國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 1. 各學系科 : 設人文學系 社會科學系 商學系 公共行政學系 生活科學系 管理與資訊學系等 6 系, 負責規劃各項課程 安排各科教學策劃小組 擬聘各級專兼任教師 策劃學術研究及學術交流等事項 2. 教務處 : 設註冊 課務 2 組及教

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1 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 壹 基金概況 : 一 設立宗旨 : 本校依空中大學設置條例及大學法規定於民國 75 年 8 月 1 日成立, 根據本校設置條例之規定, 本校係採用視聽傳播媒介為主之教學方式, 辦理成人進修及繼續教育, 並以普遍提高國民之教育文化水準, 改進人力素質為目的, 實現全民終身教育理想為宗旨, 是國內第一所採用視聽傳播媒體從事隔空教學的大學 近年來為順應社會變遷趨勢, 配合國家建設需要, 充分發揮隔空教學功能, 在校務發展計畫上, 將以 多元化 社區化 網路化 效率化 國際化 等五化方向永續發展, 並以更開放 更彈性與更多元的方式加以推動, 充分發揮 人人有書讀, 處處是教室 時時可學習 的開放性功能, 亦秉持 入學從寬, 考核從實, 畢業從嚴 的教學原則, 貫徹 有教無類 之精神 本校自 86 年度實施 校務基金, 為因應 90 年 12 月 21 日修正之 國立大學校院校務基金設置條例 ( 以下簡稱設置條例 ) 第 10 條但書, 有關推廣教育等 5 項自籌收入不受預算法 會計法限制之規定, 爰經教育部報奉行政院核定自 93 年度起, 國立大學校院校務基金年度預算書區分為 適用預算法編送版 (A 版, 不含 5 項自籌收入 ) 不適用預算法編送版(B 版, 即 5 項自籌收入 ) 及 全部版(C 版 ) 等 3 版 惟教育部檢討實際執行結果, 為符合前揭設置條例賦予各校 5 項自籌收支運用彈性及鬆綁之精神, 經教育部修正前揭條文, 明定僅 5 項自籌收支預算之執行不受預算法等相關法令規定之限制, 至有關預算及決算編造仍依預算法等規定辦理外, 並報奉行政院以 98 年 7 月 6 日院授主孝三字第 號函同意在案, 故自 99 年度起予以合併為一個版本, 以完整表達學校預 ( 決 ) 算及財務狀況之全貌 二 組織概況 : ( 一 ) 依據國立空中大學組織章程規定, 本校設校長 1 人, 綜理校務 ( 二 ) 本校設下列學系科 處 室 中心 :

2 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 1. 各學系科 : 設人文學系 社會科學系 商學系 公共行政學系 生活科學系 管理與資訊學系等 6 系, 負責規劃各項課程 安排各科教學策劃小組 擬聘各級專兼任教師 策劃學術研究及學術交流等事項 2. 教務處 : 設註冊 課務 2 組及教學發展中心, 辦理教學 課程 學籍 成績考查及資料處理等教務事項 3. 教學媒體處 : 設節目製作 視聽教材 2 組, 辦理電視及廣播教學節目之製作 播放及與電視台 廣播電台之連繫 協調事項 4. 輔導處 : 設學生輔導 課外活動 2 組, 辦理各學習指導中心之連繫 協調及學生輔導事項 5. 研究處 : 設研究 發展 2 組, 辦理教學評鑑 改進 教學節目製作及教材之研究發展事項 6. 秘書處 : 設文書 事務 出納 營繕及公共關係 5 組, 辦理文書收發 印信保管 物品採購 現金出納 營繕工程 校產登記及公共關係等有關事項 7. 主計室 : 辦理全校歲計 會計 審核及兼辦統計等事項 8. 人事室 : 辦理人事任免 核薪 考核 訓練 進修 出國 退休 保險 福利互助及其他人事服務事項 9. 電子計算機中心 : 設教學資源 資訊系統及網路管理等 3 組, 負責教學資源 資訊軟體建立 資料處理及校園網路規劃與管理等事項 10. 圖書館 : 設技術服務 讀者服務等 2 組, 負責全校圖書資料之規劃 閱覽及管理維護各項教學相關資料等事項 11. 出版中心 : 設出版 發行等 2 組, 辦理教材編撰 出版等相關事項 12. 推廣教育中心 : 負責規劃推廣教育各項課程, 安排各科教學及擬聘任課老師等事項 13. 附設空中專科進修學校 : 設教務 輔導 總務等 3 組, 負責規劃空專各項課程 安排各科教學策畫小組 擬聘各級專兼任教師等事項 14. 各地區學習指導中心 : 設基隆 台北 新北 新竹 台中 嘉義

3 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 台南 高雄 宜蘭 花蓮 台東 澎湖 金門等 13 個學習指導中心, 負責辦理入學考試 註冊選課 面授教學 期中期末考試 成績考查 學生輔導及其他中心有關事項 15. 各種委員會 : 校務會議設有校務發展委員會 校園規劃委員會 法規審議委員會 經費稽核委員會 程序委員會等 5 委員會 ; 另有課程及教學策劃委員會 教師評審委員會 教師申訴評議委員會 學生輔導委員會 學生申訴評議委員會 研究發展委員會 校務基金管理委員會 資訊環境規劃委員會及性別平等教育委員會等 三 基金歸類及屬性 : 本基金係預算法第 4 條第 1 項第 2 款所定, 凡付出仍可收回, 而非用於營業之作業基金, 並編製附屬單位預算

4 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 貳 前年度及上年度已過期間預算執行情形 ( 前年度決算結果及上年度預算截至 102 年 6 月 30 日止執行情形 ) 一 前 (101) 年度決算結果 : ( 一 ) 業務收入 : 決算數 5 億 7,093 萬元, 較預算數 6 億 1,265 萬 3 千元減少 4,172 萬 3 千元, 約 6.81%, 主要係學生人數逐年減少, 致學雜費收入及教科書銷貨收入減少 ( 二 ) 業務成本與費用 : 決算數 5 億 7,371 萬元, 較預算數 6 億 1,836 萬元減少 4,465 萬元, 約 7.22%, 主要係學雜費收入減少, 支出相對減少所致 ( 三 ) 業務外收入 : 決算數 2,636 萬 2 千元, 較預算數 1,763 萬元增加 873 萬 2 千元, 約 49.53%, 主要係定存之利息收入及場地費收入較預算數增加所致 ( 四 ) 業務外費用 : 決算數 1,574 萬 9 千元, 較預算數 915 萬 7 千元增加 659 萬 2 千元, 約 71.99%, 主要係補列高雄國際青年會館 101 年度使用補償金及設算利息所致 ( 五 ) 收支賸餘 : 決算數賸餘 783 萬 3 千元, 較預算數賸餘 276 萬 6 千元增加 506 萬 7 千元, 約 %, 主要係本年度增加弱勢族群及特殊身分學生學雜費減免等多項扶助措施案補助收入及撙節支出所致 ( 六 ) 固定資產建設及改良擴充 : 決算數 4,344 萬 1 千元 ( 係一般建築及設備計畫 ), 可用預算數 4,726 萬 5 千元, 執行率約 91.91% 二 上 (102) 年度截至 6 月底止預算執行情形 : ( 一 ) 業務收入 : 預計業務收入 2 億 5,760 萬 4 千元, 實際業務收入 2 億 6,904 萬 5 千元, 較預計數增加 1,144 萬 1 千元, 約 4.44%, 主要 102 年度暑期學雜費收入已先行入帳所致 ( 二 ) 業務成本與費用 : 預計業務成本與費用 2 億 9,209 萬 3 千元, 實際業務成本與費用 2 億 5,270 萬 1 千元, 較預計數減少 3,939 萬 2 千元, 約 13.49%, 主要係部分支出尚未核銷及撙節經費所致 ( 三 ) 業務外收入 : 預計業務外收入 873 萬 2 千元, 實際業務外收入 655 萬 6

5 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 千元, 較預計數減少 217 萬 6 千元, 約 24.92%, 主要係學校存款支應支出, 定存金額逐年減少, 且銀行利率持續低迷, 致業務外收入減少 ( 四 ) 業務外費用 : 預計業務外費用 468 萬 6 千元, 實際業務外費用 313 萬元, 較預計數減少 155 萬 6 千元, 約 33.21%, 主要係電腦實習費等經費尚未辦理核銷所致 ( 五 ) 收支賸餘 : 預計短絀 3,044 萬 3 千元, 實際發生賸餘 1,977 萬元, 較預計數增加賸餘 5,021 萬 3 千元, 約 %, 主要係 102 年度暑期學雜費收入已先行入帳及部分教學業務活動支出尚未核銷所致 ( 六 ) 固定資產建設及改良擴充 : 預計數 3,278 萬 2 千元 ( 係一般建築及設備計畫 ), 實際數 1,071 萬 3 千元, 執行率約 32.68%

6 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 參 業務計畫 : 一 營運計畫 : ( 一 ) 教學目標 : 1. 為整合資源, 鼓勵學生有系統的學習完整規劃之專業性課程 培養專長及促進就業機會, 訂定 國立空中大學學分學程設置辦法, 持續推動學分學程 ; 目前本校開設有 宗教學分學程 證券從業人員證照學分學程 行銷企劃證照學分學程 兒童保育及少年生活輔導學分學程 家庭教育學分學程 樂齡生活規劃學分學程 遊程規劃學分學程 生命服務學分學程 網際網路與雲端服務學分學程 門市服務學分學程 為掌握市場需求脈動,103 年度擬持續規劃推動各行各業所需學分學程及學位學程, 以拓展生源 2. 本校 103 年度預計規劃新開 修訂及續開課程共計 186 科遠距教學課程, 另搭配實體教學模式, 開設約 40 科多次面授課程, 共計開設 226 科課程, 提供成人學習者多元媒體的教材及多元管道的學習途徑, 期能擴大教育層面, 拉近城鄉差距, 提高社會文化素質 3. 為促進學生學習成效, 於教務行政資訊系統建置本校課程地圖系統平台, 透過全校課程地圖計畫, 強化整合校系教育宗旨 目標 基本素養 核心能力之連貫性與合時代性, 提供學習者在規劃學習歷程時能有完善選課服務機制 ; 另提供學生多元化之學習輔導需求並持續推動學生補救教學實施方案, 因應系所評鑑需求 4. 本校通識教育以培養學生具備基礎能力與博雅素養為發展主軸, 強調生活知能探索, 強化成人學習者之學習動機及符合其生活與問題中心的學習取向 為使學生養成多元思維, 自由獨立思考及參與社會事務能力, 本校除計畫開設 16 門正式課程 ( 包含 7 門新開課程 ) 供學生選讀外, 另規劃辦理 60 小時以上多元學習活動 年度預計新製作媒體教材 32 科, 約計 1,080 講次, 包括影音教

