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1 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 注 册 金 额 : 人 民 币 16 亿 元 本 期 发 行 金 额 : 人 民 币 10 亿 元 发 行 期 限 担 保 方 式 : 365 天 : 无 担 保 信 用 评 级 机 构 : 中 诚 信 国 际 信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 信 用 评 级 结 果 : 主 体 :AA+; 债 项 :A-1 发 行 人 : 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 主 承 销 商 及 簿 记 管 理 人 : 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 联 席 主 承 销 商 : 国 家 开 发 银 行 股 份 有 限 公 司 二 〇 一 四 年 九 月

2 重 要 提 示 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 海 投 公 司 发 行 人 公 司 本 公 司 ) 本 期 短 期 融 资 券 已 在 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 注 册, 注 册 不 代 表 交 易 商 协 会 对 本 期 短 期 融 资 券 的 投 资 价 值 作 出 任 何 评 价, 也 不 代 表 对 本 期 短 期 融 资 券 的 投 资 风 险 作 出 任 何 判 断 投 资 者 购 买 本 公 司 本 期 短 期 融 资 券, 应 当 认 真 阅 读 本 募 集 说 明 书 及 有 关 的 信 息 披 露 文 件, 对 信 息 披 露 的 真 实 性 准 确 性 完 整 性 和 及 时 性 进 行 独 立 分 析, 并 据 以 独 立 判 断 投 资 价 值, 自 行 承 担 与 其 有 关 的 任 何 投 资 风 险 本 公 司 董 事 会 已 批 准 本 募 集 说 明 书, 全 体 董 事 承 诺 其 中 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 及 时 性 承 担 个 别 和 连 带 法 律 责 任 本 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 保 证 本 募 集 说 明 书 所 述 财 务 信 息 真 实 准 确 完 整 及 时 凡 通 过 认 购 受 让 等 合 法 手 段 取 得 并 持 有 本 公 司 本 期 短 期 融 资 券, 均 视 同 自 愿 接 受 本 募 集 说 明 书 对 各 项 权 利 义 务 的 约 定 本 公 司 承 诺 根 据 法 律 法 规 的 规 定 和 本 募 集 说 明 书 的 约 定 履 行 义 务, 接 受 投 资 者 监 督 截 至 募 集 说 明 书 签 署 日, 除 已 披 露 信 息 外, 无 其 他 影 响 偿 债 能 力 的 重 大 事 项 1

3 目 录 重 要 提 示... 1 目 录... 2 第 一 章 释 义... 4 一 一 般 释 义... 4 二 专 有 名 称 释 义... 6 第 二 章 风 险 提 示 及 说 明... 8 一 本 期 短 期 融 资 券 的 投 资 风 险... 8 二 发 行 人 的 相 关 风 险... 8 第 三 章 发 行 条 款 一 主 要 发 行 条 款 二 发 行 安 排 第 四 章 募 集 资 金 运 用 一 募 集 资 金 用 途 二 发 行 人 承 诺 三 偿 债 计 划 与 偿 债 保 障 措 施 第 五 章 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 情 况 二 发 行 人 历 史 沿 革 三 发 行 人 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 四 发 行 人 与 控 股 股 东 在 资 产 人 员 机 构 财 务 业 务 经 营 等 方 面 的 相 互 独 立 情 况 五 发 行 人 重 要 权 益 投 资 情 况 六 发 行 人 公 司 治 理 七 发 行 人 人 员 基 本 情 况 八 发 行 人 主 营 业 务 情 况 九 发 行 人 安 全 生 产 情 况 十 发 行 人 符 合 国 家 产 业 政 策 要 求 的 说 明 十 一 发 行 人 主 要 在 建 工 程 和 未 来 三 年 投 资 计 划 十 二 发 行 人 主 营 业 务 发 展 战 略 规 划 十 三 发 行 人 所 在 行 业 状 况 十 四 发 行 人 在 行 业 中 的 地 位 和 竞 争 优 势 第 六 章 发 行 人 主 要 财 务 状 况 一 发 行 人 财 务 报 告 编 制 及 审 计 情 况 二 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 要 财 务 数 据 三 发 行 人 主 要 财 务 指 标 四 发 行 人 财 务 分 析

4 五 发 行 人 有 息 债 务 情 况 六 发 行 人 直 接 债 务 融 资 发 行 情 况 七 发 行 人 关 联 方 及 关 联 交 易 情 况 八 发 行 人 或 有 事 项 情 况 九 发 行 人 受 限 资 产 情 况 十 发 行 人 衍 生 产 品 交 易 情 况 十 一 发 行 人 重 大 投 资 理 财 产 品 情 况 十 二 发 行 人 海 外 投 资 情 况 十 三 发 行 人 直 接 债 务 融 资 计 划 第 七 章 发 行 人 资 信 状 况 一 信 用 评 级 情 况 二 主 体 及 债 项 的 信 用 评 级 三 发 行 人 银 行 授 信 情 况 四 发 行 人 债 务 违 约 记 录 五 发 行 人 直 接 债 务 融 资 工 具 发 行 及 偿 付 情 况 第 八 章 债 务 融 资 工 具 信 用 增 进 情 况 第 九 章 税 项 第 十 章 信 息 披 露 安 排 一 公 司 承 诺 二 信 息 披 露 安 排 第 十 一 章 投 资 者 保 护 机 制 一 违 约 事 件 二 违 约 责 任 三 投 资 者 保 护 机 制 四 不 可 抗 力 五 弃 权 第 十 二 章 发 行 有 关 机 构 一 发 行 人 二 承 销 团 三 律 师 事 务 所 四 会 计 师 事 务 所 五 信 用 评 级 机 构 六 托 管 机 构 第 十 三 章 备 查 文 件 一 备 查 文 件 二 查 询 地 址 附 录 主 要 财 务 指 标 计 算 公 式

5 第 一 章 释 义 在 本 募 集 说 明 书 中, 除 非 文 中 另 有 所 指, 下 列 词 汇 具 有 如 下 含 义 : 一 一 般 释 义 海 投 公 司 / 发 行 人 / 公 司 / 本 公 司 指 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 舟 山 市 国 资 委 / 市 国 资 委 指 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 市 政 府 指 舟 山 市 人 民 政 府 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 有 法 人 资 格 的 非 金 融 企 业 在 银 行 间 债 券 市 场 发 行 的, 指 具 / 债 务 融 资 工 具 约 定 在 一 定 期 限 内 还 本 付 息 的 有 价 证 券 本 期 短 期 融 资 券 指 发 行 额 度 为 10 亿 元 期 限 为 365 天 的 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 本 次 发 行 指 本 期 短 期 融 资 券 在 银 行 间 债 券 市 场 公 开 发 行 的 行 为 发 行 公 告 指 发 行 人 为 本 期 短 期 融 资 券 的 发 行 而 根 据 有 关 法 律 法 规 制 作 的 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 发 行 公 告 募 集 说 明 书 指 发 行 人 为 本 期 短 期 融 资 券 的 发 行 而 根 据 有 关 法 律 法 规 制 作 的 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 发 行 文 件 指 在 本 期 发 行 过 程 中 必 需 的 文 件 材 料 或 其 它 资 料 及 其 所 有 修 改 和 补 充 文 件 ( 包 括 但 不 限 于 本 募 集 说 明 书 及 发 行 公 告 ) 申 购 要 约 指 簿 记 管 理 人 为 本 期 短 期 融 资 券 的 发 行 而 制 作 的 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 申 购 要 约 人 民 银 行 指 中 国 人 民 银 行 交 易 商 协 会 指 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 银 行 间 市 场 指 全 国 银 行 间 债 券 市 场 上 海 清 算 所 指 银 行 间 市 场 清 算 所 股 份 有 限 公 司 主 承 销 商 / 北 京 银 行 指 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 联 席 主 承 销 商 指 国 家 开 发 银 行 股 份 有 限 公 司 承 销 团 指 主 承 销 商 为 本 次 发 行 根 据 承 销 团 协 议 组 织 的 由 主 承 销 4

6 承 销 协 议 承 销 团 协 议 余 额 包 销 簿 记 管 理 人 银 行 间 债 券 市 场 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 管 理 办 法 法 定 节 假 日 工 作 日 元 评 级 公 司 / 中 诚 信 近 三 年 及 一 期 近 三 年 定 海 区 国 资 公 司 普 陀 区 国 资 公 司 岱 山 县 国 资 公 司 嵊 泗 县 国 资 公 司 海 洋 资 产 管 理 公 司 惠 群 渔 业 公 司 教 育 投 资 公 司 海 洋 租 赁 公 司 海 涂 围 垦 公 司 综 保 区 投 资 公 司 海 域 海 岛 公 司 二 渔 公 司 兴 业 集 团 公 司 金 港 投 资 公 司 小 干 岛 商 务 区 建 设 公 司 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 商 和 承 销 团 其 他 成 员 组 成 的 承 销 团 发 行 人 与 主 承 销 商 签 订 的 银 行 间 债 券 市 场 非 金 融 企 业 指 债 务 融 资 工 具 承 销 协 议 (2013 版 ) 主 承 销 商 与 各 承 销 团 成 员 签 订 的 银 行 间 债 券 市 场 非 金 指 融 企 业 债 务 融 资 工 具 承 销 团 协 议 (2013 版 ) 主 承 销 商 按 承 销 协 议 的 规 定, 在 规 定 的 发 行 日 后, 将 未 指 售 出 的 短 期 融 资 券 全 部 自 行 购 入 指 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 中 国 人 民 银 行 颁 布 的 银 行 间 债 券 市 场 非 金 融 企 业 债 务 指 融 资 工 具 管 理 办 法 中 华 人 民 共 和 国 的 法 定 及 政 府 指 定 节 假 日 或 休 息 日 ( 不 指 包 括 香 港 特 别 行 政 区 澳 门 特 别 行 政 区 和 台 湾 省 的 法 定 节 假 日 或 休 息 日 ) 指 每 周 一 至 周 五, 不 含 法 定 节 假 日 或 休 息 日 指 如 无 特 别 说 明, 指 人 民 币 元 指 中 诚 信 国 际 信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 指 2011 年 2012 年 2013 年 及 2014 年 1 季 度 指 2011 年 2012 年 2013 年 指 舟 山 市 定 海 区 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 指 舟 山 市 普 陀 区 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 指 岱 山 县 国 有 资 产 投 资 有 限 公 司 指 嵊 泗 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 指 舟 山 海 洋 资 产 管 理 有 限 公 司 指 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 指 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 司 指 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 指 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 指 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 责 任 公 司 指 舟 山 海 域 海 岛 开 发 建 设 投 资 有 限 公 司 指 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 指 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 指 浙 江 舟 山 金 港 投 资 有 限 公 司 指 舟 山 市 小 干 岛 商 务 区 建 设 控 股 有 限 公 司 5

7 二 专 有 名 称 释 义 冷 库 指 冷 库 主 要 用 作 对 食 品 乳 制 品 肉 类 水 产 禽 类 果 蔬 冷 饮 花 卉 绿 植 茶 叶 药 品 化 工 原 料 电 子 仪 表 仪 器 等 的 恒 温 贮 藏 冷 库 实 际 上 是 一 种 低 温 冷 冻 设 备, 冷 冻 温 度 一 般 在 零 下 10 度 至 零 下 30 度 之 间, 存 储 冷 冻 食 品 的 量 比 较 大 远 洋 捕 捞 指 海 洋 捕 捞 技 术 在 200 米 等 深 线 以 外 大 洋 区 捕 鱼 虾 等 围 垦 指 在 沿 江 滨 湖 和 海 边 的 滩 地 上 圈 筑 围 堤 进 行 垦 殖 的 工 程 技 术 对 海 滩 地 的 围 垦 又 叫 海 涂 围 垦 ; 对 经 常 淹 在 水 下 的 海 湾 浅 滩 的 围 垦 又 叫 围 海 造 田 对 滨 湖 滩 地 的 围 垦 也 叫 围 湖 造 田 在 围 垦 区 内 要 修 建 完 整 的 排 灌 系 统, 排 除 地 面 径 流, 控 制 地 下 水 位, 并 对 种 植 的 作 物 进 行 合 理 灌 溉 海 涂 垦 区 首 先 要 引 淡 水 淋 洗 土 壤 盐 分, 并 采 取 蓄 淡 养 青 种 植 耐 盐 作 物 等 措 施 积 累 土 壤 有 机 质, 加 速 土 壤 脱 盐, 提 高 土 壤 肥 力 HACCP 指 Hazard Analysis Crisis Control Point ( 危 害 分 析 关 键 控 制 点 ), 是 用 于 对 某 一 特 定 食 品 生 产 过 程 进 行 鉴 别 评 价 和 控 制 的 一 种 系 统 方 法 该 方 法 通 过 预 计 哪 些 环 节 最 可 能 出 现 问 题, 或 一 旦 出 现 问 题 对 人 危 害 较 大, 来 建 立 防 止 这 些 问 题 出 现 的 有 效 措 施 以 保 证 食 品 的 安 全 ISO9001 指 用 于 证 实 组 织 具 有 提 供 满 足 顾 客 要 求 和 适 用 法 规 要 求 的 产 品 的 能 力, 目 的 在 于 增 进 顾 客 满 意 SSOP 指 Sanitation Standard Operation Procedures 的 缩 写, 卫 生 标 准 操 作 程 序, 是 食 品 企 业 为 了 满 足 食 品 安 全 的 要 求, 在 卫 生 环 境 和 加 工 要 求 等 方 面 所 需 实 施 的 具 体 程 序 GAP 指 Good Agricultural Practices 的 缩 写, 良 好 农 业 规 范, 作 为 一 种 适 用 方 法 和 体 系, 通 过 经 济 的 环 境 的 和 社 会 的 可 持 续 发 展 措 施, 来 保 障 食 品 安 全 和 食 品 质 量 净 吨 位 指 船 舶 净 吨 位 是 指 根 据 有 关 国 家 主 管 机 关 臵 顶 的 规 范 丈 量 确 实 的 船 舶 有 效 容 积, 即 扣 除 不 能 用 来 载 货 或 载 客 的 处 所 后 得 到 的 船 舶 可 营 运 容 积 不 能 用 来 载 货 或 载 客 的 处 所 包 括 船 员 的 生 活 起 居 处 所 船 舶 机 械 和 装 臵 处 所 航 行 设 备 处 所 安 全 设 备 处 所 和 压 载 处 所 等 根 据 我 国 法 定 检 验 规 则, 净 吨 位 的 计 算, 以 丈 量 得 到 的 各 载 货 处 所 的 总 容 积 为 基 准, 并 考 虑 乘 客 定 额 以 及 船 舶 总 吨 位 和 船 6

8 吨 位 泊 位 码 头 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 型 尺 度, 用 公 式 计 算 求 得 船 体 在 上 甲 板 下 ( 或 者 船 舱 所 谓 围 蔽 空 间 ) 的 实 际 载 货 容 积, 按 每 100 立 方 英 尺 ( 约 2.83 立 方 米 ) 计 算,tonnage 指 本 身 不 是 涉 及 重 量 的 术 语 总 吨 位 是 计 算 港 口 费 系 缆 费 码 头 停 泊 费 等 的 依 据 港 区 内 码 头 岸 线 供 船 舶 安 全 离 靠 进 行 装 卸 作 业 或 停 泊 所 指 需 要 的 水 域 和 空 间, 供 一 艘 船 舶 停 靠 系 泊 的 位 臵 成 为 一 个 泊 位 供 船 舶 停 靠 货 物 装 卸 旅 客 上 下 的 水 工 建 筑 物, 是 港 指 口 设 施 的 主 要 组 成 部 分 7

9 第 二 章 风 险 提 示 及 说 明 特 别 提 示 : 本 期 短 期 融 资 券 无 担 保, 按 期 兑 付 取 决 于 发 行 人 信 用 本 期 短 期 融 资 券 发 行 后, 发 行 人 经 营 状 况 变 化 导 致 的 投 资 风 险, 由 投 资 者 自 行 承 担 投 资 者 在 评 价 发 行 人 此 次 发 行 的 短 期 融 资 券 时, 除 本 募 集 说 明 书 提 供 的 各 项 资 料 外, 应 特 别 认 真 地 考 虑 下 述 各 项 风 险 因 素 一 本 期 短 期 融 资 券 的 投 资 风 险 ( 一 ) 利 率 风 险 在 本 期 短 期 融 资 券 存 续 期 内, 国 际 国 内 宏 观 经 济 环 境 的 变 化, 国 家 经 济 政 策 的 变 动 等 因 素 会 引 起 市 场 利 率 水 平 的 变 化, 市 场 利 率 的 波 动 将 对 投 资 者 投 资 本 期 短 期 融 资 券 的 相 对 收 益 造 成 一 定 程 度 的 影 响 ( 二 ) 流 动 性 风 险 本 期 短 期 融 资 券 将 在 银 行 间 债 券 市 场 上 进 行 流 通, 在 转 让 时 可 能 由 于 无 法 找 到 交 易 对 手 而 难 以 将 本 期 短 期 融 资 券 变 现, 存 在 一 定 的 交 易 流 动 性 风 险 ( 三 ) 偿 付 风 险 在 本 期 短 期 融 资 券 的 存 续 期 内, 如 政 策 法 规 或 行 业 市 场 等 不 可 控 因 素 对 发 行 人 的 经 营 活 动 产 生 重 大 负 面 影 响, 进 而 造 成 发 行 人 不 能 从 预 期 的 还 款 来 源 获 得 足 够 的 资 金, 将 可 能 影 响 本 期 短 期 融 资 券 本 息 按 时 足 额 偿 付 二 发 行 人 的 相 关 风 险 ( 一 ) 财 务 风 险 1 期 间 费 用 增 长 较 快 的 风 险 发 行 人 近 三 年 及 一 期 期 间 费 用 分 别 为 1.24 亿 元 2.49 亿 元 3.82 亿 元 和 0.97 亿 元, 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 16.95% 19.62% 26.89% 和 29.67%, 近 三 年 发 行 人 期 间 费 用 的 平 均 增 长 率 为 77.44% 近 三 年, 发 行 人 期 间 费 用 增 长 较 快, 主 要 管 理 费 用 和 财 务 费 用 增 长 较 快 所 致 其 中, 管 理 费 用 增 长 主 要 体 现 在 海 洋 租 赁 公 司 教 育 投 资 公 司 和 综 保 区 投 资 公 司, 这 主 要 是 海 洋 租 赁 公 司 业 务 逐 步 拓 展 以 及 浙 大 校 区 项 目 综 保 区 项 目 投 资 逐 步 推 进 所 致 同 时, 由 于 海 投 公 司 本 部 近 三 年 负 债 规 模 增 加 较 快, 导 致 财 务 费 用 快 速 增 长 未 来 随 着 集 团 管 理 架 构 的 逐 步 完 善, 期 间 费 用 的 管 理 和 控 制 预 计 也 将 得 到 加 强 未 来, 随 着 发 行 人 经 营 结 构 逐 步 稳 定, 期 间 费 用 会 趋 于 稳 定 2 净 利 润 主 要 依 赖 政 府 补 助 的 风 险 8

10 发 行 人 近 三 年 及 一 期 营 业 外 收 入 分 别 为 2, 万 元 21, 万 元 41, 万 元 和 9, 万 元, 占 发 行 人 净 利 润 的 比 例 分 别 为 29.73% % % 和 %, 营 业 外 收 入 占 发 行 人 净 利 润 的 比 例 较 高, 主 要 来 源 于 政 府 补 助, 近 三 年 政 府 补 助 占 营 业 外 收 入 的 比 例 分 别 为 99.44% 98.78% 和 99.60% 发 行 人 是 舟 山 市 重 要 的 国 有 经 营 平 台, 肩 负 着 新 区 产 业 经 济 发 展 的 重 任 为 不 断 做 大 做 强 发 行 人, 加 快 舟 山 市 产 业 经 济 发 展, 推 进 舟 山 群 岛 新 区 建 设, 舟 山 市 政 府 将 普 陀 山 正 山 门 票 市 本 级 净 收 入 部 分 划 归 发 行 人 年, 发 行 人 收 到 的 普 陀 山 正 山 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 补 助 的 金 额 分 别 为 18, 万 元 和 36, 万 元, 在 当 年 政 府 补 助 中 占 比 分 别 为 86.46% 和 89.22%, 该 部 分 政 府 补 助 相 对 稳 定, 且 随 着 普 陀 山 旅 游 量 上 升, 补 贴 收 入 也 呈 逐 年 上 升 的 趋 势 如 果 未 来 政 府 调 整 对 发 行 人 的 补 助 政 策, 特 别 是 普 陀 山 门 票 的 补 贴 政 策, 发 行 人 政 府 补 助 将 出 现 减 少, 可 能 对 发 行 人 的 盈 利 和 现 金 流 产 生 一 定 的 不 确 定 性 3 经 营 活 动 现 金 净 流 量 为 负 的 风 险 发 行 人 近 三 年 及 一 期 实 现 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 1.15 亿 元, 其 中 经 营 活 动 现 金 流 入 分 别 为 8.80 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 经 营 活 动 现 金 流 出 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 9.00 亿 元 发 行 人 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 为 负, 主 要 是 发 行 人 近 三 年 舟 山 综 合 保 税 区 本 岛 本 区 项 目 钓 梁 围 垦 项 目 浙 江 大 学 舟 山 校 区 工 程 项 目 投 资 逐 年 加 大, 随 着 未 来 5 年, 项 目 投 入 成 本 逐 步 收 回, 发 行 人 经 营 活 动 现 金 流 入 将 逐 步 增 大 经 营 活 动 现 金 净 流 量 为 负 可 能 会 对 发 行 人 正 常 经 营 资 金 周 转 产 生 一 定 的 影 响 4 其 他 应 收 款 金 额 较 大 且 坏 账 准 备 计 提 不 足 的 风 险 发 行 人 近 三 年 及 一 期 其 他 应 收 款 分 别 为 0.29 亿 元 2.68 亿 元 亿 元 和 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 0.59% 3.16% 9.83% 和 9.52% 虽 然 主 要 欠 款 人 资 信 良 好, 且 款 项 期 限 在 1 年 以 内, 但 是 若 无 法 及 时 顺 利 回 收 款 项, 发 行 人 资 金 周 转 将 受 到 影 响, 将 对 发 行 人 的 正 常 经 营 及 利 润 情 况 产 生 一 定 的 影 响 5 未 来 资 本 支 出 较 大 的 风 险 发 行 人 承 担 了 舟 山 市 部 分 城 市 重 大 项 目 建 设 的 功 能, 此 类 项 目 通 常 建 设 周 期 长, 资 金 需 求 量 大 根 据 发 行 人 未 来 三 年 投 资 计 划, 年 发 行 人 海 涂 围 垦 项 目 计 划 投 资 金 额 合 计 约 35 亿 元, 且 发 行 人 未 来 几 年 将 保 持 较 大 规 模 的 资 本 支 出 随 着 未 来 项 目 建 设 的 增 多, 未 来 投 资 支 出 增 大, 可 能 会 使 发 行 人 债 务 水 平 和 债 务 负 担 上 升, 增 加 发 行 人 的 偿 债 压 力 6 债 务 规 模 大 幅 上 升 的 风 险 近 三 年, 发 行 人 整 体 业 务 规 模 和 业 务 种 类 不 断 扩 大, 在 水 产 品 加 工 租 赁 海 洋 资 源 开 发 基 础 设 施 建 设 等 板 块 的 业 务 也 不 断 扩 张, 相 应 的 借 款 也 不 断 增 长 9

11 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 有 息 债 务 余 额 为 亿 元 发 行 人 近 三 年 及 一 期 财 务 费 用 分 别 为 万 元 6, 万 元 14, 万 元 和 3, 万 元 如 果 未 来 发 行 人 负 债 规 模 持 续 扩 大, 财 务 费 用 继 续 增 长, 将 会 对 发 行 人 的 偿 债 能 力 产 生 一 定 的 影 响 7 受 限 资 产 规 模 较 大 的 风 险 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 及 其 合 并 范 围 内 子 公 司 所 有 权 受 到 限 制 的 资 产 情 况 如 下 :(1) 用 于 抵 押 的 资 产 总 额 为 204, 万 元, 主 要 为 土 地 使 用 权 房 屋 建 筑 物 码 头 海 域 使 用 权 门 机 设 备 码 头 船 坞 等 ;(2) 用 于 质 押 的 资 产 主 要 为 应 收 融 资 租 赁 款 和 普 陀 山 门 票 补 贴 收 入, 其 中 用 于 质 押 的 应 收 融 资 租 赁 款 金 额 为 9, 万 元 ;(3) 受 限 的 货 币 资 金 为 万 元, 主 要 为 信 用 证 保 证 金 存 款 未 来, 一 旦 发 行 人 对 外 负 债 不 能 到 期 偿 还, 发 行 人 受 限 资 产 将 面 临 被 处 臵 的 风 险, 较 大 的 受 限 资 产 规 模 将 影 响 发 行 人 的 正 常 生 产 经 营 8 其 他 流 动 资 产 中 委 托 贷 款 及 理 财 产 品 占 比 较 大 的 风 险 截 至 2013 年 末, 发 行 人 其 他 流 动 资 产 中 委 托 贷 款 及 理 财 产 品 金 额 合 计 9.15 亿 元, 占 其 他 流 动 资 产 的 比 例 为 99.17% 发 行 人 委 托 贷 款 及 理 财 产 品 占 比 较 高 主 要 是 因 为 2012 年 6 月, 发 行 人 本 部 借 款 增 加 15.2 亿 元, 由 于 资 金 是 一 次 性 到 位, 但 项 目 实 际 资 金 使 用 与 项 目 实 际 建 设 进 度 一 致, 为 了 减 少 财 务 成 本, 发 行 人 主 动 购 买 理 财 对 冲 成 本 同 时, 在 风 险 可 控 的 前 提 下 部 分 进 行 委 贷 投 资 未 来, 随 着 发 行 人 项 目 建 设 逐 步 推 进, 其 他 流 动 资 产 中 委 托 贷 款 及 理 财 产 品 金 额 将 逐 步 减 少 ( 二 ) 经 营 风 险 1 产 品 及 原 材 料 价 格 波 动 的 风 险 发 行 人 水 产 品 加 工 业 务 受 国 际 鱼 货 价 格 波 动 影 响 较 大 国 际 鱼 货 价 格 受 自 然 气 候 渔 场 资 源 国 际 油 价 以 及 捕 捞 作 业 量 等 多 种 因 素 影 响, 波 动 幅 度 较 大 同 时, 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 的 相 关 成 本 中, 燃 油 成 本 占 总 成 本 比 例 较 高 国 际 油 价 的 波 动 将 对 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 的 成 本 控 制 带 来 较 大 压 力 产 品 价 格 及 成 本 的 大 幅 波 动 均 会 对 发 行 人 产 品 的 利 润 空 间 造 成 挤 压, 从 而 在 一 定 程 度 上 影 响 发 行 人 的 盈 利 能 力 2 远 洋 渔 业 捕 捞 许 可 证 审 批 的 风 险 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 需 获 得 农 业 部 颁 发 的 远 洋 渔 业 企 业 资 格 证 书, 以 及 公 海 渔 业 捕 捞 许 可 证 其 中, 远 洋 渔 业 企 业 资 格 审 核 为 每 年 年 审, 公 海 渔 业 捕 捞 许 可 证 为 三 年 年 审 国 际 大 洋 渔 业 管 理 组 织 为 保 护 生 态 环 境, 实 现 可 持 续 发 展, 如 果 未 来 对 公 海 捕 捞 实 行 更 为 严 格 的 管 理 措 施, 将 对 发 行 人 远 洋 捕 捞 渔 业 产 量 产 生 一 定 程 度 的 影 响, 进 而 减 少 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 收 入 3 水 产 品 质 量 安 全 的 风 险 10

12 发 行 人 水 产 品 加 工 业 务 主 要 从 事 水 产 品 初 加 工 及 精 深 加 工 业 务, 终 端 产 品 是 人 们 消 费 的 高 档 副 食 品 近 年 来, 随 着 我 国 加 入 WTO, 主 要 进 口 国 不 断 提 高 对 我 国 水 产 品 的 质 量 安 全 检 测 标 准, 我 国 的 水 产 品 出 口 在 短 时 间 内 多 次 遭 遇 绿 色 壁 垒, 此 类 非 关 税 贸 易 壁 垒 将 在 很 大 程 度 上 影 响 我 国 水 产 品 的 出 口 能 力 ; 同 时, 我 国 食 品 安 全 标 准 也 在 逐 步 提 高 如 果 发 行 人 水 产 品 出 现 质 量 安 全 问 题, 将 会 影 响 发 行 人 产 品 在 国 内 外 市 场 的 销 售, 对 发 行 人 的 主 营 业 务 收 入 和 利 润 的 持 续 增 长 带 来 一 定 的 影 响 4 远 洋 捕 捞 作 业 的 风 险 远 洋 捕 捞 是 典 型 的 高 风 险 行 业, 被 公 认 为 世 界 上 最 危 险 的 职 业 之 一 远 洋 捕 捞 所 面 临 的 风 险 往 往 是 不 可 预 测 甚 至 是 难 以 避 免 的, 如 遭 受 台 风 风 暴 潮 浪 损 等 自 然 灾 害, 以 及 人 为 操 作 不 当 导 致 的 碰 撞 触 礁 等 意 外 事 故, 不 仅 会 在 经 济 上 遭 受 巨 大 损 失, 人 员 伤 亡 也 会 相 当 惨 重 5 自 然 环 境 异 常 变 化 的 风 险 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 受 自 然 气 候 因 素 影 响 较 大 海 洋 捕 捞 的 捕 捞 量 及 水 产 品 加 工 业 务 的 原 材 料 供 应 与 风 向 降 水 洋 流 鱼 汛 水 质 等 自 然 状 况 密 切 挂 钩, 恶 劣 的 自 然 条 件 将 严 重 影 响 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 的 营 业 收 入 及 利 润 此 外, 不 利 的 自 然 条 件 还 将 降 低 捕 捞 业 务 的 操 作 安 全 性, 进 一 步 加 大 了 发 行 人 的 经 营 风 险 6 人 民 币 汇 率 波 动 的 风 险 发 行 人 水 产 加 工 产 品 远 销 欧 盟 日 本 美 国 韩 国 和 马 来 西 亚 等 多 个 国 家 和 地 区, 近 三 年 发 行 人 出 口 收 入 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 43.89% 50.68% 和 43.34% 随 着 出 口 收 入 不 断 增 长 和 人 民 币 汇 率 波 动, 导 致 汇 兑 损 益 波 动 较 大 虽 然 发 行 人 依 据 出 口 业 务 的 地 区 布 局 和 外 汇 市 场 行 情 变 化, 优 化 结 汇 方 式 和 结 算 币 种, 同 时 积 极 拓 展 国 际 市 场, 优 化 出 口 业 务 区 域 布 局, 以 分 散 化 方 式 降 低 风 险, 但 随 着 人 民 币 汇 率 波 动, 发 行 人 出 口 产 品 的 市 场 竞 争 力 和 发 行 人 盈 利 能 力 将 产 生 一 定 程 度 的 不 利 影 响 7 市 场 需 求 下 降 的 风 险 发 行 人 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 销 售 的 主 要 产 品 鱿 鱼 金 枪 鱼 等, 不 具 备 一 般 消 费 品 的 属 性, 特 别 发 行 人 精 深 加 工 的 水 产 品 会 受 到 宏 观 经 济 波 动 市 场 环 境 恶 化 的 影 响 比 如 中 央 八 项 规 定 的 出 台 和 实 施, 对 商 务 消 费 需 求 的 影 响 较 大, 进 而 间 接 影 响 高 端 水 产 品 市 场, 对 发 行 人 水 产 品 销 售 产 生 不 利 影 响 8 海 洋 资 源 不 稳 定 的 风 险 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 和 水 产 品 加 工 业 务 受 自 然 气 候 因 素 影 响 较 大 远 洋 捕 捞 的 捕 捞 量 以 及 水 产 品 加 工 业 务 的 原 材 料 供 应 与 海 洋 资 源 情 况 密 切 相 关, 而 海 洋 资 源 受 风 向 雨 水 洋 流 鱼 汛 水 质 等 自 然 状 况 密 切 影 响, 恶 劣 的 自 然 条 件 将 会 影 响 海 洋 资 源, 进 而 严 重 影 响 发 行 人 远 洋 捕 捞 及 水 产 品 加 工 板 块 的 收 入 和 利 润 11

13 9 基 础 设 施 建 设 项 目 种 类 分 散 的 风 险 发 行 人 目 前 在 建 的 项 目 主 要 是 综 合 保 税 区 项 目 浙 江 大 学 项 目 以 及 钓 梁 围 垦 项 目, 每 个 项 目 实 际 操 作 差 异 性 较 大, 与 传 统 的 城 投 类 企 业 项 目 类 型 集 中 相 比, 无 法 享 受 规 模 效 应 带 来 的 成 本 节 约 未 来, 按 照 发 行 人 发 展 规 划, 海 涂 围 垦 类 项 目 将 会 继 续 推 进, 正 在 规 划 岱 山 北 部 围 垦 项 目 由 于 优 越 的 地 理 条 件 和 自 然 禀 赋, 加 上 发 行 人 已 具 备 丰 富 的 海 涂 围 垦 项 目 经 验, 新 规 划 的 围 垦 项 目 计 划 通 过 实 施 促 淤 围 涂 可 使 围 垦 成 本 每 亩 节 约 近 10 万 / 亩, 该 项 目 预 计 未 来 也 将 获 得 较 好 的 效 益 10 项 目 建 设 的 风 险 发 行 人 作 为 舟 山 群 岛 新 区 的 重 大 投 资 控 股 主 题, 承 担 了 新 区 重 大 项 目 或 基 础 设 施 建 设 项 目 的 建 设 任 务, 传 统 的 城 投 类 建 设 项 目 由 具 体 的 城 投 公 司 承 担 建 设 工 作 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 海 洋 资 源 开 发 板 块 和 基 础 设 施 建 设 板 块 承 担 了 三 个 建 设 项 目, 主 要 是 综 保 区 项 目 浙 江 大 学 项 目 和 海 涂 围 垦 项 目, 涉 及 基 础 设 施 建 设 和 土 地 储 备 等, 通 常 项 目 建 设 周 期 较 长, 在 项 目 建 设 期 间, 可 能 遇 到 不 可 抗 拒 的 自 然 灾 害 意 外 事 故 和 突 发 状 况 等 对 工 程 进 度 及 施 工 质 量 造 成 较 大 压 力, 从 而 可 能 导 致 项 目 延 迟 交 付, 影 响 项 目 进 度 另 外, 发 行 人 土 地 储 备 业 务 随 着 前 期 成 本 上 升 原 材 料 价 格 波 动 及 劳 动 力 成 本 上 涨 或 其 他 不 可 预 见 的 困 难 或 情 况, 都 会 导 致 总 成 本 上 升, 从 而 影 响 发 行 人 的 资 金 平 衡 的 运 营 能 力 11 土 地 需 求 减 弱 的 风 险 现 阶 段 国 内 房 地 产 市 场 处 于 调 整 阶 段, 房 地 产 企 业 为 保 持 流 动 性 可 能 减 缓 土 地 使 用 权 的 获 取 综 合 来 看, 工 业 地 产 和 商 业 地 产 需 求 的 减 少 将 导 致 土 地 需 求 数 量 的 减 少, 同 时 引 起 土 地 转 让 价 格 的 下 跌, 进 一 步 使 发 行 人 土 地 出 让 收 入 减 少, 对 发 行 人 未 来 盈 利 水 平 产 生 一 定 的 影 响 12 经 济 周 期 波 动 的 风 险 受 国 民 经 济 运 行 周 期 的 影 响, 城 市 基 础 设 施 建 设 等 行 业 呈 现 出 明 显 的 周 期 性, 如 果 未 来 国 家 减 少 固 定 资 产 的 投 入 或 经 济 出 现 衰 退, 可 能 对 发 行 人 基 础 设 施 建 设 板 块 的 盈 利 能 力 产 生 不 利 影 响, 制 约 发 行 人 的 业 务 及 盈 利 能 力 增 长 13 海 涂 围 垦 项 目 相 关 批 文 不 齐 全 的 风 险 发 行 人 合 并 报 表 范 围 内 子 公 司 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 有 一 个 在 建 的 海 涂 围 垦 项 目 舟 山 市 钓 梁 围 垦 项 目, 目 前 该 项 目 尚 处 于 开 发 初 期 阶 段, 已 取 得 国 家 海 洋 局 出 具 的 建 设 用 海 规 划 许 可 证 ( 国 海 管 字 [2014]393 号 ) 根 据 中 华 人 民 共 和 国 海 域 使 用 管 理 法 等 法 律 规 定, 该 项 目 还 需 进 一 步 取 得 发 改 委 环 保 施 工 等 批 文 许 可 及 该 项 目 海 域 的 海 域 使 用 权 证, 但 目 前 由 于 项 目 尚 处 开 发 初 期, 未 来 相 关 手 续 将 陆 续 补 齐, 因 此 不 存 在 对 本 期 短 期 融 资 券 发 行 构 成 实 质 性 不 利 影 响 但 如 果 未 来, 国 家 对 海 涂 围 垦 相 关 政 策 调 整 或 者 舟 山 市 政 府 调 整 该 业 务 的 经 营 主 体, 可 能 对 发 行 人 的 主 营 业 务 带 来 不 确 定 性 12

14 ( 三 ) 管 理 风 险 1 发 行 人 治 理 结 构 不 完 善 的 风 险 根 据 发 行 人 公 司 章 程, 发 行 人 董 事 会 需 由 一 名 职 工 代 表 担 任 的 董 事 和 八 名 非 职 工 代 表 担 任 的 董 事 组 成 ; 监 事 会 成 员 为 五 人, 由 股 东 会 选 举 产 生 三 人, 由 公 司 职 工 代 表 大 会 民 主 选 举 二 人 组 成 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 董 事 会 成 员 中 一 名 职 工 董 事 暂 缺, 监 事 会 成 员 暂 缺 两 名 职 工 监 事, 但 不 影 响 本 期 债 券 的 发 行 同 时, 发 行 人 的 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 存 在 一 定 的 政 府 公 务 员 兼 职 高 管 的 情 况, 但 兼 职 情 况 符 合 公 务 员 法 第 四 十 二 条 的 相 关 规 定 2 关 联 交 易 风 险 发 行 人 与 关 联 方 之 间 存 在 一 定 规 模 的 关 联 交 易, 主 要 涉 及 与 关 联 方 之 间 出 售 商 品 和 提 供 劳 务 的 关 联 交 易 和 关 联 方 租 赁 等 虽 然 发 行 人 制 定 了 关 联 交 易 定 价 原 则 和 关 联 交 易 审 批 程 序, 但 若 发 行 人 在 关 联 交 易 中 出 现 不 合 理 定 价 或 关 联 方 经 营 出 现 恶 化, 有 可 能 会 给 发 行 人 的 经 营 带 来 不 利 影 响 3 土 地 注 入 的 风 险 根 据 天 健 会 计 师 事 务 所 出 具 的 天 健 审 [2014]4168 号 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 显 示, 截 至 2013 年 末, 发 行 人 所 有 者 权 益 为 亿 元, 其 中 实 收 资 本 亿 元 发 行 人 实 收 资 本 中 22 亿 元 为 舟 山 市 国 资 委 以 出 资 方 式 将 评 估 价 值 ( 评 估 基 准 日 为 2011 年 12 月 1 日 ) 的 754,238 平 方 米 土 地 使 用 权 注 入 上 述 土 地 目 前 已 取 得 土 地 证, 相 应 手 续 尚 待 完 善 出 于 谨 慎 合 理 的 考 虑, 发 行 人 在 计 算 发 债 额 度 的 所 有 者 权 益 中 扣 除 22 亿 元 土 地 资 产, 按 照 所 有 者 权 益 亿 元 计 算 发 债 额 度, 额 度 为 16 亿 元 未 来, 如 果 发 行 人 不 能 及 时 完 成 相 应 手 续, 将 会 影 响 发 行 人 在 直 接 融 资 市 场 的 持 续 融 资 ( 四 ) 政 策 风 险 1 水 产 品 加 工 行 业 相 关 政 策 变 动 的 风 险 发 行 人 主 要 产 业 水 产 加 工 业 是 国 家 产 业 政 策 重 点 支 持 的 产 业, 也 是 我 国 渔 业 经 济 的 主 导 产 业 渔 业 十 二 五 规 划 和 关 于 促 进 海 洋 渔 业 持 续 健 康 发 展 的 若 干 意 见 明 确 了 十 二 五 时 期 我 国 渔 业 的 发 展 思 路 战 略 目 标 和 主 要 任 务 强 调 坚 持 生 产 发 展 与 生 态 养 护 并 重, 积 极 探 索 实 践 蓝 色 农 业 发 展 理 念, 合 理 开 发 和 利 用 渔 业 资 源, 推 广 资 源 节 约 环 境 友 好 的 生 产 方 式, 提 高 渔 业 综 合 生 产 能 力 ; 发 展 与 水 产 养 殖 业 相 配 套 的 现 代 苗 种 业, 推 进 海 洋 牧 场 建 设, 加 大 各 级 财 政 对 海 洋 牧 场 建 设 的 投 入 力 度, 积 极 引 导 社 会 资 金 投 入 海 洋 牧 场 建 设, 推 动 形 成 各 具 特 色 的 增 殖 渔 业 但 是 如 果 国 家 针 对 渔 业 的 行 业 政 策 发 生 变 化, 将 对 发 行 人 经 营 业 绩 产 生 一 定 的 影 响 2 补 贴 政 策 变 动 的 风 险 发 行 人 在 远 洋 捕 捞 业 务 享 受 多 项 燃 油 等 补 贴 政 策, 近 三 年 发 行 人 远 洋 捕 捞 油 13

15 价 等 政 府 补 助 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 和 2, 万 元, 对 发 行 人 营 业 外 收 入 贡 献 较 大 随 着 行 业 发 展 和 体 制 改 革 的 进 行, 存 在 国 家 调 整 补 贴 政 策 的 可 能, 发 行 人 应 调 整 经 营 思 路, 降 低 经 营 成 本, 规 避 补 贴 政 策 变 化 带 来 的 风 险 3 税 收 优 惠 政 策 变 动 的 风 险 发 行 人 在 远 洋 捕 捞 业 务 享 受 多 项 国 家 税 收 优 惠 政 策 未 来 税 收 政 策 变 化 可 能 会 对 发 行 人 生 产 和 销 售 利 润 产 生 一 定 影 响 发 行 人 需 加 强 对 国 家 税 收 政 策 变 化 的 把 握, 尽 可 能 规 避 税 收 政 策 变 化 带 来 的 风 险 4 宏 观 和 地 区 政 策 的 风 险 发 行 人 所 从 事 的 业 务 板 块 较 多, 其 中 包 括 海 洋 资 源 开 发 及 基 础 设 施 建 设 业 务 在 国 民 经 济 发 展 的 不 同 阶 段, 国 家 和 地 方 的 产 业 政 策 都 会 有 相 应 的 调 整, 这 些 政 策 的 调 整 会 对 发 行 人 的 经 营 管 理 活 动 带 来 一 定 的 影 响, 不 排 除 在 一 定 时 期 内 会 对 发 行 人 的 经 营 环 境 和 业 绩 产 生 不 利 影 响 5 海 洋 资 源 开 发 及 基 础 设 施 建 设 业 务 政 策 的 风 险 发 行 人 目 前 有 一 个 在 建 的 海 涂 围 垦 项 目 舟 山 市 钓 梁 围 垦 项 目, 两 个 新 区 重 大 基 础 设 施 项 目 建 设 任 务 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 ) 建 设 项 目 和 浙 江 大 学 舟 山 校 区 BT 项 目, 业 务 类 型 涉 及 土 地 一 级 开 发 BT 业 务 近 年 来 国 家 相 继 颁 布 了 关 于 制 止 地 方 政 府 违 法 违 规 融 资 行 为 的 通 知 ( 财 预 [2012]463 号 ) 等 文 件, 对 土 地 开 发 BT 及 其 相 关 业 务 进 行 了 规 范, 体 现 了 政 府 对 土 地 开 发 BT 等 业 务 监 管 思 路 的 调 整 如 果 未 来 政 府 进 一 步 加 强 对 土 地 开 发 BT 业 务 的 监 管, 可 能 对 发 行 人 的 主 营 业 务 带 来 不 确 定 性 14

16 第 三 章 发 行 条 款 一 主 要 发 行 条 款 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 短 期 融 资 券 名 称 : 资 券 发 行 人 全 称 注 册 金 额 本 期 发 行 金 额 注 册 通 知 书 文 号 发 行 人 待 偿 还 债 务 融 资 余 额 本 期 短 期 融 资 券 期 限 本 期 短 期 融 资 券 面 值 发 行 价 格 发 行 利 率 : 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 : 人 民 币 16 亿 元 : 人 民 币 10 亿 元 : 中 市 协 注 [2014]CP361 号 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 债 务 融 资 工 具 待 偿 还 余 : 额 为 零 : 365 天 : 人 民 币 100 元 : 本 期 短 期 融 资 券 按 面 值 发 行 : 根 据 簿 记 建 档 结 果 最 终 确 定 全 国 银 行 间 债 券 市 场 的 机 构 投 资 者 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 发 行 范 围 及 对 象 : 购 买 者 除 外 ) 承 销 方 式 发 行 方 式 短 期 融 资 券 形 式 发 行 日 期 分 销 日 期 缴 款 日 期 起 息 日 期 债 权 债 务 登 记 日 上 市 日 期 兑 付 价 格 : 余 额 包 销 : 通 过 簿 记 建 档 集 中 配 售 方 式 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 发 行 : 采 用 实 名 制 记 账 方 式 : 2014 年 10 月 13 日 至 2014 年 10 月 14 日 : 2014 年 10 月 13 日 至 2014 年 10 月 15 日 : 2014 年 10 月 15 日 : 2014 年 10 月 15 日 : 2014 年 10 月 15 日 : 2014 年 10 月 16 日 : 按 面 值 兑 付 本 期 短 期 融 资 券 兑 付 日 前 5 个 工 作 日, 由 发 行 人 按 有 关 规 定 在 指 定 的 信 息 媒 体 上 刊 登 兑 付 公 告 本 期 短 期 融 资 券 兑 付 方 式 : 的 兑 付, 按 照 上 海 清 算 所 的 规 定, 由 上 海 清 算 所 代 理 完 成 兑 付 日 期 兑 付 工 作, 相 关 事 宜 将 在 兑 付 公 告 中 详 细 披 露 : 2015 年 10 月 15 日, 如 遇 法 定 节 假 日 或 休 息 日, 则 顺 延 至 其 后 的 第 1 个 工 作 日, 顺 延 期 间 不 另 计 息 15

17 信 用 评 级 机 构 及 信 用 评 级 结 果 本 期 短 期 融 资 券 担 保 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 由 中 诚 信 国 际 信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 评 定 的 本 期 短 期 融 资 : 券 信 用 级 别 为 A-1, 企 业 主 体 信 用 级 别 为 AA+ : 无 本 期 短 期 融 资 券 采 用 簿 记 建 档 集 中 配 售 方 式 发 行, 上 海 登 记 和 托 管 : 清 算 所 为 本 期 短 期 融 资 券 的 登 记 托 管 机 构 根 据 国 家 有 关 税 收 法 律 法 规 的 规 定, 投 资 者 投 资 本 期 短 税 务 提 示 : 期 融 资 券 所 应 缴 纳 的 税 款 由 投 资 者 承 担 二 发 行 安 排 ( 一 ) 簿 记 建 档 安 排 本 期 短 期 融 资 券 按 面 值 发 行, 发 行 利 率 根 据 簿 记 建 档 结 果 最 终 确 定 1 本 次 发 行 采 用 簿 记 建 档 集 中 配 售 的 方 式, 簿 记 建 档 仅 接 收 承 销 团 成 员 的 申 购 要 约, 其 他 投 资 者 须 通 过 承 销 团 成 员 购 买 本 期 短 期 融 资 券 2 除 主 承 销 商 外 的 其 它 单 个 承 销 团 成 员 最 大 申 购 金 额 为 本 期 短 期 融 资 券 的 发 行 金 额, 最 小 申 购 金 额 为 1,000 万, 且 须 为 1,000 万 的 整 数 倍 3 每 一 承 销 团 成 员 在 申 购 期 间 内 仅 可 以 向 簿 记 管 理 人 提 出 一 份 申 购 要 约 年 9 月 30 日 通 过 中 国 货 币 网 上 海 清 算 所 网 站 公 布 : 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 发 行 公 告 及 相 关 材 料 年 10 月 13 日 9:00 至 2014 年 10 月 14 日 11:00 簿 记 建 档, 接 受 承 销 团 成 员 的 申 购 要 约, 簿 记 管 理 人 据 此 统 计 有 效 申 购 数 量 年 10 月 14 日 17:00 之 前, 簿 记 管 理 人 向 承 销 团 成 员 传 真 本 期 短 期 融 资 券 的 配 售 确 认 及 缴 款 通 知 书 ( 二 ) 分 销 安 排 1 分 销 期 :2014 年 10 月 13 日 起 至 2014 年 10 月 15 日 2 分 销 方 式 : 承 销 商 在 本 期 短 期 融 资 券 分 销 期 内 将 所 承 销 的 本 期 短 期 融 资 券 进 行 分 销, 所 分 销 的 本 期 短 期 融 资 券 按 上 海 清 算 所 的 有 关 规 定 办 理 托 管 3 分 销 对 象 : 银 行 间 市 场 机 构 投 资 者 4 分 销 价 格 : 承 销 商 与 分 销 对 象 协 商 确 定 分 销 价 格 ( 三 ) 缴 款 和 结 算 安 排 年 10 月 15 日 11:00 之 前, 承 销 团 成 员 将 本 期 短 期 融 资 券 认 购 款 划 至 主 承 销 商 指 定 账 户 户 名 : 北 京 银 行 开 户 行 : 北 京 银 行 16

18 账 号 : 支 付 系 统 行 号 : 年 10 月 15 日 17:00 之 前 : 发 行 人 向 托 管 机 构 提 供 本 期 短 期 融 资 券 的 资 金 到 账 确 认 书 如 承 销 商 不 能 按 期 足 额 缴 款, 按 照 签 订 的 承 销 协 议 和 承 销 团 协 议 有 关 条 款 办 理 年 10 月 15 日 为 本 期 短 期 融 资 券 债 权 债 务 登 记 日 年 10 月 16 日 在 中 国 货 币 网 上 海 清 算 所 网 站 公 告 本 期 短 期 融 资 券 的 实 际 发 行 规 模 发 行 利 率 期 限 等 情 况 5 根 据 承 销 协 议 相 关 约 定, 主 承 销 商 直 接 从 发 行 人 本 期 短 期 融 资 券 募 集 资 金 中 扣 除 承 销 手 续 费, 并 根 据 承 销 团 协 议 相 关 约 定, 向 承 销 团 其 他 成 员 支 付 承 销 手 续 费 ( 四 ) 登 记 托 管 安 排 本 期 短 期 融 资 券 以 实 名 记 帐 方 式 在 上 海 清 算 所 进 行 登 记 托 管 上 海 清 算 所 为 本 期 短 期 融 资 券 的 法 定 债 权 登 记 人, 在 发 行 结 束 后 负 责 对 本 期 短 期 融 资 券 进 行 债 权 管 理, 权 益 监 护 和 代 理 兑 付, 并 负 责 向 投 资 人 提 供 有 关 信 息 服 务 认 购 本 期 短 期 融 资 券 的 金 融 机 构 投 资 者 应 在 上 海 清 算 所 开 立 A 类 或 B 类 持 有 人 账 户, 或 通 过 全 国 银 行 间 债 券 市 场 中 的 债 券 结 算 代 理 人 开 立 C 类 持 有 人 账 户 ; 其 他 机 构 投 资 者 可 通 过 全 国 银 行 间 债 券 市 场 中 的 债 券 结 算 代 理 人 在 上 海 清 算 所 开 立 C 类 持 有 人 账 户 ( 五 ) 上 市 流 通 安 排 2014 年 10 月 16 日, 本 期 短 期 融 资 券 在 银 行 间 债 券 市 场 中 上 市 流 通 上 市 流 通 日 为 本 期 短 期 融 资 券 债 权 债 务 登 记 日 的 次 一 工 作 日 17

19 第 四 章 募 集 资 金 运 用 一 募 集 资 金 用 途 本 期 短 期 融 资 券 募 集 资 金 人 民 币 10 亿 元, 其 中 4 亿 元 将 用 于 补 充 发 行 人 下 属 子 公 司 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 经 营 活 动 所 需 的 营 运 资 金 需 求 ;6 亿 元 将 用 于 臵 换 发 行 人 及 其 下 属 子 公 司 银 行 贷 款 ( 一 ) 补 充 营 运 资 金 发 行 人 下 属 子 公 司 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 年 水 产 品 加 工 业 务 收 入 分 别 为 亿 元 亿 元 和 亿 元, 近 三 年 营 业 收 入 复 合 增 长 率 为 8%, 近 三 年 基 本 保 持 稳 定 略 有 增 长, 按 照 发 行 人 业 务 发 展 规 划 及 市 场 环 境, 预 计 未 来 水 产 品 加 工 业 务 将 保 持 10% 的 增 长 速 度, 即 2014 年 度 营 业 收 入 为 亿 元 同 时,2013 年 末 二 渔 公 司 流 动 资 产 为 8.94 亿 元, 流 动 资 产 周 转 率 为 1.56 要 实 现 2014 年 营 业 收 入 目 标, 需 流 动 资 金 9.91 亿 元 (15.46/1.56), 其 中 扣 除 二 渔 公 司 2013 年 末 货 币 资 金 1.22 亿 元 应 收 账 款 1.52 亿 元, 存 在 7.17 亿 元 流 动 资 金 缺 口, 包 括 存 货 因 为 发 行 人 每 年 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 都 会 通 过 自 有 营 运 资 金 销 售 回 笼 和 银 行 贷 款 收 购 大 量 水 产 品 等 原 材 料 本 次 募 集 资 金 中 4 亿 元 将 于 用 补 充 二 渔 公 司 日 常 营 运 资 金 需 求, 即 主 要 用 于 2014 年 二 渔 公 司 收 购 水 产 品 ( 二 ) 臵 换 银 行 贷 款 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 有 息 债 务 包 括 短 期 借 款 66, 万 元 长 期 借 款 447, 万 元 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 22, 万 元 发 行 人 下 属 子 公 司 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 长 短 期 借 款 余 额 为 4.11 亿 元, 本 期 短 期 融 资 券 募 集 资 金 中 的 2.0 亿 元 用 于 偿 还 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 的 银 行 贷 款, 其 中 1.15 亿 元 为 中 国 工 商 银 行 舟 山 市 分 行 流 动 资 金 贷 款, 该 贷 款 主 要 用 于 收 购 水 产 ;0.2 亿 元 为 中 国 进 出 口 银 行 创 新 业 务 流 动 资 金 类 贷 款 ;0.2 亿 元 为 交 通 银 行 流 动 资 金 贷 款 ;0.45 亿 元 为 瑞 穗 实 业 银 行 日 元 贷 款, 对 应 人 民 币 金 额 分 别 为 3, 万 元 和 1, 万 元, 合 计 4, 万 元 发 行 人 下 属 子 公 司 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 长 短 期 借 款 余 额 为 4.50 亿 元, 本 期 短 期 融 资 券 募 集 资 金 中 的 1.5 亿 元 用 于 偿 还 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 中 信 银 行 14, 万 元 流 动 资 金 贷 款 发 行 人 下 属 子 公 司 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 公 司 有 息 债 务 余 额 亿 元, 本 期 短 期 融 资 券 募 集 资 金 中 的 1.0 亿 元 用 于 用 于 偿 还 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 公 司 的 中 国 进 出 口 银 行 中 国 银 行 舟 山 市 分 行 的 固 定 资 产 银 团 贷 款 发 行 人 本 部 长 短 期 借 款 余 额 为 亿 元, 本 期 短 期 融 资 券 募 集 资 金 中 的 18

20 1.5 亿 元 用 于 偿 还 发 行 人 本 部 的 民 生 银 行 流 动 资 金 贷 款 图 表 4-1: 发 行 人 募 集 资 金 用 途 情 况 表 序 号 募 集 资 金 运 用 主 体 有 息 债 务 情 况 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 募 集 资 金 使 用 金 额 1 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 41, , 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 45, , 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 公 司 208, , 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 138, , 合 计 432, , 二 发 行 人 承 诺 发 行 人 承 诺 本 期 短 期 融 资 券 所 募 集 的 资 金 仅 用 于 符 合 国 家 法 律 法 规 及 政 策 要 求 的 企 业 生 产 经 营 活 动, 不 用 于 房 地 产 相 关 业 务 土 地 开 发 业 务 如 果 本 期 短 期 融 资 券 存 续 期 间, 募 集 资 金 用 途 发 生 变 更, 发 行 人 将 及 时 披 露 有 关 信 息 三 偿 债 计 划 与 偿 债 保 障 措 施 ( 一 ) 发 行 人 偿 债 计 划 在 对 发 行 本 期 短 期 融 资 券 的 收 益 和 风 险 作 了 充 分 分 析 的 基 础 上, 发 行 人 认 为, 根 据 发 行 条 款, 偿 债 风 险 主 要 体 现 为 到 期 兑 付 时 给 公 司 带 来 的 财 务 压 力 为 了 确 保 本 息 的 正 常 兑 付 维 护 持 有 人 的 合 法 利 益, 发 行 人 为 本 期 债 券 的 按 时 足 额 偿 付 制 定 了 一 系 列 工 作 计 划, 包 括 确 定 专 门 部 门 与 人 员 设 计 工 作 流 程 安 排 偿 债 资 金 制 定 管 理 措 施 加 强 信 息 披 露 做 好 组 织 协 调 等, 努 力 形 成 一 套 确 保 债 券 安 全 兑 付 的 内 部 机 制 1 设 立 本 期 短 期 融 资 券 偿 付 工 作 小 组 自 本 次 发 行 起, 发 行 人 将 组 成 专 门 工 作 小 组, 负 责 管 理 本 息 偿 付 及 相 关 工 作 小 组 人 员 包 括 公 司 高 管 财 务 部 负 责 人 等 自 成 立 起 至 付 息 期 限 或 兑 付 期 限 结 束, 偿 付 工 作 小 组 全 面 负 责 利 息 支 付 本 金 兑 付 及 相 关 事 务, 并 在 需 要 的 情 况 下 继 续 处 理 付 息 或 兑 付 期 限 结 束 后 的 有 关 事 宜 2 加 强 本 期 短 期 融 资 券 募 集 资 金 使 用 的 监 督 和 管 理 发 行 人 将 根 据 内 部 的 财 务 管 理 制 度, 加 强 对 募 集 资 金 的 管 理, 保 证 募 集 资 金 的 合 理 使 用 财 务 部 定 期 审 查 监 督 本 期 短 期 融 资 券 募 集 资 金 的 使 用 及 还 款 来 源 的 落 实 情 况, 保 障 到 期 足 额 偿 付 本 息 3 建 立 本 期 短 期 融 资 券 偿 债 的 财 务 安 排 19

21 针 对 发 行 人 未 来 的 财 务 状 况 本 期 债 券 自 身 的 特 征 募 集 资 金 使 用 项 目 的 特 点, 发 行 人 将 建 立 一 个 多 层 次 互 为 补 充 的 财 务 安 排, 以 提 供 充 分 可 靠 的 资 金 来 源 用 于 还 本 付 息, 并 根 据 实 际 情 况 进 行 调 整 偿 债 资 金 将 来 源 于 发 行 人 日 常 营 运 所 产 生 的 现 金 流 4 严 格 执 行 信 息 披 露 工 作 发 行 人 将 遵 循 真 实 合 法 准 确 清 晰 的 信 息 披 露 原 则, 发 行 人 偿 债 能 力 募 集 资 金 使 用 等 情 况 接 受 投 资 人 的 监 督, 防 范 偿 债 风 险 5 债 务 融 资 工 具 注 册 额 度 内 分 期 发 行 发 行 人 本 次 拟 同 时 注 册 16 亿 元 短 期 融 资 券 及 16 亿 元 中 期 票 据, 为 了 降 低 债 务 融 资 工 具 集 中 到 期 兑 付 压 力, 发 行 人 拟 将 相 关 债 务 融 资 工 具 分 期 发 行 其 中 : 中 期 票 据 注 册 后 拟 于 2014 年 发 行 5 亿, 剩 余 11 亿 元 拟 于 2016 年 3 季 度 发 行 ; 短 期 融 资 券 方 面, 发 行 人 计 划 首 年 发 行 10 亿 元, 首 期 到 期 兑 付 后 再 发 行 10 亿 元 未 来, 随 着 发 行 人 主 营 业 务 规 模 的 进 一 步 增 长 和 偿 债 能 力 的 提 升, 发 行 人 将 根 据 自 身 融 资 需 求 合 理 调 整 发 行 额 度, 确 保 债 务 融 资 工 具 可 以 按 时 还 本 付 息 ( 二 ) 发 行 人 偿 债 保 障 措 施 发 行 人 的 偿 债 资 金 主 要 来 源 于 预 测 的 未 来 稳 定 的 经 营 收 入 经 营 活 动 现 金 流 以 及 筹 资 活 动 现 金 流 对 发 行 人 的 保 障 支 持 发 行 人 年 现 金 流 预 测 主 要 基 于 发 行 人 所 在 行 业 和 市 场 环 境 不 发 生 重 大 变 化 发 行 人 正 常 运 营 不 受 重 大 不 利 影 响 不 发 生 重 大 资 产 收 购 和 其 他 重 大 投 资 项 目 以 及 其 他 人 力 不 可 抗 拒 和 不 可 预 见 因 素 影 响 的 判 断, 在 一 定 的 假 设 基 础 上 遵 循 谨 慎 性 原 则 编 制 的, 仅 为 模 拟 数, 具 有 不 确 定 性, 若 发 生 重 大 变 动 发 行 人 不 承 担 相 应 风 险 图 表 4-2: 发 行 人 年 现 金 流 预 测 表 单 位 : 亿 元 项 目 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 水 产 品 加 工 及 销 售 收 入 码 头 及 冷 藏 收 入 船 舶 修 理 收 入 渔 具 加 工 及 销 售 收 入 土 地 出 让 收 入 场 地 及 楼 宇 出 租 收 入 营 运 服 务 收 入 其 他 收 入 BT 回 购 收 入 政 府 补 贴 收 入

22 项 目 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 经 营 活 动 现 金 流 入 水 产 品 加 工 及 销 售 成 本 码 头 及 冷 藏 成 本 船 舶 修 理 成 本 渔 具 加 工 及 销 售 成 本 其 他 业 务 成 本 舟 山 综 保 区 成 本 钓 梁 围 垦 项 目 成 本 经 营 活 动 现 金 流 出 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 投 资 活 动 现 金 流 入 投 资 活 动 现 金 流 出 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 筹 资 活 动 现 金 流 入 筹 资 活 动 现 金 流 出 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 稳 定 的 营 业 收 入 及 现 金 流 量 发 行 人 收 入 主 要 来 源 于 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 营 业 务 收 入 分 别 为 7.14 亿 元 亿 元 亿 元 和 3.25 亿 元, 呈 现 逐 年 上 升 的 态 势 图 表 4-3: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 的 主 营 业 务 收 入 按 板 块 分 类 情 况 表 板 块 分 类 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 水 产 品 加 工 及 销 售 29, % 125, % 114, % 64, % 码 头 及 冷 藏 % 1, % % % 船 舶 修 理 1, % 5, % 6, % 3, % 渔 具 加 工 及 销 售 % 2, % 3, % 1, % 其 他 1, % 3, % % % 合 计 32, % 139, % 124, % 71, % 发 行 人 主 营 业 务 收 入 约 90% 来 源 于 水 产 品 加 工 及 销 售, 水 产 品 加 工 及 销 售 业 21

23 务 需 求 稳 定, 年 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 收 入 增 长 率 为 10.11%, 预 计 未 来 仍 将 保 持 10% 的 增 长 速 度 发 行 人 码 头 及 冷 藏 业 务 板 块 年 收 入 增 长 率 为 % 未 来, 随 着 发 行 人 2.7 万 吨 冷 库 项 目 ( 一 期 工 程 ) 的 完 工, 以 及 万 吨 级 码 头 的 投 建 原 有 码 头 的 扩 建 改 造, 发 行 人 码 头 及 冷 藏 板 块 业 务 收 入 将 继 续 保 持 高 速 增 长, 预 计 未 来 三 年 ( 年 ) 码 头 及 冷 藏 业 务 收 入 年 平 均 增 长 率 为 50%, 年 码 头 及 冷 藏 板 块 业 务 收 入 年 平 均 增 长 率 为 30% 发 行 人 船 舶 修 理 板 块 受 市 场 环 境 影 响, 近 三 年 略 有 波 动, 预 计 未 来 该 业 务 板 块 收 入 将 基 本 保 持 稳 定, 年 平 均 增 长 率 为 5% 发 行 人 渔 具 加 工 及 销 售 板 块 近 三 年 收 入 略 有 波 动, 预 计 未 来 在 业 务 规 模 不 明 显 扩 大 的 情 况 下, 年 平 均 增 长 率 为 5% 发 行 人 其 他 业 务 板 块 中 租 赁 业 务 处 于 快 速 发 展 阶 段, 未 来 随 着 业 务 领 域 不 断 扩 大, 将 保 持 高 速 增 长, 预 计 未 来 三 年 ( 年 ) 平 均 增 长 率 为 50%, 年 年 平 均 增 长 率 为 30% 图 表 4-4: 发 行 人 年 主 营 业 务 收 入 情 况 表 单 位 : 亿 元 板 块 分 类 2014 年 度 2015 年 度 2016 年 度 2017 年 度 2018 年 度 2019 年 度 水 产 品 加 工 及 销 售 码 头 及 冷 藏 船 舶 修 理 渔 具 加 工 及 销 售 其 他 合 计 年, 发 行 人 舟 山 港 综 合 保 税 区 将 正 式 投 入 使 用, 根 据 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 ) 建 设 项 目 可 行 性 研 究 报 告, 发 行 人 子 公 司 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 责 任 公 司 将 产 生 一 定 的 营 业 收 入, 主 要 包 括 以 下 四 类 收 入 (1) 土 地 出 让 收 益 返 还 : 综 保 区 土 地 出 让 收 入 中, 土 地 价 格 根 据 周 边 土 地 出 让 行 情 土 地 出 让 成 本 入 区 企 业 意 向 等 综 合 考 虑, 根 据 土 地 功 能 规 划 土 地 出 让 单 价 分 别 为 : 加 工 区 码 头 作 业 区 土 地 为 50 万 元 / 亩 物 流 区 土 地 为 60 万 元 / 亩 配 套 区 商 务 写 字 楼 70 万 元 / 亩 配 套 区 酒 店 公 寓 土 地 100 万 元 / 亩 土 地 出 让 计 划 根 据 保 税 区 目 前 招 商 情 况 ( 入 园 企 业 情 况 ) 和 未 来 招 商 计 划 确 定 (2) 场 地 出 租 收 入 : 综 保 区 场 地 出 租 测 算 参 考 其 它 保 税 区 及 新 港 工 业 厂 房 出 租 行 情 采 取 保 守 数 据 即 150 元 /M 2 / 年 ( 新 港 工 业 区 厂 房 目 前 出 租 行 情 为 元 /M 2 / 年, 其 它 保 税 区 更 高 ); 根 据 编 制 原 则, 场 地 出 租 物 流 仓 储 和 堆 场 正 常 年 出 租 率 按 90% 计, 查 验 仓 储 区 因 周 转 交 快, 正 常 年 出 租 率 按 80% 计 (3) 楼 宇 出 租 收 入 : 综 保 区 商 业 配 套 区 的 综 合 楼 交 易 中 心 建 成 后 除 综 合 楼 留 1,600M 2 自 用 外, 其 余 全 部 出 租 出 租 单 价 参 22

