威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 WEIHAI CITY COMMERCIAL BANK CO.,LTD. 二 〇 一 二 年 年 度 报 告
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 目 录 第 一 节 重 要 提 示... 2 第 二 节 公 司 概 况... 2 第 三 节 会 计 资 料 和 财 务 指 标 摘 要... 3 第 四 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况... 6 第 五 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况... 7 第 六 节 公 司 治 理 结 构... 10 第 七 节 股 东 大 会 情 况 简 介... 15 第 八 节 董 事 会 报 告... 17 第 九 节 监 事 会 报 告... 34 第 十 节 重 要 事 项... 37 第 十 一 节 财 务 报 告... 38 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录... 38 第 十 三 节 附 件... 39 1
第 一 节 重 要 提 示 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 1 本 公 司 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 数 据 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 2 本 公 司 第 五 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 于 2013 年 3 月 1 日 召 开, 本 次 会 议 应 到 董 事 12 人, 实 到 董 事 11 人, 李 航 董 事 因 公 务 原 因, 书 面 委 托 何 立 志 董 事 代 行 表 决 权 经 会 议 审 议, 有 效 表 决, 一 致 通 过 了 本 年 度 报 告 3 本 公 司 年 度 财 务 报 告 已 经 中 磊 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 4 本 公 司 董 事 长 谭 先 国 行 长 赛 志 毅 副 行 长 兼 财 务 负 责 人 张 仁 钊 财 务 部 门 负 责 人 陶 遵 建, 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 一 公 司 简 介 第 二 节 公 司 概 况 ( 一 ) 公 司 法 定 中 文 名 称 : 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 : 威 海 市 商 业 银 行, 下 称 本 行 公 司 或 本 公 司 ) 公 司 法 定 英 文 名 称 :WEIHAI CITY COMMERCIAL BANK CO., LTD. ( 二 ) 法 定 代 表 人 : 谭 先 国 ( 三 ) 董 事 会 秘 书 : 毕 秋 波 联 系 地 址 : 中 国 威 海 市 宝 泉 路 9 号 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 会 办 公 室 联 系 电 话 :0631 5208116 传 真 :0631 5212521 公 司 国 际 互 联 网 网 址 :http://www.whccb.com ( 四 ) 注 册 地 址 及 办 公 地 址 : 注 册 地 址 : 中 国 威 海 市 宝 泉 路 9 号 办 公 地 址 : 中 国 威 海 市 宝 泉 路 9 号 邮 政 编 码 :264200 ( 五 ) 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 : 金 融 时 报 2
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 刊 登 年 度 报 告 的 网 站 : http://www.whccb.com 年 度 报 告 备 置 地 点 : 本 公 司 董 事 会 办 公 室 及 主 要 营 业 网 点 ( 六 ) 次 级 债 券 简 称 :10 威 海 商 行 债 次 级 债 券 代 码 :1020012 ( 七 ) 其 它 有 关 资 料 首 次 注 册 登 记 日 期 :1997 年 7 月 21 日 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 :37000018011304 税 务 登 记 号 : 鲁 税 字 371002267133953 承 担 财 务 报 告 审 计 的 会 计 师 事 务 所 名 称 : 中 磊 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 办 公 地 址 : 北 京 市 丰 台 区 丰 台 桥 南 科 学 城 星 火 路 1 号 昌 宁 大 厦 聘 请 的 律 师 事 务 所 名 称 : 山 东 凌 云 志 律 师 事 务 所 办 公 地 址 : 中 国 威 海 市 古 陌 路 78 号 楼 ( 八 ) 本 报 告 分 别 以 中 英 两 种 文 字 编 制, 在 对 两 种 文 字 文 本 的 理 解 上 发 生 歧 义 时, 以 中 文 文 本 为 准 第 三 节 会 计 资 料 和 财 务 指 标 摘 要 一 报 告 期 主 要 财 务 资 料 营 业 利 润 847,309 利 润 总 额 860,627 净 利 润 649,449 营 业 外 收 支 净 额 13,318 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 7,846,854 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 8,363,875 单 位 : 人 民 币 千 元 3
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 二 报 告 期 末 前 三 年 主 要 会 计 资 料 和 财 务 指 标 单 位 : 人 民 币 千 元 项 目 2012 年 度 2011 年 度 2010 年 度 营 业 收 入 1,942,977 1,525,560 1,114,895 营 业 利 润 847,309 674,121 459,699 净 利 润 649,449 500,407 345,299 总 资 产 72,057,783 56,276,299 51,971,768 股 东 权 益 4,450,867 3,103,123 2,584,651 基 本 每 股 收 益 ( 元 ) 0.25 0.24 0.17 每 股 净 资 产 ( 元 ) 1.58 1.42 1.29 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 2.79 2.43 0.47 净 资 产 收 益 率 (%) 17.19 17.60 14.32 三 贷 款 呆 帐 准 备 金 情 况 单 位 : 人 民 币 千 元 期 初 余 额 739,221 报 告 期 增 加 286,996 报 告 期 收 回 以 前 年 度 已 核 销 贷 款 报 告 期 核 销 14,835 期 末 余 额 1,011,382 四 截 止 报 告 期 末 前 三 年 补 充 财 务 资 料 单 位 : 人 民 币 千 元 项 目 2012 年 度 2011 年 度 2010 年 度 总 负 债 67,606,915 53,173,176 49,387,117 存 款 总 额 53,656,341 45,632,260 42,066,570 同 业 存 放 总 额 6,150,037 16 0 同 业 拆 入 总 额 221,878 125,204 110,599 贷 款 总 额 35,075,759 29,453,593 24,982,512 其 中 : 短 期 贷 款 23,527,823 20,277,742 15,959,047 进 出 口 押 汇 783,404 97,939 122,680 贴 现 3,156,102 2,020,128 1,826,670 中 长 期 贷 款 7,412,969 6,868,655 6,879,072 逾 期 贷 款 4,837 4 0 呆 滞 贷 款 161,618 173,223 179,141 垫 款 29,006 15,902 15,902 呆 帐 贷 款 0 0 0 注 :1 存 款 总 额 包 括 短 期 存 款 短 期 储 蓄 存 款 财 政 性 存 款 应 解 汇 款 长 期 存 款 4
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 长 期 储 蓄 存 款 存 入 保 证 金 ; 2 贷 款 总 额 包 括 短 期 贷 款 进 出 口 押 汇 贴 现 中 长 期 贷 款 逾 期 贷 款 呆 滞 贷 款 呆 帐 贷 款 垫 款 五 截 止 报 告 期 末 前 三 年 补 充 财 务 指 标 主 要 指 标 (%) 标 准 值 2012 年 末 2011 年 末 2010 年 末 资 本 充 足 率 % 8 13.69 11.58 12.08 流 动 性 比 率 % 25 68.14 56.65 56.80 存 贷 比 % 75 65.37 64.55 59.39 拆 借 资 金 比 例 % 拆 入 资 金 比 拆 出 资 金 比 4 8 0.41 0.03 0.27 0.03 0.26 0.03 不 良 贷 款 比 例 % 5 0.57 0.69 0.84 单 一 最 大 客 户 贷 款 比 例 % 10 4.71 5.78 6.99 最 大 十 家 客 户 贷 款 比 例 % 50 40.71 49.11 59.12 注 : 本 表 中 指 标 比 例 ( 率 ) 按 照 上 报 监 管 机 构 的 数 据 计 算 六 报 告 期 内 股 东 权 益 变 动 情 况 单 位 : 人 民 币 千 元 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 股 本 2,177,742 634,567 3,422 2,808,887 资 本 公 积 42,929 422,258 465,187 盈 余 公 积 66,116 50,041 116,157 其 中 : 法 定 盈 余 公 积 金 58,797 50,041 108,838 一 般 准 备 311,556 55,000 366,556 未 分 配 利 润 504,780 649,449 460,149 694,080 股 东 权 益 合 计 3,103,123 1,761,815 463,571 4,450,867 七 资 本 构 成 及 变 化 情 况 单 位 : 人 民 币 千 元 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 核 心 资 本 4,454,749 3,108,197 2,584,651 附 属 资 本 1,420,670 1,158,955 946,455 资 本 净 额 5,837,169 4,238,902 3,502,856 加 权 风 险 资 产 42,324,977 36,466,875 29,001,093 核 心 资 本 充 足 率 (%) 10.41 8.46 8.86 资 本 充 足 率 (%) 13.69 11.58 12.08 5
第 四 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 一 股 份 变 动 情 况 报 告 期 末 股 份 总 量 及 结 构 如 下 : 单 位 : 人 民 币 千 股,% 项 目 2012 年 末 报 告 期 内 变 动 (+,-) 2011 年 末 股 份 总 量 2,808,887.102 631,145.060 2,177,742.042 国 有 股 份 股 份 数 545,350.459 122,889.507 422,460.952 ( 市 区 两 级 财 政 持 股 ) 占 比 (%) 19.42 0.02 19.40 法 人 股 份 自 然 人 股 份 股 份 数 2,204,215.899 497,500.844 1,706,715.055 占 比 (%) 78.47 0.10 78.37 股 份 数 59,320.744 10,754.709 48,566.035 占 比 (%) 2.11-0.12 2.23 注 :1. 本 行 2011 年 度 利 润 分 配 送 股 ( 每 10 股 送 1 股 ) 增 加 股 本 208,887.102 千 股 ; 2. 本 行 2012 年 增 资 扩 股 增 加 股 本 422,257.958 千 股 二 股 东 情 况 ( 一 ) 报 告 期 末 公 司 股 东 总 数 为 1055 户, 其 中, 非 自 然 人 股 东 38 户, 自 然 人 股 东 1017 户 ( 二 ) 报 告 期 末 前 十 名 股 东 持 股 情 况 报 告 期 末 公 司 前 十 名 股 东 持 股 情 况 明 细 如 下 : 序 号 股 东 名 称 股 份 数 ( 千 股 ) 占 比 (%) 1 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 1,363,892.013 48.56 2 威 海 市 财 政 局 545,350.459 19.42 3 中 国 重 型 汽 车 集 团 有 限 公 司 248,329.986 8.84 4 威 海 天 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 96,131.724 3.42 5 文 登 市 兴 海 贸 易 有 限 公 司 78,705.600 2.80 6 山 东 环 球 渔 具 股 份 有 限 公 司 60,460.960 2.15 7 山 东 好 当 家 海 洋 发 展 股 份 有 限 公 司 59,060.782 2.10 8 文 登 市 森 鹿 制 革 有 限 公 司 52,467.951 1.87 9 宏 安 集 团 有 限 公 司 49,299.709 1.76 10 威 海 市 商 业 银 行 工 会 委 员 会 42,686.090 1.52 ( 三 ) 公 司 前 十 名 股 东 股 份 质 押 冻 结 锁 定 情 况 公 司 前 十 名 股 东 股 份 无 被 质 押 冻 结 锁 定 情 况 ( 四 ) 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 6
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 公 司 控 股 股 东 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 是 经 山 东 省 人 民 政 府 批 准 成 立 领 导 班 子 由 山 东 省 委 管 理, 省 国 资 委 履 行 出 资 人 职 责, 以 投 资 建 设 经 营 管 理 公 路 高 速 公 路 桥 梁 铁 路 轨 道 交 通 港 口 航 运 物 流 为 主 业, 集 主 业 产 业 链 上 建 设 建 材 信 息 金 融 地 产 于 一 体 的 现 代 化 国 际 化 高 效 化 综 合 型 国 有 独 资 特 大 型 交 通 企 业 集 团 集 团 注 册 资 本 150 亿 元, 资 产 规 模 居 省 管 企 业 和 全 国 同 行 业 第 一 位, 经 营 效 益 位 居 全 省 前 列, 连 续 五 年 入 选 中 国 企 业 500 强 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 方 框 图 : 山 东 省 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 100% 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 48.56% 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 第 五 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 董 事 根 据 公 司 法 和 本 公 司 章 程, 公 司 董 事 会 由 13 名 董 事 组 成, 其 中 三 名 独 立 董 事 公 司 董 事 会 董 事 暂 时 空 缺 一 人, 报 告 期 内 董 事 会 组 成 人 员 未 发 生 变 化, 基 本 情 况 如 下 : 7
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 职 务 姓 名 性 别 年 龄 任 期 起 止 日 期 董 事 长 谭 先 国 男 46 2011.5.18-2014.5.18 副 董 事 长 行 长 赛 志 毅 男 43 2011.5.18-2014.5.18 董 事 李 文 基 男 48 2011.5.18-2014.5.18 董 事 李 航 男 42 2011.5.18-2014.5.18 董 事 于 荣 范 男 53 2011.5.18-2014.5.18 董 事 何 立 志 男 54 2011.5.18-2014.5.18 董 事 王 卫 平 男 59 2011.5.18-2014.5.18 董 事 邓 卫 男 48 2011.5.18-2014.5.18 董 事 毕 秋 波 男 49 2011.5.18-2014.5.18 独 立 董 事 马 海 涛 男 46 2011.5.18-2014.5.18 独 立 董 事 刘 洪 渭 男 50 2011.5.18-2014.5.18 独 立 董 事 马 志 斌 男 38 2011.5.18-2014.5.18 二 监 事 根 据 公 司 法 和 本 公 司 章 程, 公 司 监 事 会 由 9 名 监 事 组 成, 其 中 外 部 监 事 两 名, 职 工 代 表 出 任 的 监 事 三 名 报 告 期 内 监 事 会 组 成 人 员 未 发 生 变 化, 基 本 情 况 如 下 : 职 务 姓 名 性 别 年 龄 任 期 起 止 日 期 监 事 会 主 席 孙 宝 镇 男 55 2011.5.18-2014.5.18 职 工 监 事 刘 昌 杰 男 48 2011.5.18-2014.5.18 职 工 监 事 宋 美 卿 女 49 2011.5.18-2014.5.18 监 事 赵 丽 杰 女 38 2011.5.18-2014.5.18 监 事 王 寿 华 男 60 2011.5.18-2014.5.18 监 事 周 浩 男 32 2011.5.18-2014.5.18 监 事 宋 文 强 男 45 2011.5.18-2014.5.18 外 部 监 事 黄 可 华 男 69 2011.5.18-2014.5.18 外 部 监 事 魏 建 男 43 2011.5.18-2014.5.18 三 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 本 公 司 高 级 管 理 人 员 未 发 生 变 化, 基 本 情 况 如 下 8
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 姓 名 职 务 姓 年 金 融 从 别 龄 业 年 限 分 管 工 作 范 围 赛 志 毅 行 长 男 43 20 主 持 经 营 管 理 工 作, 分 管 办 公 室 人 力 资 源 等 方 面 工 作 ; 协 管 党 委 重 大 事 项 邓 卫 副 行 长 男 48 32 分 管 授 信 审 批 风 险 管 理 ( 法 律 合 规 ) 资 产 保 全 国 际 业 务 等 方 面 工 作 张 仁 钊 副 行 长 兼 财 务 负 责 人 济 南 分 男 41 20 分 管 计 划 财 务 等 方 面 工 作 行 行 长 刘 河 首 席 审 计 官 男 50 33 分 管 审 计 方 面 工 作 毕 秋 波 分 管 信 息 披 露 工 作 ; 新 闻 宣 传 声 誉 與 情 等 方 面 董 事 会 秘 男 49 16 工 作 ; 董 事 会 办 公 室 工 作 ; 协 管 战 略 研 究 等 方 面 书 工 作 姜 学 明 行 长 助 理 男 56 18 分 管 会 计 结 算 科 技 信 息 安 全 保 卫 监 察 督 办 质 量 管 理 及 网 点 建 设 等 方 面 工 作, 李 海 清 行 长 助 理 男 41 17 负 责 天 津 分 行 工 作 ; 协 管 金 融 市 场 业 务 方 面 工 作 邢 志 强 行 长 助 理 男 47 16 分 管 公 司 业 务 零 售 业 务 小 企 业 业 务 及 金 融 市 场 业 务 等 方 面 工 作 注 : 统 计 日 期 至 报 告 年 度 四 董 事 监 事 在 股 东 及 股 东 关 联 单 位 任 职 情 况 : 姓 名 任 职 单 位 名 称 担 任 的 职 务 李 文 基 威 海 市 财 政 局 局 长 李 航 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 总 会 计 师 于 荣 范 威 海 市 财 政 局 副 局 长 何 立 志 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 审 计 法 务 部 部 长 王 卫 平 中 国 重 型 汽 车 集 团 有 限 公 司 财 务 部 总 经 理 赵 丽 杰 威 海 天 安 房 地 产 开 发 有 限 公 司 财 务 部 经 理 王 寿 华 文 登 市 兴 海 贸 易 有 限 公 司 总 经 理 周 浩 山 东 环 球 渔 具 股 份 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 宋 文 强 文 登 市 森 鹿 制 革 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 年 度 薪 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 薪 酬 依 据 本 公 司 有 关 薪 酬 考 核 办 法 兑 现 9
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 六 员 工 的 数 量 专 业 构 成 教 育 程 度 报 告 期 末, 公 司 在 册 员 工 总 计 1725 人, 其 中 在 岗 员 工 1676 人 在 岗 员 工 中 支 行 中 层 以 上 管 理 人 员 375 人, 占 22.4%;; 业 务 人 员 1293 人, 占 77.1%; 其 他 人 员 8 人, 占 0.5%; 硕 士 研 究 生 以 上 学 历 占 13.3%, 大 学 本 专 科 学 历 占 80.7%, 中 专 及 以 下 占 6% 第 六 节 公 司 治 理 结 构 一 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 认 真 遵 守 公 司 法 商 业 银 行 法 和 中 国 银 行 业 监 督 管 理 法 等 相 关 法 律 法 规, 按 照 监 管 部 门 颁 布 的 相 关 法 规 要 求, 结 合 公 司 实 际, 进 一 步 完 善 公 司 治 理 结 构, 完 善 了 以 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 为 主 体 的 治 理 框 架, 公 司 治 理 具 体 情 况 如 下 : ( 一 ) 关 于 股 东 与 股 东 大 会 : 公 司 严 格 按 照 有 关 规 定 召 集 召 开 股 东 大 会, 保 证 股 东 能 够 充 分 行 使 权 利, 股 东 大 会 皆 由 律 师 事 务 所 出 具 法 律 意 见 书 ( 二 ) 关 于 董 事 与 董 事 会 : 报 告 期 末 公 司 董 事 会 由 12 名 董 事 组 成, 其 中 执 行 董 事 4 名, 非 执 行 董 事 5 名, 独 立 董 事 3 名, 所 有 董 事 都 勤 勉 尽 职 董 事 会 积 极 贯 彻 国 家 各 项 方 针 政 策, 认 真 履 行 公 司 法 及 公 司 章 程 等 赋 予 的 职 责, 严 格 遵 照 股 份 制 商 业 银 行 董 事 会 尽 职 指 引 和 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 议 事 规 则, 对 全 行 重 大 事 项 及 时 决 策, 对 银 行 经 营 情 况 适 时 掌 控, 督 促 经 营 层 规 范 经 营 防 范 风 险 稳 健 快 速 发 展, 较 好 地 履 行 了 作 为 股 东 大 会 执 行 机 构 的 职 能, 实 现 了 对 股 东 大 会 负 责 对 股 东 负 责 的 承 诺, 较 大 地 发 挥 了 董 事 会 的 作 用 根 据 有 关 规 定 的 要 求, 公 司 董 事 会 下 设 五 个 专 业 委 员 会 : 发 展 战 略 研 究 委 员 会 风 险 管 理 委 员 会 关 联 交 易 控 制 委 员 会 提 名 与 薪 酬 委 员 会 审 计 委 员 会 各 委 员 会 分 工 明 确, 权 责 分 明, 有 效 运 作 ( 三 ) 关 于 高 级 管 理 层 : 报 告 期 内, 公 司 高 级 管 理 层 依 法 在 职 权 范 围 内 开 展 经 营 管 理 活 动, 建 立 健 全 并 不 断 完 善 内 部 规 章 制 度 风 险 控 制 系 统 信 贷 审 批 系 统 等 内 控 机 制, 定 期 向 董 事 会 报 告 并 接 受 监 事 会 的 监 督 高 级 管 理 层 成 员 均 能 遵 守 诚 信 原 则, 勤 勉 尽 职 地 在 职 权 范 围 内 行 使 职 权, 没 有 为 个 人 或 他 人 谋 取 属 于 公 司 的 商 业 机 会, 未 接 受 与 本 公 司 交 易 有 关 的 利 益, 没 有 在 其 他 经 济 组 织 兼 职 10
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 ( 四 ) 关 于 监 事 和 监 事 会 : 报 告 期 内 公 司 监 事 会 按 照 公 司 章 程 的 规 定 认 真 履 行 职 责, 通 过 定 期 召 开 会 议 审 阅 公 司 上 报 的 各 类 文 件 听 取 管 理 层 的 工 作 报 告 和 专 题 报 告 与 内 外 部 审 计 机 构 沟 通 进 行 专 项 检 查 等 方 式, 对 公 司 的 经 营 状 况 财 务 活 动 和 管 理 层 履 行 职 责 情 况 进 行 检 查 和 监 督 ; 通 过 出 席 股 东 大 会 列 席 董 事 会, 对 股 东 大 会 和 董 事 会 的 合 规 性 以 及 董 事 履 行 职 责 情 况 进 行 监 督 ( 五 ) 关 于 信 息 披 露 : 公 司 按 照 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 公 开 披 露 了 公 司 应 对 外 披 露 的 信 息, 信 息 披 露 工 作 进 一 步 规 范, 所 披 露 内 容 遵 循 了 真 实 性 准 确 性 完 整 性 和 可 比 性 的 原 则 二 独 立 董 事 履 行 职 责 情 况 公 司 董 事 会 有 独 立 董 事 三 名, 董 事 会 审 计 委 员 会 提 名 与 薪 酬 委 员 会 关 联 交 易 控 制 委 员 会 主 任 委 员 均 由 独 立 董 事 担 任, 报 告 期 内 独 立 董 事 能 够 本 着 对 公 司 对 投 资 者 负 责 的 态 度, 勤 勉 尽 职 忠 实 地 履 行 独 董 职 责, 积 极 出 席 董 事 会 股 东 大 会 及 相 关 委 员 会 会 议, 就 公 司 机 构 发 展 规 划 薪 酬 改 革 风 险 管 理 关 联 交 易 控 制 内 部 审 计 业 务 发 展 方 向 等 多 方 面 提 出 客 观 公 正 独 立 的 意 见, 切 实 维 护 公 司 股 东 权 益, 发 挥 了 独 立 董 事 作 用 ( 一 ) 独 立 董 事 参 加 董 事 会 的 出 席 情 况 报 告 期 内 公 司 独 立 董 事 能 够 亲 自 或 书 面 委 托 参 加 董 事 会 会 议 及 专 门 委 员 会 会 议 ( 二 ) 独 立 董 事 对 本 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 对 本 年 度 的 各 项 董 事 会 议 案 未 予 反 对 或 弃 权 三 公 司 与 持 股 5% 以 上 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 的 独 立 情 况 ( 一 ) 业 务 方 面 : 公 司 独 立 于 公 司 持 股 5% 以 上 股 东, 自 主 经 营, 业 务 结 构 完 整 ( 二 ) 人 员 方 面 : 公 司 在 人 事 及 工 资 管 理 方 面 实 行 独 立 ( 三 ) 资 产 方 面 : 公 司 经 营 场 所 独 立 且 拥 有 相 应 独 立 的 配 套 设 施 ( 四 ) 机 构 方 面 : 公 司 设 立 了 健 全 的 组 织 机 构 体 系, 董 事 会 监 事 会 与 公 司 职 能 部 门 等 机 构 独 立 运 作, 职 能 明 确, 不 与 公 司 持 股 5% 以 上 股 东 单 位 职 能 部 门 存 在 从 属 关 系 ( 五 ) 财 务 方 面 : 公 司 设 立 了 独 立 的 财 务 部 门 和 审 计 部 门, 配 备 11
