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能舒
5 years ago
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1 中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划 2010 年年度报告计划管理人 : 中山证券有限责任公司计划托管人 : 交通银行股份有限公司报告期间 :2010 年 2 月 25 日至 2010 年 12 月 31 日

2 重要提示本报告依据证券公司客户资产管理业务试行办法 ( 以下简称试行办法 ) 证券公司集合资产管理业务实施细则( 试行 ) ( 以下简称实施细则 ) 及其他有关规定制作中国证监会对中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划 ( 下称集合计划或本集合计划 ) 出具批准文件 ( 证监许可号 ), 但中国证监会对本集合计划作出的任何决定, 均不表明中国证监会对本集合计划的价值和收益做出实质性判断或保证, 也不表明参与本集合计划没有风险管理人承诺以诚实信用勤勉尽责的原则管理和运用本集合计划资产, 但不保证本集合计划一定盈利, 也不保证最低收益托管人已于 2011 年 3 月 9 日复核了本报告本报告相关财务资料已经审计管理人保证本报告书中所载资料的真实性准确性和完整性, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担责任托管人交通银行根据本集合计划合同规定, 复核了本报告中的主要财务指标会计报表和投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记录误导性陈述或者重大遗漏本报告书中的内容由管理人负责解释本报告书中的金额单位除特指外均为人民币元本报告期起止时间 :2010 年 2 月 25 日年 12 月 31 日第 1 页共 38 页

3 目录一集合计划简介... 3 二主要财务指标... 5 三集合计划管理人报告... 6 四集合计划托管人报告... 9 五审计报告六集合资产管理计划财务报告七集合计划投资组合报告八重要事项提示九备查文件目录第 2 页共 37 页

4 一集合计划简介 ( 一 ) 基本资料名称 : 中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划简称 : 金汇 1 号类型 : 非限定性集合计划管理人 : 中山证券有限责任公司托管人 : 交通银行股份有限公司成立日 :2010 年 2 月 25 日成立规模 : 308,917, 份存续期 : 5 年 ( 二 ) 管理人 1 基本情况名称 : 中山证券有限责任公司注册地点 : 深圳市福田区益田路 6009 号新世界中心 29 层法定代表人 : 吴永良邮政编码 : 成立时间 : 一九九三年四月二十日注册资本 : 壹拾叁亿伍仟伍百万元人民币联系地址 : 深圳市福田区益田路 6009 号新世界中心 11 层联系人 : 郑安书联系电话 : 发展状况中山证券经中国人民银行批准成立, 为中国早期的证券公司之一截至 2010 年 12 月 31 日, 中山证券注册资本亿元, 员工 769 人第 3 页共 37 页

5 公司注册地址位于深圳市福田区益田路 6009 号新世界中心 29 层中山证券经营范围 : 证券经纪 ; 证券投资咨询 ; 与证券交易证券投资活动有关的财务顾问 ; 证券承销与保荐 ; 证券自营 ; 证券资产管理 ; 证券投资基金代销 ; 为期货公司提供中间介绍业务 ( 三 ) 托管人 1 基本情况名称 : 交通银行股份有限公司住所 : 上海市浦东新区银城中路 188 号办公地址 : 上海市浦东新区银城中路 188 号法定代表人 : 胡怀邦设立日期 :1987 年 3 月 30 日注册资本 : 亿元基金托管业务批准文号 : 中国证监会证监基字号联系人 : 张咏东电话 : 发展概况交通银行是中国第一家全国性股份制商业银行, 目前在我国 156 个城市设有 2600 多营业网点, 全行员工 7 万余人 2005 年 6 月 23 日, 交通银行成功在香港主板市场上市 2007 年 5 月 15 日, 交通银行成功在上海证券交易所上市交通银行总行设资产托管部, 现有员工 100 余人截止 2010 年 12 月末, 交通银行共托管证券投资基金 52 只, 此外, 还托管了全国社会保障基金保险资产企业年金 QFII QDII 信托计划证券公司集合资产管理计划 ABS 产业基金专户理财等 12 类产品, 托管资产规模第 4 页共 37 页

6 超过七千亿元 ( 四 ) 会计师事务所简介名称 : 天健正信会计师事务所有限公司设立日期 :1987 年 08 月 09 日注册地址 : 北京市西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心 4 层 401 办公地址 : 北京市西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心 4 层 401 法定代表人 : 梁青民联系人 : 刘克成电话 : 二主要财务指标 ( 一 ) 主要财务指标单位 : 人民币元主要财务指标 2010 年 2 月 25 日年 12 月 31 日 1 集合计划本期利润 -16,749, 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 -6,967, 期末集合计划资产总值 234,225, 期末集合计划资产净值 233,552, 单位集合计划资产净值本期单位集合计划净值增长率 -5.47% 7 单位集合计划累计净值增长率 -5.47% ( 二 ) 集合计划累计净值历史走势图第 5 页共 37 页

单位 : 人民币元三集合计划管理人报告 ( 一 ) 业绩表现截止到 2010 年 12 月 31 日, 本集合计划单位净值为 0.9453 元, 累计单位净值为 0.9453 元, 集合计划累计净值增长率为 -5.