24 考 目 前 舟 山 商 务 写 字 楼 的 出 租 价 格, 并 含 物 业 管 理 费 用, 按 480 元 / 年 /M 2 ( 4) 营 业 服 务 收 入 : 营 运 服 务 收 入 主 要 包 括 输 单 费 收 入 拆 箱 费 收 入 装 卸 费 收 入 检 疫 处 理 费 收 入 短 驳 费 收 入 其 中, 拆 箱 费 是 指 货 物 进 港 后 海 关 商 检 查 验 货 物 时, 每 标 准 TEU 开 箱 封 箱 费 用 短 驳 费 用 是 指 集 装 箱 到 港 后, 进 出 保 税 仓 库 等 短 途 托 运 和 接 驳 费 用, 每 箱 200 元 计 图 表 4-5: 发 行 人 舟 山 港 综 合 保 税 区 年 收 入 预 测 表 单 位 : 亿 元 项 目 2014 年 度 2015 年 度 2016 年 度 2017 年 度 2018 年 度 2019 年 度 土 地 出 让 收 入 场 地 出 租 收 入 楼 宇 出 租 收 入 营 运 服 务 收 入 合 计 根 据 舟 山 市 钓 梁 围 垦 土 地 收 储 项 目 初 步 可 行 性 分 析 报 告, 本 项 目 收 储 的 建 设 用 地, 从 2016 年 开 始 出 让 随 着 舟 山 群 岛 新 区 建 设 用 地 需 求 量 的 增 加 和 新 港 工 业 园 区 自 身 发 展 建 设 的 需 要, 初 步 计 划 本 项 目 建 设 用 地 分 十 年 供 应, 即 2022 年 底 前 供 应 完 毕 根 据 项 目 可 行 性 报 告, 设 定 本 项 目 2013 年 至 2022 年 每 年 建 设 用 地 供 应 量 依 次 为 可 供 建 设 用 地 总 量 比 例 的 4%,6% 25%,9% 8% 8% 7% 11%,13% 9% 未 来 年 的 土 地 出 让 计 划 如 下 :2016 年 计 划 出 让 2%,2017 年 计 划 出 让 4%,2018 年 计 划 出 让 6%,2019 年 计 划 出 让 8% 本 项 目 可 供 出 让 土 地 面 积 18, 亩, 即 2016 年 出 让 亩 ;2017 年 出 让 亩 ;2018 年 出 让 1, 亩 ;2019 年 出 让 1, 亩 图 表 4-6: 发 行 人 钓 梁 围 垦 项 目 年 收 入 预 测 表 单 位 : 亿 元 项 目 2014 年 度 2015 年 度 2016 年 度 2017 年 度 2018 年 度 2019 年 度 土 地 出 让 面 积 ( 亩 ) , , 出 让 单 价 ( 万 元 / 亩 ) 土 地 出 让 收 入 ( 亿 元 ) 综 上, 年, 发 行 人 除 了 传 统 业 务 板 块 ( 水 产 品 加 工 及 销 售 码 头 及 冷 藏 船 舶 修 理 渔 具 加 工 及 销 售 租 赁 业 务 ) 快 速 发 展 外, 发 行 人 新 的 业 务 板 块 还 有 场 地 及 楼 宇 出 租 收 入 和 营 运 服 务 收 入 土 地 出 让 收 益 返 还 其 中, 涉 及 财 政 性 现 金 流 入 的 主 要 包 括 浙 江 大 学 舟 山 小 区 BT 收 入 舟 山 港 综 保 区 土 地 出 让 收 入 钓 梁 围 垦 土 地 出 让 收 入, 以 及 政 府 补 贴 23

25 图 表 4-7: 发 行 人 财 政 性 资 金 流 入 情 况 表 单 位 : 亿 元 项 目 2014 年 度 2015 年 度 2016 年 度 2017 年 度 2018 年 度 2019 年 度 一 BT 代 建 收 入 浙 江 大 学 舟 山 校 区 二 土 地 出 让 收 入 钓 梁 围 垦 项 目 舟 山 港 综 保 区 项 目 三 政 府 补 贴 收 入 普 陀 山 正 山 门 票 净 收 入 补 助 合 计 图 表 4-8: 发 行 人 年 现 金 流 情 况 表 项 目 年 2011 年 经 营 活 动 现 金 流 入 246, , , 经 营 活 动 现 金 流 出 416, , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -170, , , 投 资 活 动 现 金 流 入 83, , , 投 资 活 动 现 金 流 出 182, , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -98, , , 筹 资 活 动 现 金 流 入 461, , , 筹 资 活 动 现 金 流 出 208, , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 253, , , 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 影 响 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -15, , , 基 于 上 述 因 素,2014 年 年, 发 行 人 现 金 流 情 况 预 测 如 下 表 所 示 图 表 4-9: 发 行 人 年 现 金 流 预 测 表 项 目 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 经 营 活 动 现 金 流 入 经 营 活 动 现 金 流 出

26 项 目 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 投 资 活 动 现 金 流 入 投 资 活 动 现 金 流 出 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 筹 资 活 动 现 金 流 入 筹 资 活 动 现 金 流 出 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 发 行 人 本 期 短 期 融 资 券 注 册 金 额 16 亿 元, 首 期 发 行 金 额 10 亿 元, 拟 于 年 每 年 在 短 期 融 资 券 到 期 兑 付 后, 再 发 行 10 亿 元 同 时, 发 行 人 正 在 注 册 中 期 票 据 注 册 金 额 16 亿 元, 首 期 发 行 金 额 5 亿 元, 拟 于 接 受 注 册 后 2 个 月 内 发 行, 剩 余 额 度 拟 于 2016 年 3 季 度 发 行 发 行 人 各 项 债 务 到 期 情 况 如 下 表 所 示 图 表 4-10: 发 行 人 年 债 务 本 金 到 期 情 况 表 序 号 年 度 贷 款 到 期 ( 含 信 托 借 款 ) 中 期 票 据 到 期 短 期 融 资 券 到 期 合 计 年 87, , 年 43, , , 年 61, , , 年 89, , 年 , , 年 - 50, , , 合 计 282, , , , 从 到 期 债 务 及 每 年 现 金 流 入 情 况 看, 发 行 人 主 要 偿 债 高 峰 在 2015 年 年, 每 年 到 期 债 务 本 金 15 亿 元 左 右, 占 同 期 的 经 营 活 动 现 金 流 入 量 的 55% 以 内, 发 行 人 的 现 金 流 能 够 足 额 覆 盖 偿 债 支 出 2 现 金 类 资 产 充 裕 发 行 人 整 体 现 金 回 笼 能 力 较 强, 资 产 结 构 中 现 金 类 资 产 充 裕, 年 发 行 人 货 币 资 金 余 额 分 别 为 4.25 亿 元 亿 元 和 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 8.54% 16.26% 和 10.24%, 具 有 较 强 的 即 期 支 付 能 力 3 较 好 的 外 部 融 资 渠 道 25

27 发 行 人 是 舟 山 市 属 大 型 国 有 企 业, 同 各 国 有 商 业 银 行 股 份 制 银 行 均 保 持 长 期 良 好 的 合 作 关 系, 并 以 长 期 借 款 为 主, 且 利 率 相 对 较 低 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 获 得 金 融 机 构 授 信 额 度 总 计 人 民 币 1,363, 万 元 和 日 元 800, 万 元, 发 行 人 实 际 向 各 家 金 融 机 构 使 用 授 信 额 度 为 人 民 币 446, 万 元 和 日 元 80, 万 元, 尚 可 使 用 的 授 信 额 度 为 人 民 币 916, 万 元, 体 现 了 较 强 的 银 行 融 资 能 力, 也 为 本 期 债 券 的 到 期 偿 付 提 供 了 进 一 步 的 保 障 26

28 第 五 章 发 行 人 基 本 情 况 一 发 行 人 基 本 情 况 法 定 中 文 名 称 : 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 徐 剑 波 注 册 资 本 : 人 民 币 5,000,000, 元 成 立 日 期 : 2011 年 5 月 24 日 注 册 地 址 : 舟 山 市 定 海 区 临 城 街 道 千 岛 路 159 号 邮 政 编 码 : 营 业 执 照 注 册 号 : 电 话 : 传 真 : 网 址 : 重 大 工 程 重 点 基 础 设 施 的 投 资 开 发 经 营 管 理 ; 土 地 经 营 范 围 : 开 发 经 营 ; 政 府 指 定 的 其 他 项 目 投 资 经 营 ( 上 述 经 营 范 围 不 含 国 家 法 律 法 规 规 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 是 浙 江 舟 山 群 岛 最 大 的 国 有 企 业, 于 2011 年 5 月 24 日 正 式 注 册 成 立, 注 册 资 本 亿 元, 由 舟 山 市 和 所 辖 定 海 区 普 陀 区 岱 山 县 嵊 泗 县 两 级 政 府 共 同 出 资, 其 中 市 本 级 占 股 76%, 各 县 区 各 占 股 6% 截 至 2013 年 末, 发 行 人 总 资 产 为 亿 元, 净 资 产 为 亿 元 ;2013 年 度, 实 现 营 业 收 入 亿 元, 利 润 总 额 3.65 亿 元, 净 利 润 3.59 亿 元 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 总 资 产 为 亿 元, 净 资 产 为 亿 元 ; 2014 年 1-3 月, 实 现 营 业 收 入 3.27 亿 元, 利 润 总 额 0.83 亿 元, 净 利 润 为 0.81 亿 元 二 发 行 人 历 史 沿 革 依 据 2011 年 4 月 26 日 舟 山 市 人 民 政 府 关 于 同 意 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 设 立 方 案 的 批 复 ( 舟 政 函 [2011]37 号 ), 发 行 人 于 2011 年 5 月 24 日 完 成 工 商 注 册, 并 取 得 舟 山 市 工 商 局 核 发 的 编 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照 发 行 人 注 册 资 本 人 民 币 50 亿 元 图 表 5-1: 发 行 人 股 权 结 构 变 化 表 27

29 单 位 : 亿 元 % 实 缴 出 资 股 东 名 称 认 缴 出 资 股 权 比 例 2011 年 2011 年 2012 年 5 月 23 日 前 12 月 31 日 前 12 月 31 日 前 2( 货 币 ) 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 ( 货 币 ) 8( 货 币 ) 22( 土 地 使 用 权 ) 舟 山 市 定 海 区 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 ( 货 币 ) 1( 货 币 ) 1( 货 币 ) 舟 山 市 普 陀 区 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 ( 货 币 ) 1( 货 币 ) 1( 货 币 ) 岱 山 县 国 有 资 产 投 资 有 限 公 司 ( 货 币 ) 1( 货 币 ) 1( 货 币 ) 嵊 泗 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 ( 货 币 ) 1( 货 币 ) 1( 货 币 ) 合 计 年 12 月 31 日, 舟 山 市 工 商 局 核 准 发 行 人 实 收 资 本 变 更 登 记 申 请, 将 实 收 资 本 从 10 亿 元 变 更 为 38 亿 元 2012 年 12 月 28 日, 舟 山 市 工 商 局 核 准 发 行 人 实 收 资 本 变 更 登 记 申 请, 将 实 收 资 本 从 38 亿 元 变 更 为 50 亿 元 2012 年 12 月 27 日, 股 东 岱 山 县 国 有 资 产 投 资 有 限 公 司 更 名 为 舟 山 群 岛 新 区 蓬 莱 国 有 资 产 投 资 集 团 有 限 公 司 ;2013 年 3 月 18 日, 舟 山 市 工 商 局 核 准 发 行 人 股 东 变 更 登 记 申 请 经 舟 山 市 国 资 委 舟 国 资 发 (2011)77 号 文 批 准, 将 舟 山 市 水 利 水 务 围 垦 局 持 有 的 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 % 国 有 股 权 无 偿 划 拨 给 发 行 人 海 涂 围 垦 公 司 于 2011 年 10 月 11 日 办 妥 了 相 关 工 商 变 更 登 记 手 续 及 资 产 交 接 手 续 经 舟 山 市 国 资 委 舟 国 资 发 [2012]82 号 文 批 准, 发 行 人 出 资 1 亿 元 增 资 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司, 增 资 后 发 行 人 持 股 比 例 62.50%, 并 于 2012 年 12 月 12 日 办 妥 了 相 关 工 商 变 更 登 记 手 续 经 舟 山 市 国 资 委 舟 国 资 发 [2013]142 号 文 批 准, 将 二 渔 公 司 100% 股 权 无 偿 划 拨 给 本 公 司, 并 于 2013 年 12 月 23 日 办 妥 了 相 关 工 商 变 更 登 记 手 续 及 资 产 交 接 手 续 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 注 册 资 本 股 东 情 况 无 变 化 发 行 人 注 册 资 本 中 22 亿 元 土 地 使 用 权 为 舟 山 市 国 资 委 以 评 估 价 值 ( 评 估 基 准 日 为 2011 年 12 月 1 日 ) 的 754,238 平 方 米 土 地 使 用 权 进 行 出 资 发 行 人 在 计 算 发 债 额 度 的 所 有 者 权 益 中 已 扣 除 22 亿 元 土 地 资 产, 按 照 所 有 者 权 益 亿 元 计 算 发 债 额 度, 额 度 为 16 亿 元 28

30 三 发 行 人 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 发 行 人 是 由 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 舟 山 市 定 海 区 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 舟 山 市 普 陀 区 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 舟 山 群 岛 新 区 蓬 莱 国 有 资 产 投 资 集 团 有 限 公 司 嵊 泗 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 共 同 投 资 设 立 的 经 营 型 有 限 责 任 公 司 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 持 有 发 行 人 76% 的 股 权, 是 发 行 人 的 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 根 据 市 政 府 授 权, 依 照 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 中 华 人 民 共 和 国 企 业 国 有 资 产 法 等 法 律 和 行 政 法 规 履 行 出 资 人 职 责, 监 管 市 属 经 营 性 国 有 资 产, 加 强 国 有 资 产 的 管 理 工 作 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 的 实 际 控 制 人 所 持 有 的 发 行 人 股 份 不 存 在 被 质 押 的 情 况 图 表 5-2: 发 行 人 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 图 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 舟 山 市 定 海 区 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 舟 山 市 普 陀 区 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 舟 山 群 岛 新 区 蓬 莱 国 有 资 产 投 资 集 团 有 限 公 司 嵊 泗 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 76.00% 6.00% 6.00% 6.00% 6.00% 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 注 :2012 年 12 月 27 日, 股 东 岱 山 县 国 有 资 产 投 资 有 限 公 司 更 名 为 舟 山 群 岛 新 区 蓬 莱 国 有 资 产 投 资 集 团 有 限 公 司 29

31 四 发 行 人 与 控 股 股 东 在 资 产 人 员 机 构 财 务 业 务 经 营 等 方 面 的 相 互 独 立 情 况 发 行 人 是 企 业 法 人, 具 有 独 立 的 法 人 财 产, 其 合 法 权 益 和 经 营 活 动 受 国 家 法 律 保 护 发 行 人 具 有 独 立 完 整 的 业 务 人 员 资 产 机 构 和 财 务 体 系, 是 自 主 经 营 自 负 盈 亏 的 独 立 法 人 1 业 务 方 面 独 立 情 况 发 行 人 具 有 独 立 完 整 的 业 务 及 自 主 经 营 能 力, 能 够 独 立 自 主 地 进 行 经 营 活 动, 不 存 在 对 控 股 股 东 或 其 他 关 联 企 业 的 重 大 依 赖 性 2 人 员 方 面 独 立 情 况 发 行 人 已 建 立 独 立 的 组 织 架 构 并 配 备 相 应 的 人 员, 制 定 了 独 立 的 人 事 管 理 制 度 并 具 备 独 立 的 行 政 人 事 部 门, 独 立 履 行 人 事 管 理 职 责 发 行 人 部 分 董 监 事 及 高 级 管 理 人 员 由 市 政 府 有 关 部 门 的 主 要 领 导 担 任 上 述 涉 及 兼 职 的 领 导 不 从 企 业 获 取 报 酬 ; 其 他 人 员 管 理 和 使 用 方 面 独 立 于 实 际 控 制 人, 依 法 建 立 了 独 立 的 人 事 薪 酬 管 理 制 度 3 资 产 方 面 独 立 情 况 发 行 人 与 控 股 股 东 之 间 产 权 明 晰, 资 产 独 立 登 记 建 账 核 算 和 管 理, 不 存 在 与 控 股 股 东 共 享 生 产 经 营 资 产 的 情 况, 不 存 在 被 控 股 股 东 占 用 资 金 资 产 等 损 害 公 司 利 益 的 情 况 4 机 构 方 面 独 立 情 况 发 行 人 拥 有 独 立 的 管 理 决 策 机 构 和 完 整 的 生 产 单 位, 组 织 机 构 健 全 各 机 构 均 独 立 于 控 股 股 东, 能 够 做 到 依 法 行 使 各 自 职 权 发 行 人 自 主 设 臵 内 部 机 构, 独 立 运 行, 不 受 控 股 股 东 及 其 职 能 部 门 的 干 涉 5 财 务 独 立 情 况 发 行 人 设 臵 了 独 立 的 财 务 管 理 部, 配 备 了 专 职 的 财 务 人 员, 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系, 具 有 规 范 独 立 的 财 务 会 计 制 度 和 财 务 管 理 制 度, 独 立 进 行 财 务 决 策 ; 并 单 独 在 银 行 开 户, 依 法 纳 税 五 发 行 人 重 要 权 益 投 资 情 况 ( 一 ) 发 行 人 合 并 范 围 内 子 公 司 情 况 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 合 并 范 围 内 子 公 司 18 家 图 表 5-3: 发 行 人 2014 年 3 月 末 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 明 细 表 序 号 公 司 名 称 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 级 次 1 舟 山 海 洋 资 产 管 理 有 限 公 司 投 资 资 产 管 理 10, % 2 30

32 序 号 公 司 名 称 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 级 次 2 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 水 产 品 仓 储 加 工 及 销 售 15, % 2 3 舟 山 群 岛 新 区 水 产 品 交 易 中 心 有 限 公 司 水 产 品 交 易 1, % 3 4 舟 山 惠 群 渔 港 建 设 开 发 有 限 公 司 渔 港 开 发 2, % 3 5 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 司 教 育 投 资 50, % 2 * 6 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 融 资 租 赁 USD3, % 2 7 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 海 域 围 垦 及 土 地 开 发 100, % 2 8 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 责 任 公 司 综 合 保 税 区 建 设 100, % 2 9 舟 山 海 域 海 岛 开 发 建 设 投 资 有 限 公 司 海 域 海 岛 开 发 建 设 10, % 2 10 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 水 产 品 收 购 加 工 及 销 售 3, % 2 11 舟 山 海 鲸 房 地 产 开 发 公 司 房 地 产 开 发 1, % 3 12 上 海 舟 垒 臵 业 发 展 有 限 公 司 房 地 产 开 发 % 4 13 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 水 产 品 收 购 加 工 及 销 售 JPY148, % 3 14 宁 波 市 北 仑 兴 业 房 地 产 有 限 公 司 房 地 产 开 发 1, % 5 15 舟 山 隆 昇 船 业 有 限 公 司 船 舶 修 理 3, % 3 16 舟 山 瑞 洋 水 产 品 研 发 有 限 公 司 水 产 品 研 发 % 3 17 舟 山 新 诺 佳 生 物 工 程 有 限 公 司 水 产 品 加 工 及 销 售 2, % 3 18 舟 山 兴 佳 酒 店 管 理 有 限 公 司 酒 店 管 理 % 3 * 注 : 发 行 人 是 该 公 司 第 一 大 股 东, 能 够 决 定 公 司 的 财 务 和 经 营 政 策, 对 该 公 司 拥 有 实 质 控 制 权, 故 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 发 行 人 重 要 权 益 投 资 情 况 如 下 : 1 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 海 涂 围 垦 公 司 ) 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 成 立 于 2003 年 8 月, 原 属 舟 山 市 水 利 水 务 围 垦 局, 海 涂 围 垦 公 司 100% 股 权 ( 注 册 资 本 2,000 万 元 ) 于 2011 年 9 月 无 偿 划 转 给 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司, 后 由 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 增 资 4.8 亿 元, 注 册 资 金 达 到 5 亿 元 海 涂 围 垦 公 司 以 舟 山 市 境 内 海 域 围 填 及 土 地 开 发 为 经 营 范 围, 根 据 舟 山 群 岛 新 区 建 设 规 划, 启 动 和 支 持 舟 山 市 重 大 海 域 围 填 及 土 地 开 发 项 目, 努 力 提 高 经 济 效 益, 促 进 国 有 资 产 保 值 增 值 截 至 2013 年 10 月, 注 册 资 本 10 亿 元 截 至 2013 年 末, 海 涂 围 垦 公 司 总 资 产 171, 万 元, 净 资 产 100, 万 元, 资 产 负 债 率 41.62%;2013 年 度, 海 涂 围 垦 公 司 实 现 营 业 收 入 0 元, 净 利 润 万 元 海 涂 围 垦 公 司 2013 年 度 营 业 收 入 为 0, 主 要 是 因 为 海 涂 围 垦 公 司 尚 处 于 项 目 投 入 期, 预 计 未 来 3 年 不 会 产 生 营 业 收 入 海 涂 围 垦 公 司 2003 年 成 立 时 与 发 31

33 行 人 并 无 直 接 关 系, 主 要 是 实 施 舟 山 本 岛 北 部 部 分 围 垦 项 目 的 建 设,2009 年 该 项 目 完 工, 除 舟 山 市 水 利 围 垦 局 这 一 股 东 外, 其 他 股 东 均 在 分 红 后 退 出, 海 涂 围 垦 公 司 处 于 歇 业 状 态 2011 年 9 月, 发 行 人 要 对 钓 梁 围 垦 项 目 进 行 施 工, 经 市 国 资 委 同 意, 将 海 涂 围 垦 公 司 股 权 从 市 水 利 围 垦 局 无 偿 划 拨 至 发 行 人 名 下, 海 涂 围 垦 公 司 做 为 钓 梁 围 垦 项 目 的 项 目 公 司, 目 前 处 于 项 目 前 期 建 设 阶 段, 从 划 拨 日 起 还 未 产 生 收 入 2 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 综 保 区 投 资 公 司 ) 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 责 任 公 司 成 立 于 2011 年 10 月, 是 由 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 出 资 组 建, 注 册 资 本 10 亿 元 舟 山 港 综 合 保 税 区 管 委 会 执 行 招 商 引 资 等 管 理 职 能, 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 责 任 公 司 具 体 负 责 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 项 目 按 照 舟 山 港 综 合 保 税 区 功 能 定 位, 结 合 群 岛 实 际, 舟 山 港 综 合 保 税 区 按 一 区 两 片 模 式, 设 臵 本 岛 分 区 和 衢 山 分 区, 规 划 总 面 积 6.03 平 方 公 里 舟 山 港 综 合 保 税 区 本 岛 分 区 位 于 舟 山 本 岛 北 部 的 舟 山 经 济 开 发 区 新 港 工 业 园 区, 规 划 面 积 约 3.01 平 方 公 里 规 划 建 设 5 万 吨 泊 位 2 座,3 万 吨 泊 位 2 座 ( 其 中 1 座 预 留 ), 作 为 综 合 保 税 区 的 配 套 码 头 设 施, 配 套 岸 线 长 度 为 1,163 米 本 岛 分 区 的 功 能 定 位 为 以 海 洋 装 备 制 造 业 海 洋 生 物 产 业 电 子 信 息 产 业 等 先 进 制 造 业 和 仓 储 物 流 为 重 点, 探 索 建 立 区 域 性 大 宗 商 品 定 价 中 心, 发 展 航 运 服 务 业 保 险 金 融 业 和 咨 询 研 发 商 品 会 展 租 赁 等 相 关 服 务 业 舟 山 港 综 合 保 税 区 衢 山 分 区 位 于 衢 山 鼠 浪 湖 岛, 规 划 面 积 约 为 3.02 平 方 公 里, 规 划 建 设 干 散 货 和 液 体 散 货 码 头 设 臵 41 万 吨 泊 位 1 座,20 万 吨 泊 位 1 座,15 万 吨 泊 位 1 座,10 万 吨 泊 位 3 座,5 万 吨 泊 位 4 座, 占 用 岸 线 长 度 3,675 米, 总 占 用 岸 线 长 度 约 4,838 米 衢 山 分 区 将 发 挥 其 深 水 岸 线 资 源 优 势, 主 要 功 能 定 位 为 大 宗 商 品 ( 煤 炭 矿 石 油 品 和 液 体 化 工 品 等 ) 中 转 储 运 舟 山 保 税 港 区 项 目 一 期 工 程 总 投 资 32 亿 元 按 照 获 批 后 一 年 内 封 关 运 作 的 时 间 节 点 安 排, 首 期 封 关 区 及 配 套 区 主 体 建 设 工 程 基 本 建 成, 基 本 投 资 创 业 和 商 务 营 运 环 境 初 步 形 成, 港 区 水 陆 域 开 放 获 批, 队 伍 建 设 及 各 项 保 障 基 本 到 位 舟 山 港 综 合 保 税 区 项 目 一 期 开 发 面 积 4,515 亩, 总 投 资 32 亿 元, 包 括 口 岸 联 检 综 合 大 楼 保 税 物 流 园 区 码 头 等 六 大 工 程 截 至 2013 年 末, 综 保 区 投 资 公 司 总 资 产 308, 万 元, 净 资 产 99, 万 元, 资 产 负 债 率 67.66%;2013 年 度, 综 保 区 投 资 公 司 实 现 营 业 收 入 0 元, 净 利 润 万 元 综 保 区 投 资 公 司 2013 年 度 营 业 收 入 为 0 元, 主 要 是 因 为 综 保 区 2013 年 完 成 封 关 运 行, 发 行 人 自 建 部 分 未 来 主 要 提 供 仓 储 标 准 厂 房 出 租 配 套 展 示 中 心 出 租 写 字 楼 出 租 等, 将 带 来 一 定 的 租 金 收 入 3 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 教 育 投 资 公 司 ) 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 司 成 立 于 2012 年 8 月, 海 投 公 司 占 股 100% 教 育 32

34 投 资 公 司 注 册 资 本 :5 亿 元 教 育 投 资 公 司 经 营 范 围 : 教 育 投 资 ; 城 乡 及 新 渔 农 村 基 础 设 施 建 设 ; 渔 农 民 安 臵 房 项 目 建 设 ; 保 障 房 建 设 截 至 2013 年 末, 教 育 投 资 公 司 总 资 产 71, 万 元, 净 资 产 50, 万 元, 资 产 负 债 率 29.64%;2013 年 度, 教 育 投 资 公 司 实 现 营 业 收 入 0 元, 净 利 润 万 元 教 育 投 资 公 司 2013 年 度 营 业 收 入 为 0 元, 主 要 是 因 为 教 育 投 资 公 司 主 要 负 责 浙 江 大 学 项 目 建 设, 目 前 尚 未 进 入 回 款 期 4 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 ( 以 下 简 称 二 渔 公 司 ) 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 批 准 建 立 于 1978 年 底 2013 年 底, 经 舟 山 市 政 府 批 准, 整 体 资 产 无 偿 划 转 至 海 投 公 司 二 渔 公 司 经 营 范 围 : 外 海 远 洋 捕 捞 水 产 养 殖 食 品 及 农 副 产 品 的 加 工 销 售 ; 海 上 运 输 仓 储 业 船 舶 修 造 及 本 公 司 有 关 的 加 工 业 ; 从 事 非 配 额 许 可 证 管 理 非 专 营 商 品 的 收 购 出 口 业 务 ; 绳 网 渔 具 珍 珠 加 工 销 售 ; 单 一 饲 料 加 工 销 售 ( 限 分 支 机 构 ); 冷 藏 制 冰 截 至 2013 年 末, 二 渔 公 司 总 资 产 129, 万 元, 净 资 产 52, 万 元, 资 产 负 债 率 59.89%;2013 年 度, 二 渔 公 司 实 现 营 业 收 入 140, 万 元, 净 利 润 4, 万 元 5 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 兴 业 公 司 ) 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 创 建 于 1994 年 12 月, 是 中 国 大 陆 最 早 成 功 利 用 外 资 的 国 有 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 和 日 本 著 名 水 产 企 业 玛 鲁 哈 株 式 会 社 合 资 成 立 的 大 型 企 业 兴 业 公 司 投 资 总 额 35 亿 日 元, 注 册 资 金 亿 日 元, 中 方 占 51% 股 份, 日 方 占 49% 股 份 兴 业 公 司 现 有 职 工 近 3000 人, 拥 有 2.5 万 吨 冷 库 和 各 类 现 代 化 水 产 加 工 设 备 及 配 套 设 施, 是 一 家 集 渔 工 商, 内 外 贸 于 一 体 的 综 合 性 企 业 兴 业 公 司 下 设 进 出 口 本 部 国 内 贸 易 本 部 渔 捞 本 部 包 装 事 业 部 运 输 事 业 部 食 品 综 合 加 工 厂 制 品 加 工 厂 冷 冻 加 工 厂 鱿 鱼 加 工 厂 水 产 冷 冻 厂 船 厂 绳 网 厂 海 鲸 房 地 产 等 二 十 三 个 经 营 实 体 和 职 能 管 理 部 门 兴 业 公 司 作 为 浙 江 省 乃 至 全 国 水 产 行 业 大 型 企 业, 是 浙 江 省 五 个 一 批 重 点 企 业, 浙 江 省 首 批 骨 干 农 业 20 家 龙 头 企 业 之 一, 也 是 国 家 鼓 励 的 外 商 投 资 企 业 兴 业 公 司 先 后 获 得 中 国 驰 名 商 标 中 国 名 牌 产 品 国 家 绿 色 食 品 浙 江 省 著 名 商 标 浙 江 名 牌 产 品 等 荣 誉 ; 被 授 予 外 商 投 资 先 进 技 术 企 业 中 国 食 品 工 业 20 大 杰 出 企 业 全 国 农 产 品 加 工 示 范 企 业 浙 江 省 知 名 商 号 等 称 号 兴 业 公 司 经 营 范 围 : 外 海 远 洋 捕 捞 水 产 养 殖 食 品 及 农 副 产 品 加 工 销 售 海 上 运 输 船 舶 修 造 及 与 本 公 司 有 关 的 加 工 业 ; 从 事 非 配 额 许 可 证 管 理 非 专 营 商 品 的 收 购 出 口 业 务, 绳 网 渔 具 珍 珠 加 工 销 售 水 产 品 精 深 加 工 是 企 业 的 主 导 产 业, 已 开 发 研 制 的 产 品 超 过 数 百 种, 公 司 产 品 销 往 美 日 韩 欧 港 澳 等 三 十 多 个 国 家 和 地 区, 并 已 进 入 国 内 2,000 多 家 超 市 连 锁 店 及 商 场 截 至 2013 年 末, 兴 业 公 司 总 资 产 123, 万 元, 净 资 产 48, 万 元, 33

35 资 产 负 债 率 61.04%;2013 年 度, 兴 业 公 司 实 现 营 业 收 入 140, 万 元, 净 利 润 4, 万 元 兴 业 公 司 主 营 业 务 2013 年 及 2014 年 上 半 年 综 合 毛 利 均 超 过 20%, 与 水 产 品 加 工 类 上 市 公 司 相 比, 兴 业 公 司 主 营 业 务 毛 利 较 高 但 兴 业 公 司 期 间 费 用 较 高, 期 间 费 用 率 ( 与 销 售 收 入 占 比 ) 近 15%, 吞 噬 了 公 司 大 部 分 的 利 润 空 间 随 着 未 来 远 洋 渔 业 及 水 产 品 产 业 进 一 步 整 合 及 管 理 提 升, 兴 业 公 司 期 间 费 用 有 较 大 下 降 空 间 6 舟 山 海 洋 资 产 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 海 洋 资 产 公 司 ) 舟 山 海 洋 资 产 管 理 有 限 公 司 成 立 于 2013 年 2 月, 海 投 公 司 占 股 100% 海 洋 资 产 公 司 注 册 资 本 :1 亿 元 海 洋 资 产 公 司 经 营 范 围 : 投 资 与 投 资 管 理 ; 资 产 管 理 ; 受 托 资 产 管 理 2013 年 3 月, 海 洋 资 产 公 司 ( 占 股 34%) 与 龙 柏 宏 易 资 本 集 团 北 京 广 能 基 金 管 理 公 司 合 作 组 建 成 立 舟 山 舟 易 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ), 注 册 资 本 5,000 万 元, 负 责 管 理 总 规 模 计 划 达 100 亿 元 (50 亿 元 人 民 币 +8 亿 美 元 ) 的 舟 山 船 舶 产 业 发 展 基 金 海 洋 资 产 公 司 北 京 广 能 基 金 管 理 公 司 均 为 有 限 合 伙 人, 以 其 认 缴 的 出 资 额 为 限 对 本 合 伙 企 业 的 债 务 承 担 责 任 ; 龙 柏 宏 易 资 本 集 团 为 普 通 合 伙 人, 对 本 合 伙 企 业 的 债 务 承 担 无 限 连 带 责 任 截 至 2013 年 末, 海 洋 资 产 公 司 总 资 产 9, 万 元, 净 资 产 9, 万 元, 资 产 负 债 率 0.04%;2013 年 度, 海 洋 资 产 公 司 实 现 营 业 收 入 0 元, 净 利 润 万 元 海 洋 资 产 公 司 2013 年 度 营 业 收 入 为 0 元, 主 要 是 因 为 海 洋 资 产 公 司 2013 年 度 成 立, 负 责 金 融 板 块 股 权 及 资 产 的 投 资 与 管 理, 牵 头 设 立 新 区 首 个 舟 山 船 舶 产 业 基 金 ( 舟 山 舟 易 船 舶 产 业 创 业 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 )) 舟 山 船 舶 产 业 发 展 基 金 于 2013 年 3 月 成 立, 由 舟 山 舟 易 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 担 任 基 金 管 理 人 船 舶 基 金 总 规 模 中 人 民 币 50 亿 元, 首 期 规 模 5 亿 元 基 金 募 集 总 规 模 中 18% 由 海 投 公 司 自 有 资 金 投 入, 剩 余 82% 由 龙 柏 宏 易 资 本 集 团 北 京 广 能 基 金 管 理 公 司 负 责 募 集 在 收 益 分 配 方 面, 在 单 一 项 目 退 出 后, 所 获 净 收 益 优 先 用 于 返 还 各 合 伙 人 实 际 出 资 额 ; 然 后 按 照 所 退 出 项 目 实 现 净 收 益 ( 税 前 ) 的 20% 向 普 通 合 伙 人 支 付 业 绩 奖 励, 如 果 实 际 出 资 年 化 收 益 率 低 于 8%( 单 利 ), 普 通 合 伙 人 不 提 取 业 绩 奖 励 ; 其 余 净 收 益 再 按 各 合 伙 人 实 际 出 资 额 占 合 伙 企 业 实 际 出 资 总 额 的 比 例 进 行 分 配 目 前, 首 期 募 集 资 金 暂 未 到 位, 实 际 收 益 分 配 方 式 就 单 一 项 目 单 议 基 金 成 立 后, 基 金 相 关 工 作 人 员 在 舟 山 开 展 工 作 2013 年, 船 舶 基 金 对 于 政 府 相 关 政 策 规 划 以 及 未 来 行 业 发 展 方 向 进 行 了 深 入 的 了 解 和 研 究, 并 重 点 对 扬 帆 欧 华 正 和 等 重 点 船 舶 企 业 进 行 数 据 收 集 和 调 研 目 前, 船 舶 基 金 已 完 成 对 浙 江 欧 华 造 船 有 限 公 司 的 初 步 尽 职 调 查, 正 在 与 其 就 战 略 合 作 方 式 等 进 行 深 入 的 探 讨 和 研 究, 其 将 有 望 成 为 船 舶 基 金 首 个 投 资 运 作 的 舟 山 船 舶 企 业 舟 山 舟 易 船 舶 基 金 作 为 政 府 整 体 产 业 规 划 布 局 的 有 力 的 推 动 手 段, 立 足 舟 山 群 岛 新 区 这 一 优 势 发 展 平 台, 在 政 府 的 支 持 引 导 下, 通 过 社 会 化 市 34

36 场 化 运 作 及 政 策 扶 持, 对 当 地 优 秀 资 产 进 行 资 本 注 入, 推 进 实 施 政 府 制 定 的 整 体 产 业 战 略 规 划 ; 通 过 整 合 并 购, 配 合 政 府 推 动 过 剩 船 舶 企 业 产 能 转 型, 提 升 舟 山 相 关 产 业 整 体 实 力, 推 动 当 地 船 舶 产 业 的 发 展 7 舟 山 海 域 海 岛 开 发 建 设 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 海 域 海 岛 公 司 ) 舟 山 海 域 海 岛 开 发 建 设 投 资 有 限 公 司 于 2012 年 8 月 28 日 正 式 揭 牌 成 立, 注 册 资 本 金 1 亿 元 人 民 币 海 域 海 岛 公 司 组 建 成 立 后 按 照 市 场 化 运 作, 以 科 学 规 划 先 近 后 远 由 市 及 县 ( 区 ) 整 体 协 调 发 展 原 则 进 行 运 营 管 理, 其 经 营 范 围 涉 及 海 域 海 岛 收 储 开 发 建 设 和 投 资 由 于 我 市 海 域 海 岛 滩 涂 等 优 势 资 源 丰 富, 海 域 海 岛 开 发 建 设 前 景 相 当 广 阔 截 至 2013 年 末, 海 域 海 岛 公 司 总 资 产 10, 万 元, 净 资 产 10, 万 元, 资 产 负 债 率 1.27%;2013 年 度, 海 域 海 岛 公 司 实 现 营 业 收 入 0 元, 净 利 润 元 海 域 海 岛 公 司 2013 年 度 营 业 收 入 为 0 元, 主 要 是 因 为 发 行 人 海 域 海 岛 公 司 的 开 发 建 设 周 期 较 长, 尚 未 实 现 收 入 8 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 惠 群 公 司 ) 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 于 2011 年 3 月 成 立,2012 年 11 月 由 海 投 公 司 注 资 1 亿 元 完 成 控 股 惠 群 公 司 以 服 务 求 合 作, 以 共 赢 谋 发 展 为 企 业 经 营 宗 旨, 以 扶 持 服 务 我 市 远 洋 渔 业 整 体 发 展 为 己 任, 其 经 营 范 围 涉 及 : 远 洋 捕 捞, 远 洋 水 产 品 的 初 级 加 工 销 售, 水 产 品 的 仓 储 配 送 服 务, 渔 业 信 息 咨 询 服 务, 船 舶 修 理, 燃 料 油 销 售, 劳 务 派 遣, 货 物 及 技 术 的 进 出 口 贸 易, 水 产 品 交 易 中 介 服 务 等 截 至 2013 年 末, 惠 群 公 司 总 资 产 24, 万 元, 净 资 产 17, 万 元, 资 产 负 债 率 30.40%;2013 年 度, 惠 群 公 司 实 现 营 业 收 入 1, 万 元, 净 利 润 5.90 万 元 惠 群 公 司 2013 年 度 净 利 润 较 低, 主 要 是 因 为 惠 群 公 司 码 头 业 务 折 旧 费 较 高, 且 计 入 营 业 成 本 9 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 海 洋 租 赁 公 司 ) 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 成 立 于 2012 年 10 月 ( 10 月 29 日 营 业 执 照 颁 发 ), 是 一 家 经 浙 江 省 商 务 厅 批 准 国 家 商 务 部 备 案 的 主 营 融 资 租 赁 业 务 的 中 外 合 资 融 资 租 赁 公 司 海 洋 租 赁 公 司 目 前 是 舟 山 市 注 册 的 唯 一 一 家 融 资 租 赁 公 司, 海 洋 租 赁 公 司 注 册 资 本 金 第 一 期 为 3,000 万 美 元, 第 二 期 将 扩 股 到 8,000 万 美 元 ; 海 洋 租 赁 公 司 主 要 股 东 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 是 舟 山 市 政 府 直 属 的 最 大 的 国 有 企 业, 投 资 1,350 万 股, 占 45% 股 权 ; 外 资 美 国 TEXCO INC 是 一 家 有 20 年 历 史 的 信 誉 良 好 的 美 国 本 土 机 电 设 备 制 造 业, 投 资 750 万 股, 占 25% 股 权 ; 浙 江 欧 华 造 船 有 限 公 司 投 资 750 万 股, 占 25% 股 权 ; 舟 山 市 定 海 区 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 占 5% 股 权 海 洋 租 赁 公 司 经 营 范 围 : 融 资 租 赁 业 务 ; 租 赁 业 务 ; 向 国 内 外 购 买 租 赁 财 产 ; 租 赁 财 产 的 残 值 处 理 及 维 修 ; 租 赁 交 易 咨 询 海 洋 租 赁 公 司 经 35

37 营 宗 旨 : 适 应 我 国 市 场 经 济 发 展 的 需 要, 遵 守 国 家 的 有 关 法 律 法 规, 按 照 现 代 企 业 制 度 的 要 求, 以 市 场 为 导 向, 以 经 济 效 益 为 中 心 通 过 在 国 内 外 开 展 融 资 租 赁 业 务, 采 用 稳 健 的 经 营 模 式, 以 融 资 融 物 相 结 合 的 方 式 为 客 户 提 供 优 质 服 务, 支 持 中 国 的 经 济 建 设 和 技 术 改 造, 从 而 使 合 作 各 方 取 得 合 理 的 利 润 公 司 以 安 全 性 流 动 性 效 益 性 为 经 营 原 则, 实 行 自 主 经 营 自 担 风 险 自 负 盈 亏 自 我 约 束 截 至 2013 年 末, 海 洋 租 赁 公 司 总 资 产 84, 万 元, 净 资 产 20, 万 元, 资 产 负 债 率 76.28%;2013 年 度, 海 洋 租 赁 公 司 实 现 营 业 收 入 3, 万 元, 净 利 润 1, 万 元 ( 二 ) 发 行 人 参 股 公 司 情 况 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 参 股 公 司 8 家 图 表 5-4: 发 行 人 参 股 公 司 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 序 持 股 表 决 权 级 公 司 名 称 经 营 范 围 注 册 资 本 号 比 例 比 例 次 股 权 投 资 及 相 关 业 务 咨 询 服 务 ; 政 府 指 1 浙 江 舟 山 金 港 投 资 有 限 公 司 定 项 目 的 投 资 开 发 经 营 管 理 ; 投 50, % 39.00% 2 资 管 理 投 资 咨 询 2 土 地 综 合 开 发 基 础 设 施 建 设 海 涂 围 舟 山 市 小 干 岛 商 务 区 建 设 控 股 有 限 垦 房 地 产 开 发 ( 以 上 涉 及 资 质 的 凭 证 公 司 经 营 ) 50, % 19.00% 2 经 营 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 依 照 3 浙 江 舟 山 定 海 海 洋 农 村 商 业 银 行 股 有 关 法 律 行 政 法 规 和 其 他 规 定 批 准 的 份 有 限 公 司 业 务, 经 营 范 围 以 批 准 文 件 所 列 的 为 准 50, % 6.00% 2 ( 凭 金 融 许 可 证 经 营 ) 4 神 华 国 华 ( 舟 山 ) 发 电 有 限 责 任 公 司 火 力 发 电 供 电, 电 力 相 关 项 目 的 开 发 53, % 9.00% 2 投 资 管 理 投 资 咨 询 及 经 济 信 息 咨 询 5 舟 山 舟 易 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 ( 不 含 金 融 证 券 期 货 等 设 计 前 臵 审 伙 ) 批 的 项 目 ) 企 业 管 理 咨 询 企 业 资 产 % 34.00% 3 重 组 策 划 许 可 经 营 项 目 : 交 通 系 统 类 汽 油 煤 油 柴 油 批 发 ( 成 品 油 批 发 经 营 批 准 证 书 ) 有 效 期 至 2016 年 10 月 10 日 止, 6 中 燃 舟 山 船 舶 燃 料 供 应 公 司 危 险 化 学 品 经 营 许 可 证 有 效 期 至 2015 年 06 年 29 日 止 ) 油 漆 储 存 ( 安 6, % 45.00% 3 全 生 产 许 可 证 有 效 期 至 2014 年 08 月 09 日 止 ); 一 般 经 营 项 目 : 船 用 燃 剂 润 滑 油 销 售 36

38 序 持 股 表 决 权 级 公 司 名 称 经 营 范 围 注 册 资 本 号 比 例 比 例 次 受 中 燃 总 公 司 委 托 为 中 外 来 舟 山 口 岸 的 国 际 航 行 船 舶 供 应 燃 油 润 滑 油 等 ; ( 上 述 经 营 项 目 不 含 国 家 法 律 法 规 规 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 舟 山 舟 易 船 舶 产 业 创 业 投 资 合 伙 企 创 业 投 资 实 业 投 资, 创 业 投 资 咨 询, % 18.00% 3 业 为 创 业 企 业 提 供 船 业 管 理 服 务 8 舟 山 国 瑞 投 资 有 限 责 任 公 司 对 外 投 资 经 营 20, % 10.00% 3 1 浙 江 舟 山 金 港 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 金 港 投 资 公 司 ) 浙 江 舟 山 金 港 投 资 有 限 公 司, 由 浙 江 省 海 洋 产 业 投 资 有 限 公 司 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 和 舟 山 市 金 塘 开 发 建 设 投 资 有 限 公 司 共 同 出 资 设 立 金 港 投 资 公 司 经 营 范 围 涉 及 : 股 权 投 资 项 目 投 资 投 资 管 理 投 资 咨 询 服 务 ; 开 发 建 设 截 至 2013 年 末, 金 港 投 资 公 司 总 资 产 50, 万 元, 净 资 产 50, 万 元, 资 产 负 债 率 0.09%;2013 年 度, 金 港 投 资 公 司 实 现 营 业 收 入 0 元, 净 利 润 万 元 2013 年 金 港 投 资 公 司 营 业 收 入 为 0, 主 要 是 因 为 公 司 2012 年 成 立, 业 务 尚 未 正 式 展 开 2 舟 山 市 小 干 岛 商 务 区 建 设 控 股 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 小 干 岛 商 务 区 ) 舟 山 市 小 干 岛 商 务 区 建 设 控 股 有 限 公 司 成 立 于 2012 年 11 月, 由 舟 山 市 城 建 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 舟 山 市 普 陀 区 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 和 海 投 公 司 共 同 出 资 设 立 经 营 范 围 涉 及 : 土 地 综 合 开 发 基 础 设 施 建 设 海 涂 围 垦 房 地 产 开 发 建 筑 材 料 销 售 等 截 至 2013 年 末, 小 干 岛 商 务 区 总 资 产 87, 万 元, 净 资 产 47, 万 元, 资 产 负 债 率 84.65%;2013 年 度, 小 干 岛 商 务 区 实 现 营 业 收 入 万 元, 净 利 润 万 元 3 浙 江 舟 山 定 海 海 洋 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 定 海 农 商 行 ) 浙 江 舟 山 定 海 海 洋 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司, 由 浙 江 舟 山 定 海 农 村 合 作 银 行 整 体 改 制, 是 中 国 银 行 业 监 督 管 理 机 构 批 准 成 立 的 定 海 区 首 家 农 村 商 业 银 行 其 经 营 宗 旨 是 : 以 市 场 为 导 向 以 客 户 为 中 心, 依 法 合 规, 稳 健 经 营, 努 力 为 三 农 社 区 中 小 企 业 和 地 方 经 济 发 展 提 供 高 效 优 质 的 金 融 服 务, 为 股 东 创 造 最 大 价 值, 促 进 农 村 经 济 结 构 调 整 和 城 乡 经 济 社 会 协 调 发 展 经 营 范 围 涉 及 : 吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 中 期 和 长 期 贷 款 ; 办 理 国 内 结 算 ; 办 理 票 据 承 兑 与 贴 现 ; 代 理 发 行 代 理 兑 付 承 销 政 府 债 券 ; 买 卖 政 府 债 券 金 融 债 券 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 代 理 收 付 款 项 ; 代 理 保 险 业 务 ; 从 事 银 行 卡 业 务 ; 从 事 网 上 银 行 业 务 ; 经 中 国 银 37

39 行 业 监 督 管 理 机 构 批 准 的 其 它 业 务 截 至 2013 年 末, 定 海 农 商 行 总 资 产 1,156, 万 元, 净 资 产 121, 万 元, 资 产 负 债 率 89.47%;2013 年 度, 定 海 农 商 行 实 现 营 业 收 入 70, 万 元, 净 利 润 11, 万 元 4 神 华 国 华 ( 舟 山 ) 发 电 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 神 华 国 华 发 电 公 司 ) 神 华 国 华 ( 舟 山 ) 发 电 有 限 责 任 公 司 成 立 于 1996 年, 由 神 华 北 京 国 华 电 力 有 限 公 司 浙 江 浙 能 电 力 股 份 公 司 及 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 三 家 单 位 共 同 出 资, 由 北 京 国 华 控 股 管 理 2013 年 底, 市 国 资 委 将 神 华 国 华 发 电 公 司 9% 国 有 股 权 无 偿 划 转 至 海 投 公 司 神 华 国 华 发 电 公 司 经 营 范 围 : 火 力 发 电 供 电, 电 力 相 关 项 目 的 开 发 截 至 2013 年 末, 神 华 国 华 发 电 公 司 总 资 产 243, 万 元, 净 资 产 61, 万 元, 资 产 负 债 率 74.60%;2013 年 度, 神 华 国 华 发 电 公 司 实 现 营 业 收 入 143, 万 元, 净 利 润 17, 万 元 5 舟 山 舟 易 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 )( 以 下 简 称 舟 山 舟 易 ) 舟 山 舟 易 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 经 营 范 围 为 投 资 管 理 投 资 咨 询 及 经 济 信 息 咨 询 ( 不 含 金 融 证 券 期 货 等 设 计 前 臵 审 批 的 项 目 ) 企 业 管 理 咨 询 企 业 资 产 重 组 策 划 截 至 2013 年 末, 舟 山 舟 易 总 资 产 万 元, 净 资 产 万 元, 资 产 负 债 率 18.39%;2013 年 度, 舟 山 舟 易 实 现 营 业 收 入 0 元, 净 利 润 万 元 6 中 燃 舟 山 传 播 燃 料 供 应 公 司 ( 以 下 简 称 中 燃 公 司 ) 中 燃 舟 山 传 播 燃 料 供 应 公 司 成 立 于 2012 年 11 月 20 日, 经 营 范 围 为 许 可 经 营 项 目 : 交 通 系 统 类 汽 油 煤 油 柴 油 批 发 ( 成 品 油 批 发 经 营 批 准 证 书 ) 有 效 期 至 2016 年 10 月 10 日 止, 危 险 化 学 品 经 营 许 可 证 有 效 期 至 2015 年 06 年 29 日 止 ) 油 漆 储 存 ( 安 全 生 产 许 可 证 有 效 期 至 2014 年 08 月 09 日 止 ); 一 般 经 营 项 目 : 船 用 燃 剂 润 滑 油 销 售 受 中 燃 总 公 司 委 托 为 中 外 来 舟 山 口 岸 的 国 际 航 行 船 舶 供 应 燃 油 润 滑 油 等 ;( 上 述 经 营 项 目 不 含 国 家 法 律 法 规 规 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 截 至 2013 年 末, 中 燃 公 司 总 资 产 14, 万 元, 净 资 产 7, 万 元, 资 产 负 债 率 50.65%;2013 年 度, 中 燃 公 司 实 现 营 业 收 入 24, 万 元, 净 利 润 万 元 7 舟 山 舟 易 船 舶 产 业 创 业 投 资 合 伙 企 业 ( 以 下 简 称 船 舶 产 业 投 资 ) 舟 山 舟 易 船 舶 产 业 创 业 投 资 合 伙 企 业 成 立 于 2013 年 3 月 28 日, 经 营 范 围 为 创 业 投 资 实 业 投 资, 创 业 投 资 咨 询, 为 创 业 企 业 提 供 船 业 管 理 服 务 截 至 2013 年 末, 船 舶 产 业 投 资 总 资 产 10,214 万 元, 净 资 产 10,214 万 元 ;2013 年 度, 船 舶 产 业 投 资 实 现 营 业 收 入 0 元, 净 利 润 万 元 船 舶 产 业 投 资

40 年 营 业 收 入 为 0 主 要 是 尚 未 正 式 营 业 8 舟 山 国 瑞 投 资 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 国 瑞 公 司 ) 舟 山 国 瑞 投 资 有 限 责 任 公 司 成 立 于 2011 年 1 月 12 日, 经 营 范 围 为 对 外 投 资 经 营 截 至 2013 年 末, 国 瑞 公 司 总 资 产 20, 万 元, 净 资 产 20, 万 元 ; 2013 年 度, 国 瑞 公 司 实 现 营 业 收 入 0 元, 净 利 润 万 元 国 瑞 公 司 2013 年 营 业 收 入 为 0 主 要 是 尚 未 正 式 开 展 业 务, 净 利 润 为 负 主 要 是 基 本 的 人 员 费 用 六 发 行 人 公 司 治 理 ( 一 ) 发 行 人 组 织 架 构 发 行 人 内 部 设 综 合 办 公 室 资 金 财 务 部 发 展 规 划 部 投 资 管 理 部 审 计 法 务 部 等 五 个 部 门 图 表 5-5: 发 行 人 组 织 结 构 图 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 综 合 办 公 室 资 金 财 务 部 发 展 规 划 部 投 资 管 理 部 审 计 法 务 部 发 行 人 主 要 部 门 的 职 能 如 下 : 1 综 合 办 公 室 综 合 办 公 室 是 承 担 党 务 行 政 文 秘 信 息 联 络 会 务 安 排 人 力 资 源 管 理 接 待 及 日 常 后 勤 管 理 等 工 作 的 职 能 部 门, 其 主 要 工 作 职 责 为 :(1) 认 真 贯 彻 执 行 党 和 国 家 有 关 方 针 政 策, 负 责 公 司 行 政 企 业 管 理 等 工 作 ;(2) 负 责 行 政 公 文 的 办 理 管 理 立 卷 和 归 档 工 作 ;(3) 负 责 文 书 人 事 档 案 及 有 关 资 料 的 收 集 整 理 鉴 定 保 管 统 计 和 提 供 利 用 等 工 作 ;(4) 协 助 领 导 协 调 公 司 各 部 门 之 间 的 工 作, 及 时 了 解 和 检 查 各 部 门 完 成 工 作 情 况 ;(5) 负 责 会 务 安 排 对 外 接 待 工 作 ;(6) 负 责 公 司 的 宣 传 工 作 ;(7) 负 责 公 司 办 公 劳 保 用 品 的 采 购 管 理 和 发 放 工 作 ;(8) 负 责 公 司 车 辆 的 调 度 和 管 理 工 作 ;(9) 负 责 公 司 的 行 政 工 作 及 日 常 39

41 事 务 ;(10) 负 责 公 司 员 工 思 想 政 治 建 设 公 司 精 神 文 明 建 设 和 企 业 文 化 建 设 ; (11) 制 定 公 司 人 力 资 源 管 理 制 度, 编 制 人 力 资 源 需 求 计 划 和 劳 资 计 划, 拟 制 公 司 各 部 门 的 机 构 设 臵 与 人 员 编 制 方 案, 承 担 公 司 员 工 选 聘 选 调 工 作 ;(12) 组 织 对 公 司 员 工 的 考 察 考 核 工 作 ; 办 理 管 理 人 员 专 业 技 术 人 员 评 聘 以 及 员 工 的 劳 动 合 同 签 约 等 工 作 ;(13) 制 定 公 司 员 工 的 教 育 培 训 计 划 及 组 织 实 施 工 作 ;(14) 拟 制 承 办 公 司 员 工 的 工 资 奖 金 分 配 方 案, 承 办 员 工 的 养 老 金 公 积 金 及 疗 休 养 等 福 利 工 作 ;(15) 负 责 公 司 员 工 的 考 勤 请 ( 休 ) 假 管 理 工 作 ;(16) 完 成 公 司 领 导 交 办 的 其 他 各 项 工 作 2 资 金 财 务 部 资 金 财 务 部 是 行 使 资 金 管 理 中 心 对 外 融 资 职 能 的 部 门, 对 资 金 财 务 等 方 面 实 施 管 理 和 监 督, 其 主 要 工 作 职 责 为 :(1) 贯 彻 执 行 国 家 财 务 会 计 政 策 税 收 政 策 和 法 规, 结 合 公 司 实 际, 制 定 公 司 各 项 财 务 管 理 办 法 规 定, 并 组 织 实 施 监 督 ;(2) 负 责 编 制 公 司 年 度 财 务 预 算 统 筹 安 排 资 金, 确 保 建 设 项 目 和 经 营 活 动 的 正 常 资 金 需 求, 定 期 分 析 财 务 预 算 执 行 情 况 ;(3) 负 责 公 司 会 计 核 算 会 计 监 督 工 作 ;(4) 负 责 公 司 员 工 薪 酬 现 金 福 利 的 核 算 和 发 放 工 作 ;(5) 负 责 公 司 票 据 财 务 印 鉴 管 理 和 生 产 经 营 数 据 统 计 工 作 ;(6) 参 与 审 核 公 司 的 各 类 合 同 及 协 议 ;(7) 负 责 会 计 档 案 的 整 理 保 管 工 作 ;(8) 负 责 组 织 公 司 及 子 公 司 财 务 人 员 业 务 培 训 工 作 ;(9) 负 责 公 司 固 定 资 产 投 资 完 成 情 况 统 计, 指 导 子 公 司 的 统 计 工 作 ;(10) 完 成 公 司 领 导 交 办 的 其 他 各 项 工 作 3 发 展 规 划 部 发 展 规 划 部 是 负 责 建 设 项 目 规 划 和 计 划 编 制 协 调 管 理 的 职 能 部 门, 其 主 要 工 作 职 责 为 :(1) 贯 彻 执 行 国 家 地 方 规 划 和 计 划 管 理 有 关 政 策 和 法 规, 拟 定 公 司 发 展 规 划 管 理 规 章 制 度 ;(2) 履 行 公 司 规 划 和 计 划 的 编 制 协 调 管 理 职 能, 编 制 公 司 建 设 项 目 中 长 期 规 划 和 短 期 计 划, 推 进 各 类 规 划 和 计 划 的 实 施 ;(3) 履 行 公 司 发 展 规 划 实 施 的 监 督 管 理 职 能, 对 公 司 各 部 门 及 子 公 司 规 划 计 划 执 行 情 况 进 行 监 督 检 查, 如 发 现 问 题, 及 时 协 调 解 决, 必 要 时 对 已 实 施 的 规 划 和 计 划 进 行 适 当 调 整 完 善 ;(4) 负 责 建 设 项 目 前 期 工 作 和 后 期 评 价 工 作, 包 括 项 目 申 请 报 告 和 项 目 建 议 书 预 可 行 性 研 究 可 行 性 研 究 以 及 项 目 所 必 需 的 专 题 报 告 的 论 证 审 查 报 批 等 ;(5) 负 责 审 核 公 司 及 子 公 司 的 建 设 与 改 造 项 目 的 项 目 建 议 书 可 行 性 研 究 报 告 ;(6) 配 合 完 成 项 目 初 步 设 计 审 查 和 报 批 ;(7) 负 责 编 报 年 度 工 程 建 设 投 资 计 划 ;(8) 完 成 公 司 领 导 交 办 的 其 他 各 项 工 作 4 投 资 管 理 部 投 资 管 理 部 是 负 责 资 产 管 理 股 权 管 理 的 职 能 部 门 其 主 要 工 作 职 责 为 :(1) 负 责 公 司 对 外 投 资 和 资 产 管 理 的 日 常 工 作 ; 拟 订 资 产 处 臵 和 资 产 经 营 ( 运 营 ) 管 理 的 总 体 规 划 及 具 体 操 作 方 案, 牵 头 组 织 非 转 让 资 产 委 托 经 营 目 标 责 任 书 的 拟 定 40

42 和 签 署 ;(2) 负 责 项 目 转 让 招 商 谈 判 建 设 项 目 合 作 协 议 签 署 等 具 体 事 宜 ;(3) 负 责 公 司 的 股 权 管 理 工 作 ; 拟 订 公 司 股 权 投 资 总 体 发 展 运 作 规 划 制 定 控 股 参 股 企 业 监 管 工 作 计 划 ;(4) 负 责 股 权 投 资 及 投 资 企 业 设 立 的 前 期 论 证, 办 理 工 商 登 记 事 宜, 负 责 股 权 转 让 受 让 的 具 体 工 作, 负 责 产 权 登 记 工 作 ;(5) 负 责 投 资 企 业 的 经 营 业 绩 考 核 指 标 的 拟 定 下 达 和 跟 踪 服 务, 参 与 对 投 资 企 业 经 营 业 绩 的 考 核 ;(6) 参 与 新 建 项 目 的 立 项 工 可 初 设 的 论 证 及 预 审 工 作, 参 与 工 程 概 算 执 行 的 监 督 ;(7) 负 责 公 司 资 产 档 案 管 理 工 作 ;(8) 配 合 完 成 建 设 项 目 竣 工 验 收 和 建 设 项 目 相 关 权 证 办 理 工 作 ;(9) 完 成 公 司 领 导 交 办 的 其 他 各 项 工 作 5 审 计 法 务 部 审 计 法 务 部 是 负 责 内 部 审 计 监 督 和 评 价 合 同 评 审 管 理, 提 供 法 律 事 务 服 务 的 职 能 部 门, 其 主 要 工 作 职 责 为 :(1) 对 公 司 及 子 公 司 的 财 务 收 支 财 务 预 算 财 务 决 算 资 产 质 量 经 营 绩 效 进 行 审 计, 并 组 织 或 参 与 企 业 年 度 财 务 决 算 的 审 计 工 作, 对 年 度 财 务 决 算 的 审 计 质 量 进 行 监 督 ;(2) 负 责 协 调 处 理 公 司 决 策 经 营 和 管 理 中 的 法 律 事 务 为 公 司 重 大 经 营 决 策 提 供 建 议, 并 对 相 关 法 律 风 险 提 出 防 范 意 见 参 与 公 司 重 要 规 章 制 度 的 制 度 和 实 施, 指 导 公 司 下 属 子 公 司 的 法 律 事 务 工 作 ;(3) 组 织 对 公 司 主 要 业 务 部 门 负 责 人 和 子 公 司 的 负 责 人 进 行 任 期 或 定 期 经 济 责 任 审 计 ;(4) 组 织 对 子 公 司 发 生 重 大 财 务 异 常 情 况 重 大 经 济 损 失 重 大 违 反 财 经 法 规 行 为, 以 及 违 反 公 司 有 关 经 济 业 务 规 定 等 重 大 事 项 和 重 大 决 策 进 行 审 计 调 查 和 专 项 审 计 ;(5) 组 织 对 公 司 及 子 公 司 的 基 建 技 术 改 造 大 中 修 等 工 程 的 立 项 概 ( 预 ) 算 决 算 和 竣 工 交 付 使 用 进 行 审 计 ;(6) 负 责 公 司 合 同 ( 协 议 ) 监 审 与 管 理, 组 织 合 同 ( 协 议 ) 评 审 工 作, 参 与 公 司 重 大 合 同 ( 协 议 ) 谈 判, 组 织 对 子 公 司 的 物 资 ( 劳 务 ) 采 购 工 程 招 标 对 外 投 资 及 风 险 控 制 等 重 大 经 济 活 动 和 重 要 的 经 济 合 同, 以 及 企 业 资 产 在 转 让 收 购 兼 并 重 组 过 程 中 的 方 案 制 定 评 估 决 策 等 环 节 进 行 审 计 监 督 ;(7) 对 子 公 司 内 部 控 制 系 统 的 健 全 性 合 理 性 和 有 效 性 进 行 检 查 评 价 和 意 见 反 馈, 对 子 公 司 有 关 的 经 营 风 险 经 营 绩 效 进 行 监 督 评 估 和 意 见 反 馈, 并 督 促 企 业 对 审 计 报 告 建 议 的 整 改 落 实 ;(8) 对 社 会 中 介 机 构 开 展 公 司 及 子 公 司 有 关 财 务 审 计 资 产 评 估 审 价 监 理 等 相 关 工 作 结 果 的 合 法 性 真 实 性 进 行 监 督, 并 按 要 求 做 好 社 会 中 介 机 构 的 聘 用 更 换 和 报 酬 支 付 的 组 织 管 理 和 监 督 ;(9) 负 责 协 调 和 组 织 与 外 部 审 计 以 及 政 府 相 关 职 能 部 门 的 相 互 沟 通 和 落 实 归 口 管 理 等 工 作, 并 按 有 关 规 定 为 外 部 审 计 提 供 必 要 的 支 持 和 相 关 工 作 资 料 ; 负 责 与 司 法 机 关 及 政 府 相 关 部 门 保 持 沟 通, 为 公 司 创 造 良 好 的 司 法 环 境 ;(10) 为 公 司 及 子 公 司 外 聘 专 职 律 师 事 项 进 行 管 理, 并 对 专 职 律 师 承 办 的 案 件 情 况 进 行 了 解 督 查 和 备 案 ;(11) 对 公 司 及 子 公 司 违 反 法 律 法 规 的 行 为 提 出 纠 正 意 见, 并 协 助 相 关 部 门 予 以 整 改 ;(12) 负 责 公 司 系 统 内 的 法 律 宣 传 和 培 训 工 作, 组 织 建 立 企 业 法 律 业 务 培 训 制 度 ;(13) 完 成 公 司 领 导 交 办 的 其 41

43 他 工 作 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 ( 二 ) 发 行 人 治 理 结 构 发 行 人 自 成 立 以 来 一 直 致 力 于 完 善 公 司 治 理 结 构, 严 格 按 照 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 等 要 求, 建 立 科 学 规 范 的 法 人 治 理 结 构 根 据 决 策 执 行 监 督 相 互 独 立 相 互 制 约 和 权 责 明 确 的 原 则, 发 行 人 形 成 由 股 东 会 董 事 会 监 事 会 和 管 理 层 组 成 的 公 司 治 理 机 构 具 体 如 下 : 1 股 东 和 股 东 会 发 行 人 设 股 东 会, 股 东 会 由 全 体 股 东 组 成, 是 发 行 人 最 高 权 力 机 构 股 东 会 行 使 下 列 职 权 : (1) 决 定 公 司 的 经 营 方 针 和 投 资 计 划 ; (2) 选 举 和 更 换 非 由 职 工 代 表 担 任 的 董 事 监 事, 决 定 有 关 董 事 监 事 的 报 酬 事 项 ; (3) 审 议 批 准 董 事 会 的 报 告 ; (4) 审 议 批 准 监 事 会 的 报 告 ; (5) 任 免 公 司 的 董 事 长 副 董 事 长 ; (6) 审 议 批 准 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ; (7) 审 议 批 准 公 司 章 程 的 制 定 和 修 改 方 案 ; (8) 对 公 司 合 并 分 立 或 变 更 公 司 形 式 公 司 改 制 做 出 决 议 ; (9) 对 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本, 发 行 债 券 做 出 决 议 ; (10) 对 公 司 的 解 散 清 算 申 请 破 产 做 出 决 议 ; (11) 法 律 法 规 或 本 章 程 规 定 其 他 应 由 股 东 会 行 使 的 权 利 股 东 按 照 其 认 缴 出 资 的 比 例 行 使 表 决 权, 股 东 会 议 的 召 开 须 由 代 表 二 分 之 一 以 上 表 决 权 的 股 东 出 席 方 可 举 行 股 东 会 会 议 由 董 事 会 召 集, 董 事 长 主 持 ; 董 事 长 不 能 履 行 职 务 或 者 不 履 行 职 务 的, 由 副 董 事 长 主 持 ; 副 董 事 长 不 能 履 行 职 务 或 者 不 履 行 职 务 的, 由 半 数 以 上 董 事 共 同 推 举 一 名 董 事 主 持 2 董 事 与 董 事 会 发 行 人 董 事 会 对 股 东 会 负 责, 向 股 东 会 报 告 工 作, 对 发 行 人 资 产 的 保 值 增 值 承 担 责 任 发 行 人 董 事 会 由 一 名 职 工 代 表 担 任 的 董 事 和 八 名 非 职 工 代 表 担 任 的 董 事 组 成 职 工 代 表 担 任 的 董 事 依 法 由 职 工 代 表 大 会 民 主 选 举 产 生 或 更 换, 非 职 工 代 表 担 任 的 董 事 由 股 东 选 举 产 生 各 股 东 有 权 根 据 其 认 缴 的 出 资 比 例 推 荐 相 应 比 例 的 董 事, 即 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 委 员 会 有 权 推 荐 四 名 董 事, 其 他 股 东 有 权 各 推 荐 一 名 董 事 董 事 任 期 为 三 年, 自 选 举 产 生 之 日 起 计 算 董 事 任 期 届 满, 可 连 选 连 任 董 事 会 设 董 事 长 一 名, 副 董 事 长 一 名, 由 股 东 会 在 董 事 中 指 定, 董 事 长 为 公 42