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 了 专 门 的 财 务 人 员 和 审 计 人 员, 并 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度 四 公 司 组 织 架 构 与 部 门 及 分 支 机 构 设 置 情 况 截 止 报 告 期 末, 本 公 司 辖 属 19 个 部 室, 其 中 法 律 合 规 部 与 风 险 管 理 部 合 署 办 公 ; 人 力 资 源 部 与 党 委 办 公 室 合 署 办 公 ; 安 全 保 卫 部 与 纪 检 监 察 室 合 署 办 公 现 辖 5 家 分 行, 威 海 市 设 1 个 营 业 部 和 35 家 支 行 具 体 情 况 详 见 下 表 : 12
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 发 展 战 略 研 究 委 员 会 战 略 管 理 部 办 公 室 风 险 管 理 委 员 会 关 联 交 易 控 制 委 员 会 人 力 资 源 部 计 划 财 务 部 会 计 结 算 部 提 名 与 薪 酬 委 员 会 审 计 委 员 会 董 事 会 办 公 室 审 计 部 国 际 业 务 部 安 全 保 卫 部 风 险 管 理 部 法 律 合 规 部 公 司 银 行 部 董 事 会 高 级 管 理 层 零 售 银 行 部 小 企 业 银 行 部 资 产 负 债 管 理 委 员 会 金 融 市 场 部 股 东 大 会 信 贷 审 查 委 员 会 风 险 管 理 委 员 会 授 信 审 批 部 科 技 信 息 部 监 事 会 信 息 科 技 委 员 会 资 产 保 全 部 济 南 分 行 天 津 分 行 提 名 委 员 会 青 岛 分 行 监 督 委 员 会 监 事 会 办 公 室 烟 台 分 行 德 州 分 行 35 家 支 行 ( 威 海 地 区 ) 13
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 序 号 营 业 机 构 名 称 营 业 地 址 电 话 1 威 海 市 商 业 银 行 营 业 部 威 海 市 宝 泉 路 9 号 0631-5237888 2 威 海 市 商 业 银 行 济 南 分 行 济 南 市 经 十 一 路 9 号 0531-82096630 3 威 海 市 商 业 银 行 天 津 分 行 天 津 市 和 平 区 解 放 北 路 157 号 022-23195055 4 威 海 市 商 业 银 行 青 岛 分 行 青 岛 市 山 东 路 22 号 金 孚 大 厦 0532-80799585 5 威 海 市 商 业 银 行 烟 台 分 行 6 威 海 市 商 业 银 行 德 州 分 行 烟 台 经 济 技 术 开 发 区 长 江 路 218-1 号 昆 仑 国 际 公 馆 德 州 市 德 城 区 天 衢 中 路 1337 号 丽 晶 大 厦 0535-6930758 0534-2298691 7 威 海 市 商 业 银 行 济 南 舜 耕 支 行 济 南 市 济 大 路 9 号 0531-82730368 8 威 海 市 商 业 银 行 济 南 解 放 路 支 行 济 南 市 历 下 区 解 放 路 25 号 0531-88195020 9 威 海 市 商 业 银 行 济 南 燕 山 支 行 济 南 市 窑 头 路 1 号 0531-88581876 10 威 海 市 商 业 银 行 济 南 章 丘 支 行 11 威 海 市 商 业 银 行 济 南 高 新 区 支 行 12 威 海 市 商 业 银 行 天 津 河 东 区 支 行 章 丘 市 明 水 山 泉 路 东 首 路 北 济 南 市 高 新 区 新 泺 大 街 2008 号 银 荷 大 厦 天 津 市 河 东 区 大 直 沽 中 路 108 号 伯 苓 大 厦 底 商 0531-61329810 0531-67807021 022-58853977 13 威 海 市 商 业 银 行 天 津 河 西 支 行 天 津 市 河 西 区 围 堤 道 118 号 增 1 号 增 2 号 022-28275126 14 威 海 市 商 业 银 行 天 津 滨 海 支 行 天 津 市 开 发 区 第 二 大 街 27 号 A 座 102 202 203 室 022-66216700 15 威 海 市 商 业 银 行 天 津 北 辰 支 行 天 津 市 北 辰 区 双 新 大 道 7 号 022-86969200 16 威 海 市 商 业 银 行 天 津 东 丽 支 行 天 津 市 东 丽 区 华 明 工 业 园 内 华 明 20 号 大 道 20 号 022-58666701 17 威 海 市 商 业 银 行 天 津 南 开 支 行 天 津 市 南 开 区 宾 水 西 道 12 号 新 城 市 花 园 1 号 楼 底 商 022-58089081 18 威 海 市 商 业 银 行 天 津 河 北 支 行 天 津 市 河 北 区 狮 子 林 大 街 121 号 022-58837670 19 威 海 市 商 业 银 行 天 津 静 海 支 行 天 津 市 静 海 县 旭 华 道 众 泰 欣 苑 13 号 楼 底 商 022-59598623 20 威 海 市 商 业 银 行 青 岛 经 济 技 术 开 发 区 支 行 21 威 海 市 商 业 银 行 青 岛 胶 南 支 行 青 岛 市 经 济 技 术 开 发 区 井 冈 山 路 634 号 胶 南 市 青 岛 路 45 号 一 至 二 层 0532-86971099 0532-87112691 22 威 海 市 商 业 银 行 文 登 支 行 文 登 市 文 山 路 甲 79 号 0631-8472388 23 威 海 市 商 业 银 行 荣 成 支 行 荣 成 市 永 安 路 0631-7509226 24 威 海 市 商 业 银 行 乳 山 支 行 乳 山 市 胜 利 街 东 首 0631-6655060 25 威 海 市 商 业 银 行 石 岛 支 行 荣 成 市 石 岛 镇 建 设 路 1 号 0631-7381690 26 威 海 市 商 业 银 行 崖 头 支 行 荣 成 市 南 山 中 路 80 号 0631-7509072 27 威 海 市 商 业 银 行 西 城 支 行 威 海 市 和 平 路 113 号 ( 山 花 大 厦 东 侧 附 楼 ) 0631-5278967 28 威 海 市 商 业 银 行 环 翠 支 行 威 海 市 解 放 路 44 号 0631-5221370 29 威 海 市 商 业 银 行 新 威 支 行 威 海 市 统 一 路 65 号 0631-5202687 30 威 海 市 商 业 银 行 兴 海 支 行 威 海 市 纪 念 路 16 号 0631-5208293 14
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 序 号 营 业 机 构 名 称 营 业 地 址 电 话 31 威 海 市 商 业 银 行 顺 通 支 行 威 海 市 庙 耩 路 -11 号 0631-5229201 32 威 海 市 商 业 银 行 振 兴 支 行 威 海 市 世 昌 大 道 290 号 0631-5256606 33 威 海 市 商 业 银 行 鲸 园 支 行 威 海 市 海 滨 北 路 9 号 0631-5281950 34 威 海 市 商 业 银 行 竹 岛 支 行 威 海 市 青 岛 北 路 232 号 0631-5322001 35 威 海 市 商 业 银 行 长 峰 支 行 威 海 市 经 区 青 岛 路 120B 位 置 3-4-5 号 楼 0631-5981754 36 威 海 市 商 业 银 行 羊 亭 支 行 威 海 市 环 翠 区 羊 亭 镇 政 府 西 0631-5764078 37 威 海 市 商 业 银 行 光 明 支 行 威 海 市 统 一 路 29-39-41 号 0631-5279719 38 威 海 市 商 业 银 行 高 技 术 产 业 开 发 区 支 行 威 海 市 文 化 西 路 160 号 0631-5683389 39 威 海 市 商 业 银 行 张 村 支 行 威 海 市 环 翠 区 张 村 镇 0631-5757034 40 威 海 市 商 业 银 行 出 口 加 工 区 支 行 威 海 市 青 岛 南 路 81 号 0631-5998167 41 威 海 市 商 业 银 行 塔 山 支 行 威 海 市 统 一 路 281 号 0631-5206995 42 威 海 市 商 业 银 行 公 园 支 行 威 海 市 统 一 路 120 号 0631-5220781 43 威 海 市 商 业 银 行 经 济 技 术 开 发 区 支 行 威 海 市 经 济 技 术 开 发 区 海 滨 路 中 段 0631-5983706 44 威 海 市 商 业 银 行 东 城 支 行 威 海 市 海 滨 路 106 号 0631-5301066 45 威 海 市 商 业 银 行 滨 海 支 行 威 海 市 海 滨 中 路 12 号 0631-5311785 46 威 海 市 商 业 银 行 钦 村 支 行 威 海 市 钦 村 路 116 号 0631-5895557 47 威 海 市 商 业 银 行 大 桥 支 行 威 海 市 统 一 路 109 号 0631-5219643 48 威 海 市 商 业 银 行 初 村 支 行 威 海 市 环 翠 区 初 村 镇 0631-5704032 49 威 海 市 商 业 银 行 城 里 支 行 威 海 市 和 平 路 59 号 0631-5225831 50 威 海 市 商 业 银 行 府 前 支 行 威 海 市 新 威 路 15 号 0631-5200856 51 威 海 市 商 业 银 行 山 大 路 支 行 威 海 市 文 化 西 路 195 号 0631-5689189 52 威 海 市 商 业 银 行 蒿 泊 支 行 威 海 市 经 济 技 术 开 发 区 青 岛 南 路 588 号 0631-5922605 53 威 海 市 商 业 银 行 高 新 支 行 54 威 海 市 商 业 银 行 昆 嵛 支 行 55 威 海 市 商 业 银 行 天 福 支 行 威 海 市 高 新 区 火 炬 路 213 号 创 业 基 地 A 座 文 登 市 昆 嵛 南 路 1-1 号 至 1-4 号 文 登 市 米 山 东 路 18 号 龙 港 外 滩 1-13 至 1-16 号 0631-5656707 0631-8180966 0631-8801955 56 威 海 市 商 业 银 行 乳 山 城 区 支 行 乳 山 市 深 圳 路 97-7 至 97-10 号 0631-6858869 第 七 节 股 东 大 会 情 况 简 介 报 告 期 内, 公 司 召 开 了 一 次 年 度 股 东 大 会 和 一 次 临 时 股 东 大 会 会 议 的 通 知 召 集 和 召 开 均 按 照 公 司 法 和 公 司 章 程 等 规 定 的 程 序 和 要 求 进 行, 山 东 凌 云 志 律 师 事 务 所 律 师 见 证 了 股 东 大 会 并 出 具 15
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 了 法 律 意 见 书 具 体 情 况 如 下 : 一 年 度 股 东 大 会 情 况 公 司 于 2012 年 2 月 15 日 将 包 括 召 开 时 间 地 点 审 议 事 项 和 相 关 董 事 会 决 议 的 股 东 大 会 会 议 通 知 以 公 告 方 式 刊 登 在 威 海 日 报 和 威 海 晚 报 上, 外 地 股 东 以 专 函 的 方 式 予 以 通 知 2012 年 3 月 5 日, 公 司 2011 年 度 股 东 大 会 在 威 海 召 开, 出 席 本 次 股 东 大 会 的 股 东 及 股 东 代 表 有 30 名, 所 持 ( 代 表 ) 公 司 股 份 2,130,243,311 股, 占 公 司 总 股 本 的 97.82%, 其 中 具 有 表 决 权 的 股 东 所 持 股 份 为 2,127,980,247 股, 占 出 席 会 议 所 代 表 股 份 数 的 99.89%; 被 限 制 表 决 权 的 2,263,064 股, 占 出 席 会 议 所 代 表 股 份 数 的 0.11%, 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定 公 司 2011 年 度 股 东 大 会 听 取 审 议 以 下 内 容 并 形 成 了 决 议 : ( 一 ) 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 会 2011 年 度 工 作 报 告 ( 二 ) 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 监 事 会 2011 年 度 工 作 报 告 ( 三 ) 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 财 务 决 算 报 告 ( 四 ) 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 利 润 分 配 预 案 ( 五 ) 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 财 务 预 算 报 告 ( 草 案 ) ( 六 ) 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 变 更 注 册 资 本 的 议 案 ( 七 ) 关 于 修 改 < 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程 > 的 议 案 ( 八 ) 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 关 于 修 订 有 关 薪 酬 管 理 制 度 的 议 案 ( 九 ) 关 于 2011 年 度 董 事 监 事 会 主 席 履 职 情 况 的 报 告 二 临 时 股 东 大 会 情 况 公 司 于 2012 年 10 月 13 日 将 包 括 召 开 时 间 地 点 审 议 事 项 和 相 关 董 事 会 决 议 的 股 东 大 会 会 议 通 知 以 公 告 方 式 刊 登 在 威 海 日 报 和 威 海 晚 报 上, 外 地 股 东 以 专 函 的 方 式 予 以 通 知 2012 年 10 月 30 日, 公 司 2012 年 临 时 股 东 大 会 在 威 海 召 开, 出 席 本 次 股 东 大 会 的 股 东 及 股 东 代 表 有 26 名, 代 表 公 司 股 份 2,667,016,400 股, 占 公 司 总 股 本 的 94.95%, 其 中 具 有 表 决 权 的 股 东 所 持 股 份 为 2,664,533,836 股, 占 出 席 会 议 所 代 表 股 份 数 的 99.91%; 16
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 被 限 制 表 决 权 的 2,482,564 股, 占 出 席 会 议 所 代 表 股 份 数 的 0.09%, 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定 公 司 2012 年 临 时 股 东 大 会 听 取 审 议 以 下 内 容 并 形 成 了 决 议 : 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 关 于 发 行 小 型 微 型 企 业 贷 款 专 项 金 融 债 券 的 议 案 第 八 节 董 事 会 报 告 一 管 理 层 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 整 体 经 营 情 况 2012 年, 公 司 坚 持 以 科 学 发 展 观 为 指 导, 认 真 贯 彻 落 实 国 家 宏 观 调 控 政 策, 着 力 加 强 思 想 建 设 制 度 建 设 执 行 力 建 设 内 控 建 设 文 化 建 设 和 队 伍 建 设, 积 极 应 对 复 杂 多 变 的 经 济 金 融 形 势, 不 断 抢 抓 发 展 机 遇, 各 项 业 务 保 持 了 持 续 稳 健 快 速 的 发 展 势 头, 圆 满 完 成 了 各 项 年 度 目 标 任 务 具 体 表 现 在 : 经 营 业 绩 持 续 攀 升 一 是 资 产 总 额 突 破 700 亿 元, 达 到 720.58 亿 元, 较 年 初 增 加 157.81 亿 元, 增 长 28.04% 二 是 各 项 存 款 余 额 达 到 536.56 亿 元, 较 年 初 增 加 80.24 亿 元, 增 长 17.58% 三 是 各 项 贷 款 余 额 达 到 350.76 亿 元, 较 年 初 增 加 56.22 亿 元, 增 长 19.09 % 四 是 实 现 利 税 13.28 亿 元, 同 比 增 加 3.15 亿 元, 增 长 31.04% 经 营 效 益 大 幅 增 长 实 现 经 营 利 润 突 破 10 亿 元, 达 到 11.79 亿 元, 同 比 增 加 2.93 亿 元, 增 长 33.07%; 资 产 利 润 率 (ROA) 大 幅 提 高, 达 到 1.01%, 高 于 监 管 标 准 0.41 个 百 分 点 ; 资 本 利 润 率 (ROE) 大 幅 提 高, 达 到 17.17%, 高 于 监 管 标 准 6.17 个 百 分 点 经 营 质 量 持 续 提 高 一 是 不 良 贷 款 持 续 实 现 双 下 降, 余 额 较 年 初 下 降 241.17 万 元, 不 良 贷 款 比 例 降 为 0.57%, 较 年 初 下 降 0.12% 二 是 主 要 监 管 指 标 持 续 全 面 达 标, 资 本 充 足 率 保 持 在 13% 以 上 ; 拨 备 覆 盖 率 为 503.14%, 高 于 监 管 标 准 353.14 个 百 分 点 ; 贷 款 损 失 准 备 充 足 率 为 209.56%, 高 于 监 管 标 准 109.56 个 百 分 点 ; 存 贷 款 比 例 为 65.37%, 低 于 监 管 标 准 9.63 个 百 分 点 三 是 杠 杆 率 拨 贷 比 流 动 性 覆 盖 率 净 稳 定 融 资 比 例 均 达 到 新 的 监 管 要 求 业 务 结 构 持 续 改 善 一 是 资 产 结 构 持 续 优 化, 小 企 业 贷 款 余 额 117.92 亿 元, 较 年 初 增 加 29.47 亿 元, 增 长 33.32%, 在 各 项 贷 款 17
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 余 额 中 占 比 33.62%, 较 年 初 提 高 3.59 个 百 分 点, 增 量 占 全 部 贷 款 增 量 52.42%, 增 速 高 于 全 部 贷 款 增 速 14.23 个 百 分 点, 顺 利 实 现 了 两 个 不 低 于 目 标 ; 金 融 市 场 业 务 资 产 总 额 232.83 亿 元, 较 年 初 增 加 72 亿 元, 增 长 44.77%, 在 资 产 总 额 中 占 比 32.31%, 较 年 初 提 高 3.73 个 百 分 点 二 是 负 债 结 构 持 续 优 化, 新 增 储 蓄 存 款 28.78 亿 元, 余 额 达 到 177.83 亿 元, 在 各 项 存 款 余 额 中 占 比 33.14%; 活 期 存 款 余 额 达 到 150.01 亿 元, 在 各 项 存 款 余 额 中 占 比 27.96%; 定 期 存 款 余 额 达 到 386.55 亿 元, 在 各 项 存 款 余 额 中 占 比 72.04%; 负 债 的 稳 定 性 流 动 性 和 效 益 性 更 加 协 调 三 是 利 率 结 构 持 续 优 化,2012 年 新 发 放 贷 款 加 权 平 均 利 率 浮 动 系 数 11.89%, 同 比 提 高 1.03 个 百 分 点 ; 其 中 小 微 企 业 新 发 放 贷 款 加 权 平 均 利 率 浮 动 系 数 27.23%, 同 比 提 高 1.78 个 百 分 点 四 是 收 入 结 构 持 续 优 化, 实 现 金 融 市 场 业 务 收 入 9.32 亿 元, 在 营 业 收 入 中 占 比 27.53%; 实 现 非 利 息 收 入 11.84 亿 元, 在 营 业 收 入 中 占 比 35.01%; 实 现 中 间 业 务 收 入 突 破 1 亿 元, 达 到 1.06 亿 元, 在 营 业 净 收 入 中 占 比 5.43% 五 是 科 技 金 融 实 现 新 突 破, 荣 获 2012 中 国 金 融 机 构 金 牌 榜 金 龙 奖, 智 领 通 被 评 为 全 国 小 微 企 业 特 色 产 品, 专 业 服 务 能 力 持 续 增 强, 特 色 品 牌 影 响 不 断 提 升 管 控 能 力 持 续 增 强 一 是 加 强 思 想 建 设, 明 确 发 展 思 路 深 入 开 展 适 应 形 势 抓 机 遇, 坚 定 信 心 保 增 长 解 放 思 想 大 讨 论 活 动, 坚 持 以 科 学 发 展 观 为 指 导, 认 真 落 实 国 家 宏 观 调 控 政 策, 以 加 强 风 险 管 控 为 根 本 前 提, 以 稳 健 发 展 为 首 要 任 务, 以 提 高 效 益 为 主 要 目 标, 以 文 化 建 设 为 重 要 支 撑 的 理 念, 确 定 了 一 保 一 控 一 优 化 的 工 作 思 路, 全 行 思 想 认 识 更 加 统 一, 发 展 合 力 不 断 增 强 二 是 优 化 制 度 体 系, 完 善 业 务 流 程 按 照 持 续 打 造 流 程 银 行 的 要 求, 对 管 理 制 度 和 业 务 流 程 进 行 认 真 梳 理, 真 正 做 到 了 业 务 制 度 化, 制 度 流 程 化, 流 程 标 准 化, 以 标 准 化 流 程 建 设 促 进 了 效 率 提 升 全 年 共 对 各 项 制 度 进 行 353 次 修 改 完 善, 并 新 增 31 个 制 度, 目 前 共 有 505 个 管 理 制 度 和 操 作 流 程, 覆 盖 了 各 项 业 务 各 个 环 节 和 重 要 风 险 点 三 是 强 化 内 控 管 理, 倡 导 稳 健 经 营 圆 满 完 成 了 省 督 导 组 检 查 省 国 税 局 检 查 省 审 计 厅 检 查 人 民 银 行 稳 健 性 现 场 评 估 监 管 统 计 良 好 标 准 检 查 等 工 作, 并 荣 获 山 东 省 质 量 奖 和 威 海 市 市 长 质 量 奖, 管 理 水 平 得 到 了 各 级 领 导 的 高 度 评 价 和 一 致 认 可 队 伍 素 质 持 续 提 升 一 是 干 部 竞 聘 工 作 稳 步 推 进 坚 持 有 岗 18
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 必 争 公 开 公 平 公 正 的 原 则, 科 学 组 织 干 部 竞 聘 工 作, 全 年 共 计 选 拔 112 名 支 行 中 层 以 上 干 部, 同 比 增 长 314.8%, 更 多 优 秀 人 才 不 断 充 实 到 重 要 岗 位, 核 心 管 理 团 队 的 管 理 和 指 导 能 力 不 断 加 强 二 是 员 工 招 聘 和 培 训 工 作 顺 利 开 展 树 立 全 行 管 人 才 的 理 念, 敞 开 胸 怀, 广 招 人 才, 从 同 业 引 进 141 名 专 业 人 才, 同 比 增 长 110.5%, 从 名 校 招 聘 212 名 优 秀 人 才, 同 比 增 长 69.6%, 为 各 项 业 务 平 稳 健 康 快 速 发 展 提 供 了 坚 实 的 人 才 支 撑 三 是 雏 鹰 计 划 培 训 圆 满 结 束 采 取 外 部 培 训 与 内 部 培 训 相 结 合 的 方 式, 对 全 行 100 名 市 场 部 经 理 业 务 科 长 和 客 户 经 理 进 行 了 13 次 营 销 技 能 培 训, 有 效 提 升 了 营 销 队 伍 的 综 合 素 质 和 业 务 水 平 四 是 各 类 竞 赛 成 绩 优 异 荣 获 天 津 市 第 二 届 金 创 杯 技 能 竞 赛 优 胜 奖 威 海 市 文 明 礼 仪 大 赛 一 等 奖 金 融 统 计 竞 赛 一 等 奖 国 际 收 支 业 务 知 识 竞 赛 二 等 奖 金 融 机 构 支 付 结 算 竞 赛 二 等 奖 等 奖 项, 充 分 展 示 了 专 业 高 效 的 服 务 水 平 和 团 结 向 上 的 精 神 风 貌 文 化 建 设 扎 实 落 地 一 是 深 入 开 展 学 习 节 和 感 恩 节 组 织 了 唱 响 学 习 快 乐 歌 领 导 赠 书 知 识 竞 赛 名 家 讲 座 员 工 互 赠 礼 物 真 诚 感 谢 客 户 感 恩 家 属 座 谈 会 等 系 列 专 题 活 动, 积 极 营 造 浓 厚 氛 围, 传 递 快 乐 感 恩 精 神 二 是 创 办 了 威 海 市 商 业 银 行 报 行 报 荣 获 2012 年 度 山 东 省 十 佳 企 业 报 纸, 文 化 宣 传 载 体 更 加 多 样, 员 工 文 化 生 活 更 加 丰 富 三 是 持 续 抓 好 文 化 宣 讲 在 济 南 分 行 天 津 分 行 等 分 支 机 构 进 行 了 企 业 文 化 宣 讲 活 动, 进 一 步 提 升 了 企 业 文 化 的 感 召 力 和 凝 聚 力 四 是 总 结 提 炼 了 各 条 线 亚 文 化 理 念 组 织 总 行 各 部 室 根 据 工 作 职 责 和 业 务 特 点, 对 本 条 线 亚 文 化 理 念 进 行 了 归 纳 总 结 和 提 炼, 进 一 步 丰 富 了 全 行 企 业 文 化 理 念 体 系 企 业 文 化 建 设 成 果 丰 硕, 荣 获 中 国 金 融 行 业 企 业 文 化 示 范 单 位 分 行 设 立 实 现 突 破 9 月 份 我 行 烟 台 分 行 德 州 分 行 顺 利 获 批, 标 志 着 立 足 山 东, 环 绕 渤 海, 面 向 全 国 的 跨 区 域 发 展 战 略 实 现 了 新 的 突 破, 服 务 区 域 经 济 的 能 力 得 到 进 一 步 提 升 烟 台 分 行 12 月 9 日 举 行 了 隆 重 的 开 业 庆 典 仪 式, 德 州 分 行 12 月 30 日 顺 利 试 营 业 上 市 工 作 稳 步 推 进 6 月 份 与 上 市 中 介 机 构 签 约, 正 式 启 动 上 市 程 序 ;8 月 1 日 中 介 机 构 进 驻 我 行, 开 展 全 面 尽 职 调 查 ; 目 前 全 面 尽 职 调 查 已 经 顺 利 完 成, 相 关 规 范 工 作 也 基 本 结 束 我 行 将 与 上 市 中 介 机 构 密 切 配 合, 严 格 按 照 各 项 监 管 及 上 市 要 求, 持 续 提 升 经 营 管 理 水 平, 稳 步 推 进 上 市 工 作 进 程 19
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 战 略 合 作 顺 利 开 展 4 月 份, 参 与 成 立 了 由 民 生 银 行 总 行 主 发 起 的 亚 洲 金 融 合 作 联 盟, 并 成 为 常 务 理 事 单 位 ;6 月 份 与 宁 波 银 行 等 八 家 银 行 签 署 了 全 面 业 务 合 作 协 议 今 年 以 来, 我 行 与 民 生 银 行 等 联 盟 成 员 行 和 宁 波 银 行 等 战 略 合 作 行 在 信 息 科 技 风 险 管 理 运 营 管 理 小 微 金 融 战 略 发 展 学 习 培 训 等 方 面 开 展 了 一 系 列 交 流 合 作 ( 二 ) 经 营 环 境 及 宏 观 政 策 法 规 的 变 化 及 其 影 响 2012 年, 国 内 外 经 济 环 境 依 旧 复 杂, 我 国 经 济 下 行 压 力 仍 然 很 大, 国 家 货 币 政 策 预 调 微 调 节 奏 不 断 加 快, 宏 观 经 济 政 策 转 向 稳 增 长, 国 民 经 济 运 行 总 体 平 稳, 经 济 发 展 稳 中 有 进 报 告 期 内 中 国 人 民 银 行 先 后 两 次 下 调 金 融 机 构 法 定 存 贷 款 基 准 利 率, 并 扩 大 了 贷 款 利 率 的 下 浮 空 间, 首 次 将 存 款 利 率 的 上 浮 空 间 确 定 为 10%, 存 贷 款 利 差 空 间 进 一 步 被 压 缩, 利 率 市 场 化 进 程 明 显 加 快 随 着 利 率 市 场 化 的 提 速, 对 银 行 业 的 改 革 发 展 必 将 产 生 深 远 的 影 响, 迫 使 银 行 业 加 快 业 务 结 构 的 调 整 金 融 产 品 的 创 新 及 盈 利 模 式 的 转 变 ( 三 ) 公 司 面 临 的 各 种 风 险 及 相 应 对 策 董 事 会 是 本 行 最 高 风 险 管 理 决 策 机 构, 承 担 本 行 风 险 管 理 的 最 终 责 任, 确 保 本 行 有 效 识 别 计 量 监 测 和 控 制 各 项 业 务 所 承 担 的 各 种 风 险 本 行 董 事 会 下 设 的 风 险 管 理 委 员 会 关 联 交 易 控 制 委 员 会 审 计 委 员 会 是 董 事 会 在 风 险 管 理 工 作 方 面 最 重 要 的 三 个 委 员 会 董 事 会 每 年 初 制 定 本 年 度 的 主 要 风 险 类 别 管 理 政 策 及 标 准 监 事 会 对 本 行 股 东 大 会 负 责, 通 过 列 席 会 议 调 阅 文 件 监 督 测 评 等 方 式, 全 面 了 解 本 行 风 险 管 理 状 况, 跟 踪 监 督 董 事 会 和 高 级 管 理 层 为 完 善 内 部 控 制 所 做 的 相 关 工 作, 检 查 和 调 研 日 常 经 营 活 动 中 是 否 存 在 违 反 既 定 风 险 管 理 政 策 和 原 则 的 行 为 高 级 管 理 层 负 责 执 行 本 行 风 险 管 理 政 策, 经 营 层 下 设 风 险 管 理 委 员 会, 负 责 制 定 本 行 风 险 管 理 的 程 序 和 操 作 规 程, 及 时 了 解 风 险 水 平 及 管 理 状 况, 确 保 本 行 具 备 足 够 的 人 力 物 力 和 恰 当 的 组 织 结 构 管 理 信 息 系 统 以 及 技 术 水 平, 有 效 地 识 别 计 量 监 测 和 控 制 各 项 业 务 所 承 担 的 各 种 风 险 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 高 级 管 理 层 严 格 按 照 公 司 章 程 的 规 定 行 使 风 险 管 理 职 能, 充 分 认 识 自 身 对 风 险 管 控 所 承 担 的 责 任, 认 真 按 职 20
