所 产 生 的 费 用 报 告 期 内 公 司 仓 库 费 用 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元, 仓 库 费 用 增 长 较 快 主 要 系 随 着 公 司 规 模 的 扩 大 和 销 售 渠 道 的 不 断 完 善, 公 司 在 各 大 片 区 主 要 销 售 区 域 租 赁 冷 库 或 寄 存 产 品 的 数 量 增 加, 以 满 足 客 户 及 时 供 货 的 需 求 公 司 从 2008 年 5 月 以 后 开 始 陆 续 设 立 销 售 子 公 司 并 开 始 在 各 大 片 区 租 赁 冷 库 或 寄 存 货 物, 报 告 期 内 随 着 发 行 人 各 子 公 司 规 模 的 不 断 扩 大 以 及 新 子 公 司 的 设 立, 为 保 证 供 货 的 及 时 性, 公 司 在 各 片 区 租 赁 冷 库 或 寄 存 存 货 的 数 量 大 幅 增 加, 导 致 仓 库 费 用 逐 年 递 增 报 告 期 内 仓 库 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 0.6% 0.5% 0.4% 和 0.5%, 占 比 较 低 (7) 差 旅 费 报 告 期 内 公 司 差 旅 费 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元 随 着 公 司 业 务 范 围 的 扩 大 和 各 地 子 公 司 的 设 立, 销 售 人 员 到 各 地 开 拓 业 务,

320 导 致 相 关 差 旅 费 有 一 定 程 度 的 增 长 报 告 期 内 差 旅 费 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 0.7% 0.6% 0.5% 和 0.6%, 占 比 较 低 2 管 理 费 用 分 析 报 告 期 内, 管 理 费 用 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 职 工 薪 酬 及 福 利 费 , 研 发 费 用 维 修 费 咨 询 服 务 费 办 公 费 用 税 金 差 旅 费 折 旧 业 务 招 待 费 无 形 资 产 摊 销 其 他 合 计 1, , , , 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 公 司 管 理 费 用 分 别 为 2, 万 元 2, 万 元 2, 万 元 和 1, 万 元, 占 收 入 比 重 分 别 为 5.24% 5.04% 4.29% 和 5.52%, 管 理 费 用 占 收 入 比 重 较 小 2010 年 和 2011 年 公 司 管 理 费 用 分 别 增 加 了 万 元 和 万 元, 主 要 系 职 工 薪 酬 及 福 利 费 增 加 所 致, 随 着 公 司 规 模 的 扩 大 和 子 公 司 数 量 的 增 加, 公 司 的 管 理 人 员 人 数 逐 年 增 加, 导 致 相 应 的 职 工 薪 酬 及 福 利 费 等 也 逐 年 上 涨 3 财 务 费 用 分 析 公 司 2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 的 财 务 费 用 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 3.00 万 元, 主 要 为 贷 款 利 息 支 出 公 司 财 务 费 用 金 额 较 小, 对 经 营 成 果 影 响 较 小

321 ( 五 ) 资 产 减 值 损 失 公 司 2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 的 资 产 减 值 损 失 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元, 主 要 系 计 提 的 应 收 款 项 坏 账 准 备, 金 额 较 小, 对 经 营 成 果 影 响 较 小 ( 六 ) 营 业 利 润 2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 公 司 的 营 业 利 润 分 别 为 5, 万 元 5, 万 元 6, 万 元 和 3, 万 元, 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 11.59% 11.56% 9.47% 和 10.44% ( 七 ) 营 业 外 收 支 公 司 报 告 期 内 的 营 业 外 收 入 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元, 主 要 为 政 府 补 贴 收 入, 具 体 如 下 : 年 份 发 文 单 位 文 件 名 称 2012 年 1-6 月 2011 年 度 福 州 市 财 政 局 福 州 市 海 洋 与 渔 业 局 关 于 下 达 2011 年 第 二 批 海 洋 与 渔 业 专 项 经 费 的 通 知 拨 付 金 额 ( 元 ) 400,000 福 建 省 科 学 技 术 厅 福 建 省 科 技 计 划 项 目 任 务 书 200,000 福 州 市 仓 山 区 科 学 技 术 局 关 于 下 达 仓 山 区 2012 年 第 一 批 科 技 计 划 项 目 的 通 知 7,500 福 州 市 仓 山 区 财 政 局 企 业 电 价 补 贴 22,688 上 海 江 浦 经 济 园 区 企 业 扶 持 协 议 书 88,000 福 州 市 财 政 局 福 州 市 经 济 委 员 会 ( 注 1) 关 于 下 达 2011 年 度 工 业 企 业 技 改 项 目 补 助 资 金 的 通 知 300,000 小 计 - 1,018,188 福 州 市 财 政 局 福 建 省 科 技 厅 舟 山 市 普 陀 区 财 政 局 舟 山 市 普 陀 区 经 济 贸 易 局 福 州 市 财 政 局 福 州 市 环 保 局 福 州 市 财 政 局 福 州 市 财 政 局 福 州 市 科 学 技 术 局 福 州 市 财 政 局 福 州 市 经 济 委 员 会 新 型 鱼 糜 制 品 冰 温 气 调 保 鲜 技 术 研 究 与 应 用 示 范 项 目 关 于 下 达 2010 年 度 工 业 发 展 扶 持 资 金 的 通 知 关 于 下 达 2011 年 度 福 州 市 第 一 批 环 保 项 目 专 项 补 助 资 金 的 通 知 福 州 市 扶 持 和 培 育 自 主 知 识 产 权 奖 励 办 法 关 于 下 达 新 认 定 高 新 技 术 企 业 奖 励 经 费 的 通 知 关 于 下 达 2010 年 度 福 州 市 农 副 产 品 加 工 重 点 项 目 扶 持 资 金 的 通 知 500, , ,000 10,000 30, ,000 台 江 区 财 政 局 台 财 号 文 件 48,

322 上 海 江 浦 经 济 园 区 企 业 扶 持 协 议 书 108, 年 度 福 州 市 发 展 和 改 革 委 员 会 福 建 市 经 济 委 员 会 ( 注 1) 关 于 转 下 达 重 点 产 业 振 兴 和 技 术 改 造 ( 第 二 批 )2011 年 中 央 预 算 内 投 资 计 划 的 通 知 1,100,000 小 计 - 2,296,938 福 州 市 财 政 局 福 州 市 海 洋 与 渔 业 局 舟 山 市 普 陀 区 财 政 局 舟 山 市 普 陀 区 经 济 贸 易 局 南 京 市 秦 淮 区 中 华 门 街 道 办 事 处 福 州 市 台 江 区 科 学 技 术 局 福 州 市 委 农 村 工 作 领 导 小 组 办 公 室 福 建 省 财 政 厅 福 州 市 财 政 局 关 于 下 达 2009 年 福 州 市 级 水 产 加 工 项 目 专 项 经 费 的 通 知 关 于 下 达 2009 年 度 水 产 品 精 深 加 工 企 业 开 拓 国 内 市 场 奖 励 资 金 的 通 知 南 京 腾 新 食 品 有 限 公 司 注 册 中 华 门 街 道 备 忘 书 关 于 下 达 福 建 金 源 泉 科 技 发 展 有 限 公 司 等 企 业 2010 年 度 台 江 区 科 技 计 划 项 目 立 项 的 通 知 关 于 申 请 下 达 2010 年 福 州 市 农 业 产 业 化 龙 头 企 业 扶 持 资 金 的 函 关 于 下 达 2010 年 中 央 财 政 农 业 科 技 推 广 示 范 项 目 资 金 的 通 知 关 于 下 达 2010 年 上 市 企 业 奖 励 资 金 的 通 知 177, ,000 11, ,000 50, , ,000 上 海 江 浦 经 济 园 区 企 业 扶 持 协 议 书 65,000 福 州 市 台 江 区 财 政 局 出 口 扶 持 资 金 7,300 小 计 - 1,911, 年 度 福 建 省 人 民 政 府 农 业 综 合 开 发 办 公 室 福 州 市 科 技 局 关 于 福 建 省 2008 年 农 业 综 合 开 发 产 业 化 经 营 贷 款 贴 息 项 目 的 批 复 福 州 市 科 技 局 关 于 下 达 2009 年 福 州 市 科 技 计 划 项 目 的 通 知 960, ,000 福 州 市 政 府 榕 政 综 号 文 件 97,876 南 京 市 秦 淮 区 中 华 门 街 道 办 事 处 南 京 腾 新 食 品 有 限 公 司 注 册 中 华 门 街 道 备 忘 书 5,300 上 海 江 浦 经 济 园 区 企 业 扶 持 协 议 书 61,000 福 建 省 水 产 流 通 与 加 工 协 会 福 州 市 财 政 局 福 州 市 科 学 技 术 局 福 州 市 台 江 区 科 学 技 术 局 第 四 届 中 国 国 际 ( 福 州 ) 渔 业 博 览 会 及 首 届 海 峡 ( 福 州 ) 渔 业 周 展 补 助 资 金 关 于 下 达 2006 年 福 建 省 科 技 三 项 费 用 市 级 第 四 批 项 目 计 划 和 经 费 的 通 知 关 于 下 达 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 2009 年 度 台 江 区 科 技 型 项 目 经 费 的 通 知 20,000 20, ,000 小 计 - 1,534,176 注 1: 公 司 于 2011 年 12 月 收 到 福 州 市 仓 山 区 财 政 局 拨 入 的 安 全 质 量 检 测 中 心 建 设 项 目 设 备 补 助 款 1,100, 元, 于 2012 年 2 月 9 日 收 到 福 州 市 财 政 局 拨 入 的 安 全 质 量 检 测 中 心 技 改 扶 持 资 金 300, 元, 上 述 款 项 属 于 资 本 性 政 府 补 助, 公 司 将 该 等 拨 款 列 入 递 延

323 收 益 科 目 核 算 报 告 期 内 公 司 的 营 业 外 支 出 分 别 为 万 元 万 元 6.04 万 元 和 万 元 2009 年 公 司 营 业 外 支 出 主 要 为 捐 赠 支 出,2010 年 营 业 外 支 出 金 额 较 大, 主 要 为 处 置 固 定 资 产 损 失 万 元 以 及 对 外 捐 赠 支 出 万 元 2009 年 度 2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 营 业 外 收 支 净 额 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元 营 业 外 收 支 净 额 占 利 润 总 额 的 比 例 分 别 为 2.20% 0.34% 2.98% 和 1.70%, 比 例 较 低, 对 公 司 的 经 营 业 绩 不 构 成 显 著 影 响 ( 八 ) 所 得 税 费 用 报 告 期 内 公 司 的 所 得 税 费 用 构 成 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 当 期 所 得 税 费 用 , , 递 延 所 得 税 费 用 合 计 , , 根 据 福 建 省 科 学 技 术 厅 福 建 省 财 政 厅 福 建 省 国 家 税 务 局 福 建 省 地 方 税 务 局 关 于 认 定 福 建 省 2008 年 第 二 批 高 新 技 术 企 业 的 通 知 ( 闽 科 高 [2009]11 号 ), 公 司 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 并 于 2009 年 3 月 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书 ( 证 书 编 号 为 GR ); 公 司 于 2009 年 7 月 取 得 福 州 市 台 江 区 地 方 税 务 局 榕 台 减 免 备 号 备 案 类 减 免 税 执 行 告 知 书, 该 告 知 书 确 认 : 公 司 执 行 福 建 省 2008 年 第 二 批 高 新 技 术 企 业 减 按 15% 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税, 减 免 税 项 目 执 行 的 期 限 自 2008 年 1 月 1 日 起 至 2010 年 12 月 31 止 2012 年 3 月 公 司 通 过 了 高 新 技 术 企 业 资 格 复 审 并 取 得 了 换 发 的 高 新 技 术 企 业 资 格 证 书,2011 年 至 2013 年 可 继 续 享 受 15% 的 所 得 税 优 惠 税 率 报 告 期 内 公 司 所 得 税 优 惠 金 额 和 占 利 润 总 额 的 比 重 如 下 表 所 示 : 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 利 润 总 额 ( 万 元 ) 3, , , , 税 收 优 惠 金 额 ( 万 元 )

324 税 收 优 惠 金 额 占 利 润 总 额 的 比 例 9.74% 8.62% 7.53% 12.76% ( 九 ) 非 经 常 性 损 益 参 见 本 第 十 节 财 务 会 计 信 息 五 非 经 常 性 损 益 明 细 表 三 现 金 流 量 分 析 ( 一 ) 报 告 期 内 现 金 流 量 情 况 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 一 经 营 活 动 现 金 净 流 量 4, , , , 经 营 活 动 现 金 流 入 36, , , , 经 营 活 动 现 金 流 出 32, , , , 二 投 资 活 动 现 金 净 流 量 , , , 投 资 活 动 现 金 流 入 投 资 活 动 现 金 流 出 1, , , , 三 筹 资 活 动 现 金 净 流 量 -3, , 筹 资 活 动 现 金 流 入 - 3, , , 筹 资 活 动 现 金 流 出 3, , , , 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 , 报 告 期 内 公 司 经 营 活 动 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 36, , , , 营 业 收 入 32, , , , 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 19, , , , 营 业 成 本 21, , , ,

325 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 4, , , , 净 利 润 2, , , , 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月 公 司 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 与 当 期 营 业 收 入 之 比 分 别 为 和 1.13, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 与 当 期 营 业 成 本 之 比 分 别 为 和 0.92, 该 两 项 指 标 在 报 告 期 内 基 本 稳 定 报 告 期 内 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 与 净 利 润 的 关 系 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 净 利 润 2, , , , 加 : 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 折 旧 , 无 形 资 产 摊 销 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) , , , , , , , , , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4, , , , (1) 公 司 2009 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 小 于 当 期 净 利 润, 主 要 原 因 系 : 1 存 货 余 额 随 着 公 司 生 产 规 模 的 扩 大 而 逐 年 增 长 2009 年 销 售 收 入 较 上 年 的 增 长 率 为 42.81%, 公 司 处 于 快 速 发 展 期, 为 应 对 市 场 快 速 扩 张 的 需 要, 公 司 原 材 料 的 采 购 量 相 应 大 幅 增 长 ; 同 时 由 于 公 司 产 品 销 售 季 节 性 较 明 显, 每 年 的 春 节 和 元 宵 节 前 后 为 公 司 的 销 售 高 峰 期, 为 了 避 免 春 运 的 运 力 紧 张, 公 司 往 往 在 每 年 年 底 节 日 到 来 之 前 提 前 加 大 生 产, 增 加 原 材 料 和 产

326 成 品 储 备, 加 大 商 超 客 户 的 发 出 商 品 数 量, 故 各 期 末 存 货 金 额 相 应 逐 年 增 加 另 外,2009 年 末 出 于 对 原 材 料 涨 价 的 预 期, 公 司 加 大 了 原 材 料 储 备 量, 也 导 致 了 当 年 存 货 余 额 的 上 升 2009 年 末 存 货 余 额 较 上 年 增 加 万 元, 期 末 存 货 余 额 的 增 速 与 公 司 所 处 的 快 速 发 展 阶 段 的 特 征 相 吻 合 2 应 收 账 款 年 末 余 额 的 增 加 导 致 经 营 性 应 收 项 目 余 额 的 增 加 2009 年 末 经 营 性 应 收 项 目 的 余 额 较 上 年 增 加 1, 万 元, 主 要 系 2009 年 末 应 收 账 款 净 值 同 比 增 加 了 1, 万 元 公 司 针 对 不 同 客 户 均 制 定 了 较 为 完 善 和 谨 慎 的 应 收 账 款 管 理 制 度, 年 末 应 收 账 款 余 额 主 要 来 自 商 超 客 户 对 于 经 销 商 和 业 务 客 户, 通 常 采 用 款 到 发 货 的 方 式 ; 对 于 长 期 信 誉 良 好, 销 售 规 模 较 大 的 经 销 商, 在 执 行 严 格 的 信 用 等 级 评 定 和 授 信 额 度 审 批 后, 按 照 当 年 销 售 合 同 金 额 给 予 一 定 比 例 的 赊 销 额 度 ; 对 于 商 超, 采 取 一 般 不 超 过 60 日 的 账 期 结 算 方 式 随 着 销 售 收 入 的 增 加, 报 告 期 内 各 期 末 的 应 收 账 款 余 额 也 相 应 增 加 3 预 付 原 材 料 款 余 额 的 增 加 导 致 经 营 性 应 付 项 目 余 额 的 减 少 公 司 2009 年 经 营 性 应 付 项 目 余 额 同 比 减 少 了 1, 万 元, 主 要 系 2009 年 末 公 司 预 付 材 料 款 余 额 同 比 增 加 了 1, 万 元 2009 年 公 司 为 了 生 产 规 模 扩 大 的 需 要 和 对 原 材 料 涨 价 的 预 期 而 增 加 原 材 料 的 采 购 量, 并 加 大 对 主 要 供 应 商 的 预 付 款 以 锁 定 原 材 料 价 格 综 上 所 述,2009 年 度 主 要 由 于 年 底 存 货 增 加 经 营 性 应 收 项 目 增 加 和 经 营 性 应 付 项 目 减 少 导 致 经 营 活 动 现 金 净 流 量 分 别 减 少 了 万 元 1, 万 元 和 1, 万 元, 导 致 2009 年 的 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 净 额 比 同 期 净 利 润 减 少 了 3, 万 元 (2) 公 司 2010 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 大 于 当 期 净 利 润, 主 要 原 因 系 : 1 应 付 账 款 余 额 的 增 加 和 预 付 账 款 的 减 少 导 致 经 营 性 应 付 项 目 余 额 的 增 加 公 司 2010 年 经 营 性 应 付 项 目 余 额 同 比 增 加 了 3, 万 元, 主 要 系 应 付 账 款 余 额 增 加 和 预 付 原 材 料 款 余 额 减 少 所 致 公 司 2010 年 末 的 应 付 账 款 和 应 付 票 据 合 计 比 2009 年 末 增 长 1, 万 元, 而 预 付 原 材 料 款 余 额 同 比 减 少 了 1, 万 元, 主 要 系 2010 年 末 公 司 为 了 生 产 规 模 扩 大 的 需 要, 增 加 了 原 材 料 的 采 购 量, 随 着 公 司 规 模 的 扩 大 和 对 供 应 商 议 价 能 力 的 提 高, 公 司 在 采 购 时 减 少 了 预 付 款 的 支 付, 且 付 款 信 用 期 限 延 长, 所 以 2010 年 末 预 付 材 料 款 余 额 下 降 较 为 明 显, 而 应 付 账 款 余 额 上 升

327 2 存 货 余 额 的 增 加 2010 年 公 司 营 业 收 入 较 上 年 同 期 增 长 了 18.21%, 生 产 和 销 售 规 模 的 扩 大 导 致 公 司 原 材 料 储 备 量 相 应 增 加 ; 同 时 由 于 2011 年 春 节 比 2010 年 提 前 了 一 周 多, 春 节 与 元 宵 节 的 销 售 旺 季 和 春 运 压 力 等 均 提 前 到 来, 公 司 在 2010 年 末 增 加 了 产 成 品 的 库 存, 导 致 2010 年 末 存 货 余 额 比 2009 年 末 增 加 了 3, 万 元 综 上 所 述,2010 年 度 由 于 年 底 存 货 余 额 的 增 加 导 致 经 营 活 动 现 金 净 流 量 减 少 了 3, 万 元, 而 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 导 致 经 营 活 动 现 金 净 流 量 增 加 了 3, 万 元, 二 者 相 抵 后 净 影 响 金 额 较 小, 为 万 元, 加 上 本 期 折 旧 和 摊 销 等 未 付 现 成 本 和 费 用 的 影 响, 导 致 本 年 度 经 营 活 动 现 金 净 流 量 比 同 期 净 利 润 增 加 了 1, 万 元 (3) 公 司 2011 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 小 于 当 期 净 利 润, 主 要 原 因 系 : 1 存 货 余 额 的 增 加 2011 年 公 司 营 业 收 入 较 上 年 同 期 增 长 了 28.23%, 产 销 规 模 的 进 一 步 扩 大 导 致 公 司 原 材 料 储 备 量 相 应 增 加 ; 同 时 由 于 2012 年 春 节 比 2011 年 提 前 了 11 天, 公 司 在 2011 年 末 增 加 了 原 材 料 和 产 成 品 的 库 存, 以 备 产 销 旺 季 提 前 到 来 所 需, 导 致 2011 年 末 存 货 余 额 比 2010 年 末 增 加 了 3, 万 元 2 经 营 性 应 收 项 目 余 额 的 增 加 公 司 2011 年 末 经 营 性 应 收 项 目 余 额 比 2010 年 末 增 加 了 3, 万 元, 主 要 系 应 收 账 款 增 加 和 预 收 账 款 减 少 所 致 2011 年 经 销 商 渠 道 销 售 规 模 持 续 增 长, 同 时 春 节 的 提 前 导 致 经 销 商 提 前 备 货, 公 司 也 提 高 了 发 货 速 度 和 结 算 速 度, 从 而 使 得 公 司 2011 年 末 应 收 账 款 增 加 1, 万 元 预 收 账 款 减 少 1, 万 元 3 经 营 性 应 付 项 目 余 额 的 增 加 公 司 2011 年 经 营 性 应 付 项 目 余 额 同 比 增 加 了 2, 万 元, 主 要 系 2011 年 末 公 司 为 了 生 产 规 模 扩 大 的 需 要 而 增 加 原 材 料 采 购 量, 导 致 2011 年 末 应 付 账 款 和 应 付 票 据 余 额 同 比 增 加 综 上 所 述,2011 年 度 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 经 营 性 应 收 项 目 的 增 加 及 本 期 折 旧 和 摊 销 等 未 付 现 成 本 和 费 用 等 因 素 相 抵 后 对 本 年 度 经 营 活 动 现 金 净 流 量 的 净 影 响 金 额 较 小, 为 万 元 ; 加 上 由 于 2011 年 末 存 货 余 额 的 增 加 导 致 经 营 活 动 现 金 净 流 量 减 少 了 3, 万 元, 从 而 导 致 本 年 度 经 营 活 动 现 金 净 流 量

328 比 同 期 净 利 润 减 少 了 3, 万 元 (4) 公 司 2012 年 1-6 月 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 大 于 当 期 净 利 润, 主 要 原 因 系 :2012 年 6 月 末 进 入 产 品 产 销 淡 季, 公 司 原 材 料 产 成 品 和 发 出 商 品 等 存 货 下 降 导 致 2012 年 6 月 末 存 货 余 额 比 2011 年 末 减 少 了 6, 万 元 ; 淡 季 经 销 商 采 购 量 下 降 使 得 2012 年 6 月 末 预 收 账 款 减 少, 导 致 2012 年 6 月 末 经 营 性 应 收 项 目 余 额 比 2011 年 末 增 加 了 1, 万 元 ; 公 司 材 料 采 购 量 下 降 使 得 2012 年 6 月 末 应 付 账 款 减 少, 导 致 经 营 性 应 付 项 目 余 额 减 少 4, 万 元 上 述 因 素 导 致 本 期 经 营 活 动 现 金 净 流 量 比 同 期 净 利 润 增 加 了 1, 万 元 2 投 资 活 动 现 金 流 量 分 析 2009 年 度 2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 公 司 投 资 活 动 现 金 净 流 量 分 别 为 -2, 万 元 -2, 万 元 -2, 万 元 和 万 元, 主 要 系 报 告 期 内 公 司 为 了 提 高 生 产 效 率 和 提 升 产 品 质 量 进 行 技 术 改 造 ; 为 扩 大 生 产 规 模, 购 买 生 产 设 备 收 购 东 山 全 联 冷 冻 食 品 有 限 公 司 的 厂 房 及 生 产 设 备 以 及 新 建 2# 综 合 厂 房 和 技 术 研 发 中 心 项 目 等 ; 为 加 强 对 经 销 商 和 销 售 终 端 的 控 制, 在 各 大 片 区 设 立 销 售 子 公 司 而 购 置 办 公 设 备 具 体 情 况 详 见 本 节 三 现 金 流 量 分 析 ( 二 ) 资 本 性 支 出 分 析 3 筹 资 活 动 现 金 流 量 分 析 2009 年 度 2010 年 度 2011 年 度 和 2012 年 1-6 月 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 万 元 -2, 万 元 万 元 和 -3, 万 元 其 中 : 2009 年 度 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 万 元, 主 要 系 新 增 银 行 借 款 3, 万 元, 同 时 偿 还 债 务 支 付 利 息 及 股 利 导 致 现 金 分 别 流 出 2, 万 元 和 万 元 2010 年 度 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 -2, 万 元, 主 要 系 新 增 银 行 借 款 5, 万 元, 同 时 由 于 经 营 活 动 收 到 的 现 金 流 增 加, 公 司 以 自 有 现 金 偿 还 了 债 务 7, 万 元, 并 支 付 利 息 及 股 利 共 万 元 2011 年 度 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 万 元, 主 要 系 本 年 度 新 增 银 行 借 款 3, 万 元, 同 时 偿 还 债 务 2, 万 元 支 付 利 息 及 股 利 万 元 2012 年 1-6 月 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 -3, 万 元, 主 要 系

