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1 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 Ningbo GlobalKids Baby Products Co., Ltd 公 开 转 让 说 明 书 主 办 券 商 二 〇 一 六 年 四 月 1

2 声 明 本 公 司 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 公 开 转 让 说 明 书 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 本 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 保 证 公 开 转 让 说 明 书 中 财 务 会 计 资 料 真 实 完 整 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 对 本 公 司 股 票 公 开 转 让 所 作 的 任 何 决 定 或 意 见, 均 不 表 明 其 对 本 公 司 股 票 的 价 值 或 投 资 者 的 收 益 作 出 实 质 性 判 断 或 者 保 证 任 何 与 之 相 反 的 声 明 均 属 虚 假 不 实 陈 述 根 据 证 券 法 的 规 定, 本 公 司 经 营 与 收 益 的 变 化, 由 本 公 司 自 行 负 责, 由 此 变 化 引 致 的 投 资 风 险, 由 投 资 者 自 行 承 担 2

3 释 义 除 非 本 公 开 转 让 说 明 书 另 有 所 指, 下 列 简 称 具 有 如 下 含 义 : 环 球 娃 娃 公 司 本 公 司 股 份 公 司 指 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 环 球 娃 娃 有 限 有 限 公 司 指 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 华 智 控 股 指 宁 波 华 智 控 股 集 团 有 限 公 司 天 津 爱 托 指 天 津 爱 托 科 技 股 份 有 限 公 司 华 智 工 业 指 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 华 智 零 部 件 指 宁 波 华 智 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 华 顿 塑 胶 指 宁 波 华 顿 塑 胶 工 贸 有 限 公 司 中 嘉 工 贸 指 宁 波 市 鄞 州 中 嘉 工 贸 有 限 公 司 明 飞 模 具 指 宁 波 明 飞 模 具 塑 料 有 限 公 司 上 海 大 众 指 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 一 汽 大 众 指 一 汽 - 大 众 汽 车 有 限 公 司 LEAMAN 乐 曼 股 份 指 LEAMAN CO.,LTD. Kids II 指 Kids II, Inc. HALFORDS 指 HALFORDS LIMITED RH Distribution S.A.R.L.(2013 年 11 月 8 日 前 RH 指 为 IWH Distribution S.A.R.L), 阿 艾 启 经 销 有 限 公 司 Asia Buying 指 Asia Buying Association Limited, 亚 洲 采 购 协 会 有 限 公 司 3

4 股 转 系 统 全 国 股 转 系 统 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 主 办 券 商 华 泰 证 券 指 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 立 信 注 册 会 计 师 指 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 炜 衡 律 师 指 北 京 市 炜 衡 律 师 事 务 所 银 信 资 产 评 估 机 构 指 江 苏 银 信 资 产 评 估 房 地 产 估 价 有 限 公 司 项 目 小 组 指 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 推 荐 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 挂 牌 项 目 小 组 三 会 指 股 东 大 会 董 事 会 和 监 事 会 股 东 大 会 指 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 董 事 会 指 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 董 事 会 监 事 会 指 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 监 事 会 高 级 管 理 人 员 指 公 司 总 经 理 副 总 经 理 董 事 会 秘 书 财 务 总 监 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 报 告 期 最 近 两 年 指 2014 年 2015 年 说 明 书 本 说 明 书 指 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 公 开 转 让 说 明 书 有 限 公 司 章 程 指 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 章 程 公 司 章 程 指 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 章 程 元 万 元 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元 OEM 指 英 文 Original Equipment Manufacture 的 缩 写, 定 点 生 产, 俗 称 代 工 ( 生 产 ) 贴 牌 生 产 ODM 指 英 文 Original Design Manufacture 的 缩 写, 原 始 4