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 责 范 围 和 议 事 规 则 处 理 事 务 董 事 会 通 过 发 挥 各 专 业 委 员 会 的 作 用, 审 议 公 司 的 风 险 政 策 和 管 理 程 序, 并 严 格 按 照 2012 年 主 要 风 险 类 别 管 理 政 策 和 标 准 的 确 定 意 见 对 管 理 层 的 风 险 管 理 活 动 进 行 监 督, 按 季 审 查 公 司 全 面 风 险 管 理 状 况 报 告 高 管 层 认 真 实 施 董 事 会 确 定 的 各 项 战 略 政 策 与 制 度, 通 过 识 别 计 量 和 管 理 风 险 的 程 序, 实 施 健 全 有 效 的 内 部 控 制, 实 现 对 公 司 各 类 风 险 的 全 面 管 理, 保 证 了 公 司 合 法 有 序 经 营 公 司 在 经 营 过 程 中 主 要 面 临 信 用 风 险 操 作 风 险 ( 包 括 技 术 风 险 系 统 风 险 等 ) 流 动 性 风 险 市 场 风 险 信 息 科 技 风 险 合 规 风 险 声 誉 风 险 和 法 律 风 险 等 具 体 明 细 说 明 如 下 : 1. 信 用 风 险 状 况 报 告 期 内, 公 司 进 一 步 完 善 信 用 风 险 管 理 流 程 和 管 理 制 度, 对 信 用 风 险 进 行 持 续 监 测, 包 括 日 常 客 户 风 险 状 况 监 测, 信 用 风 险 指 标 监 测 等 结 合 2012 年 国 内 外 复 杂 多 变 的 宏 观 经 济 形 势, 持 续 建 立 完 善 经 济 形 势 研 讨 会 制 度 信 贷 客 户 定 期 走 访 制 度 风 险 贷 款 清 收 调 度 会 制 度 信 用 风 险 应 急 处 置 管 理 制 度 债 权 转 让 管 理 制 度 信 贷 退 出 管 理 制 度 等, 加 强 信 贷 业 务 风 险 排 查 力 度, 风 险 预 警 处 置 管 理 力 度 贷 款 风 险 报 告 采 取 定 期 报 告 和 不 定 期 报 告 两 种 方 式, 实 时 报 告 及 时 处 置 日 常 信 贷 管 理 过 程 中 发 现 的 重 大 风 险 预 警 信 号 2012 年 12 月 末, 全 行 不 良 贷 款 率 为 0.57%, 较 年 初 下 降 0.12 个 百 分 点 报 告 期 内, 公 司 所 有 信 贷 业 务 均 在 信 贷 政 策 的 指 导 下 开 展 信 贷 政 策 以 保 持 总 量 合 理 适 度 增 长 为 基 调, 以 严 控 风 险 提 升 质 量 优 化 结 构 提 高 收 益 加 强 联 动 为 宗 旨, 深 入 贯 彻 落 实 国 家 微 调 的 稳 健 货 币 政 策 精 神 ; 按 照 区 别 对 待 有 保 有 压 好 中 选 优 调 存 量, 优 中 选 优 控 增 量 的 信 贷 营 销 原 则, 持 续 推 进 存 量 授 信 结 构 调 整, 优 化 期 限 行 业 客 户 和 区 域 信 贷 资 产 配 置 格 局 ; 大 力 发 展 供 应 链 核 心 客 户 及 上 下 游 客 户 业 务 国 际 贸 易 融 资 业 务 小 微 企 业 信 贷 业 务 个 人 消 费 信 贷 业 务 涉 农 信 贷 业 务, 并 不 断 提 高 业 务 占 比 ; 加 强 对 节 能 减 排 传 统 产 业 技 术 改 造 的 信 贷 支 持 ; 择 优 介 入 七 大 战 略 性 新 兴 行 业 优 质 客 户 ; 加 强 对 山 东 蓝 色 经 济 区 黄 河 三 角 洲 生 态 区 及 天 津 滨 海 新 区 重 点 优 质 建 设 项 目 的 信 贷 支 持, 积 极 培 育 潜 力 客 户 ; 坚 持 风 险 防 控 并 举, 高 度 关 注 流 动 性 风 险, 保 持 信 贷 增 速 合 理 适 度, 扩 大 优 势 行 业 优 质 客 户 占 比, 确 保 信 贷 资 产 安 全 21
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 报 告 期 内, 公 司 继 续 加 大 贷 款 质 量 五 级 分 类 检 查 和 指 导, 充 分 发 挥 贷 款 五 级 分 类 的 风 险 预 警 作 用, 加 强 信 贷 资 产 的 分 类 分 级 管 理, 按 照 经 营 单 位 初 分, 总 行 审 核 认 定 的 程 序, 保 证 了 贷 款 质 量 分 类 的 准 确 性 报 告 期 内, 公 司 进 行 了 五 次 信 用 风 险 压 力 测 试, 对 公 司 风 险 状 况 和 应 急 处 置 情 况 进 行 评 估, 从 测 试 结 果 看, 各 承 压 指 标 变 化 均 在 公 司 可 承 受 范 围 内, 公 司 具 备 较 强 的 信 用 风 险 抵 御 能 力 报 告 期 内, 本 行 贷 款 主 要 投 向 制 造 业 批 发 和 零 售 业 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 等 行 业, 本 行 贷 款 投 向 符 合 国 家 宏 观 政 策 和 产 业 政 策, 重 点 支 持 了 国 家 鼓 励 发 展 的 行 业 报 告 期 末, 本 行 单 一 集 团 客 户 授 信 集 中 度 为 5.14%, 低 于 监 管 标 准 9.86 个 百 分 点 ; 单 一 客 户 贷 款 集 中 度 为 4.71%, 低 于 监 管 标 准 5.29 个 百 分 点 ; 最 大 十 家 集 团 客 户 授 信 集 中 度 为 43.33%, 低 于 监 管 标 准 56.67 个 百 分 点 ; 全 部 关 联 度 为 3.66%, 低 于 监 管 标 准 46.34 个 百 分 点, 集 中 度 风 险 控 制 情 况 良 好 报 告 期 末, 本 行 贷 款 余 额 350.76 亿 元, 其 中 逾 期 贷 款 1.95 亿 元, 逾 期 90 天 以 内 0.05 亿 元, 逾 期 360 天 至 3 年 ( 含 3 年 )0.02 亿 元, 逾 期 3 年 以 上 1.74 亿 元 报 告 期 末, 本 行 重 组 贷 款 0.66 亿 元, 其 中 次 级 类 重 组 贷 款 0.11 亿 元, 可 疑 类 重 组 贷 款 0.55 亿 元 报 告 期 末, 本 行 资 产 收 益 率 1.01% 2. 流 动 性 风 险 状 况 报 告 期 内, 公 司 持 续 贯 彻 一 保 三 防 的 工 作 思 路, 即 保 充 足 的 流 动 性 风 险, 防 信 用 风 险 操 作 风 险 和 流 动 性 风 险, 坚 持 流 动 性 安 全 性 盈 利 性 的 经 营 宗 旨 和 管 理 次 序, 对 流 动 性 管 理 工 作 进 行 了 分 工 细 化, 优 化 了 管 理 机 制 一 是 定 期 不 定 期 开 展 流 动 性 压 力 测 试, 制 定 应 急 预 案, 切 实 防 控 流 动 性 风 险 ; 二 是 按 月 开 展 流 动 性 指 标 的 监 测 分 析 工 作, 通 过 流 动 性 比 例 超 额 备 付 金 率 核 心 负 债 依 存 度 流 动 性 缺 口 率 等 指 标 实 时 监 测 流 动 性 风 险 状 况 ; 三 是 完 善 流 动 性 风 险 限 额 管 理 体 系, 严 格 执 行 流 动 性 风 险 限 额 管 理, 提 高 流 动 性 风 险 控 制 能 力 ; 四 是 时 刻 关 注 流 动 性 风 险 变 化 情 况, 根 据 资 产 负 债 管 理 的 要 求, 合 理 配 置 资 产 结 构 报 告 期 内, 公 司 进 行 了 五 次 流 动 性 风 险 压 力 测 试, 从 测 试 结 果 看, 22
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 各 承 压 指 标 变 化 均 在 公 司 可 承 受 范 围 内, 公 司 具 备 较 强 的 抵 御 流 动 性 风 险 的 能 力 报 告 期 末, 公 司 超 额 准 备 金 余 额 39.89 亿 元, 超 额 备 付 率 为 7.45%; 流 动 性 资 产 余 额 125.22 亿 元, 流 动 性 负 债 余 额 183.78 亿 元, 流 动 性 比 例 68.14%, 高 于 规 定 比 例 (25%)43.14 个 百 分 点 ; 流 动 性 缺 口 率 36.49%, 高 于 规 定 比 例 (-10%)46.49 个 百 分 点 ; 核 心 负 债 依 存 度 为 69.34%, 高 于 规 定 比 例 (60%)9.34 个 百 分 点 从 流 动 性 指 标 情 况 看, 本 行 总 体 流 动 性 风 险 较 低 3. 市 场 风 险 状 况 报 告 期 内, 公 司 业 务 面 临 的 市 场 风 险 主 要 包 括 利 率 风 险 和 汇 率 风 险, 各 种 风 险 防 控 措 施 切 实 有 效, 总 体 市 场 风 险 可 控 ; 公 司 对 利 率 风 险 和 汇 率 风 险 采 取 缺 口 分 析 久 期 分 析 等 敏 感 性 方 法 进 行 计 量, 对 市 场 价 格 变 动 进 行 持 续 监 测, 本 年 度 市 场 风 险 可 控 报 告 期 内, 公 司 持 续 加 强 制 度 建 设, 制 订 了 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 度 债 券 投 资 指 引, 明 确 年 度 债 券 投 资 范 围 投 资 策 略 投 资 规 模 风 险 限 额 并 有 效 实 施 ; 加 强 存 贷 款 利 率 的 期 限 结 构 分 析 和 优 化 调 整, 提 高 贷 款 议 价 能 力 和 水 平, 将 公 司 所 承 担 的 市 场 风 险 控 制 在 可 以 承 受 的 合 理 范 围 之 内, 进 一 步 提 高 了 公 司 对 市 场 风 险 管 理 的 制 度 化 和 程 序 化 水 平 报 告 期 末, 公 司 利 率 风 险 敏 感 度 为 -3.39%, 低 于 巴 塞 尔 委 员 会 利 率 风 险 管 理 与 监 管 原 则 规 定 的 绝 对 值 20% 的 警 戒 水 平, 利 率 风 险 较 低 4. 操 作 风 险 状 况 报 告 期 内, 公 司 建 立 健 全 了 覆 盖 各 项 业 务 的 风 险 管 理 制 度 和 控 制 流 程, 对 所 有 层 次 的 业 务 单 位 全 部 种 类 的 风 险 进 行 通 盘 管 理 将 信 用 风 险 市 场 风 险 和 操 作 风 险 等 不 同 风 险 类 型, 公 司 个 人 等 不 同 客 户 种 类, 资 产 业 务 负 债 业 务 和 中 间 业 务 等 不 同 性 质 业 务, 纳 入 统 一 的 风 险 管 理 范 围, 并 将 承 担 风 险 的 各 个 业 务 单 位 纳 入 统 一 的 风 险 管 理 体 系 当 中 报 告 期 内, 公 司 继 续 全 面 落 实 银 监 会 防 范 操 作 风 险 十 三 条 ; 严 格 执 行 重 要 岗 位 轮 换 干 部 交 流 和 强 制 休 假 制 度 ; 认 真 贯 彻 落 实 内 控 和 案 防 制 度 执 行 年 的 各 项 工 作 安 排, 积 极 采 取 重 点 账 户 滚 动 对 账 操 作 风 险 大 检 查 等 行 之 有 效 的 检 查 方 式, 并 辅 之 以 电 视 监 控 23
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 检 查 等 方 式, 对 重 要 岗 位 重 要 业 务 关 键 环 节 进 行 检 查 同 时 坚 决 抓 好 案 件 防 控 措 施 的 落 实, 将 案 件 防 控 的 工 作 重 点 进 一 步 前 移, 按 照 信 贷 会 计 科 技 安 保 等 条 线, 针 对 案 件 防 控 工 作 重 要 性 银 行 案 件 新 特 点 和 发 展 趋 势, 进 行 他 行 案 例 点 评, 对 员 工 进 行 面 对 面 的 警 示 教 育 宣 讲, 切 实 提 高 干 部 员 工 的 案 件 防 控 责 任 意 识 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 案 件 和 重 大 操 作 风 险 损 失 事 件 5. 其 他 风 险 状 况 其 他 可 能 对 本 行 造 成 严 重 影 响 的 主 要 有 信 息 科 技 风 险 合 规 风 险 声 誉 风 险 和 法 律 风 险 等 报 告 期 内, 公 司 不 断 加 强 信 息 科 技 风 险 管 理, 信 息 科 技 风 险 管 理 情 况 较 好 一 是 加 强 对 信 息 系 统 的 维 护 更 新 和 监 测, 保 证 了 包 括 核 心 系 统 等 44 个 信 息 系 统 的 全 年 安 全 稳 定 无 事 故 运 行 ; 二 是 深 入 排 查 科 技 信 息 风 险, 适 时 组 织 应 急 演 练, 不 断 提 高 对 突 发 事 件 与 灾 害 的 应 对 能 力 ; 三 是 关 键 人 员 关 键 岗 位 的 操 作 情 况 进 行 风 险 排 查, 严 格 执 行 岗 位 轮 换 制 度, 有 效 防 控 案 件 风 险 的 发 生 ; 四 是 制 定 信 息 科 技 战 略 发 展 五 年 规 划, 启 动 IT 战 略 规 划 项 目, 全 面 提 升 核 心 竞 争 力 报 告 期 内, 公 司 持 续 营 造 行 为 依 从 制 度 严 格 制 度 约 束, 制 度 覆 盖 过 程 严 格 全 程 合 规 的 氛 围, 认 真 开 展 企 业 文 化 建 设, 传 递 企 业 文 化 理 念, 为 合 规 经 营 提 供 强 有 力 的 文 化 支 撑 ; 公 司 继 续 稳 步 推 进 制 度 建 设 工 作, 通 过 培 训 提 高 员 工 的 业 务 能 力, 有 效 开 展 合 规 性 调 查 和 审 核 工 作, 强 化 对 相 关 法 律 法 规 的 分 析 和 关 键 合 规 风 险 指 标 的 监 测, 切 实 做 好 对 合 规 环 节 的 监 督 和 考 核 ; 持 续 跟 踪 外 部 法 律 法 规 政 策 的 变 化, 编 制 了 合 规 手 册 补 充 本 ( 三 ), 进 一 步 增 强 了 全 员 的 主 动 合 规 意 识, 合 规 风 险 管 理 情 况 良 好 报 告 期 内, 公 司 高 度 重 视 声 誉 风 险 管 理, 有 效 提 升 社 会 形 象 认 真 加 强 舆 情 监 测, 修 订 完 善 了 声 誉 风 险 控 制 应 急 预 案 形 象 危 机 应 急 预 案 品 牌 管 理 程 序 等 多 个 相 关 体 系 文 件 ; 始 终 贯 彻 以 客 户 为 中 心 的 理 念, 将 珍 惜 商 业 银 行 的 声 誉 作 为 员 工 行 为 准 则 之 一, 积 极 参 加 社 会 公 益 活 动, 切 实 履 行 社 会 责 任 ; 持 续 推 进 形 象 建 设, 通 过 开 展 高 效 能 服 务 月 活 动, 进 一 步 提 高 前 台 人 员 的 服 务 技 能 和 质 量, 树 立 了 公 司 良 好 的 窗 口 服 务 形 象 报 告 期 内, 公 司 设 立 的 法 律 合 规 部 专 门 处 理 法 律 方 面 事 务, 修 订 完 善 公 司 法 律 事 务 制 度 和 流 程, 审 查 各 业 务 条 线 分 支 机 构 报 送 的 法 24
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 律 性 文 件, 并 及 时 提 供 法 律 事 务 咨 询, 协 助 各 单 位 协 调 处 理 法 律 事 务 纠 纷, 重 要 合 同 和 重 大 经 营 决 策 的 法 律 审 核 率 均 达 到 100% 同 时, 公 司 采 取 外 聘 法 律 顾 问 的 方 式, 对 重 大 法 律 问 题 实 行 内 部 与 外 部 的 双 向 审 核, 合 理 而 充 分 地 利 用 社 会 法 律 服 务 资 源, 最 大 限 度 地 维 护 公 司 的 合 法 权 益 6. 风 险 应 对 措 施 (1) 董 事 会 高 级 管 理 层 对 风 险 的 监 控 能 力 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 高 级 管 理 层 严 格 按 照 公 司 章 程 的 规 定 行 使 风 险 管 理 职 能, 能 够 充 分 认 识 自 身 对 风 险 管 控 所 承 担 的 责 任, 认 真 按 职 责 范 围 和 议 事 规 则 处 理 事 务 董 事 会 通 过 发 挥 各 专 业 委 员 会 的 作 用, 审 议 公 司 的 风 险 政 策 和 管 理 程 序, 并 对 管 理 层 的 风 险 管 理 活 动 进 行 监 督 并 严 格 按 照 2012 年 主 要 风 险 类 别 管 理 政 策 和 标 准 的 确 定 意 见 对 管 理 层 的 风 险 管 理 活 动 进 行 监 督, 按 季 审 查 公 司 风 险 状 况 报 告 高 管 层 认 真 实 施 董 事 会 确 定 的 各 项 战 略 政 策 与 制 度, 通 过 识 别 计 量 和 管 理 风 险 的 程 序, 实 施 健 全 有 效 的 内 部 控 制, 实 现 对 公 司 各 类 风 险 的 全 面 监 控, 保 证 了 公 司 合 法 有 序 经 营 (2) 风 险 计 量 检 测 和 管 理 信 息 系 统 报 告 期 内, 公 司 持 续 优 化 风 险 管 理 系 统, 提 高 风 险 监 测 的 科 技 含 量, 通 过 建 立 事 后 监 督 第 三 只 眼 远 程 实 时 监 控 客 户 信 用 评 级 万 得 资 讯 金 融 终 端 等 系 统, 建 立 涵 盖 会 计 信 贷 市 场 业 务 等 各 条 线 的 全 面 风 险 计 量 检 测 和 管 理 信 息 系 统, 有 效 提 高 了 运 用 技 术 手 段 防 范 风 险 的 能 力 ( 四 ) 公 司 内 部 控 制 及 制 度 建 设 情 况 报 告 期 内, 公 司 治 理 结 构 更 加 完 善, 决 策 执 行 监 督 激 励 约 束 及 问 责 机 制 运 作 较 为 平 稳, 董 事 会 监 事 会 和 高 级 管 理 层 能 够 充 分 认 识 自 身 对 内 部 控 制 所 承 担 的 责 任, 严 格 按 职 责 范 围 和 议 事 规 则 处 理 事 务 按 照 公 司 法 商 业 银 行 法 和 商 业 银 行 内 部 控 制 指 引 等 有 关 规 定, 公 司 不 断 强 化 内 部 控 制, 内 部 分 工 合 理 职 责 明 确 报 告 关 系 清 晰, 形 成 了 职 责 分 离 横 向 与 纵 向 相 互 监 督 制 约 的 机 制 按 照 业 务 制 度 化, 制 度 流 程 化, 流 程 标 准 化 的 思 路, 先 后 开 展 了 五 有 制 度 大 检 查 内 控 有 效 性 大 检 查 和 卓 越 绩 效 管 理 自 评 等 工 作, 对 各 业 务 条 线 的 关 键 管 理 指 标 关 键 工 作 环 节 和 重 点 风 险 部 位 进 行 检 查, 在 全 行 持 续 营 造 了 文 化 引 领 行 为, 严 格 内 控 优 先 ; 行 为 25
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 依 从 制 度, 严 格 制 度 约 束 ; 制 度 覆 盖 过 程, 严 格 全 程 合 规 的 内 控 管 理 理 念, 不 断 提 升 内 控 能 力 和 制 度 执 行 力 全 行 按 照 打 造 流 程 银 行 的 要 求, 建 立 了 前 中 后 台 相 互 分 离 与 有 效 制 衡 的 组 织 架 构, 持 续 对 组 织 架 构 和 业 务 流 程 进 行 优 化 和 调 整, 坚 持 开 展 系 统 性 管 理 自 评 和 优 化 改 进 工 作, 确 保 组 织 结 构 适 应 业 务 流 程, 以 标 准 化 流 程 建 设 促 进 了 效 率 提 升, 获 得 了 2012 年 山 东 省 质 量 奖 全 年 共 对 各 项 制 度 进 行 了 350 次 修 改 完 善, 新 增 了 32 个 制 度, 目 前 共 有 505 个 体 系 文 件, 涵 盖 了 各 项 业 务 各 个 环 节 和 重 要 风 险 点, 制 度 的 适 应 性 和 有 效 性 得 到 不 断 增 强, 整 体 经 营 管 理 水 平 进 一 步 提 升, 有 效 地 保 障 了 各 项 业 务 依 法 合 规 稳 健 经 营 ( 五 ) 公 司 内 部 审 计 制 度 的 建 设 及 执 行 情 况 报 告 期 内, 本 行 内 部 审 计 制 度 规 定 了 公 司 董 事 会 负 责 建 立 和 维 护 健 全 有 效 内 部 审 计 体 系, 明 确 了 内 部 审 计 的 工 作 目 标 机 构 和 人 员 职 责 权 限 质 量 控 制 报 告 程 序 考 核 与 问 责 等 本 行 设 立 隶 属 董 事 会 的 独 立 审 计 部 门, 具 体 负 责 开 展 独 立 客 观 的 监 督 评 价 和 咨 询 活 动, 审 计 结 果 直 接 向 董 事 会 监 事 会 高 级 管 理 层 汇 报, 审 计 部 下 设 济 南 分 部, 行 使 区 域 审 计 职 能 本 行 内 部 审 计 以 风 险 防 控 为 导 向, 以 案 件 防 控 为 重 点, 以 促 进 所 辖 机 构 合 规 经 营 稳 健 发 展 为 目 的, 加 强 对 信 用 风 险 操 作 风 险 市 场 风 险 流 动 性 风 险 等 各 类 风 险 的 检 查 防 控 力 度, 重 视 管 理 审 计, 充 分 发 挥 内 部 审 计 再 管 理 再 监 督 再 服 务 作 用 全 年 实 施 各 类 内 部 审 计 54 项, 对 检 查 发 现 的 问 题 跟 踪 整 改 落 实 和 问 责, 重 视 内 审 成 果 运 用, 风 险 防 控 和 管 理 水 平 不 断 提 升, 有 效 地 保 障 了 本 行 各 项 业 务 持 续 健 康 开 展 26
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 二 公 司 业 务 信 息 与 数 据 ( 一 ) 营 业 收 入 种 类 单 位 : 人 民 币 千 元 种 类 业 务 收 入 利 息 净 收 入 1,090,682 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 77,474 投 资 收 益 764,570 公 允 价 值 变 动 收 益 883 汇 兑 收 益 9,368 其 它 业 务 收 入 0 合 计 1,942,977 ( 二 ) 公 司 类 贷 款 投 放 前 五 位 的 行 业 及 比 例 单 位 : 人 民 币 千 元 行 业 种 类 余 额 占 贷 款 总 额 比 例 % 制 造 业 16,081,249 45.85 批 发 和 零 售 业 5,463,884 15.58 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 1,973,700 5.63 建 筑 业 1,895,593 5.40 个 人 贷 款 ( 不 含 个 人 经 营 性 贷 款 ) 1,807,154 5.15 合 计 27,221,580 77.61 ( 三 ) 报 告 期 末 贷 款 五 级 分 类 情 况 单 位 : 人 民 币 千 元 五 级 分 类 金 额 占 比 (%) 正 常 类 34,755,946 99.09 关 注 类 118,800 0.34 次 级 类 47,498 0.13 可 疑 类 153,515 0.44 损 失 类 0 0 合 计 35,075,759 27
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 ( 四 ) 报 告 期 末 前 十 名 贷 款 客 户 情 况 最 大 十 家 客 户 名 称 年 末 贷 款 余 额 单 位 : 人 民 币 千 元 占 资 本 净 额 比 天 津 天 保 租 赁 有 限 公 司 275,000 4.71 天 津 泰 达 蓝 盾 集 团 发 展 有 限 责 任 公 司 271,000 4.64 威 海 纺 织 集 团 进 出 口 有 限 责 任 公 司 250,258 4.29 蓬 莱 京 鲁 渔 业 有 限 公 司 250,000 4.28 威 海 市 工 业 发 展 投 资 有 限 责 任 公 司 245,000 4.20 奥 凯 航 空 有 限 公 司 240,000 4.11 威 海 市 公 共 资 产 管 理 有 限 公 司 228,200 3.91 威 海 丰 润 资 产 经 营 管 理 有 限 公 司 216,800 3.71 山 东 省 交 通 运 输 厅 200,000 3.43 烟 台 开 发 区 金 沙 滩 建 筑 安 装 工 程 有 限 责 任 公 司 200,000 3.43 合 计 2,376,258 40.71 ( 五 ) 集 团 客 户 授 信 业 务 及 风 险 管 理 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 严 格 防 控 集 团 客 户 授 信 集 中 度 风 险, 按 照 公 司 集 团 客 户 授 信 管 理 办 法 要 求, 加 强 集 团 客 户 统 一 授 信 管 理 一 是 严 控 集 团 客 户 授 信 总 量, 除 将 贷 款 贴 现 承 兑 保 函 和 贸 易 融 资 等 各 类 表 内 外 业 务 品 种 纳 入 统 一 授 信 管 理 外, 对 持 有 的 集 团 客 户 成 员 企 业 发 行 的 公 司 债 券 企 业 债 券 短 期 融 资 券 中 期 票 据 等 债 券 资 产 所 产 生 的 信 用 风 险 暴 露 纳 入 统 一 授 信 进 行 风 险 管 理, 防 止 过 度 授 信 二 是 加 强 对 集 团 客 户 风 险 的 有 效 识 别, 重 点 对 未 在 股 权 关 系 中 体 现 的 关 联 企 业 加 强 识 别, 从 严 审 慎 认 定 集 团 客 户 范 围, 并 实 时 更 新 集 团 客 户 台 帐, 严 防 集 团 客 户 多 头 贷 款 交 叉 贷 款 三 是 严 格 控 制 单 一 集 团 客 户 和 十 大 集 团 客 户 授 信 额 度, 对 集 团 客 户 新 增 授 信 严 格 准 入 审 查, 严 禁 新 增 超 集 中 度 业 务, 对 集 中 度 指 标 加 强 日 常 监 控, 确 保 符 合 监 管 要 求 ( 六 ) 报 告 期 末 不 良 贷 款 情 况, 为 解 决 不 良 贷 款 采 取 的 措 施 报 告 期 末, 公 司 五 级 分 类 不 良 贷 款 余 额 为 2.01 亿 元, 比 年 初 减 少 0.02 亿 元, 不 良 贷 款 比 例 为 0.57%, 比 上 一 年 下 降 0.12 个 百 分 点 例 % 28
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 单 位 : 人 民 币 千 元 期 初 数 占 比 (%) 调 增 数 调 减 数 期 末 数 占 比 (%) 次 级 类 26,331 0.09 35,627 14,460 47,498 0.13 可 疑 类 177,094 0.6 0 23,579 153,515 0.44 损 失 类 0 0 10,481 10,481 0 0 合 计 203,425 0.69 35,627 38,039 201,013 0.57 报 告 期 内, 公 司 不 良 贷 款 呈 现 双 降 趋 势 具 体 措 施 如 下 : 1. 全 面 加 强 风 险 分 析 与 管 理, 严 格 把 好 新 增 贷 款 投 放 关 公 司 动 态 关 注 国 家 宏 观 政 策 和 市 场 变 化, 紧 紧 围 绕 宏 观 调 控 方 向, 严 格 落 实 国 家 产 业 政 策 和 环 保 政 策, 严 把 信 贷 准 入 关, 全 面 提 高 信 用 风 险 防 控 力 度, 审 慎 稳 健 进 行 信 贷 投 放 2. 积 极 贯 彻 以 风 险 防 范 为 目 的, 以 资 金 监 管 为 主 线, 以 销 售 收 入 归 行 率 考 核 收 本 收 息 管 理 贷 款 质 量 五 级 分 类 管 理 为 抓 手 的 贷 后 管 理 策 略, 全 面 加 强 贷 后 管 理, 切 实 抓 好 信 用 风 险 的 防 控 工 作 3. 加 大 不 良 贷 款 的 清 收 力 度, 从 自 身 清 收 依 法 维 权 入 手, 多 方 协 调, 多 策 并 举, 全 力 化 解 贷 款 风 险 一 是 对 新 增 不 良 贷 款, 建 立 了 风 险 贷 款 清 收 的 联 动 机 制 调 度 机 制 和 周 报 制 度 发 现 风 险 隐 患 及 早 采 取 防 范 措 施, 切 实 加 强 风 险 贷 款 的 管 理 工 作 二 是 成 立 不 良 贷 款 清 收 小 组, 严 格 落 实 清 收 责 任, 对 有 希 望 清 收 户 或 有 还 款 意 愿 的 债 务 人, 指 定 专 人 限 时 进 行 不 良 贷 款 的 清 收 三 是 对 挂 账 多 年 的 历 史 遗 留 不 良 贷 款 积 极 行 动, 坚 持 依 法 清 收 与 自 身 催 收 相 结 合, 按 照 能 收 尽 收 的 原 则, 在 逐 户 逐 笔 分 析 原 始 档 案 的 基 础 上, 密 切 关 注 收 集 外 部 信 息, 从 各 个 角 度 查 找 疑 点 和 清 收 线 索 四 是 对 破 产 案 件 及 时 做 好 债 权 申 报 的 同 时, 密 切 追 踪 破 产 分 配 的 进 展, 及 时 协 调 破 产 分 配 款 项 的 回 收 工 作 五 是 对 已 核 销 呆 账 贷 款 全 面 进 行 账 销 案 存 管 理, 从 管 理 和 债 权 的 追 索 两 个 方 面 做 实 账 销 案 存 权 在 的 管 理 工 作, 在 建 立 健 全 已 核 销 呆 账 台 账 管 理 的 同 时, 指 定 专 人 进 行 追 索 清 收, 继 续 查 找 债 务 人 及 担 保 人 财 产 线 索, 每 月 形 成 管 理 清 收 报 告, 切 实 加 强 已 核 销 资 产 的 管 理 ( 七 ) 抵 贷 资 产 情 况 截 止 报 告 期 末, 抵 债 资 产 余 额 为 6830.12 万 元, 其 中 房 产 5685.31 万 元, 占 抵 债 资 产 总 值 的 83.24%; 土 地 使 用 权 1144.81 万 元, 占 抵 债 资 产 总 值 的 16.76% 29
