上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2014 年 年 度 报 告 摘 要 2014 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 送 出 日 期 : 二 〇 一 五 年 三 月 二 十 六 日 - 0 -
1 重 要 提 示 1.1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2015 年 3 月 25 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 本 年 度 报 告 摘 要 摘 自 年 度 报 告 正 文, 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容, 应 阅 读 年 度 报 告 正 文 本 报 告 期 自 2014 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 简 称 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 基 金 主 代 码 000256 交 易 代 码 000256 基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合 同 生 效 日 2013 年 9 月 18 日 基 金 管 理 人 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 111,983,230.05 份 基 金 合 同 存 续 期 不 定 期 2.2 基 金 产 品 说 明 投 资 目 标 以 追 求 稳 健 收 益 为 目 标, 严 格 控 制 下 行 风 险, 力 争 为 投 资 者 创 造 长 期 稳 定 的 投 资 回 报 本 基 金 将 主 要 投 资 于 具 有 良 好 盈 利 能 力 和 持 续 成 长 能 力 的 红 利 投 资 策 略 股 票, 红 利 股 的 投 资 比 例 不 低 于 股 票 资 产 的 80% 本 基 金 将 通 过 红 利 股 筛 选 公 司 质 地 评 估 和 估 值 分 析 三 个 步 骤 精 选 个 股, 构 建 股 票 投 资 组 合 - 1 -
业 绩 比 较 基 准 沪 深 300 指 数 收 益 率 40%+ 中 信 标 普 全 债 指 数 收 益 率 60% 本 基 金 属 于 混 合 型 基 金 产 品, 预 期 风 险 和 收 益 水 平 低 于 股 票 型 风 险 收 益 特 征 基 金, 高 于 债 券 型 基 金 和 货 币 市 场 基 金, 属 于 中 等 风 险 收 益 水 平 的 基 金 产 品 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 姓 名 胡 迪 王 永 民 信 息 披 露 联 系 电 话 021-38794888 010-66594896 负 责 人 电 子 邮 箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com 客 户 服 务 电 话 400-889-4888 95566 传 真 021-20628400 010-66594942 2.4 信 息 披 露 方 式 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 http://www.cifm.com 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 住 所 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 3.1.1 期 间 数 据 和 指 标 2014 年 2013 年 9 月 18 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2013 年 12 月 31 日 本 期 已 实 现 收 益 35,827,042.79 4,338,114.51 本 期 利 润 44,627,760.92 4,841,760.79 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0.1352 0.0078 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 18.72% 0.80% 3.1.2 期 末 数 据 和 指 标 2014 年 末 2013 年 末 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0.0865 0.0069 期 末 基 金 资 产 净 值 126,319,053.68 554,757,130.99 期 末 基 金 份 额 净 值 1.128 1.008 注 :1. 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额, 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 对 期 末 可 供 分 配 利 润, 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 2. 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ( 例 如, 开 放 式 基 金 的 申 购 赎 回 费 红 利 再 投 资 费 基 金 转 换 费 等 ), 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 3.2 基 金 净 值 表 现 3.2.1 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 - 2 -
阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 4 1-3 2-4 过 去 三 个 月 8.05% 0.71% 19.84% 0.73% -11.79% -0.02% 过 去 六 个 月 15.49% 0.54% 28.49% 0.58% -13.00% -0.04% 过 去 一 年 18.72% 0.40% 26.31% 0.52% -7.59% -0.12% 过 去 三 年 - - - - - - 过 去 五 年 - - - - - - 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 19.67% 0.36% 23.23% 0.51% -3.56% -0.15% 注 : 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 : 沪 深 300 指 数 收 益 率 40%+ 中 信 标 普 全 债 指 数 收 益 率 60% 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 历 史 走 势 对 比 图 (2013 年 9 月 18 日 至 2014 年 12 月 31 日 ) 注 : 本 基 金 建 仓 期 自 2013 年 9 月 18 日 至 2014 年 3 月 17 日 建 仓 期 结 束 时 资 产 配 置 比 例 符 合 本 基 金 基 金 合 同 规 定 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2013 年 9 月 18 日 图 示 时 间 段 为 2013 年 9 月 18 日 至 2014 年 12 月 31 日 3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 合 同 生 效 日 以 来 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 柱 形 对 比 图 - 3 -
注 : 图 示 2010 年 是 指 基 金 合 同 生 效 日 2010 年 1 月 28 日 至 2013 年 12 月 31 日 合 同 生 效 当 年 按 实 际 存 续 期 计 算, 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 单 位 : 人 民 币 元 年 度 每 10 份 基 金 份 年 度 利 润 分 配 现 金 形 式 发 放 总 额 再 投 资 形 式 发 放 总 额 额 分 红 数 合 计 备 注 2014 0.620 15,834,982.160 990,947.440 16,825,929.60-2013 - - - - - 合 计 0.620 15,834,982.160 990,947.440 16,825,929.60-4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 4.1.1 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 批 准, 于 2004 年 5 月 12 日 正 式 成 立 公 司 由 上 海 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司 (2007 年 10 月 8 日 更 名 为 上 海 国 际 信 托 有 限 公 司 ) 与 摩 根 资 产 管 理 ( 英 国 ) 有 限 公 司 合 资 设 立, 注 册 资 本 为 2.5 亿 元 人 民 币, 注 册 地 上 海 截 至 2014 年 12 月 底, 公 司 管 理 的 基 金 共 有 三 十 七 只, 均 为 开 放 式 基 金, 分 别 是 : 上 投 摩 根 中 国 优 势 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 货 币 市 场 基 金 上 投 摩 根 阿 尔 法 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 双 息 平 衡 混 合 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 成 长 先 锋 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 内 需 动 力 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 亚 太 优 势 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 双 核 平 衡 混 合 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 行 - 4 -
