壹 基金概況 : 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 一 設立宗旨 : 本校自 87 年度起配合教育部 國立大學校院校務基金 之實施, 由公務預算制度改為校務基金, 加強吸收社會資源投入教育, 並提升資源使用效率 為因應 9 年 12 月 21 日修正之 國立大學校院校務

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1 國立彰化師範大學校務基金預算目次 中華民國 1 年度 一 業務計畫及預算說明 二 預算表 ( 一 ) 主要表 1. 收支預計表 收支預計表 - 摘要說明 餘絀撥補預計表 現金流量預計表 ( 二 ) 明細表 1. 教學收入明細表 其他業務收入明細表 業務外收入明細表 教學成本明細表 教學成本明細表 - 摘要說明 其他業務成本明細表 管理及總務費用明細表 其他業務費用明細表 業務外費用明細表 其他業務成本說明 管理及總務費用說明 其他業務費用說明 業務外費用說明 固定資產建設改良擴充明細表 固定資產建設改良擴充資金來源明細表 固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表 資產折舊明細表 資產報廢明細表 基金數額增減明細表...5 ( 三 ) 參考表 1. 預計平衡表 五年來主要營運項目分析表 員工人數彙計表 用人費用彙計表 各項費用彙計表 一般建築及設備計畫之分年性項目明細表 購建固定資產預算彙計表

2 壹 基金概況 : 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 一 設立宗旨 : 本校自 87 年度起配合教育部 國立大學校院校務基金 之實施, 由公務預算制度改為校務基金, 加強吸收社會資源投入教育, 並提升資源使用效率 為因應 9 年 12 月 21 日修正之 國立大學校院校務基金設置條例 第 1 條但書規定, 有關推廣教育等 5 項自籌收入不受預算法 會計法等限制, 自 93 年度起, 校務基金年度預算書區分為 適用預算法編送版 不適用預算法編送版 及 全部版 等 3 版 為完整表達學校預算及財務狀況之全貌, 自 99 年度起予以合併為一個版本 二 組織概況 : 依據國立彰化師範大學組織規程, 置校長 1 人, 綜理全校校務, 副校長 2 人, 襄助校長處理校務, 並推動學術研究 下設 : ( 一 ) 教學單位 : 1. 教育學院 : 輔導與諮商學系 ( 含碩士班 博士班 ) 特殊教育學系 ( 含碩士班 博士班 ) 教育研究所 ( 含碩士班 博士班 ) 復健諮商研究所 資賦優異研究所 輕度障礙教育研究所 婚姻與家族治療研究所 2. 理學院 : 科學教育研究所 ( 含碩士班 博士班 ) 數學系 ( 含碩士班 博士班 ) 物理學系 ( 含碩士班 博士班 ) 生物學系 ( 含碩士班 ) 化學系 ( 含碩士班 ) 光電科技研究所 ( 含碩士班 博士班 ) 生物技術研究所 統計資訊研究所 3. 技術及職業教育學院 : 工業教育與技術學系 ( 含碩士班 博士班 ) 人力資源管理研究所 ( 含碩士班 博士班 ) 商業教育學系 ( 含碩士班 博士班 ) 數位學習研究所 車輛科技研究所 4. 文學院 : 英語學系 ( 含碩士班 博士班 ) 國文學系 ( 含碩士班 博士班 ) 地理學系 ( 含碩士班 博士班 ) 美術學系 ( 含碩士班 ) 藝術教育研究所 兒童英語研究所 翻譯研究所 台灣文學研究所 環境暨觀光遊憩研究所 歷史學研究所 5. 工學院 : 機電工程學系 ( 含碩士班 博士班 ) 電機工程學系 ( 含碩士班 博士班 ) 電子工程學系 ( 含碩士班 ) 資訊工程學系 ( 含碩士班 ) 積體電路設計研究所 電信工程學研究所 6. 管理學院 : 資訊管理學系 ( 含碩士班 ) 會計學系 ( 含碩士班 ) 企業 1

3 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 管理學系 ( 含碩士班 ) 行銷與流通管理研究所 數位內容科技與管理研究所 7. 社會科學暨體育學院 : 體育學系 公共事務與公民教育學系 政治學研究所 應用運動科學研究所 運動健康研究所 ( 二 ) 行政單位 : 1. 教務處 : 掌理註冊 課務 招生 教學資源及其他教務事項 下分設註冊 課務 教學資源 3 組 2. 學生事務處 : 掌理生活輔導 課外活動指導 衛生保健 軍訓教學及其他輔導事項 下分設生活輔導 課外活動指導 住宿服務 3 組及軍訓室 醫護室 3. 總務處 : 掌理文書 出納 保管 事務 營繕 勞工安全衛生 校園安全及其他總務事項 下分設文書 出納 保管 事務 營繕 勞工安全衛生 6 組及駐衛警察隊 4. 研究發展處 : 掌理研究發展 建教合作 國際交流合作 企劃及其他事項 下分設學術發展 建教合作 國際合作 3 組 5. 畢業生生涯輔導處 : 辦理畢業生生涯輔導與連絡事宜 下分設校友服務 就業輔導 2 組 6. 進修學院 : 掌理各類在職進修 推廣教育之規劃, 及其他相關教學研究事項 下分設註冊 總務及推廣 課務及學務 3 組及進修教育研究中心 7. 圖書館 : 負責蒐集教學研究資料, 提供資訊服務 下分設採錄編目及視覺障礙資料 典藏流通 期刊視聽 參考諮詢 4 組 8. 秘書室 : 辦理秘書及公共關係事務 9. 人事室 : 辦理組織編制 任免遷調 待遇俸給 考核獎懲 退休撫恤 保險等人事管理事項 1. 會計室 : 辦理歲計 會計, 並兼辦統計事項 下分設歲計 會計 2 組 11. 體育室 : 辦理體育教學 場地設備 運動競賽業務 下分設教學研究 場地設備 運動競賽 3 組 12. 師資培育中心 : 辦理中小學及特殊教育等各類科師資培育學程規劃開設, 統籌辦理學程之課程與教學 實習輔導 在職進修及教育研究等各類相關事宜 下分設課程與認證 實習與就業輔導 行政與地方教育輔導 3 組 2

4 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 13. 學生心理諮商與輔導中心 : 提供生涯規劃 人格 興趣 能力等各方面的心理評估 辦理個別諮商及身心健康諮詢等 14. 電子計算機中心 : 掌理本大學資訊系統之統籌規劃及協調, 教學及研究之支援 資訊與網路設備之提供與技術諮詢及其他資訊體系與電腦處理相關事項 下分設資訊系統 通訊網路 軟體工程 3 組 15. 教學卓越中心 : 掌理本大學教學品質提升 教學發展 教學評鑑 協調相關事項 下分設教師成長 學習策進及教學評鑑 3 組 ( 三 ) 研究推廣單位 : 1. 社區心理諮商及潛能發展中心 2. 特殊教育中心 3. 科學教育中心 4. 技職教育中心 5. 環境教育中心 6. 科技研究總中心 : 分設技術移轉 科技服務 2 組, 並得以任務編組方式下設各專案研究中心 7. 數位學習中心 : 分設教學科技 系統發展 2 組 8. 語文中心 : 分設華語文 外國語文 綜合業務 3 組 ( 四 ) 通識教育中心 : 辦理學生通識教育課程相關規劃 協調與執行事宜 ; 下分設自然科學 人文及社會科學 2 組 ( 五 ) 各種委員會 : 1. 校務發展委員會 2. 校務發展諮詢顧問委員會 3. 校務基金管理委員會 4. 經費稽核委員會 5. 國際合作交流委員會 6. 性別平等教育委員會 7. 教師評審委員會 8. 教師評鑑委員會 9. 教師申訴評議委員會 1. 學生申訴評議委員會 3

5 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 三 基金歸類及屬性 : 本基金係預算法第 4 條第 1 項第 2 款所定, 凡付出仍可收回, 而非用於營業之作業基金, 並編製附屬單位預算 貳 前年度及上年度已過期間預算執行情形 ( 前年度決算結果及上年度預算截至 99 年 6 月 3 日止執行情形 ): 一 前 (98) 年度決算結果 : ( 一 ) 業務收入 : 決算數 14 億 1,226 萬元, 較預算數 12 億 2,383 萬 7 千元, 增加 1 億 8,842 萬 3 千元, 約 15.4%, 主要係因學雜費收入 建教合作收入及其他補助收入實際收入數較預算數多 ( 二 ) 業務成本與費用 : 決算數 16 億 1,463 萬 6 千元, 較預算數 12 億 2,855 萬 3 千元, 增加 3 億 8,68 萬 3 千元, 約 31.43%, 主要係教育部補助 獎勵教學卓越 等計畫及國科會補助專案計畫收入增加, 其相對應支出亦增加及固定資產改按直線法計提折舊, 折舊費用實際數較預算數多所致 ( 三 ) 業務外收入 : 決算數 7,515 萬 4 千元, 較預算數 5,83 萬 8 千元, 增加 1,711 萬 6 千元, 約 29.49%, 主要係利息收入 資產使用及權利金收入 受贈收入及雜項收入等實際收入數較預算數多 ( 四 ) 業務外費用 : 決算數 3,514 萬 7 千元, 較預算數 3,582 萬 2 千元, 減少 67 萬 5 千元, 約 1.89%, 主要係撙節各項開支 ( 五 ) 收支餘絀 : 決算數短絀 1 億 6,236 萬 9 千元, 較預算賸餘數 1,75 萬元, 減少 1 億 7,986 萬 9 千元, 約 1,27.83%, 主要係折舊費用實際數較預算數多 ( 六 ) 固定資產之建設改良與擴充 : 一般建築及設備計畫決算數 2 億,31 萬元, 可用預算數 2 億 1,77 萬 5 千元, 執行率約 96.36% 二 上 (99) 年度截至 6 月底止預算執行情形 : ( 一 ) 業務收入 : 預計業務收入 6 億 2,682 萬 6 千元, 實際業務收入 6 億 9,11 萬 7 千元, 較預計數增加 6,428 萬 1 千元, 增加 1.25%, 主要係建教合作收入 推廣教育收入及其他補助收入較預算數多 ( 二 ) 業務成本與費用 : 預計業務成本與費用 6 億 1,222 萬 5 千元, 實際業 4