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 ( 八 ) 涉 及 不 良 贷 款 的 股 东 情 况 威 海 经 济 技 术 开 发 区 菁 华 进 出 口 商 品 基 地 有 限 公 司 系 公 司 法 人 股 东, 截 止 报 告 期 末, 贷 款 余 额 618.46 万 元, 五 级 分 类 为 可 疑 类 ( 历 史 遗 留 ) 其 他 股 东 无 不 良 贷 款 ( 九 ) 逾 期 未 偿 付 债 务 情 况 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 逾 期 未 偿 付 债 务 情 况 ( 十 ) 重 大 表 外 项 目 余 额 及 风 险 管 理 情 况 1 报 告 期 末, 公 司 主 要 表 外 项 目 余 额 如 下 : 单 位 : 人 民 币 千 元 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 银 行 承 兑 汇 票 23,737,081 17,816,545 开 出 保 函 225,640 26,792 信 用 证 2,169,056 1,181,651 2 风 险 管 理 情 况 : 为 提 高 表 外 业 务 风 险 管 理 水 平, 公 司 根 据 监 管 要 求 对 威 海 市 商 业 银 行 表 外 业 务 管 理 办 法 进 行 了 修 改, 同 时 对 涉 及 风 险 的 表 外 业 务 均 按 要 求 持 续 进 行 风 险 控 制 与 管 理, 加 强 表 外 业 务 风 险 审 查, 注 重 客 户 资 质 等 级 履 约 情 况 还 款 能 力 担 保 状 况, 尤 其 是 票 据 贸 易 背 景 的 审 查, 并 将 表 外 业 务 纳 入 对 客 户 的 综 合 授 信 总 额 予 以 控 制, 有 效 控 制 了 客 户 的 信 用 风 险 三 新 年 度 业 务 发 展 计 划 ( 一 ) 新 年 度 指 导 思 想 : 坚 持 以 十 八 大 精 神 为 指 引, 认 真 落 实 国 家 宏 观 调 控 政 策, 深 入 开 展 改 革 提 升 年 活 动, 严 控 风 险, 优 化 结 构, 突 出 特 色, 树 立 品 牌, 持 续 打 造 学 习 型 快 乐 银 行, 促 进 各 项 业 务 平 稳 健 康 快 速 发 展 ( 二 ) 新 年 度 经 营 目 标 : 实 现 经 营 利 润 12 亿 元 ; 不 良 贷 款 比 例 控 制 在 0.8% 以 下 ; 贷 款 损 失 准 备 充 足 率 达 到 180% 以 上 ; 资 产 经 营 利 润 率 达 到 1.48%; 资 本 经 营 利 润 率 达 到 25.11%; 确 保 不 发 生 重 大 案 件 和 事 故 ( 三 ) 新 年 度 工 作 措 施 : 一 是 紧 扣 发 展 主 线, 强 化 模 式 特 色, 推 动 共 赢 增 长 ; 二 是 深 化 内 部 改 革, 强 化 管 理 特 色, 推 动 高 效 增 长 ; 三 是 优 化 业 务 结 构, 强 化 经 营 特 色, 推 动 内 涵 增 长 ; 四 是 增 强 风 险 防 控, 强 化 稳 健 特 色, 推 动 健 康 增 长 ; 五 是 抓 好 分 行 设 立, 强 化 布 局 特 色, 推 动 均 衡 增 长 ; 六 是 加 强 IT 建 设, 强 化 科 技 特 色, 推 动 持 续 增 长 ; 30
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 七 是 推 进 快 乐 上 市, 强 化 战 略 特 色, 推 动 规 范 增 长 ; 八 是 深 化 战 略 合 作, 强 化 平 台 特 色, 推 动 协 同 增 长 ; 九 是 倡 导 快 乐 精 神, 强 化 文 化 特 色, 推 动 和 谐 增 长 ; 十 是 坚 持 面 向 未 来, 强 化 品 牌 特 色, 推 动 长 远 增 长 四 董 事 会 日 常 工 作 ( 一 )2012 年 2 月 14 日, 召 开 了 第 五 届 董 事 会 第 六 次 会 议 会 议 听 取 并 审 议 了 威 海 市 商 业 银 行 2011 年 度 行 长 工 作 报 告 及 2012 年 经 营 计 划 的 意 见 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 2011 年 度 风 险 状 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 2011 年 度 资 本 充 足 率 状 况 评 价 报 告 威 海 市 商 业 银 行 关 于 地 方 政 府 融 资 平 台 贷 款 风 险 自 查 情 况 的 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 关 联 交 易 控 制 委 员 会 2011 年 度 关 联 交 易 控 制 情 况 的 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 审 计 委 员 会 2011 年 度 内 部 审 计 工 作 情 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 提 名 与 薪 酬 委 员 会 关 于 2011 年 度 考 核 情 况 及 调 整 薪 酬 结 构 的 意 见 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 提 名 与 薪 酬 委 员 会 关 于 2011 年 度 董 事 和 高 级 管 理 人 员 考 核 情 况 的 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 各 专 门 委 员 会 关 于 2011 年 度 工 作 总 结 及 2012 年 度 工 作 计 划 的 议 案 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 会 2011 年 度 工 作 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 2012 年 主 要 风 险 类 别 管 理 政 策 及 标 准 威 海 市 商 业 银 行 贷 款 损 失 准 备 管 理 办 法 威 海 市 商 业 银 行 关 于 修 订 有 关 薪 酬 管 理 制 度 的 议 案 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 财 务 决 算 报 告 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 利 润 分 配 预 案 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 财 务 预 算 ( 草 案 ) 关 于 威 海 市 商 业 银 行 实 施 配 股 方 案 的 议 案 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2011 年 年 度 报 告 及 摘 要 的 议 案 关 于 召 开 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 股 东 大 会 的 议 案 和 关 于 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 机 构 发 展 规 划 的 议 案 ( 二 )2012 年 4 月 5 日 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 了 第 五 届 董 事 会 第 七 次 会 议 会 议 审 议 了 关 于 增 加 本 行 2012 年 度 机 构 发 展 规 划 的 议 案 ( 三 )2012 年 5 月 8 日, 召 开 了 第 五 届 董 事 会 第 八 次 会 议 会 议 审 议 了 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 一 季 度 行 长 工 作 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 2012 年 第 一 季 度 风 险 状 况 报 告 31
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 2012 年 第 一 季 度 资 本 充 足 率 状 况 评 价 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 关 联 交 易 控 制 委 员 会 2012 年 第 一 季 度 关 联 交 易 控 制 情 况 的 报 告 威 海 市 商 业 银 行 审 计 委 员 会 2012 年 第 一 季 度 内 部 审 计 工 作 情 况 报 告 和 威 海 市 商 业 银 行 关 于 发 行 小 型 微 型 企 业 贷 款 专 项 金 融 债 券 的 议 案 ( 四 )2012 年 6 月 25 日 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 了 第 五 届 董 事 会 第 九 次 会 议 会 议 审 议 了 关 于 修 改 本 行 2012 年 度 机 构 发 展 规 划 的 议 案 ( 五 )2012 年 6 月 28 日 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 了 第 五 届 董 事 会 第 十 次 会 议 会 议 审 议 了 关 于 对 山 东 高 速 轨 道 交 通 集 团 有 限 公 司 授 信 的 议 案 ( 六 )2012 年 7 月 16 日 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 了 第 五 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 会 议 审 议 了 关 于 对 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 授 信 的 议 案 ( 七 )2012 年 8 月 14 日, 召 开 了 第 五 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 会 议 审 议 了 听 取 并 审 议 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 上 半 年 行 长 工 作 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 2012 年 上 半 年 风 险 状 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 2012 年 上 半 年 资 本 充 足 率 状 况 评 价 报 告 威 海 市 商 业 银 行 关 于 地 方 政 府 融 资 平 台 贷 款 风 险 自 查 情 况 的 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 关 联 交 易 控 制 委 员 会 2012 年 上 半 年 关 联 交 易 控 制 情 况 的 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 审 计 委 员 会 2012 年 上 半 年 内 部 审 计 工 作 情 况 报 告 和 威 海 市 商 业 银 行 业 务 连 续 性 管 理 办 法 ( 八 ) 2012 年 10 月 30 日, 召 开 了 第 五 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 会 议 听 取 并 审 议 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 三 季 度 行 长 工 作 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 2012 年 第 三 季 度 风 险 状 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 2012 年 第 三 季 度 资 本 充 足 率 状 况 评 价 报 告 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 关 联 交 易 控 制 委 员 会 2012 年 第 三 季 度 关 联 交 易 控 制 情 况 的 报 告 和 威 海 市 商 业 银 行 董 事 会 审 计 委 员 会 2012 年 第 三 季 度 内 部 审 计 工 作 情 况 报 告 五 董 事 会 对 股 东 大 会 决 议 的 执 行 情 况 ( 一 ) 圆 满 完 成 了 股 东 大 会 确 定 的 2012 年 度 经 营 目 标 ( 二 ) 严 格 执 行 股 东 大 会 确 定 的 2011 年 度 利 润 分 配 方 案, 顺 利 32
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 完 成 派 发 股 票 股 利 和 现 金 股 利 工 作 ( 三 ) 严 格 执 行 股 东 大 会 确 定 的 2012 年 度 财 务 预 算, 各 项 预 算 指 标 均 按 计 划 完 成 ( 四 ) 按 照 增 资 扩 股 工 作 方 案 完 成 了 2012 年 度 的 增 资 扩 股 工 作, 保 证 我 行 资 本 充 足, 保 障 各 项 业 务 持 续 健 康 发 展 六 公 司 利 润 分 配 预 案 根 据 经 审 计 的 2012 年 度 会 计 报 表, 本 行 2012 年 度 法 定 报 表 实 现 净 利 润 64944.92 万 元, 至 2012 年 末 的 未 分 配 利 润 为 69408.08 万 元 本 行 拟 定 2012 年 度 利 润 分 配 方 案 如 下 : 一 按 照 年 度 税 后 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金, 计 6494.49 万 元 二 根 据 财 政 部 金 融 企 业 准 备 金 计 提 管 理 办 法 ( 财 金 [2012] 20 号 ) 的 规 定, 本 年 提 取 一 般 风 险 准 备 11000 万 元 三 以 截 止 2012 年 12 月 31 日 总 股 本 28.09 亿 股 为 基 数, 向 股 东 派 发 股 票 股 利 和 现 金 股 利 : 每 100 股 派 送 红 股 10 股 现 金 红 利 8 元 ( 含 税 ), 合 计 派 送 红 股 28088.87 万 元, 现 金 红 利 22471.10 万 元 ( 含 税 ) 按 照 以 上 方 案 执 行 后, 未 分 配 利 润 余 额 为 1353.62 万 元 预 案 须 本 公 司 2012 年 度 股 东 大 会 审 议 七 公 司 的 对 外 投 资 情 况 ( 一 ) 报 告 期 末 长 期 股 权 投 资 余 额 3825 万 元, 分 别 为 向 山 东 省 城 市 商 业 银 行 合 作 联 盟 有 限 公 司 入 股 3000 万 元, 向 中 国 银 联 投 资 入 股 800 万 元, 向 全 国 城 市 商 业 银 行 资 金 清 算 中 心 投 资 入 股 25 万 元 ( 二 ) 报 告 期 末 全 部 债 券 685,250 万 元 33
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 单 位 : 人 民 币 千 元,% 债 券 种 类 面 值 占 比 国 债 740,000 10.80 政 策 性 金 融 债 2,620,000 38.23 央 行 票 据 760,000 11.09 商 业 银 行 债 150,000 2.19 信 用 债 2,582,500 37.69 合 计 6,852,500 100 单 位 : 人 民 币 千 元,% 债 券 剩 余 期 限 面 值 占 比 其 中 : 浮 动 利 率 面 值 占 比 1 年 ( 含 ) 内 2,010,000 29.33 170,000 8.46 1-3 年 ( 含 ) 2,862,500 41.78 305,000 10.66 3-5 年 ( 含 ) 460,000 6.71 50,000 10.87 5-7 年 ( 含 ) 610,000 8.90 110,000 18.03 7-10 年 ( 含 ) 760,000 11.09 100,000 13.16 10 年 以 上 150,000 2.19 0 0.00 合 计 6,852,500 100 735,000 10.73 第 九 节 监 事 会 报 告 一 监 事 会 工 作 情 况 ( 一 ) 历 次 会 议 情 况 1 2012 年 2 月 14 日, 第 五 届 监 事 会 第 四 次 会 议, 听 取 并 审 议 了 监 事 会 审 计 委 员 会 关 于 威 海 市 商 业 银 行 财 务 执 行 情 况 的 审 计 报 告 监 事 会 审 计 委 员 会 关 于 威 海 市 商 业 银 行 2011 年 度 贷 款 集 中 度 资 产 负 债 比 例 风 险 控 制 情 况 的 意 见 监 事 会 专 门 委 员 会 2011 年 工 作 总 结 及 2012 年 工 作 计 划 的 议 案 威 海 市 商 业 银 行 2011 年 度 监 事 会 工 作 报 告 监 事 会 提 名 委 员 会 关 于 2011 年 度 监 事 履 职 情 况 的 考 核 报 告 监 事 会 对 董 事 和 高 管 人 员 2011 年 履 职 评 价 情 况 的 报 告 威 海 市 商 业 银 行 监 事 会 工 作 实 施 细 则 监 事 会 审 计 委 员 会 关 34
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 于 审 查 会 计 师 事 务 所 出 具 的 本 行 2011 年 度 审 计 报 告 的 意 见 威 海 市 商 业 银 行 2011 年 度 财 务 决 算 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2011 年 度 利 润 分 配 预 案 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 度 财 务 预 算 报 告 ( 草 案 ) 等 11 项 议 案, 听 取 了 监 事 会 审 计 委 员 会 关 于 威 海 市 商 业 银 行 2011 年 度 监 督 检 查 工 作 情 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 修 订 有 关 薪 酬 管 理 制 度 的 议 案 威 海 市 商 业 银 行 2011 年 度 行 长 工 作 报 告 以 及 2012 年 度 经 营 计 划 的 意 见 威 海 市 商 业 银 行 2011 年 度 风 险 状 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2011 年 度 资 本 充 足 率 状 况 评 价 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2011 年 度 关 联 交 易 控 制 情 况 的 报 告 等 六 项 议 案 2 2012 年 5 月 8 日, 第 五 届 监 事 会 第 五 次 会 议, 会 议 听 取 并 审 议 了 威 海 市 商 业 银 行 监 事 会 审 计 委 员 会 关 于 对 2012 年 第 一 季 度 贷 款 集 中 度 资 产 负 债 比 例 风 险 控 制 等 事 项 的 意 见 威 海 市 商 业 银 行 监 事 会 关 于 审 计 委 员 会 更 名 为 监 督 委 员 会 的 议 案 关 于 制 定 威 海 市 商 业 银 行 监 事 会 监 督 委 员 会 实 施 细 则 的 议 案 和 关 于 修 订 威 海 市 商 业 银 行 监 事 会 议 事 规 则 的 议 案 等 4 项 议 案 ; 听 取 了 监 事 会 审 计 委 员 会 关 于 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 一 季 度 监 督 检 查 工 作 情 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 一 季 度 内 部 审 计 工 作 情 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 一 季 度 行 长 工 作 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 一 季 度 风 险 状 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 一 季 度 资 本 充 足 率 状 况 评 价 报 告 和 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 一 季 度 关 联 交 易 控 制 情 况 的 报 告 等 六 项 议 案 3 2012 年 8 月 14 日, 第 五 届 监 事 会 第 六 次 会 议, 听 取 并 审 议 了 威 海 市 商 业 银 行 监 事 会 监 督 委 员 会 关 于 对 2012 年 第 二 季 度 贷 款 集 中 度 资 产 负 债 比 例 风 险 控 制 等 事 项 的 意 见 的 议 案 ; 听 取 了 监 事 会 监 督 委 员 会 关 于 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 二 季 度 监 督 检 查 工 作 情 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 二 季 度 内 部 审 计 工 作 情 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 二 季 度 行 长 工 作 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 二 季 度 风 险 状 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 二 季 度 资 本 充 足 率 状 况 评 价 报 告 和 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 第 二 季 度 关 联 交 易 控 制 情 况 的 报 告 等 六 项 议 案 4 2012 年 10 月 30 日, 第 五 届 监 事 会 第 七 次 会 议, 听 取 并 审 议 了 威 海 市 商 业 银 行 监 事 会 监 督 委 员 会 关 于 对 2012 年 三 季 度 贷 款 集 中 度 资 产 负 债 比 例 风 险 控 制 等 事 项 的 意 见 的 议 案 ; 听 取 了 威 35
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 海 市 商 业 银 行 监 事 会 监 督 委 员 会 关 于 2012 年 三 季 度 监 督 检 查 工 作 情 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 三 季 度 行 长 工 作 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 三 季 度 风 险 状 况 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 三 季 度 资 本 充 足 率 状 况 评 价 报 告 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 三 季 度 关 联 交 易 控 制 情 况 的 报 告 和 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 三 季 度 内 部 审 计 工 作 情 况 报 告 等 六 项 议 案 ( 二 ) 列 席 了 公 司 2012 年 历 次 董 事 会 会 议 1 2012 年 2 月 14 日, 第 五 届 董 事 会 第 6 次 会 议 2 2012 年 5 月 8 日, 第 五 届 董 事 会 第 8 次 会 议 3 2012 年 8 月 14 日, 第 五 届 董 事 会 第 12 次 会 议 4 2012 年 10 月 30 日, 第 五 届 董 事 会 第 13 次 会 议 二 监 事 会 就 下 列 事 项 发 表 的 独 立 意 见 监 事 会 根 据 公 司 法 和 本 行 章 程 有 关 规 定, 对 本 行 进 行 了 监 督, 并 出 具 意 见 如 下 : ( 一 ) 公 司 依 法 经 营 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 股 东 大 会 和 董 事 会 的 决 策 程 序 合 法, 内 控 制 度 基 本 健 全, 内 部 管 理 内 控 管 理 工 作 的 深 度 和 广 度 有 了 较 大 的 提 高 董 事 会 能 够 认 真 履 行 股 东 大 会 的 各 项 决 议, 其 决 策 符 合 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 和 本 公 司 章 程 的 有 关 规 定 本 公 司 董 事 及 其 他 高 级 管 理 人 员 在 执 行 职 务 行 使 职 权 时 未 发 现 有 违 反 法 律 法 规 本 公 司 章 程 及 损 害 本 公 司 和 股 东 权 益 的 行 为 ( 二 ) 公 司 财 务 报 告 的 真 实 性 威 海 市 商 业 银 行 监 事 会 审 计 委 员 会 认 真 审 查 了 中 磊 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 出 具 的 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 度 审 计 报 告 中 磊 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 出 具 的 审 计 报 告, 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 本 行 2012 年 度 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 ( 三 ) 公 司 收 购 出 售 资 产 状 况 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 收 购 吸 收 合 并 事 项 ( 四 ) 内 部 控 制 制 度 情 况 公 司 建 立 了 较 为 完 整 合 理 有 效 的 内 部 控 制 制 度 ( 五 ) 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 国 家 政 策 法 规 规 定 和 监 管 要 求, 不 断 加 强 对 关 联 交 易 的 风 险 管 理, 关 联 度 指 标 符 合 监 管 标 准 公 司 关 联 交 易 36