44 司 的 法 定 代 表 人, 行 使 以 下 职 权 : (1) 召 集 主 持 董 事 会 会 议, 主 持 董 事 会 日 常 工 作, 在 董 事 会 休 会 期 间, 根 据 董 事 会 的 授 权, 行 使 董 事 会 的 部 分 职 权 ; (2) 督 促 检 查 董 事 会 决 议 的 执 行 ; (3) 签 署 公 司 发 行 债 券 及 其 他 有 价 证 券, 签 署 重 要 合 同 和 董 事 会 重 要 文 件, 根 据 董 事 会 决 议 签 发 有 关 聘 任 或 解 聘 文 件, 签 署 应 由 公 司 法 定 代 表 人 签 署 的 其 他 文 件 ; (4) 授 权 总 经 理 代 表 公 司 签 署 日 常 经 营 活 动 中 的 协 议 合 同 和 法 律 文 件 等 董 事 会 行 使 下 列 职 权 : (1) 召 集 股 东 会 会 议, 并 向 股 东 会 报 告 工 作 ; (2) 执 行 股 东 会 的 决 议 ; (3) 决 定 公 司 的 经 营 计 划 和 投 资 方 案 ; (4) 制 订 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 决 算 方 案 ; (5) 制 订 公 司 的 利 润 分 配 方 案 和 弥 补 亏 损 方 案 ; (6) 制 订 公 司 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 以 及 发 行 公 司 债 券 的 方 案 ; (7) 制 订 公 司 合 并 分 立 改 制 解 散 申 请 破 产 或 者 变 更 公 司 形 式 的 方 案 ; (8) 决 定 公 司 内 部 管 理 机 构 的 设 臵 ; (9) 根 据 股 东 的 提 名, 聘 任 或 者 解 聘 公 司 总 经 理, 决 定 其 报 酬 事 项, 负 责 对 公 司 经 理 层 的 年 度 工 作 考 核 ; (10) 根 据 总 经 理 的 提 名 决 定 聘 任 或 者 解 聘 公 司 副 总 经 理 财 务 负 责 人 及 其 报 酬 事 项 ; (11) 决 定 所 属 子 公 司 控 股 公 司 或 参 股 公 司 董 事 的 选 派, 决 定 所 属 子 公 司 董 事 长 或 执 行 董 事 总 经 理 的 任 免 ; (12) 决 定 公 司 的 基 本 管 理 制 度 ; (13) 制 订 本 章 程 的 修 改 方 案 ; (14) 批 准 公 司 的 关 联 交 易 ; (15) 本 章 程 规 定 以 及 股 东 会 授 予 的 其 他 职 权 董 事 会 会 议 分 为 定 期 会 议 和 临 时 会 议 定 期 会 议 每 年 至 少 召 开 两 次, 其 中 一 次 会 议 应 当 在 上 一 个 会 计 年 度 结 束 之 日 起 三 个 月 内 召 开, 第 二 次 会 议 在 下 半 年 召 开 经 董 事 长 二 分 之 一 以 上 董 事 监 事 会 总 经 理 提 议 时, 可 以 召 开 董 事 会 临 时 会 议 3 监 事 与 监 事 会 发 行 人 设 监 事 会, 监 事 会 成 员 为 五 人, 由 股 东 会 选 举 产 生 三 人, 由 公 司 职 工 代 表 大 会 民 主 选 举 二 人 组 成 监 事 每 届 任 期 三 年, 可 连 选 连 任 董 事 高 级 管 理 43

45 人 员 不 得 兼 任 监 事 监 事 会 设 主 席 一 名, 由 监 事 会 过 半 数 选 举 产 生, 监 事 会 主 席 负 责 召 集 和 主 持 监 事 会 会 议 监 事 会 对 股 东 负 责, 行 使 下 列 职 权 : (1) 检 查 公 司 财 务 ; (2) 对 董 事 高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 的 行 为 进 行 监 督, 对 违 反 法 律 行 政 法 规 公 司 章 程 或 者 股 东 会 决 议 的 董 事 高 级 管 理 人 员 提 出 罢 免 的 建 议 ; (3) 当 董 事 高 级 管 理 人 员 的 行 为 损 害 公 司 的 利 益 时, 要 求 董 事 高 级 管 理 人 员 予 以 纠 正 ; (4) 法 律 法 规 投 资 人 和 本 章 程 规 定 的 其 他 权 利 监 事 会 每 年 至 少 召 开 一 次, 总 结 公 司 执 行 股 东 会 决 议 的 情 况 每 一 监 事 享 有 一 票 表 决 权, 以 记 名 方 式 进 行 表 决, 监 事 会 决 议 应 当 经 半 数 以 上 监 事 通 过 4 公 司 高 级 管 理 人 员 发 行 人 高 级 管 理 人 员 设 总 经 理 一 名 副 总 经 理 二 名 总 经 理 由 股 东 会 提 名 候 选 人 并 由 董 事 会 聘 任, 副 总 经 理 由 总 经 理 提 名 候 选 人 并 由 董 事 会 聘 任 公 司 高 管 的 任 期 为 三 年, 经 考 核 合 格 可 续 聘 总 经 理 对 董 事 会 负 责, 履 行 和 行 使 以 下 职 责 和 职 权 : (1) 主 持 公 司 的 日 常 经 营 管 理 工 作, 组 织 实 施 董 事 会 决 议 并 向 董 事 会 报 告 工 作 ; (2) 召 集 和 主 持 总 经 理 办 公 会 议 ; (3) 组 织 经 理 层 研 究 拟 定 公 司 经 营 方 案 和 投 资 方 案, 报 董 事 会 审 议 ; (4) 组 织 经 理 层 研 究 拟 订 公 司 年 度 财 务 预 算 方 案 和 决 算 方 案, 报 董 事 会 审 议 ; (5) 组 织 经 理 层 研 究 拟 订 公 司 利 润 分 配 方 案 和 亏 损 弥 补 方 案, 报 董 事 会 审 议 ; (6) 组 织 经 理 层 研 究 拟 订 公 司 及 所 属 子 公 司 的 改 制 上 市 重 组 合 并 分 立 解 散 注 销 方 案, 报 董 事 会 审 议 ; (7) 组 织 经 理 层 研 究 拟 订 增 加 或 者 减 少 注 册 资 本 以 及 发 行 公 司 债 券 的 方 案, 报 董 事 会 审 议 ; (8) 组 织 经 理 层 研 究 拟 订 公 司 的 基 本 管 理 制 度, 包 括 人 事 制 度 薪 酬 制 度 保 密 制 度 合 同 管 理 制 度 等, 报 董 事 会 决 定 ; (9) 组 织 经 理 层 研 究 拟 订 公 司 内 部 管 理 机 构 的 设 臵 方 案, 报 董 事 会 决 定 ; (10) 决 定 聘 任 或 者 解 聘 除 应 由 董 事 会 聘 任 或 者 解 聘 以 外 的 公 司 管 理 人 员 及 其 报 酬 事 项 ; (11) 在 发 生 特 大 自 然 灾 害 等 不 可 抗 力 的 紧 急 情 况 下, 对 公 司 事 务 行 使 符 合 法 律 法 规 和 公 司 利 益 的 特 别 处 臵 权, 并 在 事 后 向 公 司 董 事 会 报 告 ; 44

46 (12) 根 据 董 事 长 临 时 授 权 行 使 的 部 分 法 定 代 表 人 的 职 权 ; (13) 公 司 章 程 或 董 事 会 授 予 的 其 他 职 权 ( 三 ) 发 行 人 内 部 控 制 制 度 根 据 有 关 法 规 和 发 行 人 实 际 经 营 情 况, 发 行 人 针 对 各 业 务 领 域 的 不 同 特 点 制 定 了 严 格 的 内 部 控 制 制 度 和 业 务 流 程, 为 促 进 各 项 基 础 管 理 工 作 的 科 学 化 和 规 范 化 奠 定 了 坚 实 的 制 度 基 础 发 行 人 制 定 了 一 系 列 的 管 理 制 度, 从 预 算 管 理 财 务 管 理 重 大 投 融 资 决 策 担 保 制 度 关 联 交 易 制 度 对 下 属 子 公 司 管 理 和 信 息 披 露 制 度 等 多 方 面 加 强 内 部 管 理 1 预 算 管 理 发 行 人 对 资 金 的 收 支 实 施 预 算 管 理 制 度, 严 格 控 制 预 算 外 资 金 支 出, 制 定 了 预 算 管 理 流 程 发 行 人 明 确 了 每 年 12 月 底 前, 根 据 资 金 财 务 部 下 发 的 收 入 费 用 等 历 史 实 绩 数 据, 结 合 下 一 年 度 的 业 务 发 展 计 划, 提 出 部 门 预 算, 报 资 金 财 务 部 资 金 财 务 部 汇 总 后 报 公 司 分 管 财 务 副 总 经 理, 公 司 领 导 根 据 企 业 发 展 战 略 和 预 测 的 经 济 形 势 提 出 下 一 年 度 企 业 财 务 预 算 目 标, 提 交 经 理 办 公 会 议 讨 论 通 过 后, 发 各 部 门 执 行 资 金 财 务 部 据 此 作 为 次 年 度 实 际 与 预 算 目 标 的 分 析 基 础 资 金 财 务 部 负 责 向 各 部 门 说 明 预 算 编 制 和 审 核 的 原 则 2 财 务 管 理 发 行 人 制 定 了 财 务 管 理 制 度, 明 确 了 财 务 管 理 的 基 本 任 务 和 方 法 财 务 管 理 的 目 标, 以 及 相 关 机 构 和 职 责, 规 定 了 货 币 资 金 固 定 资 产 财 务 预 算 费 用 报 销 财 务 分 析 和 对 外 担 保 等, 并 对 会 计 档 案 的 建 立 和 管 理 提 出 了 要 求 发 行 人 通 过 严 格 执 行 财 务 管 理 制 度 规 范 财 务 管 理 工 作, 以 促 进 经 营 业 务 发 展, 提 高 经 济 效 益, 防 范 财 务 风 险 资 金 财 务 部 为 发 行 人 财 务 会 计 管 理 的 职 能 部 门, 负 责 公 司 的 会 计 核 算 财 务 管 理 工 作 3 重 大 投 资 决 策 机 制 发 行 人 制 定 了 对 外 投 资 管 理 办 法 对 对 外 投 资 活 动 进 行 了 规 范, 对 外 投 资 实 行 集 中 决 策 统 一 管 理 加 强 监 管 突 出 效 益 的 原 则, 通 过 对 外 投 资 的 集 中 管 理, 落 实 出 资 者 和 经 营 者 责 任, 加 强 出 资 者 的 监 督 力 度, 实 现 战 略 目 标, 确 保 整 体 效 益 最 大 化 发 行 人 对 外 投 资 管 理 实 行 董 事 会 领 导 下 的 集 中 统 一 的 管 理 体 制, 公 司 所 有 对 外 投 资 均 需 董 事 会 ( 股 东 会 ) 批 准, 对 外 投 资 的 日 常 管 理 由 投 资 管 理 部 负 责, 并 协 同 资 金 财 务 部 审 计 法 务 部 等 部 门 开 展 投 资 管 理 工 作 资 金 财 务 部 负 责 对 外 投 资 的 资 金 筹 措 和 财 务 管 理, 审 计 法 务 部 负 责 对 项 目 的 事 前 效 益 审 计 日 常 审 计 协 议 合 同 审 查 等 发 行 人 的 对 外 投 资 采 取 以 直 接 投 资 和 间 接 投 资 ( 包 括 以 股 权 资 产 形 式 进 行 的 对 外 合 资 成 立 公 司 兼 并 收 购, 以 及 债 券 投 资 股 票 投 资 等 形 式 ) 相 结 合 的 方 式 直 接 对 外 投 资 项 目 原 则 上 应 按 现 代 企 业 制 度 采 用 有 45

47 限 责 任 公 司 或 股 份 有 限 公 司 形 式, 对 符 合 发 展 战 略 的 对 外 投 资 项 目 一 般 要 处 于 独 资 控 股 或 相 对 控 股 地 位 4 重 大 融 资 决 策 机 制 发 行 人 制 定 了 融 资 管 理 办 法 对 融 资 行 为 进 行 了 规 范, 对 融 资 组 织 与 决 策 权 益 资 本 融 资 债 务 资 本 融 资 融 资 风 险 管 理 等 事 项 进 行 了 详 细 明 确 的 规 定 根 据 项 目 投 资 的 期 限 方 向 用 途 不 同, 按 照 公 司 章 程 的 规 定, 在 授 权 范 围 内, 由 发 行 人 资 金 财 务 部 设 计 具 体 融 资 方 案 并 提 交 发 行 人 董 事 会 总 经 理 及 负 责 融 资 的 副 总 经 理 发 行 人 对 外 融 资, 一 般 由 资 金 财 务 部 提 出 具 体 融 资 方 案, 经 总 经 理 办 公 会 议 审 议 后, 按 规 定 报 市 政 府 批 准 5 担 保 制 度 发 行 人 制 定 了 对 外 担 保 管 理 制 度, 对 对 外 担 保 行 为 进 行 了 规 范, 对 对 外 担 保 的 审 批 权 限 及 条 件 对 外 担 保 程 序 及 审 批 对 外 担 保 合 同 的 管 理 对 外 担 保 的 信 息 报 告 等 事 项 进 行 了 详 细 明 确 的 规 定 发 行 人 子 公 司 原 则 上 不 得 为 他 人 提 供 担 保 公 司 内 企 业 之 间 提 供 担 保 须 经 上 级 企 业 批 准, 并 报 市 国 资 委 备 案 跨 公 司 之 间 提 供 担 保 须 经 市 国 资 委 批 准 公 司 可 为 其 出 资 企 业 提 供 担 保, 按 出 资 比 例 提 供 担 保 公 司 担 保 行 为 统 一 由 董 事 会 作 出 决 议, 形 成 书 面 决 议 并 签 字 后, 由 公 司 资 金 财 务 部 或 指 定 的 专 门 部 门 负 责 办 理 6 关 联 交 易 制 度 发 行 人 制 定 了 关 联 交 易 管 理 办 法, 对 关 联 交 易 行 为 进 行 了 规 范, 对 关 联 人 和 关 联 交 易 的 范 围 关 联 交 易 的 决 策 关 联 交 易 的 信 息 报 告 等 事 项 进 行 了 详 细 明 确 的 规 定 发 行 人 关 联 交 易 遵 循 平 等 自 愿 等 价 有 偿 的 原 则 公 平 公 正 公 开 的 原 则, 并 贯 彻 定 价 公 允 决 策 程 序 合 规 信 息 披 露 规 范 原 则 发 行 人 与 其 关 联 人 达 成 的 关 联 交 易 总 额 高 于 1,000 万 元 ( 含 ), 必 须 经 公 司 董 事 会 批 准 ; 与 其 关 联 人 达 成 的 关 联 交 易 总 额 1,000 万 元 以 下 由 公 司 总 经 理 批 准 ; 与 公 司 有 实 际 管 理 权 的 子 公 司 之 间 的 关 联 交 易 不 受 上 述 决 策 权 限 的 限 制, 特 殊 情 况 除 外 7 安 全 生 产 制 度 发 行 人 制 定 了 安 全 生 产 制 度, 对 安 全 生 产 原 则 安 全 生 产 管 理 机 构 及 组 织 网 络 安 全 生 产 责 任 制 安 全 教 育 安 全 生 产 检 查 安 全 生 产 事 故 管 理 违 反 安 全 生 产 管 理 制 度 的 处 罚 等 相 关 事 项 进 行 了 详 细 明 确 的 规 定 发 行 人 安 全 工 作 实 行 生 产 经 营 公 司 主 要 负 责 人 主 体 负 责 制 各 公 司 本 职 是 本 公 司 安 全 生 产 第 一 责 任 人, 对 本 公 司 的 安 全 生 产 工 作 全 面 负 责 ; 各 公 司 副 职 和 其 他 人 员 对 分 管 工 作 范 围 内 的 安 全 生 产 负 责 8 对 下 属 子 公 司 资 产 人 员 财 务 的 内 部 控 制 发 行 人 制 定 了 对 控 股 参 股 公 司 管 理 的 相 关 管 理 办 法, 建 立 了 对 下 属 子 公 司 的 管 理 体 系 发 行 人 对 子 公 司 行 使 服 务 协 调 监 督 考 核 等 职 能, 掌 握 子 公 司 46

48 生 产 经 营 情 况, 对 子 公 司 经 营 进 行 统 筹 协 调 管 理 服 务 ; 建 立 对 各 子 公 司 的 绩 效 考 核 制 度 和 检 查 制 度 ; 协 调 控 参 股 公 司 经 济 运 行 统 计 工 作 ; 负 责 控 参 股 公 司 经 济 运 行 情 况 分 析 子 公 司 需 按 要 求 定 期 向 发 行 人 提 交 月 份 季 度 半 年 度 年 度 财 务 报 表 及 经 营 情 况 报 告 等 9 信 息 披 露 制 度 为 规 范 发 行 人 在 银 行 间 债 券 市 场 发 行 债 务 融 资 工 具 的 信 息 披 露 行 为, 保 护 投 资 者 合 法 权 益, 根 据 中 国 人 民 银 行 银 行 间 债 券 市 场 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 管 理 办 法 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 银 行 间 债 券 市 场 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 信 息 披 露 规 则 及 相 关 法 律 法 规, 发 行 人 制 定 了 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 银 行 间 债 券 市 场 债 务 融 资 工 具 信 息 披 露 管 理 制 度, 该 制 度 包 括 信 息 披 露 事 务 管 理 部 门 适 用 范 围 信 息 披 露 事 务 管 理 的 内 容 信 息 披 露 事 务 的 管 理 与 实 施 以 及 法 律 责 任 等 内 容 七 发 行 人 人 员 基 本 情 况 ( 一 ) 员 工 情 况 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 共 有 在 职 员 工 1,282 人, 发 行 人 员 工 按 专 业 构 成 分 类 情 况 如 下 : 图 表 5-6: 发 行 人 员 工 专 业 构 成 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 类 别 人 数 ( 人 ) 比 例 生 产 人 员 % 管 理 人 员 % 技 术 人 员 % 财 务 人 员 % 行 政 人 员 % 合 计 1, % 发 行 人 员 工 按 教 育 程 度 分 类 情 况 如 下 : 图 表 5-7: 发 行 人 员 工 教 育 程 度 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 类 别 人 数 ( 人 ) 比 例 硕 士 及 以 上 % 大 学 本 科 及 专 科 1, % 中 专 及 其 他 % 合 计 1, % 47

49 ( 二 ) 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 情 况 1 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 简 介 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 职 工 董 事 监 事 至 今 暂 缺 发 行 人 严 格 按 照 公 司 法 的 规 定 设 臵 公 司 组 织 架 构, 目 前 已 具 有 有 效 运 作 的 议 事 规 则, 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 合 法 合 规, 虽 然 暂 缺 职 工 董 事 及 职 工 监 事, 但 并 不 影 响 董 事 会 或 监 事 会 作 出 有 效 决 议, 因 而 不 对 本 期 短 期 融 资 券 发 行 产 生 实 质 性 影 响 图 表 5-8: 发 行 人 董 事 监 事 高 管 人 员 主 要 情 况 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 起 止 日 期 徐 剑 波 董 事 长 男 至 竺 群 力 副 董 事 长 副 总 经 理 ( 主 持 工 作 ) 男 至 曹 国 英 董 事 女 至 高 建 平 董 事 男 至 陆 赛 波 董 事 男 至 俞 斐 董 事 女 至 周 林 军 董 事 男 至 林 国 军 董 事 男 至 邵 建 平 监 事 长 男 至 王 醒 飞 监 事 女 至 刘 忠 琦 监 事 男 至 陈 焱 副 总 经 理 男 至 夏 小 军 副 总 经 理 男 至 图 表 5-9: 发 行 人 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 一 览 表 机 构 姓 名 是 否 公 务 员 公 务 员 任 职 情 况 公 司 职 务 是 否 领 取 公 务 员 薪 酬 是 否 领 取 公 司 薪 酬 董 事 会 徐 剑 波 是 舟 山 群 岛 新 区 普 陀 山 - 朱 家 尖 管 委 会 主 任 党 委 副 书 记 普 陀 区 委 副 书 记 董 事 长 是 否 竺 群 力 否 - 副 董 事 长 副 总 经 理 ( 主 持 工 作 ) 否 是 曹 国 英 是 舟 山 市 财 政 局 副 局 长 党 组 成 员 董 事 是 否 高 建 平 是 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 副 调 研 员 董 事 是 否 48

50 机 构 姓 名 是 否 公 务 员 公 务 员 任 职 情 况 公 司 职 务 是 否 领 取 公 务 员 薪 酬 是 否 领 取 公 司 薪 酬 陆 赛 波 是 舟 山 市 定 海 区 财 政 局 局 长 董 事 是 否 俞 斐 是 舟 山 市 普 陀 区 财 政 局 党 组 副 书 记 局 长 国 资 办 主 任 董 事 是 否 周 林 军 是 岱 山 县 财 政 局 董 事 是 否 林 国 军 是 嵊 泗 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 董 事 是 否 邵 建 平 是 舟 山 市 港 航 管 理 局 副 局 长 监 事 长 是 否 舟 山 市 财 政 局 经 济 建 设 投 资 处 处 长 监 事 会 王 醒 飞 是 兼 舟 山 市 政 府 投 资 项 目 造 价 中 心 ( 舟 山 市 财 政 项 目 预 算 审 核 中 心 ) 主 任 监 事 是 否 刘 忠 琦 是 舟 山 市 人 力 资 源 和 社 会 保 障 局 基 金 监 督 和 内 审 处 负 责 人 监 事 是 否 高 级 管 理 人 员 陈 焱 否 - 副 总 经 理 否 是 夏 小 军 否 - 副 总 经 理 否 是 发 行 人 共 有 8 名 董 事,3 名 监 事 以 及 3 名 高 级 管 理 人 员 发 行 人 根 据 公 司 法 以 及 公 司 章 程 要 求, 发 行 人 董 事 会 需 由 一 名 职 工 代 表 担 任 的 董 事 和 八 名 非 职 工 代 表 担 任 的 董 事 组 成 职 工 代 表 担 任 的 董 事 依 法 由 职 工 代 表 大 会 民 主 选 举 产 生 或 更 换, 非 职 工 代 表 担 任 的 董 事 由 股 东 选 举 产 生 各 股 东 有 权 根 据 其 认 缴 的 出 资 比 例 推 荐 相 应 比 例 的 董 事, 即 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 委 员 会 有 权 推 荐 四 名 董 事, 其 他 股 东 有 权 各 推 荐 一 名 董 事 发 行 人 监 事 会 成 员 为 五 人, 由 股 东 会 选 举 产 生 三 人, 由 公 司 职 工 代 表 大 会 民 主 选 举 二 人 组 成 监 事 每 届 任 期 三 年, 可 连 选 连 任 董 事 高 级 管 理 人 员 不 得 兼 任 监 事 监 事 会 设 主 席 一 名, 由 监 事 会 过 半 数 选 举 产 生, 监 事 会 主 席 负 责 召 集 和 主 持 监 事 会 会 议 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 由 于 发 行 人 尚 有 人 事 变 动, 出 于 对 职 工 董 事 监 事 推 选 工 作 的 认 真 负 责, 在 不 影 响 企 业 正 常 运 作 的 前 提 下, 职 工 董 事 监 事 至 今 暂 缺 发 行 人 严 格 按 照 公 司 法 的 规 定 设 臵 公 司 组 织 架 构, 目 前 已 具 有 有 效 运 作 的 议 事 规 则, 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 合 法 合 规, 虽 然 暂 缺 职 工 董 事 及 职 工 监 事, 但 并 不 影 响 董 事 会 或 监 事 会 作 出 有 效 决 议, 因 而 不 对 本 次 债 券 发 行 产 生 实 质 性 影 响 未 来, 发 行 人 将 在 人 事 变 动 完 成 后 召 开 职 工 代 表 大 会, 选 举 产 生 董 事 会 职 工 董 事 一 名, 监 事 会 职 工 监 事 两 名 发 行 人 的 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 存 在 一 定 的 政 府 公 务 员 兼 职 高 管 的 情 49

51 况, 不 领 取 公 司 薪 酬, 兼 职 情 况 符 合 公 务 员 法 第 四 十 二 条 的 相 关 规 定 根 据 中 央 关 于 清 理 公 务 员 兼 职 的 相 关 意 见, 舟 山 市 已 开 展 清 理 工 作, 发 行 人 不 在 清 理 范 围 之 列 未 来, 国 家 出 台 相 关 的 整 改 措 施, 发 行 人 将 积 极 按 照 相 关 要 求 进 行 整 改 2 董 事 基 本 情 况 徐 剑 波, 男, 中 国 籍,1960 年 出 生 1981 年 8 月 至 1984 年 7 月 岱 山 县 长 涂 中 学 任 教 ;1984 年 7 月 至 1987 年 12 月 岱 山 县 教 委 工 作 ;1987 年 12 月 至 1997 年 2 月 岱 山 县 政 府 办 公 室 秘 书 办 公 室 副 主 任 ;1997 年 2 月 至 1998 年 12 月 岱 山 县 岱 东 镇 党 委 副 书 记 镇 长 ;1998 年 12 月 至 1999 年 5 月 舟 山 市 计 委 计 划 综 合 处 ( 资 金 处 ) 副 处 长 兼 办 公 室 负 责 人 ;1999 年 5 月 至 2000 年 9 月 舟 山 市 计 委 办 公 室 主 任 ;2000 年 9 月 至 2001 年 9 月 舟 山 市 计 划 委 员 会 党 委 委 员 办 公 室 主 任 ;2001 年 9 月 至 2002 年 6 月 舟 山 市 发 展 计 划 委 员 会 党 组 成 员 办 公 室 主 任 ; 2002 年 6 月 至 2004 年 5 月 舟 山 市 发 展 计 划 委 员 会 副 主 任 党 组 成 员 ;2004 年 5 月 至 2005 年 6 月 舟 山 市 发 展 计 划 委 员 会 副 主 任 党 组 成 员 ;2004 年 5 月 至 2005 年 6 月 舟 山 市 发 展 计 划 委 员 会 副 主 任 党 组 成 员 兼 市 政 府 经 济 技 术 协 作 办 公 室 主 任 ;2005 年 6 月 至 2007 年 4 月 舟 山 市 发 展 和 改 革 委 员 会 副 主 任 党 组 成 员 兼 市 政 府 经 济 技 术 协 作 办 公 室 主 任 ;2007 年 4 月 至 2008 年 5 月 舟 山 市 人 大 财 经 委 员 会 副 主 任 委 员 ;2008 年 5 月 至 2009 年 11 月 舟 山 市 人 大 财 经 委 员 会 主 任 委 员 ; 2009 年 11 月 至 2013 年 9 月 舟 山 市 人 民 政 府 副 秘 书 长 ( 正 县 处 长 级 );2013 年 底 至 今 浙 江 舟 山 群 岛 新 区 普 陀 山 - 朱 家 尖 管 委 会 主 任 党 委 副 书 记 普 陀 区 委 副 书 记 ( 兼 ) 竺 群 力, 男, 中 国 籍,1966 年 5 月 出 生 1984 年 9 月 至 1988 年 7 月 杭 州 大 学 财 政 专 业 学 习 ;1988 年 7 月 至 1988 年 12 月 待 业 ;1989 年 1 月 至 1993 年 10 月 舟 山 市 财 税 局 办 事 员 科 员 ;1993 年 11 月 至 1996 年 9 月 舟 山 市 财 税 局 计 划 会 计 科 副 科 长 ;1996 年 10 月 至 2001 年 10 月 舟 山 市 地 税 局 计 划 财 务 处 处 长 信 息 中 心 主 任 ;2001 年 10 月 至 2002 年 7 月 舟 山 市 地 税 局 税 政 管 理 处 处 长 ;2002 年 7 月 至 2003 年 12 月 舟 山 市 地 方 税 务 局 稽 查 局 副 局 长 ( 主 持 工 作 );2003 年 12 月 至 2007 年 8 月 舟 山 市 地 方 税 务 局 稽 查 局 局 长 ;2007 年 8 月 至 2014 年 1 月 舟 山 市 财 政 局 副 局 长 党 组 成 员 ;2014 年 1 月 至 2014 年 7 月 舟 山 市 财 政 局 副 局 长 党 委 委 员 ;2014 年 7 月 至 今 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 副 董 事 长 副 总 经 理 ( 主 持 工 作 ) 曹 国 英, 女, 中 国 籍, 中 共 党 员 1982 年 8 月 至 1985 年 9 月 舟 山 地 区 财 税 局 办 事 员 ;1985 年 9 月 至 1987 年 7 月 杭 州 财 政 职 工 中 等 专 业 学 校 学 生 ;1987 年 7 月 至 2004 年 2 月 舟 山 市 财 政 局 科 员 副 处 长 处 长 ;2004 年 2 月 至 2005 年 6 月 舟 山 市 财 政 局 局 长 助 理 兼 预 算 处 处 长 ;2005 年 6 月 至 今 舟 山 市 财 政 局 副 50

52 局 长 党 组 成 员 高 建 平, 男, 中 国 籍, 中 共 党 员 1977 年 4 月 至 1987 年 3 月 普 陀 县 财 政 局 股 长 ;1987 年 4 月 至 2010 年 12 月 舟 山 市 财 政 局 工 交 处 处 长 ;2011 年 1 月 至 今 舟 山 市 国 资 委 副 调 研 员 陆 赛 波, 男, 中 国 籍, 中 共 党 员 1984 年 至 1997 年 市 财 政 税 务 局 工 作 ;1997 年 至 2006 年 市 国 税 局 工 作 ;2006 年 至 今 定 海 财 政 局 局 长 俞 斐, 女, 中 国 籍, 中 共 党 员 1981 年 12 月 至 1986 年 5 月 普 陀 县 财 税 局 六 横 财 税 所 办 事 员 副 所 长 ;1986 年 5 月 至 1987 年 8 月 普 陀 区 财 税 局 人 事 股 办 事 员 ;1987 年 9 月 至 1989 年 6 月 舟 山 市 委 党 校 干 部 专 修 班 党 政 专 业 学 习 ;1989 年 7 月 至 1990 年 10 月 普 陀 区 财 税 局 稽 查 股 办 事 员 ;1990 年 11 月 至 1993 年 3 月 普 陀 区 财 政 局 会 管 股 办 事 员 ;1993 年 4 月 至 1995 年 3 月 普 陀 区 财 政 局 信 用 股 副 股 长 ;1995 年 4 月 至 1997 年 9 月 普 陀 区 财 政 局 农 财 股 副 股 长 股 长 ;1997 年 10 月 至 1998 年 4 月 普 陀 区 财 政 局 ( 地 税 局 ) 局 长 助 理 兼 农 财 科 科 长 ;1998 年 4 月 至 2003 年 4 月 普 陀 区 财 政 局 ( 地 税 局 ) 党 组 成 员 副 局 长 ;2003 年 5 月 至 2005 年 8 月 普 陀 区 财 政 局 与 普 陀 地 税 局 党 组 成 员 普 陀 区 财 政 局 副 局 长 兼 区 农 业 综 合 开 发 办 公 室 主 任 ;2005 年 8 月 至 2012 年 5 月 舟 山 市 普 陀 区 审 计 局 党 组 书 记 局 长 ;2012 年 6 月 至 今 舟 山 市 普 陀 区 财 政 局 党 组 副 书 记 局 长 国 资 办 主 任 周 林 军, 男, 中 国 籍, 中 共 党 员, 经 济 师, 大 学 本 科 1988 年 10 月 至 今 岱 山 县 财 政 局 林 国 军, 男, 中 国 籍, 中 共 党 员, 大 学 本 科 1982 年 9 月 至 1998 年 12 月 嵊 泗 县 财 政 ( 地 税 局 ) 局 洋 山 所 税 政 股 稽 征 所 专 管 员 预 算 股 副 股 长 五 龙 财 税 所 所 长 局 企 财 会 管 科 科 长 ;1999 年 1 月 至 2002 年 4 月 嵊 泗 县 国 有 资 产 管 理 办 公 室 副 主 任 ( 主 持 工 作 );2002 年 4 月 至 2006 年 3 月 嵊 泗 县 财 政 信 用 开 发 公 司 总 经 理 嵊 泗 县 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 董 事 长 总 经 理 ;2006 年 3 月 至 今 嵊 泗 县 财 政 信 用 开 发 公 司 总 经 理 嵊 泗 县 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 董 事 长 总 经 理 嵊 泗 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 3 监 事 基 本 情 况 邵 建 平, 男, 中 国 籍,1963 年 3 月 出 生, 大 学 本 科, 会 计 师 审 计 师 1979 年 12 月 至 1982 年 6 月 舟 山 地 区 印 刷 厂 工 人 ;1982 年 6 月 至 1984 年 8 月 舟 山 市 财 政 税 务 局 办 事 员 ;1984 年 8 月 至 2012 年 4 月 舟 山 市 审 计 局 办 事 员 副 科 长 副 总 审 计 师 处 长 副 局 长 ;2012 年 至 今 舟 山 市 港 航 管 理 局 副 局 长 王 醒 飞, 男, 中 国 籍, 中 共 党 员 1992 年 8 月 至 1994 年 12 月 舟 山 市 财 税 局 普 陀 山 分 局 办 事 员 科 员 ;1994 年 12 月 至 1997 年 9 月 舟 山 会 计 师 事 务 所 科 员 ;1997 年 9 月 至 1998 年 7 月 舟 山 市 地 方 税 务 局 稽 查 分 局 科 员 ;1998 年 7 月 至 51

53 2003 年 12 月 舟 山 市 地 方 税 务 局 直 属 征 管 局 科 员 副 局 长 ;2003 年 12 月 至 2008 年 5 月 舟 山 市 普 陀 地 方 税 务 局 副 局 长 ;2008 年 5 月 至 2008 年 12 月 舟 山 市 财 政 局 舟 山 市 地 方 税 务 局 机 关 服 务 中 心 主 任 ;2008 年 12 月 至 2011 年 9 月 舟 山 市 财 政 局 财 政 监 督 检 查 局 局 长 兼 绩 效 评 价 处 处 长 ;2011 年 9 月 至 今 舟 山 市 财 政 局 经 济 建 设 投 资 处 处 长 兼 舟 山 市 政 府 投 资 项 目 造 价 中 心 ( 舟 山 市 财 政 项 目 预 算 审 核 中 心 ) 主 任 刘 忠 琦, 男, 中 国 籍,1965 年 7 月 出 生, 高 级 会 计 师 1984 年 8 月 至 1985 年 5 月 舟 山 市 商 业 局 业 务 科 办 事 员 ;1985 年 6 月 至 1994 年 10 月 舟 山 市 商 业 局 财 务 科 会 计 ;1994 年 11 月 至 2001 年 12 月 舟 山 市 商 业 局 财 基 科 副 科 长 ;2001 年 4 月 至 2001 年 12 月 上 海 振 舟 贸 易 有 限 公 司 兼 副 总 经 理 ;2002 年 1 月 至 2003 年 2 月 舟 山 市 经 贸 委 市 场 处 副 主 任 科 员 ;2003 年 3 月 至 2004 年 9 月 舟 山 市 经 贸 委 轻 工 办 副 主 任 ;2005 年 1 月 至 2007 年 10 月 市 中 小 企 业 担 保 有 限 责 任 公 司 兼 常 务 副 总 经 理 ;2008 年 7 月 至 2010 年 12 月 市 经 贸 委 市 场 运 行 调 节 处 处 长 ;2011 年 1 月 至 2013 年 9 月 市 国 资 委 财 务 监 管 中 心 主 任 ;2013 年 10 月 至 今 舟 山 市 人 力 资 源 和 社 会 保 障 局 基 金 监 督 和 内 审 处 负 责 人 4 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 陆 沧 波, 总 经 理 ( 简 介 详 见 董 事 基 本 情 况 介 绍 ) 陈 焱, 男, 中 国 籍,1971 年 1 月 出 生, 硕 士, 高 级 会 计 师 1992 年 8 月 至 2002 年 3 月 定 海 区 财 政 局 科 员 副 科 长 科 长 ;2002 年 3 月 至 2004 年 12 月 定 海 工 业 园 区 管 委 会 总 经 济 师 兼 定 海 工 业 投 资 公 司 副 总 经 理 ;2004 年 12 月 至 2006 年 12 月 定 海 区 财 务 局 副 局 长 兼 定 海 区 经 济 担 保 公 司 总 经 理 ;2006 年 12 月 至 2008 年 2 月 舟 山 市 港 务 局 计 财 处 副 处 长 兼 舟 山 市 港 务 集 团 副 总 会 计 师 ;2008 年 2 月 至 2011 年 7 月 舟 山 市 港 务 局 定 海 分 局 局 长 党 委 书 记 ;2011 年 7 月 至 今 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 副 总 经 理 党 委 委 员 夏 小 军, 男, 中 国 籍,1963 年 3 月 出 生, 大 学 本 科, 高 级 会 计 师 1982 年 至 1992 年 定 海 区 财 政 税 务 局 副 股 长 股 长 ;1992 年 至 1998 年 财 政 部 浙 江 专 员 办 舟 山 组 副 组 长 ;1998 年 至 2001 年 下 派 浙 江 金 鹰 股 份 公 司 财 务 总 监 ;2001 年 至 2005 年 舟 山 市 财 政 局 商 贸 处 副 处 长 处 长 ;2005 年 至 2011 年 舟 山 市 财 政 局 企 业 处 处 长 ;2011 年 至 今 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 副 总 经 理 党 委 委 员 52

54 1 八 发 行 人 主 营 业 务 情 况 ( 一 ) 经 营 范 围 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 发 行 人 的 经 营 范 围 包 括 : 重 大 工 程 重 点 基 础 设 施 的 投 资 开 发 经 营 管 理 ; 土 地 开 发 经 营 ; 政 府 制 定 的 其 他 项 目 投 资 经 营 ( 二 ) 主 营 业 务 总 体 情 况 发 行 人 主 营 业 务 收 入 主 要 来 源 于 水 产 品 加 工 及 销 售 业 务, 主 要 由 发 行 人 下 属 子 公 司 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 的 子 公 司 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 ( 即 发 行 人 合 并 报 表 范 围 内 的 三 级 子 公 司 ) 实 施 经 营, 具 体 包 括 远 洋 捕 捞 和 水 产 品 加 工 同 时, 发 行 人 还 有 包 括 船 舶 修 理 渔 具 加 工 及 销 售 码 头 及 冷 藏 等 业 务 板 块, 但 总 体 收 入 占 比 不 高, 主 要 是 发 行 人 海 洋 经 济 全 产 业 链 业 务 的 配 套 服 务 业 务 此 外, 发 行 人 自 2013 年 起, 开 拓 了 金 融 服 务 板 块, 主 要 由 发 行 人 下 属 1 家 控 股 子 公 司 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司, 以 及 下 属 1 家 全 资 子 公 司 舟 山 海 洋 资 产 管 理 有 限 公 司 等 共 同 实 施 经 营, 目 前 主 要 集 中 在 融 资 租 赁 业 务 图 表 5-10: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 的 主 营 业 务 收 入 按 板 块 分 类 表 板 块 分 类 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 度 汇 总 数 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 水 产 品 加 工 及 29, % 125, % 114, % 64, % 114, % 销 售 码 头 及 冷 藏 船 舶 修 理 % 1, % % % 1, % 1, % 5, % 6, % 3, % 5, % 渔 具 加 工 及 销 % 2, % 3, % 1, % 3, % 售 其 他 1, % 3, % % % 2, % 合 计 32, % 139, % 124, % 71, % 127, % 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 营 业 务 收 入 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 1 发 行 人 2011 年 5 月 成 立, 年 三 年 年 审 报 告 中 2011 年 营 业 收 入 数 据 仅 体 现 为 2011 年 6-12 月 的 半 年 数, 为 增 加 主 营 业 务 分 析 的 可 比 性, 主 营 业 务 分 板 块 分 析 中 各 板 块 业 务 2011 年 情 况 采 取 2011 年 全 年 汇 总 数 据 2011 年 汇 总 数 据 主 要 是 基 于 发 行 人 下 属 子 公 司 中 2011 年 前 已 成 立 的 全 部 子 公 司 的 财 务 数 据 的 简 单 合 并 数 53

55 元 和 3.25 亿 元, 其 中 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 实 现 收 入 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 2.91 亿 元, 占 比 分 别 为 89.62% 91.26% 89.79% 和 89.70% 发 行 人 水 产 品 加 工 及 销 售 产 业 板 块 主 要 包 括 远 洋 捕 捞 及 水 产 品 加 工 业 务 除 2012 年 略 有 下 降 外, 发 行 人 加 工 及 销 售 收 入 呈 逐 年 稳 定 增 长 的 态 势 同 期, 发 行 人 码 头 及 冷 藏 板 块 实 现 收 入 1, 万 元 万 元 1, 万 元 和 万 元, 占 比 分 别 为 0.84% 0.45% 1.23% 和 1.05% 发 行 人 码 头 及 冷 藏 板 块 主 要 集 中 在 码 头 和 冷 库 仓 储,2012 年 码 头 及 冷 藏 业 务 出 现 大 幅 下 降 主 要 是 因 为 : 一 是 发 行 人 码 头 及 冷 藏 业 务 收 入 主 要 来 源 于 两 个 实 施 主 体 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 和 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司, 其 中 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 2011 年 刚 成 立 暂 未 产 生 收 入,2011 年 发 行 人 码 头 及 冷 藏 板 块 收 入 全 部 为 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 冷 库 对 外 出 租 获 得 的 冷 藏 收 入 2012 年, 由 于 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 业 务 扩 大, 存 货 冷 藏 需 求 增 加, 自 有 冷 库 仅 少 量 对 外 出 租, 故 2012 年 发 行 人 码 头 及 冷 藏 板 块 收 入 基 本 全 部 为 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 产 生 的 收 入 2013 年 收 入 出 现 大 幅 增 长, 主 要 是 因 为 发 行 人 通 过 内 部 组 织 架 构 调 整 和 有 效 管 理 联 动, 码 头 卸 货 周 期 大 幅 缩 短, 装 卸 效 率 大 幅 提 高 ; 同 时, 冷 库 仓 储 业 务 通 过 提 高 库 位 利 用 率 增 加 业 务 贮 藏 量 等 方 式 盘 活 库 容, 冷 藏 收 入 也 出 现 一 定 的 增 长 未 来, 随 着 发 行 人 2.7 万 吨 冷 库 项 目 ( 一 期 工 程 ) 的 完 工, 以 及 万 吨 级 码 头 的 投 建 原 有 码 头 的 扩 建 改 造, 发 行 人 码 头 及 冷 藏 板 块 业 务 收 入 将 继 续 保 持 高 速 增 长 同 期, 发 行 人 船 舶 修 理 板 块 实 现 收 入 5, 万 元 6, 万 元 5, 万 元 和 1, 万 元, 占 比 分 别 为 4.40% 5.06% 4.23% 和 3.83% 近 三 年, 发 行 人 船 舶 修 理 板 块 收 入 基 本 保 持 稳 定 同 期, 发 行 人 渔 具 加 工 及 销 售 板 块 实 现 收 入 3, 万 元 3, 万 元 2, 万 元 和 万 元, 占 比 分 别 为 2.84% 3.05% 2.07% 和 1.45% 发 行 人 渔 具 加 工 及 销 售 主 要 为 各 类 渔 网 渔 笼 养 殖 网 ( 笼 ) 及 农 用 体 育 休 闲 建 筑 安 全 和 运 输 防 护 等 网 聚, 保 持 稳 定 经 营 同 期, 发 行 人 其 他 板 块 实 现 收 入 分 别 为 2, 万 元 万 元 3, 万 元 和 1, 万 元, 占 比 分 别 为 2.29% 0.18% 2.68% 和 3.97% 发 行 人 其 他 板 块 主 要 包 括 融 资 租 赁 房 地 产 开 发 等 其 中,2013 年 度 发 行 人, 融 资 租 赁 板 块 实 现 收 入 3, 万 元, 占 比 2.64% 发 行 人 融 资 租 赁 板 块 收 入 主 要 在 2013 年 度 实 现, 主 要 是 因 为 发 行 人 按 照 整 体 业 务 战 略 规 划, 业 务 逐 渐 多 元 化, 发 行 人 成 立 了 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司, 重 点 开 拓 融 资 租 赁 业 务 总 体 而 言, 发 行 人 主 营 业 务 收 入 结 构 稳 定, 主 营 业 务 特 征 明 显, 业 务 集 中, 水 产 品 加 工 及 销 售 收 入 占 比 达 约 90% 未 来, 随 着 发 行 人 业 务 发 展 战 略 规 划 的 推 进, 发 行 人 业 务 结 构 将 更 加 多 元 化 54

56 图 表 5-12: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 的 主 营 业 务 成 本 按 板 块 分 类 表 板 块 分 类 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 度 汇 总 数 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 水 产 品 加 工 及 23, % 103, % 97, % 50, % 94, % 销 售 码 头 及 冷 藏 船 舶 修 理 % 1, % % % % % 4, % 5, % 2, % 3, % 渔 具 加 工 及 销 % 2, % 3, % 1, % 3, % 售 其 他 % % % % 1, % 合 计 25, % 111, % 106, % 56, % 103, % 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 营 业 务 成 本 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 2.51 亿 元, 其 中 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 成 本 分 别 为 9.47 亿 元 9.71 亿 元 亿 元 和 2.31 亿 元, 占 比 分 别 为 91.23% 91.51% 92.50% 和 91.95% 同 期, 码 头 及 冷 藏 板 块 成 本 分 别 为 万 元 万 元 1, 万 元 和 万 元, 占 比 分 别 为 0.45% 0.28% 0.93% 和 0.86% 同 期, 船 舶 修 理 板 块 成 本 分 别 为 3, 万 元 5, 万 元 4, 万 元 和 万 元, 占 比 分 别 为 3.53% 4.76% 3.85% 和 3.60% 同 期, 渔 具 加 工 及 销 售 板 块 成 本 分 别 为 3, 万 元 3, 万 元 2, 万 元 和 万 元, 占 比 分 别 为 3.16% 3.27% 2.23% 和 1.49% 同 期, 其 他 板 块 成 本 分 别 为 1, 万 元 万 元 万 元 和 万 元, 占 比 分 别 为 1.63% 0.19% 0.50% 和 2.10% 发 行 人 各 板 块 业 务 成 本 变 动 与 其 收 入 变 动 基 本 保 持 一 致 图 表 5-14: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 的 主 营 业 务 毛 利 按 板 块 分 类 表 板 块 分 类 水 产 品 加 工 及 销 售 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 度 汇 总 数 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 6, % 22, % 16, % 13, % 19, % 55

57 板 块 分 类 码 头 及 冷 藏 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 度 汇 总 数 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 % % % % % 船 舶 修 理 % 1, % 1, % 1, % 1, % 渔 具 加 工 及 销 售 % % % % % 其 他 % 3, % % % 1, % 合 计 7, % 28, % 18, % 15, % 23, % 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 营 业 务 毛 利 润 分 别 为 2.37 亿 元 1.89 亿 元 2.80 亿 元 和 0.73 亿 元, 其 中 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 是 发 行 人 最 主 要 的 利 润 来 源, 对 毛 利 润 的 贡 献 率 达 79% 以 上 发 行 人 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 毛 利 润 较 为 稳 定 ; 码 头 及 冷 藏 业 务 随 着 业 务 规 模 的 逐 步 扩 大 保 持 一 定 幅 度 的 增 长 ; 船 舶 修 理 毛 利 保 持 稳 定, 但 随 着 发 行 人 业 务 结 构 多 元 化, 船 舶 修 理 毛 利 占 比 逐 年 下 降 ; 其 他 业 务 板 块 毛 利 润 贡 献 水 平 2013 年 出 现 大 幅 增 长, 主 要 是 因 为 发 行 人 2013 年 融 资 租 赁 业 务 盈 利 水 平 较 高, 对 发 行 人 毛 利 润 贡 献 力 增 强 图 表 5-16: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 的 主 营 业 务 毛 利 率 按 板 块 分 类 情 况 表 板 块 分 类 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 度 汇 总 数 水 产 品 加 工 及 销 售 20.67% 17.64% 14.88% 20.54% 17.14% 码 头 及 冷 藏 36.96% 39.29% 47.28% 60.66% 57.01% 船 舶 修 理 27.28% 27.30% 20.08% 33.62% 34.65% 渔 具 加 工 及 销 售 20.24% 13.70% 9.14% 11.24% 9.17% 其 他 59.02% 85.23% 11.96% 26.53% 42.27% 合 计 22.61% 20.04% 15.10% 21.43% 18.59% 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 营 业 务 综 合 毛 利 率 分 别 为 18.59% 15.10% 20.04% 和 22.61% 其 中, 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 毛 利 率 略 有 波 动,2012 年 有 所 下 降 2012 年 年 及 2014 年 1-3 月, 发 行 人 水 产 品 加 工 及 销 售 业 务 毛 利 率 呈 逐 年 上 升 的 态 势 ; 其 他 板 块 毛 利 率 2013 年 出 现 大 幅 增 长, 主 要 是 因 为 发 行 人 融 资 租 赁 毛 利 率 较 高 ( 三 ) 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 发 行 人 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 主 要 涉 及 两 部 分, 包 括 远 洋 捕 捞 和 水 产 品 加 工 56

58 图 表 5-17: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 收 入 细 分 表 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 汇 总 数 板 块 分 类 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 远 洋 捕 捞 1, % 8, % 5, % 9, % 水 产 品 加 工 27, % 117, % 108, % 104, % 合 计 29, % 125, % 114, % 114, % 图 表 5-18: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 成 本 细 分 表 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 汇 总 数 板 块 分 类 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 远 洋 捕 捞 1, % 5, % 3, % 6, % 水 产 品 加 工 22, % 98, % 93, % 88, % 合 计 23, % 103, % 97, % 94, % 1 远 洋 捕 捞 业 务 发 行 人 近 三 年 及 一 期 远 洋 捕 捞 业 务 实 现 业 务 收 入 9, 万 元 5, 万 元 8, 万 元 和 1, 万 元 ; 同 期, 毛 利 润 分 别 为 3, 万 元 2, 万 元 2, 万 元 和 万 元 ; 同 期, 毛 利 率 分 别 为 33.89% 38.02% 35.69% 和 34.28% 发 行 人 远 洋 捕 捞 主 要 通 过 其 下 属 子 公 司 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 实 施 经 营, 其 作 业 海 域 主 要 集 中 在 阿 根 廷 秘 鲁 以 及 大 洋 洲 斐 济 海 域 等 生 产 作 业 主 要 采 用 机 钓 等 捕 捞 技 术 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 共 拥 有 捕 捞 船 只 8 艘 发 行 人 每 年 均 按 照 国 家 渔 船 检 验 标 准 进 行 坞 修, 保 证 船 只 达 到 适 航 状 态, 定 期 召 开 安 全 生 产 产 品 安 全 卫 生 会 议, 并 按 标 准 的 安 全 管 理 体 系 进 行 生 产 管 理, 以 保 证 生 产 作 业 的 安 全 发 行 人 日 本 购 买 的 渔 船 使 用 年 限 为 35 年, 国 内 购 买 的 渔 船 使 用 年 限 为 30 年 发 行 人 8 艘 船 平 均 剩 余 年 限 约 15 年, 其 中 新 世 纪 八 号 剩 余 使 用 年 限 为 1 年, 将 于 2015 年 到 期, 发 行 人 计 划 购 买 新 船 进 行 替 代 发 行 人 8 艘 捕 捞 船, 其 中 4 艘 主 要 负 责 鱿 鱼 和 秋 刀 鱼 捕 捞, 另 外 4 艘 主 要 负 责 金 枪 鱼 捕 捞 金 枪 鱼 的 捕 捞 时 间 为 全 年, 主 要 在 斐 济 海 域, 一 般 每 月 出 海 捕 捞 往 返 两 次, 金 枪 鱼 捕 捞 主 要 采 取 机 钓 的 捕 捞 技 术 鱿 鱼 和 秋 刀 鱼 的 捕 捞 主 要 是 上 半 年 4 艘 船 集 中 在 阿 根 廷 北 太 渔 场, 进 行 阿 根 廷 鱿 鱼 的 捕 捞 工 作 ; 下 半 年 2 艘 船 在 秘 鲁 海 域 进 行 秘 鲁 鱿 鱼 的 捕 捞,2 艘 船 在 北 太 平 洋 海 域 进 行 秋 刀 鱼 的 捕 捞 鱿 鱼 捕 捞 主 要 采 取 机 钓 的 捕 捞 技 术 发 行 人 日 本 采 购 的 渔 船 一 般 配 有 日 产 钓 机, 国 57

59 内 采 购 的 渔 船 一 般 配 有 国 内 产 钓 机, 每 艘 船 配 备 的 钓 机 数 量 视 船 只 情 况 而 定, 发 行 人 一 般 每 艘 船 配 备 约 25 台 钓 机 秋 刀 鱼 主 要 靠 声 纳 探 测 鱼 群, 靠 灯 光 集 聚 鱼 群 后 用 舷 提 网 捕 捞 的 方 式 作 业 图 表 5-19: 发 行 人 捕 捞 船 只 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 单 位 : 吨 千 瓦 年 序 剩 余 主 要 船 名 吨 位 净 吨 位 功 率 类 型 船 龄 号 使 用 年 限 作 业 区 域 阿 根 廷 北 太 渔 场 / 1 新 世 纪 一 号 ( 日 本 购 买 ) 1, ,176 鱿 鱼 钓 兼 作 秋 刀 鱼 渔 船 27 8 北 太 平 洋 2 东 渔 1508 号 延 绳 钓 鱼 船 斐 济 渔 场 3 东 渔 1509 号 延 绳 钓 鱼 船 斐 济 渔 场 新 世 纪 三 十 一 号 ( 日 本 4 购 买 ) 延 绳 钓 鱼 船 斐 济 渔 场 阿 根 廷 渔 场 / 北 太 5 天 远 轮 ( 日 本 购 买 ) 鱿 鱼 钓 渔 船 27 8 平 洋 6 东 渔 1518 号 延 绳 钓 鱼 船 2 28 斐 济 渔 场 阿 根 廷 北 太 渔 场 / 7 东 渔 1519 号 鱿 鱼 钓 兼 作 秋 刀 鱼 渔 船 2 28 北 太 平 洋 阿 根 廷 渔 场 / 北 太 8 新 世 纪 八 号 ( 日 本 购 买 ) ,470 鱿 鱼 钓 渔 船 34 1 平 洋 注 : 发 行 人 新 世 纪 八 号 船 剩 余 使 用 年 限 为 1 年, 船 龄 即 将 到 期, 发 行 人 计 划 购 臵 新 船, 以 维 持 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 的 稳 定 发 展 图 表 5-20: 发 行 人 捕 捞 船 折 旧 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 序 号 固 定 资 产 名 称 购 建 时 间 折 旧 率 固 定 资 产 原 价 累 计 折 旧 固 定 资 产 净 值 1 新 世 纪 一 号 , , 东 渔 1508 号 东 渔 1509 号 新 世 纪 三 十 一 号 天 远 轮 2009/11/ 东 渔 1518 号 2012/12/ 东 渔 1519 号 2012/12/ , , 新 世 纪 八 号 2000/4/ , ,

60 序 号 固 定 资 产 名 称 购 建 时 间 折 旧 率 固 定 资 产 原 价 累 计 折 旧 固 定 资 产 净 值 合 计 - - 7, , , 发 行 人 近 三 年 及 一 期 年 总 捕 捞 量 分 别 为 10, 吨 7, 吨 6, 吨 和 4, 吨, 受 海 洋 资 源 不 稳 定 性 的 影 响, 发 行 人 捕 捞 量 呈 波 动 状 态 2013 年 发 行 人 捕 捞 量 较 低, 主 要 是 因 为 阿 根 廷 鱿 鱼 捕 捞 因 行 业 竞 争 加 剧 导 致 资 源 被 摊 薄 我 国 对 从 事 渔 业 捕 捞 活 动 实 行 捕 捞 许 可 证 制 度, 发 行 人 主 要 获 得 的 是 我 国 农 业 部 审 批 并 颁 发 的 公 海 渔 业 捕 捞 许 可 证 发 行 人 公 海 渔 业 捕 捞 许 可 证 主 要 是 由 渔 政 局 针 对 每 艘 船 颁 发 的, 有 效 期 为 三 年 发 行 人 新 世 纪 八 号 东 渔 1518 号 新 世 纪 三 十 一 号 的 有 效 期 至 2015 年 6 月 30 日, 到 期 后 由 渔 政 局 进 行 年 检 审 核 并 颁 发 新 证 发 行 人 东 渔 1519 号 新 世 纪 一 号 天 远 轮 东 渔 1509 号 东 渔 1508 号 的 有 效 期 至 2016 年 3 月 31 日, 到 期 后 由 渔 政 局 进 行 年 检 审 核 并 颁 发 新 证 图 表 5-21: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 捕 捞 品 种 分 类 情 况 表 单 位 : 吨 捕 捞 品 种 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 捕 捞 量 占 比 捕 捞 量 占 比 捕 捞 量 占 比 捕 捞 量 占 比 阿 根 廷 鱿 鱼 3, % 2, % 2, % - 秘 鲁 鱿 鱼 % 1, % 9, % 金 枪 鱼 % 1, % 1, % % 秋 刀 鱼 - - 2, % 1, % - - 合 计 4, % 6, % 7, % 10, % 发 行 人 近 三 年 及 一 期 阿 根 廷 鱿 鱼 捕 捞 量 分 别 为 0 吨 2, 吨 2, 吨 和 4, 吨, 发 行 人 2011 年 阿 根 廷 鱿 鱼 捕 捞 量 为 0, 主 要 是 因 为 2011 年 阿 根 廷 海 域 鱼 货 量 不 理 想, 发 行 人 及 时 调 整 捕 捞 安 排, 加 大 秘 鲁 鱿 鱼 的 捕 捞 力 度 阿 根 廷 鱿 鱼 捕 捞 是 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 中 重 要 的 部 分 之 一 鱿 鱼 类 资 源 量 的 波 动 与 海 洋 环 境 甚 至 全 球 气 候 之 间 都 存 在 着 极 为 密 切 的 关 系 阿 根 廷 鱿 钓 捕 捞 主 要 集 中 在 每 年 11 月 份 至 第 二 年 4 月 份,4 月 份 后 鱼 货 量 会 明 显 减 少, 部 分 区 域 进 入 禁 渔 期 发 行 人 近 三 年 及 一 期 秘 鲁 鱿 鱼 捕 捞 量 分 别 为 9, 吨 1, 吨 吨 和 0 吨, 秘 鲁 鱿 鱼 捕 捞 主 要 集 中 在 下 半 年 其 中,2011 年 秘 鲁 鱿 鱼 捕 捞 量 较 大, 主 要 是 因 为 发 行 人 根 据 鱼 货 情 况 调 整 捕 捞 安 排, 全 年 集 中 捕 捞 秘 鲁 鱿 鱼 2013 年 秘 鲁 鱿 鱼 捕 捞 量 较 小, 主 要 是 因 为 2013 年 秘 鲁 鱿 鱼 资 源 波 动 剧 烈, 西 南 大 西 洋 鱿 鱼 产 量 锐 减, 同 时 秘 鲁 鱿 鱼 价 格 进 一 步 下 降 导 致 发 行 人 调 整 捕 捞 安 排 减 少 了 59

61 秘 鲁 鱿 鱼 的 捕 捞 发 行 人 秘 鲁 鱿 鱼 的 捕 捞 主 要 集 中 在 每 年 5 月 份 至 11 月 份 发 行 人 近 三 年 及 一 期 秋 刀 鱼 捕 捞 量 分 别 为 0 吨 1, 吨 2, 吨 和 0 吨,2011 年 秋 刀 鱼 捕 捞 量 为 0, 主 要 是 因 为 发 行 人 根 据 鱼 货 情 况 调 整 捕 捞 安 排, 全 年 集 中 捕 捞 秘 鲁 鱿 鱼 ; 年, 发 行 人 秋 刀 鱼 捕 捞 量 提 升 较 大, 主 要 是 因 为 发 行 人 加 强 了 北 太 秋 刀 鱼 鱼 汛 掌 控, 通 过 合 理 安 排 和 科 学 调 度 实 现 了 较 稳 定 的 捕 捞 量 发 行 人 近 三 年 及 一 期 金 枪 鱼 捕 捞 量 分 别 为 吨 1, 吨 1, 吨 和 顿, 金 枪 鱼 捕 捞 量 逐 年 增 加, 主 要 是 因 为 发 行 人 在 金 枪 鱼 延 绳 钓 运 作 模 式 的 不 断 创 新, 以 及 坚 持 北 纬 渔 场 与 南 纬 渔 场 全 年 生 产 合 理 规 划 导 致 作 业 时 间 大 幅 提 升 发 行 人 金 枪 鱼 捕 捞 主 要 集 中 在 斐 济 渔 场, 捕 捞 期 为 全 年,4 艘 渔 船 从 事 金 枪 鱼 捕 捞, 一 般 每 月 出 航 2 次 发 行 人 远 洋 捕 捞 成 本 主 要 由 燃 油 机 油 渔 网 钓 机 等 渔 需 用 品 和 人 工 成 本 构 成 发 行 人 近 三 年 捕 捞 成 本 分 别 为 1, 万 元 4, 万 元 和 5, 万 元, 捕 捞 成 本 逐 年 上 升, 主 要 是 规 模 增 长 和 燃 油 成 本 不 断 攀 升 针 对 捕 捞 成 本 的 上 升, 目 前 发 行 人 从 控 制 成 本 的 角 度 主 要 采 取 了 两 方 面 的 措 施 : 一 是 通 过 重 要 物 资 单 价 台 账 记 录 与 对 比 制 度 船 只 用 油 月 上 报 制 度, 实 行 紧 急 航 速 统 一 渔 场 调 度 从 严 控 制 机 配 调 换 实 施 节 约 奖 励 等, 有 效 控 制 生 产 成 本 ; 二 是 利 用 国 家 四 部 委 的 国 外 船 员 试 用 注 册, 探 索 与 国 外 劳 务 公 司 合 作, 使 用 国 外 劳 务 船 员, 有 效 缓 解 和 降 低 了 劳 务 紧 缺 和 用 工 成 本 另 外, 发 行 人 属 渔 业 系 统, 政 策 上 享 有 一 定 优 惠 政 府 补 贴 方 面, 主 要 享 受 柴 油 补 贴 和 资 源 回 运 补 贴, 以 及 建 造 购 臵 渔 船 的 贴 息 补 助 发 行 人 下 属 子 公 司 二 渔 公 司 从 事 远 洋 捕 捞 享 受 柴 油 价 格 补 贴 资 源 运 回 补 贴 造 船 补 贴 等 近 三 年, 发 行 人 下 属 子 公 司 二 渔 公 司 收 到 的 政 府 补 贴 总 额 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 和 2, 万 元, 其 中 收 到 的 柴 油 补 贴 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 和 2, 万 元 图 表 5-22: 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 政 府 补 贴 明 细 情 况 表 项 目 2013 年 2012 年 2011 年 燃 油 补 贴 2, , , 其 他 合 计 2, , , 税 收 方 面, 发 行 人 下 属 子 公 司 兴 业 集 团 公 司 远 洋 捕 捞 销 售 收 入 根 据 中 华 人 民 共 和 国 所 得 税 法 和 中 华 人 民 共 和 国 所 得 税 法 实 施 条 例 的 规 定 免 征 企 业 所 得 税 子 公 司 兴 业 集 团 公 司 远 洋 捕 捞 销 售 收 入 根 据 增 值 税 暂 行 条 例 实 施 细 则 60

62 的 规 定 免 征 增 值 税 根 据 海 关 总 署 农 业 部 印 发 的 远 洋 渔 业 企 业 运 回 自 捕 水 产 品 不 征 税 的 暂 行 管 理 办 法 ( 署 税 (2000)260 号 ), 我 国 远 洋 渔 业 企 业 在 公 海 或 按 照 有 关 协 议 规 定, 在 国 外 海 域 捕 获 并 运 回 国 内 销 售 的 自 捕 水 产 品 ( 及 其 加 工 制 品 ), 视 同 国 内 产 品 不 征 收 进 口 关 税 和 进 口 环 节 增 值 税 发 行 人 远 洋 捕 捞 主 要 集 中 在 公 海, 符 合 国 家 免 征 进 口 关 税 和 进 口 环 节 增 值 税 的 海 域 发 行 人 近 三 年 及 一 期 捕 捞 水 产 品 销 售 量 分 别 为 9, 吨 4, 吨 8, 吨 和 1, 吨 发 行 人 远 洋 捕 捞 的 水 产 品 通 常 由 捕 捞 船 转 移 给 冷 藏 运 输 船, 发 行 人 阿 根 廷 鱿 鱼 和 秘 鲁 鱿 鱼 近 三 年 及 一 期 销 量 分 别 为 8, 吨 3, 吨 5, 吨 和 顿, 占 比 分 别 为 90.83% 72.49% 66.48% 和 25.21%; 发 行 人 秋 刀 鱼 近 三 年 及 一 期 销 量 分 别 为 0 吨 吨 1, 吨 和 吨, 占 比 分 别 为 0% 0.70% 18.30% 和 9.17% 发 行 人 阿 根 廷 鱿 鱼 秘 鲁 鱿 鱼 秋 刀 鱼 基 本 全 部 在 国 内 实 现 销 售, 采 取 直 销 模 式, 发 行 人 渔 捞 本 部 直 接 销 售 给 零 散 的 水 产 品 加 工 厂 发 行 人 金 枪 鱼 在 国 内 和 国 外 均 有 销 售, 占 比 分 别 约 为 40% 和 60% 发 行 人 金 枪 鱼 近 三 年 及 一 期 销 量 分 别 为 吨 1, 吨 1, 吨 和 1, 吨, 占 比 分 别 为 9.17% 26.81% 15.22% 和 65.62%, 金 枪 鱼 销 售 逐 年 增 加, 年 金 枪 鱼 市 场 价 格 较 高, 发 行 人 加 大 了 金 枪 鱼 的 捕 捞 和 销 售 ;2013 年 金 枪 鱼 市 场 价 格 出 现 大 幅 下 降, 发 行 人 增 加 了 一 定 的 金 枪 鱼 储 备, 销 量 虽 略 有 增 长, 但 占 比 有 所 下 降 发 行 人 金 枪 鱼 国 内 销 售 模 式 与 鱿 鱼 秋 刀 鱼 基 本 一 致, 采 取 直 销 形 式 销 售 给 水 产 品 加 工 厂 ; 金 枪 鱼 国 外 销 售 主 要 是 鲜 销 形 式, 即 发 行 人 在 斐 济 海 域 完 成 金 枪 鱼 捕 捞 后, 一 部 分 直 接 挂 靠 在 大 型 的 斐 济 销 售 基 地, 通 过 斐 济 基 地 销 往 国 外, 并 支 付 斐 济 基 地 代 理 销 售 费 用 图 表 5-23: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 远 洋 捕 捞 水 产 品 销 售 情 况 表 单 位 : 吨 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 作 业 海 域 销 量 占 比 销 量 占 比 销 量 占 比 销 量 占 比 阿 根 廷 鱿 鱼 % 2, % 1, % % 秘 鲁 鱿 鱼 % 3, % 1, % 7, % 金 枪 鱼 % 1, % 1, % % 秋 刀 鱼 1, % 1, % % - - 合 计 1, % 8, % 4, % 9, % 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 中 捕 捞 作 业 大 部 分 集 中 在 太 平 洋 区 域, 通 常 从 捕 捞 装 运 到 国 内 入 库 时 间 周 期 约 2 个 月, 而 销 售 则 采 取 按 市 场 需 求 确 定 销 售 量, 所 以 通 常 61