6 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 務成本與費用 7 億 2,521 萬 1 千元, 較預計數增加 1 億 1,298 萬 6 千元, 增加 18.45%, 主要係因固定資產提列折舊費用實際數較預計數多所致 ( 三 ) 業務外收入 : 預計業務外收入 2,892 萬 4 千元, 實際業務外收入 3,229 萬元, 較預計數增加 336 萬 6 千元, 增加 11.64%, 主要係資產使用及權利金收入 受贈收入 違規罰款收入 雜項收入實際收入數較預計數多 ( 四 ) 業務外費用 : 預計業務外費用 1,137 萬 4 千元, 實際業務外費用 1,21 萬 7 千元, 較預計數增加 64 萬 3 千元, 增加 5.65%, 主要係因固定資產提列折舊費用實際數較預計數多所致 ( 五 ) 收支餘絀 : 預計賸餘 3,215 萬 1 千元, 實際短絀 1,383 萬 2 千元, 較預計數減少 4,598 萬 3 千元, 減少 143.2%, 主要係固定資產提列折舊費用實際數較預計高所致 ( 六 ) 固定資產之建設改良與擴充 : 一般建築及設備計畫可用預算數 8,211 萬 1 千元, 實際執行數 1 億,328 萬 2 千元, 執行率約 %, 係因配合設備購置及工程建造估驗付款 參 業務計畫 : 一 營運計畫 : ( 一 ) 教學目標 : 1. 培育優秀人才 創造學生就業良機 : 整合相關資源 提升行政效能, 促進組織再造, 以營造優質之學習環境而努力, 提供同學最佳服務及學習環境, 建立充滿活力之校園文化, 達全人教育之目的, 為國家培育優秀之人才 此外, 因應師資培育多元化之時代潮流, 落實學生教育實習 加強就業輔導 地方教育輔導及校友服務等工作, 以提升整體輔導績效及品質, 創造學生就業良機 2. 提升教學品質 : 追求卓越乃各大學之教育目標, 本校為因應轉型發展, 除了鞏固原有師資培育學系之水準外, 對於非師資培育學系之就業競爭力亦極力提升 因此, 為使教學品質提升, 達到卓越的水準, 本校已設立教學卓越中心, 統籌教師專業發展 學習策進及教學評鑑, 在專責單位的推動下, 加速本校邁向卓越的腳步 5

7 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 3. 建構數位化學習環境 : 鑑於數位學習乃現今之趨勢, 本校已設立數位學習中心, 將以現行遠距教學課程通過認證為基礎, 除了可以提升本校遠距教學之水準, 亦可滿足學生多元學習管道之需求 4. 發展推廣教育 : 本校設有推廣教育審查小組, 專司督導校內推廣教育之業務發展, 推動以理論為基礎 以實務為導向之課程規劃, 提供多元化的進修管道, 追求優良的教學品質 課程內容著重跨領域之整合設計, 並強調教師與學生間之互動, 以發揮群體合作學習的功能 5. 培育高科技及管理人才 : 配合業界發展及國際競爭力之提升, 研擬當前與未來知識與人力需求走向, 進而以本校優異的教授群 雄厚的科技與管理教學, 發展成為具優質師資之綜合大學 6. 配合教育部執行 中小學素質提升方案 - 提升校長及教師專業能力, 逐年提高中小學教師學歷至碩士層級, 本校於 99 學年度持續以外加名額方式開設技能指導專家教師教學碩士班 資訊科技應用教學碩士班 生物教學碩士班等 3 班, 招生名額總計 5 人 7. 為增加本校在國際的能見度, 本校於 97 學年度首度在馬來西亞開設 學校行政境外專班, 錄取學生 3 名, 辦理成效良好, 本年度更將開設第 2 個班別 輔導與諮商境外專班, 嘉惠更多馬來西亞華僑更上一層樓的學習機會 8. 本年度培育高等教育人才 8,38 人, 較上年度 8,694 人, 減少 386 人, 主要係因 97 學年度以外加名額方式開設之 6 班教師在職進修碩士班學生畢業, 故學生人數減少 ( 二 ) 研究目標 : 1. 提撥 1,5 萬元經費, 鼓勵重點研究計畫, 分配給各院 中心發展重點計畫, 及作為教授研究計畫的配合款 2. 本校自轉型以來, 設定及企盼以高等學府之研究風潮, 帶動教學與服務之天職, 近年來已漸顯成效 尤其研究表現逐年進步, 從 22 年的平均每位教師.47 篇期刊論文 (SCI SSCI AHCI TSSCI EI), 至 29 年已提升至.933 篇 另依據我國 高等教育評鑑中心 最新發表 年台灣地區 29WOS 論文發表 報告所擇優公佈名單中, 本校化學學門每篇論文平均被引用次數連續三年排名全 6

8 國第一 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 ( 三 ) 服務社會目標 : 1. 建構終身學習型的大學, 盤整推廣教育 : 審視社會變化需求, 規劃推廣教育, 提供社會人士進修機會, 善盡服務, 提供一個具體實踐的終身學習場所, 包括培養終身學習的概念, 並提供校外人士終身學習正式課程以及非正式學習機會 2. 提供多元化培訓服務, 擴大對社區居民之推廣服務工作 : 以多元方式積極辦理各類型推廣教育, 目前之進修計有學分班 進修班 短期研習班等, 以提供一般民眾有終身受教育的機會, 並讓想再深入研究之人士有進修深造的管道, 塑造本校為一全民的綜合大學 3. 加強與中部地區各師資培育大學之連繫, 並密切配合教育行政機構之督導功能, 以從事教育行政與各科教學之持續革新 另因應教育部實施 99 學年度 普通高級中學課程綱要, 配合開設生命教育學分班 生涯規劃等學分班及一系列與增進教師教學專業知能相關之工作坊, 以供在職教師進修 4. 由本校自行規劃相關課程或接受政府機關及民間單位委託辦理教育推廣課程 預計 1 年度開設 28 個班次, 接受在職進修人員報名, 推動政府終身學習目標 二 固定資產之建設 改良 擴充與其資金來源及其投資計畫之成本與效益分析 : ( 一 ) 一般建築及設備計畫 : 本年度預算編列 4 億 1,623 萬元, 其中分年性項目 3 億元 一次性項目 1 億 1,623 萬元, 並由自有資金支應 ( 營運資金 347,983 千元 國庫撥款 68,247 千元 ), 編列項目如次 : 1. 分年性項目 : 房屋及建築 3 億元, 係辦理寶山校區教學大樓新建工程 2. 一次性項目 : (1) 房屋及建築 3 萬元, 係建築物室內空間整修改善及配合施設無障礙設施 (2) 機械及設備 6,773 萬元, 主要為資訊設備及教學研究儀器設備等之汰換及增購所需 7

9 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 (3) 交通及運輸設備 3 萬元, 主要為各項教學研究設備汰換及增購 (4) 什項設備 4,25 萬元, 主要係圖書期刊增置 影印機及冷氣機等設備之汰換及增購所需 ( 二 )1 年度固定資產建設改良擴充及其資金來源圖, 詳見圖 1 8

10 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 肆 預算概要 : 一 業務收支及餘絀之預計 : ( 一 ) 業務收入 13 億 1,896 萬 8 千元, 較上年度預算數 12 億 8,24 萬 2 千元, 計增加 3,872 萬 6 千元, 約 3.2%, 主要係建教合作收入及其他補助收入增加所致 ( 二 ) 業務成本與費用 14 億 7,72 萬 2 千元, 較上年度預算數 13 億 1,648 萬 4 千元, 計增加 1 億 6,53 萬 8 千元, 約 12.19%, 主要係教學研究及訓輔成本及建教合作成本增加所致 ( 三 ) 業務外收入 5,575 萬 5 千元, 較上年度預算數 5,92 萬 6 千元, 計減少 327 萬 1 千元, 約 5.54%, 主要係利息收入減少所致 ( 四 ) 業務外費用 3,488 萬 4 千元, 較上年度預算數 2,278 萬 4 千元, 計增加 1,21 萬元, 約 53.11%, 主要係增列代管資產折舊費用及其他攤銷費用所致 ( 五 ) 業務總收支相抵後, 預計短絀數 1 億 3,718 萬 3 千元, 較上年度預算賸餘數 元, 計減少 1 億 3,718 萬 3 千元 ( 六 ) 本年度及最近 5 年收入 費用及賸餘圖表, 詳見圖 2 3 9

