国泰金鹿保本增值混合证券投资

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1 中融货币市场基金招募说明书 中融货币市场基金招募说明书 基金管理人 : 中融基金管理有限公司 基金托管人 : 南京银行股份有限公司

2 中融货币市场基金招募说明书 重要提示 中融货币市场基金 ( 以下简称 本基金 ) 根据 2014 年 10 月 9 日中国证券监督管理委员会 关于准予中融货币市场基金注册的批复 ( 证监许可 [2014]1028 号 ) 的注册进行募集 基金管理人保证招募说明书的内容真实 准确 完整 本招募说明书经中国证监会注册, 但中国证监会对本基金募集的注册, 并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险 中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证 本基金投资于货币市场工具, 基金收益受货币市场流动性及货币市场利率波动的影响较大, 因此, 本基金可能面临较高流动性风险以及货币市场利率波动的系统性风险 投资本基金的风险还包括 : 市场风险 管理风险 职业道德风险 流动性风险 合规性风险等其他风险 本基金为货币市场基金, 是证券投资基金中的低风险品种 本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金 混合型基金 债券型基金 投资有风险, 投资者在投资本基金之前, 请仔细阅读本基金的招募说明书和基金合同等信息披露文件, 全面认识本基金的风险收益特征和产品特性, 并充分考虑自身的风险承受能力, 理性判断市场, 自主判断基金的投资价值, 自主 谨慎做出投资决策, 自行承担投资风险 投资者购买本货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构, 基金管理人不保证基金一定盈利, 也不保证最低收益 基金的过往业绩并不预示其未来表现 基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证 基金管理人依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但不保证投资本基金一定盈利, 也不保证最低收益 基金管理人提醒投资者基金投资的 买者自负 原则, 在投资者作出投资决策后, 基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险, 由投资者自行负责

3 中融货币市场基金招募说明书 目录 目录... 第一节绪言... 1 第二节释义... 2 第三节基金管理人... 7 第四节基金托管人 第五节相关服务机构 第六节基金的募集 第七节基金合同的生效 第八节基金份额的申购与赎回 第九节基金的投资 第十节基金的财产 第十一节基金资产的估值 第十二节基金的收益与分配 第十三节基金的费用与税收 第十四节基金的会计与审计 第十五节基金的信息披露 第十六节风险揭示 第十七节基金合同的变更 终止与基金财产的清算 第十八节基金合同的内容摘要 第十九节基金托管协议的内容摘要 第二十节对基金份额持有人的服务 第二十一节招募说明书的存放和查阅方式 第二十二节备查文件 附件一 : 基金合同的内容摘要 附件二 : 基金托管协议的内容摘要... 85

4 中融货币市场基金招募说明书 第一节绪言 本招募说明书依据 中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称 基金法 ) 公开募集证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称 运作办法 ) 证券投资基金销售管理办法 ( 以下简称 销售办法 ) 证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称 信息披露办法 ) 货币市场基金管理暂行规定 证券投资基金信息披露编报规则第 5 号 货币市场基金信息披露特别规定 关于货币市场基金投资等相关问题的通知 和其他相关法律法规的规定以及 中融货币市场基金基金合同 ( 以下简称 基金合同 ) 编写 基金管理人承诺本招募说明书不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其真实性 准确性 完整性承担法律责任 本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的 本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息, 或对本招募说明书作任何解释或者说明 本招募说明书根据本基金的基金合同编写, 并经中国证监会注册 基金合同是约定基金合同当事人之间权利 义务的法律文件 基金投资者自依基金合同取得基金份额, 即成为基金份额持有人和基金合同的当事人, 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受, 并按照 基金法 基金合同及其他有关规定享有权利 承担义务 基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务, 应详细查阅基金合同 5-1

5 中融货币市场基金招募说明书 第二节释义 本招募说明书中除非文意另有所指, 下列词语具有如下含义 : 1 基金或本基金: 指中融货币市场基金 2 基金管理人: 指中融基金管理有限公司 3 基金托管人: 指南京银行股份有限公司 4 基金合同: 指 中融货币市场基金基金合同 及对基金合同的任何有效修订和补充 5 托管协议: 指基金管理人与基金托管人就本基金签订之 中融货币市场基金托管协议 及对该托管协议的任何有效修订和补充 6 招募说明书或本基金招募说明书: 指 中融货币市场基金招募说明书 及其定期的更新 7 基金份额发售公告: 指 中融货币市场基金基金份额发售公告 8 法律法规: 指中国现行有效并公布实施的法律 行政法规 规范性文件 司法解释 行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定 决议 通知等 9 基金法 : 指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过, 并经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订, 自 2013 年 6 月 1 日起实施的 中华人民共和国证券投资基金法 及颁布机关对其不时做出的修订 10 销售办法 : 指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布 同年 6 月 1 日实施的 证券投资基金销售管理办法 及颁布机关对其不时做出的修订 11 信息披露办法 : 指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布 同年 7 月 1 日实施的 证券投资基金信息披露管理办法 及颁布机关对其不时做出的修订 12 运作办法 : 指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布 同年 8 月 8 日实施的 公开募集证券投资基金运作管理办法 及颁布机关对其不时做出的修订 13 中国证监会: 指中国证券监督管理委员会 14 银行业监督管理机构: 指中国人民银行和 / 或中国银行业监督管理委员会 15 基金合同当事人: 指受基金合同约束, 根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体, 包括基金管理人 基金托管人和基金份额持有人 16 个人投资者: 指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 5-2

6 中融货币市场基金招募说明书 17 机构投资者: 指依法可以投资证券投资基金的 在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人 事业法人 社会团体或其他组织 18 合格境外机构投资者: 指符合 合格境外机构投资者境内证券投资管理办法 及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者 19 投资人: 指个人投资者 机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 20 基金份额持有人: 指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 21 基金销售业务: 指基金管理人或销售机构宣传推介基金, 发售基金份额, 办理基金份额的申购 赎回 转换 转托管及定期定额投资等业务 22 销售机构: 指中融基金管理有限公司以及符合 销售办法 和中国证监会规定的其他条件, 取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议, 办理基金销售业务的机构 23 登记业务: 指基金登记 存管 过户 清算和结算业务, 具体内容包括投资人基金账户的建立和管理 基金份额登记 基金销售业务的确认 清算和结算 代理发放红利 建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 24 登记机构: 指办理登记业务的机构 基金的登记机构为中融基金管理有限公司或接受中融基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 25 基金账户: 指登记机构为投资人开立的 记录其持有的 基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户 26 基金交易账户: 指销售机构为投资人开立的 记录投资人通过该销售机构办理认购 申购 赎回 转换 转托管及定期定额投资等业务而引起基金份额变动及结余情况的账户 27 基金合同生效日: 指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件, 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕, 并获得中国证监会书面确认的日期 28 基金合同终止日: 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后, 基金财产清算完毕, 清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 29 基金募集期: 指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间, 最长不 5-3

7 得超过 3 个月 中融货币市场基金招募说明书 30 存续期: 指基金合同生效至终止之间的不定期期限 31 工作日: 指上海证券交易所 深圳证券交易所的正常交易日 32 T 日 : 指销售机构在规定时间受理投资人申购 赎回或其他业务申请的开放日 33 T+n 日 : 指自 T 日起第 n 个工作日 ( 不包含 T 日 ),n 为自然数 34 开放日: 指为投资人办理基金份额申购 赎回或其他业务的工作日 35 开放时间: 指开放日基金接受申购 赎回或其他交易的时间段 36 业务规则 : 指 中融基金管理有限公司开放式基金业务规则, 是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则, 由基金管理人和投资人共同遵守 37 认购: 指在基金募集期内, 投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为 38 申购: 指基金合同生效后, 投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为 39 赎回: 指基金合同生效后, 基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 40 基金转换: 指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件, 申请将其持有基金管理人管理的 某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为 41 转托管: 指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作 42 定期定额投资计划: 指投资人通过有关销售机构提出申请, 约定每期申购日 扣款金额及扣款方式, 由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 43 巨额赎回: 指本基金单个开放日, 基金净赎回申请 ( 赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 ) 超过上一开放日基金总份额的 10% 44 元: 指人民币元 45 基金收益: 指基金投资所得债券利息 买卖证券价差 银行存款利息 已 5-4

8 中融货币市场基金招募说明书实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 46 摊余成本法: 指估值对象以买入成本列示, 按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价, 在剩余存续期内平均摊销, 每日计提损益 47 每万份基金已实现收益: 指按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益 48 7 日年化收益率 : 是指以最近七个自然日 ( 含节假日 ) 的每万份基金已实现收益折算出的年收益率 49 销售服务费: 指本基金用于持续销售和服务基金份额持有人的费用, 该笔费用从基金财产中扣除, 属于基金的营运费用 50 基金份额分类: 指本基金分设两类基金份额 :A 类基金份额和 C 类基金份额, 两类基金份额分设不同的基金代码, 收取不同的销售服务费并分别公布每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 51 A 类基金份额 : 指按照 0.25% 年费率计提销售服务费的基金份额类别 52 C 类基金份额 : 指按照 0.01% 年费率计提销售服务费的基金份额类别 53 升级: 指当投资人单个基金账户在单个销售机构保留的 A 类基金份额达到 C 类基金份额的最低份额要求时, 基金的登记机构自动将投资人的该部分 A 类基金份额全部升级为 C 类基金份额 54 降级: 指当投资人单个基金账户在单个销售机构保留的 C 类基金份额不能满足该类基金份额的最低份额要求时, 基金的登记机构自动将投资人的该部分 C 类基金份额全部降级为 A 类基金份额 55 基金资产总值: 指基金拥有的各类有价证券 银行存款本息 基金应收申购款及其他资产的价值总和 56 基金资产净值: 指基金资产总值减去基金负债后的价值 57 基金份额净值: 指基金资产净值除以当日基金份额余额所得的单位基金份额的价值 本基金通过每日计算基金收益并分配的方式, 使基金份额净值保持在人民币 1.00 元 58 基金资产估值: 指计算评估基金资产和负债的价值, 以确定基金资产净值 各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率的过程 59 指定媒介: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊 互联网网站及其他媒介 5-5

9 中融货币市场基金招募说明书 60 不可抗力: 指基金合同当事人不能预见 不能避免且不能克服的客观事件 61 中国: 指中华人民共和国 就基金合同而言, 不包括香港特别行政区 澳门特别行政区和台湾地区 5-6

10 中融货币市场基金招募说明书 第三节基金管理人 一 基金管理人概况 名称 注册地址 办公地址 中融基金管理有限公司 北京市门头沟区石龙经济开发区永安路 20 号 3 号楼 3 层 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 7 层 法定代表人桂松蕾 总经理桂松蕾 ( 代行 ) 成立日期 注册资本 股权结构 2013 年 5 月 31 日 3 亿元 中融国际信托有限公司占注册资本的 51%, 上海融晟投资有 限公司占注册资本的 49% 存续期间 持续经营 电话 (010) 传真 (010) 联系人 肖佳琦 中融基金管理有限公司原名道富基金管理有限公司, 经中国证监会证监许可 [2013]667 号文批准, 于 2013 年 5 月 31 日成立, 中融国际信托有限公司占注册资本的 51%, 上海融晟投资有限公司占注册资本的 49%, 公司注册地北京 中融基金管理有限公司无任何受处罚记录 二 主要人员情况 1. 基金管理人董事 监事 总经理及其他高级管理人员基本情况 : 桂松蕾女士, 董事长, 金融学硕士, 历任 UT Starcom IT 部门对外合作经理 百视通有限责任公司北京首席代表,2008 年 8 月至今任中植企业集团有限公司集团副总裁 2013 年 5 月至今, 任中融基金管理有限公司董事长,2013 年 9 月起代任总经理 王瑶女士, 董事, 国际经济法硕士 曾就职于中国证券监督管理委员会,2013 年 5 月加入中融基金管理有限公司, 任督察长 范韬先生, 董事, 大学本科, 经济师 曾任职于黑龙江省证券监督管理办公室 5-7