7 单位 : 人民币元三集合计划管理人报告 ( 一 ) 业绩表现截止到 2010 年 12 月 31 日, 本集合计划单位净值为元, 累计单位净值为元, 集合计划累计净值增长率为 -5.47% ( 二 ) 投资主办人简介周锡明先生, 工学学士, 投资经济专业硕士, 具有 10 年以上证券行业投资经验, 先后在基金公司信托公司证券公司等大型金融企业从事证券研究和证券投资工作, 管理过公募资产管理券商自营信托计划等多种投资理财产品周锡明先生市场感觉敏锐, 经验丰富, 善于结合基本面挖掘潜力个股, 自 2010 年 2 月集合计划成立日起担任金汇 1 号投资主办人 ( 三 ) 投资主办人工作报告 1 投资策略回顾第 6 页共 37 页

8 2010 年,A 股市场跌宕起伏, 小盘成长股行情贯穿全年, 而在房地产政策打压下, 地产金融类大盘股一直难有作为, 临近年末的国庆假期之后, 市场突然风格转向, 以资源为首的权重板块掀起了一轮估值修复行情, 但由于货币政策的紧缩预期和产业政策调整等诸多因素影响, 大盘股的投资机会未能得到很好的持续回顾全年我们的整体策略还是对市场有一个正确的认识, 我们选取重点关注的行业也在市场得到了印证, 但遗憾的是, 我们在资产组合中较早的对于低估的蓝筹股票进行了配置, 导致全年净值的增长并不令人满意 2 投资管理展望展望 2011 年, 我们认为市场仍不具备整体单边上涨或下跌的条件, 最有可能的机会来源于非理性超跌带来的波段性机会宏观经济增速有望继续保持 2010 年水平, 随着美国经济复苏进一步确立, 对于出口拉动我们抱有较乐观预期, 而国内固定资产投资由于高铁保障房建设等继续高位运行, 消费拉动在未来对于经济拉动则会表现的更为持续和明显但流动性方面, 我们对于货币政策转向非常重视, 从上一年的适度宽松转向稳健, 我们预期市场总体会给出较为负面的反应, 同时, 今年的高通胀也是抑制行情的重要因素, 如果未来国外经济进入全面复苏阶段, 相应输入型通胀也是我们不得不慎重对待的问题市场整体估值仍然处于历史低位, 但结构性估值已经明显高估, 其中, 以消费医药科技为首的所谓代表未来经济转型方向的新产业板块的 TTM 市盈率在 30 至 40 倍之间, 达到甚至超过了其 2007 年时的最高水平而代表传统经济增长核心的权重产业板块的 TTM 市盈率在 10 至 15 倍之间, 接近各自板块 2008 年最低水平我们认为在目前权重板块仍是传统产业为主, 估值再次大幅下移的概率较小, 反而是高估值有可能阶段性纠正第 7 页共 37 页

9 我们的策略认为市场总体上是震荡, 结构性机会多于系统性机会我们非常重视一季度流动性较为宽松情况下, 低估的周期性品种的投资机会, 从市场表现来看, 小盘股在 2010 年全年大幅上涨, 很大程度上来源于市场对其高增长的预期, 但股价部分程度上已经透支了业绩增长, 故我们仅对年报有超预期和年报可能存在分红送转的小盘股进行低吸配置, 而继续等待优秀成长性公司股价回调时的投资机会行业层面上, 周期性品种, 我们优选需求有保证的有色煤炭, 以及市场过于抛弃的金融地产 ; 小股票方面, 仍然坚守在新兴产业 ( 节能环保新一代信息技术生物高端装备制造新能源新材料和新能源汽车 ) 和大消费 ( 含医药食品饮料零售百货旅游家电汽车等 ) 主题上具体到操作策略, 我们仍将采取精选个股, 波段操作为主, 我们会精研公司基本面, 根据市场情况择机选择较好买点 ( 四 ) 风险控制报告 1 集合计划运作合规性声明本报告期内, 集合理财计划管理人严格遵守中华人民共和国证券法证券公司客户资产管理业务试行办法证券公司集合资产管理业务实施细则 ( 试行 ) 及其他法律法规的规定, 本着诚实信用谨慎勤勉的原则管理和运用本集合理财计划资产, 在严格控制风险的基础上, 为集合理财计划持有人谋求最大利益本报告期内, 本集合理财计划运作合法合规, 无损害集合理财计划持有人利益的行为, 本集合理财计划的投资管理符合有关法规的规定 2 风险控制报告本报告期内, 集合理财计划管理人通过公司风险控制委员会法律合规部稽核风控部和资产管理部风险控制岗, 加强对集合资产管理业第 8 页共 37 页

10 务风险的事前分析事中监控和事后评估, 并提出风险控制措施本风险控制报告综合了集合理财计划管理人全面自查和法律合规部稽核风控部日常监控重点检查的结果本集合理财计划管理人的风险控制工作主要通过资产管理部风险控制岗内部监控和稽核风控部全面监控来进行通过每日的风险监控工作以及风险预警机制, 及时发现运作过程中可能出现的风险状况, 并提醒投资主办人及时采取相应的风险控制措施, 确保集合理财计划合法合规正常运行法律合规部和稽核风控部作为公司层面的部门, 采用授权管理逐日监控以及定期与不定期检查等多种方法对集合理财计划的管理运作进行风险控制定期对业务授权投资交易及合规性进行了全面细致的审查同时, 本集合理财计划通过完善的风险指标体系及时评估集合理财计划运作过程中面临的市场风险信用风险流动性风险操作性风险等各种风险状况, 确保集合理财计划运作风险水平与其投资目标相一致, 以实现本集合理财计划追求中长期内资本增值的投资目标四集合计划托管人报告本计划托管人交通银行根据中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划资产管理合同和中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划资产托管协议, 在托管中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划的过程中, 严格遵守证券公司客户资产管理业务试行办法及有关法律法规, 尽职尽责地履行了托管人应尽的义务, 不存在任何损害本计划份额持有人利益的行为 2010 年 2 月 25 日至 12 月 31 日, 计划管理人中山证券有限责任公司在中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划的计划资产净值的计算计划费用开支问题上, 托管人未发现损害计划份额持有人利益的第 9 页共 37 页

