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1 中央政府總預算案 教育部主管 國立中正大學校務基金附屬單位預算 ( 非營業部分 ) ( 全部版 ) 國立中正大學編

2 國立中正大學校務基金預算目錄 書表名稱 ( 全部版 ) 頁 次 一 業務計畫及預算說明 1-16 二 預算表 1. 主要表 (1) 收支預計表及說明 (2) 餘絀撥補預計表 19 (3) 現金流量預計表及補充說明 明細表 (1) 教學收入明細表 23 (2) 其他業務收入明細表 24 (3) 業務外收入明細表 25 (4) 教學成本明細表及說明 (5) 其他業務成本明細表及說明 (6) 管理及總務費用明細表及說明 (7) 研究發展及訓練費用明細表及說明 (8) 其他業務費用明細表及說明 (9) 業務外費用明細表及說明 (10) 固定資產建設改良擴充明細表 (11) 固定資產建設改良擴充資金來源明細表 (12) 固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表 (13) 資產折舊明細表 82 (14) 資產報廢明細表 參考表 (1) 預計平衡表 85 (2) 5 年來主要營運項目分析表 86 (3) 員工人數彙計表 87 (4) 用人費用彙計表 (5) 各項費用彙計表 (6) 補辦預算明細表 附錄 (1) 一般建築及設備計畫分年性項目明細表 95 (2) 購建固定資產預算彙計表 (3) 推動科技發展經費明細表 98

3 壹 基金概況 : 一 設立宗旨 : 國立中正大學校務基金業務計畫及預算說明 本校預算及財務運作, 歷年來均採行公務預算制度 ; 有關財務收支 悉數納入國庫統收統支系統, 惟較難形成整體經營理念 另因經費使用 限制較多, 缺乏彈性, 無法契合教學 研究發展及社會服務之需要 大 學法修正通過後, 賦予本校在法律規定範圍內的自治權, 為落實財務自 主的目標, 自 86 年度起配合教育部 國立大學校院校務基金 之實施, 促使本校自籌部份財源 這不僅能加強吸收社會資源投入教育, 減輕政 府財政負擔 ; 同時亦能提高資源使用效率, 提昇辦學績效, 促進與社會 良性互動關係, 奠定高等教育為學術研究高深學術, 培育人才, 提昇文 化, 並培養研究創造能力, 精實更穩固之發展基礎 二 組織概況 : 依據國立中正大學組織規程, 置校長 1 人, 綜理校務, 由學校組 成遴選委員會, 主動遴選並推薦二至三人供教育部擇聘 置副校長 1 至 2 人, 襄助校長處理校務, 並推動學術研究, 由校長遴選教授報請教 育部備案後聘兼之 本校教學單位分設文 理 社會科學 工 管理 法 教育等 7 學院及通識教育中心 語言中心, 學院下設學系 研究所, 共 28 學系 44 研究所 各學院各置院長 1 人, 綜理院務 ; 各學系各置主任 1 人, 辦理系務, 各單獨設立之研究所各置所長一人, 辦理所務 行政單位分 設教務處 學生事務處 總務處 研究發展處 圖書館 電子計算機中 心 國際交流事務中心 體育中心 數位學習中心 民意及市場調查中 心 環境保護及工業安全衛生中心 南部科學園區創新研發中心 輔導 中心 軍訓室 秘書室 人事室 會計室 三 基金歸類及屬性 本基金係預算法第 4 條第 1 項第 2 款所定, 凡付出仍可收回, 而 非用於營業之作業基金, 並編製附屬單位預算 C

4 國立中正大學校務基金業務計畫及預算說明 貳 前年度及上年度已過期間預算執行情形 ( 前年度決算結果及上年度預算截 至 95 年 6 月 30 日止執行情形 ) 一 前 (94) 年度決算決算結果 : ( 一 ) 業務收入 : 決算數 20 億 3,748 萬 4 千元, 較預算數 19 億 7,102 萬 2 千元增加 6,646 萬 2 千元, 約 3.37%, 主要係教育部 國科會等專案 計畫補助案件較預算數增加 ( 二 ) 業務成本與費用 : 決算數 21 億 9,725 萬 8 千元, 較預算數 19 億 8,918 萬 5 千元增加 2 億 807 萬 3 千元, 約 10.46%, 主要係因教育部 國 科會等專案計畫補助案件較預算數增加致費用相對增加, 及固定資產 折舊數 無形資產攤銷數較預算數增加 ( 三 ) 業務外收入 : 決算數 2 億 3,687 萬 8 千元, 較預算數 1 億 4,697 萬 7 千元, 增加 8,990 萬 1 千元, 約 61.16%, 主要係各項招生收入增加, 致業務外收入較預算增加 ( 四 ) 業務外費用 : 決算數 1 億 8,122 萬 3 千元, 較預算數 9,567 萬 5 千元, 增加 8,554 萬 8 千元, 約 89.41%, 主要係各項招生收入增加費用相 對增加, 及固定資產折舊數 無形資產攤銷數較預算數增加 ( 五 ) 收支餘絀 : 決算短絀數為 1 億 412 萬元, 較預算賸餘數 3,313 萬 9 千元, 增加短絀 1 億 3,725 萬 9 千元, 約 %, 主要係因教育部 國科會等專案計畫補助案件較預算數增加致費用相對增加, 及固定 資產折舊數 無形資產攤銷數較預算數增加所致 ( 六 ) 固定資產之建設改良與擴充 : 一般建築及設備計畫決算數 3 億 4,341 萬 6 千元, 預算數 3 億 7,517 萬 6 千元, 執行率約 91.53% 二 上 (95) 年度截至 6 月底止預算執行情形 : ( 一 ) 業務收入 : 預計業務收入 11 億 6,218 萬 3 千元, 實際業務收入 16 億 6,489 萬 3 千元, 較預計數增加 5 億 271 萬元, 增加 43.25%, 主要係 學雜費 國科會補助及推廣教育收入增加 ( 二 ) 業務成本與費用 : 預計業務成本與費用 10 億 9,875 萬 4 千元, 實際 C

5 國立中正大學校務基金業務計畫及預算說明 業務成本與費用 10 億 6,297 萬 2 千元, 較預計數減少 3,578 萬 2 千 元, 減少 3.25%, 主要係部份兼任教師於 8 月份始起聘, 前半年人事 費用尚未支用 建教合作成本撙節開支及國科會計劃部份尚在執行 中, 致實支數較預計數減少 ( 三 ) 業務外收入 : 預計業務外收入 6,395 萬 4 千元, 實際業務外收入 8,865 萬 2 千元, 較預計數增加 2,469 萬 8 千元, 增加 38.61%, 主要係利 息 場地及捐贈等收入增加 ( 四 ) 業務外費用 : 預計業務外費用 3,829 萬 2 千元, 實際業務外費用 3,066 萬 1 千元, 較預計數減少 763 萬 1 千元, 減少 19.92%, 主要係場地 設備及捐贈等相關費用減少 ( 五 ) 收支餘絀 : 預計賸餘 8,909 萬 1 千元, 實際發生賸餘 6 億 5,991 萬 3 千元, 較預計數增加 5 億 7,082 萬 2 千元, 增加 %, 主要係教 育部及其他政府機關各項專案補助計畫 建教合作及推廣教育等收 入增加, 建教合作成本及國科會計劃等部份尚在執行中 ( 六 ) 固定資產之建設改良與擴充 : 一般建築及設備計畫預計數 1 億 5,207 萬 1 千元, 實際執行數 1 億 5,703 萬 7 千元, 執行率約 % 參 業務計畫 : 一 營運計畫 : ( 一 ) 教學目標 : 1. 努力推動教育國際化, 以提升本校競爭力 : (1) 擴大招收外國學生 : 為配合教育部政策擴大招收外國學生, 本校積極研擬簡化外國學生之入學程序, 並規劃成立 國際交流事務中心 為專責單位 獎勵積極招收外國學生之學院, 並積極進行招生宣導 : 如製作英文簡介 加強英文網頁 鼓勵教師返校宣導等 C

6 (2) 推動交換學生 : 國立中正大學校務基金業務計畫及預算說明 參酌國內各指標型大學有交換學生簽約之國外大學名單, 作為 本校及本校各院系所推動交換學生計劃之考慮對象, 並計劃未 來五年內推動國際學生 雙聯學制 與學生交換, 提高國際學 生在本校的人數 規劃 95 學年度能有 30 名至 50 名本校學生 前往本校姐妹校 各院系所自行締約學校, 或學生自行申請到 並經系所校同意之學校 前述學生成績優秀者, 本校將提供獎 學金 3 萬元以鼓勵參與交換 2. 加強本校學生之英文能力及資訊能力 : 為因應國際化之趨勢, 除提供學生優良之語文及資訊能力的學習環 境外, 本校語言中心及電算中心共同訂定本校學士班學生 英文能 力 及 資訊能力 畢業資格檢定暨實施辦法, 並積極鼓勵各系所 增加以英文授課科目 ; 另配合英語課程分級制度的實施, 期使可以 有效提昇學生英語及資訊能力 3. 提昇教學品質 : (1) 招生 課務及學籍系統 e 化 : 有鑒於現今網際網路科技的先進技術與便利性, 校園之行政業 務也應朝向效率化的 e 化網路資源整合系統, 以迎合未來之趨 勢進而提昇學校的國際競爭能力 本處配合推動校園 e 化環 境, 提升行政業務效率, 學生可自行上網建置學籍資料, 增加 新生網路選課 學生辦理離校網路化 各項招生考試網路報名 系統 網路申請歷年成績單及學位證明文件 並著手開發畢業 資格審核電腦化 課程大綱上網 碩士班新生報到作業網路編 訂學號及碩士班正取生報到率等作業系統, 可簡化學生申辦作 業往返時間, 增加行政效率及線上查詢系統 (2) 建置教學服務系統 : 為了提昇教學成效, 實現校園 e 化, 建置教學課程服務系統, C

7 國立中正大學校務基金業務計畫及預算說明 以提供線上教學大綱與講義 線上作業與助教批改作業 成績 與出勤登錄 修課學生管理, 將所有相關的教務資訊放於同一 網頁上, 以方便全校教師查詢使用 ; 期使本系統與數位學習教 學平台聯結, 俾促進教師對網路教學運用 未來本系統可與數 位學習教學平台聯結, 發展遠距互動視訊教學 (3) 協助同學於大一 大二時做好大學階段之學習生涯規劃 : 為儲備職場之優勢競爭力, 培養第二專長, 增進自我知能, 輔 系或雙主修或跨領域學程是學士班同學值得考慮的另類選 擇 為整合運用教育資源及提供本校學生更多元豐富的課程, 以鼓勵學生能更有系統全盤性的吸收知識, 本校鼓勵各學院系 所設計跨領域學程, 目前已成立之跨領域學程計有 : 認知科學 學士級及碩士級學程 電子商務學程 奈米科技學程 光機電 系統整合學 軟體工程學程 環境生物技術學程 功能性基因 體學程 等 藉由跨領域學程之設立, 可有效推動並整合本校 各相關領域之教育, 並提供本校學生教育訓練機會, 期能培育 各領域所需要的人才 4. 本年度培育高等教育人才 12,522 人, 較上年度 12,384 人, 增加 138 人, 係因自然增班及新設所之故 ( 二 ) 研究目標 : 1. 追求學術卓越 : 為追求學術卓越, 鼓勵教師積極執行跨領域學術研 究, 並為發展國際合作研究, 以促使本校成為國際知名之研究型綜 合大學, 特訂定 國立中正大學追求學術卓越研究獎勵辦法, 積 極追求學術卓越 2. 扶植特色研究中心 : 為扶植目前已具健全機制, 且陣容堅強之研究 團隊, 進行頂尖研究計畫, 以發展為國際一流大學, 已訂定 國立 中正大學特色研究中心扶植辦法, 將依本校發展計畫及重點, 積 極扶植本校具有特色之研究中心 C

8 國立中正大學校務基金業務計畫及預算說明 3. 扶植標竿系所 : 為有效整合與運用校內資源, 鼓勵師生參與學術研 究, 進而扶植學術聲譽已達國內領先地位之系所更上層樓, 已訂定 國立中正大學標竿系所甄選扶植辦法, 將依本校發展計畫及重 點, 積極扶植本校標竿系所 4. 發展重點領域 : 為有效整合與運用校內資源進行創新研究, 特訂定 國立中正大學重點領域甄審辦法, 鼓勵教師積極追求跨領域 整合型之學術卓越研究, 成為國際知名大學 5. 獎勵績優研究中心 : 為評鑑研究中心營運成效, 促進本校學術發 展, 訂定 國立中正大學研究中心評鑑辦法, 獎勵績效優良之研 究中心 6. 補助研究計畫經費 : 為鼓勵本校專任教師 研究人員積極爭取研究 計畫經費, 已訂定 國立中正大學建教合作研究計畫配合款補助要 點, 補助本校專任教師 研究人員執行建教合作研究計畫相關經 費, 順利進行研究工作 7. 延攬傑出人才 : 為促進學術發展, 提昇學術研究水準, 敦聘校內 外名學者專家擔任本校講座教授, 特訂定 國立中正大學講座教授 設置辦法, 又為留任本校學術成就卓越之專任教授, 將有助於提 昇本校學術研究水準與聲譽者為本校之特聘教授, 以提昇學術研究 水準, 爭取學術榮譽, 亦訂定 國立中正大學研究傑出特聘教授設 置辦法, 另為延攬傑出教師至本校任教, 提昇本校學術研究水準, 特設置 延攬傑出教師辦法 8. 獎勵優秀人才 : 為獎勵校內研究傑出教師, 及優秀青年學者, 特訂 定 傑出研究獎 及 青年學者獎 ; 為獎勵專任教師發表期刊論 文及專書著作, 鼓勵學術研究, 特訂定 國立中正大學教師發表學 術著作獎勵要點, 以戮力提昇本校學術研究水準 ( 三 ) 服務社會目標 : C

