中華民國97年度

Transcription

1 中華民國 96 年度 中央政府總預算 教育部主管 國立臺北教育大學校務基金附屬單位預算 ( 非營業部分 ) 國立臺北教育大學編

2 國立臺北教育大學作業基金 目 錄 中華民國 96 年度 一 業務計畫及預算說明 1~15 二 預算表 1. 主要表 (1) 收支預計表及說明 16~17 (2) 餘絀撥補預計表 18 (3) 現金流量預計表及補充說明 19~20 2. 明細表 (1) 教學收入明細表 21 (2) 其他業務收入明細表 22 (3) 業務外收入明細表 23 (4) 教學成本明細表及說明 24~28 (5) 其他業務成本明細表及說明 29~30 (6) 管理及總務費用明細表及說明 31~33 (7) 其他業務費用明細表及說明 34~35 (8) 業務外費用明細表及說明 36~37 (9) 固定資產建設改良擴充明細表 38 (10) 固定資產建設改良擴充資金來源明細表 39 (11) 固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表 40 (12) 資產折舊明細表 參考表 (1) 預計平衡表 42~43 (2) 5 年來主要營運項目分析表 44~45 (3) 員工人數彙計表 46 (4) 用人費用彙計表 47 (5) 各項費用彙計表 48~49 4. 附錄 (1) 一般建築及設備計畫之分年性項目明細表 50

3 國立臺北教育大學作業基金 業務計畫及預算說明 中華民國 96 年度 壹 基金概況 : 一 設立宗旨 本校為配合教育部 國立大學校院校務基金 之實施, 財務運作自 88 年下半年及 89 年度起, 即由普通公務預算制度, 改為附屬單位預算非營業基金之預算制度, 並依大學法規定享有自治權, 落實財務自主, 籌募部分財源, 吸收社會資源投入教育, 以減輕政府負擔, 並提升資源使用效率, 增進學校與社會良性互動, 奠定精實穩固之發展基礎 二 組織概況依據國立臺北教育大學組織規程, 組織設置如下 : ( 一 ) 本大學置校長 1 人, 綜理校務 ( 二 ) 本大學置副校長 1 人, 襄助校長處理校務並推動學術研究 ( 三 ) 本大學各學院置院長 1 人, 綜理院務 ( 四 ) 本大學設下列各行政單位 : 1. 教務處 : 分設招生 ( 含學術服務 ) 教學業務 出版 學術合作研發 4 組, 掌理教務事項, 另設通識教育中心 進修暨推廣中心 2. 學生事務處 : 分設心理輔導 生活輔導 課外活動指導 衛生保健 4 組, 掌理學生事務事項, 另設軍訓室 體育室 分別掌理學生軍訓 護理課程之規劃與教學, 並協助學生安全維護暨生活輔導事務及體育活動規劃暨設施管理事項 3. 總務處 : 分設文書 事務 出納 營繕 保管 5 組, 掌理總務事項 4. 圖書館 : 分設採編 期刊 閱覽 典藏 系統資訊 視聽教育 6 組, 負責蒐集教學研究資料 掌理圖書管理及提供資訊 視聽教育服務事項 5. 秘書室 : 掌理秘書 校友服務及綜合事務 6. 人事室 : 掌理人事事務, 並得分組辦事 7. 會計室 : 掌理歲計 會計並兼辦統計事務, 並得分組辦事 ( 五 ) 本大學分設下列各學院 學系及研究所 : 1. 教育學院 (1) 教育政策與管理研究所 ( 博士班 碩士班 ) (2) 課程與教學研究所 ( 博士班 碩士班 ) (3) 國民教育學系 ( 含碩士班 ) (4) 幼兒教育學系 ( 含碩士班 ) (5) 特殊教育學系 ( 含碩士班 早期療育碩士班 ) (6) 教育心理與諮商學系 ( 含碩士班 ) 第 1 頁

4 國立臺北教育大學作業基金 業務計畫及預算說明 中華民國 96 年度 (7) 社會科教育學系 ( 含碩士班 ) (8) 生命教育與健康促進研究所 ( 碩士班 ) 2. 人文藝術學院 (9) 語文教育學系 ( 含碩士班 ) (10) 兒童英語教育學系 ( 含碩士班 ) (11) 藝術與藝術教育學系 ( 含碩士班 ) (12) 音樂教育學系 ( 含碩士班 ) (13) 臺灣文學研究所 ( 碩士班 ) (14) 玩具與遊戲設計研究所 ( 碩士班 ) (15) 造形設計學系 (16) 藝文產業設計與經營研究所 ( 碩士班 ) (17) 文教法律研究所 ( 碩士班 ) 3. 理學院 (18) 教育傳播與科技研究所 ( 碩士班 ) (19) 數學暨資訊教育學系 ( 含數學教育研究所 ) (20) 自然科學教育學系 ( 含碩士班 ) (21) 體育學系 ( 含碩士班 ) (22) 資訊科學系 ( 含碩士班 ) ( 六 ) 本大學為教學 研究 推廣及輔導之需要設下列輔助單位 : 1. 計算機與網路中心 2. 師資培育中心 ( 七 ) 本大學設下列各種委員會 : 教師評審委員會 教師申訴評議委員會 學生申訴評議委員會 經費稽核委員會 課程委員會 性騷擾及性侵犯處理委員會 性別平等教育委員會及校務基金管理委員會 其中校務基金管理委員會, 負責規劃本大學各項校務所需之財源 基金財源之開闢 校務基金預編之審查等事宜 置委員 7 至 15 人, 未兼行政職務之教師代表不得少於三分之一 其設置要點另訂, 經校務會議通過後實施 三 基金歸類及屬性本基金係預算法第 4 條第 1 項第 2 款所定, 凡付出仍可收回, 而非用於營業之作業基金, 並編製附屬單位預算 第 2 頁

5 國立臺北教育大學作業基金 業務計畫及預算說明 中華民國 96 年度 貳 前年度及上年度已過期間預算執行情形 : 一 前年度決算結果 : ( 一 ) 業務收入 : 決算數 7 億 1,746 萬 2 千元, 較預算數 7 億 811 萬 5 千元增加 934 萬 7 千元, 約 1.32% ( 二 ) 業務成本與費用 : 決算數 7 億 2,593 萬 4 千元, 較預算數 7 億 1,291 萬 7 千元增加 1,301 萬 7 千元, 約 1.83% ( 三 ) 業務外收入 : 決算數 1,296 萬 9 千元, 較預算數 1,579 萬 5 千元減少 282 萬 6 千元, 約 17.89%, 主要係招生報名費收入 圖書館借書逾期及廠商交貨逾期之罰款等未如預期所致 ( 四 ) 業務外費用 : 決算數 2,182 萬 8 千元, 較預算數 1,099 萬 3 千元增加 1,083 萬 5 千元, 約 98.56%, 主要係折舊費用較預期增加所致 ( 五 ) 收支餘絀 : 決算數短絀 1,733 萬 1 千元, 較預算數 0 千元增加短絀 1,733 萬 1 千元, 主要係考量照顧經濟弱勢之學生, 增加學生工讀機會及折舊費用較預期增加所致 ( 六 ) 固定資產之建設改良與擴充 : 決算數 8,411 萬 8 千元, 預算數 1 億 1,500 萬元, 以前年度保留數 5,409 萬 2 千元, 執行率約 49.75%, 主要係因本校綜合教學大樓興建工程經 8 次招標始於 94 年 6 月 21 日決標, 開工後屢遭鄰近里民抗爭, 已召開說明會加強溝通協調 二 上年度預算截至 95 年 6 月 30 日止執行情形 : ( 一 ) 業務收入 : 預計業務收入 3 億 7,323 萬 2 千元, 實際業務收入 3 億 8,754 萬 4 千元, 較預計數增加 1,431 萬 2 千元, 增加 3.83% ( 二 ) 業務成本與費用 : 預計業務成本與費用 3 億 7,308 萬 1 千元, 實際業務成本與費用 3 億 9,103 萬 4 千元, 較預計數增加 1,795 萬 3 千元, 增加 4.81% ( 三 ) 業務外收入 : 預計業務外收入 66 萬 6 千元, 實際業務外收入 132 萬 5 千元, 較預計數增加 65 萬 9 千元, 增加 98.95%, 主要係圖書館圖書遺失賠償收入及申請成績單 證明書等工本費較預期增加所致 ( 四 ) 業務外費用 : 預計業務外費用 35 萬 6 千元, 實際業務外費用 247 萬 6 千元, 較預計數增加 212 萬元, 增加 %, 主要係折舊費用較預期增加所致 ( 五 ) 收支餘絀 : 預計賸餘 46 萬 1 千元, 實際發生短絀 464 萬 1 千元, 較預計數增加短絀 510 萬 2 千元, 增加 1,106.72%, 主要係折舊費用較預期增加所致 ( 六 ) 固定資產之建設改良與擴充 : 預算數 4,406 萬 6 千元, 實際數 461 萬 4 千元, 執行率約 10.47%, 主要係因本校綜合教學大樓興建工程在安全性 結構設計及總工程經費過高等問題, 全案須重新規劃興建, 短期內無復工可能, 目前興建工程專案小組積極研商重新規劃事宜 第 3 頁