11 行为计划管理人对由于市场波动等原因引起的指标变动及时进行了调整计划管理人所编制, 并经托管人复核的中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划 2010 年度资产管理报告中的主要财务指标财务会计报告投资组合报告等信息真实准确交通银行股份有限公司资产托管部深圳分部二〇一一年三月九日五审计报告天健正信审 (2011)JR 字第号中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划全体份额持有人 : 我们审计了后附的中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划 ( 以下简称贵集合资产管理计划 ) 财务报表, 包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表,2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日止会计期间的经营业绩表所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表, 以及财务报表附注一集合资产管理计划管理人对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵集合资产管理计划管理人中山证券有限责任公司的责任这种责任包括 :(1) 设计实施和维护与财务报表编制相关的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报 ;(2) 选择和运用恰当的会计政策 ;(3) 做出合理的会计估计二注册会计师的责任第 10 页共 37 页

12 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报我们相信, 我们获取的审计证据是充分适当的, 为发表审计意见提供了基础三审计意见我们认为, 贵集合资产管理计划财务报表已经按照企业会计准则的规定编制, 在所有重大方面公允反映了贵集合资产管理计划 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日止会计期间的经营成果和净值变动情况中国注册会计师天健正信会计师事务所有限公司中国北京许秀敏中国注册会计师李素英报告日期 : 2011 年 1 月 26 日第 11 页共 37 页

13 六集合资产管理计划财务报告资产负债表集合资产管理计划管理人 : 中山证券有限责任公司 2010 年 12 月 31 日金额单位 : 人民币元资产附注 2010 年 12 月 31 日负债和所有者权益附注 2010 年 12 月 31 日资产 : 负债 : 银行存款短期借款结算备付金四 1 108,514, 交易性金融负债存出保证金四 2 250, 衍生金融负债交易性金融资产四 3 122,296, 卖出回购金融资产款其中 : 股票投资四 3 122,296, 应付证券清算款债券投资应付赎回款资产支持证券投资应付管理人报酬四 6 248, 基金投资应付托管费四 7 51, 衍生金融资产应付销售服务费买入返售金融资产应付交易费用四 8 103, 应收证券清算款四 4 3,130, 应付税费应收利息四 5 34, 应付利息应收股利应付利润应收申购款其他负债四 9 270, 其他资产负债合计 673, 所有者权益 : 实收基金四 ,077, 未分配利润四 11-13,524, 所有者权益合计 233,552, 资产合计 : 234,225, 负债与持有人权益总计 : 234,225, 集合资产管理计划投资主办人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 第 12 页共 37 页

14 第 13 页共 37 页中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划 2010 年年度报告经营业绩表集合资产管理计划管理人 : 中山证券有限责任公司金额单位 : 人民币元项目附注 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日一收入 -10,244, 利息收入 1,158, 其中 : 存款利息收入四 12 1,157, 债券利息收入四资产支持证券利息收入 0.00 买入返售金融资产收入投资收益( 损失以 "-" 填列 ) -1,620, 其中 : 股票投资收益四 14-3,195, 债券投资收益四 15 52, 资产支持证券投资收益 0.00 基金投资收益 0.00 权证投资收益 0.00 衍生工具收益 0.00 股利收益四 16 1,522, 公允价值变动损益( 损失以 "-" 填列 ) 四 17-9,782, 其他收入( 损失以 "-" 填列 ) 0.00 二费用 6,504, 管理人报酬四 18 2,779, 托管费四 , 销售服务费交易费用四 20 3,117, 利息支出 0.00 其中 : 卖出回购金融资产支出其他费用四 21 29, 三利润总额 -16,749,647.05

15 所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表集合资产管理计划管理人 : 中山证券有限责任公司金额单位 : 人民币元项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日实收基金未分配利润所有者权益合计一期初所有者权益 ( 集合资产管理计划净值 ) 308,917, ,917, 二本期经营活动产生的基金净值变动数 ( 本期净利润 ) -16,749, ,749, 三本期份额交易产生的集合资产管理计划净值变动数 ( 减少以 "-" 号填列 ) -61,840, ,225, ,615, 其中 :1 集合资产管理计划申购款 3,744, , ,615, 集合资产管理计划赎回款 -65,585, ,353, ,231, 四本期向份额持有人分配利润产生的集合资产管理计划净值变动数五期末所有者权益 ( 集合资产管理计划净值 ) 247,077, ,524, ,552, 第 14 页共 37 页