329 本 年 度 偿 还 债 务 2, 万 元 支 付 利 息 及 股 利 万 元 ( 二 ) 资 本 性 支 出 分 析 1 发 行 人 报 告 期 内 资 本 性 支 出 情 况 及 其 影 响 2009 年 2010 年 2011 年 和 2012 年 1-6 月, 公 司 重 大 资 本 性 支 出 总 额 分 别 为 2, 万 元 2, 万 元 3, 万 元 和 1, 万 元, 具 体 明 细 如 下 : 单 位 : 万 元 资 本 性 支 出 类 别 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 一 固 定 资 产 投 资 , , , 二 在 建 工 程 投 资 三 无 形 资 产 投 资 合 计 1, , , , 年 的 重 大 资 本 性 支 出 主 要 系 收 购 东 山 全 联 冷 冻 食 品 有 限 公 司 资 产 和 新 增 机 器 设 备 的 支 出 ;2010 年 的 重 大 资 本 性 资 产 主 要 为 购 置 机 器 设 备 和 北 京 沈 阳 成 都 三 家 子 公 司 购 置 房 产 的 支 出 ;2011 年 的 重 大 资 本 性 资 产 主 要 为 购 置 机 器 设 备 和 公 司 2# 综 合 厂 房 建 设 投 资 支 出 ;2012 年 1-6 月 的 重 大 资 本 性 资 产 主 要 为 购 置 机 器 设 备 和 东 山 募 投 项 目 的 投 资 支 出 2 未 来 可 预 见 的 重 大 资 本 性 支 出 计 划 截 至 本 签 署 日, 除 本 次 发 行 募 集 资 金 项 目 有 关 投 资 外, 发 行 人 无 可 预 见 的 其 他 重 大 资 本 性 支 出 计 划 本 次 发 行 募 集 资 金 项 目 投 资 计 划 详 见 本 招 股 说 明 书 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 四 公 司 财 务 状 况 和 盈 利 能 力 的 未 来 趋 势 分 析 ( 一 ) 公 司 财 务 状 况 分 析 1 主 要 财 务 优 势 分 析 公 司 资 产 质 量 良 好, 应 收 账 款 和 存 货 周 转 率 较 高, 资 产 运 营 和 管 理 能 力 较 强 ; 公 司 资 产 负 债 结 构 合 理, 短 期 和 长 期 偿 债 能 力 均 较 强 ; 报 告 期 内, 主 营 业 务 收 入 稳 定 增 长, 盈 利 能 力 较 强, 经 营 性 现 金 流 量 充 足 2 主 要 财 务 困 难 分 析

330 公 司 目 前 资 产 规 模 较 小, 现 有 的 产 能 难 以 适 应 公 司 快 速 发 展 的 需 要, 公 司 亟 需 投 产 新 项 目, 以 扩 大 产 能, 发 挥 规 模 效 益, 提 升 公 司 的 综 合 竞 争 力 但 目 前 仅 靠 自 身 资 金 积 累 和 有 限 的 银 行 借 款 难 以 为 扩 建 新 项 目 提 供 足 够 的 资 金 支 持, 因 此 拟 通 过 首 次 公 开 发 行 股 票 募 集 所 需 资 金 ( 二 ) 公 司 盈 利 能 力 的 未 来 趋 势 分 析 随 着 公 司 生 产 规 模 的 不 断 扩 大 品 牌 知 名 度 的 不 断 提 高, 将 推 动 公 司 收 入 持 续 增 长 近 年 来, 公 司 依 靠 其 品 牌 优 势 较 强 的 研 发 能 力 以 及 联 合 分 销 的 营 销 策 略, 销 售 规 模 不 断 扩 大, 公 司 主 营 业 务 产 品 销 量 由 2009 年 的 34, 吨 增 加 至 2011 年 的 50, 吨, 营 业 收 入 由 2009 年 的 43, 万 元 增 长 至 2011 年 的 65, 万 元, 在 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 行 业 形 成 了 专 业 化 优 势, 奠 定 了 市 场 地 位 随 着 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 的 建 成, 公 司 将 突 破 现 有 产 能 的 瓶 颈, 提 高 核 心 产 品 生 产 能 力, 并 通 过 技 术 研 发 中 心 项 目 的 实 施 不 断 提 升 公 司 的 新 品 研 发 能 力 和 品 质 控 制 能 力, 同 时 辅 以 销 售 网 络 项 目 的 建 设 做 大 做 强 公 司 销 售 网 络, 预 计 公 司 未 来 的 盈 利 能 力 将 进 一 步 增 强 在 产 品 消 费 市 场 方 面, 未 来 随 着 非 传 统 消 费 区 域 对 于 公 司 产 品 的 接 受, 越 来 越 多 的 消 费 者 会 选 择 消 费 速 冻 鱼 糜 制 品, 预 计 未 来 公 司 销 售 收 入 仍 将 保 持 较 快 的 增 长 势 头 同 时 随 着 产 能 的 增 加, 公 司 将 能 满 足 日 益 增 长 的 消 费 者 的 需 求, 从 而 将 占 据 更 大 的 市 场 份 额, 使 公 司 业 务 持 续 快 速 健 康 发 展 综 上 所 述, 公 司 未 来 销 售 将 会 持 续 增 长, 盈 利 能 力 将 会 进 一 步 增 强 五 发 行 人 未 来 分 红 回 报 规 划 及 分 析 ( 一 ) 发 行 人 历 史 分 红 情 况 发 行 人 历 来 重 视 给 予 投 资 者 合 理 回 报, 积 极 采 用 现 金 等 形 式 向 股 东 分 配 股 利 报 告 期 内 发 行 人 保 持 每 年 连 续 分 红, 公 司 2009 年 度 2010 年 度 和 2011 年 度 累 计 分 配 的 现 金 股 利 为 1,484 万 元, 占 2009 年 2010 年 和 2011 年 累 计 实 现 的 可 供 分 配 利 润 的 10.18%, 具 体 如 下 : 分 红 年 度 2011 年 度 分 配 方 案 以 总 股 本 5,300 万 股 为 基 数, 每 股 派 发 现 金 红 现 金 分 红 金 额 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 单 位 : 万 元 现 金 分 红 占 实 现 的 可 分 配 利 润 的 比 例 (%) 530 5, %

331 利 0.10 元 2010 年 度 2009 年 度 以 总 股 本 5,300 万 股 为 基 数, 每 股 派 发 现 金 红 利 0.10 元 以 总 股 本 5,300 万 股 为 基 数, 每 股 派 发 现 金 红 利 0.08 元 530 4, % 424 4, % 合 计 1,484 14, % ( 二 ) 发 行 人 未 来 分 红 回 报 规 划 本 次 发 行 后, 公 司 将 继 续 实 行 持 续 稳 定 和 积 极 的 利 润 分 配 政 策, 遵 循 给 予 投 资 者 合 理 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 可 持 续 发 展 的 原 则, 采 用 现 金 股 票 或 者 法 律 允 许 的 其 他 方 式 向 股 东 分 配 利 润, 并 承 诺 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 20% 随 着 未 来 发 行 人 募 投 项 目 的 投 产, 其 盈 利 水 平 将 进 一 步 提 升, 同 时 公 司 将 现 金 分 红 比 例 提 升 至 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 20%, 因 此 每 年 的 分 红 金 额 将 大 幅 提 高, 给 予 投 资 者 较 可 观 的 回 报 公 司 董 事 会 将 根 据 公 司 经 营 状 况 至 少 每 三 年 对 未 来 分 红 回 报 规 划 进 行 重 新 审 阅 和 必 要 的 修 订, 并 将 修 订 草 案 提 交 股 东 大 会 审 议 通 过 修 订 时, 公 司 董 事 会 将 结 合 具 体 经 营 数 据, 充 分 考 虑 公 司 目 前 盈 利 规 模 现 金 流 量 状 况 发 展 所 处 阶 段 及 当 期 资 金 需 求, 制 定 合 理 的 分 红 方 案, 有 效 保 证 股 东 对 公 司 发 展 成 果 的 分 享 ( 三 ) 发 行 人 未 来 分 红 回 报 规 划 的 可 行 性 和 合 理 性 分 析 1 未 来 分 红 回 报 规 划 的 可 行 性 分 析 发 行 人 具 有 较 强 的 盈 利 能 力 和 良 好 的 现 金 流 状 况, 能 够 很 好 地 保 证 未 来 分 红 规 划 的 实 施 (1) 报 告 期 内, 发 行 人 保 持 了 较 强 的 盈 利 能 力 公 司 近 三 年 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 分 别 为 4, 万 元 4, 万 元 和 5, 万 元, 年 均 复 合 增 长 率 为 10.82%, 净 利 润 保 持 持 续 稳 定 增 长 未 来 随 着 国 家 宏 观 调 控 下 通 胀 压 力 的 逐 渐 减 小 和 原 材 料 成 本 的 逐 步 降 低, 以 及 公 司 募 投 项 目 的 投 产, 公 司 的 盈 利 能 力 将 进 一 步 提 升 发 行 人 较 高 的 盈 利 能 力 为 公 司 持 续 稳 定 的 向 股 东 提 供 现 金 分 红 回 报 奠 定 了 坚 实 的 基 础 (2) 公 司 经 营 活 动 现 金 流 量 良 好 报 告 期 内 发 行 人 经 营 活 动 现 金 净 流 量 分 别 为 1, 万 元 6, 万 元 2, 万 元 和 4, 万 元 受 公 司

332 快 速 扩 大 产 销 规 模 的 资 金 需 求 和 原 材 料 价 格 大 幅 波 动 的 影 响, 公 司 2009 年 和 2011 年 的 经 营 活 动 现 金 净 流 量 低 于 净 利 润 水 平, 但 近 三 年 一 期 公 司 的 经 营 活 动 现 金 净 流 量 累 计 金 额 为 14, 万 元, 经 营 活 动 现 金 流 量 总 体 情 况 较 好 公 司 本 次 发 行 上 市 后, 公 司 的 资 金 实 力 将 显 著 增 强, 经 营 活 动 现 金 流 量 状 况 将 进 一 步 改 善, 从 而 也 为 公 司 向 股 东 提 供 持 续 稳 定 的 现 金 分 红 提 供 了 资 金 保 障 (3) 未 来 公 司 募 投 项 目 等 重 大 资 本 性 支 出 所 需 资 金 将 主 要 来 自 本 次 发 行 上 市 募 集 的 资 金, 重 大 资 本 性 支 出 不 会 对 公 司 未 来 现 金 分 红 政 策 产 生 重 大 影 响 此 外, 公 司 募 投 项 目 投 产 后 将 使 公 司 的 盈 利 能 力 大 幅 提 升, 为 公 司 将 来 的 分 红 政 策 进 一 步 提 供 了 有 力 保 证 2 未 来 分 红 回 报 规 划 的 合 理 性 分 析 发 行 人 在 制 定 未 来 分 红 回 报 规 划 时, 着 眼 于 公 司 长 远 的 可 持 续 发 展, 综 合 了 公 司 实 际 经 营 情 况 未 来 发 展 目 标 股 东 意 愿 和 要 求 社 会 资 金 成 本 和 外 部 融 资 环 境 等 因 素, 不 仅 考 虑 了 投 资 者 持 续 稳 定 合 理 的 投 资 回 报, 而 且 充 分 考 虑 了 公 司 未 来 经 营 发 展 过 程 中 的 资 金 需 求 因 素, 从 而 对 未 来 分 红 回 报 规 划 做 出 科 学 的 安 排, 保 证 公 司 股 利 分 配 政 策 的 持 续 性 和 稳 定 性 (1) 给 予 投 资 者 持 续 稳 定 合 理 的 回 报 发 行 人 报 告 期 内 累 计 分 配 的 现 金 股 利 为 1,484 万 元, 占 近 三 年 累 计 实 现 的 可 供 分 配 利 润 的 10.18%, 给 予 了 股 东 较 高 的 现 金 股 利 回 报 本 次 发 行 上 市 成 功 和 募 投 项 目 达 产 后, 公 司 不 仅 能 够 大 幅 提 升 盈 利 能 力, 每 年 实 现 的 可 分 配 利 润 将 大 幅 增 加, 而 且 将 现 金 分 红 比 例 提 升 至 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 20%, 从 而 能 够 保 证 给 予 投 资 者 稳 定 可 观 的 现 金 投 资 回 报 因 此 发 行 人 在 制 定 未 来 分 红 回 报 规 划 既 符 合 公 司 管 理 层 一 贯 稳 健 的 经 营 理 念, 又 充 分 考 虑 了 给 予 投 资 者 持 续 稳 定 合 理 的 回 报 (2) 满 足 发 行 人 未 来 经 营 发 展 过 程 中 的 资 金 需 求 1 公 司 快 速 发 展 需 要 大 量 流 动 资 金 报 告 期 内, 公 司 营 业 收 入 从 2009 年 的 43, 万 元 增 长 至 2011 年 的 65, 万 元, 复 合 增 长 率 为 23.12%, 经 营 规 模 不 断 扩 大 与 此 相 适 应, 公 司 的 原 材 料 采 购 金 额 支 付 给 职 工 的 薪 酬 和 支 付 各 项 税 金 等 现 金 规 模 也 不 断 增 加, 公 司 流 动 资 金 需 求 不 断 增 长, 报 告 期 内 公 司 经 营 活 动 现 金 流 出 金 额 分 别 为 48, 万 元 55, 万 元 71, 万 元 和 32, 万 元 公 司 以 往 主 要 依 靠 自 有 资 金 和 银 行 贷 款 补 充 生 产 所 需 的 流 动

333 资 金, 成 本 较 高, 而 且 发 展 速 度 和 规 模 受 到 限 制 预 计 未 来 公 司 将 继 续 保 持 稳 定 增 长 的 趋 势, 正 常 生 产 经 营 所 需 的 流 动 资 金 将 持 续 增 加, 公 司 需 要 将 每 年 现 金 股 利 分 配 后 剩 余 的 未 分 配 利 润 补 充 流 动 资 金 扩 大 再 生 产, 既 够 节 省 财 务 费 用, 又 能 为 股 东 创 造 更 大 的 价 值 2 公 司 募 集 资 金 投 资 项 目 建 成 后 仍 需 要 大 量 流 动 资 金 随 着 公 司 新 建 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品 项 目 营 销 网 络 建 设 项 目 等 募 集 资 金 投 资 项 目 的 陆 续 建 设 和 投 产, 公 司 生 产 规 模 和 销 售 规 模 将 进 一 步 扩 大, 员 工 人 数 也 将 大 幅 增 长, 因 此 所 需 流 动 资 金 将 进 一 步 增 加 因 此, 公 司 需 预 留 一 定 净 利 润 实 现 扩 大 再 生 产, 其 余 再 分 配 给 投 资 者, 给 予 投 资 者 合 理 的 投 资 回 报 公 司 留 存 部 分 利 润 有 利 于 公 司 抓 住 投 资 机 会, 快 速 扩 大 生 产 规 模, 降 低 资 金 使 用 成 本, 有 利 于 公 司 长 期 可 持 续 增 长, 提 高 公 司 股 票 的 价 值, 能 够 给 投 资 者 长 期 稳 定 的 回 报, 实 现 股 东 财 富 的 最 大 化 综 上 所 述, 公 司 确 定 的 未 来 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 20% 的 分 红 回 报 规 划 是 在 综 合 考 虑 全 体 股 东 利 益, 并 根 据 公 司 经 营 发 展 实 际 未 来 盈 利 规 模 现 金 流 量 状 况 发 展 所 处 阶 段 项 目 投 资 资 金 需 求 业 务 开 展 状 况 和 发 展 前 景 本 次 发 行 融 资 等 因 素 的 基 础 上, 积 极 稳 妥 和 合 理 制 定 的, 旨 在 进 一 步 增 强 公 司 盈 利 能 力, 为 股 东 创 造 更 多 的 利 润, 与 股 东 共 享 公 司 成 长 收 益 ( 四 ) 未 来 三 年 的 股 利 分 配 计 划 根 据 公 司 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 的 未 来 三 年 股 东 分 红 回 报 规 划, 公 司 计 划 未 来 三 年 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 20%, 同 时, 公 司 也 将 根 据 分 配 当 年 的 实 际 经 营 状 况, 在 上 述 现 金 分 配 比 例 基 础 上, 提 升 现 金 分 配 比 例 或 另 行 增 加 股 票 股 利 分 配 和 公 积 金 转 增 公 司 将 在 每 个 会 计 年 度 结 束 后, 由 董 事 会 提 出 分 红 议 案, 并 交 付 股 东 大 会 进 行 表 决

334 第 十 二 节 业 务 发 展 目 标 一 战 略 发 展 目 标 公 司 将 以 创 造 健 康 美 食, 倡 导 优 质 生 活 为 经 营 理 念, 以 为 了 客 户 满 意, 精 益 求 精 为 企 业 核 心 文 化, 以 产 品 创 新 技 术 进 步 为 动 力, 以 规 模 生 产 深 化 渠 道 为 支 撑, 以 品 牌 提 升 为 依 托, 以 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 为 核 心, 通 过 积 极 调 整 现 有 产 品 结 构, 开 拓 新 渠 道 新 市 场, 加 大 技 术 研 发 和 创 新 力 度, 资 本 和 产 业 并 举, 打 造 中 高 端 速 冻 鱼 糜 制 品 第 一 品 牌, 继 续 保 持 和 巩 固 行 业 领 先 地 位 二 发 行 当 年 和 未 来 两 年 发 展 计 划 ( 一 ) 提 高 竞 争 能 力 的 计 划 1 技 术 开 发 与 创 新 计 划 研 发 和 技 术 创 新 能 力 是 市 场 经 济 条 件 下 企 业 赖 以 生 存 和 发 展 的 基 础, 是 企 业 核 心 竞 争 力 的 集 中 体 现 公 司 一 方 面 继 续 立 足 现 有 技 术 优 势, 增 加 对 研 发 的 投 入, 加 强 在 鱼 糜 及 鱼 糜 制 品 领 域 内 的 应 用 技 术 研 究, 持 续 重 点 投 入 鱼 糜 原 材 料 鱼 糜 制 品 鱼 糜 经 济 的 循 环 利 用 保 鲜 冷 冻 技 术 等 关 键 技 术 领 域, 保 证 公 司 技 术 的 相 对 领 先 地 位, 提 升 公 司 的 技 术 创 新 能 力 ; 另 一 方 面, 积 极 跟 踪 国 内 外 最 新 技 术 的 发 展 状 况, 做 好 新 技 术 的 引 进 消 化 吸 收 及 创 新 公 司 计 划 利 用 募 集 资 金 建 设 企 业 鱼 糜 技 术 中 心 项 目, 着 力 建 设 食 品 检 测 平 台 鱼 糜 原 料 开 发 平 台 鱼 糜 产 品 循 环 经 营 研 究 平 台 保 鲜 技 术 食 品 冷 藏 及 冷 链 技 术 平 台 和 食 品 工 程 及 生 物 技 术 的 开 发 与 运 用 平 台 等 5 个 技 术 平 台, 切 实 增 进 自 主 创 新 能 力, 具 体 情 况 参 见 本 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 二 募 集 资 金 投 资 项 目 具 体 情 况 ( 三 ) 鱼 糜 及 其 制 品 技 术 研 发 中 心 项 目 2 产 品 开 发 计 划 (1) 充 分 利 用 募 集 资 金 和 自 筹 资 金, 快 速 扩 大 公 司 的 产 能 规 模 通 过 实 施 东 山 生 产 基 地 项 目 和 其 它 新 增 项 目, 公 司 计 划 在 未 来 3 年 内 使 产 能 达 到 7.90 万 吨 / 年 具 体 情 况 参 见 本 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 二 募 集 资 金 投 资 项 目 具 体 情 况 ( 一 ) 新 建 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品 项 目 (2) 加 强 品 项 管 理, 打 造 具 有 核 心 竞 争 力 的 产 品 系 列

335 公 司 目 前 已 初 步 形 成 包 括 福 州 鱼 丸 香 港 撒 尿 牛 肉 丸 包 心 贡 丸 鱼 皮 脆 香 肠 等 5 个 具 有 核 心 竞 争 力 的 产 品 系 列 公 司 将 继 续 聚 焦 上 述 产 品 系 列, 在 不 断 提 升 产 品 质 量 的 基 础 上, 根 据 未 来 市 场 需 求 的 变 化 趋 势, 重 点 研 发 营 养 均 衡 附 加 值 更 高 的 产 品 系 列, 从 而 促 进 公 司 产 品 的 升 级 换 代, 增 强 市 场 竞 争 力 除 上 述 核 心 产 品 系 列 外, 公 司 依 托 技 术 中 心 及 日 益 完 善 的 营 销 网 络, 将 继 续 打 造 十 个 具 有 强 大 市 场 竞 争 力 的 产 品 系 列, 单 个 产 品 系 列 年 销 售 额 预 计 在 5,000 万 元 以 上 (3) 保 持 研 发 能 力 与 时 俱 进, 不 断 开 发 新 产 品 公 司 将 关 注 行 业 产 品 市 场 动 态 及 走 势, 分 析 竞 争 明 星 产 品, 适 时 跟 进 公 司 将 强 化 核 心 产 品 的 升 级 改 良 和 换 代, 不 断 开 发 新 产 品, 保 持 行 业 领 先 地 位 3 人 力 资 源 开 发 计 划 公 司 一 贯 重 视 人 才 的 自 主 培 养 与 提 高, 并 与 福 建 农 林 大 学 福 建 师 范 大 学 福 州 市 食 品 工 业 研 究 所 等 知 名 科 研 院 所 保 持 良 好 的 合 作, 并 将 继 续 与 其 开 展 多 项 培 训 合 作 计 划 ; 公 司 将 为 高 级 技 术 人 员 管 理 人 员 及 营 销 人 员 提 供 国 内 知 名 高 等 院 校 的 进 修 机 会, 同 时 将 定 期 组 织 技 术 人 员 管 理 人 员 和 营 销 人 员 对 员 工 进 行 培 训, 不 断 提 高 员 工 专 业 技 能 和 职 业 素 养 为 适 应 未 来 发 展, 公 司 已 制 定 科 学 的 人 力 资 源 发 展 规 划, 在 未 来 三 年 内 引 进 一 定 数 量 的 核 心 技 术 人 才 骨 干 技 术 人 员 及 高 级 营 销 人 才 ; 通 过 快 速 吸 纳 行 业 内 的 优 秀 人 才, 有 助 于 在 短 时 间 内 迅 速 提 升 公 司 的 技 术 水 平 和 营 销 能 力 4 收 购 兼 并 及 扩 充 计 划 目 前, 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 企 业 尚 无 全 国 性 垄 断 品 牌, 知 名 品 牌 数 量 少, 以 小 企 业 为 主, 尚 未 形 成 品 牌 渠 道 的 垄 断 ; 未 来 数 年 内, 以 公 司 为 代 表 的 部 分 具 有 系 统 资 源 整 合 能 力 的 品 牌 企 业 有 机 会 通 过 对 行 业 内 小 企 业 的 整 合 以 及 市 场 渠 道 整 合 获 得 高 速 成 长 未 来, 公 司 将 紧 紧 围 绕 做 大 做 强 主 营 业 务 的 战 略 目 标, 抓 住 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 大 发 展 的 有 利 时 机, 审 慎 利 用 兼 并 收 购 方 式 扩 大 规 模 和 实 力, 巩 固 和 提 高 公 司 在 国 内 同 行 业 中 的 领 先 地 位 ( 二 ) 市 场 与 业 务 开 发 计 划 1 实 施 营 销 网 络 建 设 项 目, 加 快 市 场 开 发 与 营 销 网 络 建 设 根 据 公 司 目 前 的 市 场 分 布 和 未 来 市 场 发 展 情 况, 公 司 拟 进 一 步 在 西 北 设 立 专

