資料 1-1 平成 23 年度普通会計貸借対照表 [ 資産の部 ] [ 負債の部 ] 1 公共資産 1 固定負債 (1) 有形固定資産 (1) 地方債 27,199,699 1 生活インフラ 国土保全 36,161,36 (2) 長期未払金 2 教育 23,728,265 1 物件の購入等 3 福祉 4,285,572 2 債務保証又は損失補償 4 環境衛生 2,917,322 3 その他 5 産業振興 16,477,779 長期未払金計 357,459 6 消防 1,142,15 (3) 退職手当引当金 4,48,443 7 総務 11,534,966 (4) 損失補償等引当金 有形固定資産計 96,247,369 固定負債合計 32,37,61 (2) 売却可能資産 294,431 公共資産合計 96,541,8 2 流動負債 (1) 翌年度償還予定地方債 3,88,635 2 投資等 (2) 短期借入金 ( 翌年度繰上充用金 ) (1) 投資及び出資金 (3) 未払金 62,29 1 投資及び出資金 458,481 (4) 翌年度支払予定退職手当 2 投資損失引当金 3,312 (5) 賞与引当金 199,278 投資及び出資金計 428,169 流動負債合計 3,35,23 (2) 貸付金 63,819 (3) 基金等負債合計 35,387,84 1 退職手当目的基金 2 その他特定目的基金 4,51,629 3 土地開発基金 [ 純資産の部 ] 4 その他定額運用基金 1 公共資産等整備国県補助金等 21,513,536 5 退職手当組合積立金 259 基金等計 4,51,888 2 公共資産等整備一般財源等 6,62,75 (4) 長期延滞債権 468,63 (5) 回収不能見込額 42,915 3 その他一般財源等 12,457,913 投資等合計 5,428,591 3 流動資産 4 資産評価差額 9,322 (1) 現金預金純資産合計 69,685,65 1 財政調整基金 2,12,445 2 減債基金 196,638 3 歳計現金 82,52 現金預金計 3,29,135 (2) 未収金 1 地方税 38,898 2 その他 52,81 3 回収不能見込額 17,51 未収金計 73,928 流動資産合計 3,13,63 貸借対照表 ( 平成 24 年 3 月 31 日現在 ) 借方貸方 352,349 5,11 資産合計 15,73,454 負債 純資産合計 15,73,454-11 -
1 他団体及び民間への支出金により形成された資産 1 生活インフラ 国土保全 2,371,25 千円 2 教育 3 福祉 4 環境衛生 5 産業振興 6 消防 7 総務 計 65,572 千円 235,218 千円 863,745 千円 3,493,75 千円 17,733 千円 523,88 千円 7,57,176 千円 上の支出金に充当された財源 1 国県補助金等 2,115,124 千円 2 地方債 3 一般財源等 計 1,617,55 千円 3,837,547 千円 7,57,176 千円 2 債務負担行為に関する情報 1 物件の購入等 4,926,438 千円 2 債務保証又は損失補償 621,365 千円 ( うち共同発行地方債に係るもの 千円 ) 3 その他 32,576 千円 3 地方債残高 ( 翌年度償還予定額を含む ) のうち 28,886,139 千円については 償還時に地方交付税の算定の基礎に含まれることが見込まれているものです 4 普通会計の将来負担に関する情報 普通会計の将来負担額 48,732,575 千円 [ 内訳 ] 普通会計地方債残高 32,785,516 千円 32,785,516 千円 債務負担行為支出予定額 8,882 千円 419,749 千円 41,867 千円 公営事業地方債負担見込額 11,233,311 千円 11,233,311 千円 一部事務組合等地方債負担見込額 2,512 千円 2,512 千円 退職手当負担見込額 4,48,443 千円 4,48,443 千円 第三セクター等債務負担見込額 221,911 千円 千円 221,911 千円 連結実質赤字額 一部事務組合等実質赤字負担額 基金等将来負担軽減資産 項目 千円 千円 32,557,172 千円 [ 内訳 ] 地方債償還額等充当基金残高 3,298,819 千円 地方債償還額等充当歳入見込額 地方債償還額等充当交付税見込額 372,214 千円 28,886,139 千円 ( 差引 ) 普通会計が将来負担すべき実質的な負債 16,175,43 千円 5 有形固定資産のうち 土地は 15,186,794 千円です また 有形固定資産の減価償却累計額は 1,599,849 千円です 金額 負債計上 ( 翌年度償還予定 ) 地方債 ( 長期 ) 未払金 引当金 [ 内訳 ] 注記 契約債務 偶発債務 - 12 -