16 中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划财务报表附注 2010 年度编制单位 : 中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理金额单位 : 人民币元一集合资产管理计划的基本情况中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划 ( 以下简称本集合资产管理计划 ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 证监许可 [2009]1282 号关于核准中山证券有限责任公司设立中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划的批复, 于 2010 年 2 月 25 日成立推广设立活动于计划说明书设定的 60 个工作日内完成本集合资产管理计划类型为非限定性, 存续期为 5 年中山证券有限责任公司 ( 以下简称中山证券 ) 是本集合资产管理计划的管理人, 交通银行股份有限公司 ( 以下简称交通银行 ) 是本集合资产管理计划的托管人, 中山证券交通银行兴业银行股份有限公司是本集合资产管理计划的推广机构, 中国证券登记结算有限责任公司作为份额登记机构根据证券公司客户资产管理业务试行办法证券公司集合资产管理业务实施细则 ( 试行 ) 和中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划 ( 金汇 1 号 ) 说明书约定, 本集合资产管理计划推广对象为中华人民共和国境内的个人投资者机构投资者 ( 法律法规禁止的除外 ), 以及法律法规或中国证监会允许参与本集合资产管理计划的其他投资者本集合资产管理计划每份额面值为人民币 1.00 元截至 2010 年 2 月 23 日止, 本集合资产管理计划已收到委托人认购参与资金金额人民币 308,917, 元 ( 含推广期间利息 ), 折合集合资产管理计划份额 308,917, 份本集合资产管理计划设立已经天健正信会计师事务所有限公司验证, 并出具第 15 页共 38 页

17 天健正信验 (2010) 综字第号验资报告中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划 2010 年年度报告二主要会计政策会计估计和前期差错 ( 一 ) 财务报表的编制基础本财务报表以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照企业会计准则基本准则和其他各项具体会计准则应用指南及准则解释并参照证券投资基金会计核算业务指引的规定进行确认和计量, 在此基础上编制财务报表编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设, 这些估计和假设会影响到财务报告日的资产负债和或有负债的披露, 以及报告期间的收入和费用 ( 二 ) 遵循企业会计准则的声明本财务报表的编制符合企业会计准则的要求, 真实完整地反映了本集合资产管理计划 2010 年 12 月 31 日的财务状况 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日止会计期间的经营成果和净值变动情况等有关信息 ( 三 ) 会计期间本集合资产管理计划会计年度为公历年度, 即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止本期财务报表的实际编制期间系 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日止 ( 四 ) 记账本位币本集合资产管理计划以人民币为记账本位币 ( 五 ) 金融工具 1 金融工具是指形成集合资产管理计划的金融资产( 负债 ), 并形成其他单位的金融负债 ( 资产 ) 或权益工具的合同 (1) 金融资产分类本集合资产管理计划的金融资产于初始确认时分为以下两类 : 以公允第 16 页共 37 页

18 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产贷款和应收款项金融资产分类取决于本集合资产管理计划对金融资产的持有意图和持有能力本集合资产管理计划的股票投资债券投资和基金投资等项目于初始确认时即划分为交易性金融资产本集合资产管理计划将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项, 包括银行存款和各类应收款项等 (2) 金融负债分类本集合资产管理计划的金融负债于初始确认时分为以下两类 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债 2 金融工具的确认及终止确认本集合资产管理计划于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债金融资产满足下列条件之一的, 终止确认 : (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ; (2) 该金融资产已转移, 且符合下述金融资产转移的终止确认条件金融资产转移, 是指本集合资产管理计划将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 ( 转入方 ) 本集合资产管理计划已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的, 终止确认该金融资产 ; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该金融资产本集合资产管理计划既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理 : 放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债 ; 未放弃对该金融资产控制的, 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 终止确认该金融负债或其一部分 3 金融工具的成本计价方法第 17 页共 37 页

19 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票债券基金投资, 以及不作为有效套期工具的衍生工具, 按照取得时的公允价值 ( 全价交易债券按照交易价格扣除应收利息计算, 净价交易债券按照交易价格进行计算 ) 作为初始确认金额, 相关的交易费用在发生时计入当期损益在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利, 应当确认为当期收益资产负债表日, 本集合资产管理计划应将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益处置该金融资产或金融负债时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益, 同时调整公允价值变动收益按移动加权平均法计算库存证券成本当日有买入和卖出时, 先计算成本后计算买卖证券价差 (1) 股票投资买入股票于成交日确认为股票投资, 按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账 (2) 债券投资买入债券于成交日确认为债券投资, 按应支付的全部价款扣除交易费用入账其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息, 作为应收利息单独核算, 不构成债券投资成本 (3) 买入返售证券按应付或实际支付的价款确认买入返售证券投资 (4) 权证投资买入权证于成交日确认为权证投资, 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入帐 ; 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证在确认日, 记录所获分配的权证数量, 该等权证初始成本为零 4 金融工具的估值原则及估值方法第 18 页共 37 页

20 (1) 债券的估值方法 1 在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按估值日收盘价估值 ; 估值日没有交易的, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化的, 按最近交易日的收盘价估值 ; 估值日无交易, 且最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易日收盘价, 确定公允价值进行估值如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实地反映公允价值的, 应对最近交易日的收盘价进行调整, 确定公允价值进行估值 2 在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值 ; 估值日没有交易的, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化的, 按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后的净价进行估值 ; 估值日无交易, 且最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 将参考类似投资品种的现行市价 ( 净价 ) 及重大变化因素, 调整最近交易日收盘价 ( 净价 ), 确定公允价值进行估值如有充足证据表明最近交易日收盘价 ( 净价 ) 不能真实地反映公允价值的, 应对最近交易日的收盘价 ( 净价 ) 进行调整, 确定公允价值进行估值 3 首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行估值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 4 在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交价市场报价流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值 5 国家有最新规定的, 按其规定进行估值 (2) 资产支持受益凭证的估值方法 1 交易所以大宗交易方式转让的资产支持受益凭证, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 2 全国银行间市场交易的资产支持受益凭证, 根据行业协会指导的处第 19 页共 37 页