336 业 从 事 销 售 业 务 的 全 资 子 公 司, 完 成 公 司 产 品 在 全 国 市 场 的 布 局 ; 同 时 在 全 国 范 围 内 增 设 联 络 处, 根 据 需 要 增 配 相 应 的 销 售 人 员, 计 划 三 年 内 增 加 区 域 销 售 人 员 200 人 至 300 人, 并 对 销 售 人 员 进 行 系 统 的 培 训 (1) 零 售 业 务 网 络 建 设 方 面 公 司 将 继 续 贯 彻 联 合 分 销 策 略, 以 密 集 分 销 巩 固 现 有 销 售 渠 道 和 开 拓 新 渠 道 相 结 合, 不 断 推 进 销 售 渠 道 的 建 设 同 国 内 大 型 连 锁 零 售 企 业 和 区 域 性 连 锁 零 售 企 业 加 强 密 切 的 合 作 关 系, 将 营 销 网 络 铺 设 和 提 升 产 品 知 名 度 联 系 起 来, 并 积 极 拓 展 农 贸 市 场 社 区 超 市 等 市 场 (2) 业 务 市 场 网 络 建 设 方 面 公 司 计 划 在 未 来 几 年 内, 针 对 业 务 市 场 客 户 的 特 点, 重 点 研 究 和 开 发 相 适 应 的 产 品, 积 极 开 拓 包 括 宾 馆 酒 店 快 餐 店 机 关 食 堂 等 在 内 的 业 务 客 户 2 积 极 推 进 中 高 端 速 冻 鱼 糜 制 品 第 一 品 牌 战 略 公 司 将 品 牌 定 位 为 中 高 端 速 冻 鱼 糜 制 品 第 一 品 牌, 通 过 联 合 分 销, 服 务 和 开 发 经 销 商, 提 升 终 端 品 牌 展 示, 掌 控 销 售 终 端, 提 高 可 控 销 量, 从 而 实 现 在 品 牌 知 名 度 市 场 占 有 率 诸 方 面 领 先 同 行 3 完 善 新 品 上 市 流 程 和 模 式, 建 立 可 复 制 的 品 牌 主 题 推 广 模 式 公 司 已 有 良 好 的 新 产 品 开 发 储 备 项 目 和 相 对 完 善 的 新 品 上 市 流 程 和 模 式, 通 过 建 立 可 复 制 的 品 牌 主 题 推 广 模 式, 公 司 将 实 现 新 品 类 产 品 的 快 速 投 产 和 销 售 ( 三 ) 资 金 筹 措 及 运 用 计 划 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 后, 将 集 中 精 力 重 点 做 好 募 集 资 金 项 目 的 建 设 ; 同 时, 公 司 将 根 据 实 际 业 务 发 展 状 况 和 资 金 需 求, 在 有 利 于 股 东 利 益 最 大 化 的 前 提 下, 合 理 使 用 直 接 融 资 间 接 融 资 手 段, 保 持 公 司 健 康 合 理 的 资 本 结 构, 为 实 现 公 司 持 续 健 康 发 展 提 供 资 金 保 障 公 司 目 前 尚 无 特 定 的 再 融 资 计 划 三 拟 订 上 述 发 展 计 划 所 依 据 的 假 设 条 件 及 面 临 的 主 要 困 难 ( 一 ) 拟 订 上 述 发 展 计 划 所 依 据 的 假 设 条 件 公 司 拟 订 发 行 当 年 及 未 来 两 年 内 的 发 展 规 划 所 依 据 的 假 设 条 件 是 : 1 公 司 所 处 的 宏 观 经 济 政 治 法 律 和 社 会 环 境 比 较 稳 定, 在 计 划 期 内 没 有 对 公 司 发 展 产 生 重 大 不 利 的 事 件 出 现 ; 2 本 公 司 所 在 行 业 及 拟 投 资 领 域 处 于 正 常 发 展 状 态, 没 有 出 现 对 公 司 发 展

337 产 生 重 大 影 响 的 不 可 抗 力 事 件 ; 3 本 次 股 票 发 行 募 集 到 预 期 的 资 金 并 及 时 到 位 ; 4 本 公 司 计 划 的 投 资 项 目 能 如 期 完 成 并 投 产 ; 5 公 司 能 够 持 续 保 持 现 有 管 理 团 队 核 心 技 术 的 稳 定 性 和 连 续 性 ; 6 公 司 产 品 的 市 场 需 求 经 营 所 需 原 材 料 的 供 应 和 能 源 供 应 不 会 出 现 重 大 的 突 发 性 变 化 ( 二 ) 面 临 的 主 要 困 难 1 募 投 项 目 投 产 前 现 有 产 能 不 能 满 足 市 场 需 求 由 于 公 司 2011 年 产 能 利 用 率 已 超 过 100%, 同 时 公 司 预 计 未 来 两 年 市 场 需 求 仍 将 维 持 快 速 增 长, 在 东 山 基 地 募 投 项 目 建 成 投 产 前, 公 司 面 临 现 有 产 能 不 能 满 足 市 场 需 求 的 困 难 ; 为 此, 公 司 计 划 利 用 自 有 资 金, 通 过 在 舟 山 基 地 新 建 在 金 山 基 地 和 东 山 基 地 改 扩 建, 引 进 生 产 线, 有 效 解 决 未 来 两 年 产 能 不 足 问 题 2 资 金 压 力 由 于 市 场 需 求 强 劲, 目 前 公 司 业 务 处 于 快 速 扩 张 阶 段, 公 司 实 施 下 阶 段 发 展 战 略 和 各 项 具 体 发 展 计 划, 需 要 雄 厚 的 资 金 支 持 根 据 市 场 需 求 和 公 司 的 发 展 规 划, 公 司 将 进 行 东 山 项 目 建 设 营 销 网 络 建 设 技 术 中 心 建 设 等, 需 要 进 行 大 规 模 的 资 金 投 入 上 述 项 目 计 划 的 实 施 单 靠 公 司 自 身 的 经 营 积 累 已 远 远 不 够, 必 须 依 靠 资 本 市 场 获 取 企 业 发 展 所 需 的 资 金 公 司 面 临 资 金 与 公 司 发 展 能 力 不 匹 配 的 困 难, 资 金 因 素 将 成 为 公 司 发 展 的 瓶 颈 3 人 才 压 力 人 才 是 企 业 发 展 的 关 键 因 素 公 司 虽 已 通 过 自 身 的 经 营 和 发 展, 培 养 和 锻 炼 了 一 批 人 才 队 伍, 储 备 了 一 定 数 量 的 高 素 质 人 才, 但 随 着 公 司 发 展 战 略 的 实 施, 公 司 业 务 将 进 一 步 发 展, 对 高 素 质 的 研 发 营 销 管 理 生 产 人 才 的 需 求 将 大 幅 上 升, 公 司 仍 面 临 人 才 压 力 要 实 施 上 述 计 划, 如 何 培 养 和 留 住 人 才 将 成 为 公 司 发 展 面 临 的 重 要 问 题 4 规 模 扩 大 对 管 理 水 平 的 挑 战 随 着 公 司 业 务 规 模 持 续 快 速 增 长, 尤 其 是 本 次 发 行 上 市 后 募 集 资 金 项 目 的 实 施, 公 司 的 资 产 规 模 和 销 售 收 入 都 将 大 幅 提 升, 在 战 略 规 划 技 术 开 发 财 务 管 理 制 度 建 设 资 源 配 置 内 部 管 理 和 控 制 等 方 面 都 将 对 公 司 管 理 水 平 提 出 更 大

338 的 挑 战 四 上 述 业 务 发 展 计 划 与 现 有 业 务 之 间 的 关 系 上 述 业 务 发 展 计 划 建 立 在 本 公 司 现 有 业 务 基 础 之 上, 是 本 公 司 现 有 业 务 规 模 的 扩 大, 也 是 公 司 为 寻 求 长 远 发 展, 实 现 战 略 目 标 的 具 体 策 略 通 过 多 年 的 发 展, 本 公 司 现 有 产 品 在 国 内 市 场 已 树 立 了 良 好 的 品 牌 和 形 象, 本 公 司 现 有 业 务 的 良 好 状 况 为 公 司 未 来 的 业 务 发 展 目 标 奠 定 了 坚 实 的 基 础, 未 来 业 务 发 展 计 划 则 充 分 考 虑 了 公 司 上 市 后 的 发 展 情 况, 使 公 司 现 有 业 务 和 发 展 规 划 形 成 良 性 互 动, 将 有 助 于 从 整 体 上 提 高 公 司 的 经 营 管 理 水 平, 进 一 步 扩 大 公 司 的 经 营 规 模, 实 现 产 品 的 技 术 升 级, 提 高 产 品 的 市 场 占 有 率, 进 一 步 提 升 企 业 核 心 竞 争 力 和 盈 利 能 力

339 第 十 三 节 募 集 资 金 运 用 一 本 次 募 集 资 金 基 本 情 况 ( 一 ) 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 概 况 经 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 本 次 拟 向 社 会 公 众 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 1,770 万 股, 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 将 按 照 轻 重 缓 急 顺 序 依 次 投 入 以 下 项 目 : 序 号 项 目 名 称 总 投 资 额 ( 万 元 ) 1 新 建 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品 项 目 计 划 用 募 集 资 金 投 入 ( 万 元 ) 项 目 备 案 情 况 13, , 闽 发 改 备 2009 E06007 号 2 营 销 网 络 建 设 项 目 3, , 闽 发 改 备 2009 K00047 号 3 鱼 糜 及 其 制 品 技 术 研 发 中 心 项 目 合 计 19, , , , 闽 发 改 备 2009 K00042 号 上 述 项 目 全 部 使 用 募 集 资 金 投 入 ; 若 实 际 募 集 资 金 不 能 满 足 上 述 拟 投 资 项 目 的 全 部 投 资 需 求, 不 足 部 分 由 公 司 自 筹 解 决 ; 若 实 际 募 集 资 金 超 出 上 述 拟 投 资 项 目 的 全 部 投 资 需 求, 超 出 部 分 用 于 与 公 司 主 业 相 关 的 营 运 资 金 如 本 次 发 行 上 市 募 集 资 金 到 位 时 间 与 项 目 资 金 需 求 的 时 间 要 求 不 一 致, 本 公 司 可 视 实 际 情 况 用 自 筹 资 金 先 行 投 入, 待 募 集 资 金 到 位 后, 以 募 集 资 金 对 前 期 投 入 部 分 进 行 置 换 截 至 2012 年 6 月 30 日, 公 司 已 使 用 自 筹 资 金 2, 万 元 先 行 投 入 募 投 项 目, 其 中 投 入 新 建 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品 项 目 1, 万 元, 投 入 营 销 网 络 建 设 项 目 1, 万 元, 投 入 鱼 糜 及 其 制 品 技 术 研 发 中 心 项 目 万 元 ( 二 ) 募 集 资 金 运 用 计 划 公 司 本 次 发 行 募 集 资 金 投 资 项 目 投 入 计 划 如 下 表 : 单 位 : 万 元 项 目 名 称 总 投 资 第 一 年 第 二 年 第 三 年 新 建 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品 项 目 13, , , , 营 销 网 络 建 设 项 目 3, , , 鱼 糜 及 其 制 品 技 术 研 发 中 心 项 目 2, , 上 述 项 目 投 资 计 划 是 对 拟 投 资 项 目 的 大 体 安 排, 实 施 过 程 中 将 根 据 实 际 情 况

340 作 适 当 调 整 二 募 集 资 金 投 资 项 目 具 体 情 况 ( 一 ) 新 建 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品 项 目 该 项 目 由 公 司 通 过 向 全 资 子 公 司 东 山 腾 新 增 资 的 方 式 由 东 山 腾 新 实 施 1 项 目 主 要 内 容 (1) 年 产 速 冻 鱼 糜 制 品 22,000 吨, 包 括 : 鱼 丸 系 列 13,000 吨, 鱼 皮 脆 系 列 5,000 吨, 蟹 王 棒 系 列 1,600 吨, 油 炸 类 系 列 2,400 吨 ( 代 表 产 品 金 陵 鱼 脆 1,200 吨, 鱼 皮 豆 腐 1,200 吨 ) (2) 年 产 速 冻 肉 制 品 8,000 吨, 包 括 : 牛 肉 丸 系 列 5,500 吨, 贡 丸 系 列 2,500 吨 2 项 目 建 设 的 必 要 性 (1) 市 场 需 求 快 速 增 长, 产 能 不 足 已 成 为 制 约 公 司 发 展 的 主 要 瓶 颈 本 公 司 产 品 原 料 主 要 为 海 洋 水 产 品 及 优 质 猪 肉 鸡 肉 等, 营 养 健 康, 符 合 市 场 需 求 趋 势, 代 表 着 产 业 重 点 发 展 的 方 向 之 一, 近 年 来 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 均 高 速 增 长, 未 来 仍 具 有 较 大 的 市 场 容 量 和 需 求 空 间 近 年 来 公 司 在 全 国 营 销 网 络 的 布 局 已 初 具 规 模, 销 量 快 速 增 长, 年 速 冻 鱼 糜 制 品 及 速 冻 肉 制 品 销 量 分 别 为 34, 吨 41, 吨 和 50, 吨, 年 均 复 合 增 长 率 达 21.40% 由 于 公 司 主 要 产 品 的 销 售 具 有 一 定 的 季 节 性, 旺 季 产 销 矛 盾 突 出, 因 此 适 时 扩 大 产 能 解 决 产 能 瓶 颈, 顺 应 市 场 需 求 显 得 十 分 必 要 ; 由 于 资 金 实 力 和 融 资 渠 道 的 限 制, 约 束 了 公 司 在 扩 大 产 能 方 面 的 投 入, 公 司 主 要 通 过 加 大 技 术 改 造 设 备 改 造 安 排 两 班 排 程 生 产 等 方 式 提 升 产 能, 但 仍 不 能 充 分 满 足 市 场 的 需 求 ; 此 外, 现 有 厂 房 面 积 进 一 步 限 制 了 产 能 的 扩 张, 公 司 迫 切 需 要 新 建 生 产 线 以 提 高 产 能, 满 足 不 断 增 长 的 市 场 需 求 (2) 行 业 未 来 发 展 需 要 有 示 范 性 的 龙 头 企 业 出 现 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 产 业 的 发 展 水 平 仍 然 远 低 于 发 达 国 家 的 水 平, 行 业 生 产 者 众 多 产 业 集 中 度 不 高, 市 场 尚 未 出 现 具 备 领 导 地 位 的 龙 头 企 业 速 冻 鱼 糜 制 品 加 工 业 是 各 种 新 技 术 新 设 备 新 工 艺 密 集 应 用 的 行 业, 行 业 未 来 需 要 有 示 范 性 的 龙 头 企 业 出 现, 通 过 实 现 规 模 化 集 约 化 标 准 化 和 产 业 化,

341 依 靠 科 技 手 段 不 断 提 高 产 品 品 质, 加 速 技 术 更 新, 充 分 吸 纳 融 合 多 方 资 源, 创 建 知 名 品 牌, 从 而 带 动 行 业 产 品 档 次 的 提 高, 最 终 促 进 速 冻 鱼 糜 制 品 加 工 业 乃 至 水 产 品 深 加 工 产 业 的 发 展 3 市 场 前 景 分 析 速 冻 鱼 糜 制 品 作 为 快 速 消 费 产 品, 具 备 宜 储 藏 食 用 方 便 无 须 加 工 直 接 加 热 即 食 的 优 点, 解 决 了 一 般 家 庭 鱼 类 消 费 所 产 生 的 生 活 污 水 等 污 染 问 题 及 下 脚 料 无 法 集 中 回 收 利 用 的 问 题, 十 分 符 合 消 费 需 求 和 社 会 发 展 要 求 ; 当 前, 我 国 大 众 消 费 者 总 体 上 已 从 满 足 基 本 生 活 需 求 向 卫 生 安 全 营 养 丰 富 可 口 美 味 的 高 要 求 方 向 发 展 ; 速 冻 鱼 糜 制 品 产 品 营 养 丰 富, 口 感 和 风 味 均 与 天 然 海 鲜 相 似, 加 之 价 格 适 宜, 食 用 方 便, 在 快 节 奏 的 现 代 生 活 中 将 不 断 取 代 传 统 食 品, 成 为 日 常 食 品 消 费 的 新 潮 流 年 我 国 鱼 糜 制 品 年 均 增 长 率 为 24.48%,2009 年 我 国 鱼 糜 制 品 产 量 已 达 万 吨 伴 随 着 国 民 经 济 的 快 速 发 展, 居 民 可 支 配 收 入 持 续 提 高, 未 来 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 仍 将 保 持 快 速 增 长, 其 中 优 势 企 业 将 会 获 得 超 过 平 均 水 平 的 增 长 此 外, 在 海 外 市 场 方 面, 近 几 年 来 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 行 业 的 国 际 影 响 越 来 越 大, 我 国 沿 海 地 区 的 速 冻 鱼 糜 制 品 已 远 销 香 港 日 本 韩 国 美 国 欧 洲 等 国 家 和 地 区, 受 到 海 外 消 费 者 的 普 遍 好 评 和 欢 迎 4 产 能 扩 张 与 公 司 业 务 增 长 匹 配 性 分 析 (1) 最 近 三 年 一 期 产 能 情 况 项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 产 能 ( 万 吨 ) 产 量 ( 万 吨 ) 销 量 ( 万 吨 ) 产 能 利 用 率 (%) 近 年 来 公 司 产 品 销 量 持 续 快 速 增 长, 为 了 满 足 快 速 增 长 的 订 单 需 求, 公 司 通 过 不 断 购 入 流 水 线 加 大 技 术 改 造 力 度 优 化 生 产 工 艺 等 方 式 持 续 扩 张 产 能, 但 仍 无 法 满 足 快 速 增 长 的 市 场 需 求 报 告 期 内 公 司 产 能 利 用 率 均 超 过 100% 且 呈 不 断 上 升 趋 势, 从 2009 年 的 % 提 高 到 2011 年 的 %, 目 前 主 要 产 品 生 产 线 均 已 满 负 荷 运 行, 产 能 亟 待 提 高

342 (2)2011 年 之 后 产 能 变 化 情 况 为 缓 解 本 次 募 投 项 目 达 产 前 产 能 不 足 问 题, 公 司 计 划 利 用 自 有 资 金, 通 过 在 金 山 基 地 和 东 山 基 地 改 扩 建, 引 进 生 产 线, 在 2012 年 新 增 产 能 0.65 万 吨 东 山 基 地 项 目 建 成 后, 将 新 增 年 产 2.20 万 吨 速 冻 鱼 糜 制 品 0.80 万 吨 速 冻 肉 制 品 的 生 产 规 模, 届 时 公 司 总 的 生 产 能 力 将 达 到 7.90 万 吨, 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 吨 年 度 产 能 2011 年 产 能 年 预 计 产 能 ( 东 山 基 地 在 建 设 期 ) 年 预 计 产 能 ( 东 山 基 地 达 产 50%) 年 预 计 产 能 ( 东 山 基 地 达 产 100%) 7.90 (3) 募 投 项 目 逐 步 投 产 后 产 能 扩 张 合 理 性 分 析 近 年 来 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 及 速 冻 肉 制 品 市 场 需 求 快 速 增 长,2009 年 年 公 司 速 冻 鱼 糜 制 品 和 速 冻 肉 制 品 销 量 年 复 合 增 长 率 为 21.40%, 其 中 速 冻 鱼 糜 制 品 销 量 年 复 合 增 长 率 为 23.81%, 速 冻 肉 制 品 销 量 年 复 合 增 长 率 为 17.23%, 具 体 情 况 如 下 : 销 量 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 年 复 合 增 长 率 速 冻 鱼 糜 制 品 ( 吨 ) 32, , , % 速 冻 肉 制 品 ( 吨 ) 17, , , % 合 计 50, , , % 在 2014 年 东 山 基 地 项 目 建 成 达 产 后, 公 司 的 产 能 为 7.90 万 吨, 按 照 公 司 2011 年 5.01 万 吨 的 销 量, 则 销 量 只 需 保 持 16.39% 的 年 复 合 增 长 率 ( 低 于 发 行 人 报 告 期 内 销 量 的 年 复 合 增 长 率 ), 至 2014 年 销 量 即 可 达 到 7.90 万 吨, 能 够 完 全 消 化 募 投 项 目 新 增 的 产 能 5 投 资 概 算 及 运 用 计 划 本 项 目 计 划 总 投 资 13,887 万 元, 其 中 项 目 建 设 投 资 11,648 万 元, 铺 底 流 动 资 金 2,239 万 元, 具 体 投 资 明 细 如 下 表 : 序 号 投 资 用 项 投 资 额 ( 万 元 ) 百 分 比 (%) 1 总 投 资 13, 建 设 投 资 11,

343 2.1 土 建 4, 设 备 及 安 装 5, 无 形 资 产 预 备 费 铺 底 流 动 资 金 2, 产 品 的 质 量 标 准 和 技 术 方 案 (1) 技 术 水 平 和 质 量 标 准 本 项 目 为 在 现 有 生 产 规 模 基 础 上 的 扩 建 工 程, 沿 用 公 司 原 有 速 冻 鱼 糜 制 品 速 冻 肉 制 品 的 全 套 生 产 技 术 和 产 品 配 方 上 述 技 术 和 配 方 经 过 多 年 的 应 用 和 完 善, 已 处 于 成 熟 阶 段, 达 到 国 内 领 先 水 平 本 项 目 产 品 执 行 的 质 量 标 准 主 要 包 括 : 冻 鱼 糜 制 品 SC/T 鱼 糜 制 品 卫 生 标 准 GB 速 冻 调 制 食 品 SB/T (2) 生 产 方 法 工 艺 流 程 和 生 产 技 术 选 择 本 项 目 系 现 有 产 品 的 扩 产, 生 产 工 艺 流 程 同 现 有 产 品, 详 见 本 第 六 节 业 务 和 技 术 四 公 司 主 营 业 务 情 况 ( 一 ) 公 司 主 要 产 品 用 途 以 及 主 要 工 艺 流 程 (3) 主 要 设 备 选 择 本 项 目 主 要 设 备 基 本 与 公 司 现 有 设 备 一 致, 拟 采 用 的 设 备 达 到 国 内 先 进 水 平, 主 要 设 备 选 择 情 况 如 下 : 序 号 工 序 名 称 设 备 名 称 单 位 数 量 1 切 菜 机 台 5 2 夹 层 锅 ( 杀 菌 锅 ) 台 2 3 切 丝 机 台 2 4 切 丁 机 台 2 5 脱 水 机 台 2 6 前 处 理 设 备 电 子 地 磅 + 引 坡 台 12 7 脱 皮 机 台 1 8 刨 片 机 台 6 9 绞 肉 机 台 6 10 斩 拌 机 台 8 11 高 频 打 浆 机 台

344 12 真 空 和 面 机 台 3 13 制 冰 机 台 2 14 冷 水 机 组 成 套 设 备 套 1 1 鱼 丸 机 台 63 2 挤 馅 机 台 3 3 泵 糊 机 台 1 4 色 素 机 台 1 5 泵 浦 机 台 4 6 成 型 机 台 3 成 型 熟 化 设 备 7 水 煮 流 水 线 条 8 8 水 煮 油 炸 流 水 线 条 2 9 燕 饺 线 条 4 10 蟹 王 棒 流 水 线 条 1 11 蒸 箱 台 4 12 冷 却 线 成 套 设 备 套 4 1 螺 旋 速 冻 库 台 4 2 自 动 包 装 机 台 4 3 速 冻 包 装 设 备 包 装 流 水 线 条 7 4 金 属 探 测 仪 台 10 5 封 箱 机 台 10 1 制 冷 成 套 设 备 套 1 2 冷 库 蒸 发 排 管 套 1 3 锅 炉 成 套 设 备 台 3 4 动 力 及 制 冷 设 备 供 电 设 备 机 组 套 1 5 备 用 发 电 机 组 套 1 6 空 压 机 台 1 7 电 缆 套 1 1 车 间 通 风 空 调 套 1 2 全 电 子 汽 车 衡 台 1 共 用 设 备 3 给 排 水 管 网 套 1 4 污 水 处 理 系 统 套 1 1 化 验 器 量 具 套 1 配 套 设 施 设 备 2 电 脑 监 控 系 统 套