資料 1-2 平成 23 年度普通会計普通会計行政行政コストコスト計算書 - 1 3 - 経常行政コスト 総額 ( 構成比率 ) 生活インフラ 国土保全 行政コスト計算書自平成 23 年 4 月 1 日至平成 24 年 3 月 31 日 教育福祉環境衛生産業振興消防総務議会支払利息 回収不能見込計上額 (1) 人件費 3,619,669 18.6% 189,63 321,699 734,11 17,582 174,741 34,3 1,577,345 21,541 (2) 退職手当引当金繰入等 418,956 2.2% 35,739 4,884 94,193 18,471 28,657 51,826 142,775 6,411 1 (3) 賞与引当金繰入額 199,278 1.% 1,55 18,349 4,559 6,77 9,758 17,238 85,686 11,16 2 小計 4,237,93 21.8% 235,874 38,932 868,853 132,13 213,156 373,94 1,85,86 228,58 (1) 物件費 2,973,936 15.3% 252,965 832,837 531,55 446,153 269,378 79,646 552,11 9,792 (2) 維持補修費 199,34 1.% 13,3 24,43 13,538 5,24 2,97 5,956 26,23 (3) 減価償却費 4,374,91 22.5% 1,26,495 672,417 275,657 177,773 1,598,39 126,88 496,551 小計 7,547,331 38.9% 1,382,49 1,529,657 82,25 629,13 1,888,738 212,41 1,74,864 9,792 (1) 社会保障給付 2,332,977 12.% 25,614 2,37,263 1 (2) 補助金等 1,678,281 8.6% 11,586 63,627 171,524 378,122 687,871 71,152 29,352 4,47 3 (3) 他会計等への支出額 2,935,457 15.1% 526,639 1,494,767 581,822 332,229 (4) 他団体への公共資産整備補助金等 181,613.9% 7,579 3, 62,132 25,44 56,462 4 小計 7,128,328 36.7% 545,84 89,241 4,3,554 1,22,176 1,45,54 71,152 346,814 4,47 (1) 支払利息 484,52 2.5% 484,52 (2) 回収不能見込計上額 18,273.1% 18,273 (3) その他行政コスト.% 小計 52,793 2.6% 484,52 18,273 経常行政コスト a 19,416,355 2,164,168 1,999,83 5,692,657 1,783,436 3,147,434 656,656 3,227,484 241,897 484,52 18,273 ( 構成比率 ) 11.1% 1.3% 29.3% 9.2% 16.2% 3.4% 16.6% 1.2% 2.5%.1%.% その他 経常収益 1 使用料 手数料 b 59,44 86,16 58,452 139,652 131,33 1,234 61 35,12 56,999 2 分担金 負担金 寄附金 c 231,271 151 126,777 1 65,941 35,432 2,87 経 常 収 益 合 計 ( b + c ) d 74,711 86,16 58,63 266,429 131,43 67,175 61 7,444 59,869 d/a 3.81% 4.% 2.9% 4.7% 7.4% 2.1%.1% 2.2%.%.%.% 一般財源振替額 ( 差引 ) 純経常行政コスト a-d 18,675,644 2,78,8 1,941,227 5,426,228 1,652,6 3,8,259 656,55 3,157,4 241,897 484,52 18,273 59,869