9 國立中正大學校務基金業務計畫及預算說明 1. 宣揚全民終身學習, 落實推廣教育 : 本校清江終身學習中心持續致 力於推動雲嘉南地區成人終身學習活動, 積極規劃符合社會現實需 求的各種進修成長課程, 提供社區民眾多元彈性的進修管道與機 會, 包括學分班 非學分班以及委辦課程等 本校各系所支援推廣 教育開辦 學分班 課程, 擴大社會民眾進修高等教育的機會和管 道 ; 非學分班 包括 : 教育 研究方法 語言 健康休閒 銀髮 族 兒童 考照等各系列生活成長課程 ; 同時為擴展大學推廣服務 功能, 透過策略聯盟, 結合校外企業 政府單位 民間團體等資源 或需求, 積極尋求合作提供推廣教育及培訓活動等各種相關服務 2. 配合校務發展 重視社區推廣服務的經營策略 : 先積極開拓嘉雲南 地及台南科學工業園區市場, 再推廣及北高台中等地 3. 由本校自行規劃相關課程或接受政府機關及民間單位委託辦理推 廣教課程 二 固定資產之建設固定資產之建設 改良改良 擴充與其資金來源及其投資計畫之成本與效益 分析 : ( 一 ) 一般建築及設備計畫本年度預算本年度預算編列 4 億 1,766 萬 2 千元, 含分年 性項目 1 億 4,406 萬 7 千元 一次性項目 2 億 7,359 萬 5 千元, 並由 自有資金支應, 編列項目如次 : 1. 分年性項目 : 房屋及建築 1 億 4,406 萬 7 千元, 主要係興建理學院二期工程及教 育學院二館等工程經費 2. 一次性項目 : (1) 房屋及建築 8,563 萬 9 千元, 主要係體育館新建工程因增加工 程項目及數量所增加之工程經費 (2) 機械及設備 1 億 3,515 萬 6 千元, 主要係購置教學研究 一般 行政用 發展國際一流大學及頂尖研究中心計畫 建教合作 C

10 國立中正大學校務基金業務計畫及預算說明 推廣教育及其他業務外等所需各項設備經費 (3) 交通及運輸設備 370 萬 3 千元, 主要係購置教學研究 行政 建教合作 推廣教育及其他業務外用設備經費 (4) 什項設備 4,909 萬 7 千元, 主要係購置教學研究 一般行政 發展國際一流大學及頂尖研究中心計畫 建教合作 推廣教育 及其他業務外等用設備經費 ( 二 )96 年度固定資產建設改良擴充及其資金來源圖 : C

11 國立中正大學校務基金業務計畫及預算說明 肆 預算概要一 業務收支及餘絀之預計 : ( 一 ) 業務收入 21 億 7,141 萬 2 千元, 主要係教學及政府機關補助收入, 較上年度預算數 20 億 8,739 萬 7 千元, 計增加 8,401 萬 5 千元, 約 4.02%, 主要係推廣教育收入增加所致 ( 二 ) 業務成本與費用 22 億 803 萬 6 千元, 主要係教學及各項補助計劃成本, 較上年度預算數 21 億 1,054 萬 7 千元, 計增加 9,748 萬 9 千元, 約 4.62%, 主要係推廣教育因收入增加成本相對增加所致 ( 三 ) 業務外收入 1 億 3,333 萬元, 主要係存款利息 受贈及資產使用收入, 較上年度預算數 1 億 2,792 萬 2 千元, 計增加 540 萬 8 千元, 約 4.23 %, 主要係利息收入增加所致 ( 四 ) 業務外費用 8,500 萬元, 主要係資產使用及捐贈等相關費用, 較上年度預算數 7,669 萬元, 計增加 831 萬元, 約 10.84%, 主要係資產使用及捐贈等相關費用因收入增加而相對增加, 及固定資產折舊數較預算數增加所致 ( 五 ) 業務總收支相抵後, 計獲賸餘 1,170 萬 6 千元, 較上年度預算數 2,808 萬 2 千元, 計減少 1,637 萬 6 千元, 約 58.31%, 主要係固定資產折舊數增加所致 ( 六 ) 本年度及最近 5 年收入 費用及賸餘圖表, 詳見次頁 C

12 二 餘絀撥補之預計 : 國立中正大學校務基金業務計畫及預算說明 ( 一 ) 本年度預計賸餘 1,170 萬 6 千元, 連同以前年度未分配賸餘 1 億 5,378 萬 6 千元, 共計賸餘 1 億 6,549 萬 2 千元, 留待以後年度處理 ( 三 ) 本年度及最近 5 年度賸餘分配圖表, 詳見次頁 C

13 三 現金流量之現金流量之預計 : 國立中正大學校務基金業務計畫及預算說明 ( 一 ) 預計業務活動之現金流入 2 億 4,794 萬 6 千元, 包括 : 1. 本期賸餘 1,170 萬 6 千元 2. 調整非現金項目 2 億 3,624 萬元, 含折舊及折耗 2 億 2,848 萬 2 千元 ; 攤銷 775 萬 8 千元 ( 二 ) 投資活動之現金流出 4 億 1,816 萬 2 千元, 包括增加固定資產及遞耗 資產 4 億 1,766 萬 2 千元 ; 增加無形資產 50 萬元 ( 三 ) 預計融資活動之現金流入 1 億 5,225 萬 6 千元, 包括增加基金 1 億 3,475 萬 6 千元 增加公積 1,750 萬 ( 四 ) 預計本期現金及約當現金淨減 1,796 萬元 ( 五 ) 期初現金及約當現金 22 億 166 萬 1 千元 ( 六 ) 預計期末現金及約當現金 21 億 8,370 萬 1 千元 四 補辦預算事項 : ( 一 ) 固定資產之建設 改良 擴充 : 理學院二期新建工程, 因執行進度超前, 經行政院 95 年 8 月 7 日院授主孝三字第 號函, 同意於 95 年度以營運資金先行支應工程費 8,500 萬元, 並於 96 年度補辦預算 ( 二 ) 長期債務之舉借 償還 : 為增加校務基金之靈活運用, 減輕利息支出, 二期學人宿舍貸款 5,222 萬元, 奉行政院 95 年 2 月 3 日院授教字第 號函核定於 95 年度先行償還, 並於 96 年度補辦預算 C

14 圖 1 96 年度固定資產建設改良擴充及資金來源 建設改良擴充 交通及運輸設備 0.89% 什項設備 11.76% 機械及設備 32.35% 房屋及建築 55.00% 資金來源 國庫撥款 32.26% 其他 4.19% 營運資金 63.55% 單位 : 新台幣千元 建設改良擴充 96 年度預算 資金來源 96 年度預算 房屋及建築 229,706 自有資金 417,662 機械及設備 135,156 營運資金 265,406 交通及運輸設備 3,703 國庫撥款 134,756 什項設備 49,097 其他 17,500 合 計 417,662 合 計 417,662

15 圖 2 96 年度收入 成本與費用及賸餘 收入 業務外收入 5.79% 教學收入 45.03% 其他業務收入 49.18% 其他業務費用 3.17% 研究發展及訓練費用 2.92% 管理及總務費用 11.68% 其他業務成本 4.47% 成本與費用及賸餘 業務外費用 3.69% 本期賸餘 0.51% 教學成本 73.56% 單位 : 新台幣千元 收入 96 年度預算 成本與費及賸餘 96 年度預算 業務收入 2,171,412 業務成本與費用 2,208,036 教學收入 1,037,773 教學成本 1,695,400 其他業務收入 1,133,639 其他業務成本 102,996 業務外收入 133,330 管理及總務費用研究發展及訓練費用其他業務費用 269,187 67,300 73,153 業務外費用本期賸餘 85,000 11,706 收入總額 2,304,742 成本 費用及賸餘總額 2,304,742

16 圖 3 最近 5 年收入與費用 千元 收入合計 費用合計 年度 項目收入業務收入業務外收入收入合計費用業務成本與費用業務外費用費用合計本期餘絀 單位 : 新台幣千元 92 年度決算 93 年度決算 94 年度決算 95 年度預算 96 年度預算 1,956,065 2,022,836 2,037,484 2,087,397 2,171, , , , , ,330 2,191,021 2,234,921 2,274,362 2,215,319 2,304,742 1,797,806 1,899,780 2,197,258 2,110,547 2,208, , , ,224 76,690 85,000 1,953,388 2,038,242 2,378,482 2,187,237 2,293, , , ,120 28,082 11,706

17 圖 4 96 年度賸餘分配 依分配程序分 未分配賸餘 % 依所得對象分 留存非營業基金 % 單位 : 新台幣千元 按分配程序分填補累積短絀 96 年度預算 按所得對象分中央政府所得 96 年度預算 提存公積 留存非營業基金 165,492 賸餘撥充基金數 解繳國庫淨額 其他依法分配數 未分配賸餘 165,492 合 計 165,492 合 計 165,492

18 圖 5 最近 5 年賸餘分配 千元 分配之部 未分配賸餘 年度 項目賸餘分配分配之部填補累積短絀提存公積賸餘撥充基金數未分配賸餘合計 單位 : 新台幣千元 92 年度決算 93 年度決算 94 年度決算 95 年度預算 96 年度預算 125, , , ,513 43, , , , , , , , ,492 1,028,879 1,099, , , ,492

19 前年度決算數 金額 % 科 國立中正大學校務基金收支預計表 目 本年度預算數 金 額 上年度預算數 % 金額 % 金 單位 : 新台幣千元 比較增減 (-) 2,037, 業務收入 2,171, ,087, , , 教學收入 1,037, , , , 學雜費收入 577, , , , 建教合作收入 450, , , , 推廣教育收入 10, , , ,042, 其他業務收入 1,133, ,089, , , 學校教學研究補助收 945, , , 入 99, 其他補助收入 91, , , 雜項業務收入 96, , , ,197, 業務成本與費用 2,208, ,110, , ,612, 教學成本 1,695, ,660, , ,151, 教學研究及訓輔成本 1,236, ,235, , 建教合作成本 449, , , , 推廣教育成本 9, , , , 其他業務成本 102, , , , 學生公費及獎勵金 102, , , , 管理及總務費用 269, , , , 管理費用及總務費用 269, , , , 研究發展及訓練費用 67, , , , 研究發展費用 67, , , 其他業務費用 73, , , 雜項業務費用 73, , , , 業務賸餘 ( 短絀 -) -36, , , , 業務外收入 133, , , , 財務收入 20, , , , 利息收入 20, , , , 其他業務外收入 113, , 財產交易賸餘 , 資產使用及權利金收 105, , , 入 8, 受贈收入 6, , , , 賠 ( 補 ) 償收入 , , 違約罰款收入 1, ,300 91, 雜項收入 1, , , 業務外費用 85, , , , 財務費用 , 利息費用 , 其他業務外費用 85, , , , 雜項費用 85, , , , 業務外賸餘 ( 短絀 -) 48, , , , 本期賸餘 ( 短絀 -) 11, , , 額 %

20 國立中正大學校務基金收支預計表說明 本年度預算收支情形如下 : 一 業務收支 : 1. 業務收入 21 億 7,141 萬 2 千元, 包括教學收入 10 億 3,777 萬 3 千元 其他業務收入 11 億 3,363 萬 9 千元 2. 業務成本與費用 22 億 803 萬 6 千元, 包括教學研究及訓輔成本 12 億 3,610 萬元 建教合作成本 4 億 4,980 萬元 推廣教育成本 950 萬元 學生公費及獎勵金 1 億 299 萬 6 千元 管理費用及總務費用 2 億 6,918 萬 7 千元 研究發展及訓練費用 6,730 萬元 雜項業務費用 7,315 萬 3 千元 3. 業務短絀 3,662 萬 4 千元 二 業務外收支 : 1. 業務外收入 1 億 3,333 萬元, 包括財務收入 2,000 萬元 其他業務外收入 1 億 1,333 萬元 2. 業務外費用 8,500 萬元, 係其他業務外費用 3. 業務外賸餘 4,833 萬元 三 預計本期賸餘 1,170 萬 6 千元

21 上年度預算數 金額 % 項 賸餘之部 國立中正大學校務基金餘絀撥補預計表 本年度預算數目金額 % 255, 賸餘之部 165, , , 本期賸餘 11, 前期未分配賸餘 153, 公積轉列數分配之部填補累積短絀提存公積賸餘撥充基金數解繳國庫淨額其他依法分配數未分配賸餘 255, 未分配賸餘 165, 說 單位 : 新台幣千元 明 短絀之部本期短絀前期待填補之短絀填補之部撥用賸餘撥用公積折減基金國庫撥款待填補之短絀