63 捕 捞 量 与 销 售 量 会 存 在 一 定 时 间 上 的 不 一 致, 但 总 体 捕 捞 量 和 销 售 量 是 平 稳 的 发 行 人 阿 根 廷 鱿 鱼 年 捕 捞 量 和 销 量 基 本 一 致,2014 年 1-3 月 捕 捞 量 明 显 大 于 销 量 主 要 是 因 为 捕 捞 尚 未 入 库 发 行 人 秘 鲁 鱿 鱼 年 每 年 捕 捞 量 与 销 量 差 别 较 大, 主 要 是 因 为 销 售 视 市 场 情 况 而 定, 在 市 场 需 求 减 弱 产 品 价 格 下 降 的 情 况 下, 发 行 人 选 择 减 少 销 售 对 产 品 冷 藏 处 理 但 发 行 人 秘 鲁 鱿 鱼 年 捕 捞 量 和 销 量 总 额 基 本 一 致 发 行 人 金 枪 鱼 秋 刀 鱼 年 捕 捞 量 与 销 量 基 本 吻 合, 个 别 年 度 存 在 增 加 存 货 和 消 化 存 货 的 现 象 发 行 人 远 洋 捕 捞 的 水 产 品 渔 获 一 般 由 渔 捞 部 直 接 销 售, 不 直 接 供 给 发 行 人 自 有 的 水 产 品 加 工 厂, 主 要 是 因 为 : 第 一, 发 行 人 远 洋 捕 捞 的 渔 获 与 发 行 人 水 产 品 加 工 的 原 料, 并 不 能 匹 配, 品 种 不 一 致 ; 第 二, 发 行 人 远 洋 捕 捞 的 渔 获 量 较 小, 不 能 满 足 水 产 品 加 工 的 原 料 需 求 图 表 5-24: 近 三 年 及 一 期 发 行 人 捕 捞 水 产 品 销 售 情 况 表 品 种 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 国 内 销 售 1, % 7, % 5, % 9, % 国 外 销 售 % % % 合 计 1, % 8, % 5, % 9, % 图 表 5-25: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 要 捕 捞 产 品 均 价 情 况 表 单 位 : 元 / 吨 种 类 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 阿 根 廷 鱿 鱼 11, , , , 秘 鲁 鱿 鱼 6, , , , 金 枪 鱼 14, , , , 秋 刀 鱼 7, , , 图 表 5-26: 发 行 人 2013 年 度 远 洋 捕 捞 业 务 前 五 大 客 户 情 况 表 % 序 号 客 户 名 称 产 品 种 类 平 均 售 价 ( 元 ) 金 额 占 远 洋 捕 捞 销 售 总 额 的 比 例 1 客 户 1 金 枪 鱼 15, 客 户 2 金 枪 鱼 15, 客 户 3 阿 根 廷 鱿 鱼 8, 客 户 4 秋 刀 鱼 9, 客 户 5 金 枪 鱼 28,

64 序 号 客 户 名 称 产 品 种 类 平 均 售 价 ( 元 ) 金 额 占 远 洋 捕 捞 销 售 总 额 的 比 例 合 计 - 76,868 1, 图 表 5-27: 发 行 人 2014 年 1-3 月 远 洋 捕 捞 业 务 前 五 大 客 户 情 况 表 % 序 号 客 户 名 称 产 品 种 类 平 均 售 价 ( 元 ) 金 额 占 远 洋 捕 捞 销 售 总 额 的 比 例 1 客 户 1 金 枪 鱼 13, 客 户 2 秋 刀 鱼 9, 客 户 3 阿 根 廷 鱿 鱼 12, 客 户 4 秋 刀 鱼 6, 客 户 5 阿 根 廷 鱿 鱼 10, 合 计 - 52, 自 2012 年 起, 全 球 渔 业 资 源 持 续 周 期 性 低 谷 鱼 价 大 幅 下 滑 成 本 刚 性 上 升 ; 进 入 2013 年, 受 资 源 被 动 产 能 过 剩 世 界 经 济 衰 退 市 场 供 求 变 化 等 影 响, 鱿 鱼 金 枪 鱼 鱼 价 处 于 低 谷, 特 别 是 金 枪 鱼 价 格 2013 年 出 现 大 幅 下 降 2 水 产 品 加 工 发 行 人 水 产 品 精 深 加 工 业 务 主 要 通 过 其 下 属 子 公 司 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 实 施 经 营, 主 要 为 鱿 鱼 制 品 金 枪 鱼 鱼 糜 虾 蟹 海 洋 生 物 制 药 和 其 他 发 行 人 近 三 年 及 一 期 水 产 品 加 工 业 务 实 现 业 务 收 入 亿 元 亿 元 亿 元 和 2.75 亿 元 ; 同 期, 毛 利 润 分 别 为 1.62 亿 元 1.47 亿 元 亿 元 和 0.55 亿 元 ; 同 期, 毛 利 率 分 别 为 15.53% 13.61% 16.39% 和 19.86% 图 表 5-28: 近 三 年 及 一 期 发 行 人 水 产 品 精 深 加 工 收 入 构 成 情 况 表 品 种 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 汇 总 数 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 鱿 鱼 制 品 5, % 27, % 32, % 33, % 金 枪 鱼 3, % 25, % 22, % 10, % 鱼 糜 及 虾 蟹 5, % 16, % 14, % 13, % 海 洋 生 物 制 药 % 6, % 5, % 4, % 其 他 制 品 6, % 20, % 10, % 14, % 其 他 鱼 类 6, % 20, % 23, % 29, % 合 计 27, % 117, % 108, % 104, % 2011 年 发 行 人 水 产 品 加 工 业 务 发 展 迅 速,2012 年 水 产 品 加 工 销 售 收 入 较 63

65 2011 年 有 一 定 幅 度 的 下 降, 主 要 是 受 国 际 金 融 危 机 欧 债 危 机 的 冲 级, 国 际 市 场 需 求 略 有 下 滑, 出 口 贸 易 出 现 一 定 幅 度 的 降 低 特 别 是 欧 洲 和 日 本 对 鱿 鱼 制 品 需 求 的 减 弱, 导 致 产 品 价 格 下 跌, 发 行 人 鱿 鱼 制 品 收 入 呈 逐 年 下 滑 的 趋 势 2013 年, 发 行 人 加 大 了 金 枪 鱼 鱼 糜 及 虾 蟹 等 其 他 产 品 的 销 售 力 度, 营 业 收 入 恢 复 增 长 图 表 5-29: 近 三 年 及 一 期 发 行 人 水 产 品 精 深 加 工 成 本 构 成 情 况 表 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 汇 总 数 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 鱿 鱼 制 品 4, % 23, % 26, % 27, % 金 枪 鱼 2, % 22, % 20, % 8, % 鱼 糜 及 虾 蟹 4, % 15, % 13, % 11, % 海 洋 生 物 制 药 % 5, % 3, % 3, % 其 他 制 品 4, % 16, % 8, % 11, % 其 他 鱼 类 5, % 14, % 20, % 25, % 合 计 22, % 98, % 93, % 88, % 图 表 5-30: 近 三 年 及 一 期 发 行 人 水 产 品 加 工 毛 利 构 成 情 况 表 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 汇 总 数 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 鱿 鱼 制 品 % 3, % 5, % 5, % 金 枪 鱼 % 3, % 1, % 2, % 鱼 糜 及 虾 蟹 % % % 1, % 海 洋 生 物 制 药 % 1, % 1, % % 其 他 制 品 1, % 4, % 2, % 2, % 其 他 鱼 类 1, % 5, % 2, % 4, % 合 计 5, % 19, % 14, % 16, % 发 行 人 主 要 产 品 为 鱿 鱼 制 品,2011 年 2012 年 鱿 鱼 制 品 毛 利 率 基 本 保 持 稳 定, 但 鱿 鱼 制 品 价 格 持 续 走 低, 也 在 一 定 程 度 上 影 响 了 发 行 人 鱿 鱼 制 品 毛 利 率 图 表 5-31: 近 三 年 及 一 期 发 行 人 水 产 品 加 工 毛 利 率 分 类 情 况 表 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 汇 总 数 鱿 鱼 制 品 17.87% 14.24% 17.19% 16.71% 64

66 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 汇 总 数 金 枪 鱼 15.95% 12.23% 8.33% 20.26% 鱼 糜 及 虾 蟹 15.77% 5.99% 7.00% 9.13% 海 洋 生 物 制 药 11.62% 16.24% 26.41% 19.28% 其 他 制 品 29.00% 21.14% 22.76% 16.92% 其 他 鱼 类 18.81% 27.98% 10.54% 14.29% 合 计 19.86% 16.39% 13.61% 15.54% 1 生 产 情 况 发 行 人 生 产 产 品 种 类 丰 富, 主 要 分 为 两 大 类, 一 类 是 水 产 品 加 工, 另 一 类 是 制 品 加 工 发 行 人 鱿 鱼 制 品 主 要 包 括 鱿 鱼 冻 鱿 鱼 鱿 鱼 干 制 品 裹 粉 鱿 鱼 制 品 外 销 鱿 鱼 制 品 鱿 鱼 副 产 品 等 其 中 冻 鱿 鱼 主 要 有 冻 鱿 鱼 圈 冻 鱿 鱼 头 和 冻 鱿 鱼 胴 体 等 ; 裹 粉 鱿 鱼 制 品 主 要 有 裹 粉 鱿 鱼 圈 和 裹 粉 鱿 鱼 条 ; 鱿 鱼 副 产 品 主 要 有 鱿 鱼 片 鱿 鱼 丝 鱿 鱼 仔 和 鱿 鱼 耳 等 发 行 人 鱼 糜 及 虾 蟹 产 品 主 要 包 括 鱼 糜 和 虾 蟹 产 品 其 中, 鱼 糜 主 要 包 括 鱼 饼 鱼 丸 鱼 糜 下 足 格 子 饼 鱼 糕 和 丸 串 等 ; 虾 蟹 主 要 包 括 南 美 白 对 虾 蟹 模 拟 蟹 肉 等 发 行 人 海 洋 生 物 制 药 产 品 主 要 包 括 鱼 油 鱼 膏 发 行 人 其 他 制 品 主 要 包 括 其 他 种 类 的 鱼 制 品, 主 要 涉 及 鱼 饲 料 休 闲 调 味 礼 包 系 列 产 品 等 发 行 人 其 他 鱼 类 主 要 包 括 其 他 原 条 鱼 产 品 发 行 人 近 三 年 及 一 期 水 产 品 加 工 产 量 分 别 为 8.74 万 吨 6.65 万 吨 7.47 万 吨 和 1.71 万 吨 图 表 5-32: 近 三 年 及 一 期 发 行 人 水 产 品 加 工 产 量 构 成 情 况 表 单 位 : 吨 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 产 量 占 比 产 量 占 比 产 量 占 比 产 量 占 比 鱿 鱼 制 品 2, % 12, % 18, % 24, % 金 枪 鱼 1, % 12, % 7, % 4, % 鱼 糜 及 虾 蟹 1, % 5, % 4, % 5, % 海 洋 生 物 制 药 % 5, % 5, % 5, % 其 他 制 品 6, % 13, % 3, % 5, % 其 他 鱼 类 5, % 24, % 26, % 40, % 合 计 17, % 74, % 66, % 87, % 发 行 人 下 属 子 公 司 二 渔 公 司 目 前 现 有 6 座 水 产 品 加 工 厂, 每 个 加 工 厂 独 立 生 产 及 销 售 图 表 5-33: 发 行 人 水 产 品 加 工 厂 情 况 表 65

67 序 号 名 称 主 要 设 备 情 况 生 产 线 生 产 能 力 主 要 产 品 鱼 糜 解 冻 机 鱼 糜 切 断 机 模 拟 蟹 肉 球 型 斩 拌 机 鱼 丸 食 品 模 拟 蟹 肉 机 器 设 备 鱿 鱼 切 身 1 综 合 金 属 检 测 仪 热 生 产 线 6,500 吨 / 年 天 妇 罗 加 工 鱿 鱼 刻 目 机 冷 生 产 线 5,500 吨 / 年 富 拉 伊 厂 油 炸 机 唐 杨 条 蒸 煮 设 备 调 味 裹 粉 鱿 冷 冻 机 械 设 备 鱼 制 品 供 冷 系 统 机 器 设 备 2 贮 藏 物 流 772 万 吨 / 年 各 类 冻 鱼 水 产 冷 库 贮 藏 物 流 水 产 品 速 冻 7,000 吨 / 青 鱼 冷 冻 理 鱼 棚 结 冻 间 水 产 品 速 冻 年 带 鱼 等 厂 冰 池 盐 水 制 冰 线 盐 水 制 冰 线 5,000 吨 / 机 冰 年 3 制 品 鱼 糜 机 冲 设 备 鱼 糜 加 工 单 冻 机 鱼 糜 生 产 线 日 处 理 原 料 50 吨 左 右 裹 粉 章 鱼 等 厂 热 泵 冷 水 机 4 螺 旋 式 单 冻 机 冻 鱿 鱼 产 品 鱿 鱼 制 冷 系 统 冻 品 冻 品 / 裹 粉 生 产 线 裹 粉 鱿 鱼 产 加 工 双 螺 旋 速 冻 装 臵 裹 粉 生 产 线 3,000-4,000 吨 品 厂 平 板 结 冻 机 油 炸 生 产 线 油 炸 生 产 线 吨 油 炸 产 品 日 本 进 口 全 自 动 油 炸 机 干 燥 机 5 不 锈 钢 熏 框 烟 熏 鱼 生 产 线 日 最 大 x 光 检 测 机 烟 熏 木 鱼 处 理 原 料 30 吨 左 右 冷 冻 单 冻 螺 旋 机 烟 熏 鱼 生 产 线 无 刺 鱼 片 无 刺 鱼 生 产 线 日 最 大 加 工 组 合 式 冷 库 无 刺 鱼 生 产 线 裹 粉 青 占 鱼 处 理 原 料 20 吨 左 右 厂 输 送 带 金 枪 鱼 生 产 线 片 等 金 枪 鱼 金 枪 鱼 生 产 线 日 最 大 蒸 箱 软 包 装 处 理 原 料 100 吨 左 右 车 间 降 温 设 臵 去 红 肉 原 料 去 皮 输 送 工 作 台 6 海 洋 酶 解 罐 系 列 鱼 酱 油 生 产 线 鱼 酱 油 年 生 产 能 力 250 鱼 酱 油 鲣 鱼 66

68 序 号 名 称 主 要 设 备 情 况 生 产 线 生 产 能 力 主 要 产 品 调 味 微 粉 机 海 鲜 提 取 物 生 产 线 吨 调 味 品 木 鱼 品 加 喷 雾 干 燥 机 鱼 精 生 产 线 海 鲜 提 取 物 年 生 产 能 调 味 液 鱿 鱼 工 厂 均 质 机 鱼 油 软 胶 囊 生 产 线 力 1,000 吨 调 味 液 蛋 白 鱼 精 设 备 深 海 鱼 精 年 生 产 能 力 胨 软 胶 囊 生 产 线 300 吨 深 海 鱼 精 鱼 油 胶 囊 年 生 产 能 力 120 吨 鱼 油 胶 囊 图 表 5-34: 金 枪 鱼 加 工 流 程 图 金 枪 鱼 熟 原 料 金 属 检 测 机 采 肉 机 蒸 煮 机 油 新 诺 佳 公 司 ( 生 产 TG/EPA/DHA) 油 水 脱 脂 机 压 榨 机 水 调 味 品 工 厂 ( 生 产 金 枪 鱼 浓 缩 液 ) 肉 真 空 干 燥 机 筛 粉 机 粉 碎 机 冷 却 机 金 属 检 测 机 计 量 包 装 入 库 待 运 67

69 图 表 5-35: 鱿 鱼 加 工 流 程 图 鱿 鱼 原 料 洗 涤 剖 割 去 内 脏 软 骨 表 皮 清 洗 称 重 包 装 冷 藏 2 原 材 料 采 购 情 况 发 行 人 原 材 料 采 购 采 取 各 加 工 厂 独 立 采 购 的 机 制 各 厂 长 负 责 原 料 收 购 计 划 和 原 料 定 价 工 作 ; 副 厂 长 负 责 原 料 联 系 和 原 料 鲜 度 的 现 场 确 认 工 作 ; 财 务 负 责 原 料 数 量 货 款 的 确 认 支 付 工 作 ; 品 管 室 负 责 原 料 的 鲜 度 验 收 工 作 ; 加 工 车 间 负 责 原 料 数 量 的 验 收 工 作 发 行 人 各 加 工 厂 原 材 料 采 购 流 程 如 下 : 厂 长 根 据 销 售 客 户 的 要 求 和 工 厂 的 实 际, 向 副 厂 长 下 达 原 料 的 收 购 计 划, 并 且 确 定 原 料 的 收 购 价 格 ; 副 厂 长 根 据 厂 长 下 达 的 计 划 和 价 格 积 极 联 系 原 料 客 户, 在 现 场 根 据 原 料 的 收 购 标 准 进 行 原 料 鲜 度 的 现 场 确 认, 并 且 将 现 场 确 认 情 况 反 馈 厂 长, 厂 长 最 终 确 定 原 料 的 收 购 ; 财 务 根 据 收 购 计 划 数 量, 正 确 及 时 的 准 备 货 款, 保 证 原 料 能 够 顺 利 收 购 ; 品 管 室 在 原 料 收 购 过 程 中 对 原 料 进 行 采 样 分 析, 以 确 保 收 购 的 原 料 符 合 原 料 的 收 购 标 准, 并 报 告 反 馈 给 副 厂 长 ; 加 工 车 间 对 收 购 的 原 料 在 到 厂 后 进 行 原 料 数 量 验 收, 以 确 保 原 料 收 购 的 数 量 和 货 款 符 合 发 行 人 对 采 购 的 原 材 料 按 日 期 分 别 存 放 ; 原 料 卸 货 处 理 时 实 行 加 冰 保 鲜 措 施, 确 保 原 辅 料 采 购 卫 生 质 量 图 表 5-36: 发 行 人 近 三 年 原 材 料 采 购 情 况 表 单 位 : 万 吨 万 元 / 吨 万 元 名 称 2013 年 2012 年 2011 年 采 购 量 采 购 均 价 采 购 总 额 采 购 量 采 购 均 价 采 购 总 额 采 购 量 采 购 均 价 采 购 总 额 鱿 鱼 原 料 23, ,416 16, ,618 21, ,895 鱼 糜 原 料 4, ,068 1, ,637 1, ,720 鲣 鱼 原 料 24, ,700 21, ,310 10, ,350 青 占 鱼 类 10, ,051 11, ,981 10, ,145 虾 蟹 类 1, ,088 1, ,064 2, ,175 饲 料 鱼 类 6, ,488 7, ,351 7, ,088 其 他 鱼 类 26, ,254 28, ,307 40, ,816 68

70 2013 年 2012 年 2011 年 名 称 采 购 量 采 购 均 价 采 购 总 额 采 购 量 采 购 均 价 采 购 总 额 采 购 量 采 购 均 价 采 购 总 额 合 计 98, ,882 88, ,278 94, ,199 图 表 5-37: 发 行 人 2013 年 度 水 产 品 加 工 原 材 料 采 购 前 五 大 客 户 情 况 表 % 序 号 客 户 名 称 采 购 产 品 平 均 价 格 金 额 占 采 购 总 额 的 比 例 1 供 应 商 1 鲣 鱼 , 供 应 商 2 鲣 鱼 , 供 应 商 3 鳕 鱼 , 供 应 商 4 青 占 鱼 , 供 应 商 5 南 美 白 对 虾 , 合 计 , 发 行 人 主 要 产 品 鱿 鱼 及 鱿 鱼 制 品 的 主 要 原 材 料 为 鱿 鱼 原 料, 鱿 鱼 原 料 的 采 购 比 较 分 散, 通 常 是 直 接 从 国 内 渔 民 渔 船 采 购, 单 笔 采 购 量 及 采 购 金 额 较 小 发 行 人 原 材 料 采 购 中 鲣 鱼 南 美 白 对 虾 ( 虾 蟹 类 ) 青 占 鱼 和 鳕 鱼 的 采 购 相 对 集 中, 主 要 是 国 外 的 大 型 水 产 品 公 司 ; 其 余 原 材 料 采 购 也 比 较 分 散, 多 是 国 内 中 小 型 的 批 发 供 应 商 3 销 售 情 况 发 行 人 水 产 品 加 工 主 要 销 往 欧 盟 日 本 美 国 韩 国 和 马 来 西 亚 等 国 家, 以 及 我 国 的 北 京 上 海 辽 宁 沈 阳 山 东 四 川 重 庆 甘 肃 等 各 大 城 市, 产 品 兴 业 品 牌 在 国 内 外 享 有 良 好 声 誉 其 中, 发 行 人 精 深 加 工 水 产 品 主 要 销 往 国 外, 同 国 外 多 家 公 司 建 立 了 长 期 的 供 销 合 作 关 系 为 满 足 出 口 地 对 食 品 卫 生 安 全 的 要 求, 发 行 人 对 每 一 加 工 流 程 基 本 都 设 臵 了 检 查 程 序, 并 严 格 把 关 灯 检 金 属 探 测 等 流 程, 加 强 产 品 质 量 控 制 发 行 人 销 售 产 品 主 要 采 取 与 各 商 超 各 相 关 经 销 商 签 订 直 接 和 间 接 销 售 合 同 的 形 式 其 中, 直 接 销 售 主 要 是 发 行 人 与 各 商 超 签 订 销 售 合 同, 该 类 合 同 的 签 订 先 由 各 区 域 市 场 的 分 管 业 务 员 与 各 商 超 进 行 商 谈 并 草 签 合 同 的 主 要 条 款, 并 取 得 商 超 的 营 业 执 照 等 相 关 证 件 各 区 域 市 场 负 责 人 审 草 签 合 同, 并 提 出 签 署 意 见 经 各 区 域 负 责 人 审 核 的 合 同 即 报 送 合 同 专 管 员, 合 同 专 管 员 对 有 关 条 款 进 行 审 核 无 误 后, 分 送 财 务 审 定, 由 分 管 领 导 确 认 后 提 交 合 同 管 理 办 公 室 复 核, 无 误 后 确 认 盖 章 生 效 间 接 销 售 主 要 是 发 行 人 与 各 相 关 经 销 商 签 订 销 售 合 同, 该 类 合 同 的 签 订 由 各 区 域 市 场 与 各 区 域 市 场 的 经 销 商 就 签 订 合 同 的 意 向 及 有 关 条 款 进 行 洽 谈, 并 形 成 合 同 草 案, 报 送 合 同 专 管 员 合 同 专 管 员 对 由 各 区 域 市 场 报 送 的 合 同 69

71 进 行 审 核, 分 送 财 务 审 定, 由 分 管 领 导 确 认 后 提 交 合 同 管 理 办 公 室 复 核, 无 误 后 确 认 盖 章 生 效 近 三 年, 发 行 人 与 商 超 直 接 或 间 接 销 售 的 模 式 逐 步 减 少, 多 采 取 经 销 商 的 形 式, 统 一 销 售 给 经 销 商 或 加 盟 店 进 行 销 售 同 时, 对 海 外 销 售 的 部 分 通 常 有 稳 定 的 销 售 客 户 发 行 人 水 产 品 销 售 采 取 经 销 商 形 式 的 相 对 比 较 分 散, 经 销 商 及 加 盟 店 单 体 规 模 较 小, 通 常 采 取 现 金 结 算 转 账 和 汇 款 的 方 式 发 行 人 水 产 品 销 售 出 口 部 分 通 常 为 直 接 销 售, 客 户 相 对 稳 定, 集 中 在 3 家 大 型 欧 美 和 日 本 水 产 公 司, 一 般 签 订 长 期 的 销 售 合 同 发 行 人 出 口 销 售 结 算 方 式 主 要 为 信 用 证 电 汇 (T/T) 托 收 (D/P) 等, 一 般 不 进 行 现 金 结 算 以 电 汇 (T/T) 收 汇 的, 在 货 物 出 口 的 提 单 日 期 后 天 后 收 汇 ; 以 信 用 证 方 式 (L/C) 收 汇 的, 原 则 上 采 取 即 期, 远 期 收 汇 的, 在 提 单 日 期 后 45 天 内 收 汇 图 表 5-38: 近 三 年 及 一 期 发 行 人 水 产 品 加 工 销 量 构 成 情 况 表 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 销 量 占 比 销 量 占 比 销 量 占 比 销 量 占 比 鱿 鱼 制 品 3, % 17, % 18, % 25, % 金 枪 鱼 1, % 7, % 7, % 5, % 鱼 糜 及 虾 蟹 1, % 5, % 4, % 5, % 海 洋 生 物 制 药 % 6, % 5, % 6, % 其 他 制 品 2, % 13, % 4, % 5, % 其 他 鱼 类 6, % 23, % 26, % 39, % 合 计 16, % 73, % 67, % 86, % 图 表 5-39: 近 三 年 及 一 期 发 行 人 水 产 品 加 工 产 销 率 情 况 表 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 鱿 鱼 制 品 % % 99.61% % 金 枪 鱼 69.59% 63.81% % % 鱼 糜 及 虾 蟹 % 93.28% % 98.86% 海 洋 生 物 制 药 % % 96.45% % 其 他 制 品 45.98% 95.44% % 90.61% 其 他 鱼 类 % 96.64% % 97.09% 合 计 97.48% 98.61% % % 发 行 人 水 产 品 加 工 产 品 综 合 产 销 率 较 为 稳 定, 主 要 以 产 定 销, 个 别 年 度 受 外 部 需 求 环 境 影 响, 导 致 产 销 率 略 低 其 中, 鱿 鱼 制 品 产 销 率 2013 年 度 较 高, 主 70

72 要 是 因 为 2012 年 鱿 鱼 制 品 市 场 销 售 减 少 导 致 存 货 增 加,2013 年 增 加 库 存 商 品 的 消 化 2014 年 1-3 月, 发 行 人 鱿 鱼 制 品 鱼 糜 及 虾 蟹 其 他 鱼 类 产 销 率 较 高, 也 是 因 为 消 化 库 存 商 品 所 致 图 表 5-40: 近 三 年 及 一 期 发 行 人 水 产 品 加 工 销 售 情 况 表 品 种 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 汇 总 数 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 内 销 1, % 7, % 11, % 14, % 鱿 鱼 制 品 外 销 3, % 19, % 21, % 18, % 小 计 5, % 27, % 32, % 33, % 内 销 1, % 3, % % % 金 枪 鱼 外 销 1, % 22, % 21, % 9, % 小 计 3, % 25, % 22, % 10, % 内 销 4, % 12, % 11, % 10, % 鱼 糜 及 虾 蟹 外 销 1, % 3, % 3, % 2, % 小 计 5, % 16, % 14, % 13, % 内 销 % 6, % 5, % 4, % 海 洋 生 物 制 外 销 % 药 小 计 % 6, % 5, % 4, % 内 销 3, % 10, % 4, % 6, % 其 他 制 品 外 销 2, % 10, % 6, % 7, % 小 计 6, % 20, % 10, % 14, % 内 销 5, % 15, % 16, % 20, % 其 他 鱼 类 外 销 1, % 5, % 7, % 9, % 小 计 6, % 20, % 23, % 29, % 合 计 27, % 117, % 108, % 104, % 舟 山 鱿 鱼 主 要 分 为 北 太 平 洋 鱿 鱼 阿 根 廷 鱿 鱼 秘 鲁 鱿 鱼 等, 具 有 高 蛋 白 低 脂 肪 低 热 量 的 特 点 发 行 人 所 在 的 舟 山 市 是 国 内 最 大 的 鱿 鱼 生 产 基 地 全 国 主 要 的 鱿 鱼 加 工 地 区, 并 且 鱿 鱼 制 品 基 本 80% 左 右 出 口 到 欧 洲 和 日 本, 国 内 市 场 相 对 较 少 发 行 人 鱿 鱼 制 品 主 要 销 往 国 外, 且 外 销 比 例 呈 逐 年 上 升 的 态 势 未 来, 发 行 人 将 逐 步 针 对 国 内 市 场 进 行 专 项 开 发 和 培 育, 加 大 技 术 创 新, 提 升 产 品 品 质, 在 鱿 鱼 制 品 方 面 进 行 创 新, 挖 掘 国 内 市 场 目 前, 国 内 市 场 主 流 的 鱿 鱼 制 品 多 为 鱿 鱼 花 鱿 鱼 片 鱿 鱼 圈 鱿 鱼 丸 鱿 鱼 胴 体 等 鲜 冻 鱿 鱼 产 品 金 枪 鱼 主 要 销 往 71

73 国 外, 主 要 是 日 本 西 欧 和 美 国 鱼 糜 与 虾 蟹 类 主 要 在 国 内 实 现 销 售 ; 海 洋 生 物 制 药 产 品 主 要 在 国 内 实 现 销 售 ; 其 他 制 品 和 其 他 鱼 类 国 内 外 销 售 比 较 平 均, 国 外 销 售 规 模 略 大 图 表 5-41: 发 行 人 2013 年 度 水 产 品 加 工 销 售 前 五 大 客 户 情 况 表 % 序 号 客 户 名 称 产 品 种 类 平 均 售 价 金 额 占 水 产 品 加 工 销 售 总 额 的 比 例 1 客 户 1 鱿 鱼 , 客 户 2 鱿 鱼 , 客 户 3 鲣 鱼 , 客 户 4 鳕 鱼 , 客 户 5 青 占 鱼 , 合 计 , 图 表 5-42: 发 行 人 2014 年 1-3 月 水 产 品 加 工 销 售 前 五 大 客 户 情 况 表 % 序 号 客 户 名 称 产 品 种 类 平 均 售 价 金 额 占 水 产 品 加 工 销 售 总 额 的 比 例 1 客 户 1 鱿 鱼 , 客 户 2 鱿 鱼 客 户 3 鲣 鱼 客 户 4 鳕 鱼 客 户 5 青 占 鱼 合 计 - - 4, 专 利 技 术 情 况 发 行 人 一 向 高 度 重 视 照 明 产 品 的 研 究 和 开 发, 发 行 人 下 属 子 公 司 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 为 高 新 技 术 企 业, 承 担 发 行 人 的 主 要 科 研 工 作 近 三 年 发 行 人 研 发 投 入 分 别 为 3, 万 元 3, 万 元 4, 万 元, 主 要 研 发 项 目 包 括 鳀 鱼 高 值 化 利 用 的 技 术 集 成 中 试 及 产 业 化 示 范 海 洋 鱼 类 海 上 保 鲜 和 精 深 加 工 技 术 研 发 与 产 业 化 示 范 烟 熏 木 鱼 产 品 关 键 技 术 研 究 及 示 范 海 鲜 提 取 物 开 发 及 其 系 列 特 色 风 味 鱼 糜 制 品 应 用 示 范 营 养 配 餐 食 品 开 发 海 洋 生 物 功 能 肽 和 天 然 高 纯 鱼 油 制 品 的 开 发 及 产 业 化 等 近 三 年, 发 行 人 下 属 子 公 司 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 现 有 发 明 专 利 7 项, 取 得 了 一 批 创 新 性 成 果, 也 同 时 带 动 了 行 业 技 术 进 步 图 表 5-43: 发 行 人 发 明 专 利 情 况 表 72

74 序 号 证 书 号 发 明 名 称 专 利 号 1 第 号 高 酸 价 鱼 油 的 酶 法 脱 酸 精 炼 方 法 ZL 第 号 脂 肪 酸 乙 酯 转 化 为 甘 油 酯 的 方 法 ZL X 3 第 号 秘 鲁 鱿 鱼 头 足 耳 的 加 工 方 法 ZL 第 号 一 种 秘 鲁 鱿 鱼 内 脏 综 合 利 用 方 法 ZL 第 号 一 种 鱿 鱼 制 品 的 甲 醛 清 除 剂 及 其 应 用 方 法 ZL 第 号 增 强 秘 鲁 鱿 鱼 鱼 糜 凝 胶 特 性 和 改 善 鱼 糜 口 感 的 方 法 ZL 第 号 一 种 生 产 秘 鲁 鱿 鱼 鱼 糜 的 方 法 ZL ( 四 ) 码 头 及 冷 藏 发 行 人 码 头 及 冷 库 仓 储 业 务 主 要 通 过 其 下 属 子 公 司 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 实 施 经 营, 部 分 冷 藏 收 入 来 源 于 子 公 司 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 发 行 人 近 三 年 及 一 期 码 头 及 冷 藏 板 块 实 现 收 入 1, 万 元 万 元 1, 万 元 和 万 元, 占 比 分 别 为 0.84% 0.45% 1.23% 和 1.05% 发 行 人 码 头 及 冷 藏 板 块 主 要 集 中 在 码 头 和 冷 库 仓 储,2012 年 码 头 及 冷 藏 业 务 出 现 大 幅 下 降 主 要 是 因 为 : 一 是 发 行 人 码 头 及 冷 藏 业 务 收 入 主 要 来 源 于 两 个 实 施 主 体 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 和 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司, 其 中 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 2011 年 刚 成 立 暂 未 产 生 收 入,2011 年 发 行 人 码 头 及 冷 藏 板 块 收 入 全 部 为 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 冷 库 对 外 出 租 获 得 的 冷 藏 收 入 2012 年, 由 于 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 业 务 扩 大, 存 货 冷 藏 需 求 增 加, 自 有 冷 库 仅 少 量 对 外 出 租, 故 2012 年 发 行 人 码 头 及 冷 藏 板 块 收 入 基 本 全 部 为 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 产 生 的 收 入 2013 年 收 入 出 现 大 幅 增 长, 主 要 是 因 为 发 行 人 通 过 内 部 组 织 架 构 调 整 和 有 效 管 理 联 动, 码 头 卸 货 周 期 大 幅 缩 短, 装 卸 效 率 大 幅 提 高 ; 同 时, 冷 库 仓 储 业 务 通 过 提 高 库 位 利 用 率 增 加 业 务 贮 藏 量 等 方 式 盘 活 库 容, 冷 藏 收 入 也 出 现 一 定 的 增 长 未 来, 随 着 发 行 人 2.7 万 吨 冷 库 项 目 ( 一 期 工 程 ) 的 完 工, 以 及 万 吨 级 码 头 的 投 建 原 有 码 头 的 扩 建 改 造, 发 行 人 码 头 及 冷 藏 板 块 业 务 收 入 将 继 续 保 持 高 速 增 长 发 行 人 码 头 及 冷 库 仓 储 业 务 根 据 具 体 项 目 享 受 一 定 额 度 的 政 府 补 贴,2012 年 收 到 政 府 补 贴 410 万 元, 主 要 包 括 远 洋 渔 业 项 目 市 级 补 助 金 100 万 元 远 洋 渔 业 基 地 建 设 补 助 200 万 元 西 码 头 远 洋 渔 业 基 地 万 吨 级 冷 库 建 设 60 万 元 2012 年 交 通 大 物 流 扶 持 引 导 资 金 补 贴 50 万 元 2013 年 收 到 政 府 补 贴 495 万 元, 主 要 包 括 中 小 型 企 业 扶 持 资 金 230 万 元 舟 山 远 洋 渔 业 国 内 综 合 配 套 基 地 建 设 项 目 补 贴 200 万 元 2013 商 品 交 易 市 场 建 设 专 项 资 金 补 贴 50 万 元 水 产 品 大 宗 交 易 平 台 建 设 补 贴 15 万 元 (1) 码 头 业 务 73

75 发 行 人 近 三 年 及 一 期 码 头 业 务 收 入 分 别 为 0 元 万 元 万 元 和 万 元 ; 同 期, 毛 利 润 分 别 为 0 元 万 元 万 元 和 万 元 ; 2013 年 毛 利 率 为 39.44% 发 行 人 码 头 收 入 主 要 包 括 码 头 装 卸 费 靠 泊 费 和 配 送 服 务 费 两 大 块 码 头 装 卸 费 收 入 主 要 来 源 于 外 包 的 码 头 装 卸 公 司, 发 行 人 收 取 40 元 的 码 头 装 卸 收 入, 码 头 装 卸 公 司 收 取 48 元 的 装 卸 费 靠 泊 费 主 要 是 针 对 靠 泊 渔 港 的 船 舶 收 取 的, 一 般 5,000 吨 及 以 下 的 按 照 5,000 元 / 天 收 取,5,000 吨 以 上 的 按 照 实 际 吨 位 收 入, 比 如 8,000 吨 的 船 舶 收 取 8,000 元 / 天 的 靠 泊 费 配 送 服 务 费 主 要 针 对 船 舶 装 载 货 物 的 相 应 货 主 收 入, 收 费 标 准 平 均 为 40 元 / 吨 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 主 要 运 用 自 有 泊 位 1 个, 码 头 岸 线 长 520 米 该 泊 位 位 于 西 码 头 渔 港, 面 对 发 达 的 西 太 平 洋 经 济 带, 紧 靠 沪 杭 甬 等 大 中 城 市, 区 位 优 势 明 显 该 泊 位 为 发 行 人 2012 年 8 月 购 入, 原 值 5, 万 元, 折 旧 年 限 为 30 年,2012 年 9 月 起 摊 销,2012 年 9 月 至 2013 年 末 累 计 摊 销 额 为 万 元 1 号 泊 位 2012 年 度 卸 货 23 船 次, 总 卸 货 量 为 9 万 吨, 其 中 包 括 7 万 吨 鱿 鱼 2 万 吨 金 枪 鱼 ;2013 年 度 卸 货 57 船 次, 总 卸 货 量 18.1 万 吨, 其 中 包 括 15 万 吨 鱿 鱼 3 万 吨 金 枪 鱼, 及 少 量 秋 刀 鱼 全 国 金 枪 鱼 年 卸 货 量 为 29.6 万 吨, 其 中 约 6 万 吨 在 舟 山 实 现 卸 货 ; 全 国 鱿 鱼 捕 捞 总 量 的 70% 在 舟 山 实 现 2013 年 发 行 人 码 头 卸 货 量 大 幅 提 升, 主 要 是 因 为 发 行 人 经 过 2 年 的 积 极 运 作, 码 头 卸 货 周 期 明 显 缩 短, 装 卸 效 率 大 幅 提 升 目 前, 发 行 人 正 在 投 建 万 吨 级 远 洋 渔 业 固 定 码 头 一 座 (2 号 泊 位 ), 扩 建 改 造 5,000 吨 级 远 洋 渔 业 码 头 一 座 (3 号 泊 位 ) 2 号 泊 位 泊 位 长 170 米, 码 头 平 台 长 140 米, 预 计 年 卸 货 量 为 28.5 万 吨 2 号 泊 位 于 2013 年 8 月 进 场 施 工, 截 至 2013 年 末 已 投 资 2,900 万 元, 占 项 目 总 投 资 额 的 50% 2 号 泊 位 目 前 已 交 付 使 用 3 号 泊 位 技 改 项 目 已 完 成 前 期 审 批 及 相 关 手 续, 并 进 场 施 工, 预 计 将 于 2014 年 12 月 完 工 并 投 入 使 用 未 来,2 号 3 号 泊 位 全 部 完 工 投 产 后, 发 行 人 将 持 有 3 个 自 有 泊 位,3 个 泊 位 相 连 紧 靠, 边 际 效 益 较 大 发 行 人 码 头 业 务 主 要 成 本 包 括 人 员 工 资 折 旧 费 修 理 费 边 检 费 及 协 管 员 经 费 等 图 表 5-44: 发 行 人 年 及 2014 年 1-3 月 码 头 业 务 成 本 构 成 情 况 表 成 本 分 类 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 人 员 工 资 折 旧 费 修 理 费

76 成 本 分 类 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 边 检 费 协 管 员 经 费 其 他 合 计 发 行 人 码 头 装 卸 的 主 要 货 品 为 鱿 鱼 金 枪 鱼 等 鱼 货 产 品 发 行 人 与 客 户 主 要 以 电 汇 现 金 等 方 式 进 行 结 算, 平 均 账 期 为 30 天, 其 中 90% 的 账 期 在 30 天 以 内, 最 长 账 期 为 360 天 发 行 人 客 户 信 用 往 来 记 录 良 好, 近 三 年 无 坏 账 损 失 (2) 冷 库 仓 储 业 务 发 行 人 近 三 年 及 一 期 冷 库 仓 储 业 务 收 入 分 别 为 1, 万 元 万 元 万 元 和 万 元 ; 同 期, 毛 利 润 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元 发 行 人 冷 库 仓 储 业 务 主 要 来 源 于 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 和 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司, 主 要 是 提 供 仓 储 代 冻 服 务 发 行 人 冷 库 收 入 较 小, 主 要 是 因 为 惠 群 渔 业 公 司 目 前 尚 无 自 有 冷 库, 为 租 用 的 海 泰 冷 库 4,000 吨 库 位 截 至 2012 年 末, 海 泰 冷 库 进 库 13, 吨, 出 库 8, 吨, 库 存 5, 吨 截 至 2013 年 末, 海 泰 冷 库 进 库 7, 吨, 出 库 11, 吨, 库 存 1, 吨 目 前, 发 行 人 在 建 一 个 2.7 万 吨 冷 库 项 目 ( 一 期 工 程 ) 舟 山 远 洋 渔 业 冷 链 物 流 基 地 建 设 (2.7 万 吨 冷 库 ) 一 期 项 目 总 投 资 11,000 万 元, 主 要 包 括 新 建 1# 2# 冷 库 建 筑 面 积 22,388 平 方 米 (2.7 万 吨 ) 氨 机 房 面 积 671 平 主 米, 配 电 房 面 积 125 平 方 米, 附 属 楼 面 积 383 平 方 米, 及 相 应 水 电 设 备 保 温 安 装 等 配 套 设 备 目 前 库 房 4 层 1# 库 穿 堂 结 构 完 成, 库 房 1-2 层 粉 刷 完 成, 穿 堂 1-2 层 二 次 结 构 施 工 完 成 截 至 2014 年 2 月 末, 已 完 成 总 投 资 65%, 预 计 将 于 2014 年 10 月 完 工 ( 五 ) 船 舶 修 理 板 块 发 行 人 近 三 年 及 一 期 船 舶 修 理 板 块 实 现 业 务 收 入 5, 万 元 6, 万 元 5, 万 元 和 1, 万 元, 占 比 分 别 为 4.40% 5.06% 4.23% 和 3.83%; 毛 利 润 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 1, 万 元 和 万 元 ; 毛 利 率 分 别 为 34.65% 20.08% 27.30% 和 27.28% 发 行 人 船 舶 修 理 板 块 主 要 通 过 其 下 属 子 公 司 舟 山 隆 昇 船 业 有 限 公 司 实 施 经 营, 主 要 从 事 船 舶 修 造 船 舶 改 装 渔 业 机 械 及 配 件 船 用 金 属 零 配 件 的 制 造 销 售 等 发 行 人 船 舶 维 修 业 务 主 要 在 舟 山 市 定 海 临 城 东 蟹 峙 岛 开 展, 该 区 域 北 临 定 海 市 区 5 公 里, 东 临 佛 教 圣 地 普 陀 山 22 公 里, 南 面 是 峙 头 洋 和 螺 头 水 道, 船 只 可 经 西 南 面 的 定 海 港 和 东 面 的 岙 山 港 出 入, 中 心 位 臵 为 东 经 , 北 纬 75

77 , 海 岸 线 1,000 米, 航 道 终 年 不 淤, 避 风 条 件 好, 地 理 位 臵 好, 为 发 行 人 船 舶 修 理 业 务 的 开 展 提 供 了 重 要 保 障 发 行 人 建 有 4 万 吨 级 200 米 36 米 10.6 米 干 船 坞 一 座 1 万 吨 级 135 米 26 米 10.6 米 ( 供 金 枪 鱼 围 网 船, 大 型 拖 网 加 工 船 等 特 种 船 舶 坞 修 ) 干 船 坞 一 座 ; 万 吨 级 造 船 台 一 座 ;3 万 吨 级 161 米 和 5,000 吨 级 88 米 舾 装 码 头 各 一 座 2011 年, 发 行 人 船 舶 修 理 业 务 累 计 修 理 船 只 115 艘, 其 中 外 轮 29 艘, 国 轮 62 艘, 新 船 进 场 检 修 船 24 艘 ;2012 年, 发 行 人 船 舶 修 理 业 务 累 计 修 理 船 只 112 艘, 其 中 外 轮 43 艘, 国 轮 53 艘, 新 船 进 场 检 修 船 16 艘 ;2013 年, 发 行 人 船 舶 修 理 业 务 累 计 修 理 船 只 106 艘, 其 中 外 轮 41 艘, 国 轮 52 艘, 新 船 进 场 检 修 船 13 艘 ;2014 年 1-3 月 发 行 人 船 舶 修 理 业 务 累 计 修 理 船 只 25 艘, 其 中 外 轮 9 艘, 国 轮 16 艘 发 行 人 2012 年 船 舶 修 理 数 量 较 2011 年 略 有 下 降, 同 时 毛 利 润 及 利 润 率 也 有 所 下 滑, 主 要 是 因 为 行 业 竞 争 恶 化, 修 船 价 格 大 幅 下 降, 同 时 原 材 料 价 格 工 价 上 涨, 压 缩 发 行 人 船 舶 修 理 的 利 润 空 间 发 行 人 2013 年 修 理 船 舶 数 量 较 2012 年 略 有 下 降, 主 要 是 因 为, 全 球 海 运 业 持 续 不 景 气, 船 东 资 金 紧 张, 修 理 项 目 大 幅 减 少, 单 船 修 理 收 入 明 显 下 降 发 行 人 船 舶 修 理 的 主 要 成 本 包 括 制 造 费 用 人 工 费 材 料 费 和 其 他 费 用, 其 中 制 造 费 用 和 人 工 费 占 比 较 大, 上 述 两 者 占 比 合 计 约 为 80% 图 表 5-45: 发 行 人 2013 年 度 船 舶 修 理 业 务 前 五 大 客 户 情 况 表 序 号 客 户 名 称 收 入 占 比 1 KTI 公 司 1, % 2 中 国 水 产 总 公 司 % 3 上 海 开 创 远 洋 渔 业 有 限 公 司 % 4 宁 波 福 明 造 船 厂 % 5 韩 国 加 纳 冷 藏 运 输 公 司 % 合 计 4, % ( 六 ) 渔 具 加 工 及 销 售 板 块 发 行 人 近 三 年 及 一 期 渔 具 加 工 及 销 售 板 块 实 现 收 入 3, 万 元 3, 万 元 2, 万 元 和 万 元, 占 比 分 别 为 2.84% 3.05% 2.07% 和 1.45%; 毛 利 润 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元 ; 毛 利 率 分 别 为 1.40% 9.14% 13.70% 和 20.24% 发 行 人 渔 具 加 工 及 销 售 板 块 主 要 通 过 其 下 属 子 公 司 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 实 施 经 营, 主 要 生 产 各 类 渔 网 渔 笼 养 殖 网 ( 笼 ) 及 农 用 体 育 休 闲 建 筑 安 全 和 运 输 防 护 等 网 聚, 年 生 产 能 力 1,200 吨 76

78 发 行 人 主 要 产 品 包 括 各 种 聚 乙 烯 (PE) 网 片 尼 龙 (PA) 单 丝 网 片 锦 纶 ( 尼 龙 ) 复 丝 网 片 各 种 养 殖 用 网 笼 不 锈 钢 丝 捕 蟹 笼 休 闲 捕 捞 用 网 笼 具 体 育 用 网 发 行 人 主 要 原 材 料 主 要 包 括 聚 乙 烯 (PE) 原 料 ( 拉 丝 级 ) 尼 龙 6(PA6) 切 片 ( 渔 网 丝 用 拉 丝 级 ) 锦 纶 ( 尼 龙 ) 复 丝 (840D--1680D) 304L/316L 不 锈 钢 氢 退 丝 发 行 人 各 类 以 聚 乙 烯 尼 龙 为 主 的 绳 网 ( 笼 ) 产 品 在 国 内 市 场 进 行 销 售, 同 时 也 销 往 日 本 新 加 坡 泰 国 等 东 南 亚 国 家 级 欧 盟 美 洲 澳 洲 非 洲 等 国 际 市 场 ( 七 ) 其 他 板 块 发 行 人 近 三 年 及 一 期 其 他 板 块 收 入 分 别 为 2, 万 元 万 元 3, 万 元 和 1, 万 元, 占 比 分 别 为 2.29% 0.18% 2.68% 和 3.97%; 毛 利 润 分 别 为 1, 万 元 万 元 3, 万 元 和 万 元 ; 毛 利 率 分 别 为 42.27% 11.96% 85.23% 和 59.02% 发 行 人 其 他 业 务 板 块 主 要 包 括 融 资 租 赁 房 地 产 开 发 等 其 中,2013 年 度 发 行 人, 融 资 租 赁 板 块 实 现 收 入 3, 万 元, 占 比 2.64% 发 行 人 融 资 租 赁 板 块 收 入 主 要 在 2013 年 度 实 现, 主 要 是 因 为 发 行 人 按 照 整 体 业 务 战 略 规 划, 业 务 逐 渐 多 元 化, 发 行 人 成 立 了 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司, 重 点 开 拓 融 资 租 赁 业 务 1 融 资 租 赁 业 务 发 行 人 租 赁 业 务 主 要 通 过 其 下 属 子 公 司 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 实 施 经 营 融 资 租 赁 是 市 场 经 济 发 展 到 一 定 阶 段 产 生 的 一 种 适 应 性 较 强 的 融 资 方 式 据 了 解, 舟 山 市 尚 无 一 家 具 备 法 人 资 质 的 本 地 融 资 租 赁 企 业 为 填 补 产 业 空 白, 满 足 舟 山 市 船 舶 修 造 业 港 口 运 输 业 以 及 海 洋 物 流 业 等 行 业 对 基 础 设 施 项 目 和 生 产 装 备 设 施 的 大 量 需 求, 有 效 破 解 企 业 融 资 难 发 展 慢 的 困 境, 同 时 切 实 增 强 发 行 人 融 资 能 力, 发 行 人 联 合 定 海 区 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 浙 江 欧 华 造 船 有 限 公 司 宁 波 黄 泰 机 电 有 限 公 司 和 美 国 永 安 公 司 (TEXCO.INC), 投 资 1,350 万 美 元 发 起 成 立 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 ( 占 股 45.00%, 为 该 公 司 最 大 股 东 ) 针 对 租 赁 业 务, 海 洋 租 赁 公 司 建 立 了 明 确 的 业 务 操 作 流 程 资 金 管 理 项 目 后 管 理 等 具 体 业 务 流 程 如 下 : 由 海 洋 租 赁 公 司 业 务 部 负 责 租 赁 项 目 的 开 发 和 尽 职 调 查 ; 项 目 评 审 部 负 责 租 赁 项 目 可 行 性 合 规 性 的 审 查 ; 项 目 评 审 委 员 会 负 责 对 租 赁 项 目 的 可 行 性 进 行 集 体 审 议 就 项 目 的 可 行 性 提 出 审 查 意 见 ; 有 权 审 批 人 负 责 租 赁 项 目 的 审 批 ; 经 项 目 有 权 审 批 人 审 批 同 意 后, 项 目 评 审 部 负 责 项 目 投 放 审 核 并 经 投 放 审 批 人 签 署 同 意 投 放 意 见 后, 金 融 财 务 部 予 以 核 实 并 投 放 在 项 目 尽 职 调 查 阶 段, 业 务 部 门 经 过 初 步 调 查, 认 为 可 行 的 符 合 公 司 业 务 发 展 方 向 的 租 赁 项 目, 按 租 赁 项 目 尽 职 调 查 操 作 规 程 的 要 求 进 行 尽 职 调 查, 并 编 制 项 目 评 估 报 告 业 务 部 门 根 据 尽 职 调 查 情 况 填 制 租 赁 项 目 评 审 申 请 书, 77

79 全 面 客 观 反 映 项 目 基 本 情 况, 业 务 部 门 负 责 人 审 核 项 目 租 赁 项 目 评 审 申 请 书 及 项 目 评 估 报 告 并 同 意 后, 经 相 关 分 管 业 务 负 责 人 审 批 同 意 后, 连 同 全 套 卷 宗 资 料 送 项 目 评 审 部 审 查 在 项 目 审 查 阶 段, 项 目 评 审 部 按 照 租 赁 项 目 评 审 操 作 规 程 的 要 求, 审 查 租 赁 物 租 赁 项 目 有 关 文 件 凭 证 资 料 的 合 法 合 规 性, 审 查 项 目 的 可 行 性 并 出 具 项 目 评 审 报 告 对 已 批 准 项 目, 按 有 关 审 查 审 批 意 见 和 要 求 制 作 租 赁 合 同 及 相 关 法 律 文 本 并 对 已 批 准 投 放 项 目 的 合 法 合 规 意 见 的 落 实 情 况 进 行 审 核 项 目 评 审 部 对 符 合 上 会 条 件 的 租 赁 项 目, 准 备 好 项 目 评 审 委 员 会 会 议 项 目 审 查 评 议 所 需 资 料 后 提 交 项 目 评 审 委 员 审 议 在 项 目 审 议 阶 段, 项 目 评 审 委 员 会 会 议 按 照 项 目 评 审 委 员 会 工 作 规 程 的 要 求, 履 行 集 体 审 查 的 职 责 对 审 议 通 过 的 租 赁 项 目 按 程 序 报 有 权 审 批 人 审 批 在 项 目 审 批 阶 段, 经 有 权 审 批 人 审 批 同 意 的 项 目, 由 项 目 评 审 部 按 有 关 流 程 办 理 投 放 准 备 在 项 目 投 放 审 核 阶 段, 经 有 权 审 批 人 审 批 同 意 实 施 的 租 赁 项 目, 由 项 目 评 审 部 按 租 赁 项 目 投 放 管 理 办 法 的 要 求 进 行 投 放 前 的 审 核, 确 保 落 实 审 批 要 求 图 表 5-46: 发 行 人 租 赁 业 务 情 况 表 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 应 收 融 资 租 赁 款 ( 包 括 委 贷 ) 97, , 新 增 项 目 个 数 4 19 新 增 投 资 额 12, , 融 资 租 赁 余 额 97, , 截 至 2013 年 末, 海 洋 租 赁 公 司 累 计 新 增 投 放 租 赁 项 目 金 额 9.41 亿 元, 投 放 租 赁 项 目 19 个 发 行 人 借 助 独 特 的 区 位 优 势, 将 租 赁 项 目 的 市 场 定 位 主 要 着 眼 于 海 洋 租 赁 业 务 具 体 业 务 细 分 市 场 包 括 :(1) 海 洋 物 流 类, 主 要 包 括 远 洋 船 舶 仓 储 等 ;(2) 高 科 技 海 洋 资 源 类, 主 要 包 括 海 洋 隧 道 等 ;(3) 海 洋 渔 业 类, 主 要 包 括 远 洋 捕 捞 等 ;(4) 传 统 技 术 改 造 类 ;(5) 基 础 设 施 建 设 类, 主 要 包 括 管 网 建 设 等 ;(6) 海 洋 旅 游 类, 主 要 包 旅 游 设 施 租 赁 等 发 行 人 租 赁 业 务 的 盈 利 模 式 主 要 来 源 于 :(1) 综 合 服 务 费 收 入 1%;( 2) 一 定 的 息 差 收 入 ( 通 常 以 租 赁 合 同 中 租 息 率 的 形 式 体 现 );(3) 资 产 处 理 收 入 0.55%, 通 常 业 务 综 合 收 益 在 2%-4% 发 行 人 租 赁 业 务 90% 以 上 的 客 户 集 中 在 舟 山 地 区, 业 务 投 放 区 域 和 市 场 定 位 明 显 78

80 图 表 5-47: 发 行 人 2013 年 度 租 赁 项 目 情 况 表 序 号 客 户 名 称 项 目 金 额 租 赁 方 式 所 属 行 业 所 在 地 1 中 浪 环 保 股 份 有 限 公 司 7,550 回 租 机 械 制 造 舟 山 2 宁 波 黄 泰 实 业 有 限 公 司 4,500 回 租 机 械 制 造 宁 波 3 舟 山 京 洲 水 产 食 品 有 限 公 司 1,200 回 租 水 产 加 工 舟 山 4 舟 山 金 鑫 矿 业 投 资 有 限 公 司 9,450 回 租 采 矿 业 舟 山 5 舟 山 市 普 陀 华 兴 水 产 有 限 公 司 2,250 回 租 水 产 加 工 舟 山 6 阳 西 中 昌 海 运 有 限 责 任 公 司 11,000 回 租 海 运 业 舟 山 7 兰 溪 迪 亚 纺 织 有 限 公 司 1,300 回 租 纺 织 业 金 华 兰 溪 8 舟 山 市 宇 锦 水 泥 制 品 有 限 公 司 5,000 回 租 制 造 业 舟 山 9 舟 山 宇 锦 水 泥 有 限 公 司 7,000 回 租 制 造 业 舟 山 10 舟 山 市 宇 锦 新 型 墙 体 材 料 有 限 公 司 4,000 回 租 制 造 业 舟 山 11 舟 山 市 国 宏 水 泥 构 件 有 限 公 司 5,000 回 租 制 造 业 舟 山 12 舟 山 洛 达 海 运 有 限 公 司 10,000 回 租 海 运 业 舟 山 13 舟 山 中 心 渔 港 开 发 有 限 公 司 10,000 回 租 交 通 运 输 舟 山 14 舟 山 医 院 1,024 直 租 服 务 业 舟 山 15 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 司 14,000 回 租 服 务 业 舟 山 16 浙 江 欧 华 船 舶 机 械 有 限 公 司 7,700 回 租 机 械 制 造 舟 山 17 宁 波 黄 泰 实 业 有 限 公 司 2,000 委 贷 机 械 制 造 浙 江 宁 波 18 舟 山 中 能 能 源 能 源 有 限 公 司 5,000 委 贷 能 源 舟 山 19 舟 山 安 舟 臵 业 有 限 公 司 3,500 委 贷 房 地 产 舟 山 合 计 111, 图 表 5-48: 发 行 人 租 赁 前 五 大 客 户 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 客 户 名 称 项 目 名 称 金 额 占 应 收 租 赁 款 总 额 的 比 例 1 阳 西 中 昌 海 运 有 限 责 任 公 司 应 收 租 赁 款 12, % 2 舟 山 中 心 渔 港 开 发 有 限 公 司 应 收 租 赁 款 11, % 3 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 司 应 收 租 赁 款 11, % 4 舟 山 金 鑫 矿 业 有 限 公 司 应 收 租 赁 款 10, % 5 舟 山 洛 达 海 运 有 限 公 司 应 收 租 赁 款 9, % 合 计 - 55, % 发 行 人 租 赁 业 务 的 融 资 渠 道 广 泛, 依 托 发 行 人 良 性 的 融 资 平 台, 获 得 的 负 债 79

81 成 本 通 常 较 低 在 浙 江 省 59 家 租 赁 公 司 中, 发 行 人 的 融 资 成 本 最 低, 一 般 为 基 准 贷 款 利 率 水 平 截 至 2014 年 3 月 末, 海 洋 租 赁 公 司 综 合 授 信 额 度 亿 元, 已 使 用 授 信 额 度 4.51 亿 元 2 房 地 产 业 务 发 行 人 近 三 年 房 地 产 业 务 收 入 分 别 为 2, 万 元 万 元 和 万 元, 发 行 人 房 地 产 业 务 主 要 通 过 其 下 属 子 公 司 宁 波 市 北 仑 兴 业 房 地 产 有 限 公 司 实 施 经 营 宁 波 市 北 仑 兴 业 房 地 产 有 限 公 司 具 备 房 地 产 开 发 三 级 资 质 发 行 人 近 三 年 及 一 期 不 存 在 未 披 露 或 者 失 实 披 露 违 法 违 规 行 为, 或 者 该 违 法 行 为 重 大 受 到 行 政 处 罚 或 受 到 刑 事 处 罚 发 行 人 近 三 年 及 一 期 诚 信 合 法 经 营, 不 存 在 囤 地 捂 盘 惜 售 哄 抬 房 价 信 贷 违 规 销 售 违 规 无 证 开 发 等 问 题, 无 受 到 监 管 机 构 处 分 的 记 录 或 造 成 严 重 社 会 负 面 的 事 件 出 现 近 年 来, 发 行 人 由 于 市 场 调 控 自 身 业 务 规 划 以 及 资 金 安 排 等 问 题, 逐 步 减 少 了 房 地 产 业 务 的 投 入 发 行 人 近 三 年 房 地 产 业 务 收 入 主 要 为 兴 业 城 市 嘉 苑 项 目 的 后 续 工 作 兴 业 城 市 嘉 苑 项 目 位 于 东 至 高 河 塘 幼 儿 园 地 块 西 至 渡 口 路 南 至 社 区 活 动 中 心 北 至 泰 山 路,2007 年 已 基 本 完 成 销 售 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 无 其 他 在 售 项 目, 无 土 地 储 备 ( 八 ) 海 洋 资 源 开 发 板 块 发 行 人 自 成 立 以 来 就 确 立 了 加 强 海 洋 资 源 开 发 产 业 投 资 的 发 展 思 路, 目 前 已 经 进 行 了 海 洋 资 源 开 发 多 方 面 的 探 索, 如 进 行 海 岛 海 域 收 储 以 及 滩 涂 围 垦 等 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 有 一 个 在 建 的 海 涂 围 垦 项 目 舟 山 市 钓 梁 围 垦 项 目, 在 年 及 2014 年 1-3 月 尚 未 产 生 收 入, 主 要 体 现 在 发 行 人 开 发 成 本 中, 预 计 年 将 产 生 收 入, 并 计 入 主 营 业 务 收 入 图 表 5-49: 发 行 人 海 涂 围 垦 项 目 投 资 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 单 位 : 亿 元 未 来 三 年 投 资 计 划 序 号 项 目 名 称 总 投 资 已 投 资 2014 年 2015 年 2016 年 1 舟 山 市 钓 梁 围 垦 项 目 合 计 图 表 5-50: 发 行 人 海 涂 围 垦 项 目 建 设 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 单 位 : 亿 元 筹 资 安 排 序 号 项 目 名 称 建 设 进 度 自 有 银 行 借 款 1 舟 山 市 钓 梁 围 垦 项 目 正 在 进 行 吹 填

82 筹 资 安 排 序 号 项 目 名 称 建 设 进 度 自 有 银 行 借 款 合 计 图 表 5-51: 发 行 人 海 涂 围 垦 项 目 批 文 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 项 目 名 称 * 舟 山 市 钓 梁 围 垦 项 目 项 目 建 设 工 程 环 保 建 设 工 程 土 地 使 用 建 设 用 地 规 划 许 可 批 文 规 划 许 可 批 文 施 工 许 可 权 证 - - 国 海 管 字 [2014]393 号 * 注 : 钓 梁 围 垦 项 目 于 2014 年 7 月 20 日 取 得 国 家 海 洋 局 批 复 的 建 设 用 海 规 划 许 可 ( 国 海 管 字 [2014]393 号 ), 原 批 复 的 养 殖 用 海 规 划 许 可 作 废 在 建 设 用 海 规 划 许 可 批 复 后, 目 前 正 在 办 理 发 改 委 项 目 批 文 环 保 批 文 建 设 工 程 规 划 及 施 工 许 可 海 域 使 用 权 证 等 手 续 未 来 相 关 手 续 将 陆 续 补 齐, 因 此 不 存 在 对 本 期 短 期 融 资 券 发 行 构 成 实 质 性 不 利 影 响 根 据 舟 山 市 钓 梁 围 垦 土 地 收 储 项 目 初 步 可 行 性 分 析 报 告, 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 成 立 于 2003 年 8 月, 原 注 册 资 金 2,000 万 元, 为 市 水 利 水 务 围 垦 局 下 属 的 全 资 子 公 司 为 加 快 舟 山 本 岛 北 部 开 发 建 设 进 度,2011 年 9 月, 根 据 市 政 府 [2011]72 号 专 题 会 议 纪 要 精 神, 市 政 府 同 意 将 市 水 利 局 持 有 的 本 公 司 100% 国 有 股 权 无 偿 划 转 给 发 行 人, 并 由 海 投 公 司 将 海 涂 公 司 注 册 资 金 增 加 至 5 亿 元 变 更 后, 公 司 的 经 营 范 围 为 : 舟 山 市 境 内 海 域 围 填 及 土 地 开 发 本 公 司 作 为 参 与 本 岛 北 部 海 域 围 垦 及 土 地 整 理 开 发 项 目 的 实 施 主 体, 于 2009 年 顺 利 完 成 了 钓 浪 围 垦 工 程 建 设, 目 前 正 在 实 施 的 项 目 有 钓 梁 二 期 围 垦 工 程 和 团 结 海 塘 内 土 地 整 理 工 程 等 随 着 工 程 的 逐 步 开 展, 所 需 的 自 有 资 金 将 由 海 投 公 司 以 资 本 金 的 形 式 注 入 本 项 目 收 储 土 地 面 积 1,338hm2(20,070 亩, 钓 梁 围 垦 一 二 期 区 域 ); 工 程 内 容 包 括 围 垦 区 土 地 平 整 ( 吹 填 ) 和 基 础 设 施 ( 道 路 给 水 排 水 电 力 通 信 燃 气 供 热 绿 化 ) 建 设 工 程 舟 山 经 济 开 发 区 新 港 工 业 园 区 二 期 ( 钓 梁 区 块 ) 地 块 位 于 舟 山 本 岛 北 部, 该 区 域 是 浙 江 舟 山 群 岛 新 区 的 核 心 产 业 支 撑 平 台, 舟 山 市 海 洋 产 业 集 聚 区 的 主 要 板 块 和 舟 山 经 济 开 发 区 的 核 心 区 块 根 据 舟 山 市 钓 梁 围 垦 土 地 收 储 项 目 初 步 可 行 性 分 析 报 告, 本 项 目 收 储 的 建 设 用 地, 从 2016 年 开 始 出 让 随 着 舟 山 群 岛 新 区 建 设 用 地 需 求 量 的 增 加 和 新 港 工 业 园 区 自 身 发 展 建 设 的 需 要, 初 步 计 划 本 项 目 建 设 用 地 分 十 年 供 应, 即 2022 年 底 前 供 应 完 毕 根 据 项 目 可 行 性 报 告, 设 定 本 项 目 2013 年 至 2022 年 每 年 建 设 用 地 供 应 量 依 次 为 可 供 建 设 用 地 总 量 比 例 的 4%,6% 25%,9% 8% 8% 7% 11%,13% 9% 未 来 年 的 土 地 出 让 计 划 如 下 :2016 年 计 划 出 让 2%,2017 年 计 划 出 让 4%,2018 年 计 划 出 让 6%,2019 年 计 划 出 让 8% 本 项 目 可 供 出 让 土 地 面 积 18, 亩, 即 2016 年 出 让 亩 ;2017 年 出 让