7 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 材 3 科 (90 講次 ) 網頁教材 21 科 (738 講次 ) 語音教材 8 科 (252 講次 ); 修訂教材 7 科, 包括網頁教材 5 科語音教材 2 科 另為使本校有限之媒體教材製作資源能夠充分發揮效益, 將實施網頁媒體教材製作分級制, 依據教材內容及性質將其製作方式分為五級, 期提供最新穎的知識, 因應社會大眾學習需求 6. 建構 教學節目影音資料庫, 自民國 94 年起持續將教學節目帶轉換數位格式保存, 目前已累計語音課程 157 科 (4,679 講次 ) 影音課程 290 科 (10,422 講次 ) 影音 + 語音課程 15 科 (492 講次 ), 總計 462 門課程 (15,593 講次 ) 103 年度規劃再建置 30~40 門課程, 做為網路課程隨選系統 (Course On Demand) 播放及教學研究 推廣等運用, 以提升網路學習平台頻寬容量, 強化數位學習環境, 提供學生全時段上網學習 另為持續進行廣播 電視教學節目錄音 ( 影 ) 帶轉檔數位格式保存及運用, 擬汰換教學節目影音資料庫 磁碟陣列儲存系統, 有效提昇儲存容量及效能, 確保影音教材資料存放安全 7. 為有效運用及發揮本校教學資源, 增進學生課程教材複習管道機會並同時推廣社會教育, 本校 102 年 3 月與臺北市政府資訊局合作簽定 交流合作備忘錄, 在其 愛台北 - 市政雲服務 網路平台建立國立空中大學學習資源專區, 提供學生複習前一個學期影音 語音課程教學節目及做為行銷推廣與形象宣傳及民眾自修學習的終身學習管道園地, 配合學期進行, 平均每學期上載多達 60 餘門課程, 約 2,000 講次 (1,000 小時 ) 之影音課程教學節目 8. 加強諮商服務 導師輔導 就業輔導 學生生活輔導及性別平等教育, 推行社團與體育活動, 實施五育均衡之全人教育 在諮商服務方面, 預計聘請 16 位諮商教師, 服務 50 人次學生 ; 導師輔導方面, 賡續執行 空大家族 伊眉兒最大班 導生座談會 及 導師會議暨導師輔導知能研習 等輔導計畫, 預計聘請 32 位導師, 服務計約 31,000 人次學生 ; 職涯就業輔導方面, 專案辦理 各類證照

8 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 檢定輔導 就業講座 參訪 及 生命教育講座 等活動, 預計服務 1,200 人次學生 ; 性別平等教育方面, 預計辦理 5 場以上相關講座及宣導活動 ; 學生社團方面, 本校學生社團總數計 151 個, 參與社團活動之學生數達 6,000 人次, 預計各學習指導中心辦理 10 場以上社團幹部研習及學務主題宣導活動 ; 在體育業務方面, 規劃校內 5 場以上體適能宣導及中心體康活動, 以加強學生身心健康, 且擬組隊參加大運會桌球錦標賽, 以符校際競技體育目標 ; 在特教業務方面, 預計 103 年將核發 180 萬元身心障礙學生獎補助金, 並辦理 10 場以上有益身心障礙學生團隊樂活樂學活動 9. 為維持圖書館館藏之合理成長及提供各項服務, 購置電子化 數位化及網路化多媒體資料館藏, 並持續維護及購建 網路多媒體資源 伺服器 各項視聽器材等, 預期採購中西文圖書約 4,000 冊 電子書約 3,750 種 中西文期刊 ( 含電子期刊 ) 約 2,500 種, 俾使每年館藏進書量達預期成長量, 逐步充實館藏 ; 賡續購置各類語言學習 電子書及資料庫系統等數位資源, 提供師生於校內外皆能利用外語資訊 生活應用與教學研究之網路學習資源 10. 持續維護教學資訊網路服務相關設備, 並擴充延展資訊網路教學應用環境及校本部與各學習指導中心教學通訊網路品質 另為因應行動載具之普及, 規劃推動教務系統行動能力, 期透過貼身手機 平板電腦及桌上電腦, 提供學生成績查詢 選課資訊 平時作業 考試時間 考試範圍 教師授課及學生資訊等, 學期畢業申請等申辦作業, 將採主動式通知申辦結果, 讓學生及教師感受學校與時俱進的用心與努力 11. 為因應教務系統資料庫伺服主機設備汰舊換新, 擬重新規劃構建新環境, 配合資訊科技技術之演進, 兼顧本校 ORACLE 資料庫版權數及效能, 購置伺服主機 儲存設備及容錯 (HA) 機制, 以維持逐年成長資料庫之運作效能, 及提供教校務正常營運之行政系統環境

9 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 12. 預計籌辦兩岸三地遠距教育學術研討會及接待 5~6 所開放大學 廣播電視大學或遠距教育學者來校訪問, 持續關注並參與亞洲開放大學協會 國際遠距教育協會 台灣開放式課程聯盟等學術組織及各項學術交流訊息, 加強與國際學術單位之聯繫與交流合作 年度預計培育高等教育人才 11,600 人, 較上年度 14,700 人, 減少 3,100 人 ( 二 ) 研究目標 : 1. 鼓勵專任教師及研究人員提出符合其教學研究領域之專題研究計畫, 或組成研究社群辦理研究成果發表會 研究方法研討會或學術研討會等學術相關活動, 提升本校學術水準 2. 為提升教師教學專業 推動多元教師專業成長, 預計辦理 5~6 場教學知能相關研習活動, 提供教師成人教育及網路教學領域知能 相關研究計畫撰寫研習 成人教學 班級經營策略等研習活動 ; 另持續發行教學發展中心電子報, 蒐集其他學校教師教學精進 學生學習促進相關制度資訊, 提供有關教師精進 學習促進 終身學習之相關資訊 3. 持續針對 100 年度高教評鑑中心校務評鑑認可結果進行自我改善計畫,102 年接受高教評鑑中心之 追蹤評鑑, 其結果將於 102 年底正式公布, 本校將針對評鑑結果於 103 年持續進行自我改善, 並啟動規劃本校 104 年自我評鑑事宜 另協調規劃本校 104 學年度系所評鑑相關事宜, 並進行系統性的教學評鑑與教材評鑑, 藉以促進各系 科教學品質提升 (1) 教學評鑑 : 每學期針對所有面授教師進行教學評鑑, 約於每年 6-7 月 12 月至隔年 1 月間各實施 1 次 (2) 書面教材評鑑 : 就前一學年新開暨重製課程進行書面教材評鑑, 評鑑時程約於每年 9 月底前完成 (3) 媒體教材評鑑 : 就前一學年各學系新開暨重製課程進行媒體教材

10 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 評鑑並擇優推薦送金環獎審查, 約於每年 11 月底前完成 (4) 課程評鑑 : 學期結束前就前一學年所有課程進行整體課程評鑑, 約於每年 12 月至隔年 1 月完成 4. 持續建置本校 空大機構典藏系統, 廣泛且完整收集本校歷年的學術研究成果, 並申請登錄加入國際 電子圖書館 : 開放存取知識庫 (OpenDOAR); 且通過認證成為國際機構典藏組織 ROAR(Registry of Open Access Repositories) 之台灣地區成員, 以公開取用 (Open Access) 方式無償提供全球使用, 藉以提高本校在國際能見度與提升學校排名 ( 三 ) 服務社會目標 : 1. 本校為視障生推動無障礙學能再設計, 提供教科書製作點字書及有聲書等學習輔具, 以協助學生克服因視能障礙造成之學習限制, 增進學習可近性 2. 運用本校視聽傳播媒體等多元宣傳管道優勢, 結合現有專兼任師資與軟硬體設備, 專責培育微型婦女與青年企業, 培育領域以創新型服務業 資訊軟硬體 數位內容與媒體傳播等產業為主, 透過開辦多場次創業育成班, 招收有意創業或已創業之企業主參與課程, 藉由陪伴式諮詢與輔導並兼採漏斗型篩選方式選擇合適之新創進駐企業, 輔以協助新創企業進行產品研究開發 管理升級 行銷規劃與資源整合與申請等輔導工作, 並藉由創業育成課程使新創企業間進行資源分享與關係鏈結, 以建構互惠合作之創業經營模式 3. 延續金門縣 澎湖縣 新北市樹林社區大學辦學成效, 建構在地化終身學習型大學, 依本校各中心當地特性, 規劃推廣教育課程, 提供社會人士進修機會, 並善盡社會教育服務責任, 冀提供一個具體實踐終身學習的場所 4. 積極推動與辦理各類推廣教育課程, 學分班部分包括 : 社會工作 法律 不動產估價師 導遊與領隊 行政管理等課程與現職公務人員

11 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 轉職系課程 ; 非學分班部分包括 : 測量人員專業訓練班 日本 NAC 編織標準課程證照班 記帳士班 美容美髮證照班 國際貿易經營管理班 行銷廣告班 木工班等課程, 並陸續規劃不動產 法律 社工師 記帳管理等考照班及美容美髮 旅遊觀光 新娘秘書等證照班學習課程, 提供當地校內外人士終身學習正式課程及非正式學習之機會, 並朝實用性與文化性並重方向發展, 達成推廣教育與繼續教育之雙重使命 5. 本年度將積極申辦國家文官學院辦理初任公務員考試錄取人員基礎訓練及內政部移民署新住民外籍配偶照顧輔導課程, 提供在地新住民之教育學習機會與申請行政院勞委會職訓局之 產業投資方案 等補助款開設訓練課程, 造福在職人士 二 固定資產之建設 改良 擴充與其資金來源及其投資計畫之成本與效益分析 : 一般建築及設備計畫 : 本年度預算編列 3,747 萬 6 千元, 均係一次性項目, 並由自有資金支應, 編列項目如次 : 1. 機械及設備 2,646 萬 8 千元, 主要為本校教學研究及行政用電腦等資訊設備 網路教學平台設備購置, 汰換磁碟陣列儲存系統, 以有效提升影音教材儲存空間容量及效能等所需經費 2. 交通及運輸設備 218 萬 3 千元, 係編列汰換視聽教學錄製及課程播放設備及購置類比電話語音閘道器等相關設備所需經費 3. 什項設備 882 萬 5 千元, 主要係編列汰換攝影棚視聽教學器材 投影機 購置圖書等教學研究設備及汰換冷氣機等行政用設備所需, 以提升教學品質及維持校區正常運作 103 年度固定資產建設改良擴充及資金來源圖表, 列示如圖 1