11 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 二 餘絀撥補之預計 : ( 一 ) 本年度預計短絀 1 億 3,718 萬 3 千元, 連同以前年度待填補短絀 4,7 萬 7 千元, 共計短絀 1 億 7,789 萬元 ( 二 ) 撥用公積 1 億 7,789 萬元, 係作為填補短絀之財源 ( 三 ) 經以上填補後, 本年度待填補之短絀計 千元 ( 四 ) 最近 5 年賸餘分配圖表, 詳見圖 4 1

12 國立彰化師範大學校務基金 業務計畫及預算說明中華民國 1 年度 三 現金流量之預計 : ( 一 ) 預計業務活動之現金流入 8,55 萬元, 包括 : 1. 本期短絀 1 億 3,718 萬 3 千元 2. 調整非現金項目 2 億 2,223 萬 3 千元, 含折舊及折耗 2 億,977 萬 2 千元 ; 攤銷 1,246 萬 1 千元 ( 二 ) 預計投資活動之現金流出 4 億 5,61 萬 4 千元, 包括增加固定資產 4 億 1,623 萬元, 增加無形資產 751 萬 7 千元, 增加遞延借項 2,686 萬 7 千元 ( 三 ) 預計融資活動之現金流入 6,824 萬 7 千元, 係國庫撥款增置固定資產 ( 四 ) 預計本期現金及約當現金淨減 2 億 9,731 萬 7 千元 ( 五 ) 期初現金及約當現金 15 億 5,318 萬 4 千元 ( 六 ) 預計期末現金及約當現金 12 億 5,586 萬 7 千元 伍 其他 : 成本分析 : 預計全年教學研究及訓輔學生 8,38 人, 總成本 1 億 7,82 萬 1 千元, 單位成本為 12 萬 9,757 元 11

13 前年度決算數 金 額 科 目 國立彰化師範大學作業基金收支預計表 中華民國 1 年度本年度預算數 政府補助 5 項自籌及學雜費收入等收入金額金額 金 合 額 計 % 上年度預算數 金 額 金 單位 : 新台幣千元 比較增減 ( ) 1,412,26 業務收入 1,121, ,51 1,318, ,28,242 38, ,23 教學收入 374, ,51 572, ,485 21, ,878 學雜費收入 41,72 41, ,77 18, ,315 學雜費減免 ( ) 26,28 26, , ,865 建教合作收入 181, 181, , 49, ,775 推廣教育收入 16,51 16, ,928 8, 租金及權利金收入. 271 權利金收入. 768,786 其他業務收入 746, , ,757 16, ,898 學校教學研究補助 677, , ,656 3,.44 收入 97,194 其他補助收入 6, 6, ,3 14, ,694 雜項業務收入 9,1 9,1.68 9, ,614,636 業務成本與費用 1,246,693 23,329 1,477, ,316,484 16, ,48,379 教學成本 1,44, ,33 1,272, ,117, , ,174,146 教學研究及訓輔成 1,44,656 33,365 1,78, ,969 16, 本 224,513 建教合作成本 18,94 18, , 48, ,72 推廣教育成本 14,34 14, , ,28 其他業務成本 25,726 25, , ,28 學生公費及獎勵金 25,726 25, , ,31 管理及總務費用 17,412 2,26 172, ,138 7, ,31 管理費用及總務費 17,412 2,26 172, ,138 7, 用 4,748 其他業務費用 5,899 5, ,655 1, ,748 雜項業務費用 5,899 5, ,655 1, ,376 業務賸餘 ( 短絀 ) 125,235 32, , , , ,154 業務外收入 1,414 54,341 55, ,26 3, ,626 財務收入 1, 1,.76 16, 6, ,626 利息收入 1, 1,.76 16, 6, 37.5 額 % 12

14 前年度決算數 金 額 科 目 國立彰化師範大學作業基金收支預計表 中華民國 1 年度本年度預算數 政府補助 5 項自籌及學雜費收入等收入金額金額 金 合 額 計 % 上年度預算數 金 額 金 單位 : 新台幣千元 比較增減 ( ) 58,528 其他業務外收入 1,414 44,341 45, ,26 2, ,722 資產使用及權利金 42,341 42, , 收入 5,446 受贈收入 2, 2, , 賠 ( 補 ) 償收入 ,155 違規罰款收入 ,11 雜項收入 1, 1, ,147 業務外費用 13,462 21,422 34, ,784 12, ,147 其他業務外費用 13,462 21,422 34, ,784 12, ,147 雜項費用 13,462 21,422 34, ,784 12, ,7 業務外賸餘 ( 短絀 ) 12,48 32,919 2, ,242 15, ,369 本期賸餘 ( 短絀 ) 137, , ,183 額 % 13

15 國立彰化師範大學作業基金收支預計表說明中華民國 1 年度 本年度預計收支情形如下 : 一 業務收支 : 1 業務收入 1,318,968 千元, 包括教學收入 572,32 千元 其他業務收入 746,666 千元 2 業務成本與費用 1,477,22 千元, 包括教學成本 1,272,959 千元 其他業務成本 25,726 千元 管理及總務費用 172,438 千元 其他業務費用 5,899 千元 3 兩者比較, 業務短絀 158,54 千元 二 業務外收支 : 1 業務外收入 55,755 千元, 包括財務收入 1, 千元 其他業務外收入 45,755 千元 2 業務外費用 34,884 千元, 係其他業務外費用 3 業務外賸餘 2,871 千元 三 預計本期短絀 137,183 千元 14

16 上年度預算數 金額 % 項 139, 賸餘之部 139, 本期賸餘前期未分配賸餘 公積轉列數分配之部填補累積短絀提存公積賸餘撥充基金數解繳國庫淨額其他依法分配數 139, 未分配賸餘 國立彰化師範大學作業基金餘絀撥補預計表 中華民國 1 年度本年度預算數目金額 % 說 單位 : 新台幣千元 明 短絀之部 177,89 1. 本期短絀 137, 前期待填補之短絀 4, 填補之部 177,89 1. 撥用賸餘撥用公積 177,89 1. 折減基金國庫撥款待填補之短絀 附註 : 上年預算數 及 本年預算數 為全部版 15

17 項 國立彰化師範大學作業基金現金流量預計表中華民國 1 年度 目 預算數 業務活動之現金流量 85,5 說 單位 : 新台幣千元 本期賸餘 ( 短絀 ) 137,183 調整非現金項目 222,233 折舊及折耗 29,772 千元 攤銷費用 12,461 千元 業務活動之淨現金流入 ( 流出 ) 85,5 投資活動之現金流量 45,614 減少流動金融資產及短期貸墊款 減少投資 長期應收款 貸墊款及 準備金 產 減少固定資產及遞耗資產 減少無形資產 遞延借項及其他資 其他投資活動之現金流入 增加流動金融資產及短期貸墊款 增加投資 長期應收款 貸墊款及 準備金 產 增加固定資產及遞耗資產 增加無形資產 遞延借項及其他資 其他投資活動之現金流出 投資活動之淨現金流入 ( 流出 ) 45,614 融資活動之現金流量 68,247 增加短期債務 流動金融負債 其 他負債及遞延貸項 416,23 增加固定資產 國庫撥款 68,247 千元及營運資金 347,983 千元 34,384 增加無形資產及遞延借項 營運資金 34,384 千元 增加長期負債 增加基金 公積及填補短絀 68,247 增加基金 68,247 千元 國庫撥款 固定資產 68,2 47 千元 其他融資活動之現金流入 減少短期債務 流動金融負債 其 他負債及遞延貸項 減少長期負債 減少基金及公積 賸餘分配款 明 16

18 項 國立彰化師範大學作業基金現金流量預計表中華民國 1 年度 目 預算數 其他融資活動之現金流出 融資活動之淨現金流入 ( 流出 ) 68,247 匯率變動影響數 現金及約當現金之淨增 ( 淨減 ) 297,317 期初現金及約當現金 1,553,184 期末現金及約當現金 1,255,867 不影響現金流量之投資與融資活動 固定資產與基金同額增加 ( 或減少 ) 之金額 受贈固定資產與受贈公積同額增加之金額 其他資產與受贈公積同額增加 (+) 或減少 ( ) 之金額公積轉列基金數 固定資產已無須公用, 變更為非公 用財產, 移交國有財產局接管 其他資產與其他資本公積同額增加 (+) 或減少 ( ) 之金額 無形資產與基金同額增加 ( 或減少 ) 之金額 固定資產與暫收及待結轉帳項同額 增加 (+) 或減少 ( ) 之金額盈餘分配與虧損填補之金額 177,89 提列退撫基金使退休離職準備金及 應付退休及離職金同額增 ( 減 ) 數土地重估增值提列公積部分 固定資產與應付未付數同額增 (+) 減 ( ) 之金額以前年度購建中固定資產科目, 於 本次更正調整轉入固定資產科目數 固定資產與其他應付款同額減少數 其他準備金與受贈公積同額增加 (+ ) 或減少 ( ) 之金額 說 單位 : 新台幣千元 明 17