6 國立臺北教育大學作業基金 業務計畫及預算說明 中華民國 96 年度 參 業務計畫 : 一 營運計畫 : ( 一 ) 教學目標 : 1. 學校人力及經費等各項資源之投入及分配, 擬以 3 個三分之一原則 為指標本校未來各項教育資源的投入與分配, 將依 : (1) 師資培育 文教行政人員培育 ; (2) 教師及文教行政人員在職進修教育 ( 碩士學位 ); (3) 文化暨數位服務產業人才之培育 ; 以上 3 項工作, 同予重視發展, 各佔三分之一比重, 以符應時代脈動, 提升國家競爭力 2. 規劃師資培育學系 ( 班組 ) 調整為非師資培育學系 ( 班組 ) 預計 96 學年度調整系所班組 : 幼兒教育學系更名為 幼兒與家庭教育學系 1 班 3. 新設非師資培育系所班組本校 95 學年度計成立以下非師資培育系所 : (1) 教育經營與管理學系 (2) 文化產業學系 (3) 數位內容設計學系 本校 96 學年度預計成立以下非師資培育系所 : (1) 臺灣文學研究所更名為 臺灣文化研究所, 並調整分組為 文學組 史地組 (2) 社會科教育學系碩士班調整分組為 社會科教育組 環境資訊應用組 4. 進用優良師資 (1) 規定新聘教師均需具備國內外博士學位 : 學校教師評審委員會結合各系所, 嚴格要求本校新聘教師資格, 其基本條件均需具備國內外博士學位, 並配合專長領域與資歷, 審慎選才, 進用優良師資, 厚植競爭基礎 (2) 規範學校課程專任教師授課比率 : 各系所正規課程專任教師授課比率至少應達 80% 以上, 進修班課程專任教師授課比率至少應達 50% 以上 以期確保本校所開設課程之教師素質 5. 推行 e 化教學配合學校資源經費, 期望 95 學年度能完成下列指標 : (1) 每位教師均配置一部筆記型電腦 (2) 全面發展多媒體教學 第 4 頁

7 國立臺北教育大學作業基金 業務計畫及預算說明 中華民國 96 年度 (3) 每位教師均建置教學檔案 6. 營運量值分析 96 年度博 碩士班學生人數 972 人, 大學部學生人數 2,934 人, 在職進修專班 1,265 人, 合計 5,171 人 94 年度博 碩士班學生人數 956 人, 大學部學生人數 2,964 人, 在職進修專班 1,250 人, 合計 5,170 人 96 年度博 碩士班學生人數較 95 年度增加 16 人, 主要係因 96 學年 社會科教育學系碩士班 分組 台灣文學研究所 新增史地組 藝文產業設計與經營研究所 增加錄取名額 自然科學教育學系 新增博士班及其他系所增收錄取名額等緣故 ;96 年度大學部學生人數較 95 年度減少 30 人, 主要係因規劃師資培育學系 ( 班組 ) 調整為非師資培育學系 ( 班組 ) 減少招生學生人數所致,96 年度在職進修專班學生人數較 95 年度增加 15 人, 主要係因鼓勵教師在職進修所致 ( 二 ) 研究目標 : 1. 創新拓展相關學術領域, 逐步達成多角化經營面對未來環境的多重變遷與挑戰, 須能不斷勇於自我創新與自我突破 本校未來將不再囿於以往僅培養國小教師之傳統, 而試圖以現有之優勢 - 教育專業為發展主軸, 逐步規劃設立教育產業之相關系所, 以期培養廣大教育產業市場所需之相關人才, 蔚為國用 2. 推動教師進修方案教務處結合人事室, 策訂本校教師進修方案, 以協助學校教師透過在職進修, 不斷提升學術水準 (1) 協助校內尚未具博士學位教師攻讀博士學位 ( 教授級教師自主決定 ) (2) 每位教師每年至少參與 2 次學術研討會,1 次必須發表論文或擔任評論人, 另 1 次需完成簡要報告 (3) 鼓勵教師每年至少應在學術期刊刊登 1 篇學術研究論文 (4) 鼓勵教師每 3 年均需接受系所辦理學科教學自我評鑑 1 次 (1 個科目 ) 3. 獎勵教學優良教師教務處結合人事室, 訂頒本校教師教學優良獎實施辦法, 定期實施教師教學優良問卷調查, 並由系所評審委員會及學校評審委員會進行甄選, 獲獎者除頒贈獎狀公開表揚外, 並頒發獎金, 以肯定其在教學上的努力與貢獻 4. 以減授每週上課時數方式, 鼓勵教師從事學術研究本校訂有 專任教師基本授課時數及超支鐘點費計算要點, 教師論文凡刊登於 SCI( 科學引述索引 ) SSCI( 社會科學引述索引 ) AHCI 第 5 頁

8 國立臺北教育大學作業基金 業務計畫及預算說明 中華民國 96 年度 ( 人文及藝術文獻引述索引 ) 及 EI 收錄的期刊, 每 1 篇得減少授課時數 1 小時 ( 為期 1 學年 ) 上述各項減授時數合計最多以 2 小時為度 5. 以頒贈獎勵金方式, 鼓勵教師從事學術研究本校自 93 年 1 月 1 日起施行之 推動科技研究發展經費支用辦法 中明訂, 凡刊登於 SCI SSCI AHCI EI TSSCI THCI 及 ERIC -EJ 資料庫收錄之期刊 國科會科學資料中心評選為國內學術研究優良期刊或臺灣教育學術研討會發表或刊登之論文, 每篇獎助新台幣 3 萬元以下不等之金額, 以鼓勵褒揚專任教師致力於學術研究, 提升教育專業知能 6. 營運量值分析 96 年度研究計畫案件為 18 件 ;95 年度研究計畫案件 16 件 96 年度較 95 年度增加 2 件, 主要係因為本校教師研究風氣日趨興盛, 研究成果日趨豐碩之故 ( 三 ) 其他目標 : 1. 行政組織重新調整配合政府推動組織再造改革及本校自 94 年 8 月 1 日起改制為教育大學, 本校已依據改大轉型發展計畫書, 重新檢討 精簡現有行政組織結構, 以期增進組織效能並提升辦學成果, 其具體之作為如下 : (1) 中心之調整與設置 : 裁撤幼兒教育中心, 其業務併入幼兒教育學系 ; 裁撤科學教育中心, 其業務併入自然科學教育學系 ; 裁撤社會科教育中心, 其業務併入社會科教育學系 ; 裁撤語文教育中心, 其業務併入語文教育學系 ; 裁撤視覺藝術教育中心, 其業務併入藝術與藝術教育學系 ; 裁撤特殊教育中心, 其業務併入特殊教育學系 ; 電子計算機中心更名為計算機與網路中心 (2) 功能相近之單位進行整併 : 軍訓室 體育室業務歸併到學務處 ; 校長培育及專業發展中心併入教育政策與管理研究所運作 ; 環境教育中心併入自然科學教育學系運作 ; 此外, 將視聽教育中心併入圖書館成為視聽教育組, 實習輔導處納入師資培育中心運作 ; 通識教育中心納入教務處運作 ; 進修暨推廣部納入教務處運作, 並更名為進修暨推廣中心 ; 心理諮商中心與學務處心理輔導組合併為心理輔導組 ; 校友服務中心納入秘書室運作 2. 行政電腦化 (1) 建構新一代資訊機房, 並就佈線 遠控 環控 機櫃 門禁監視 修繕 空調 電力 不斷電 消防等十項進行檢討, 期能為本校取得 BS7799 或 ISMS 資安認證, 提昇本校資安等級 (2) 購置完整教務資訊系統, 加速及整合本校各行政與研究單位作業 第 6 頁