12 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 肆 預算概要 : 一 業務收支及餘絀之預計 : ( 一 ) 業務收入 4 億 8,772 萬 1 千元, 較上年度預算數 5 億 7,588 萬 7 千元減少 8,816 萬 6 千元, 約 15.31% 分析如下: 1. 銷貨收入 2,053 萬 6 千元, 較上年度預算數 3,554 萬 7 千元, 減少 1,501 萬 1 千元, 約 42.23%, 係學生選課人數減少, 教科書收入減少所致 2. 教學收入 2 億 2,798 萬 2 千元, 較上年度預算數 3 億 0,426 萬 5 千元, 減少 7,628 萬 3 千元, 約 25.07%, 主要係學雜費收入減少所致 3. 租金及權利金收入 400 萬元, 較上年度預算數 400 萬元無增減, 係本校授權天津廣播電視大學教材使用之權利金收入 4. 其他業務收入 2 億 3,520 萬 3 千元, 較上年度預算數 2 億 3,207 萬 5 千元增加 312 萬 8 千元, 約 1.35%, 主要為其他補助收入增加所致 ( 二 ) 業務成本與費用 5 億 0,462 萬 1 千元, 較上年度預算數 5 億 8,412 萬 5 千元減少 7,950 萬 4 千元, 約 13.61%, 分析如下 : 1. 銷貨成本 1,350 萬元, 較上年度預算數 1,951 萬 1 千元減少 601 萬 1 千元, 約 30.81%, 主要係教科書收入減少, 成本相對減少所致 2. 教學成本 2 億 9,304 萬 6 千元, 較上年度預算數 3 億 4,614 萬 5 千元減少 5,309 萬 9 千元, 約 15.34%, 主要係學雜費收入減少, 教學研究及訓輔成本相對減少所致 3. 其他業務成本 550 萬 5 千元, 較上年度預算數 799 萬 2 千元減少 248 萬 7 千元, 約 31.12%, 係學生公費及獎勵金減少所致 4. 管理及總務費用 1 億 9,149 萬元, 較上年度預算數 2 億 0,939 萬 7 千元減少 1,790 萬 7 千元, 約 8.55%, 係因學雜費收入減少, 撙節各項支出所致 5. 其他業務費用 108 萬元, 較上年度預算數 108 萬元無增減, 係招生考試費用 ( 三 ) 業務外收入 2,348 萬元, 較上年度預算數 1,896 萬 3 千元增加 451 萬 7

13 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 千元, 約 23.82%, 主要係預估利息收入增加所致 ( 四 ) 業務外費用 723 萬 8 千元, 較上年度預算數 948 萬 2 千元減少 224 萬 4 千元, 約 23.67%, 主要係預估電腦實習費減少 ( 五 ) 業務總收支相抵後, 預計短絀 65 萬 8 千元, 較上 (102) 年度預算數賸餘 124 萬 3 千元減少 190 萬 1 千元, 約 %, 差異原因如上說明 ( 六 )103 年度收入 成本與費用及賸餘圖表及最近 5 年收入與費用圖表, 列示如圖 2 及圖 3

14 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 二 餘絀撥補之預計 : ( 一 ) 本年度預計短絀 65 萬 8 千元, 連同以前年度未分配賸餘 2 億 3,511 萬 3 千元, 合計未分配賸餘 2 億 3,445 萬 5 千元, 留待以後年度處理 ( 二 ) 本年度及最近 5 年賸餘分配圖表, 列示如圖 4 及圖 5

15 國立空中大學校務基金業務計畫及預算說明中華民國 103 年度 三 現金流量之預計 : ( 一 ) 預計業務活動之現金流入 5,549 萬 3 千元, 包括 : 1. 本期短絀 65 萬 8 千元 2. 調整非現金項目 5,615 萬 1 千元, 係為資產之折舊 4,895 萬 1 千元 ( 包括房屋及建築 34 萬 8 千元, 機械及設備 3,366 萬 7 千元, 交通及運輸設備 426 萬 2 千元, 雜項設備 623 萬 4 千元, 代管資產 444 萬元 ), 攤銷 720 萬元 ( 二 ) 預計投資活動之現金流出 4,684 萬 5 千元, 包括增加固定資產 3,747 萬 6 千元及增加無形資產 936 萬 9 千元 ( 三 ) 預計融資活動之現金流入 635 萬元, 係國庫撥款增置固定資產增加基金 635 萬元 ( 四 ) 預計本期現金及約當現金淨增 1,499 萬 8 千元 ( 五 ) 期初現金及約當現金 9 億 5,688 萬 4 千元 ( 六 ) 預計期末現金及約當現金 9 億 7,188 萬 2 千元

16 圖 年度固定資產建設改良擴充及資金來源 建設改良擴充 交通及運輸設備 5.83% 什項設備 23.55% 機械及設備 70.63% 資金來源 國庫撥款 16.94% 營運資金 83.06% 單位 : 新臺幣千元 建設改良擴充 103 年度預算 資金來源 103 年度預算 機械及設備 26,468 自有資金 37,476 交通及運輸設備 2,183 營運資金 31,126 什項設備 8,825 國庫撥款 6,350 合 計 37,476 合 計 37,476

17 圖 年度收入 成本與費用及餘絀 業務外收入 4.59% 收入及短絀 本期短絀 0.13% 銷貨收入 4.01% 其他業務收入 45.95% 租金及權利金收入 0.78% 教學收入 44.54% 管理及總務費用 37.41% 其他業務費成本與費用及賸餘用 0.21% 業務外費用 1.41% 銷貨成本 2.64% 其他業務成本 1.08% 教學成本 57.25% 單位 : 新臺幣千元 收入及短絀 103 年度預算 成本與費用及賸餘 103 年度預算 業務收入 487,721 業務成本與費用 504,621 銷貨收入 20,536 銷貨成本 13,500 教學收入 227,982 教學成本 293,046 租金及權利金收入 4,000 其他業務成本 5,505 其他業務收入 235,203 管理及總務費用 191,490 業務外收入 23,480 其他業務費用 1,080 本期短絀 658 業務外費用 7,238 總額 511,859 總額 511,859

18 千元 圖 3 最近 5 年收入與費用 收入合計 費用合計 年度 項目收入業務收入業務外收入收入合計費用業務成本與費用業務外費用費用合計本期餘絀 年度 單位 : 新臺幣千元 99 年度決算 100 年度決算 101 年度決算 102 年度預算 103 年度預算 618, , , , ,721 21,222 26,516 26,362 18,963 23, , , , , , , , , , ,621 26,787 14,563 15,749 9,482 7, , , , , ,859 26,559 28,640 7,833 1,

19 圖 年度賸餘分配 按分配程序分 填補累積短絀 0.28% 未分配賸餘 99.72% 按所得對象分 留存非營業基金 % 單位 : 新臺幣千元 按分配程序分 103 年度預算 按所得對象分 103 年度預算 填補累積短絀 658 中央政府所得 提存公積 留存非營業基金 235,113 賸餘撥充基金數解繳國庫淨額 其他依法分配數未分配賸餘 234,455 合 計 235,113 合 計 235,113

20 千元 圖 5 最近 5 年賸餘分配 未分配賸餘 填補累積短絀 年度 項目賸餘分配分配之部填補累積短絀未分配賸餘合計 年度 單位 : 新臺幣千元 99 年度決算 100 年度決算 101 年度決算 102 年度預算 103 年度預算 , , , , , , , , , ,113

21 前年度決算數 金 額 科 目 國立空中大學校務基金收支預計表 中華民國 103 年度本年度預算數 政府補助 5 項自籌及學雜費收入等收入金額金額 金 合 額 計 % 上年度預算數 金 額 金 單位 : 新臺幣千元 比較增減 (-) 570,930 業務收入 440,914 46, , ,887-88, ,622 銷貨收入 20, , ,547-15, ,622 印刷出版品銷貨收 20, , ,547-15, 入 278,141 教學收入 181,175 46, , ,265-76, ,856 學雜費收入 205, , ,332-83, ,599 學雜費減免 (-) -24, , ,937 3, ,602 建教合作收入 0 36,807 36, ,440 5, ,282 推廣教育收入 0 10,000 10, ,430-1, ,631 租金及權利金收入 4, , , ,631 權利金收入 4, , , ,536 其他業務收入 235, , ,075 3, ,561 學校教學研究補助 221, , ,145-1, 收入 7,968 其他補助收入 12, , ,580 4, ,007 雜項業務收入 1, , , ,710 業務成本與費用 457,101 47, , ,125-79, ,421 銷貨成本 13, , ,511-6, ,421 印刷出版品成本 13, , ,511-6, ,911 教學成本 248,267 44, , ,145-53, ,999 教學研究及訓輔成 248,267 2, , ,464-58, 本 32,305 建教合作成本 0 33,979 33, ,940 6, ,607 推廣教育成本 0 7,875 7, , ,279 其他業務成本 5, , ,992-2, ,279 學生公費及獎勵金 5, , ,992-2, ,422 管理及總務費用 188,899 2, , ,397-17, ,422 管理費用及總務費 188,899 2, , ,397-17, 用 677 其他業務費用 1, , , 雜項業務費用 1, , , ,780 業務賸餘 ( 短絀 -) -16, , ,238-8, ,363 業務外收入 5,410 18,070 23, ,963 4, ,187 財務收入 0 13,070 13, ,023 3, ,187 利息收入 0 13,070 13, ,023 3, ,176 其他業務外收入 5,410 5,000 10, ,940 1, ,999 資產使用及權利金 0 4,000 4, , 收入 627 受贈收入 0 1,000 1, 賠 ( 補 ) 償收入 額 %