19 項 國立彰化師範大學作業基金現金流量預計表中華民國 1 年度 目 其他準備金與暫收及待結轉帳項同額增加 (+) 或減少 ( ) 之金額遞延借項與受贈公積同額增加 (+) 或減少 ( ) 受贈固定資產與受贈公積同額減少之金額 預算數 受贈無形資產與受贈公積同額增加 (+) 或減少 ( ) 之金額代管資產與應付代管資產同額增加 (+) 或減少 ( ) 之金額長期股權投資與受贈公積同額增 (+ ) 減 ( ) 之金額備抵長期股權投資短絀與未實現長 期股權投資短絀同額增 ( 減 ) 金額遞延費用及應付未付數同額增加 (+ ) 或減少 ( ) 之金額無形資產增置與應付未付數同額增 加 (+) 或減少 ( ) 之金額應付代管資產轉列受贈公積數 43,6 其他準備金與預收收入同額增 (+) 減 ( ) 數固定資產與基金同額減少數 土地與未實現重估增值同額增加 (+ ) 或減少 ( ) 受贈有價證券與受贈公積同額增加 (+) 或減少 ( ) 待整理資產與受贈公積同額增 (+) 減 ( ) 數 附註 : 本表數據為全部版 說 單位 : 新台幣千元 明 18

20 科目及營運項目 國立彰化師範大學作業基金教學收入明細表 單位 數 中華民國 1 年度預算數 單價 ( 元 ) 教學收入 572,32 學雜費收入人 8,38 41,72 日間部人 7,62 333,143 研究所人 2,87 47,47. 99,7 大學部人 4, ,483 量 金 額 說 單位 : 新台幣千元 明 本年度學雜費收入及學士 碩士在職進修專班學雜費收入等估如列數 四年制 人 4,473 47, ,483 教育學院 584 人 文學院 811 人 理學院 973 人 技術及職業教育學院 469 人 工學院 76 人 管理學院 699 人及社會科學暨體育學院 231 人 在職進修專班人 52 45,. 22,59 夜間部人 1,246 67,929 在職進修專班人 1,246 54, ,929 學雜費減免 ( ) 26,28 建教合作收入 委託研究計畫 18, 其他 1, 推廣教育收入 附註 : 本表數據為全部版 181, 本年度建教合作收入估如列數 16,51 各項推廣教育收入估如列數 19

21 國立彰化師範大學作業基金其他業務收入明細表 中華民國 1 年度 單位 : 新台幣千元 科目及業務項目 預算數說明 其他業務收入 746,666 學校教學研究補助收入 677,656 教育部補助教學研究經費 教育部核給年度補助 677,656 其他補助收入 6, 教育部及其他政府機關補助教學研究經費 雜項業務收入 9,1 出售簡章及報名費收入 附註 : 本表數據為全部版 2

22 國立彰化師範大學作業基金業務外收入明細表 中華民國 1 年度 單位 : 新台幣千元 科目及業務項目 預算數說明 業務外收入 55,755 財務收入 1, 利息收入 其他業務外收入 45,755 資產使用及權利金收入 受贈收入 賠 ( 補 ) 償收入 違規罰款收入 雜項收入 附註 : 本表數據為全部版 1, 利息收入估如列數 42,341 場地出借費 停車場清潔費 網路使用費及住宿費收入 2, 外界機關團體或個人捐贈本校之收入估如列數 1 公費生賠償及圖書借書遺失賠償等收入估如列數 314 圖書借書逾期及工程逾期罰鍰收入 1, 成績單等各項工本費收入 工程圖說費收入 其他收入等估列數 21

23 科目及營運項目 國立彰化師範大學作業基金教學成本明細表 單位 中華民國 1 年度 單位 : 新台幣千元 本年度預算數 上 年 度 預 算 數 前年度決算數 5 項自籌 合 計 合 計 合 計 收入支應平均單位平均單位平均單位數量金額數量金額數量成本 ( 元 ) 成本 ( 元 ) 成本 ( 元 ) 金 額 政府補助及學雜費等收入支應 教學成本 1,44, ,33 1,272,959 1,117,965 1,48,379 教學研究及訓輔成本人 1,44,656 33,365 8, , ,78,21 8, , ,969 8, , ,174,146 用人費用 672,736 1,5 674, , ,439 正式員額薪資 49,964 49, ,16 457,963 聘僱及兼職人員薪資 33,348 33,348 23,976 37,225 超時工作報酬 3,64 1,5 5, ,442 獎金 63,228 63,228 63,228 62,973 退休及卹償金 32,494 32,494 31,25 31,528 福利費 49,62 49,62 46,483 42,38 服務費用 159,296 22, , ,41 275,893 水電費 29,159 29,159 3,512 48,361 郵電費 3, 3, 4,2 5,72 旅運費 7,496 1,46 8,542 8,353 7,732 印刷裝訂與廣告費 8, ,67 9,153 12,439 修理保養及保固費 17,532 17,532 23,73 25,768 保險費 1,7 1,7 1,11 1,519 一般服務費 61,465 21,49 82,514 26, ,386 專業服務費 3,654 3,654 29,577 38,986 材料及用品費 3,424 1, 31,424 37,312 55,776 使用材料費 14, 14, 12,13 15,64 用品消耗 16,424 1, 17,424 25,182 4,172 租金與利息 21,5 21,5 5,9 24,72 地租及水租 642 房租 1, 1, 1, 1,55 機器租金 19, 19, 3,6 2,13 交通及運輸設備租金 1,247 什項設備租金 1,5 1,5 1,3 1,745 折舊 折耗及攤銷 157,6 7,39 164,99 13, ,64 土地改良物折舊 7,8 7,8 7,8 7,781 房屋折舊 9, 9, 1,33 8,93 機械及設備折舊 82,3 5, 87,3 81,75 86,833 22

24 科目及營運項目 國立彰化師範大學作業基金教學成本明細表 單位 中華民國 1 年度 單位 : 新台幣千元 本年度預算數 上 年 度 預 算 數 前年度決算數 5 項自籌 合 計 合 計 合 計 收入支應平均單位平均單位平均單位數量成本 ( 元 ) 金額數量成本 ( 元 ) 金額數量成本 ( 元 ) 金 額 政府補助及學雜費等收入支應 交通及運輸設備折舊 3,5 35 3,85 3,59 3,82 什項設備折舊 2, 1,8 21,8 2,81 21,729 代管資產折舊 29,1 29,1 29,139 攤銷 5,9 24 6,14 5,92 14,877 稅捐與規費 ( 強制費 ) 269 規費 269 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 濟 ) 3,1 1, 4,1 5,6 8,665 會費 捐助 補助與獎助 1,5 1,5 1,5 3,624 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助 ( 1, 1, 2, 3,5 1,887 競賽及交流活動費 ,923 其他 338 其他費用 338 建教合作成本 18,94 18,94 132, 224,513 用人費用 22, 22, 22, 25,812 聘僱及兼職人員薪資 22, 22, 22, 25,84 超時工作報酬 8 服務費用 17,971 17,971 61,95 131,641 水電費 255 郵電費 1,2 旅運費 9,862 9,862 3,4 17,915 印刷裝訂與廣告費 4,561 修理保養及保固費 2,821 保險費 9 一般服務費 93,451 93,451 53,8 92,347 專業服務費 4,658 4,658 4,75 12,632 材料及用品費 29,783 29,783 26,142 33,857 使用材料費 2,475 2,475 6, 2,956 用品消耗 27,38 27,38 2,142 3,91 23

25 科目及營運項目 國立彰化師範大學作業基金教學成本明細表 單位 中華民國 1 年度 單位 : 新台幣千元 本年度預算數 上 年 度 預 算 數 前年度決算數 5 項自籌 合 計 合 計 合 計 收入支應平均單位平均單位平均單位數量金額數量金額數量成本 ( 元 ) 成本 ( 元 ) 成本 ( 元 ) 金 額 政府補助及學雜費等收入支應 租金與利息 1,284 地租及水租 25 房租 53 機器租金 822 交通及運輸設備租金 32 什項設備租金 82 折舊 折耗及攤銷 2,65 2,65 21,58 21,853 機械及設備折舊 19, 19, 19,48 2,92 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊 攤銷 稅捐與規費 ( 強制費 ) 165 規費 165 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 濟 ) ,284 會費 155 捐助 補助與獎助 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助 ( ,247 競賽及交流活動費 214 其他 7,617 其他費用 7,617 推廣教育成本 14,34 14,34 13,996 9,72 用人費用 1,8 1,8 1,8 2,649 正式員額薪資 14 聘僱及兼職人員薪資 1,8 1,8 1,8 2,59 服務費用 9,94 9,94 9,858 4,685 郵電費 12 旅運費 印刷裝訂與廣告費 1, 1, 修理保養及保固費 1,74 1,