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 公 平 合 理, 未 发 现 损 害 本 公 司 和 股 东 利 益 的 行 为 ( 六 ) 股 东 大 会 决 议 的 执 行 情 况 公 司 监 事 会 成 员 列 席 了 公 司 董 事 会, 参 加 了 股 东 大 会 会 议, 对 公 司 董 事 会 提 交 的 股 东 大 会 审 议 的 各 项 报 告 和 提 案 内 容, 监 事 会 没 有 异 议 公 司 监 事 会 对 股 东 大 会 的 决 议 执 行 情 况 进 行 了 监 督, 认 为 公 司 董 事 会 能 够 认 真 履 行 股 东 大 会 的 有 关 决 议 第 十 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 报 告 期 内 无 发 生 重 大 诉 讼 和 仲 裁 事 项 二 重 大 关 联 交 易 事 项 公 司 披 露 的 重 大 关 联 交 易 指 单 笔 占 本 公 司 资 本 净 额 1% 以 上 或 交 易 余 额 占 本 公 司 资 本 净 额 5% 以 上 的 关 联 交 易, 即 交 易 额 单 笔 在 5837 万 元 以 上 或 余 额 在 29185 万 元 以 上 的 关 联 交 易, 本 报 告 期 披 露 的 重 大 关 联 交 易 全 部 为 授 信 业 务 企 业 名 称 2012 年 末 关 联 交 易 余 额 单 位 : 人 民 币 千 元 2011 年 末 关 联 交 易 余 额 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 100000 245000 中 国 重 型 汽 车 集 团 有 限 公 司 0 80000 中 国 重 汽 集 团 济 南 卡 车 股 份 有 限 公 司 0 80000 山 东 高 速 信 息 工 程 有 限 公 司 4990 3046 山 东 高 速 工 程 咨 询 有 限 公 司 2816 2756 中 国 山 东 对 外 经 济 技 术 合 作 集 团 有 限 公 司 97454 0 山 东 高 速 工 程 咨 询 有 限 公 司 为 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 的 控 股 子 公 司, 山 东 高 速 信 息 工 程 有 限 公 司 为 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 的 控 股 子 公 司, 中 国 山 东 对 外 经 济 技 术 合 作 集 团 有 限 公 司 为 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 的 控 股 子 公 司, 按 集 团 客 户 授 信 合 并 计 算, 报 告 期 末 山 东 高 速 集 团 在 本 公 司 的 关 联 交 易 余 额 为 2.05 亿 元 报 告 期 内, 公 司 关 联 交 易 公 平 合 理, 没 有 发 现 损 害 本 公 司 和 股 东 利 益 的 行 为 三 发 生 案 件 情 况 37
威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 报 告 期 内 没 发 生 任 何 案 件 和 事 故 四 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 重 大 托 管 承 包 租 赁 事 项 : 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 托 管 承 包 租 赁 事 项 ( 二 ) 重 大 担 保 : 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 担 保 事 项 ( 三 ) 其 它 重 大 合 同 ( 含 担 保 ) 及 其 履 行 情 况 : 报 告 期 内 无 重 大 合 同 五 公 司 承 诺 事 项 报 告 期 内 公 司 无 需 要 说 明 的 承 诺 事 项 六 承 担 公 司 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 报 告 期 内, 中 磊 会 计 师 事 务 所 承 担 公 司 年 度 财 务 报 告 审 计 服 务 工 作 七 公 司 与 董 事 监 事 及 高 级 管 理 层 接 受 处 罚 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 层 无 受 监 管 部 门 处 罚 情 况 发 生 八 公 司 聘 任 解 聘 律 师 事 务 所 情 况 报 告 期 内, 山 东 凌 云 志 律 师 事 务 所 为 我 公 司 聘 任 律 师 第 十 一 节 财 务 报 告 本 公 司 2012 年 度 财 务 会 计 报 告 已 经 中 磊 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计, 注 册 会 计 师 王 新 宇 和 周 忠 华 签 字, 出 具 了 (2013) 中 磊 ( 审 A) 字 第 0004 号 审 计 报 告 一 审 计 报 告 二 会 计 报 表 三 会 计 报 表 附 注 以 上 内 容 均 见 附 件 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 一 载 有 法 定 代 表 人 财 务 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 二 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 正 本 三 载 有 本 公 司 董 事 长 亲 笔 签 名 的 年 度 报 告 正 文 38
四 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程 威 海 市 商 业 银 行 2012 年 年 度 报 告 第 十 三 节 附 件 附 件 : 本 公 司 2012 年 度 审 计 报 告 董 事 长 : 谭 先 国 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 会 2013 年 3 月 1 日 39
中 磊 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 ZHONGLEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO.,LTD. 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 审 计 报 告 (2013) 中 磊 ( 审 A) 字 第 0004 号 中 国 北 京 BEIJING CHINA
中 磊 会 计 师 事 务 所 地 址 (Add): 北 京 丰 台 区 星 火 路 1 号 昌 宁 大 厦 8 层 ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 电 话 (Tel):( 086 010)51120372 51120373 51120375 传 真 (Fax):(086 010)51120377 邮 编 (Post ): 100070 Add: Changning Building Xinghuo Road 网 址 : www.zlcpa.com.cn 邮 箱 (E-mail):zl-cpa@263.net Fengtai District Beijing CHINA 审 计 报 告 (2013) 中 磊 ( 审 A) 字 第 0004 号 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 威 海 商 行 ) 财 务 报 表, 包 括 2012 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表,2012 年 度 的 利 润 表 现 金 流 量 表 和 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ( 一 ) 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 威 海 商 行 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS ( 二 ) 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础
中 磊 会 计 师 事 务 所 2 ( 三 ) 审 计 意 见 我 们 认 为, 威 海 商 行 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 威 海 商 行 2012 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2012 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 2
资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2012 年 12 月 31 日 企 财 01 表 金 额 单 位 : 元 项 目 行 次 期 末 金 额 年 初 金 额 项 目 行 次 期 末 金 额 年 初 金 额 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 1 13,877,193,075.75 10,746,741,418.67 向 中 央 银 行 借 款 28 311,800,000.00 371,250,000.00 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 2 5,367,783,115.11 503,705,355.08 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 29 6,150,036,590.69 16,429.00 贵 金 属 3 拆 入 资 金 30 221,878,150.00 125,203,600.00 拆 出 资 金 4 交 易 性 金 融 负 债 31 交 易 性 金 融 资 产 5 541,619,622.50 278,829,944.12 衍 生 金 融 负 债 32 衍 生 金 融 资 产 6 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 33 4,600,600,000.00 4,629,200,000.00 买 入 返 售 金 融 资 产 7 10,180,400,000.00 8,693,450,000.00 吸 收 存 款 34 53,656,341,067.61 45,632,259,551.47 应 收 利 息 8 116,858,547.42 97,168,847.41 应 付 职 工 薪 酬 35 36,704,634.71 41,729,657.40 发 放 贷 款 和 垫 款 9 34,064,377,167.41 28,714,372,203.93 应 交 税 费 36 101,976,939.31 71,383,641.80 可 供 出 售 金 融 资 产 10 应 付 利 息 37 634,406,011.36 442,339,818.51 持 有 至 到 期 投 资 11 7,192,806,557.88 6,606,555,808.22 预 计 负 债 38 长 期 股 权 投 资 12 38,250,000.00 28,250,000.00 应 付 债 券 39 598,800,000.00 598,650,000.00 投 资 性 房 地 产 13 递 延 所 得 税 负 债 40 在 建 工 程 14 其 他 负 债 41 1,294,371,779.37 1,261,142,827.68 固 定 资 产 15 245,760,544.87 239,575,020.35 负 债 合 计 42 67,606,915,173.05 53,173,175,525.86 无 形 资 产 16 33,957,532.97 37,533,569.87 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 43 递 延 所 得 税 资 产 17 115,916,057.51 17,146,755.50 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 44 2,808,887,102.00 2,177,742,042.00 其 他 资 产 18 282,860,350.39 312,969,865.51 资 本 公 积 45 465,186,520.66 42,928,562.66 19 减 : 库 存 股 46 20 一 般 风 险 准 备 47 366,555,711.07 311,555,711.07 21 盈 余 公 积 48 116,157,215.83 66,116,498.74 22 未 分 配 利 润 49 694,080,849.20 504,780,448.33 23 外 币 报 表 折 算 差 额 50 24 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 51 25 少 数 股 东 权 益 52 26 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 53 4,450,867,398.76 3,103,123,262.80 资 产 总 计 27 72,057,782,571.81 56,276,298,788.66 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 54 72,057,782,571.81 56,276,298,788.66 法 定 代 表 人 : 谭 先 国 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 仁 钊 会 计 机 构 负 责 人 : 陶 遵 建 制 表 人 : 陶 遵 建 3
利 润 表 企 财 02 表 编 制 单 位 : 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 金 额 单 位 : 元 项 目 行 次 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 1 1,942,977,055.32 1,525,560,180.62 利 息 净 收 入 2 1,090,682,286.46 1,187,923,743.56 利 息 收 入 3 2,510,971,154.08 2,296,791,909.89 利 息 支 出 4 1,420,288,867.62 1,108,868,166.33 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 5 77,474,205.82 74,933,560.12 手 续 费 及 佣 金 收 入 6 96,056,173.88 86,114,597.72 手 续 费 及 佣 金 支 出 7 18,581,968.06 11,181,037.60 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 8 764,569,854.32 264,260,661.09 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 9 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 10 882,820.18-839,283.42 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 11 9,367,888.54-718,500.73 其 他 业 务 收 入 12 二 营 业 支 出 13 1,095,668,537.71 851,438,716.33 营 业 税 金 及 附 加 14 140,418,581.87 103,641,660.20 业 务 及 管 理 费 15 634,249,955.84 516,031,881.83 资 产 减 值 损 失 16 321,000,000.00 231,765,174.30 其 他 业 务 成 本 17 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 18 847,308,517.61 674,121,464.29 加 : 营 业 外 收 入 19 15,734,078.31 6,473,038.95 减 : 营 业 外 支 出 20 2,416,006.93 19,995,395.11 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 21 860,626,588.99 660,599,108.13 减 : 所 得 税 费 用 22 211,177,397.28 160,191,937.27 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 23 649,449,191.71 500,407,170.86 六 每 股 收 益 : 24 ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 25 0.25 0.24 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 26 0.25 0.24 法 定 代 表 人 : 谭 先 国 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 仁 钊 会 计 机 构 负 责 人 : 陶 遵 建 4
现 金 流 量 表 企 财 03 表 编 制 单 位 : 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 金 额 单 位 : 元 项 目 行 次 本 期 金 额 上 期 金 额 项 目 行 次 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 1 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 收 回 的 现 金 净 额 30 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 2 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 回 的 现 金 净 额 31 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 3 14,174,101,677.83 3,565,705,119.34 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 32 28,970,000.00 1,648,010.00 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 4-59,450,000.00 371,250,000.00 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 33 265,178,675,744.73 87,617,901,845.09 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 5 1,801,454,550.00 7,983,815,739.60 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 34 81,695,683.96 61,406,527.83 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 6 投 资 支 付 的 现 金 35 265,246,083,421.85 89,067,889,559.75 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 7 质 押 贷 款 净 增 加 额 36 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 8 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 37 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 9 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 38 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 10 2,543,751,785.77 2,389,972,041.94 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 39 265,327,779,105.81 89,129,296,087.58 拆 入 资 金 净 增 加 额 11 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 40-149,103,361.08-1,511,394,242.49 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 12 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 41 收 到 的 税 费 返 还 13 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 42 1,053,403,018.00 49,742,042.00 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 14-240,698,943.49-286,058,023.01 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 43 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 15 18,219,159,070.11 14,024,684,877.87 取 得 借 款 所 收 到 的 现 金 44 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 16 发 行 债 券 收 到 的 现 金 45 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 17 5,622,166,265.12 4,471,081,166.11 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 46 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 18 2,850,984,652.87 2,676,972,768.81 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 47 1,053,403,018.00 49,742,042.00 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 19 偿 还 债 务 所 支 付 的 现 金 48 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 20 1,209,246,874.08 988,764,238.18 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 49 387,278,758.82 72,040,183.70 支 付 保 单 红 利 的 现 金 21 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 50 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 22 296,060,443.04 216,165,215.95 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 51 支 付 的 各 项 税 费 23 425,828,179.72 236,404,757.97 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 52 387,278,758.82 72,040,183.70 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 24-31,981,210.86 148,614,444.91 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 53 666,124,259.18-22,298,141.70 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 25 10,372,305,203.97 8,738,002,591.93 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 54 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 26 7,846,853,866.14 5,286,682,285.94 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 55 8,363,874,764.24 3,752,989,901.75 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 27 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 56 11,179,822,266.28 7,426,832,364.53 收 回 投 资 收 到 的 现 金 28 264,394,176,563.65 87,377,540,892.21 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 57 19,543,697,030.52 11,179,822,266.28 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 29 755,529,181.08 238,712,942.88 58 注 : 加 楷 体 项 目 为 金 融 类 企 业 专 用 法 定 代 表 人 : 谭 先 国 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 仁 钊 会 计 机 构 负 责 人 : 陶 遵 建 制 表 人 : 陶 遵 建 5