83 亩 ;2018 年 出 让 1, 亩 ;2019 年 出 让 1, 亩 近 5 年 来, 建 设 用 地 价 格 涨 了 一 倍, 年 平 均 价 格 上 涨 指 数 为 15% 根 据 舟 山 市 海 岛 特 殊 的 地 理 条 件, 建 设 用 地 紧 缺 和 新 区 建 设 发 展 用 地 需 求 的 矛 盾 将 继 续, 地 价 上 涨 难 以 得 到 根 本 改 变 为 此, 本 项 目 也 逐 年 按 价 格 上 涨 逐 年 上 涨 预 测 地 价 : 基 年 为 2011 年, 基 准 含 税 地 价 为 30.8 万 元 / 亩, 价 格 上 涨 指 数 取 10%, 至 2022 年 含 税 地 价 为 万 元 / 亩 ( 含 土 地 出 让 缴 纳 的 税 费 养 老 基 金 等 6 万 / 亩 ) 图 表 5-52: 发 行 人 钓 梁 围 垦 项 目 年 收 入 预 测 表 项 目 2014 年 度 2015 年 度 2016 年 度 2017 年 度 2018 年 度 2019 年 度 土 地 出 让 面 积 ( 亩 ) , , 出 让 单 价 ( 万 元 / 亩 ) 土 地 出 让 收 入 ( 亿 元 ) 年 9 月, 舟 山 市 国 资 委 将 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 海 涂 围 垦 公 司 ) 股 权 从 舟 山 市 水 利 围 垦 局 无 偿 划 拨 发 行 人, 海 涂 围 垦 公 司 成 为 发 行 人 的 全 资 子 公 司 同 时, 根 据 2013 年 5 月 舟 山 市 政 府 关 于 推 进 钓 梁 围 垦 项 目 建 设 及 相 关 政 策 处 理 说 明, 在 土 地 完 成 开 发 整 理 完 成 后, 由 舟 山 市 财 政 局 会 同 舟 山 市 国 土 资 源 局 对 土 地 开 发 整 理 项 目 的 实 际 成 本 予 以 核 定 开 发 整 理 的 土 地 出 让 后, 舟 山 市 财 政 根 据 核 定 结 果 将 土 地 开 发 成 本 出 让 土 地 净 收 益 及 地 方 性 税 费 全 额 返 回 舟 山 市 海 洋 产 业 集 聚 区 管 委 会, 再 返 回 给 海 涂 围 垦 公 司 由 于 钓 梁 围 垦 项 目 土 地 开 发 整 理 成 本 相 对 较 高, 扣 除 成 本 后, 企 业 实 际 收 益 较 低 海 涂 围 垦 公 司 对 地 块 进 行 整 理, 期 间 所 产 生 的 土 地 整 理 成 本 支 出 计 入 开 发 成 本 会 计 科 目 ; 由 于 地 块 采 取 分 期 出 让 的 方 式, 政 府 按 出 让 进 度 逐 步 返 还 成 本 支 出, 获 得 政 府 的 资 金 返 还, 成 本 计 主 营 业 务 成 本, 收 入 计 入 主 营 业 务 收 入, 期 间 产 生 的 现 金 流 计 入 当 期 的 销 售 商 品 提 供 劳 务 产 生 的 现 金 以 及 购 买 商 品 接 受 劳 务 产 生 的 现 金 科 目 中 ( 九 ) 基 础 设 施 建 设 板 块 发 行 人 作 为 舟 山 群 岛 新 区 的 重 大 投 资 控 股 主 体, 承 担 了 新 区 重 大 项 目 或 重 大 基 础 设 施 项 目 建 设 任 务, 比 如 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 ) 建 设 项 目 和 浙 江 大 学 舟 山 校 区 BT 项 目, 但 市 政 府 已 明 确 公 司 以 产 业 投 资 控 股 为 主, 基 建 项 目 的 投 资 规 模 及 比 例 将 适 当 控 制, 目 前 并 无 新 的 该 类 项 目 投 资 规 划 图 表 5-53: 发 行 人 基 础 设 施 建 设 项 目 投 资 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 单 位 : 亿 元 序 号 项 目 名 称 总 投 资 已 投 资 未 来 三 年 投 资 计 划 82

84 2014 年 2015 年 2016 年 1 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 ) 建 设 项 目 浙 江 大 学 舟 山 校 区 BT 项 目 合 计 图 表 5-54: 发 行 人 基 础 设 施 建 设 项 目 建 设 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 单 位 : 亿 元 筹 资 安 排 序 号 项 目 名 称 建 设 进 度 自 有 银 行 借 款 1 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 ) 建 设 项 目 已 封 关 运 作 浙 江 大 学 舟 山 校 区 BT 项 目 所 有 建 筑 已 完 成 结 顶 5 14 合 计 图 表 5-55: 发 行 人 基 础 设 施 建 设 项 目 批 文 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 项 目 名 称 项 目 批 文 建 设 工 程 规 划 许 可 建 设 用 地 规 划 许 可 环 保 批 文 建 设 工 程 施 工 许 可 土 地 使 用 权 证 国 函 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 ) 建 设 项 目 [2012]48 号 ; 发 改 委 舟 产 业 审 批 舟 政 函 [2012]33 号 国 土 资 厅 函 [2012]441 号 舟 环 函 [2012]28 号 - - [2012]22 号 浙 江 大 学 舟 山 校 区 BT 项 目 舟 发 改 审 批 [2012] 号 文 舟 山 市 规 划 局 建 字 第 号 舟 山 市 规 划 局 地 字 号 舟 山 市 环 境 保 护 局 舟 环 建 审 [2012]103 号 舟 山 市 市 住 房 和 城 乡 建 设 委 员 会 舟 山 市 2012 舟 土 批 第 37 号 * 注 : 舟 山 港 综 合 保 税 区 项 目 并 没 有 统 一 的 建 设 工 程 施 工 许 可 证 土 地 使 用 权 证, 一 般 针 对 每 个 基 础 设 施 项 目 单 独 出 具 1 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 ) 建 设 项 目 综 合 保 税 区 是 我 国 目 前 开 放 层 次 最 高 综 合 功 能 最 强 配 套 政 策 最 多 通 关 手 续 最 便 利 的 海 关 特 殊 监 管 区 域 根 据 舟 山 市 人 民 政 府 关 于 同 意 舟 山 港 综 合 保 税 区 本 岛 分 区 控 制 性 详 细 规 划 的 批 复 ( 舟 政 函 [2012]33 号 ) 舟 山 市 环 境 保 护 局 关 于 舟 山 港 综 合 保 税 区 本 岛 分 区 控 制 性 详 细 规 划 环 境 影 响 报 告 书 的 环 保 审 查 意 见 ( 舟 环 函 [2012]58 号 ) 舟 山 市 人 民 政 府 专 题 会 议 纪 要 (2011)78 号 ) 中 华 人 民 共 和 国 海 关 保 税 港 区 管 理 暂 行 办 法 ( 海 关 总 署 令 164 号 ) 舟 山 港 83

85 综 合 保 税 区 规 划 研 究 等 文 件, 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 ) 建 设 项 目 由 舟 山 保 税 港 区 投 资 开 发 有 限 责 任 公 司 负 责 建 设, 于 2011 年 10 月 成 立, 注 册 资 本 金 10 亿 元, 由 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 以 货 币 资 金 出 资 舟 山 保 税 港 区 投 资 开 发 有 限 责 任 公 司 按 照 政 府 主 导 国 资 运 行 的 模 式, 专 门 从 事 舟 山 港 综 合 保 税 区 及 相 关 区 域 的 投 资 融 资 建 设 经 营 管 理 等 公 司 目 前 主 要 任 务 为 负 责 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 衢 山 分 区 ) 的 项 目 ( 除 港 口 码 头 及 作 业 区 外 ) 建 设 ; 负 责 商 务 配 套 区 及 相 关 区 域 的 整 体 开 发 ; 从 事 投 融 资 业 务 确 保 资 金 平 衡 ; 为 区 内 企 业 提 供 相 关 服 务 本 岛 分 区 即 本 项 目 位 于 浙 江 省 舟 山 经 济 开 发 区 新 港 工 业 园 区 西 北 部, 本 项 目 规 划 总 用 地 面 积 约 3.01 平 方 公 里 ( 约 4,512 亩, 含 已 建 污 水 处 理 厂 108 亩 ), 主 要 用 于 保 税 区 综 合 管 理 大 楼 仓 储 工 程 码 头 作 业 工 程 通 关 工 程 及 道 路 等 附 属 工 程 建 设, 土 地 通 过 收 储 舟 山 本 岛 北 部 公 司 土 地 3,739 亩, 白 泉 镇 农 田 约 560 亩 收 储 富 捷 公 司 厂 房 约 105 亩 综 合 保 税 区 实 际 占 地 面 积 约 4,404 亩 本 岛 分 区 总 投 资 32 亿 元, 包 括 工 程 费 用 亿 元, 其 他 费 用 2 亿 元 建 设 期 利 息 1.43 亿 元 其 中 工 程 费 用 包 括 全 部 土 地 费 用 亿 元 物 流 仓 储 用 房 等 厂 房 建 设 4.78 亿 元 楼 宇 建 设 4.21 亿 元 道 路 配 套 及 信 息 系 统 工 程 3.31 亿 元 舟 山 港 综 合 保 税 区 本 岛 分 区 项 目 用 地 布 局 分 为 四 个 区 域, 即 码 头 作 业 区 保 税 物 流 区 保 税 加 工 区 和 综 合 配 套 服 务 区 1 码 头 作 业 区 : 码 头 作 业 区 位 于 舟 山 港 综 合 保 税 区 本 岛 分 区 的 北 部, 紧 邻 码 头 后 方, 规 划 面 积 为 万 M 2 ( 约 294 亩 ), 主 要 为 前 方 码 头 货 物 提 供 装 卸 堆 存 物 流 配 送 等 服 务, 同 时 为 综 合 保 税 区 内 进 出 境 的 货 物, 提 供 一 关 二 检 等 口 岸 服 务 功 能, 可 以 减 少 有 关 手 续 或 方 便 手 续 的 办 理, 提 高 效 率 降 低 物 流 成 本 2 保 税 物 流 区 : 保 税 物 流 区 位 于 舟 山 港 综 合 保 税 区 本 岛 分 区 的 中 部, 规 划 面 积 为 万 M 2 ( 约 2,088 亩 ) 主 要 开 展 货 物 的 保 税 仓 储 拼 装 分 拣 分 配 分 销 等 分 拨 配 送 物 流 业 务, 用 于 建 设 保 税 仓 库 件 杂 货 和 集 装 箱 堆 场 等 设 施 3 保 税 加 工 区 : 保 税 加 工 区 分 别 位 于 舟 山 港 综 合 保 税 区 本 岛 分 区 中 部 和 南 部, 规 划 用 地 面 积 为 万 M 2 ( 约 638 亩 ) 主 要 为 保 税 商 品 零 部 件 提 供 增 值 加 工 等 生 产 加 工 服 务 4 综 合 配 套 服 务 区 : 综 合 配 套 服 务 区 位 于 大 成 七 路 东 侧, 规 划 面 积 为 万 M 2 ( 约 264 亩 ), 主 要 是 为 保 证 综 合 保 税 区 的 正 常 运 作 而 设 臵 的 管 理 服 务 机 构 和 配 套 服 务 设 施 等 多 功 能 综 合 配 套 服 务 设 施 用 地 主 要 用 于 设 臵 : 海 关 检 验 检 疫 海 事 边 检 综 合 保 税 区 区 管 理 委 员 会 工 商 税 务 等 行 政 管 理 设 施 ; 航 运 有 关 的 船 代 货 代 理 货 等 企 业 物 流 企 业 的 贸 易 咨 询 等 企 业 经 营 设 施 ; 口 岸 离 岸 金 融 海 事 金 融 ( 海 运 融 资 海 上 保 险 等 ) 航 运 咨 询 海 事 法 律 会 计 审 证 资 产 评 估 邮 政 商 品 展 示 大 宗 商 品 交 易 市 场 票 证 中 心 和 区 域 定 价 中 心 等 区 域 性 现 代 服 务 业 设 施, 以 及 为 综 合 保 税 区 配 套 的 酒 店 居 住 和 其 他 商 务 配 套 设 施 84

86 2014 年, 发 行 人 本 项 目 建 设 完 成 后, 根 据 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 ) 建 设 项 目 可 行 性 研 究 报 告, 发 行 人 子 公 司 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 责 任 公 司 将 产 生 一 定 的 营 业 收 入, 主 要 包 括 以 下 四 类 收 入 (1) 土 地 出 让 收 入 : 综 保 区 土 地 出 让 收 入 中, 土 地 价 格 根 据 周 边 土 地 出 让 行 情 土 地 出 让 成 本 入 区 企 业 意 向 等 综 合 考 虑, 根 据 土 地 功 能 规 划 土 地 出 让 单 价 分 别 为 : 加 工 区 码 头 作 业 区 土 地 为 50 万 元 / 亩 物 流 区 土 地 为 60 万 元 / 亩 配 套 区 商 务 写 字 楼 70 万 元 / 亩 配 套 区 酒 店 公 寓 土 地 100 万 元 / 亩 土 地 出 让 计 划 根 据 保 税 区 目 前 招 商 情 况 ( 入 园 企 业 情 况 ) 和 未 来 招 商 计 划 确 定 根 据 市 政 府 授 权, 综 保 区 公 司 负 责 完 成 规 划 区 内 4,512 亩 土 地 的 前 期 开 发 整 理 及 基 础 设 施 工 作, 并 将 指 出 计 入 开 发 成 本 会 计 科 目 ; 根 据 规 划 区 内 土 地 出 让 情 况, 由 市 国 土 局 和 市 财 政 局 逐 步 返 回 土 地 开 发 成 本 及 收 益 金, 具 体 流 程 是 土 地 出 让 后, 市 国 土 局 将 土 地 出 让 金 缴 市 财 政 局 并 由 市 财 政 局 会 同 市 国 土 资 源 局 对 土 地 开 发 整 理 项 目 的 实 际 成 本 予 以 核 定, 根 据 核 定 结 果, 市 财 政 将 土 地 开 发 成 本 出 让 土 地 净 收 益 及 地 方 性 税 费 全 额 返 回 集 聚 区 管 委 会, 再 返 回 综 保 区 公 司 综 保 区 公 司 再 确 认 营 业 收 入 并 结 转 相 应 成 本 (2) 场 地 出 租 收 入 : 综 保 区 场 地 出 租 测 算 参 考 其 它 保 税 区 及 新 港 工 业 厂 房 出 租 行 情 采 取 保 守 数 据 即 150 元 /M2/ 年 ( 新 港 工 业 区 厂 房 目 前 出 租 行 情 为 元 /M 2 / 年, 其 它 保 税 区 更 高 ); 根 据 编 制 原 则, 场 地 出 租 物 流 仓 储 和 堆 场 正 常 年 出 租 率 按 90% 计, 查 验 仓 储 区 因 周 转 交 快, 正 常 年 出 租 率 按 80% 计 场 地 出 租 收 入 主 要 来 源 于 发 行 人 自 建 部 分 的 场 地 出 租, 直 接 收 取 租 金 收 入 (3) 楼 宇 出 租 收 入 : 综 保 区 商 业 配 套 区 的 综 合 楼 交 易 中 心 建 成 后 除 综 合 楼 留 1,600M 2 自 用 外, 其 余 全 部 出 租 出 租 单 价 参 考 目 前 舟 山 商 务 写 字 楼 的 出 租 价 格, 并 含 物 业 管 理 费 用, 按 480 元 / 年 /M 2 楼 宇 出 租 收 入 主 要 来 源 于 发 行 人 自 建 部 分 的 楼 宇 出 租, 直 接 收 取 租 金 收 入 (4) 营 业 服 务 收 入 : 营 运 服 务 收 入 主 要 包 括 输 单 费 收 入 拆 箱 费 收 入 装 卸 费 收 入 检 疫 处 理 费 收 入 短 驳 费 收 入 其 中, 拆 箱 费 是 指 货 物 进 港 后 海 关 商 检 查 验 货 物 时, 每 标 准 TEU 开 箱 封 箱 费 用 短 驳 费 用 是 指 集 装 箱 到 港 后, 进 出 保 税 仓 库 等 短 途 托 运 和 接 驳 费 用, 每 箱 200 元 计 综 保 区 公 司 在 综 保 区 类 提 供 服 务 收 取 的 营 业 服 务 收 入 图 表 5-56: 发 行 人 舟 山 港 综 合 保 税 区 年 收 入 预 测 表 单 位 : 亿 元 项 目 2014 年 度 2015 年 度 2016 年 度 2017 年 度 2018 年 度 2019 年 度 土 地 出 让 收 入 场 地 出 租 收 入

87 项 目 2014 年 度 2015 年 度 2016 年 度 2017 年 度 2018 年 度 2019 年 度 楼 宇 出 租 收 入 营 运 服 务 收 入 合 计 发 行 人 综 保 区 项 目 所 在 地 位 于 舟 山 经 济 开 发 区 新 港 工 业 园 区, 该 工 业 园 区 由 舟 山 本 岛 北 部 开 发 建 设 投 资 公 司 负 责 进 行 土 地 的 前 期 开 发 整 理 工 作 国 务 院 批 复 同 意 设 立 舟 山 港 综 合 保 税 区 后, 成 立 了 综 保 区 投 资 公 司, 并 由 舟 山 市 政 府 授 权 综 保 区 投 资 公 司 负 责 完 成 规 划 区 内 4,512 亩 土 地 的 前 期 开 发 整 理 及 基 础 设 施 工 作 ( 之 前 已 由 舟 山 本 岛 北 部 开 发 建 设 投 资 公 司 支 出 的 3,739 亩 土 地 开 发 成 本 由 综 保 区 投 资 公 司 负 责 ) 土 地 的 收 储 及 出 让 由 国 土 局 负 责, 具 体 流 程 是 : 受 让 人 意 向 国 土 局 收 储 挂 牌 转 让 受 让 人 支 付 土 地 出 让 金 舟 山 市 国 土 局 及 财 政 局 将 土 地 开 发 成 本 及 归 属 地 方 净 收 益 全 额 返 还 给 综 保 区 投 资 公 司 综 保 区 投 资 公 司 负 责 完 成 规 划 区 内 4,512 亩 土 地 的 前 期 开 发 整 理 及 基 础 设 施 工 作, 期 间 所 产 生 的 土 地 整 理 成 本 支 出 计 入 开 发 成 本 会 计 科 目 ; 同 时, 之 前 已 由 舟 山 本 岛 北 部 开 发 建 设 投 资 公 司 支 出 的 3,739 亩 土 地 开 发 成 本 由 综 保 区 投 资 公 司 负 责 偿 还, 考 虑 到 土 地 尚 未 出 让, 暂 时 无 法 确 认 收 入 和 成 本, 计 入 发 行 人 其 他 应 收 款 科 目 由 于 地 块 采 取 分 期 出 让 的 方 式, 根 据 舟 山 市 人 民 政 府 专 题 会 议 纪 要 ([2011]78 号 ), 明 确 政 府 按 出 让 进 度 逐 步 返 还 成 本 支 出, 土 地 出 让 后, 舟 山 市 国 土 局 将 土 地 出 让 金 缴 市 财 政 局 并 由 舟 山 市 财 政 局 会 同 舟 山 市 国 土 资 源 局 对 土 地 开 发 整 理 项 目 的 实 际 成 本 予 以 核 定, 根 据 核 定 结 果, 舟 山 市 财 政 将 土 地 开 发 成 本 出 让 土 地 净 收 益 及 地 方 性 税 费 全 额 返 回 综 保 区 管 委 会, 再 返 回 综 保 区 投 资 公 司 综 保 区 投 资 公 司 再 确 认 主 营 业 务 收 入 并 结 转 相 应 成 本, 期 间 产 生 的 现 金 流 计 入 当 期 的 销 售 商 品 提 供 劳 务 产 生 的 现 金 以 及 购 买 商 品 接 受 劳 务 产 生 的 现 金 科 目 中 综 保 区 内 的 大 楼 仓 储 等 建 设 期 间, 账 务 上 先 列 入 在 建 工 程 科 目 等 完 工 后 转 为 固 定 资 产, 并 计 提 折 旧 如 是 出 租 的 收 入 计 入 其 它 业 务 收 入, 相 应 的 固 定 资 产 折 旧 计 入 其 他 业 务 成 本 自 用 部 分 的 折 旧 计 入 管 理 费 用 所 产 生 的 现 金 流 中 计 入 销 售 商 品 提 供 劳 务 产 生 的 现 金 流 2 浙 江 大 学 舟 山 校 区 BT 项 目 为 积 极 对 接 国 家 海 洋 发 展 战 略, 推 进 浙 江 海 洋 经 济 发 展 示 范 区 和 浙 江 舟 山 群 岛 新 区 建 设, 进 一 步 深 化 浙 江 大 学 与 舟 山 市 的 战 略 合 作, 创 新 办 学 模 式, 共 同 打 造 海 洋 科 教 基 地 和 海 洋 人 才 高 地 经 省 政 府 批 准, 浙 江 大 学 与 舟 山 市 共 同 建 立 浙 江 大 学 海 洋 学 院 为 满 足 学 院 专 业 教 学 及 科 研 实 验 的 开 展, 浙 江 大 学 与 舟 山 市 人 民 政 府 协 议 共 同 建 设 浙 江 大 学 舟 山 校 区 ( 浙 大 海 洋 学 院 < 暂 名 >) 86

88 本 项 目 新 征 用 地 480 亩, 新 建 教 学 行 政 用 房 生 活 配 套 用 房 等 校 舍 总 建 筑 面 积 188,673 平 方 米 ( 地 上 建 筑 面 积 163,757 平 方 米 地 下 建 筑 面 积 24,916 平 方 米 ), 其 中 教 学 行 政 用 房 67,837 平 方 米, 生 活 配 套 用 房 48,210 平 方 米, 工 程 实 验 平 台 50,324 平 方 米, 车 库 22,302 平 方 米 总 投 资 建 设 投 资 为 146,919 万 元 其 中, 工 程 费 91,900 万 元, 工 程 建 设 其 他 费 45,019 万 元, 预 备 费 10,000 万 元 发 行 人 浙 江 大 学 舟 山 校 区 建 设 任 务 模 式 为 通 过 与 舟 山 市 人 民 政 府 签 订 建 设 工 程 建 设 费 用 投 资 回 购 协 议 的 方 式, 投 资 建 设 浙 江 大 学 舟 山 校 区 根 据 浙 江 大 学 舟 山 市 人 民 政 府 共 建 浙 江 大 学 舟 山 校 区 ( 浙 江 大 学 海 洋 学 院 ) 合 作 协 议, 浙 江 大 学 舟 山 校 区 由 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 司 负 责 校 园 基 本 建 设 ; 同 时 根 据 浙 江 大 学 舟 山 校 区 ( 浙 江 大 学 海 洋 学 院 < 暂 名 >) 建 设 工 程 建 设 费 用 投 资 回 购 协 议, 舟 山 市 人 民 政 府 与 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 司 就 建 设 工 程 建 设 费 用 筹 融 资 事 宜 签 订 回 购 协 议 根 据 回 购 协 议, 自 2015 年 12 月 31 日 起, 项 目 进 入 回 购 期, 每 期 回 购 金 额 均 为 25, 万 元 浙 江 大 学 舟 山 校 区 项 目 回 购 协 议 于 2012 年 8 月 28 日 签 订, 为 财 预 [2012]463 号 文 下 发 之 前 签 订, 符 合 463 号 文 的 相 关 规 定 图 表 5-57: 发 行 人 年 浙 江 大 学 项 目 收 入 情 况 表 单 位 : 亿 元 项 目 2014 年 度 2015 年 度 2016 年 度 2017 年 度 2018 年 度 2019 年 度 浙 江 大 学 舟 山 校 区 回 购 收 入 合 计 在 会 计 处 理 在 项 目 建 设 期 内, 发 行 人 按 照 实 际 发 生 的 建 设 费 用 人 工 费 用 及 利 息 费 用 借 记 开 发 成 本 科 目, 支 出 金 额 全 部 计 入 购 买 商 品 接 受 劳 务 所 支 付 的 现 金 ; 项 目 竣 工 整 体 移 交, 借 记 长 期 应 收 款 科 目, 贷 记 营 业 收 入 ; 同 时, 借 记 营 业 成 本, 贷 记 开 发 成 本 回 购 期 收 到 回 购 款, 借 记 银 行 存 款, 贷 记 长 期 应 收 款, 同 时 计 入 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 拥 有 一 个 已 完 工 BT 项 目 : 浙 江 大 学 舟 山 校 区 项 目, 无 新 建 BT 项 目 九 发 行 人 安 全 生 产 情 况 发 行 人 业 务 板 块 中 远 洋 捕 捞 水 产 品 加 工 码 头 及 冷 藏 和 船 舶 修 理 等 业 务 涉 及 安 全 生 产 要 求 发 行 人 制 定 了 安 全 生 产 制 度, 对 安 全 生 产 原 则 安 全 生 产 管 理 机 构 及 组 织 网 络 安 全 生 产 责 任 制 安 全 教 育 安 全 生 产 检 查 安 全 生 产 事 故 管 理 违 反 安 全 生 产 管 理 制 度 的 处 罚 等 相 关 事 项 进 行 了 详 细 明 确 的 规 定 发 行 人 安 全 工 作 实 行 生 产 经 营 公 司 主 要 负 责 人 主 体 负 责 制 各 公 司 本 职 是 本 公 司 安 全 87

89 生 产 第 一 责 任 人, 对 本 公 司 的 安 全 生 产 工 作 全 面 负 责 ; 各 公 司 副 职 和 其 他 人 员 对 分 管 工 作 范 围 内 的 安 全 生 产 负 责 发 行 人 近 三 年 及 一 期 未 发 生 质 量 及 生 产 安 全 事 故 ( 一 ) 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 作 为 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块 的 主 要 经 营 主 体, 发 行 人 下 属 子 公 司 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 依 据 中 华 人 民 共 和 国 食 品 卫 生 法 出 口 食 品 生 产 企 业 卫 生 要 求 生 活 饮 用 水 卫 生 标 准 等 制 定 了 各 项 详 细 的 质 量 及 生 产 安 全 管 理 制 度, 从 采 购 生 产 销 售 全 流 程 控 制 1 质 量 管 理 制 度 为 确 保 将 产 品 质 量 安 全 管 理 工 作 有 序 开 展, 兴 业 公 司 从 采 购 生 产 销 售 及 售 后 全 流 程 覆 盖 质 量 安 全 管 理, 制 度 了 质 量 考 核 制 度 原 料 辅 料 及 加 工 用 水 质 量 管 理 制 度 原 料 收 购 验 收 管 理 制 度 外 协 单 位 产 品 质 量 的 管 理 规 定 产 品 防 护 管 理 制 度 车 间 工 段 施 工 管 理 制 度 冷 藏 储 存 仓 库 管 理 制 度 生 产 过 程 质 量 管 理 制 度 食 品 加 工 人 员 健 康 安 全 管 理 规 定 食 品 加 工 毛 发 管 理 规 定 职 工 卫 生 管 理 制 度 生 产 加 工 卫 生 管 理 制 度 包 装 储 存 运 输 卫 生 管 理 制 度 品 质 管 理 规 定 和 产 品 召 回 计 划 等, 严 格 控 制 截 至 募 集 说 明 书 签 署 日, 公 司 产 品 严 格 执 行 出 厂 检 验 标 准, 也 通 过 了 所 有 相 关 部 门 的 质 量 监 督 检 查, 符 合 国 家 法 律 法 规 和 食 品 安 全 标 准 在 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块, 发 行 人 近 三 年 及 一 期 未 发 生 过 重 大 质 量 安 全 事 故 2 安 全 生 产 管 理 制 度 为 加 强 安 全 生 产 管 理 工 作, 兴 业 公 司 制 定 了 安 全 生 产 管 理 制 度 安 全 事 故 应 急 处 理 预 案 等 多 项 安 全 生 产 管 理 制 度 兴 业 公 司 每 年 均 会 制 定 当 年 的 安 全 生 产 管 理 计 划, 一 安 全 生 产 责 任 制 为 中 心, 将 总 体 计 划 以 责 任 书 显 示 落 实 到 各 生 产 主 体 ; 严 格 执 行 各 项 安 全 生 产 规 章 制 度, 开 展 经 常 性 安 全 生 产 教 育 活 动, 不 断 增 加 职 工 安 全 意 识 和 提 高 职 工 的 自 我 保 护 意 识 ; 加 强 安 全 生 产 检 查, 及 时 整 改 事 故 隐 患 和 尘 毒 危 害, 积 极 改 善 劳 动 条 件 在 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块, 发 行 人 近 三 年 及 一 期 未 发 生 过 重 大 生 产 安 全 事 故 ( 二 ) 码 头 及 冷 藏 板 块 作 为 码 头 及 冷 藏 板 块 的 主 要 经 营 主 体, 发 行 人 下 属 子 公 司 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 为 加 强 冷 库 及 码 头 管 理, 确 保 冷 库 储 藏 安 全 码 头 运 营 管 理 规 范, 惠 群 公 司 制 定 了 相 应 的 冷 库 及 码 头 管 理 办 法, 明 确 了 冷 库 及 码 头 管 理 的 管 理 部 门, 并 对 水 产 品 等 产 品 入 库 管 理 储 存 管 理 出 库 管 理 库 存 盘 点 质 量 管 理 损 耗 管 理 人 员 管 理 等 方 面 进 行 了 详 细 规 定 88

90 在 码 头 及 冷 藏 板 块, 发 行 人 近 三 年 及 一 期 未 发 生 过 重 大 生 产 安 全 事 故 ( 三 ) 船 舶 修 理 板 块 作 为 船 舶 修 理 板 块 的 主 要 经 营 主 体, 舟 山 隆 昇 船 业 有 限 公 司 为 健 全 规 章 制 度 加 强 生 产 管 理 提 高 修 船 质 量, 制 定 了 相 应 的 管 理 操 作 手 册 及 生 产 安 全 制 度 船 业 公 司 以 安 全 为 第 一 管 理 要 务, 加 强 安 全 管 控 体 系 建 设, 杜 绝 和 防 范 安 全 重 大 风 险 近 三 年 及 一 期, 发 行 人 确 保 安 全 运 行, 未 发 生 过 重 大 生 产 安 全 事 故 十 发 行 人 符 合 国 家 产 业 政 策 要 求 的 说 明 ( 一 ) 银 监 会 融 资 平 台 名 单 情 况 发 行 人 作 为 舟 山 市 政 府 重 点 政 策 支 持 的 产 业 经 济 运 营 主 体, 目 前 不 在 银 监 会 融 资 平 台 名 单 内, 也 未 曾 进 入 过 银 监 会 融 资 平 台 名 单 发 行 人 不 涉 及 银 监 会 融 资 平 台 名 单 的 情 况 ( 二 ) 偿 债 依 赖 政 府 情 况 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 营 业 务 收 入 分 为 五 大 板 块, 主 要 包 括 水 产 品 加 工 及 销 售 码 头 及 冷 藏 船 舶 修 理 渔 具 加 工 及 销 售 其 他 年, 发 行 人 除 了 传 统 业 务 板 块 ( 水 产 品 加 工 及 销 售 码 头 及 冷 藏 船 舶 修 理 渔 具 加 工 及 销 售 租 赁 业 务 ) 快 速 发 展 外, 发 行 人 新 的 业 务 板 块 还 有 场 地 及 楼 宇 出 租 收 入 和 营 运 服 务 收 入 土 地 出 让 收 入 其 中, 涉 及 财 政 性 现 金 流 入 的 主 要 包 括 浙 江 大 学 舟 山 校 区 BT 收 入 舟 山 港 综 保 区 土 地 出 让 收 入 钓 梁 围 垦 土 地 出 让 收 入, 以 及 政 府 补 贴 年, 发 行 人 主 营 业 务 收 入 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元 发 行 人 年 营 业 外 收 入 分 别 为 0.23 亿 元 2.18 亿 元 和 4.12 亿 元, 其 中 政 府 补 助 收 入 分 别 为 0.23 亿 元 2.15 亿 元 和 4.10 亿 元 发 行 人 营 业 外 收 入 基 本 来 源 于 政 府 补 助, 发 行 人 财 政 补 贴 主 要 是 普 陀 山 正 门 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 补 助 年, 发 行 人 收 到 的 普 陀 山 正 山 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 补 助 的 金 额 分 别 为 18, 万 元 和 36, 万 元, 保 守 估 计 预 计 未 来 五 年 年 增 长 率 为 10%, 预 计 未 来 年 该 补 贴 收 入 合 计 约 亿 元 发 行 人 年 年 财 政 性 现 金 流 入 主 要 来 源 于 三 大 类 : 一 类 是 BT 代 建 业 务 收 入, 主 要 是 浙 江 大 学 舟 山 校 区 BT 代 建 回 购 收 入 ; 二 类 是 土 地 出 让 收 入, 主 要 是 钓 梁 围 垦 土 地 出 让 收 入 舟 山 港 综 保 区 土 地 出 让 收 入 ; 三 类 是 政 府 补 贴, 主 要 是 普 陀 山 正 山 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 补 助 预 计 年 发 行 人 经 营 性 现 金 流 入 为 亿 元 亿 元 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 其 中 土 地 出 让 收 入 4.37 亿 元 4.55 亿 元 3.98 亿 元 5.69 亿 元 6.69 亿 元 和 9.81 亿 元 土 地 出 让 收 入 在 经 营 性 现 金 流 入 中 占 比 为 16.77% 14.40% 89

91 11.73% 14.70% 15.60% 和 19.77%, 占 比 未 超 过 20% 为 了 支 持 发 行 人 发 展, 舟 山 市 人 民 政 府 在 关 于 同 意 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 设 立 方 案 的 批 复 ( 舟 政 函 [2011]37 号 ) 中, 明 确 将 普 陀 山 正 山 门 票 市 本 级 净 收 入 部 分 划 归 发 行 人 该 部 分 补 贴 收 入 金 额 主 要 取 决 于 普 陀 山 实 际 经 营 情 况, 如 将 普 陀 山 门 票 补 贴 收 入 列 入 财 政 性 资 金 流 入, 同 时 将 浙 江 大 学 项 目 BT 回 购 收 入 也 列 入 财 政 性 资 金 流 入, 财 政 性 的 资 金 流 入 分 别 8.40 亿 元 亿 元 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 在 经 营 性 现 金 流 入 中 占 比 为 32.23% 36.50% 33.61% 35.12% 35.31% 和 38.00%, 占 比 未 超 过 40% ( 三 ) 募 集 资 金 用 途 情 况 本 期 短 期 融 资 券 募 集 资 金 人 民 币 10 亿 元, 将 用 于 补 充 流 动 资 金 臵 换 发 行 人 及 其 下 属 子 公 司 的 银 行 贷 款 本 次 募 集 资 金 不 存 在 用 于 体 育 中 心 艺 术 馆 博 物 馆 图 书 馆 等 还 款 来 源 主 要 依 靠 财 政 性 资 金 的 公 益 性 项 目 建 设, 不 存 在 用 于 公 共 租 赁 住 房 公 路 外 的 BT 项 目 的 情 况 ( 四 ) 公 司 规 范 运 作 情 况 1 公 司 治 理 结 构 发 行 人 自 成 立 以 来 一 直 致 力 于 完 善 公 司 治 理 结 构, 严 格 按 照 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 等 要 求, 建 立 科 学 规 范 的 法 人 治 理 结 构 发 行 人 按 照 公 司 法 的 相 关 规 定 制 订 了 公 司 章 程, 发 行 人 公 司 章 程 规 定 公 司 设 立 股 东 会 董 事 会 监 事 会 和 管 理 层 组 成 的 公 司 治 理 机 构, 明 确 了 发 行 股 东 会 董 事 会 监 事 会 和 管 理 层 等 人 员 的 权 利 与 义 务, 设 臵 了 综 合 办 公 室 资 金 财 务 部 发 展 规 划 部 投 资 管 理 部 审 计 法 务 部 等 五 个 职 能 部 室, 发 行 人 的 治 理 结 构 较 为 完 整 和 规 范, 未 发 现 发 行 人 的 公 司 治 理 结 构 存 在 不 符 合 公 司 法 规 定 的 情 况 2 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 任 职 情 况 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 由 于 发 行 人 尚 有 人 事 变 动, 出 于 对 职 工 董 事 监 事 推 选 工 作 的 认 真 负 责, 在 不 影 响 企 业 正 常 运 作 的 前 提 下, 职 工 董 事 监 事 至 今 暂 缺 发 行 人 严 格 按 照 公 司 法 的 规 定 设 臵 公 司 组 织 架 构, 目 前 已 具 有 有 效 运 作 的 议 事 规 则, 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 合 法 合 规, 虽 然 暂 缺 职 工 董 事 及 职 工 监 事, 但 并 不 影 响 董 事 会 或 监 事 会 作 出 有 效 决 议, 因 而 也 不 影 响 债 券 发 行 未 来, 发 行 人 将 在 人 事 变 动 完 成 后 召 开 职 工 代 表 大 会, 选 举 产 生 董 事 会 职 工 董 事 一 名, 监 事 会 职 工 监 事 两 名 发 行 人 的 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 存 在 一 定 的 政 府 公 务 员 兼 职 高 管 的 情 况, 不 领 取 公 司 薪 酬, 兼 职 情 况 符 合 公 务 员 法 第 四 十 二 条 的 相 关 规 定 3 公 司 重 要 权 益 投 资 情 况 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 合 并 报 表 范 围 内 子 公 司 共 18 家 发 行 人 90

92 对 合 并 报 表 范 围 内 子 公 司 的 人 员 财 务 制 度 和 管 理 制 度 均 有 充 分 的 决 定 合 并 报 表 范 围 内 的 子 公 司 的 高 管 任 命 财 务 制 度 管 理 制 度, 对 子 公 司 具 有 实 际 控 制 权 4 发 行 人 财 务 制 度 情 况 发 行 人 按 照 公 司 法 对 财 务 会 计 的 要 求 以 及 会 计 法 企 业 会 计 准 则 等 法 律 法 规 建 立 了 规 范 完 整 适 合 公 司 经 营 特 点 的 会 计 制 度 和 财 务 管 理 制 度 以 及 相 关 的 操 作 规 程, 设 立 了 独 立 的 会 计 机 构, 配 备 了 高 素 质 的 会 计 人 员, 严 格 执 行 国 家 统 一 的 会 计 准 则 制 度, 加 强 会 计 基 础 工 作, 财 务 管 理 制 度 健 全 ( 五 ) 企 业 生 产 经 营 情 况 1 公 益 性 业 务 的 市 场 化 补 偿 机 制 安 排 及 BT 项 目 情 况 发 行 人 承 担 了 浙 江 大 学 舟 山 校 区 的 建 设 任 务, 该 业 务 模 式 为 通 过 与 舟 山 市 人 民 政 府 签 订 建 设 工 程 建 设 费 用 投 资 回 购 协 议 的 方 式, 投 资 建 设 浙 江 大 学 舟 山 校 区 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 拥 有 一 个 已 完 工 BT 项 目 : 浙 江 大 学 舟 山 校 区 项 目, 无 新 建 BT 项 目 浙 江 大 学 舟 山 校 区 项 目 回 购 协 议 于 2012 年 8 月 28 日 签 订, 为 财 预 [2012]463 号 文 下 发 之 前 签 订, 符 合 463 号 文 的 相 关 规 定 2 土 地 一 级 开 发 业 务 情 况 发 行 人 土 地 一 级 开 发 业 务 目 前 主 要 是 舟 山 港 综 合 保 税 区 项 目 及 钓 梁 围 垦 项 目, 舟 山 港 区 将 于 2014 年 进 入 土 地 出 让 期 钓 梁 围 垦 项 目 土 地 收 储 工 作 正 在 开 展, 预 计 相 关 土 地 出 让 工 作 将 于 2016 年 开 始 ( 六 ) 资 产 真 实 性 及 合 规 性 情 况 1 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 注 册 资 本 为 人 民 币 50 亿 元, 由 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 舟 山 市 定 海 区 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 舟 山 市 普 陀 区 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 舟 山 群 岛 新 区 蓬 莱 国 有 资 产 投 资 集 团 有 限 公 司 嵊 泗 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 共 同 投 资 设 立 的 经 营 型 有 限 责 任 公 司 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 持 有 发 行 人 76% 的 股 权 除 22 亿 元 土 地 使 用 权 出 资 外, 发 行 人 不 存 在 学 校 医 院 公 园 广 场 党 政 机 关 及 经 费 补 助 事 业 单 位 办 公 楼 水 利 设 施 非 收 费 管 网 设 施 等 不 能 或 不 宜 变 现 不 能 带 来 经 营 性 收 入 的 资 产 基 础 设 施 作 为 资 本 注 入 的 情 况, 亦 不 存 在 注 册 资 本 未 到 位 虚 增 资 产 等 情 况 2 关 于 土 地 注 入 (1) 出 让 土 地 根 据 463 号 文 件 第 三 条 的 规 定, 地 方 政 府 将 土 地 注 入 融 资 平 台 公 司 必 须 经 过 法 定 的 出 让 或 划 拨 程 序 经 核 查, 发 行 人 实 收 资 本 为 亿 元 发 行 人 实 收 资 本 中 22 亿 元 为 舟 山 市 国 资 委 以 出 资 方 式 将 评 估 价 值 ( 评 估 基 准 日 为 2011 年 12 91

93 月 1 日 ) 的 754,238 平 方 米 土 地 使 用 权 注 入, 已 取 得 土 地 证 (2) 土 地 储 备 1 舟 山 市 钓 梁 围 垦 项 目 本 项 目 收 储 土 地 面 积 1,338hm2(20,070 亩, 钓 梁 围 垦 一 二 期 区 域 ); 工 程 内 容 包 括 围 垦 区 土 地 平 整 ( 吹 填 ) 和 基 础 设 施 ( 道 路 给 水 排 水 电 力 通 信 燃 气 供 热 绿 化 ) 建 设 工 程 工 程 建 设 投 资 77.8 亿 元 舟 山 经 济 开 发 区 新 港 工 业 园 区 二 期 ( 钓 梁 区 块 ) 地 块 位 于 舟 山 本 岛 北 部, 该 区 域 是 浙 江 舟 山 群 岛 新 区 的 核 心 产 业 支 撑 平 台, 舟 山 市 海 洋 产 业 集 聚 区 的 主 要 板 块 和 舟 山 经 济 开 发 区 的 核 心 区 块 舟 山 市 钓 梁 围 垦 项 目 收 储 的 建 设 用 地, 从 2016 年 开 始 出 让 随 着 舟 山 群 岛 新 区 建 设 用 地 需 求 量 的 增 加 和 新 港 工 业 园 区 自 身 发 展 建 设 的 需 要, 初 步 计 划 本 项 目 建 设 用 地 分 十 年 供 应, 即 2022 年 底 前 供 应 完 毕 2 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 ) 建 设 项 目 本 项 目 规 划 占 地 4,512 亩 土 地, 实 际 收 储 4,404 亩 进 行 开 发 建 设 在 土 地 收 储 方 面, 本 项 目 实 际 收 储 土 地 4,404 亩 3 发 行 人 所 有 者 权 益 科 目 列 示 (1) 实 收 资 本 发 行 人 近 三 年 及 一 期 实 收 资 本 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 占 所 有 者 权 益 的 比 例 分 别 为 88.10% 85.80% 79.54% 和 78.53% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 31.58% 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 实 收 资 本 为 亿 元, 较 2013 年 末 维 持 不 变 发 行 人 实 收 资 本 中 22 亿 元 为 舟 山 市 国 资 委 以 出 资 方 式 将 评 估 价 值 ( 评 估 基 准 日 为 2011 年 12 月 1 日 ) 的 754,238 平 方 米 土 地 使 用 权 注 入 (2) 资 本 公 积 发 行 人 近 三 年 及 一 期 资 本 公 积 分 别 为 1.18 亿 元 1.18 亿 元 1.67 亿 元 和 1.67 亿 元, 占 所 有 者 权 益 的 比 例 分 别 为 2.73% 2.03% 2.65% 和 2.62% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 万 元, 增 幅 为 0.52%, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 二 渔 公 司 2012 年 收 到 政 府 补 贴 万 元, 发 行 人 按 持 股 比 例 增 加 相 应 资 本 公 积 万 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 4, 万 元, 增 幅 为 41.12%, 主 要 是 因 为 发 行 人 2013 年 无 偿 受 让 二 渔 公 司 % 股 权 而 增 加 确 认 资 本 公 积 27, 万 元 ; 发 行 人 2013 年 无 偿 受 让 舟 山 市 国 资 委 持 有 的 神 华 国 华 ( 舟 山 ) 发 电 有 限 公 司 9% 股 权 而 增 加 确 认 资 本 公 积 万 元, 发 行 人 按 持 股 比 例 相 应 增 加 资 本 公 积 万 元 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 资 本 公 积 为 1.67 亿 元, 较 2013 年 末 维 持 不 变 ( 七 ) 偿 债 保 障 措 施 1 稳 定 的 营 业 收 入 及 现 金 流 量 92

94 发 行 人 的 现 金 流 是 偿 付 的 第 一 来 源 发 行 人 除 了 传 统 业 务 板 块 ( 水 产 品 加 工 及 销 售 码 头 及 冷 藏 船 舶 修 理 渔 具 加 工 及 销 售 租 赁 业 务 ) 快 速 发 展 外, 发 行 人 新 的 业 务 板 块 还 有 商 贸 物 流 场 地 及 楼 宇 出 租 收 入 和 营 运 服 务 收 入 土 地 出 让 收 入 其 中, 涉 及 财 政 性 现 金 流 入 的 主 要 包 括 浙 江 大 学 舟 山 小 区 BT 收 入 舟 山 港 综 保 区 土 地 出 让 收 入 钓 梁 围 垦 土 地 出 让 收 入, 以 及 政 府 补 贴 预 计 2019 年 度 发 行 人 经 营 活 动 现 金 流 入 可 达 亿 元, 截 至 2019 年 末, 发 行 人 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 可 达 亿 元, 为 本 期 短 期 融 资 券 到 期 足 额 兑 付 提 供 了 有 力 保 障 2 现 金 类 资 产 充 裕 发 行 人 整 体 现 金 回 笼 能 力 较 强, 资 产 结 构 中 现 金 类 资 产 充 裕, 年 发 行 人 货 币 资 金 余 额 分 别 为 4.25 亿 元 亿 元 和 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 8.54% 16.26% 和 10.24%, 具 有 较 强 的 即 期 支 付 能 力 3 较 好 的 外 部 融 资 渠 道 发 行 人 是 舟 山 市 属 大 型 国 有 企 业, 同 各 国 有 商 业 银 行 股 份 制 银 行 均 保 持 长 期 良 好 的 合 作 关 系, 并 以 长 期 借 款 为 主, 且 利 率 相 对 较 低 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 获 得 金 融 机 构 授 信 额 度 总 计 人 民 币 1,363, 万 元 和 日 元 800, 万 元, 发 行 人 实 际 向 各 家 金 融 机 构 使 用 授 信 额 度 为 人 民 币 446, 万 元 和 日 元 80, 万 元, 尚 可 使 用 的 授 信 额 度 为 人 民 币 916, 万 元, 体 现 了 较 强 的 银 行 融 资 能 力, 也 为 本 期 债 券 的 到 期 偿 付 提 供 了 进 一 步 的 保 障 4 主 承 销 商 强 化 监 督 管 理 职 责 北 京 银 行 将 根 据 本 次 短 期 融 资 券 的 相 关 条 款, 加 强 对 募 集 资 金 的 使 用 管 理, 并 定 期 审 查 和 监 督 资 金 的 实 际 使 用 情 况 及 本 次 短 期 融 资 券 利 息 及 本 金 还 款 来 源 的 落 实 情 况, 以 保 障 到 期 时 有 足 够 的 资 金 偿 付 本 息 具 体 措 施 包 括 :(1) 及 时 了 解 发 行 人 经 营 变 化, 努 力 做 到 预 测 并 化 解 风 险 ;(2) 定 期 与 发 行 人 中 高 层 沟 通 会 谈, 密 切 关 注 主 要 项 目 的 经 营 情 况 收 入 及 现 金 流 ;(3) 定 期 不 定 期 走 访 发 行 人, 收 集 发 行 人 财 务 报 表 等 有 关 企 业 信 息 ;(4) 密 切 关 注 国 家 及 行 业 相 关 政 策 的 对 发 行 人 的 影 响 及 时 关 注 公 司 披 露 的 日 常 信 息 ;(5) 在 发 行 人 还 本 付 息 之 前 两 个 月, 与 发 行 人 沟 通 落 实 还 款 资 金 安 排 综 上, 发 行 人 生 产 经 营 情 况 良 好, 外 部 融 资 能 力 强, 预 计 在 未 来 经 营 稳 定, 有 稳 定 的 经 营 性 现 金 流 入, 同 时, 发 行 人 丰 富 的 融 资 渠 道 充 裕 的 可 变 现 资 产, 对 偿 债 有 较 强 的 保 障 能 力 ( 八 ) 政 府 对 发 行 人 的 支 持 情 况 1 地 方 政 府 对 发 行 人 支 持 情 况 发 行 人 是 舟 山 市 重 要 的 国 有 经 营 平 台, 肩 负 着 新 区 产 业 经 济 发 展 的 重 任 为 不 断 做 大 做 强 发 行 人, 加 快 舟 山 市 产 业 经 济 发 展, 推 进 舟 山 群 岛 新 区 建 设, 舟 山 93

95 市 政 府 在 关 于 同 意 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 设 立 方 案 的 批 复 ( 舟 政 函 [2011]37 号 ) 中, 明 确 将 普 陀 山 正 山 门 票 市 本 级 净 收 入 部 分 划 归 发 行 人 年, 发 行 人 收 到 的 普 陀 山 正 山 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 补 助 的 金 额 分 别 为 18, 万 元 和 36, 万 元, 预 计 未 来 年 该 补 贴 收 入 合 计 约 亿 元 根 据 2013 年 5 月 舟 山 市 政 府 关 于 推 进 钓 梁 围 垦 项 目 建 设 及 相 关 政 策 处 理 说 明, 钓 梁 围 垦 项 目 的 土 地 完 成 开 发 整 理 完 成 后, 由 舟 山 市 财 政 局 会 同 舟 山 市 国 土 资 源 局 对 土 地 开 发 整 理 项 目 的 实 际 成 本 予 以 核 定 开 发 整 理 的 土 地 出 让 后, 舟 山 市 财 政 根 据 核 定 结 果 将 土 地 开 发 成 本 出 让 土 地 净 收 益 及 地 方 性 税 费 全 额 返 回 舟 山 市 海 洋 产 业 集 聚 区 管 委 会, 再 返 回 给 发 行 人 子 公 司 海 涂 围 垦 公 司 钓 梁 围 垦 项 目 收 储 的 建 设 用 地 从 2016 年 开 始 出 让, 预 计 年 发 行 人 收 到 钓 梁 围 垦 项 目 土 地 出 让 收 入 合 计 约 亿 元 根 据 舟 山 市 人 民 政 府 专 题 会 议 纪 要 ([2011]78 号 ), 综 保 区 投 资 公 司 负 责 完 成 规 划 区 内 4,512 亩 土 地 的 前 期 开 发 整 理 及 基 础 设 施 工 作, 之 前 已 由 舟 山 本 岛 北 部 开 发 建 设 投 资 公 司 支 出 的 3,739 亩 土 地 开 发 成 本 也 由 综 保 区 投 资 公 司 负 责 政 府 按 出 让 进 度 逐 步 返 还 成 本 支 出, 土 地 出 让 后, 舟 山 市 国 土 局 将 土 地 出 让 金 缴 市 财 政 局 并 由 舟 山 市 财 政 局 会 同 舟 山 市 国 土 资 源 局 对 土 地 开 发 整 理 项 目 的 实 际 成 本 予 以 核 定, 根 据 核 定 结 果, 舟 山 市 财 政 将 土 地 开 发 成 本 出 让 土 地 净 收 益 及 地 方 性 税 费 全 额 返 回 综 保 区 管 委 会, 再 返 回 综 保 区 投 资 公 司 2014 年, 发 行 人 综 保 区 项 目 建 设 完 成 后, 根 据 舟 山 港 综 合 保 税 区 ( 本 岛 分 区 ) 建 设 项 目 可 行 性 研 究 报 告, 将 产 生 一 定 的 土 地 出 让 收 入, 预 计 年 发 行 人 收 到 综 保 区 项 目 土 地 出 让 收 入 合 计 约 亿 元 2 与 政 府 往 来 款 分 析 图 表 5-58: 发 行 人 与 政 府 大 额 往 来 款 明 细 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 欠 款 单 位 往 来 款 类 型 欠 款 金 额 欠 款 期 限 舟 山 市 财 政 局 其 他 应 收 款 15, 年 以 内 舟 山 市 普 陀 区 人 民 法 院 其 他 应 收 款 2, 年 以 内 定 海 区 政 府 其 他 应 收 款 1, 年 以 内 舟 山 市 水 利 水 务 围 垦 局 其 他 应 收 款 1, 年 以 上 图 表 5-59: 发 行 人 与 政 府 大 额 往 来 款 明 细 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 欠 款 单 位 往 来 款 类 型 欠 款 金 额 欠 款 期 限 94

96 欠 款 单 位 往 来 款 类 型 欠 款 金 额 欠 款 期 限 舟 山 市 财 政 局 其 他 应 收 款 15, 年 以 内 定 海 区 政 府 其 他 应 收 款 1, 年 以 内 舟 山 市 水 利 水 务 围 垦 局 其 他 应 收 款 1, 年 以 上 2013 年 及 2014 年 3 月, 发 行 人 其 他 应 收 款 中 应 收 舟 山 市 财 政 局 分 别 为 15, 万 元 和 15, 万 元, 系 发 行 人 舟 山 港 综 合 保 税 区 土 地 补 偿 款, 预 计 2014 年 收 回 2013 年 及 2014 年 3 月, 发 行 人 其 他 应 收 款 中 应 收 舟 山 市 普 陀 区 人 民 法 院 分 别 为 2, 万 元 和 0 元, 主 要 是 资 产 竞 拍 保 证 金 2014 年 3 月 末 为 0, 主 要 是 因 为 竞 拍 已 完 成 2013 年 及 2014 年 3 月, 发 行 人 其 他 应 付 款 中 应 付 定 海 区 政 府 分 别 为 1, 万 元 和 1, 万 元, 为 发 行 人 代 垫 款 项, 预 计 将 于 2014 年 收 回 3 政 府 与 企 业 签 订 BT 代 建 协 议 情 况 发 行 人 承 担 了 浙 江 大 学 舟 山 校 区 的 建 设 任 务, 该 业 务 模 式 为 通 过 与 舟 山 市 人 民 政 府 签 订 建 设 工 程 建 设 费 用 投 资 回 购 协 议 的 方 式, 投 资 建 设 浙 江 大 学 舟 山 校 区 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 拥 有 一 个 已 完 工 BT 项 目 : 浙 江 大 学 舟 山 校 区 项 目, 无 新 建 BT 项 目 浙 江 大 学 舟 山 校 区 项 目 具 体 回 购 安 排 如 下 : 自 2015 年 12 月 31 日 起 进 入 回 购 期, 每 期 等 额 回 购, 回 购 金 额 为 人 民 币 25, 万 元 浙 江 大 学 舟 山 校 区 项 目 回 购 协 议 于 2012 年 8 月 28 日 签 订, 为 财 预 [2012]463 号 文 下 发 之 前 签 订, 符 合 463 号 文 的 相 关 规 定 ( 九 ) 发 行 人 融 资 情 况 1 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 不 存 在 下 述 情 形 :(1) 未 经 监 管 部 门 依 法 批 准 而 直 接 或 间 接 吸 收 公 众 资 金 进 行 公 益 性 项 目 建 设 ;(2) 对 机 关 事 业 单 位 职 工 及 其 他 个 人 进 行 摊 派 集 资 或 组 织 购 买 理 财 信 托 产 品 ;(3) 公 开 宣 传 引 导 社 会 公 众 参 与 公 司 的 项 目 融 资 因 此, 发 行 人 符 合 463 号 文 件 第 一 条 的 有 关 规 范 性 要 求 2 发 行 人 资 金 状 况 良 好, 对 举 债 持 负 责 与 谨 慎 态 度 截 至 2014 年 3 月 末, 除 向 银 行 进 行 贷 款 外, 发 行 人 向 其 他 金 融 机 构 进 行 的 融 资 主 要 为 通 过 国 投 信 托 公 司 发 行 信 托 计 划 筹 资 5, 万 元 华 宝 信 托 公 司 发 行 信 托 计 划 筹 资 80, 万 元 和 18, 万 元 渤 海 国 际 信 托 公 司 发 行 信 托 计 划 筹 资 40, 万 元 根 据 发 行 人 提 供 的 文 件 资 料 及 相 关 说 明, 并 经 主 承 销 商 必 要 适 当 的 调 查, 上 述 其 他 融 资 行 为 构 成 的 筹 资, 均 非 指 向 特 定 的 公 益 性 项 目 建 设, 公 司 亦 将 通 过 其 经 营 性 收 益 进 行 偿 还, 符 合 463 号 文 件 第 四 条 的 有 关 规 范 性 要 求 3 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 不 存 在 下 述 情 形 :(1) 就 发 行 人 出 具 95

97 的 担 保 函 承 诺 函 安 慰 函 等 直 接 或 变 相 担 保 协 议 ;(2) 以 机 关 事 业 单 位 及 社 会 团 体 的 国 有 资 产 为 公 司 融 资 进 行 抵 押 或 质 押 ;(3) 为 发 行 人 融 资 承 诺 承 担 偿 债 责 任 ; 或 (4) 为 发 行 人 的 回 购 (BT) 协 议 提 供 担 保, 符 合 463 号 文 件 第 五 条 的 有 关 规 范 性 要 求 4 截 至 2014 年 3 末, 发 行 抵 质 押 贷 款 共 计 188, 万 元 发 行 人 抵 押 合 法 合 规, 不 存 在 高 估 抵 押 物 价 值 等 方 式 取 得 债 务 资 金 情 况 5 发 行 人 不 存 在 未 按 核 准 用 途 使 用 募 集 资 金 闲 臵 资 金 的 情 况 ( 十 ) 审 计 署 审 计 情 况 2013 年 6 月, 浙 江 省 审 计 厅 对 舟 山 市 政 府 债 务 进 行 审 计, 在 反 馈 中, 表 示 舟 山 市 政 府 整 体 债 务 水 平 合 理, 债 务 风 险 可 控 十 一 发 行 人 主 要 在 建 工 程 和 未 来 三 年 投 资 计 划 ( 一 ) 发 行 人 主 要 在 建 工 程 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 在 建 工 程 包 括 2 个 重 点 项 目, 总 投 资 亿 元, 已 投 资 4.10 亿 元 图 表 5-60: 发 行 人 主 要 在 建 工 程 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 单 位 : 亿 元 未 来 三 年 投 资 计 划 序 号 项 目 名 称 总 投 资 已 投 资 2014 年 2015 年 2016 年 1 舟 山 综 合 保 税 本 岛 分 区 工 程 ( 自 建 部 分 ) 舟 山 远 洋 渔 业 冷 链 物 流 基 地 及 码 头 工 程 合 计 图 表 5-61: 发 行 人 主 要 在 建 工 程 批 文 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 项 目 名 称 项 目 批 文 建 设 工 程 规 划 许 可 建 设 用 地 规 划 许 可 环 保 批 文 建 设 工 程 施 工 许 可 土 地 使 用 权 证 舟 山 综 合 保 税 口 岸 联 建 综 合 大 楼 舟 发 改 审 批 [2011]179 号 建 字 第 开 发 区 (2011)025 号 第 字 第 开 发 区 (2011)023 号 舟 环 建 审 [2011]136 号 定 国 用 (2013) 第 号 本 岛 分 区 道 路 工 程 舟 发 改 审 批 [2012]69 号 建 字 第 市 政 开 发 区 (2012)009 号 地 字 第 开 发 区 (2012)017 号 舟 环 建 审 [2012]67 号 舟 山 市 交 通 委 出 具 同 意 意 见 舟 土 资 预 (2012)19 号 工 程 ( 自 建 部 公 用 仓 储 物 流 一 期 工 程 舟 发 改 审 批 [2012]112 号 建 字 第 开 发 区 (2013)006 号 建 字 第 开 发 区 地 字 第 开 发 区 (2012)028 号 地 字 第 开 发 区 舟 环 建 审 [2012]91 号 定 国 用 (2013) 第 号 定 国 用 (2013) 96

98 项 目 名 称 项 目 批 文 建 设 工 程 建 设 用 地 规 划 环 保 建 设 工 程 规 划 许 可 许 可 批 文 施 工 许 可 土 地 使 用 权 证 分 ) (2013)007 号 (2012)029 号 第 号 建 字 第 市 政 开 发 区 (2012)012 号 舟 山 远 洋 渔 业 冷 链 物 流 基 地 及 码 头 工 程 口 岸 设 施 舟 发 改 审 批 工 程 [2012]99 号 信 息 化 系 舟 发 改 审 批 统 工 程 [2012]13 号 进 口 商 品 舟 产 业 审 批 交 易 展 示 [2013]13 号 中 心 冷 链 物 流 基 地 舟 发 改 审 批 码 头 [2013]87 号 建 字 第 开 发 区 地 字 第 开 发 区 舟 环 建 审 定 国 用 (2013) -- (2012)023 号 建 (2012)020 号 [2012]75 号 第 号 字 第 开 发 区 (2012)003 号 建 字 第 开 发 区 地 字 第 集 聚 区 (2013)024 号 (2013)012 号 建 字 第 地 字 第 定 环 建 审 定 国 用 (2012) (2013)014 号 (2013)013 号 (2013)003 号 第 号 舟 港 选 址 舟 环 建 审 舟 海 通 航 准 字 (2013) 国 海 证 -- [2013]7 号 [2013]81 号 第 68 号 号 发 行 人 舟 山 综 合 保 税 本 岛 分 区 工 程 ( 自 建 部 分 ) 中 口 岸 联 建 综 合 大 楼 道 路 工 程 公 用 仓 储 物 流 一 期 工 程 按 规 定 程 序 进 行 审 批 或 核 准, 取 得 相 应 批 复, 在 建 项 目 合 法 合 规, 符 合 国 家 相 关 重 点 产 业 调 整 和 振 兴 规 划 以 及 相 关 产 业 政 策 要 求 舟 山 综 合 保 税 本 岛 分 区 工 程 ( 自 建 部 分 ) 中 的 口 岸 设 施 工 程 暂 缺 建 设 工 程 施 工 许 可, 预 计 将 于 2014 年 年 底 获 得 ; 信 息 化 系 统 工 程 不 涉 及 建 设 用 地 施 工 及 环 境 保 护 相 应 批 文 ; 进 口 商 品 交 易 展 示 中 心 暂 缺 环 保 批 文 建 设 工 程 施 工 许 可 证 土 地 使 用 权 证, 预 计 将 于 2014 年 年 底 获 得 舟 山 综 合 保 税 本 岛 分 区 工 程 ( 自 建 部 分 ) 缺 少 部 分 批 文 主 要 是 因 为 综 保 区 项 目 按 建 设 计 划 需 2014 年 封 关 运 作, 所 以 先 行 建 设 施 工, 预 计 将 于 2014 年 全 部 补 齐 发 行 人 舟 山 远 洋 渔 业 冷 链 物 流 基 地 及 码 头 工 程 中 码 头 项 目 不 涉 及 建 设 用 地 规 划 许 可 证 发 行 人 其 他 在 建 工 程 均 按 规 定 程 序 进 行 审 批 或 核 准, 取 得 相 应 批 复, 97

99 所 有 在 建 项 目 合 法 合 规, 符 合 国 家 相 关 重 点 产 业 调 整 和 振 兴 规 划 以 及 相 关 产 业 政 策 要 求, 不 会 对 本 期 短 期 融 资 券 的 发 行 产 生 实 质 性 影 响 1 舟 山 综 合 保 税 本 岛 分 区 工 程 ( 自 建 部 分 ) 舟 山 综 合 保 税 本 岛 分 区 工 程 项 目 建 设 完 成 后, 综 合 保 税 区 直 接 经 济 效 益 主 要 来 自 五 个 板 块 : 一 是 保 税 加 工 区 土 地 物 流 区 土 地 出 让 收 益 ; 二 是 保 税 物 流 区 仓 储 厂 房 出 租 收 益 ; 三 是 综 合 楼 交 易 中 心 出 租 及 物 业 管 理 收 入 ; 四 是 保 税 区 指 定 查 验 及 装 卸 服 务 等 收 益 ; 五 是 保 税 区 内 其 它 收 益 及 政 府 补 贴 收 入 综 合 保 税 区 土 地 征 用 后 根 据 计 划, 二 年 内 道 路 通 讯 电 力 环 保 通 关 设 施 等 配 套 建 设 开 发 到 位, 因 综 合 保 税 区 是 我 国 目 前 开 放 层 次 最 高 优 惠 政 策 最 多 功 能 最 齐 全 手 续 最 简 化 的 特 殊 开 放 区 域, 同 时 浙 江 舟 山 群 岛 新 区 正 在 加 快 建 设 并 打 造 国 际 物 流 岛 的 有 利 优 势, 必 将 吸 引 综 合 外 向 型 企 业 落 户, 土 地 出 让 招 商 引 资 等 市 场 前 景 非 常 乐 观 舟 山 综 合 保 税 本 岛 分 区 工 程 项 目 总 投 资 32 亿 元, 其 中 征 收 土 地 投 资 亿 元 厂 房 工 程 投 资 4.78 亿 元 楼 宇 工 程 投 资 4.78 亿 元 配 套 工 程 投 资 1.76 亿 元 信 息 系 统 投 资 1.37 亿 元 其 他 2.86 亿 元 自 建 部 分 主 要 包 括 厂 房 工 程 及 楼 宇 工 程 舟 山 综 合 保 税 本 岛 分 区 工 程 项 目 自 有 资 本 金 已 投 入 10 亿 元, 其 中 自 建 部 分 自 有 资 本 金 投 入 约 3 亿 元 2 舟 山 远 洋 渔 业 冷 链 物 流 基 地 及 码 头 工 程 发 行 人 舟 山 远 洋 渔 业 冷 链 物 流 基 地 及 码 头 工 程 项 目 主 要 包 括 两 个 子 项 目, 即 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 码 头 工 程 项 目 和 舟 山 远 洋 渔 业 冷 链 物 流 基 地 建 设 ( 冷 库 ) 项 目 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 码 头 工 程 项 目 拟 在 西 码 头 新 建 10,000 吨 级 渔 业 码 头 一 座, 泊 位 厂 170 米, 尺 寸 为 140*20 米, 引 桥 两 根, 系 缆 墩 一 座, 在 码 头 上 安 装 2 台 8 吨 门 机 吊, 同 时 在 码 头 后 方 新 建 两 间 管 理 用 房, 项 目 计 划 总 投 资 3,500 万 元, 其 中 工 程 费 用 2,213 万 元, 其 他 费 用 1,120 万 元, 预 备 费 167 万 元, 资 金 全 部 由 建 设 单 位 自 筹 截 至 2014 年 3 月 末, 已 投 资 全 部 为 自 有 资 本 金 投 入 本 工 程 码 头 装 卸 主 要 为 鱼 货, 码 头 平 台 装 卸 机 械 采 用 8T 门 座 式 起 重 机, 通 过 起 重 机 卸 货 到 码 头, 再 通 过 汽 车 进 库 冷 藏 拟 建 码 头 年 卸 港 量 约 为 28.5 万 吨, 能 满 足 未 来 10 年 内 的 西 码 头 渔 港 的 发 展 需 求 舟 山 远 洋 渔 业 冷 链 物 流 基 地 建 设 ( 冷 库 ) 项 目 一 期 工 程 建 设 总 储 量 27,000 吨 的 节 能 型 冷 库 (1# 2# 冷 库 ), 并 配 套 建 设 氨 机 房 配 电 房 附 属 楼 等 建 筑, 其 总 建 筑 面 积 23,567m 2, 主 要 向 社 会 提 供 水 产 品 及 其 他 产 品 冷 藏 存 储 经 营 服 务 主 要 冷 藏 水 产 品 以 由 于 秋 刀 鱼 等 远 洋 渔 获 为 主, 兼 顾 其 他 水 产 品 项 目 总 投 资 11,000 万 元, 包 括 固 定 资 产 投 资 10,700 万 元 和 流 动 资 金 300 万, 固 定 资 产 投 资 10,700 万 元 中 包 括 建 设 投 资 10,191 万 元 和 建 设 期 利 息 509 万 元 截 至 2014 年 3 月 末, 自 有 资 本 金 投 入 3,637 万 元 98

