貸借対照表平成 24 年 3 月 31 日現在 科 目 当年度 前年度 増減 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産現金預金 74,516,106 88,506,662 13,990,556 立替金 2,625 2,100 525 未収入金 17,290,380 20,724,660 3,434,280 仮払消費税等 0 601,700 601,700 流動資産合計 91,809,111 109,835,122 18,026,011 2. 固定資産その他固定資産什器備品 769,733 825,705 55,972 電話加入権 220,584 220,584 0 ソフトウェア 224,053 0 224,053 その他固定資産合計 1,214,370 1,046,289 168,081 固定資産合計 1,214,370 1,046,289 168,081 資産合計 93,023,481 110,881,411 17,857,930 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債未払金 18,867,723 20,314,217 1,446,494 前受金 24,000 0 24,000 預 り金 3,172,589 1,151,510 2,021,079 流動負債合計 22,064,312 21,465,727 598,585 負債合計 22,064,312 21,465,727 598,585 Ⅲ 正味財産の部 1. 指定正味財産指定正味財産合計 0 0 0 2. 一般正味財産 70,959,169 89,415,684 18,456,515 正味財産合計 70,959,169 89,415,684 18,456,515 負債及び正味財産合計 93,023,481 110,881,411 17,857,930
正味財産増減計算書平成 23 年 4 月 1 日から平成 24 年 3 月 31 日まで 科 目 当年度 前年度 増減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 受取会費 20,979,109 24,274,913 3,295,804 受取会費 ( 20,979,109 ) ( 24,274,913 ) ( 3,295,804 ) 定額受取会費 13,116,000 14,090,000 974,000 定率受取会費 7,863,109 10,184,913 2,321,804 事業収益 36,306,593 56,583,918 20,277,325 受託事業収益 ( 36,306,593 ) ( 56,583,918 ) ( 20,277,325 ) 受託事業収益 36,306,593 56,583,918 20,277,325 財産運用収入 7,302 8,195 893 受取利息収益 7,302 8,195 893 その他の収益 764,388 10,723,853 9,959,465 その他の収益 ( 764,388 ) ( 10,723,853 ) ( 9,959,465 ) 受取事務手数料 323,150 10,087,788 9,764,638 雑収入 441,238 636,065 194,827 経常収益計 58,057,392 91,590,879 33,533,487 (2) 経常費用事業費 45,989,274 62,417,999 16,428,725 委託費 ( 34,591,111 ) ( 56,583,918 ) ( 21,992,807 ) 委託報酬 34,591,111 56,583,918 21,992,807 啓発費 ( 7,270,544 ) ( 5,565,213 ) ( 1,705,331 ) 宣伝費 1,203,670 1,185,450 18,220 啓発諸費 5,965,874 4,349,763 1,616,111 啓発交際費 101,000 30,000 71,000 事業諸費 ( 3,940,490 ) ( 232,920 ) ( 3,707,570 ) 事業諸費 165,540 232,920 67,380 地域防災 災害復興支援事業 3,774,950 0 3,774,950 減価償却費 ( 187,129 ) ( 35,948 ) ( 151,181 ) 減価償却費 187,129 35,948 151,181 管理費 30,524,633 33,208,094 2,683,461 人件費 ( 17,325,030 ) ( 19,323,575 ) ( 1,998,545 ) 役員手当 8,040,000 8,040,000 0 職員給与 9,285,030 11,283,575 1,998,545 交際費 ( 821,050 ) ( 1,034,950 ) ( 213,900 ) 理事長交際費 396,800 386,700 10,100 協会交際費 424,250 648,250 224,000 会議費 ( 3,429,693 ) ( 3,742,164 ) ( 312,471 ) 総会費 670,839 710,298 39,459 理事会費 116,840 346,720 229,880 その他の会議費 2,642,014 2,685,146 43,132 事務費 ( 8,061,267 ) ( 8,561,537 ) ( 500,270 ) 旅費交通費 1,713,430 1,687,200 26,230 通信費 1,002,822 1,114,591 111,769 印刷費 600,700 299,446 301,254 消耗品費 77,595 174,293 96,698 