345 3 消 防 设 施 器 材 套 1 4 其 它 辅 助 设 备 套 1 5 电 梯 台 2 (4) 核 心 技 术 及 其 取 得 方 式 本 项 目 涉 及 的 核 心 技 术 均 为 公 司 拥 有 自 主 知 识 产 权 的 专 利 技 术 及 专 有 技 术 ; 具 体 情 况 参 见 本 第 六 节 业 务 与 技 术 七 公 司 核 心 技 术 情 况 7 主 要 原 材 料 及 能 源 供 应 (1) 主 要 原 材 料 供 应 本 项 目 主 要 原 材 料 包 括 鱼 糜 肉 类 粉 类, 其 中 鱼 糜 主 要 由 舟 山 腾 新 提 供, 猪 肉 主 要 来 自 四 川, 牛 肉 主 要 来 自 甘 肃, 鸡 肉 主 要 来 自 山 东, 粉 类 主 要 来 自 福 建 浙 江 等 地, 公 司 主 要 原 材 料 供 应 均 十 分 充 足 (2) 能 源 供 应 本 项 目 用 水 由 东 山 县 自 来 水 公 司 提 供, 项 目 用 水 主 要 为 生 产 用 水 和 生 活 用 水, 项 目 用 水 有 可 靠 保 证 ; 本 项 目 用 电 由 东 山 县 电 力 公 司 提 供, 东 山 县 电 力 供 应 充 足, 项 目 用 电 有 可 靠 保 证 ; 本 项 目 供 热 采 用 高 压 蒸 汽 锅 炉 方 案, 根 据 开 发 区 的 环 保 要 求, 确 定 采 用 燃 气 锅 炉 生 产 蒸 汽, 燃 气 由 东 山 县 燃 气 公 司 提 供 8 产 出 和 营 销 情 况 (1) 产 出 情 况 本 项 目 建 设 期 为 24 个 月, 设 定 生 产 期 为 8 年, 生 产 期 第 一 年 达 产 50%, 第 二 年 达 产 100%, 全 部 达 产 后, 年 产 量 可 达 3 万 吨 具 体 产 品 方 案 如 下 : 序 号 产 品 名 称 年 产 量 ( 吨 / 年 ) 1 速 冻 鱼 糜 制 品 22, 福 州 鱼 丸 13, 鱼 皮 脆 5, 蟹 王 棒 1, 金 陵 鱼 脆 1, 鱼 皮 豆 腐 1,200 2 速 冻 肉 制 品 8, 牛 肉 丸 5, 贡 丸 2,

346 3 合 计 30,000 (2) 产 品 销 售 方 式 公 司 产 品 目 前 以 国 内 市 场 销 售 为 主, 内 销 市 场 中 零 售 市 场 的 比 重 最 大, 其 次 是 小 部 分 的 业 务 市 场 以 及 出 口 本 公 司 主 要 零 售 市 场 渠 道 以 现 代 农 贸 批 发 市 场 以 及 超 市 商 场 便 利 店 等 现 代 零 售 终 端 为 主, 业 务 市 场 主 要 为 大 型 酒 店 连 锁 火 锅 店 食 堂 品 牌 快 餐 连 锁 店 等 为 主, 出 口 市 场 主 要 包 括 澳 大 利 亚 美 国 等 国 家 和 地 区 本 项 目 生 产 的 产 品 均 为 公 司 上 规 模 毛 利 高 市 场 销 售 反 映 良 好 的 主 打 畅 销 产 品, 这 些 代 表 性 产 品 是 公 司 重 点 发 展 的 品 类, 已 具 有 多 年 市 场 运 作 基 础 及 稳 定 的 客 户 群 体 在 项 目 投 产 后, 公 司 将 利 用 现 有 的 营 销 网 络 和 物 流 配 送 体 系, 迅 速 推 向 全 国 市 场 此 外, 本 次 募 投 项 目 拟 投 入 3, 万 元 建 设 的 营 销 网 络 将 进 一 步 扩 大 公 司 的 销 售 渠 道 和 市 场 空 间 (3) 市 场 营 销 战 略 及 营 销 策 略 公 司 拟 采 取 如 下 市 场 营 销 战 略 : 将 海 欣 品 牌 定 位 为 中 高 端 鱼 糜 制 品 领 军 品 牌, 品 牌 知 名 度 市 场 占 有 率 在 鱼 糜 制 品 行 业 内 处 于 领 先 地 位 为 达 成 上 述 市 场 营 销 战 略, 公 司 拟 执 行 以 下 营 销 策 略 : 1 产 品 策 略 : 打 造 核 心 竞 争 力 产 品, 培 育 五 个 销 售 额 达 1 亿 元 以 上 产 品 系 列, 十 个 销 售 额 达 5,000 万 元 以 上 产 品 系 列 ; 2 客 户 策 略 : 加 强 对 现 有 客 户 尤 其 是 重 点 客 户 的 分 销 力 度, 支 持 其 与 公 司 共 同 发 展 壮 大, 同 时 开 发 有 潜 力 的 新 客 户, 拓 展 新 的 销 售 渠 道 ; 3 市 场 终 端 策 略 : 通 过 联 合 分 销, 掌 控 终 端 售 点, 提 升 终 端 品 牌 展 示, 切 实 提 高 可 控 销 量 ; 4 区 域 市 场 策 略 : 巩 固 和 加 强 在 华 东 华 北 华 南 等 原 有 主 要 市 场 的 市 场 地 位, 进 一 步 扩 大 东 北 华 中 西 南 西 北 等 市 场 的 市 场 份 额, 加 大 对 二 三 级 城 市 及 其 他 空 白 区 域 市 场 的 开 发 力 度 (4) 市 场 开 发 计 划 在 充 分 研 究 行 业 目 前 的 渠 道 和 市 场 状 况 后, 公 司 重 点 针 对 农 贸 批 发 市 场 超 市 便 利 店 等 零 售 市 场 终 端 以 及 麻 辣 烫 火 锅 店 等 业 务 市 场 终 端, 提 出 如 下 市 场

347 开 发 计 划 : 1 业 务 市 场 和 农 贸 批 发 市 场 终 端 市 场 开 发 计 划 A. 全 面 搜 寻 及 开 发 终 端 客 户, 选 择 成 熟 区 域 为 联 合 分 销 的 重 点 开 发 区 域, 侧 重 于 菜 市 场 农 贸 二 批 麻 辣 烫 火 锅 店 连 锁 小 吃 店 等 终 端, 并 建 立 终 端 档 案 渠 道 关 系 客 情 关 系 ; 根 据 销 量 及 客 流 量, 对 渠 道 终 端 进 行 分 星 级 管 理 ; 强 化 终 端 陈 列 协 议 的 签 订 ; B. 确 定 不 同 区 域 及 不 同 客 户 的 主 推 产 品 并 铺 货 : 针 对 各 星 级 终 端 进 行 主 力 单 品 的 铺 货 ; 产 品 铺 货 陈 列 后, 对 终 端 麻 辣 烫 及 菜 市 场 进 行 店 面 的 生 动 化 布 置 在 成 功 进 行 终 端 的 开 发 铺 货 陈 列 生 动 化 后, 选 取 5 星 级 的 售 点 开 展 品 牌 拉 动 活 动 ; C. 在 全 国 开 发 维 护 农 贸 终 端, 以 巧 克 力 装 为 主 要 突 破 口, 在 农 贸 终 端 大 力 推 广 新 巧 克 力 包 装, 提 升 农 贸 终 端 产 品 品 质, 推 动 产 品 销 量 快 速 增 长 ; D. 在 全 国 开 发 维 护 麻 辣 烫 火 锅 店 终 端, 重 点 做 好 公 司 现 有 五 大 主 力 产 品 ( 福 州 鱼 丸 香 港 撒 尿 牛 肉 丸 包 心 贡 丸 鱼 皮 脆 香 肠 ) 的 铺 货 陈 列 生 动 化 及 推 广 工 作 ; E. 开 展 或 参 加 各 类 订 货 会 招 商 会 渔 业 博 览 会 广 交 会 农 贸 会, 促 进 直 销 业 务 2 大 型 商 超 终 端 市 场 开 发 计 划 A. 公 司 拟 选 择 上 海 北 京 深 圳 广 州 武 汉 等 大 型 商 超 终 端 总 部 密 集 的 区 域 进 行 重 点 布 局 开 发, 辅 以 各 中 心 城 市 及 二 线 城 市 大 型 区 域 性 连 锁 超 市 客 户 的 开 发 ; B. 在 主 推 产 品 品 项 时, 公 司 拟 采 取 各 区 域 特 色 主 力 产 品 进 行 销 售 布 局, 全 力 做 好 产 品 生 动 化 陈 列 排 面 品 牌 推 广 促 销 员 策 略 跟 进 等 措 施 ; 同 时, 将 不 断 通 过 淡 旺 季 的 适 时 推 广 活 动 以 及 加 大 品 牌 投 入 等 办 法 拉 动 商 超 终 端 的 销 售 同 时, 公 司 拟 继 续 推 行 报 告 期 内 行 之 有 效 的 产 品 品 尝 推 广 活 动 ( 计 划 在 全 国 开 展 超 市 产 品 品 尝 推 广 活 动 3,000 场 次 农 贸 终 端 产 品 品 尝 推 广 活 动 3,000 场 次 ); 在 全 国 门 店 和 超 市 进 行 海 报 宣 传 和 店 招 制 作, 全 面 立 体 包 装 铺 面 塑 造 形 象 ; 在 全 国 新 投 放 冰 柜 2,390 台 ; 通 过 上 述 措 施, 加 大 对 可 控 终 端 的 市 场 覆 盖 力 度, 提 高 公 司 产 品 品 牌 认 知 度 9 环 境 保 护

348 (1) 环 境 保 护 标 准 本 项 目 主 要 环 境 保 护 目 标 如 下 : 1 确 保 环 境 空 气 质 量 满 足 GB 环 境 空 气 质 量 标 准 二 级 标 准 ; 2 确 保 声 环 境 满 足 GB 声 环 境 质 量 标 准 3 类 标 准 ; 3 确 保 西 埔 湾 海 域 水 质 环 境 质 量 满 足 GB 海 水 水 质 标 准 二 类 标 准 (2) 项 目 可 能 存 在 的 环 保 问 题 及 处 理 方 案 1 废 水 处 理 本 项 目 生 产 废 水 年 排 放 量 约 万 m 3, 其 中 水 煮 油 炸 流 水 线 排 放 的 含 油 废 水 先 经 隔 油 池 等 设 施 进 行 处 理, 以 降 低 含 油 污 染 物 的 排 放 量, 然 后 和 生 活 废 水 一 起 进 入 后 续 处 理 设 施, 减 轻 城 市 污 水 厂 的 负 荷 项 目 生 产 废 水 及 生 活 污 水 处 理 达 到 污 水 综 合 排 放 标 准 GB 表 4 三 级 标 准 后, 经 区 域 污 水 管 网 进 入 污 水 处 理 厂 统 一 处 理 2 废 气 处 理 本 项 目 锅 炉 废 气 可 达 到 GB 锅 炉 大 气 污 染 物 排 放 标 准 中 Ⅱ 时 段 全 部 区 域 标 准 值 的 要 求, 即 烟 尘 50mg/m 3 SO 2 100mg/m 3 NOX 400 mg/m 3 ; 锅 炉 天 然 气 属 于 清 洁 能 源, 且 燃 气 锅 炉 烟 囱 高 度 不 低 于 8 米, 锅 炉 废 气 对 周 围 环 境 不 会 造 成 影 响 本 项 目 其 他 废 气 主 要 为 异 味 ( 鱼 肉 腥 臭 味 ), 主 要 采 取 合 理 布 局 加 强 日 常 管 理 加 强 车 间 通 风 排 气 设 施 及 时 清 运 等 措 施, 必 要 时 在 北 面 南 面 喷 加 除 臭 剂 等, 对 周 围 环 境 影 响 不 大 3 固 体 废 弃 物 排 放 本 项 目 产 生 的 生 产 性 固 体 废 弃 物 主 要 是 生 产 过 程 制 浆 工 序 中 产 生 的 边 脚 料, 这 部 分 废 料 可 全 部 回 收 外 卖 给 养 猪 厂 作 为 饲 料 或 进 行 循 环 经 济 回 收 利 用 ; 油 水 分 离 产 生 的 废 油 脂 将 委 托 专 业 油 脂 加 工 厂 清 理 回 收 可 以 加 工 成 肥 皂 生 物 柴 油 等, 对 周 边 环 境 影 响 不 大 生 活 垃 圾 采 用 袋 装 收 集, 投 放 指 定 地 点, 然 后 由 环 卫 部 门 统 一 清 运 处 置, 只 要 及 时 清 运 就 不 会 对 环 境 产 生 不 良 影 响 4 噪 声 处 理 本 项 目 噪 声 主 要 来 源 于 绞 肉 机 刨 肉 机 斩 拌 机 冷 却 塔 锅 炉 风 机 氨 压 缩 机 等 机 械 设 备 运 转 时 产 生 的 机 械 噪 声, 采 取 有 效 的 隔 声 消 声 减 噪 措 施, 可 确

349 保 厂 界 噪 声 达 到 GB 工 业 企 业 厂 界 环 境 噪 声 排 放 标 准 3 类 标 准 (3) 环 保 部 门 的 意 见 东 山 县 环 境 保 护 局 对 本 项 目 的 环 保 情 况 出 具 审 批 ( 审 查 ) 意 见, 同 意 本 项 目 建 设 10 项 目 选 址 建 设 项 目 拟 选 址 在 福 建 省 漳 州 市 东 山 经 济 技 术 开 发 区, 该 地 块 属 于 工 业 用 地, 占 地 101 亩, 紧 临 开 发 区 主 干 道 东 山 腾 新 已 取 得 项 目 用 地 东 国 用 (2007) 第 1630 号 国 有 土 地 使 用 权 证 书 东 山 自 然 条 件 优 良, 东 山 港 为 国 家 级 对 外 开 放 一 类 港 口, 海 上 运 输 发 达, 渔 业 资 源 丰 富 ; 东 山 交 通 便 利, 岛 内 公 路 与 324 国 道 沈 海 高 速 公 路 相 连, 规 划 中 的 武 平 至 东 山 高 速 公 路 及 厦 深 铁 路 支 线 直 达 东 山 港 区 东 山 水 利 资 源 电 力 资 源 充 沛 燃 气 供 应 可 以 得 到 保 障, 东 山 开 发 区 进 驻 企 业 均 为 高 起 点 无 污 染 企 业, 适 于 建 厂 11 项 目 经 济 效 益 分 析 本 项 目 实 施 后, 项 目 主 要 经 济 效 益 指 标 如 下 : 项 目 指 标 财 务 内 部 收 益 率 ( 所 得 税 后 ) 财 务 净 现 值 (10%, 税 后 / 万 元 ) 11,852 投 资 回 收 期 ( 税 后 / 年 ) 5.65 盈 亏 平 衡 点 ( 产 量 ) 55.32% 年 均 销 售 收 入 ( 万 元 ) 40,200 年 均 税 后 利 润 ( 万 元 ) 4, 项 目 固 定 资 产 变 化 与 产 能 变 动 的 匹 配 关 系 公 司 目 前 固 定 资 产 与 产 能 状 况 募 投 项 目 的 固 定 资 产 变 化 与 产 能 的 关 系 如 下 表 所 示 : 项 目 募 投 项 目 固 定 资 产 及 产 能 公 司 2011 年 固 定 资 产 及 产 能 募 投 / 目 前 ( 倍 ) 固 定 资 产 原 值 ( 万 元 ) 10,588 14, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 ( 万 元 ) 4,988 7, 机 器 设 备 ( 万 元 ) 5,600 5, 产 能 ( 万 吨 )

350 单 位 产 能 所 需 固 定 资 产 投 资 ( 万 吨 / 万 元 ) 3,529 3, 从 上 表 可 以 看 出, 截 至 2011 年 末 公 司 的 固 定 资 产 原 值 为 14,984 万 元, 对 应 的 2011 年 年 产 能 为 4.25 万 吨, 每 万 吨 产 能 所 需 的 固 定 资 产 投 资 为 3,526 万 元 ; 募 投 项 目 的 固 定 资 产 投 资 为 10,588 万 元, 对 应 的 产 能 为 3.00 万 吨, 每 万 吨 产 能 所 需 的 固 定 资 产 投 资 为 3,529 万 元, 与 公 司 现 有 的 固 定 资 产 和 产 能 状 况 基 本 匹 配 因 此, 本 次 投 资 项 目 的 投 资 规 模 及 新 增 产 能 总 体 而 言 合 理 客 观, 基 本 与 目 前 投 入 产 出 的 实 际 情 况 相 配 比, 体 现 出 其 内 在 合 理 性 ( 二 ) 营 销 网 络 建 设 项 目 1 项 目 概 况 本 项 目 建 设 是 指 为 公 司 各 类 业 务 提 供 市 场 支 持 的 五 大 营 销 管 理 和 服 务 平 台, 包 括 营 销 组 织 及 网 络 建 设 联 合 分 销 网 建 设 品 牌 推 广 及 宣 传 物 流 平 台 建 设 以 及 营 销 信 息 化 管 理 等 五 个 平 台 建 设 (1) 营 销 组 织 与 网 络 建 设 : 新 建 东 北 西 北 西 南 三 大 区 域 营 销 公 司 ; 加 强 对 现 有 大 区 及 拟 设 大 区 所 属 地 区 二 三 级 市 场 的 布 点, 规 划 在 泉 州 温 州 太 原 长 春 郑 州 等 28 个 城 市 设 立 二 级 营 销 机 构 ; 完 善 现 有 及 拟 设 立 的 大 区 公 司 营 销 网 络 市 场 终 端 的 软 硬 件 环 境 建 设 并 新 增 营 销 人 员 ; (2) 联 合 分 销 网 络 平 台 建 设 : 在 现 有 已 覆 盖 的 49 个 城 市 及 上 述 新 增 的 大 区 和 联 络 处 所 在 的 城 市 投 放 2,390 台 冰 柜, 增 加 可 控 终 端 的 市 场 覆 盖 ; (3) 品 牌 推 广 和 宣 传 : 组 织 开 展 终 端 推 广 活 动 和 终 端 形 象 展 示 活 动 并 参 加 展 销 活 动 ; (4) 物 流 平 台 建 设 : 在 9 大 城 市 租 赁 冷 库 设 立 配 送 中 心, 同 时 在 相 关 大 区 购 置 46 部 冷 藏 车 并 配 置 相 应 司 机 人 员 ; (5) 现 代 营 销 信 息 化 管 理 平 台 建 设 : 进 一 步 完 善 信 息 化 软 件 和 硬 件 建 设 本 项 目 总 投 资 3, 万 元, 具 体 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 序 号 项 目 名 称 金 额 备 注 1 工 程 投 资 办 公 场 所 装 修 工 程 新 增 大 区 及 联 络 处 的 装 修 费 用 2 设 备 投 资 1,

351 2.1 办 公 设 备 新 增 大 区 及 联 络 处 的 固 定 资 产 2.2 信 息 平 台 设 备 及 辅 助 设 备 信 息 化 平 台 硬 件 投 入 2.3 联 合 分 销 网 络 设 备 ,390 台 冰 柜 2.4 物 流 平 台 冷 链 设 备 部 冷 藏 车 3 其 他 投 资 1, 租 赁 费 用 含 办 公 80 万 元 及 冷 库 万 元 3.2 人 才 引 进 费 用 营 销 网 络 及 物 流 平 台 人 员 工 资 3.3 无 形 资 产 信 息 化 平 台 软 件 投 入 3.4 品 牌 投 入 与 宣 传 终 端 推 广 店 铺 形 象 展 示 与 参 展 费 费 用 3.5 人 员 培 训 费 用 营 销 人 员 3.6 开 办 费 用 电 话 费 / 水 电 费 / 物 业 费 / 低 值 易 耗 品 4 总 投 资 3, 本 项 目 进 度 安 排 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 平 台 项 目 第 一 年 第 二 年 第 三 年 合 计 营 销 组 织 及 网 络 建 设 机 构 设 置 人 员 增 补 联 合 分 销 网 络 建 设 冷 柜 品 牌 推 广 及 宣 传 推 广 举 措 冷 藏 车 物 流 平 台 建 设 冷 藏 车 司 机 增 补 冷 库 营 销 信 息 化 管 理 营 销 信 息 化 管 理 合 计 , , , 项 目 建 设 的 必 要 性 (1) 实 现 海 欣 品 牌 成 为 中 高 端 速 冻 鱼 糜 制 品 第 一 品 牌 战 略 的 需 要 公 司 实 际 控 制 人 滕 氏 家 族 经 营 鱼 糜 制 品 已 有 百 年 传 承 之 历 史, 公 司 将 品 牌 的 打 造 和 培 育 作 为 企 业 的 立 身 之 本, 并 确 立 了 将 海 欣 品 牌 打 造 为 我 国 中 高 端 速 冻 鱼 糜 制 品 第 一 品 牌 的 战 略, 通 过 多 年 不 懈 的 努 力, 公 司 及 海 欣 品 牌 赢 得 了 市 场 的 认 可 和 消 费 者 的 肯 定, 并 先 后 获 得 国 家 农 业 产 业 化 重 点 龙 头 企 业 高 新 技 术 企 业 中 国 驰 名 商 标 和 中 国 名 牌 产 品 等 荣 誉 称 号, 海 欣 已 成 为 我 国 速 冻 鱼 糜 制 品 市 场 主 要 品 牌 之 一

352 然 而, 欲 使 公 司 品 牌 真 正 成 为 我 国 中 高 端 速 冻 鱼 糜 制 品 第 一 品 牌, 尚 需 让 更 多 的 消 费 者 知 晓 并 购 买 公 司 产 品 认 可 公 司 品 牌 价 值 ; 为 此, 公 司 必 须 不 断 拓 展 营 销 渠 道, 加 大 市 场 营 销 力 度, 进 行 宣 传 推 广, 大 力 提 高 自 有 品 牌 产 品 的 销 售 额, 进 而 实 现 品 牌 输 出 和 品 牌 经 营 (2) 进 一 步 提 升 企 业 盈 利 能 力 的 需 要 通 过 完 善 营 销 体 系 及 网 络, 可 实 现 对 目 标 客 户 的 有 效 覆 盖, 增 加 渠 道 数 量 和 可 控 终 端 销 量, 使 公 司 销 售 收 入 和 利 润 都 保 持 良 好 的 增 长 态 势 ; 同 时, 通 过 建 立 完 善 扁 平 一 体 化 的 营 销 网 络, 优 化 销 售 链, 优 化 各 渠 道 价 格 及 盈 利 模 式 设 计, 从 而 加 大 公 司 盈 利 空 间 通 过 建 立 优 秀 高 效 的 分 销 系 统, 将 分 销 渠 道 物 流 方 式 仓 储 库 存 信 息 管 理 结 合 起 来, 降 低 物 流 运 营 成 本 (3) 进 一 步 增 强 市 场 竞 争 优 势 的 需 要 当 前, 国 内 速 冻 鱼 糜 制 品 市 场 竞 争 主 要 表 现 为 通 路 覆 盖 竞 争 售 点 终 端 控 制 力 强 弱 的 竞 争, 以 及 消 费 者 教 育 口 感 培 育 竞 争 品 牌 认 识 竞 争 等 几 个 方 面 ; 公 司 通 过 营 销 网 络 建 设 项 目, 构 建 以 渠 道 分 销, 品 牌 制 胜, 打 造 核 心 竞 争 力 产 品 为 导 向 的 营 销 体 系 ; 公 司 的 营 销 体 系 建 设 完 成 之 后, 可 在 全 国 范 围 内 迅 速 销 售 全 品 项 的 速 冻 鱼 糜 制 品 及 其 衍 生 类 产 品, 同 时 为 公 司 研 发 其 他 新 产 品 类 型 以 及 整 合 其 他 品 牌 的 鱼 糜 制 品 企 业 奠 定 基 础 营 销 网 络 建 设, 是 对 公 司 品 牌 价 值 和 市 场 地 位 的 全 面 提 升, 对 本 公 司 的 长 期 发 展 和 市 场 竞 争 具 有 里 程 碑 意 义 (4) 大 力 完 善 全 国 营 销 网 络 体 系 的 需 要 随 着 联 合 分 销 模 式 的 推 广, 公 司 的 销 售 渠 道 不 断 下 沉, 可 控 终 端 数 量 不 断 增 加, 对 营 销 体 系 及 网 络 提 出 了 更 高 的 要 求, 现 有 的 营 销 体 系 及 网 络 亟 需 完 善 本 项 目 重 点 完 善 现 有 营 销 体 系, 强 化 零 售 终 端 的 可 控 销 量 缩 短 流 通 渠 道 实 现 与 目 标 消 费 群 的 零 距 离 实 现 品 牌 形 象 与 文 化 的 无 折 扣 传 播 营 销 信 息 化 远 程 管 理, 最 终 建 成 覆 盖 全 国 主 要 城 市 的 营 销 体 系, 将 营 销 网 络 培 育 成 公 司 的 核 心 竞 争 力 3 项 目 主 要 建 设 内 容 (1) 营 销 组 织 和 网 络 建 设 营 销 组 织 和 网 络 建 设 的 主 要 内 容 包 括 机 构 设 置 及 相 应 的 人 员 增 补, 其 中 机 构 设 置 主 要 包 括 新 增 西 南 西 北 东 北 3 个 大 区 以 及 在 各 地 新 增 28 个 联 络 处 1 机 构 设 置 A. 新 增 3 个 大 区 及 28 个 联 络 处