9 國立臺北教育大學作業基金 業務計畫及預算說明 中華民國 96 年度 程序之電腦化 ; 透過網際網路之便利性, 強化學生 教師與教務行政人員之間之互動性, 減少教職員工作負擔並可將資料庫集中整理, 各處所單位資料同步, 提升資通安全等級 (3) 加強宣導資訊法律與智慧財產權觀念 : 由電算中心以 LICENSE 方式直接招標購置, 或承租教學 研究用的電腦軟體 多媒體軟體等 期以經濟實惠的價格提供全校使用, 並有效宣導及力行尊重智慧財產權觀念 3. 營運量值分析本校職員工 116 人及助教 30 人, 合計行政職員 146 人, 專任教師 267 人及兼任教師 350 人, 合計 617 人, 平均每位行政職員服務 4.23 位教師 ; 博 碩士班學生人數 972 人, 大學部學生人數 2,934 人, 在職進修專班 1,265 人, 合計 5,171 人, 平均每位行政職員服務 位學生 二 固定資產之建設 改良 擴充與其資金來源及其投資計畫之成本與效益分析 : ( 一 ) 一般建築及設備計畫 : 本年度預算編列 3,050 萬元, 均係一次性項目, 並由國庫撥款 3,000 萬元, 營運資金支應 50 萬元, 編列項目如次 : 1. 機械及設備 : 教學與行政圖書儀器設備購置 96 年度編列 2,100 萬元 ( 國庫撥款 ), 係配合教學研究及行政業務電腦化 制度化之推展, 評估全校性需要購置, 以提升教學品質 2. 交通及運輸設備 : 教學與行政圖書儀器設備購置 96 年度編列 150 萬元 ( 國庫撥款 ), 係配合教學研究及行政業務電腦化 制度化之推展, 評估全校性需要購置, 以提升教學品質 3. 什項設備 : 教學與行政圖書儀器設備購置 96 年度編列 800 萬元, 其中國庫撥款 750 萬元 ; 營運資金 50 萬元, 係配合教學研究及行政業務電腦化 制度化之推展, 評估全校性需要購置, 以提升教學品質 ( 二 )96 年度固定資產建設改良擴充及其資金來源, 詳見圖 1: 第 7 頁

10 圖 1 96 年度固定資產建設改良擴充及資金來源 建設改良擴充 什項設備 26.23% 機械及設備 68.85% 交通及運輸設備 4.92% 機械及設備交通及運輸設備什項設備 資金來源 營運資金 1.64% 國庫撥款 98.36% 營運資金 國庫撥款 單位 : 新台幣千元 建設改良擴充 96 年度預算資金來源 96 年度預算 機械及設備 21,000 營運資金 500 交通及運輸設備 1,500 國庫撥款 30,000 什項設備 8,000 合 計 30,500 合 計 30,500 * 本表 96 年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益所購 ( 建 ) 置之固定資產 第 8 頁

11 國立臺北教育大學作業基金 業務計畫及預算說明中華民國 96 年度肆 預算概要 : 一 業務收支及餘絀之預計 : ( 一 ) 業務收入 7 億 2,071 萬元, 主要係學雜費 學校教學研究補助 其他補助及雜項業務收入, 較上年度預算數 7 億 3,769 萬 9 千元, 計減少 1,698 萬 9 千元, 約 2.30%, 主要係學雜費收入及各級政府機關專案補助款預期減少所致 ( 二 ) 業務成本與費用 7 億 2,087 萬 8 千元, 主要係教學成本 學生公費及獎勵金 管理及總務費用及雜項業務費用, 較上年度預算數 7 億 3,476 萬 3 千元, 減少 1,388 萬 5 千元, 約 1.89% ( 三 ) 業務外收入 90 萬 8 千元, 主要係違約罰款及雜項收入, 較上年度預算數 127 萬 9 千元, 減少 37 萬 1 千元, 約 29.01%, 主要係申請成績單 證明書等工本費之雜項收入預期減少所致 ( 四 ) 業務外費用 74 萬元, 主要係雜項費用, 較上年度預算數 71 萬 3 千元, 增加 2 萬 7 千元, 約 3.79% ( 五 ) 本期餘絀 0 千元, 較上年度預算數 350 萬 2 千元, 減少 350 萬 2 千元, 主要係考量學雜費收入 對外招生收入及雜項收入預期減少, 致減少編列管理及總務費用, 以維持基金收支平衡 ( 六 ) 本年度及最近 5 年收入 成本與費用及賸餘圖表, 詳見圖 2 3 第 9 頁

12 圖 2 96 年度收入 成本與費用及賸餘 收入 業務外收入 0.13% 教學收入 33.35% 其他業務收入 66.52% 教學收入其他業務收入業務外收入 成本與費用及賸餘 其他業務成本 2.45% 其他業務費用 1.22% 業務外費用管理及總務費用 0.10% 18.71% 教學成本 77.51% 本期賸餘 0.00% 教學成本其他業務成本管理及總務費用其他業務費用業務外費用本期賸餘 單位 : 新台幣千元 收入 96 年度預算 成本與費用及賸餘 96 年度預算 業務收入 720,710 業務成本與費用 720,878 教學收入 240,670 教學成本 559,314 其他業務收入 480,040 其他業務成本 17,702 業務外收入 908 管理及總務費用 135,028 其他業務費用 8,834 業務外費用 740 本期賸餘 收入總額 721,618 成本 費用及賸餘總額 721,618 * 本表 96 年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益 第 10 頁

13 圖 3 最近 5 年收入與費用 新台幣千元 900, , , , , , , , , 年度 89 下及 收入合計 818, , , , ,618 成本與費用合計 單位 : 新台幣千元 92 年度決算數 收入合計 成本與費用合計 93 年度決算數 94 年度決算數 95 年度預算數 96 年度預算數 項目 \ 年度 收入 業務收入 759, , , , ,710 業務外收入 58,350 24,806 12,969 1, 收入合計 818, , , , ,618 支出 業務成本與費用 690, , , , ,878 業務外費用 21,617 13,117 21, 成本與費用合計 712, , , , ,618 本期餘絀 105,766 88,921-17,331 3,502 0 * 本表 93 年度決算數 94 年度決算數 95 年度及 96 年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益 第 11 頁

14 國立臺北教育大學作業基金 業務計畫及預算說明中華民國 96 年度二 餘絀撥補之預計 : ( 一 ) 本年度預計賸餘 0 千元, 連同以前年度未分配賸餘 4,796 萬 3 千元, 共計賸餘 4,796 萬 3 千元 ( 二 ) 本年度未分配賸餘 4,796 萬 3 千元, 留待以後年度處理 ( 三 ) 本年度及最近 5 年賸餘分配圖表, 詳見圖 4 5 第 12 頁

15 圖 4 96 年度賸餘分配 按分配程序分 填補累積短絀 0.00% 提存公積 0.00% 賸餘撥充基金數 0.00% 解繳國庫淨額 0.00% 其他依法分配數 0.00% 未分配賸餘 % 填補累積短絀提存公積賸餘撥充基金數解繳國庫淨額其他依法分配數未分配賸餘 按所得對象分 中央政府所得 0.00% 留存非營業基金 % 中央政府所得留存非營業基金 單位 : 新台幣千元 按分配程序分 96 年度預算 按所得對象分 96 年度預算 填補累積短絀 中央政府所得 提存公積 留存非營業基金 47,963 賸餘撥充基金數解繳國庫淨額其他依法分配數未分配賸餘 47,963 合 計 47,963 合 計 47,963 * 本表 96 年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項 目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投 資取得之有關收益 解繳國庫淨額 0.00% 其他依法分配數 0.00% 未分配賸餘 % 第 13 頁

16 圖 5 最近 5 年賸餘分配 新台幣千元 700, , , , , , , 未分配賸餘其他依法分配數解繳國庫淨額賸餘撥充基金數提存公積填補累積短絀 年度 單位 : 新台幣千元 項目 \ 年度 92 年度決算數 93 年度決算數 94 年度決算數 95 年度預算數 96 年度預算數 賸餘分配 分配之部 0 484, ,038 27,128 0 填補累積短絀 , 提存公積 0 482,878 82,706 10,000 0 賸餘撥充基金數 0 2, ,128 0 解繳國庫淨額 其他依法分配數 未分配賸餘 567, ,627 71,589 65,295 47,963 合 計 567, , ,627 92,423 47,963 * 本表 93 年度決算數 94 年度決算數 95 年度及 96 年度預算數, 不包括國立大學校院 校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育 收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益所產生之賸餘 第 14 頁