22 前年度決算數 金 額 科 目 國立空中大學校務基金收支預計表 中華民國 103 年度本年度預算數 政府補助 5 項自籌及學雜費收入等收入金額金額 金 合 額 計 % 上年度預算數 金 額 金 單位 : 新臺幣千元 比較增減 (-) 118 違規罰款收入 ,331 雜項收入 5, , , ,750 業務外費用 7, , ,482-2, ,750 其他業務外費用 7, , ,482-2, 違約及處理費用 ,741 雜項費用 7, , ,482-2, ,613 業務外賸餘 ( 短絀 -) -1,828 18,070 16, ,481 6, ,833 本期賸餘 ( 短絀 -) -18,015 17, ,243-1, 附註 : 前年決算數 本年預算數 及 上年預算數 為全部版 額 %

23 國立空中大學校務基金收支預計表說明中華民國 103 年度 本年度預計收支情形如下 : 一 業務收支 : 1. 業務收入 487,721 千元, 包括銷貨收入 20,536 千元 教學收入 227,982 千元 租金及權利金收入 4,000 千元及其他業務收入 235,203 千元 2. 業務成本與費用 504,621 千元, 包括銷貨成本 13,500 千元 教學成本 293,046 千元 其他業務成本 5,505 千元 管理及總務費用 191,490 千元及其他業務費用 1,080 千元 3. 兩者比較業務短絀 16,900 千元 二 業務外收支 : 1. 業務外收入 23,480 千元, 包括財務收入 13,070 千元及其他業務外收入 10,410 千元 2. 業務外費用 7,238 千元, 係其他業務外費用 3. 業務外賸餘 16,242 千元 三 預計本期短絀 658 千元

24 上年度預算數 金額 % 項 國立空中大學校務基金餘絀撥補預計表 中華民國 103 年度本年度預算數目金額 % 230, 賸餘之部 235, , 本期賸餘 228, 前期未分配賸餘 235, 公積轉列數分配之部 填補累積短絀 提存公積賸餘撥充基金數解繳國庫淨額其他依法分配數 230, 未分配賸餘 234, 說 單位 : 新臺幣千元 明 短絀之部 本期短絀 前期待填補之短絀填補之部 撥用賸餘 撥用公積折減基金國庫撥款待填補之短絀 附註 : 上年預算數 及 本年預算數 為全部版

25 項 國立空中大學校務基金現金流量預計表中華民國 103 年度 目 預算數 說 單位 : 新臺幣千元 業務活動之現金流量 55,493 本期賸餘 ( 短絀 -) -658 調整非現金項目 56,151 提列折舊 48,951 千元 攤銷 7,200 千元 業務活動之淨現金流入 ( 流出 -) 55,493 投資活動之現金流量 -46,845 增加固定資產及遞耗資產 -37,476 增購固定資產 37,476 千元 增加無形資產 遞延借項及其他資 -9,369 增加無形資產 9,369 千元 產 投資活動之淨現金流入 ( 流出 -) -46,845 融資活動之現金流量 6,350 增加基金 公積及填補短絀 6,350 增加基金 6,350 千元, 係國庫撥款增置固定資產 融資活動之淨現金流入 ( 流出 -) 6,350 現金及約當現金之淨增 ( 淨減 -) 14,998 期初現金及約當現金 956,884 期末現金及約當現金 971,882 不影響現金流量之投資與融資活動固定資產與基金同額增加 ( 或減少 0 -) 之金額 提列退撫基金使退休離職準備金及 -282 應付退休及離職金同額增 ( 減 -) 數 應付代管資產轉列受贈公積數 4,440 附註 : 本表數據為全部版 明

26 國立空中大學校務基金現金流量預計表補充說明中華民國 103 年度 不影響現金流量之投資與融資活動如下 : 1. 他校撥入機械設備 100 千元及撥出機械設備至他校 100 千元 2. 提列退撫基金使退休離職準備金及應付退休及離職準備金同額減少 282 千元 3. 應付代管資產轉列受贈公積數 4,440 千元

27 科目及營運項目單位數 國立空中大學校務基金銷貨收入明細表 中華民國 103 年度預算數 量單價 ( 元 ) 金 單位 : 新臺幣千元 額 說 明 銷貨收入 20,536 印刷出版品銷貨收入 20,536 教科書收入估計如列數 附註 : 本表數據為全部版

28 科目及營運項目 單位 國立空中大學校務基金教學收入明細表 數 中華民國 103 年度預算數 單價 ( 元 ) 教學收入 227,982 學雜費收入 205,484 日間部人 11,600 17, ,484 量 金 額 說 單位 : 新臺幣千元 大學部 人 10,500 17, ,300 本年度空大學生預計招收 10,500 人, 學分學雜費收入 :940 元 *8 學分 *10,500 人 *2 學期 +940 元 *6 學分 *4,500 人 *1( 暑期 )=183,300 千元 專科部 人 1,100 20, ,184 本年度空專學生預計招收 1,100 人, 學 分學雜費收入 :940 元 *8 學分 *1,100 人 *2 學期 +940 元 *6 學分 *1,000 人 *1( 暑期 )=22,184 千元 學雜費減免 (-) 人 1,170 20, ,309 預計學雜費減免人數 1,170 人, 空大 : 940 元 *8.5 學分 *1,000 人 *2 學期 +940 元 *7 學分 *620 人 *1( 暑期 )=20,060 千元, 空專 :940 元 *10 學分 *170 人 *2 學期 +940 元 *8 學分 *140 人 *1( 暑期 )=4,249 千元, 合計 24,309 千元 建教合作收入 36,807 係預估中小企業創新育成中心 國科 會計畫及各地區中心承辦社區大學等 收入 其他 36,807 推廣教育收入 10,000 係預估推廣教育收入 附註 : 本表數據為全部版 明

29 國立空中大學校務基金租金及權利金收入明細表 中華民國 103 年度 單位 : 新臺幣千元 科目及業務項目 預算數說明 租金及權利金收入 4,000 權利金收入 4,000 係預估與天津廣播電視大學合作案之課程授權收入及教科書複印 授權收入 附註 : 本表數據為全部版

30 國立空中大學校務基金其他業務收入明細表 中華民國 103 年度 單位 : 新臺幣千元 科目及業務項目 預算數說明 其他業務收入 235,203 學校教學研究補助收入 221,348 教育部核給年度補助 221,348 教育部補助教學研究經費 其他補助收入 12,505 其他補助收入估計如列數 雜項業務收入 1,350 招生報名費收入 附註 : 本表數據為全部版

31 國立空中大學校務基金業務外收入明細表 中華民國 103 年度 單位 : 新臺幣千元 科目及業務項目 預算數說明 業務外收入 23,480 財務收入 13,070 利息收入 13,070 利息收入估計如列數 其他業務外收入 10,410 資產使用及權利金收入 4,000 停車場 場地出借等收入, 估計如列數 受贈收入 1,000 違規罰款收入 200 採購契約罰款收入 雜項收入 5,210 空大專版收入 錄影音帶等收入及電腦實習費收入 附註 : 本表數據為全部版

32 科目及營運項目 國立空中大學校務基金銷貨成本明細表 單位 中華民國 103 年度 單位 : 新臺幣千元 本年度預算數 上 年 度 預 算 數 前年度決算數 5 項自籌合計合計合計收入支應平均單位平均單位平均單位數量成本 ( 元 ) 金額數量成本 ( 元 ) 金額數量成本 ( 元 ) 金額 政府補助及學雜費等收入支應 銷貨成本 13,500 13,500 19,511 14,421 印刷出版品成本 13,500 13,500 19,511 14,421 服務費用 13,500 13,500 19,511 14,421 印刷裝訂與廣告費 9,409 9,409 15,478 10,232 一般服務費 專業服務費 3,990 3,583 4,105 3,990 附註 : 本年預算數 上年預算數 及 前年決算數 為全部版

33 科目及營運項目 國立空中大學校務基金教學成本明細表 單位 中華民國 103 年度 單位 : 新臺幣千元 本年度預算數 上 年 度 預 算 數 前年度決算數 5 項自籌合計合計合計收入支應平均單位平均單位平均單位數量成本 ( 元 ) 金額數量成本 ( 元 ) 金額數量成本 ( 元 ) 金額 政府補助及學雜費等收入支應 教學成本 248,267 44, , , ,911 教學研究及訓輔成本人 248,267 2,925 11, , ,192 14, , ,464 16, , ,999 用人費用 132, , , ,794 正式員額薪資 79,011 79,011 79,549 77,326 聘僱及兼職人員薪資 22, ,284 30,790 31,514 超時工作報酬 津貼 獎金 9,995 9,995 12,411 11,937 退休及卹償金 6,678 6,678 5,556 6,536 福利費 13,247 13,247 9,910 10,617 服務費用 44,816 2,624 47,440 84,806 81,847 水電費 2,491 2,491 3,513 3,114 郵電費 5,371 5,371 11,624 11,215 旅運費 1,038 1,038 1,727 3,093 印刷裝訂與廣告費 1,797 1,797 3,990 3,496 修理保養及保固費 6, ,330 9,596 7,912 保險費 一般服務費 16,872 1,000 17,872 22,270 22,966 專業服務費 11,063 1,400 12,463 31,986 29,953 材料及用品費 4,579 4,579 9,150 6,963 使用材料費 用品消耗 4,023 4,023 8,978 6,957 租金與利息 17,993 17,993 22,733 19,884 地租及水租 房租 14,412 14,412 17,480 15,721 機器租金 2,224 2,224 2,165 1,743 交通及運輸設備租金 , 什項設備租金 ,129 1,119 折舊 折耗及攤銷 47,604 47,604 52,620 53,352 土地改良物折舊 36 房屋折舊 機械及設備折舊 31,352 31,352 33,614 35,274 交通及運輸設備折舊 3,872 3,872 4,420 3,672 什項設備折舊 5,478 5,478 8,671 7,078 代管資產折舊 4,390 4,390 4,390 4,391 攤銷 2,200 2,200 1,084 2,624 稅捐與規費 ( 強制費 ) 規費 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 ,039 3,146