100 ( 二 ) 发 行 人 拟 建 工 程 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 无 拟 建 工 程 十 二 发 行 人 主 营 业 务 发 展 战 略 规 划 ( 一 ) 总 体 发 展 战 略 目 标 在 十 三 五 末 期, 海 投 公 司 争 取 建 成 总 资 产 达 1,000 亿, 净 资 产 400 亿, 营 业 收 入 近 百 亿, 净 利 润 10 亿, 旗 下 至 少 拥 有 一 家 上 市 公 司 或 拟 上 市 公 司, 治 理 结 构 完 善 主 营 业 务 稳 定 资 产 布 局 合 理 公 司 盈 利 丰 厚 的 大 型 企 业 集 团 结 合 新 区 经 济 社 会 发 展 的 实 际, 海 投 公 司 将 打 造 成 一 个 以 承 担 新 区 重 点 工 程 和 重 大 基 础 设 施 建 设 为 基 础 战 略 板 块, 以 远 洋 渔 业 及 水 产 品 深 精 加 工 海 洋 资 源 综 合 开 发 和 利 用 为 重 要 战 略 板 块 以 金 融 产 业 商 贸 地 产 为 辅 助 战 略 板 块 的 现 代 化 大 型 投 资 控 股 集 团, 保 障 舟 山 群 岛 新 区 开 发 建 设, 带 动 新 区 经 济 产 业 结 构 转 型 升 级 ( 二 ) 具 体 产 业 发 展 战 略 规 划 1 海 洋 渔 业 及 水 产 品 精 深 加 工 产 业 板 块 海 投 公 司 具 有 良 好 的 海 洋 渔 业 和 水 产 品 精 深 加 工 的 基 础 海 洋 渔 业 拟 通 过 资 本 带 动 产 业 链 上 下 游 资 源 的 整 合 和 包 装, 培 育 具 有 核 心 竞 争 力 和 发 展 潜 力 的 子 公 司, 通 过 借 壳 上 市 最 终 以 实 现 上 市 融 资 为 战 略 目 标 水 产 品 精 深 加 工 则 重 点 在 于 以 资 本 扶 持 二 渔 的 发 展, 推 动 其 对 水 产 品 加 工 业 进 行 改 造 升 级, 向 精 深 加 工 和 海 洋 生 物 制 药 方 向 发 展 (1) 海 洋 渔 业 公 司 旗 下 控 股 的 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 主 要 以 远 洋 渔 业 水 产 品 仓 储 及 销 售 为 主 业, 盈 利 水 平 较 好, 但 规 模 较 小 未 来 考 虑 将 原 属 于 二 渔 的 海 洋 捕 捞 业 务 整 合 到 惠 群 旗 下, 并 通 过 国 资 资 源 的 进 一 步 整 合, 将 国 际 水 产 城 一 并 纳 入, 利 用 水 产 城 的 知 名 度 为 惠 群 的 水 产 品 销 售 打 开 市 场, 完 善 惠 群 的 产 业 链 结 构, 使 其 成 为 一 个 集 捕 捞 仓 储 和 销 售 为 一 体 的 水 产 集 团 在 整 合 完 毕 之 后, 可 以 进 一 步 谋 求 惠 群 借 壳 上 市, 后 期 还 可 以 收 购 其 他 捕 捞 及 水 产 品 仓 储 公 司, 形 成 集 约 化 经 营 (2) 海 洋 水 产 精 深 加 工 及 生 物 制 药 公 司 收 购 二 渔 后, 将 以 资 本 为 纽 带 助 力 二 渔 拓 宽 拓 深 其 主 营 业 务, 提 升 和 改 造 其 产 业 结 构, 向 海 洋 水 产 精 深 加 工 及 海 洋 生 物 制 药 方 向 发 展 目 前, 二 渔 旗 下 的 兴 业 集 团 主 要 以 水 产 品 初 级 加 工 为 主, 伴 有 一 定 程 度 的 精 深 加 工, 产 品 附 加 值 较 低 鉴 于 以 后 海 洋 生 物 制 药 广 阔 的 发 展 前 景, 在 兴 业 目 前 的 产 业 基 础 上 进 一 步 开 发 其 生 产 力, 引 进 海 洋 生 物 方 面 的 先 进 科 技 人 才, 与 海 洋 学 院 进 行 合 作 开 发, 99

101 建 立 生 物 科 技 研 发 中 心, 充 分 利 用 产 学 研 一 体 化 所 带 来 的 发 展 动 力, 发 展 透 明 质 酸 鱼 胶 蛋 白 多 肽 等 海 洋 生 物 产 业, 使 公 司 向 绿 色 高 科 技 盈 利 能 力 强 市 场 前 景 广 阔 的 海 洋 生 物 产 业 发 展, 成 为 带 动 舟 山 海 洋 生 物 产 业 的 先 驱 2 海 洋 资 源 开 发 板 块 发 行 人 自 成 立 以 来 就 确 立 了 加 强 海 洋 资 源 开 发 产 业 投 资 的 发 展 思 路, 目 前 已 经 进 行 了 海 洋 资 源 开 发 多 方 面 的 探 索, 如 进 行 海 岛 海 域 收 储 以 及 滩 涂 围 垦 等 (1) 海 岛 海 域 收 储 : 公 司 的 发 展 思 路 是 先 收 储 主 岛 附 近 的 海 域 海 岛, 然 后 向 外 推 进, 通 过 对 无 居 民 岛 屿 进 行 土 地 战 略 储 备, 并 结 合 海 域 海 岛 的 特 征 采 用 市 场 化 运 作 模 式, 进 行 有 针 对 性 地 开 发 利 用, 如 进 行 旅 游 产 业, 商 业 地 产 的 开 发 或 者 对 海 域 海 岛 的 矿 产 油 气 等 资 源 进 行 开 发, 以 弥 补 前 期 收 储 费 用 (2) 围 垦 : 海 投 公 司 将 考 虑 在 市 区 县 两 级 选 择 重 大 围 垦 项 目 开 展 围 垦 业 务 同 时 要 深 化 围 垦 项 目 和 技 术 研 究, 推 进 市 内 相 关 资 源 整 合, 完 善 相 关 产 业 链 布 局, 也 可 以 考 虑 通 过 市 场 化 的 手 段, 通 过 公 开 招 标 的 形 式 与 具 有 资 质 技 术 或 资 本 实 力 的 大 型 企 业 集 团 合 作 开 展 围 垦 项 目, 这 可 减 轻 海 投 公 司 大 型 围 垦 项 目 的 资 本 金 压 力 并 利 用 其 较 好 的 项 目 管 理 水 平 降 低 围 垦 开 发 成 本 (3) 海 洋 资 源 综 合 开 发 : 海 洋 资 源 综 合 开 发 主 要 包 括 临 港 工 业 新 能 源 以 及 海 水 利 用 等 综 合 开 发 发 行 人 此 前 在 海 洋 资 源 综 合 开 发 这 块 几 乎 没 有 涉 足 借 助 神 华 国 华 电 力 公 司, 海 投 公 司 将 以 此 为 契 机 投 资 发 展 现 代 能 源 产 业 和 海 水 综 合 利 用 产 业, 特 别 是 海 上 新 能 源 产 业 的 发 展 目 前, 发 行 人 的 海 洋 资 源 开 发 板 块 正 在 规 划 岱 山 北 部 围 垦 项 目 根 据 舟 山 群 岛 新 区 一 群 六 岛 群 的 总 体 城 市 功 能 布 局, 岱 山 定 位 于 海 洋 产 业 岛 群, 即 岱 山 岛 集 中 构 建 国 家 海 洋 产 业 开 发 区, 成 为 海 洋 产 业 岛 的 重 点 区 域 同 时, 浙 江 舟 山 群 岛 新 区 ( 城 市 ) 总 体 规 划 ( ) 中 已 规 划 建 设 舟 沪 北 向 通 道 和 甬 舟 第 二 通 道, 构 成 上 海 - 舟 山 - 宁 波 大 通 道, 全 长 近 130 公 里 其 中 岱 山 即 为 与 大 洋 山 岛 的 连 接 口, 由 大 洋 山 岛 再 接 东 海 二 桥, 最 终 接 入 上 海 高 速 公 路 网 因 此, 岱 山 北 部 围 垦 项 目 对 于 新 区 未 来 发 展 意 义 重 大 此 外, 由 于 优 越 的 地 理 条 件 和 自 然 禀 赋, 该 区 域 围 垦 通 过 实 施 促 淤 围 涂 可 使 围 垦 成 本 每 亩 节 约 近 10 万 / 亩, 该 项 目 预 计 未 来 也 将 获 得 较 好 的 投 资 效 益 项 目 正 在 规 划 设 计 中, 预 计 第 一 期 投 资 约 20 亿, 投 资 期 5-8 年, 包 括 两 条 促 淤 堤 和 3 万 亩 围 涂 回 填 工 程 发 行 人 希 望 以 更 市 场 化 方 式 介 入 该 项 目 的 投 资 3 重 大 基 础 设 施 投 资 板 块 发 行 人 作 为 新 区 批 复 背 景 下 成 立 的 重 大 投 资 控 股 主 体, 承 担 了 新 区 重 大 项 目 或 重 大 基 础 设 施 项 目 建 设 任 务, 如 已 投 建 的 综 保 区 项 目 和 浙 江 大 学 项 目, 但 发 行 人 仍 是 以 产 业 投 资 控 股 为 主, 基 建 项 目 的 投 资 规 模 及 比 例 将 适 当 控 制, 目 前 并 无 新 的 该 类 项 目 投 资 规 划 100

102 4 金 融 服 务 板 块 海 投 公 司 自 成 立 以 来 便 确 立 了 产 融 结 合 以 金 融 服 务 产 业 投 资 带 动 基 础 设 施 建 设 的 发 展 思 路 公 司 要 做 大 做 强 金 融 服 务 战 略 板 块, 整 合 国 有 分 散 金 融 股 权, 成 立 海 投 金 融 控 股 子 公 司, 大 力 发 展 金 融 类 股 权 投 资 政 府 性 股 权 基 金 股 权 资 产 经 营 新 兴 产 业 风 险 投 资 及 其 他 新 区 金 融 服 务 业 务 5 商 贸 物 流 地 产 板 块 海 投 公 司 未 来 发 展 商 贸 物 流 地 产 板 块 的 主 体 主 要 为 整 合 后 以 股 权 划 拨 形 式 进 入 的 商 贸 集 团 商 贸 集 团 以 市 场 集 团 为 主 体, 吸 收 合 并 商 业 集 团 和 物 产 集 团 组 建 而 成 整 合 前, 市 场 集 团 旗 下 各 类 市 场 43 个 直 供 商 店 19 个 办 公 用 房 4 处, 合 计 面 积 85,940 平 方 米 ; 物 产 集 团 旗 下 分 散 在 四 个 区 域 的 土 地 资 产 27, 平 方 米 ; 商 业 集 团 的 房 产 面 积 11,345 平 方 米 初 步 核 算, 整 合 后 的 商 贸 集 团 将 拥 有 固 定 资 产 至 少 30 亿 元, 年 营 业 收 入 3 亿 元, 利 润 3,000 万 元 该 板 块 将 成 为 公 司 基 础 设 施 板 块 融 资 本 息 偿 付 的 重 要 支 撑 点 此 外, 为 了 加 强 市 场 的 配 套 物 流 服 务 满 足 公 司 保 税 港 区 的 物 流 需 求, 公 司 未 来 可 以 考 虑 在 整 合 公 司 物 流 产 业 链 的 基 础 上 发 展 大 物 流, 为 舟 山 打 造 国 际 物 流 岛 推 动 舟 山 市 整 体 经 济 的 发 展 做 出 贡 献 图 表 5-62: 发 行 人 未 来 发 展 战 略 板 块 海 投 公 司 海 洋 渔 业 及 水 产 品 海 洋 资 源 开 发 重 大 基 础 设 施 建 设 金 融 服 务 商 贸 物 流 海 洋 旅 游 深 精 加 工 十 三 发 行 人 所 在 行 业 状 况 发 行 人 主 营 业 务 主 要 集 中 在 远 洋 捕 捞 和 水 产 品 加 工 两 大 行 业 ( 一 ) 远 洋 捕 捞 行 业 1 行 业 现 状 远 洋 捕 捞 业 是 我 国 海 洋 捕 捞 业 的 重 要 组 成 部 分 直 到 20 实 际 80 年 代 初, 在 我 国 海 洋 渔 业 的 构 成 中, 远 洋 捕 捞 几 近 空 白 1985 年, 以 第 一 支 船 队 赴 西 非 外 海 捕 鱼 为 起 点, 揭 开 了 我 国 远 洋 捕 捞 发 展 的 序 幕, 标 志 着 我 国 远 洋 捕 捞 的 起 步 101

103 在 过 洋 性 渔 业 中, 以 拖 网 渔 船 为 主, 还 有 少 量 流 刺 网 和 定 臵 网 渔 船 在 大 洋 性 渔 业 中, 多 为 鱿 鱼 钓 渔 船, 其 中 70% 由 国 内 拖 网 渔 船 改 装 而 成, 其 余 的 为 90 年 代 中 期 自 行 建 造 或 从 国 外 购 买 的 二 手 船 金 枪 鱼 延 绳 钓 渔 船 近 400 艘, 其 中 大 型 超 低 温 延 绳 钓 渔 船 132 艘 ; 冰 鲜 金 枪 鱼 延 绳 钓 船 269 艘, 冷 海 水 金 枪 鱼 延 绳 钓 渔 船 13 艘 金 枪 鱼 围 网 渔 船 共 12 艘, 属 于 台 湾 更 新 渔 船 后 淘 汰 的 旧 船, 船 龄 基 本 在 15 年 左 右 大 型 拖 网 加 工 船 共 16 艘, 均 是 从 国 外 购 买 的 二 手 船, 船 龄 基 本 上 在 25 年 以 上 全 球 近 海 资 源 枯 竭, 大 洋 性 捕 捞 仍 有 发 展 空 间, 我 国 远 洋 捕 捞 产 值 产 量 仅 占 全 球 1.3%, 对 这 个 世 界 最 大 的 天 然 蛋 白 库 资 源 利 用 还 十 分 有 限 出 于 国 家 战 略 考 虑, 政 策 鼎 力 扶 持 大 洋 性 捕 捞 ( 主 要 是 燃 油 补 贴 ), 尽 管 大 洋 性 捕 捞 的 资 本 技 术 门 槛 较 过 洋 性 捕 捞 更 高 很 多 海 域 受 区 域 渔 业 组 织 的 许 可 证 管 制, 我 国 公 司 通 过 购 买 或 自 造 船 只 正 逐 步 介 入, 并 以 突 出 的 人 力 成 本 优 势 挤 占 国 外 公 司 份 额 2 行 业 特 点 远 洋 捕 捞 行 业 特 征 如 下 : 第 一, 资 金 密 集 型 由 于 远 洋 性 捕 捞 船 舶 的 专 业 性 与 特 殊 性, 其 建 造 成 本 远 高 于 同 等 吨 位 普 通 商 船 价 格 第 二, 技 术 密 集 型 从 事 远 洋 性 捕 捞 业 务, 作 业 海 域 远 离 大 陆, 作 业 环 境 恶 劣 因 此, 对 作 业 船 舶 网 具 设 备 软 件 信 息 系 统 都 有 很 高 的 要 求, 如 卫 星 遥 感 图 象 与 渔 场 分 析 系 统 的 运 用, 通 过 实 时 掌 握 作 业 海 域 的 洋 流 水 温 盐 度 等 环 境 状 况, 提 高 了 判 断 鱼 群 位 臵 的 准 确 性, 提 高 了 作 业 效 率 在 金 枪 鱼 围 网 作 业 中, 也 广 泛 的 配 备 了 海 鸟 雷 达 和 水 平 声 纳 探 鱼 设 备 同 时 船 上 专 业 技 术 人 员 和 工 人 的 能 力 水 平 素 质 品 格 以 及 工 人 的 管 理 水 平 都 是 影 响 船 队 竞 争 力 的 关 键 因 素 第 三, 劳 动 力 密 集 型 远 洋 性 捕 捞 虽 然 在 新 型 船 舶 以 及 现 代 技 术 手 段 的 运 用 大 大 降 低 了 船 员 的 工 作 强 度, 改 善 了 工 作 环 境 但 是 捕 捞 仍 然 是 劳 动 力 密 集 的 一 个 行 业, 远 洋 拖 网 渔 船 的 单 船 人 员 配 备 约 120 人 / 船, 金 枪 鱼 围 网 船 单 船 人 员 配 备 约 30 人 / 船 3 行 业 竞 争 格 局 (1) 目 前 主 要 从 事 远 洋 捕 捞 的 企 业 中 水 股 份 属 中 国 农 业 发 展 集 团, 由 中 国 水 产 集 团 与 中 国 牧 工 商 集 团 重 组 而 来, 拥 有 23 艘 金 枪 鱼 延 绳 钓 船 6 艘 鱿 钓 船 ( 集 团 拥 有 各 类 捕 捞 作 业 运 输 补 给 船 只 250 多 艘 ) 开 创 国 际 ( 属 上 海 水 产 集 团 ) 拥 有 5 艘 竹 荚 鱼 大 型 拖 网 船 7 艘 金 枪 鱼 围 网 船 ( 集 团 拥 有 100 余 艘 远 洋 渔 轮, 除 开 创 船 队 外 有 金 枪 鱼 延 绳 钓 船 大 型 鱿 钓 船 和 过 洋 作 业 渔 船 ) 中 鲁 ( 山 东 省 中 鲁 远 洋 渔 业, 拥 有 2 艘 金 枪 鱼 围 网 船 6 艘 金 枪 鱼 延 绳 钓 船 102

104 属 山 东 省 水 产 企 业 集 团 ) 太 平 洋 恩 利 ( 控 股 中 渔 集 团 ) 中 渔 集 团 在 各 大 洋 拥 有 渔 船 30 艘 以 上, 其 中 有 2 艘 大 型 竹 荚 鱼 拖 网 船,20 多 艘 围 网 船 ST 华 龙 ( 广 东 华 龙 远 洋 )2000 年 上 市 时 为 粤 西 大 型 远 洋 捕 捞 企 业, 年 盈 利 2,000 万, 后 因 包 装 上 市 成 本 及 利 用 募 集 资 金 炒 股 亏 损,2004 年 开 始 陷 入 连 年 亏 损, 为 填 补 漏 洞, 公 司 曾 多 次 在 意 外 损 失 中 作 文 章,2004 年 底 印 度 洋 海 啸 爆 发, 公 司 称 停 靠 在 普 吉 岛 的 26 艘 远 洋 渔 船 均 遭 到 损 坏 目 前 原 远 洋 捕 捞 业 务 已 破 产 拍 卖, 现 注 入 中 昌 海 运 的 干 散 货 海 运 业 务 浙 江 省 远 洋 渔 业 ( 原 舟 山 浙 江 远 洋 渔 业 ) 公 司 目 前 拥 有 大 型 金 枪 鱼 围 网 船 两 组, 全 国 装 备 最 先 进 的 大 型 超 低 温 金 枪 鱼 钓 船 28 艘 和 西 南 大 西 洋 大 型 鱿 鱼 钓 船 7 艘 (2) 远 洋 捕 捞 主 要 鱼 类 远 洋 捕 捞 的 主 要 鱼 类 如 下 : 1 竹 荚 鱼 竹 荚 鱼 是 重 要 的 海 洋 经 济 鱼 类, 生 长 快 繁 殖 率 高, 资 源 蕴 涵 量 高, 属 大 洋 性 跨 界 鱼 类, 主 要 用 于 生 产 鱼 粉 和 鱼 油, 小 部 分 用 于 人 类 直 接 消 费, 目 前 已 知 主 要 有 14 个 品 种 近 年 来 据 国 外 权 威 机 构 调 查 评 估, 东 南 太 平 洋 渔 场 竹 荚 鱼 资 源 蕴 含 量 为 1,500-3,500 万 吨, 可 捕 捞 量 为 500-1,000 万 吨 不 过 从 近 50 年 的 历 史 来 看, 捕 捞 量 变 化 较 大,1970 年 之 前, 竹 荚 鱼 年 捕 捞 量 很 少 超 过 3 万 吨,70 年 代 早 期, 竹 荚 鱼 作 为 兼 捕 鱼 种 出 现 在 智 利 和 秘 鲁 的 捕 捞 业 中, 直 到 70 年 代 中 期 至 80 年 代, 才 被 作 为 目 标 鱼 种 进 行 捕 捞 80 年 代 开 始, 有 前 苏 联 古 巴 保 加 利 亚 日 本 和 韩 国 远 洋 船 队 在 此 捕 捞 竹 荚 鱼, 在 95 年 达 到 产 量 顶 峰 495 万 吨, 达 历 史 最 高 水 平, 为 该 渔 区 仅 次 于 沙 丁 鱼 单 一 渔 获 数 量 第 二 大 的 品 种, 之 后 由 于 前 苏 联 的 解 体 和 诸 多 经 济 因 素 影 响, 上 述 各 国 相 继 退 出, 使 该 鱼 种 产 量 减 少 了 近 百 万 吨 1999 年 开 始, 产 量 有 所 恢 复,2001 年 达 到 近 年 高 点 251 万 吨, 之 后 近 十 年 就 稳 定 在 万 吨 2 金 枪 鱼 金 枪 鱼 又 称 为 吞 拿 鱼, 广 义 的 金 枪 鱼 是 指 鱼 类 中 的 鲈 形 目 鲭 科 箭 鱼 科 和 旗 鱼 科 共 计 约 30 种 鱼 类 金 枪 鱼 产 量 缓 慢 增 长 据 联 合 国 粮 农 组 织 的 统 计 数 据, 目 前 世 界 远 洋 性 渔 业 总 产 量 为 850 万 吨, 其 中 广 义 金 枪 鱼 的 产 量 超 过 600 万 吨, 占 公 海 远 洋 渔 业 总 产 量 70% 以 上, 其 总 产 量 的 65% 来 自 太 平 洋,20% 来 自 印 度 洋, 15% 来 自 大 西 洋 近 十 年 来, 全 球 金 枪 鱼 产 量 稳 定 在 400 万 吨 以 上, 复 合 增 长 率 在 2% 以 上 其 中, 鲣 鱼 和 黄 鳍 金 枪 鱼 资 源 最 为 丰 富, 是 近 十 年 唯 一 增 长 和 被 认 为 中 度 开 发 的 品 种 鲣 鱼 是 金 枪 鱼 中 产 量 最 大 的 品 种, 也 是 第 四 大 单 一 捕 捞 品 种,2007 年 捕 捞 量 占 全 部 金 枪 鱼 鱼 类 的 59%, 分 布 在 温 带 到 热 带 的 广 大 区 域, 103

105 在 印 度 洋 太 平 洋 和 大 西 洋 水 温 高 于 15 摄 氏 度 以 上 的 水 域, 都 有 鲣 鱼 的 踪 迹 各 种 金 枪 鱼 中, 近 十 年 来, 唯 有 鲣 鱼 捕 捞 资 源 在 增 长, 其 它 金 枪 鱼 特 别 是 大 型 金 枪 鱼 资 源 逐 步 枯 竭 由 于 鲣 鱼 的 聚 群 特 性, 使 它 们 成 为 围 网 捕 捞 的 主 要 对 象, 近 20 年 来 鲣 鱼 产 量 的 快 速 增 长 与 围 网 渔 业 的 发 展 密 切 相 关 3 鱿 鱼 鱿 鱼 属 于 海 洋 头 足 类 动 物 据 世 界 权 威 渔 业 专 家 分 析, 全 球 海 洋 中 头 足 类 资 源 的 总 储 量 为 5,000 万 吨 至 1 亿 吨, 而 目 前 全 球 每 年 的 捕 捞 量 约 360 万 吨, 其 中 70% 左 右 是 鱿 鱼 鱿 鱼 为 一 年 生 鱼 类, 捕 捞 量 过 低 是 一 种 浪 费, 捕 捞 量 过 大 则 可 能 导 致 海 洋 生 物 食 物 链 的 断 裂, 需 要 适 度 适 量 不 过, 目 前 捕 捞 量 只 占 资 源 量 5% 左 右, 国 际 渔 业 组 织 尚 未 对 鱿 鱼 捕 捞 实 行 限 制 措 施, 鱿 鱼 资 源 以 及 鱿 鱼 产 业 的 前 景 较 为 光 明 我 国 的 远 洋 鱿 鱼 钓 起 步 于 1989 年, 国 家 渔 业 主 管 部 门 安 排 专 项 资 金, 启 动 了 日 本 海 鱿 鱼 钓 作 业 的 探 捕 开 发 1989 年 5 月, 由 上 海 水 产 大 学 科 学 调 查 船 蒲 苓 轮 进 行 首 次 科 考, 取 得 了 渔 场 资 源 技 术 方 面 的 资 料 ; 第 二 年, 蒲 苓 轮 与 舟 山 海 洋 渔 业 公 司 组 成 我 国 鱿 鱼 探 捕 船 队, 携 手 开 赴 日 本 海 进 行 光 诱 鱿 鱼 钓 探 捕 生 产, 获 得 成 功 ; 第 三 年, 鱿 鱼 钓 探 捕 船 开 赴 北 太 平 洋 渔 场 作 业, 又 获 得 巨 大 成 功, 由 此 拉 开 了 我 国 远 洋 鱿 鱼 钓 生 产 的 大 幕 此 后, 又 先 后 开 发 了 南 大 西 洋 渔 场 东 南 太 平 洋 渔 场, 鱿 鱼 钓 逐 步 形 成 一 个 崭 新 产 业 2001 年 10 月 国 务 院 批 准 的 我 国 远 洋 渔 业 发 展 总 体 规 划, 提 出 稳 定 过 洋 性 渔 业, 优 先 发 展 大 洋 性 渔 业 的 思 路, 进 一 步 明 确 了 我 国 远 洋 渔 业 的 方 向 近 年 来, 我 国 每 年 投 入 鱿 鱼 钓 船 350 艘 左 右, 年 产 量 30 万 吨 左 右, 有 相 对 成 熟 稳 定 的 作 业 渔 场, 产 业 发 展 形 势 也 比 较 平 稳 4 行 业 前 景 综 合 来 看, 在 远 洋 捕 捞 中, 受 资 源 资 本 技 术 的 限 制, 我 国 进 入 行 业 较 晚, 目 前 渔 船 多 从 欧 美 日 等 发 达 国 家 购 进, 而 各 大 远 洋 渔 业 公 司 渔 船 基 本 和 国 外 发 达 国 家 先 进 程 度 相 当, 甚 至 开 始 自 己 造 船, 因 此 硬 件 上 的 差 异 已 经 越 来 越 小, 我 国 劳 动 力 成 本 低 廉 的 优 势 越 发 突 出 如 大 型 拖 网 围 网 渔 船 等, 欧 美 等 国 的 劳 动 力 成 本 占 总 成 本 的 30% 以 上, 我 国 约 10% 左 右 虽 然 近 年 来, 国 外 公 司 劳 动 力 方 面 也 实 现 了 部 分 转 移, 欧 洲 日 本 等 船 队 除 船 长 和 轮 机 长 外, 许 多 船 员 都 是 从 第 三 世 界 国 家 招 募 的, 成 本 有 所 下 降, 但 总 体 水 平 仍 高 于 发 展 中 国 家 从 资 源 的 角 度 来 说,2000 年 我 国 人 均 水 产 品 占 有 量 为 33.8 公 斤, 随 着 生 活 水 平 的 提 高, 我 国 水 产 品 消 费 将 形 成 较 大 缺 口, 单 纯 依 靠 进 口 近 海 捕 捞 和 养 殖 都 不 能 完 全 解 决, 发 展 大 洋 渔 业 开 发 国 际 渔 业 资 源 是 唯 一 选 择 5 行 业 政 策 远 洋 渔 业 是 利 用 国 外 和 公 海 的 渔 业 资 源 进 行 捕 捞, 然 后 销 往 国 际 市 场 的 外 向 104

106 型 产 业, 具 有 资 源 与 市 场 两 头 在 外 的 特 点, 属 于 国 家 积 极 支 持 发 展 和 扶 持 的 产 业, 优 惠 政 策 包 括 : 在 增 值 税 关 税 所 得 税 等 方 面 享 受 税 收 优 惠 政 策, 在 资 源 探 捕 对 外 合 作 外 购 许 可 证 燃 料 价 格 补 贴 等 方 面 享 受 的 财 政 补 贴 政 策, 例 如 2008 年 的 补 贴 政 策 为 柴 油 按 2005 年 的 基 准 多 出 部 分 给 予 补 贴, 造 船 按 总 额 15-25% 的 资 本 金 补 贴 等 ( 二 ) 水 产 品 加 工 行 业 1 行 业 现 状 回 顾 中 国 渔 业 30 年 发 展 历 程, 可 以 划 分 为 三 个 不 同 的 阶 段 : 年 是 快 速 发 展 阶 段, 该 阶 段 我 国 养 殖 业 高 速 发 展, 捕 捞 业 持 续 较 快 发 展 ; 年 间 是 战 略 转 型 阶 段, 该 阶 段 我 国 养 殖 业 增 速 快 速 回 调, 捕 捞 业 增 速 则 是 迅 猛 回 调 ;2002 年 至 今, 我 国 养 殖 业 进 入 协 调 发 展 期, 呈 相 对 的 低 位 平 稳 发 展 特 征 总 结 我 国 水 产 品 消 费 需 求, 可 以 发 现 两 大 特 征 : 第 一, 受 益 于 新 世 纪 以 来 的 消 费 结 构 升 级, 海 珍 品 消 费 需 求 增 速 明 显 高 于 水 产 品 平 均 增 速 ; 第 二, 城 乡 间 区 域 间 的 水 产 品 消 费 差 异 巨 大 在 金 融 危 机 后 中 国 消 费 结 构 升 级 重 新 启 动 和 城 市 化 进 程 加 速 的 大 背 景 下, 这 种 消 费 需 求 特 征 为 水 产 品 特 别 是 海 珍 品 提 供 了 巨 大 的 市 场 空 间 改 革 开 放 以 来, 我 国 水 产 品 年 产 量 从 1978 年 的 465 万 吨 增 长 至 2012 年 的 5,908 万 吨, 在 1991 年 我 国 就 已 成 为 世 界 第 一 大 水 产 品 生 产 国 和 消 费 国 近 三 十 年 我 国 水 产 品 产 量 年 均 复 合 增 长 率 达 8.16%, 其 中 海 水 产 品 人 工 养 殖 增 长 较 快, 年 均 增 速 为 11.98% 2012 年 全 国 海 洋 生 产 总 值 达 50,087 亿 元, 比 上 年 增 长 7.9%, 海 洋 生 产 总 值 占 国 内 生 产 总 值 比 重 达 9.6% 2012 年 我 国 海 洋 产 业 增 加 值 29,397 亿 元, 海 洋 相 关 产 业 增 加 值 20,690 亿 元 其 中, 海 洋 第 一 产 业 增 加 值 2,683 亿 元, 第 二 产 业 增 加 值 22,982 亿 元, 第 三 产 业 增 加 值 24,422 亿 元, 海 洋 第 一 第 二 第 三 产 业 增 加 值 占 海 洋 生 产 总 值 的 比 重 分 别 为 5.3% 45.9% 和 48.8% 2012 年, 全 国 水 产 品 总 产 量 5, 万 吨, 同 比 增 长 5.43% 海 水 产 品 产 量 3, 万 吨, 海 水 养 殖 产 量 1, 万 吨, 其 中 贝 类 产 量 为 1, 万 吨 分 区 域 看,2012 年 环 渤 海 地 区 海 洋 生 产 总 值 18,087 亿 元, 占 全 国 海 洋 生 产 总 值 的 比 重 为 36.1%, 比 上 年 提 高 了 0.5 个 百 分 点 ; 长 江 三 角 洲 地 区 海 洋 生 产 总 值 15,640 亿 元, 占 全 国 海 洋 生 产 总 值 的 比 重 为 31.2%, 比 上 年 回 落 了 0.6 个 百 分 点 ; 珠 江 三 角 洲 地 区 海 洋 生 产 总 值 9,928 亿 元, 占 全 国 海 洋 生 产 总 值 的 比 重 为 19.8%, 比 上 年 回 落 了 0.5 个 百 分 点 渔 业 的 产 业 结 构 和 发 展 方 式 发 生 了 历 史 性 的 飞 跃 这 个 可 以 从 几 方 面 讲 : 一 是 从 过 去 的 海 水 捕 捞 天 然 捕 捞 为 主, 逐 渐 转 变 为 水 产 养 殖 为 主 中 国 水 产 品 的 养 殖 产 量 占 到 了 中 国 全 部 水 产 品 总 产 量 的 70%, 这 个 产 量 也 占 到 了 世 界 水 产 养 殖 105

107 产 量 的 70%, 中 国 现 在 是 世 界 上 唯 一 一 个 水 产 养 殖 产 量 超 过 捕 捞 产 量 的 国 家 二 是 养 殖 的 方 式 也 发 生 了 比 较 大 的 变 化, 从 传 统 的 养 殖 到 健 康 的 生 态 养 殖, 从 这 个 意 义 上 讲, 可 以 说 中 国 的 水 产 业 渔 业 的 发 展 引 领 了 世 界 渔 业 发 展 的 方 向 三 是 在 捕 捞 方 面, 实 现 了 从 单 纯 的 捕 捞 向 养 护 和 合 理 利 用 这 个 方 向 转 变 2 行 业 前 景 现 代 高 新 技 术 促 进 了 水 产 加 工 业 的 快 速 发 展 ; 水 产 品 加 工 优 势 区 域 更 加 明 显, 产 业 聚 集 度 不 断 提 高 ; 高 附 加 值 的 加 工 水 产 品 比 例 有 所 提 升 ; 水 产 品 加 工 副 产 物 综 合 利 用 程 度 明 显 提 高 ; 新 产 品 的 开 发 取 得 了 较 大 的 进 展, 各 具 特 色 的 水 产 加 工 产 品 除 满 足 国 内 市 场 供 应 外, 还 积 极 向 国 外 市 场 拓 展 ; 水 产 加 工 企 业 正 在 以 全 球 的 视 野 谋 求 新 的 布 局, 出 现 了 一 些 新 的 经 营 业 态 ; 企 业 质 量 安 全 意 识 明 显 提 升, 水 产 品 质 量 安 全 控 制 水 平 明 显 提 高 但 仍 然 存 在 一 些 问 题 : 原 料 和 加 工 需 求 矛 盾 依 然 突 出 ; 精 深 加 工 和 综 合 利 用 程 度 仍 然 处 于 较 低 水 平 ; 加 工 质 量 安 全 隐 患 依 然 存 在 等 3 行 业 政 策 渔 业 十 二 五 规 划 和 关 于 促 进 海 洋 渔 业 持 续 健 康 发 展 的 若 干 意 见 明 确 了 十 二 五 时 期 我 国 渔 业 的 发 展 思 路 战 略 目 标 和 主 要 任 务 强 调 坚 持 生 产 发 展 与 生 态 养 护 并 重, 积 极 探 索 实 践 蓝 色 农 业 发 展 理 念, 合 理 开 发 和 利 用 渔 业 资 源, 推 广 资 源 节 约 环 境 友 好 的 生 产 方 式, 提 高 渔 业 综 合 生 产 能 力 ; 发 展 与 水 产 养 殖 业 相 配 套 的 现 代 苗 种 业, 推 进 海 洋 牧 场 建 设, 加 大 各 级 财 政 对 海 洋 牧 场 建 设 的 投 入 力 度, 积 极 引 导 社 会 资 金 投 入 海 洋 牧 场 建 设, 推 动 形 成 各 具 特 色 的 增 殖 渔 业 4 竞 争 格 局 水 产 品 加 工 业 方 面, 我 国 海 产 品 加 工 业 属 于 相 对 稳 定 并 且 总 体 利 润 水 平 相 对 不 高 的 阶 段, 主 要 原 因 在 于 水 产 品 加 工 行 业 目 前 仍 以 海 产 品 初 加 工 出 口 为 主, 加 工 附 加 值 较 低, 精 深 加 工 产 品 少, 加 工 技 术 水 平 低, 依 靠 国 内 廉 价 的 原 料 资 源 与 劳 动 力 成 本, 研 发 能 力 欠 缺, 尚 未 建 立 品 牌 意 识, 从 而 导 致 了 较 为 激 烈 市 场 竞 争 并 且 国 内 水 产 品 消 费 以 活 品 为 主 的 消 费 意 识 尚 未 改 变, 海 产 加 工 品 的 内 销 市 场 尚 处 于 起 步 阶 段 在 人 民 币 汇 率 升 值 预 期 和 食 品 安 全 争 端 备 受 瞩 目 的 背 景 下, 水 产 品 加 工 业 的 技 术 门 槛 与 质 量 标 准 将 大 幅 度 提 升, 全 行 业 将 面 临 重 新 调 整 资 金 雄 厚 规 模 较 大 标 准 更 高 拥 有 品 牌 的 企 业 将 在 行 业 整 合 中 获 得 更 多 的 市 场 份 额 同 时, 禽 流 感 等 陆 地 上 肉 食 品 带 来 的 疾 病 的 爆 发 将 引 发 消 费 者 对 水 产 品 的 认 可 和 需 求, 水 产 加 工 品 的 内 销 市 场 面 临 新 的 机 遇 106

108 十 四 发 行 人 在 行 业 中 的 地 位 和 竞 争 优 势 ( 一 ) 发 行 人 行 业 地 位 发 行 人 作 为 舟 山 市 重 要 的 国 有 资 产 管 理 和 区 域 产 业 运 作 的 主 体, 具 有 区 域 垄 断 性 和 政 府 支 持 优 势 发 行 人 根 据 国 家 的 产 业 政 策 舟 山 市 经 济 发 展 战 略 和 社 会 发 展 要 求, 在 舟 山 市 经 济 发 展 和 城 市 建 设 中 具 有 垄 断 性 和 不 可 替 代 的 地 位 在 水 产 品 加 工 业 务 领 域, 发 行 人 鱿 鱼 及 鱿 鱼 制 品 加 工 产 销 量 均 全 国 排 名 第 一 ( 二 ) 主 要 竞 争 优 势 1 区 位 优 势 2011 年 2 月, 国 务 院 正 式 批 复 浙 江 海 洋 经 济 发 展 示 范 区 规 划, 浙 江 海 洋 经 济 发 展 示 范 区 的 建 设 上 升 为 国 家 战 略 2011 年 6 月 30 日, 国 务 院 正 式 批 准 设 立 舟 山 群 岛 新 区, 这 是 继 上 海 浦 东 新 区 天 津 滨 海 新 区 和 重 庆 两 江 新 区 后 国 务 院 批 准 设 立 的 第 四 个 国 家 级 新 区, 也 是 中 国 首 个 以 海 洋 经 济 为 主 题 的 国 家 级 新 区 这 两 个 国 家 级 战 略 批 复 后,2012 年 1 月 舟 山 大 宗 商 品 交 易 所 正 式 运 营 2012 年 10 月 舟 山 港 综 合 保 税 区 获 批 2013 年 1 月 浙 江 舟 山 群 岛 新 区 发 展 规 划 获 批 2013 年 4 月 浙 江 省 委 省 政 府 出 台 关 于 推 进 舟 山 群 岛 新 区 建 设 的 若 干 意 见, 舟 山 群 岛 新 区 建 设 步 伐 明 显 加 快 作 为 舟 山 群 岛 新 区 批 复 后 成 立 的 舟 山 市 本 级 注 资 规 模 最 大 的 国 资 平 台, 海 投 公 司 自 成 立 以 来 即 受 到 市 场 各 方 的 极 大 关 注 海 投 公 司 在 群 岛 新 区 建 设 中 承 担 新 区 重 点 工 程 和 重 大 基 础 设 施 项 目 投 融 资 推 进 国 有 资 产 重 组 带 动 产 业 结 构 升 级 转 型 实 现 国 有 资 产 保 值 增 值 等 职 能 定 位 进 一 步 得 以 明 确 推 进 舟 山 群 岛 新 区 建 设 大 力 发 展 海 洋 经 济 相 关 政 策 逐 步 出 台, 都 将 为 海 投 公 司 未 来 发 展 带 来 重 大 的 政 策 性 机 遇 2 产 业 优 势 发 行 人 形 成 了 远 洋 捕 捞 码 头 装 卸 冷 库 仓 储 水 产 品 加 工 的 产 业 链 覆 盖 未 来, 发 行 人 将 进 一 步 将 二 渔 公 司 和 惠 群 公 司 经 营 性 资 产 在 产 业 板 块 内 部 进 行 整 合 并 寻 求 联 合 效 益 最 大 化 作 为 新 区 港 景 渔 三 大 重 要 资 源 之 一, 发 行 人 未 来 海 洋 经 济 发 展 前 景 极 为 广 阔 3 品 牌 优 势 发 行 人 兴 业 牌 商 标 被 认 定 为 中 国 驰 名 商 标, 是 产 品 行 业 内 优 秀 的 品 牌 企 业 近 年 来 公 司 积 极 贯 彻 实 施 品 牌 战 略, 凭 借 清 晰 的 产 品 定 位 和 品 牌 传 播 理 念, 兴 业 品 牌 已 建 立 起 了 市 场 地 位 和 中 国 海 洋 食 品 的 领 先 品 牌 地 位 另 外, 发 行 人 产 品 销 往 欧 盟 日 本 美 国 韩 国 和 马 来 西 亚 等 国 家, 以 及 我 国 的 北 京 上 海 辽 宁 沈 阳 山 东 四 川 重 庆 甘 肃 等 各 大 城 市, 产 品 兴 业 品 牌 在 国 内 外 享 有 良 好 声 誉 107

109 4 技 术 优 势 发 行 人 下 属 子 公 司 兴 业 集 团 公 司 是 高 新 技 术 企 业, 有 着 一 支 技 术 过 硬 结 构 合 理 的 水 产 科 技 队 伍, 在 新 产 品 研 发 等 方 面 有 着 先 进 的 专 业 技 术 和 累 计 多 年 的 行 业 经 验, 多 年 来 坚 持 走 产 学 研 一 体 化 的 道 路, 先 后 与 多 家 国 内 知 名 大 学 和 科 研 院 所 的 战 略 合 作 关 系 5 政 府 支 持 优 势 2013 年, 舟 山 市 财 政 局 ( 国 资 委 ) 在 整 合 方 案 中 提 到, 在 十 三 五 末 期, 海 投 公 司 争 取 建 成 总 资 产 达 1,000 亿, 净 资 产 400 亿, 营 业 收 入 近 百 亿, 净 利 润 10 亿, 旗 下 至 少 拥 有 一 家 上 市 公 司 或 拟 上 市 公 司, 治 理 结 构 完 善 主 营 业 务 稳 定 资 产 布 局 合 理 公 司 盈 利 丰 厚 的 大 型 企 业 集 团 市 政 府 进 一 步 明 确 海 投 公 司 作 为 综 合 产 业 投 资 集 团 的 定 位, 并 对 未 来 的 产 业 发 展 战 略 规 划 为 : 以 承 担 新 区 重 点 工 程 和 重 大 基 础 设 施 建 设 为 基 础 战 略 板 块, 以 远 洋 渔 业 及 水 产 品 深 精 加 工 海 洋 资 源 综 合 开 发 和 利 用 为 重 要 战 略 板 块 以 金 融 产 业 商 贸 地 产 为 辅 助 战 略 板 块 同 时, 发 行 人 是 舟 山 市 重 要 的 国 有 经 营 平 台, 肩 负 着 新 区 产 业 经 济 发 展 的 重 任 为 不 断 做 大 做 强 发 行 人, 加 快 舟 山 市 产 业 经 济 发 展, 推 进 舟 山 群 岛 新 区 建 设, 舟 山 市 政 府 在 关 于 同 意 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 设 立 方 案 的 批 复 ( 舟 政 函 [2011]37 号 ) 中, 明 确 将 普 陀 山 正 山 门 票 市 本 级 净 收 入 部 分 划 归 发 行 人 年, 发 行 人 收 到 的 普 陀 山 正 山 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 补 助 的 金 额 分 别 为 18, 万 元 和 36, 万 元, 预 计 未 来 年 该 补 贴 收 入 合 计 约 亿 元 108

110 第 六 章 发 行 人 主 要 财 务 状 况 一 发 行 人 财 务 报 告 编 制 及 审 计 情 况 ( 一 ) 近 三 年 财 务 报 告 适 用 的 会 计 制 度 发 行 人 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则, 以 及 其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 进 行 确 认 和 计 量, 在 此 基 础 上 编 制 年 度 财 务 报 表 ( 二 ) 会 计 政 策 变 更 情 况 年 度, 发 行 人 无 重 大 会 计 政 策 变 更 ( 三 ) 近 三 年 财 务 报 告 审 计 情 况 天 健 会 计 师 事 务 所 接 受 发 行 人 委 托, 审 计 了 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 财 务 报 表, 包 括 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2011 年 度 2012 年 度 2013 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注, 于 2014 年 5 月 15 日 出 具 了 天 健 审 [2014]4168 号 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 ( 四 ) 财 务 数 据 引 用 说 明 本 部 分 财 务 数 据 来 源 于 发 行 人 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 经 审 计 的 财 务 报 表 及 未 经 审 计 的 2014 年 1 季 度 财 务 报 表 本 章 节 中, 财 务 数 据 部 分 计 算 结 果 与 各 数 直 接 加 减 后 的 尾 数 可 能 出 现 差 异, 该 差 异 系 四 舍 五 入 造 成, 并 不 影 响 投 资 者 对 发 行 人 信 息 的 正 常 使 用 ( 五 ) 近 三 年 合 并 财 务 报 表 范 围 变 动 情 况 年 度 合 并 财 务 报 表 范 围 的 变 化 情 况 (1)2011 年 度 合 并 财 务 报 表 范 围 的 变 化 情 况 2011 年 度, 发 行 人 合 并 报 表 范 围 新 增 子 公 司 2 家 图 表 6-1: 发 行 人 2011 年 度 合 并 范 围 变 化 情 况 表 序 号 公 司 名 称 变 更 内 容 变 更 原 因 1 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 责 任 公 司 纳 入 合 并 发 行 人 本 期 新 设 立, 持 股 比 例 %, 拥 有 对 其 的 实 质 控 制 权 2 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 纳 入 合 并 经 舟 山 市 国 资 委 舟 国 资 发 [2011]77 号 文 批 准, 将 舟 山 市 水 109

111 序 号 公 司 名 称 变 更 内 容 变 更 原 因 利 水 务 围 垦 局 持 有 的 该 公 司 % 国 有 股 权 无 偿 划 拨 给 发 行 人, 并 于 2011 年 10 月 11 日 办 妥 了 相 关 工 商 变 更 登 记 手 续 及 资 产 交 接 手 续 (2)2012 年 度 合 并 财 务 报 表 范 围 的 变 化 情 况 2012 年 度, 发 行 人 合 并 报 表 范 围 新 增 子 公 司 5 家 图 表 6-2: 发 行 人 2012 年 度 合 并 范 围 变 化 情 况 表 序 号 公 司 名 称 变 更 内 容 变 更 原 因 1 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 司 纳 入 合 并 发 行 人 本 期 新 设 立, 持 股 比 例 100%, 拥 有 对 其 的 实 质 控 制 权 2 舟 山 海 域 海 岛 开 发 建 设 投 资 有 限 发 行 人 与 舟 山 市 东 方 海 洋 渔 业 开 发 有 限 公 司 共 同 出 资 设 立, 持 股 比 纳 入 合 并 公 司 例 90.00%, 拥 有 对 其 的 实 质 控 制 权 3 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 纳 入 合 并 发 行 人 本 期 新 设 立, 持 股 比 例 45%, 拥 有 对 其 的 实 质 控 制 权 4 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 纳 入 合 并 经 舟 山 市 国 资 委 舟 国 资 发 [2012]82 号 文 批 准, 发 行 人 出 资 1 亿 元 增 资 该 公 司, 增 资 后 发 行 人 持 股 比 例 62.50%, 并 于 2012 年 12 月 12 日 办 妥 了 相 关 工 商 变 更 登 记 手 续, 故 自 2012 年 12 月 起 将 其 纳 入 合 5 舟 山 群 岛 新 区 水 产 品 交 易 中 心 有 并 财 务 报 表 范 围 该 公 司 所 属 子 公 司 舟 山 群 岛 新 区 水 产 品 交 易 中 心 限 公 司 有 限 公 司 也 一 并 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 (3)2013 年 度 合 并 财 务 报 表 范 围 的 变 化 情 况 2013 年 度, 发 行 人 合 并 报 表 范 围 新 增 子 公 司 11 家 图 表 6-3: 发 行 人 2013 年 度 合 并 范 围 变 化 情 况 表 序 号 公 司 名 称 变 更 内 容 变 更 原 因 1 舟 山 海 洋 资 产 管 理 有 限 公 司 纳 入 合 并 发 行 人 本 期 新 设 立, 持 股 比 例 %, 拥 有 对 其 的 实 质 控 制 权 2 舟 山 惠 群 渔 港 建 设 开 发 有 限 公 司 纳 入 合 并 3 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 4 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 5 舟 山 海 鲸 房 地 产 开 发 公 司 纳 入 合 并 6 上 海 舟 垒 臵 业 发 展 有 限 公 司 7 宁 波 市 北 仑 兴 业 房 地 产 有 限 公 司 8 舟 山 隆 昇 船 业 有 限 公 司 发 行 人 控 股 子 公 司 惠 群 渔 业 公 司 出 资 设 立 该 公 司, 持 股 比 例 %, 拥 有 对 其 的 实 质 控 制 权 经 舟 山 市 国 资 委 舟 国 资 发 [2013]142 号 文 批 准, 将 二 渔 公 司 100% 股 权 无 偿 划 拨 给 本 公 司, 并 于 2013 年 12 月 23 日 办 妥 了 相 关 工 商 变 更 登 记 手 续 及 资 产 交 接 手 续, 故 自 2013 年 12 月 起 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 二 渔 公 司 所 属 子 公 司 也 一 并 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围, 并 比 照 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 处 理 相 应 调 整 了 合 并 财 务 报 表 的 比 较 数 据 110

112 序 号 公 司 名 称 变 更 内 容 变 更 原 因 9 舟 山 瑞 洋 水 产 品 研 发 有 限 公 司 10 舟 山 新 诺 佳 生 物 工 程 有 限 公 司 11 舟 山 兴 佳 酒 店 管 理 有 限 公 司 图 表 6-4:2013 年 度 发 行 人 股 权 比 例 不 超 过 50% 但 纳 入 合 并 范 围 情 况 表 序 号 公 司 名 称 持 股 比 例 投 资 额 级 次 纳 入 合 并 范 围 的 原 因 1 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 45.00% USD1,350 2 发 行 人 是 该 公 司 第 一 大 股 东, 对 该 公 司 拥 有 实 质 控 制 权, 故 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 年 3 月 末 合 并 报 表 范 围 的 变 化 情 况 2014 年 3 月 末, 发 行 人 合 并 报 表 范 围 无 新 增 或 减 少 的 子 公 司 图 表 6-5: 发 行 人 2014 年 3 月 末 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 明 细 表 序 持 股 级 公 司 名 称 经 营 范 围 注 册 资 本 号 比 例 次 舟 山 海 洋 资 产 管 理 有 限 公 1 司 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 2 限 公 司 舟 山 群 岛 新 区 水 产 品 交 易 3 中 心 有 限 公 司 舟 山 惠 群 渔 港 建 设 开 发 有 4 限 公 司 投 资 与 投 资 管 理 ; 资 产 管 理 ; 受 托 资 产 管 理 ( 以 上 不 含 金 融 证 券 期 货 等 涉 及 前 臵 审 批 的 项 目 ) 10, % 2 许 可 经 营 项 目 : 国 内 劳 务 派 遣 ( 凭 有 效 许 可 证 经 营 ); 一 般 经 营 项 目 : 远 洋 捕 捞 远 洋 水 产 品 的 收 购 初 级 加 工 销 售, 水 产 品 的 仓 储 配 送 服 务, 渔 业 信 息 咨 询 服 15, % 2 务, 船 舶 修 理, 燃 料 油 销 售, 货 物 及 技 术 的 进 出 口 贸 易, 水 产 品 交 易 中 介 服 务 许 可 经 营 项 目 : 第 二 类 增 值 电 信 业 务 中 的 信 息 服 务 业 务 ( 限 互 联 网 信 息 服 务 业 务 ); 一 般 经 营 项 目 : 初 级 水 产 品 收 购 销 售 仓 储 配 送 服 务 ; 水 产 品 市 场 经 营 管 理 ; 提 供 网 上 交 易 平 台 及 服 务 ; 电 子 商 务 技 术 开 发 ; 计 算 机 1, % 3 技 术 开 发 咨 询 服 务 ; 商 务 信 息 咨 询 ( 不 含 证 券 期 货 金 融 ); 企 业 管 理 咨 询 ; 会 展 服 务 渔 业 港 口 基 础 设 施 公 用 设 施 的 建 设 开 发 房 地 产 开 发 经 营 ; 对 建 筑 业 房 地 产 业 仓 储 业 的 投 资 ; 企 业 自 有 资 产 经 营 管 理, 物 业 管 理 ; 一 般 商 品 的 物 流 配 送 ( 不 含 2, % 3 运 输 ) 5 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 教 育 投 资 ; 城 乡 及 新 农 村 基 础 建 设 渔 民 安 臵 房 项 目 建 50, % 2 111

113 序 持 股 级 公 司 名 称 经 营 范 围 注 册 资 本 号 比 例 次 司 设 ; 保 障 房 建 设 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 6 司 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 7 有 限 公 司 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 8 发 有 限 责 任 公 司 舟 山 海 域 海 岛 开 发 建 设 投 9 资 有 限 公 司 10 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 11 舟 山 海 鲸 房 地 产 开 发 公 司 上 海 舟 垒 臵 业 发 展 有 限 公 12 司 13 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 宁 波 市 北 仑 兴 业 房 地 产 有 14 限 公 司 15 舟 山 隆 昇 船 业 有 限 公 司 舟 山 瑞 洋 水 产 品 研 发 有 限 16 公 司 舟 山 新 诺 佳 生 物 工 程 有 限 17 公 司 融 资 租 赁 业 务 ; 租 赁 业 务 ; 向 国 内 外 购 买 租 赁 资 产 ; 租 赁 财 产 的 残 值 处 理 及 维 修 ; 租 赁 交 易 咨 询 USD3, % 2 舟 山 市 境 内 海 域 围 垦 及 土 地 开 发 100, % 2 基 础 设 施 建 设 开 发 ; 房 地 产 开 发 经 营, 一 般 货 物 仓 储 配 送 ; 货 物 及 技 术 的 进 出 口, 项 目 投 资 及 相 关 资 产 管 理 ; 物 业 管 理 ( 凭 资 质 证 书 经 营 ); 会 展 服 务 ; 投 资 咨 询 服 100, % 2 务 海 域 海 岛 的 收 储 开 发 建 设 和 投 资 ; 海 洋 工 程 咨 询 服 务 10, % 2 海 洋 捕 捞 初 级 水 产 品 收 购, 水 产 养 殖, 货 物 及 技 术 进 口 贸 易, 实 业 投 资 兼 营 渔 轮 修 造 3, % 2 城 市 综 合 开 发 ( 三 级 ), 兼 营 建 筑 材 料 钢 材 木 材 装 饰 材 料 建 筑 五 金 水 产 品 1, % 3 房 地 产 开 发 经 营 ; 建 筑 材 料, 钢 材, 木 材, 装 饰 材 料, 建 筑 五 金, 日 用 百 货, 水 产 品, 销 售 % 4 外 海 远 洋 捕 捞 水 产 养 殖 食 品 及 农 副 产 品 的 加 工 销 售 ( 凭 有 效 许 可 证 经 营 ); 海 上 运 输 仓 储 业 船 舶 修 造 及 与 本 公 司 相 关 的 加 工 业 ; 从 事 非 配 额 许 可 证 管 理 非 专 营 商 品 的 收 购 出 口 业 务 ; 网 绳 渔 具 珍 珠 加 JPY148, % 3 工 销 售 ; 单 一 饲 料 加 工 销 售 ( 限 分 支 机 构 ); 冷 藏 制 冰 房 地 产 开 发 经 营 ; 建 筑 五 金 的 安 装 1, % 5 船 舶 制 造 修 理 渔 业 机 械 及 配 件 船 用 金 属 零 配 件 的 制 造 销 售 ; 经 营 货 物 及 技 术 进 出 口 业 务 ( 不 含 进 口 商 品 分 销 业 务 ) 3, % 3 水 产 品 精 深 加 工 技 术 研 究 开 发 与 运 用 % 3 水 生 动 物 油 脂 及 制 品 ( 鱼 油 鱼 油 脂 ) 的 原 料 收 购 加 工 销 售 ; 海 洋 产 品 和 制 品 的 进 出 口 业 务 2, % 3 112

114 序 号 18 持 股 级 公 司 名 称 经 营 范 围 注 册 资 本 比 例 次 舟 山 兴 佳 酒 店 管 理 有 限 公 酒 店 管 理 及 相 关 信 息 咨 询 服 务 ; 物 业 管 理 ( 凭 资 质 证 书 % 3 司 经 营 ) 二 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 要 财 务 数 据 2 ( 一 ) 发 行 人 近 三 年 及 一 期 合 并 财 务 报 表 1 合 并 资 产 负 债 表 图 表 6-6: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 合 并 资 产 负 债 表 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 2011 年 汇 总 数 流 动 资 产 : 货 币 资 金 77, , , , , 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 12, , , , , 预 付 款 项 2, , , , , 应 收 利 息 其 他 应 收 款 120, , , , , 存 货 628, , , , , 其 他 流 动 资 产 116, , , , , 流 动 资 产 合 计 956, , , , , 非 流 动 资 产 : 长 期 应 收 款 71, , 长 期 股 权 投 资 55, , , , , 投 资 性 房 地 产 1, , , , , 固 定 资 产 35, , , , , 在 建 工 程 49, , , , , 无 形 资 产 79, , , , , 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 由 于 发 行 人 2011 年 5 月 成 立, 发 行 人 年 三 年 年 审 审 计 报 告 中 2011 年 相 关 财 务 数 据 仅 体 现 2011 年 6-12 月, 在 发 行 人 合 并 财 务 报 表 部 分 列 示 2011 年 汇 总 数, 主 要 是 基 于 发 行 人 下 属 子 公 司 中 2011 年 前 已 成 立 的 全 部 子 公 司 的 财 务 数 据 的 简 单 合 并 数, 以 方 便 对 比 发 行 人 2011 年 至 2012 年 的 财 务 数 据 变 动 情 况 113

115 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 2011 年 汇 总 数 其 他 非 流 动 资 产 13, , , 非 流 动 资 产 合 计 308, , , , , 资 产 总 计 1,265, ,196, , , , 流 动 负 债 : 短 期 借 款 66, , , , , 应 付 账 款 7, , , , , 预 收 款 项 4, , , , , 应 付 职 工 薪 酬 7, , , , , 应 交 税 费 1, , , , , 应 付 利 息 其 他 应 付 款 54, , , , , 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 22, , , , , 流 动 负 债 合 计 165, , , , , 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 447, , , 专 项 应 付 款 12, , , 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 3, , 非 流 动 负 债 合 计 462, , , 负 债 合 计 628, , , , , 所 有 者 权 益 : 实 收 资 本 500, , , , , 资 本 公 积 16, , , , , 盈 余 公 积 5, , , 未 分 配 利 润 71, , , , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 593, , , , , 少 数 股 东 权 益 43, , , , , 所 有 者 权 益 合 计 636, , , , , 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1,265, ,196, , , , 合 并 利 润 表 图 表 6-7: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 合 并 利 润 表 114

116 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 度 汇 总 数 一 营 业 总 收 入 32, , , , , 其 中 : 营 业 收 入 32, , , , , 二 营 业 总 成 本 35, , , , , 其 中 : 营 业 成 本 25, , , , , 营 业 税 金 及 附 加 销 售 费 用 1, , , , , 管 理 费 用 4, , , , , 财 务 费 用 3, , , , 资 产 减 值 损 失 , , , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 投 资 收 益 1, , , , , 三 营 业 利 润 , , , , 加 : 营 业 外 收 入 9, , , , , 减 : 营 业 外 支 出 其 中 : 非 流 动 资 产 处 臵 损 失 四 利 润 总 额 8, , , , , 减 : 所 得 税 费 用 五 净 利 润 8, , , , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 7, , , , , 少 数 股 东 损 益 , , , , 合 并 现 金 流 量 表 图 表 6-8: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 合 并 现 金 流 量 表 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 汇 总 数 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 44, , , , , 收 到 的 税 收 返 还 , , , , 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 56, , , , , 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 101, , , , , 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 58, , , , , 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 6, , , , , 支 付 的 各 项 税 费 1, , , , ,

117 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 汇 总 数 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 23, , , , , 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 90, , , , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 11, , , , , 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 臵 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 收 回 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 6, , , , , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 6, , , , , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 支 付 59, , , , , 投 资 支 付 的 现 金 - 16, , 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 31, , , , , 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 90, , , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -84, , , , , 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 - 5, , , , 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 - 5, , 取 得 借 款 收 到 的 现 金 95, , , , , 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 95, , , , , 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 60, , , , , 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 8, , , , , 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 - - 1, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 68, , , , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 27, , , , , 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 影 响 额 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -45, , , , , ( 二 ) 发 行 人 近 三 年 及 一 期 本 部 财 务 报 表 1 本 部 资 产 负 债 表 图 表 6-9: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 本 部 资 产 负 债 表 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 流 动 资 产 : 货 币 资 金 29, , , ,

118 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 预 付 款 项 应 收 利 息 其 他 应 收 款 15, , 存 货 220, , , , 其 他 流 动 资 产 78, , , , 流 动 资 产 合 计 343, , , , 非 流 动 资 产 : 长 期 股 权 投 资 367, , , , 固 定 资 产 无 形 资 产 45, 其 他 非 流 动 资 产 13, , , 非 流 动 资 产 合 计 427, , , , 资 产 总 计 770, , , , 流 动 负 债 : 短 期 借 款 , 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 应 付 利 息 其 他 应 付 款 29, , 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 18, , 流 动 负 债 合 计 47, , , 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 120, , , 专 项 应 付 款 11, , , 非 流 动 负 债 合 计 131, , , 负 债 合 计 178, , , 所 有 者 权 益 : 实 收 资 本 500, , , , 资 本 公 积 33, , , , 盈 余 公 积 5, , , 未 分 配 利 润 53, , , , 所 有 者 权 益 合 计 591, , , , 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 770, , , ,

119 2 本 部 利 润 表 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 图 表 6-10: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 本 部 利 润 表 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 一 营 业 收 入 减 : 营 业 成 本 营 业 税 金 及 附 加 销 售 费 用 管 理 费 用 , 财 务 费 用 2, , , 资 产 减 值 损 失 加 : 公 允 价 值 变 动 损 益 投 资 收 益 1, , , , 二 营 业 利 润 -1, , , , 加 : 营 业 外 收 入 9, , , 减 : 营 业 外 支 出 三 利 润 总 额 7, , , , 减 : 所 得 税 四 净 利 润 7, , , , 本 部 现 金 流 量 表 图 表 6-11: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 本 部 现 金 流 量 表 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 38, , , 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 38, , , 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 支 付 的 各 项 税 费 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 15, , 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 15, , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 23, , , 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 1, , , ,

120 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1, , , , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 等 支 付 47, , , 投 资 支 付 的 现 金 - 75, , , 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 17, , 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 64, , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -62, , , , 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 , , 借 款 收 到 的 现 金 - 18, , 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 - 18, , , 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 - 26, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 2, , , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 2, , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2, , , , 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 影 响 额 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -42, , , , 三 发 行 人 主 要 财 务 指 标 图 表 6-12: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 要 财 务 指 标 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 2011 年 汇 总 数 1 偿 债 能 力 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 (%) EBITDA( 亿 元 ) 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 盈 利 能 力 营 业 毛 利 率 (%) 净 利 润 率 (%) 现 金 收 入 比 率 净 资 产 收 益 率 (%) * 总 资 产 收 益 率 (%) *

121 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 2011 年 汇 总 数 3 营 运 效 率 存 货 周 转 天 数 ( 天 ) * 2, , , , , 应 收 账 款 周 转 天 数 ( 天 ) * 存 货 周 转 率 ( 次 ) * 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) * 总 资 产 周 转 率 ( 次 ) * * 注 :2014 年 3 月 财 务 指 标 已 年 化 项 目 四 发 行 人 财 务 分 析 3 ( 一 ) 资 产 结 构 分 析 1 总 体 资 产 结 构 图 表 6-13: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 总 体 资 产 结 构 情 况 表 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 流 动 资 产 956, % 959, % 749, % 456, % 非 流 动 资 产 308, % 237, % 98, % 41, % 资 产 总 计 1,265, % 1,196, % 847, % 497, % 发 行 人 近 三 年 及 一 期 资 产 总 额 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元,2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 亿 元, 降 幅 为 70.42%;2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 41.15%;2014 年 3 月 末 较 2013 年 末 增 加 了 6.83 亿 元, 增 幅 为 5.71% 发 行 人 近 三 年 及 一 期 合 并 及 设 立 子 公 司 频 繁, 合 并 报 表 范 围 逐 年 扩 大, 总 资 产 规 模 高 速 增 长, 资 产 结 构 以 流 动 资 产 为 主 发 行 人 近 三 年 及 一 期 流 动 资 产 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 占 总 资 产 的 比 例 分 别 为 91.71% 88.40% 80.13% 和 75.63% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 64.27%;2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 27.94%;2014 年 3 月 末 较 2013 年 末 减 少 了 0.22 亿 元, 降 幅 为 0.23% 发 行 人 流 动 资 产 主 要 包 括 货 币 资 金 应 收 账 款 其 他 应 收 款 存 货 和 其 他 流 动 资 产 等 发 行 人 近 三 年 及 一 期 非 流 动 资 产 分 别 为 4.12 亿 元 9.83 亿 元 亿 元 和 3 由 于 资 产 负 债 表 相 关 科 目 列 示 时 点 数,2011 年 汇 总 数 与 2011 年 实 际 数 据 一 致, 故 在 资 产 负 债 和 所 有 者 权 益 分 析 部 分 中 不 再 列 示 2011 年 汇 总 数 120

122 30.83 亿 元, 占 总 资 产 的 比 例 分 别 为 8.29% 11.60% 19.87% 和 24.37% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 5.71 亿 元, 增 幅 为 %;2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 %;2014 年 3 月 末 较 2013 年 末 增 加 了 7.05 亿 元, 增 幅 为 29.63% 发 行 人 非 流 动 资 产 主 要 包 括 长 期 应 付 款 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 和 其 他 非 流 动 资 产 等 2 流 动 资 产 分 析 图 表 6-14: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 流 动 资 产 情 况 表 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 货 币 资 金 77, % 122, % 137, % 42, % 交 易 性 金 融 资 产 % % 应 收 票 据 % % % % 应 收 账 款 12, % 13, % 11, % 7, % 预 付 款 项 2, % 3, % 3, % 4, % 应 收 利 息 % % 其 他 应 收 款 120, % 117, % 26, % 2, % 存 货 628, % 608, % 427, % 312, % 其 他 流 动 资 产 116, % 92, % 141, % 85, % 流 动 资 产 合 计 956, % 959, % 749, % 456, % 注 : 本 表 中 所 列 示 的 占 比 为 各 科 目 占 资 产 总 额 的 比 例 (1) 货 币 资 金 发 行 人 近 三 年 及 一 期 货 币 资 金 分 别 为 4.25 亿 元 亿 元 亿 元 和 7.72 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 8.54% 16.26% 10.24% 和 6.10% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 9.54 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 借 款 增 加 导 致 的 货 币 资 金 增 加 7.36 亿 元, 以 及 海 洋 租 赁 公 司 增 加 货 币 资 金 1.32 亿 元 2013 年 末 较 2012 年 末 减 少 了 1.53 亿 元, 降 幅 为 11.07% 截 至 2013 年 末, 发 行 人 货 币 资 金 中 其 他 货 币 资 金 为 信 用 证 保 证 金 存 款 万 元 住 房 基 金 及 维 修 基 金 存 款 万 元 图 表 6-15: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 货 币 资 金 构 成 情 况 表 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 库 存 现 金