資料 1-3 平成 23 年度普通会計純資産変動計算書 純資産合計 公共資産等整備国県補助金等 公共資産等整備一般財源等 その他一般財源等 資産評価差額 期首純資産残高 7,7,529 22,216,895 6,412,377 12,631,65 9,322 純経常行政コスト 18,675,644 18,675,644 一般財源 地方税 3,371,129 3,371,129 地方交付税 1,482,33 1,482,33 その他行政コスト充当財源 1,16,641 1,16,641 補助金等受入 3,795,132 693,38 3,11,824 臨時損益 災害復旧事業費 265,758 265,758 公共資産除売却損益 14,853 14,853 投資損失 5,921 5,921 損失補償等引当金繰入等 過年度損益修正 55,631 55,631 科目振替 純資産変動計算書 自平成 23 年 4 月 1 日 至平成 24 年 3 月 31 日 公共資産整備への財源投入 766,892 766,892 公共資産処分による財源増 6 6 貸付金 出資金等への財源投入 117,99 117,99 貸付金 出資金等の回収等による財源増 119,361 119,361 減価償却による財源増 1,396,667 2,977,424 4,374,91 地方債償還等に伴う財源振替 2,474,851 2,474,851 資産評価替えによる変動額 無償受贈資産受入 その他 1,17 1,17 期末純資産残高 69,685,65 21,513,536 6,62,75 12,457,913 9,322-14 -
資料 1-4 平成 23 年度普通会計資金収支計算書 資金収支計算書 自平成 23 年 4 月 1 日 至平成 24 年 3 月 31 日 資金収支計算書 1 経 常 的 収 支 の 部 人件費物件費 4,389,345 2,973,936 社会保障給付補助金等支払利息他会計等への事務費等充当財源繰出支出その他支出 2,332,977 1,678,281 484,52 2,282,395 465,62 支 出 合 計 14,66,516 地方税地方交付税国県補助金等 3,353,345 1,482,33 3,63,166 使用料 手数料分担金 負担金 寄附金諸収入地方債発行額基金取崩額その他収入 428,885 166,7 253,829 981,7 2,49 727,313 収 入 合 計 19,477,38 経 常 的 収 支 額 4,87,522 2 公 共 資 産 整 備 収 支 の 部 公共資産整備支出 公共資産整備補助金等支出 他会計等への建設費充当財源繰出支出 支 出 合 計 国県補助金等地方債発行額基金取崩額その他収入収 入 合 計 公 共 資 産 整 備 収 支 額 2,564,949 181,613 55,53 2,82,65 725,775 1,188,7 39,5 63,82 2,17,57 785,8 3 投 資 財 務 的 収 支 の 部 投資及び出資金 貸付金 基金積立額 定額運用基金への繰出支出 他会計等への公債費充当財源繰出支出 地方債償還額 長期未払金支払支出 その他支出 支 出 合 計 国県補助金等貸付金回収額基金取崩額地方債発行額 公共資産等売却収入 その他収入 収 入 合 計 投 資 財 務 的 収 支 額 11,968 63,54 622,859 3,182,45 56,461 4,567,278 6,191 16,17 245,3 14,859 136,792 419,159 4,148,119 翌年度繰上充用金増減額当年度歳計現金増減額期首歳計現金残高期末歳計現金残高 62,65 882,657 82,52 1 一時借入金に関する情報 1 資金収支計算書には一時借入金の増減は含まれていません 2 平成 23 年度における一時借入金の借入限度額は4,1, 千円です 3 支払利息のうち 一時借入金利子は34 千円です 2 基礎的財政収支 ( プライマリーバランス ) に関する情報 収入総額 21,913,254 千円 地方債発行額 2,415,7 財政調整基金等取崩額 支出総額 21,975,859 地方債元利償還額財政調整基金等積立額基礎的財政収支 3,666,573 46,633 1,594,91 千円 - 15 -
資料 2-1 平成 23 年度連結貸借対照表 連結貸借対照表 ( 平成 24 年 3 月 31 日現在 ) 借方貸方 [ 資産の部 ] [ 負債の部 ] 1 公共資産 1 固定負債 (1) 有形固定資産 (1) 地方公共団体 1 生活インフラ 国土保全 5,898,254 1 普通会計地方債 27,199,699 2 教育 23,728,265 2 公営事業地方債 14,731,284 3 福祉 4,285,572 地方公共団体計 41,93,983 4 環境衛生 19,261,615 (2) 関係団体 5 産業振興 25,887,43 1 一部事務組合 広域連合地方債 5,8 6 消防 1,142,15 2 地方三公社長期借入金 61,315 7 総務 11,534,966 3 第三セクター等長期借入金 584,736 8 収益事業 