11 中融货币市场基金招募说明书中国证监会哈尔滨特派员办事处,2001 年 12 月至 2002 年 3 月任中植企业集团总裁助理,2002 年 3 月至今担任中融国际信托有限公司总裁 董志勇先生, 独立董事,2003 年毕业于新加坡南洋理工大学, 获经济学硕士学位, 并拥有英国剑桥大学经济学硕士学位以及中国人民大学学士学位 曾在中国人民大学经济学院任副教授并兼任院长助理 现于北京大学经济学院担任教授一职, 同时兼任教务部部长 姜国华先生, 独立董事,2002 年毕业于美国加利福尼亚大学, 获博士学位, 并拥有香港科技大学硕士学位以及北京大学学士学位 任职于北京大学光华管理学院, 同时担任北京大学研究生院副院长, 以及北京大学燕京学堂办公室主任 金李先生, 独立董事,2001 年毕业于麻省理工学院斯隆工商管理学院, 获金融学博士学位, 并拥有新泽西州立大学经济学硕士学位以及复旦大学经济学学士学位 现于北京大学光华管理学院金融系, 任讲席教授 2. 监事裴芸女士, 监事, 法学学士 曾任职于北京郁金香投资基金管理有限公司 北京市君泰律师事务所 甘肃太平洋律师事务所,2013 年 5 月加入中融基金管理有限公司, 现任公司法务总监 3. 高级管理人员桂松蕾女士, 董事长, 简历同上 王瑶女士, 督察长, 国际经济法硕士 曾就职于中国证券监督管理委员会,2013 年 5 月加入中融基金管理有限公司 4. 公司其他管理人员曹健先生, 首席财务官, 工商管理硕士, 注册税务师 曾任黑龙江省国际信托投资公司证券部财务负责人 天元证券公司财务负责人 江海证券有限公司财务负责人 2013 年 5 月加入中融基金管理有限公司 本基金拟任基金经理李倩女士, 对外经济贸易大学金融学学士 具备基金从业资格 曾任银华基金管理有限公司固定收益部基金助理 2014 年 7 月加入中融基金管理有限公司, 任基金经理 5. 投资决策委员会成员投资决策委员会的成员包括 : 董事长桂松蕾女士 总经理王瑶女士 投资研究 5-8

12 中融货币市场基金招募说明书管理部赵菲先生 交易部闫旭先生 风险管理部杨海达先生 上述人员之间均不存在近亲属关系 三 基金管理人的职责 1 依法募集资金, 办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售 申购 赎回和登记事宜 ; 2 办理基金备案手续; 3 对所管理的不同基金财产分别管理 分别记账, 进行证券投资 ; 4 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案, 及时向基金份额持有人分配收益 ; 5 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6 编制季度 半年度和年度基金报告; 7 计算并公告基金资产净值, 各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 ; 8 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9 按照规定召集基金份额持有人大会; 10 保存基金财产管理业务活动的记录 账册 报表和其他相关资料; 11 以基金管理人名义, 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为 ; 12 有关法律法规和中国证监会规定的其他职责 四 基金管理人承诺 1 本基金管理人承诺严格遵守相关法律法规 基金合同和中国证监会的有关规定, 并承诺建立健全的内部控制制度, 防止违反有关法律法规 基金合同和中国证监会有关规定的行为发生 2 本基金管理人承诺依法防止下列行为发生: (1) 将其自有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 ; (2) 不公平地对待其管理的不同基金财产 ; (3) 利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益 ; (4) 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 ; (5) 侵占 挪用基金财产 ; 5-9

13 中融货币市场基金招募说明书 (6) 泄露因职务便利获取的未公开信息 利用该信息从事或者明示 暗示他人从事相关的交易活动 ; (7) 玩忽职守, 不按照规定履行职责 ; (8) 法律 行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为 3 基金经理承诺 (1) 依照有关法律法规和基金合同的规定, 本着勤勉谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益 (2) 不利用职务之便为自己 被代理人 被代表人 受雇他人或任何其他第三人牟取不当利益 (3) 不泄漏在任职期间知悉的有关证券 基金的商业秘密 尚未依法公开的基金投资内容 基金投资计划等信息, 或利用该信息从事或者明示 暗示他人从事相关的交易活动 (4) 不从事损害基金资产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动 五 基金管理人的风险管理与内部控制制度 1 风险管理的原则 (1) 全面性原则 : 公司风险管理必须覆盖公司的所有部门和岗位, 渗透各项业务过程和业务环节 ; (2) 独立性原则 : 公司设立独立的监察稽核部, 监察稽核部保持高度的独立性和权威性, 负责对公司各部门风险控制工作进行稽核和检查 ; 公司各机构 部门和岗位在职能上必须保持相对独立 ; (3) 相互制约原则 : 公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约的机制, 建立不同岗位之间的制衡体系 ; (4) 定性和定量相结合原则 : 建立完备的风险管理指标体系, 使风险管理更具客观性和操作性 ; (5) 重要性原则 : 公司的发展必须建立在风险控制完善和稳固的基础上, 内部风险控制与公司业务发展同等重要 2 风险管理和内部风险控制体系结构公司的风险管理体系结构是一个分工明确 相互牵制的组织结构, 由最高管理层对风险管理负最终责任, 各个业务部门负责本部门的风险评估和监控, 监察稽核部负责监察公司的风险管理措施的执行 具体而言, 包括如下组成部分 : 5-10

14 中融货币市场基金招募说明书 (1) 董事会 : 负责监督检查公司的合法合规运营 内部控制 风险管理, 从而控制公司的整体运营风险 ; (2) 督察长 : 独立行使督察权利, 直接对董事会负责, 及时向风险和合规委员会 审计委员会提交有关公司规范运作和风险控制方面的工作报告 ; (3) 投资决策委员会 : 负责指导基金财产的运作 制定本基金的资产配置方案和基本的投资策略 ; (4) 内控管理委员会 : 根据公司总体风险控制目标, 将交易 运营风险控制目标和要求分配到各部门 ; 讨论 协调各部门之间的风险管理过程 ; 听取各部门风险管理工作方面的汇报, 确定未来一段时间各部门应重点关注的风险点, 并调整与改进相关的风险处理和控制策略 ; 讨论向公司高级管理层提交的基金运作风险报告 ; (5) 监察稽核部 : 负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察, 并为每一个部门的风险管理提供合规控制标准, 使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标 ; (6) 风险管理部 : 通过投资交易系统的风控参数设置, 保证各投资组合的投资比例合规 ; 参与各投资组合新股申购 一级债申购 银行间交易等场外交易的风险识别与评估, 保证各投资组合场外交易的事中合规控制 ; 负责各投资组合投资绩效 风险的计量和控制 ; (7) 业务部门 : 风险管理是每一个业务部门最首要的责任 各部门的部门负责人对本部门的风险负第一责任, 负责履行公司的风险管理程序, 负责本部门的风险管理系统的开发 执行和维护, 用于识别 监控和降低风险 ; (8) 岗位员工 : 公司努力树立内控优先和风险管理理念, 培养全体员工的风险防范意识, 营造一个浓厚的内控文化氛围, 保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度, 使风险意识贯穿到公司各个部门 各个岗位和各个环节 员工在其岗位职责范围内承担相应的内控责任, 并负有对岗位工作中发现的风险隐患或风险问题及时报告 反馈的义务 3 内部控制制度综述 (1) 风险控制制度公司风险控制的目标为严格遵守国家法律法规 行业自律规定和公司各项规章制度, 自觉形成守法经营 规范运作的经营思想和经营风格 ; 不断提高经营管理水平, 在风险最小化的前提下, 确保基金份额持有人利益最大化 ; 建立行之有效的风 5-11

15 中融货币市场基金招募说明书险控制机制和制度, 确保各项经营管理活动的健康运行与公司财产的安全完整 ; 维护公司信誉, 保持公司的良好形象 针对公司面临的各种风险, 包括政策和市场风险, 管理风险和职业道德风险, 分别制定严格防范措施, 并制定岗位分离制度 空间分离制度 作业流程制度 集中交易制度 信息披露制度 资料保全制度 保密制度和独立的监察稽核制度等相关制度 (2) 监察稽核制度监察稽核工作是公司内部风险控制的重要环节 公司设督察长和监察稽核部 督察长全面负责公司的监察稽核工作, 可在授权范围内列席公司任何会议, 调阅公司任何档案材料, 对基金资产运作 内部管理 制度执行及遵规守法情况进行内部监察 稽核, 出具监察稽核报告, 报公司董事会和中国证监会 如发现公司有重大违规行为, 应立即向公司董事会和中国证监会报告 监察稽核部具体执行监察稽核工作, 并协助督察长工作 监察稽核部具有独立的检查权 独立的报告权 知晓权和建议权 具体负责对公司内部风险控制制度提出修改意见, 并提交基金运作风险管理委员会 ; 检查公司各部门执行内部管理制度的情况 ; 监督公司资产运作 财务收支的合法性 合规性 合理性 ; 监督基金财产运作的合法性 合规性 合理性 ; 调查公司内部的违规事件 ; 协助监管机关调查处理相关事项 ; 负责员工的离任审计 ; 协调外部审计事宜等 4 风险管理和内部风险控制的措施 (1) 建立 健全内控体系, 完善内控制度 公司建立 健全了内控结构, 高管人员关于内控有明确的分工, 确保各项业务活动有恰当的组织和授权, 确保监察稽核工作是独立的, 并得到高管人员的支持, 同时置备操作手册, 并定期更新 ; (2) 建立相互分离 相互制衡的内控机制 公司建立 健全了各项制度, 做到基金经理分开 投资决策分开 基金交易集中, 形成不同部门 不同岗位之间的制衡机制, 从制度上减少和防范风险 ; (3) 建立 健全岗位责任制 公司建立 健全了岗位责任制, 使每个员工都明确自己的任务 职责, 并及时将各自工作领域中的风险隐患上报, 以防范和减少风险 ; (4) 建立风险分类 识别 评估 报告 提示程序 公司建立了基金运作风险管理委员会, 使用适合的程序, 确认和评估与公司运作有关的风险 ; 公司建立了 5-12

16 中融货币市场基金招募说明书自下而上的风险报告程序, 对风险隐患进行层层汇报, 使各个层次的人员及时掌握风险状况, 从而以最快速度做出决策 ; (5) 建立内部监控系统 公司建立了有效的内部监控系统, 如电脑预警系统 投资监控系统, 能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控 ; (6) 使用数量化的风险管理手段 采取数量化 技术化的风险控制手段, 建立数量化的风险管理模型, 用以提示市场趋势 行业及个股的风险, 以便公司及时采取有效的措施, 对风险进行分散 控制和规避, 尽可能地减少损失 ; (7) 提供足够的培训 公司制定了完整的培训计划, 为所有员工提供足够和适当的培训, 使员工明确其职责所在, 控制风险 5 基金管理人关于内部控制制度的声明基金管理人特别声明以上关于内部控制制度的披露真实 准确, 并承诺将根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度 5-13

17 第四节基金托管人 中融货币市场基金招募说明书 一 基金托管人情况名称 : 南京银行股份有限公司注册地址 : 南京市中山路 288 号办公地址 : 南京市中山路 268 号汇杰广场 2 楼 201 室法定代表人 : 林复成立日期 :1996 年 2 月 6 日注册资本 :296, 万元人民币基金托管资格批文及文号 : 中国证监会证监许可 号托管部门联系人 : 谢辰震电话 : 传真 : 二 发展概况及财务状况南京银行成立于 1996 年 2 月 8 日, 是一家具有由国有股份 中资法人股份 外资股份及众多个人股份共同组成独立法人资格的股份制商业银行, 实行一级法人体制 南京银行历经两次更名, 先后于 2001 年 2005 年引入国际金融公司和法国巴黎银行入股, 在全国城商行中率先启动上市辅导程序并于 2007 年成功上市 目前注册资本为 亿元, 下辖 12 家分行,121 家营业网点, 员工总数 5000 余人 南京银行坚持走差异化 特色化 精细化的发展道路, 努力做成中小银行中的一流品牌, 将中小企业和个人业务作为战略业务重点推进, 丰富业务产品体系, 倾力满足中小企业与个人融资需求, 业务品牌影响力不断扩大 自 2007 年设立第一家异地分行以来, 跨区域经营不断推进, 先后设立了泰州 北京 上海 杭州 扬州 无锡 南通 苏州 常州 盐城 南京 镇江 12 家分行, 机构战略布局持续深化 南京银行致力于探索综合化经营, 在全国率先尝试了城商行异地参股其他城商行的发展模式, 参股日照银行并成为其第一大股东, 入股江苏金融租赁有限公司 芜湖津盛农村合作银行, 发起设立了宜兴阳羡 昆山鹿城两家村镇银行, 投资组建鑫元基金公司, 成立紫金山鑫合金融家俱乐部, 在探索综合化经营的道路上不断迈进 5-14