123 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 银 行 存 款 76, , , , 其 他 货 币 资 金 合 计 77, , , , 年 3 月 末, 发 行 人 货 币 资 金 余 额 为 7.72 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 为 6.10%, 较 2013 年 末 减 少 了 4.54 亿 元, 降 幅 为 37.01%, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 银 行 存 款 减 少 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 货 币 资 金 中 其 他 货 币 资 金 为 信 用 证 保 证 金 万 元 住 房 基 金 及 维 修 基 金 存 款 万 元 (2) 交 易 性 金 融 资 产 发 行 人 近 三 年 及 一 期 交 易 性 金 融 资 产 分 别 为 0 元 0 元 万 元 和 万 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 0% 0% 0.01% 和 0.00% 截 至 2013 年 末, 发 行 人 交 易 性 金 融 资 产 为 衍 生 金 融 资 产 万 元, 主 要 是 发 行 人 下 属 子 公 司 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 根 据 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 舟 山 分 行 签 订 的 中 国 工 商 银 行 结 售 汇 业 务 总 协 议 书, 约 定 兴 业 集 团 公 司 在 一 定 期 限 内 以 固 定 汇 率 卖 出 日 元, 截 至 2013 年 末 尚 有 1 亿 元 日 元 的 远 期 结 售 汇 合 约 尚 未 交 割, 按 市 场 公 布 的 远 期 汇 率 计 算 的 资 产 负 债 表 日 公 允 价 值 变 动 额 (3) 应 收 账 款 发 行 人 近 三 年 及 一 期 应 收 账 款 分 别 为 0.72 亿 元 1.18 亿 元 1.36 亿 元 和 1.21 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 1.44% 1.39% 1.13% 和 0.96% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 0.46 亿 元, 增 幅 为 64.38%, 主 要 是 因 为 发 行 人 合 并 范 围 增 加 子 公 司 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 0.18 亿 元, 增 幅 为 14.94% 发 行 人 年 计 提 的 应 收 账 款 坏 账 准 备 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 和 1, 万 元 发 行 人 对 于 单 项 金 额 非 重 大 以 及 经 单 独 测 试 后 未 减 值 的 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 ( 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 ), 根 据 相 同 账 龄 应 收 款 项 组 合 的 实 际 损 失 率 为 基 础, 结 合 现 时 情 况 确 定 各 项 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 比 例 确 定 具 体 提 取 比 例 为 : 账 龄 1 年 以 内 ( 含 1 年, 以 下 类 推 ) 的, 按 其 余 额 的 5% 计 提 ; 账 龄 1-2 年 的, 按 其 余 额 的 10% 计 提 ; 账 龄 2-3 年 的, 按 其 余 额 的 50% 计 提 ; 账 龄 3 年 以 上 的, 按 其 余 额 的 100% 计 提 对 应 收 舟 山 市 人 民 政 府 所 属 部 门 及 国 有 控 股 及 联 营 公 司 的 款 项 以 及 对 于 合 并 财 务 报 表 范 围 内 主 体 间 ( 母 子 公 司 或 子 公 司 之 间 ) 的 应 收 款 项 由 于 其 可 收 回 性 与 其 他 款 项 存 在 明 显 差 异, 报 告 期 内 对 该 等 款 项 均 不 计 提 坏 账 准 备 对 发 行 人 下 属 子 公 司 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 的 应 收 融 资 租 赁 款, 对 于 应 收 融 资 租 赁 款 按 其 余 额 的 1% 计 提 坏 账 准 备 对 于 应 收 融 资 租 赁 款 出 现 逾 期 情 况 的, 以 该 租 赁 项 目 的 全 部 应 收 款 为 组 合, 按 第 一 笔 逾 期 款 的 逾 期 账 龄 确 定 具 体 提 取 比 例 为 : 逾 期 3 个 月 以 内, 按 其 余 额 的 5% 计 提 ; 逾 期

124 个 月 的, 按 其 余 额 的 20% 计 提 ; 逾 期 6 个 月 -1 年 的, 按 其 余 额 的 50% 计 提 ; 逾 期 1 年 以 上 的, 按 其 余 额 的 100% 计 提 对 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 并 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 图 表 6-16: 发 行 人 应 收 账 款 账 龄 结 构 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 账 龄 2013 年 末 账 面 余 额 占 比 坏 账 准 备 1 年 内 13, % 至 2 年 % 至 3 年 % 年 以 上 1, % 1, 合 计 15, % 1, 截 至 2013 年 末, 发 行 人 1 年 以 内 的 应 收 账 款 占 84.69%,3 年 以 上 的 应 收 账 款 占 8.44%, 发 行 人 应 收 账 款 结 构 较 为 合 理, 未 来 出 现 大 量 违 约 风 险 的 概 率 不 高 图 表 6-17: 发 行 人 应 收 账 款 前 五 名 单 位 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 单 位 名 称 与 发 行 人 关 系 金 额 年 限 占 总 额 比 例 1 CONSERVAS Y CONGELADOS IGLESIASMAR,S.L 非 关 联 方 2, 年 以 内 17.50% 2 IM DONG MUI SAN 非 关 联 方 1, 年 以 内 12.90% 3 徐 妙 云 非 关 联 方 1, 年 以 上 8.04% 4 ALTNARA COMPANY, FISHING &CANNING FISH 非 关 联 方 年 以 内 6.52% 5 玛 鲁 哈 日 鲁 控 股 公 司 非 关 联 方 年 以 内 5.87% 合 计 - 6, % 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 应 收 账 款 余 额 为 1.21 亿 元, 较 2013 年 末 减 少 了 0.15 亿 元, 降 幅 为 10.70% 图 表 6-18: 发 行 人 应 收 账 款 账 龄 结 构 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 账 龄 2014 年 3 月 末 账 面 余 额 占 比 坏 账 准 备 1 年 内 11, % 至 2 年 % 至 3 年 % 年 以 上 1, % 1,

125 账 龄 2014 年 3 月 末 账 面 余 额 占 比 坏 账 准 备 合 计 13, % 1, 图 表 6-19: 发 行 人 应 收 账 款 前 五 名 单 位 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 序 号 单 位 名 称 与 发 行 人 关 系 金 额 年 限 占 总 额 比 例 1 IMDONGMUISAN 非 关 联 方 1, 年 以 内 10.88% 2 徐 妙 云 非 关 联 方 1, 年 以 上 7.82% 3 PANAPESCA 非 关 联 方 年 以 内 6.72% 4 德 来 门 非 关 联 方 年 以 内 6.39% 5 宁 波 舟 山 国 际 贸 易 有 限 公 司 非 关 联 方 年 以 内 5.59% 合 计 - 5, % (4) 其 他 应 收 款 发 行 人 近 三 年 及 一 期 其 他 应 收 款 分 别 为 0.29 亿 元 2.68 亿 元 亿 元 和 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 0.59% 3.16% 9.83% 和 9.52% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 2.39 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 综 保 区 投 资 公 司 增 加 其 他 应 收 款 2.29 亿 元, 即 应 收 本 岛 北 部 公 司 1.8 亿 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 9.09 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 综 保 区 投 资 公 司 增 加 其 他 应 收 款 7.38 亿 元, 主 要 是 应 收 本 岛 北 部 公 司 增 加 6.27 亿 元, 应 收 舟 山 市 财 政 局 1.59 亿 元 ; 海 涂 围 垦 公 司 增 加 其 他 应 收 款 2.63 亿 元, 其 中 应 收 本 岛 北 部 公 司 1.32 亿 元, 应 收 开 发 区 管 委 会 0.90 亿 元 发 行 人 年 计 提 的 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 分 别 为 1, 万 元 1, 万 元 和 1, 万 元 图 表 6-20: 发 行 人 其 他 应 收 款 账 龄 结 构 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 账 龄 2013 年 末 账 面 余 额 占 比 坏 账 准 备 1 年 内 114, % 至 2 年 1, % 至 3 年 % 年 以 上 2, % 1, 合 计 119, % 1, 图 表 6-21: 发 行 人 其 他 应 收 款 前 五 名 单 位 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 单 位 名 称 与 发 行 人 关 系 金 额 年 限 占 总 额 比 例 124

126 序 号 单 位 名 称 与 发 行 人 关 系 金 额 年 限 占 总 额 比 例 1 舟 山 群 岛 北 部 海 洋 开 发 投 资 有 限 公 司 非 关 联 方 93, 年 以 内 79.82% 2 舟 山 市 财 政 局 非 关 联 方 15, 年 以 内 13.48% 3 舟 山 市 新 港 建 设 开 发 有 限 公 司 非 关 联 方 2, 年 以 内 1.70% 4 舟 山 市 普 陀 区 人 民 法 院 非 关 联 方 2, 年 以 内 1.70% 5 定 海 区 政 府 非 关 联 方 1, 年 1.22% 合 计 - 115, % 截 至 2013 年 末, 发 行 人 其 他 应 收 款 中 93, 万 元 来 源 于 舟 山 群 岛 北 部 海 洋 开 发 投 资 有 限 公 司, 主 要 是 综 保 区 投 资 公 司 和 海 涂 围 垦 公 司 的 款 项, 预 计 将 于 2014 年 末 收 回 舟 山 群 岛 北 部 海 洋 开 发 投 资 有 限 公 司 其 他 应 收 款 主 要 是 因 为 : 综 保 区 投 资 公 司 负 责 完 成 规 划 区 内 4,512 亩 土 地 的 前 期 开 发 整 理 及 基 础 设 施 工 作, 期 间 所 产 生 的 土 地 整 理 成 本 支 出 计 入 发 行 人 的 开 发 成 本 会 计 科 目 ; 同 时, 之 前 已 由 舟 山 本 岛 北 部 开 发 建 设 投 资 公 司 支 出 的 3,739 亩 土 地 开 发 成 本 由 综 保 区 投 资 公 司 负 责 偿 还, 考 虑 到 土 地 尚 未 出 让, 暂 时 无 法 确 认 收 入 和 成 本, 计 入 发 行 人 其 他 应 收 款 科 目 未 来 土 地 出 让 后, 政 府 返 还 成 本 支 出, 该 笔 其 他 应 收 款 将 与 开 发 成 本 一 同 结 转 发 行 人 其 他 应 收 款 中 15, 万 元 来 源 于 舟 山 市 财 政 局, 主 要 是 综 保 区 投 资 公 司 土 地 补 偿 款 发 行 人 其 他 应 收 款 中 2, 万 元 来 源 于 舟 山 市 新 港 建 设 开 发 有 限 公 司, 主 要 是 海 涂 围 垦 公 司 的 款 项, 预 计 将 于 2014 年 末 收 回 舟 山 市 新 港 建 设 开 发 有 限 公 司 其 他 应 收 款 产 生 的 原 因 与 舟 山 群 岛 北 部 海 洋 开 发 投 资 有 限 公 司 基 本 一 致, 主 要 是 因 为 承 担 了 海 涂 围 垦 项 目 的 前 期 工 作 所 致, 也 会 在 年 底 结 转 发 行 人 其 他 应 收 款 中 2, 万 元 来 源 于 舟 山 市 普 陀 区 人 民 法 院, 主 要 是 资 产 竞 拍 保 证 金 发 行 人 其 他 应 收 款 中 1, 万 元, 主 要 是 代 垫 款 项 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 其 他 应 收 款 余 额 为 亿 元, 较 2013 年 末 增 加 了 0.29 亿 元, 增 幅 为 2.43% 图 表 6-22: 发 行 人 其 他 应 收 款 账 龄 结 构 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 账 龄 2014 年 3 月 末 账 面 余 额 占 比 坏 账 准 备 1 年 内 118, % 至 2 年 2, % 至 3 年 % 年 以 上 1, % 1, 合 计 122, % 1,

127 图 表 6-23: 发 行 人 其 他 应 收 款 前 四 名 单 位 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 序 号 单 位 名 称 与 发 行 人 关 系 金 额 年 限 占 总 额 比 例 1 舟 山 群 岛 北 部 海 洋 开 发 投 资 有 限 公 司 非 关 联 方 96, 年 以 内 79.16% 2 舟 山 市 财 政 局 非 关 联 方 15, 年 以 内 12.96% 3 定 海 区 政 府 非 关 联 方 1, 年 以 内 1.18% 4 舟 山 市 水 利 水 务 围 垦 局 非 关 联 方 1, 年 以 内 0.82% 合 计 - 115, % (5) 存 货 发 行 人 近 三 年 及 一 期 存 货 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 62.86% 50.41% 50.87% 和 49.69% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 36.67%, 主 要 是 因 为 发 行 人 开 发 成 本 增 加, 其 中 包 括 综 保 区 投 资 公 司 增 加 3.81 亿 元 ( 综 保 区 本 岛 工 程 ) 海 涂 围 垦 公 司 增 加 5.36 亿 元 ( 钓 梁 岛 围 垦 项 目 ) 教 育 投 资 公 司 增 加 2 亿 元 ( 浙 大 校 区 工 程 ) 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 42.44%, 主 要 是 因 为 发 行 人 开 发 成 本 增 加, 其 中 包 括 综 保 区 投 资 公 司 增 加 9.15 亿 元 海 涂 围 垦 公 司 增 加 4.73 亿 元 教 育 投 资 公 司 增 加 3.59 亿 元, 上 述 项 目 建 设 投 资 加 大 图 表 6-24: 发 行 人 存 货 分 类 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 项 目 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 12, , 在 产 品 7, , 开 发 成 本 555, , 库 存 商 品 34, , , 开 发 产 品 3, , 委 托 加 工 物 资 合 计 612, , , 图 表 6-25: 发 行 人 开 发 成 本 分 类 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 项 目 账 面 余 额 1 舟 山 综 合 保 税 区 本 岛 分 区 项 目 149, 钓 梁 围 垦 二 期 项 目 128,

128 序 号 项 目 账 面 余 额 3 浙 江 大 学 舟 山 校 区 工 程 项 目 55, 朱 家 尖 土 地 使 用 权 220, 海 域 使 用 权 合 计 555, 图 表 6-26: 发 行 人 朱 家 尖 土 地 使 用 权 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 单 位 : 平 方 米 万 元 序 号 土 地 证 号 地 块 坐 落 土 地 面 积 土 地 规 划 未 来 开 发 取 得 时 间 评 估 价 类 型 用 途 计 划 舟 普 国 用 (2011) 暂 无 开 发 朱 家 尖 街 道 144, 出 让 住 宅 33, 第 T0046 号 计 划 舟 普 国 用 (2011) 暂 无 开 发 朱 家 尖 街 道 25, 出 让 住 宅 6, 第 T0045 号 计 划 舟 普 国 用 (2011) 暂 无 开 发 朱 家 尖 街 道 47, 出 让 住 宅 12, 第 T0052 号 计 划 舟 普 国 用 (2011) 暂 无 开 发 朱 家 尖 街 道 58, 出 让 住 宅 15, 第 T0053 号 计 划 舟 普 国 用 (2011) 暂 无 开 发 朱 家 尖 街 道 122, 出 让 住 宅 38, 第 T0047 号 计 划 舟 普 国 用 (2011) 暂 无 开 发 朱 家 尖 街 道 162, 出 让 住 宅 51, 第 T0048 号 计 划 舟 普 国 用 (2011) 暂 无 开 发 朱 家 尖 街 道 99, 出 让 住 宅 31, 第 T0051 号 计 划 舟 普 国 用 (2011) 暂 无 开 发 朱 家 尖 街 道 76, 出 让 住 宅 24, 第 T0050 号 计 划 舟 普 国 用 (2011) 暂 无 开 发 朱 家 尖 街 道 16, 出 让 住 宅 5, 第 49 号 计 划 合 计 - 754, 截 至 2013 年 末, 发 行 人 存 货 中 开 发 成 本 为 亿 元, 主 要 是 根 据 舟 山 市 国 资 委 关 于 明 确 朱 家 尖 街 道 土 地 使 用 权 相 关 问 题 的 函, 舟 山 市 国 资 委 以 出 资 方 式 注 入 的 土 地 使 用 权 22 亿 元, 属 于 住 宅 用 地 性 质, 需 按 照 土 地 相 关 用 途 用 以 房 地 产 开 发 若 由 于 规 划 原 因 被 收 储 出 让, 被 收 储 出 让 部 分 土 地 使 用 权 相 关 土 地 出 让 收 益 归 发 行 人 所 有, 如 果 相 关 土 地 出 让 收 益 低 于 评 估 价, 差 额 部 分 由 国 资 委 127

129 补 足, 故 上 述 土 地 使 用 权 在 存 货 科 目 核 算 发 行 人 存 货 采 用 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 按 照 单 个 存 货 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 发 行 人 近 三 年 累 计 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 分 别 为 0 元 1, 万 元 和 3, 万 元 2014 年 3 月 末, 发 行 人 存 货 为 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 为 49.69%, 较 2013 年 末 增 加 了 1.98 亿 元, 增 幅 为 3.25% 图 表 6-27: 发 行 人 存 货 分 类 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 项 目 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 15, , 在 产 品 8, , 发 出 商 品 开 发 成 本 573, , 库 存 商 品 31, , , 开 发 产 品 3, , 委 托 加 工 物 资 合 计 632, , , (6) 其 他 流 动 资 产 发 行 人 近 三 年 及 一 期 其 他 流 动 资 产 分 别 为 8.58 亿 元 亿 元 9.23 亿 元 和 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 17.24% 16.72% 7.71% 和 25.74% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 5.60 亿 元, 增 幅 为 65.31%, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 增 加 理 财 产 品 5.3 亿 元, 教 育 投 资 公 司 增 加 理 财 产 品 2.19 亿 元 2013 年 末 较 2012 年 末 减 少 了 4.95 亿 元, 降 幅 为 34.93%, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 理 财 产 品 减 少 4.33 亿 元, 教 育 投 资 公 司 减 少 理 财 产 品 2.19 亿 元, 同 时 海 洋 租 赁 公 司 增 加 委 托 贷 款 1.05 亿 元 发 行 人 其 他 流 动 资 产 中 委 托 贷 款 及 理 财 产 品 占 比 较 高, 主 要 是 因 为 2012 年 6 月, 发 行 人 本 部 借 款 增 加 15.2 亿 元, 由 于 资 金 是 一 次 性 到 位, 但 项 目 实 际 资 金 使 用 与 项 目 实 际 建 设 进 度 一 致, 为 了 减 少 财 务 成 本, 发 行 人 主 动 购 买 理 财 对 冲 成 本 同 时, 在 风 险 可 控 的 前 提 下 部 分 进 行 委 贷 投 资 未 来, 随 着 发 行 人 项 目 建 设 逐 步 推 进, 其 他 流 动 资 产 中 委 托 贷 款 及 理 财 产 品 金 额 将 逐 步 减 少 图 表 6-28: 发 行 人 重 大 其 他 流 动 资 产 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 项 目 账 面 余 额 占 总 额 比 例 1 委 托 贷 款 52, % 128

130 序 号 项 目 账 面 余 额 占 总 额 比 例 2 理 财 产 品 39, % 3 待 抵 扣 增 值 税 进 项 税 额 % 4 待 摊 保 险 费 % 5 待 摊 房 屋 租 赁 费 % 合 计 92, % 图 表 6-29: 发 行 人 委 托 贷 款 明 细 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 委 托 人 借 款 人 金 额 利 率 起 息 日 到 期 日 1 发 行 人 本 部 舟 山 市 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 40, % 舟 山 海 域 海 岛 开 发 建 设 2 投 资 有 限 公 司 舟 山 市 泓 驰 船 务 工 程 有 限 公 司 20, % 宁 波 黄 泰 机 电 有 限 公 司 20, % 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 4 舟 山 安 舟 臵 业 有 限 公 司 3, % 公 司 5 舟 山 中 能 能 源 有 限 公 司 50, % 合 计 52, 年 3 月 末, 发 行 人 其 他 流 动 资 产 为 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 为 25.74%, 较 2013 年 末 增 加 了 2.38 亿 元, 增 幅 为 25.74% 3 非 流 动 资 产 分 析 图 表 6-30: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 非 流 动 资 产 情 况 表 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 长 期 应 收 款 71, % 59, % 长 期 股 权 投 资 55, % 55, % 38, % 5, % 投 资 性 房 地 产 1, % 1, % 1, % 1, % 固 定 资 产 35, % 35, % 36, % 23, % 在 建 工 程 49, % 40, % 9, % 4, % 无 形 资 产 79, % 29, % 8, % 4, % 长 期 待 摊 费 用 % % % % 递 延 所 得 税 资 产 % % % % 其 他 非 流 动 资 产 13, % 12, % 3, % % 129

131 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 项 目 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 非 流 动 资 产 合 计 308, % 237, % 98, % 41, % (1) 长 期 应 收 款 截 至 2013 年 末, 发 行 人 长 期 应 收 款 余 额 为 59, 万 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 为 5.00%, 主 要 是 发 行 人 下 属 子 公 司 海 洋 租 赁 公 司 产 生 的 融 资 租 赁 收 入 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 长 期 应 收 款 余 额 为 71, 万 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 为 5.63%, 较 2013 年 末 增 加 了 11, 万 元, 增 幅 为 19.02% (2) 长 期 股 权 投 资 发 行 人 近 三 年 及 一 期 长 期 股 权 投 资 分 别 为 0.51 亿 元 3.82 亿 元 5.60 亿 元 和 5.60 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 1.02% 4.51% 4.68% 和 4.42% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 3.31 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 新 增 投 资 浙 江 舟 山 定 海 农 村 合 作 银 行 0.75 亿 元 舟 山 市 小 干 岛 商 务 区 建 设 控 股 有 限 公 司 0.57 亿 元, 以 及 浙 江 舟 山 金 港 投 资 有 限 公 司 1.95 亿 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 1.78 亿 元, 增 幅 为 46.52%, 主 要 是 因 为 发 行 人 新 增 投 资 神 华 国 华 ( 舟 山 ) 发 电 有 限 公 司 0.48 亿 元, 舟 山 舟 易 船 舶 产 业 创 业 投 资 合 伙 企 业 0.9 亿 元 图 表 6-31: 发 行 人 长 期 股 权 投 资 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 被 投 资 单 位 账 面 金 额 持 股 比 例 减 值 准 备 权 益 法 核 算 1 浙 江 舟 山 金 港 投 资 有 限 公 司 19, % - 2 舟 山 舟 易 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) % - 3 中 燃 舟 山 船 舶 燃 料 供 应 公 司 3, % - 成 本 法 核 算 4 浙 江 舟 山 定 海 海 洋 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 7, % - 5 舟 山 市 小 干 岛 商 务 区 建 设 控 股 有 限 公 司 9, % - 6 神 华 国 华 ( 舟 山 ) 发 电 有 限 公 司 4, % - 7 舟 山 舟 易 船 舶 产 业 创 业 投 资 合 伙 企 业 9, % - 8 舟 山 国 瑞 投 资 有 限 责 任 公 司 2, % - 合 计 55, 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 长 期 股 权 投 资 余 额 为 5.60 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 为 4.42%, 较 2013 年 末 减 少 了 2.53 万 元 图 表 6-32: 发 行 人 长 期 股 权 投 资 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 130

132 序 号 被 投 资 单 位 账 面 金 额 持 股 比 例 减 值 准 备 权 益 法 核 算 1 浙 江 舟 山 金 港 投 资 有 限 公 司 19, % - 2 舟 山 舟 易 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) % - 3 中 燃 舟 山 船 舶 燃 料 供 应 公 司 3, % - 成 本 法 核 算 4 浙 江 舟 山 定 海 海 洋 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 7, % - 5 舟 山 市 小 干 岛 商 务 区 建 设 控 股 有 限 公 司 9, % - 6 神 华 国 华 ( 舟 山 ) 发 电 有 限 公 司 4, % - 7 舟 山 舟 易 船 舶 产 业 创 业 投 资 合 伙 企 业 9, % - 8 舟 山 国 瑞 投 资 有 限 责 任 公 司 2, % - 合 计 55, (3) 固 定 资 产 发 行 人 近 三 年 及 一 期 固 定 资 产 分 别 为 2.35 亿 元 3.65 亿 元 3.59 亿 元 和 3.52 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 4.72% 4.30% 3.00% 和 2.78% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 1.30 亿 元, 增 幅 为 55.32%, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 惠 群 公 司 新 增 房 屋 建 筑 物 即 码 头 及 办 公 用 房 0.72 亿 元, 二 渔 公 司 新 增 专 业 设 备 和 运 输 设 备 即 船 只 0.55 亿 元 2013 年 末 较 2012 年 末 减 少 了 万 元, 降 幅 为 1.69% 图 表 6-33: 发 行 人 固 定 资 产 明 细 情 况 ( 截 至 2013 年 末 ) 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 账 面 价 值 房 屋 及 建 筑 物 30, , , 通 用 设 备 1, 专 用 设 备 17, , , 运 输 工 具 9, , , 合 计 58, , , 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 固 定 资 产 账 面 价 值 为 3.52 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 为 2.78%, 较 2013 年 末 减 少 了 万 元, 降 幅 为 1.94% (4) 在 建 工 程 发 行 人 近 三 年 及 一 期 在 建 工 程 分 别 为 0.49 亿 元 0.94 亿 元 4.08 亿 元 和 4.97 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 0.99% 1.10% 3.41% 和 3.93% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 0.44 亿 元, 增 幅 为 90.24%, 主 要 是 因 为 综 保 区 投 资 公 司 增 加

133 亿 元 惠 群 公 司 增 加 0.19 亿 元 二 渔 公 司 减 少 0.43 亿 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 3.14 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 综 保 区 投 资 公 司 增 加 2.76 亿 元 ( 综 保 区 项 目 工 程 ) 惠 群 公 司 增 加 0.43 亿 元 ( 万 吨 级 冷 库 及 2 号 码 头 工 程 ) 近 三 年, 随 着 发 行 人 在 建 工 程 逐 步 推 进, 投 资 逐 步 加 大 图 表 6-34: 发 行 人 在 建 工 程 明 细 情 况 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 项 目 账 面 价 值 1 舟 山 综 合 保 税 本 岛 分 区 工 程 ( 自 建 部 分 ) 34, 舟 山 远 洋 渔 业 冷 链 物 流 基 地 及 码 头 工 程 6, 其 他 零 星 工 程 合 计 40, 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 在 建 工 程 余 额 为 4.97 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 为 3.93%, 较 2013 年 末 增 加 了 0.89 亿 元, 增 幅 为 21.76% 图 表 6-35: 发 行 人 在 建 工 程 明 细 情 况 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 序 号 项 目 账 面 价 值 1 舟 山 综 合 保 税 本 岛 分 区 工 程 ( 自 建 部 分 ) 41, 舟 山 远 洋 渔 业 冷 链 物 流 基 地 及 码 头 工 程 8, 其 他 零 星 工 程 合 计 49, (5) 无 形 资 产 发 行 人 近 三 年 及 一 期 无 形 资 产 分 别 为 0.47 亿 元 0.87 亿 元 2.99 亿 元 和 7.96 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 0.94% 1.03% 2.49% 和 6.29% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 0.41 亿 元, 增 幅 为 87.01%, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 惠 群 公 司 增 加 0.27 亿 元 土 地 使 用 权, 以 及 0.13 亿 元 海 域 使 用 权 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 2.11 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 惠 群 公 司 增 加 0.17 亿 元 海 域 使 用 权, 综 保 区 投 资 公 司 增 加 1.65 亿 元 土 地 使 用 权, 海 涂 围 垦 公 司 增 加 0.31 亿 元 采 矿 权 图 表 6-36: 发 行 人 无 形 资 产 明 细 情 况 ( 截 至 2013 年 末 ) 项 目 账 面 原 值 累 计 摊 销 账 面 价 值 土 地 使 用 权 26, , ,

134 项 目 账 面 原 值 累 计 摊 销 账 面 价 值 海 域 使 用 权 1, , 采 矿 权 3, , 合 计 31, , , 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 无 形 资 产 余 额 为 7.96 亿 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 为 6.29%, 较 2013 年 末 增 加 了 4.98 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 增 加 土 地 使 用 权 图 表 6-37: 发 行 人 无 形 资 产 明 细 情 况 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 项 目 账 面 原 值 累 计 摊 销 账 面 价 值 土 地 使 用 权 73, , , 海 域 使 用 权 4, , 采 矿 权 3, , 合 计 81, , , (6) 其 他 非 流 动 资 产 发 行 人 近 三 年 及 一 期 其 他 非 流 动 资 产 分 别 为 万 元 3, 万 元 12, 万 元 和 13, 万 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 0.15% 0.36% 1.03% 和 1.07% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 2, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 增 加 预 付 购 房 款 3, 万 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 9, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 新 增 预 付 购 房 款 9, 万 元 图 表 6-38: 发 行 人 其 他 非 流 动 资 产 情 况 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 项 目 金 额 1 预 付 工 程 款 预 付 长 期 资 产 购 臵 款 12, 合 计 12, 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 其 他 非 流 动 资 产 余 额 为 13, 万 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 为 1.07%, 较 2013 年 末 增 加 了 1, 万 元, 增 幅 为 9.58% ( 二 ) 负 债 结 构 分 析 1 总 体 负 债 结 构 133

135 图 表 6-39: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 总 体 负 债 结 构 情 况 表 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 项 目 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 流 动 负 债 165, % 175, % 115, % 65, % 非 流 动 负 债 462, % 392, % 149, % % 负 债 总 计 628, % 568, % 265, % 66, % 发 行 人 近 三 年 及 一 期 负 债 总 额 分 别 为 6.63 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元,2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 % 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 % 2014 年 3 月 末 较 2013 年 末 增 加 了 6.02 亿 元, 增 幅 为 10.60% 近 三 年, 发 行 人 合 并 范 围 增 加, 以 及 各 项 目 建 设 投 资 逐 步 增 大, 导 致 负 债 规 模 扩 张 发 行 人 近 三 年 及 一 期 流 动 负 债 分 别 为 6.54 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 98.76% 43.52% 30.94% 和 26.37% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 5.00 亿 元, 增 幅 为 76.39%, 主 要 是 因 为 发 行 人 短 期 借 款 增 加 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 6.04 亿 元, 增 幅 为 52.34%, 主 要 是 因 为 发 行 人 其 他 应 付 款 和 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 增 加 2014 年 3 月 末 较 2013 年 末 减 少 了 1.01 亿 元, 降 幅 为 5.73% 发 行 人 流 动 负 债 主 要 包 括 短 期 借 款 应 付 账 款 预 收 款 项 其 他 应 付 款 和 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 等 发 行 人 近 三 年 及 一 期 非 流 动 负 债 分 别 为 万 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 1.24% 56.48% 69.06% 和 73.63% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 亿 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 % 近 三 年, 发 行 人 长 期 借 款 规 模 持 续 增 长 发 行 人 非 流 动 负 债 主 要 包 括 长 期 借 款 专 项 应 付 款 和 其 他 非 流 动 负 债 等 2 流 动 负 债 分 析 图 表 6-40: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 流 动 负 债 情 况 表 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 短 期 借 款 66, % 92, % 86, % 23, % 应 付 账 款 7, % 7, % 6, % 7, % 预 收 款 项 4, % 4, % 3, % 4, % 应 付 职 工 薪 酬 7, % 8, % 8, % 7, % 134

136 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 应 交 税 费 1, % 1, % 1, % 1, % 应 付 利 息 % % % % 其 他 应 付 款 54, % 29, % 3, % 5, % 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 22, % 31, % 5, % 15, % 流 动 负 债 合 计 165, % 175, % 115, % 65, % (1) 短 期 借 款 发 行 人 近 三 年 及 一 期 短 期 借 款 分 别 为 2.35 亿 元 8.68 亿 元 9.20 亿 元 和 6.65 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 35.47% 32.71% 16.19% 和 10.58% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 6.33 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 增 加 抵 押 借 款 1.2 亿 元, 海 涂 围 垦 公 司 增 加 保 证 借 款 3.6 亿 元, 二 渔 公 司 增 加 抵 押 借 款 1.53 亿 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 0.53 亿 元, 增 幅 为 6.06% 截 至 2013 年 末, 发 行 人 短 期 借 款 中 信 托 贷 款 4.00 亿 元, 主 要 是 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 为 发 行 人 下 属 子 公 司 海 涂 围 垦 公 司 提 供 的 信 托 贷 款, 用 于 舟 山 市 团 结 海 塘 道 路 基 础 设 施 建 设 工 程 的 建 设, 贷 款 期 限 为 2013 年 5 月 30 日 至 2014 年 5 月 30 日, 信 托 贷 款 利 率 为 6.4% 图 表 6-41: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 短 期 借 款 主 要 结 构 情 况 表 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 抵 押 借 款 24, , , , 保 证 借 款 2, , , , 信 托 借 款 40, , 合 计 66, , , , 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 短 期 借 款 为 6.65 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 为 10.58%, 较 2013 年 末 减 少 了 2.55 亿 元, 降 幅 为 27.73% (2) 应 付 账 款 发 行 人 近 三 年 及 一 期 应 付 账 款 分 别 为 0.73 亿 元 0.67 亿 元 0.80 亿 元 和 0.76 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 11.04% 2.53% 1.40% 和 1.21% 2012 年 末 较 2011 年 末 减 少 了 万 元, 降 幅 为 8.10%;2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 1, 万 元, 增 幅 为 18.63% 发 行 人 应 付 账 款 基 本 为 货 款, 且 较 为 分 散 图 表 6-42: 发 行 人 应 付 账 款 明 细 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 135

137 序 号 项 目 金 额 占 比 1 货 款 7, % 2 设 备 及 工 程 款 % 合 计 7, % 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 应 付 账 款 余 额 为 0.76 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 为 1.21%, 较 2013 年 末 减 少 了 万 元, 降 幅 为 4.66% 图 表 6-43: 发 行 人 应 付 账 款 明 细 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 序 号 项 目 金 额 占 比 1 货 款 7, % 2 设 备 及 工 程 款 % 合 计 7, % (3) 预 收 款 项 发 行 人 近 三 年 及 一 期 预 收 款 项 分 别 为 0.44 亿 元 0.31 亿 元 0.41 亿 元 和 0.48 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 6.70% 1.16% 0.73% 和 0.76% 2012 年 末 较 2011 年 末 减 少 了 0.14 亿 元, 降 幅 为 30.79%, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 兴 业 集 团 减 少 预 收 货 款 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 0.11 亿 元, 增 幅 为 34.96%, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 兴 业 集 团 增 加 预 收 货 款 图 表 6-44: 发 行 人 预 收 款 项 明 细 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 项 目 金 额 占 比 1 货 款 4, % 2 商 品 房 预 售 款 % 合 计 4, % 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 预 收 款 项 为 0.48 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 为 0.76%, 较 2013 年 末 增 加 了 万 元, 增 幅 为 15.32% (6) 其 他 应 付 款 发 行 人 近 三 年 及 一 期 其 他 应 付 款 分 别 为 0.57 亿 元 0.38 亿 元 2.91 亿 元 和 5.45 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 8.60% 1.45% 5.12% 和 8.67% 2012 年 末 较 2011 年 末 减 少 了 0.19 亿 元, 降 幅 为 32.52%, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 二 渔 公 司 减 少 往 来 款 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 2.53 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 海 洋 租 赁 公 司 增 加 融 资 租 赁 保 证 金 及 利 息 1.73 亿 136

138 元, 以 及 综 保 区 投 资 公 司 增 加 暂 借 款 0.71 亿 元 图 表 6-45: 发 行 人 其 他 应 付 款 明 细 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 项 目 账 面 价 值 占 比 1 暂 借 款 本 息 8, % 2 押 金 保 证 金 及 定 金 1, % 3 融 资 租 赁 委 托 贷 款 保 证 金 及 利 息 17, % 4 应 付 暂 收 款 % 5 其 他 1, % 合 计 29, % 图 表 6-46: 发 行 人 其 他 应 付 款 前 5 名 明 细 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 单 位 名 称 与 发 行 人 关 系 金 额 占 总 额 的 比 例 1 舟 山 经 济 开 发 区 管 委 会 非 关 联 方 7, % 2 阳 西 中 昌 海 运 有 限 公 司 非 关 联 方 3, % 3 舟 山 金 鑫 矿 业 有 限 公 司 非 关 联 方 2, % 4 舟 山 洛 达 海 运 有 限 公 司 非 关 联 方 2, % 5 中 浪 环 保 股 份 有 限 公 司 非 关 联 方 2, % 合 计 - 18, % 截 至 2013 年 末, 发 行 人 其 他 应 付 款 中 7, 万 元 来 源 于 舟 山 经 济 开 发 区 管 委 会, 主 要 是 暂 借 款, 预 计 将 于 2014 年 末 归 还 发 行 人 其 他 应 付 款 中 大 多 属 于 融 资 租 赁 保 证 金 及 利 息 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 其 他 应 付 款 为 5.45 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 为 8.67%, 较 2013 年 末 增 加 了 2.54 亿 元, 增 幅 为 87.07%, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 海 洋 租 赁 公 司 增 加 融 资 租 赁 保 证 金 及 利 息, 以 及 综 保 区 投 资 公 司 增 加 暂 借 款 图 表 6-47: 发 行 人 其 他 应 付 款 明 细 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 序 号 项 目 账 面 价 值 占 比 1 融 资 租 赁 委 托 贷 款 保 证 金 及 利 息 24, % 2 暂 借 款 本 息 28, % 3 其 他 1, % 137

139 序 号 项 目 账 面 价 值 占 比 合 计 54, % 图 表 6-48: 发 行 人 其 他 应 付 款 前 5 名 明 细 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 序 号 单 位 名 称 与 发 行 人 关 系 金 额 占 总 额 的 比 例 1 舟 山 经 济 开 发 区 管 委 会 非 关 联 方 7, % 2 阳 西 中 昌 海 运 有 限 公 司 非 关 联 方 3, % 3 舟 山 金 鑫 矿 业 有 限 公 司 非 关 联 方 2, % 4 舟 山 洛 达 海 运 有 限 公 司 非 关 联 方 2, % 5 中 浪 环 保 股 份 有 限 公 司 非 关 联 方 2, % 合 计 - 18, % (7) 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 发 行 人 近 三 年 及 一 期 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 分 别 为 1.59 亿 元 0.54 亿 元 3.16 亿 元 和 2.26 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 23.95% 2.03% 5.55% 和 3.59% 2012 年 末 较 2011 年 末 减 少 了 1.05 亿 元, 降 幅 为 66.04%, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 兴 业 集 团 借 款 减 少 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 2.62 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 增 加 借 款 1.8 亿 元, 海 洋 租 赁 公 司 增 加 借 款 0.91 亿 元, 上 述 借 款 均 为 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 截 至 2013 年 末, 发 行 人 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 全 部 为 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款, 金 额 为 3.16 亿 元, 其 中 质 押 借 款 1.80 亿 元 保 证 借 款 1.36 亿 元 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 为 2.26 亿 元, 较 2013 年 末 减 少 了 0.90 亿 元, 降 幅 为 28.44% 3 非 流 动 负 债 分 析 图 表 6-49: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 非 流 动 负 债 情 况 表 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 项 目 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 长 期 借 款 447, % 377, % 138, % - - 专 项 应 付 款 12, % 12, % 11, % - - 递 延 所 得 税 负 债 % % 其 他 非 流 动 负 债 3, % 3, % % % 非 流 动 负 债 合 计 462, % 392, % 149, % % 138

140 (1) 长 期 借 款 发 行 人 近 三 年 及 一 期 长 期 借 款 分 别 为 0 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 0% 52.03% 66.34% 和 71.16% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 亿 元, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 增 加 长 期 借 款 亿 元, 下 属 子 公 司 惠 群 公 司 增 加 长 期 借 款 0.40 亿 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 综 保 区 投 资 公 司 增 加 借 款 17 亿 元, 海 涂 围 垦 公 司 增 加 2.33 亿 元 图 表 6-50: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 长 期 借 款 主 要 结 构 情 况 表 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 抵 押 借 款 90, , , 保 证 借 款 276, , 质 押 借 款 80, , 合 计 447, , , 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 长 期 借 款 为 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 为 71.16%, 较 2013 年 末 增 加 了 7.03 亿 元, 增 幅 为 18.64% (2) 专 项 应 付 款 发 行 人 近 三 年 及 一 期 专 项 应 付 款 分 别 为 0 元 1.12 亿 元 1.22 亿 元 和 1.22 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 为 0% 4.21% 2.14% 和 1.93% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 1.12 亿 元, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 收 到 中 央 海 洋 经 济 示 范 区 补 助 金 1.00 亿 元, 以 及 惠 群 公 司 收 到 码 头 安 臵 补 偿 金 0.12 亿 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 1, 万 元, 增 幅 为 8.96%, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 收 到 中 央 海 洋 经 济 示 范 区 补 助 金 1.10 亿 元 图 表 6-51: 发 行 人 专 项 应 付 款 明 细 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 项 目 金 额 占 比 1 国 家 补 助 资 金 11, % 2 码 头 安 臵 补 助 资 金 1, % 合 计 12, % 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 专 项 应 付 款 为 1.22 亿 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 为 1.93%, 较 2013 年 末 维 持 不 变 (3) 其 他 非 流 动 负 债 发 行 人 近 三 年 及 一 期 其 他 非 流 动 负 债 分 别 为 万 元 万 元 139

141 3, 万 元 和 3, 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 1.24% 0.25% 0.59% 和 0.53% 2012 年 末 较 2011 年 末 减 少 了 万 元, 降 幅 为 19.53% 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 2, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 二 渔 公 司 增 加 递 延 收 益 1, 万 元, 主 要 是 鳀 鱼 功 能 肽 项 目 补 助 资 金 1,000 万 元 ; 惠 群 公 司 增 加 递 延 收 益 784 万 元, 主 要 是 西 码 头 远 洋 渔 业 基 地 3 万 吨 级 冷 库 建 设 补 助 400 万 元 舟 山 远 洋 渔 业 国 内 综 合 配 套 基 地 建 设 补 助 200 万 元 国 家 远 洋 渔 业 基 地 建 设 补 助 金 150 万 元 截 至 2013 年 末, 发 行 其 他 非 流 动 负 债 为 递 延 收 益 3, 万 元 图 表 6-52: 发 行 人 递 延 收 益 明 细 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 项 目 款 项 性 质 金 额 占 比 1 浙 江 省 财 政 厅 水 产 品 开 发 与 产 业 示 范 项 目 补 助 资 金 1, % 2 舟 山 市 财 政 局 等 水 产 品 研 发 及 其 他 经 费 补 助 余 额 1, % 3 浙 江 省 财 政 厅 舟 山 市 财 政 局 舟 山 市 海 洋 与 渔 业 局 远 洋 渔 业 冷 链 物 流 基 地 建 设 项 目 补 助 % 4 舟 山 市 财 政 局 舟 山 市 发 展 和 改 革 委 员 会 综 合 保 税 区 仓 储 物 流 工 程 项 目 补 助 % 5 舟 山 市 海 洋 与 渔 业 局 舟 山 财 政 局 远 洋 渔 船 新 建 项 目 补 助 % 合 计 - 3, % 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 其 他 非 流 动 负 债 为 3, 万 元, 占 负 债 总 额 的 比 例 为 0.53%, 较 2013 年 末 增 加 了 万 元, 增 幅 为 0.81% ( 三 ) 所 有 者 权 益 分 析 图 表 6-53: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 所 有 者 权 益 构 成 情 况 表 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 实 收 资 本 500, % 500, % 500, % 380, % 资 本 公 积 16, % 16, % 11, % 11, % 盈 余 公 积 5, % 5, % 2, % % 未 分 配 利 润 71, % 63, % 32, % 15, % 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 593, % 585, % 547, % 408, % 少 数 股 东 权 益 43, % 42, % 35, % 22, % 所 有 者 权 益 合 计 636, % 628, % 582, % 431, % 发 行 人 所 有 者 权 益 主 要 由 实 收 资 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 和 少 140

142 数 股 东 权 益 等 构 成 发 行 人 近 三 年 及 一 期 所 有 者 权 益 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 呈 现 稳 定 增 长 态 势, 其 中 归 属 母 公 司 权 益 占 所 有 者 权 益 合 计 数 的 比 例 分 别 为 94.70% 93.89% 93.22% 和 93.22% 2012 年 末 所 有 者 权 益 较 2011 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 35.11%;2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 4.59 亿 元, 增 幅 为 7.87% 2014 年 3 月 末 所 有 者 权 益 较 2013 年 末 增 加 了 0.81 亿 元, 增 幅 为 1.29% (1) 实 收 资 本 发 行 人 近 三 年 及 一 期 实 收 资 本 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 占 所 有 者 权 益 的 比 例 分 别 为 88.10% 85.80% 79.54% 和 78.53% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 31.58% 图 表 6-54: 发 行 人 近 三 年 实 收 资 本 结 构 表 项 目 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 舟 山 市 国 资 委 380, , , 舟 山 市 定 海 区 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 30, , , 舟 山 市 普 陀 区 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 30, , , * 舟 山 群 岛 新 区 蓬 莱 国 有 资 产 投 资 集 团 有 限 公 司 30, , , 嵊 泗 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 30, , , 合 计 500, , , * 注 : 岱 山 县 国 有 资 产 投 资 有 限 公 司 于 2012 年 12 月 27 日 更 名 为 舟 山 群 岛 新 区 蓬 莱 国 有 资 产 投 资 集 团 有 限 公 司 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 实 收 资 本 为 亿 元, 较 2013 年 末 维 持 不 变 发 行 人 实 收 资 本 中 22 亿 元 为 舟 山 市 国 资 委 以 出 资 方 式 将 评 估 价 值 ( 评 估 基 准 日 为 2011 年 12 月 1 日 ) 的 754,238 平 方 米 土 地 使 用 权 注 入 (2) 资 本 公 积 发 行 人 近 三 年 及 一 期 资 本 公 积 分 别 为 1.18 亿 元 1.18 亿 元 1.67 亿 元 和 1.67 亿 元, 占 所 有 者 权 益 的 比 例 分 别 为 2.73% 2.03% 2.65% 和 2.62% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 万 元, 增 幅 为 0.52%, 主 要 是 因 为 发 行 人 下 属 子 公 司 二 渔 公 司 2012 年 收 到 政 府 补 贴 万 元, 发 行 人 按 持 股 比 例 增 加 相 应 资 本 公 积 万 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 4, 万 元, 增 幅 为 41.12%, 主 要 是 因 为 发 行 人 2013 年 无 偿 受 让 二 渔 公 司 % 股 权 而 增 加 确 认 资 本 公 积 27, 万 元 ; 发 行 人 2013 年 无 偿 受 让 舟 山 市 国 资 委 持 有 的 神 华 国 华 ( 舟 山 ) 发 电 有 限 公 司 9% 股 权 而 增 加 确 认 资 本 公 积 万 元, 发 行 人 按 持 股 比 例 相 应 增 加 资 本 公 积 万 元 141

143 图 表 6-55: 发 行 人 年 末 资 本 公 积 结 构 表 项 目 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 国 家 投 入 资 产 16, , , 企 业 合 并 形 成 的 资 本 公 积 - 9, , 合 计 27, , , 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 资 本 公 积 为 1.67 亿 元, 较 2013 年 末 维 持 不 变 (2) 盈 余 公 积 发 行 人 近 三 年 及 一 期 盈 余 公 积 分 别 为 万 元 2, 万 元 5, 万 元 和 5, 万 元, 占 所 有 者 权 益 的 比 例 分 别 为 0.17% 0.41% 0.90% 和 0.89% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 1, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 按 照 2012 年 母 公 司 实 现 的 净 利 润 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 1, 万 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 3, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 按 照 2013 年 母 公 司 实 现 的 净 利 润 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 3, 万 元 变 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 盈 余 公 积 为 5, 万 元, 较 2013 年 末 维 持 不 (3) 未 分 配 利 润 发 行 人 近 三 年 及 一 期 未 分 配 利 润 分 别 为 1.60 亿 元 3.30 亿 元 6.37 亿 元 和 7.12 亿 元, 占 所 有 者 权 益 的 比 例 分 别 为 3.71% 5.66% 10.13% 和 11.19% 2012 年 末 较 2011 年 末 增 加 了 1.70 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 2013 年 取 得 二 渔 公 司 % 股 权, 恢 复 二 渔 公 司 2012 年 提 取 法 定 盈 余 公 积 万 元 2013 年 末 较 2012 年 末 增 加 了 3.07 亿 元, 增 幅 为 92.99%, 主 要 是 因 为 近 年 发 行 人 净 利 润 持 续 大 幅 增 长 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 未 分 配 利 润 为 7.12 亿 元, 较 2013 年 末 增 加 了 0.76 亿 元, 增 幅 为 11.90% 4 ( 四 ) 损 益 情 况 分 析 图 表 6-56: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 损 益 情 况 表 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 度 汇 总 数 一 营 业 总 收 入 32, , , , , 其 中 : 营 业 收 入 32, , , , , 二 营 业 总 成 本 35, , , , , 为 增 加 发 行 人 损 益 情 况 数 据 的 可 比 性, 该 部 分 2011 年 数 据 主 要 采 用 2011 年 汇 总 数 进 行 比 较 分 析 142

144 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 度 汇 总 数 其 中 : 营 业 成 本 25, , , , , 营 业 税 金 及 附 加 销 售 费 用 1, , , , , 管 理 费 用 4, , , , , 财 务 费 用 3, , , , 资 产 减 值 损 失 , , , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 投 资 收 益 1, , , , , 三 营 业 利 润 , , , , 加 : 营 业 外 收 入 9, , , , , 减 : 营 业 外 支 出 其 中 : 非 流 动 资 产 处 臵 损 失 四 利 润 总 额 8, , , , , 减 : 所 得 税 费 用 五 净 利 润 8, , , , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 7, , , , , 少 数 股 东 损 益 , , , , 营 业 收 入 发 行 人 近 三 年 及 一 期 营 业 收 入 分 别 为 7.29 亿 元 亿 元 亿 元 和 3.27 亿 元,2012 年 度 较 2011 年 营 业 收 入 汇 总 数 减 少 了 2, 万 元, 降 幅 为 1.91% 2013 年 度 营 业 成 本 较 2012 年 度 增 加 了 1.48 亿 元, 增 幅 为 11.65%;2014 年 1-3 月 实 现 营 业 收 入 3.27 亿 元, 较 上 年 同 期 3.97 亿 元 减 少 了 0.70 亿 元, 降 幅 为 17.63% 发 行 人 近 三 年 营 业 收 入 整 体 保 持 一 定 的 增 长, 主 要 是 因 为 发 行 人 不 断 整 合 和 扩 大 下 属 水 产 品 加 工 及 销 售 板 块, 以 及 码 头 及 冷 藏 板 块 业 务, 并 取 得 了 显 著 效 果, 各 项 业 务 稳 步 增 长, 未 来 随 着 发 行 人 对 主 营 业 务 的 规 划 逐 步 落 实, 业 务 板 块 更 加 多 元 化, 租 赁 业 务 收 入 商 业 板 块 收 入 逐 步 体 现, 发 行 人 营 业 收 入 将 保 持 高 速 增 长 2 营 业 成 本 发 行 人 近 三 年 及 一 期 营 业 成 本 分 别 为 5.68 亿 元 亿 元 亿 元 和 2.52 亿 元,2013 年 度 营 业 成 本 较 2012 年 度 增 加 了 0.57 亿 元, 增 幅 为 5.33%, 与 同 期 营 业 收 入 呈 现 相 同 变 化 趋 势 2014 年 1-3 月 营 业 成 本 2.52 亿 元, 较 上 年 同 期 3.25 亿 元 减 少 了 0.73 亿 元, 降 幅 为 22.46% 5 期 间 费 用 143

145 图 表 6-57: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 期 间 费 用 变 化 情 况 表 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 度 汇 总 数 销 售 费 用 1, , , , , 管 理 费 用 4, , , , , 财 务 费 用 3, , , , 三 项 费 用 合 计 9, , , , , 三 费 占 营 业 收 入 比 29.67% 26.89% 19.62% 16.95% 14.45% 发 行 人 近 三 年 及 一 期 期 间 费 用 分 别 为 1.87 亿 元 2.49 亿 元 3.82 亿 元 和 0.97 亿 元, 占 当 期 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 14.45% 19.62% 26.89% 和 29.67% 2012 年 度 较 2011 年 度 汇 总 数 增 加 了 0.62 亿 元, 增 幅 为 33.18%, 主 要 是 因 为 发 行 人 管 理 费 用 财 务 费 用 均 出 现 大 幅 上 升 ;2013 年 度 较 2012 年 度 增 加 了 1.32 亿 元, 增 幅 为 53.03%, 主 要 是 因 为 发 行 人 管 理 费 用 和 财 务 费 用 增 长 较 快 2014 年 1-3 月 期 间 费 用 较 上 年 同 期 0.97 亿 元 基 本 保 持 稳 定 (1) 销 售 费 用 发 行 人 近 三 年 及 一 期 销 售 费 用 分 别 为 2, 万 元 4, 万 元 5, 万 元 和 1, 万 元,2013 年 度 较 2012 年 度 增 加 了 万 元, 增 幅 为 16.28% 发 行 人 销 售 费 用 的 增 加 与 发 行 人 主 营 业 务 收 入 和 利 润 的 变 化 基 本 吻 合 2014 年 1-3 月 销 售 费 用 较 上 年 同 期 2, 万 元 减 少 了 万 元 (2) 管 理 费 用 发 行 人 近 三 年 及 一 期 管 理 费 用 分 别 为 9, 万 元 14, 万 元 18, 万 元 和 4, 万 元,2012 年 度 较 2011 年 度 汇 总 数 增 加 了 1, 万 元, 增 幅 为 12.58%, 主 要 体 现 为 发 行 人 二 渔 公 司 管 理 费 用 的 变 动, 符 合 业 务 发 展 水 平 2013 年 度 较 2012 年 度 增 加 了 4, 万 元, 增 幅 为 30.96%, 主 要 是 因 为 发 行 人 合 并 范 围 子 公 司 增 加, 同 时 下 属 子 公 司 海 洋 租 赁 公 司 业 务 扩 张 导 致 管 理 费 用 增 长 较 大 2014 年 1-3 月 管 理 费 用 较 上 年 同 期 4, 万 元 增 加 了 万 元, 增 幅 为 20.81% 发 行 人 管 理 费 用 随 着 业 务 的 增 长 有 一 定 程 度 的 增 加 (3) 财 务 费 用 发 行 人 近 三 年 及 一 期 财 务 费 用 分 别 为 万 元 6, 万 元 14, 万 元 和 3, 万 元,2012 年 度 较 2011 年 度 汇 总 数 增 加 了 3, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 有 息 负 债 规 模 扩 大 导 致 利 息 支 出 增 加 2013 年 度 较 2012 年 度 增 加 了 8, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 有 息 负 债 规 模 扩 大 导 致 利 息 支 出 增 加 图 表 6-58: 发 行 人 近 三 年 财 务 费 用 明 细 表 144

146 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 汇 总 数 利 息 支 出 15, , , , 减 : 利 息 收 入 1, , 汇 兑 损 益 其 他 合 计 14, , , 投 资 收 益 发 行 人 近 三 年 及 一 期 投 资 收 益 分 别 为 2, 万 元 5, 万 元 9, 万 元 和 1, 万 元,2012 年 度 较 2011 年 度 汇 总 数 增 加 了 3, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 长 期 股 权 投 资 企 业 经 营 情 况 良 好 导 致 分 配 利 润 增 加 2013 年 度 较 2012 年 度 增 加 了 4, 万 元, 增 幅 为 75.34%, 主 要 是 因 为 长 期 股 权 投 资 企 业 经 营 情 况 良 好 导 致 分 配 利 润 增 加 2014 年 1-3 月 投 资 收 益 较 上 年 同 期 2, 万 元 减 少 了 1, 万 元, 降 幅 为 41.99%, 主 要 是 因 为 发 行 人 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 略 有 减 少 图 表 6-59: 发 行 人 近 三 年 投 资 收 益 明 细 表 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 度 汇 总 数 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 委 托 贷 款 利 息 收 入 净 额 6, , 理 财 产 品 收 益 3, , , , 合 计 9, , , , 营 业 外 收 入 发 行 人 近 三 年 及 一 期 营 业 外 收 入 分 别 为 2, 万 元 21, 万 元 41, 万 元 和 9, 万 元,2012 年 度 较 2011 年 度 汇 总 数 增 加 了 18, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 普 陀 山 门 票 补 贴 收 入 增 加 2013 年 度 较 2012 年 度 增 加 了 19, 万 元, 增 幅 为 89.16%, 主 要 是 因 为 发 行 人 普 陀 山 门 票 补 贴 收 入 增 加 2014 年 1-3 月 营 业 外 收 入 较 上 年 同 期 7, 万 元 增 加 了 1, 万 元, 增 幅 为 17.34% 图 表 6-60: 发 行 人 近 三 年 营 业 外 收 入 情 况 表 项 目 2013 年 2012 年 2011 年 2011 年 汇 总 数 145

147 项 目 2013 年 2012 年 2011 年 2011 年 汇 总 数 政 府 补 助 41, , , , 赔 ( 罚 ) 款 净 收 入 处 臵 非 流 动 资 产 利 得 存 货 盘 盈 其 他 合 计 41, , , , 图 表 6-61: 发 行 人 近 三 年 政 府 补 助 明 细 表 项 目 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 度 汇 总 数 普 陀 山 正 山 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 补 助 36, , 远 洋 捕 捞 油 价 等 经 费 补 助 2, , , , 水 产 品 研 发 等 经 费 补 助 税 费 的 退 还 或 减 免 外 贸 公 共 服 务 平 台 补 助 开 办 费 奖 励 递 延 收 益 摊 销 其 他 合 计 41, , , , 发 行 人 财 政 补 贴 主 要 是 普 陀 山 正 门 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 补 助, 以 及 发 行 人 远 洋 捕 捞 业 务 收 到 的 燃 油 补 贴 等 8 营 业 外 支 出 发 行 人 近 三 年 及 一 期 营 业 外 支 出 分 别 为 万 元 万 元 万 元 和 万 元,2012 年 度 较 2011 年 度 汇 总 数 减 少 了 万 元, 降 幅 为 35.54%, 主 要 是 因 为 发 行 人 水 利 建 设 专 项 资 金 减 少 2013 年 度 较 2012 年 度 增 加 了 万 元, 增 幅 为 44.76%, 主 要 是 因 为 发 行 人 非 流 动 资 产 处 臵 损 失 增 加 2014 年 1-3 月 营 业 外 支 出 较 上 年 同 期 万 元 增 加 了 7.18 万 元, 增 幅 为 19.15% 图 表 6-62: 发 行 人 近 三 年 营 业 外 支 出 情 况 表 项 目 2013 年 2012 年 2011 年 2011 年 汇 总 数 非 流 动 资 产 处 臵 损 失 捐 赠 支 出

148 项 目 2013 年 2012 年 2011 年 2011 年 汇 总 数 水 利 建 设 专 项 资 金 罚 款 及 赔 款 支 出 其 他 净 利 润 合 计 发 行 人 近 三 年 及 一 期 净 利 润 分 别 为 7, 万 元 20, 万 元 35, 万 元 和 8, 万 元,2012 年 度 较 2011 年 度 汇 总 数 增 加 了 11, 万 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 营 业 外 收 入 增 加 导 致 净 利 润 增 加 2013 年 度 较 2012 年 度 增 加 了 15, 万 元, 增 幅 为 79.38%, 主 要 是 因 为 发 行 人 营 业 外 收 入 增 加 导 致 净 利 润 增 加 2014 年 1-3 月 净 利 润 较 上 年 同 期 7, 万 元 增 加 了 万 元, 增 幅 为 8.96% 5 ( 五 ) 现 金 流 量 情 况 分 析 图 表 6-63: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 现 金 流 量 表 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 2011 年 汇 总 数 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 101, , , , , 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 90, , , , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 11, , , , , 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 6, , , , , 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 90, , , , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -84, , , , , 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 95, , , , , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 68, , , , , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 27, , , , , 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 影 响 额 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -45, , , , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 5 为 增 加 发 行 人 现 金 流 量 情 况 数 据 的 可 比 性, 该 部 分 2011 年 数 据 主 要 采 用 2011 年 汇 总 数 进 行 比 较 分 析 147

149 发 行 人 近 三 年 及 一 期 实 现 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 1.15 亿 元, 其 中 经 营 活 动 现 金 流 入 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 经 营 活 动 现 金 流 出 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 9.00 亿 元 2012 年 度 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 较 2011 年 度 汇 总 数 减 少 了 6.03 亿 元, 降 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 基 础 设 施 建 设 项 目 导 致 经 营 活 动 现 金 流 出 大 幅 增 长 其 中,2012 年 度 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 较 2011 年 度 汇 总 数 增 加 了 7.26 亿 元, 增 幅 为 48.31%, 主 要 是 因 为 发 行 人 基 础 设 施 建 设 项 目 大 量 投 入 2012 年 度 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 较 2011 年 度 汇 总 数 增 加 了 0.49 亿 元, 增 幅 为 45.30%, 主 要 是 因 为 发 行 人 新 设 立 子 公 司 导 致 职 工 工 资 增 加 2013 年 度 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 较 2012 年 度 减 少 了 7.60 亿 元, 降 幅 为 80.66%, 主 要 是 因 为 发 行 人 经 营 活 动 现 金 流 出 增 加 其 中,2013 年 度 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 较 2012 年 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 65.00%, 主 要 是 因 为 发 行 人 业 务 增 长 导 致 支 出 增 加 2013 年 度 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 较 2012 年 度 增 加 了 1.41 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 合 并 范 围 子 公 司 增 加 导 致 管 理 费 用 增 长, 带 来 现 金 流 出 增 加 2014 年 1-3 月 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 较 上 年 同 期 亿 元 增 加 了 8.27 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 经 营 活 动 现 金 流 入 大 幅 增 加, 同 时 流 出 减 少 其 中,2014 年 1-3 月 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 较 去 年 同 期 1.59 亿 元 增 加 了 4.01 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 营 业 外 收 入 增 加 2014 年 1-3 月 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 较 去 年 同 期 增 加 了 1.39 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 管 理 费 用 增 加 2 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 发 行 人 近 三 年 及 一 期 实 现 投 资 活 动 现 金 流 量 净 额 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 亿 元, 其 中 投 资 活 动 现 金 流 入 分 别 为 2.12 亿 元 4.36 亿 元 8.40 亿 元 和 0.69 亿 元, 投 资 活 动 现 金 流 出 分 别 为 9.83 亿 元 亿 元 亿 元 和 9.10 亿 元 2012 年 度 投 资 活 动 现 金 流 量 净 额 较 2011 年 度 汇 总 数 减 少 了 3.40 亿 元, 降 幅 为 44.15%, 主 要 是 因 为 发 行 人 投 资 活 动 频 繁 导 致 投 资 活 动 现 金 流 出 大 幅 增 加 其 中,2012 年 度 投 资 支 付 的 现 金 较 2011 年 度 汇 总 数 增 加 了 3.22 亿 元, 主 要 是 因 为 发 行 人 增 加 对 外 投 资 2012 年 度 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 较 2011 年 度 汇 总 数 增 加 了 1.11 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 固 定 资 产 大 幅 增 长 2013 年 度 投 资 活 动 现 金 流 量 净 额 较 2012 年 度 增 加 了 1.27 亿 元, 增 幅 为 11.46% 其 中,2013 年 度 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 较 2012 年 度 增 加 了

150 亿 元, 增 幅 为 94.05%, 主 要 是 因 为 发 行 人 理 财 及 委 贷 的 收 回 增 加 2013 年 度 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 较 2012 年 度 增 加 了 5.61 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 无 形 资 产 大 幅 增 加 2014 年 1-3 月 投 资 活 动 现 金 流 量 净 额 较 上 年 同 期 亿 元 减 少 了 7.83 亿 元, 主 要 是 因 为 发 行 人 投 资 活 动 现 金 流 入 减 少, 同 时 流 出 增 加 其 中,2014 年 1-3 月 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 较 去 年 同 期 减 少 了 2.53 亿 元, 降 幅 为 78.51%, 主 要 是 因 为 发 行 人 理 财 及 委 贷 的 收 回 减 少 2014 年 1-3 月 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 较 去 年 同 期 增 加 了 4.85 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 本 部 增 加 无 形 资 产 土 地 使 用 权 3 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 发 行 人 近 三 年 及 一 期 实 现 筹 资 活 动 现 金 流 量 净 额 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 2.75 亿 元, 其 中 筹 资 活 动 现 金 流 入 分 别 为 亿 元 亿 元 亿 元 和 9.59 亿 元, 筹 资 活 动 现 金 流 出 分 别 为 6.63 亿 元 7.83 亿 元 亿 元 和 6.84 亿 元 2012 年 度 筹 资 活 动 现 金 流 量 净 额 较 2011 年 度 汇 总 数 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 96.89%, 主 要 是 因 为 由 于 经 营 发 展 需 要 发 行 人 增 加 对 外 筹 资 导 致 筹 资 活 动 现 金 流 入 大 幅 增 加 其 中,2012 年 度 取 得 借 款 收 到 的 现 金 较 2011 年 度 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 长 短 期 借 款 增 加 2013 年 度 筹 资 活 动 现 金 流 量 净 额 较 2012 年 度 增 加 了 亿 元, 主 要 是 因 为 发 行 人 筹 资 活 动 现 金 流 入 减 少, 同 时 流 出 增 加 其 中,2013 年 度 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 较 2012 年 度 减 少 了 亿 元, 降 幅 为 95.50%, 主 要 是 因 为 发 行 人 2012 年 度 实 收 资 本 增 加 亿 元 2013 年 度 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 较 2012 年 度 增 加 了 亿 元, 增 幅 为 %, 主 要 是 因 为 发 行 人 2013 年 度 有 息 债 务 规 模 大 于 2012 年 度 2014 年 1-3 月 筹 资 活 动 现 金 流 量 净 额 2.75 亿 元, 较 上 年 同 期 8.59 亿 元 减 少 了 5.84 亿 元, 主 要 是 因 为 发 行 人 筹 资 活 动 现 金 流 出 增 大, 同 时 流 入 减 少 其 中, 2014 年 1-3 月 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 较 去 年 同 期 增 加 了 4.17 亿 元, 增 幅 为 % 6 ( 六 ) 盈 利 能 力 分 析 图 表 6-64: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 要 盈 利 能 力 指 标 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 2011 年 汇 总 数 营 业 毛 利 率 (%) 净 利 润 率 (%) 为 增 加 发 行 人 盈 利 能 力 分 析 的 可 比 性, 该 部 分 2011 年 指 标 主 要 采 用 2011 年 汇 总 数 计 算 得 到 的 指 标 数 进 行 比 较 分 析 149

151 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 2011 年 汇 总 数 现 金 收 入 比 率 净 资 产 收 益 率 (%) * 总 资 产 收 益 率 (%) * 发 行 人 近 三 年 及 一 期 营 业 毛 利 率 分 别 为 19.19% 15.84% 20.61% 和 22.83%, 净 利 润 率 分 别 为 6.87% 15.75% 25.31% 和 24.74%, 发 行 人 盈 利 情 况 较 好 其 中, 营 业 毛 利 率 2012 年 有 所 下 降, 主 要 是 因 为 发 行 人 水 产 品 加 工 业 务 毛 利 率 下 降 ;2013 年 有 所 回 升, 主 要 是 因 为 发 行 人 水 产 品 加 工 业 务 毛 利 率 回 升, 同 时 发 行 人 融 资 租 赁 业 务 毛 利 率 较 大, 对 发 行 人 整 体 毛 利 率 起 到 积 极 作 用 近 三 年 发 行 人 净 利 润 率 一 直 保 持 稳 定 增 长 未 来, 随 着 发 行 人 经 营 战 略 逐 步 多 元 化, 发 行 人 盈 利 能 力 将 保 持 稳 定 增 长 发 行 人 近 三 年 现 金 收 入 比 率 分 别 为 和 1.37, 发 行 人 现 金 收 入 比 率 水 平 合 理, 现 金 回 收 情 况 较 好 发 行 人 近 三 年 及 一 期 净 资 产 收 益 率 分 别 为 2.06% 3.95% 5.93% 和 5.08%, 呈 上 升 的 态 势, 主 要 是 因 为 发 行 人 近 三 年 净 利 润 出 现 一 定 程 度 的 增 长 发 行 人 近 三 年 及 一 期 总 资 产 收 益 率 分 别 为 1.79% 2.98% 3.51% 和 3.16%, 亦 呈 上 升 的 态 势 ( 七 ) 偿 债 能 力 分 析 图 表 6-65: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 要 偿 债 能 力 指 标 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 (%) EBITDA( 亿 元 ) 利 息 保 障 倍 数 ( 倍 ) 长 期 偿 债 能 力 发 行 人 近 三 年 及 一 期 资 产 负 债 率 分 别 为 13.32% 31.28% 47.48% 和 49.68%, 发 行 人 资 产 负 债 率 呈 逐 年 小 幅 上 升 的 趋 势, 主 要 是 因 为 发 行 人 近 年 来 处 于 业 务 扩 张 发 展 阶 段, 有 息 债 务 规 模 不 断 扩 大, 但 是 发 行 人 整 体 负 债 水 平 控 制 较 好 发 行 人 资 产 负 债 均 保 持 同 步 增 长 态 势, 反 映 了 发 行 人 经 营 规 模 的 不 断 扩 张 趋 势 根 据 国 务 院 国 资 委 财 务 监 督 与 考 核 评 价 局 2013 年 发 布 的 企 业 绩 效 评 价 标 准 值 食 品 加 工 业 全 行 业 资 产 负 债 率 平 均 值 63.40% 良 好 值 为 49.40%, 发 行 人 资 产 负 债 率 均 优 于 行 业 良 好 值, 体 现 了 发 行 人 较 强 的 长 期 偿 债 能 力 150