34 科目及營運項目 ( 濟 ) 國立空中大學校務基金教學成本明細表 單位 中華民國 103 年度 單位 : 新臺幣千元 本年度預算數 上 年 度 預 算 數 前年度決算數 5 項自籌合計合計合計收入支應平均單位平均單位平均單位數量成本 ( 元 ) 金額數量成本 ( 元 ) 金額數量成本 ( 元 ) 金額 政府補助及學雜費等收入支應 會費 捐助 補助與獎助 1,786 分擔 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助 競賽及交流活動費 702 建教合作成本 33,979 33,979 27,940 32,305 用人費用 6,437 6, ,056 聘僱及兼職人員薪資 6,437 6, ,046 超時工作報酬 5 10 服務費用 23,239 23,239 22,678 20,382 水電費 1,349 1, ,082 郵電費 旅運費 1,442 1,442 1,602 1,422 印刷裝訂與廣告費 1,018 1,018 2, 修理保養及保固費 保險費 一般服務費 10,103 10,103 5,529 9,559 專業服務費 8,435 8,435 11,778 7,124 材料及用品費 2,061 2,061 2,685 2,242 用品消耗 2,061 2,061 2,685 2,242 租金與利息 2,169 2,169 2,003 1,316 地租及水租 房租 , 機器租金 交通及運輸設備租金 什項設備租金 折舊 折耗及攤銷 機械及設備折舊 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊 稅捐與規費 ( 強制費 ) 14 消費與行為稅 14 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 會費 27 競賽及交流活動費 200 推廣教育成本 7,875 7,875 8,741 6,607 用人費用 2,377 2,377 1,991 2,578 聘僱及兼職人員薪資 2,314 2,314 1,791 2,

35 科目及營運項目 國立空中大學校務基金教學成本明細表 單位 中華民國 103 年度 單位 : 新臺幣千元 本年度預算數 上 年 度 預 算 數 前年度決算數 5 項自籌合計合計合計收入支應平均單位平均單位平均單位數量成本 ( 元 ) 金額數量成本 ( 元 ) 金額數量成本 ( 元 ) 金額 政府補助及學雜費等收入支應 超時工作報酬 服務費用 4,549 4,549 5,277 3,610 郵電費 旅運費 印刷裝訂與廣告費 , 修理保養及保固費 保險費 1 一般服務費 3,387 3,387 3,099 3,397 專業服務費 材料及用品費 , 用品消耗 , 租金與利息 地租及水租 房租 折舊 折耗及攤銷 機械及設備折舊 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊 附註 : 本年預算數 上年預算數 及 前年決算數 為全部版

36 5120 銷貨成本 5121 印刷出版品成本 服務費用 國立空中大學校務基金 銷貨成本說明中華民國 103 年度 科 目 說 明 印刷裝訂與廣告費 一般服務費 專業服務費 教科書印製及裝訂等 教科書編輯出版所需全日工時專案助理 4 人薪資, 其教科書經銷售轉列銷貨成本部分編列 101 千元 教科書稿費 校對費等 ( 編列 3,898 千元 ) 及其他專業服務費

37 5130 教學成本 國立空中大學校務基金 教學成本說明中華民國 103 年度 科 目 說 明 5131 教學研究及訓輔成本 用人費用 正式員額薪資 聘僱及兼職人員薪資 超時工作報酬 津貼 獎金 退休及卹償金 福利費 服務費用 水電費 郵電費 旅運費 印刷裝訂與廣告費 修理保養及保固費 保險費 一般服務費 專業服務費 材料及用品費 使用材料費 估用教師員額 70 人之薪俸及學術加給等, 合計如列數 本校兼任教師鐘點費 員工超時工作及不休假加班費 偏遠地區津貼等 教師年終獎金等 教員退休及離職金等 分擔員工保險費 傷病醫藥費 其他福利費等 電費 水費等 郵資 電話費 數據通訊費等 國內 國外旅費 ( 編列推動科技發展經費 140 千元 ) 專力費 貨物運費及其他旅運費等 印刷裝訂 廣告費 ( 編列 50 千元 ) 及業務宣導費 ( 編列 265 千元 ) 房屋修護費 機械及設備修護費 交通及運輸設備修護費 什項設備修護費等 交通及運輸設備保險費 責任保險費及其他保險費等 1. 匯費及手續費 外包費及計時與計件人員酬金等 2. 本校臨時人員薪資等 ( 編列 7,323 千元 ), 主要係攝影棚外聘人員 3 人 ( 燈光師 化妝師及攝影師 ) 工作費, 計需經費 550 千元 ; 教務處面授教學支援人員工作費 960 人次, 計需經費 2,400 千元 ; 中心辦理各項業務點工 60 人次, 計需經費 100 千元 ; 補助計畫進用全日工時專案助理 8 人, 計需經費 3,580 千元 ; 補助計畫進用部分工時臨時人員 50 人次, 計需 123 千元 ; 學生社團指導老師 300 人次, 計需 450 千元 ; 及各中心諮商教師鐘點費 50 人次, 計需經費 120 千元 3. 本校外包費編列 9,339 千元, 主要係本校核心行政資訊系統相關業務委外服務 網路管理專業資訊服務 及網路教學資訊服務及技術支援等業務外包費用, 及各學習指導中心清潔及保全業務委外費用 講課鐘點費 稿費及出席審查費 ( 編列 1,306 千元 ) 電子計算機軟體服務費等 燃料及設備零件等 辦公用品 報章雜誌 服裝 食品 其他用品 環境美化費用等

38 國立空中大學校務基金 教學成本說明中華民國 103 年度 科 目 說 明 用品消耗 租金與利息 地租及水租 房租 機器租金 交通及運輸設備租金 什項設備租金 折舊 折耗及攤銷 房屋折舊 機械及設備折舊 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊 代管資產折舊 A0 攤銷 稅捐與規費 ( 強制費 ) 規費 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 會費 分擔 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助 ( 濟 ) 5132 建教合作成本 用人費用 聘僱及兼職人員薪資 服務費用 租用場地租金等 租用房屋租金等 電腦軟硬體租金及使用費 車租等 影印機租金等 一般房屋 宿舍折舊 ( 編列 164 千元 ) 及其他建築折舊, 以直線法提列 各項機械設備折舊, 以直線法提列 各項交通及運輸設備折舊, 以直線法提列 各項什項設備折舊, 除圖書設備以報廢法提列外, 其餘以直線法提列 代管資產折舊, 以直線法提列 電腦軟體及其他攤銷費用, 以直線法提列 各項稅捐與規費 參加 台灣開放式課程聯盟 及 中華圖書資訊館際合作協會 等會費 分攤大樓管理費等項目 慰問與救助及推動科技獎勵金 (6 萬 ) 等 建教合作案教師鐘點費及計畫主持人工作費等

39 國立空中大學校務基金 教學成本說明中華民國 103 年度 科 目 說 明 水電費 郵電費 旅運費 印刷裝訂與廣告費 修理保養及保固費 保險費 一般服務費 專業服務費 材料及用品費 用品消耗 租金與利息 地租及水租 房租 機器租金 交通及運輸設備租金 什項設備租金 折舊 折耗及攤銷 機械及設備折舊 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊 5133 推廣教育成本 用人費用 聘僱及兼職人員薪資 超時工作報酬 建教合作計畫分攤學校電費 水費等 郵費 電話費等 建教合作計畫人員國內 國外旅費 ( 育成中心參與國際育成會議 120 千元 ) 等 印刷裝訂 廣告費 ( 編列 157 千元 ), 及業務宣導費 ( 編列 130 千元 ) 等 房屋建築各項設備維護費等 其他保險費等 1. 匯費及手續費 外包費 計時計件人員酬金等 2. 計時計件人員酬金係建教合作專案計畫人員 23 人費用 ( 編列 9,957 千元 ) 鐘點費 出席審查費 ( 編列 6,205 千元 ) 及電子計算機軟體服務費等 辦公用品費用等 場地租金等 租用房屋租金 電腦軟硬體租金及使用費 車租 影印機租金等 各項機械設備折舊, 以直線法折舊 各項交通及運輸設備折舊, 以直線法提列 各項什項設備折舊, 以直線法提列 推廣教育兼任教師鐘點費 推廣教育中心人員超時工作報酬

40 服務費用 國立空中大學校務基金 教學成本說明中華民國 103 年度 科 目 說 明 郵電費 旅運費 印刷裝訂與廣告費 修理保養及保固費 一般服務費 專業服務費 材料及用品費 用品消耗 租金與利息 地租及水租 房租 折舊 折耗及攤銷 機械及設備折舊 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊 郵費及電話費等 推廣教育人員國內旅費等 印刷裝訂 廣告費 ( 編列 85 千元 ) 及業務宣導費 ( 編列 20 千元 ) 等 機械及什項設備維護費等 推廣教育中心臨時人員薪資等 ( 編列 3,387 千元 ), 其中含專案計畫人員 4 人費用 ( 編列 1,917 千元 ), 及部分工時臨時人員 200 人次用人費用 1,470 千元 推廣教育講課鐘點費 ( 編列 180 千元 ) 及其他專業服務費等 辦公用品費等 場地租金等 租用房屋租金 各項機械設備折舊, 以直線法提列 各項交通及運輸設備折舊, 以直線法提列 各項什項設備折舊, 以直線法提列

41 前年度決算數 上年度預算數 國立空中大學校務基金其他業務成本明細表 中華民國 103 年度 科目及業務計畫項目 政府補助及學雜費等收入支應 單位 : 新臺幣千元本年度預算數 5 項自籌收入支應 7,279 7,992 其他業務成本 5, ,505 7,279 7,992 學生公費及獎勵金 5, ,505 7,279 7,992 會費 捐助 補助 5, ,505 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 7,279 7,992 捐助 補助與獎助 5, ,505 附註 : 前年決算數 上年預算數 及 本年預算數合計 為全部版 合 計