18 中融货币市场基金招募说明书南京银行自 2006 年首次入选英国 银行家 杂志公布的全球 1000 家大银行排行榜以来, 排名逐年提升,2013 年已升至第 238 位 2011 年, 南京银行在中国 银行家 杂志竞争力评价报告中, 荣获 最佳城市商业银行, 并且在资产规模 1000 亿元以上的城市商业银行综合排名中再度脱颖而出, 揽获第一 三 托管业务部的部门设置及员工情况经董事会审议通过, 南京银行于 2013 年 10 月 28 日成立了独立的一级部门 ---- 资产托管部, 下设业务运营部 市场拓展部 内控稽核部和研究开发部四个内设部门 目前, 南京银行资产托管部共有 15 人, 其中从事会计核算 资金清算 投资监督 信息披露 内控稽核的人员 10 人, 市场营销 3 人 相较同期获批基金托管资格的其他银行, 南京银行在托管运营上配备较强的人力 四 基金托管业务经营情况 2014 年 4 月 9 日, 南京银行获得中国证监会和中国银行业监督管理委员会联合批复的证券投资基金托管业务资格 取得资格后, 本行充分发挥基金公司 资产管理等牌照齐全的优势, 持续加强与金融市场 投资银行等业务的条线联动优, 托管产品种类不断丰富, 目前可以开展公募基金托管 银行理财托管 基金公司专户产品托管 基金子公司专户 / 专项产品托管 证券公司定向 / 集合资产管理计划托管 信托计划保管 私募基金托管等多项业务 本行尚未托管公募基金 五 基金托管人内部风险控制制度说明 1. 内部控制目标严格遵守国家有关托管业务的法律法规 行业监管规章和行内有关管理规定, 守法经营 规范运作 严格监察, 确保业务的稳健运行, 保证基金资产的安全完整, 确保有关信息的真实 准确 完整 及时, 保护基金份额持有人的合法权益 2. 内部控制组织结构南京银行资产托管部由业务运营部 内控稽核部 研究开发部 市场拓展部组成 资产托管部内设独立 专职的内控稽核部, 配备内控稽核人员负责托管业务的内控监督工作, 具有独立行使监督稽核工作职权和能力 其他各业务部门在各自职责范围内执行风险控制制度, 落实具体的风险控制措施 同时, 总行风险部对托管业务的风险控制工作进行指导和监督 3. 内部风险控制原则 5-15

19 中融货币市场基金招募说明书 (1) 全面性原则 : 风险控制必须覆盖资产托管部的所有内设部门和岗位, 渗透各项业务过程和业务环节 ; 风险控制责任应落实到每一业务部门和业务岗位, 每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责 (2) 独立性原则 : 资产托管部设立独立的内控稽核部, 该部门保持高度的独立性和权威性, 负责对托管业务风险控制工作进行指导和监督 (3) 相互制约原则 : 各内设部门在内部组织结构的设计上形成一种相互制约的机制, 建立不同岗位之间的制衡体系 (4) 定性和定量相结合原则 : 建立完备的风险管理指标体系, 使风险管理更具客观性和操作性 (5) 防火墙原则 : 托管行资产与基金资产严格分开 ; 托管业务日常运作部门与研发和营销等部门严格分离 (6) 有效性原则 : 内部控制体系同所处的环境相适应, 以合理的成本实现内控目标, 内部制度的制订应当具有前瞻性, 并应当根据国家政策 法律及经营管理的需要, 适时进行相应修改和完善 ; 内部控制应当具有高度的权威性, 任何人不得拥有不受内部控制约束的权力, 内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正 ; (7) 审慎性原则 内控与风险管理必须以防范风险, 审慎经营, 保证托管资产的安全与完整为出发点 ; 托管业务经营管理必须按照 内控优先 的原则, 在新增业务时, 做到先期完成相关制度建设 ; (8) 责任追究原则 各业务环节都应有明确的责任人, 并按规定对违反制度的直接责任人以及对负有领导责任的主管领导进行问责 4. 内部控制制度及措施 (1) 制度建设 : 建立了明确的岗位职责 科学的业务流程 详细的操作手册 严格的人员行为规范等一系列规章制度 (2) 建立健全的组织管理结构 : 前后台分离, 不同部门 岗位相互牵制 (3) 风险识别与评估 : 内控稽核部负责托管业务的内控监督工作, 制定并实施风险控制措施 (4) 相对独立的业务操作空间 : 业务操作区相对独立, 实施门禁管理和音像监控 (5) 人员管理 : 进行定期的业务与职业道德培训, 使员工树立风险防范与控制理念 5-16

20 中融货币市场基金招募说明书 (6) 应急预案 : 制定完备的 应急预案, 并组织员工定期演练 ; 建立异地灾备中心, 保证业务不中断 5. 基金托管人对基金管理人进行监督的方法和程序基金托管人负有对基金管理人的投资运作行使监督权的职责 根据 基金法 运作办法 基金合同及其他有关规定, 托管人对基金的投资对象和范围 投资组合比例 投资限制 费用的计提和支付方式 基金会计核算 基金资产估值和基金净值的计算 收益分配以及其他有关基金投资和运作的事项, 对基金管理人进行业务监督 核查 基金托管人发现基金管理人有违反 基金法 运作办法 基金合同和有关法律法规规定的行为, 应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正, 基金管理人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金托管人发出回函 在限期内, 基金托管人有权随时对通知事项进行复查, 督促基金管理人改正 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的, 基金托管人应报告中国证监会 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为, 立即报告中国证监会, 同时, 通知基金管理人限期纠正, 并将纠正结果报告中国证监会 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律 行政法规和其他有关规定, 或者违反基金合同约定的, 应当拒绝执行, 立即通知基金管理人, 并及时向中国证监会报告 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律 行政法规和其他有关规定, 或者违反基金合同约定的, 应当立即通知基金管理人, 并及时向中国证监会报告 第五节相关服务机构 一 基金份额发售机构 1 直销机构名称 : 中融基金管理有限公司住所 : 北京市门头沟区石龙经济开发区永安路 20 号 3 号楼 3 层办公地址 : 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 7 层法定代表人 : 桂松蕾 5-17

21 邮政编码 : 中融货币市场基金招募说明书 电话 : 传真 : 联系人 : 许杰网址 : 2 其他销售机构 (1) 北京晟视天下投资管理有限公司住所 : 北京市怀柔区九渡河证黄坎村 735 号 03 室办公地址 : 北京市朝阳区朝外大街甲 6 号万通中心 D 座 28 层法定代表人 : 蒋煜电话 : 联系人 : 李俊彦 (2) 详细的销售机构名单见本基金基金份额发售公告, 基金管理人可根据有关法律法规的要求选择其他机构销售本基金, 并及时公告 二 登记机构名称 : 中融基金管理有限公司住所 : 北京市门头沟区石龙经济开发区永安路 20 号 3 号楼 3 层办公地址 : 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 7 层法定代表人 : 桂松蕾电话 : 传真 : 联系人 : 黎峰网址 : 三 出具法律意见书的律师事务所名称 : 上海市通力律师事务所住所 : 上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼办公地址 : 上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼负责人 : 俞卫锋电话 : 传真 :

22 联系人 : 安冬 中融货币市场基金招募说明书 经办律师 : 安冬 孙睿四 审计基金财产的会计师事务所名称 : 安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 住所 : 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层办公地址 : 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层执行事务合伙人 : 吴港平电话 :(010) 传真 :(010) 经办注册会计师 : 汤骏 贺耀联系人 : 贺耀 5-19

23 第六节基金的募集 中融货币市场基金招募说明书 本基金由基金管理人依照 基金法 运作办法 销售办法 基金合同及其他有关规定, 并经中国证券监督管理委员会 2014 年 10 月 9 日 关于准予中融货币市场基金注册的批复 ( 证监许可 [2014]1028 号 ) 准予注册 一 基金类别 存续期间与运作方式 1 基金类别: 货币市场基金 2 基金存续期间: 不定期 3 基金的运作方式: 契约型开放式 二 基金份额类别设置 1 基金份额分类本基金根据基金份额持有人持有本基金的份额数量进行基金份额类别划分 本基金将设 A 类和 C 类两类基金份额, 两类基金份额单独设置基金代码, 按照不同的费率计提销售服务费, 并分别公布每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 根据基金实际运作情况, 在不违反法律法规及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下, 在履行适当程序后, 基金管理人可对基金份额分类进行调整并公告 2 基金份额类别的限制投资人可自行选择认购 申购的基金份额类别, 不同基金份额类别之间不得互相转换, 但依据基金合同 招募说明书约定因认购 申购 赎回 基金转换等交易及每日收益结转份额而发生基金份额自动升级或者降级的除外 本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额的认 ( 申 ) 购单笔最低金额限制具体如下 : A 类基金份额 C 类基金份额 年销售服务费率 0.25% 0.01% 首次认 ( 申 ) 购单笔最低金额 1 元 500 万元 追加认 ( 申 ) 购单笔最低金额 1 元 5 万元 单笔赎回最低份额 无限制 无限制 基金管理人可以与基金托管人协商一致并在履行相关程序后, 调整认 ( 申 ) 购 各类基金份额的最低金额限制及规则, 基金管理人必须至少在开始调整前 2 日在指 定媒介上刊登公告 5-20

24 3 基金份额的自动升降级 中融货币市场基金招募说明书 当投资人单个基金账户在单个销售机构保留的 A 类基金份额满足 C 类基金份额类别的最低份额要求 500 万份时, 登记机构自动将投资人的该部分 A 类基金份额全部升级为 C 类基金份额 当投资人单个基金账户在单个销售机构保留的 C 类基金份额不能满足 C 类基金份额最低份额要求 500 万份时, 登记机构自动将投资人的该部分 C 类基金份额全部降级为 A 类基金份额 4 重要提示 (1) 投资者实际获得的基金份额类别以本基金的登记机构根据相关业务规则确认的基金份额类别为准 (2) 本基金 A 类 C 类基金份额的基金代码不同, 投资者在提交赎回等交易申请时, 应正确填写基金份额的代码, 因错误填写基金代码所造成的赎回等交易申请确认失败的后果由投资者自行承担 (3) 若本基金的登记机构在某一开放日对投资者持有的基金份额进行了升降级处理, 则投资者在该日对升降级前的基金份额提交的赎回 转换转出及转托管 ( 若有 ) 等申请可确认失败 5 基金管理人可以在不违反法律法规且对已有基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下, 增加新的基金份额类别, 或者调整现有基金份额类别设置及各类别的金额限制 费率水平 基金份额升降级数额限制及规则, 或者停止现有基金份额类别的销售等, 调整实施前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案 三 募集概况 1 募集方式: 本基金将通过各销售机构的销售网点或按各销售机构提供的其他方式办理公开发售, 各销售机构的具体名单见基金份额发售公告或相关公告 本基金认购采取全额缴款认购的方式 2 募集期限: 本基金的募集期限自基金份额发售之日起不超过 3 个月, 具体发售时间由基金管理人根据相关法律法规以及基金合同的规定确定, 并在基金份额发售公告中披露 3 募集对象: 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者 机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人 4 基金募集规模: 本基金的最低募集份额总额为 2 亿份, 基金募集金额不少 5-21

25 于 2 亿元人民币 中融货币市场基金招募说明书 本基金不设募集规模上限 基金管理人可根据基金发售情况对本基金的发售进行规模控制, 具体规定见本基金基金份额发售公告 除法律 行政法规或中国证监会有关规定另有规定外, 任何与基金份额发售有关的当事人不得预留和提前发售基金份额 5 基金份额初始面值和认购费用本基金基金份额初始面值为人民币 1.00 元, 按初始面值发售 本基金不收取认购费用 6 认购期利息的处理方式有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有, 其中利息转份额以登记机构的记录为准 7 认购份额的计算认购份额的计算方法如下 : 认购份额 = 认购金额 / 基金份额初始面值 + 认购利息 / 基金份额初始面值认购份额的计算结果保留到小数点后 2 位, 小数点 2 位以后的部分四舍五入, 由此误差产生的收益或损失由基金财产承担 例 1: 某投资者投资 100, 元认购本基金基金份额, 假定认购期产生的利息为 元, 则可认购基金份额为 : 认购金额 =100, 元认购份额 =100,000.00/ /1.00=100, 份即 : 投资者投资 100, 元认购, 可得到 100, 份本基金 A 类基金份额 8 基金的认购 (1) 认购场所本基金可通过各销售机构的销售网点认购本基金 详细认购场所见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的相关公告 (2) 时间安排在发售期内, 本基金的各销售机构在工作时间中持续办理本基金的认购手续 具体时间见基金份额发售公告和其他相关公告 (3) 基本认购程序和认购限额 5-22