22 項 國立中正大學校務基金現金流量預計表 目 預算數 說 單位 : 新台幣千元 業務活動之現金流量 247,946 本期賸餘 ( 短絀 -) 11,706 調整非現金項目 236,240 適用預算法編送 : 提列固定資產折舊 1 億 5,419 萬 5 千元, 及攤銷 263 萬 7 千元 不適用預算法編送 : 提列固定資產折舊 7,692 萬 4 千元, 及攤銷 512 萬 1 千元 業務活動之淨現金流入 ( 流出 -) 247,946 投資活動之現金流量 -418,162 增加固定資產及遞耗資產 -417,662 適用預算法編送 : 增加固定資產 3 億 8,596 萬 2 千元, 包括營運資金 2 億 3,370 萬 6 千元, 國庫增撥 1 億 3,475 萬 6 千元, 特別預算 1,750 萬元 不適用預算法編送 : 增加固定資產 3,170 萬元 ( 營運資金 ) 增加無形資產 遞延借項及其他資 -500 適用預算法編送 : 產 增加無形資產 50 萬元 ( 營運資金 ) 投資活動之淨現金流入 ( 流出 -) -418,162 融資活動之現金流量 152,256 增加基金 公積及填補短絀 152,256 適用預算法編送 : 國庫撥補增置固定資產預算數 1 億 3,475 萬 6 千元,5 年 5 百億特別預算補助款 1,750 萬元, 共計 1 億 5,225 萬 6 千元 融資活動之淨現金流入 ( 流出 -) 152,256 現金及約當現金之淨增 ( 淨減 -) -17,960 期初現金及約當現金 2,201,661 期末現金及約當現金 2,183,701 不影響現金流量之投資與融資活動 受贈固定資產與受贈公積同額增加 之金額 29,480 適用預算法編送 : 其他補助收入為財源購置之固定資產, 包括機械及設備 2,486 萬 4 千元 交通及運輸設備 214 萬 4 千元, 雜項設備 229 萬 2 千元 不適用預算法編送 : 接受補助及受贈之固定資產, 包括機械及設備 15 萬元 交通及運輸設備 1 萬元, 雜項設備 2 萬元 明

23 不影響現金流量之投資與融資活動 : 國立中正大學校務基金現金流量預計表補充說明 受贈固定資產與受贈公積同額增加 2,948 萬元, 係其他補助收入為財源購置及受贈之固定資產, 包括機械及設備 2,501 萬 4 千元 交通及運輸設備 215 萬 4 千元 雜項設備 231 萬 2 千元

24 科目及營運項目 單位 國立中正大學校務基金教學收入明細表 數 預算數 量 單價 ( 元 ) 教學收入 1,037,773 學雜費收入 577,773 日間部 577,773 金 額 說 單位 : 新台幣千元 研究所 人 4,135 42, ,653 適用預算法編送 : 研究所學雜費收入, 較 95 年度增加 681 萬 5 千元 大學部 353,894 四年制 人 6,818 51, ,894 適用預算法編送 : 大學部學雜費收入, 較 95 年度減少 453 萬 8 千元 在職進修專班 人 1,569 29, ,226 適用預算法編送 : 在職專班學雜費收入, 較 95 年度增加 327 萬元 建教合作收入 450,000 委託研究計畫 年 1 450, ,000 不適用預算法編送 : 各項委託研究計畫收入較 95 年度增加 3,200 萬元 推廣教育收入 年 1 10, ,000 不適用預算法編送 : 辦理各推廣教育班, 向學員所收取價 款之收入, 較 95 年度增加 200 萬元 明

25 國立中正大學校務基金其他業務收入明細表 單位 : 新台幣千元 科目及業務項目 預算數說明 其他業務收入 1,133,639 學校教學研究補助收入 945,619 教育部核給年度補助 945,619 適用預算法編送 : 教育部補助學校經常支出之收入 其他補助收入 91,300 適用預算法編送 : 1. 收到各級政府機關專案補助款, 或其他類型補助款屬經常性支出者之收入, 計 6,730 萬元 2. 發展國際一流大學及頂尖研究中心計畫特別預算補助款 2,400 萬元 雜項業務收入 96,720 適用預算法編送 : 本校碩 博士班及轉學生等各項招生 大學甄選入學彙辦中心出 售簡章及報名費等收入

26 國立中正大學校務基金業務外收入明細表 單位 : 新台幣千元 科目及業務項目 預算數說明 業務外收入 133,330 財務收入 20,000 利息收入 20,000 不適用預算法編送 : 基金孳息收入 其他業務外收入 113,330 資產使用及權利金收入 105,000 不適用預算法編送 : 提供學生宿舍 體育館 停車場地 活動場所或設備儀器等所獲 得之收入 受贈收入 6,000 不適用預算法編送 : 接受贈與現金或其他財物 違約罰款收入 1,300 適用預算法編送 : 未依契約 其他規定履約所收取之罰款收入 雜項收入 1,030 適用預算法編送 : 本校廢舊物資出售 成績單工本費 工程圖說 服務證 借書證 民調服務收入等雜項收入

27 科目及營運項目 國立中正大學校務基金教學成本明細表 本年度預算數 上 年 度 預 算 數 單位平均單位平均單位數量金額成本 ( 元 ) 成本 ( 元 ) 單位 : 新台幣千元前年度決算數 平均單位成本 ( 元 ) 數量金額數量金額 教學成本 1,695,400 1,660,518 1,612,296 動費 教學研究及訓輔成本 1,236,100 1,235,150 1,151,159 用人費用 824, , ,480 正式員額薪資 620, , ,208 聘僱及兼職人員薪資 40,500 40,357 48,532 超時工作報酬 5,111 6,561 7,122 獎金 65,000 57,826 61,446 退休及卹償金 41,000 44,122 36,490 福利費 52,650 71,763 47,682 服務費用 169, , ,645 水電費 51,455 56,445 49,999 郵電費 3,890 3,360 4,006 旅運費 12,290 16,717 8,016 印刷裝訂與廣告費 7,810 10,295 8,684 修理保養與保固費 32,987 52,699 35,823 保險費 2,100 2,060 2,000 一般服務費 41,290 36,155 41,375 專業服務費 17,813 4,325 23,742 公共關係費 121 材料及用品費 61,273 71,813 69,913 使用材料費 1,335 1,688 1,104 用品消耗 59,848 70,040 68,625 商品及醫療用品 租金與利息 2,490 3,833 2,968 地租及水租 房租 1, ,826 機器租金 520 1, 交通及運輸設備租金 什項設備租金 折舊 折耗及攤銷 171, , ,257 土地改良物折舊 58 3,299 房屋折舊 3,545 3,382 機械及設備折舊 101,640 96, ,510 交通及運輸設備折舊 2,500 10,086 3,587 什項設備折舊 21,084 30,388 20,906 代管資產折舊 40,191 46,895 攤銷 2,437 4,678 稅捐與規費 ( 強制費 ) 規費 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活 6,825 6,339 5,448

28 動費 科目及營運項目 國立中正大學校務基金教學成本明細表 本年度預算數 上 年 度 預 算 數 單位平均單位平均單位數量金額成本 ( 元 ) 成本 ( 元 ) 單位 : 新台幣千元前年度決算數 平均單位成本 ( 元 ) 數量金額數量金額 會費 捐助 補助與獎助 1,710 1,890 1,969 分擔 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助 ( 濟 ) 1, 競賽及交流活動費 2,780 2,794 2,557 短絀與賠償給付 27,418 賠償給付 27,418 建教合作成本 449, , ,968 用人費用 53, ,000 59,064 聘僱及兼職人員薪資 53, ,000 59,064 服務費用 242, , ,962 水電費 郵電費 10 5 旅運費 25,410 28,430 29,724 印刷裝訂與廣告費 修理保養與保固費 3,080 3,980 5,270 保險費 一般服務費 203, , ,952 專業服務費 10,600 2,300 13,837 材料及用品費 104, , ,010 用品消耗 104, , ,010 租金與利息 3, ,523 房租 84 機器租金 3, ,439 折舊 折耗及攤銷 43,687 28,988 土地改良物折舊 4,131 1,029 房屋折舊 機械及設備折舊 33,253 23,858 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊 攤銷 5,121 3,227 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活 1, ,421 會費 1,500 1,339 捐助 補助與獎助 150 分擔 競賽及交流活動費 30 推廣教育成本 9,500 7,698 10,169 用人費用 4,430 4,800 4,350 聘僱及兼職人員薪資 4,430 4,800 4,350 服務費用 3,686 1,610 4,353

29 動費 科目及營運項目 國立中正大學校務基金教學成本明細表 本年度預算數 上 年 度 預 算 數 單位平均單位平均單位數量金額成本 ( 元 ) 成本 ( 元 ) 單位 : 新台幣千元前年度決算數 平均單位成本 ( 元 ) 數量金額數量金額 郵電費 旅運費 印刷裝訂與廣告費 修理保養與保固費 60 一般服務費 3,366 1,200 4,126 材料及用品費 1,150 1,153 1,295 用品消耗 1,150 1,153 1,295 折舊 折耗及攤銷 機械及設備折舊 什項設備折舊 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活 135 捐助 補助與獎助 135

30 國立中正大學校務基金教學成本說明 5131 教學研究及訓輔成本適用預算法編送 : 1.95 學年度大學部 28 系, 第一類 13 系, 第二類 15 系 ; 碩士班研究所 43 所, 博士班研究所 28 所 2. 本校 95 學年度新設系所為台灣文化學程教師在職專班 3. 碩士在職進修專班經費 4,295 萬 6 千元 4. 本年度編列推動科技發展經費 120 萬元, 其中業務費 20 萬元 國外旅費 40 萬元 獎勵費用 60 萬元 5. 頂尖研究中心計畫經費編列 2,300 萬元內包括國外旅費 60 萬元, 大陸地區旅費 60 萬元 6. 環安中心經費包括實驗室安全衛生管理工作 環保及廢棄物清理費用等共編列 355 萬 7 千元 不適用預算法編送 : 1 95 學年度大學部 28 系, 第一類 13 系, 第二類 15 系 ; 碩士班研究所 43 所, 博士班研究所 28 所 2. 本校 95 學年度新設系所為台灣文化學程教師在職專班 用人費用適用預算法編送 : 教授 副教授 助理教授 講師之薪資 超時鐘點費 兼任人員用人費用, 及依各項規定分擔之保險費 退休及離職金 恤償金 婚喪 生育 子女教育補助等 正式員額薪資適用預算法編送 : 編制內教師之薪資 超支鐘點費 導師費及兼任主管加給等 職員薪金適用預算法編送 : 教授 225 人, 副教授 234 人, 助理教授 224 人, 講師 6 人 ( 含助理研究人員 ) 之薪資 超支鐘點費 導師費及兼任主管加給等 聘僱及兼職人員薪資適用預算法編送 : 日間部兼任教師及在職專班教師之鐘點費等 兼職人員酬金適用預算法編送 : 日間部兼任教師 在職專班教師之鐘點費等 超時工作報酬適用預算法編送 : 員工逾時加班 值班 誤餐費及不休假加班費 加班費適用預算法編送 : 因業務需要超時工作支領之加班費 58 萬 6 千元及不休假加班費 278 萬 5 千元等費用 值班費適用預算法編送 : 軍訓教官值班費 誤餐費適用預算法編送 : 因業務關係用餐時間必須延續工作, 依規定支領之餐費 獎金適用預算法編送 : 員工依規定支領之年終獎金 年終獎金適用預算法編送 : 教員 教官依規定於年節加發之工作獎金 退休及卹償金適用預算法編送 : 新制退撫制度機關負擔部份 職員退休及離職金適用預算法編送 : 依規定提撥教員 教官之員工退休及離職金

31 國立中正大學校務基金教學成本說明 卹償金適用預算法編送 : 員工在職病故之撫恤金 喪葬費等 福利費適用預算法編送 : 為增進員工福利依規定提撥之保險費 傷病醫藥費及體育活動費等 分擔員工保險費適用預算法編送 : 教員 教官參加公保 健保機關應負擔之經費 體育活動費適用預算法編送 : 教員 教官慶生 文康活動 登山健行或組隊參加各種競賽之訓練指導費 獎品 服裝用品等各項費用 Y 其他福利費適用預算法編送 : 員工婚 喪 生育 子女教育補助 休假補助費及福利互助結算金等 服務費用適用預算法編送 : 水電 郵電 旅運 印製裝訂及廣告 修理保養及保固 保險 專業服務 公共關係等費用 不適用預算法編送 : 水電 郵電 旅運 印製裝訂及廣告 修理保養及保固 保險 專業服務 公共關係等費用 水電費適用預算法編送 : 教學單位之水 電 氣體及其他動力費等 不適用預算法編送 : 教學單位之水 電 氣體及其他動力費等 工作場所電費適用預算法編送 : 教學單位耗用之電費屬之 不適用預算法編送 : 教學單位耗用之電費 工作場所水費適用預算法編送 : 教學單位耗用之水費 不適用預算法編送 : 教學單位耗用之水費 郵電費適用預算法編送 : 教學單位之郵資 電話費 電報費等 不適用預算法編送 : 教學單位之郵資 電話費 電報費等 郵費適用預算法編送 : 寄發郵件之費用 不適用預算法編送 : 寄發郵件之費用 電話費適用預算法編送 : 使用電話之費用 不適用預算法編送 : 使用電話之費用 電報費適用預算法編送 :