所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 企 财 04 表 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 小 计 栏 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 一 上 年 年 末 余 额 1 2,177,742,042.00 42,928,562.66 - - 66,116,498.74 311,555,711.07 504,780,448.33-3,103,123,262.80-3,103,123,262.80 加 : 会 计 政 策 变 更 2 0.00 - 前 期 差 错 更 正 3 0.00 - 二 本 年 年 初 余 额 4 2,177,742,042.00 42,928,562.66 - - 66,116,498.74 311,555,711.07 504,780,448.33-3,103,123,262.80-3,103,123,262.80 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5 631,145,060.00 422,257,958.00 - - 50,040,717.09 55,000,000.00 189,300,400.87-1,347,744,135.96-1,347,744,135.96 ( 一 ) 净 利 润 6 649,449,191.71 649,449,191.71-649,449,191.71 ( 二 ) 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 利 得 和 损 失 7 - - - - - - - - - - - 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 8 - - 2. 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的 影 响 9 - - 3. 与 计 入 所 有 者 权 益 项 目 有 关 的 所 得 税 影 响 10 - - 4. 其 他 11 - - 净 利 润 及 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 利 得 和 损 失 小 计 12 - - - - - - 649,449,191.71-649,449,191.71-649,449,191.71 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 13 422,257,958.00 422,257,958.00 - - - - - - 844,515,916.00-844,515,916.00 1. 所 有 者 投 入 资 本 14 422,257,958.00 422,257,958.00 844,515,916.00 844,515,916.00 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 15 - - 3. 其 他 16 - - ( 四 ) 专 项 储 备 提 取 和 使 用 17 - - - - - - - - - - - 1. 提 取 专 项 储 备 18 - - 2. 使 用 专 项 储 备 19 - - ( 五 ) 利 润 分 配 20 - - - - 50,040,717.09 55,000,000.00-251,261,688.84 - -146,220,971.75 - -146,220,971.75 1. 提 取 盈 余 公 积 21 50,040,717.09-50,040,717.09 - - 其 中 : 法 定 公 积 金 22 50,040,717.09-50,040,717.09 - - 任 意 公 积 金 23 - - # 储 备 基 金 24 - - # 企 业 发 展 基 金 25 - - # 利 润 归 还 投 资 26 - - 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 27 55,000,000.00-55,000,000.00 - - 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 28-146,220,971.75-146,220,971.75-146,220,971.75 4. 其 他 29 - - ( 六 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 30 208,887,102.00 - - - - - -208,887,102.00 - - - - 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 31 - - 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 32 - - 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 33 - - 4. 其 他 34 208,887,102.00-208,887,102.00 - - 四 本 年 年 末 余 额 35 2,808,887,102.00 465,186,520.66 - - 116,157,215.83 366,555,711.07 694,080,849.20-4,450,867,398.76-4,450,867,398.76 注 : 带 # 为 外 商 投 资 企 业 专 用 项 目 行 次 法 定 代 表 人 : 谭 先 国 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 仁 钊 会 计 机 构 负 责 人 : 陶 遵 建 制 表 人 : 陶 遵 建 6 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计
编 制 单 位 : 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 小 计 栏 次 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 一 上 年 年 末 余 额 1 2,000,000,000.00 42,605,536.63 - - 31,586,599.67 161,555,711.07 348,903,176.54-2,584,651,023.91-2,584,651,023.91 加 : 会 计 政 策 变 更 2 - - 前 期 差 错 更 正 3 - - 二 本 年 年 初 余 额 4 2,000,000,000.00 42,605,536.63 - - 31,586,599.67 161,555,711.07 348,903,176.54-2,584,651,023.91-2,584,651,023.91 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5 177,742,042.00 323,026.03 - - 34,529,899.07 150,000,000.00 155,877,271.79-518,472,238.89-518,472,238.89 ( 一 ) 净 利 润 6 500,407,170.86 500,407,170.86-500,407,170.86 ( 二 ) 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 利 得 和 损 失 7-323,026.03 - - - - - - 323,026.03-323,026.03 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 8 323,026.03 323,026.03 323,026.03 2. 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的 影 响 9 - - 3. 与 计 入 所 有 者 权 益 项 目 有 关 的 所 得 税 影 响 10 - - 4. 其 他 11 - - 净 利 润 及 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 利 得 和 损 失 小 计 12-323,026.03 - - - - 500,407,170.86-500,730,196.89-500,730,196.89 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 13 49,742,042.00 - - - - - - - 49,742,042.00-49,742,042.00 1. 所 有 者 投 入 资 本 14 49,742,042.00 49,742,042.00 49,742,042.00 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 15 - - 3. 其 他 16 - - ( 四 ) 专 项 储 备 提 取 和 使 用 17 - - - - - - - - - - - 1. 提 取 专 项 储 备 18 - - 2. 使 用 专 项 储 备 19 - - ( 五 ) 利 润 分 配 20 - - - - 34,529,899.07 150,000,000.00-344,529,899.07 - -32,000,000.00 - -32,000,000.00 1. 提 取 盈 余 公 积 21 34,529,899.07-34,529,899.07 - - 其 中 : 法 定 公 积 金 22 34,529,899.07-34,529,899.07 - - 任 意 公 积 金 23 - - # 储 备 基 金 24 - - # 企 业 发 展 基 金 25 - - # 利 润 归 还 投 资 26 - - 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 27 150,000,000.00-150,000,000.00 - - 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 28-32,000,000.00-32,000,000.00-32,000,000.00 4. 其 他 29 - - ( 六 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 30 128,000,000.00 - - - - - - - - - - 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 31 - - 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 32 - - 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 33 - - 4. 其 他 34 128,000,000.00-128,000,000.00 - - 四 本 年 年 末 余 额 35 2,177,742,042.00 42,928,562.66 - - 66,116,498.74 311,555,711.07 504,780,448.33-3,103,123,262.80-3,103,123,262.80 注 : 带 # 为 外 商 投 资 企 业 专 用 项 目 行 次 所 有 者 权 益 变 动 表 法 定 代 表 人 : 谭 先 国 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 仁 钊 会 计 机 构 负 责 人 : 陶 遵 建 制 表 人 : 陶 遵 建 7 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 2011 年 度 少 数 股 东 权 益 企 财 04 表 所 有 者 权 益 合 计
2012 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 除 另 有 说 明 外, 金 额 单 位 均 为 人 民 币 元 ) 一 公 司 基 本 情 况 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 ) 系 由 山 东 省 工 商 行 政 管 理 局 批 准, 于 1997 年 7 月 21 日 成 立 的 独 立 企 业 法 人, 取 得 的 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 370000018011304 号 ; 法 定 代 表 人 : 谭 先 国 ; 注 册 资 本 2,808,887,102.00 元 ; 注 册 地 : 威 海 市 宝 泉 路 9 号 ; 总 部 位 于 : 威 海 市 宝 泉 路 9 号 治 理 结 构 : 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 等 公 司 设 济 南 分 行 ( 下 辖 舜 耕 支 行 解 放 路 支 行 燕 山 支 行 章 丘 支 行 高 新 区 支 行 ) 天 津 分 行 ( 下 辖 河 东 支 行 河 西 支 行 滨 海 支 行 北 辰 支 行 东 丽 支 行 南 开 支 行 河 北 支 行 静 海 支 行 ) 青 岛 分 行 ( 下 辖 开 发 区 支 行 胶 南 支 行 ) 烟 台 分 行 文 登 支 行 ( 管 辖 昆 嵛 支 行 天 福 支 行 ) 荣 成 支 行 ( 管 辖 崖 头 支 行 ) 乳 山 支 行 ( 管 辖 乳 山 城 区 支 行 ) 德 州 分 行 和 威 海 地 区 支 行 等 机 构, 威 海 地 区 支 行 分 别 为 环 翠 支 行 新 威 支 行 兴 海 支 行 顺 通 支 行 振 兴 支 行 石 岛 支 行 经 区 支 行 出 口 加 工 区 支 行 嵩 泊 支 行 长 峰 支 行 大 桥 支 行 鲸 园 支 行 塔 山 支 行 东 城 支 行 城 里 支 行 西 城 支 行 光 明 支 行 滨 海 支 行 公 园 支 行 竹 岛 支 行 府 前 支 行 高 区 支 行 山 大 路 支 行 羊 亭 支 行 钦 村 支 行 张 村 支 行 初 村 支 行 高 新 支 行 等 28 家 支 行 经 营 范 围 : 吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 贷 款 ; 办 理 国 内 结 算 票 据 贴 现 ; 发 行 金 融 债 券 ; 代 理 发 行 兑 付 承 销 买 卖 政 府 债 券 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 提 供 担 保 ; 代 理 收 付 款 项 及 代 理 保 险 业 务 ; 提 供 保 险 箱 服 务 ; 办 理 地 方 财 政 信 用 周 转 使 用 资 金 的 委 托 存 贷 款 及 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 批 准 的 其 他 业 务 二 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 财 务 报 表 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 编 制 8
对 公 司 持 续 经 营 能 力 评 估 后, 本 公 司 认 为 不 存 在 可 能 导 致 持 续 经 营 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况, 本 公 司 财 务 报 表 是 按 照 持 续 经 营 假 设 为 基 础 编 制 的 三 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 编 制 的 2012 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 2012 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2012 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 四 公 司 的 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 ( 一 ) 会 计 年 度 本 公 司 采 用 公 历 年 制, 即 自 每 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 为 一 个 会 计 年 度 ( 二 ) 记 账 本 位 币 本 公 司 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ( 三 ) 企 业 合 并 ( 略 ) ( 四 ) 外 币 交 易 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 于 资 产 负 债 表 日, 对 外 币 货 币 性 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 除 分 类 为 可 供 出 售 的 货 币 性 证 券 外, 其 他 项 目 产 生 的 折 算 差 额 计 入 利 润 表 以 外 币 计 量, 分 类 为 可 供 出 售 的 货 币 性 证 券, 其 外 币 折 算 差 额 分 解 为 由 摊 余 成 本 变 动 产 生 的 折 算 差 额 和 其 他 账 面 金 额 变 动 产 生 的 折 算 差 额 属 于 由 摊 余 成 本 变 动 产 生 的 折 算 差 额 计 入 利 润 表, 属 于 其 他 账 面 金 额 变 动 产 生 的 折 算 差 额 计 入 资 本 公 积 中 的 其 他 资 本 公 积 于 资 产 负 债 表 日, 对 以 历 史 成 本 计 量 的 非 货 币 性 项 目, 采 用 交 易 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 对 以 公 允 价 值 计 量 的 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 对 于 可 供 出 售 金 融 资 产, 差 额 计 入 资 本 公 积 中 的 其 他 资 本 公 积, 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 差 额 计 入 利 润 表 中 的 公 允 价 值 变 动 损 益 9
( 五 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 本 公 司 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 同 时 具 备 年 限 短 ( 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 等 四 个 条 件 的 投 资 确 定 为 现 金 等 价 物 主 要 包 括 库 存 现 金 存 放 中 央 银 行 备 付 金 存 放 同 业 款 项 和 合 同 年 限 在 三 个 月 以 内 的 交 易 性 金 融 资 产 买 入 返 售 证 券 等 ( 六 ) 金 融 工 具 1 金 融 工 具 的 分 类 管 理 层 按 照 取 得 或 承 担 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 目 的 基 于 风 险 管 理 战 略 投 资 需 要 等 所 作 的 指 定 以 及 金 融 资 产 金 融 负 债 的 特 征, 将 金 融 资 产 和 金 融 负 债 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ; 持 有 至 到 期 投 资 ; 贷 款 和 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 负 债 等 上 述 分 类 一 经 确 定, 不 会 随 意 变 更 2 金 融 工 具 的 确 认 和 计 量 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 取 得 时 以 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 作 为 初 始 确 认 金 额 相 关 的 交 易 费 用 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 应 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 ( 如 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 按 票 面 利 率 ) 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 时 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 差 额 计 入 投 资 收 益 如 果 公 司 于 到 期 日 前 出 售 或 重 分 类 了 较 大 金 额 的 可 供 出 售 持 有 至 到 期 投 资 10
( 较 大 金 额 是 指 相 对 于 该 类 投 资 在 出 售 或 重 分 类 前 的 总 额 金 额 而 言 ), 则 公 司 将 该 类 投 资 的 剩 余 部 分 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产, 且 在 本 会 计 年 度 及 以 后 两 个 完 整 的 会 计 年 度 内 不 再 将 任 何 金 融 资 产 分 类 为 持 有 至 到 期 投 资 但 是, 下 列 情 况 除 外 : 出 售 日 或 重 分 类 日 距 离 该 项 投 资 到 期 日 或 赎 回 日 较 近 ( 如 到 期 前 三 个 月 内 ), 市 场 利 率 变 化 对 该 项 投 资 的 公 允 价 值 没 有 显 著 影 响 ; 根 据 合 同 约 定 的 定 期 偿 付 或 提 前 还 款 方 式 收 回 该 投 资 几 乎 所 有 初 始 本 金 后, 将 剩 余 部 分 予 以 出 售 或 重 分 类 ; 出 售 或 重 分 类 是 由 于 企 业 无 法 控 制 预 期 不 会 重 复 发 生 且 难 以 合 理 预 计 的 独 立 事 项 所 引 起 (3) 应 收 款 项 公 司 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 债 权, 通 常 按 从 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 收 回 或 处 置 应 收 款 项 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 或 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 投 资 损 益 (5) 其 他 金 融 负 债 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 通 常 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 3 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 公 司 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 会 计 准 则 规 定 的 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 公 司 将 金 融 11
资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; (2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 ( 在 此 种 情 况 下, 所 保 留 的 服 务 资 产 应 当 视 同 未 终 止 确 认 金 融 资 产 的 一 部 分 ) 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; (2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 4 金 融 工 具 公 允 价 值 的 确 定 方 法 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 以 活 跃 市 场 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值, 活 跃 市 场 的 报 价 包 括 易 于 定 期 从 交 易 所 经 纪 商 行 业 协 会 定 价 服 务 机 构 等 获 得 的 价 格, 且 代 表 了 在 公 平 交 易 中 实 际 发 生 的 市 场 交 易 的 价 格 ; 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 上 相 同 的 其 他 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 5 金 融 资 产 的 减 值 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 以 判 断 是 否 有 证 据 表 明 金 融 资 产 已 由 于 一 项 或 多 项 事 件 的 发 生 而 出 现 减 值 减 值 事 项 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 对 该 金 融 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 有 影 响, 且 企 业 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 当 发 生 减 值 迹 象 时, 对 金 融 资 产 计 提 减 值 准 备 12
(1) 应 收 款 项 年 末 如 果 有 客 观 证 据 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值, 则 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 可 收 回 金 额 是 通 过 对 其 的 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 信 用 损 失 ) 按 原 实 际 利 率 折 现 确 定, 并 考 虑 相 关 担 保 物 的 价 值 ( 扣 除 预 计 处 置 费 用 等 ) 原 实 际 利 率 是 初 始 确 认 该 应 收 款 项 时 计 算 确 定 的 实 际 利 率 短 期 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 与 其 现 值 相 差 很 小, 在 确 定 相 关 减 值 损 失 时, 不 对 其 预 计 未 来 现 金 流 量 进 行 折 现 年 末 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 是 指 : 金 额 在 100 万 元 以 上 对 于 年 末 单 项 金 额 非 重 大 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 应 收 款 项 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 除 已 单 独 计 提 减 值 准 备 的 应 收 款 项 外, 公 司 根 据 以 前 年 度 与 之 相 同 或 相 类 似 的 采 用 类 似 信 用 风 险 特 征 资 产 的 损 失 确 认 方 法 确 认 坏 账 准 备 (2) 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 的 计 量 比 照 应 收 款 项 减 值 损 失 计 量 方 法 处 理 (3) 可 供 出 售 金 融 资 产 期 末 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 则 认 定 该 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 计 入 减 值 损 失 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回 ( 七 ) 金 融 资 产 转 移 的 核 算 方 法 ( 略 ) ( 八 ) 金 融 负 债 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 年 损 益 的 金 融 负 债 : 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 年 损 益 的 金 融 负 债 ; 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 年 损 益, 资 产 负 债 表 日 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 年 损 益 13
2 其 他 金 融 负 债 以 摊 余 成 本 计 量 ( 九 ) 回 售 资 产 ( 贷 款 证 券 票 据 ) 核 算 方 法 买 入 返 售 交 易 是 指 按 照 返 售 协 议 先 买 入 再 按 固 定 价 格 出 售 资 产 的 交 易 卖 出 回 购 交 易 是 指 按 照 回 购 协 议 先 卖 出 再 按 固 定 价 格 回 购 资 产 的 交 易 对 于 买 入 待 返 售 之 资 产, 买 入 该 等 资 产 的 成 本 作 为 质 押 拆 出 款 项, 买 入 的 资 产 则 作 为 该 笔 拆 出 款 项 的 质 押 品 对 于 卖 出 待 回 购 的 资 产, 该 等 资 产 将 持 续 于 本 公 司 的 资 产 负 债 表 上 反 映, 出 售 该 等 资 产 所 得 的 金 额 将 确 认 为 负 债 买 入 返 售 协 议 中 所 赚 取 的 利 息 收 入 及 卖 出 回 购 协 议 须 支 付 的 利 息 支 出 在 协 议 年 间 按 实 际 利 率 法 确 认 为 利 息 收 入 及 利 息 支 出 ( 十 ) 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 包 括 本 公 司 持 有 的 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 权 益 性 投 资, 或 者 本 公 司 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资 1 初 始 计 量 本 公 司 分 别 下 列 两 种 情 况 对 长 期 股 权 投 资 进 行 初 始 计 量 : 1 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 下 列 规 定 确 定 其 初 始 投 资 成 本 : a 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 以 及 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 公 司 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 为 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 企 业 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 用 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 b 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 合 并 成 本 为 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 企 业 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 14