26 中融货币市场基金招募说明书 1) 投资者认购本基金需首先办理开户手续, 已经开立基金账户的客户无需重新开户 2) 投资者依照各销售机构的规定, 在募集期的交易时间段内提出认购申请, 并办理有关手续 3) 本基金认购采取金额认购方式, 投资者认购本基金, 须按各销售机构的规定全额缴纳认购款项 投资者通过直销机构认购本基金 A 类基金份额, 首次认购单笔最低金额为 1 元, 追加认购单笔最低认购金额为 1 元 ; 通过其他销售机构认购本基金 A 类基金份额, 首次认购单笔最低金额为 1 元 投资者通过直销机构认购本基金 C 类基金份额, 首次认购单笔最低金额为 500 万元, 追加认购单笔最低认购金额为 5 万元 ; 通过其他销售机构认购本基金 C 类基金份额, 首次认购单笔最低金额为 500 万元 4) 基金投资者在基金募集期内可以多次认购基金份额 认购申请一经受理不得撤销 5) 销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功, 而仅代表销售机构确实接收到认购申请 认购的确认以登记机构的确认结果为准 对于认购申请及认购份额的确认情况, 投资人应及时查询并妥善行使合法权利 9 基金募集期间的资金存入专门账户, 在基金募集行为结束前, 任何人不得动用 5-23

27 第七节基金合同的生效 中融货币市场基金招募说明书 一 基金备案的条件本基金自基金份额发售之日起 3 个月内, 在基金募集份额总额不少于 2 亿份, 基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件下, 基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售, 并在 10 日内聘请法定验资机构验资, 自收到验资报告之日起 10 日内, 向中国证监会办理基金备案手续 基金募集达到基金备案条件的, 自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会书面确认之日起, 基金合同 生效; 否则 基金合同 不生效 基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对 基金合同 生效事宜予以公告 二 基金合同不能生效时募集资金的处理方式如果募集期限届满, 未满足基金备案条件的, 则基金募集失败 基金管理人应当承担下列责任 : 1 以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用; 2 在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已交纳的款项, 并加计银行同期活期存款利息 ; 3 如基金募集失败, 基金管理人 基金托管人及销售机构不得请求报酬 基金管理人 基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担 三 基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 基金合同 生效后, 连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的, 基金管理人应当在定期报告中予以披露 连续 60 个工作日出现前述情形的, 基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案 本基金存续期间, 如发生下列情形之一的, 基金管理人应当决定本基金与基金管理人管理的同一类别其他基金合并, 而无需召开基金份额持有人大会 : (1) 连续 60 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人的 ; (2) 连续 60 个工作日基金资产净值低于 5000 万元的 若届时基金管理人已同时管理多只与本基金同一类别的基金的, 基金管理人有权选择任意一只同一类别的基金进行合并 如其他基金的基金份额持有人大会未通 5-24

28 中融货币市场基金招募说明书过合并方案的, 本基金合并失败 本基金基金合同将终止, 而无需召开基金份额持有人大会 法律法规或监管部门另有规定时, 从其规定 5-25

29 第八节基金份额的申购与赎回 中融货币市场基金招募说明书 一 申购与赎回的场所本基金的申购与赎回将通过销售机构进行 具体的销售网点将由基金管理人在其他相关公告中列明 基金管理人可根据情况变更或增减销售机构, 并予以公告 基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回 若基金管理人或其委托的销售机构开通电话 传真或网上等非现场交易方式, 投资人可以通过上述方式进行申购与赎回 具体办法由基金管理人另行公告 二 申购与赎回的开放日及时间 1 开放日及开放时间投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回, 具体办理时间为上海证券交易所 深圳证券交易所的正常交易日的交易时间, 但基金管理人根据法律法规 中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购 赎回时除外 基金合同生效后, 若出现新的证券交易市场 证券交易所交易时间变更或其他特殊情况, 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整, 但应在实施日前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 2 申购 赎回开始日及业务办理时间基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购, 具体业务办理时间在申购开始公告中规定 基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回, 具体业务办理时间在赎回开始公告中规定 在确定申购开始与赎回开始时间后, 基金管理人应在申购 赎回开放日前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购 赎回或者转换 投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购 赎回或转换申请且登记机构确认接受的, 视为下一开放日的申购 赎回或转换申请 三 申购与赎回的原则 1 确定价 原则, 即申购 赎回价格以每份基金份额净值为 1.00 元的基准进行计算 ; 5-26

30 中融货币市场基金招募说明书 2 金额申购 份额赎回 原则, 即申购以金额申请, 赎回以份额申请 ; 3 当日的申购与赎回申请可以在当日业务办理时间结束前撤销, 在当日的业务办理时间结束后不得撤销 ; 4 基金管理人有权决定本基金的总规模限额, 但应最迟在新的限额实施前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 基金管理人可在法律法规允许的情况下, 对上述原则进行调整 基金管理人必须在新规则开始实施前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 四 申购和赎回的程序 1 申购和赎回的申请方式投资人必须根据销售机构规定的程序, 在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请 2 申购和赎回的款项支付投资人申购基金份额时, 必须全额交付申购款项, 投资人交付申购款项, 申购申请即为成立 ; 基金份额登记机构确认基金份额时, 申购生效 基金份额持有人递交赎回申请, 赎回成立 ; 基金份额登记机构确认赎回时, 赎回生效 投资人赎回申请成功后, 基金管理人将在 T+1 日 ( 包括该日 ) 内支付赎回款项 遇证券交易所或交易市场数据传输延迟 通讯系统故障 银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程时, 赎回款项在该等故障消除后及时划往投资人银行账户 在发生巨额赎回或基金合同载明的暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时, 款项的支付办法参照基金合同有关条款处理 基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内, 对上述业务办理时间进行调整, 基金管理人必须在调整实施前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 3 申购和赎回申请的确认基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日 (T 日 ), 在正常情况下, 本基金登记机构在 T+1 日 ( 包括该日 ) 内对该交易的有效性进行确认 T 日提交的有效申请, 投资人应在 T+2 日后 ( 包括该日 ) 及时到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况 若申购不成功, 则申购款项退还给投资人 5-27

31 中融货币市场基金招募说明书销售机构对申购 赎回申请的受理并不代表该申请一定成功, 而仅代表销售机构确实接收到申购 赎回申请 申购 赎回的确认以登记机构的确认结果为准 对于申请的确认情况, 投资人应及时查询 五 申购与赎回的数额限制 1 申购金额的限制投资者通过直销机构申购本基金 A 类基金份额, 首次申购单笔最低金额为 1 元, 追加申购单笔最低申购金额为 1 元 ; 通过其他销售机构申购本基金 A 类基金份额, 首次申购单笔最低金额为 1 元 投资者通过直销机构申购本基金 C 类基金份额, 首次申购单笔最低金额为 500 万元, 追加申购单笔最低申购金额为 5 万元 ; 通过其他销售机构申购本基金 C 类基金份额, 首次申购单笔最低金额为 500 万元 当日分配的基金收益结转为基金份额或采用定期定额投资计划时, 不受单笔最低申购金额的限制 2 投资者赎回份额不设限制 3 基金管理人对单个投资人累计持有的基金份额上限不设限制 4 基金管理人可以对基金的总规模进行限制, 并在相关公告中列明 5 基金管理人可在法律法规允许的情况下, 调整对申购金额和赎回份额的数量限制, 基金管理人必须在调整实施前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案 六 基金的申购费与赎回费及其用途 1 本基金不收取申购费用和赎回费用 2. 在不违反法律法规且对现有基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下, 基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式, 并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 七 申购份额和赎回金额的计算方式 1. 基金份额净值本基金采用摊余成本法计价, 通过每日计算收益并分配的方式, 使每份基金份额净值保持在人民币 1.00 元 2. 申购份额的计算采用 " 金额申购 " 方式, 申购价格为每份基金份额净值 1.00 元, 计算公式 : 申购份额 = 申购金额 基金份额净值 5-28

32 中融货币市场基金招募说明书例 2: 假定 T 日某投资者投资 10, 元申购本基金 A 类基金份额, 则其可得到的申购份额计算如下 : 申购份额 =10, =10, 份即 : 投资者投资 10, 元申购, 可得到 10, 份本基金 A 类基金份额 申购份额计算结果均按四舍五入方法, 保留到小数点后 2 位, 由此产生的收益或损失由基金财产承担 3. 基金赎回金额的计算采用 " 份额赎回 " 方式, 赎回价格为每份基金份额净值 1.00 元, 计算公式 : 赎回金额 = 赎回份额 基金份额净值赎回金额计算结果均按四舍五入方法, 保留到小数点后 2 位, 由此产生的收益或损失由基金财产承担 例 : 假定某投资者在 T 日赎回 10, 份基金份额, 则赎回金额的计算如下 : 赎回金额 =10, =10, 元八 申购和赎回的登记 1 经基金各销售机构同意, 基金投资者提出的申购和赎回申请, 在基金管理人规定的时间之前可以撤销 2 投资者 T 日申购基金成功后, 基金登记机构在 T+1 日为投资者增加权益并办理登记手续, 投资者自 T+2 日起有权赎回该部分基金份额 3 投资者 T 日赎回基金成功后, 基金登记机构在 T+1 日为投资者扣除权益并办理相应的登记手续 4 基金管理人可在法律法规允许的范围内, 对上述登记办理时间进行调整, 并最迟于开始实施前依照 信息披露办法 的规定在指定媒介上公告 九 拒绝或暂停申购的情形发生下列情况时, 基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请 : 1 因不可抗力导致基金无法正常运作 2 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时, 基金管理人可暂停接受投资人的申购申请 3 证券交易所交易时间非正常停市, 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 4 本基金出现当日净收益或累计未分配净收益小于零的情形, 为保护投资人 5-29

33 的利益, 基金管理人可暂停本基金的申购 中融货币市场基金招募说明书 5 基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时 6 基金资产规模过大, 使基金管理人无法找到合适的投资品种, 或其他可能对基金业绩产生负面影响, 或基金管理人认定的其他损害现有基金份额持有人利益的情形 7 基金管理人 基金托管人 基金销售机构或登记机构的技术保障等发生异常情况导致基金销售系统或基金注册登记系统或基金会计系统无法正常运行 8 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述第 项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人的申购申请时, 基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告 如果投资人的申购申请被拒绝, 被拒绝的申购款项将退还给投资人 在暂停申购的情况消除时, 基金管理人应及时恢复申购业务的办理 十 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形发生下列情形时, 基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项 : 1 因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项 2 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时, 基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项 3 证券交易所交易时间非正常停市, 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 4 连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回 5 基金管理人认为继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时, 可暂停接受投资人的赎回申请 6 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时, 基金管理人应在当日报中国证监会备案, 已确认的赎回申请, 基金管理人应足额支付 ; 如暂时不能足额支付, 应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人, 未支付部分可延期支付 若出现上述第 4 项所述情形, 按基金合同的相关条款处理 基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予 5-30

34 中融货币市场基金招募说明书以撤销 在暂停赎回的情况消除时, 基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告 十一 巨额赎回的情形及处理方式 1 巨额赎回的认定若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请 ( 赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 ) 超过前一开放日的基金总份额的 10%, 即认为是发生了巨额赎回 2 巨额赎回的处理方式当基金出现巨额赎回时, 基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分延期赎回 (1) 全额赎回 : 当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时, 按正常赎回程序执行 (2) 部分延期赎回 : 当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时, 基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10% 的前提下, 可对其余赎回申请延期办理 对于当日的赎回申请, 应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例, 确定当日受理的赎回份额 ; 对于未能赎回部分, 投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回 选择延期赎回的, 将自动转入下一个开放日继续赎回, 直到全部赎回为止 ; 选择取消赎回的, 当日未获受理的部分赎回申请将被撤销 延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理, 无优先权, 以此类推, 直到全部赎回为止 如投资人在提交赎回申请时未作明确选择, 投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理 (3) 暂停赎回 : 连续 2 日以上 ( 含本数 ) 发生巨额赎回, 如基金管理人认为有必要, 可暂停接受基金的赎回申请 ; 已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项, 但不得超过 20 个工作日, 并应当在指定媒介上进行公告 3 巨额赎回的公告当发生上述延期赎回并延期办理时, 基金管理人应当通过邮寄 传真或者招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人, 说明有关处理方法, 同时在指定媒介上刊登公告 十二 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1 发生上述暂停申购或赎回情况的, 基金管理人当日应立即向中国证监会备 5-31