26 科目及營運項目 國立彰化師範大學作業基金教學成本明細表 單位 中華民國 1 年度 單位 : 新台幣千元 本年度預算數 上 年 度 預 算 數 前年度決算數 5 項自籌 合 計 合 計 合 計 收入支應平均單位平均單位平均單位數量金額數量金額數量成本 ( 元 ) 成本 ( 元 ) 成本 ( 元 ) 金 額 政府補助及學雜費等收入支應 一般服務費 5,5 5,5 7,262 3,761 專業服務費 1,5 1,5 1, 材料及用品費 1,4 1,4 2, 使用材料費 1, 1, 用品消耗 4 4 1, 租金與利息 11 房租 1 什項設備租金 1 折舊 折耗及攤銷 1,15 1,15 6 1,54 房屋折舊 3 機械及設備折舊 1, 1, 5 1,389 什項設備折舊 攤銷 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 捐助 補助與獎助 68 競賽及交流活動費 其他 45 其他費用 45 附註 : 本年預算數 上年預算數 及 前年決算數 為全部版 25

27 513 教學成本 國立彰化師範大學作業基金 教學成本說明中華民國 1 年度 科 目 說 明 5131 教學研究及訓輔成本 用人費用 辦理教學訓輔與研究之相關支出 正式員額薪資 聘僱及兼職人員薪資 按正式教師 442 人之薪給 專業加給編列 教師兼 代課鐘點費 在職專班鐘點費 工作酬勞等 超時工作報酬 獎金 退休及卹償金 福利費 超時工作報酬 不休假加班費及值勤費等 教師之年終獎金 教師之退撫基金 教師之各項保險 休假旅遊補助及其他各項補助等 服務費用 水電費 郵電費 旅運費 印刷裝訂與廣告費 修理保養及保固費 各種水費 電費及瓦斯燃料費 本校寄發郵件之郵資及使用電話等費用 因公出差人員之國內旅費 5,63 千元 國外旅費 2,27 千元 ( 政府補助及學雜費等收入支應 : 考察 訪問 18 千元 出席國際會議 1,9 千元 ; 推動科技發展出國計畫經費 5 千元 5 項自籌收入支應 : 執行專案計畫國外旅費 5 千元 ) 大陸地區旅費 6 69 千元 教學所需之各種印刷及裝訂費計約 7,834 千元 刊登聘任教師等廣告費計約 216 千元 ( 政府補助及學雜費等收入支應 : 刊登聘任教師等廣告費 136 千元 5 項自籌收入支應 : 刊登聘任教師等廣告費 8 千元 ) 業務宣導 62 千元 ( 政府補助及學雜費等收入支應 : 業務宣導經費 32 千元 5 項自籌收入支應 : 業務宣導經費 3 千元 ) 教學機儀等設備之保養與維護 ( 含空氣 水源污染設備及實驗室安全設施等維護 ) 26

28 國立彰化師範大學作業基金 教學成本說明中華民國 1 年度 科 目 說 明 保險費 一般服務費 專業服務費 材料及用品費 房屋及各種機具等之保險約 2 千元 學生團體保險 1,5 千元 實驗室衛生管理 環保及廢棄物清理工作外包等 3,465 千元 ; 在職專班助理薪資 學生社團活動指導鐘點費及外聘人員酬金等按月 按日或按件計酬等人員酬金 79,4 9 千元 特約醫事人員酬勞費 254 千元 ; 法律諮詢費 2 千元 ; 學位考試論文指導費及口試費 演講或授課鐘點費, 委託撰稿 審稿 翻譯及聘請專家出席審查等酬勞 2, 千元 ; 委託專家檢驗費 1, 千元 ; 考選訓練費 1 千元及軟體系統維護費 9, 千元 ; 其他 1 千元 使用材料費 用品消耗 教學用之各種材料及零件費 教學用之各種用品及耗材 租金與利息 房租 機器租金 什項設備租金 室內活動場地之租金 電腦軟 硬體租金及電子資料庫使用費 各項什項設備之租金費用 折舊 折耗及攤銷 土地改良物折舊 房屋折舊 機械及設備折舊 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊 依直線法提列土地改良物折舊費用 依直線法提列房屋建築物折舊費用 依直線法提列機械及設備之折舊費用 依直線法提列交通及運輸設備之折舊費用 除圖書採報廢法計提折舊費用外, 其餘依直線法提列什項設備之折舊費用 27

29 國立彰化師範大學作業基金 教學成本說明中華民國 1 年度 科 目 說 明 代管資產折舊 A 攤銷 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 依直線法提列代管設備之折舊費用 依直線法攤銷電腦軟體費用及遞延費用 會費 捐助 補助與獎助 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助 ( 濟 ) 競賽及交流活動費 5132 建教合作成本 有關加入學術團體之會費等 補助學生社團經費 推動科技發展之獎勵經費 1, 千元 ; 傑出教師及教師研究成果等之獎勵經費 1, 千元 學生參加競賽之交通 膳宿及臨時費等相關費用 辦理建教合作之相關支出 用人費用 聘僱及兼職人員薪資 專任教師 職員兼任計畫及其他工作費 服務費用 旅運費 一般服務費 專業服務費 因公出差人員之國內旅費計約 3,879 千元 執行專案計畫出席國際會議國外旅費 5,9 83 千元 委外提供勞務服務費用 1, 千元 專案計畫專兼任研究助理酬金 92,451 千元 演講或授課鐘點費, 委託撰稿 審稿 翻譯及聘請專家出席審查諮詢等酬勞 4,658 千元 材料及用品費 使用材料費 用品消耗 配合建教合作業務所需之各種非消耗器材之維修等費 配合建教合作業務所需之各種耗材等相關費用 28

30 國立彰化師範大學作業基金 教學成本說明中華民國 1 年度 科 目 說 明 折舊 折耗及攤銷 機械及設備折舊 依直線法提列機械及設備之折舊費用 交通及運輸設備折舊 什項設備折舊 A 攤銷 依直線法提列交通及運輸設備之折舊費用 除圖書採報廢法計提折舊費用外, 其餘依直線法提列什項設備之折舊費用 依直線法攤銷電腦軟體及遞延借項等費用 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 捐助 補助與獎助 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助 ( 濟 ) 5133 推廣教育成本 研究生獎助學金 執行環保業務績優 競賽優秀人員獎勵金 辦理推廣教育之相關支出 用人費用 聘僱及兼職人員薪資 辦理推廣教育鐘點費 服務費用 旅運費 印刷裝訂與廣告費 修理保養及保固費 一般服務費 專業服務費 因公出差人員之旅費計約 1 千元及赴大陸地區考察旅費 1 千元 教學所需之各種印刷及裝訂費 配合推廣教育業務所需設備之保養與維護 辦理推廣教育臨時或專任人員酬金 5,5 千元 演講或授課鐘點費, 委託撰稿 審稿 翻譯及聘請專家出席審查諮詢等酬勞 1,5 千元 29

31 國立彰化師範大學作業基金 教學成本說明中華民國 1 年度 科 目 說 明 材料及用品費 使用材料費 配合推廣教育所需之各種設備維修及耗材費等 用品消耗 辦理推廣教育所需之各種耗材及文具用品等 折舊 折耗及攤銷 機械及設備折舊 什項設備折舊 A 攤銷 依直線法提列機械及設備之折舊費用 除圖書採報廢法計提折舊費用外, 其餘依直線法提列什項設備之折舊費用 依直線法提列電腦軟體之攤銷費用 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 競賽及交流活動費 與姊妹校交流觀摩及訪問等活動費用 3

32 前年度決算數 上年度預算數 國立彰化師範大學作業基金其他業務成本明細表 中華民國 1 年度 科目及業務計畫項目 政府補助及學雜費等收入支應 單位 : 新台幣千元本年度預算數 5 項自籌收入支應 27,28 25,726 其他業務成本 25,726 25,726 27,28 25,726 學生公費及獎勵金 25,726 25,726 27,28 25,726 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動 25,726 25,726 27,28 25,726 費 捐助 補助與獎助 25,726 25,726 附註 : 前年決算數 上年預算數 及 本年預算數合計 為全部版 合 計 31

33 前年度決算數 上年度預算數 國立彰化師範大學作業基金管理及總務費用明細表 中華民國 1 年度 科目及業務計畫項目 政府補助及學雜費等收入支應 單位 : 新台幣千元本年度預算數 5 項自籌收入支應 174,31 165,138 管理及總務費用 17,412 2,26 172, ,31 165,138 管理費用及總務費用 17,412 2,26 172, , ,364 用人費用 126, ,962 8,943 9,313 正式員額薪資 85,814 85,814 4,12 2,684 超時工作報酬 2, ,49 16,344 19,622 獎金 19,622 19,622 7,898 6,993 退休及卹償金 8,116 8,116 1,36 11,752 福利費 1,92 1,92 23,8 21,755 服務費用 2, ,457 2 水電費 1 郵電費 4,574 4,5 旅運費 4, 4, 51 印刷裝訂與廣告費 17,28 16,448 修理保養及保固費 15,647 15,647 9 保險費 54 一般服務費 專業服務費 公共關係費 ,152 2,28 材料及用品費 4, ,638 3,444 1, 使用材料費 3,5 11 3,61 7,78 1,28 用品消耗 1,28 1,28 29 租金與利息 29 什項設備租金 2,452 9,831 折舊 折耗及攤銷 18,421 1,8 2,221 1,945 2, 土地改良物折舊 1,9 1,9 2,226 2,3 房屋折舊 2,3 2,3 2,347 2,5 機械及設備折舊 2,3 1 2,4 3,165 2,56 交通及運輸設備折 2,2 1,5 3,7 舊 2,93 5 什項設備折舊 2, 2 2,2 7,285 代管資產折舊 7,3 7,3 合 計 32