関係団体計 651,59 9 その他 (3) 長期未払金 357,459 有形固定資産計 136,738,27 (4) 引当金 4,934,684 (2) 無形固定資産 1,349 ( うち退職手当等引当金 ) 4,934,684 (3) 売却可能資産 294,686 ( うちその他の引当金 ) 公共資産合計 137,34,242 (5) その他 7,679 固定負債合計 47,881,864 2 投資等 2 流動負債 (1) 投資及び出資金 77,264 (1) 翌年度償還予定額 (2) 貸付金 67,692 1 地方公共団体 4,123,294 (3) 基金等 4,963,99 2 関係団体 68,2 (4) 長期延滞債権 481,749 翌年度償還予定額計 4,191,296 (5) その他 17,372 (2) 短期借入金 ( 翌年度繰上充用金を含む ) 58,979 (6) 回収不能見込額 45,757 (3) 未払金 343,196 投資等合計 5,562,31 (4) 翌年度支払予定退職手当 (5) 賞与引当金 23,124 (6) その他 239,661 3 流動資産 流動負債合計 5,36,256 (1) 資金 4,392,155 (2) 未収金 387,884 負債合計 52,918,12 (3) 販売用不動産 (4) その他 194,838 [ 純資産の部 ] (5) 回収不能見込額 64,878 1 公共資産等整備国県補助金等 流動資産合計 4,99,999 2 公共資産等整備一般財源等 3 他団体及び民間出資分 4 その他一般財源等 4 繰延勘定 689 5 資産評価差額 純資産合計 94,589,12 資産合計 147,57,24 負債及び純資産合計 147,57,24-16 -
資料 2-2 平成 23 年度連結行政連結行政コストコスト計算書 経常行政コスト 総額 ( 構成比率 ) 生活インフラ 国土保全 連結行政コスト計算書自平成 23 年 4 月 1 日至平成 24 年 3 月 31 日 教育福祉環境衛生産業振興消防総務議会支払利息 回収不能見込計上額 (1) 人件費 4,373,446 13.% 231,919 321,699 885,749 196,942 589,971 34,3 1,632,473 21,662 (2) 退職手当等引当金繰入等 439,869 1.3% 33,123 4,884 86,343 26,752 47,185 51,826 147,345 6,411 1 (3) 賞与引当金繰入額 23,124.6% 1,55 18,349 4,559 8,6 9,758 17,238 87,9 11,16 小計 5,16,438 14.9% 275,547 38,932 1,12,651 232,294 646,914 373,94 1,866,827 228,179 (1) 物件費 3,865,822 11.5% 411,834 832,837 767,623 1,21,828 187,849 79,646 554,314 9,89 その他 2 (2) 維持補修費 333,127 1.% 117,464 24,43 13,538 99,575 45,988 5,956 26,23 (3) 減価償却費 5,719,151 17.% 1,446,137 672,417 275,657 799,155 1,92,426 126,88 496,551-1 7-3 4 小計 9,918,1 29.4% 1,975,435 1,529,657 1,56,818 1,92,558 2,136,263 212,41 1,77,68 9,89 (1) 社会保障給付 14,9,823 41.6% 25,614 13,984,19 1 (2) 補助金等 2,287,68 6.8% 11,586 63,627 1,13,712 149,81 683,96 71,152 29,564 4,53 (3) 他会計等への支出額.% (4) 他団体への公共資産整備補助金等 181,613.5% 7,579 3, 62,132 25,44 56,462 小計 16,479,116 48.9% 19,165 89,241 15,27,82 211,313 79,346 71,152 347,26 4,53 (1) 支払利息 81,742 2.4% 81,742 (2) 回収不能見込計上額 29,335.1% 29,335 (3) その他行政コスト 1,427,737 4.2% 59,888 62,875 4,413 1,3,561 小計 2,267,813 6.7% 59,888 62,875 4,413 1,3,561 81,742 29,335 経常行政コスト a 33,681,468 2,33,35 1,999,83 17,16,164 2,368,578 4,793,84 656,656 3,29,921 242,122 81,742 29,335 ( 構成比率 ) 6.9% 5.9% 5.9% 7.