业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 大 盘 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 全 球 新 兴 市 场 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 新 兴 动 力 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 健 康 品 质 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 全 球 天 然 资 源 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 分 红 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 中 证 消 费 服 务 领 先 指 数 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 核 心 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 轮 动 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 智 选 30 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 成 长 动 力 混 合 型 证 券 投 资 基 金 上 证 180 高 贝 塔 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 天 颐 年 丰 混 合 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 转 型 动 力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 双 债 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 核 心 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 民 生 需 求 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 优 信 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 现 金 管 理 货 币 市 场 基 金 上 投 摩 根 纯 债 丰 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 上 投 摩 根 天 添 盈 货 币 市 场 基 金 上 投 摩 根 天 添 宝 货 币 市 场 基 金 和 上 投 摩 根 纯 债 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 4.1.2 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 的 简 介 姓 名 征 茂 平 职 务 本 基 金 基 金 经 理 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 任 职 日 期 离 任 日 期 证 券 从 业 年 限 2013-9-18-13 年 说 明 征 茂 平 先 生 自 2001 年 3 月 至 2004 年 3 月 在 上 海 证 大 投 资 管 理 有 限 公 司 任 高 级 研 究 员 从 事 证 券 研 究 的 工 作 ; 2004 年 3 月 至 2005 年 4 月 在 平 安 证 券 有 限 公 司 任 高 级 研 究 员 从 事 证 券 研 究 的 工 作 ; 2005 年 5 月 至 2008 年 5 月 在 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 任 研 究 员 从 事 成 长 股 票 组 合 的 管 理 工 作 ;2008 年 5 月 起 加 入 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司, 担 任 行 业 专 家 兼 基 金 经 理 助 理, 自 2013 年 7 月 起 担 任 上 投 摩 根 大 盘 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理, 自 2013 年 9 月 起 担 任 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理, 自 2014 年 1 月 起 同 时 担 任 上 投 摩 根 阿 尔 法 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 - 5 -
王 成 聂 曙 光 本 基 金 基 金 经 理 本 基 金 基 金 经 理 2013-9-18 2014-9-25 12 年 2014-10-29-11 年 自 2001 年 7 月 至 2004 年 2 月 在 上 海 银 行 任 客 户 经 理 从 事 个 金 公 金 以 及 资 金 营 运 中 心 相 关 工 作 ;2004 年 2 月 至 2006 年 6 月 在 长 信 基 金 管 理 有 限 公 司 任 基 金 经 理 从 事 固 定 收 益 投 资 相 关 的 工 作 ;2006 年 6 月 至 2009 年 12 月 在 申 万 巴 黎 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 现 申 万 菱 信 基 金 管 理 公 司 ) 任 基 金 经 理 从 事 固 定 收 益 投 资 的 工 作 ; 2010 年 1 月 至 2010 年 10 月 在 天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 任 部 门 总 监 副 总 监, 从 事 固 定 收 益 投 资 宏 观 策 略 研 究 工 作, 2010 年 11 月 起 加 入 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司, 现 担 任 我 公 司 研 究 部 总 监 助 理 兼 行 业 专 家 一 职 2005 年 11 月 至 2006 年 9 月 担 任 长 信 利 息 收 益 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理, 2007 年 7 月 至 2009 年 6 月 担 任 申 万 巴 黎 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理,2008 年 12 月 至 2009 年 12 月 担 任 申 万 巴 黎 添 益 宝 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理, 自 2013 年 9 月 起 担 任 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 聂 曙 光 先 生 自 2004 年 8 月 至 2006 年 3 月 在 南 京 银 行 任 债 券 分 析 师 ;2006 年 3 月 至 2009 年 9 月 在 兴 业 银 行 任 债 券 投 资 经 理 ;2009 年 9 月 至 2014 年 5 月 在 中 欧 基 金 管 理 有 限 公 司 先 后 担 任 研 究 员 基 金 经 理 助 理 基 金 经 理 固 定 收 益 部 总 监 固 定 收 益 事 业 部 临 时 负 责 人 等 职 务, - 6 -
自 2014 年 5 月 起 加 入 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司, 自 2014 年 8 月 起 担 任 上 投 摩 根 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理, 自 2014 年 10 月 起 担 任 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理, 自 2014 年 11 月 起 同 时 担 任 上 投 摩 根 纯 债 丰 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 注 :1. 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 根 据 公 司 决 定 确 定 的 聘 任 日 期 和 解 聘 日 期 2. 征 茂 平 先 生 王 成 先 生 为 本 基 金 首 任 基 金 经 理, 其 任 职 日 期 指 本 基 金 基 金 合 同 生 效 之 日 3. 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 在 本 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 勤 勉 尽 责 地 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 利 益 本 基 金 管 理 人 遵 守 了 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 有 关 法 律 法 规 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 的 规 定 基 金 经 理 对 个 股 和 投 资 组 合 的 比 例 遵 循 了 投 资 决 策 委 员 会 的 授 权 限 制, 基 金 投 资 比 例 符 合 基 金 合 同 和 法 律 法 规 的 要 求 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 本 公 司 按 照 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 等 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 制 订 了 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 制 度, 规 范 了 公 司 所 管 理 的 所 有 投 资 组 合 的 股 票 债 券 等 投 资 品 种 的 投 资 管 理 活 动, 同 时 涵 盖 了 授 权 研 究 分 析 投 资 决 策 交 易 执 行 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 活 动 相 关 的 各 个 环 节, 以 确 保 本 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 均 得 到 公 平 对 待 公 司 执 行 自 上 而 下 的 三 级 授 权 体 系, 依 次 为 投 资 决 策 委 员 会 投 资 总 监 经 理 人, 经 理 人 在 其 授 权 范 围 内 自 主 决 策, 投 资 决 策 委 员 会 和 投 资 总 监 均 不 得 干 预 其 授 权 范 围 内 的 投 资 活 动 公 司 已 建 立 客 观 的 研 究 方 法, 严 禁 利 用 内 幕 信 息 作 为 投 资 依 据, 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投 资 决 策 机 会 公 司 建 立 集 中 交 易 制 度, 执 行 公 平 交 易 分 配 对 于 交 易 所 市 场 投 资 活 动, 不 同 投 资 组 合 在 买 卖 同 一 证 券 时, 按 照 时 间 优 先 比 例 分 配 的 原 则 在 各 投 资 组 合 间 公 平 分 配 交 易 机 会 ; 对 于 银 行 间 市 场 投 资 活 动, 通 过 交 易 对 手 库 控 制 和 交 易 室 询 价 机 制, 严 格 防 范 交 易 对 手 风 险 并 抽 检 价 格 公 允 性 ; 对 于 一 级 市 场 申 购 投 资 行 为, 遵 循 价 格 优 先 比 例 分 配 的 原 则, 根 据 事 前 独 立 申 报 的 价 格 和 数 量 对 交 易 结 果 进 行 公 平 分 配 公 司 制 订 了 异 常 交 易 监 控 与 报 告 制 度, 通 过 系 统 和 人 工 相 结 合 的 方 式 进 行 投 资 交 易 行 - 7 -