21 理标准或意见并综合考虑市场成交价市场报价流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值 3 国家有最新规定的, 按其规定进行估值 (3) 股票估值方法 1 上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值 ; 估值日无交易的, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化的, 以最近交易日的收盘价估值 ; 估值日无交易, 且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价值如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的, 集合资产管理计划管理人可以与集合资产管理计划托管人协商采用其它估值方法, 对停牌股票进行估值 2 未上市股票的估值 : A 首次发行的股票, 采用估值技术确定公允价值进行估值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 B 首次公开发行有明确锁定期的股票, 同一股票在交易所上市后, 按估值日其所在证券交易所上市的同一股票的以第 (1) 条确定的估值价格进行估值 C 送股转增股配股和公开增发新股等方式发行的股票, 按估值日该上市公司在证券交易所挂牌的同一流通股票的以第 (1) 条确定的估值价格进行估值 D 非公开发行有明确锁定期的股票按如下方法进行估值: a 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的以第(1) 条确定的估值价格低于非公开发行股票的初始取得成本时, 应采用在证券交易所上市交易的同一股票的以第 (1) 条确定的估值价格作为估值日该非公开发行股票的价值 ; b 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的以第(1) 条确定的估第 20 页共 37 页

22 值价格高于非公开发行股票的初始取得成本时, 应按下列公式确定估值日该非公开发行股票的价值 : FV=C+(P-C) (Dl-Dr)/Dl 其中 :FV 为估值日该非公开发行股票的价值 ;C 为该非公开发行股票的初始取得成本 ( 因权益业务导致市场价格除权时, 应于除权日对其初始取得的成本作相应调整 );P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价 ;Dl 为该非公开发行股票锁定期所含的交易所的交易天数 ;Dr 为估值日剩余锁定期, 即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数, 不含估值日当天 3 国家有最新规定的, 按其规定进行估值 (4) 权证估值方法 1 上市流通权证按估值日其所在证券交易所的收盘价估值 ; 估值日无交易的, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化的, 以最近交易日的收盘价估值 ; 估值日无交易, 且最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易日收盘价, 确定公允价值进行估值如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实地反映公允价值的, 应对最近交易日的收盘价进行调整, 确定公允价值进行估值 2 首次发行未上市的权证, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 3 停止交易, 但未行权的权证, 采用估值技术确定公允价值进行估值 4 因持有股票而享有的配股权证, 以配股除权日起到配股确认日止, 若收盘价高于配股价, 则按收盘价和配股价的差额进行估值, 若收盘价低于配股价, 则估值为零 5 国家有最新规定的, 按其规定进行估值 (5) 证券投资基金的估值方法 1 任何在证券交易所上市流通的封闭式基金 ETF 基金场内登记的 LOF 第 21 页共 37 页

23 基金, 以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值 ; 估值日无交易的, 以最近交易日的收盘价估值 2 未上市的封闭式基金与处于募集期内的开放式基金按估值日的净值估值 3 开放式基金 ( 含场外登记的 LOF 基金 ) 按前一开放日基金份额净值估值 ; 前一开放日基金份额净值未公布的, 以最近公布日的基金份额净值估值 ; 若前一开放日之前未公布基金份额净值的按估值日的帐面成本估值 4 货币市场基金按最近公布的基金份额净值估值, 按照该基金公布的前一日每万份收益逐日计提收益 (6) 银行存款以成本列示, 按商定的存款利率以当日银行营业终了的存款余额为基数在实际持有期间内逐日计提应收利息 (7) 其他资产的估值方法其他资产按国家有关规定进行估值 ( 六 ) 收入的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账 ; (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认, 在债券实际持有期内逐日计提 ; (3) 买入返售金融资产收入, 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 ( 当实际利率与合同利率差异较小时, 也可以用合同利率 ), 在证券回购期内逐日计提 ; (4) 股票投资收益于卖出股票成交日确认, 并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账 ; (5) 债券投资收益于卖出债券成交日确认, 并按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额入账 ; (6) 衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认, 并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账 ; 第 22 页共 37 页

24 (7) 股利收益于除息日确认, 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账 ; (8) 公允价值变动收益系本集合资产管理计划持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失 ; (9) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方, 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认合同或协议价款的收取采用递延方式, 实质上具有融资性质的, 按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额 ( 七 ) 费用的确认和计量 1 本集合资产管理计划管理费按前一日的集合资产管理计划资产净值的 1.2% 的年费率逐日计提 ; 管理人的管理费每日计算, 逐日累计至每月月底, 按月支付, 由托管人根据管理人的指令于次月前 5 个工作日内从集合资产管理计划资产中一次性支付 2 本集合资产管理计划托管费按前一日的集合资产管理计划资产净值的 0.25% 的年费率逐日计提 ; 托管人的托管费每日计算, 逐日累计至每月月底, 按月支付, 由托管人根据管理人的指令于次月前 5 个工作日内从集合资产管理计划资产中一次性支付 3 其他费用系根据有关法规及相应协议规定, 按实际支出金额, 列入当期费用 ; 4 卖出回购证券支出, 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 ( 当实际利率与合同利率差异较小时, 也可以用合同利率 ) 在证券回购期内逐日计提 ( 八 ) 集合资产管理计划的参与和退出 1 参与在推广期内, 投资者在各推广机构的工作日内可以参与本集合资产管理计划, 在推广期结束到本集合资产管理计划成立之日期间不接受投资者第 23 页共 37 页