34 前年度決算數 上年度預算數 國立彰化師範大學作業基金管理及總務費用明細表 中華民國 1 年度 科目及業務計畫項目 政府補助及學雜費等收入支應 單位 : 新台幣千元本年度預算數 5 項自籌收入支應 1, 攤銷 稅捐與規費 ( 強制費 ) 房屋稅 消費與行為稅 規費 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動 4 費 會費 23 其他 23 其他費用 附註 : 前年決算數 上年預算數 及 本年預算數合計 為全部版 合 計 33

35 前年度決算數 上年度預算數 國立彰化師範大學作業基金其他業務費用明細表 中華民國 1 年度 科目及業務計畫項目 政府補助及學雜費等收入支應 單位 : 新台幣千元本年度預算數 5 項自籌收入支應 4,748 7,655 其他業務費用 5,899 5,899 4,748 7,655 雜項業務費用 5,899 5,899 4,748 7,655 服務費用 5,899 5,899 4,748 7,655 專業服務費 5,899 5,899 附註 : 前年決算數 上年預算數 及 本年預算數合計 為全部版 合 計 34

36 前年度決算數 上年度預算數 國立彰化師範大學作業基金業務外費用明細表 中華民國 1 年度 科目及業務計畫項目 政府補助及學雜費等收入支應 單位 : 新台幣千元本年度預算數 5 項自籌收入支應 35,147 22,784 業務外費用 13,462 21,422 34,884 35,147 22,784 其他業務外費用 13,462 21,422 34,884 35,147 22,784 雜項費用 13,462 21,422 34,884 14,658 16,437 服務費用 14,62 14,62 2,539 2,287 水電費 2, 2, 97 旅運費 11 印刷裝訂與廣告費 8,728 7,15 修理保養及保固費 4,62 4,62 3,9 7, 一般服務費 8, 8, 193 專業服務費 5,484 3,2 材料及用品費 5,2 5, 使用材料費 7 7 4,95 2,5 用品消耗 4,5 4,5 86 租金與利息 1 交通及運輸設備租 金 76 什項設備租金 14,75 2,927 折舊 折耗及攤銷 13,462 1,76 15,222 1,76 房屋折舊 機械及設備折舊 交通及運輸設備折 1 1 舊 2,893 2,762 什項設備折舊 1,62 1,6 2,662 7,182 代管資產折舊 7,2 7,2 2,914 攤銷 5, 5, 稅捐與規費 ( 強制費 ) 房屋稅 消費與行為稅 規費 19 短絀 賠償與保險給 付 合 計 35

37 前年度決算數 上年度預算數 國立彰化師範大學作業基金業務外費用明細表 中華民國 1 年度 科目及業務計畫項目 各項短絀其他其他費用 附註 : 前年決算數 上年預算數 及 本年預算數合計 為全部版 政府補助及學雜費等收入支應 單位 : 新台幣千元本年度預算數 5 項自籌收入支應 合 計 36

38 518 其他業務成本 國立彰化師範大學作業基金 其他業務成本說明中華民國 1 年度 科 目 說 明 5181 學生公費及獎勵金 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 對學生之獎補助支出 捐助 補助與獎助 研究生獎助學金及學生工讀金 37

39 51A 管理及總務費用 國立彰化師範大學作業基金 管理及總務費用說明中華民國 1 年度 科 目 說 明 51A1 管理費用及總務費用 51A1 1 用人費用 辦理管理及總務相關支出 51A1 11 正式員額薪資 51A1 13 超時工作報酬 51A1 15 獎金 51A1 16 退休及卹償金 51A1 18 福利費 職員 97 人 警員 5 人 技工 12 人 工友 14 人之薪俸 專業加給及一般職務加給 職員工之不休假加班費及加班值勤費 職員工之考績及年終獎金等 職員退撫基金及技工 工友勞工退休準備金 員工及眷屬之各項保險 休假旅遊補助及其他各項補助等 51A1 2 服務費用 51A1 23 旅運費 51A1 25 修理保養及保固費 51A1 28 專業服務費 51A1 29 公共關係費 因公出差之旅費 1, 千元及員工上下班通勤交通費補助 3, 千元等 各種房屋及其他建築等維修養護費 14,747 千元, 加強磚造 12,119 平方公尺 鋼筋水泥造 171,123 平方公尺 ; 交通運輸等維護費 3 千元 ; 辦公器具養護費 6 千元 員工考選或派員參加訓練之費用 因公招待 餽贈及公共關係等 固定部分 6 千元加上變動部分 16 千元, 共計 76 千元編列 ( 政府補助及學雜費等收入支應 : 固定部分 6 千元加上變動部分 97 千元, 共計 697 千元 5 項自籌收入支應 :63 千元 ) 51A1 3 材料及用品費 51A1 31 使用材料費 51A1 32 用品消耗 公務車輛使用燃料及各種設備零件等費 各種辦公文具用品及報紙等費 51A1 5 折舊 折耗及攤銷 38

40 國立彰化師範大學作業基金 管理及總務費用說明中華民國 1 年度 科 目 說 明 51A1 51 土地改良物折舊 51A1 52 房屋折舊 依直線法提列土地改良物之折舊費用 依直線法提列一般房屋之折舊費用 51A1 53 機械及設備折舊 51A1 54 交通及運輸設備折舊 51A1 55 什項設備折舊 51A1 58 代管資產折舊 51A1 5A 攤銷 依直線法提列機械及設備之折舊費用 依直線法提列交通及運輸設備之折舊費用 依直線法提列什項設備之折舊費用 依直線法提列代管設備之折舊費用 依直線法攤銷電腦軟體費用及其他攤銷費用 51A1 6 稅捐與規費 ( 強制費 ) 51A1 65 消費與行為稅 51A1 68 規費 使用牌照稅 汽車燃料使用費及其他有關之各項規費等 39

41 51D 其他業務費用 51DY 雜項業務費用 51DY 2 服務費用 國立彰化師範大學作業基金 其他業務費用說明中華民國 1 年度 科 目 說 明 辦理各項招生考試支出 51DY 28 專業服務費 辦理各項招生考試相關支出 4

42 522 其他業務外費用 522Y 雜項費用 522Y 2 服務費用 國立彰化師範大學作業基金 業務外費用說明中華民國 1 年度 科 目 說 明 各雜項支出 522Y 21 水電費 522Y 25 修理保養及保固費 522Y 27 一般服務費 宿舍瓦斯燃料費 學生宿舍修理維護費 2,562 千元 宿舍等相關設備之修護保養費 1,5 千元 美化 綠化校園環境及維護校園水電 油漆等臨時工資及外包工資等 5, 千元 ; 其他按月 按日或按件計酬等人員酬金 3, 千元 522Y 3 材料及用品費 522Y 31 使用材料費 522Y 32 用品消耗 校園綠美化燃料 各種材料及零件費 園藝用品 校園綠美化及其他等費 522Y 5 折舊 折耗及攤銷 522Y 53 機械及設備折舊 522Y 54 交通及運輸設備折舊 522Y 55 什項設備折舊 522Y 58 代管資產折舊 522Y 5A 攤銷 依直線法提列機械及設備之折舊費用 依直線法提列交通及運輸設備之折舊費用 依直線法提列什項設備之折舊費用 依直線法提列代管設備之折舊費用 依直線法攤銷遞延借項等費用 522Y 6 稅捐與規費 ( 強制費 ) 522Y 64 房屋稅 522Y 65 地下停車場房屋稅 地下停車場營業稅 41

43 國立彰化師範大學作業基金 業務外費用說明中華民國 1 年度 科 目 說 明 消費與行為稅 522Y 9 其他 522Y 92 其他費用 其他業務外費用 42

44 國立彰化師範大學作業基金固定資產建設改良擴充明細表 中華民國 1 年度 單位 : 新台幣千元 項 目 土 地土地改良物房屋及建築機械及設備 交通及運輸設備 租賃權益什項設備租賃資產改良其他合計 說 明 一般建築及設備計畫 33, 67,73 3, 42,5 分年性項目 3, 政府補助及學雜費等收入支應 3, 3, 一 寶山校區興建一地下 3 層地上 7 層之 RC 構造教學大樓, 總 樓地板面積 2,933 平方公尺, 總工程經費 597,484 千元 94 年度編列 8, 千元,99 年度編列 1, 千元,1 年度編列 3, 千元, 餘 189,484 千元於以後年度編列 一次性項目 3, 67,73 3, 42,5 政府補助及學雜費等收入支應 3, 49,73 1, 37,5 91,23 一 配合教學需要, 辦理建築物室內空間整修改善, 並配合 施設無障礙設施 3, 千元 二 電腦及伺服器 電腦週邊設備購置 更新 擴充 網路升級等 13,11 千元 三 重點發展計畫 13, 千元, 配合學校轉型及發展學校核心優勢, 所急需之發展性設備經費 四 教學卓越計畫所需設備經費 6, 千元 五 配合本校各系所教學研究及行政單位之需要購置圖書與教學研究儀器等設備共計需 56,219 千元 六 以上共計 91,23 千元 5 項自籌收入支應 18, 2, 5, 25, 配合本校執行專案研究計畫 委辦計畫 進修推廣班隊教學 研究及教職員生宿舍之需要購置圖書 教學研究儀器 事務 設備等, 共計需 25, 千元 416,23 3, 116,23 合計 33, 67,73 3, 42,5 附註 : 項目合計 為全部版 416,23 43