为 的 监 控 分 析, 并 执 行 异 常 交 易 行 为 监 控 分 析 记 录 工 作 机 制, 确 保 公 平 交 易 可 稽 核 公 司 分 别 于 每 季 度 和 每 年 度 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 的 收 益 率 差 异 及 不 同 时 间 窗 下 同 向 交 易 的 交 易 价 差 进 行 分 析, 并 留 存 报 告 备 查 4.3.2 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 执 行 上 述 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法, 开 展 公 平 交 易 工 作 通 过 对 不 同 投 资 组 合 之 间 的 收 益 率 差 异 以 及 不 同 投 资 组 合 之 间 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易 价 差 等 方 面 的 监 控 分 析, 公 司 未 发 现 整 体 公 平 交 易 执 行 出 现 异 常 的 情 况 其 中, 在 同 向 交 易 的 监 控 和 分 析 方 面, 根 据 法 规 要 求, 公 司 对 不 同 投 资 组 合 的 同 日 和 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 行 为 进 行 监 控, 通 过 定 期 抽 查 前 述 的 同 向 交 易 行 为, 定 性 分 析 交 易 时 机 对 比 不 同 投 资 组 合 长 期 的 交 易 趋 势, 重 点 关 注 任 何 可 能 导 致 不 公 平 交 易 的 情 形 对 于 识 别 的 异 常 情 况, 由 相 关 投 资 组 合 经 理 对 异 常 交 易 情 况 进 行 合 理 解 释 同 时, 公 司 根 据 法 规 的 要 求, 通 过 系 统 模 块 定 期 对 连 续 四 个 季 度 内 不 同 投 资 组 合 在 不 同 时 间 窗 内 ( 日 内 3 日 内 5 日 内 ) 的 同 向 交 易 价 差 进 行 分 析, 采 用 概 率 统 计 方 法, 主 要 关 注 不 同 投 资 组 合 之 间 同 向 交 易 价 差 均 值 为 零 的 显 著 性 检 验, 以 及 同 向 交 易 价 格 占 优 的 交 易 次 数 占 比 分 析 报 告 期 内, 通 过 前 述 分 析 方 法, 未 发 现 不 同 投 资 组 合 之 间 同 向 交 易 价 差 异 常 的 情 况 4.3.3 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 报 告 期 内, 通 过 对 交 易 价 格 交 易 时 间 交 易 方 向 等 的 抽 样 分 析, 公 司 未 发 现 存 在 异 常 交 易 行 为 报 告 期 内, 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 情 形 : 无 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 2014 年 伊 始, 房 地 产 市 场 销 售 状 况 恶 化, 社 会 融 资 总 量 大 幅 下 降, 经 济 呈 现 明 显 下 滑 的 趋 势, 央 行 货 币 政 策 进 行 了 适 度 预 调 微 调, 稳 增 长 措 施 相 继 出 台 在 此 背 景 下, 股 票 市 场 维 持 震 荡, 而 债 券 市 场 走 势 良 好 二 季 度 后, 社 会 融 资 总 量 大 幅 上 升, 宏 观 经 济 开 始 企 稳, 在 经 济 复 苏 预 期 的 推 动 下, 股 票 市 场 开 始 上 涨, 债 券 市 场 出 现 回 调 但 宏 观 经 济 在 经 历 二 季 度 短 暂 的 反 弹 后, 三 四 季 度 未 能 延 续 进 一 步 复 苏 的 态 势, 再 次 大 幅 下 滑, 受 全 球 经 济 低 迷 和 地 缘 政 治 等 因 素 影 响, 国 际 原 油 等 大 宗 商 品 价 格 大 幅 度 下 跌, 国 内 PPI CPI 均 呈 现 下 降 趋 势, 通 缩 预 期 显 著 增 强 随 着 经 济 下 行 和 通 缩 预 期 增 大, 央 行 货 币 政 策 继 续 放 松, 先 后 推 出 降 息 降 低 公 开 市 场 操 作 利 率 等 适 度 宽 松 政 策 在 基 本 面 和 货 币 政 策 的 双 重 推 动 下, 债 券 市 场 一 度 大 幅 上 涨, 但 在 后 期 因 新 股 申 购 导 致 资 金 紧 张 等 诸 多 负 面 因 素 的 压 制 下,12 月 份 债 券 市 场 整 体 出 现 回 调, 尤 其 是 城 投 债 调 整 幅 度 较 大 下 半 年 股 票 市 场 逐 步 由 风 险 偏 好 上 升 过 渡 到 极 度 兴 奋 状 态, 新 增 资 金 不 断 涌 入, 形 成 资 金 与 股 价 不 断 加 强 的 循 环, 受 正 股 大 幅 上 涨 推 动, 转 债 市 场 整 体 股 性 明 显 增 强 而 债 性 减 弱, 随 着 股 价 上 涨 后 造 成 转 债 的 不 断 转 股, 转 债 存 量 减 少 导 致 转 债 稀 缺 的 预 期 也 在 加 强, 进 一 步 推 升 了 转 债 估 值 - 8 -
上 半 年, 红 利 回 报 基 金 在 资 产 配 置 上 重 点 投 资 了 固 定 收 益 品 种, 控 制 了 权 益 类 品 种 的 仓 位 固 定 收 益 投 资 上, 主 要 投 资 了 中 长 期 金 融 债 和 高 等 级 的 信 用 品 种 权 益 类 投 资 上, 主 要 是 控 制 仓 位, 在 一 季 度 仓 位 控 制 在 较 低 比 例, 二 季 度 在 基 金 净 值 有 一 定 增 长 的 基 础 上, 权 益 类 仓 位 开 始 上 升, 主 要 参 与 了 国 家 政 策 扶 持 行 业 基 本 面 向 好 和 公 司 质 地 优 良 的 品 种 三 季 度 本 基 金 采 取 稳 健 策 略, 逐 步 加 大 权 益 投 资 力 度, 结 合 政 策 和 行 业 景 气, 自 下 而 上 精 选 个 股 ; 固 定 收 益 投 资 则 继 续 偏 重 于 评 级 良 好 的 中 长 期 品 种 四 季 度 红 利 回 报 基 金 进 一 步 加 大 了 股 票 和 转 债 资 产 配 置 力 度, 降 低 了 债 券 仓 位 4.4.2 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 本 报 告 期 本 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 18.72%, 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 26.31% 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 展 望 新 的 一 年, 国 内 经 济 下 行 压 力 继 续 加 大, 国 际 经 济 形 势 将 呈 现 分 化 经 过 2014 年 的 大 幅 上 涨, 股 票 市 场 与 债 券 市 场 风 险 逐 步 加 大, 波 动 性 将 有 所 上 升 本 基 金 将 继 续 以 追 求 稳 健 收 益 为 目 标, 严 格 控 制 下 行 风 险, 关 注 股 票 市 场 和 固 定 收 益 市 场 的 低 风 险 投 资 机 会, 加 大 一 级 市 场 新 股 和 短 久 期 固 定 收 益 品 种 的 投 资 力 度 4.6 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 本 公 司 的 基 金 估 值 和 会 计 核 算 由 基 金 会 计 部 负 责, 根 据 相 关 的 法 律 法 规 规 定 基 金 合 同 的 约 定, 制 定 了 内 部 控 制 措 施, 对 基 金 估 值 和 会 计 核 算 的 各 个 环 节 和 整 个 流 程 进 行 风 险 控 制, 目 的 是 保 证 基 金 估 值 和 会 计 核 算 的 准 确 性 基 金 会 计 部 人 员 均 具 备 基 金 从 业 资 格 和 相 关 工 作 经 历 本 公 司 成 立 了 估 值 委 员 会, 并 制 订 有 关 议 事 规 则 估 值 委 员 会 成 员 包 括 公 司 管 理 层 督 察 长 基 金 会 计 风 险 管 理 等 方 面 的 负 责 人 以 及 相 关 基 金 经 理, 所 有 相 关 成 员 均 具 有 丰 富 的 证 券 基 金 行 业 从 业 经 验 公 司 估 值 委 员 会 对 估 值 事 项 发 表 意 见, 评 估 基 金 估 值 的 公 允 性 和 合 理 性 基 金 经 理 是 估 值 委 员 会 的 重 要 成 员, 参 加 估 值 委 员 会 会 议, 参 与 估 值 程 序 和 估 值 技 术 的 讨 论 估 值 委 员 会 各 方 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 根 据 基 金 实 际 运 作 情 况, 本 基 金 以 2014 年 03 月 31 日 为 收 益 分 配 基 准 日, 于 2014 年 04 月 11 日 实 施 收 益 分 配, 每 10 份 基 金 份 额 派 发 红 利 0.100 元, 合 计 发 放 红 利 4,439,024.76 元 ; 本 基 金 以 2014 年 06 月 30 日 为 收 益 分 配 基 准 日, 于 2014 年 07 月 09 日 实 施 收 益 分 配, 每 10 份 基 金 份 额 派 发 红 利 0.100 元, 合 计 发 放 红 利 3,565,260.60 元 ; 本 基 金 以 2014 年 09 月 30 日 为 收 益 分 配 基 准 日, 于 2014 年 10 月 20 日 实 施 收 益 分 配, 每 10 份 基 金 份 额 派 发 红 利 0.420 元, 合 计 发 放 红 利 8,821,644.24 元 4.8 基 金 持 有 人 数 或 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 无 - 9 -
5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 本 报 告 期 内, 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 称 本 托 管 人 ) 在 对 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 称 本 基 金 ) 的 托 管 过 程 中, 严 格 遵 守 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 有 关 法 律 法 规 基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 有 关 规 定, 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 应 尽 的 义 务 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 托 管 人 根 据 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 有 关 法 律 法 规 基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 规 定, 对 本 基 金 管 理 人 的 投 资 运 作 进 行 了 必 要 的 监 督, 对 基 金 资 产 净 值 的 计 算 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 收 益 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 ( 注 : 财 务 会 计 报 告 中 的 金 融 工 具 风 险 及 管 理 部 分 未 在 托 管 人 复 核 范 围 内 ) 投 资 组 合 报 告 等 数 据 真 实 准 确 和 完 整 6 审 计 报 告 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2014 年 度 财 务 会 计 报 告 已 由 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 注 册 会 计 师 汪 棣 王 灵 签 字 出 具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 ( 编 号 : 普 华 永 道 中 天 审 字 (2015) 第 20478 号 ) 投 资 者 可 通 过 登 载 于 本 基 金 管 理 人 网 站 的 年 度 报 告 正 文 查 看 审 计 报 告 全 文 7 年 度 财 务 报 表 7.1 资 产 负 债 表 会 计 主 体 : 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 :2014 年 12 月 31 日 资 产 附 注 号 本 期 末 2014 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 上 年 度 末 2013 年 12 月 31 日 资 产 : 银 行 存 款 7.4.7.1 771,951.50 41,546,055.23 结 算 备 付 金 4,121,166.75 11,037,664.52 存 出 保 证 金 140,349.35 18,876.17 交 易 性 金 融 资 产 7.4.7. 2 180,799,030.79 47,138,606.12 其 中 : 股 票 投 资 31,978,871.43 27,138,606.12 基 金 投 资 - - 债 券 投 资 148,820,159.36 20,000,000.00-10 -