% 14.2% 1.9% 9.8%.7% 2.4%.1%.% 経常収益 一般財源振替額 1 使用料 手数料 58,825 86,16 58,452 139,652 22,544 1,234 61 35,176 57,6 2 分担金 負担金 寄附金 5,318,138 31,264 151 5,14,777 26,591 74,3 66,487 14,865 3 保険料 1,453,992 1,453,992 4 事業収益 2,275,111 142,165 22,896 524,96 1,585,9 5 その他特定行政サービス収入 11,717 9,613 38,632 5,735 47,737 6 他会計補助金等 経常収益 b 9,729,784 269,22 58,63 6,759,949 759,83 1,78,64 61 11,663 71,871 b/a 28.9% 11.6% 2.9% 39.4% 32.1% 35.6%.1% 3.1%.%.%.% ( 差引 ) 純経常行政コスト a -b 23,951,684 2,6,833 1,941,227 1,4,215 1,68,748 3,85,2 656,55 3,189,258 242,122 81,742 29,335 71,871
資料 2-3 平成 23 年度連結純資産変動計算書 連結純資産変動計算書自平成 23 年 4 月 1 日 至平成 24 年 3 月 31 日 純資産合計 期首純資産残高 94,977,758 純経常行政コスト 23,951,684 一般財源 地方税 3,371,129 地方交付税 1,482,33 その他行政コスト充当財源 1,12,436 補助金等受入 9,14,42 臨時損益 災害復旧事業費 265,758 公共資産除売却損益 4,738 投資損失 2,81 収益事業純損失 その他 12,343 出資の受入 新規設立 資産評価替えによる変動額 4,62 無償受贈資産受入 その他 18,8 期末純資産残高 94,589,12-18 -
資料 2-4 平成 23 年度連結資金収支計算書 連結資金収支計算書自平成 23 年 4 月 1 日至平成 24 年 3 月 31 日 1 経常的収支の部 人件費物件費社会保障給付 補助金等支払利息その他支出支 出 合 計 地方税地方交付税国県補助金等使用料 手数料 分担金 負担金 寄附金 保険料 事業収入 諸収入 地方債発行額 長期借入金借入額 短期借入金増加額 基金取崩額 その他収入 収 入 合 計 経 常 的 収 支 額 公共資産整備支出 公共資産整備補助金等支出 地方独立行政法人公共資産整備支出 一部事務組合 広域連合公共資産整備支出 地方三公社公共資産整備支出 第三セクター等公共資産整備支出 その他支出 支 出 合 計 国県補助金等地方債発行額 長期借入金借入額 基金取崩額 その他収入 収 入 合 計 公 共 資 産 整 備 収 支 額 投資及び出資金 貸付金 基金積立額 定額運用基金への繰出支出 地方債償還額 長期借入金返済額 短期借入金減少額 長期未払金支払支出 収益事業純支出 その他支出 支 出 合 計 国県補助金等貸付金回収額基金取崩額地方債発行額 長期借入金借入額 公共資産等売却収入 収益事業純収入 その他収入 収 入 合 計 投 資 財 務 的 収 支 額 翌年度繰上充用金増減額当年度資金増減額期首資金残高経費負担割合変更に伴う差額 5,184,842 3,887,142 14,9,823 2,287,621 81,742 1,921,816 28,11,985 3,353,345 1,482,33 8,148,584 5,27 5,19,641 1,448,842 2,164,372 31,872 1,128,386 79,568 3,613 167,316 762,597 33,767,71 5,665,725 2 公共資産整備収支の部 3,13,296 181,613 159 16,537 3,31,65 949,267 1,382,814 39,5 114,21 2,485,62 816,3 3 投資 財務的収支の部 1 11,968 262,948 4,227,664 11,223 27,23 56,461 881 4,787,376 6,191 18,373 38,2 3, 14,859 153,149 575,772 4,211,64 638,118 3,69,464 63,573 期末資金残高 4,392,155-19 -