動産賃借料 1,099,476 1,099,476 0 什器備品費 280,859 240,726 40,133 支払手数料 1,946,000 1,542,105 403,895 事務委託料 1,000,000 1,000,000 0 租税公課 330,300 1,273,600 943,300 雑費 10,085 130,100 120,015 会費 ( 887,593 ) ( 545,868 ) ( 341,725 ) 全司協会費 887,593 545,868 341,725 経常費用計 76,513,907 95,626,093 19,112,186 当期経常増減額 18,456,515 4,035,214 14,421,301 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 0 0 0 (2) 経常外費用固定資産除却損 0 358,964 358,964 経常外費用計 0 358,964 358,964 当期経常外増減額 0 358,964 358,964 当期一般正味財産増減額 18,456,515 4,394,178 14,062,337 一般正味財産期首残高 89,415,684 93,809,862 4,394,178 一般正味財産期末残高 70,959,169 89,415,684 18,456,515 Ⅱ 指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額 0 0 0 指定正味財産期首残高 0 0 0 指定正味財産期末残高 0 0 0 Ⅲ 正味財産期末残高 70,959,169 89,415,684 18,456,515
財務諸表に対する注記 1. 重要な会計方針 (1) 固定資産の減価償却の方法什器備品 ソフトウェア 定額法による減価償却を行い直接法で処理している (2) 消費税等の会計処理消費税等の会計処理は 税込み方式によっている 2. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 次のとおりである 科 目 取得価額 減価償却累計額 当期末残高 什器備品 1,216,127 446,394 769,733 電話加入権 220,584 0 220,584 ソフトウェア 227,850 3,797 224,053 合 計 1,664,561 450,191 1,214,370 3. 債権の債権金額 貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高 債権の債権金額 貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は 次のとおりである 科目貸倒引当金の債権金額当期末残高 債権の当期末残高 立 替 金 2,625-2,625 未 収 入 金 17,290,380-17,290,380 合 計 17,293,005-17,293,005
財産目録平成 24 年 3 月 31 日現在 科 目 金 額 Ⅰ. 資産の部 1. 流動資産現金預金現 金 246,688 振替貯金 ( ゆうちょ銀行 ) 423 定期貯金 ( ゆうちょ銀行 ) 10,052,000 普通預金 ( 三井住友銀行新宿通支店 ) 57,858,257 普通預金 ( みずほ銀行四谷支店 ) 336,167 普通預金 ( 三菱東京 UFJ 銀行四谷三丁目支店 ) 23,772 普通預金 ( 東京東信用金庫四谷支店 ) 998,799 定期預金 ( 三井住友銀行新宿通支店 ) 5,000,000 立替金 ( 住公送付費用 ) 2,625 未収入金 定率会費収入 4,944,599 受託収入 12,022,631 事務手数料収入 323,150 流動資産合計 91,809,111 2. 固定資産 その他の固定資産 什器備品 耐火金庫 2 ハ ーソナルコンヒ ューター一式 (PARX3T6MLF 1 台 ) 90,505 複合機一式 (RICOH imagio MP C2801 SPF) 553,988 ハイヒ シ ョンテ シ タルヒ テ オカメラ ( ソニー HDR-CX 720V B) 125,238 電話加入権 3 本 3359-3345 3359-3369 5362-7813 220,584 ソフトウェア PCA 公益法人会計 v12 224,053 その他の固定資産合計 1,214,370 固定資産合計 1,214,370 資産合計 93,023,481 Ⅱ. 負債の部 1. 流動負債 未払金 会議等交通費 484,990 委託報酬 18,376,233 事務諸経費 6,500 前受金 前受会費 1 名分 24,000 預り金 用地取得に伴う敷地権切取り業務等委託 ( 単価契約 ) 2,447,203 委託報酬消費税 403,431 委託報酬等源泉税 321,955 流動負債合計 22,064,312 負債合計 22,064,312 正味財産 70,959,169