资 产 支 持 证 券 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 衍 生 金 融 资 产 7.4.7. 3 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7. 4 10,000,000.00 460,000,000.00 应 收 证 券 清 算 款 4,199,987.00 - 应 收 利 息 7.4.7. 5 3,479,107.20 588,756.03 应 收 股 利 - - 应 收 申 购 款 16,295.76 2,670.37 递 延 所 得 税 资 产 - - 其 他 资 产 7.4.7. 6 - - 资 产 总 计 203,527,888.35 560,332,628.44 负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本 期 末 上 年 度 末 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 负 债 : 短 期 借 款 - - 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 负 债 7.4.7. 3 - - 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 74,199,987.00 - 应 付 证 券 清 算 款 1,983,357.08 - 应 付 赎 回 款 342,710.77 4,469,505.55 应 付 管 理 人 报 酬 133,459.39 586,979.29 应 付 托 管 费 27,804.02 122,287.34 应 付 销 售 服 务 费 - - 应 付 交 易 费 用 7.4.7. 7 220,689.88 79,880.42 应 交 税 费 - - 应 付 利 息 - - 应 付 利 润 - - 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 负 债 7.4.7. 8 300,826.53 316,844.85 负 债 合 计 77,208,834.67 5,575,497.45 所 有 者 权 益 : 实 收 基 金 7.4.7. 9 111,983,230.05 550,444,543.37 未 分 配 利 润 7.4.7. 10 14,335,823.63 4,312,587.62 所 有 者 权 益 合 计 126,319,053.68 554,757,130.99 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 203,527,888.35 560,332,628.44 注 : 报 告 截 止 日 2014 年 12 月 31 日, 基 金 份 额 净 值 1.128 元, 基 金 份 额 总 额 111,983,230.05 份 7.2 利 润 表 会 计 主 体 : 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 - 11 -
项 目 附 注 号 本 期 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 上 年 度 可 比 期 间 2013 年 9 月 18 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2013 年 12 月 31 日 一 收 入 52,793,254.42 7,850,267.01 1. 利 息 收 入 15,482,273.39 7,904,950.21 其 中 : 存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 1,807,537.27 219,348.07 债 券 利 息 收 入 11,986,921.18 169,687.67 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 1,687,814.94 7,515,914.47 其 他 利 息 收 入 - - 2. 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) 27,846,140.13-689,889.47 其 中 : 股 票 投 资 收 益 7.4.7.12 16,331,670.84-689,889.47 基 金 投 资 收 益 - - 债 券 投 资 收 益 7.4.7.13 10,911,291.88 - 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - - 贵 金 属 投 资 收 益 - - 衍 生 工 具 收 益 7.4.7.14 - - 股 利 收 益 7.4.7.15 603,177.41-3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 7.4.7.16 - 号 填 列 ) 8,800,718.13 503,646.28 4. 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - - 5. 其 他 收 入 ( 损 失 以 - 号 填 7.4.7.17 列 ) 664,122.77 131,559.99 减 : 二 费 用 8,165,493.50 3,008,506.22 1. 管 理 人 报 酬 4,111,735.93 2,139,945.63 2. 托 管 费 856,611.66 445,822.02 3. 销 售 服 务 费 - - 4. 交 易 费 用 7.4.7.18 1,799,912.88 120,119.74 5. 利 息 支 出 1,043,765.36 - 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 1,043,765.36-6. 其 他 费 用 7.4.7.19 353,467.67 302,618.83 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 44,627,760.92 4,841,760.79 减 : 所 得 税 费 用 - - 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 44,627,760.92 4,841,760.79 7.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 本 期 项 目 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 550,444,543.37 4,312,587.62 554,757,130.99-12 -
二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 - 44,627,760.92 44,627,760.92 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 -438,461,313.32-17,778,595.31-456,239,908.63 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 111,966,460.46 1,814,428.57 113,780,889.03 2. 基 金 赎 回 款 -550,427,773.78-19,593,023.88-570,020,797.66 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 - -16,825,929.60-16,825,929.60 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 111,983,230.05 14,335,823.63 126,319,053.68 上 年 度 可 比 期 间 项 目 2013 年 9 月 18 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2013 年 12 月 31 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 650,866,936.98-650,866,936.98 二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 - 4,841,760.79 4,841,760.79 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 -100,422,393.61-529,173.17-100,951,566.78 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 4,277,630.34 18,312.62 4,295,942.96 2. 