份 额 的 差 额, 确 认 为 合 并 资 产 负 债 表 中 的 商 誉 企 业 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 ( 营 业 外 收 入 ) 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用 计 入 企 业 合 并 成 本 ( 债 券 及 权 益 工 具 的 发 行 费 用 除 外 ) 2 除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 以 外, 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 下 列 规 定 确 定 其 初 始 投 资 成 本 : a 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 初 始 投 资 成 本 包 括 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出, 但 实 际 支 付 的 价 款 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 领 取 的 现 金 股 利, 应 作 为 应 收 项 目 单 独 核 算 b 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 c 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 d 通 过 非 货 币 性 资 产 交 换 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 如 果 该 项 交 换 具 有 商 业 实 质 且 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 可 靠 计 量, 则 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 和 相 关 税 费 作 为 初 始 投 资 成 本, 换 出 资 产 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 ; 若 非 货 币 资 产 交 换 不 同 时 具 备 上 述 两 个 条 件, 则 按 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 相 关 税 费 作 为 初 始 投 资 成 本 e 以 债 务 重 组 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 取 得 的 股 权 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本, 初 始 投 资 成 本 与 债 权 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 2 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在, 则 视 为 与 其 他 方 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 ; 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 决 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定, 则 视 为 投 资 企 业 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 3 后 续 计 量 及 收 益 确 认 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算, 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 照 权 益 法 15
进 行 调 整 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 的 成 本 法 核 算 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 a 采 用 成 本 法 核 算 时, 追 加 或 收 回 投 资 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 取 得 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润, 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 当 期 投 资 收 益 b 采 用 权 益 法 核 算 时, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 的 份 额, 确 认 投 资 损 益 并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 当 期 投 资 损 益 为 按 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 当 年 实 现 的 净 利 润 或 发 生 的 净 亏 损 的 份 额 在 确 认 应 享 有 或 应 分 担 被 投 资 单 位 的 净 利 润 或 净 亏 损 时, 在 被 投 资 单 位 账 面 净 利 润 的 基 础 上, 对 被 投 资 单 位 采 用 的 与 本 公 司 不 一 致 的 会 计 政 策 以 本 公 司 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 固 定 资 产 及 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 计 提 的 折 旧 额 或 摊 销 额, 以 及 以 本 公 司 取 得 投 资 时 有 关 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 计 算 确 定 的 资 产 减 值 准 备 金 额 等 对 被 投 资 单 位 净 利 润 的 影 响 进 行 调 整, 并 且 将 本 公 司 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 内 部 交 易 损 益 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 损 益 本 公 司 与 被 投 资 单 位 发 生 的 内 部 交 易 损 失, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 8 号 资 产 减 值 等 规 定 属 于 资 产 减 值 损 失 的 则 全 额 确 认 在 确 认 应 分 担 的 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损 时, 以 长 期 股 权 投 资 及 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限 ( 投 资 企 业 负 有 承 担 额 外 损 失 义 务 的 除 外 ); 如 果 被 投 资 单 位 以 后 各 期 实 现 盈 利 的, 在 收 益 分 享 额 超 过 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 以 后, 按 超 过 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 的 金 额, 依 次 恢 复 长 期 权 益 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 对 于 首 次 执 行 日 之 前 已 经 持 有 的 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 如 存 在 与 该 投 资 相 关 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 按 原 剩 余 期 限 直 线 法 摊 销, 摊 销 金 额 计 入 当 期 损 益 4 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 子 公 司 长 期 股 权 投 资 对 合 营 企 业 长 期 股 权 投 资 16
对 联 营 企 业 长 期 股 权 投 资 估 计 其 可 收 回 金 额, 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的, 确 认 减 值 损 失 可 收 回 金 额 按 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 未 来 现 金 流 量 现 值 之 间 的 较 高 者 确 定 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 发 生 减 值 时 将 其 账 面 价 值 与 按 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额 确 认 为 减 值 损 失 减 值 损 失 计 入 当 年 损 益, 同 时 计 提 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 一 经 确 认, 不 再 转 回 ( 十 一 ) 投 资 性 房 地 产 ( 略 ) ( 十 二 ) 固 定 资 产 1 固 定 资 产 的 标 准 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 而 持 有 的 有 形 资 产 2 固 定 资 产 的 确 认 条 件 1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 ; 2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 固 定 资 产 发 生 的 修 理 费 用, 符 合 规 定 的 固 定 资 产 确 认 条 件 的 计 入 固 定 资 产 成 本 ; 不 符 合 规 定 的 固 定 资 产 确 认 条 件 的 在 发 生 时 直 接 计 入 当 年 成 本 费 用 3 固 定 资 产 的 分 类 本 公 司 固 定 资 产 分 类 为 : 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 等 类 别 4 固 定 资 产 的 初 始 计 量 固 定 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 5 固 定 资 产 折 旧 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提, 根 据 固 定 资 产 类 别, 预 计 使 用 年 限 和 预 计 净 残 值 率 确 定 固 定 资 产 折 旧 率, 在 取 得 固 定 资 产 的 次 月 按 月 计 提 折 旧, 各 类 固 定 资 产 折 旧 年 限 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 预 计 使 用 年 限 ( 年 ) 净 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 40 5 2.38 运 输 工 具 7 5 13.57 机 器 设 备 及 其 他 5 5 19 17
符 合 资 本 化 条 件 的 固 定 资 产 装 修 费 用, 在 两 次 装 修 年 间 与 固 定 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 年 间 内, 采 用 年 限 平 均 法 单 独 计 提 折 旧 本 公 司 至 少 于 每 年 年 度 终 了 时, 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 调 整 6 固 定 资 产 减 值 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 存 在 减 值 迹 象 的 固 定 资 产 进 行 减 值 测 试, 估 计 其 可 收 回 金 额, 若 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的, 将 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 年 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 可 收 回 金 额 按 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 未 来 现 金 流 量 现 值 之 间 的 较 高 者 确 定 本 公 司 原 则 上 按 单 项 资 产 为 基 础 估 计 可 收 回 金 额, 若 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 按 该 项 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 可 收 回 金 额 减 值 准 备 一 经 计 提, 在 以 后 会 计 年 间 不 予 转 回 ( 十 三 ) 无 形 资 产 1 无 形 资 产 的 初 始 计 量 本 公 司 无 形 资 产 按 照 实 际 成 本 进 行 初 始 计 量 2 无 形 资 产 的 后 续 计 量 1) 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 本 公 司 于 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 如 为 有 限 的, 本 公 司 估 计 该 使 用 寿 命 的 年 限 或 者 构 成 使 用 寿 命 的 产 量 等 类 似 计 量 单 位 数 量, 无 法 预 见 无 形 资 产 为 本 公 司 带 来 经 济 利 益 年 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 2) 无 形 资 产 的 摊 销 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 自 取 得 当 月 起 在 预 计 使 用 寿 命 内 采 用 直 线 法 摊 销 ( 注 : 如 果 采 用 其 他 系 统 合 理 方 法 摊 销 应 予 说 明 ), 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销, 年 末 进 行 减 值 测 试 本 公 司 至 少 于 每 年 年 度 终 了 时, 对 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 调 整 3 无 形 资 产 的 减 值 有 确 凿 证 据 表 明 无 形 资 产 存 在 减 值 迹 象 的, 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 进 行 减 值 18
测 试, 估 计 其 可 收 回 金 额, 若 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 无 形 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 年 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 无 形 资 产 减 值 准 备 对 于 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 均 进 行 减 值 测 试 ( 十 四 ) 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 是 指 本 公 司 已 经 发 生 但 应 由 本 年 和 以 后 各 年 负 担 的 年 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 长 期 待 摊 费 用 在 受 益 年 内 平 均 摊 销, 其 中 : 预 付 经 营 租 入 固 定 资 产 的 租 金, 按 租 赁 合 同 规 定 的 年 限 平 均 摊 销 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 改 良 支 出, 按 剩 余 租 赁 年 限 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 年 限 平 均 摊 销 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产, 其 符 合 资 本 化 条 件 的 装 修 费 用, 在 两 次 装 修 间 隔 年 限 剩 余 租 赁 年 限 和 固 定 资 产 尚 可 使 用 年 限 三 者 中 较 短 的 年 限 平 均 摊 销 ( 十 五 ) 抵 债 资 产 以 抵 债 资 产 抵 偿 贷 款 本 金 及 利 息 时, 该 抵 债 资 产 按 其 公 允 价 值 加 相 关 费 用 进 行 初 始 确 定, 公 允 价 值 与 相 关 贷 款 本 金 和 已 确 认 的 利 息 及 减 值 准 备 的 差 额 计 入 当 年 损 益 ; 按 其 账 面 价 值 和 可 收 回 金 额 孰 低 进 行 后 续 计 量 抵 债 资 产 不 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销 初 始 确 认 及 后 续 重 新 评 估 的 减 值 损 失 计 入 损 益 ( 十 六 ) 预 计 负 债 如 果 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 本 公 司 将 其 确 认 为 预 计 负 债 : ⑴ 该 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; ⑵ 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 ; ⑶ 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 每 个 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 帐 面 价 值 进 行 复 核 有 确 凿 证 据 表 明 该 帐 面 价 值 不 能 反 映 当 前 最 佳 估 计 数 的, 按 照 当 前 最 佳 估 计 数 对 该 账 面 价 值 进 行 调 整 ( 十 七 ) 受 托 业 务 本 公 司 以 被 任 命 者 受 托 人 或 代 理 人 等 受 委 托 身 份 进 行 活 动 时, 包 括 委 托 贷 19
款 基 金 托 管 和 代 理 理 财 业 务 等, 由 此 产 生 的 资 产 以 及 将 该 资 产 偿 还 给 客 户 的 保 证 责 任 未 包 括 在 本 资 产 负 债 表 内 ( 十 八 ) 财 务 担 保 合 同 ( 略 ) ( 十 九 ) 收 入 及 支 出 确 认 原 则 和 方 法 1 利 息 收 入 和 利 息 支 出 利 息 收 入 或 利 息 支 出 于 产 生 时 以 实 际 利 率 计 算 计 入 当 期 损 益 实 际 利 率 是 指 按 金 融 工 具 的 预 计 存 续 年 间 或 更 短 年 间 将 其 预 计 未 来 现 金 流 入 或 流 出 折 现 至 其 金 融 资 产 或 金 融 负 债 账 面 净 值 的 利 率 利 息 收 入 的 计 算 需 要 考 虑 金 融 工 具 的 合 同 条 款 并 且 包 括 所 有 归 属 于 实 际 利 率 组 成 部 分 的 费 用 和 所 有 交 易 成 本, 但 不 包 括 未 来 贷 款 损 失 如 果 本 公 司 对 未 来 收 入 或 支 出 的 估 计 发 生 改 变, 金 融 资 产 或 负 债 的 账 面 价 值 亦 可 能 随 之 调 整 由 于 调 整 后 的 账 面 价 值 是 按 照 原 实 际 利 率 计 算 而 得, 变 动 也 记 入 利 息 收 入 或 利 息 支 出 2 手 续 费 及 佣 金 收 入 手 续 费 及 佣 金 收 入 在 已 提 供 有 关 服 务 后 且 收 取 的 金 额 可 以 合 理 地 估 算 时 确 认 3 汇 兑 收 益 在 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 本 公 司 且 有 关 收 入 的 金 额 可 以 可 靠 地 计 量 时 确 认 汇 兑 收 益 ( 二 十 ) 职 工 薪 酬 职 工 薪 酬, 指 本 公 司 为 取 得 职 工 提 供 的 服 务 而 给 予 各 种 形 式 的 报 酬 以 及 其 他 相 关 支 出 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 应 付 的 职 工 薪 酬 确 认 为 负 债 本 公 司 按 规 定 参 加 由 政 府 机 构 设 立 的 社 会 保 障 计 划, 包 括 养 老 及 医 疗 保 险 住 房 公 积 金 及 其 他 社 会 保 障 计 划 根 据 有 关 规 定 和 合 约, 保 险 费 及 公 积 金 按 工 资 总 额 的 一 定 比 例 在 不 超 过 有 关 规 定 上 限 的 基 础 上 提 取 并 向 劳 动 和 社 会 保 障 机 构 缴 纳 或 向 保 险 公 司 支 付, 相 应 支 出 计 入 当 期 损 益 按 照 公 司 的 内 退 管 理 办 法, 部 分 职 工 可 以 退 出 工 作 岗 位 休 养 并 按 一 定 的 标 准 从 本 行 领 取 工 资 及 相 关 福 利 本 行 自 内 部 退 养 安 排 开 始 之 日 起 至 达 到 国 家 规 定 的 正 常 退 休 年 龄 止, 向 内 退 员 工 支 付 内 退 福 利 该 等 内 退 福 利 按 照 一 定 的 假 设 条 件 20
折 现 计 算 后 计 入 负 债 及 当 年 损 益 这 些 假 设 条 件 包 括 贴 现 率 内 退 福 利 增 长 率 和 其 他 因 素, 假 设 条 件 的 变 化 及 福 利 标 准 的 调 整 所 引 起 的 利 得 或 损 失 在 发 生 时 计 入 当 年 损 益 除 前 述 社 会 保 障 义 务 外, 本 公 司 并 无 其 他 重 大 职 工 福 利 承 诺 ( 二 十 一 ) 所 得 税 1 所 得 税 的 核 算 方 法 本 公 司 所 得 税 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 核 算 2 所 得 税 费 用 的 确 认 方 法 本 公 司 在 计 算 确 定 当 年 所 得 税 ( 即 当 年 应 交 所 得 税 ) 以 及 递 延 所 得 税 ( 递 延 所 得 税 费 用 或 收 益 ) 的 基 础 上, 将 两 者 之 和 确 认 为 利 润 表 中 的 所 得 税 费 用 ( 或 收 益 ), 但 计 入 所 有 者 权 益 的 交 易 或 事 项 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 及 其 变 化 亦 计 入 所 有 者 权 益 的 除 外 3 递 延 所 得 税 的 确 认 方 法 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 按 照 暂 时 性 差 异 与 其 适 用 的 所 得 税 税 率, 计 算 确 认 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 暂 时 性 差 异 是 指 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 不 同 产 生 的 差 额, 暂 时 性 差 异 分 为 应 纳 税 暂 时 性 差 异 和 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 1) 在 确 认 递 延 所 得 税 资 产 时, 对 于 可 抵 扣 的 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 本 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 但 以 下 交 易 产 生 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 不 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产 : 1 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; 2 对 与 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 2) 在 确 认 递 延 所 得 税 负 债 时, 对 于 各 种 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 据 以 确 认 递 延 所 得 税 负 债, 但 以 下 交 易 产 生 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异 不 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 负 债 : 1 商 誉 的 初 始 确 认 ; 2 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; 21
3 对 与 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 该 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 能 够 控 制 并 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 所 得 税 税 率 计 算 4 递 延 所 得 税 资 产 减 值 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 年 间 很 可 能 无 法 取 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值, 减 记 的 金 额 计 入 当 年 的 所 得 税 费 用 原 确 认 时 计 入 所 有 者 权 益 的 递 延 所 得 税 资 产 部 分, 其 减 记 金 额 也 应 计 入 所 有 者 权 益 在 很 可 能 取 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 递 延 所 得 税 资 产 账 面 价 值 可 以 恢 复 ( 二 十 二 ) 重 大 会 计 判 断 和 估 计 ( 略 ) 五 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 及 会 计 差 错 更 正 本 期 无 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更, 未 发 现 重 大 会 计 差 错 六 税 项 公 司 适 用 的 主 要 税 种 及 税 率 如 下 : 税 种 计 税 依 据 税 率 营 业 税 应 税 营 业 收 入 5% 城 市 维 护 建 设 税 应 税 流 转 税 额 7% 教 育 费 附 加 应 纳 流 转 税 额 3% 地 方 教 育 费 附 加 应 纳 流 转 税 额 2% 水 利 建 设 基 金 应 税 流 转 税 额 1% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25%. 22
七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 项 目 年 末 数 年 初 数 库 存 现 金 233,495,846.01 83,446,231.65 存 放 中 央 银 行 存 款 准 备 金 13,642,756,229.74 10,660,497,187.02 存 放 中 央 银 行 财 政 性 存 款 941,000.00 2,798,000.00 合 计 13,877,193,075.75 10,746,741,418.67 (1) 超 额 存 款 准 备 金 包 括 存 放 于 人 民 银 行 用 作 资 金 清 算 用 途 的 资 金 及 其 他 各 项 非 限 制 性 资 金 (2) 本 公 司 按 规 定 向 中 国 人 民 银 行 缴 存 法 定 存 款 准 备 金 及 其 他 限 制 性 存 款, 这 些 款 项 不 能 用 于 日 常 业 务 (3) 于 各 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 境 内 机 构 存 款 准 备 金 具 体 缴 存 比 例 为 : 项 目 2012-12-31 2011-11-31 人 民 币 存 款 18% 19% 2 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 款 项 项 目 年 末 数 年 初 数 存 放 境 内 银 行 同 业 5,277,787,111.33 392,923,270.96 存 放 境 内 其 他 金 融 机 构 存 放 境 外 其 他 金 融 机 构 89,996,003.78 110,782,084.12 小 计 5,367,783,115.11 503,705,355.08 减 : 减 值 准 备 合 计 5,367,783,115.11 503,705,355.08 3 拆 出 资 金 项 目 年 末 数 年 初 数 拆 放 境 内 银 行 同 业 13,598,797.40 13,598,797.40 拆 放 境 内 其 他 金 融 机 构 拆 放 境 外 其 他 金 融 机 构 23