25 的参与申请本集合资产管理计划成立后的前 3 个月为封闭期, 在该期间不办理参与业务封闭期满后的前 5 个工作日为首次开放日, 首次开放日结束之日起每 3 个月开放一次, 开放日为每 3 个自然月后的前 5 个工作日在集合资产管理计划推广期内参与, 每份额的参与价格为人民币壹元 ; 存续期参与集合资产管理计划时, 以参与申请日 (T 日 ) 集合资产管理计划每份额净值作为每份额的参与价格 2 退出本集合资产管理计划成立后的前 3 个月为封闭期, 在该期间不办理退出业务封闭期满后前 5 个工作日为首次开放日, 首次开放日结束之日起每 3 个月开放一次, 开放日为每 3 个自然月后的前 5 个工作日退出集合资产管理计划的价格以退出申请日 (T 日 ) 收市后计算的集合资产管理计划每份额净值为基准进行计算 ( 九 ) 实收基金每份集合资产管理计划份额面值为人民币壹元实收基金为对外发行的集合资产管理计划份额总额由于参与退出引起的实收基金的变动分别于集合资产管理计划参与确认日退出确认日认列 ( 十 ) 损益平准金损益平准金为参与退出款中所含的按本集合资产管理计划未分配净收益占集合资产管理计划净值比例计算的一部分金额, 于计算本集合资产管理计划参与退出确认日认列, 并于期末全额转入未分配收益 ( 十一 ) 本集合资产管理计划的收益分配政策 1 在符合有关集合资产管理计划分红条件的前提下, 本集合资产管理计划每年收益分配次数最多为 4 次, 每次分配比例不低于集合资产管理计划期末可供分配利润的 10%, 若集合资产管理合同生效不满 3 个月可不进行收益分配, 年度分配在会计年度结束后的 4 个月内完成 ; 集合资产管理计划期末可供分配利润是指截止收益分配基准日集合资产管理计划未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低者第 24 页共 37 页

26 2 本集合资产管理计划收益分配方式分两种: 现金分红与红利再投资, 投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的集合资产管理计划份额净值自动转为集合资产管理计划份额进行再投资 ; 若投资者不选择, 本集合资产管理计划默认的收益分配方式是现金分红 3 集合资产管理计划收益分配基准日的集合资产管理计划份额净值减去每单位集合资产管理计划份额收益分配金额后不能低于初始面值 4 每一集合资产管理计划份额享有同等分配权 5 收益分配后集合资产管理计划总份额不得超过最高规模限制 6 法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定 ( 十二 ) 主要会计政策会计估计的变更 1 会计政策变更本报告期主要会计政策未发生变更 2 会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更 ( 十三 ) 前期会计差错更正本报告期未发生前期会计差错更正三税项 1 印花税本集合资产管理计划管理人运用本集合资产管理计划买卖股票按照 1 的税率单边征收印花税 2 营业税企业所得税参照财政部国家税务总局财税字 [2004]78 号文关于证券投资基金税收政策的通知的规定, 对证券投资基金 ( 封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金 ) 管理人运用本集合资产管理计划买卖股票债券的差价收入, 继续免征营业税和企业所得税参照财政部国家税务总局财税 [2008]1 号文关于企业所得税若干优第 25 页共 37 页

27 惠政策的通知的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票债券的差价收入, 股权的股息红利收入, 债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企业所得税四财务报表项目注释 1 结算备付金项目上交所清算备付金 80,320, 上交所最低备付金 1,227, 上交所小计 81,548, 深交所清算备付金 26,315, 深交所最低备付金 650, 深交所小计 26,966, 合计 108,514, 存出保证金项目深交所存出保证金 250, 合计 250, 交易性金融资产项目成本公允价值估值增值股票投资 132,078, ,296, ,782, 合计 132,078, ,296, ,782, 应收证券清算款项目第 26 页共 37 页

28 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 3,130, 合计 3,130, 应收利息项目结算备付金利息 34, 合计 34, 应付管理人报酬项目中山证券有限责任公司 248, 合计 248, 注 : 管理人的管理费每日计算, 逐日累计至每月月底, 按月支付, 由托管人根据管理人的指令于次月前 5 个工作日内从集合资产管理计划资产中一次性支付 7 应付托管费项目交通银行股份有限公司 51, 合计 51, 注 : 托管人的托管费每日计算, 逐日累计至每月月底, 按月支付, 由托管人根据管理人的指令于次月前 5 个工作日内从集合资产管理计划资产中一次性支付 8 应付交易费用项目中山证券有限责任公司 - 席位佣金 103, 合计 103, 其他负债项目第 27 页共 37 页