基 金 赎 回 款 -104,700,023.95-547,485.79-105,247,509.74 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 - - - 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 550,444,543.37 4,312,587.62 554,757,130.99 报 告 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 7.1 至 7.4, 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 基 金 管 理 人 负 责 人 : 章 硕 麟, 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 胡 志 强, 会 计 机 构 负 责 人 : 张 璐 7.4 报 表 附 注 7.4.1 基 金 基 本 情 况 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 基 金 ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 证 监 许 可 [2013]794 号 关 于 核 准 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 核 准, 由 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 和 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 负 责 公 开 募 集 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式, 存 续 期 限 不 定, 首 次 募 集 期 间 为 2013 年 8 月 19 日 至 2013 年 9 月 13 日, 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 650,761,027.29 元, 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 普 华 永 道 中 天 验 字 (2013) 第 586 号 验 资 报 告 予 以 验 证 经 向 中 国 证 监 会 备 案, 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 于 2013 年 9 月 18 日 正 式 生 效, 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 650,866,936.98 份 基 金 份 额, 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 105,909.69 份 基 金 份 额 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 和 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 的 有 关 规 定, 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票 ( 含 中 小 板 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票 ) 权 证 债 券 等 固 定 收 益 类 金 融 工 具 ( 包 括 国 债 央 行 票 据 金 融 债 企 业 债 - 13 -
公 司 债 中 期 票 据 可 转 换 债 券 ( 含 分 离 交 易 可 转 债 ) 短 期 融 资 券 中 小 企 业 私 募 债 资 产 支 持 证 券 债 券 回 购 银 行 存 款 等 ) 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 本 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 : 股 票 等 权 益 类 资 产 占 基 金 资 产 的 0%-50%, 其 中 不 低 于 80% 的 股 票 资 产 投 资 于 红 利 股 ; 债 券 现 金 等 其 他 金 融 工 具 占 基 金 资 产 的 比 例 不 低 于 50%, 其 中 现 金 或 到 期 日 在 一 年 期 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5%; 权 证 投 资 占 基 金 资 产 净 值 的 0-3% 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 : 沪 深 300 指 数 收 益 率 40%+ 中 信 标 普 全 债 指 数 收 益 率 60% 本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2015 年 3 月 25 日 批 准 报 出 7.4.2 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 中 国 证 监 会 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 上 投 摩 根 红 利 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 在 财 务 报 表 附 注 7.4.4 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 7.4.3 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 基 金 2014 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2014 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2014 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 7.4.4 本 报 告 期 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 估 计 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 一 致 的 说 明 7.4.4.1 本 报 告 期 所 采 用 的 会 计 政 策 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 一 致 的 说 明 本 报 告 期 内, 财 政 部 颁 布 了 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 和 修 订 后 的 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 以 及 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 等 准 则, 并 要 求 除 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 自 2014 年 度 财 务 报 表 起 施 行 外, 其 他 准 则 自 2014 年 7 月 1 日 起 施 行 本 基 金 根 据 要 求 执 行 上 述 企 业 会 计 准 则, 执 行 上 述 准 则 对 基 金 财 务 报 表 无 影 响 7.4.4.2 本 报 告 期 所 采 用 的 会 计 估 计 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 一 致 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 所 采 用 的 会 计 估 计 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 一 致 7.4.5 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的 说 明 财 政 部 于 2014 年 颁 布 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 和 修 订 后 的 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 以 及 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报, 要 求 除 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 自 2014 年 度 财 务 报 表 起 施 行 外, 其 - 14 -
他 准 则 自 2014 年 7 月 1 日 起 施 行 上 述 准 则 对 本 基 金 本 报 告 期 无 重 大 影 响 7.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 估 计 变 更 7.4.5.3 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 7.4.6 税 项 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2002]128 号 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 财 税 [2008]1 号 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 财 税 [2012]85 号 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作, 主 要 税 项 列 示 如 下 : (1) 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围, 不 征 收 营 业 税 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入 不 予 征 收 营 业 税 (2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入, 包 括 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入, 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入, 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税 自 2013 年 1 月 1 日 起, 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得, 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 暂 减 按 25% 计 入 应 纳 税 所 得 额 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股, 解 禁 后 取 得 的 股 息 红 利 收 入, 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税, 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ; 解 禁 前 取 得 的 股 息 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 上 述 所 得 统 一 适 用 20% 的 税 率 计 征 个 人 所 得 税 (4) 基 金 卖 出 股 票 按 0.1% 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税, 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 7.4.7 关 联 方 关 系 关 联 方 名 称 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 中 国 银 行 ) 上 海 国 际 信 托 有 限 公 司 ( 上 海 信 托 ) 摩 根 资 产 管 理 ( 英 国 ) 有 限 公 司 上 信 资 产 管 理 有 限 公 司 上 海 国 利 货 币 经 纪 有 限 公 司 与 本 基 金 的 关 系 基 金 管 理 人 注 册 登 记 机 构 基 金 销 售 机 构 基 金 托 管 人 基 金 代 销 机 构 基 金 管 理 人 的 股 东 基 金 管 理 人 的 股 东 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 国 际 信 托 有 限 公 司 控 制 的 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 国 际 信 托 有 限 公 司 控 制 的 公 司 J.P. Morgan Investment Management Limited 基 金 管 理 人 的 股 东 摩 根 资 产 管 理 ( 英 国 ) 有 限 公 司 控 制 的 公 司 - 15 -