17 國立臺北教育大學作業基金 業務計畫及預算說明中華民國 96 年度三 現金流量之預計 : ( 一 ) 預計業務活動之現金流入 2,224 萬 6 千元, 包括 : 1. 本期賸餘 0 千元 2. 調整非現金項目 2,224 萬 6 千元, 含提存折舊及折耗 2,169 萬 6 千元 ; 攤銷 55 萬元 ( 二 ) 投資活動之現金流出 3,842 萬 5 千元, 現金流出 3,842 萬 5 千元, 包括增加固定資產 3,050 萬元, 增加無形資產 792 萬 5 千元 ( 三 ) 預計融資活動之現金流入 3,500 萬元, 現金流入 3,500 萬元, 包括增加基金 3,500 萬元 ( 四 ) 預計本期現金及約當現金淨增 1,882 萬 1 千元 ( 五 ) 期初現金及約當現金 7 億 5,791 萬 7 千元 ( 六 ) 預計期末現金及約當現金 7 億 7,673 萬 8 千元 伍 其他 : 一 本年度預計博 碩士班學生人數 972 人, 大學部學生人數 2,934 人, 在職進修專班 1,265 人, 合計 5,171 人 二 教學成本 : 屬教學研究及訓輔成本, 本年度 5 億 5,931 萬 4 千元 三 單位成本 :10 萬 8,164 元 第 15 頁

18 1. 主要表

19 國立臺北教育大學校務基金收支預計表 中華民國 96 年度 單位 : 新台幣千元 前年度決算數 本年度預算數 上年度預算數 比較增減 (-) 金 額 % 科 目 金 額 % 金 額 % 金 額 % 717, 業務收入 720, , , , 教學收入 240, , , , 學雜費收入 240, , , , 其他業務收入 480, , , , 學校教學研究補助收入 456, , , , 其他補助收入 14, , , 雜項業務收入 9, , , 業務成本與費用 720, , , , 教學成本 559, , , , 教學研究及訓輔成本 559, , , , 其他業務成本 17, , , 學生公費及獎勵金 17, , , 管理及總務費用 135, , , , 管理費用及總務費用 135, , , 其他業務費用 8, , 雜項業務費用 8, , , 業務賸餘 ( 短絀 -) , , , 業務外收入 , , 其他業務外收入 , 賠 ( 補 ) 償收入 違約罰款收入 , 雜項收入 , 業務外費用 , 其他業務外費用 , 雜項費用 , 業務外賸餘 ( 短絀 -) , 本期賸餘 ( 短絀 -) , , 第 16 頁

20 國立臺北教育大學校務基金收支預計表說明中華民國 96 年度 本表前年度決算數 本年度及上年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益 本年度預計收支情形如下 : 一 業務收支 : 1. 業務收入 7 億 2,071 萬元, 包括教學收入 2 億 4,067 萬元 其他業務收入 4 億 8,004 萬元 2. 業務成本與費用 7 億 2,087 萬 8 千元, 包括教學成本 5 億 5,931 萬 4 千元 其他業務成本 1,770 萬 2 千 元 管理及總務費用 1 億 3,502 萬 8 千元 其他業務費用 883 萬 4 千元 3. 兩者比較, 業務短絀 16 萬 8 千元 二 業務外收支 : 1. 業務外收入 90 萬 8 千元, 係為其他業務外收入 2. 業務外費用 74 萬元, 係為其他業務外費用 3. 業務外賸餘 16 萬 8 千元 三 預計本期無賸餘 第 17 頁

21 國立臺北教育大學校務基金餘絀撥補預計表中華民國 96 年度 單位 : 新台幣千元 上年度預算數 科 目 本年度預算數 說 明 金 額 % 金 額 % 92, 賸餘之部 47, , 本期賸餘 88, 前期未分配賸餘 47, 公積轉列數 27, 分配之部 填補累積短絀 10, 提存公積 17, 賸餘撥充基金數解繳國庫淨額其他依法分配數 65, 未分配賸餘 47, 短絀之部本期短絀前期待填補之短絀填補之部撥用賸餘撥用公積折減基金國庫撥款待填補之短絀 本表本年度及上年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場 地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益 第 18 頁

22 國立臺北教育大學校務基金現金流量預計表 中華民國 96 年度 單位 : 新台幣千元 項 目 預算數 說明 業務活動之現金流量 22, 調整非現金項目 22, 折舊 2,169 萬 6 千元, 攤銷 55 萬元 業務活動之淨現金流入 ( 流出 -) 22, 投資活動之現金流量 -38, 增加固定資產及遞耗資產 -30, 增加固定資產 3,050 萬元 ( 國庫撥款 3,000 萬元, 營運資金 50 萬元 ) 增加無形資產 遞延借項及其他資 -7, 增加無形資產 792 萬 5 千元 ( 國庫撥款 500 萬元, 營運資金 292 產 萬 5 千元 ) 投資活動之淨現金流入 ( 流出 -) -38, 融資活動之現金流量 35, 增加基金 公積及填補短絀 35, 增加基金 3,500 萬元 ( 國庫撥款 - 固定資產 3,000 萬元, 無形資 產 500 萬元 ) 融資活動之淨現金流入 ( 流出 -) 35, 現金及約當現金之淨增 ( 淨減 -) 18, 期初現金及約當現金 757, 期末現金及約當現金 776, 不影響現金流量之投資與融資活動提列退撫基金使退休離職準備金及應付退休及離職金同額增 ( 減 -) 數 提列離職準備金 55 萬千元, 使 退休及離職準備金 及 應付退休及離職金 同額增加 本表本年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益 第 19 頁

23 國立臺北教育大學校務基金現金流量預計表補充說明 中華民國 96 年度 一 提列離職準備金 55 萬元, 使 退休及離職準備金 及 應付退休及離職金 同額增加 第 20 頁

24 2. 明細表

25 國立臺北教育大學校務基金教學收入明細表中華民國 96 年度 單位 : 新台幣千元 科目及營運項目 單位 預 算 數 說明 數量 單價 ( 元 ) 金額 教學收入 ,670 學雜費收入 人 5,171 46, ,670 學雜費收入估如列數, 包括 : 1. 研究所博 碩士班學雜費收入, 以 972 人計, 預計收入 4,107 萬 5 千元 2. 大學部學生學雜費收入, 以 2,934 人計, 預計收入 1 億 4,826 萬 1 千元 3. 辦理推廣部在職進修專班, 以 1,265 人計, 預計收入 5,133 萬 4 千元, 係自給自足性質 4. 不足經費由自籌經費支應 日間部 人 5,171 46, ,670 研究所 人 , ,075 大學部 人 2,934 50, ,261 四年制 人 2,934 50, ,261 在職進修專班 人 1,265 40, ,334 在職進修碩士班 1,140 人及學士班 125 人, 共計 1,265 人其學雜費收入為 5,133 萬 4 千元 本表本年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益 第 21 頁

26 科目及業務項目 國立臺北教育大學校務基金其他業務收入明細表中華民國 96 年度 預算數 說明 單位 : 新台幣千元 其他業務收入 480,040 學校教學研究補助收入 456,510 教育部補助教學研究經費 教育部核給年度補助 456,510 其他補助收入 14,467 各級政府機關專案補助款等, 估如列數 雜項業務收入 9,063 研究所招生 大學推薦甄選 推廣進修等對外招生 考試簡章 報名費等收入, 估如列數 本表本年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益 第 22 頁

27 國立臺北教育大學校務基金業務外收入明細表中華民國 96 年度 科目及業務項目預算數說明 單位 : 新台幣千元 業務外收入 908 其他業務外收入 908 違約罰款收入 500 逾期交貨罰款及違約收入, 估如列數 雜項收入 408 成績單 證明書等工本費收入, 出售廢舊物資收入及圖說費等收入, 估如列數 本表本年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益 第 23 頁

28 國立臺北教育大學校務基金教學成本明細表中華民國 96 年度 單位 : 新台幣千元 科目及營運項目 單位 本年度預算數 上年度預算數 前年度決算數 數量 平均單位 金額 數量 平均單位 金額 數量 平均單位 金額 成本 ( 元 ) 成本 ( 元 ) 成本 ( 元 ) 教學成本 , , ,208 教學研究及訓輔成本 , , ,208 用人費用 , , ,599 正式員額薪資 , , ,443 聘僱及兼職人員薪資 , , ,896 超時工作報酬 , , ,223 獎金 , , ,913 退休及卹償金 , , ,092 福利費 , , ,032 服務費用 , , ,983 水電費 , , ,730 郵電費 , , ,092 旅運費 , , ,065 印刷裝訂與廣告費 , , ,236 修理保養與保固費 , , ,486 保險費 一般服務費 , , ,728 專業服務費 , , ,808 材料及用品費 , , ,712 使用材料費 , , ,380 用品消耗 , , ,329 商品及醫療用品 租金與利息 , , ,701 地租及水租 房租 , 機器租金 , , ,125 交通及運輸設備租金 , , ,717 第 24 頁