収支計算書平成 23 年 4 月 1 日から平成 24 年 3 月 31 日まで 科 目 予算額 決算額 差異 Ⅰ 事業活動収支の部 1. 事業活動収入 会費収入 23,796,000 20,979,109 2,816,891 会費収入 ( 23,796,000 ) ( 20,979,109 ) ( 2,816,891 ) 定額会費収入 13,896,000 13,116,000 780,000 定率会費収入 9,900,000 7,863,109 2,036,891 事業収入 55,000,000 36,306,593 18,693,407 受託事業収入 ( 55,000,000 ) ( 36,306,593 ) ( 18,693,407 ) 受託事業収入 55,000,000 36,306,593 18,693,407 財産運用収入 20,000 7,302 12,698 受取利息収入 ( 20,000 ) ( 7,302 ) ( 12,698 ) 受取利息収入 20,000 7,302 12,698 その他の収入 700,000 764,388 64,388 その他の収入 ( 700,000 ) ( 764,388 ) ( 64,388 ) 事務手数料収入 0 323,150 323,150 雑収入 700,000 441,238 258,762 事業活動収入計 79,516,000 58,057,392 21,458,608 2. 事業活動支出事業費支出 67,900,000 45,802,145 22,097,855 委託費支出 ( 55,000,000 ) ( 34,591,111 ) ( 20,408,889 ) 委託報酬支出 55,000,000 34,591,111 20,408,889 啓発費支出 ( 7,600,000 ) ( 7,270,544 ) ( 329,456 ) 宣伝費支出 2,500,000 1,203,670 1,296,330 啓発諸費支出 5,000,000 5,965,874 965,874 啓発交際費支出 100,000 101,000 1,000 事業諸費支出 ( 5,300,000 ) ( 3,940,490 ) ( 1,359,510 ) 事業諸費支出 300,000 165,540 134,460 地域防災 災害復興支援事業支出 5,000,000 3,774,950 1,225,050 管理費支出 42,340,000 30,524,633 11,815,367 人件費支出 ( 20,040,000 ) ( 17,325,030 ) ( 2,714,970 ) 役員手当支出 8,040,000 8,040,000 0 職員給与支出 12,000,000 9,285,030 2,714,970 交際費支出 ( 1,200,000 ) ( 821,050 ) ( 378,950 ) 理事長交際費支出 500,000 396,800 103,200 協会交際費支出 700,000 424,250 275,750 会議費支出 ( 9,500,000 ) ( 3,429,693 ) ( 6,070,307 ) 総会費支出 1,200,000 670,839 529,161 理事会費支出 500,000 116,840 383,160 その他の会議費支出 7,800,000 2,642,014 5,157,986 事務費支出 ( 11,000,000 ) ( 8,061,267 ) ( 2,938,733 ) 旅費交通費支出 2,000,000 1,713,430 286,570 通信費支出 1,500,000 1,002,822 497,178 印刷費支出 400,000 600,700 200,700 消耗品費支出 300,000 77,595 222,405 動産賃借料支出 1,200,000 1,099,476 100,524 什器備品費支出 1,000,000 280,859 719,141 手数料支出 1,800,000 1,946,000 146,000 事務委託料支出 1,000,000 1,000,000 0 租税公課支出 1,600,000 330,300 1,269,700 雑支出 200,000 10,085 189,915 会費支出 ( 600,000 ) ( 887,593 ) ( 287,593 ) 全司協会費支出 600,000 887,593 287,593 事業活動支出計 110,240,000 76,326,778 33,913,222 事業活動収支差額 30,724,000 18,269,386 12,454,614
科 目 予算額 決算額 差異 Ⅱ 投資活動収支の部 1. 投資活動収入 投資活動収入計 0 0 0 2. 投資活動支出固定資産取得支出 0 355,210 355,210 什器備品等取得支出 0 355,210 355,210 投資活動支出計 0 355,210 355,210 投資活動収支差額 0 355,210 355,210 Ⅲ 財務活動収支の部 1. 財務活動収入財務活動収入計 0 0 0 2. 財務活動支出財務活動支出計 0 0 0 財務活動収支差額 0 0 0 Ⅳ 予備費支出 3,395,000 0 3,395,000 当期収支差額 34,119,000 18,624,596 15,494,404 前期繰越収支差額 88,369,395 88,369,395 0 次期繰越収支差額 54,250,395 69,744,799 15,494,404
収支計算書に対する注記 1. 資金の範囲 資金の範囲には 現金預金 立替金 未収入金 仮払消費税等 未払金 前受金及び預り金を含めている なお 前期末及び当期末残高は 下記 2 に記載するとおりである 2. 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳 科 目 前期末残高 当期末残高 現金預金 88,506,662 74,516,106 立 替 金 2,100 2,625 未収入金 20,724,660 17,290,380 仮払消費税等 601,700 0 合 計 109,835,122 91,809,111 未 払 金 20,314,217 18,867,723 前 受 金 0 24,000 預 り 金 1,151,510 3,172,589 合 計 21,465,727 22,064,312 差 引 88,369,395 69,744,799