45 國立彰化師範大學作業基金固定資產建設改良擴充資金來源明細表 中華民國 1 年度 單位 : 新台幣千元 自 有 資 金 外 借 資 金 合 計 項目出售不適用小計小計營運資金資產國庫撥款其他國內借款國外借款金額 % 金額 % 金 額 % 一般建築及設備計畫 347,983 68, , ,23 1. 分年性項目 3, 3, , 72.8 一次性項目 47,983 68, , , 合 計 347,983 68, , ,23 1. 附註 : 自有資金 外借資金 及 合計 為全部版 44

46 項 目 國立彰化師範大學作業基金固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表 中華民國 1 年度 全 部 計 畫 資 金 來 源 自 有 資 金 目標 投 資 總 額 營運資金 國庫撥款 其 他 出售不適用資產 外借資金 能量 進度起訖年月 資金成本率 % 現值報酬率 % 收回年限 ( 年 ) 單位 : 新台幣千元 預 算 數 本 年 度 截至本年度累計數 一般建築及設備計畫 713, ,467 68, , , 分年性項目 597, , , , 一次性項目 116,23 47,983 68, , ,23 1. 合 計 附註 : 全部計畫 及 預算數 為全部版 713, ,467 68, , ,23 金 額 佔全部計畫 % 金 額 佔全部計畫 %

47 項 目 土地改良物 房屋及建築 國立彰化師範大學作業基金資產折舊明細表 機械及設備 中華民國 1 年度 交通及運輸設備 什項設備租賃資產 租賃權益改良 非業務資產 單位 : 新台幣千元 什項資產合 計 前年度決算資產原值 上年度預計新增資產原值 本年度預計新增資產原值 資產重估增值額 本年度 (12 月底 ) 資產總額 78,861 78, ,324 1,24,898 94,77 521,543 2,56,42 4,544,15 111, 3, ,59 158,914 33, 48,65 1,583 32, ,959 1,2,324 1,283,626 94, ,913 2,56,42 5,87,978 本年度應提折舊額 9,7 11,3 11,5 7,66 27,462 43,6 29,772 教學成本 7,8 9, 17,3 3,95 22,6 29,1 179,75 管理及總務費用 1,9 2,3 2,4 3,7 2,2 7,3 19,8 其他業務外費用 ,662 7,2 1,222 附註 : 本表數據為全部版 什項資產金額不含代管土地 1,334,517 千元 46

48 47

49 項 目 國立彰化師範大學作業基金資產報廢明細表 成本或重估價值 中華民國 1 年度帳面價值已提折舊額 淨 額 殘餘價值 單位 : 新台幣千元 報廢損失 固定資產 31,271 31,271 機械及設備 19,665 19,665 交通及運輸設備 1,417 1,417 什項設備 1,189 1,189 附註 : 本表數據為全部版 48

50 49

51 國立彰化師範大學作業基金基金數額增減明細表 中華民國 1 年度 項 目 金 額 期初基金數額 1,741,185 加 : 以前年度公積撥充賸餘撥充以代管國有財產撥充國庫增撥數 68,247 其他 1 減 : 填補短絀解繳國庫其他 1 期末基金數額 1,89,432 附註 : 本表數據為全部版 說 國庫增撥現金增置固定資產 因財產撥入增撥基金 因財產撥出折減基金 明 單位 : 新台幣千元 5

52 51

53 國立彰化師範大學作業基金預計平衡表中華民國 1 年 12 月 31 日 98 年 12 月 31 日 1 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日科目實際數預計數預計數 單位 : 新台幣千元 比較增減 6,8,195 資產 6,6,56 6,75,442 68,936 1,635,418 流動資產 1,31,16 1,67, ,317 1,581,179 現金 1,255,867 1,553, , 應收款項 ,858 預付款項 53,858 53,858 35,847 投資 長期應收款 貸墊款 35,847 35,847 及準備金 35,847 準備金 35,847 35,847 1,369,88 固定資產 1,682,1 1,431,952 25,58 41,61 土地改良物 21,561 31,261 9,7 53,65 房屋及建築 92, , ,7 337,377 機械及設備 26,479 32,799 42,32 27,668 交通及運輸設備 19,793 24,453 4,66 291,547 什項設備 318,672 33,634 15,38 141,37 購建中固定資產 141,37 141,37 32,956 無形資產 35,832 34,555 1,277 32,956 無形資產 35,832 34,555 1,277 13,759 遞延借項 182, ,538 2,646 13,759 遞延費用 182, ,538 2,646 2,84,127 其他資產 2,76,527 2,84,127 43,6 2,84,127 什項資產 2,76,527 2,84,127 43,6 6,8,195 合 計 6,6,56 6,75,442 68,936 3,171,83 負債 3,128,23 3,171,83 43,6 32,295 流動負債 32,295 32, ,233 應付款項 112, ,233 19,62 預收款項 19,62 19,62 2,869,58 其他負債 2,825,98 2,869,58 43,6 2,869,58 什項負債 2,825,98 2,869,58 43,6 2,836,392 淨值 2,878,33 2,93,639 25,336 1,673,938 基金 1,89,432 1,741,185 68,247 1,673,938 基金 1,89,432 1,741,185 68,247 1,23,161 公積 1,68,871 1,23, ,29 998,26 資本公積 1,41,86 998,26 43,6 52

54 國立彰化師範大學作業基金預計平衡表中華民國 1 年 12 月 31 日 98 年 12 月 31 日 1 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日科目實際數預計數預計數 單位 : 新台幣千元 比較增減 24,91 特別公積 27,11 24,91 177,89 4,77 累積餘絀 ( ) 4,77 4,77 4,77 累積短絀 ( ) 4,77 4,77 6,8,195 合 計 6,6,56 6,75,442 68,936 附 註 : 98 年 12 月 31 日實際數 1 年 12 月 31 日預計數 及 99 年 12 月 31 日預計數 為全部版 1. 信託代理與保證資產科目, 本年預算數 : $68,88 上年預算數 : $34,87 前年度決算數 : $68,88 2. 信託代理與保證負債科目, 本年預算數 : $68,88 上年預算數 : $34,87 前年度決算數 : $68,88 53

55 年度及項目 國立彰化師範大學作業基金 5 年來主要營運項目分析表 單位 數 中華民國 1 年度 量 單位成本 ( 元 ) 或平均利 ( 費 ) 率 單位 : 新台幣千元 預算數說明 本年度預算數 教學訓輔 人 8,38 129, ,78,21 大專院校 人 8,38 129, ,78,21 本年度全部預算數 1,78,21 上年度預算數 千元, 由政府補助及學雜費等收入支應 1,44,656 千元, 由 5 項自籌收入支應 33,365 元 教學訓輔 人 8, , ,969 大專院校前年度決算數 人 8, , ,969 教學訓輔 人 8, , ,174,146 大專院校 97 年度決算數 人 8, , ,174,146 教學訓輔 人 7, ,1.27 1,174,875 大專院校 96 年度決算數 人 7, ,1.27 1,174,875 教學訓輔 人 7, , ,4,381 大專院校 人 7, , ,4,381 附註 : 本年度預算數 上年度預算數 前年度決算數 97 年度決算數 及 96 年度決算數 為全部版 54

56 國立彰化師範大學作業基金員工人數彙計表 中華民國 1 年度 單位 : 人 科 目 職別 上年度最高可進用員額數 本年度增減 ( ) 數 本年度最高可進用員額數 說 明 業務支出部份 : 專任人員 職員 簡任 4 4 薦任 委任 駐衛警 5 5 駐衛警 5 5 技工 8 8 技工 8 8 工友 工友 駕駛 4 4 駕駛 4 4 教師人員 教師 教授 副教授 政府補助及學雜費等收入 : 退休 離職 升等 新聘 懸缺人數合計如增列數 助理教授 講師 政府補助及學雜費等收入 : 退休 離職 升等 新聘 懸缺人數合計如增列數 政府補助及學雜費等收入 : 退休 離職 升等 新聘 懸缺人數合計如減 列數 助教人員 1 1 助教 1 1 助教 1 1 政府補助及學雜費等收入 : 退休 離職 升等 新聘人數合計如減列數 兼任人員 兼任 副教授 總 計 本年度預計編制預算員額 57 人 即職員 97 人 教師 442 人 警員 5 人 技工工友及駕駛 26 人 55