5 设 计 制 造 商 OBM JDM CAE CRS C-NCAP ECE R44 i-size 3C 认 证 ISO/TS16949 VW50180 指 指 指 指 指 指 指 指 指 指 英 文 Original Brand Manufacture 的 缩 写, 原 始 品 牌 制 造 商 英 文 Joint Design Manufacture 的 缩 写, 联 合 设 计 制 造 商 英 文 Computer Aided Engineering 的 缩 写, 工 程 设 计 中 的 计 算 机 辅 助 工 程 英 文 Child Restraint System 的 缩 写, 儿 童 约 束 系 统 英 文 China-New Car Assessment Program 的 缩 写, 中 国 新 车 评 价 规 程 欧 洲 经 济 委 员 会 (ECE) 就 有 关 机 动 车 上 儿 童 乘 客 的 安 全 防 护 系 统 的 论 证 而 颁 布 了 第 44 号 法 令, 要 求 更 多 详 实 的 碰 撞 测 试, 增 加 保 护 头 部 提 高 安 全 带 系 统 安 全 性 以 及 更 严 格 的 有 关 打 开 安 全 卡 扣 的 诸 多 严 格 的 规 定 即 ECER129 标 准 该 标 准 于 2013 年 7 月 9 日 正 式 生 效, 与 现 行 的 ECE R44/04 平 行 运 行, 直 至 i-size 成 为 唯 一 标 准 英 文 China Compulsory Certification 的 缩 写, 强 制 性 产 品 认 证 制 度, 是 中 国 政 府 为 保 护 消 费 者 人 身 安 全 和 国 家 安 全 加 强 产 品 质 量 管 理 依 照 法 律 法 规 实 施 的 一 种 产 品 合 格 评 定 制 度 质 量 管 理 体 系 汽 车 行 业 生 产 件 与 相 关 服 务 件 的 组 织 实 施 ISO9001:2008 的 特 殊 要 求 大 众 汽 车 车 辆 内 舱 构 件 散 发 标 准, 该 标 准 包 含 有 用 于 对 汽 车 内 舱 和 行 李 箱 中 散 发 较 弱 的 材 5

6 料 和 构 件 以 及 与 进 入 汽 车 内 舱 的 空 气 相 接 触 的 零 件 进 行 评 价 的 准 则 ISOFIX 接 口 LATCH 接 口 指 指 一 种 标 准 的 连 接 件, 安 装 在 儿 童 座 椅 上 从 而 将 儿 童 座 椅 连 接 在 汽 车 上 英 文 Lower Anchors and Tethers for Children 的 缩 写, 指 儿 童 使 用 的 下 扣 件 和 拴 带 0 组 指 0+ 组 指 1 组 指 2 组 指 3 组 指 儿 童 安 全 座 椅 的 组 别 之 一, 主 要 按 照 0-10kg 或 0-10 个 月 的 婴 幼 儿 的 身 体 条 件 进 行 设 计 儿 童 安 全 座 椅 的 组 别 之 一, 主 要 按 照 0-13kg 或 0-13 个 月 的 婴 幼 儿 的 身 体 条 件 进 行 设 计 儿 童 安 全 座 椅 的 组 别 之 一, 主 要 按 照 9-18kg 或 1-4 岁 的 幼 儿 或 儿 童 的 身 体 条 件 进 行 设 计 儿 童 安 全 座 椅 的 组 别 之 一, 主 要 按 照 15-25kg 或 4-6 岁 的 儿 童 身 体 的 条 件 进 行 设 计 儿 童 安 全 座 椅 的 组 别 之 一, 主 要 按 照 22-36kg 或 6-12 岁 的 儿 童 的 身 体 条 件 进 行 设 计 增 高 垫 指 为 了 加 强 儿 童 行 车 安 全 而 专 门 设 计 的 一 个 坐 垫, 配 合 安 全 带 使 用 PP 指 英 文 Polypropylene 的 缩 写, 聚 丙 烯 HDPE EPP 注 塑 指 指 指 英 文 High Density Polyethylene 的 缩 写, 高 密 度 聚 乙 烯 英 文 Expanded Polypropylene 的 缩 写, 聚 丙 烯 塑 料 发 泡 材 料 一 种 塑 料 成 型 加 工 方 法, 主 要 通 过 注 塑 机, 利 用 压 力 将 热 塑 性 塑 料 或 热 固 性 料 注 进 塑 料 制 品 模 具, 冷 却 成 型 即 制 成 各 种 形 状 的 塑 料 制 品 吹 塑 指 一 种 塑 料 成 型 加 工 方 法, 将 热 塑 性 树 脂 经 挤 出 6