29 项目中山证券有限责任公司 ( 代垫保证金 ) 250, 天健正信会计师事务所 ( 审计费 ) 20, 合计 270, 实收基金项目集合资产管理计划成立日 308,917, 本年申购增加 3,744, 本年赎回减少 65,585, 年末数 247,077, 注 : 本集合资产管理计划于 2010 年 1 月 11 日起进行推广,2010 年 2 月 11 日, 推广工作结束 2010 年 2 月 23 日, 所有参与资金全部划入本集合资产管理计划在托管人交通银行股份有限公司开立的托管账户经天健正信会计师事务所验资, 本次推广有效净认购资金金额人民币 308,869, 元 ( 含管理人自有资金参与金额 14,710, 元 ), 有效参与金额在推广期间的银行存款利息人民币 48, 元按照份额面值人民币 1.00 元计算, 本集合资产管理计划资产规模为 308,917, 份 11 未分配利润项目已实现部分未实现部分未分配利润合计集合资产管理计划成立日加 : 本年利润 -6,967, ,782, ,749, 加 : 本年集合资产管理计划份额交易产生的变动数 993, ,231, ,225, 其中 : 集合资产份额申购 -175, , , 集合资产份额赎回 1,168, ,185, ,353, 减 : 本年已分配利润本年末余额 -5,973, ,550, ,524, 存款利息收入第 28 页共 37 页

30 项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日银行存款利息收入 61, 备付金利息收入 1,096, 合计 1,157, 债券利息收入项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日上交所债券利息收入合计股票投资收益项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日卖出股票成交总额 972,199, 减 : 卖出股票成本总额 975,395, 合计 -3,195, 债券投资收益项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日卖出债券成交总额 439, 减 : 卖出债券成本总额 387, 减 : 应收债券利息总额合计 52, 股利收益项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日第 29 页共 37 页

股票股利收入 1,522,903.21 合计 1,522,903.21 17 公允价值变动损益项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日股票投资公允价值变动损益 -9,782,403.

22 19 托管费项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日交通银行股份有限公司 ( 托管人 ) 578,973.58 合计 578,973.

31 股票股利收入 1,522, 合计 1,522, 公允价值变动损益项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日股票投资公允价值变动损益 -9,782, 合计 -9,782, 管理人报酬项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日中山证券有限责任公司 ( 管理人 ) 2,779, 合计 2,779, 托管费项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日交通银行股份有限公司 ( 托管人 ) 578, 合计 578, 交易费用项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日交易费用 3,117, 合计 3,117, 其他费用项目 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日第 30 页共 37 页

32 中债登账户管理费 9, 审计费 20, 银行手续费合计 29, 五关联方关系及其交易 ( 一 ) 关联方关系单位名称中山证券有限责任公司交通银行股份有限公司兴业银行股份有限公司与集合资产管理计划的关系管理人推广机构托管人推广机构推广机构 ( 二 ) 关联方交易下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立 1 通过关联方席位进行的交易 (1) 证券买卖关联方名称 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日证券买卖成交金额占本期交易金额比例中山证券有限责任公司 2,072,583, % (2) 佣金关联方名称 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日佣金占本期交易佣金比例中山证券有限责任公司 1,740, % 注 : 上述佣金按市场佣金率计算 2 关联方报酬 (1) 集合资产管理计划管理人报酬 1 管理人报酬关联方名称 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日中山证券有限责任公司 2,779, 应付管理人报酬第 31 页共 37 页

33 关联方名称中山证券有限责任公司 248, 注 : 集合资产管理计划管理费按前一日集合资产管理计划资产净值的 1.2% 年费率计提计算方法为 : H=E 1.2% 当年天数 H 为每日集合资产管理计划应计提的管理费 ; E 为前一日集合资产管理计划资产净值 (2) 集合资产管理计划托管费 1 托管费关联方名称 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日交通银行股份有限公司 578, 应付托管费关联方名称交通银行股份有限公司 51, 注 : 集合资产管理计划托管费按前一日集合资产管理计划资产净值的 0.25% 年费率计提计算方法为 : H=E 0.25% 当年天数 H 为每日集合资产管理计划应计提的托管费 ; E 为前一日集合资产管理计划资产净值 3 由关联方保管的银行存款余额及产生的利息收入 (1) 银行存款关联方名称 2010 年 12 月 31 日交通银行股份有限公司 0.00 (2) 利息收入关联方名称 2010 年 2 月 25 日 ( 集合资产管理计划成立日 ) 至 2010 年 12 月 31 日交通银行股份有限公司 61, 六报告期末流通受限制不能自由转让的集合资产管理计划资产第 32 页共 37 页

34 1 本集合资产管理计划截止 2010 年 12 月 31 日无因认购获配新股及债券未上市而流通受限制的证券 2 本集合资产管理计划截止 2010 年 12 月 31 日持有因存在锁定期约定而流通受限制的股票 : 股票名称中签日期上市流通日期年末估值数量成本市值银河磁体 , , ,436, 先河环保 ,953 1,010, ,755, 合计 97,454 1,937, ,192, 七风险管理 1 风险管理政策和组织架构本集合资产管理计划在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险流动性风险及市场风险本集合资产管理计划管理人制定了相应的政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及内部控制流程, 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险本集合资产管理计划管理人建立了由风控稽核部法律合规部组成的风险控制职能部门, 独立开展对业务和相关操作的风险评价风控稽核部法律合规部等互相配合, 建立信息沟通机制, 从事前事中事后全面进行业务风险监控此外, 业务部门也建立了自身的内部控制机制, 主要由授权体系和业务后台部门信息监控机制组成 2 信用风险信用风险是指集合资产管理计划在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者集合资产管理计划所投资证券之发行人出现违约拒绝支付到期本息, 导致集合资产管理计划资产损失和收益变化的风险本集合资产管理计划均投资于具有良好信用等级的证券, 且通过分散化投资以分散信用风险本集合资产管理计划在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限第 33 页共 37 页