353 本 项 目 即 拟 设 立 西 南 西 北 东 北 三 个 大 区 覆 盖 全 国 的 大 区 营 销 网 络 的 设 立, 有 利 于 对 当 地 销 售 及 时 地 把 握 和 反 馈, 制 定 具 有 针 对 性 的 营 销 策 略, 同 时, 也 便 于 管 理 总 部 在 物 流 和 终 端 上 投 入 的 设 备, 对 于 公 司 长 期 战 略 布 局 起 到 至 关 重 要 的 作 用 公 司 目 前 在 全 国 主 要 城 市 设 有 25 个 联 络 处, 在 东 南 沿 海 已 经 基 本 完 成 布 局 ; 下 一 步 公 司 计 划 重 点 推 进 中 部 地 区 西 部 地 区 及 东 北 地 区 的 市 场 建 设 拓 展, 并 继 续 在 东 南 沿 海 地 区 查 漏 补 缺, 增 设 联 络 处 ; 为 此, 公 司 拟 新 建 28 个 联 络 处, 具 体 如 下 : 大 区 既 有 联 络 处 机 构 数 ( 个 ) 新 设 联 络 处 机 构 数 ( 个 ) 新 设 联 络 处 所 在 城 市 福 州 大 区 4 3 金 华 温 州 泉 州 华 北 大 区 3 5 呼 和 浩 特 太 原 洛 阳 保 定 郑 州 华 东 大 区 5 5 徐 州 阜 阳 芜 湖 扬 州 烟 台 华 南 大 区 3 1 海 口 华 中 大 区 6 4 宜 昌 襄 樊 株 洲 常 德 上 海 大 区 4 0 东 北 大 区 0 4 锦 州 长 春 大 连 哈 尔 滨 西 北 大 区 0 4 西 宁 银 川 乌 鲁 木 齐 兰 州 西 南 大 区 0 2 贵 阳 绵 阳 合 计 B. 新 增 机 构 投 资 预 算 新 增 机 构 拟 投 资 500 万 元, 具 体 如 下 表 所 示 : 费 用 营 销 公 司 ( 万 元 ) 联 络 处 ( 万 元 ) 投 资 总 额 ( 万 元 ) 办 公 室 租 赁 费 电 话 费 / 水 电 费 / 物 业 费 固 定 资 产 购 置 费 低 值 易 耗 品 办 公 室 装 修 费 用 员 工 培 训 费 合 计 a) 办 公 室 租 赁 预 算 明 细 项 目 面 积 ( 平 米 ) 租 金 ( 万 元 / 年 ) 项 目 面 积 ( 平 米 ) 租 金 ( 万 元 / 年 ) 项 目 面 积 ( 平 米 ) 租 金 ( 万 元 / 年 )

354 西 南 大 区 总 部 东 北 大 区 总 部 西 北 大 区 总 部 芜 湖 乌 鲁 木 齐 宜 昌 兰 州 金 华 保 定 泉 州 呼 和 浩 特 温 州 长 春 阜 阳 扬 州 太 原 大 连 常 德 郑 州 株 洲 锦 州 徐 州 绵 阳 襄 樊 海 口 烟 台 洛 阳 哈 尔 滨 西 宁 总 计 3, 贵 阳 银 川 项 目 西 南 大 区 总 部 东 北 大 区 总 部 西 北 大 区 总 部 b) 办 公 室 装 修 预 算 明 细 面 积 ( 平 米 ) 装 修 标 准 ( 元 / 平 方 米 ) 装 修 费 用 ( 万 元 ) 项 目 面 积 ( 平 米 ) 装 修 标 准 ( 元 / 平 方 米 ) 装 修 费 用 ( 万 元 ) 大 连 株 洲 绵 阳 泉 州 烟 台 长 春 西 宁 太 原 银 川 郑 州 乌 鲁 木 齐 徐 州 兰 州 海 口 保 定 哈 尔 滨 温 州 贵 阳 扬 州 芜 湖 常 德 宜 昌 锦 州 金 华 襄 樊 呼 和 浩 特 洛 阳 阜 阳 总 计 3, C. 新 增 机 构 建 设 进 度 公 司 将 在 第 一 年 完 成 三 个 大 区 总 部 以 及 10 个 重 点 城 市 联 络 处 的 布 局 ; 第 二 年

355 进 一 步 推 进, 完 成 11 个 城 市 联 络 处 的 布 局 ; 第 三 年 继 续 完 成 剩 余 7 个 城 市 的 布 局 以 上 安 排, 既 保 证 项 目 的 循 序 渐 进 和 人 员 的 逐 步 招 聘, 也 可 保 证 在 东 山 项 目 投 产 之 前 大 部 分 机 构 已 经 完 成 了 试 运 行, 确 保 东 山 项 目 投 产 后 渠 道 的 畅 通 ; 具 体 建 设 进 度 如 下 表 所 示 : 年 度 第 一 年 第 二 年 第 三 年 项 目 西 南 大 区 东 北 大 区 西 北 大 区 泉 州 长 春 太 原 郑 州 徐 州 海 口 哈 尔 滨 贵 阳 芜 湖 宜 昌 金 华 呼 和 浩 特 阜 阳 大 连 株 洲 绵 阳 烟 台 西 宁 银 川 乌 鲁 木 齐 兰 州 保 定 温 州 扬 州 常 德 锦 州 襄 樊 洛 阳 2 人 员 增 补 内 容 A. 投 入 人 员 增 补 预 算 公 司 新 增 机 构 的 推 进, 对 人 员 的 增 补 也 提 出 要 求, 具 体 如 下 : 每 个 大 区 设 置 总 经 理 1 名 市 场 部 经 理 1 名 财 务 部 经 理 1 名, 人 事 经 理 1 名, 行 政 人 员 3 名 ; 每 个 联 络 处 设 联 络 处 经 理 1 名 行 政 人 员 3 名 业 务 员 3 名, 具 体 如 下 : 岗 位 名 称 新 进 人 员 计 划 ( 人 ) 基 本 薪 资 ( 元 / 年 / 人 ) 基 本 薪 资 ( 元 / 年 ) 营 销 公 司 总 经 理 3 110, ,000 营 销 公 司 市 场 部 经 理 3 90, ,000 营 销 公 司 财 务 经 理 3 60, ,000 营 销 公 司 人 事 经 理 3 50, ,000 联 络 处 经 理 28 70,000 1,960,000 行 政 人 员 93 25,000 2,325,000 业 务 员 84 30,000 2,520,000 合 计 217-7,735,000 B. 人 员 增 补 进 度 人 员 增 补 进 度 按 照 机 构 设 置 进 度 进 行 招 聘 项 目 第 一 年 新 增 人 员 ( 人 ) 第 二 年 新 增 人 员 ( 人 ) 第 三 年 新 增 人 员 ( 人 ) 营 销 公 司 总 经 理 营 销 公 司 市 场 部 经 理 营 销 公 司 财 务 经 理 营 销 公 司 人 事 经 理 联 络 处 经 理 行 政 人 员

356 业 务 员 合 计 (2) 联 合 分 销 网 络 建 设 1 建 设 内 容 联 合 分 销 网 络 建 设 的 主 要 内 容 为 增 加 冰 柜 2,390 台, 预 计 可 控 售 点 相 应 增 加 1,790 个, 其 中 300 个 大 型 商 超 终 端, 每 个 终 端 3 台 冰 柜,1,490 个 中 小 超 市 菜 场 麻 辣 烫 餐 饮 终 端, 每 个 终 端 1 台 冰 柜 城 市 新 增 冰 柜 ( 台 ) 单 价 ( 元 ) 总 投 资 额 ( 万 元 ) 城 市 新 增 冰 柜 ( 台 ) 单 价 ( 元 ) 总 投 资 额 ( 万 元 ) 福 州 80 3, 重 庆 50 3, 漳 州 40 3, 成 都 80 3, 三 明 20 3, 贵 阳 50 3, 南 通 30 3, 绵 阳 40 3, 南 京 50 3, 大 连 50 3, 扬 州 50 3, 哈 尔 滨 50 3, 常 州 50 3, 沈 阳 80 3, 徐 州 50 3, 齐 齐 哈 尔 30 3, 杭 州 50 3, 锦 州 30 3, 宁 波 30 3, 北 京 80 3, 温 州 50 3, 天 津 40 3, 台 州 50 3, 西 安 50 3, 瞿 州 20 3, 西 宁 50 3, 金 华 40 3, 银 川 50 3, 舟 山 30 3, 乌 鲁 木 齐 50 3, 济 南 40 3, 兰 州 50 3, 烟 台 50 3, 郑 州 80 3, 武 汉 60 3, 呼 和 浩 特 40 3, 宜 昌 30 3, 太 原 80 3, 襄 樊 40 3, 洛 阳 50 3, 长 沙 60 3, 保 定 50 3, 九 江 40 3, 阜 阳 50 3, 株 洲 50 3, 芜 湖 50 3, 常 德 50 3, 海 口 50 3, 黄 石 50 3, 合 计 2,

357 2 建 设 进 度 考 虑 到 募 集 资 金 项 目 在 第 三 年 投 产, 第 四 年 达 产, 终 端 的 投 入 需 提 早 于 投 产 时 间, 将 在 第 二 年 开 始 投 入 预 计 总 投 入 冰 柜 的 60%, 剩 余 部 分 在 第 三 年 投 入, 保 证 在 东 山 项 目 投 产 之 时 的 终 端 渠 道 支 持 城 市 第 二 年 ( 台 ) 第 三 年 ( 台 ) 合 计 ( 台 ) 城 市 第 二 年 ( 台 ) 第 三 年 ( 台 ) 合 计 ( 台 ) 福 州 重 庆 漳 州 成 都 三 明 贵 阳 南 通 绵 阳 南 京 大 连 扬 州 哈 尔 滨 常 州 沈 阳 徐 州 齐 齐 哈 尔 杭 州 锦 州 宁 波 北 京 温 州 天 津 台 州 西 安 瞿 州 西 宁 金 华 银 川 舟 山 乌 鲁 木 齐 济 南 兰 州 烟 台 郑 州 武 汉 呼 和 浩 特 宜 昌 太 原 襄 樊 洛 阳 长 沙 保 定 九 江 阜 阳 株 洲 芜 湖 常 德 海 口 黄 石 合 计 1, ,390 (3) 品 牌 推 广 和 宣 传 1 建 设 内 容

358 品 牌 推 广 和 宣 传 建 设 的 主 要 内 容 包 括 : 超 市 推 广 活 动 农 贸 终 端 推 广 活 动 终 端 海 报 及 宣 传 折 页 制 作, 终 端 联 合 店 招 制 作 以 及 展 销 会 参 展, 具 体 如 下 表 所 示 : 项 目 涉 及 城 市 ( 个 ) 活 动 场 次 ( 次 ) 费 用 ( 元 / 次 ) 预 算 投 入 ( 万 元 ) 终 端 宣 传 海 报 / 折 页 50 2, 联 合 终 端 店 招 制 作 50 1, 展 销 会 参 展 , 超 市 推 广 活 动 50 3, 农 贸 终 端 推 广 活 动 50 3, 合 计 项 目 建 设 进 度 所 有 项 目 均 在 第 二 年 投 放 50%, 第 三 年 投 放 其 余 50%; 该 等 进 度 能 够 配 合 冰 柜 投 放 进 度, 扩 大 在 终 端 的 影 响 力 (4) 物 流 平 台 建 设 1 建 设 的 必 要 性 随 着 公 司 产 销 量 的 不 断 扩 大, 尤 其 是 在 东 山 项 目 投 产 后, 公 司 的 仓 储 和 物 流 能 力 已 经 不 能 满 足 公 司 的 需 要, 为 完 备 现 有 物 流 配 送 能 力, 全 面 配 合 全 国 区 域 营 销 架 构 的 运 营, 公 司 拟 在 福 州 总 部 集 中 存 贮 的 基 础 上, 增 强 各 大 区 仓 储 功 能, 拟 定 在 全 国 九 个 大 区 分 别 设 立 货 物 配 送 中 心, 并 配 备 相 应 的 运 输 车 辆, 自 主 完 成 产 品 的 二 次 配 送 物 流 平 台 的 建 设 将 为 本 公 司 提 高 适 应 当 季 市 场 需 求 的 现 货 产 品 的 销 售 比 例 提 供 有 效 支 持, 缩 短 运 输 时 间, 提 升 运 输 效 率 公 司 将 利 用 自 动 化 的 物 流 设 备 和 现 代 化 的 物 流 管 理 模 式, 提 高 物 流 体 系 的 执 行 能 力 分 析 能 力 和 反 应 速 度, 实 现 整 个 业 务 链 运 转 的 畅 通, 进 一 步 提 升 公 司 在 全 国 市 场 范 围 内 的 快 速 响 应 能 力 此 外, 由 于 公 司 产 品 的 销 售 具 有 较 强 的 季 节 性, 物 流 平 台 的 建 设 可 进 一 步 提 高 公 司 的 产 品 储 存 能 力, 有 助 于 解 决 旺 季 时 产 销 矛 盾 突 出 的 问 题 2 物 流 平 台 建 设 的 主 要 内 容 物 流 平 台 建 设 的 主 要 内 容 包 括 冷 库 租 赁 冷 藏 车 及 冷 藏 车 司 机 增 补 A. 冷 库 租 赁 a) 必 要 性 分 析 目 前 公 司 尚 未 在 全 国 各 大 区 统 一 布 局 租 赁 大 仓 库, 产 品 主 要 储 存 在 生 产 基 地

359 的 冷 库, 客 户 提 货 时 一 般 直 接 从 生 产 基 地 发 货 由 于 商 超 对 供 货 及 时 性 的 要 求 非 常 苛 刻, 因 此 公 司 在 各 地 以 签 订 仓 储 协 议 方 式 零 星 租 赁 冷 库, 但 面 积 较 小, 主 要 是 用 于 为 当 地 商 超 备 货 以 及 满 足 一 些 小 客 户 的 零 星 需 求 公 司 目 前 的 这 种 冷 库 布 局, 由 于 发 货 基 本 都 需 要 从 生 产 基 地 发 货, 因 此 在 响 应 客 户 需 求 时 会 存 在 一 定 的 时 滞, 尤 其 是 旺 季 时 公 司 发 货 量 大 幅 增 加, 而 此 时 的 冷 链 物 流 运 力 恰 好 也 较 为 紧 张, 从 而 导 致 旺 季 时 公 司 的 畅 销 产 品 出 现 断 货 脱 销 的 情 形 在 东 山 项 目 达 产 后, 公 司 总 产 量 将 翻 番, 发 货 量 相 应 大 幅 增 加, 若 仍 采 取 目 前 的 冷 库 布 局, 则 运 力 的 矛 盾 将 更 为 突 出, 在 旺 季 时 将 很 难 保 障 对 客 户 需 求 的 响 应 速 度 因 此 在 募 投 项 目 投 产 后, 为 了 能 够 更 快 地 响 应 终 端 客 户 的 需 求, 保 障 旺 季 时 畅 销 产 品 的 供 应, 公 司 客 观 上 需 要 在 各 大 区 租 赁 大 型 冷 库 作 为 中 转 库 b) 项 目 建 设 内 容 公 司 计 划 设 立 配 送 中 心 的 城 市 包 括 : 福 州 上 海 南 京 武 汉 北 京 沈 阳 成 都 广 州 西 安 冷 库 面 积 标 准 综 合 考 虑 当 地 销 售 量 以 及 当 地 离 福 州 总 部 及 东 山 基 地 的 距 离, 与 销 售 量 成 正 比, 与 距 离 成 正 比 ; 冷 库 租 金 标 准 按 照 当 地 实 际 价 格 租 赁 租 赁 期 间 为 当 年 10 月 至 次 年 3 月, 在 公 司 销 售 旺 季 时 租 赁, 淡 季 退 租 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 城 市 冷 库 面 积 ( 平 米 ) 租 金 ( 元 / 平 方 米 / 月 ) 冷 库 租 金 ( 元 ) 福 州 ,000 上 海 ,000 南 京 ,000 武 汉 ,000 北 京 ,000 沈 阳 ,000 成 都 ,000 广 州 ,000 西 安 ,000 合 计 4, ,457,000 c) 项 目 进 度 公 司 计 划 第 二 年 开 始 增 加 冷 库 租 赁 面 积, 当 年 新 增 租 赁 面 积 2,050 平 米, 第 三 年 新 增 租 赁 面 积 2,050 平 米 B. 购 置 冷 藏 车

360 a) 必 要 性 分 析 公 司 的 配 送 分 为 一 次 配 送 和 二 次 配 送, 一 次 配 送 指 由 公 司 总 部 到 各 大 区 的 运 输, 二 次 配 送 指 各 大 区 向 各 销 售 点 的 配 送 由 于 报 告 期 内 公 司 的 产 量 处 于 一 个 逐 步 增 长 的 过 程, 各 大 区 经 营 规 模 差 异 较 大, 部 分 大 区 经 营 规 模 相 对 较 小, 同 时 在 资 源 有 限 的 情 况 下, 公 司 首 先 满 足 市 场 先 占 的 营 销 策 略 所 需 的 资 源 投 入, 因 此 尚 未 将 各 大 区 内 的 物 流 平 台 建 设 提 上 日 程 公 司 以 往 在 各 大 区 未 统 一 租 赁 大 型 冷 库, 只 是 根 据 业 务 需 要 在 各 大 区 内 的 不 同 城 市 租 用 少 量 冷 库 库 容, 与 此 相 应, 各 大 区 内 二 次 配 送 的 运 输 量 相 对 较 小, 因 此 公 司 并 未 购 置 冷 藏 车, 而 是 采 用 外 包 给 第 三 方 物 流 公 司 的 方 式 解 决 二 次 配 送 但 是 目 前 公 司 各 大 区 的 经 营 规 模 已 上 台 阶, 而 且 从 公 司 长 远 发 展 考 虑, 在 各 大 区 内 获 取 稳 定 的 冷 库 库 容 对 提 高 服 务 质 量, 解 决 旺 季 时 畅 销 产 品 的 产 销 矛 盾 均 具 现 实 意 义 特 别 是 东 山 项 目 达 产 后, 公 司 产 量 将 在 现 有 基 础 上 基 本 翻 番, 运 输 量 将 达 到 在 二 次 配 送 过 程 中 配 备 独 立 运 输 队 伍 的 运 力 需 求, 与 在 9 城 市 设 立 配 送 中 心, 在 旺 季 时 租 赁 大 型 冷 库 相 适 应, 公 司 拟 购 置 46 辆 冷 藏 车 以 满 足 各 大 区 内 二 次 配 送 的 需 要 在 达 到 经 济 运 量 的 条 件 下, 自 有 运 输 队 伍 能 够 有 效 降 低 运 输 费 用, 而 且 在 调 度 方 面 更 加 灵 活, 能 够 更 好 地 满 足 客 户 尤 其 是 对 供 货 及 时 性 要 求 较 高 的 商 超 类 客 户 的 需 求, 从 而 提 升 公 司 的 服 务 水 平 b) 可 行 性 分 析 公 司 计 划 在 各 大 区 按 照 当 地 物 流 需 求 配 置 46 辆 载 重 2 吨 的 冷 藏 车, 解 决 二 次 配 送 问 题 ; 公 司 通 过 各 地 冷 库 的 租 赁 和 冷 藏 车 的 购 置, 将 解 决 公 司 现 有 运 输 和 仓 储 问 题, 并 为 东 山 腾 新 的 扩 产 奠 定 良 好 的 物 流 基 础 c) 项 目 建 设 内 容 公 司 计 划 在 九 个 大 区 购 买 载 重 2 吨 冷 藏 车, 根 据 当 地 销 量 情 况 和 发 展 潜 力 地 域 范 围 购 置, 共 计 46 辆, 总 投 资 736 万, 具 体 如 下 表 所 示 : 城 市 数 量 ( 台 ) 单 价 ( 万 元 / 台 ) 总 额 ( 万 元 ) 城 市 数 量 ( 台 ) 单 价 ( 万 元 / 台 ) 总 额 ( 万 元 ) 福 州 沈 阳 上 海 成 都 南 京 广 州 武 汉 西 安 北 京 合 计

361 d) 建 设 进 度 由 于 东 山 项 目 第 三 年 达 产 50%, 对 冷 藏 车 的 需 求 将 在 第 三 年 集 中 体 现, 因 此 公 司 计 划 在 第 二 年 提 前 购 入 23 辆 冷 藏 车, 剩 余 23 辆 冷 藏 车 在 第 三 年 东 山 项 目 投 产 时 购 入 C. 冷 藏 车 司 机 增 补 公 司 将 根 据 购 买 冷 藏 车 的 进 度 招 募 司 机, 其 中 第 二 年 新 增 司 机 23 名, 第 三 年 新 增 司 机 23 名 ; 新 增 司 机 基 本 薪 资 按 2.2 万 元 / 年 / 人 计 算,46 名 司 机 基 本 薪 资 为 万 元 / 年 (5) 现 代 营 销 信 息 化 管 理 平 台 建 设 1 目 前 销 售 管 理 及 软 件 系 统 现 状 公 司 总 部 和 子 公 司 目 前 采 用 金 蝶 K3, 分 别 设 立 独 立 的 财 务 账 套, 启 用 销 售 库 存 模 块 ; 总 部 与 子 公 司 子 公 司 与 子 公 司 之 间 的 货 物 往 来 和 账 务 处 理 在 不 同 财 务 账 套 分 别 处 理 ; 客 户 库 存 数 据 促 销 政 策 及 执 行 情 况 采 用 书 面 文 件 或 电 子 台 账 辅 助 管 理 目 前 营 销 及 账 务 软 件 系 统 存 在 的 主 要 不 足 如 下 表 所 示 : 项 目 单 据 处 理 效 率 销 售 数 据 分 析 流 通 库 存 管 理 二 级 或 终 端 客 户 管 理 营 销 政 策 主 要 不 足 由 于 各 机 构 账 套 独 立, 总 部 与 子 公 司 及 子 公 司 之 间 的 往 来 发 货 销 售 等 单 据 需 要 手 工 重 复 在 不 同 账 套 里 面 处 理, 效 率 低 并 且 容 易 出 错 销 售 数 据 分 析 ( 分 品 类 分 区 域 分 业 务 员 分 渠 道 ) 只 能 在 一 个 账 套 中 完 成, 集 团 整 体 分 析 需 要 手 工 处 理, 无 法 及 时 完 成 特 别 是 因 营 销 需 要, 子 公 司 归 属 区 域 变 动 时, 分 析 数 据 的 同 比 情 况 整 理 更 为 困 难 分 销 商 库 存 无 法 纳 入 系 统 管 理 经 销 商 的 流 通 库 存 数 据 无 法 取 得, 使 得 公 司 根 据 自 有 库 存 的 产 销 预 测 促 销 政 策 制 订 等 工 作 存 在 偏 差 甚 至 错 误 风 险 分 销 商 的 下 级 客 户 或 终 端 无 法 纳 入 系 统 管 理 分 销 商 可 能 存 在 下 级 客 户 或 终 端 售 点, 如 果 公 司 无 法 掌 握, 公 司 对 分 销 商 的 区 域 串 货 行 为 销 量 把 握 度 很 难 掌 控, 并 且 配 合 分 销 商 进 行 市 场 拉 动 的 联 合 分 销 动 作 无 法 开 展 市 场 投 入 费 用 去 向 难 以 跟 踪 目 前 行 业 竞 争 逐 步 加 剧, 需 要 及 时 并 且 灵 活 多 变 的 促 销 政 策 支 持 目 前 书 面 的 促 销 政 策 的 申 请 审 批 效 率 偏 低, 无 法 及 时 应 对 市 场 变 化 ; 灵 活 的 促 销 政 策 的 执 行 需 要 价 格 折 扣 费 用 核 销 等 多 种 处 理 方 式 并 做 好 跟 踪, 目 前 的 系 统 无 法 实 现 ; 总 部 对 促 销 执 行 的 效 果 难 以 及 时 分 析 和 跟 踪 信 用 控 制 目 前 软 件 系 统 的 信 用 控 制 方 式 单 一, 无 法 适 应 公 司 的 业 务 需 求 销 售 网 络 扩 展 机 构 增 加 随 着 销 售 网 络 的 扩 展, 独 立 核 算 的 机 构 不 断 增 加, 以 上 的 不 足 将 更 为 明 显, 将 成 为 公 司 发 展 的 瓶 颈 2 项 目 建 设 拟 达 到 的 目 标 通 过 现 代 营 销 信 息 化 管 理 平 台 建 设, 将 有 效 解 决 上 述 营 销 及 账 务 软 件 系 统 存 在 的 不 足, 并 实 现 以 下 目 标 :