35 案, 并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告 中融货币市场基金招募说明书 2 基金管理人应根据暂停申购或赎回的时间, 依照 信息披露办法 的有关规定, 最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告 ; 也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间, 届时不再另行发布重新开放的公告 3 上述暂停申购或赎回情况消除的, 基金管理人应于重新开放日公布最近 1 个开放日各类基金份额的每万份基金净收益 七日年化收益率 十三 基金的转换基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务, 基金转换可以收取一定的转换费, 相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告, 并提前告知基金托管人与相关机构 十四 基金的非交易过户基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承 捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交易过户以及登记机构认可 符合法律法规的其它非交易过户, 或者按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理的行为 无论在上述何种情况下, 接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人, 或按法律法规或国家有权机关要求的方式执行 继承是指基金份额持有人死亡, 其持有的基金份额由其合法的继承人继承 ; 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体 ; 司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人 法人或其他组织 办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料, 对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理, 并按基金登记机构规定的标准收费 十五 基金的转托管基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管, 基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费 十六 定期定额投资计划基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划, 具体规则由基金管理人另行规定 投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额, 每期扣款金额 5-32

36 中融货币市场基金招募说明书必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额 十七 基金份额的冻结 解冻和质押基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻, 以及登记机构认可 符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻 基金份额被冻结的, 被冻结部分产生的权益一并冻结, 被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付 法律法规另有规定的除外 如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务, 基金管理人将制定和实施相应的业务规则 十八 基金管理人可在不违反相关法律法规 不影响基金份额持有人实质利益的前提下, 根据具体情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调整并提前公告 5-33

37 中融货币市场基金招募说明书 第九节基金的投资一 投资目标在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下, 力争实现超越业绩比较基准的投资回报 二 投资范围本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具, 包括现金, 通知存款, 短期融资券, 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 天 ) 的债券, 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 天 ) 的资产支持证券, 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 天 ) 的中期票据, 一年以内 ( 含一年 ) 的银行定期存款及大额存单, 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的中央银行票据, 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的债券回购以及中国证监会 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具 如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围 三 投资策略本基金将根据宏观经济走势 货币政策 短期资金市场状况等因素对利率走势进行综合判断, 并根据利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限, 力求在满足安全性 流动性需要的基础上实现更高的收益率 1 久期控制策略本基金将根据对货币市场利率趋势的判断来配置基金资产的久期 在预期利率上升时, 缩短基金资产的久期, 以规避资本损失或获得较高的再投资收益 ; 在预期利率下降时, 延长基金资产的久期, 以获取资本利得或锁定较高的收益率 2 资产类属配置策略资产类属配置是指基金资产在各类短期金融工具以及现金等投资品种之间配置的比例 本基金通过对各类别金融工具的流动性 收益率水平 供求关系 信用等级等因素的研究判断, 挖掘不同类别金融工具的结构性投资价值, 制定并调整类属配置, 形成合理组合以实现稳定的投资收益 3 时机选择策略股票 债券发行以及季末 年末效应等因素可能会使市场资金供求情况发生暂时失衡, 进而推高市场利率, 充分利用这种短暂失衡能够提高基金资产的收益率 5-34

38 4 套利策略 中融货币市场基金招募说明书 套利操作策略主要包括两个方面 : (1) 跨市场套利 短期资金市场有交易所市场和银行间市场构成, 由于其中的投资群体 交易方式等要素不同, 使得两个市场的资金面 短期利率期限结构 流动性等方面都存在着一定的差别 本基金将在充分论证套利机会可行性的基础上, 寻找合理的介入时机, 进行跨市场套利操作, 以期获得安全的超额收益 (2) 跨品种套利 由于投资群体存在一定的差异性, 对期限相近的交易品种同样可能因为存在流动性 税收等市场因素的影响出现内在价值明显偏离的情况 本基金将在保证高流动性的基础上进行跨品种套利操作, 以期获得安全的超额收益 四 投资决策依据和程序固定收益投资实质是固定收益研究与风险管理的过程, 基金管理人对固定收益类产品的投资流程分为投资研究 模拟组合构建 组合优化 实际组合管理等四个连续的步骤, 风险管理贯穿固定收益投资的全过程 1 投资研究(Investment Research) 固定收益投研团队从宏观经济研究 利率产品研究 信用产品研究等多角度对固定收益市场进行全面分析, 形成定期和不定期研究报告 2 模拟组合(Model Portfolio) 根据确定的久期策略, 基金经理与信用产品研究员在组合久期与久期策略偏离中性的前提下, 构建利率产品与信用产品的模拟组合 根据基金经理确定的大类资产配置策略, 决定模拟组合中利率产品 信用 5-35

39 中融货币市场基金招募说明书产品的配置比例, 结合利率产品与信用产品模拟组合, 建立最终的模拟组合 3 组合优化(Portfolio Optimization) 通过对模拟组合的跟踪差 风险管理要求的合规性指标等测试, 对模拟组合进行完善和优化, 经固定收益负责人的批准, 建立优化模拟组合 4 组合管理(Portfolio Management) 基金经理根据公司投资决策委员会和固定收益投资周会的决议, 参考优化模拟组合方案, 根据所管理基金组合契约的具体要求, 制定个性化的基金投资策略及组合管理方案, 在授权范围内进行组合管理 五 投资限制 1 本基金不得投资于以下金融工具: (1) 股票 股指期货 国债期货 ;(2) 可转换债券 ;(3) 剩余期限超过 397 天的债券 ;(4) 信用等级在 AAA 级以下的企业债券 ;(5) 以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券, 但市场条件发生变化后另有规定的, 从其规定 ;(6) 非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券 ;(7) 流通受限证券 ;(8) 权证 ;(9) 中国证监会 中国人民银行禁止投资的其他金融工具 法律法规或监管部门取消上述限制后, 基金管理人在履行适当程序后, 本基金不受上述规定的限制 2 本基金的投资组合将遵循以下比例限制: (1) 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天 ; (2) 本基金持有一家公司发行的证券, 其市值不超过基金资产净值的 10%; (3) 本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券, 不得超过该证券的 10%; (4) 本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的 30%, 根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款, 可不受此限制 ; (5) 本基金持有的剩余期限不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%; (6) 本基金通过买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过 397 天 ; (7) 本基金存款银行仅限于有基金托管资格 基金销售业务资格以及合格境外机构投资者托管人资格的商业银行 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款, 不得超过基金资产净值的 30%; 存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款, 不得超过基金资产净值的 5%; 5-36

40 中融货币市场基金招募说明书 (8) 本基金持有的全部资产支持证券, 其市值不得超过基金资产净值的 20%; 本基金持有的同一 ( 指同一信用级别 ) 资产支持证券的比例, 不得超过该资产支持证券规模的 10%; 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例, 不得超过基金资产净值的 10%; 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券, 不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%; (9) 除发生巨额赎回的情形外, 本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20%; 因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值 20% 的, 基金管理人应当在 5 个交易日内进行调整 ; (10) 在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为 1 年, 债券回购到期后不得展期 ; (11) 本基金总资产不得超过基金净资产的 140%;. (12) 中国证监会规定的其他比例限制 除上述第 (9) 条外, 由于证券市场波动 证券发行人合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例的, 基金管理人应在 10 个交易日内进行调整, 以达到规定的投资比例限制要求, 但中国证监会规定的特殊情形除外 法律法规另有规定的从其规定 3 本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准: (1) 国内信用评级机构评定的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级别 ; (2) 根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券, 其发行人最近三年的信用评级和跟踪评级应具备下列条件之一 : 1 国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别 ; 2 国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别 ( 例如, 若中国主权评级为 A- 级, 则低于中国主权评级一个级别的为 BBB+ 级 ) 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的, 以国内信用级别为准 本基金持有的短期融资券信用等级下降 不再符合投资标准的, 基金管理人应在评级报告发布之日起 20 个交易日内对其予以全部减持 4 本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级, 且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的信用级别 本基金持有的资产支持证券信用等级下降 不再符合投资标准的, 基金管理人 5-37

41 中融货币市场基金招募说明书应在评级报告发布之日起 3 个月内对其予以全部卖出 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定 在上述期间内, 本基金的投资范围 投资策略应当符合基金合同的约定 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始 如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的, 以变更后的规定为准 法律法规或监管部门取消上述限制, 如适用于本基金, 基金管理人在履行适当程序后, 则本基金投资不再受相关限制, 但须提前公告, 不需要经基金份额持有人大会审议 6 禁止行为为维护基金份额持有人的合法权益, 基金财产不得用于下列投资或者活动 : (1) 承销证券 ; (2) 违反规定向他人贷款或者提供担保 ; (3) 从事承担无限责任的投资 ; (4) 买卖其他基金份额, 但是中国证监会另有规定的除外 ; (5) 向其基金管理人 基金托管人出资 ; (6) 从事内幕交易 操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 ; (7) 法律 行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人 基金托管人及其控股股东 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券, 或者从事其他重大关联交易的, 应当符合本基金的投资目标和投资策略, 遵循持有人利益优先原则, 防范利益冲突, 建立健全内部审批机制和评估机制, 按照市场公平合理价格执行 相关交易必须事先得到基金托管人同意, 符合中国证监会的规定, 并履行披露义务 如果法律 行政法规或监管机关取消上述禁止规定, 履行适当程序后, 如适用于本基金, 则本基金投资不再受相关限制 六 业绩比较基准本基金业绩比较基准 : 七天通知存款利率 ( 税后 ) 通知存款是一种不约定存期, 支取时需提前通知银行, 约定支取日期和金额方能支取的存款, 具有存期灵活 存取方便的特征, 同时可获得高于活期存款利息的收益 本基金为货币市场基金, 具有低风险 高流动性的特征 根据基金的投资标 5-38

42 中融货币市场基金招募说明书的 投资目标及流动性特征, 本基金选取同期七天通知存款利率 ( 税后 ) 作为本基金的业绩比较基准 如果今后法律法规发生变化, 或者中国人民银行调整或停止该基准利率的发布, 或者有其他代表性更强 更科学客观的业绩比较基准适用于本基金时, 经基金管理人和基金托管人协商一致后, 本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告, 而无需召开基金份额持有人大会 七 风险收益特征本基金为货币市场基金, 是证券投资基金中的低风险品种 本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金 混合型基金 债券型基金 八 基金的融资 融券在有关法律法规允许的前提下, 本基金可参与融资融券及转融通业务 九 投资组合平均剩余期限的计算 1 平均剩余期限( 天 ) 的计算公式如下 : 投资组合平均剩余期限 =(Σ 投资于金融工具产生的资产 剩余期限 -Σ 投资于金融工具产生的负债 剩余期限 + 债券正回购 剩余期限 )/( 投资于金融工具产生的资产 - 投资于金融工具产生的负债 + 债券正回购 ) 其中 : 投资于金融工具产生的资产包括现金类资产 ( 含银行存款 清算备付金 结算保证金 证券清算款 买断式回购履约金 ) 一年以内( 含一年 ) 的银行定期存款 大额存单 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 天 ) 的债券 资产支持证券 中期票据 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的逆回购 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的中央银行票据 买断式回购产生的待回购债券 中国证监会及中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具 投资于金融工具产生的负债包括期限在一年以内 ( 含一年 ) 正回购 买断式回购产生的待返售债券等 采用 摊余成本法 计算的附息债券成本包括债券的面值和折溢价 ; 贴现式债券成本包括债券投资成本和内在应收利息 2 各类资产和负债剩余期限的确定 (1) 银行存款 清算备付金 结算保证金的剩余期限为 0 天 ; 证券清算款的剩余期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算 ; 买断式回购履约金的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算 5-39

43 中融货币市场基金招募说明书 (2) 一年以内 ( 含一年 ) 银行定期存款 大额存单的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算 银行通知存款的剩余期限以存款协议中约定的通知期计算 (3) 组合中债券的剩余期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天数, 以下情况除外 : 允许投资的浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调整日的实际剩余天数计算 (4) 回购 ( 包括正回购和逆回购 ) 的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算 (5) 中央银行票据 资产支持证券 中期票据的剩余期限以计算日至中央银行票据 资产支持证券 中期票据到期日的实际剩余天数计算 (6) 买断式回购产生的待回购债券的剩余期限为该基础债券的剩余期限 (7) 买断式回购产生的待返售债券的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算 (8) 短期融资券的剩余期限以计算日至短期融资券到期日所剩余的天数计算 (9) 法律法规 中国证监会另有规定的, 从其规定 平均剩余期限的计算结果保留至整数位, 小数点后四舍五入 如法律法规或中国证监会对剩余期限计算方法另有规定的从其规定 十 基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法 1 基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利, 保护基金份额持有人的利益 ; 2 有利于基金财产安全与增值; 3 不通过关联交易为自身 雇员 授权代理人或任何存在厉害关系的第三人谋取任何不当利益 5-40