152 发 行 人 近 三 年 及 一 期 EBITDA 分 别 为 2.85 亿 元 4.79 亿 元 7.58 亿 元 和 3.80 亿 元, 近 三 年 及 一 期 利 息 保 障 倍 数 分 别 为 和 1.40, 发 行 人 利 息 保 障 倍 数 基 本 保 持 稳 定, 略 有 上 升 发 行 人 获 得 的 扣 除 利 息 所 得 税 折 旧 和 摊 销 前 的 利 润 后 形 成 的 现 金 流 能 够 完 全 覆 盖 同 期 融 资 成 本, 具 备 了 较 强 的 长 期 偿 债 能 力, 对 本 期 短 期 融 资 券 本 息 按 时 足 额 偿 付 提 供 了 一 定 的 保 障 能 力 2 短 期 偿 债 能 力 发 行 人 近 三 年 流 动 比 率 分 别 为 和 5.77, 速 动 比 率 分 别 为 和 1.98, 近 三 年 总 体 保 持 稳 定 面 对 宏 观 经 济 环 境 变 动 的 情 况 下, 发 行 人 采 取 了 谨 慎 的 经 营 策 略, 保 证 了 相 对 充 裕 的 现 金 流 应 对 政 策 和 市 场 的 变 化, 流 动 比 率 保 持 在 合 理 范 围 内 国 务 院 国 资 委 财 务 监 督 与 考 核 评 价 局 2013 年 发 布 的 企 业 绩 效 评 价 标 准 值 化 学 药 品 制 造 业 全 行 业 速 动 比 率 平 均 值 为 0.647, 发 行 人 速 动 比 率 明 显 低 于 行 业 平 均 值, 主 要 是 因 为 发 行 人 其 他 应 收 款 和 其 他 流 动 资 产 余 额 较 大 同 时, 由 于 发 行 人 存 货 占 比 较 高, 流 动 比 率 和 速 动 比 率 的 差 异 较 大 ( 八 ) 营 运 效 率 分 析 图 表 6-66: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 主 要 营 运 效 率 指 标 项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 2012 年 2011 年 2011 年 汇 总 数 存 货 周 转 天 数 ( 天 ) * 2, , 应 收 账 款 周 转 天 数 ( 天 ) * 存 货 周 转 率 ( 次 ) * 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) * 总 资 产 周 转 率 ( 次 ) * * 注 :2014 年 3 月 财 务 指 标 已 年 化 计 算 发 行 人 近 三 年 及 一 期 应 收 账 款 周 转 率 分 别 为 和 10.80, 近 几 年 应 收 账 款 周 转 率 有 所 波 动, 主 要 是 受 宏 观 经 济 形 势 和 行 业 竞 争 压 力 等 因 素 的 影 响, 但 总 体 来 说 发 行 人 应 收 账 款 周 转 率 符 合 行 业 特 点 2013 年 应 收 账 款 周 转 率 略 有 下 降, 主 要 是 因 为 发 行 人 合 并 范 围 子 公 司 增 加 导 致 2012 年 应 收 账 款 大 幅 增 加 发 行 人 近 三 年 及 一 期 存 货 周 转 率 分 别 为 和 0.16, 呈 小 幅 上 升 的 态 势, 主 要 是 发 行 人 加 强 成 本 控 制, 缩 短 中 间 环 节, 控 制 存 货 和 原 材 料 的 资 金 占 用, 提 高 存 货 周 转 率 根 据 企 业 绩 效 评 价 标 准 值 食 品 加 工 业 全 行 业 的 平 均 值 为 6.70, 发 行 人 存 货 周 转 率 明 显 低 于 行 业 平 均 值, 主 要 是 因 为 发 行 人 存 货 中 开 发 成 本 占 比 较 大 导 致 发 行 人 存 货 周 转 率 较 低 发 行 人 近 三 年 及 一 期 总 资 产 周 转 率 分 别 为 和 0.12, 呈 逐 年 151

153 降 低 的 趋 势 根 据 企 业 绩 效 评 价 标 准 值 食 品 加 工 业 全 行 业 的 平 均 值 为 1.3, 低 于 行 业 平 均 值, 且 呈 逐 年 下 降 的 趋 势, 主 要 是 因 为 随 着 发 行 人 三 个 基 础 设 施 建 设 项 目 逐 步 投 入, 发 行 人 总 资 产 规 模 扩 大, 但 实 际 还 未 产 生 收 入 五 发 行 人 有 息 债 务 情 况 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 有 息 债 务 包 括 短 期 借 款 66, 万 元 长 期 借 款 447, 万 元 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 22, 万 元 ( 一 ) 有 息 债 务 余 额 的 期 限 结 构 图 表 6-67: 发 行 人 近 三 年 及 一 期 有 息 债 务 余 额 的 期 限 结 构 项 目 2014 年 3 月 末 2013 年 末 2012 年 末 2011 年 末 短 期 借 款 66, , , , 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 22, , , , 长 期 借 款 447, , , 合 计 536, , , , ( 二 ) 有 息 债 务 余 额 的 担 保 结 构 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 质 押 借 款 98, 万 元, 保 证 借 款 322, 万 元, 抵 押 借 款 115, 万 元 图 表 6-68: 发 行 人 有 息 债 务 余 额 结 构 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 项 目 短 期 借 款 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 长 期 借 款 合 计 质 押 借 款 - 18, , , 保 证 借 款 42, , , , 抵 押 借 款 24, , , 合 计 66, , , , ( 三 ) 借 款 情 况 图 表 6-69: 发 行 人 主 要 借 款 余 额 明 细 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 序 号 借 款 人 贷 款 机 构 金 额 年 利 率 借 款 日 到 期 日 1 华 宝 信 托 公 司 80, % 发 行 人 本 部 2 渤 海 信 托 40, %

154 序 号 借 款 人 贷 款 机 构 金 额 年 利 率 借 款 日 到 期 日 3 国 家 开 发 银 行 20, % 进 出 口 银 行 95, % 中 行 银 团 贷 款 93, % 华 宝 信 托 18, % 小 计 - 346, 中 国 银 行 2, % 中 国 银 行 2, % 农 业 发 展 银 行 4, % 农 业 发 展 银 行 2, % 工 商 银 行 2, % 工 商 银 行 2, % 工 商 银 行 3, % 中 国 进 出 口 银 行 2, % 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 交 通 银 行 1, % 交 通 银 行 % 交 通 银 行 % 中 国 进 出 口 银 行 3, % 中 国 进 出 口 银 行 6, % 中 国 进 出 口 银 行 3, % 中 国 进 出 口 银 行 3, % 瑞 穗 实 业 银 行 3, % 瑞 穗 实 业 银 行 1, % 小 计 - 41, 国 投 信 托 公 司 5, % 国 家 开 发 银 行 7, % 国 家 开 发 银 行 9, % 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 国 家 开 发 银 行 3, % , 中 信 银 行 (2,400 万 美 元 ) 2.95% 浦 发 银 行 4, % 小 计 - 45, 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 国 家 开 发 银 行 40, %

155 序 号 借 款 人 贷 款 机 构 金 额 年 利 率 借 款 日 到 期 日 31 国 家 开 发 银 行 5, % 国 家 开 发 银 行 10, % 国 家 开 发 银 行 % 国 家 开 发 银 行 4, % 国 家 开 发 银 行 4, % 国 家 开 发 银 行 2, % 小 计 - 65, 中 国 农 业 发 展 银 行 3, % 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 38 杭 州 银 行 3, % 小 计 - 6, 建 设 银 行 7, % 建 设 银 行 17, % 工 商 银 行 3, % 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 司 42 工 商 银 行 3, % 农 业 银 行 % 农 业 银 行 % 小 计 - 32, 合 计 - 536, 六 发 行 人 直 接 债 务 融 资 发 行 情 况 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 除 本 期 注 册 的 16 亿 元 短 期 融 资 券 之 外, 发 行 人 正 在 申 请 注 册 16 亿 元 中 期 票 据 七 发 行 人 关 联 方 及 关 联 交 易 情 况 ( 一 ) 关 联 方 关 系 1 发 行 人 控 股 股 东 情 况 图 表 6-70: 发 行 人 控 股 股 东 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 公 司 名 称 注 册 地 企 业 类 型 对 发 行 人 持 股 比 例 对 发 行 人 表 决 权 比 例 舟 山 市 国 有 资 产 监 督 委 员 会 浙 江 省 舟 山 市 国 家 机 关 76.00% 76.00% 2 发 行 人 的 子 公 司 情 况 154

156 图 表 6-71: 发 行 人 子 公 司 简 要 情 况 表 ( 截 至 2013 年 末 ) 序 号 公 司 名 称 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 级 次 1 舟 山 海 洋 资 产 管 理 有 限 公 司 投 资 资 产 管 理 10, % 2 2 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 有 限 公 司 水 产 品 仓 储 加 工 及 销 售 15, % 2 3 舟 山 群 岛 新 区 水 产 品 交 易 中 心 有 限 公 司 水 产 品 交 易 1, % 3 4 舟 山 惠 群 渔 港 建 设 开 发 有 限 公 司 渔 港 开 发 2, % 3 5 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 公 司 教 育 投 资 50, % 2 6 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 融 资 租 赁 USD3, % 2 7 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 海 域 围 垦 及 土 地 开 发 100, % 2 8 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 开 发 有 限 责 任 公 司 综 合 保 税 区 建 设 100, % 2 9 舟 山 海 域 海 岛 开 发 建 设 投 资 有 限 公 司 海 域 海 岛 开 发 建 设 10, % 2 10 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 水 产 品 收 购 加 工 及 销 售 3, % 2 11 舟 山 海 鲸 房 地 产 开 发 公 司 房 地 产 开 发 1, % 3 12 上 海 舟 垒 臵 业 发 展 有 限 公 司 房 地 产 开 发 % 4 13 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 司 水 产 品 收 购 加 工 及 销 售 JPY148, % 3 14 宁 波 市 北 仑 兴 业 房 地 产 有 限 公 司 房 地 产 开 发 1, % 5 15 舟 山 隆 昇 船 业 有 限 公 司 船 舶 修 理 3, % 3 16 舟 山 瑞 洋 水 产 品 研 发 有 限 公 司 水 产 品 研 发 % 3 17 舟 山 新 诺 佳 生 物 工 程 有 限 公 司 水 产 品 加 工 及 销 售 2, % 3 18 舟 山 兴 佳 酒 店 管 理 有 限 公 司 酒 店 管 理 % 3 3 其 他 关 联 方 情 况 图 表 6-72: 发 行 人 其 他 关 联 方 情 况 表 关 联 方 名 称 中 燃 舟 山 船 舶 燃 料 供 应 公 司 与 发 行 人 关 系 全 资 子 公 司 之 联 营 企 业 ( 二 ) 关 联 交 易 原 则 及 定 价 政 策 根 据 发 行 人 的 关 联 交 易 制 度 的 相 关 规 定 进 行 决 策, 并 以 市 场 公 允 价 为 基 础, 采 用 协 议 方 式 予 以 确 认 ( 三 ) 关 联 交 易 情 况 1 出 售 商 品 和 提 供 劳 务 的 关 联 交 易 图 表 6-73: 发 行 人 出 售 商 品 和 提 供 劳 务 的 关 联 交 易 情 况 表 155

157 单 位 : 元 名 称 2013 年 度 2012 年 度 2011 年 度 定 价 政 策 舟 山 市 国 资 委 9, , 参 照 市 场 价 合 计 9, , 租 赁 根 据 相 关 协 议, 发 行 人 子 公 司 兴 业 集 团 公 司 向 中 燃 舟 山 船 舶 燃 料 供 应 公 司 出 租 部 分 房 屋 建 筑 物,2011 年 至 2013 年 每 年 收 取 租 金 100, 元 八 发 行 人 或 有 事 项 情 况 ( 一 ) 发 行 人 担 保 情 况 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 对 外 担 保 余 额 77, 万 元 图 表 6-74: 发 行 人 对 外 担 保 情 况 表 序 号 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 到 期 日 1 舟 山 市 钓 梁 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 舟 山 市 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 37, 舟 山 市 钓 梁 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 舟 山 市 钓 梁 海 涂 围 垦 综 合 开 发 有 限 公 司 40, 合 计 77, 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 无 其 他 对 外 担 保 事 项 ( 二 ) 发 行 人 重 大 未 决 诉 讼 及 仲 裁 事 项 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 无 未 决 重 大 诉 讼 或 仲 裁 事 项 ( 三 ) 承 诺 事 项 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 无 重 大 承 诺 事 项 ( 四 ) 其 他 或 有 事 项 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 无 其 他 或 有 事 项 九 发 行 人 受 限 资 产 情 况 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 及 其 合 并 范 围 内 子 公 司 所 有 权 受 到 限 制 的 资 产 情 况 如 下 :(1) 用 于 抵 押 的 资 产 总 额 为 204, 万 元, 主 要 为 土 地 使 用 权 房 屋 建 筑 物 码 头 海 域 使 用 权 门 机 设 备 码 头 船 坞 等 ;(2) 用 于 质 押 的 资 产 主 要 为 应 收 融 资 租 赁 款 和 普 陀 山 门 票 补 贴 收 入, 其 中 用 于 质 押 的 应 收 融 资 租 赁 款 金 额 为 9, 万 元 ;(3) 受 限 的 货 币 资 金 为 万 元, 主 要 为 信 用 证 保 证 156

158 金 存 款 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 ( 一 ) 资 产 抵 押 情 况 图 表 6-75: 发 行 人 资 产 抵 押 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 抵 押 物 抵 押 物 抵 押 物 所 有 权 人 抵 押 权 人 借 款 起 息 日 借 款 到 期 日 账 面 净 值 发 行 人 本 部 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 51, 中 国 建 设 银 行 舟 山 分 行 49, 土 地 使 用 权 发 行 人 本 部 中 国 农 业 银 行 舟 山 分 行 , 中 国 工 商 银 行 舟 山 分 行 土 地 使 用 权 / 房 屋 建 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 中 国 农 业 发 展 银 行 舟 山 市 分 行 1, 筑 物 司 码 头 海 域 使 用 权 / 7,178.94/ 杭 州 银 行 舟 山 定 海 支 行 门 机 设 备 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 3,962.00/ 土 地 使 用 权 / 房 屋 建 展 有 限 公 司 中 国 农 业 发 展 银 行 舟 山 市 分 行 2,462.43/ 筑 物 / 海 域 使 用 权 / 中 国 银 行 舟 山 市 分 行 1, 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 / 中 国 工 商 银 行 舟 山 市 分 行 土 地 使 用 权 / 房 屋 建 司 1, 筑 物 / / 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 1, 舟 山 隆 昇 船 业 有 限 公 3,308.96/ 司 1, 土 地 使 用 权 / 码 头 / 海 浙 江 兴 业 集 团 有 限 公 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 舟 山 分 / 域 使 用 权 司 行

159 抵 押 物 抵 押 物 所 有 权 人 抵 押 权 人 抵 押 物 账 面 净 值 借 款 起 息 日 借 款 到 期 日 码 头 船 坞 舟 山 隆 昇 船 业 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 舟 山 分 行 4, 合 计 204, ( 二 ) 资 产 质 押 情 况 图 表 6-76: 发 行 人 资 产 质 押 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 1 长 期 应 收 款 保 理 质 押 情 况 债 权 债 权 所 有 权 人 保 理 银 行 债 权 借 款 起 息 日 借 款 到 期 日 应 收 融 资 租 赁 款 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 上 海 浦 发 银 行 租 金 金 额 9, 万 元 / 租 赁 本 金 9, 万 元 资 产 信 托 质 押 情 况 质 押 物 委 托 人 监 管 行 质 押 物 金 额 借 款 起 息 日 借 款 到 期 日 舟 山 市 人 民 政 府 办 公 室 关 于 明 确 普 陀 山 正 山 门 票 市 本 级 净 收 入 归 属 事 项 的 通 知 ( 舟 政 函 (2012)54 号 ) 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 浙 商 银 行 舟 山 支 行 工 商 银 行 舟 山 分 行 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 有 权 向 舟 山 市 政 府 收 取 普 陀 山 正 山 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 部 分 的 40% 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 有 权 向 舟 山 市 政 府 收 取 普 陀 山 正 山 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 部 分 的 60% 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 受 限 资 产 情 况 : 浙 江 海 洋 租 赁 股 份 有 限 公 司 以 应 收 融 资 租 赁 款 ( 租 金 金 额 98,418, 元 租 赁 本 金 96,000, 元 ) 提 供 质 押 2 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 以 舟 山 市 人 民 政 府 办 公 室 关 于 明 确 普 陀 山 正 山 门 票 市 本 级 净 收 入 归 属 事 项 的 通 知 ( 舟 政 函 (2012)54 号 ) 中 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 有 权 向 舟 山 市 政 府 收 取 普 陀 山 正 山 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 部 分 的 40% 和 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 有 权 向 舟 山 市 政 府 收 取 普 陀 山 正 山 门 票 净 收 入 归 属 市 本 级 财 政 部 分 的 60% 分 别 提 供 质 押 担 保 ( 三 ) 货 币 资 金 受 限 情 况 发 行 人 货 币 资 金 中 有 信 用 证 保 证 金 存 款 万 元 158

160 ( 四 ) 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 之 日, 发 行 人 无 资 产 抵 押 质 押 担 保 以 外 的 其 他 具 有 可 对 抗 第 三 人 的 优 先 偿 付 负 债 的 情 况 十 发 行 人 衍 生 产 品 交 易 情 况 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 衍 生 金 融 资 产 金 额 为 194, 元, 主 要 是 发 行 人 子 公 司 兴 业 集 团 公 司 根 据 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 舟 山 分 行 签 订 的 中 国 工 商 银 行 结 售 汇 业 务 总 协 议 书, 约 定 兴 业 集 团 公 司 在 一 定 期 限 内 以 固 定 汇 率 卖 出 日 元, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 尚 有 金 额 为 1 亿 元 的 远 期 结 售 汇 合 约 尚 未 交 割, 按 市 场 公 布 的 远 期 汇 率 计 算 的 资 产 负 债 表 日 公 允 价 值 变 动 额 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 无 其 它 衍 生 品 产 品 交 易 情 况 十 一 发 行 人 重 大 投 资 理 财 产 品 情 况 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 存 续 期 的 理 财 产 品 投 资 金 额 为 62, 万 元, 无 其 他 重 大 投 资 理 财 产 品 情 况 图 表 6-77: 发 行 人 重 大 理 财 产 品 投 资 情 况 表 序 预 期 年 化 名 称 产 品 名 称 产 品 类 型 到 期 日 金 额 号 收 益 率 1 工 银 理 财 共 赢 3 号 保 本 型 第 18 期 保 本 收 益 型 , % 2 舟 山 海 洋 教 育 投 资 有 限 利 多 多 2014 年 JG117 期 保 本 收 益 型 , % 3 公 司 2014 年 利 多 多 第 334 期 保 本 收 益 型 , % 4 中 信 理 财 之 信 赢 系 列 期 保 本 收 益 型 , % 小 计 , 中 行 人 民 币 按 期 开 放 保 本 收 益 型 , % 舟 山 第 二 海 洋 渔 业 公 司 6 中 行 人 民 币 按 期 开 放 保 本 收 益 型 , % 公 司 7 工 行 工 银 理 财 共 赢 3 号 保 本 收 益 型 % 小 计 , 金 钥 匙. 本 利 丰 期 保 本 浮 动 收 益 , % 9 日 增 利 S 款 保 本 浮 动 收 益 不 定 期 % 10 幸 福 99 机 构 客 户 期 保 本 浮 动 收 益 , % 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 11 日 积 月 累 日 计 划 保 本 浮 动 收 益 不 定 期 5, % 有 限 公 司 12 公 司 14HH045 期 保 本 浮 动 收 益 , % 13 人 民 币 按 期 开 放 T+1 保 本 浮 动 收 益 , % 14 人 民 币 按 期 开 放 T+1 保 本 浮 动 收 益 , % 159

161 序 预 期 年 化 名 称 产 品 名 称 产 品 类 型 到 期 日 金 额 号 收 益 率 小 计 , 舟 山 港 综 合 保 税 区 投 资 日 升 月 恒 收 益 递 增 型 法 人 人 民 币 长 期 非 保 本 浮 动 收 益 开 发 有 限 责 任 公 司 理 财 产 品 无 固 定 期 限 % 小 计 舟 山 海 洋 资 产 管 理 有 限 16 公 司 幸 福 99 机 构 客 户 期 保 本 浮 动 收 益 , % 小 计 , 卓 越 2 号 34 期 35 天 理 财 产 品 % 18 百 合 理 财 理 财 产 品 不 定 期 / 19 定 期 存 款 3 个 月 定 期 存 款 % 20 舟 山 惠 群 远 洋 渔 业 发 展 卓 越 2 号 34 期 35 天 理 财 产 品 % 21 有 限 公 司 金 兰 花 理 财 1407 期 92 天 理 财 产 品 % 22 百 合 理 财 理 财 产 品 不 定 期 / 23 卓 越 2 号 34 期 35 天 理 财 产 品 % 24 定 期 存 款 3 个 月 定 期 存 款 % 小 计 , 合 计 , 十 二 发 行 人 海 外 投 资 情 况 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 无 海 外 金 融 资 产 权 益 性 投 资 资 产 重 组 收 购 等 境 外 投 资 情 况 十 三 发 行 人 直 接 债 务 融 资 计 划 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 除 本 期 注 册 的 16 亿 元 短 期 融 资 券 之 外, 发 行 人 正 在 申 请 注 册 16 亿 元 中 期 票 据 160

162 第 七 章 发 行 人 资 信 状 况 一 信 用 评 级 情 况 ( 一 ) 历 史 评 级 情 况 本 次 评 级 为 发 行 人 首 次 评 级 ( 二 ) 本 次 评 级 情 况 经 中 诚 信 国 际 信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 综 合 评 定, 发 行 人 的 主 体 信 用 等 级 为 AA+ 级 ( 表 示 受 评 对 象 偿 还 债 务 的 能 力 很 强, 受 不 利 经 济 环 境 的 影 响 较 小, 违 约 风 险 很 低 ), 评 级 展 望 为 稳 定 本 期 短 期 融 资 券 的 信 用 等 级 为 A-1 级 ( 表 示 为 最 高 级 短 期 融 资 券, 还 本 付 息 风 险 很 小, 安 全 性 很 高 ) 二 主 体 及 债 项 的 信 用 评 级 以 下 为 中 诚 信 出 具 的 信 用 评 级 报 告 及 跟 踪 评 级 安 排 的 摘 要, 要 全 面 了 解 相 关 信 息, 请 查 阅 已 全 文 刊 登 在 上 海 清 算 所 ( 和 中 国 货 币 网 ( 上 的 信 用 评 级 报 告 及 跟 踪 评 级 安 排 ( 一 ) 评 级 观 点 中 诚 信 国 际 评 定 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 舟 山 海 投 或 公 司 ) 主 体 信 用 等 级 为 AA+, 评 级 展 望 为 稳 定 ; 评 定 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 信 用 等 级 为 A-1 中 诚 信 国 际 肯 定 了 公 司 面 临 的 有 利 外 部 经 营 环 境 突 出 的 地 位 和 强 有 力 的 政 府 支 持 以 及 公 司 主 营 业 务 竞 争 实 力 较 强 等 对 公 司 发 展 的 积 极 作 用 同 时 中 诚 信 国 际 关 注 到, 公 司 可 能 面 临 一 定 经 营 风 险 管 理 风 险 以 及 债 务 规 模 增 长 较 快 等 对 公 司 未 来 信 用 状 况 的 影 响 ( 二 ) 优 势 1 有 利 的 外 部 经 营 环 境 2011 年 6 月, 国 务 院 正 式 批 准 设 立 舟 山 群 岛 新 区, 这 是 继 上 海 浦 东 新 区 天 津 滨 海 新 区 和 重 庆 两 江 新 区 后 国 务 院 批 准 设 立 的 第 四 个 国 家 级 新 区, 也 是 中 国 首 个 以 海 洋 经 济 为 主 题 的 国 家 级 新 区 受 益 于 政 策 环 境 影 响, 近 年 来 舟 山 群 岛 新 区 经 济 发 展 速 度 较 快,2013 年 舟 山 新 区 实 现 地 区 生 产 总 值 (GDP)644 亿 元 实 现 公 共 财 政 预 算 收 入 亿 元 2 突 出 的 地 位 和 强 有 力 的 政 府 支 持 公 司 定 位 为 舟 山 市 最 大 的 综 合 类 投 资 主 体, 通 过 政 府 不 断 的 资 产 注 入 及 公 司 自 身 业 务 整 合, 公 司 逐 步 发 展 壮 大 同 时, 为 支 持 公 司 业 务 发 展, 舟 山 市 政 府 同 意 将 普 陀 山 门 票 收 入 拨 付 至 公 司, 能 为 公 司 161

163 每 年 提 供 稳 定 现 金 流 3 主 营 业 务 竞 争 实 力 较 强 公 司 通 过 资 产 整 合, 目 前 公 司 主 营 业 务 为 远 洋 捕 捞 及 水 产 品 深 加 工 业 务, 兴 业 牌 水 产 品 加 工 制 品 在 国 内 品 牌 度 较 高 鱿 鱼 产 品 的 卸 货 量 占 到 全 国 70%, 整 体 竞 争 实 力 较 为 强 劲 ( 三 ) 关 注 1 可 能 面 临 一 定 经 营 风 险 公 司 远 洋 捕 捞 及 水 产 品 加 工 业 务 受 自 然 气 候 资 源 及 产 品 价 格 市 场 行 情 影 响 较 大, 可 能 会 给 公 司 业 务 开 展 带 来 一 定 波 动 风 险 2 管 理 风 险 通 过 一 系 列 资 产 整 合, 目 前 公 司 子 公 司 众 多, 未 来 还 将 有 部 分 企 业 被 划 入 公 司, 在 资 产 整 合 过 程 中 涉 及 到 的 人 员 编 制 及 管 理 风 险 值 得 关 注 3 债 务 规 模 增 长 较 快 近 年 来 公 司 承 接 重 大 基 础 设 施 建 设 项 目 较 多, 债 务 规 模 增 长 较 快 ( 四 ) 跟 踪 评 级 安 排 根 据 国 际 惯 例 和 主 管 部 门 的 要 求, 中 诚 信 国 际 信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 将 在 本 期 票 据 的 存 续 期 内 对 本 期 票 据 每 年 进 行 定 期 跟 踪 评 级 或 不 定 期 跟 踪 评 级 中 诚 信 国 际 信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 将 在 票 据 的 存 续 期 内 对 其 风 险 程 度 进 行 全 程 跟 踪 监 测 中 诚 信 国 际 信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 将 密 切 关 注 发 行 主 体 公 布 的 季 度 报 告 年 度 报 告 及 相 关 信 息 如 发 行 主 体 发 生 可 能 影 响 信 用 等 级 的 重 大 事 件, 应 及 时 通 知 我 公 司, 并 提 供 相 关 资 料, 中 诚 信 国 际 信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 将 就 该 事 项 进 行 实 地 调 查 或 电 话 访 谈, 及 时 对 该 事 项 进 行 分 析, 确 定 是 否 要 对 信 用 等 级 进 行 调 整, 并 在 中 诚 信 国 际 公 司 网 站 对 外 公 布 三 发 行 人 银 行 授 信 情 况 截 至 2014 年 3 月 末, 发 行 人 获 得 金 融 机 构 授 信 额 度 总 计 人 民 币 1,363, 万 元 和 日 元 800, 万 元, 发 行 人 实 际 向 各 家 金 融 机 构 使 用 授 信 额 度 为 人 民 币 446, 万 元 和 日 元 80, 万 元, 尚 可 使 用 的 授 信 额 度 为 人 民 币 916, 万 元 图 表 7-1: 发 行 人 各 银 行 授 信 情 况 表 ( 截 至 2014 年 3 月 末 ) 序 号 银 行 名 称 授 信 额 度 已 使 用 额 度 未 使 用 额 度 1 工 商 银 行 59, , , 国 家 开 发 银 行 140, , , 杭 州 银 行 14, , , 华 夏 银 行 40, , 建 设 银 行 68, , ,

164 序 号 银 行 名 称 授 信 额 度 已 使 用 额 度 未 使 用 额 度 6 交 通 银 行 2, , 进 出 口 银 行 515, , , 进 出 口 银 行 + 中 国 银 行 220, , , 农 业 发 展 银 行 13, , , 农 业 银 行 15, , , 平 安 银 行 50, , 浦 发 银 行 20, , , 瑞 穗 实 业 银 行 日 元 80, 日 元 80, 浙 商 银 行 138, , , 中 国 银 行 9, , , 中 信 银 行 60, , , 合 计 1,363, ( 不 含 日 元 80,000.00) 446, ( 不 含 日 元 80,000.00) 916, 四 发 行 人 债 务 违 约 记 录 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 未 发 生 重 大 债 务 违 约 情 况 ; 根 据 人 民 银 行 银 行 信 贷 登 记 咨 询 系 统 的 查 询 结 果, 发 行 人 无 逾 期 借 款 或 其 他 不 良 信 用 记 录 五 发 行 人 直 接 债 务 融 资 工 具 发 行 及 偿 付 情 况 ( 一 ) 发 行 人 已 发 行 债 务 融 资 工 具 偿 付 情 况 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 发 行 人 无 已 发 行 债 券 ( 二 ) 正 在 申 请 或 拟 申 请 发 行 的 其 他 债 券 情 况 截 至 本 募 集 说 明 书 签 署 日, 除 本 期 注 册 的 16 亿 元 短 期 融 资 券 外, 发 行 人 正 在 申 请 注 册 16 亿 元 中 期 票 据 163

165 第 八 章 债 务 融 资 工 具 信 用 增 进 情 况 本 期 短 期 融 资 券 无 信 用 增 进 164

166 第 九 章 税 项 本 期 短 期 融 资 券 的 投 资 者 应 遵 守 我 国 有 关 税 务 方 面 的 法 律 法 规 本 税 项 是 依 据 我 国 现 行 的 税 务 法 律 法 规 及 国 家 税 务 总 局 有 关 规 范 文 件 的 规 定 做 出 的 如 果 相 关 的 法 律 法 规 发 生 变 更, 本 税 项 中 所 提 及 的 税 务 事 项 将 按 变 更 后 的 法 律 法 规 执 行 下 列 税 项 不 构 成 对 投 资 者 的 纳 税 建 议 和 投 资 者 纳 税 依 据 投 资 者 应 就 有 关 事 项 咨 询 财 税 顾 问, 发 行 人 不 承 担 由 此 产 生 的 任 何 责 任 ( 一 ) 营 业 税 根 据 2009 年 1 月 1 日 起 施 行 的 中 华 人 民 共 和 国 营 业 税 暂 行 条 例, 外 汇 有 价 证 券 期 货 等 金 融 商 品 买 卖 业 务, 纳 税 人 应 以 卖 出 价 减 去 买 入 价 后 的 余 额 作 为 营 业 额, 缴 纳 营 业 税 营 业 税 的 纳 税 人 包 括 该 条 例 规 定 的 劳 务 转 让 无 形 资 产 或 者 销 售 不 动 产 的 单 位 和 个 人 ( 二 ) 所 得 税 根 据 2008 年 1 月 1 日 起 执 行 的 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 及 其 他 相 关 的 法 律 法 规, 一 般 企 业 投 资 者 来 源 于 企 业 短 期 融 资 券 的 利 息 所 得 应 缴 纳 企 业 所 得 税 企 业 应 将 当 期 应 收 取 的 短 期 融 资 券 利 息 计 入 当 期 收 入, 核 算 当 期 损 益 后 缴 纳 企 业 所 得 税 ( 三 ) 印 花 税 根 据 1988 年 10 月 1 日 生 效 的 中 华 人 民 共 和 国 印 花 税 暂 行 条 例 及 其 实 施 细 则, 在 我 国 境 内 买 卖 继 承 赠 与 交 换 分 割 等 所 书 立 的 产 权 转 移 书 据, 均 应 缴 纳 印 花 税 对 短 期 融 资 券 在 银 行 间 市 场 进 行 的 交 易, 我 国 目 前 还 没 有 具 体 规 定 发 行 人 无 法 预 测 国 家 是 否 或 将 会 于 何 时 决 定 对 有 关 短 期 融 资 券 交 易 征 收 印 花 税, 也 无 法 预 测 将 会 适 用 的 税 率 水 平 ( 四 ) 税 项 抵 销 本 期 短 期 融 资 券 投 资 者 所 应 缴 纳 的 税 项 与 债 务 融 资 工 具 的 各 项 支 付 不 构 成 抵 销 监 管 机 关 及 自 律 组 织 另 有 规 定 的 按 规 定 执 行 165

167 第 十 章 信 息 披 露 安 排 一 公 司 承 诺 ( 一 ) 发 行 人 承 诺 在 短 期 融 资 券 的 发 行 和 交 易 过 程 遵 循 公 开 公 平 公 正 诚 信 的 原 则 ( 二 ) 发 行 人 承 诺 将 严 格 按 照 中 国 人 民 银 行 颁 布 的 银 行 间 债 券 市 场 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 管 理 办 法 及 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 的 相 关 规 则 和 指 引, 遵 循 诚 实 信 用 的 原 则, 真 实 准 确 完 整 及 时 地 进 行 信 息 披 露, 承 诺 在 所 有 信 息 披 露 的 过 程 中 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ( 三 ) 发 行 人 承 诺 将 对 本 期 短 期 融 资 券 持 有 人 按 时 足 额 兑 付 本 息 ( 四 ) 发 行 人 声 明 自 愿 接 受 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 的 自 律 管 理 ( 五 ) 发 行 人 声 明 不 存 在 与 发 行 有 关 的 中 介 机 构 及 其 负 责 人 高 级 管 理 人 员 及 经 办 人 员 之 间 的 直 接 或 间 接 的 股 权 关 系 或 其 它 重 大 利 害 关 系 二 信 息 披 露 安 排 ( 一 ) 发 行 人 将 严 格 按 照 中 国 人 民 银 行 颁 布 的 银 行 间 债 券 市 场 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 管 理 办 法 及 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 的 相 关 规 则 和 指 引, 在 短 期 融 资 券 发 行 日 5 个 工 作 日, 通 过 中 国 货 币 网 上 海 清 算 所 网 站 披 露 如 下 文 件 : 1 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 发 行 公 告 ; 2 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 ; 3 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 信 用 评 级 报 告 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 主 体 长 期 信 用 评 级 报 告 跟 踪 评 级 安 排 ; 4 律 师 事 务 所 关 于 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 发 行 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 之 法 律 意 见 书 ; 5 经 审 计 的 发 行 人 近 三 个 会 计 年 度 的 财 务 报 告 及 审 计 意 见 全 文, 最 近 一 期 未 经 审 计 的 财 务 报 表 ; 6 其 他 要 求 披 露 的 文 件 ( 二 ) 发 行 人 将 严 格 按 照 中 国 人 民 银 行 颁 布 的 银 行 间 债 券 市 场 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 管 理 办 法 及 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 的 相 关 规 则 和 指 引, 在 短 期 融 资 券 存 续 期 间, 通 过 中 国 货 币 网 上 海 清 算 所 网 站 定 期 披 露 以 下 信 息 : 1 每 年 4 月 30 日 以 前, 披 露 上 一 年 度 的 年 度 报 告 和 审 计 报 告 ; 2 每 年 8 月 31 日 以 前, 披 露 本 年 度 上 半 年 的 资 产 负 债 表 利 润 表 和 现 金 流 量 表 ; 166

168 3 每 年 4 月 30 日 和 10 月 31 日 以 前, 披 露 本 年 度 第 一 季 度 和 第 三 季 度 的 资 产 负 债 表 利 润 表 及 现 金 流 量 表 ; 4 第 一 季 度 信 息 披 露 时 间 不 得 早 于 上 一 年 度 信 息 披 露 时 间 ( 三 ) 发 行 人 将 严 格 按 照 中 国 人 民 银 行 颁 布 的 银 行 间 债 券 市 场 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 管 理 办 法 及 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 的 相 关 规 则 和 指 引, 在 短 期 融 资 券 存 续 期 间, 及 时 向 市 场 公 开 披 露 可 能 影 响 发 行 人 偿 债 能 力 的 重 大 事 项, 重 大 事 项 包 括 但 不 限 于 : 1 企 业 名 称 经 营 方 针 和 经 营 范 围 发 生 重 大 变 化 ; 2 企 业 生 产 经 营 外 部 条 件 发 生 重 大 变 化 ; 3 企 业 涉 及 可 能 对 其 资 产 负 债 权 益 和 经 营 成 果 产 生 重 要 影 响 的 重 大 合 同 ; 4 企 业 发 生 可 能 影 响 其 偿 债 能 力 的 资 产 抵 押 质 押 出 售 转 让 划 转 或 报 废 ; 5 企 业 发 生 未 能 清 偿 到 期 重 大 债 务 的 违 约 情 况 ; 6 企 业 发 生 大 额 赔 偿 责 任 或 因 赔 偿 责 任 影 响 正 常 生 产 经 营 且 难 以 消 除 的 ; 7 企 业 发 生 超 过 净 资 产 10% 以 上 的 重 大 亏 损 或 重 大 损 失 ; 8 企 业 一 次 免 除 他 人 债 务 超 过 一 定 金 额, 可 能 影 响 其 偿 债 能 力 的 ; 9 企 业 三 分 之 一 以 上 董 事 三 分 之 二 以 上 监 事 董 事 长 或 者 总 经 理 发 生 变 动 ; 董 事 长 或 总 经 理 无 法 履 行 职 责 ; 10 企 业 做 出 减 资 合 并 分 立 解 散 及 申 请 破 产 的 决 定, 或 者 依 法 进 入 破 产 程 序 被 责 令 关 闭 ; 11 企 业 涉 及 需 要 说 明 的 市 场 传 闻 ; 12 企 业 涉 及 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 ; 13 企 业 涉 嫌 违 法 违 规 被 有 权 机 关 调 查, 或 者 受 到 刑 事 处 罚 重 大 行 政 处 罚 ; 企 业 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 涉 嫌 违 法 违 纪 被 有 权 机 关 调 查 或 者 采 取 强 制 措 施 ; 14 企 业 发 生 可 能 影 响 其 偿 债 能 力 的 资 产 被 查 封 扣 押 或 冻 结 的 情 况 ; 企 业 主 要 或 者 全 部 业 务 陷 入 停 顿, 可 能 影 响 其 偿 债 能 力 ; 15 企 业 对 外 提 供 重 大 担 保 ; 16 其 他 对 投 资 者 做 出 投 资 决 策 有 重 大 影 响 的 事 项 ( 四 ) 发 行 人 将 严 格 按 照 中 国 人 民 银 行 颁 布 的 银 行 间 债 券 市 场 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 管 理 办 法 及 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 的 相 关 规 则 和 指 引, 在 短 期 融 资 券 本 息 兑 付 日 前 5 个 工 作 日, 通 过 中 国 货 币 网 和 上 海 清 算 所 网 站 公 布 本 金 兑 付 付 息 事 项 167

169 第 十 一 章 投 资 者 保 护 机 制 一 违 约 事 件 如 下 列 任 何 一 项 事 件 发 生 及 继 续, 则 投 资 者 均 可 向 发 行 人 或 主 承 销 商 发 出 书 面 通 知, 表 明 应 即 刻 启 动 投 资 者 保 护 机 制 在 此 情 况 下, 发 行 人 或 主 承 销 商 应 依 据 本 条 款 有 关 规 定 即 刻 启 动 投 资 者 保 护 机 制 有 关 事 件 在 发 行 人 或 主 承 销 商 接 获 有 关 通 知 前 已 予 以 纠 正 的, 则 另 作 别 论 : 1 拖 欠 付 款 : 拖 欠 债 务 融 资 工 具 本 金 或 债 务 融 资 工 具 应 付 利 息 ; 2 解 散 : 发 行 人 于 所 有 未 赎 回 债 务 融 资 工 具 获 赎 回 前 解 散 或 因 其 他 原 因 不 再 存 在 因 获 准 重 组 引 致 的 解 散 除 外 ; 3 破 产 : 发 行 人 破 产 全 面 无 力 偿 债 拖 欠 到 期 应 付 款 项 停 止 / 暂 停 支 付 所 有 或 大 部 分 债 务 或 终 止 经 营 其 业 务, 或 发 行 人 根 据 破 产 法 规 定 进 入 破 产 程 序 二 违 约 责 任 1 发 行 人 对 本 期 债 务 融 资 工 具 投 资 者 按 时 还 本 付 息 如 果 发 行 人 未 能 按 期 向 上 海 清 算 所 指 定 的 资 金 账 户 足 额 划 付 资 金, 上 海 清 算 所 将 在 本 期 债 务 融 资 工 具 本 息 支 付 日, 通 过 中 国 货 币 网 和 上 海 清 算 所 网 站 及 时 向 投 资 者 公 告 发 行 人 的 违 约 事 实 发 行 人 延 期 支 付 本 金 和 利 息 的, 除 进 行 本 金 利 息 支 付 外, 还 需 按 照 延 期 支 付 金 额 以 日 利 率 万 分 之 二 点 一 (0.21 ) 计 算 向 债 权 人 支 付 违 约 金 发 行 人 到 期 未 能 偿 还 本 期 债 务 融 资 工 具 本 息, 投 资 者 可 依 法 提 起 诉 讼 2 投 资 者 未 能 按 时 交 纳 认 购 款 项 的, 应 按 照 延 期 缴 款 的 天 数 以 日 利 率 万 分 之 二 点 一 (0.21 ) 计 算 向 发 行 人 支 付 违 约 金 发 行 人 有 权 根 据 情 况 要 求 投 资 者 履 行 协 议 或 不 履 行 协 议 三 投 资 者 保 护 机 制 ( 一 ) 应 急 事 件 应 急 事 件 是 指 发 行 人 突 然 出 现 的, 可 能 导 致 债 务 融 资 工 具 不 能 按 期 足 额 兑 付, 并 可 能 影 响 到 金 融 市 场 稳 定 的 事 件 在 各 期 债 务 融 资 工 具 存 续 期 内 单 独 或 同 时 发 生 下 列 应 急 事 件 时, 可 以 启 动 投 资 者 保 护 应 急 预 案 : 1 发 行 人 未 能 按 期 足 额 兑 付 债 务 融 资 工 具 本 金 或 利 息 ; 2 发 行 人 转 移 债 务 融 资 工 具 全 部 或 部 分 清 偿 义 务 ; 3 发 行 人 变 更 信 用 增 进 安 排 或 信 用 增 进 机 构, 对 债 务 融 资 工 具 持 有 人 权 益 168

170 产 生 重 大 不 利 影 响 的 ; 4 发 行 人 减 资 合 并 分 立 解 散 申 请 破 产 或 被 接 管 ; 5 单 独 或 合 计 持 有 百 分 之 五 十 以 上 同 期 债 务 融 资 工 具 余 额 的 持 有 人 提 议 召 开 ; 6 募 集 说 明 书 中 约 定 的 其 他 应 当 召 开 持 有 人 会 议 的 情 形 ; 7 法 律 法 规 规 定 的 其 他 应 由 持 有 人 会 议 做 出 决 议 的 情 形 出 现 上 述 情 形 时, 发 行 人 应 当 及 时 告 知 召 集 人 持 有 人 会 议 的 召 集 不 以 发 行 人 履 行 告 知 义 务 为 前 提 ( 二 ) 投 资 者 保 护 应 急 预 案 的 启 动 投 资 者 可 以 在 发 生 上 述 应 急 事 件 时, 向 发 行 人 和 主 承 销 商 建 议 启 动 投 资 者 保 护 应 急 预 案 ; 或 由 发 行 人 和 主 承 销 商 在 发 生 应 急 事 件 后 主 动 启 动 应 急 预 案 ; 也 可 在 监 管 机 构 认 为 必 要 时 要 求 启 动 应 急 预 案 发 行 人 和 主 承 销 启 动 应 急 预 案 后, 可 采 取 下 列 某 项 或 多 项 措 施 保 护 债 权 1 公 开 披 露 有 关 事 项 ; 2 召 开 持 有 人 会 议, 商 议 债 权 保 护 有 关 事 宜 ( 三 ) 信 息 披 露 在 出 现 应 急 事 件 时, 发 行 人 将 主 动 与 主 承 销 商 评 级 机 构 监 管 机 构 媒 体 等 方 面 及 时 沟 通, 并 通 过 指 定 媒 体 披 露 该 事 件 应 急 事 件 发 生 时 的 信 息 披 露 工 作 包 括 : 1 跟 踪 事 态 发 展 进 程, 协 助 主 承 销 商 发 布 有 关 声 明 ; 2 听 取 监 管 机 构 意 见, 按 照 监 管 机 构 要 求 做 好 有 关 信 息 披 露 工 作 ; 3 主 动 与 评 级 机 构 互 通 情 况, 督 促 评 级 机 构 做 好 跟 踪 评 级, 并 及 时 披 露 评 级 信 息 ; 4 适 时 与 主 承 销 商 联 系 发 布 关 于 应 急 事 件 的 处 臵 方 案, 包 括 信 用 增 级 措 施 提 前 偿 还 计 划 以 及 债 权 人 会 议 决 议 等 ; 5 适 时 与 主 承 销 商 联 系 发 布 关 于 应 急 事 件 的 其 他 有 关 声 明 ( 四 ) 持 有 人 会 议 持 有 人 大 会 是 指 在 出 现 应 急 事 件 后, 投 资 者 为 了 维 护 债 权 利 益 而 召 开 的 会 议 1 持 有 人 会 议 的 召 开 条 件 主 承 销 商 作 为 本 期 债 务 融 资 工 具 的 持 有 人 会 议 的 召 集 人 在 债 务 融 资 工 具 存 续 期 间, 出 现 以 下 情 形 之 一 的, 召 集 人 负 责 组 织 召 开 持 有 人 会 议, 征 求 与 收 集 债 务 融 资 工 具 持 有 人 对 重 大 事 项 的 意 见, 履 行 信 息 披 露 文 件 制 作 档 案 保 存 等 职 责 169

171 (1) 债 务 融 资 工 具 本 金 或 利 息 未 能 按 照 约 定 足 额 兑 付 ; (2) 发 行 人 转 移 债 务 融 资 工 具 全 部 或 部 分 清 偿 义 务 ; (3) 发 行 人 变 更 信 用 增 进 安 排 或 信 用 增 进 机 构, 对 债 务 融 资 工 具 持 有 人 权 益 产 生 重 大 不 利 影 响 ; (4) 发 行 人 或 者 信 用 增 进 机 构 减 资 合 并 分 立 解 散 申 请 破 产 被 接 管 被 责 令 停 产 停 业 被 暂 扣 或 者 吊 销 许 可 证 暂 扣 或 者 吊 销 执 照 ; (5) 发 行 人 或 者 信 用 增 进 机 构 因 资 产 无 偿 划 转 资 产 转 让 债 务 减 免 股 权 交 易 股 权 托 管 等 原 因 导 致 发 行 人 或 者 信 用 增 进 机 构 净 资 产 减 少 单 次 超 过 最 近 经 审 计 净 资 产 的 百 分 之 十 或 者 两 年 内 累 计 超 过 净 资 产 ( 以 首 次 减 资 行 为 发 生 时 对 应 的 最 近 经 审 计 净 资 产 为 准 ) 的 百 分 之 十, 或 者 虽 未 达 到 上 述 指 标, 但 对 发 行 人 或 者 信 用 增 进 机 构 的 生 产 经 营 影 响 重 大 ; (6) 单 独 或 合 计 持 有 百 分 之 三 十 以 上 同 期 债 务 融 资 工 具 余 额 的 持 有 人 提 议 召 开 ; (7) 募 集 说 明 书 中 约 定 的 其 他 应 当 召 开 持 有 人 会 议 的 情 形 ; (8) 法 律 法 规 规 定 的 其 他 应 由 持 有 人 会 议 做 出 决 议 的 情 形 出 现 上 述 情 形 时, 发 行 人 应 当 及 时 告 知 召 集 人 持 有 人 会 议 的 召 集 不 以 发 行 人 履 行 告 知 义 务 为 前 提 2 持 有 人 会 议 的 召 集 召 集 人 应 当 至 少 于 持 有 人 会 议 召 开 日 前 十 个 工 作 日 在 上 海 清 算 所 网 站 中 国 货 币 网 和 交 易 商 协 会 网 站 发 布 召 开 持 有 人 会 议 的 公 告 召 开 持 有 人 会 议 的 公 告 内 容 包 括 但 不 限 于 下 列 事 项 : (1) 债 务 融 资 工 具 发 行 情 况 持 有 人 会 议 召 开 背 景 ; (2) 会 议 召 集 人 会 务 负 责 人 姓 名 及 联 系 方 式 ; (3) 会 议 时 间 和 地 点 ; (4) 会 议 召 开 形 式 : 持 有 人 会 议 可 以 采 用 现 场 非 现 场 或 两 者 相 结 合 的 形 式 ; (5) 会 议 拟 审 议 议 题 : 议 题 属 于 持 有 人 会 议 权 限 范 围 有 明 确 的 决 议 事 项, 并 且 符 合 法 律 法 规 和 本 规 程 的 相 关 规 定 (6) 会 议 议 事 程 序 : 包 括 持 有 人 会 议 的 召 集 方 式 表 决 方 式 表 决 时 间 和 其 他 相 关 事 宜 ; (7) 债 权 登 记 日 : 应 为 持 有 人 会 议 召 开 日 前 一 工 作 日 ; (8) 提 交 债 券 账 务 资 料 以 确 认 参 会 资 格 的 截 止 时 点 : 债 务 融 资 工 具 持 有 人 在 持 有 人 会 议 召 开 前 未 向 召 集 人 证 明 其 参 会 资 格 的, 不 得 参 加 持 有 人 会 议 和 享 有 表 决 权 (9) 委 托 事 项 : 参 会 人 员 应 出 具 授 权 委 托 书 和 身 份 证 明, 在 授 权 范 围 内 参 170

172 加 持 有 人 会 议 并 履 行 受 托 义 务 召 集 人 应 当 至 少 于 持 有 人 会 议 召 开 日 前 七 个 工 作 日 将 议 案 发 送 至 持 有 人, 并 将 议 案 提 交 至 持 有 人 会 议 审 议 3 持 有 人 会 议 参 会 机 构 债 务 融 资 工 具 持 有 人 应 当 于 债 权 登 记 日 向 中 国 人 民 银 行 认 可 的 银 行 间 债 券 市 场 债 券 登 记 托 管 结 算 机 构 申 请 查 询 本 人 当 日 的 债 券 账 务 信 息, 并 于 会 议 召 开 日 提 供 相 应 债 券 账 务 资 料 以 证 明 参 会 资 格 召 集 人 应 当 对 债 务 融 资 工 具 持 有 人 的 参 会 资 格 进 行 确 认, 并 登 记 其 名 称 以 及 持 有 份 额 除 法 律 法 规 及 相 关 自 律 规 则 另 有 规 定 外, 在 债 权 登 记 日 确 认 债 权 的 债 务 融 资 工 具 持 有 人 有 权 出 席 持 有 人 会 议 发 行 人 债 务 融 资 工 具 清 偿 义 务 承 继 方 信 用 增 进 机 构 等 重 要 关 联 方 应 当 按 照 召 集 人 的 要 求 列 席 持 有 人 会 议 交 易 商 协 会 可 以 派 员 列 席 持 有 人 会 议 持 有 人 会 议 应 当 有 律 师 见 证 见 证 律 师 原 则 上 由 为 债 务 融 资 工 具 发 行 出 具 法 律 意 见 的 律 师 担 任 非 协 会 会 员 单 位 的 律 师 事 务 所 的 律 师 见 证 持 有 人 会 议 并 出 具 法 律 意 见 的, 该 律 师 事 务 所 应 当 向 交 易 商 协 会 书 面 声 明 自 愿 接 受 交 易 商 协 会 自 律 管 理, 遵 守 交 易 商 协 会 的 相 关 自 律 规 定 见 证 律 师 对 会 议 的 召 集 召 开 表 决 程 序 出 席 会 议 人 员 资 格 和 有 效 表 决 权 等 事 项 出 具 法 律 意 见 书 法 律 意 见 书 应 当 与 持 有 人 会 议 决 议 一 同 披 露 信 用 评 级 机 构 可 应 召 集 人 邀 请 列 席 会 议, 持 续 跟 踪 持 有 人 会 议 动 向, 并 及 时 发 表 公 开 评 级 意 见 4 持 有 人 会 议 的 表 决 和 决 议 债 务 融 资 工 具 持 有 人 及 其 代 理 人 行 使 表 决 权, 所 持 每 一 债 务 融 资 工 具 最 低 面 额 为 一 表 决 权 发 行 人 发 行 人 母 公 司 发 行 人 下 属 子 公 司 债 务 融 资 工 具 清 偿 义 务 承 继 方 等 重 要 关 联 方 没 有 表 决 权 除 募 集 说 明 书 另 有 约 定 外, 出 席 持 有 人 会 议 的 债 务 融 资 工 具 持 有 人 所 持 有 的 表 决 权 数 额 应 达 到 本 期 债 务 融 资 工 具 总 表 决 权 的 三 分 之 二 以 上, 会 议 方 可 生 效 持 有 人 会 议 的 议 事 程 序 和 表 决 形 式, 除 本 规 程 有 规 定 外, 由 召 集 人 规 定 持 有 人 会 议 对 列 入 议 程 的 各 项 议 案 分 别 审 议, 逐 项 表 决 持 有 人 会 议 不 得 对 公 告 通 知 中 未 列 明 的 事 项 进 行 决 议 单 独 或 合 计 持 有 百 分 之 十 以 上 同 期 债 务 融 资 工 具 余 额 的 持 有 人 可 以 提 议 修 订 议 案 持 有 人 应 当 至 少 于 持 有 人 会 议 召 开 日 前 五 个 工 作 日 以 书 面 形 式 向 召 集 人 提 出 修 订 议 案, 召 集 人 应 当 至 少 于 持 有 人 会 议 召 开 前 三 个 工 作 日 将 修 订 议 案 发 送 至 持 有 人, 并 提 交 至 持 有 人 会 议 审 议 持 有 人 会 议 的 全 部 议 案 应 当 在 会 议 召 开 首 日 后 的 三 个 工 作 日 内 表 决 结 束 171

173 召 集 人 应 当 于 表 决 截 止 日 向 中 国 人 民 银 行 认 可 的 银 行 间 债 券 市 场 债 券 登 记 托 管 结 算 机 构 申 请 查 询 和 核 对 相 关 债 项 持 有 人 当 日 债 券 账 务 信 息, 表 决 截 止 日 终 无 对 应 债 务 融 资 工 具 面 额 的 表 决 票 视 为 无 效 票 持 有 人 投 弃 权 票 的, 其 所 持 有 的 债 务 融 资 工 具 面 额 计 入 议 案 表 决 的 统 计 中 持 有 人 未 做 表 决 或 者 投 票 不 规 范 的, 视 为 该 持 有 人 投 弃 权 票 除 募 集 说 明 书 另 有 约 定 外, 持 有 人 会 议 决 议 应 当 由 出 席 会 议 的 本 期 债 务 融 资 工 具 持 有 人 所 持 表 决 权 的 四 分 之 三 以 上 通 过 后 生 效 除 因 触 发 本 规 程 第 七 条 第 六 项 规 定 而 召 开 持 有 人 会 议 的, 因 会 议 有 效 性 或 者 议 案 表 决 有 效 性 未 达 到 本 规 程 所 规 定 的 持 券 比 例 的, 召 集 人 可 就 本 重 大 事 项 自 行 判 断 是 否 需 要 再 次 召 集 会 议 持 有 人 会 议 应 有 书 面 会 议 记 录 持 有 人 会 议 记 录 由 出 席 会 议 的 召 集 人 代 表 和 见 证 律 师 签 名 召 集 人 应 当 在 持 有 人 会 议 表 决 截 止 日 次 一 工 作 日 将 会 议 决 议 公 告 在 交 易 商 协 会 认 可 的 网 站 披 露 会 议 决 议 公 告 包 括 但 不 限 于 以 下 内 容 : (1) 出 席 会 议 的 本 期 债 务 融 资 工 具 持 有 人 所 持 表 决 权 情 况 ; (2) 会 议 有 效 性 ; (3) 各 项 议 案 的 议 题 和 表 决 结 果 如 需 要 发 行 人 答 复 的, 召 集 人 在 会 议 表 决 截 止 日 次 一 工 作 日 将 会 议 决 议 提 交 至 发 行 人, 并 代 表 债 务 融 资 工 具 持 有 人 及 时 就 有 关 决 议 内 容 与 发 行 人 及 其 他 有 关 机 构 进 行 沟 通 发 行 人 应 当 自 收 到 会 议 决 议 之 日 起 三 个 工 作 日 内 答 复 是 否 接 受 持 有 人 会 议 通 过 的 决 议 召 集 人 应 当 及 时 将 发 行 人 的 答 复 在 交 易 商 协 会 认 可 的 网 站 披 露 持 有 人 会 议 的 会 议 公 告 会 议 议 案 参 会 机 构 与 人 员 以 及 表 决 机 构 与 人 员 名 册 会 议 记 录 表 决 文 件 会 议 决 议 公 告 发 行 人 的 答 复 ( 若 持 有 人 会 议 决 议 需 发 行 人 答 复 ) 法 律 意 见 书 召 集 人 自 登 记 托 管 机 构 获 取 的 债 权 登 记 日 日 终 和 会 议 表 决 截 止 日 日 终 债 务 融 资 工 具 持 有 人 名 单 等 会 议 文 件 和 资 料 由 召 集 人 保 管, 并 至 少 保 管 至 对 应 债 务 融 资 工 具 兑 付 结 束 后 五 年 四 不 可 抗 力 ( 一 ) 不 可 抗 力 是 指 本 短 期 融 资 券 计 划 公 布 后, 由 于 当 事 人 不 能 预 见 不 能 避 免 并 不 能 克 服 的 情 况, 致 使 债 务 融 资 工 具 相 关 责 任 人 不 能 履 约 的 情 况 ( 二 ) 不 可 抗 力 包 括 但 不 限 于 以 下 情 况 : 1 自 然 力 量 引 起 的 事 故 如 水 灾 火 灾 地 震 海 啸 等 ; 2 国 际 国 内 金 融 市 场 风 险 事 故 的 发 生 ; 172

174 3 交 易 系 统 或 交 易 场 所 无 法 正 常 工 作 ; 4 社 会 异 常 事 故 如 战 争 罢 工 恐 怖 袭 击 等 ( 三 ) 不 可 抗 力 事 件 的 应 对 措 施 1 不 可 抗 力 发 生 时, 发 行 人 或 主 承 销 商 应 及 时 通 知 投 资 者 及 债 务 融 资 工 具 相 关 各 方, 并 尽 最 大 努 力 保 护 债 务 融 资 工 具 投 资 者 的 合 法 权 益 2 发 行 人 或 主 承 销 商 应 召 集 债 务 融 资 工 具 投 资 者 会 议 磋 商, 决 定 是 否 终 止 债 务 融 资 工 具 或 根 据 不 可 抗 力 事 件 对 债 务 融 资 工 具 的 影 响 免 除 或 延 迟 相 关 义 务 的 履 行 五 弃 权 任 何 一 方 当 事 人 未 能 行 使 或 延 迟 行 使 本 文 约 定 的 任 何 权 利, 或 宣 布 对 方 违 约 仅 适 用 某 一 特 定 情 势, 不 能 视 作 弃 权, 也 不 能 视 为 继 续 对 权 利 的 放 弃, 致 使 无 法 对 今 后 违 约 方 的 违 约 行 为 行 使 权 利 任 何 一 方 当 事 人 未 行 使 任 何 权 利, 也 不 会 构 成 对 对 方 当 事 人 的 弃 权 173

175 第 十 二 章 发 行 有 关 机 构 一 发 行 人 名 称 : 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 注 册 地 址 : 舟 山 市 定 海 区 临 城 街 道 千 岛 路 159 号 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 徐 剑 波 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 夏 小 军 朱 湘 晖 二 承 销 团 1 主 承 销 商 / 簿 记 管 理 人 名 称 : 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丙 17 号 北 京 银 行 大 厦 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 闫 冰 竹 电 话 : / 传 真 : 联 系 人 : 王 小 芳 张 国 霞 名 称 : 国 家 开 发 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 18 号 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 胡 怀 邦 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 黄 海 亮 2 承 销 团 成 员 ( 排 名 不 分 先 后 ) 名 称 : 浙 商 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 杭 州 市 庆 春 路 288 号 邮 政 编 码 :

176 法 定 代 表 人 : 张 达 洋 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 黄 妙 珏 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 名 称 : 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 广 州 市 东 风 东 路 713 号 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 董 建 岳 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 肖 莹 名 称 : 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2 号 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 董 文 标 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 金 璇 孟 林 名 称 : 中 信 建 投 证 券 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 朝 阳 区 安 立 路 66 号 4 号 楼 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 王 常 青 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 郭 严 崔 璐 迪 名 称 : 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 复 兴 门 外 大 街 6 号 光 大 大 厦 邮 政 编 码 :

177 法 定 代 表 人 : 唐 双 宁 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 张 一 文 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 名 称 : 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦 C 座 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 常 振 明 电 话 : /39 传 真 : 联 系 人 : 吕 明 孙 钰 鹏 名 称 : 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 徐 汇 区 长 乐 路 989 号 世 纪 商 贸 广 场 45 层 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 储 晓 明 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 周 天 思 名 称 : 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道 7088 号 招 商 银 行 大 厦 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 傅 育 宁 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 杨 佳 木 名 称 : 第 一 创 业 证 券 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 深 圳 市 罗 湖 区 笋 岗 路 12 号 中 民 时 代 广 场 B 座 楼 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 刘 学 民 电 话 : /

178 传 真 : 联 系 人 : 陆 俊 妤 闫 建 锋 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 名 称 : 宏 源 证 券 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 新 疆 乌 鲁 木 齐 文 艺 路 233 号 宏 源 大 厦 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 冯 戎 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 贾 冬 名 称 : 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 深 圳 市 深 南 东 路 5047 号 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 孙 建 一 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 杨 超 名 称 : 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司 注 册 地 址 : 深 圳 市 福 田 区 金 田 路 大 中 华 国 际 交 易 广 场 8 层 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 杨 宇 翔 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 杜 冠 妍 陈 怡 王 本 东 毛 文 杰 名 称 : 宁 波 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 浙 江 省 宁 波 市 鄞 州 区 宁 南 南 路 700 号 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 陆 华 裕 177

179 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 张 舒 华 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 募 集 说 明 书 三 律 师 事 务 所 名 称 : 京 衡 律 师 集 团 事 务 所 注 册 地 址 : 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路 黄 龙 世 纪 广 场 C 区 九 层 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 陈 有 西 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 邵 琦 四 会 计 师 事 务 所 名 称 : 天 健 会 计 师 事 务 所 注 册 地 址 : 杭 州 市 西 溪 路 128 号 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 胡 少 先 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 陈 亚 萍 毛 莉 五 信 用 评 级 机 构 名 称 : 中 诚 信 国 际 信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 复 兴 门 内 大 街 156 号 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 毛 振 华 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 毛 菲 菲 六 托 管 机 构 名 称 : 银 行 间 市 场 清 算 所 股 份 有 限 公 司 178

180 注 册 地 址 : 上 海 市 中 山 南 路 318 号 东 方 国 际 金 融 广 场 层 邮 政 编 码 : 法 定 代 表 人 : 许 臻 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 发 行 岗 发 行 人 确 认 与 本 次 发 行 有 关 的 中 介 机 构 及 其 负 责 人 高 级 管 理 人 员 经 办 人 员 之 间 不 存 在 直 接 或 间 接 的 股 权 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 179

181 第 十 三 章 备 查 文 件 一 备 查 文 件 ( 一 ) 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 关 于 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 发 行 短 期 融 资 券 的 接 受 注 册 通 知 书 ( 中 市 协 注 [2014]CP 号 ); ( 二 ) 发 行 人 关 于 本 次 短 期 融 资 券 注 册 发 行 的 相 关 内 部 决 议 文 件 ; ( 三 ) 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 发 行 公 告 ; ( 四 ) 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 短 期 融 资 券 发 行 计 划 ; ( 五 ) 经 天 健 会 计 师 事 务 所 审 计 的 发 行 人 2011 年 2012 年 2013 年 合 并 和 母 公 司 财 务 报 表, 以 及 未 经 审 计 的 2014 年 1-3 月 合 并 和 母 公 司 财 务 报 表 ; ( 六 ) 中 诚 信 国 际 信 用 评 级 有 限 责 任 公 司 出 具 的 发 行 人 主 体 信 用 评 级 报 告 债 项 信 用 评 级 报 告 及 跟 踪 评 级 安 排 ; ( 七 ) 京 衡 律 师 集 团 事 务 所 出 具 的 法 律 意 见 书 ; ( 八 ) 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 要 求 的 其 他 需 披 露 的 文 件 二 查 询 地 址 如 对 本 募 集 说 明 书 或 上 述 备 查 文 件 有 任 何 疑 问, 可 以 咨 询 发 行 人 和 主 承 销 商 名 称 : 舟 山 海 洋 综 合 开 发 投 资 有 限 公 司 地 址 : 舟 山 市 定 海 区 临 城 街 道 千 岛 路 159 号 联 系 人 : 夏 小 军 朱 湘 晖 电 话 : 传 真 : 邮 政 编 码 : 名 称 : 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丙 17 号 北 京 银 行 大 厦 联 系 人 : 王 小 芳 张 国 霞 电 话 : / 传 真 : 邮 政 编 码 : 投 资 者 可 通 过 中 国 货 币 网 ( 或 上 海 清 算 所 网 180

182 站 ( 下 载 本 募 集 说 明 书, 或 在 本 期 短 期 融 资 券 发 行 期 内 工 作 日 的 一 般 办 公 时 间, 到 上 述 地 点 查 阅 本 募 集 说 明 书 全 文 及 上 述 备 查 文 件 181

183 附 录 主 要 财 务 指 标 计 算 公 式 指 标 名 称 计 算 公 式 偿 债 能 力 指 标 流 动 比 率 流 动 资 产 合 计 / 流 动 负 债 合 计 100% 速 动 比 率 ( 流 动 资 产 合 计 - 存 货 )/ 流 动 负 债 合 计 100% 资 产 负 债 率 负 债 总 额 / 资 产 总 计 100% EBITDA 利 润 总 额 + 列 入 财 务 费 用 的 利 息 支 出 + 固 定 资 产 折 旧 + 摊 销 利 息 保 障 倍 数 ( 利 润 总 额 + 列 入 财 务 费 用 的 利 息 支 出 )/ 列 入 财 务 费 用 的 利 息 支 出 盈 利 能 力 指 标 营 业 毛 利 率 ( 营 业 收 入 - 营 业 成 本 )/ 营 业 收 入 100% 净 利 润 率 净 利 润 / 营 业 收 入 100% 现 金 收 入 比 率 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 / 营 业 收 入 100% 净 资 产 收 益 率 净 利 润 / 平 均 所 有 者 权 益 100% 总 资 产 收 益 率 净 利 润 / 平 均 资 产 总 额 100% 营 运 效 率 指 标 存 货 周 转 天 数 360/ 存 货 周 转 率 应 收 账 款 周 转 天 数 360/ 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 营 业 成 本 / 平 均 存 货 应 收 账 款 周 转 率 营 业 收 入 / 平 均 应 收 账 款 总 资 产 周 转 率 营 业 收 入 / 平 均 资 产 总 额 182

184