42 前年度決算數 上年度預算數 國立空中大學校務基金管理及總務費用明細表 中華民國 103 年度 科目及業務計畫項目 政府補助及學雜費等收入支應 單位 : 新臺幣千元本年度預算數 5 項自籌收入支應 208, ,397 管理及總務費用 188,899 2, , , ,397 管理費用及總務費用 188,899 2, , , ,881 用人費用 127, ,700 78,151 81,873 正式員額薪資 81,796 81,796 5,128 5,504 聘僱及兼職人員薪 5,225 5,225 資 2,586 2,411 超時工作報酬 2,546 2, 津貼 ,374 17,209 獎金 17,407 17,407 6,074 7,164 退休及卹償金 6,594 6,594 13,333 12,370 福利費 13,776 13,776 70,070 71,904 服務費用 50,793 2,591 53,384 6,324 6,757 水電費 6,003 6,003 1,108 1,250 郵電費 旅運費 ,425 印刷裝訂與廣告費 ,905 5,112 修理保養及保固費 3, , 保險費 ,023 52,421 一般服務費 38,058 1,396 39,454 2,058 3,577 專業服務費 1, , 公共關係費 ,138 3,553 材料及用品費 2,122 2, 使用材料費 ,996 3,483 用品消耗 2,023 2, ,213 租金與利息 地租及水租 交通及運輸設備租 金 218 2,150 什項設備租金 ,844 4,742 折舊 折耗及攤銷 8,032 8, 房屋折舊 ,095 1,500 機械及設備折舊 2,100 2, 交通及運輸設備折 舊 什項設備折舊 代管資產折舊 ,828 2,500 攤銷 5,000 5, 稅捐與規費 ( 強制費 ) 房屋稅 消費與行為稅 規費 合 計

43 前年度決算數 上年度預算數 國立空中大學校務基金管理及總務費用明細表 中華民國 103 年度 科目及業務計畫項目 政府補助及學雜費等收入支應 單位 : 新臺幣千元本年度預算數 5 項自籌收入支應 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 會費 其他 27 其他費用 附註 : 前年決算數 上年預算數 及 本年預算數合計 為全部版 合 計

44 前年度決算數 上年度預算數 國立空中大學校務基金其他業務費用明細表 中華民國 103 年度 科目及業務計畫項目 政府補助及學雜費等收入支應 單位 : 新臺幣千元本年度預算數 5 項自籌收入支應 677 1,080 其他業務費用 1,080 1, ,080 雜項業務費用 1,080 1, 服務費用 郵電費 旅運費 印刷裝訂與廣告費 一般服務費 材料及用品費 用品消耗 租金與利息 交通及運輸設備租 金 附註 : 前年決算數 上年預算數 及 本年預算數合計 為全部版 合 計

45 前年度決算數 上年度預算數 國立空中大學校務基金業務外費用明細表 中華民國 103 年度 科目及業務計畫項目 政府補助及學雜費等收入支應 單位 : 新臺幣千元本年度預算數 5 項自籌收入支應 15,749 9,482 業務外費用 7,238 7,238 15,749 9,482 其他業務外費用 7,238 7,238 9 違約及處理費用 9 服務費用 9 專業服務費 15,740 9,482 雜項費用 7,238 7,238 8,087 7,783 服務費用 5,883 5, 郵電費 旅運費 印刷裝訂與廣告費 修理保養及保固費 保險費 4,653 4,704 一般服務費 3,522 3,522 2,281 1,370 專業服務費 1,625 1, 材料及用品費 用品消耗 , 租金與利息 ,427 房租 什項設備租金 折舊 折耗及攤銷 房屋折舊 機械及設備折舊 交通及運輸設備折 舊 什項設備折舊 代管資產折舊 1, 稅捐與規費 ( 強制費 ) 消費與行為稅 特別稅課 會費 捐助 補助 2 2 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 2 2 會費 短絀 賠償與保險給 付 46 各項短絀 82 其他 82 其他費用 附註 : 前年決算數 上年預算數 及 本年預算數合計 為全部版 合 計

46 5180 其他業務成本 國立空中大學校務基金 其他業務成本說明中華民國 103 年度 科 目 說 明 5181 學生公費及獎勵金 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 捐助 補助與獎助 身心障礙學生獎補助金 1,880 千元, 成績優秀 特殊成就學生獎學金 600 千元 就學服務助學金 2,945 千元及學生急難慰問金 80 千元

47 51A0 管理及總務費用 國立空中大學校務基金 管理及總務費用說明中華民國 103 年度 科 目 說 明 51A1 管理費用及總務費用 51A1-100 用人費用 51A1-110 正式員額薪資 51A1-120 聘僱及兼職人員薪資 51A1-130 超時工作報酬 51A1-140 津貼 51A1-150 獎金 51A1-160 退休及卹償金 51A1-180 福利費 51A1-200 服務費用 51A1-210 水電費 51A1-220 郵電費 51A1-230 旅運費 51A1-240 印刷裝訂與廣告費 51A1-250 修理保養及保固費 51A1-260 保險費 51A1-270 一般服務費 51A1-280 專業服務費 51A1-290 公共關係費 51A1-300 預估用人正式職員 97 人 駐衛警 4 人 技工駕駛及工友 21 人等薪資 編制內臨時人員核准員額 5 人等及本校職員兼任空專業務酬金 職員超時工作報酬及不休假加班費等 偏遠地區津貼等 職員等考績 年終獎金 職 工員退休及離職金等 分擔員工保險費 傷病醫藥費 其他福利費等 水費 電費等 電話費 郵資等 國內旅費及貨物運費等 印刷裝訂及業務宣導費 ( 編列 93 千元 ) 一般性辦公事務機具保養 維修 車輛養護及校舍房屋建築修繕等 公務車及大樓等保險費 外包費及計時計件人員酬金含 1. 專案核准進用不佔預算員額部分 ( 依據行政院 89 年 4 月 10 日台八十九院人政力字第 號函 ) 係指空專臨時人員 9 人 ( 編列 8,548 千元 ) 及依國立大學校務基金行政人力契僱化實施原則進用契僱人力 6 人 ( 編列 3,656 千元 ), 依規定職員皆編列於管理及總務費用項下 2. 因本校設有 13 個學習指導中心, 散佈各地, 需短期人力支援, 編列專案助理 61 人 工讀生 27 人 臨時點工 ( 含校本部及 13 個學習指導中心 ) 等所需費用依行政院主計處 93 年 7 月 12 日處會二字第 號函編列於 計時與計件人員酬金 項下, 共計編列 24,217 千元 3. 五項自籌收入編列 1,396 千元, 係依本校校務基金進用工作人員實施要點進用專案助理 2 人工作費 1,396 千元 4. 本科目共計編列 37,817 千元 法律諮詢及訴訟等費用及講課鐘點 出席及審查費 ( 編列 59 千元 ) 等 為應校務發展, 有關招待外賓 公關禮品或婚喪喜慶等支出, 本校公關組事務人員依業務需要提出需求, 經校內採購程序核准後報支 101 年度決算數 491 千元, 102 年度預算數 666 千元, 本年度預算數 657 千元

48 國立空中大學校務基金 管理及總務費用說明中華民國 103 年度 科 目 說 明 材料及用品費 51A1-310 使用材料費 51A1-320 用品消耗 51A1-400 租金與利息 51A1-410 地租及水租 51A1-450 什項設備租金 51A1-500 折舊 折耗及攤銷 51A1-520 房屋折舊 51A1-530 機械及設備折舊 51A1-540 交通及運輸設備折舊 51A1-550 什項設備折舊 51A1-580 代管資產折舊 51A1-5A0 攤銷 51A1-600 稅捐與規費 ( 強制費 ) 51A1-640 房屋稅 51A1-650 消費與行為稅 51A1-680 規費 51A1-700 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 51A1-710 會費 公務車輛燃料費用 辦公用品 報章雜誌 食品 環境美化費用及其他用品消耗等 場地租金 影印機租金等 其他建築折舊, 以直線法提列 各項機械設備折舊, 以直線法提列 各項交通及運輸設備折舊, 以直線法提列 各項什項設備折舊, 以直線法提列 代管資產折舊, 以直線法提列 電腦軟體攤銷等, 以直線法提列 各項稅捐及規費 房屋稅 公務車使用牌照稅等 各項行政規費及汽車燃料使用費等 參加 中華民國國立大學校院協會 及 中華民國空中教育學會 等會費

49 51D0 其他業務費用 51DY 雜項業務費用 51DY-200 服務費用 國立空中大學校務基金 其他業務費用說明中華民國 103 年度 科 目 說 明 51DY-220 郵電費 51DY-230 旅運費 51DY-240 印刷裝訂與廣告費 51DY-270 一般服務費 51DY-300 材料及用品費 51DY-320 用品消耗 51DY-400 租金與利息 51DY-440 交通及運輸設備租金 辦理招生用郵資 辦理招生國內旅費等 印刷裝訂 廣告費 ( 編列 355 千元 ) 及業務宣導費 ( 編列 10 千元 ) 計時計件人員酬金 ( 編列 100 千元 ) 等, 係本校 ( 含各學習指導中心 ) 辦理招生宣傳 新生現場註冊選課支援人員工作費, 預計須用 50 人次, 計需經費 100 千元 辦公用品費用等 車租

50 5220 其他業務外費用 522Y 雜項費用 522Y-200 服務費用 國立空中大學校務基金 業務外費用說明中華民國 103 年度 科 目 說 明 522Y-220 郵電費 522Y-230 旅運費 522Y-240 印刷裝訂與廣告費 522Y-250 修理保養及保固費 522Y-270 一般服務費 522Y-280 專業服務費 522Y-300 材料及用品費 522Y-320 用品消耗 522Y-400 租金與利息 522Y-450 什項設備租金 522Y-500 折舊 折耗及攤銷 522Y-520 房屋折舊 522Y-530 機械及設備折舊 522Y-540 交通及運輸設備折舊 522Y-550 什項設備折舊 522Y-600 稅捐與規費 ( 強制費 ) 522Y-660 特別稅課 522Y-700 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 522Y-710 會費 教科書等寄送郵資 教職員國內旅費 教科書及影音出版品等寄送運費 出版品等印製及裝訂及出版業務廣告費 ( 編列 10 千元 ) 其他建築修護及什項設備修護等 1. 外包費及計時計件人員酬金 2. 計時計件人員酬金係出版中心專案助理 7 人薪資等 ( 編列 2,610 千元 ) 及電腦實習課程助理 120 人鐘點費 600 千元 稿費及審查費 ( 編列 763 千元 ) 等 辦公用品費用等 影印機租金等 其他建築折舊, 以直線法提列 各項機械設備折舊, 以直線法提列 各項交通及運輸設備折舊, 以直線法提列 各項什項設備折舊, 以直線法提列 教科書版稅等 參加 圖書出版事業協會 會費