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基 金 管 理 人 的 股 东 摩 根 资 产 管 理 ( 英 国 ) 有 限 公 司 控 制 的 公 司 注 : 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 7.4.8 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 7.4.8.1 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 无 7.4.8.2 关 联 方 报 酬 7.4.8.2.1 基 金 管 理 费 项 目 本 期 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 上 年 度 可 比 期 间 2013 年 9 月 18 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2013 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 4,111,735.93 2,139,945.63 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 1,526,575.68 985,137.66 注 : 支 付 基 金 管 理 人 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1.2% 的 年 费 率 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 其 计 算 公 式 为 : 日 管 理 人 报 酬 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 1.2% / 当 年 天 数 7.4.8.2.2 基 金 托 管 费 项 目 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 本 期 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 上 年 度 可 比 期 间 2013 年 9 月 18 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2013 年 12 月 31 日 856,611.66 445,822.02 注 : 支 付 基 金 托 管 人 中 国 银 行 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.25% 的 年 费 率 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 其 计 算 公 式 为 : 日 托 管 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0.25% / 当 年 天 数 7.4.8.3 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 无 7.4.8.4 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 无 关 联 方 名 称 7.4.8.5 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 本 期 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 上 年 度 可 比 期 间 2013 年 9 月 18 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2013 年 12 月 31 日 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 中 国 银 行 771,951.50 218,970.87 41,546,055.23 189,972.80 注 : 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 中 国 银 行 保 管, 按 银 行 同 业 利 率 计 息 7.4.8.6 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 - 16 -
无 7.4.8.7 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明 无 7.4.9 期 末 (2014 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.9.1 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.9.1.1 受 限 证 券 类 别 : 股 票 证 券 代 码 证 券 名 称 成 功 认 购 日 可 流 通 日 流 通 受 限 类 型 认 购 价 格 期 末 估 值 单 价 数 量 ( 单 位 : 股 ) 期 末 成 本 总 额 期 末 估 值 总 额 002610 爱 康 科 技 14/09/22 15/09/24 非 公 开 发 行 16.00 16.18 190,000 3,040,000.00 3,074,200.00 备 注 注 : 基 金 可 作 为 特 定 投 资 者, 认 购 由 中 国 证 监 会 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 规 范 的 非 公 开 发 行 股 票, 所 认 购 的 股 票 自 发 行 结 束 之 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 7.4.9.1.2 受 限 证 券 类 别 : 债 券 证 券 代 码 证 券 名 称 成 功 认 购 日 可 流 通 日 流 通 受 限 类 型 认 购 价 格 期 末 估 值 单 价 数 量 ( 单 位 : 张 ) 期 末 成 本 总 额 期 末 估 值 总 额 110030 格 力 转 债 14/12/30 15/01/13 新 债 未 上 市 100.00 100.00 1,710 171,000.00 171,000.00 备 注 7.4.9.2 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 股 票 股 票 停 牌 期 末 估 复 牌 复 牌 开 期 末 期 末 停 牌 原 因 数 量 ( 股 ) 备 注 代 码 名 称 日 期 值 单 价 日 期 盘 单 价 成 本 总 额 估 值 总 额 600487 亨 通 光 电 14/10/30 重 要 事 项 18.95 15/01/19 20.60 31,691 565,484.24 600,544.45 002168 深 圳 惠 程 14/11/28 重 大 资 产 重 组 10.13 15/01/28 9.51 112,200 1,143,318.00 1,136,586.00 注 : 本 基 金 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 持 有 以 上 因 公 布 的 重 大 事 项 可 能 产 生 重 大 影 响 而 被 暂 时 停 牌 的 股 票, 该 类 股 票 将 在 所 公 布 事 项 的 重 大 影 响 消 除 后, 经 交 易 所 批 准 复 牌 7.4.9.3 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 7.4.9.3.1 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 无 7.4.9.3.2 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 截 至 本 报 告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止, 本 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 74,199,987 元, 于 2015 年 1 月 5 日 到 期 该 类 交 易 要 求 本 基 金 转 入 质 押 库 的 债 券, 按 证 券 交 易 所 规 定 的 比 例 折 算 为 标 准 券 后, 不 低 于 债 券 回 购 交 易 的 余 额 7.4.10 有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他 事 项 (1) 公 允 价 值 (a) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法 - 17 -
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次, 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 决 定 : 第 一 层 次 : 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 第 二 层 次 : 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 第 三 层 次 : 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 (b) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 (i) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值 于 2014 年 12 月 31 日, 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 144,085,700.34 元, 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 36,713,330.45 元, 无 属 于 第 三 层 次 的 余 额 (2013 年 12 月 31 日 : 第 一 层 次 47,138,606.12 元, 无 属 于 第 二 层 次 及 第 三 层 次 的 余 额 ) (ii) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券, 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况, 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ; 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度, 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 (iii) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额 无 (c) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 于 2014 年 12 月 31 日, 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 (2013 年 12 月 31 日 : 同 ) (d) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债, 其 账 面 价 值 与 公 允 价 值 相 差 很 小 (2) 除 公 允 价 值 外, 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 - 18 -