29 什項設備租金 ,171 折舊 折耗及攤銷 , , ,795 房屋折舊 ,379 機械及設備折舊 , , ,989 交通及運輸設備折舊 , ,526 什項設備折舊 , , ,277 代管資產折舊 , ,693 攤銷 ,931 稅捐與規費 ( 強制費 ) 消費與行為稅 規費 會費 捐助 補助 分攤 救助 , , ,415 ( 濟 ) 與交流活動費 會費 捐助 補助與獎助 分擔 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助 , ,282 競賽及交流活動費 , ,539 其他 其他費用 本表前年度決算數 本年度及上年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收 入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益所產生之支出 第 25 頁

30 國立臺北教育大學校務基金教學成本說明中華民國 96 年度 5131 教學研究及訓輔成本 1 95 學年度新增 教育經營與管理學系 文化產業學系 及 數位內容設計學系 各 1 班 2 教育部及其他機關補助款 1,374 萬 4 千元 2 辦理在職進修專班經費 1,502 萬 7 千元, 係自給自足性質 3 其不足經費由自籌經費支應 用人費用 1. 以教師及教官人數 297 人計列, 年計如列數 2. 內含教育部及其他機關補助款 38 萬 7 千元, 在職進修專班經費 1,064 萬 1 千元 正式員額薪資以教師 教官共 297 人之薪俸及專業加給等, 年計如列數 聘僱及兼職人員薪資係為兼任老師鐘點費 2,536 萬 3 千元, 另推廣教育在職學位班鐘點費約計 1,064 萬 1 千元及教育部及其他機關補助款兼職酬金 38 萬 7 千元 ; 合計 3,639 萬 1 千元 超時工作報酬 1 教師 教官 助教超時加班費以 86 萬 9 千元估列 2 員工不休假加班費以 265 萬 9 千元估列 獎金年終獎金 ( 含退休人員年終慰問金 ) 為 4,243 萬 9 千元 退休及卹償金提列教員 教官退撫基金 福利費 1 分擔員工公 健 勞保費用 2,034 萬 7 千元估計 2 文康體育活動費以 114 萬元 (297 人 元 ) 估計 3 其他福利費 779 萬 8 千元係含子女教育補助 生育補助 婚喪及殮葬補助 休假旅遊補助 112 萬元 ( 估 70 人 *@16,000) 退休教員暨在職死亡故教職遺族三節慰問金 福利互助結算金 服務獎章獎勵金等 4 傷病醫藥費 健康檢查補助以 36 萬 4 千元 (104 人 估列 服務費用含推動科技發展計畫之預算估列為 49 萬 9 千元 ( 業務費 7 萬 國外旅費 42 萬 9 千元 ); 實習及地方輔導經費 - 旅費 86 萬元, 業務費及其他 103 萬元 ; 環保費 10 萬元及廢棄物清理費用 6 萬元等委託外包費用共編列 185 萬元 ; 學生團保費用 61 萬 9 千元 實驗室安全衛生管理 36 萬元及進修推廣教育在職學位班收支併列經費 403 萬元 ( 含水電 255 萬元 ) 水電費教學大樓及老師研究室等大樓所需水電費等 ( 內含進修推廣教育在職學位班分擔水電費 255 萬元 ) 郵電費郵資 電話費等 旅運費國內旅費 209 萬元 ( 內含進修推廣教育在職學位班校外教學旅運費 1 萬 5 千元 ) 國外旅費( 一般出國計畫 ) 係依據教育部 台人 ( 二 ) 字第 B 號函核定, 其訪問計畫為 教育理想國之教與學參訪 核列 13 萬 6 千元, 及至美國進修 Ericksonian 短期催眠治療密集訓練 核列 8 萬元 ; 派員赴大陸計畫案係依 台陸字第 號函核定, 計畫為 考察港澳地區家庭教育與福利服務現況 轉型及未來發展趨勢 核列 19 萬 5 千元 推動科技發展計畫 ( 專案計劃 ) 依 國立大學校院推動科技發展經費使用要點 規定編列國外旅費 42 萬 9 千元, 國外旅費共編列 64 萬 5 千元 大陸地區旅費編列 19 萬 5 千元 員工上下班交通費編列 226 萬 5 千元等 印刷裝訂與廣告費教學所需各項印刷及裝訂 廣告及業務宣導費 23 萬元等費用 修理保養與保固費教學大樓 教室等房舍維修及教學儀器設備等所需之保養 維修費用 保險費學生團體保險費約估 61 萬 9 千元及校外教學活動所需平安險及設備所需保險費等 第 26 頁

31 一般服務費給付委託業務所需公證費 佣金 匯費 手續費及業務外包等經費, 其中含廢棄物處理 6 萬元 ( 廢液清理 處理費 ) 及環保費 10 萬元及業務所需聘用計時與計件人員酬金 1,757 萬 7 千元等費用 專業服務費辦理講習鐘點費 稿費 審查閱卷出席查詢費 委託考選訓練費 證認費 軟體服務費 專技人員酬金 143 萬 4 千元等 材料及用品費教學用所需實驗室安全衛生管理 36 萬元 ( 滅火器 滅火毯 口罩 安全護目鏡及手套 實驗衣 抽氣櫃 ( 藥品室 ) 之濾心更換 ) 環保費 10 萬元 ( 環保袋及垃圾袋等 ) 材料費等( 內含進修推廣教育在職學位班 28 萬元 ) 使用材料費教學及實驗所需之原料 物料 設備零件及油脂等費用 用品消耗教學所需消耗品 非消耗品 化學藥劑與實驗用品 報章雜誌圖書及耗材等 租金與利息為學生校外教學場地租金及器材使用費 ; 音樂系學生校外成果發表場地及器材租金等 ( 內含進修推廣教育在職學位班 7 萬 6 千元 ) 地租及水租教學成果表演場地租借費用 房租辦理音樂系學生成果發表活動場地租金費等 資科系 ( 所 ) 辦公室空間不足向外租借之費用 機器租金電腦軟體租金使用費用及機械設備租金費 交通及運輸設備租金校外教學參觀租車等費用 什項設備租金什項設備租金費等 折舊 折耗及攤銷各項房屋 機械及設備 交通及運輸設備 什項設備 代管資產之折舊提列及電腦軟體之攤銷等 機械及設備折舊各項機械及設備之提列折舊 交通及運輸設備折舊各項交通及運輸設備之提列折舊 什項設備折舊各項什項設備之提列折舊 代管資產折舊代管資產 ( 不動產 動產 ) 之提列折舊 A0 攤銷電腦軟體之攤銷費用 稅捐與規費 ( 強制費 ) 各項稅捐與規畫 ( 強制費 ) 皆屬之 規費辦理教學業務所需規費等 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費內含推動科技發展計畫獎勵費用 78 萬 9 千元 分攤租借辦公室之大樓管理費及其他等費用 38 萬 3 千及參加學術職業團體會費 8 萬 7 千元 會費參加圖書館學會團體會費 全國科技資訊網路會費等學術團體年費及護士 紅十字等醫療職業團體年費 分擔分攤資科所 ( 系 ) 租借辦公室之大樓管理費及其他等費用 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 第 27 頁

32 獎勵優秀員工卓越貢獻費用 ( 含推動科技發展計畫 78 萬 9 千元 ) 競賽及交流活動費參加校際競賽及團體交流觀摩訪問等活動費用, 及原住民學生參加競賽活動費用 5 萬元 其他費用不屬以上之其他費用屬之 第 28 頁

33 前年度決算數 上年度預算數 國立臺北教育大學校務基金其他業務成本明細表 中華民國 96 年度科目及業務計畫項目 單位 : 新台幣千元本年度預算數 18,392 17,272 其他業務成本 17,702 18,392 17,272 學生公費及獎勵金 17,702 18,392 17,272 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動 17,702 18,392 17,272 捐助 補助與獎助 17,702 本表前年度決算數 本年度及上年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益所產生之支 出 第 29 頁