362 A. 集 成 的 软 件 应 用 平 台 集 成 的 软 件 应 用 平 台 有 利 于 企 业 的 IT 规 划, 为 实 现 整 体 信 息 化 和 解 决 不 同 管 理 环 节 软 件 的 兼 容 性 奠 定 基 础, 避 免 软 件 系 统 重 复 投 资 及 兼 容 性 问 题 造 成 数 据 传 递 和 分 析 障 碍, 也 为 适 应 后 期 企 业 发 展 信 息 化 升 级 提 供 扩 展 空 间 B. 多 组 织 协 调 和 多 账 簿 应 用 多 组 织 协 同 : 一 个 组 织 的 采 购 单 可 协 同 为 另 一 个 组 织 的 销 售 单, 同 样, 销 售 单 也 可 以 协 调 为 采 购 单, 即 组 织 间 往 来 单 据 自 动 对 应 形 成 多 账 簿 应 用 : 可 以 根 据 组 织 是 否 独 立 注 册 进 行 不 同 设 置, 实 现 独 立 账 务 税 务 的 自 动 区 分 处 理 C. 数 据 库 统 一 集 中 所 有 的 数 据 库 集 中 存 放, 可 根 据 不 同 管 理 需 要 ( 分 类 上 灵 活 ), 方 便 快 捷 整 理 各 种 分 析 报 表, 为 管 理 决 策 提 供 分 析 数 据 支 持, 避 免 出 现 目 前 数 据 因 分 散 于 不 同 账 套, 无 法 灵 活 分 类 整 理, 而 需 耗 费 大 量 精 力 进 行 加 工 整 理 的 问 题 D. 多 级 核 算 及 组 织 灵 活 设 置 可 根 据 营 销 业 务 发 展 变 化 需 要, 灵 活 进 行 多 组 织 架 构 设 置, 并 且 可 方 便 整 理 各 组 织 业 绩 数 据, 为 绩 效 管 理 提 供 支 持, 避 免 目 前 因 账 套 独 立 组 织 区 域 变 动 造 成 数 据 对 比 紊 乱 E. 信 用 控 制 根 据 不 同 信 用 条 件 ( 如 额 度 账 期 额 度 加 账 期 或 其 他 条 件 ) 可 灵 活 设 置, 实 现 系 统 自 动 信 用 控 制, 并 及 时 准 确 提 交 债 权 情 况 预 警 和 分 析, 避 免 目 前 系 统 控 制 手 段 单 一 造 成 债 权 风 险 F. 促 销 控 制 利 用 系 统 进 行 促 销 申 请 和 审 批, 提 高 效 率, 并 且 实 现 促 销 与 价 格 等 政 策 的 连 动 灵 活 处 理, 避 免 目 前 促 销 流 程 效 率 低 部 分 促 销 去 向 跟 踪 难 的 问 题 G. 客 户 协 同 用 户 客 户 协 同 为 集 团 软 件 用 户, 可 在 软 件 系 统 中 直 接 进 行 下 单 对 账 等 业 务 操 作 系 统 提 供 客 户 向 下 一 级 或 终 端 分 销 的 数 据 处 理 功 能, 可 跟 踪 客 户 分 销 去 向, 并 查 询 客 户 库 存, 为 营 销 精 细 分 析 渠 道 和 渠 道 库 存 提 供 支 持 3 项 目 建 设 资 金 投 入 情 况

363 项 目 数 量 ( 套 台 ) 单 价 ( 元 ) 投 资 额 ( 万 元 ) 分 销 管 理 软 件 系 统 应 用 软 件 1 2,000, 服 务 器 3 80, 终 端 电 脑 120 4, 安 全 软 件 ( 单 机 版 ) 安 全 软 件 ( 网 络 版 ) 防 火 墙 1 100, 辅 助 设 备 合 计 项 目 进 度 整 个 项 目 分 两 年 建 设 完 成, 保 证 在 东 山 项 目 部 分 达 产 之 前 投 入 使 用 项 目 项 目 立 项 设 备 招 标 并 签 订 采 购 合 同 设 备 安 装 及 调 试 系 统 部 署 信 息 化 试 运 行 项 目 验 收 第 1 年 第 2 年 项 目 效 益 评 价 营 销 网 络 建 设 项 目 的 经 济 效 益 包 括 直 接 效 益 和 间 接 效 益, 直 接 效 益 主 要 体 现 在 销 售 网 点 的 覆 盖 产 生 的 销 售 收 入 以 及 管 理 效 益 提 高 产 生 的 成 本 降 低 上, 间 接 效 益 体 现 在 品 牌 效 益 的 提 升 上 (1) 直 接 效 益 本 项 目 建 成 后, 将 与 现 有 的 营 销 网 络 体 系 形 成 全 国 一 体 化 运 营, 能 有 效 提 升 公 司 营 销 体 系 的 综 合 运 作 效 率, 促 进 公 司 产 品 的 销 售 和 服 务, 进 而 提 高 公 司 在 市 场 的 竞 争 能 力 同 时, 与 东 山 腾 新 拟 建 设 的 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品 项 目 形 成 良 好 的 协 同 效 应, 确 保 新 建 年 产 3 万 吨 鱼 糜 制 品 及 肉 制 品 项 目 效 益 的 实 现 本 项 目 与 东 山 扩 产 项 目 对 接 后, 将 确 保 东 山 项 目 预 计 新 增 销 售 收 入 4 亿 元 目 标 的 实 现, 为 公 司 未 来 销 售 业 绩 增 长 奠 定 稳 固 的 基 础 本 项 目 联 合 分 销 体 系 平 台 投 放 的 2,390 台 冰 柜, 预 计 可 控 售 点 随 之 会 增 加

364 1,790 个, 其 中 新 增 300 个 大 型 商 超 终 端, 每 个 终 端 3 台 冰 柜,1,490 个 中 小 型 超 市 菜 场 麻 辣 烫 餐 饮 终 端, 每 个 终 端 1 台 冰 柜, 通 过 冰 柜 的 投 放 可 提 升 公 司 对 终 端 的 控 制 力, 有 效 带 动 公 司 产 品 的 销 售 量 本 项 目 通 过 品 牌 的 投 入 和 推 广 活 动, 将 有 效 带 动 公 司 当 日 或 当 月 销 售 量, 产 生 明 显 的 促 销 效 果 本 项 目 营 销 信 息 化 平 台 建 设 完 成 后 将 进 一 步 提 升 营 销 管 理 和 服 务 效 率, 合 理 控 制 库 存, 提 高 管 控 水 平, 节 省 不 必 要 的 营 销 费 用 开 支 本 项 目 物 流 平 台 的 建 设, 将 进 一 步 缓 解 公 司 未 来 产 能 扩 大 后 的 物 流 仓 储 压 力, 全 面 提 升 公 司 市 场 服 务 和 营 销 的 反 应 效 率, 及 时 解 决 各 大 区 的 二 次 物 流 配 送 服 务 问 题, 使 配 送 更 具 灵 活 性 和 机 动 性, 满 足 市 场 终 端 对 产 品 的 补 货 需 求 此 外, 物 流 平 台 的 建 设 可 进 一 步 提 高 公 司 的 产 品 储 存 能 力, 有 助 于 解 决 旺 季 时 产 销 矛 盾 突 出 的 问 题, 特 别 是 缓 解 旺 季 时 畅 销 产 品 脱 销 和 新 品 储 备 量 不 足 的 问 题, 从 而 带 动 畅 销 品 种 和 新 品 的 销 售 (2) 间 接 效 益 1 提 升 品 牌 知 名 度 和 美 誉 度 所 产 生 的 无 形 资 产 价 值 通 过 中 高 端 速 冻 鱼 糜 制 品 第 一 品 牌 而 构 建 分 销 共 赢 的 营 销 模 式, 一 方 面 将 带 来 销 售 收 入 的 直 接 增 长, 另 一 方 面 品 牌 价 值 的 提 升 将 带 来 更 多 的 投 资 机 会 ; 2 提 升 客 户 满 意 度 物 流 设 备 的 投 入 能 保 证 速 冻 食 品 的 低 温, 提 高 产 品 的 鲜 度, 促 进 客 户 满 意 度 提 升 ; 3 提 高 市 场 研 究 能 力, 以 开 发 出 更 能 满 足 客 户 需 求 的 产 品 通 过 增 加 公 司 可 控 终 端 数 量, 广 泛 了 解 客 户 的 需 求, 开 发 新 产 品, 提 高 销 售 收 入 ( 三 ) 鱼 糜 及 其 制 品 技 术 研 发 中 心 项 目 1 项 目 实 施 背 景 海 水 鱼 产 品 具 有 鲜 活 易 腐 不 耐 贮 运 的 特 点, 加 之 受 沿 海 饮 食 文 化 的 影 响, 大 部 分 海 水 鱼 产 品 仍 然 以 鲜 销 上 市 为 主, 加 工 制 品 在 国 内 市 场 流 通 比 例 较 低 ; 同 时, 许 多 具 有 悠 久 历 史 传 统 的 风 味 水 产 加 工 食 品 仍 沿 用 传 统 的 作 坊 式 手 工 加 工 方 法, 加 工 技 术 落 后, 尤 其 是 加 工 副 产 物 综 合 利 用 技 术 落 后, 致 使 产 品 附 加 值 不 高, 不 仅 使 加 工 企 业 经 济 效 益 低 下, 也 未 能 充 分 利 用 海 水 鱼 的 营 养 功 能 成 分 现 代 鱼 糜 及 其 制 品 产 业 的 发 展, 是 实 现 鱼 类 资 源 综 合 利 用 提 高 产 品 附 件 值 的 最 有 效 途

365 径 之 一, 已 经 成 为 我 国 水 产 品 精 深 加 工 的 重 要 发 展 方 向 为 此, 国 家 将 海 洋 低 值 鱼 类 陆 基 加 工 新 技 术 及 设 备 和 加 工 水 产 品 质 量 与 安 全 控 制 技 术 列 为 十 一 五 863 计 划 海 洋 技 术 领 域 重 点 项 目 之 一 的 海 洋 水 产 品 加 工 新 技 术 与 设 备 项 目 的 2 个 方 向 我 国 鱼 糜 及 其 制 品 行 业 近 些 年 发 展 迅 速, 但 目 前 加 工 技 术 相 比 于 国 外 发 达 国 家 和 地 区 而 言 仍 然 落 后, 行 业 内 主 要 核 心 技 术 和 设 备 以 从 日 本 和 中 国 台 湾 地 区 引 入 为 主, 生 产 厂 家 同 质 化 竞 争 较 严 重, 市 场 竞 争 多 以 价 格 战 为 主, 目 前 尚 未 出 现 真 正 有 实 力 的 整 合 者, 行 业 未 来 的 发 展 需 要 有 实 力 有 真 正 技 术 研 发 竞 争 力 的 企 业 来 引 导 2 项 目 建 设 的 必 要 性 公 司 作 为 国 内 速 冻 鱼 糜 产 品 产 销 规 模 最 大 的 企 业 之 一, 近 年 来 不 断 加 大 技 术 创 新 和 产 品 差 异 化 发 展, 建 立 产 供 销 价 值 链 一 体 化 的 经 营 体 系, 将 生 产 经 营 重 心 放 在 产 品 开 发 与 创 新 设 备 和 工 艺 创 新 利 用 生 物 技 术 改 造 配 方 和 工 艺 技 术 等 环 节, 并 在 市 场 竞 争 中 不 断 成 长 壮 大 但 是, 以 公 司 现 有 的 软 件 和 硬 件 水 平 已 经 无 法 适 应 未 来 产 销 规 模 快 速 扩 张 的 需 求, 目 前 急 需 解 决 的 问 题 主 要 体 现 在 以 下 几 个 方 面 : (1) 加 工 与 流 通 过 程 的 质 量 安 全 控 制 水 平 亟 待 提 升 公 司 始 终 坚 持 食 品 安 全 和 品 质 卓 越 两 大 原 则, 严 格 按 照 ISO9001 和 HACCP 两 大 质 量 管 理 体 系, 已 初 步 建 立 完 整 的 质 量 监 督 网 络 及 行 业 标 准 但 在 速 冻 鱼 糜 制 品 加 工 标 准 体 系 的 发 展 过 程 中 还 存 在 一 些 问 题, 如 标 准 的 可 操 作 性 和 指 导 性 不 强, 行 业 标 准 相 互 交 叉 重 叠 ; 此 外, 流 通 环 节 质 量 安 全 控 制 体 系 与 世 界 先 进 水 平 仍 存 在 相 当 差 距, 亟 待 提 升 (2) 深 加 工 技 术 水 平 及 循 环 加 工 利 用 技 术 水 平 有 待 提 高 近 年 来, 公 司 不 断 创 新, 利 用 现 代 食 品 生 物 技 术 改 造 传 统 工 艺 取 得 了 有 效 成 果 但 公 司 还 有 许 多 生 产 线 缺 乏 现 代 食 品 加 工 技 术 的 改 造 升 级 与 创 新, 速 冻 鱼 糜 制 品 加 工 机 械 设 备 一 定 程 度 上 存 在 高 能 耗 低 效 率 问 题, 鱼 糜 精 深 加 工 技 术 的 发 展 和 应 用 水 平 不 足, 特 别 是 对 含 有 丰 富 蛋 白 质 鱼 油 以 及 其 他 功 能 活 性 物 质 资 源 的 利 用 不 够 (3) 鱼 糜 原 料 新 型 保 鲜 和 保 活 技 术 需 求 迫 切 海 水 鱼 作 为 鱼 糜 的 主 要 原 料, 需 要 保 鲜 保 活, 才 能 保 证 产 品 的 品 质 公 司 所

366 采 用 的 冷 冻 保 鲜 技 术, 为 保 护 原 料 品 质 与 质 构, 仍 需 加 入 部 分 品 质 改 良 剂 等 ; 此 外, 公 司 在 鱼 糜 品 质 开 发 方 面 的 技 术 有 待 进 一 步 提 升, 需 解 决 鱼 糜 原 料 保 水 性 弹 性 鲜 活 性 等 问 题 本 项 目 建 设 符 合 国 家 海 洋 技 术 领 域 的 总 体 目 标, 有 利 于 实 现 海 水 产 品 加 工 向 精 深 加 工 方 向 发 展, 有 利 于 突 破 质 量 和 安 全 控 制 关 键 技 术, 符 合 公 司 未 来 可 持 续 发 展 的 需 求 ; 通 过 建 设 本 项 目, 将 有 效 提 升 公 司 技 术 中 心 软 硬 件 水 平, 增 强 公 司 技 术 开 发 和 工 程 配 套 能 力, 为 公 司 持 续 技 术 创 新 提 供 支 持, 对 提 升 我 国 鱼 糜 深 加 工 技 术 以 及 水 产 品 深 加 工 及 海 洋 生 物 的 综 合 利 用 均 具 有 重 大 意 义 3 项 目 投 资 概 算 本 项 目 计 划 总 投 资 2, 万 元, 其 中 项 目 建 设 投 资 2, 万 元, 铺 底 流 动 资 金 200 万 元, 具 体 投 资 如 下 表 : 序 号 项 目 名 称 投 资 金 额 ( 万 元 ) 备 注 1 建 设 工 程 投 资 现 有 场 所 建 设, 为 装 修 工 程 费 用 2 设 备 购 置 及 安 装 费 1, 工 程 建 设 其 他 费 用 铺 底 流 动 资 金 合 计 2, 技 术 研 发 中 心 的 行 业 定 位 及 主 要 任 务 (1) 技 术 研 发 中 心 的 行 业 定 位 1 企 业 未 来 新 产 品 新 工 艺 新 设 备 技 术 研 发 平 台 通 过 平 台 的 设 立, 建 立 国 内 一 流 的 鱼 糜 新 产 品 新 工 艺 新 设 备 技 术 研 发 基 地, 成 为 行 业 具 有 代 表 性 和 示 范 作 用 的 技 术 开 发 平 台 ; 2 企 业 以 及 行 业 未 来 的 食 品 检 测 和 食 品 安 全 控 制 中 心 通 过 引 入 国 内 外 先 进 的 食 品 检 测 和 质 量 控 制 设 备, 建 成 包 括 食 品 风 味 理 化 生 化 安 全 食 品 添 加 技 术 的 运 用 分 析 等 一 体 化 的 国 内 一 流 水 平 的 检 测 检 验 平 台 ; 3 行 业 水 产 品 资 源 综 合 利 用 技 术 研 究 和 中 试 基 地 通 过 引 进 国 内 先 进 的 水 产 品 资 源 综 合 利 用 技 术, 创 建 行 业 技 术 和 加 工 的 示 范 基 地 ; 4 鱼 糜 制 品 替 代 产 品 技 术 的 研 发 平 台 包 括 保 鲜 和 冷 藏 贮 运 技 术 等 方 面 淡 水 鱼 类 的 鱼 糜 制 品 加 工 等 方 向 的 研 究 和 开 发 (2) 技 术 研 发 中 心 的 主 要 任 务

367 采 用 国 内 外 高 新 技 术 研 究 开 发 速 冻 鱼 糜 制 品 及 速 冻 肉 制 品, 建 设 速 冻 鱼 糜 制 品 感 官 定 性 评 价 体 系, 研 究 适 用 于 鱼 糜 制 品 品 质 特 性 的 添 加 剂, 寻 找 适 合 于 速 冻 鱼 糜 制 品 低 温 贮 存 的 包 装 材 料, 开 展 具 有 国 际 先 进 水 平 的 速 冻 鱼 糜 制 品 品 质 变 化 机 理 及 品 质 控 制 技 术 速 冻 鱼 糜 加 工 关 键 技 术 等 课 题 的 研 究 5 技 术 中 心 主 要 建 设 内 容 (1) 食 品 检 测 平 台 建 设 公 司 坚 持 食 品 安 全 与 品 质 卓 越 两 大 原 则, 进 行 鱼 糜 制 品 生 产 过 程 安 全 性 检 测 和 质 量 控 制 主 要 通 过 以 下 三 方 面 的 研 究, 在 鱼 糜 制 品 加 工 质 量 安 全 控 制 方 面 进 行 全 面 质 量 控 制 : 1 进 行 原 料 产 地 的 认 证,GAP 认 证 和 有 机 食 品 认 证, 保 障 原 料 的 质 量 与 安 全 性 为 保 证 水 产 品 的 食 用 安 全 和 质 量, 重 视 鱼 糜 原 料 原 产 地 渔 业 环 境 的 保 护 和 监 测 鱼 类 及 贝 类 的 净 化 有 毒 物 质 的 检 测 技 术 和 有 害 物 质 残 留 量 限 量 标 准 等 的 研 究, 制 定 有 关 标 准, 逐 步 完 善 安 全 控 制 技 术, 提 高 产 品 的 质 量 2 建 立 科 学 实 用 的 鱼 类 标 准 体 系 技 术 规 范 检 测 方 法 关 键 控 制 体 系, 标 准 内 容 覆 盖 渔 业 资 源 环 境 养 殖 加 工 等 各 个 领 域, 逐 步 与 世 界 渔 业 标 准 接 轨, 达 到 世 界 先 进 水 平 3 普 遍 采 用 基 于 HACCP 的 食 品 安 全 保 证 体 系 (2) 鱼 糜 及 其 制 品 开 发 平 台 建 设 突 破 鱼 糜 蛋 白 的 抗 氧 化 技 术 蛋 白 弹 性 技 术 保 水 性 能 技 术 等, 制 成 高 品 质 的 鱼 糜 制 品 ; 研 发 满 足 消 费 者 需 求 的 新 型 鱼 糜 制 品, 如 研 发 具 有 市 场 潜 力 的 鱼 糜 仿 生 食 品 调 理 食 品 即 食 产 品 风 味 产 品 保 健 食 品 等 高 附 加 值 产 品 等 进 行 绿 色 食 品 鱼 糜 制 品 研 发 平 台 的 建 设, 在 鱼 糜 制 品 加 工 过 程 中, 按 绿 色 食 品 的 生 产 操 作 规 程, 生 产 出 无 污 染 安 全 优 质 的 营 养 食 品, 以 满 足 消 费 者 对 食 品 高 蛋 白 低 脂 肪 营 养 保 健 方 便 等 要 求 ; 不 断 开 发 鱼 糜 制 品 绿 色 食 品 市 场, 促 进 鱼 糜 制 品 加 工 技 术 研 究 成 果 的 转 化, 实 现 经 济 效 益 最 大 化 加 大 淡 水 鱼 的 开 发 利 用, 提 高 其 利 用 程 度, 研 发 淡 水 高 附 加 值 的 鱼 糜 制 品 (3) 鱼 糜 产 品 循 环 经 济 研 究 平 台 建 设 以 资 源 高 效 利 用 和 循 环 利 用 为 核 心, 以 3R 为 原 则 ( 即 减 量 化 Reduce 再 使 用 Reuse 再 循 环 Recycle), 以 低 消 耗 低 排 放 高 效 率 为 基 本 特 征, 以 生 态 产 业 链 为 发 展 载 体, 以 清 洁 生 产 为 重 要 手 段, 推 行 循 环 经 济, 实 现 物 质 资 源 的 有

368 效 利 用 和 经 济 与 生 态 的 可 持 续 发 展 重 点 解 决 骨 钙 制 剂 鱼 油 制 品 尤 其 是 DHA 和 EPA 制 品 胶 原 蛋 白 制 品 牛 磺 酸 制 品 以 及 海 鲜 调 味 品 等 生 产 技 术, 同 时 解 决 富 含 蛋 白 质 鱼 油 等 活 性 成 分 的 鱼 资 源 综 合 利 用, 提 高 利 用 价 值, 生 产 高 附 加 值 的 产 品 ; 利 用 蛋 白 食 品 重 组 技 术 保 健 品 开 发 技 术 加 工 风 味 鱼 精 蛋 白 胨 肽 鱼 粉 等 (4) 保 鲜 技 术 食 品 冷 藏 和 冷 链 技 术 平 台 建 设 研 究 新 型 保 鲜 技 术, 加 强 原 料 鲜 活 管 理, 开 发 高 品 质 的 鱼 糜 ; 采 用 栅 栏 技 术 研 究 微 生 物 水 分 和 保 藏 期 的 关 系, 配 以 HACCP 管 理 技 术, 开 发 高 水 分 鱼 糜 产 品 加 工 和 保 藏 技 术 在 已 有 成 果 的 基 础 上, 以 节 约 速 冻 加 工 能 源 降 低 加 工 成 本 减 小 速 冻 冰 晶 对 生 物 组 织 细 胞 的 破 坏 提 高 速 冻 食 品 品 质 为 主 要 目 标, 重 点 解 决 冷 冻 介 质 速 冻 设 备 以 及 在 海 水 鱼 保 真 保 鲜 加 工 中 的 应 用 技 术 新 含 气 调 理 肉 制 品 的 保 鲜 加 工 技 术 的 研 究 应 用 等 ; 开 发 一 套 海 水 鱼 保 真 保 鲜 集 成 技 术, 并 形 成 中 试 规 模, 保 证 鱼 糜 原 料 的 品 质 (5) 食 品 工 程 和 生 物 技 术 的 开 发 与 运 用 平 台 建 设 构 建 食 品 科 学 与 工 程 研 究 平 台, 将 现 代 生 物 技 术, 如 酶 技 术 微 生 物 技 术 酶 解 技 术 生 物 杀 菌 技 术 蛋 白 技 术 等, 应 用 到 鱼 糜 制 品 的 研 发 中, 突 破 食 品 风 味 技 术 弹 性 乳 化 性 能 等, 研 究 不 同 风 味 的 鱼 糜 制 品, 以 满 足 不 同 生 活 习 俗 不 同 口 味 的 消 费 者 的 需 求, 提 高 制 品 的 质 量, 得 到 高 附 加 值 的 产 品 6 拟 重 点 研 发 的 项 目 或 产 品 序 号 项 目 或 产 品 名 称 及 项 目 主 要 内 容 所 属 平 台 或 领 域 海 鲜 风 味 分 析 与 鱼 精 调 味 料 的 制 备 技 术 ( 以 海 鱼 及 下 脚 料 等 资 源 为 原 料, 在 对 海 鲜 香 味 物 质 进 行 深 入 分 析 的 基 础 上, 采 用 生 物 工 程 技 术, 研 发 出 鱼 精 产 品 ) 淡 水 鱼 糜 开 发 及 制 品 加 工 制 备 技 术 ( 重 点 解 决 脱 腥 和 二 次 凝 胶 技 术, 使 淡 水 鱼 糜 适 用 于 产 业 化 开 发 ) 新 含 气 食 品 保 鲜 技 术 ( 结 合 栅 栏 技 术 与 充 氮 包 装 工 艺, 通 过 多 阶 段 快 速 升 温 和 两 阶 段 急 速 冷 却 的 温 和 式 杀 菌 技 术, 研 制 出 既 能 使 制 品 各 项 指 标 符 合 相 关 的 标 准, 又 能 保 证 制 品 常 温 保 存 期 达 1 年 以 上 的 新 一 代 保 鲜 技 术 ) 高 倍 肉 精 膏 研 发 ( 以 生 产 中 的 下 脚 料 为 主, 采 用 先 进 的 生 物 工 程 技 术, 深 度 提 取, 研 发 出 适 用 于 鱼 丸 香 肠 的 肉 味 香 精, 突 出 丰 富 的 肉 香 味, 改 善 产 品 风 味 特 征 ) 新 型 冷 冻 鱼 糜 抗 冻 剂 及 应 用 技 术 ( 鱼 糜 及 鱼 糜 制 品 在 冷 冻 保 存 过 程 中, 品 质 有 不 同 程 度 的 下 降 本 项 目 主 要 开 展 机 理 研 究 确 定 影 响 品 质 的 因 素, 研 发 出 适 合 不 同 品 种 的 抗 冻 剂 ) 水 解 蟹 肉 蛋 白 技 术 的 二 次 开 发 与 应 用 ( 利 用 木 瓜 蛋 白 酶 水 解 蟹 壳 及 蟹 脚 中 的 残 肉, 通 过 反 应 将 其 改 善 为 蟹 肉 水 解 液 再 通 过 高 温 处 理 提 高 水 解 率 本 技 术 采 用 多 种 蛋 白 酶 对 蟹 壳 及 蟹 肉 做 充 分 的 水 解, 将 两 种 蛋 白 酶 复 合 使 鱼 糜 产 品 循 环 经 济 研 究 平 台 食 品 生 物 技 术 平 台 鱼 糜 及 其 制 品 开 发 和 应 用 食 品 保 鲜 技 术 鱼 糜 产 品 循 环 经 济 研 究 平 台 食 品 生 物 技 术 平 台 鱼 糜 及 其 制 品 开 发 和 应 用 食 品 生 物 技 术 平 台