32 國立中正大學校務基金教學成本說明 旅運費適用預算法編送 : 因公出差之國內 國外旅費 通勤交通費, 及貨物運送 裝卸等費用 不適用預算法編送 : 因公出差之國內旅費 國內旅費適用預算法編送 : 員工國內出差 受訓等交通費 住宿費 膳雜費及臨時費, 內含發展國際一流大學及頂尖研究中心計畫旅費 10 萬元 不適用預算法編送 : 員工國內出差 受訓等交通費 住宿費 膳雜費及臨時費 國外旅費適用預算法編送 : 派員出國考察 開會 洽公 研究等交通費 生活費及公費 包括推動科技發展國外旅費 40 萬元, 一般出國計畫旅費 28 萬 4 千元, 台灣人文研究中心國外旅費 60 萬元 大陸地區旅費適用預算法編送 : 派員赴大陸地區考察 開會 洽公 研究等交通費 生活費及公費 包括一般出國計畫旅費 18 萬 7 千元, 台灣人文研究中心旅費 60 萬元 員工通勤交通費適用預算法編送 : 員工上下班通勤所需之交通費 貨物運費適用預算法編送 : 運送貨物 器材之運輸費用 Y 其他旅運費適用預算法編送 : 不屬於以上之其他旅運費 印刷裝訂與廣告費適用預算法編送 : 教學所需文件 圖表 規章 刊物 表冊印製或裝訂及廣告, 樣品贈送, 業務宣導等費用 不適用預算法編送 : 教學所需文件 圖表 規章 刊物 表冊印製或裝訂等費用 印刷及裝訂費適用預算法編送 : 帳冊 表報 憑證 文件等製版 印刷 複製 裝訂費用 不適用預算法編送 : 帳冊 表報 憑證 文件等製版 印刷 複製 裝訂費用 廣 ( 公 ) 告費適用預算法編送 : 各項廣告 公告等費用 業務宣導費適用預算法編送 : 辦理招生推廣 宣導等各項費用 修理保養與保固費適用預算法編送 : 為維持教學 研究用資產正常使用或防止其損壞而修繕 換置之費用 不適用預算法編送 : 為維持教學 研究用資產正常使用或防止其損壞而修繕 換置之費用 土地改良物修護費適用預算法編送 : 土地改良物之修理維護費 不適用預算法編送 :

33 土地改良物之修理維護費 國立中正大學校務基金教學成本說明 一般房屋修護費適用預算法編送 : 一般房屋之修理維護費 不適用預算法編送 : 一般房屋之修理維護費 其他建築修護費適用預算法編送 : 其他建築之修理維護費 不適用預算法編送 : 其他建築之修理維護費 機械及設備修護費適用預算法編送 : 機械及設備之修理維護費 不適用預算法編送 : 機械及設備之修理維護費 交通及運輸設備修護費適用預算法編送 : 交通及運輸設備之修理維護費 什項設備修護費適用預算法編送 : 什項設備之修理維護費 不適用預算法編送 : 什項設備之修理維護費 非業務資產修護費適用預算法編送 : 非業務資產之修理維護費 保險費適用預算法編送 : 各項財產保險費等, 其中含學生團體平安保險費 132 萬元 交通及運輸設備保險費適用預算法編送 : 交通及運輸設備之保險費 責任保險費適用預算法編送 : 營建工程或公共意外責任等保險之費用 Y 其他保險費適用預算法編送 : 不屬於以上各項保險費用 一般服務費適用預算法編送 : 勞務委外辦理 各項代辦業務手續費 匯費 節目演出費及計時與計件人員酬金等 佣金 匯費 經理費及手續費適用預算法編送 : 凡給付金融機構提供保證資金融通及代辦業務之服務等匯費 代理 ( 辦 ) 費適用預算法編送 : 委託代理 ( 辦 ) 業務或代收款項之費用 外包費適用預算法編送 : 校園或各教學大樓清潔 校園保全等內部勞務性工作委外辦理

34 國立中正大學校務基金教學成本說明 A 節目演出費適用預算法編送 : 支付藝文界演出各類型節目所需之費用 D 計時與計件人員酬金適用預算法編送 : 在職專班助理薪資 獎金 勞健保費等, 內含頂尖研究中心計畫 872 萬元 專業服務費適用預算法編送 : 委聘專業機構之專業服務費 辦理講習訓練之講師鐘點費 委託 撰稿 審稿 翻譯及聘請專家出席審查等酬勞費用 ; 另各項考試或甄選工作所支付之費用等 不適用預算法編送 : 委聘專業機構之專業服務費 辦理講習訓練之講師鐘點費 委託 撰稿 審稿 翻譯及聘請專家出席審查等酬勞費用 ; 另各項考試或甄選工作所支付之費用等 技術合作費及權利金適用預算法編送 : 委託技術顧問機構或專家承辦技術或提供諮詢等服務之合作費及權利金 不適用預算法編送 : 委託技術顧問機構或專家承辦技術或提供諮詢等服務之合作費及權利金 法律事務費適用預算法編送 : 因公涉訟或法律諮詢等費用 不適用預算法編送 : 因公涉訟或法律諮詢等費用 工程及管理諮詢服務費適用預算法編送 : 委託其他機構或專家辦理工程之可行性研究 規劃 設計 監工 技術協助及管理顧問 諮詢等費用 講課鐘點 稿費及出席審查及查詢費適用預算法編送 : 辦理講習訓練聘請講師演講或授課之鐘點費, 委託撰稿 審稿 翻譯 聘請專家出席審查案件或查詢及學位考試 在職專班論文指導費 口試費, 內含頂尖研究中心計畫 30 萬元 不適用預算法編送 : 辦理講習訓練聘請講師演講或授課之鐘點費, 委託撰稿 審稿 翻譯 聘請專家出席審查案件或查詢 委託檢驗 ( 定 ) 試驗認證費適用預算法編送 : 委託其他機構或專家辦理各項檢驗 ( 定 ) 試驗等工作之費用 Y 其他適用預算法編送 : 不屬於以上之其他專業服務費 不適用預算法編送 : 不屬於以上之其他專業服務費 公共關係費不適用預算法編送 : 因公宴客招待 婚喪賀儀 餽贈等費用 材料及用品費適用預算法編送 : 為辦公及其他業務需要耗用物料 用品等費用 不適用預算法編送 : 為辦公及其他業務需要耗用物料 用品等費用 使用材料費適用預算法編送 : 教學研究耗用之原物料 燃料 油脂及設備零件費用 不適用預算法編送 : 耗用原物料 燃料 油脂及設備零件費用

35 國立中正大學校務基金教學成本說明 物料適用預算法編送 : 為設備運轉 維護 試作 訓練或競賽所耗用之物料及安全護具等 燃料適用預算法編送 : 機械 運輸及發電設備所耗用之燃料 建築材料適用預算法編送 : 修造營建所耗用之建築材料 設備零件適用預算法編送 : 耗用各種設備零件 不適用預算法編送 : 耗用各種設備零件 用品消耗適用預算法編送 : 教學 研究 實驗等因業務需要耗用之事務用品 報章雜誌 服裝 食品 環境美化等費用, 內含頂尖研究中心計畫 1,250 萬元 不適用預算法編送 : 教學 研究 實驗等因業務需要耗用之事務用品 報章雜誌 服裝 食品 環境美化等費用 辦公 ( 事務 ) 用品適用預算法編送 : 辦公用之消耗品及非消耗品 不適用預算法編送 : 辦公用之消耗品及非消耗品 報章什誌適用預算法編送 : 因業務需要訂閱之報章什誌 圖書等費用 不適用預算法編送 : 因業務需要訂閱之報章什誌 圖書等費用 農業與園藝用品及環境美化費適用預算法編送 : 供農業與園藝用之各項用品及美化環境等費用 不適用預算法編送 : 供農業與園藝用之各項用品及美化環境等費用 化學藥劑與實驗用品適用預算法編送 : 供化驗及實驗用之化學藥劑及用品費用 不適用預算法編送 : 供化驗及實驗用之化學藥劑及用品費用 服裝適用預算法編送 : 製發工作服裝等費用 不適用預算法編送 : 製發工作服裝等費用 食品適用預算法編送 : 耗用之食品費 不適用預算法編送 : 耗用之食品費 飼料適用預算法編送 : 耗用之飼料費

36 醫療用品 ( 非醫療院所使用 ) 適用預算法編送 : 耗用之醫療用品費 不適用預算法編送 : 耗用之醫療用品費 Y 其他適用預算法編送 : 不屬於以上各項之其他用品消耗 不適用預算法編送 : 不屬於以上各項之其他用品消耗 商品及醫療用品適用預算法編送 : 教學研究耗用之醫療用品費用等 衛材適用預算法編送 : 已耗用之衛材 藥品適用預算法編送 : 耗用之藥品 租金與利息適用預算法編送 : 各種租金 償債與利息費用 地租及水租適用預算法編送 : 租用場地之租金費用 場地租金適用預算法編送 : 儲放車輛 車架等室外場地之租金之 房租適用預算法編送 : 房屋 宿舍及室內活動場地之租金費用 一般房屋租金適用預算法編送 : 一般房屋 宿舍及室內活動場地之租金 宿舍租金適用預算法編送 : 宿舍之租金 機器租金適用預算法編送 : 機械或電子計算機之租金費用 電腦軟 硬體租金及使用費適用預算法編送 : 電腦硬 軟體租金及使用費 機械及設備租金適用預算法編送 : 機械及設備之租金 交通及運輸設備租金適用預算法編送 : 交通及運輸設備之租金費用 車租適用預算法編送 : 國立中正大學校務基金教學成本說明

37 車輛之租金 電信設備租金適用預算法編送 : 電信設備之租金 什項設備租金適用預算法編送 : 什項設備之租金 折舊 折耗及攤銷適用預算法編送 : 各種折舊性 遞耗性及無形資產之成本分攤費用 不適用預算法編送 : 各種折舊性 遞耗性及無形資產之成本分攤費用 土地改良物折舊適用預算法編送 : 按期提列土地改良物之折舊費用 一般房屋折舊適用預算法編送 : 按期提列建築之折舊費用 機械及設備折舊適用預算法編送 : 教學研究用機械設備提列折舊 不適用預算法編送 : 教學研究用機械設備提列折舊 機械及設備折舊適用預算法編送 : 教學研究用機械設備提列折舊 不適用預算法編送 : 教學研究用機械設備提列折舊 交通及運輸設備折舊適用預算法編送 : 教學研究用交通設備提列折舊 交通及運輸設備折舊適用預算法編送 : 按期提列交通及運輸設備之折舊費用 什項設備折舊適用預算法編送 : 教學研究用什項設備提列折舊 不適用預算法編送 : 教學研究用什項設備提列折舊 什項設備折舊適用預算法編送 : 教學研究用什項設備之折舊費用 不適用預算法編送 : 教學研究用什項設備之折舊費用 代管資產折舊適用預算法編送 : 按期提列一般建築之折舊費用 代管資產折舊適用預算法編送 : 按期提列一般建築之折舊費用 A0 攤銷適用預算法編送 : 國立中正大學校務基金教學成本說明

38 各種無形資產之攤銷費用 國立中正大學校務基金教學成本說明 A6 攤銷電腦軟體費適用預算法編送 : 電腦軟體之攤銷費用 稅捐與規費 ( 強制費 ) 適用預算法編送 : 依法繳納所得稅以外之各項稅捐與規費 ( 強制費 規費適用預算法編送 : 繳納政府機關 事業機構之各項規費 行政規費與強制費適用預算法編送 : 繳納政府機關之各項費與強制費 汽車燃料使用費適用預算法編送 : 機動車輛所繳納之燃料使用費 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費適用預算法編送 : 參加組織體會費 技能競賽 交流活動及各種捐助 補助 分攤 獎助費用 不適用預算法編送 : 參加組織體會費 技能競賽 交流活動及各種捐助 補助 分攤 獎助費用 會費適用預算法編送 : 參加國際組織 學術及職業團體之常年會費及臨時費等費用 不適用預算法編送 : 參加國際組織 學術及職業團體之常年會費及臨時費等費用 國際組織會費適用預算法編送 : 參加國際組織會費屬之 學術團體會費適用預算法編送 : 參加學術團體會費屬之 不適用預算法編送 : 參加學術團體會費屬之 職業團體會費適用預算法編送 : 參加職業團體之會費 不適用預算法編送 : 參加職業團體之會費 捐助 補助與獎助適用預算法編送 : 捐助個人 社團與補助政府機關 ( 構 ) 之公益支出及獎助學生公費等 不適用預算法編送 : 捐助個人 社團與補助政府機關 ( 構 ) 之公益支出及獎助學生公費等 獎助學員生給與適用預算法編送 : 給與學員生之各項公費 獎助學金及工讀金等 不適用預算法編送 : 給與學員生之各項公費 獎助學金及工讀金等 Y 其他不適用預算法編送 : 不屬以上其他捐助與獎勵之費用