34 國立臺北教育大學校務基金其他業務成本說明中華民國 96 年度 5181 學生公費及獎勵金補助師資培育助學金 學生獎助學金 傑出表現獎學金 就學急難助學金 學生工讀金及減免學雜費補助 捐助 補助與獎助本項經費預計用於補助師資培育助學金 學生獎助學金 傑出表現獎學金 就學急難助學金 學生工讀金及減免學雜費補助 1 學生就學獎補助費 1,203 萬 4 千元 ( 係以學雜費收入 2 億 4,067 萬元之 5% 編列 ), 其支用範圍如下 : (1) 大學部及研究所之獎補助為 946 萬 7 千元 (5% * 189,336 千元 ) (2) 進修推廣教育在職進修專班之獎補助 256 萬 7 千元 (5% * 51,334 千元 ) 2 學生工讀金估 316 萬 8 千元 3 就學急難助學金 學生公費 減免學雜費等補助約估 250 萬元 第 30 頁

35 國立臺北教育大學校務基金管理及總務費用明細表中華民國 96 年度 單位 : 新台幣千元 前年度決算數 上年度預算數 科目及業務計畫項目 本年度預算數 131, ,514 管理及總務費用 135, , ,514 管理費用及總務費用 135,028 97, ,067 用人費用 108,131 62,808 74,910 正式員額薪資 67,518 1,052 4,060 超時工作報酬 3,799 17,034 17,185 獎金 17,141 5,619 5,941 退休及卹償金 7,562 11,046 12,966 福利費 12, 提繳費 5 20,976 28,349 服務費用 20, 水電費 郵電費 448 1,625 2,221 旅運費 2,231 1,177 1,435 印刷裝訂與廣告費 1,230 7,117 11,936 修理保養與保固費 6, 保險費 295 6,720 9,522 一般服務費 7,978 2,225 2,026 專業服務費 1, 公共關係費 652 4,630 6,062 材料及用品費 3,266 1,299 3,874 使用材料費 1,300 3,331 2,188 用品消耗 1, 租金與利息 房租 交通及運輸設備租金 什項設備租金 27 5,799 2,550 折舊 折耗及攤銷 2, 房屋折舊 227 1, 機械及設備折舊 交通及運輸設備折舊 434 1, 什項設備折舊 468 1, 代管資產折舊 攤銷 200 1, 稅捐與規費 ( 強制費 ) 消費與行為稅 規費 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動 會費 分擔 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 競賽及交流活動費 40 本表前年度決算數 本年度及上年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益所產生之支 出 第 31 頁

36 51A1 管理費用及總務費用勞務性工作委外辦理所需之費用 572 萬 7 千元, 其中含環保經費 166 萬 8 千元 廢棄物清理費 96 萬元 及業務所需聘用計時與計件人員酬金 224 萬 1 千元 51A1-100 用人費用按職員 86 人 警員 1 人 工友 23 及技工 6 人計列, 年需如列數 51A1-110 正式員額薪資以薦任 66 人 委任 20 人共計職員 86 人編列職員薪金 5,588 萬元 ; 警員 1 人編列警餉 49 萬 8 千元 ; 技工 工友 29 人編列工員工資 1,114 萬元 51A1-130 超時工作報酬 1 員工超時加班費以 72 萬 7 千元估列 2 員工不休假加班以 307 萬 2 千元估列 51A1-150 獎金含年終獎金 考績獎金, 其中考績獎金 586 萬 1 千元 年終獎金 ( 含退休人員慰問金 )1,128 萬元 51A1-160 退休及卹償金為職員及工員退休離職金, 其中職員退休離職金 515 萬 8 千元 工員退休離職金依勞基法規定 (15%) 提撥 240 萬 4 千元 51A1-180 福利費為職員及技工工友之文康體育活動費 公 ( 勞 ) 健保費 四項補助費 福利互助結算金 健康檢查及傷病醫療等 其中分擔員工保險費 585 萬 8 千元 健康檢查及傷病醫療藥費 8 萬 4 千元 (24 人 文康體育活動費 44 萬 5 千元 (116 人 其他福利費 571 萬 9 千元 ( 含子女教育補助費 生育補助費 等四項補助 福利互助結算金及服務獎章獎勵金 ) 51A1-190 提繳費為提繳工友工資墊償費用 51A1-220 郵電費行政單位用郵資 電話費等 51A1-230 旅運費因公出差人員所需旅費及員工通勤交通費 178 萬 4 千元等 51A1-240 印刷裝訂與廣告費各項印刷裝訂費及徵人廣告費 30 萬元等費用 51A1-250 修理保養與保固費辦公大樓 機械 交通 什項設備等所需之保養 維護費用 ; 交通運輸設備維護費以 13 萬 2 千元編列購置滿 4 年未滿 6 年以上公務車 1 部 3 萬元 ; 購滿 6 年以上公務車 1 部以 5 萬元列 ); 雜項設備修護費用, 係為電梯 冷氣等固定保養修護費用 51A1-260 保險費辦公大樓 車輛及員工校外活動所需保險費 51A1-270 一般服務費給付委託業務所需佣金 匯費 手續費及業務外包等經費, 其中含廢棄物處理 96 萬元及環保經費 166 萬 8 千元及業務所需聘用計時與計件人員酬金 224 萬 1 千元等費用 51A1-280 專業服務費委託機構專家辦理工程研究 規劃 法律事務及各項檢驗 評鑑與辦理員工訓練費 51A1-290 公共關係費首長特別費依公共關係費核算公式計算, 為 65 萬 2 千元 51A1-310 使用材料費中小型汽車 2 輛, 以每公升 28.6 元及每輛每月耗用 189 公升油料估計及業務用之使用材料費等 51A1-320 用品消耗行政用耗材 圖書報章雜誌 食品等 ( 內含校園環境整潔園藝費用 36 萬元 ) 51A1-440 交通及運輸設備租金交通及運輸設備之租金屬之 國立臺北教育大學校務基金管理及總務費用說明中華民國 96 年度 第 32 頁

37 51A1-450 什項設備租金各項什項設備租借 51A1-520 房屋折舊行政大樓之提列折舊 51A1-530 機械及設備折舊各項機械及設備之提列折舊 51A1-540 交通及運輸設備折舊各項交通及運輸設備之提列折舊 51A1-550 什項設備折舊各項什項設備之提列折舊 51A1-580 代管資產折舊代管資產 ( 不動產 動產 ) 之提列折舊 51A1-5A0 攤銷電腦軟體之攤銷費用 51A1-650 消費與行為稅公務車輛使用牌照稅 51A1-680 規費公務車輛燃料使用費 51A1-710 會費參加大學院校藝文中心協會常年會費等 51A1-740 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 補貼住戶遷移費用 51A1-750 競賽及交流活動費校外參觀交流訪問活動之費用 第 33 頁

38 國立臺北教育大學校務基金其他業務費用明細表中華民國 96 年度 前年度決算數 上年度預算數 科目及業務計畫項目 本年度預算數 單位 : 新台幣千元 0 8,204 其他業務費用 8, ,204 雜項業務費用 8, ,814 服務費用 8, 郵電費 旅運費 印刷裝訂與廣告費 一般服務費 5 0 7,304 專業服務費 8, 材料及用品費 使用材料費 用品消耗 租金與利息 地租及水租 33 本表前年度決算數 本年度及上年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益所產生之支 出 第 34 頁

39 國立臺北教育大學校務基金 其他業務費用說明中華民國 96 年度 51DY 雜項業務費用辦理各項對外招生考試所需之試務甄選等 文具用品 雜支等相關費用 51DY-220 郵電費辦理各項對外招生考試所需之郵費 51DY-230 旅運費辦理各項對外招生考試所需之旅費 51DY-240 印刷裝訂與廣告費辦理各項對外招生考試所需之印刷費及招生廣告費 51DY-270 一般服務費辦理各項對外招生考試所需郵政劃撥之手續費及外包費 51DY-280 專業服務費監考費 閱卷費 委員出席費等招生酬勞工作費及招生考試軟體修改服務費 51DY-310 使用材料費辦理各項對外招生考試所需之設備零件費 51DY-320 用品消耗辦理各項對外招生考試所需之事務用品 食品及雜支等費用 51DY-410 地租及水租辦理各項對外招生考試因本校教室空間不足而需向外租借考試場地之費用 第 35 頁