51 國立空中大學校務基金固定資產建設改良擴充明細表 中華民國 103 年度 單位 : 新臺幣千元 項 目 土 地土地改良物房屋及建築機械及設備 交通及運輸設備 租賃權益什項設備租賃資產改良其他合計 說 明 一般建築及設備計畫 ,468 2,183 8, 一次性項目 ,468 2,183 8, 政府補助及學雜費等收入支應 ,468 2,183 8, ,376 機械及設備 :1. 建置本校各中心網路教學環境及汰換各單 位電腦及周邊設備 26,438 千元 ;2. 雙面掃描器 30 千元 交通及運輸設備 :1. 汰換視聽教學錄製及課程播放設備 830 千元 ;2. 類比電話語音閘道器 1,200 千元 ;3. 各中心視聽教學設備更新 138 千元 ;4. 傳真機 15 千元什項設備 :1. 攝影棚視聽播放器材 1,065 千元 ;2. 冷氣機及投影機等雜項設備汰換 1,950 千元 ;3. 購置中西文圖書資料 光碟及西文期刊等 5,400 千元 ;4. 校本部事務機器等辦公設備汰換 310 千元 5 項自籌收入支應 什項設備 : 社區大學教學及行政使用電視螢幕看板 驗鈔機 行動式卡拉 OK 等設備 100 千元 合計 ,468 2,183 8, 附註 : 項目合計 為全部版 37,476 37,476 37,476

52 國立空中大學校務基金固定資產建設改良擴充資金來源明細表 中華民國 103 年度 單位 : 新臺幣千元 自 有 資 金 外 借 資 金 合 計 項目出售不適用小計小計營運資金國庫撥款其他國內借款國外借款資產金額 % 金額 % 金 額 % 一般建築及設備計畫 31, , , , 一次性項目 31, , , , 合 計 31, , , , 附註 : 自有資金 外借資金 及 合計 為全部版

53 項 目 國立空中大學校務基金固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表 中華民國 103 年度 全 部 計 畫 資 金 來 源 自 有 資 金 目標 投 資 總 額 營運資金 國庫撥款 其 他 出售不適用資產 外借資金 能量 進度起訖年月 資金成本率 % 現值報酬率 % 收回年限 ( 年 ) 單位 : 新臺幣千元 預 算 數 本 年 度 截至本年度累計數 一般建築及設備計畫 37,476 31, , , , 一次性項目 37,476 31, , , , 合 計 附註 : 全部計畫 及 預算數 為全部版 37,476 31, , , ,476 金 額 佔全部計畫 % 金 額 佔全部計畫 %

54 項 目 土地改良物 房屋及建築 國立空中大學校務基金資產折舊明細表 機械及交通及設備運輸設備 中華民國 103 年度 租賃權益什項設備租賃資產改良 非業務資產 單位 : 新臺幣千元 什項資產合 計 前年度決算資產原值 上年度預計新增資產原值 本年度預計新增資產原值 資產重估增值額 本年度 (12 月底 ) 資產總額 本年度應提折舊額 35, , , ,868 9, ,506 1,027,365 23,666 5,096 11,356 40,118-8, ,825-4,524 35, , , ,049 9, ,506 1,062, ,667 4,262 6,234 4,440 48,951 教學成本 ,382 3,890 5,583 4,390 45,557 管理及總務費用 其他業務外費用附註 : 本表數據為全部版 代管資產 : 代管土地資產總額為 6 億 4,407 萬元 32 2, ,

55 項 目 成本或重估價值 國立空中大學校務基金資產報廢明細表 中華民國 103 年度帳面價值 已提折舊額 淨 額 殘餘價值 未實現重估增值減少數 單位 : 新臺幣千元 報廢損失 固定資產 42,000 42, 機械及設備 35,000 35, 交通及運輸設備 3,000 3, 什項設備 4,000 4, 附註 : 本表數據為全部版

56 國立空中大學校務基金基金數額增減明細表 中華民國 103 年度 項 目 金 額 期初基金數額 446,881 加 : 以前年度公積撥充賸餘撥充以代管國有財產撥充國庫增撥數 6,350 其他 100 減 : 填補短絀 解繳國庫 其他 100 期末基金數額 453,231 附註 : 本表數據為全部版 說 國庫現金撥款購建固定資產他校撥入機械設備 撥出機械設備至他校 明 單位 : 新臺幣千元

57 國立空中大學校務基金預計平衡表中華民國 103 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 103 年 12 月 31 日 102 年 12 月 31 日科目實際數預計數預計數 單位 : 新臺幣千元 比較增減 2,079,357 資產 2,092,380 2,086,970 5, ,111 流動資產 1,018,314 1,003,316 14, ,679 現金 971, ,884 14,998 17,013 應收款項 17,013 17, ,752 存貨 9,753 9, ,667 預付款項 19,666 19, ,643 投資 長期應收款 貸墊款 34,428 34, 及準備金 33,643 準備金 34,428 34, ,399 固定資產 264, ,680-7,035 13,361 房屋及建築 12,572 12, ,395 機械及設備 81,503 88,702-7,199 13,395 交通及運輸設備 13,719 15,798-2, ,170 什項設備 154, ,182 2,591 2,078 購建中固定資產 2,078 2, ,341 無形資產 39,656 35,387 4,269 26,341 無形資產 39,656 35,387 4,269 11,972 遞延借項 8,872 10,972-2,100 11,972 遞延費用 8,872 10,972-2, ,891 其他資產 726, ,905-4, ,891 什項資產 726, ,905-4,440 2,079,357 合計 2,092,380 2,086,970 5, ,858 負債 807, ,278-4,722 49,488 流動負債 49,488 49, ,349 應付款項 23,349 23, ,139 預收款項 26,139 26, ,370 其他負債 758, ,790-4, ,370 什項負債 758, ,790-4,722 1,262,499 淨值 1,284,824 1,274,692 10, ,381 基金 453, ,881 6, ,381 基金 453, ,881 6, ,248 公積 597, ,698 4, ,374 資本公積 118, ,824 4, ,874 特別公積 478, , ,870 累積餘絀 (-) 234, , ,870 累積賸餘 234, , ,079,357 合計 2,092,380 2,086,970 5,410

58 國立空中大學校務基金預計平衡表說明中華民國 103 年度 101 年 12 月 31 日實際數 103 年 12 月 31 日預計數 及 102 年 12 月 31 日預計數 為全部版 1. 信託代理與保證資產科目 : 本年預算數 : $350 千元上年預算數 : $186 千元前年度決算數 : $295 千元 2. 信託代理與保證負債科目 : 本年預算數 : $350 千元上年預算數 : $186 千元前年度決算數 : $295 千元

59 年度及項目 國立空中大學校務基金 5 年來主要營運項目分析表 單位 數 中華民國 103 年度 量 單位成本 ( 元 ) 或平均利 ( 費 ) 率 單位 : 新臺幣千元 預算數說明 本年度預算數 教學訓輔 人 11,600 21, ,192 大專院校上年度預算數 人 11,600 21, ,192 教學訓輔 人 14,700 21, ,464 大專院校前年度決算數 人 14,700 21, ,464 教學訓輔 人 16,180 18, ,999 大專院校 100 年度決算數 人 16,180 18, ,999 教學訓輔 人 17,798 17, ,279 大專院校 99 年度決算數 人 17,798 17, ,279 教學訓輔 人 18,290 17, ,732 大專院校 人 18,290 17, ,732 附註 : 本年度預算數 上年度預算數 前年度決算數 100 年度決算數 及 99 年度決算數 為全部版

60 國立空中大學校務基金員工人數彙計表 中華民國 103 年度 單位 : 人 科 目 職別 上年度最高可進用員額數 本年度 本年度最高 增減 (-) 數可進用員額數說明 業務支出部份 : 專任人員 職員 簡任 薦任 委任 駐衛警 駐衛警 技工 技工 工友 工友 駕駛 駕駛 聘用 聘用 專案報准占預算員額之媒體處導播 攝影師等聘用人員 ( 行政院 81 年 10 月 1 日台八十一政貳字 第 號函 ) 教師人員 教師 教授 副教授 助理教授 講師 助教人員 助教 助教 兼任人員 1, ,700 兼任 1, ,700 教授 兼職人員為各實習指導中心兼任主任 兼任教師面授鐘點費及導師鐘點費等兼職老師酬金 副教授 助理教授 講師 1, ,359 簡任 本校人員兼任空專業務 薦任 總 計 1, ,927 一 編制外之進用人力說明如下 : ( 一 ) 銷貨成本項下計時計件人員酬金編列 101 千元 : 教科書編輯出版所需全日工時專案助理 4 人費用, 其教科書經銷售轉列銷貨成本部分 ( 二 ) 教學研究及訓輔成本項下計時計件人員酬金編列 7,323 千元 : 1. 攝影棚外聘人員 3 人 ( 燈光師 化妝師及攝影師 ) 工作費, 計需經費 550 千元 ;2. 教務處面授教學支援人員工作費 960 人次, 計需經費 2,400 千元 ;3. 中心辦理各項業務點工 60 人次, 計需經費 100 千元 ;4. 補助計畫進用全日工時專案助理 8 人,