44 中融货币市场基金招募说明书 第十节基金的财产 一 基金资产总值基金资产总值是指购买的各类有价证券及票据价值 银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和 二 基金资产净值基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值 三 基金财产的账户基金托管人根据相关法律法规 规范性文件为本基金开立资金账户 证券账户以及投资所需的其他专用账户 开立的基金专用账户与基金管理人 基金托管人 基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立 四 基金财产的保管和处分本基金财产独立于基金管理人 基金托管人和基金销售机构的财产, 并由基金托管人保管 基金管理人 基金托管人 基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任, 其债权人不得对本基金财产行使请求冻结 扣押或其他权利 除依法律法规和 基金合同 的规定处分外, 基金财产不得被处分 基金管理人 基金托管人因依法解散 被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的, 基金财产不属于其清算财产 基金管理人管理运作基金财产所产生的债权, 不得与其固有资产产生的债务相互抵销 ; 基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销 5-41

45 第十一节基金资产的估值 中融货币市场基金招募说明书 本基金通过每日计算基金收益并分配的方式, 使基金份额净值保持在人民币 1.00 元, 该基金份额净值是计算基金申购与赎回价格的基础 一 估值日本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基金资产净值 各类基金份额每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率的非交易日 二 估值对象基金所拥有的各类有价证券和银行存款本息 应收款项 其它投资等资产及负债 三 估值方法 1 本基金估值采用 摊余成本法, 即估值对象以买入成本列示, 按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价, 在剩余存续期内平均摊销, 每日计提损益 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值 在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用 摊余成本法 估值前, 本基金暂不投资于交易所短期债券 2 为了避免采用 摊余成本法 计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果, 基金管理人于每一估值日, 采用估值技术, 对基金持有的估值对象进行重新评估, 即 影子定价 当 摊余成本法 计算的基金资产净值与 影子定价 确定的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过 0.25% 时, 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合, 其中, 对于偏离度的绝对值达到或超过 0.5% 的情形, 基金管理人应编制并披露临时报告 基金管理人应与基金托管人协商一致后, 参考成交价 市场利率等信息对投资组合进行价值重估, 使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值 3 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值 4 相关法律法规以及监管部门有强制规定的, 从其规定 如有新增事项, 按国家最新规定估值 5-42

46 中融货币市场基金招募说明书如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法 程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时, 应立即通知对方, 共同查明原因, 双方协商解决 根据有关法律法规, 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任, 因此, 就与本基金有关的会计问题, 如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致的意见, 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布 四 估值程序 1 每万份基金已实现收益是按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益, 精确到小数点后第 4 位, 小数点后第 5 位四舍五入 本基金的收益分配是按日结转份额的,7 日年化收益率是以最近 7 个自然日 ( 含节假日 ) 的每万份基金已实现收益所折算的年收益率, 精确到 0.001%, 百分号内小数点后第 4 位四舍五入 国家另有规定的, 从其规定 2 基金管理人应每个工作日对基金资产估值 但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外 基金管理人每个工作日对基金资产估值后, 将基金资产净值 各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率结果发送基金托管人, 经基金托管人复核无误后, 由基金管理人对外公布 五 估值错误的处理基金管理人和基金托管人将采取必要 适当 合理的措施确保基金资产估值的准确性 及时性 当基金资产的计价导致每万份基金已实现收益小数点后 4 位或 7 日年化收益率百分号内小数点后 3 位以内发生差错时, 视为估值错误 基金合同的当事人应按照以下约定处理 : 1 估值错误类型本基金运作过程中, 如果由于基金管理人或基金托管人 或登记机构 或销售机构 或投资人自身的过错造成估值错误, 导致其他当事人遭受损失的, 过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人 ( 受损方 ) 的直接损失按下述 估值错误处理原则 给予赔偿, 承担赔偿责任 上述估值错误的主要类型包括但不限于 : 资料申报差错 数据传输差错 数据计算差错 系统故障差错 下达指令差错等 2 估值错误处理原则 5-43

47 中融货币市场基金招募说明书 (1) 估值错误已发生, 但尚未给当事人造成损失时, 估值错误责任方应及时协调各方, 及时进行更正, 因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担 ; 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误, 给当事人造成损失的, 由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任 ; 若估值错误责任方已经积极协调, 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正, 则其应当承担相应赔偿责任 估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认, 确保估值错误已得到更正 (2) 估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责, 不对间接损失负责, 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责, 不对第三方负责 (3) 因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务 但估值错误责任方仍应对估值错误负责 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 ( 受损方 ), 则估值错误责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利 ; 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方, 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方 (4) 估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式 3 估值错误处理程序估值错误被发现后, 有关的当事人应当及时进行处理, 处理的程序如下 : (1) 查明估值错误发生的原因, 列明所有的当事人, 并根据估值错误发生的原因确定估值错误的责任方 ; (2) 根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估 ; (3) 根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损失 ; (4) 根据估值错误处理的方法, 需要修改基金登记机构交易数据的, 由基金登记机构进行更正, 并就估值错误的更正向有关当事人进行确认 4 基金估值错误处理的方法如下: (1) 基金估值计算出现错误时, 基金管理人和基金托管人应当立即予以纠正, 并采取合理的措施防止损失进一步扩大 (2) 错误偏差达到基金资产净值的 0.25% 时, 基金管理人应当通报基金托管 5-44

48 中融货币市场基金招募说明书人并报中国证监会备案 ; 错误偏差达到基金资产净值的 0.5% 时, 基金管理人应当公告并报中国证监会备案 (3) 前述内容如法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定处理 六 暂停估值的情形 1 基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2 因不可抗力致使基金管理人 基金托管人无法准确评估基金资产价值时; 3 中国证监会和基金合同认定的其它情形 七 基金净值的确认用于基金信息披露的基金资产净值 各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率由基金管理人负责计算, 基金托管人负责进行复核 基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值 各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率并发送给基金托管人 基金托管人复核确认后发送给基金管理人, 由基金管理人按规定予以公布 八 特殊情形的处理 1 基金管理人或基金托管人按估值方法的第 3 项进行估值时, 所造成的误差不作为基金资产估值错误处理 2 由于不可抗力原因, 或由于证券交易所及登记结算机构发送的数据错误, 或国家会计政策变更 市场规则变更等, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要 适当 合理的措施进行检查, 但未能发现错误的, 由此造成的基金资产估值错误, 基金管理人和基金托管人免除赔偿责任 但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响 5-45

49 中融货币市场基金招募说明书 第十二节基金的收益与分配 一 基金利润的构成基金利润指基金利息收入 投资收益 公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额 ; 基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额 因运用基金财产带来的成本或费用的节约计入基金利润 二 收益分配原则本基金收益分配应遵循下列原则 : 1 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权; 2 本基金收益分配方式为红利再投资, 免收再投资的费用 ; 3 每日分配 按日支付 本基金根据每日基金收益情况, 以每万份基金已实现收益为基准, 为投资人每日计算当日收益并分配, 每日支付 投资人当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位, 小数点后第 3 位按去尾原则处理, 因去尾形成的余额进行再次分配, 直到分完为止 ; 4 本基金根据每日收益情况, 将当日收益全部分配, 若当日已实现收益大于零时, 为投资人记正收益 ; 若当日已实现收益小于零时, 为投资人记负收益 ; 若当日已实现收益等于零时, 当日投资人不记收益 ; 5 本基金每日进行收益计算并分配时, 每日收益支付方式只采用红利再投资 ( 即红利转基金份额 ) 方式, 投资人可通过赎回基金份额获得现金收益 ; 若投资人在每日收益支付时, 其当日已实现收益为正值, 则为投资人增加相应的基金份额, 其当日已实现收益等于零, 则保持投资人基金份额不变, 其当日已实现收益为负值, 则缩减投资人基金份额 ; 6 当日申购的基金份额自下一个工作日起, 享有基金的收益分配权益 ; 当日赎回的基金份额自下一个工作日起, 不享有基金的收益分配权益 ; 7 法律法规或监管机构另有规定的从其规定 在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下, 基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则, 此项调整不需要召开基金份额持有人大会, 但应于变更实施日前在指定媒介上公告 三 收益分配方案基金收益分配方案由基金管理人拟定, 并由基金托管人复核后确定 本基金按 5-46

50 中融货币市场基金招募说明书日计算并分配收益, 按日支付, 基金管理人不另行公告基金收益分配方案 四 收益分配的时间和程序本基金每日进行收益分配 每个开放日公告前一个开放日各类基金份额每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 若遇法定节假日, 应于节假日结束后第二个自然日, 披露节假日期间的各类基金份额每万份基金已实现收益和节假日最后一日的 7 日年化收益率, 以及节假日后首个开放日各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 经中国证监会同意, 可以适当延迟计算或公告 法律法规另有规定的, 从其规定 本基金每日例行对当日实现的收益进行收益结转 ( 如遇节假日顺延 ), 每日例行的收益结转不再另行公告 五 本基金各类基金份额每万份基金已实现收益及 7 日年化收益率的计算见基金合同第十八部分 5-47

51 第十三节基金的费用与税收 中融货币市场基金招募说明书 一 基金费用的种类 1 基金管理人的管理费; 2 基金托管人的托管费; 3 销售服务费; 4 基金合同 生效后与基金相关的信息披露费用; 5 基金合同 生效后与基金相关的会计师费 律师费 仲裁费和诉讼费; 6 基金份额持有人大会费用; 7 基金的证券交易费用; 8 基金的银行汇划费用; 9 基金的账户开户费用 账户维护费用; 10 按照国家有关规定和 基金合同 约定, 可以在基金财产中列支的其他费用 二 基金费用计提方法 计提标准和支付方式 1 基金管理人的管理费本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.33% 年费率计提 管理费的计算方法如下 : H=E 0.33% 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令, 基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人 若遇法定节假日 公休假等, 支付日期顺延 2 基金托管人的托管费本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.04% 的年费率计提 托管费的计算方法如下 : H=E 0.04% 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 5-48

52 中融货币市场基金招募说明书基金托管费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令, 基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支取 若遇法定节假日 公休日等, 支付日期顺延 3 基金销售服务费本基金 A 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%, 对于由 C 类基金份额降级为 A 类基金份额的基金份额持有人, 年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额的费率 C 类基金份额的年销售服务费率为 0.01%, 对于由 A 类基金份额升级为 C 类基金份额的基金份额持有人, 年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受 C 类基金份额的费率 两类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同, 具体如下 : H=E 年销售服务费率 当年天数 H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E 为前一日该类基金份额的基金资产净值基金销售服务费每日计提, 逐日累计至每月月末, 按月支付 由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令, 基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构, 由登记机构代付给销售机构 若遇法定节假日 公休日或不可抗力致使无法按时支付的, 支付日期顺延至最近可支付日支付 上述 一 基金费用的种类中第 4-10 项费用, 根据有关法规及相应协议规定, 按费用实际支出金额列入当期费用 三 不列入基金费用的项目下列费用不列入基金费用 : 1 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失 ; 2 基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3 基金合同 生效前的相关费用; 4 其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目 四 基金管理费 基金托管费 销售服务费的调整在法律 法规和基金合同允许的条件下, 基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况协商调整基金管理费 基金托管费和销售服务费率 调低基金管理费 基 5-49

53 中融货币市场基金招募说明书金托管费和销售服务费率等相关费率或在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下变更收费方式, 此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过 基金管理人必须最迟于新的费率或收费模式实施日前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒介上公告 五 基金税收本基金运作过程中涉及的各纳税主体, 其纳税义务按国家税收法律 法规执行 5-50

54 中融货币市场基金招募说明书 第十四节基金的会计与审计 一 基金会计政策 1 基金管理人为本基金的基金会计责任方; 2 基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日 ; 基金首次募集的会计年度按如下原则 : 如果 基金合同 生效少于 2 个月, 可以并入下一个会计年度披露 ; 3 基金核算以人民币为记账本位币, 以人民币元为记账单位 ; 4 会计制度执行国家有关会计制度; 5 本基金独立建账 独立核算; 6 基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目 凭证并进行日常的会计核算, 按照有关规定编制基金会计报表 ; 7 基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算 报表编制等进行核对并以书面方式确认 二 基金的年度审计 1 基金管理人聘请与基金管理人 基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计 2 会计师事务所更换经办注册会计师, 应事先征得基金管理人同意 3 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所, 须通报基金托管人 更换会计师事务所需在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案 5-51