369 7 用, 对 蟹 肉 水 解 后 提 纯, 生 产 鲜 味 剂 ) 大 豆 蛋 白 技 术 的 二 次 开 发 与 应 用 ( 利 用 大 豆 分 离 蛋 白 的 特 性 加 以 油 脂 和 水 进 行 高 速 斩 切 乳 化, 使 其 从 干 粉 状 变 为 固 体 豆 腐 状, 这 样 有 利 于 在 产 品 中 添 加, 避 免 了 添 加 大 豆 分 离 蛋 白 干 粉 搅 拌 不 均 匀 及 保 水 保 油 性 能 差 的 问 题, 有 效 提 高 了 蛋 白 的 使 用 效 果 ) 7 建 设 方 案 食 品 生 物 技 术 平 台 经 专 业 机 构 设 计 后 对 现 有 建 筑 物 进 行 二 次 装 修 以 及 相 关 的 配 套 设 施 建 设, 主 体 做 为 鱼 糜 制 品 加 工 工 程 化 研 发 和 成 果 转 化 用 房, 并 与 现 有 市 级 企 业 技 术 中 心 衔 接 和 兼 容, 附 属 配 套 设 施 齐 全 ; 建 设 完 成 后, 技 术 中 心 达 到 平 方 米, 主 要 包 括 核 磁 室 质 构 室 食 品 安 全 和 质 量 检 验 与 控 制 及 中 试 间 等, 具 体 用 房 计 划 如 下 表 : 序 号 名 称 建 筑 面 积 ( 单 位 m2) 1 原 料 室 配 料 室 核 磁 室 质 构 室 食 品 安 全 与 检 测 中 心 食 调 室 资 料 室 杀 菌 间 储 备 间 中 试 间 冷 库 更 衣 室 一 更 衣 室 二 配 电 间 供 水 间 参 观 通 道 一 参 观 通 道 二 合 计 主 要 仪 器 设 备 (1) 食 品 安 全 与 检 测 平 台 序 号 名 称 型 号 价 格 ( 万 元 ) 数 量 ( 台 / 套 ) 小 计 ( 万 元 )

370 1 自 动 定 氮 仪 B-339/K 自 动 电 位 滴 位 仪 716DMS 原 子 吸 收 分 光 光 度 计 Solaar S 液 相 色 谱 仪 Breeze 系 统 气 相 色 谱 仪 自 动 脂 肪 测 定 仪 Soxtherm 食 品 色 差 仪 ColorQuest XE 食 品 质 构 分 析 仪 T-2000 型 物 性 分 析 仪 高 剪 切 分 散 均 质 机 PT 液 压 升 降 篮 式 研 磨 机 AFF-D 系 列 电 子 天 平 BS200S-WE1,1mg 微 量 电 子 天 平 BS110S, 0.1mg 马 弗 炉 FB1300/ FB 荧 光 分 光 光 度 计 RF-5300Pc 纤 维 测 定 仪 粘 度 仪 DV-E 微 型 低 场 核 磁 共 振 成 像 分 析 系 统 MicroMR 冷 冻 干 燥 机 C 可 调 量 程 移 液 器 ul 量 程 电 子 鼻 FOX 型 小 计 (2) 鱼 糜 及 其 制 品 开 发 平 台 序 号 名 称 型 号 价 格 ( 万 元 ) 数 量 ( 台 / 套 ) 小 计 ( 万 元 ) 1 试 验 微 型 鱼 糜 生 产 线 实 验 用 斩 拌 机 ZB-20L 实 验 用 真 空 滚 揉 机 RZ-150L 型 万 能 包 馅 机 N208 型 全 自 动 电 加 热 油 炸 机 YZ-10 型 德 国 威 马 格 灌 肠 机 HP7E 德 国 保 利 卡 打 卡 机 FCA 瑞 典 伊 诺 泰 克 乳 化 机 225CD-110/132D 小 计 (3) 循 环 经 济 资 源 回 收 利 用 平 台

371 序 号 名 称 型 号 价 格 ( 万 元 ) 数 量 ( 台 / 套 ) 小 计 ( 万 元 ) 1 食 品 恒 温 解 冻 室 2*3*2.5M 颗 粒 制 冰 机 10kg/h 高 效 万 能 粉 碎 机 酶 解 反 应 罐 500L 多 功 能 提 取 系 统 500L 双 效 浓 缩 系 统 200KG/H 喷 雾 干 燥 机 10KG/H 微 型 隧 道 式 蒸 煮 机 自 动 控 温 微 型 隧 道 式 单 体 速 冻 机 SSD 型 包 装 机 600 型 实 验 室 用 齿 轮 灌 肠 机 实 验 型 小 计 (4) 食 品 保 鲜 与 冷 链 平 台 序 号 名 称 型 号 价 格 ( 万 元 ) 数 量 ( 台 / 套 ) 小 计 ( 万 元 ) 1 超 滤 系 统 Series 冰 水 制 冷 系 统 3t/h 供 水 系 统 供 电 系 统 变 压 器 及 配 电 柜 风 淋 室 40B 型 实 验 室 空 调 系 统 自 制 实 验 室 通 风 系 统 自 制 冷 藏 库 一 自 制 冷 藏 库 二 自 制 小 计 (5) 食 品 工 程 和 生 物 技 术 开 发 与 运 用 平 台 序 号 名 称 型 号 价 格 ( 万 元 ) 数 量 ( 台 / 套 ) 小 计 ( 万 元 ) 1 蒸 馏 水 发 生 器 YD.ZD 分 光 光 度 计 726 型 紫 外 可 见 分 光 光 度 计 微 机 型 753B 智 能 生 化 培 养 箱 SPX 超 净 工 作 台 (2 人 ) SW-CJ-1C

372 6 磁 力 搅 拌 器 BIG SQUID 冷 藏 箱 B 酸 度 计 PHS 旋 涡 混 合 仪 Vortex-Genie 小 型 蒸 汽 发 生 器 10kg/ 小 时 糖 度 计 H 菌 落 计 数 仪 V2 型 显 微 镜 XSP-16A 超 声 波 清 洗 器 HS20500D 电 热 恒 温 干 燥 箱 E- 级 模 式,360L 冷 冻 培 养 箱 ICP600 型 :256L 干 燥 箱 TR60-TR240 系 列 多 功 能 温 湿 度 仪 德 图 650 型 小 型 超 能 粉 碎 机 RT 高 压 灭 菌 器 CL-32L 数 显 粘 度 计 SNB 数 显 搅 拌 器 RW20NZM.N130W ( 显 示 转 速 ) 旋 转 蒸 发 器 RE 冷 热 可 调 循 环 式 恒 温 水 浴 DC0515(15L) 水 分 测 定 仪 AD 台 式 高 速 冷 冻 离 心 机 K 超 低 温 冰 柜 DFGudero 电 子 鼻 PEN 自 动 高 压 灭 菌 锅 YXQ LS-30SII 日 本 鱼 糜 弹 性 仪 SD-700DP 金 属 探 测 仪 小 计 项 目 环 保 (1) 环 境 保 护 标 准 大 气 污 染 综 合 排 放 标 准 GB 二 级 标 准 ; 大 气 环 境 质 量 标 准 GB 二 级 标 准 ; 污 水 综 合 排 放 标 准 GB ; 生 活 污 水 排 放 标 准 (2) 项 目 可 能 存 在 的 环 保 问 题 及 处 理 方 案 本 项 目 生 产 活 动 主 要 为 研 发 和 中 试, 总 体 对 环 境 影 响 微 小 本 项 目 运 营 期 间 主 要 污 染 源 及 环 保 措 施 如 下 表 所 示 :

373 污 染 源 实 验 室 中 试 车 间 废 水 生 活 污 水 污 水 池 异 味 设 备 噪 声 生 活 垃 圾 污 水 池 沉 渣 防 治 措 施 经 污 水 池 收 集 初 沉 后 进 污 水 处 理 站 处 理 经 化 粪 池 处 理 后 进 污 水 处 理 站 处 理 污 水 池 加 盖 密 闭, 及 时 清 理 沉 渣 对 大 型 中 试 设 备 安 装 消 声 器 和 隔 声 罩 设 计 垃 圾 投 放 桶 回 收 筒 贮 存 筒 危 废 专 用 容 器 等 及 时 运 至 垃 圾 处 理 场 (3) 环 保 部 门 的 意 见 福 州 市 环 境 保 护 局 对 本 项 目 的 环 保 情 况 进 行 了 审 查 并 出 具 审 查 意 见, 同 意 本 项 目 建 设 10 项 目 的 选 址 本 项 目 建 设 地 址 选 择 在 位 于 福 州 金 山 开 发 区 建 新 北 路 150 号 的 本 公 司 金 山 分 厂 厂 区 综 合 楼 共 计 平 方 米 的 空 置 场 所 进 行 规 划 与 建 设 ; 项 目 所 在 大 楼 已 取 得 榕 房 权 证 R 字 第 号 房 产 权 证, 对 应 的 土 地 使 用 权 证 为 榕 国 用 (2006) 第 号 11 新 增 研 发 支 出 对 未 来 经 营 成 果 的 影 响 (1) 公 司 募 投 项 目 产 生 的 效 益 可 以 消 化 研 发 支 出 增 加 的 影 响 根 据 福 州 市 食 品 工 业 研 究 所 出 具 的 项 目 可 行 性 研 究 报 告, 技 术 研 发 中 心 建 成 后 一 年 产 生 的 成 本 费 用 主 要 包 括 固 定 成 本 费 用 及 外 购 原 材 料 费 用, 固 定 成 本 费 用 共 约 493 万 元, 其 中 : 工 资 及 福 利 费 用 约 190 万 元, 动 力 和 水 电 费 约 20 万 元, 维 修 费 用 约 30 万 元, 年 折 旧 费 用 约 153 万 元, 其 他 费 用 约 100 万 元 ; 外 购 原 材 料 费 统 一 由 公 司 核 算 视 研 发 计 划 另 定 东 山 项 目 达 产 后, 公 司 新 增 年 销 售 收 入 40,200 万 元, 新 增 净 利 润 4,250 万 元, 研 发 支 出 增 加 不 会 对 公 司 未 来 经 营 业 绩 产 生 重 大 不 利 影 响 (2) 技 术 研 发 中 心 建 成 后 将 产 生 显 著 的 经 济 效 益 1 直 接 经 济 效 益 技 术 研 发 中 心 建 成 后, 直 接 经 济 效 益 主 要 来 自 于 鱼 糜 制 品 加 工 技 术 的 改 进 与 革 新 新 型 鱼 糜 制 品 食 品 的 研 发 以 及 推 行 循 环 经 济 所 带 来 的 经 济 效 益 A. 通 过 开 发 新 的 含 气 保 鲜 技 术, 采 用 原 材 料 的 灭 菌 化 处 理 充 氮 包 装 和 多 阶 段 升 温 的 温 和 式 杀 菌 方 式, 能 够 比 较 完 美 的 保 存 烹 饪 食 品 的 品 质 和 营 养 成 分, 食

374 品 原 有 的 色 泽 风 味 口 感 和 外 观 几 乎 不 发 生 改 变 ; 不 仅 解 决 了 高 温 高 压 真 空 包 装 食 品 的 品 质 劣 化 问 题, 也 克 服 了 冷 藏 冷 冻 食 品 的 货 架 期 短 流 通 领 域 成 本 高 等 缺 点, 减 少 因 品 质 劣 化 外 观 口 感 等 造 成 的 损 失, 大 大 节 约 了 原 料 及 冷 藏 成 本 B. 通 过 开 发 出 不 同 风 味 的 新 型 鱼 糜 制 品 产 品, 丰 富 产 品 系 列, 最 大 限 度 地 实 现 鱼 糜 原 料 的 综 合 利 用, 提 高 应 用 价 值, 实 现 经 济 生 态 效 益 的 双 赢 C. 通 过 鱼 糜 产 品 循 环 经 济 的 研 究, 开 发 鱼 香 精 加 工 技 术, 通 过 酶 解 反 应, 将 鱼 资 源 综 合 利 用 开 发 后 制 得 鱼 香 精 鱼 糜 加 工 过 程 中 需 要 使 用 鱼 香 精 等 调 味 产 品, 通 过 本 技 术 可 以 实 现 鱼 资 源 的 综 合 利 用, 供 公 司 自 身 使 用 的 同 时 也 可 对 外 销 售 D. 通 过 开 发 生 物 技 术, 可 以 提 升 鱼 糜 及 其 制 品 的 凝 胶 及 产 品 细 密 度, 有 效 提 升 产 品 品 质 2 间 接 经 济 效 益 通 过 建 立 针 对 性 强 的 食 品 安 全 体 系 及 质 量 控 制 体 系, 有 利 于 提 高 我 国 海 水 鱼 加 工 食 品 的 安 全 性 及 加 工 品 质 ; 通 过 建 立 地 方 标 准, 将 技 术 研 发 中 心 的 成 果 作 为 社 会 的 共 享 资 源 提 供 给 其 他 企 业, 提 高 全 行 业 的 质 量 控 制 水 平 技 术 研 发 中 心 的 建 设 将 对 我 国 水 产 品 加 工 尤 其 是 鱼 糜 制 品 加 工 技 术 产 生 积 极 影 响, 有 效 提 高 水 产 品 加 工 技 术 水 平, 提 高 原 料 利 用 率, 通 过 不 同 层 次 加 工 利 用, 可 使 水 产 品 增 值 50% 以 上, 使 公 司 有 能 力 实 现 一 条 鱼 的 价 值 最 大 化 综 上, 研 发 支 出 增 加 不 仅 不 会 对 公 司 未 来 盈 利 能 力 造 成 重 大 不 利 影 响, 还 将 促 进 公 司 经 营 效 率 的 提 高 三 募 集 资 金 运 用 对 财 务 状 况 及 经 营 成 果 的 影 响 ( 一 ) 对 净 资 产 和 每 股 净 资 产 的 影 响 本 次 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 净 资 产 和 每 股 净 资 产 将 大 幅 增 加, 公 司 规 模 和 实 力 增 强, 从 而 提 升 公 司 后 续 持 续 融 资 能 力 和 抗 风 险 能 力 ( 二 ) 对 资 产 负 债 率 的 影 响 本 次 募 集 资 金 到 位 后, 公 司 净 资 产 将 大 幅 增 加, 资 产 负 债 率 将 有 所 降 低, 这 将 对 优 化 公 司 财 务 结 构 起 到 积 极 作 用, 公 司 利 用 财 务 杠 杆 融 资 的 能 力 将 进 一 步 提 高 本 次 募 集 资 金 项 目 投 入 生 产 后, 预 计 流 动 资 金 需 求 会 相 应 增 加, 公 司 可 通 过

375 贷 款 来 补 充 生 产 流 动 资 金 ( 三 ) 对 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 影 响 由 于 募 集 资 金 难 以 在 短 期 内 产 生 效 益, 因 此 发 行 后 公 司 的 每 股 收 益 和 净 资 产 收 益 率 将 会 下 降 但 随 着 募 集 资 金 投 资 项 目 的 实 施 和 获 利, 公 司 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 将 得 到 有 效 提 升 ( 四 ) 对 盈 利 能 力 的 影 响 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 经 过 公 司 详 细 的 市 场 调 研, 具 有 广 阔 的 市 场 前 景 ; 项 目 顺 利 实 施 后, 对 于 公 司 的 市 场 开 拓 技 术 提 升 生 产 能 力 产 品 质 量 都 有 较 大 幅 度 的 提 高, 从 而 进 一 步 改 善 公 司 的 产 品 结 构, 提 高 公 司 的 盈 利 能 力 ( 五 ) 固 定 资 产 折 旧 增 加 对 公 司 盈 利 能 力 的 影 响 本 次 募 集 资 金 投 资 的 三 个 项 目 固 定 资 产 投 资 总 额 为 13,826 万 元, 按 公 司 现 行 固 定 资 产 折 旧 政 策, 项 目 建 成 后 新 增 固 定 资 产 年 折 旧 998 万 元, 若 本 次 募 集 资 金 投 资 项 目 能 够 顺 利 投 产 并 实 现 预 期 收 益, 上 述 新 增 折 旧 不 会 对 公 司 盈 利 能 力 构 成 不 利 影 响 募 投 项 目 折 旧 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 万 元 项 目 名 称 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 合 计 投 资 总 额 年 折 旧 额 投 资 总 额 年 折 旧 额 投 资 总 额 年 折 旧 额 东 山 项 目 4, , , 营 销 项 目 - - 1, , 技 术 中 心 - - 1, , 合 计 4, , ,

376 第 十 四 节 股 利 分 配 政 策 一 发 行 人 报 告 期 内 股 利 分 配 政 策 及 实 际 股 利 分 配 情 况 ( 一 ) 报 告 期 内 股 利 分 配 政 策 根 据 公 司 公 司 章 程, 公 司 税 后 利 润 按 下 列 顺 序 分 配 : 1 弥 补 以 前 年 度 的 亏 损 2 提 取 法 定 公 积 金 公 司 分 配 当 年 税 后 利 润 时, 应 当 提 取 利 润 的 10% 列 入 公 司 法 定 公 积 金 公 司 法 定 公 积 金 累 计 额 为 公 司 注 册 资 本 的 50% 以 上 的, 可 以 不 再 提 取 3 经 公 司 股 东 大 会 批 准 后 提 取 任 意 公 积 金 4 支 付 股 东 股 利 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 公 积 金 后 所 余 税 后 利 润, 按 照 股 东 持 有 的 股 份 比 例 分 配, 但 公 司 章 程 规 定 不 按 持 股 比 例 分 配 的 除 外 股 东 大 会 违 反 规 定, 在 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 法 定 公 积 金 之 前 向 股 东 分 配 利 润 的, 股 东 必 须 将 违 反 规 定 分 配 的 利 润 退 还 公 司 公 司 持 有 的 公 司 股 份 不 参 与 分 配 利 润 5 公 司 的 公 积 金 用 于 弥 补 公 司 的 亏 损 扩 大 公 司 生 产 经 营 或 者 转 为 增 加 公 司 资 本 但 是, 资 本 公 积 金 将 不 用 于 弥 补 公 司 的 亏 损 法 定 公 积 金 转 为 资 本 时, 所 留 存 的 该 项 公 积 金 将 不 少 于 转 增 前 公 司 注 册 资 本 的 25% 公 司 股 东 大 会 对 利 润 分 配 方 案 作 出 决 议 后, 公 司 董 事 会 须 在 股 东 大 会 召 开 后 两 个 月 内 完 成 股 利 的 派 发 事 项 ( 二 ) 报 告 期 内 实 际 股 利 分 配 情 况 2009 年 5 月 20 日, 公 司 召 开 2008 年 度 股 东 大 会, 审 议 并 通 过 了 2008 年 度 利 润 分 配 预 案 2008 年 度 分 配 方 案 如 下 : 以 2008 年 末 总 股 本 5,300 万 股 为 基 数, 每 股 派 发 现 金 红 利 0.05 元 ( 含 税 ) 2010 年 2 月 22 日, 公 司 召 开 2009 年 度 股 东 大 会, 审 议 并 通 过 了 关 于 2009 年 度 利 润 分 配 的 预 案 2009 年 度 分 配 方 案 如 下 : 以 2009 年 末 总 股 本 5,300 万 股 为 基 数, 每 股 派 发 现 金 红 利 0.08 元 ( 含 税 ) 2011 年 4 月 2 日, 公 司 召 开 2010 年 度 股 东 大 会, 审 议 并 通 过 关 于 2010 年 度 利 润 分 配 的 预 案 2010 年 度 分 配 方 案 如 下 : 以 2010 年 末 总 股 本 5,300 万 股 为 基 数,

377 每 股 派 发 现 金 红 利 0.10 元 ( 含 税 ) 2012 年 4 月 5 日, 公 司 召 开 2011 年 度 股 东 大 会, 审 议 并 通 过 关 于 2011 年 度 利 润 分 配 的 预 案 2011 年 度 分 配 方 案 如 下 : 以 2011 年 末 总 股 本 5,300 万 股 为 基 数, 每 股 派 发 现 金 红 利 0.10 元 ( 含 税 ) 二 本 次 发 行 后 股 利 分 配 政 策 ( 一 ) 公 司 利 润 分 配 政 策 制 定 时 的 主 要 考 虑 因 素 及 已 经 履 行 的 决 策 程 序 在 制 定 利 润 分 配 政 策 时, 公 司 着 眼 于 长 远 的 可 持 续 发 展, 综 合 了 公 司 实 际 经 营 情 况 未 来 发 展 目 标 股 东 意 愿 和 要 求 社 会 资 金 成 本 和 外 部 融 资 环 境 等 因 素, 特 别 是 在 充 分 考 虑 和 听 取 股 东 尤 其 是 中 小 股 东 的 要 求 和 意 愿 的 基 础 上, 不 仅 考 虑 了 投 资 者 持 续 稳 定 合 理 的 投 资 回 报, 而 且 充 分 考 虑 了 公 司 未 来 经 营 发 展 过 程 中 的 资 金 需 求 因 素, 从 而 对 股 利 分 配 做 出 制 度 性 安 排, 以 保 证 股 利 分 配 政 策 的 连 续 性 和 稳 定 性 公 司 的 利 润 分 配 政 策 议 案 已 经 全 体 独 立 董 事 监 事 会 和 董 事 会 表 决 通 过, 并 提 交 公 司 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 和 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 通 过 2012 年 5 月 29 日, 公 司 召 开 第 三 届 董 事 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过 关 于 修 订 < 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 章 程 ( 草 案 )>( 上 市 后 适 用 ) 的 议 案, 按 照 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 落 实 上 市 公 司 现 金 分 红 有 关 事 项 的 通 知 对 公 司 的 利 润 分 配 政 策 进 行 了 进 一 步 的 完 善,2012 年 6 月 15 日 发 行 人 2012 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 通 过 了 上 述 议 案 ( 二 ) 公 司 利 润 分 配 政 策 具 体 内 容 1 公 司 实 行 同 股 同 利 的 股 利 政 策, 股 东 依 照 其 所 持 有 的 股 份 数 额 获 得 股 利 和 其 他 形 式 的 利 益 分 配 公 司 利 润 分 配 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 的 可 持 续 发 展, 公 司 利 润 分 配 政 策 应 保 持 连 续 性 和 稳 定 性 2 公 司 采 用 现 金 或 股 票 方 式 分 配 股 利, 可 以 进 行 中 期 现 金 分 红 3 公 司 年 度 盈 利 且 提 取 法 定 公 积 金 及 弥 补 以 前 年 度 亏 损 后 仍 有 剩 余 时, 公 司 应 当 以 现 金 方 式 分 配 股 利, 公 司 每 年 以 现 金 方 式 累 计 分 配 的 利 润 不 少 于 该 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 百 分 之 二 十 公 司 应 坚 持 现 金 分 红 为 主 这 一 基 本 原 则 若 公 司 快 速 成 长, 公 司 认 为 其 股 票 价 格 与 公 司 的 股 本 规 模 不 匹 配 时, 可 以 在 按 照 前 项 规 定 进 行 现 金 分 红 后 仍 有 可 供