61 國立空中大學校務基金員工人數彙計表 中華民國 103 年度 單位 : 人 科 目 職別 上年度最高可進用員額數 本年度 本年度最高 增減 (-) 數可進用員額數說明 計需經費 3,580 千元 ; 補助計畫進用部分工時臨時人員 50 人次, 計需 123 千元 ;5. 學生社團指導老師 300 人次, 計需 450 千元 ; 及各中心諮商教師鐘點費 50 人次, 計需經費 120 千元 ( 三 ) 建教合作成本項下計時寄件人員酬金編列 9,957 千元 : 建教合作專案計畫人員 23 人費用 ( 四 ) 推廣教育成本項下計時計件人員酬金編列 3,387 千元 : 推廣教育中心臨時人員薪資等, 其中含專案計畫人員 4 人費用 1,917 千元及部分工時臨時人員 200 人次用人費用 1,470 千元 ( 五 ) 管理費用及總務費用項下計時計件人員酬金編列 37,817 千元 : 1. 專案核准進用不佔預算員額部分 ( 依據行政院 89 年 4 月 10 日台八十九院人政力字第 號函 ) 係指空專臨時人員 9 人 ( 編列 8,548 千元 ) 及依國立大學校務基金行政人力契僱化實施原則進用契僱人力 6 人 ( 編列 3,656 千元 ), 依規定職員皆編列於管理及總務費用項下 ;2. 因本校設有 13 個學習指導中心, 散佈各地, 需短期人力支援, 編列專案助理 61 人 工讀生 27 人 臨時點工 ( 含校本部及 13 個學習指導中心 ) 等所需費用依行政院主計處 93 年 7 月 12 日處會二字第 號函編列於 計時與計件人員酬金 項下, 共計編列 24,217 千元 ;3. 五項自籌收入編列 1,396 千元, 係依本校校務基金進用工作人員實施要點進用專案助理 2 人工作費 ( 六 ) 雜項業務費用項下計時計件人員酬金編列 100 千元 : 係本校 ( 含各學習指導中心 ) 辦理招生宣傳 新生現場註冊選課支援人員工作費, 預計須用 50 人次經費 100 千元 ( 七 ) 雜項費用項下計時計件人員酬金編列 3,210 千元 : 出版中心專案助理 7 人薪資 2,610 千元及電腦實習課程助理 120 人鐘點費 600 千元 二 獎金之編列項目說明 : 依據 軍公教人員年終工作獎金慰問金發給注意事項 編列年終獎金 18,602 千元 (12,401 千元 *1.5 月 =18,602 千元 ); 依據 公務人員考績法 編列考績獎金 8,800 千元 ( 考績甲等 2,200 千元 *1 月 + 考績乙等 4,400 千元 *0.5 月 + 晉支年功俸考績甲等 1,100 千元 *2 月 + 晉支年功俸考績乙等 1,466 千元 *1.5 月 )

62 科 目 正式員額薪資 國立空中大學校務基金用人費用彙計表 聘僱人員薪資 中華民國 103 年度 超時工作報酬 津貼 獎 年終獎金 考績獎金 績效獎金 金 其他 退休 退休金 及卹償 卹償金 資遣費 分擔保險費 福利費 傷病醫藥費 提撥福利金 其他 提繳費合計 單位 : 新臺幣千元 業務總支出部分 160,807 3,121 2, ,602 8, , , , ,409 34, ,548 教學成本 79, , , , , ,813 32, ,848 正式人員 79, , , , , , ,813 職員 教員 74, , , , , , ,536 助教 4, , , ,214 兼任人員 ,035 32,035 教員 ,035 32,035 管理及總務費用 81,796 3,121 2, ,487 7, , , , ,596 2, ,700 正式人員 81, , ,123 7, , , , , ,832 職員 73, , ,057 7, , , , , ,624 工員 8, , , , , ,208 聘僱人員 0 3, , ,764 職員 0 3, , ,764 兼任人員 ,104 2,104 職員 ,104 2,104 合計 160,807 3,121 2, ,602 8, , , , ,409 34, ,548 總計 160,807 3,121 2, ,602 8, , , , ,409 34, ,548 附註 : 本年預算數 為全部版 一 編制外之進用人力說明如下 : ( 一 ) 銷貨成本項下計時計件人員酬金編列 101 千元 : 教科書編輯出版所需全日工時專案助理 4 人費用, 其教科書經銷售轉列銷貨成本部分 ( 二 ) 教學研究及訓輔成本項下計時計件人員酬金編列 7,323 千元 : 1. 攝影棚外聘人員 3 人 ( 燈光師 化妝師及攝影師 ) 工作費, 計需經費 550 千元 ;2. 教務處面授教學支援人員工作費 960 人次, 計需經費 2,400 千元 ;3. 中心辦理各項業務點工 60 人次, 計需經費 100 千元 ;4. 補助計畫進用全日工時專案助理 8 人, 計需經費 3,580 千元 ; 補助計畫進用部分工時臨時人員 50 人次, 計需 123 千元 ;5. 學生社團指導老師 300 人次, 計需 450 千元 ; 及各中心諮商教師鐘點費 50 人次, 計需經費 120 千元 ( 三 ) 建教合作成本項下計時寄件人員酬金編列 9,957 千元 : 建教合作專案計畫人員 23 人費用 ( 四 ) 推廣教育成本項下計時計件人員酬金編列 3,387 千元 : 推廣教育中心臨時人員薪資等, 其中含專案計畫人員 4 人費用 1,917 千元及部分工時臨時人員 200 人次用人費用 1,470 千元 ( 五 ) 管理費用及總務費用項下計時計件人員酬金編列 37,817 千元 : 1. 專案核准進用不佔預算員額部分 ( 依據行政院 89 年 4 月 10 日台八十九院人政力字第 號函 ) 係指空專臨時人員 9 人 ( 編列 8,548 千元 ) 及依國立大學校務基金行政人力契僱化實施原則進用契僱人力 6 人 ( 編列 3,656 千元 ), 依規定職員皆編列於管理及總務費用項下 ;2. 因本校設有 13 個學習指導中心, 散佈各地, 需短期人力支援, 編列專案助理 61 人 工讀生 27 人 臨時點工( 含校本部及 13 個學習指導中心 ) 等所需費用依行政院主計處 93 年 7 月 12 日處會二字第 號函編列於 計時與計件人員酬金 項下, 共計編列 24,217 千元 ;3. 五項自籌收入編列 1,396 千元, 係依本校校務基金進用工作人員實施要點進用專案助理 2 人工作費 ( 六 ) 雜項業務費用項下計時計件人員酬金編列 100 千元 : 係本校 ( 含各學習指導中心 ) 辦理招生宣傳 新生現場註冊選課支援人員工作費, 預計須用 50 人次經費 100 千元 ( 七 ) 雜項費用項下計時計件人員酬金編列 3,210 千元 : 出版中心專案助理 7 人薪資 2,610 千元及電腦實習課程助理 120 人鐘點費 600 千元 二 獎金之編列項目說明 : 依據 軍公教人員年終工作獎金慰問金發給注意事項 編列年終獎金 18,602 千元 (12,401 千元 *1.5 月 =18,602 千元 ); 依據 公務人員考績法 編列考績獎金 8,800 千元 ( 考績甲等 2,200 千元 *1 月 + 考績乙等 4,400 千元 *0.5 月 + 晉支年功俸考績甲等 1,100 千元 *2 月 + 晉支年功俸考績乙等 1,466 千元 *1.5 月 ) 兼任人員用人費用 總計

63 前年度決算數 國立空中大學校務基金各項費用彙計表 中華民國 103 年度 單位 : 新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上年度政府補助及 5 項自籌收合計按支出科目分列科目預算數學雜費等收入支應銷貨成本教學成本其他業務成管理及總務其他業務費其他業務外 入支應 本 費用 用 費用 272, ,476 用人費用 260,433 9, , , , , ,422 正式員額薪資 160, ,807 79,011 81,796 47,259 38,571 聘僱及兼職人員薪資 28,208 9,052 37,260 32,035 5,225 2,874 2,903 超時工作報酬 2, , , 津貼 ,311 29,620 獎金 27,402 27,402 9,995 17,407 12,610 12,720 退休及卹償金 13,272 13,272 6,678 6,594 23,950 22,280 福利費 27,023 27,023 13,247 13, , ,886 服務費用 115,732 33, ,735 13,500 75,228 53, ,883 10,520 10,822 水電費 8,494 1,349 9,843 3,840 6,003 12,836 13,574 郵電費 6, ,009 5, ,456 4,380 旅運費 1,623 1,487 3,110 2, ,713 25,360 印刷裝訂與廣告費 12,280 1,322 13,602 9,409 3, ,454 16,490 修理保養及保固費 9,460 1,575 11,035 6,986 3, 保險費 ,734 88,573 一般服務費 58,653 15,886 74, ,362 39, ,522 45,561 52,844 專業服務費 18,033 10,788 28,821 3,990 21,351 1,855 1, 公共關係費 ,488 17,456 材料及用品費 7,371 2,723 10,094 7,302 2, 使用材料費 ,340 17,214 用品消耗 6,716 2,723 9,439 6,746 2, ,011 27,222 租金與利息 18,331 2,376 20,707 20, ,687 地租及水租 ,102 18,580 房租 14,412 1,192 15,604 15,604 1,813 2,212 機器租金 2, ,271 2, ,139 交通及運輸設備租金 ,655 3,604 什項設備租金 1, ,449 1, ,619 57,907 折舊 折耗及攤銷 55, ,151 47,757 8, 土地改良物折舊 房屋折舊 ,520 35,359 機械及設備折舊 33, ,667 31,382 2, ,047 4,693 交通及運輸設備折舊 4, ,262 3, ,800 9,344 什項設備折舊 6, ,234 5, ,451 4,450 代管資產折舊 4,440 4,440 4, ,452 3,584 攤銷 7,200 7,200 2,200 5,000 1, 稅捐與規費 ( 強制費 ) 房屋稅 消費與行為稅 特別稅課 規費 ,673 9,052 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與 5, , , 交流活動費 ,065 7, 會費 捐助 補助與獎助 5, ,505 5,505 分擔 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 競賽及交流活動費

64 國立空中大學校務基金各項費用彙計表 中華民國 103 年度 單位 : 新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上年度政府補助及 5 項自籌收合計按支出科目分列科目預算數學雜費等收入支應銷貨成本教學成本其他業務成管理及總務其他業務費其他業務外 入支應 本 費用 用 費用 46 短絀 賠償與保險給付 46 各項短絀 109 其他 109 其他費用 589, ,607 總 計 464,339 47, ,859 13, ,046 5, ,490 1,080 7,238 前年度決算數 附註 : 前年度決算數 上年度預算數 及 本年度預算數 - 按支出科目分列 為全部版

65 國立空中大學校務基金 立法院審議中央政府總預算案附屬單位預算所提決議及附帶決議辦理情形報告表 中華民國 102 年度 決 議 及 附 帶 決 議辦 理 情 形 項 次內 容 102 年度中央政府總預算案附屬單位預算案尚未經立法院審議通過