39 國立中正大學校務基金教學成本說明 分擔適用預算法編送 : 因業務或其他目的而分擔有關團體 其他非營業基金之費用 Y 分擔其他費用適用預算法編送 : 分擔不屬於以上之其他費用 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 適用預算法編送 : 推動科技研究發展經費獎勵金 不適用預算法編送 : 延攬優良教師研究獎勵金等 獎勵費用適用預算法編送 : 推動科技研究發展經費獎勵金 不適用預算法編送 : 延攬優良教師研究獎勵金等 Y 其他不適用預算法編送 : 不屬以上補助與獎勵之費用 競賽及交流活動費適用預算法編送 : 參加技能競賽及交流活動發生之費用 不適用預算法編送 : 參加技能競賽及交流活動發生之費用 技能競賽適用預算法編送 : 選手 裁判 工作人員等於選拔及競賽期間之交通 膳宿及臨時費等相關費用 不適用預算法編送 : 選手 裁判 工作人員等於選拔及競賽期間之交通 膳宿及臨時費等相關費用 交流活動費適用預算法編送 : 國外團體赴國內 同業交流觀摩或訪問等活動之費用, 內含頂尖研究中心計畫 18 萬元 不適用預算法編送 : 國外團體赴國內 同業交流觀摩或訪問等活動之費用 5132 建教合作成本不適用預算法編送 : 凡為外界提供服務, 如代為訓練 研究 設計等所支付一切必要成本 用人費用不適用預算法編送 : 非營業基金用人之薪資 福利 獎金或其他給與等費用 聘僱及兼職人員薪資不適用預算法編送 : 建教合作之工作費等 兼職人員酬金不適用預算法編送 : 專任教師 職員兼任計畫及其他工作費 服務費用不適用預算法編送 : 水電 郵電 旅運 印製裝訂及廣告 修理保養及保固 保險 專業服務 公共關係等費用 水電費不適用預算法編送 : 使用水 電 氣體及其他動力費等

40 國立中正大學校務基金教學成本說明 工作場所電費不適用預算法編送 : 工作場所耗用之電費 工作場所水費不適用預算法編送 : 工作場所耗用之水費 郵電費不適用預算法編送 : 郵資 電話費等 郵費不適用預算法編送 : 寄發郵件之費用等 電話費不適用預算法編送 : 業務使用電話之費用 旅運費不適用預算法編送 : 因公出差之國內 國外旅費, 及貨物運送 裝卸等費用 國內旅費不適用預算法編送 : 員工國內出差 受訓等交通費 住宿費 膳雜費及臨時費 國外旅費不適用預算法編送 : 建教合作業務派員出國考察 研究 專案研究計劃等之交通費 生活費及公費等 大陸地區旅費不適用預算法編送 : 建教合作業務派員赴大陸地區考察 開會 洽公等交通費 生活費及公費等 貨物運費不適用預算法編送 : 運送貨物 器材之運輸費用 Y 其他旅運費不適用預算法編送 : 不屬於以上之其他旅運費 印刷裝訂與廣告費不適用預算法編送 : 印製 裝訂 廣告 樣品贈送及業務宣導費用 印刷及裝訂費不適用預算法編送 : 凡帳冊 表報 憑證 文件等製版 印刷 複製 裝訂費用屬之 修理保養與保固費不適用預算法編送 : 建教合作業務為維持資產正常使用或防止其損壞而修繕 換置之費用 土地改良物修護費不適用預算法編送 : 土地改良物之修理維護費 一般房屋修護費不適用預算法編送 : 一般房屋之修理維護費 其他建築修護費不適用預算法編送 :

41 其他建築之修理維護費 國立中正大學校務基金教學成本說明 機械及設備修護費不適用預算法編送 : 機械及設備之修理維護費 交通及運輸設備修護費不適用預算法編送 : 交通及運輸設備之修理維護費 什項設備修護費不適用預算法編送 : 什項設備之修理維護費 Y 其他保險費不適用預算法編送 : 各種財產保險費 一般服務費不適用預算法編送 : 專案計畫專 兼任研究助理之薪資 獎金 勞健保費等 D 計時與計件人員酬金不適用預算法編送 : 專案計畫專 兼任研究助理之薪資 獎金 勞健保費等 專業服務費不適用預算法編送 : 委聘專業機構或人員提供服務之費用 技術合作費及權利金不適用預算法編送 : 委託技術顧問機構或專家承辦技術或提供諮詢等服務之合作費及權利金 講課鐘點 稿費及出席審查及查詢費不適用預算法編送 : 建教合作辦理講習訓練, 聘請講師演講或授課之鐘點費, 委託撰稿 審稿 翻譯及聘請專家出席審查案件或查詢等酬勞費用 Y 其他不適用預算法編送 : 不屬於以上之其他專業服務費 材料及用品費不適用預算法編送 : 辦公及其他業務需要耗用物料 用品或醫療用品等費用 用品消耗不適用預算法編送 : 配合建教合作業務所需辦公 園藝 實驗 醫療等用品及報章雜誌 服裝 食品 環境美化等費用 辦公 ( 事務 ) 用品不適用預算法編送 : 配合建教合作業務所需辦公 園藝等用品及報章雜誌 服裝 食品 環境美化等費用 化學藥劑與實驗用品不適用預算法編送 : 配合建教合作業務所需實驗用品及報章雜誌 服裝 食品 環境美化等費用 Y 其他不適用預算法編送 : 不屬於以上各項之其他用品消耗 租金與利息不適用預算法編送 : 各種租金 償債與利息

42 國立中正大學校務基金教學成本說明 機器租金不適用預算法編送 : 機械及電子計算機之租金等 電腦軟 硬體租金及使用費不適用預算法編送 : 電腦硬 軟體租金及使用費 機械及設備租金不適用預算法編送 : 機械及設備之租金 折舊 折耗及攤銷不適用預算法編送 : 各種折舊性及無形資產之成本分攤 土地改良物折舊不適用預算法編送 : 各種土地改良物之折舊費用 一般房屋折舊不適用預算法編送 : 按期提列一般房屋之折舊費用 機械及設備折舊不適用預算法編送 : 各種機械及設備之折舊費用 交通及運輸設備折舊不適用預算法編送 : 按期提列交通及運輸設備之折舊費用 什項設備折舊不適用預算法編送 : 各種什項設備之折舊費用 A6 攤銷電腦軟體費不適用預算法編送 : 按期攤銷電腦軟體之費用 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費不適用預算法編送 : 參加組織團會費 技能競賽 交流活動及各種獎助費用等 學術團體會費不適用預算法編送 : 參加學術團體之會費 競賽及交流活動費不適用預算法編送 : 參加技能競賽及交流活動發生之費用 交流活動費不適用預算法編送 : 國外團體赴國內 同業交流活動發生之費用 5133 推廣教育成本不適用預算法編送 : 執行委託研究計畫及代訓計畫費用 聘僱及兼職人員薪資不適用預算法編送 : 經行政院核准依 聘用人員聘用條例 行政院暨所屬機關僱用人員僱用辦法 進用之用人費用, 及推廣教育班教師鐘點費等

43 國立中正大學校務基金教學成本說明 兼職人員酬金不適用預算法編送 : 推廣教育教師鐘點費 行政人員兼職酬金等 郵電費不適用預算法編送 : 推廣教育業務用郵資 電話費 電報費等 郵費不適用預算法編送 : 寄發郵件之費用 電話費不適用預算法編送 : 使用電話之費用 國內旅費不適用預算法編送 : 推廣教育業務人員之出差旅費 印刷及裝訂費不適用預算法編送 : 帳冊 表報 憑證 文件等印刷 複製 裝訂費用 廣 ( 公 ) 告費不適用預算法編送 : 各項廣告 公告等費用 修理保養與保固費不適用預算法編送 : 推廣教育業務為維持資產正常使用或防止其損壞而修繕 換置之費用 機械及設備修護費不適用預算法編送 : 機械及設備之修理維護費 什項設備修護費不適用預算法編送 : 什項設備之修理維護費 一般服務費不適用預算法編送 : 包裝 外包及計時與計件人員酬金 D 計時與計件人員酬金不適用預算法編送 : 推廣教育班助理之薪資 獎金 勞健保費等 用品消耗不適用預算法編送 : 配合推廣教育業務所需辦公 園藝 實驗 醫療等用品及報章雜誌 服裝 食品 環境美化等費用 辦公 ( 事務 ) 用品不適用預算法編送 : 辦公用之消耗品及非消耗品 報章什誌不適用預算法編送 : 因業務需訂閱之報章什誌 圖書等費用 Y 其他不適用預算法編送 : 不屬於以上各項之其他用品消耗 機械及設備折舊不適用預算法編送 :

44 按期提列機械及設備之折舊費用 國立中正大學校務基金教學成本說明 什項設備折舊不適用預算法編送 : 各種什項設備之折舊費用 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費不適用預算法編送 : 技能競賽 交流活動及各種獎助等費用 捐助 補助與獎助不適用預算法編送 : 捐助個人 社團 與補助政府機關 ( 構 ) 公益支出及獎助學生公費等 獎助學員生給與不適用預算法編送 : 給與學員生之獎助學助學金及工讀金等

45 國立中正大學校務基金其他業務成本說明 5181 學生公費及獎勵金適用預算法編送 : 學生公費 獎助學金及工讀金等費用, 內包括發展頂尖研究中心 100 萬元 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費適用預算法編送 : 係本校辦理各項就學補助措施 獎助學員生給與適用預算法編送 : 給與學員生之各項公費 獎助學金及工讀金等 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 適用預算法編送 : 校長獎 各項學雜費減免 功勛子女公費 特殊教育學生獎助 學生急難救助金

46 國立中正大學校務基金管理及總務費用說明 51A1 管理費用及總務費用適用預算法編送 : 辦理一般行政工作維持之各項費用 51A1-100 用人費用適用預算法編送 : 員工之薪資 福利 獎金或其他給與等費用 51A1-110 正式員額薪資適用預算法編送 : 簡任 8 人 薦任 91 人 委任 44 人 警員 14 人 技工 30 人, 工友 67 人, 共 254 人之薪資等 51A1-113 職員薪金適用預算法編送 : 職員薪資 51A1-114 工員工資適用預算法編送 : 工員薪資 51A1-115 警餉適用預算法編送 : 駐警薪資 51A1-130 超時工作報酬適用預算法編送 : 員工逾時加班 值班 誤餐費及不休假加班費 51A1-131 加班費適用預算法編送 : 因業務需要超時工作支領之加班費 267 萬 9 千元及不休假加班費 361 萬 5 千元等費用 51A1-133 誤餐費適用預算法編送 : 員工因業務關係用餐時間必須延續工作之餐費 51A1-150 獎金適用預算法編送 : 員工依規定支領之考績 年終獎金等 51A1-152 考績獎金適用預算法編送 : 職員 駐警 工友考績獎金 51A1-153 年終獎金適用預算法編送 : 職員 駐警 工友年終獎金 退休人員年終慰問金 51A1-160 退休及卹償金適用預算法編送 : 新制退撫制度機關負擔部份 51A1-161 職員退休及離職金適用預算法編送 : 依規定提撥之員工退休及離職金 51A1-162 工員退休及離職金適用預算法編送 : 依規定提撥之工員退休及離職金 51A1-164 卹償金適用預算法編送 : 員工在職病故之撫恤金 喪葬費 51A1-180 福利費適用預算法編送 :

47 國立中正大學校務基金管理及總務費用說明 為增進員工福利依規定提撥之保險費 傷病醫藥費及體育活動費等 51A1-181 分擔員工保險費適用預算法編送 : 員工參加公保 勞保 健保機關應負擔之經費 51A1-186 體育活動費適用預算法編送 : 員工慶生 自強活動 登山健行及各項競賽等文康活動費用 51A1-18Y 其他福利費適用預算法編送 : 員工婚 喪 生育 子女教育補助 休假補助費 福利互助結算金及退休教職員暨在職亡故教職遺族之三節慰問金等 51A1-200 服務費用適用預算法編送 : 水電 郵電 旅運 印製裝訂及廣告 修理保養及保固 保險 專業服務 公共關係等費用 51A1-210 水電費適用預算法編送 : 行政單位使用之水 電 氣體及其他動力費等 51A1-212 工作場所電費適用預算法編送 : 行政單位所耗用之電費 51A1-214 工作場所水費適用預算法編送 : 行政單位所耗用之水費 51A1-220 郵電費適用預算法編送 : 行政公務所需郵資 電話費 51A1-221 郵費適用預算法編送 : 寄發郵件之費用 51A1-222 電話費適用預算法編送 : 使用電話之費用 51A1-230 旅運費適用預算法編送 : 因公出差之國內旅費 通勤交通費, 及貨物運送 裝卸等費用 51A1-231 國內旅費適用預算法編送 : 員工國內出差 受訓等交通費 住宿費 膳雜費及臨時費 51A1-234 員工通勤交通費適用預算法編送 : 員工上下班通勤所需之交通費 51A1-236 貨物運費適用預算法編送 : 運送貨物之運輸費用 51A1-23Y 其他旅運費適用預算法編送 : 不屬於以上之其他旅運費 51A1-240 印刷裝訂與廣告費適用預算法編送 : 行政業務所需文件 圖表 規章 刊物 表冊印製或裝訂及廣告 樣品贈送 業務宣導等費用