小 计 13,598,797.40 13,598,797.40 减 : 坏 账 准 备 13,598,797.40 13,598,797.40 合 计 0.00 0.00 4 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 资 产 类 别 项 目 年 末 数 年 初 数 政 策 性 银 行 债 券 255,418,770.00 信 用 债 286,200,852.50 278,829,944.12 合 计 541,619,622.50 278,829,944.12 5 买 入 返 售 金 融 资 产 项 目 年 末 数 年 初 数 一 证 券 1 国 债 50,000,000.00 2 政 策 性 银 行 债 券 740,000,000.00 3 信 用 债 9,390,400,000.00 6,960,070,000.00 小 计 10,180,400,000.00 6,960,070,000.00 二 票 据 1 银 行 承 兑 汇 票 1,733,380,000.00 小 计 1,733,380,000.00 三 信 贷 资 产 1 贷 款 小 计 合 计 10,180,400,000.00 8,693,450,000.00 6 应 收 利 息 项 目 年 末 数 年 初 数 债 券 投 资 96,942,804.70 94,152,881.12 贷 款 利 息 306,492.40 其 他 利 息 21,778,600.32 4,193,866.29 小 计 119,027,897.42 98,346,747.41 减 : 减 值 准 备 2,169,350.00 1,177,900.00 合 计 116,858,547.42 97,168,847.41 7 发 放 贷 款 和 垫 款 (1) 贷 款 和 垫 款 按 个 人 和 企 业 分 布 情 况 : 项 目 年 末 数 年 初 数 24
一 个 人 贷 款 和 垫 款 1 信 用 卡 8,740,554.66 5,608,948.98 2 抵 押 保 证 2,648,124,116.40 1,963,174,556.72 3 其 他 199,058,144.02 158,594,800.00 小 计 2,855,922,815.08 2,127,378,305.70 二 企 业 贷 款 和 垫 款 1 贷 款 29,034,728,545.80 25,290,185,211.46 2 垫 款 29,005,639.57 15,901,758.00 3 贴 现 3,156,102,178.51 2,020,127,638.68 小 计 32,219,836,363.88 27,326,214,608.14 合 计 35,075,759,178.96 29,453,592,913.84 项 目 年 末 数 年 初 数 减 : 贷 款 损 失 准 备 1,011,382,011.55 739,220,709.91 其 中 : 单 项 计 提 数 组 合 计 提 数 1,011,382,011.55 739,220,709.91 账 面 价 值 34,064,377,167.41 28,714,372,203.93 (2) 贷 款 和 垫 款 按 行 业 分 布 情 况 ( 略 ) (3) 贷 款 和 垫 款 按 担 保 方 式 分 布 情 况 : 项 目 年 末 数 年 初 数 一 信 用 贷 款 二 保 证 贷 款 三 抵 质 押 贷 款 抵 押 贷 款 质 押 贷 款 1,557,790,354.66 2,211,450,748.98 19,959,570,190.89 17,161,572,034.82 13,558,398,633.41 10,080,570,130.04 8,189,664,032.60 6,915,876,511.34 5,368,734,600.81 3,164,693,618.70 合 计 35,075,759,178.96 29,453,592,913.84 25
(4) 逾 期 贷 款 及 垫 款 情 况 : 年 末 数 项 目 逾 期 1 天 至 90 天 ( 含 90 天 ) 逾 期 3 个 月 至 360 天 ( 含 360 天 ) 逾 期 360 天 至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾 期 3 年 以 上 合 计 信 用 贷 款 保 证 贷 款 附 担 保 物 贷 款 抵 押 贷 款 37,118.60 49,800.00 86,918.60 110,042,245.76 110,042,245.76 4,800,000.00 14,314,577.33 1,800,000.00 64,417,138.04 85,331,715.37 4,800,000.00 14,314,577.33 1,800,000.00 64,417,138.04 85,331,715.37 合 质 押 贷 款 计 4,837,118.60 14,314,577.33 1,800,000.00 174,509,183.80 195,460,879.73 年 初 数 项 目 逾 期 1 天 至 90 天 ( 含 90 天 ) 逾 期 3 个 月 至 360 天 ( 含 360 天 ) 逾 期 360 天 至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾 期 3 年 以 上 合 计 信 用 贷 款 3,505.88 49,800.00 53,305.88 保 证 贷 款 120,513,108.48 120,513,108.48 附 担 保 物 贷 款 抵 押 贷 款 1,800,000.00 66,761,881.74 68,561,881.74 质 押 贷 款 合 计 3,505.88 0.00 1,800,000.00 187,324,790.22 189,128,296.10 (5) 贷 款 损 失 准 备 项 目 本 年 数 上 年 数 单 项 组 合 单 项 组 合 年 初 数 739,220,709.91 521,740,436.31 本 期 计 提 281,715,151.34 224,965,775.60 其 他 方 式 转 入 5,281,500.00 2,327,500.00 本 期 转 出 本 期 核 销 14,835,349.70 9,865,000.00 本 期 转 回 51,998.00 年 末 数 1,011,382,011.55 739,220,709.91 26
注 : 其 他 方 式 转 入 是 根 据 山 东 省 金 融 机 构 战 略 性 新 型 产 业 科 技 项 目 贷 款 风 险 补 偿 资 金 管 理 办 法 等 文 件 的 规 定, 政 府 专 项 补 助 用 于 补 充 贷 款 风 险 准 备 金 8 持 有 至 到 期 投 资 项 目 年 末 数 年 初 数 1 国 家 债 券 739,755,895.82 739,630,949.87 2 中 国 人 民 银 行 债 券 758,240,444.22 755,925,021.08 3 政 策 性 银 行 债 券 2,619,237,489.44 2,767,376,962.88 4 其 他 债 券 3,075,572,728.40 2,343,622,874.39 小 计 7,192,806,557.88 6,606,555,808.22 减 值 准 备 合 计 7,192,806,557.88 6,606,555,808.22 9 长 期 股 权 投 资 (1) 长 期 股 权 投 资 类 别 ( 略 ) (2) 按 成 本 法 核 算 的 重 大 股 权 投 资 : 被 投 资 单 位 名 称 初 始 投 资 成 本 年 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 年 末 数 中 国 银 联 股 份 有 限 公 司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 中 国 城 市 商 业 银 行 资 金 清 算 中 心 250,000.00 250,000.00 250,000.00 山 东 省 城 市 商 业 银 行 合 作 联 盟 有 限 公 司 30,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 30,000,000.00 合 计 38,250,000.00 28,250,000.00 10,000,000.00 38,250,000.00 10 固 定 资 产 项 目 年 初 数 本 年 增 加 额 本 年 减 少 额 年 末 数 一 固 定 资 产 原 价 合 计 其 中 : 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 及 其 他 运 输 工 具 二 累 计 折 旧 合 计 其 中 : 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 及 其 他 373,144,078.01 44,583,763.30 22,283,153.93 395,444,687.38 250,150,748.06 8,167,614.99 20,039,798.93 238,278,564.12 112,276,241.66 33,654,026.31 2,243,355.00 143,686,912.97 10,717,088.29 2,762,122.00 13,479,210.29 133,569,057.66 24,545,996.64 8,430,911.79 149,684,142.51 66,896,456.61 7,433,354.97 7,857,836.89 66,471,974.69 62,752,608.64 15,708,434.41 552,376.90 77,908,666.15 27
项 目 年 初 数 本 年 增 加 额 本 年 减 少 额 年 末 数 运 输 工 具 3,919,992.41 1,404,207.26 20,698.00 5,303,501.67 三 减 值 准 备 累 计 金 额 合 计 其 中 : 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 及 其 他 运 输 工 具 四 固 定 资 产 账 面 价 值 合 239,575,020.35 245,760,544.87 计 其 中 : 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 及 其 他 运 输 工 具 183,254,291.45 171,806,589.43 49,523,633.02 65,778,246.82 6,797,095.88 8,175,708.62 11 无 形 资 产 项 目 年 初 数 本 年 增 加 额 本 年 减 少 数 年 末 数 一 原 价 合 计 53,976,876.13 10,443,016.50 12,025,061.00 52,394,831.63 1 土 地 使 用 权 25,545,061.00 12,025,061.00 13,520,000.00 2 系 统 软 件 费 28,431,815.13 10,443,016.50 38,874,831.63 二 累 计 摊 销 合 计 16,443,306.26 6,062,471.44 4,068,479.04 18,437,298.66 1 土 地 使 用 权 3,983,219.55 490,859.47 4,068,479.04 405,599.98 2 系 统 软 件 费 12,460,086.71 5,571,611.97 18,031,698.68 三 无 形 资 产 账 面 价 值 合 37,533,569.87 33,957,532.97 计 1 土 地 使 用 权 21,561,841.45 13,114,400.02 2 系 统 软 件 费 15,971,728.42 20,843,132.95 本 公 司 本 年 计 提 的 无 形 资 产 摊 销 费 用 为 人 民 币 6,062,471.44 元 12 递 延 所 得 税 资 产 项 目 年 末 数 年 初 数 28
递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 坏 账 准 备 拆 放 同 业 减 值 准 备 抵 债 资 产 减 值 准 备 应 收 利 息 减 值 准 备 交 易 性 金 融 资 产 内 退 福 利 贷 款 损 失 准 备 15,315,399.43 61,261,597.72 8,242,049.77 32,968,199.06 3,399,699.35 13,598,797.40 3,399,699.35 13,598,797.40 2,622,500.00 10,490,000.00 102,250.00 409,000.00 542,337.50 2,169,350.00 294,475.00 1,177,900.00 415,000.99 1,660,003.96 205,180.13 820,720.52 2,649,740.42 10,598,961.67 2,310,485.93 9,241,943.71 90,971,379.82 363,885,519.29 2,592,615.32 10,370,461.26 合 计 115,916,057.51 463,664,230.04 17,146,755.50 68,587,021.95 13 其 他 资 产 项 目 年 末 数 年 初 数 待 摊 费 用 其 他 应 收 款 抵 债 资 产 长 期 待 摊 费 用 其 他 资 产 26,199,438.34 161,656,407.27 57,892,229.90 34,979,047.80 2,133,227.08 18,534,761.07 182,412,641.95 75,830,779.90 33,059,710.63 3,131,971.96 合 计 282,860,350.39 312,969,865.51 14 资 产 减 值 准 备 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 转 回 本 年 核 销 年 末 数 贷 款 和 垫 款 减 值 准 备 坏 账 准 备 抵 债 资 产 减 值 准 备 应 收 利 息 减 值 准 备 拆 放 同 业 减 值 准 备 739,220,709.91 286,996,651.34 14,835,349.70 1,011,382,011.55 32,968,199.06 28,293,398.66 61,261,597.72 409,000.00 10,000,000.00 10,409,000.00 1,177,900.00 991,450.00 2,169,350.00 13,598,797.40 13,598,797.40 合 计 787,374,606.37 326,281,500.00 14,835,349.70 1,098,820,756.67 29
15 所 有 权 受 到 限 制 的 资 产 所 有 权 受 到 限 制 的 资 产 年 初 数 年 末 数 一 用 于 担 保 的 资 产 1 持 有 至 到 期 投 资 471,000,000.00 4,615,000,000.00 2 可 供 出 售 金 融 资 产 合 计 471,000,000.00 4,615,000,000.00 注 本 公 司 质 押 的 持 有 至 到 期 投 资 及 可 供 出 售 金 融 资 产 系 以 长 期 债 券 质 押 在 银 行 间 债 券 市 场 融 资, 与 质 押 品 账 面 价 值 相 若 的 融 资 额 列 报 为 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 16 向 中 央 银 行 借 款 项 目 年 末 数 年 初 数 再 贴 现 311,800,000.00 371,250,000.00 合 计 311,800,000.00 371,250,000.00 17 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 项 目 年 末 数 年 初 数 境 内 银 行 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 6,150,036,590.69 16,429.00 境 外 银 行 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 合 计 6,150,036,590.69 16,429.00 18 拆 入 资 金 项 目 年 末 数 年 初 数 银 行 拆 入 境 内 银 行 同 业 及 其 他 金 融 机 构 拆 入 221,878,150.00 125,203,600.00 境 外 银 行 同 业 及 其 他 金 融 机 构 拆 入 非 银 行 金 融 机 构 拆 入 合 计 221,878,150.00 125,203,600.00 19 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 项 目 年 末 数 年 初 数 30
1 国 家 债 券 2 中 央 人 民 银 行 票 据 3 政 策 性 金 融 债 券 4 信 用 债 200,000,000.00 725,200,000.00 698,600,000.00 744,800,000.00 1,567,000,000.00 2,567,200,000.00 2,135,000,000.00 592,000,000.00 合 计 4,600,600,000.00 4,629,200,000.00 20 吸 收 存 款 项 目 年 末 数 年 初 数 一 活 期 存 款 1 公 司 客 户 2 个 人 客 户 小 计 二 定 期 存 款 ( 含 通 知 存 款 ) 1 公 司 客 户 2 个 人 客 户 小 计 三 其 他 存 款 11,843,444,118.45 1,875,651,767.85 13,719,095,886.30 11,922,195,138.09 15,907,251,313.28 27,829,446,451.37 12,107,798,729.94 12,702,455,136.46 2,392,128,774.33 15,094,583,910.79 7,120,067,864.06 12,429,285,950.86 19,549,353,814.92 10,988,321,825.76 合 计 53,656,341,067.61 45,632,259,551.47 21 应 付 职 工 薪 酬 ( 略 ) 22 应 交 税 费 项 目 年 末 数 年 初 数 营 业 税 40,207,330.66 26,354,994.47 企 业 所 得 税 52,141,265.29 39,955,178.90 个 人 所 得 税 3,715,907.82 1,026,650.08 利 息 税 6,360.47 1,847.89 其 他 各 税 5,906,075.07 4,044,970.46 合 计 101,976,939.31 71,383,641.80 31
23 应 付 利 息 项 目 年 末 数 年 初 数 应 付 客 户 存 款 利 息 应 付 同 业 往 来 利 息 631,269,761.37 439,727,415.18 3,136,249.99 应 付 发 行 债 券 利 息 应 付 卖 出 回 购 证 券 利 息 其 他 合 计 2,612,403.33 634,406,011.36 442,339,818.51 24 应 付 债 券 项 目 年 末 数 年 初 数 应 付 一 般 金 融 债 券 应 付 次 级 债 券 598,800,000.00 598,650,000.00 应 付 混 合 资 本 债 券 合 计 598,800,000.00 598,650,000.00 25 其 他 负 债 项 目 年 末 数 年 初 数 委 托 存 贷 款 差 其 他 应 付 款 应 付 股 利 预 提 费 用 买 入 返 售 利 息 调 整 贴 现 利 息 调 整 其 他 负 债 720,000,000.00 1,018,200,000.00 141,709,718.67 109,112,036.47 3,906,688.06 1,451,675.78 642,000.00 815,000.00 57,251,775.20 35,163,577.89 58,464,685.65 392,949,794.75 15,847,654.58 合 计 1,294,371,779.37 1,261,142,827.68 26 实 收 资 本 ( 略 ) 27 资 本 公 积 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 股 本 溢 价 422,257,958.00 422,257,958.00 32
其 他 资 本 公 积 42,928,562.66 42,928,562.66 合 计 42,928,562.66 422,257,958.00 465,186,520.66 28 盈 余 公 积 类 别 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 法 定 盈 余 公 积 58,797,444.18 50,040,717.09 108,838,161.27 任 意 盈 余 公 积 7,319,054.56 7,319,054.56 合 计 66,116,498.74 50,040,717.09 116,157,215.83 29 一 般 风 险 准 备 类 别 年 末 数 年 初 数 计 提 比 例 一 般 风 险 准 备 366,555,711.07 311,555,711.07 1.00% 30 未 分 配 利 润 ( 略 ) 31 利 息 净 收 入 ( 略 ) 32 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 ( 略 ) 33 投 资 收 益 项 目 本 年 数 上 年 数 国 家 债 券 投 资 收 益 其 他 债 券 投 资 收 益 长 期 股 权 投 资 25,894,725.60 738,395,128.72 280,000.00 23,301,358.90 240,735,302.19 224,000.00 合 计 764,569,854.32 264,260,661.09 于 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 投 资 收 益 的 汇 回 均 无 重 大 限 制 34 公 允 价 值 变 动 收 益 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 年 数 上 年 数 交 易 性 金 融 资 产 882,820.18-839,283.42 合 计 882,820.18-839,283.42 35 资 产 减 值 损 失 项 目 本 年 数 上 年 数 33
项 目 本 年 数 上 年 数 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 发 放 贷 款 及 垫 款 准 备 28,293,398.66 6,799,398.70 281,715,151.34 224,965,775.60 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 抵 债 资 产 减 值 准 备 应 收 利 息 减 值 准 备 10,000,000.00 991,450.00 合 计 321,000,000.00 231,765,174.30 36 营 业 外 收 入 项 目 本 年 数 上 年 数 非 流 动 资 产 处 置 利 得 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 抵 债 资 产 处 置 利 得 其 他 收 入 11,615,353.99 244,273.76 11,615,353.99 57,311.26 186,962.50 4,118,724.32 6,228,765.19 合 计 15,734,078.31 6,473,038.95 37 营 业 外 支 出 项 目 本 年 数 上 年 数 非 流 动 资 产 处 置 损 失 2,068,877.46 15,871,151.69 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 326,727.46 104,375.41 抵 债 资 产 处 置 损 失 1,742,150.00 15,766,776.28 其 他 支 出 347,129.47 4,124,243.42 合 计 2,416,006.93 19,995,395.11 38 所 得 税 费 用 项 目 本 年 数 上 年 数 当 期 所 得 税 费 用 256,177,397.28 161,883,230.85 递 延 所 得 税 费 用 -45,000,000.00-1,691,293.58 合 计 211,177,397.28 160,191,937.27 39 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 以 归 属 于 本 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 除 以 本 公 司 发 行 在 外 普 34
通 股 的 加 权 平 均 数 计 算 本 公 司 不 存 在 具 有 稀 释 性 的 潜 在 普 通 股, 因 此, 稀 释 每 股 收 益 等 于 基 本 每 股 收 益 项 目 本 年 数 上 年 数 净 利 润 本 公 司 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 2,624,616,303 2,088,871,021 基 本 及 稀 释 每 股 收 益 0.25 0.24 40 现 金 流 量 表 补 充 资 料 ( 略 ) 41 风 险 管 理 ( 略 ) 八 或 有 事 项 的 说 明 项 目 年 末 数 年 初 数 贷 款 承 诺 其 中 :1. 原 到 期 日 在 1 年 以 内 2. 原 到 期 日 在 1 年 或 以 上 开 出 信 用 证 开 出 保 函 银 行 承 兑 汇 票 2,169,056,000.61 1,181,650,984.80 225,639,507.49 26,792,232.69 23,737,080,704.43 17,816,545,046.74 其 他 合 计 26,131,776,212.53 19,024,988,264.23 截 止 本 财 务 报 表 签 发 日, 本 公 司 不 存 在 其 他 或 有 事 项 九 资 产 负 债 表 日 后 事 项 截 止 本 财 务 报 表 签 发 日, 本 公 司 未 发 生 需 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 中 的 非 调 整 事 项 十 关 联 关 系 及 其 交 易 1 关 联 方 的 认 定 标 准 由 本 公 司 控 制 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 另 一 方, 或 者 能 对 本 公 司 实 施 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 一 方 ; 或 者 同 受 一 方 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 另 35
一 企 业, 被 界 定 为 本 公 司 的 关 联 方 2 关 联 方 关 系 (1) 本 公 司 的 母 公 司 及 最 终 控 制 方 母 公 司 及 最 终 控 制 方 名 称 注 册 地 址 与 本 公 司 关 系 业 务 性 质 法 定 代 表 人 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 济 南 市 历 下 区 龙 奥 北 路 8 号 本 公 司 之 母 公 司 公 路 管 理 孙 亮 (2) 母 公 司 的 注 册 资 本 及 其 变 化 母 公 司 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 15,000,000,133.29 15,000,000,133.29 (3) 母 公 司 所 持 股 份 ( 或 权 益 ) 及 其 变 化 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 母 公 司 名 称 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 山 东 高 速 集 团 有 限 公 司 1,056,552,000 48.52 307,340,013 48.69 1,363,892,013 48.56 3 关 联 方 交 易 ( 略 ) 十 一 其 他 重 要 事 项 截 止 本 财 务 报 告 签 发 日, 本 公 司 不 存 在 其 他 重 要 事 项 36