8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 (%) 1 权 益 投 资 31,978,871.43 15.71 其 中 : 股 票 31,978,871.43 15.71 2 固 定 收 益 投 资 148,820,159.36 73.12 其 中 : 债 券 148,820,159.36 73.12 资 产 支 持 证 券 - - 3 贵 金 属 投 资 - - 4 金 融 衍 生 品 投 资 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 10,000,000.00 4.91 5 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 4,893,118.25 2.40 7 其 他 各 项 资 产 7,835,739.31 3.85 8 合 计 203,527,888.35 100.00 8.2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) A 农 林 牧 渔 业 - - B 采 矿 业 - - C 制 造 业 11,712,288.45 9.27 D 电 力 热 力 燃 气 及 水 生 产 和 供 应 业 - - E 建 筑 业 - - F 批 发 和 零 售 业 - - G 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 679,042.00 0.54 H 住 宿 和 餐 饮 业 - - I 信 息 传 输 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 1,995,797.98 1.58 J 金 融 业 14,304,731.00 11.32 K 房 地 产 业 3,287,012.00 2.60 L 租 赁 和 商 务 服 务 业 - - M 科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 - - N 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 - - 19
O 居 民 服 务 修 理 和 其 他 服 务 业 - - P 教 育 - - Q 卫 生 和 社 会 工 作 - - R 文 化 体 育 和 娱 乐 业 - - S 综 合 - - 合 计 31,978,871.43 25.32 8.3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 股 票 投 资 明 细 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 ( 股 ) 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 600000 浦 发 银 行 259,900 4,077,831.00 3.23 2 601328 交 通 银 行 595,800 4,051,440.00 3.21 3 002610 爱 康 科 技 190,000 3,074,200.00 2.43 4 601318 中 国 平 安 29,500 2,203,945.00 1.74 5 600837 海 通 证 券 90,200 2,170,212.00 1.72 6 600690 青 岛 海 尔 113,800 2,112,128.00 1.67 7 600804 鹏 博 士 111,001 1,995,797.98 1.58 8 600048 保 利 地 产 157,000 1,698,740.00 1.34 9 600104 上 汽 集 团 75,100 1,612,397.00 1.28 10 600383 金 地 集 团 139,200 1,588,272.00 1.26 注 : 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细, 应 阅 读 登 载 于 http://www.cifm.com 网 站 的 年 度 报 告 正 文 8.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 8.4.1 累 计 买 入 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 601328 交 通 银 行 15,338,112.92 2.76 2 002610 爱 康 科 技 14,434,060.46 2.60 3 300156 神 雾 环 保 13,096,817.83 2.36 4 600079 人 福 医 药 12,866,973.01 2.32 5 600016 民 生 银 行 12,460,082.65 2.25 6 600210 紫 江 企 业 12,124,541.80 2.19 7 000024 招 商 地 产 10,192,663.04 1.84 8 600027 华 电 国 际 9,710,986.26 1.75 20
9 600315 上 海 家 化 9,200,617.77 1.66 10 002309 中 利 科 技 9,107,517.24 1.64 11 000786 北 新 建 材 9,045,552.28 1.63 12 300113 顺 网 科 技 8,946,179.92 1.61 13 300049 福 瑞 股 份 8,750,329.55 1.58 14 000789 万 年 青 8,725,570.96 1.57 15 000800 一 汽 轿 车 8,594,602.62 1.55 16 600406 国 电 南 瑞 8,207,607.95 1.48 17 000661 长 春 高 新 8,188,342.44 1.48 18 002219 恒 康 医 疗 8,053,522.94 1.45 19 002008 大 族 激 光 7,975,944.35 1.44 20 600674 川 投 能 源 7,841,462.16 1.41 注 : 买 入 金 额 ( 或 买 入 股 票 成 本 ) 卖 出 金 额 ( 或 卖 出 股 票 收 入 ) 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 8.4.2 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 002610 爱 康 科 技 18,314,815.35 3.30 2 600210 紫 江 企 业 14,326,271.94 2.58 3 600079 人 福 医 药 13,130,539.69 2.37 4 300156 神 雾 环 保 13,032,093.44 2.35 5 600016 民 生 银 行 12,046,516.49 2.17 6 002191 劲 嘉 股 份 11,711,691.78 2.11 7 600406 国 电 南 瑞 11,424,079.38 2.06 8 601328 交 通 银 行 11,220,857.92 2.02 9 000024 招 商 地 产 10,546,577.80 1.90 10 300113 顺 网 科 技 10,083,557.49 1.82 11 000661 长 春 高 新 9,683,692.85 1.75 12 600027 华 电 国 际 9,620,000.00 1.73 13 300049 福 瑞 股 份 9,221,669.74 1.66 14 600315 上 海 家 化 9,156,501.98 1.65 15 000786 北 新 建 材 8,876,195.16 1.60 16 002309 中 利 科 技 8,635,758.91 1.56 17 000800 一 汽 轿 车 8,311,576.24 1.50 18 601222 林 洋 电 子 8,109,297.06 1.46 19 600674 川 投 能 源 7,901,696.05 1.42 20 002219 恒 康 医 疗 7,893,094.12 1.42 注 : 买 入 金 额 ( 或 买 入 股 票 成 本 ) 卖 出 金 额 ( 或 卖 出 股 票 收 入 ) 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 21
交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 8.4.3 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及 卖 出 股 票 的 收 入 总 额 单 位 : 人 民 币 元 买 入 股 票 的 成 本 ( 成 交 ) 总 额 581,735,759.86 卖 出 股 票 的 收 入 ( 成 交 ) 总 额 595,850,418.63 注 : 买 入 金 额 ( 或 买 入 股 票 成 本 ) 卖 出 金 额 ( 或 卖 出 股 票 收 入 ) 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 8.5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 国 家 债 券 31,693,047.80 25.09 2 央 行 票 据 - - 3 金 融 债 券 32,415,650.00 25.66 其 中 : 政 策 性 金 融 债 32,415,650.00 25.66 4 企 业 债 券 60,002,431.80 47.50 5 企 业 短 期 融 资 券 - - 6 中 期 票 据 - - 7 可 转 债 24,709,029.76 19.56 8 其 他 - - 9 合 计 148,820,159.36 117.81 8.6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 ( 张 ) 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 140402 14 农 发 02 300,000 31,902,000.00 25.26 2 010107 21 国 债 ⑺ 190,000 19,674,500.00 15.58 3 124833 14 如 东 债 100,000 10,240,000.00 8.11 4 020071 14 贴 债 05 83,450 8,219,825.00 6.51 5 110015 石 化 转 债 42,000 5,666,640.00 4.49 8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 十 名 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 22