48 國立中正大學校務基金管理及總務費用說明 51A1-241 印刷及裝訂費適用預算法編送 : 帳冊 表報 憑證 文件等製版 印刷 複製 裝訂費用 51A1-244 廣 ( 公 ) 告費適用預算法編送 : 各項廣告 公告等費用 51A1-250 修理保養與保固費適用預算法編送 : 為維持行政業務資產正常使用或防止其損壞而修繕 換置之費用 51A1-251 土地改良物修護費適用預算法編送 : 土地改良物之修理維護費 51A1-252 一般房屋修護費適用預算法編送 : 一般房屋修理維護費 51A1-254 其他建築修護費適用預算法編送 : 其他建築之修理維護費 51A1-255 機械及設備修護費適用預算法編送 : 機械及設備之修理維護費 51A1-256 交通及運輸設備修護費適用預算法編送 : 交通及運輸設備之修理維護費 51A1-257 什項設備修護費適用預算法編送 : 什項設備之修理維護費 51A1-258 非業務資產修護費適用預算法編送 : 非業務資產之修理維護費 51A1-260 保險費適用預算法編送 : 各項財產保險費及其他各項保險費等 51A1-261 一般房屋保險費適用預算法編送 : 一般房屋之保險費 51A1-263 機械及設備保險費適用預算法編送 : 機械及設備之保險費 51A1-264 交通及運輸設備保險費適用預算法編送 : 交通及運輸設備之保險費 51A1-268 責任保險費適用預算法編送 : 營建工程或公共意外責任等保險之費用 51A1-26Y 其他保險費適用預算法編送 : 不屬以上各項保險費用 51A1-270 一般服務費適用預算法編送 :

49 國立中正大學校務基金管理及總務費用說明 棧儲 包裝 理貨 加工 勞務委外辦理 各項代辦業務手續費 匯費及計時與計件人員酬金等 51A1-277 代理 ( 辦 ) 費適用預算法編送 : 委託代理 ( 辦 ) 業務或代收款項之費用 51A1-279 外包費適用預算法編送 : 短期或契約內部勞務性工作委外辦理之支出 51A1-27D 計時與計件人員酬金適用預算法編送 : 臨時專任人員薪資 獎金 勞健保費 臨時工資 資訊中心臨時人員 社團指導老師 運動隊指導老師費用等 51A1-280 專業服務費適用預算法編送 : 委聘專業機構或人員提供服務之費用 51A1-283 法律事務費適用預算法編送 : 因公涉訟或法律諮詢等費用 51A1-284 工程及管理諮詢服務費適用預算法編送 : 委託其他機構或專家辦理工程之可行性研究 規劃 設計 監工 技術協助及管理顧問 諮詢等費用 51A1-285 講課鐘點 稿費及出席審查及查詢費適用預算法編送 : 聘請專家出席審查案件或查詢等酬勞費用 51A1-287 委託檢驗 ( 定 ) 試驗認證費適用預算法編送 : 委託其他機構或專家辦理各項檢驗 ( 定 ) 試驗 評鑑等工作之費用屬之 51A1-28Y 其他適用預算法編送 : 不屬於以上之其他專業服務費 51A1-290 公共關係費適用預算法編送 : 因業務需要宴客招待 饋贈 婚喪賀儀等費用 51A1-291 公共關係費適用預算法編送 : 因公宴客招待 婚喪賀儀 餽贈等費用 51A1-300 材料及用品費適用預算法編送 : 為辦公及其他業務需要耗用物料 用品或醫療用品等費用屬之 51A1-310 使用材料費適用預算法編送 : 行政業務耗用之原物料 燃料 油脂及設備零件費用 51A1-313 燃料適用預算法編送 : 機械 運輸及發電設備所耗用之燃料 51A1-315 建築材料適用預算法編送 : 修造營建所耗用之建築材料 51A1-316 設備零件適用預算法編送 : 耗用各種設備零件

50 國立中正大學校務基金管理及總務費用說明 51A1-320 用品消耗適用預算法編送 : 因行政業務需要耗用之事務用品 報章雜誌 服裝 食品 環境美化等費用 51A1-321 辦公 ( 事務 ) 用品適用預算法編送 : 辦公用之消耗品及非消耗品 51A1-322 報章什誌適用預算法編送 : 因業務需訂閱之報章什誌 圖書等費用 51A1-323 農業與園藝用品及環境美化費適用預算法編送 : 供農業與園藝用之各項用品及美化環境等費用 51A1-325 服裝適用預算法編送 : 製發工作服裝等費用 51A1-326 食品適用預算法編送 : 耗用之食品費 51A1-327 飼料適用預算法編送 : 耗用之飼料費 51A1-328 醫療用品 ( 非醫療院所使用 ) 適用預算法編送 : 耗用之醫療用品費 51A1-330 商品及醫療用品適用預算法編送 : 行政耗用之醫療用品等費用 51A1-400 租金與利息適用預算法編送 : 各種租金費用 51A1-421 一般房屋租金適用預算法編送 : 一般房屋及室內活動場地之租金 51A1-430 機器租金適用預算法編送 : 機械之租金費用 51A1-432 機械及設備租金適用預算法編送 : 機械及設備之租金 51A1-451 什項設備租金適用預算法編送 : 什項設備之租金 51A1-500 折舊 折耗及攤銷適用預算法編送 : 各種折舊性 遞耗性及無形資產之成本分攤 51A1-520 房屋折舊適用預算法編送 : 各種房屋建築之折舊費用 51A1-521 一般房屋折舊適用預算法編送 :

51 一般房屋建築之折舊費用 國立中正大學校務基金管理及總務費用說明 51A1-530 機械及設備折舊適用預算法編送 : 行政業務用機械設備提列折舊 51A1-531 機械及設備折舊適用預算法編送 : 按期提列機械及設備之折舊費用 51A1-540 交通及運輸設備折舊適用預算法編送 : 行政業務用交通及運輸設備提列折舊 51A1-541 交通及運輸設備折舊適用預算法編送 : 按期提列交通及運輸設備之折舊費用 51A1-550 什項設備折舊適用預算法編送 : 行政業務用雜項設備提列折舊 51A1-551 什項設備折舊適用預算法編送 : 凡按期提列什項設備之折舊費用 51A1-581 代管資產折舊適用預算法編送 : 各種房屋建築之折舊費用 51A1-5A6 攤銷電腦軟體費適用預算法編送 : 按期攤銷電腦軟體費用 51A1-600 稅捐與規費 ( 強制費 ) 適用預算法編送 : 依法繳納所得稅以外之各項稅捐與規費 51A1-650 消費與行為稅適用預算法編送 : 各種消費與行為稅等 51A1-680 規費適用預算法編送 : 繳納政府機關 事業機構之各項規費等 51A1-681 行政規費與強制費適用預算法編送 : 繳納政府機關之各項規費與強制費 51A1-683 汽車燃料使用費適用預算法編送 : 機動車輛所繳納之燃料使用費 51A1-68Y 其他適用預算法編送 : 不屬於以上之其他規費 51A1-700 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費適用預算法編送 : 參加組織團體會費 技能競賽 交流活動及各種捐助 補助 獎助等費用 51A1-710 會費適用預算法編送 : 參加國際組織 學術及職業團體之常年會費及臨時費等費用

52 國立中正大學校務基金管理及總務費用說明 51A1-712 學術團體會費適用預算法編送 : 參加學術團會費 51A1-713 職業團體會費適用預算法編送 : 參加職業團體會費 51A1-730 分擔適用預算法編送 : 因業務或其他目的而分擔有關團體 其他非營業基金之費用 51A1-735 分擔大樓管理費適用預算法編送 : 分擔大樓水電費 管理費 稅捐及規費 51A1-750 競賽及交流活動費適用預算法編送 : 參加技能競賽及交流活動發生之費用 51A1-752 交流活動費適用預算法編送 : 國外團體赴國內 同業交流觀摩或訪問等活動之費用

53 國立中正大學校務基金研究發展及訓練費用說明 51B1 研究發展費用適用預算法編送 : 辦理教育部補助委辦計畫之各項費用 51B1-124 兼職人員酬金適用預算法編送 : 兼職人員之酬金 51B1-200 服務費用適用預算法編送 : 郵電 旅運 修理保養及保固 一般及專業服務等費用 51B1-220 郵電費適用預算法編送 : 研究用郵資 電話費 電報費等 51B1-221 郵費適用預算法編送 : 寄發郵件之費用 51B1-222 電話費適用預算法編送 : 使用電話之費用 51B1-230 旅運費適用預算法編送 : 因公出差之國內旅費及貨物運送 裝卸等費用 51B1-231 國內旅費適用預算法編送 : 國內出差費用 51B1-236 貨物運費適用預算法編送 : 運送貨物 器材之運輸費用 51B1-250 修理保養與保固費適用預算法編送 : 為維持研究用資產正常使用或防止其損壞而修繕 換置之費用 51B1-254 其他建築修護費適用預算法編送 : 其他建築之修理維護費 51B1-255 機械及設備修護費適用預算法編送 : 機械及設備之修理維護費 51B1-257 什項設備修護費適用預算法編送 : 什項設備之修理維護費 51B1-27D 計時與計件人員酬金適用預算法編送 : 臨時專任人員薪資 獎金 勞健保費及臨時工資等 51B1-280 專業服務費適用預算法編送 : 委聘專業機構之專業服務費 辦理講習訓練之講師鐘點費 委託 撰稿 審稿 翻譯及聘請專家出席審查等酬勞費用 51B1-284 工程及管理諮詢服務費適用預算法編送 : 委託其他機構技術協助之費用

54 國立中正大學校務基金研究發展及訓練費用說明 51B1-285 講課鐘點 稿費及出席審查及查詢費適用預算法編送 : 辦理講習訓練聘請講師演講之鐘點費, 委託撰稿 審稿及聘請專家出席審查案件或查詢等酬勞費用 51B1-28A 電子計算機軟體服務費適用預算法編送 : 委託研究設計電子計算機軟體 系統維護及購買套裝軟體等費用 51B1-28Y 其他適用預算法編送 : 不屬於以上之其他專業服務費 51B1-300 材料及用品費適用預算法編送 : 辦公及其他業務需要耗用物料 用品或等費用 51B1-320 用品消耗適用預算法編送 : 因業務需要耗用之事務用品 報章雜誌 服裝 食品 環境美化等費用 51B1-321 辦公 ( 事務 ) 用品適用預算法編送 : 辦公用之消耗品及非消耗品 51B1-324 化學藥劑與實驗用品適用預算法編送 : 實驗用之化學藥劑及用品費用 51B1-326 食品適用預算法編送 : 耗用之食品費 51B1-32Y 其他適用預算法編送 : 不屬於以上各項之其他用品消耗 51B1-431 電腦軟 硬體租金及使用費適用預算法編送 : 電腦硬 軟體租金及使用費 51B1-451 什項設備租金適用預算法編送 : 什項設備之租金 51B1-700 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費適用預算法編送 : 參加技能競賽 交流活動及各種捐助 補助 獎助等費用皆 51B1-712 學術團體會費適用預算法編送 : 參加學術團體會費 51B1-727 獎助學員生給與適用預算法編送 : 給與學生之各項工讀金等 51B1-740 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 適用預算法編送 : 獎勵員工 競賽優秀人員之費用 51B1-741 獎勵費用適用預算法編送 : 獎勵員工 競賽優秀人員之費用 51B1-74Y 其他適用預算法編送 :

55 不屬以上補助與獎勵之費用 國立中正大學校務基金研究發展及訓練費用說明

56 國立中正大學校務基金其他業務費用說明 51DY 雜項業務費用適用預算法編送 : 辦理本校各項招生考試及大學彙辦中心招生考試之各項費用 51DY-132 值班費適用預算法編送 : 員工上班時間以外值班之費用 51DY-212 工作場所電費適用預算法編送 : 工作場所之電費 51DY-221 郵費適用預算法編送 : 寄發郵件之費用 51DY-222 電話費適用預算法編送 : 使用電話之費用 51DY-231 國內旅費適用預算法編送 : 國內出差之交通費 住宿費 膳雜費及臨時費等 51DY-236 貨物運費適用預算法編送 : 運送貨物 器材之運輸費用 51DY-23Y 其他旅運費適用預算法編送 : 不屬於以上之其他旅運費 51DY-241 印刷及裝訂費適用預算法編送 : 文件印刷 複製 裝訂等費用 51DY-244 廣 ( 公 ) 告費適用預算法編送 : 各項廣告 公告等費用 51DY-252 一般房屋修護費適用預算法編送 : 一般房屋之修理維護費 51DY-255 機械及設備修護費適用預算法編送 : 機械及設備之修理維護費 51DY-256 交通及運輸設備修護費適用預算法編送 : 交通及運通設備之修理維護費 51DY-257 什項設備修護費適用預算法編送 : 什項設備之修理維護費 51DY-258 非業務資產修護費適用預算法編送 : 非業務資產之修理維護費 51DY-26Y 其他保險費適用預算法編送 : 各種財產保險費 51DY-276 佣金 匯費 經理費及手續費適用預算法編送 :