35 责任公司完成证券交收和款项清算, 因此违约风险发生的可能性很小 ; 本集合资产管理计划在进行银行间同业市场交易前对交易对手进行信用评估, 以控制相应的信用风险 3 流动性风险流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下, 集合资产管理计划管理人可能无法迅速低成本地调整集合资产管理计划投资组合, 从而对集合资产管理计划收益造成不利影响流动性风险一般存在两种形式 : 资产变现风险和现金流风险 (1) 资产变现风险资产变现风险是指由于集合资产管理计划持有的某个券种的头寸相对于市场正常的交易量过大, 或由于停牌造成交易无法在当前的市场价格下成交本集合资产管理计划管理人采用定量方法对各持仓品种的变现能力进行测算和分析, 以对资产变现风险进行有效地管理 (2) 现金流风险现金流风险是指集合资产管理计划因现金流不足导致无法应对集合资产管理计划支付义务的风险本集合资产管理计划管理人对集合资产管理计划每日和每周净退出比例进行测算和分析, 以对该风险进行跟踪和管理此外, 本集合资产管理计划管理人建立了严格的现金头寸控制机制, 以确保退出款项的及时支付 4 市场风险市场风险是指集合资产管理计划所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险, 包括利率风险和其他价格风险 (1) 利率风险利率风险是指集合资产管理计划的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险本集合资产管理计划持有的生息资产主要为银行存款结算备付金交易性债券投资等, 基于本集合资产管理计划的经营性第 34 页共 37 页

36 质, 生息资产占本集合资产管理计划资产的比重较小, 本集合资产管理计划无计息负债, 因此本集合资产管理计划并不存在重大的利率风险 (2) 其他价格风险其他价格风险为除市场利率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险本集合资产管理计划的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的投资资产损失的可能性本集合资产管理计划通过投资组合的分散化降低市场价格风险此外, 本集合资产管理计划管理人通过建立多层次的风险指标体系, 对其他价格风险进行持续的度量和分析, 以对该风险进行有效地管理八集合资产管理计划无需要披露的资产负债表日后事项九其他重要事项本集合资产管理计划无其他需要披露的重要事项十财务报表之批准本集合资产管理计划财务报表已经集合资产管理计划管理人批准七集合计划投资组合报告 ( 一 ) 期末集合计划资产组合情况项目期末市值占总资产比例银行存款清算备付金存出保证金清算款合计 108,764, % 股票 122,296, % 债券及资产证券化 % 证券投资基金 % 其他资产 3,164, % 资产总值 234,225, % 第 35 页共 37 页

37 ( 二 ) 按市值占净值比例排序的期末投资证券明细 1 按市值占净值比例大小排序的前十名股票明细单位 : 人民币元序号股票名称期末市值占资产净值的比例 1 莱钢股份 19,625, % 2 博瑞传播 19,580, % 3 佛塑股份 15,210, % 4 同方股份 13,541, % 5 长盈精密 12,920, % 6 闽闽东 12,393, % 7 方圆支承 6,564, % 8 海翔药业 4,923, % 9 科达机电 4,768, % 10 长城开发 3,991, % 2 按市值占净值比例大小排序的前十名证券投资基金明细本集合报告期末未持有基金 ( 三 ) 集合计划份额变动单位 : 份期初总份额本期参与份额本期退出份额期末总份额 308,917, ,744, ,585, ,077, 八重要事项提示 ( 一 ) 本集合计划管理人及托管人在本报告期内没有发生涉及本集合计划管理人财产托管业务的诉讼事项 ( 二 ) 本报告期内本集合计划管理人托管人办公地址没有发生未披露的重大变更 ( 三 ) 报告期内投资主办人没有发生变更 ( 四 ) 本报告期内集合计划的投资组合策略没有发生重大改变第 36 页共 37 页

38 ( 五 ) 本报告期内本集合计划的管理人托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员没有受到任何处罚九备查文件目录 ( 一 ) 本集合计划备查文件目录 1 中国证监会批准中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划( 金汇 1 号 ) 推广的文件 2 中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划( 金汇 1 号 ) 说明书 3 中山证券蓝筹成长灵活配置集合资产管理计划( 金汇 1 号 ) 托管协议 4 管理人业务资格批件营业执照 ( 二 ) 存放地点及查阅方式查阅网址 : 咨询电话 : 投资者对本报告书如有任何疑问, 可咨询管理人中山证券有限责任公司资产管理部中山证券有限责任公司二〇一一年三月十一日第 37 页共 37 页

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PDF源文件 CHINA EVERBRIGHT BANK 二七年年度报告二千年前曾子曰尊其所闻则高明矣知其所行则光大矣二千年后世人谓继往开来则吾辈矣凤凰涅磐则再生矣中国光大银行高级管理层中国光大银行二七年年度报告高级管理层 11 郭友先生武青先生吴少华先生副董事长执行董事行长执行董事纪委书记执行董事常务副行长姜波女士李子卿先生