40 國立臺北教育大學校務基金業務外費用明細表中華民國 96 年度 單位 : 新台幣千元 前年度決算數 上年度預算數 科目及業務計畫項目 本年度預算數 21, 業務外費用 , 其他業務外費用 , 雜項費用 740 9, 服務費用 印刷裝訂與廣告費 修理保養與保固費 一般服務費 250 8,998 0 專業服務費 材料及用品費 使用材料費 用品消耗 0 3,372 0 折舊 折耗及攤銷 房屋折舊 機械及設備折舊 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊 70 1,641 0 代管資產折舊 150 8,907 0 其他 35 8,907 0 其他費用 35 本表前年度決算數 本年度及上年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列 舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關 收益所產生之支出 第 36 頁

41 522Y 雜項費用以自籌經費辦理各項活動所需相關費用 522Y-240 印刷裝訂與廣告費辦理各項事務所需印刷 裝訂 522Y-270 一般服務費業務所需聘用計時計件人員酬金 25 萬元 522Y-310 使用材料費業務外所需之使用材料費等 522Y-520 房屋折舊宿舍之提列折舊 522Y-530 機械及設備折舊各項機械及設備之提列折舊 522Y-550 什項設備折舊各項什項設備之提列折舊 522Y-580 代管資產折舊代管資產 ( 不動產 動產 ) 之提列折舊 522Y-920 其他費用不屬以上之其他費用屬之 國立臺北教育大學校務基金業務外費用說明中華民國 96 年度 第 37 頁

42 國立臺北教育大學校務基金固定資產建設改良擴充明細表中華民國 96 年度 項目土地土地改良物房屋及建築 機械及設備 交通及運輸設備 單位 : 新台幣千元租賃權益合計改良 說明 一般建築及設備計畫 ,000 1,500 8, ,500 一次性項目 ,000 1,500 8, ,500 配合教學研究及行政業務電腦化制度化之推展, 評估全校性需要購置圖書儀器設備, 以提昇教學品質 合計 ,000 1,500 8, ,500 本表本年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教 合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益所購 ( 建 ) 置之固定資產 什項設備 租賃資產 第 38 頁

43 項目 國立臺北教育大學校務基金固定資產建設改良擴充資金來源明細表 營運資金 中華民國 96 年度 出售不適用資產 國庫撥款 自有資金 單位 : 新台幣千元外借資金合計小計小計國內借款國外借款金額 % 金額 % 金額 % 一般建築及設備計畫 , , , 一次性項目 , , , 合計 , , , 本表本年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理 收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益所購 ( 建 ) 置之固定資產 1. 綜合教學大樓新建工程 依教育部 台工審字第 號函, 業經教育部工程規劃營建審議委員會 92 年 第 4 次會議通過 增加總樓板面積 23,587 平方公尺, 使本校總樓地板面積增加為 99,531 平方公尺 可有效解決本校目前校舍嚴重不足之窘況 其中游泳池部分計畫將對外營運, 預期將有助於本校校務基金之溢注 計畫期限為 92 年規劃設計起至 97 年 10 月完工啟用 93 年因物價上漲, 依 行政院院授主孝三字第 號函示依 工程技 號函辦理, 總工程經費由 4 億元調整為 4 億 5,667 萬 1 千元, 分年編列 :91 年度 200 萬元 ;93 年度 6,000 萬元 ;94 年度 8,500 萬元 ;95 年度 8,500 萬元 ;97 年度以後 2 億 2,467 萬 1 千元, 其中政府補助 2 億 9,000 萬元 ; 自籌經費 1 億 6,667 萬 1 千元 2. 推廣教育大樓新建工程 增加總樓板面積 2,200 平方公尺, 計畫自 95 年規劃設計起至 97 年 10 月完工啟用, 總工程經費為 4,900 萬元, 分年編列 :95 年度 160 萬元 97 年度以後 4,740 萬元 ; 全為自籌經費 教務處進修暨推廣中心遷出後將可舒緩行政大樓教室面積嚴重不足之窘況 3. 教學與行政圖書儀器設備購置 96 年度編列 3,050 萬元 ; 國庫補助 3,000 萬元 自籌經費 50 萬元 其他 第 39 頁

44 項目 國立臺北教育大學校務基金固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表 投資 總額 中華民國 96 年度 單位 : 新台幣千元 全部計畫 預算數 資金來源本年度截至本年度累計數進度資金現值收回自有資金目標起迄成本報酬年限佔全部佔全部出售不適用外借資金能量金額金額營運資金國庫撥款其他年月率 % 率 % ( 年 ) 計畫 % 計畫 % 資產 一般建築及設備計畫 536, , , , , 分年性項目 505, , , , 一次性項目 30, , , , 合計 536, , , , , 本表本年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管 理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益所購 ( 建 ) 置之固定資產 第 40 頁

45 項 目 土地改良物 房屋及建築 國立臺北教育大學校務基金資產折舊明細表中華民國 96 年度 機械及設備 交通及運輸設備 什項設備 租賃資產 租賃權益改良 非業務資產 單位 : 新台幣千元 什項資產合計 前年度決算資產原值 0 81, ,445 12, , ,783,306 5,283,197 上年度預計新增資產原值 0 170,736 59,682 22, , ,487 本年度預計新增資產原值 ,000 1,500 8, ,500 資產重估增值額 本年度 (12 月底 ) 資產總額 0 252, ,127 36, , ,783,306 5,745,184 本年度應提折舊額 , , ,037 21,696 教學成本 , , ,353 19,282 管理及總務費用 ,114 其他業務外費用 本表前年度決算資產原值 本年度及上年度預計新增資產原值, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益 96 年度所購 ( 建 ) 置之固定資產 第 41 頁

46 3. 參考表

47 國立臺北教育大學校務基金預計平衡表中華民國 96 年 12 月 31 日 單位 : 新台幣千元 94 年 ( 前年 )12 月 31 日 96 年 12 月 31 日 95 年 ( 上年 )12 月 31 日 實際數 科 目 預計數 預計數 比較增減 5,945,016 資產 6,160,277 6,124,727 35, ,685 流動資產 803, ,836 18, ,765 現金 776, ,917 18, 應收款項 ,690 預付款項 26,689 26,689 0 投資 長期應收款 貸墊款及準備 1,497 金 2,803 2, ,497 準備金 2,803 2, ,585 固定資產 602, ,638 11,841 17,129 土地 17,129 17, ,468 房屋及建築 239, , ,361 機械及設備 106,770 96,466 10,304 4,583 交通及運輸設備 4,915 4, ,180 什項設備 171, ,192 1,838 62,864 購建中固定資產 62,864 62, ,692 無形資產 24,518 17,143 7,375 12,692 無形資產 24,518 17,143 7,375 4,730,557 其他資產 4,726,820 4,729,857-3,037 4,730,557 什項資產 4,726,820 4,729,857-3,037 5,945,016 合 計 6,160,277 6,124,727 35,550 4,832,610 負債 4,833,916 4,833, ,180 流動負債 34,179 34, ,655 應付款項 5,654 5, ,525 預收款項 28,525 28, ,798,430 其他負債 4,799,737 4,799, ,798,430 什項負債 4,799,737 4,799, ,112,406 業主權益 ( 淨值 ) 1,326,361 1,291,361 35, ,367 基金 731, ,948 35, ,367 基金 731, ,948 35, ,450 公積 546, , ,485 資本公積 21,485 21, ,965 特別公積 524, , ,589 累積餘絀 (-) 47,963 47, ,589 累積賸餘 47,963 47, ,945,016 合 計 6,160,277 6,124,727 35,550 第 42 頁

48 附註 : 本表 94 年 12 月 31 日實際數 96 年 12 月 31 日及 95 年 12 月 31 日預計數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益 96 年度產生之收支 購 ( 建 ) 置資產及提列折舊等 1. 信託代理與保證資產科目, 本年預算數 : $0 上年預算數 : $0 前年度決算數 : $4, 信託代理與保證負債科目, 本年預算數 : $0 上年預算數 : $0 前年度決算數 : $4,092 第 43 頁