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 8.9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 8.10 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 指 期 货 8.11 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 8.12 投 资 组 合 报 告 附 注 8.12.1 报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 没 有 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 处 罚 的 情 形 8.12.2 报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 8.12.3 期 末 其 他 各 项 资 产 构 成 序 号 名 称 金 额 1 存 出 保 证 金 140,349.35 2 应 收 证 券 清 算 款 4,199,987.00 3 应 收 股 利 - 4 应 收 利 息 3,479,107.20 5 应 收 申 购 款 16,295.76 6 其 他 应 收 款 - 7 待 摊 费 用 - 8 其 他 - 9 合 计 7,835,739.31 8.12.4 期 末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 110015 石 化 转 债 5,666,640.00 4.49 2 113005 平 安 转 债 4,510,500.00 3.57 23
3 113002 工 行 转 债 2,685,420.00 2.13 4 110018 国 电 转 债 2,473,800.00 1.96 5 127002 徐 工 转 债 715,224.00 0.57 6 110022 同 仁 转 债 712,100.00 0.56 7 110023 民 生 转 债 553,080.00 0.44 8 110011 歌 华 转 债 530,680.00 0.42 9 110012 海 运 转 债 387,030.00 0.31 10 110017 中 海 转 债 301,920.00 0.24 11 125089 深 机 转 债 252,221.06 0.20 12 110020 南 山 转 债 209,415.00 0.17 13 110019 恒 丰 转 债 125,920.00 0.10 14 113006 深 燃 转 债 125,460.00 0.10 15 128006 长 青 转 债 65,448.50 0.05 16 128005 齐 翔 转 债 64,874.00 0.05 8.12.5 期 末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 流 通 受 限 部 分 的 公 占 基 金 资 产 净 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 允 价 值 值 比 例 (%) 1 002610 爱 康 科 技 3,074,200.00 2.43 流 通 受 限 情 况 说 明 非 公 开 发 行 流 通 受 限 8.12.6 投 资 组 合 报 告 附 注 的 其 他 文 字 描 述 部 分 因 四 舍 五 入 原 因, 投 资 组 合 报 告 中 分 项 之 和 与 合 计 可 能 存 在 尾 差 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 份 额 单 位 : 份 持 有 人 结 构 持 有 人 户 数 户 均 持 有 的 基 金 机 构 投 资 者 个 人 投 资 者 ( 户 ) 份 额 占 总 份 额 占 总 份 额 比 持 有 份 额 持 有 份 额 比 例 例 1,056 106,044.73 38,813,241.11 34.66% 73,169,988.94 65.34% 24
9.2 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 的 情 况 项 目 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例 基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 - - 9.3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 情 况 项 目 持 有 份 额 总 数 ( 万 份 ) 本 公 司 高 级 管 理 人 员 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基 金 0 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金 0 10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单 位 : 份 基 金 合 同 生 效 日 (2013 年 9 月 18 日 ) 基 金 份 额 总 额 650,866,936.98 本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 550,444,543.37 本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 111,966,460.46 减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 550,427,773.78 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 - 本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 111,983,230.05 11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 11.2 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 基 金 管 理 人 : 本 公 司 于 2014 年 4 月 9 日 发 布 公 告 : 因 工 作 需 要, 胡 志 强 先 生 自 2014 年 4 月 3 日 起 不 再 担 任 本 公 司 副 总 经 理 25
基 金 托 管 人 :2014 年 2 月 14 日 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 公 告, 自 2014 年 2 月 13 日 起, 陈 四 清 先 生 担 任 本 行 行 长 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 无 重 大 人 事 变 动 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 报 告 期 内 无 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 报 告 期 内 无 基 金 投 资 策 略 的 改 变 11.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 本 报 告 期 内, 本 基 金 未 发 生 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 报 告 年 度 应 支 付 给 聘 任 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 的 报 酬 为 60,000 元, 目 前 该 审 计 机 构 已 提 供 审 计 服 务 的 连 续 年 限 为 2 年 11.6 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 报 告 期 内, 管 理 人 未 受 稽 查 或 处 罚, 亦 未 发 现 管 理 人 的 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 本 报 告 期 内, 本 基 金 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 无 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 11.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 11.7.1 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 备 注 占 当 期 占 当 期 佣 券 商 名 称 交 易 单 元 数 量 股 票 成 成 交 金 额 佣 金 金 总 量 的 交 总 额 比 例 的 比 例 中 信 证 券 1 732,708,832.93 62.92% 667,059.07 62.92% - 长 江 证 券 1 431,769,265.18 37.08% 393,081.39 37.08% - 注 :1. 上 述 佣 金 按 市 场 佣 金 率 计 算, 以 扣 除 由 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 收 取 的 证 管 费 经 手 费 和 适 用 期 间 内 由 券 商 承 担 的 证 券 结 算 风 险 基 金 后 的 净 额 列 示 26
2. 交 易 单 元 的 选 择 标 准 : 1) 资 本 金 雄 厚, 信 誉 良 好 2) 财 务 状 况 良 好, 经 营 行 为 规 范 3) 内 部 管 理 规 范 严 格, 具 备 健 全 的 内 控 制 度 4) 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 安 全 的 通 讯 条 件, 交 易 设 施 符 合 代 理 本 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要, 并 能 为 本 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 5) 研 究 实 力 较 强, 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 研 究 人 员, 能 及 时 定 期 全 面 地 为 本 基 金 提 供 宏 观 经 济 行 业 情 况 市 场 走 向 个 股 分 析 的 研 究 报 告 及 周 到 的 信 息 服 务 3. 交 易 单 元 的 选 择 程 序 : 1) 本 基 金 管 理 人 定 期 召 开 会 议, 组 织 相 关 部 门 依 据 交 易 单 元 的 选 择 标 准 对 交 易 单 元 候 选 券 商 进 行 评 估, 确 定 选 用 交 易 单 元 的 券 商 2) 本 基 金 管 理 人 与 券 商 签 订 交 易 单 元 租 用 协 议, 并 通 知 基 金 托 管 人 4. 本 基 金 本 报 告 期 无 新 增 席 位, 无 注 销 席 位 11.7.2 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况 券 商 名 称 债 券 交 易 回 购 交 易 权 证 交 易 其 它 交 易 占 当 期 占 当 期 占 当 期 占 当 期 债 债 券 成 权 证 成 基 金 成 成 交 金 额 券 成 交 总 成 交 金 额 成 交 金 额 成 交 金 额 交 总 额 交 总 额 交 总 额 额 的 比 例 的 比 例 的 比 例 的 比 例 中 信 证 券 24,731,360.43 5.09% 44,550,000.00 0.87% - - - - 长 江 证 券 461,400,980.50 94.91% 5,078,900,000.00 99.13% - - - - 12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 本 报 告 期 内, 本 基 金 托 管 人 中 国 银 行 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 名 称 由 托 管 及 投 资 者 服 务 部 更 名 为 托 管 业 务 部 27
上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 二 〇 一 五 年 三 月 二 十 六 日 28