57 匯費 國立中正大學校務基金其他業務費用說明 51DY-277 代理 ( 辦 ) 費適用預算法編送 : 委託代辦業務或代項之費用 51DY-279 外包費適用預算法編送 : 勞務性工作委外辦理之費用 51DY-27A 節目演出費適用預算法編送 : 支付藝文界演出各類型節目所需之費用 51DY-27D 計時與計件人員酬金適用預算法編送 : 臨時專任人員薪資 獎金 勞健保費及臨時工資等 51DY-285 講課鐘點 稿費及出席審查及查詢費適用預算法編送 : 辦理講習訓練, 聘請講師演講或授課之鐘點費, 委託撰稿 審稿 翻譯及聘請專家出席審查案件或查詢等酬勞費用 51DY-289 試務甄選費適用預算法編送 : 辦理招生考試或甄選工作所支付之一切費用 51DY-28Y 其他適用預算法編送 : 不屬於以上之其他專業服務費 51DY-300 材料及用品費適用預算法編送 : 辦公及其他業務需要耗用物料 用品或醫療用品等費用 51DY-320 用品消耗適用預算法編送 : 招生業務所需辦公 園藝 實驗 醫療等用品及報章雜誌 服裝 食品 環境美化等費用 51DY-321 辦公 ( 事務 ) 用品適用預算法編送 : 招生業務所需辦公 園藝等用品及報章雜誌 服裝 食品 環境美化等費用 51DY-322 報章什誌適用預算法編送 : 因業務需訂閱之報章什誌 圖書等費用 51DY-323 農業與園藝用品及環境美化費適用預算法編送 : 園藝用之各項用品及美化環境等費用 51DY-325 服裝適用預算法編送 : 製發工作服裝等費用 51DY-400 租金與利息適用預算法編送 : 各種租金 償債與利息費用 51DY-410 地租及水租適用預算法編送 : 租用場地之租金費用 51DY-414 場地租金適用預算法編送 : 儲放車輛 車架等室外場地之租金之

58 國立中正大學校務基金其他業務費用說明 51DY-431 電腦軟 硬體租金及使用費適用預算法編送 : 電腦硬 軟體租金及使用費 51DY-432 機械及設備租金適用預算法編送 : 機械及設備之租金 51DY-440 交通及運輸設備租金適用預算法編送 : 交通及運輸設備之租金費用 51DY-442 車租適用預算法編送 : 車輛之租金 51DY-443 電信設備租金適用預算法編送 : 電信設備之租金 51DY-451 什項設備租金適用預算法編送 : 什項設備之租金 51DY-500 折舊 折耗及攤銷適用預算法編送 : 各種折舊性 遞耗性及無形資產之成本分攤費用 51DY-521 一般房屋折舊適用預算法編送 : 按期提列建築之折舊費用 51DY-531 機械及設備折舊適用預算法編送 : 按期提列機械及設備之折舊費用 51DY-541 交通及運輸設備折舊適用預算法編送 : 按期提列交通及運輸設備之折舊費用 51DY-551 什項設備折舊適用預算法編送 : 按期提列什項設備之折舊費用 51DY-700 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費適用預算法編送 : 捐助個人 社團與補助政府機關 ( 構 ) 之公益支出及獎助學生公費等 51DY-712 學術團體會費適用預算法編送 : 參加學術團體會費屬之 51DY-720 捐助 補助與獎助適用預算法編送 : 捐助個人 社團與補助政府機關 ( 構 ) 之公益支出及獎助學生公費等 51DY-727 獎助學員生給與適用預算法編送 : 給與學員生之各項公費 獎助學金及工讀金等 51DY-72Y 其他適用預算法編送 : 給與學員生之各項公費 獎助學金及工讀金等 51DY-750 競賽及交流活動費適用預算法編送 :

59 參加技能競賽及交流活動發生之費用 國立中正大學校務基金其他業務費用說明 51DY-752 交流活動費適用預算法編送 : 國外團體赴國內 同業交流觀摩或訪問等活動之費用

60 國立中正大學校務基金業務外費用說明 522Y 雜項費用不適用預算法編送 : 辦理場地設備管理 其他雜項業務之費用 522Y-120 聘僱及兼職人員薪資不適用預算法編送 : 行政人兼職酬金 522Y-124 兼職人員酬金不適用預算法編送 : 行政人員兼職酬金等 522Y-130 超時工作報酬不適用預算法編送 : 員工超時工作之加 ( 值 ) 班費 誤餐費等 522Y-131 加班費不適用預算法編送 : 員工在規定上班時間以外 經指派延長工作支領之加班費 522Y-133 誤餐費不適用預算法編送 : 員工因關係用餐時間必須延續工作之餐費 522Y-200 服務費用不適用預算法編送 : 水電 郵電 旅運 印製裝訂及廣告 修理保養及保固 保險 專業服務等費用 522Y-210 水電費不適用預算法編送 : 使用水 電 氣體及其他動力費等 522Y-212 工作場所電費不適用預算法編送 : 工作場所耗用之電費 522Y-213 宿舍電費不適用預算法編送 : 宿舍耗用之電費 522Y-215 宿舍水費不適用預算法編送 : 宿舍耗用之水費 522Y-220 郵電費不適用預算法編送 : 場地等業務耗用之郵資及學生宿舍總機電話費等 522Y-221 郵費不適用預算法編送 : 寄發郵件之費用 522Y-222 電話費不適用預算法編送 : 使用電話費用 522Y-230 旅運費不適用預算法編送 : 場地 捐款等業務所需員工出差旅費及貨物運送 裝卸費用等 522Y-231 國內旅費不適用預算法編送 : 員工國內出差 受訓等交通費 住宿費 膳雜費及臨時費 522Y-232 國外旅費不適用預算法編送 :

61 國立中正大學校務基金業務外費用說明 派員出國考察 開會 洽公 進修 研究等交通費 生活費及公費 522Y-23Y 其他旅運費不適用預算法編送 : 不屬於以上之其他旅運費 522Y-240 印刷裝訂與廣告費不適用預算法編送 : 印製 裝訂 廣告 樣品贈送及業務宣導費用 522Y-241 印刷及裝訂費不適用預算法編送 : 表報 憑證 文件等製版 印刷 複製 裝訂費用 522Y-244 廣 ( 公 ) 告費不適用預算法編送 : 刊登報紙 電視及電視促銷宣導等費用 522Y-250 修理保養與保固費不適用預算法編送 : 為維持資產正常使用或防止其損壞而修繕 換置之費用 522Y-251 土地改良物修護費不適用預算法編送 : 土地改良物之修理維護費 522Y-252 一般房屋修護費不適用預算法編送 : 一般房屋之修理維護費 522Y-253 宿舍修護費不適用預算法編送 : 宿舍之修理維護費 522Y-254 其他建築修護費不適用預算法編送 : 其他建築之修理維護費 522Y-255 機械及設備修護費不適用預算法編送 : 機械及設備之修理維護費 522Y-257 什項設備修護費不適用預算法編送 : 什項設備之修理維護費 522Y-260 保險費不適用預算法編送 : 各項財產保險費及其他各項保險費等 522Y-268 責任保險費不適用預算法編送 : 營建工程或公共意外責任等保險之費用 522Y-270 一般服務費不適用預算法編送 : 勞務委外辦理 各項代辦業務手續費 匯費及計時與計件人員酬金等 522Y-279 外包費不適用預算法編送 : 勞務性工作委外辦理之費用 522Y-27D 計時與計件人員酬金不適用預算法編送 : 臨時專任人員薪資 獎金 勞健保費及臨時工資等

62 國立中正大學校務基金業務外費用說明 522Y-300 材料及用品費不適用預算法編送 : 辦公及其他業務需要耗用物料 用品醫療用品等費用 522Y-320 用品消耗不適用預算法編送 : 場地 捐款等業務耗用之辦公 園藝 醫療等用品及報章雜誌 服裝 食品 環境美化等費用 522Y-321 辦公 ( 事務 ) 用品不適用預算法編送 : 辦公用之消耗品及非消耗品 522Y-322 報章什誌不適用預算法編送 : 因業務需要訂閱之報章什誌 圖書等費用 522Y-325 服裝不適用預算法編送 : 製發工作服裝等費用 522Y-326 食品不適用預算法編送 : 耗用之食品費 522Y-400 租金與利息不適用預算法編送 : 各種租金費用 522Y-430 機器租金不適用預算法編送 : 機械或電子計算機之租金費用 522Y-432 機械及設備租金不適用預算法編送 : 圖書館及教務外等雜項支出, 影印機租金等 522Y-450 什項設備租金不適用預算法編送 : 什項設備之租金費用 522Y-451 什項設備租金不適用預算法編送 : 什項設備之租金 522Y-500 折舊 折耗及攤銷不適用預算法編送 : 各種折舊性 遞耗性無形資產之成本分攤 522Y-531 機械及設備折舊不適用預算法編送 : 各種機械及設備之折舊費用 522Y-541 交通及運輸設備折舊不適用預算法編送 : 交通及運輸設備之折舊費用 522Y-551 什項設備折舊不適用預算法編送 : 各種什項設備之折舊費用 522Y-600 稅捐與規費 ( 強制費 ) 不適用預算法編送 : 依法繳納所得稅以外之各項稅捐與規費 522Y-641 一般房屋稅不適用預算法編送 :

63 一般房屋所繳納之房屋稅 國立中正大學校務基金業務外費用說明 522Y-650 消費與行為稅不適用預算法編送 : 各種消費與行為稅等 522Y-657 營業稅不適用預算法編送 : 銷售貨物或提供勞務應由基金負擔之營業稅 522Y-700 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費不適用預算法編送 : 參加組織團體會費 技能競賽 交流活動及各種捐助 補助 獎助等費用 522Y-720 捐助 補助與獎助不適用預算法編送 : 捐助個人 社團與補助政府機關 ( 構 ) 之公益支出及獎助學生公費等 522Y-727 獎助學員生給與不適用預算法編送 : 給與學員生之各項公費 獎助學金及工讀金等

64 國立中正大學校務基金其他業務成本明細表 單位 : 新台幣千元 前年度決算數 上年度預算數 科目及業務計畫項目 本年度預算數 80,469 81,412 其他業務成本 102,996 80,469 81,412 學生公費及獎勵金 102,996 80,469 81,412 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活 102,996 動費 60,305 62,179 捐助 補助與獎助 72,996 20,164 19,233 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 30,000

65 國立中正大學校務基金管理及總務費用明細表 單位 : 新台幣千元 前年度決算數 上年度預算數 科目及業務計畫項目 本年度預算數 404, ,267 管理及總務費用 269, , ,267 管理費用及總務費用 269, , ,775 用人費用 207, , ,060 正式員額薪資 133,812 1,086 3,450 超時工作報酬 6,644 30,203 30,001 獎金 33,462 7,643 8,289 退休及卹償金 9,500 18,208 20,975 福利費 23,645 47,304 45,557 服務費用 47,478 7,612 8,270 水電費 8,100 2,963 2,817 郵電費 3,030 3,897 5,125 旅運費 4, 印刷裝訂與廣告費 ,857 16,780 修理保養與保固費 18,712 1,495 2,160 保險費 1,608 8,745 7,110 一般服務費 8,759 1,069 1,650 專業服務費 公共關係費 745 5,713 6,185 材料及用品費 5,770 1, 使用材料費 1,720 4,194 5,590 用品消耗 4, 商品及醫療用品 租金與利息 地租及水租 房租 機器租金 交通及運輸設備租金 19 什項設備租金 ,263 2,828 折舊 折耗及攤銷 7, 土地改良物折舊 11,442 房屋折舊 2,000 32,899 1,306 機械及設備折舊 1,671 4, 交通及運輸設備折舊 1,200 12,241 1,310 什項設備折舊 1, ,218 代管資產折舊 1, 攤銷 ,400 稅捐與規費 ( 強制費 ) 消費與行為稅 631 1,250 規費 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活 355 動費 會費 55

66 國立中正大學校務基金管理及總務費用明細表 單位 : 新台幣千元 前年度決算數 上年度預算數 科目及業務計畫項目 本年度預算數 分擔 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 競賽及交流活動費 150

67 國立中正大學校務基金研究發展及訓練費用明細表 單位 : 新台幣千元 前年度決算數 上年度預算數 科目及業務計畫項目 本年度預算數 99,797 55,000 研究發展及訓練費用 67,300 99,797 55,000 研究發展費用 67,300 10,943 4,082 用人費用 4,500 10,943 4,082 聘僱及兼職人員薪資 4,500 52,358 33,930 服務費用 41, 郵電費 10 5,814 4,050 旅運費 4,194 1,112 1,420 修理保養與保固費 1,200 35,808 25,860 一般服務費 24,000 9,624 2,520 專業服務費 11,956 30,983 14,788 材料及用品費 16,710 30,983 14,788 用品消耗 16, 租金與利息 機器租金 什項設備租金 400 5,074 2,200 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活 4,230 動費 32 會費 30 1,043 捐助 補助與獎助 900 3,999 2,200 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 3,300

68 前年度決算數 上年度預算數 國立中正大學校務基金其他業務費用明細表 科目及業務計畫項目 單位 : 新台幣千元 本年度預算數 65,350 其他業務費用 73,153 65,350 雜項業務費用 73, 用人費用 聘僱及兼職人員薪資 超時工作報酬 29 59,538 服務費用 62, 水電費 2,000 1,194 郵電費 1, 旅運費 ,096 印刷裝訂與廣告費 11,747 1,186 修理保養與保固費 1, 保險費 23 8,835 一般服務費 9,086 35,400 專業服務費 36,315 2,779 材料及用品費 2, 使用材料費 29 2,755 用品消耗 2,338 2,020 租金與利息 3,662 1,290 地租及水租 1, 機器租金 2, 交通及運輸設備租金 什項設備租金 66 折舊 折耗及攤銷 2,259 房屋折舊 1,493 機械及設備折舊 145 交通及運輸設備折舊 3 什項設備折舊 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活 2,281 動費 36 會費 908 捐助 補助與獎助 920 競賽及交流活動費 1,361