49 年度及項目單位數量 國立臺北教育大學校務基金 5 年來主要營運項目分析表中華民國 96 年度 單位成本 ( 元 ) 或平均利 ( 費 ) 率 單位 : 新台幣千元 預算數說明 本年度預算數教學研究及訓輔成本人 5, , ,314 大專院校人 5, , ,314 一 學生人數 : 95 學年度招收學生人數大學部學生 2,934 人 研究所學生 972 人, 合計為 3,906 人 另推廣教育學位班碩士班 1,140 人 ; 學士班 125 人, 在職專班學生人數 1,265 人, 總計學生人數 5,171 人 二 教學成本 : 本年度全部預算數為 5 億 5,931 萬 4 千元 ( 含推廣教育學位班教學成本為 1,502 萬 7 千元 ) 三 學生單位成本 : 大學部學生及研究所學生單位成本為 千元 ; 推廣教育學位班學生單位成本為 千元 上年度預算數教學研究及訓輔成本人 5, , ,773 大專院校人 5, , ,773 一 學生人數 : 94 學年度招收學生人數大學部學生 2,964 人 研究所學生 956 人, 合計為 3,920 人 另推廣教育學位班碩士班 1,125 人 ; 學士班 125 人, 總計學生人數 5,170 人 二 教學成本 : 本年度全部預算數為 5 億 5,677 萬 3 千元 ( 含推廣教育學位班教學成本為 1,623 萬 3 千元 ) 三 學生單位成本 : 大學部學生及研究所學生單位成本為 千元 ; 推廣教育學位班學生單位成本為 千元 前年度決算數教學研究及訓輔成本人 4, , ,208 大專院校人 4, , ,208 一 學生人數 : 93 學年度大學部學生 研究生及在職進修學生合計為 4,792 人 二 教學成本 : 教學成本總成本為 5 億 7,620 萬 8 千元 三 學生單位成本 千元 93 年度決算數 教學研究及訓輔成本 人 4,692 98, ,077 第 44 頁

50 大專院校人 4,692 98, ,077 一 學生人數 : 92 學年度大學部學生 研究生及在職進修學生合計為 4,692 人 二 教學成本 : 教學成本總成本為 4 億 6,307 萬 7 千元 三 學生單位成本 千元 92 年度決算數教學研究及訓輔成本人 4,831 92, ,777 大專院校人 4,831 92, ,777 一 學生人數 : 91 學年度大學部學生 研究生及在職進修學生合計為 4,831 人 二 教學成本 : 教學成本總成本為 4 億 4,877 萬 7 千元 三 學生單位成本 千元 本表前年度決算數 本年度及上年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益 第 45 頁

51 科 目 職別 國立臺北教育大學校務基金員工人數彙計表中華民國 96 年度 上年度最高可進用員額數 本年度增減 ( - ) 數 本年度最高可進用員額數 單位 : 人 專任人員 職員 薦任 依據考試院 考授銓法三字第 號函 委任 依據考試院 考授銓法三字第 號函 警員 警員 技工 ( 駕駛 ) 技工 工友 教師人員 教師 副教授 依據教育部 台人 ( 一 ) 字第 A 號函核定 助教人員 助教 助教 依據教育部 台人 ( 一 ) 字第 A 號函核定 兼任人員 兼任 副教授 依 95.6 月兼任教師 350 人估列之 總計 說 明 第 46 頁

52 科目 正式員額薪資 聘僱人員薪資 國立臺北教育大學校務基金用人費用彙計表 超時工作報酬 中華民國 96 年度獎金退休及恤償津貼年終考績績效資遣費其他退休金恤償金 單位 : 新台幣千元 獎金 獎金 獎金 險費 藥費 利金 業務總支出部分 391, , ,719 5, , , ,585 13, ,313 36, ,704 教學成本 323, , , , , ,140 7, ,182 36, ,573 正式人員 323, , , , , ,140 7, , ,182 教員 302, , , , , ,025 6, , ,255 助教 21, , , , , ,927 兼任人員 ,391 36,391 教員 ,391 36,391 管理及總務費用 67, , ,280 5, , , , , ,131 正式人員 67, , ,280 5, , , , , ,131 職員 56, , ,669 4, , , , , ,609 工員 11, , ,611 1, , , , , ,522 合計 391, , ,719 5, , , ,585 13, ,313 36, ,704 總計 391, , ,719 5, , , ,585 13, ,313 36, ,704 本表本年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及第 7 條之 1 投資取得之有關收益預估之用人費用 分擔保 傷病醫 福利費提撥福 體育活動費 其他 提繳費 合計 兼任人員用人費用 總計 第 47 頁

53 國立臺北教育大學校務基金各項費用彙計表 中華民國 96 年度 前年度 上年度 科目 本年度預算數 決算數 預算數 合計 教學成本 其他業務成管理及總務其他業務費其他業務外 本 費用 用 費用 465, ,307 用人費用 568, , , , ,661 正式員額薪資 391, ,890 67,518 41,896 36,519 聘僱及兼職人員薪資 36,391 36,391 4,275 7,853 超時工作報酬 7,327 3,528 3,799 44,947 51,593 獎金 59,580 42,439 17,141 21,711 25,396 退休及卹償金 32,238 24,676 7,562 37,078 43,280 福利費 41,755 29,649 12, 提繳費 , ,913 服務費用 86,913 57,226 20,856 8, ,483 8,066 水電費 8,523 8, ,540 4,303 郵電費 2,625 2, ,690 9,181 旅運費 7,818 5,577 2, ,447 11,202 印刷裝訂與廣告費 6,781 5,330 1, ,630 27,976 修理保養與保固費 11,057 4,652 6,405 1,191 1,205 保險費 1, ,923 30,693 一般服務費 27,765 19,532 7, ,031 25,735 專業服務費 20,559 11,139 1,160 8, 公共關係費 ,357 38,709 材料及用品費 19,281 15,640 3, ,682 21,457 使用材料費 2,892 1,567 1, ,672 17,252 用品消耗 16,389 14,073 1, 商品及醫療用品 9,454 5,450 租金與利息 4,876 4, 地租及水租 ,078 1,092 房租 ,124 1,937 機器租金 1,551 1,551 1,732 1,758 交通及運輸設備租金 1,621 1, , 什項設備租金 ,966 9,550 折舊 折耗及攤銷 22,246 19,632 2, , 房屋折舊 ,157 3,700 機械及設備折舊 10,696 10, ,768 1,300 交通及運輸設備折舊 單位 : 新台幣千元 第 48 頁

54 21,953 2,800 什項設備折舊 6,162 5, , 代管資產折舊 3,037 2, , 攤銷 , 稅捐與規費 ( 強制費 ) 消費與行為稅 規費 ,407 22,143 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流 19,477 1,475 17, 活動費 會費 ,516 17,272 捐助 補助與獎助 17,702 17, 分擔 ,773 1,436 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 1, ,539 3,158 競賽及交流活動費 , 其他 , 其他費用 , ,476 總計 721, ,314 17, ,028 8, 本表前年度決算數 本年度及上年度預算數, 不包括國立大學校院校務基金設置條例第 10 條但書列舉之項目 捐贈收入 場地設備管理收入 推廣教育收入 建教合作收入及 第 7 條之 1 投資取得之有關收益所產生之支出 第 49 頁

55 4. 附錄

56 工程項目名稱 1. 綜合教學大樓新建工程 國立臺北教育大學校務基金一般建築及設備計畫分年性項目明細表 中華民國 96 年度單位 : 新台幣千元分年預算數資金來源自有資金說明 96 年度以後年度合計外借資金營運資金國庫增撥其他 以前年度法定預算 出售不適用資產 232, , , , , 綜合教學大樓新建工程 依教育部 台工審字第 號函, 業經教育部工程規劃營建審議委員會 92 年第 4 次會議通過 增加總樓板面積 23,587 平方公尺, 使本校總樓地板面積增加為 99,531 平方公尺 可有效解決本校目前校舍嚴重不足之窘況 其中游泳池部分計畫將對外營運, 預期將有助於本校校務基金之溢注 計畫期限為 92 年規劃設計起至 97 年 10 月完工啟用 93 年因物價上漲, 依 行政院院授主孝三字第 號函示依 工程技 號函辦理, 總工程經費由 4 億元調整為 4 億 5,667 萬 1 千元, 分年編列 :91 年度 200 萬元 ;93 年度 6,000 萬元 ;94 年度 8,500 萬元 ;95 年度 8,500 萬元 ;97 年度以後 2 億 2,467 萬 1 千元, 其中政府補助 2 億 9,000 萬元 ; 自籌經費 1 億 6,667 萬 1 千元 2. 規劃興建推廣教育大樓購置土地 1, ,400 49,000 49, 推廣教育大樓新建工程 增加總樓板面積 2,200 平方公尺, 計畫自 95 年規劃設計起至 97 年 10 月完工啟用, 總工程經費為 4,900 萬元, 分年編列 :95 年度 160 萬元 97 年度以後 4,740 萬元, 經費來源為自籌經費 教務處進修暨推廣中心遷出後將可舒緩行政大樓教室面積嚴重不足之窘況 合計 233, , , , , 第 50 頁

57 主辦會計人員 : 林美如 基金主持人 : 莊淇銘