55 第十五节基金的信息披露 中融货币市场基金招募说明书 一 本基金的信息披露应符合 基金法 运作办法 信息披露办法 基金合同 及其他有关规定 二 信息披露义务人本基金信息披露义务人包括基金管理人 基金托管人 召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人 法人和其他组织 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息, 并保证所披露信息的真实性 准确性和完整性 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内, 将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的全国性报刊 ( 以下简称 指定报刊 ) 和基金管理人 基金托管人的互联网网站 ( 以下简称 网站 ) 等媒介披露, 并保证基金投资者能够按照 基金合同 约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料 三 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息, 不得有下列行为 : 1 虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏; 2 对证券投资业绩进行预测; 3 违规承诺收益或者承担损失; 4 诋毁其他基金管理人 基金托管人或者基金销售机构; 5 登载任何自然人 法人或者其他组织的祝贺性 恭维性或推荐性的文字; 6 中国证监会禁止的其他行为 四 本基金公开披露的信息应采用中文文本 如同时采用外文文本的, 基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致 两种文本发生歧义的, 以中文文本为准 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字 ; 除特别说明外, 货币单位为人民币元 五 公开披露的基金信息公开披露的基金信息包括 : ( 一 ) 基金招募说明书 基金合同 基金托管协议 1 基金合同 是界定 基金合同 当事人的各项权利 义务关系, 明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序, 说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件 2 基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项, 说 5-52

56 中融货币市场基金招募说明书明基金认购 申购和赎回安排 基金投资 基金产品特性 风险揭示 信息披露及基金份额持有人服务等内容 基金合同 生效后, 基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内, 更新招募说明书并登载在网站上, 将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上 ; 基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书, 并就有关更新内容提供书面说明 3 基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利 义务关系的法律文件 基金募集申请经中国证监会注册后, 基金管理人在基金份额发售的 3 日前, 将基金招募说明书 基金合同 摘要登载在指定媒介上 ; 基金管理人 基金托管人应当将 基金合同 基金托管协议登载在网站上 ( 二 ) 基金份额发售公告基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告, 并在披露招募说明书的当日登载于指定媒介上 ( 三 ) 基金合同 生效公告基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日 ( 若遇法定节假日指定报刊休刊, 则顺延至法定节假日后首个出报日 下同 ) 在指定媒介上登载 基金合同 生效公告 ( 四 ) 基金资产净值 每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率公告 1 本基金的基金合同生效后, 在开始办理基金份额申购或者赎回前, 基金管理人将至少每周公告一次基金资产净值 各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 ; 在开始办理基金份额申购或者赎回当日, 披露截止前一日的基金资产净值 基金合同生效至前一日期间的各类基金份额每万份基金已实现收益 前一日的 7 日年化收益率 每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率的计算方法如下 : 每万份基金已实现收益 = 当日该类基金份额的已实现收益 / 当日该类基金份额总额 日年化收益率的计算方法 : 本基金收益分配是按日结转份额的,7 日年化收益率以最近七个自然日的每万份基金已实现收益按每日复利折算出的年收益率 计算公式为 : 5-53

57 日年化收益率 = R 1 i 1 100% i 中融货币市场基金招募说明书 其中,Ri 为最近第 i 个自然日 ( 包括计算当日 ) 的各类基金份额每万份基金已实 现收益 每万份基金已实现收益采用四舍五入保留至小数点后第 4 位,7 日年化收益率 采用四舍五入保留至百分号内小数点后第 3 位, 如不足 7 日, 则采取上述公式类 似计算 2 在开始办理基金份额申购或者赎回后, 基金管理人将在每个开放日的次日, 通过网站 基金份额销售网点以及其他媒介, 披露开放日各类基金份额的每万份基 金已实现收益和 7 日年化收益率 3 基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日 ( 或自然日 ) 基金资 产净值 各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 基金管理人应 当在上述市场交易日 ( 或自然日 ) 的次日, 将基金资产净值 各类基金份额的每万 份基金已实现收益和 7 日年化收益率登载在指定媒介上 ( 五 ) 基金定期报告, 包括基金年度报告 基金半年度报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内, 编制完成基金年度报告, 并将年 度报告正文登载于网站上, 将年度报告摘要登载在指定媒介上 基金年度报告的财 务会计报告应当经过审计 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内, 编制完成基金半年度报告, 并 将半年度报告正文登载在网站上, 将半年度报告摘要登载在指定媒介上 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内, 编制完成基金季度报 告, 并将季度报告登载在指定媒介上 基金合同 生效不足 2 个月的, 基金管理人可以不编制当期季度报告 半年 度报告或者年度报告 基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日, 分别报中国证监会和基金管理人主 要办公场所所在地中国证监会派出机构备案 报备应当采用电子文本或书面报告方 式 ( 六 ) 临时报告 本基金发生重大事件, 有关信息披露义务人应当在 2 个工作日内编制临时报告 5-54

58 中融货币市场基金招募说明书书, 予以公告, 并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国证监会派出机构备案 前款所称重大事件, 是指可能对基金份额持有人权益或者基金资产净值产生重大影响的下列事件 : 1 基金份额持有人大会的召开; 2 终止 基金合同 ; 3 转换基金运作方式; 4 更换基金管理人 基金托管人; 5 基金管理人 基金托管人的法定名称 住所发生变更; 6 基金管理人股东及其出资比例发生变更; 7 基金募集期延长; 8 基金管理人的董事长 总经理及其他高级管理人员 基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动 ; 9 基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十; 10 基金管理人 基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之三十 ; 11 涉及基金管理人业务 基金财产 基金托管业务的诉讼或仲裁; 12 基金管理人 基金托管人受到监管部门的调查; 13 基金管理人及其董事 总经理及其他高级管理人员 基金经理受到严重行政处罚, 基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚 ; 14 重大关联交易事项; 15 基金收益分配事项, 但基金合同另有约定的除外 ; 16 管理费 托管费 销售服务费等费用计提标准 计提方式和费率发生变更; 17 基金资产净值估值错误达基金资产净值百分之零点五; 18 基金改聘会计师事务所; 19 变更基金销售机构; 20 更换基金登记机构; 21 本基金开始办理申购 赎回; 22 本基金收费方式发生变更; 23 本基金发生巨额赎回并延期办理; 5-55

59 中融货币市场基金招募说明书 24 本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; 25 本基金暂停接受申购 赎回申请后重新接受申购 赎回; 26 当 摊余成本法 计算的基金资产净值与 影子定价 确定的基金资产净值偏离度绝对值达到或超过 0.5% 的情形 ; 27 调整基金份额类别的设置; 28 本基金推出新业务或服务; 29 中国证监会规定的其他事项 ( 七 ) 澄清公告在 基金合同 存续期限内, 任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金资产净值产生误导性影响或者引起较大波动的, 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清, 并将有关情况立即报告中国证监会 ( 八 ) 基金份额持有人大会决议基金份额持有人大会决定的事项, 应当依法报中国证监会备案, 并予以公告 ( 九 ) 中国证监会规定的其他信息 六 信息披露事务管理基金管理人 基金托管人应当建立健全信息披露管理制度, 指定专人负责管理信息披露事务 基金信息披露义务人公开披露基金信息, 应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则的规定 基金托管人应当按照相关法律法规 中国证监会的规定和 基金合同 的约定, 对基金管理人编制的基金资产净值 各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核 审查, 并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认 基金管理人 基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊 基金管理人 基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外, 还可以根据需要在其他公共媒介披露信息, 但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息, 并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告 法律意见书的专业机构, 应当制作工作底稿, 并将相关档案至少保存到 基金合同 终止后 10 年 七 信息披露文件的存放与查阅 5-56

60 中融货币市场基金招募说明书招募说明书公布后, 应当分别置备于基金管理人 基金托管人和基金销售机构的住所, 供公众查阅 复制 基金定期报告公布后, 应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所, 以供公众查阅 复制 八 暂停或延迟披露基金信息的情形当出现下述情况时, 基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金信息 : 1 基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2 因不可抗力或其他情形致使基金管理人 基金托管人无法准确评估基金资产价值时 ; 3 发生基金合同约定的暂停估值的情形; 4 法律法规规定 中国证监会或 基金合同 认定的其他情形 第十六节风险揭示 一 投资于本基金面临的主要风险 1 市场风险证券市场价格受到经济因素 政治因素 投资心理和交易制度等各种因素的影响, 导致基金收益水平变化而产生风险, 主要包括 : (1) 政策风险 因国家宏观政策 ( 如货币政策 财政政策 行业政策 地区发展政策等 ) 发生变化, 导致市场价格波动而产生风险 (2) 经济周期风险 随经济运行的周期性变化, 证券市场的收益水平也呈周期性变化 基金投资于债券, 收益水平也会随之变化, 从而产生风险 (3) 利率风险 金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动 利率直接影响着债券的价格和收益率, 影响着企业的融资成本和利润 基金投资于债券, 其收益水平会受到利率变化的影响 (4) 债券市场流动性风险 由于银行间债券市场深度和宽度相对较低, 交易相对较不活跃, 可能增大银行间债券变现难度, 从而影响基金资产变现能力的风险 (5) 购买力风险 基金的利润将主要通过现金形式来分配, 而现金可能因为通货膨胀的影响而导致购买力下降, 从而使基金的实际收益下降 (6) 再投资风险 再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投 5-57

61 中融货币市场基金招募说明书资收益的影响, 这与利率上升所带来的价格风险 ( 即利率风险 ) 互为消长 具体为当利率下降时, 基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时, 将获得比以前较少的收益率 (7) 信用风险 基金所投资债券的发行人如出现违约 无法支付到期本息, 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降, 将造成基金资产损失 2 管理风险基金运作过程中由于基金投资策略 人为因素 管理系统设置不当造成操作失误或公司内部失控而可能产生的损失 管理风险包括 : (1) 决策风险 : 指基金投资的投资策略制定 投资决策执行和投资绩效监督检查过程中, 由于决策失误而给基金资产造成的可能的损失 ; (2) 操作风险 : 指基金投资决策执行中, 由于投资指令不明晰 交易操作失误等人为因素而可能导致的损失 ; (3) 技术风险 : 是指公司管理信息系统设置不当等因素而可能造成的损失 3 职业道德风险: 是指公司员工不遵守职业操守, 发生违法 违规行为而可能导致的损失 4 流动性风险在开放式基金交易过程中, 可能会发生巨额赎回的情形 巨额赎回可能会产生基金仓位调整的困难, 导致流动性风险, 甚至影响基金份额净值 5 合规性风险指基金管理或运作过程中, 违反国家法律 法规的规定, 或者基金投资违反法规及基金合同有关规定的风险 二 本基金的特有风险本基金投资于货币市场工具, 基金收益受货币市场流动性及货币市场利率波动的影响较大, 一方面, 货币市场利率的波动影响基金的再投资收益, 另一方面, 在为应付基金赎回而卖出证券的情况下, 证券交易量不足可能使基金面临流动性风险, 而货币市场利率的波动也会影响证券公允价值的变动及其交易价格的波动, 从而影响基金的收益水平 因此, 本基金可能面临较高流动性风险以及货币市场利率波动的系统性风险 三 其他风险战争 自然灾害等不可抗力可能导致基金资产有遭受损失的风险, 以及证券市 5-58

62 中融货币市场基金招募说明书 场 基金管理人及基金其他销售机构可能因不可抗力无法正常工作, 从而产生影响 基金的申购和赎回按正常时限完成的风险 5-59

63 中融货币市场基金招募说明书 第十七节基金合同的变更 终止与基金财产的清算 一 基金的合并 1 基金合并方式本基金存续期间, 如发生下列情形之一的, 基金管理人应当决定本基金与基金管理人管理的同一类别其他基金合并, 而无需召开基金份额持有人大会 : (1) 连续 60 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人的 ; (2) 连续 60 个工作日基金资产净值低于 5000 万元的 若届时基金管理人已同时管理多只与本基金同一类别的基金的, 基金管理人有权选择任意一只同一类别的基金进行合并 如与本基金合并的其他基金的基金份额持有人大会未通过合并方案的, 本基金合并失败 本基金基金合同将终止, 而无需召开基金份额持有人大会 基金合并的方式包括但不限于本基金吸收合并其他基金 本基金被其他基金吸收合并等方式 本基金吸收合并其他基金时, 其他基金终止, 本基金存续 ; 本基金被其他基金吸收合并时, 其他基金存续, 本基金终止 2 基金合并导致本基金终止并清算时, 由此产生的清算费用由本基金财产承担 3 基金合并后的投资管理本基金吸收合并其他基金的, 本基金的投资管理将按基金合同约定保持不变 本基金被其他基金吸收合并的, 本基金的投资管理将按照其他基金的基金合同的约定执行 4 基金管理人与基金托管人应就基金合并事宜协商一致, 并按照基金合同的约定具体实施, 且无需经基金份额持有人大会审议批准 5 本基金被其他基金吸收合并引起本基金的基金合同终止的, 本基金财产可不予变现和分配, 并入其他基金资产中 本基金的债权债务由合并后的基金享有和承担 本基金清算的其他事项按照基金合同的其他约定执行 二 基金合同 的变更 1 变更基金合同涉及法律法规规定或 基金合同 约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项的, 应召开基金份额持有人大会决议通过 对于法律法规规定和 基金合同 约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项, 由基金管理人和 5-60