57 科 目 正式員額薪資 國立彰化師範大學作業基金用人費用彙計表 聘僱人員薪資 中華民國 1 年度 超時工作報酬 津貼 獎 年終獎金 考績獎金 績效獎金 金 其他 退休 退休金 及卹償 卹償金 資遣費分擔保險費 福利費 傷病醫藥費 提撥福利金 體育活動費 其他 提繳費合計 單位 : 新台幣千元 業務總支出部分 576,778 7,63 73,786 9,64 4,61 42, ,189 14, ,85 56, ,278 教學成本 49,964 5,14 63,228 32,494 35, ,697 12,69 64,888 56, ,316 正式人員 49,964 5,14 63,228 32,494 35, ,697 12,69 64,888 64,888 教員 49,964 5,14 63,228 32,494 35, ,697 12,69 64,888 64,888 助教 兼任人員 56,428 56,428 教員 56,428 56,428 管理及總務費用 85,814 2,49 1,558 9,64 8,116 7, ,65 126, ,962 正式人員 85,814 2,49 1,558 9,64 8,116 7, ,65 126, ,962 職員 75,6 1,44 9,464 7,224 6,316 6, ,1 18,384 18,384 工員 1,754 1,5 1,94 1,84 1,8 1, ,578 18,578 合 計 576,778 7,63 73,786 9,64 4,61 42, ,189 14, ,85 56, ,278 總 計 576,778 7,63 73,786 9,64 4,61 42, ,189 14, ,85 56, ,278 附註 : 本年預算數 為全部版 兼任人員用人費用 總計 56

58 前年度決算數 國立彰化師範大學作業基金各項費用彙計表 中華民國 1 年度本年度預算數上年度政府補助及 5 項自籌收合計按支出科目分列科目預算數學雜費等收入支應教學成本其他業務成管理及總務其他業務費其他業務外入支應本費用用費用 783, ,9 用人費用 799,645 24, , , , ,46 584,473 正式員額薪資 576, ,778 49,964 85,814 65,538 47,56 聘僱及兼職人員薪資 33,348 23,8 56,428 56,428 7,57 3,152 超時工作報酬 6,77 1,553 7,63 5,14 2,49 79,317 82,85 獎金 82,85 82,85 63,228 19,622 39,426 38,243 退休及卹償金 4,61 4,61 32,494 8,116 52,344 58,235 福利費 59,982 59,982 49,62 1,92 454,75 251,56 服務費用 185, ,475 34,64 299,646 2,457 5,899 14,62 51,157 32,799 水電費 29,159 2, 31,159 29,159 2, 6,735 4,2 郵電費 3, 3, 3, 3,442 16,453 旅運費 11,496 11,18 22,64 18,64 4, 17,279 9,653 印刷裝訂與廣告費 8,29 1,38 9,67 9,67 54,739 47,328 修理保養及保固費 33,179 5,766 38,945 19,236 15,647 4,62 1,699 1,11 保險費 1,7 1,7 1,7 234,638 94,828 一般服務費 61, , 189, ,465 8, 57,277 43,928 專業服務費 36,63 6,158 42,761 36, , 公共關係費 ,27 71,4 材料及用品費 34,952 37,493 72,445 62,67 4,638 5,2 22,681 2,38 使用材料費 17,5 4,285 21,785 17,475 3, ,346 5,66 用品消耗 17,452 33,28 5,66 45,132 1,28 4,5 26,112 5,9 租金與利息 21,5 21,5 21,5 667 地租及水租 1,19 1, 房租 1, 1, 1, 2,835 3,6 機器租金 19, 19, 19, 1,559 交通及運輸設備租金 1,942 1,3 什項設備租金 1,5 1,5 1,5 231, ,67 折舊 折耗及攤銷 189,483 32,75 222, ,79 2,221 15,222 9,726 9,8 土地改良物折舊 9,7 9,7 7,8 1,9 12,28 12,63 房屋折舊 11,3 11,3 9, 2,3 111,276 14,38 機械及設備折舊 84,8 25,25 11,5 17,3 2,4 35 7,119 6,215 交通及運輸設備折舊 5,7 1,96 7,66 3,95 3,7 1 27,543 24,413 什項設備折舊 23,62 4,4 27,462 22,6 2,2 2,662 43,66 代管資產折舊 43,6 43,6 29,1 7,3 7,2 2,1 7,241 攤銷 11,321 1,14 12,461 7, , 稅捐與規費 ( 強制費 ) 房屋稅 單位 : 新台幣千元 57

59 前年度決算數 國立彰化師範大學作業基金各項費用彙計表 中華民國 1 年度本年度預算數上年度政府補助及 5 項自籌收合計按支出科目分列科目預算數學雜費等收入支應教學成本其他業務成管理及總務其他業務費其他業務外入支應本費用用費用 消費與行為稅 規費 ,229 32,276 會費 捐助 補助 分攤 救助 ( 濟 ) 與交流活動費 28,826 2, 3,826 5,1 25, 會費 ,568 27,976 捐助 補助與獎助 27, ,626 1,9 25,726 3,134 3,6 補貼 ( 償 ) 獎勵 慰問與救助( 濟 ) 1, 1,1 2,1 2,1 3,137 6 競賽及交流活動費 5 5 1, 1, 19 短絀 賠償與保險給付 19 各項短絀 8,66 1 其他 8,66 1 其他費用 1,649,783 1,339,268 總 計 1,26, ,751 1,511,96 1,272,959 25, ,438 5,899 34,884 附註 : 前年度決算數 上年度預算數 及 本年度預算數 按支出科目分列 為全部版 單位 : 新台幣千元 58

60 國立彰化師範大學作業基金一般建築及設備計畫之分年性項目明細表中華民國 1 年度 分年預算數 單位 : 新台幣千元 科目名稱 項目名稱 期間 投資總額 以前年度法定預算 本年度 以後年度 備 註 房屋及建築 1. 寶山校區教學大樓新建工程 ,484 18, 3, 189,484政府補助及學雜費等收入 : 1. 行政院 98 年 4 月 14 日院院授主孝三字第 號函核定 2. 本計畫興建一地下 3 層地上 7 層之 RC 構造教學大樓, 總樓地板面積 2,933 平方公尺, 總工程經費 597,484 千元 94 年度編列 8, 千元,99 年度編列 1, 千元,1 年度編列 3, 千元, 餘 189,484 千元於以後年度編列 合 計 附註 : 本表數據為全部版 597,484 18, 3, 189,484 59

61 6

62 編號 乙. 計畫名稱 一般建築及設備計畫 目標能量 國立彰化師範大學作業基金購建固定資產預算彙計表 中華民國 1 年度 單位 : 新台幣千元 全部計畫 各年度分配額 本年度資金 效益分析 金額 資金來源與金額 年度 金額 來源 金額 713, , , ,23 房屋及建築 1. 政府補助及學雜費等收入支應部分 1 寶山校區教學大樓寶山校區興建新建工程一地下 3 層地上 7 層之 RC 構造教學大樓, 總樓地板面積,933 2平方公尺總工程經費, 597,48 4 千元 94 年度編列 8, 千元年度編列,99 1, 千元,1 年度編列 3, 千元餘, 189,484 千元於以後年度編列 2 校區建築及水電零配合教學需星整修工程要辦理建築物室, 內空間整修改善, 並配合施設無障礙設施等 機械及設備 1. 政府補助及學雜費等收入支應部分 6,484 6, ,484營運資金 3,國庫撥款 67,73 49,73 6,484 6,484 33, 6,484 6,484 33, 597, , 1 8, 營運資金 1, 3, 189,484 3, 3, 國庫撥款 3, 67,73 67,73 67,73 49,73 49,73 49,73 3 行政暨教學研究等電腦及周邊設所需各項設備備 擴充 升級 13, 11 千元 ( 含電腦教室設備更新 網路升級 電腦輔助設備等 ) 其他各項教學儀器設備 35,719 千元 3,73國庫撥款 3,73 1 3,73 國庫撥款 3,73 4 重點發展計畫提昇教學研究品質 13,營運資金國庫撥款 12, , 營運資金 12,983 國庫撥款 17 5 教學卓越計畫提昇教學研究品質 2.5 項自籌收入支應部分 6,營運資金 18, 6, 1 6, 營運資金 6, 18, 18, 18, 6 行政暨教學研究等電腦及周邊設所需各項設備備 擴充 升級 13, 11 千元 ( 含電腦教室設備更新 網路升級 電腦輔助 18,營運資金 18, 1 18, 營運資金 18, 61

63 編號 計畫名稱 目標能量 像 ] 備 35,719 千元 國立彰化師範大學作業基金購建固定資產預算彙計表 中華民國 1 年度 全部計畫各年度分配額本年度資金金額資金來源與金額年度金額來源金額 單位 : 新台幣千元 效益分析 交通及運輸設備 1. 政府補助及學雜費等收入支應部分 3, 1, 3, 3, 3, 1, 1, 1, 7 行政暨教學研究等提升教學研究所需各項設備品質 1,國庫撥款 1, 1 1, 國庫撥款 1, 2.5 項自籌收入支應部分 2, 2, 2, 2, 8 行政暨教學研究等提升教學研究所需各項設備品質 2,營運資金 2, 1 2, 營運資金 2, 什項設備 1. 政府補助及學雜費等收入支應部分 42,5 37,5 42,5 42,5 42,5 37,5 37,5 37,5 9 重點發展計畫提昇教學研究品質 2,營運資金 2, 1 2, 營運資金 2, 1 教學卓越計畫提升教學研究品質 2,營運資金 2, 1 2, 營運資金 2, 11 其他各項教學研究提升教學研究所需儀器設備品質 33,5國庫撥款 33,5 1 33,5 國庫撥款 33,5 2.5 項自籌收入支應部分 5, 5, 5, 5, 12 其他各項教學研究提升教學研究所需儀器設備品質 5,營運資金 5, 1 5, 營運資金 5, 合計 713, , , ,23 附註 : 全部計畫 各年度分配額 及 本年度資金 為全部版 62