378 分 配 利 润 的 条 件 下, 采 取 股 票 股 利 的 方 式 予 以 分 配 公 司 采 取 股 票 股 利 分 配 方 式 时 应 充 分 考 虑 以 股 票 方 式 分 配 利 润 后 的 总 股 本 是 否 与 公 司 目 前 的 经 营 规 模 相 匹 配, 并 考 虑 对 未 来 债 权 融 资 成 本 的 影 响, 以 确 保 分 配 方 案 符 合 全 体 股 东 的 整 体 利 益 4 利 润 分 配 预 案 应 以 全 体 股 东 获 得 持 续 稳 定 科 学 的 回 报 为 基 础, 由 公 司 董 事 会 负 责 制 定, 并 应 充 分 征 求 独 立 董 事 与 外 部 监 事 的 意 见, 最 后 由 股 东 大 会 负 责 审 批, 具 体 决 策 程 序 如 下 : 公 司 董 事 会 应 于 年 度 报 告 或 半 年 度 报 告 公 布 后 两 个 月 内, 根 据 公 司 的 利 润 分 配 规 划, 结 合 公 司 当 年 的 生 产 经 营 状 况 现 金 流 量 状 况 未 来 的 业 务 发 展 规 划 和 资 金 使 用 需 求 以 前 年 度 亏 损 弥 补 状 况 等 因 素, 以 实 现 股 东 合 理 回 报 为 出 发 点, 制 订 公 司 当 年 的 利 润 分 配 预 案, 并 事 先 征 求 独 立 董 事 和 监 事 会 的 意 见 利 润 分 配 预 案 经 二 分 之 一 以 上 独 立 董 事 以 及 二 分 之 一 以 上 监 事 同 意 后, 并 经 全 体 董 事 过 半 数 以 上 表 决 通 过 后 提 交 股 东 大 会 审 议 出 席 股 东 大 会 的 股 东 ( 包 括 股 东 代 理 人 ) 所 持 表 决 权 的 二 分 之 一 以 上 表 决 同 意 的, 即 为 通 过 在 公 司 当 年 度 盈 利 且 提 取 法 定 公 积 金 及 弥 补 以 前 年 度 亏 损 后 仍 有 剩 余 时, 董 事 会 应 当 作 出 现 金 分 红 预 案 在 符 合 前 项 规 定 现 金 分 红 条 件 的 情 况 下, 董 事 会 根 据 公 司 生 产 经 营 情 况 投 资 规 划 和 长 期 发 展 等 需 要, 未 作 出 现 金 分 红 预 案 的, 董 事 会 应 当 做 出 详 细 说 明, 公 司 独 立 董 事 应 当 对 此 发 表 独 立 意 见 提 交 股 东 大 会 审 议 时, 公 司 应 当 提 供 网 络 投 票 等 方 式 以 方 便 股 东 参 与 股 东 大 会 表 决 此 外, 公 司 应 当 在 定 期 报 告 中 披 露 未 分 红 的 原 因 未 用 于 分 红 的 资 金 留 存 公 司 的 用 途 5 存 在 股 东 违 规 占 用 公 司 资 金 情 况 的, 公 司 应 当 扣 减 该 股 东 分 配 的 现 金 红 利, 以 偿 还 其 占 用 的 资 金 6 公 司 根 据 生 产 经 营 情 况 投 资 规 划 和 长 期 发 展 的 需 要, 确 需 调 整 利 润 分 配 政 策 的, 调 整 后 的 利 润 分 配 政 策 不 得 违 反 中 国 证 监 会 和 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 有 关 调 整 利 润 分 配 政 策 的 议 案, 由 全 体 独 立 董 事 及 监 事 会 同 意 并 经 公 司 董 事 会 审 议 后 方 可 提 交 公 司 股 东 大 会 审 议, 在 股 东 大 会 提 案 中 应 详 细 论 证 和 说 明 原 因, 利 润 分 配 政 策 变 更 的 议 案 需 经 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 表 决 权 的 2/3 以 上 通 过, 且 公 司 应 当 提 供 网 络 投 票 等 方 式 以 方 便 股 东 参 与 股 东 大 会 表 决 本 次 发 行 后, 公 司 将 继 续 实 行 持 续 稳 定 和 积 极 的 利 润 分 配 政 策, 遵 循 给 予 投 资 者 合 理 投 资 回 报 并 兼 顾 公 司 可 持 续 发 展 的 原 则, 采 用 现 金 股 票 或 者 法 律 允 许 的 其 他 方 式 向 股 东 分 配 利 润, 并 承 诺 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实

379 现 的 可 分 配 利 润 的 20% 根 据 公 司 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 的 未 来 三 年 股 东 分 红 回 报 规 划, 公 司 计 划 未 来 三 年 每 年 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 20%, 同 时, 公 司 也 将 根 据 分 配 当 年 的 实 际 经 营 状 况, 在 上 述 现 金 分 配 比 例 基 础 上, 提 升 现 金 分 配 比 例 或 另 行 增 加 股 票 股 利 分 配 和 公 积 金 转 增 三 本 次 发 行 前 滚 存 利 润 的 分 配 方 案 公 司 于 2011 年 5 月 8 日 召 开 了 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 本 次 发 行 前 滚 存 利 润 的 分 配 方 案, 同 意 公 司 本 次 发 行 前 滚 存 的 未 分 配 利 润, 由 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 后 登 记 在 册 的 所 有 股 东 按 照 发 行 后 持 股 比 例 共 同 享 有

380 第 十 五 节 其 他 重 要 事 项 一 信 息 披 露 和 投 资 者 服 务 的 责 任 机 构 和 相 关 人 员 为 了 加 强 公 司 与 投 资 者 之 间 的 信 息 沟 通, 完 善 公 司 治 理 结 构, 切 实 保 护 投 资 者 特 别 是 社 会 公 众 投 资 者 的 合 法 权 益, 根 据 公 司 法 证 券 法 中 国 证 监 会 上 市 公 司 与 投 资 者 关 系 工 作 指 引 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 公 司 投 资 者 关 系 管 理 指 引 公 司 章 程 及 其 他 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 公 司 制 定 了 信 息 披 露 管 理 制 度 ( 草 案 ) 及 投 资 者 关 系 管 理 制 度 ( 草 案 ) 本 公 司 负 责 信 息 披 露 和 协 调 投 资 者 关 系 的 部 门 : 董 事 会 办 公 室 主 管 负 责 人 : 刘 锦 德 电 话 : 传 真 : 电 子 邮 件 :[email protected] 二 重 大 合 同 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 签 署 的 重 要 合 同 合 法 有 效, 不 存 在 潜 在 风 险 和 纠 纷, 合 同 履 行 不 存 在 法 律 障 碍 本 公 司 正 在 执 行 的 标 的 金 额 500 万 元 以 上 的 重 大 合 同 情 况 具 体 如 下 : ( 一 ) 借 款 授 信 保 证 抵 押 质 押 和 承 兑 合 同 年 12 月 29 日, 发 行 人 与 厦 门 国 际 银 行 福 州 分 行 签 订 综 合 授 信 额 度 合 同 ( 编 号 :GRF11105), 厦 门 国 际 银 行 福 州 分 行 向 发 行 人 提 供 额 度 总 金 额 1,000 万 元 的 综 合 授 信 额 度, 额 度 可 用 于 资 金 营 运 周 转 开 立 银 行 承 兑 汇 票 及 汇 票 项 下 的 付 款, 额 度 有 效 期 为 2011 年 12 月 29 日 至 2012 年 12 月 29 日 年 10 月 18 日, 发 行 人 与 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 福 州 分 行 签 订 综 合 授 信 协 议 ( 编 号 :GDSSZ1108), 授 信 人 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 福 州 分 行 向 发 行 人 提 供 最 高 授 信 额 度 为 8,000 万 元 的 一 般 贷 款 授 信 额 度, 最 高 授 信 额 度 有 效 使 用 期 限 为 2011 年 10 月 至 2012 年 10 月

381 年 10 月 18 日, 发 行 人 东 山 腾 新 和 舟 山 腾 新 分 别 与 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 福 州 分 行 签 订 了 最 高 额 抵 押 合 同 ( 编 号 :GDSSZ1108D01) 最 高 额 抵 押 合 同 ( 编 号 :GDSSZ1108D02) 最 高 额 保 证 合 同 ( 编 号 :GDSSZ1108B01), 其 中 发 行 人 以 榕 房 权 证 R 字 第 号 房 产 证 项 下 的 厂 房 作 为 抵 押 物, 东 山 腾 新 以 东 房 权 证 东 字 第 号 房 产 证 项 下 的 厂 房 作 为 抵 押 物, 舟 山 腾 新 以 提 供 连 带 责 任 保 证 的 形 式, 共 同 为 发 行 人 与 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 福 州 分 行 签 订 的 综 合 授 信 协 议 ( 编 号 :GDSSZ1108) 的 履 行 提 供 担 保 年 5 月 17 日, 发 行 人 与 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 福 建 省 分 行 签 订 综 合 授 信 合 同 ( 编 号 : C ), 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 福 建 省 分 行 向 发 行 人 提 供 14,285 万 元 的 综 合 授 信 额 度, 额 度 可 用 于 人 民 币 流 动 资 金 贷 款 或 开 立 银 行 承 兑 汇 票, 其 中 人 民 币 流 动 资 金 贷 款 的 额 度 为 5,000 万 元, 开 立 银 行 承 兑 汇 票 的 额 度 为 14,285 万 元, 贷 款 或 汇 票 的 到 期 日 不 迟 于 2013 年 6 月 23 日 ( 二 ) 销 售 合 同 1 商 超 框 架 合 同 序 号 商 超 名 称 合 同 期 限 1 武 汉 中 百 连 锁 仓 储 超 市 有 限 公 司 有 限 公 司 2008 年 6 月 15 日 后 持 续 有 效 3 锦 江 麦 德 龙 现 购 自 运 有 限 公 司 2007 年 6 月 22 日 后 持 续 有 效 4 广 州 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 2011 年 1 月 1 日 后 持 续 有 效 5 乐 购 商 业 集 团 所 属 门 店 2011 年 1 月 1 日 后 持 续 有 效 2 经 销 商 框 架 合 同 公 司 与 经 销 商 签 署 的 合 同 均 为 年 度 框 架 合 同, 合 同 中 对 双 方 的 权 利 义 务 作 了 明 确 规 定 同 时 为 了 激 发 经 销 商 的 积 极 性, 公 司 在 合 同 中 规 定 经 销 商 在 完 成 一 定 的 销 售 金 额 ( 基 础 目 标 金 额, 为 含 税 金 额 ) 后, 可 享 受 一 定 比 例 的 返 利 奖 励, 有 关 合 同 的 具 体 情 况 如 下 : 序 号 经 销 商 名 称 合 同 期 限 基 础 目 标 金 额 ( 万 元 )

382 序 号 经 销 商 名 称 合 同 期 限 基 础 目 标 金 额 ( 万 元 ) 1 上 海 市 闸 北 区 临 汾 路 街 道 闽 兴 食 品 商 店 ,100 2 成 都 市 鑫 顶 峰 食 品 有 限 公 司 ,000 3 北 京 市 西 南 郊 一 都 水 产 经 营 部 ,000 4 上 海 誉 珑 食 品 销 售 有 限 公 司 ,750 5 杭 州 市 农 副 产 品 物 流 中 心 冷 冻 食 品 交 易 市 场 洪 河 干 冻 水 产 食 品 商 行 ,500 6 上 海 龙 汉 实 业 有 限 公 司 ( 原 诺 亚 副 食 品 配 送 服 务 社 ) 7 回 民 区 美 胜 欣 副 食 水 产 经 销 部 ( 原 洪 梅 水 产 肉 食 经 销 部 ) , ,400 8 南 京 海 泰 隆 有 限 公 司 ,350 9 天 津 市 南 开 区 南 洋 水 产 经 营 部 , 义 乌 市 笑 风 食 品 商 行 , 太 原 市 小 店 区 并 唐 泰 丰 水 产 批 发 部 , 哈 尔 滨 市 南 岗 区 万 福 食 品 经 销 部 , 大 连 泰 连 商 贸 有 限 公 司 , 唐 山 市 路 南 小 周 食 品 商 行 , 哈 尔 滨 鹏 程 食 品 有 限 公 司 , 漳 州 市 芗 城 区 志 豹 冷 冻 店 , 许 昌 市 金 尚 商 贸 有 限 公 司 南 京 责 贷 冷 冻 食 品 经 营 部 南 通 市 文 峰 饭 店 有 限 公 司 上 海 杰 而 成 食 品 有 限 公 司 济 南 市 历 城 区 源 汇 水 产 食 品 经 营 部 合 肥 东 立 食 品 商 行 南 昌 彤 业 食 品 有 限 公 司 青 岛 福 盛 祥 商 贸 有 限 公 司 西 安 柯 宇 食 品 有 限 公 司 福 州 青 和 食 品 配 送 有 限 公 司 福 州 市 马 尾 区 神 蝶 贸 易 商 行

383 序 号 经 销 商 名 称 合 同 期 限 基 础 目 标 金 额 ( 万 元 ) 28 莆 田 市 城 厢 区 鑫 丰 贸 易 有 限 公 司 嘉 兴 市 乍 浦 镇 安 群 调 味 商 店 宽 城 区 农 贸 水 产 大 市 场 新 王 氏 水 产 批 发 部 普 宁 市 流 沙 久 利 食 品 经 营 部 ( 原 普 宁 市 流 沙 西 河 食 品 经 营 部 ) 汕 头 市 龙 湖 区 福 铭 荃 食 品 商 行 桐 乡 市 梧 桐 振 东 阿 泉 副 食 品 商 行 ( 原 桐 乡 市 副 食 品 批 发 市 场 阿 泉 副 食 品 商 行 ) 大 同 市 康 圆 市 场 宏 顺 水 产 经 销 部 宽 城 区 农 贸 水 产 大 市 场 凯 普 特 水 产 批 发 部 乌 鲁 木 齐 市 沙 依 巴 克 区 玉 峰 水 产 经 营 部 嘉 峪 关 东 路 世 盛 水 产 经 销 部 汤 花 云 无 锡 市 昇 腾 副 食 品 商 行 上 海 市 普 陀 区 佳 诚 百 货 经 营 部 宁 波 市 鄞 州 中 河 中 溪 食 品 商 行 苏 州 宝 泰 鸿 食 品 有 限 公 司 石 家 庄 盛 聚 源 商 贸 有 限 公 司 保 定 市 茂 源 水 产 经 销 部 南 平 市 龙 兴 贸 易 有 限 公 司 注 : 上 海 龙 汉 实 业 有 限 公 司 2012 年 合 同 年 度 除 了 常 规 年 度 经 销 合 同 以 外, 还 签 了 一 份 专 营 合 同, 专 营 内 容 为 : 餐 饮 渠 道 专 供 蟹 肉 棒 和 千 层 豆 腐 等 5-6 个 品 项 序 号 ( 三 ) 采 购 合 同 对 方 单 位 名 称 合 同 标 的 合 同 期 限 1 内 江 市 兴 发 肉 类 食 品 有 限 公 司 猪 肉 产 品 梧 州 神 冠 蛋 白 肠 衣 有 限 公 司 肠 衣 四 川 金 忠 食 品 股 份 有 限 公 司 猪 肉 产 品 福 州 市 仓 山 区 凌 志 塑 料 厂 包 装 袋 / 膜 连 云 港 福 润 食 品 有 限 公 司 猪 肉 产 品 广 西 农 垦 明 阳 生 化 集 团 股 份 有 限 公 司 淀 粉

384 7 莱 州 市 成 达 食 品 有 限 公 司 鸡 鸭 产 品 静 宁 县 四 海 食 品 有 限 公 司 牛 肉 临 沂 沂 蒙 成 达 食 品 有 限 公 司 鸡 肉 产 品 平 邑 县 六 和 发 达 食 品 有 限 公 司 鸭 皮 鸭 肉 福 州 皇 冠 食 品 有 限 公 司 豆 油 河 北 鑫 丰 肠 衣 食 品 有 限 公 司 肠 衣 山 东 呱 呱 鸭 制 品 有 限 责 任 公 司 鸡 鸭 产 品 滨 州 汇 泰 和 美 食 品 有 限 公 司 鸡 肉 产 品 三 明 百 事 达 淀 粉 有 限 公 司 淀 粉 山 东 御 馨 豆 业 蛋 白 有 限 公 司 组 织 蛋 白 大 豆 分 离 蛋 白 杭 州 普 罗 星 淀 粉 有 限 公 司 淀 粉 潍 坊 中 粮 禽 业 发 展 有 限 公 司 鸡 肉 产 品 ( 四 ) 物 流 合 同 序 号 对 方 单 位 名 称 合 同 期 限 1 福 州 福 鑫 物 流 有 限 公 司 福 建 泽 通 物 流 有 限 公 司 福 建 浩 嘉 冷 链 物 流 有 限 公 司 余 江 县 华 安 物 流 有 限 公 司 石 狮 分 公 司 ( 五 ) 保 荐 协 议 与 主 承 销 协 议 2011 年 5 月, 本 公 司 与 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 签 订 了 保 荐 协 议 与 主 承 销 协 议, 聘 请 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 作 为 本 次 股 票 发 行 的 保 荐 机 构 及 主 承 销 商 ( 六 ) 建 设 工 程 施 工 合 同 2012 年 3 月 30 日, 东 山 腾 新 与 福 建 省 宏 晟 建 工 有 限 公 司 签 订 建 设 工 程 施 工 合 同, 约 定 福 建 省 宏 晟 建 工 有 限 公 司 为 东 山 腾 新 厂 房 扩 建 项 目 提 供 土 建 及 安 装 工 程 服 务, 工 程 规 模 约 56,000 平 米, 合 同 金 额 为 6, 万 元, 合 同 工 期 为 日 历 天 数 360 天 三 公 司 对 外 担 保 情 况 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 不 存 在 对 外 担 保 情 况

385 四 诉 讼 和 仲 裁 事 项 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 没 有 对 财 务 状 况 经 营 成 果 声 誉 业 务 活 动 或 未 来 前 景 等 可 能 产 生 较 大 影 响 的 诉 讼 仲 裁 事 项 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 控 股 子 公 司, 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 没 有 尚 未 了 结 的 作 为 一 方 当 事 人 的 重 大 诉 讼 或 仲 裁 事 项 本 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 报 告 期 内 不 存 在 重 大 违 法 行 为 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 无 涉 及 刑 事 诉 讼 的 情 形

386 第 十 六 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 有 关 中 介 机 构 声 明 发 行 人 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 本 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 本 及 其 摘 要 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 董 事 签 名 : 滕 用 雄 滕 用 伟 滕 用 庄 朱 大 为 张 伙 星 林 毅 胡 继 荣 监 事 签 名 : 陈 生 周 瑾 林 天 山 全 体 高 级 管 理 人 员 签 名 : 滕 用 雄 吴 勤 宋 荔 辉 刘 锦 德 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 年 月 日

387 保 荐 人 ( 主 承 销 商 ) 声 明 本 公 司 已 对 及 其 摘 要 进 行 了 核 查, 确 认 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 项 目 协 办 人 : 邓 晓 艳 保 荐 代 表 人 : 庄 海 峻 李 刚 法 定 代 表 人 : 冉 云 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 年 月 日

388 公 司 律 师 声 明 本 所 及 经 办 律 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 所 出 具 的 法 律 意 见 书 和 律 师 工 作 报 告 无 矛 盾 之 处 本 所 及 经 办 律 师 对 公 司 在 招 股 说 明 书 中 及 其 摘 要 中 引 用 的 法 律 意 见 书 和 律 师 工 作 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 招 股 说 明 书 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 经 办 律 师 签 名 : 赵 梦 秦 桥 李 建 民 律 师 事 务 所 负 责 人 : 张 利 国 北 京 国 枫 凯 文 律 师 事 务 所 年 月 日

389 审 计 机 构 声 明 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 所 出 具 的 审 计 报 告 内 部 控 制 鉴 证 报 告 及 经 本 所 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 无 矛 盾 之 处 本 所 及 签 字 注 册 会 计 师 对 公 司 在 及 其 摘 要 中 引 用 的 审 计 报 告 内 部 控 制 鉴 证 报 告 及 经 本 所 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 经 办 注 册 会 计 师 : 郑 丽 惠 陈 玉 萍 审 计 机 构 负 责 人 : 林 宝 明 福 建 华 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 年 月 日

390 资 产 评 估 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 资 产 评 估 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 机 构 出 具 的 资 产 评 估 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 注 册 资 产 评 估 师 对 公 司 在 及 其 摘 要 中 引 用 的 资 产 评 估 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 招 股 说 明 书 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 经 办 注 册 资 产 评 估 师 : 李 德 初 陈 家 作 资 产 评 估 机 构 负 责 人 : 罗 东 皓 中 商 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 年 月 日

391 验 资 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 机 构 出 具 的 验 资 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 对 公 司 在 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 验 资 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 经 办 注 册 会 计 师 : 陈 丹 立 黄 剑 清 会 计 师 事 务 所 负 责 人 : 兰 翠 安 福 建 中 诚 信 德 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 年 月 日

392 验 资 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 机 构 出 具 的 验 资 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 对 公 司 在 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 验 资 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 经 办 注 册 会 计 师 : 田 光 炜 陈 丽 生 会 计 师 事 务 所 负 责 人 : 陈 丽 生 福 建 中 信 达 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 年 月 日

393 验 资 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 机 构 出 具 的 验 资 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 对 公 司 在 招 股 说 明 书 及 其 摘 要 中 引 用 的 验 资 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 经 办 注 册 会 计 师 : 郑 丽 惠 陈 玉 萍 会 计 师 事 务 所 负 责 人 : 林 宝 明 福 建 华 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 年 月 日

394 复 核 验 资 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 及 其 摘 要, 确 认 及 其 摘 要 与 本 机 构 出 具 的 复 核 验 资 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 对 公 司 在 及 其 摘 要 中 引 用 的 复 核 验 资 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 经 办 注 册 会 计 师 : 郑 丽 惠 陈 玉 萍 会 计 师 事 务 所 负 责 人 : 林 宝 明 福 建 华 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 年 月 日

395 第 十 七 节 备 查 文 件 一 备 查 文 件 投 资 者 可 以 查 阅 与 本 次 公 开 发 行 有 关 的 所 有 正 式 法 律 文 书, 具 体 如 下 : ( 一 ) 发 行 保 荐 书 发 行 保 荐 工 作 报 告 ; ( 二 ) 财 务 报 表 及 审 计 报 告 ; ( 三 ) 内 部 控 制 鉴 证 报 告 ; ( 四 ) 经 注 册 会 计 师 核 验 的 非 经 常 性 损 益 明 细 表 ; ( 五 ) 法 律 意 见 书 及 律 师 工 作 报 告 ; ( 六 ) 公 司 章 程 ( 草 案 ); ( 七 ) 中 国 证 监 会 核 准 本 次 发 行 的 文 件 ; ( 八 ) 其 他 与 本 次 发 行 有 关 的 重 要 文 件 二 查 阅 时 间 地 点 ( 一 ) 查 阅 时 间 每 周 一 至 周 五 上 午 9:30-11:30, 下 午 1:30-4:30 ( 二 ) 查 阅 地 点 1 发 行 人 : 福 建 腾 新 食 品 股 份 有 限 公 司 联 系 地 址 : 福 州 市 仓 山 区 金 山 工 业 区 建 新 北 路 150 号 联 系 人 : 刘 锦 德 电 话 : 传 真 : 保 荐 机 构 ( 主 承 销 商 ): 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 联 系 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 芳 甸 路 1088 号 紫 竹 国 际 大 厦 6 楼 联 系 人 : 俞 琳 陈 钟 林 电 话 : 传 真 :