69 國立中正大學校務基金業務外費用明細表 單位 : 新台幣千元 前年度決算數 上年度預算數 科目及業務計畫項目 本年度預算數 181,224 76,690 業務外費用 85,000 1,854 財務費用 1,854 利息費用 1,854 租金與利息 1,854 利息 179,370 76,690 其他業務外費用 85, ,370 76,690 雜項費用 85, 用人費用 聘僱及兼職人員薪資 超時工作報酬 ,236 62,255 服務費用 64,968 21,497 21,802 水電費 22,640 1, 郵電費 470 1, 旅運費 , 印刷裝訂與廣告費 ,705 16,791 修理保養與保固費 15, 保險費 70 33,431 22,232 一般服務費 24,941 36,546 專業服務費 7,170 4,849 材料及用品費 3, 使用材料費 7,116 4,810 用品消耗 3,555 3,643 2,928 租金與利息 426 1,388 地租及水租 1, 機器租金 交通及運輸設備租金 516 什項設備租金 9 2,420 利息 34,932 折舊 折耗及攤銷 11, 房屋折舊 867 機械及設備折舊 6, 交通及運輸設備折舊 1,071 1,101 什項設備折舊 3,339 1,408 代管資產折舊 31,493 攤銷 稅捐與規費 ( 強制費 ) 房屋稅 消費與行為稅 規費 9,523 6,502 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流 4,250 活動費 42 會費

70 國立中正大學校務基金業務外費用明細表 單位 : 新台幣千元 前年度決算數 上年度預算數 科目及業務計畫項目 本年度預算數 5,305 4,485 捐助 補助與獎助 4,250 2, 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 1,691 1,047 競賽及交流活動費 1,269 短絀與賠償給付 1,269 各項短絀

71 項目 一般建築及設備計畫分年性項目 一次性項目 國立中正大學校務基金固定資產建設改良擴充明細表 單位 : 新台幣千元 土地土地改良物房屋及建築機械及設備 交通及運輸設備 租賃權益什項設備租賃資產改良合計 說明 , ,156 3,703 49, , , ,067 適用預算法編送 : 房屋及建築 01 興建理學院二期工程, 係為解決理學院教學與實驗空間的合理需求 本工程為地上五層 RC 結構建築物, 面積約 21,466 平方公尺, 預估總工程經費 3 億 3,906 萬 7 千元, 教育部補助 400 萬元於 82 年度編列預算, 餘 3 億 3,506 萬 7 千元由本校自籌 90 年度編列 100 萬元,92 年度編列 5,000 萬元,93 年度編列 5,000 萬元,94 年度編列 5,000 萬元,95 年度編列 3,500 萬元,96 年度編列 6,406 萬 7 千元,95 年度因執行進度超前, 預算不足數 8,500 萬元依行政院 95 年 8 月 7 日院授主孝三字第 號函, 同意本校先行支付, 並於 96 年度補辦預算 適用預算法編送 : 02 興建教育學院二館工程, 為地上七層 RC 結構建築物, 面積約 12,682 平方公尺, 興建完成可滿足教學空間之需求 本工程預估總工程經費 2 億 4,219 萬 7 千元, 全數由本校自籌 94 年度編列 9,000 萬元,96 年度編列 8,000 萬元,97 年度編列 7,219 萬 7 千元 , ,156 3,703 49, ,595 適用預算法編送 : 房屋及建築 01 體育館新建工程因合約設計數量不足 項目漏列等衍生給付工程款, 致增加工程數量及項目, 增加經費 8,563 萬 9 千元 依據行政院 95 年 3 月 3 日院授主孝三字第 號函辦理 適用預算法編送 : 機械及設備 01 全校教學研究 一般行政等機械設備購置 9,735 萬 6 千元 適用預算法編送 : 02 在職專班及彙辦中心增購教學研究 一般行政等相關機械設備 400 萬元 適用預算法編送 : 03 發展國際一流大學及頂尖研究中心計畫機械設備購置 1,000 萬元 適用預算法編送 : 交通及運輸設備 01 全校教學研究 行政業務等各項交通及運備設備購置 250 萬 3 千元 適用預算法編送 : 什項設備 01 購置圖書, 全校教學研究 行政等各項什項設備購置 3,489 萬 7 千元 適用預算法編送 : 02 購置發展國際一流大學及頂尖研究中心計畫什項設備 750 萬元 不適用預算法編送 : 機械及設備

72 項目 合計 國立中正大學校務基金固定資產建設改良擴充明細表 土地土地改良物房屋及建築機械及設備 交通及運輸設備 租賃權益什項設備租賃資產改良合計 , ,156 3,703 49, ,662 單位 : 新台幣千元 說明 01 購置建教合作所需各項機械及設備 2,200 萬元 不適用預算法編送 : 02 購置推廣教育所需各項機械及設備 80 萬元 不適用預算法編送 : 03 購置其他業務外所需各項機械及設備 100 萬元 不適用預算法編送 : 交通及運輸設備 01 購置建教合作所需之各項交通及運輸設備 85 萬元 不適用預算法編送 : 02 購置推廣教育所需之各項交通及運輸設備 15 萬元 不適用預算法編送 : 03 購置其他業務外所需之各項交通及運輸設備 20 萬元 不適用預算法編送 : 什項設備 01 建教合作所需各項什項設備之購置 500 萬元 不適用預算法編送 : 02 推廣教育所需之各項什項設備購置 90 萬元 不適用預算法編送 : 03 其他業務外所需各項什項設備之購置 80 萬元

73 項目 一般建築及設備計畫 國立中正大學校務基金固定資產建設改良擴充資金來源明細表 自有資金出售不適用小計營運資金資產國庫撥款其他金額 % 外借資金 國內借款國外借款 小 計 金 額 % 單位 : 新台幣千元 合計 金額 265, ,756 17, , ,662 分年性項目 144, , , 一次性項目 121, ,756 17, , , 合計 * 自有資金其他欄內列 1,750 萬元, 係教育部 發展國際一流大學及頂尖研究中心計畫 特別預算補助款 265, ,756 17, , ,662 %

74 項目 一般建築及設備計畫 國立中正大學校務基金固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表 全部計畫資金來源 自有資金目標外借資金能量 投 資 總 額 營運資金 國庫撥款 其 他 854,859 出售不適用資產 進度起訖年月 資金成本率 % 現值報酬率 % 收回年限 ( 年 ) 金額 佔全部計畫 % 單位 : 新台幣千元 預算數本年度截至本年度累計數 金額 698, ,756 17, , ,662 分年性項目 581, , , , , 一次性項目 273, , ,756 17, , , 合計 854, , ,756 17, , ,662 佔全部計畫 %

75 項 目 土地改良物 房屋及建築 國立中正大學校務基金資產折舊明細表 機械及交通及設備運輸設備 什項設備租賃資產 租賃權益改良 非業務資產 單位 : 新台幣千元 什項資產合 計 前年度決算資產原值 上年度預計新增資產原值 本年度預計新增資產原值 資產重估增值額 本年度 (12 月底 ) 資產總額 本年度應提折舊額 45,460 48,500 93,960 4, ,186 1,891, ,827 1,386,248 8,514,181 12,916,048 35,000 75,194-1,001 10, , , ,565 4,547 49, ,897 1,002,892 2,115, ,373 1,445,960 8,514,181 13,517,271 7, ,456 5,326 27,250 41, ,482 教學成本 4,189 3, ,016 3,052 21,793 40, ,818 管理及總務費用 2,000 1,671 1,200 1,500 1,000 7,371 其他業務費用 1, ,259 其他業務外費用 6,624 1,071 3,339 11,034

76 項 目 國立中正大學校務基金資產報廢明細表 成本或重估價值 帳面價值已提折舊額 淨 額 殘餘價值 單位 : 新台幣千元 報廢損失 固定資產 14,245 14, 機械及設備 10,605 10, 交通及運輸設備 1,310 1, 什項設備 2,330 2,

77 國立中正大學校務基金預計平衡表 中華民國 96 年 12 月 31 日 94 年 ( 前年 )12 月 31 日 96 年 12 月 31 日 95 年 ( 上年 )12 月 31 日科目實際數預計數預計數 附註 : 單位 : 新台幣千元 比較增減 12,077,228 資產 12,515,683 12,322, ,442 2,214,811 流動資產 2,273,538 2,291,498-17,960 2,124,974 現金 2,183,701 2,201,661-17,960 89,837 預付款項 89,837 89, ,038 投資 長期應收款長期應收款 貸墊款 158, ,038 0 及準備金 158,038 準備金 158, , ,605,125 固定資產 3,033,302 2,773, ,851 3,206 土地 3,206 3, ,455 土地改良物 68,766 72,955-4, ,488 房屋及建築 890, , , ,664 機械及設備 589, ,858 16,714 43,230 交通及運輸設備 42,760 42, ,691 什項設備 995, ,324 24, ,391 購建中固定資產 443, , ,790 無形資產 2,532 9,790-7,258 9,790 無形資產 2,532 9,790-7,258 7,089,464 其他資產 7,048,273 7,089,464-41,191 7,089,464 什項資產 7,048,273 7,089,464-41,191 合計 193,442 12,077,228 12,515,683 12,322,241 9,234,836 負債 9,234,836 9,234, ,141 流動負債 528, , ,685 應付款項 31,685 31, ,456 預收款項 496, , ,220 長期負債 ,220 長期債務 ,654,475 其他負債 8,706,695 8,706, ,654,475 什項負債 8,706,695 8,706, ,842,392 業主權益 ( 淨值 ) 3,280,847 3,087, ,442 2,388,947 基金 2,653,045 2,518, ,756 2,388,947 基金 2,653,045 2,518, , ,872 公積 418, ,461 46, ,015 資本公積 257, ,604 46, ,857 特別公積 160, , ,704 累積餘絀 (-) 165, ,786 11, ,704 累積賸餘 165, ,786 11,706 43,869 淨值其他項目 43,869 43, ,869 未實現重估增值 43,869 43,869 0 合計 193,442 12,077,228 12,515,683 12,322,241 *1. 信託代理與保證資產科目, 本年預算數 :$53,220 千元上年預算數 :$210,000 千元前年度決算數 :73,225 千元 2. 信託代理與保證負債科目, 本年預算數 :$53,220 千元上年預算數 :$210,000 千元前年度決算數 :73,225 千元

78 年度及項目 國立中正大學校務基金 5 年來主要營運項目分析表 單位 數 量 單位成本 ( 元 ) 或平均利 ( 費 ) 率 單位 : 新台幣千元 預算數說明 本年度預算數教學研究及訓輔成本大專院校上年度預算數教學研究及訓輔成本大專院校前年度決算數教學研究及訓輔成本大專院校 93 年度決算數教學研究及訓輔成本大專院校 92 年度決算數教學研究及訓輔成本大專院校 人 12,522 98, ,236,100 人 12,522 98, ,236,100 適用預算法編送 : 95 學年度 12,522 人, 含在職 進修專班 1,569 人 人 人 人 人 人 人 人 人 12,384 99, ,235,150 12,384 99, ,235,150 11,591 99, ,151,159 11,591 99, ,151,159 11,332 87, ,582 11,332 87, ,582 11,362 84, ,396 11,362 84, ,396

79 A 國立中正大學校務基金員工人數彙計表 單位 : 人 科 目 職別 上年度最高可進用員額數 本年度 本年度最高 增減 (-) 數可進用員額數說明 專任人員 職員 簡任 薦任 產學合作增列員額 1 人 委任 警員 警員 技工 ( 駕駛 ) 技工 工友 教師人員 教師 教授 年度自然增班及新設所增員 3 人 副教授 助理教授 減列助教 13 人 增列助理教授 13 人 講師 助教人員 助教 助教 運動教練人員 運動教練 高級運動教練 增加高級專任運動教練 1 人 中級運動教練 增加中級專任運動教練 1 人 兼任人員 兼任 副教授 兼職教師 總 計 1, ,193

80 科目 正式員額薪資 國立中正大學校務基金用人費用彙計表 聘僱人員薪資 超時工作報酬 津貼年終獎金 獎金 考績獎金 績效獎金 其他 退休及卹償 退休金卹償金 資遣費分擔保險費 福利費 傷病醫藥費 提撥福利金 體育活動費 其他 提繳費合計 單位 : 新台幣千元 業務總支出部分 753, , ,462 15, ,500 2, , , , ,653 1,094,878 兼任人員用人費用 總計 教學成本 620, , , ,500 1, , , ,761 98, ,654 正式人員 620, , , ,500 1, , , , ,761 教員 618, , , ,382 1, , , , ,931 助教 運動教練 1, , ,830 兼任人員 ,893 98,893 職員 ,393 58,393 教員 ,500 40,500 管理及總務費用 133, , ,462 15, , , , , ,063 正式人員 133, , ,462 15, , , , , ,063 職員 97, , ,520 10, , , , , ,794 工員 35, , ,942 4, , , , , ,269 研究發展及訓練費用 ,500 4,500 兼任人員 ,500 4,500 職員 ,500 4,500 其他業務費用 兼任人員 職員 合計 753, , ,462 15, ,500 2, , , , ,653 1,094,878 總計 753, , ,462 15, ,500 2, , , , ,653 1,094,878