64 中融货币市场基金招募说明书基金托管人同意后变更并公告, 并报中国证监会备案 2 关于 基金合同 变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行, 自决议生效后两个工作日内在指定媒介公告 三 基金合同 的终止事由有下列情形之一的, 在履行相关程序后, 基金合同 应当终止: 1 基金份额持有人大会决定终止的; 2 基金管理人 基金托管人职责终止, 在 6 个月内没有新基金管理人 新基金托管人承接的 ; 3 基金合同 约定的其他情形; 4 相关法律法规和中国证监会规定的其他情况 四 基金财产的清算 1 基金财产清算小组: 自出现 基金合同 终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小组, 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算 2 基金财产清算小组组成: 基金财产清算小组成员由基金管理人 基金托管人 具有从事证券相关业务资格的注册会计师 律师以及中国证监会指定的人员组成 基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员 3 基金财产清算小组职责: 基金财产清算小组负责基金财产的保管 清理 估价 变现和分配 基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动 4 基金财产清算程序: (1) 基金合同 终止情形出现时, 由基金财产清算小组统一接管基金 ; (2) 对基金财产和债权债务进行清理和确认 ; (3) 对基金财产进行估值和变现 ; (4) 制作清算报告 ; (5) 聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计, 聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书 ; (6) 将清算报告报中国证监会备案并公告 ; (7) 对基金剩余财产进行分配 5 基金财产清算的期限为 6 个月 五 清算费用 5-61

65 中融货币市场基金招募说明书清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付 六 基金财产清算剩余资产的分配依据基金财产清算的分配方案, 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用 交纳所欠税款并清偿基金债务后, 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配 七 基金财产清算的公告清算过程中的有关重大事项须及时公告 ; 基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告 基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告 八 基金财产清算账册及文件的保存基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上 5-62

66 第十八节基金合同的内容摘要 中融货币市场基金招募说明书 基金合同的内容摘要见附件一 第十九节基金托管协议的内容摘要 基金托管协议的内容摘要见附件二 5-63

67 第二十节对基金份额持有人的服务 中融货币市场基金招募说明书 基金管理人为基金份额持有人提供以下一系列的服务 基金管理人有权根据基金份额持有人的需要 市场状况以及基金管理人服务能力的变化, 增加 修改以下服务项目或服务内容 : 一 基金份额持有人登记服务基金管理人作为登记机构为基金份额持有人提供登记服务 基金登记机构配备安全 完善的登记系统及通讯系统, 准确 及时地为基金份额持有人办理基金账户和基金份额的登记 管理 托管与转托管, 基金份额持有人名册的管理, 收益分配时红利的登记 派发, 基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服务 二 红利再投资服务本基金收益分配方式为红利再投资, 免收再投资的费用 ; 本基金根据每日基金收益情况, 以每万份基金已实现收益为基准, 为投资人每日计算当日收益并分配, 每日支付 三 定期定额投资计划在条件成熟时, 基金管理人可通过其他销售机构或网上直销为基金份额持有人提供定期定额投资的服务 基金份额持有人可以通过固定的渠道, 定期申购基金份额 定期定额投资计划不受最低申购金额的限制, 具体规则以相关公告为准 四 主动通知服务基金管理人通过短信 电子邮件 邮寄信件或主动致电等方式按基金份额持有人意愿为基金份额持有人提供各项主动通知服务 主动通知服务内容包括账户交易确认通知 纸质账单寄送失败通知 与基金份额持有人相关的基金管理人公告及重要信息通知等服务 五 查询服务基金管理人开通了 24 小时自助语音服务和网上查询服务 基金份额持有人可通过以上方式进行基金管理人信息查询和基金份额持有人账户信息查询 客服专员在工作时间还可为基金份额持有人提供周到的人工查询 答疑服务 具体查询内容 : 最新公告 各基金产品介绍 基金管理人介绍等基金管理人信息 ; 基金交易信息 资产市值 基金份额净值 基金收益分配等账户信息 六 资料索取服务为方便基金份额持有人办理各种直销交易手续, 同时方便基金份额持有人了解 5-64

68 中融货币市场基金招募说明书基金管理人, 基金管理人网站上提供直销业务表单及公司公告等资料下载 基金份额持有人也可通过客户服务热线向客服专员索取业务表格 对账单 个人资产证明等资料 七 资讯服务定制为进一步提升服务品质, 满足基金份额持有人个性化需要, 基金管理人推出全方位资讯服务定制计划 基金份额持有人可通过客户服务热线 客服邮箱 基金管理人网站定制各类资讯服务 基金管理人也可通过电子邮件 短信等多渠道主动为基金份额持有人提供资讯定制服务 基金管理人会按照基金份额持有人的要求提供交易确认通知 持有基金周净值 对账单等资讯服务 基金管理人不定期发送其他资讯, 以便基金份额持有人及时了解基金管理人发布的公告信息 市场研判 最新动态等 八 基金理财业务咨询为更好地与基金份额持有人沟通, 客服专员可以在工作时间内为基金份额持有人解答基金理财方面的疑问, 提供关于基金理财的咨询服务 九 投诉建议受理如果基金份额持有人对基金管理人提供的各项服务有疑问, 可通过语音留言 网站在线留言 发送电子邮件等方式随时向基金管理人提出, 也可直接与客服专员联系 基金管理人将采用限期处理 分级管理的原则, 及时处理基金份额持有人的投诉建议 十 互动活动基金管理人可以为基金份额持有人定期或不定期地举办各种互动活动, 以加强基金份额持有人与基金管理人之间的互动联系 十一 基金管理人客户服务中心联系方式客户服务热线 : (010) 人工坐席服务时间 : 周一至周五 ( 除节假日 )9:00 17:00 网址 : 客服邮箱 : services@zrfunds.com.cn 十二 如本招募说明书存在任何您 / 贵机构无法理解的内容, 请联系本公司客 户服务热线 请确保投资前, 您 / 贵机构已经全面理解了本招募说明书 5-65

69 5-66 中融货币市场基金招募说明书

70 第二十一节招募说明书的存放和查阅方式 中融货币市场基金招募说明书 本招募说明书存放在基金管理人 基金托管人及基金销售机构的住所, 投资者可在营业时间免费查阅, 也可按工本费购买复印件 投资人可按上述方式所获得文件或其复印件 基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致 5-67

71 第二十二节备查文件 中融货币市场基金招募说明书 一 备查文件目录 1 中国证监会准予中融货币市场基金募集注册的文件; 2 中融货币市场基金基金合同 ; 3 中融货币市场基金托管协议 ; 4 关于申请募集注册中融货币市场基金的法律意见书; 5 基金管理人业务资格批件和营业执照; 6 基金托管人业务资格批件和营业执照; 7 中国证监会要求的其他文件 二 备查文件存放地点上述备查文件存放在基金管理人 基金托管人和基金销售机构处, 基金投资者可免费查阅 在支付工本费后, 可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件 三 投资者查阅方式可咨询本基金管理人, 部分备查文件可在本基金管理人网站上查阅 中融基金管理有限公司 2014 年 10 月 10 日 5-68

72 中融货币市场基金招募说明书 附件一 : 基金合同的内容摘要 第一节基金份额持有人 基金管理人和基金托管人的权利 义务一 基金管理人的权利与义务 1 根据 基金法 运作办法 及其他有关规定, 基金管理人的权利包括但不限于 : (1) 依法募集资金 ; (2) 自 基金合同 生效之日起, 根据法律法规和 基金合同 独立运用并管理基金财产 ; (3) 依照 基金合同 收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用 ; (4) 销售基金份额 ; (5) 按照规定召集基金份额持有人大会 ; (6) 依据 基金合同 及有关法律规定监督基金托管人, 如认为基金托管人违反了 基金合同 及国家有关法律规定, 应呈报中国证监会和其他监管部门, 并采取必要措施保护基金投资者的利益 ; (7) 在基金托管人更换时, 提名新的基金托管人 ; (8) 选择 更换基金销售机构, 对基金销售机构的相关行为进行监督和处理 ; (9) 担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得 基金合同 规定的费用 ; (10) 依据 基金合同 及有关法律规定决定基金收益的分配方案 ; (11) 在 基金合同 约定的范围内, 拒绝或暂停受理申购 赎回和转换申请 ; (12) 依照法律法规为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利 ; (13) 在法律法规允许的前提下, 为基金的利益依法为基金进行融资融券 ; (14) 以基金管理人的名义, 代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为 ; (15) 选择 更换律师事务所 会计师事务所 证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定有关费用或费率 ; (16) 在符合有关法律 法规 基金合同 相关证券交易所及登记结算机构 5-69

73 中融货币市场基金招募说明书相关业务规则的前提下, 制订和调整有关基金认购 申购 赎回 转换 转托管和非交易过户的业务规则 ; (17) 在不违反法律法规和监管规定且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下, 为支付本基金应付的赎回 交易清算等款项, 基金管理人有权代表基金份额持有人以基金资产作为抵押进行融资 (18) 法律法规及中国证监会规定的和 基金合同 约定的其他权利 2 根据 基金法 运作办法 及其他有关规定, 基金管理人的义务包括但不限于 : (1) 依法募集资金, 办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售 申购 赎回和登记事宜 ; (2) 办理基金备案手续 ; (3) 自 基金合同 生效之日起, 以诚实信用 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产 ; (4) 配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析 决策, 以专业化的经营方式管理和运作基金财产 ; (5) 建立健全内部风险控制 监察与稽核 财务管理及人事管理等制度, 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立, 对所管理的不同基金分别管理, 分别记账, 进行证券投资 ; (6) 除依据 基金法 基金合同 及其他有关规定外, 不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益, 不得委托第三人运作基金财产 ; (7) 依法接受基金托管人的监督 ; (8) 采取适当合理的措施使计算基金份额认购 申购 赎回和注销价格的方法符合 基金合同 等法律文件的规定, 按有关规定计算并公告基金资产净值, 各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 ; (9) 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告 ; (10) 编制季度 半年度和年度基金报告 ; (11) 严格按照 基金法 基金合同 及其他有关规定, 履行信息披露及报告义务 ; (12) 保守基金商业秘密, 不泄露基金投资计划 投资意向等 除 基金法 基金合同 及其他有关规定另有规定外, 在基金信息公开披露前应予保密, 不向他人泄露 ; 5-70

74 中融货币市场基金招募说明书 (13) 按 基金合同 的约定确定基金收益分配方案, 及时向基金份额持有人分配基金收益 ; (14) 按规定受理申购与赎回申请, 及时 足额支付赎回款项 ; (15) 依据 基金法 基金合同 及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人 基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会 ; (16) 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册 报表 记录和其他相关资料 15 年以上 ; (17) 确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出, 并且保证投资者能够按照 基金合同 规定的时间和方式, 随时查阅到与基金有关的公开资料, 并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件 ; (18) 组织并参加基金财产清算小组, 参与基金财产的保管 清理 估价 变现和分配 ; (19) 面临解散 依法被撤销或者被依法宣告破产时, 及时报告中国证监会并通知基金托管人 ; (20) 因违反 基金合同 导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时, 应当承担赔偿责任, 其赔偿责任不因其退任而免除 ; (21) 监督基金托管人按法律法规和 基金合同 规定履行自己的义务, 基金托管人违反 基金合同 造成基金财产损失时, 基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿 ; (22) 当基金管理人将其义务委托第三方处理时, 应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责任 ; (23) 以基金管理人名义, 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为 ; (24) 基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件, 基金合同 不能生效, 基金管理人承担全部募集费用, 将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人 ; (25) 执行生效的基金份额持有人大会的决议 ; (26) 建立并保存基金份额持有人名册 ; (27) 法律法规及中国证监会规定的和 基金合同 约定的其他义务 二 基金托管人的权利与义务 5-71