7 或 注 射 成 型 得 到 的 管 状 塑 料 型 坯, 加 热 到 软 化 状 态 置 于 模 具 中, 在 型 坯 内 吹 入 压 缩 空 气, 经 冷 却 即 得 到 各 种 塑 料 制 品 7

8 风 险 及 重 大 事 项 提 示 公 司 在 经 营 过 程 中, 由 于 自 身 及 所 处 行 业 的 特 点, 提 示 投 资 者 应 对 公 司 可 能 出 现 的 以 下 风 险 予 以 充 分 的 关 注 : 一 立 法 进 程 放 缓 导 致 内 需 增 长 不 足 风 险 儿 童 安 全 座 椅 市 场 受 立 法 影 响 较 大, 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 的 立 法 可 促 使 普 及 率 的 大 幅 提 升 虽 然 我 国 2011 年 颁 布 了 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 (GB ),2014 年 推 出 了 车 用 儿 童 约 束 系 统 (CRS) 评 价 规 则 (2014 年 版 ), 并 于 2015 年 9 月 1 日 起 实 施 强 制 性 产 品 认 证, 且 上 海 深 圳 山 东 杭 州 南 京 等 地 区 已 经 立 法 或 通 过 立 法 草 案, 但 是 全 国 层 面 的 立 法 尚 处 于 草 案 审 议 阶 段, 若 立 法 草 案 的 审 议 进 程 放 缓, 仍 可 能 存 在 国 内 需 求 增 长 不 足 的 风 险 二 宏 观 经 济 周 期 性 波 动 风 险 汽 车 及 汽 车 后 服 务 市 场 是 儿 童 安 全 座 椅 的 重 要 销 售 渠 道 之 一, 因 此 汽 车 保 有 量 对 儿 童 安 全 座 椅 的 销 量 存 在 一 定 影 响 而 汽 车 作 为 耐 用 消 费 品, 该 行 业 对 宏 观 经 济 周 期 性 波 动 较 为 敏 感 若 经 济 状 况 景 气, 居 民 购 买 意 愿 增 强, 汽 车 保 有 量 增 加, 对 儿 童 安 全 座 椅 产 品 的 需 求 量 随 之 增 加 但 如 果 未 来 经 济 不 景 气, 造 成 汽 车 保 有 量 增 幅 较 小 或 停 滞 不 前, 将 对 儿 童 安 全 座 椅 行 业 产 生 不 利 影 响 三 市 场 竞 争 加 剧 风 险 随 着 安 全 意 识 的 增 强 和 地 区 性 法 律 法 规 的 相 继 出 台, 儿 童 安 全 座 椅 的 行 业 前 景 凸 显, 吸 引 众 多 的 行 业 竞 争 者 进 入 由 于 国 产 品 牌 认 知 度 普 遍 较 低, 大 多 数 企 业 将 产 品 定 位 于 低 端 入 门 级, 以 低 廉 价 格 吸 引 顾 客, 造 成 价 格 战 愈 演 愈 烈, 导 致 整 个 行 业 市 场 竞 争 加 剧 8

9 四 出 口 退 税 政 策 风 险 报 告 期 内, 公 司 出 口 产 品 享 受 增 值 税 出 口 退 税 相 关 政 策 2015 年 2014 年 公 司 外 销 收 入 分 别 为 38,205, 元 42,583, 元, 占 当 期 主 营 业 务 收 入 分 别 为 61.59% 57.89% 报 告 期 内, 公 司 主 要 产 品 儿 童 安 全 座 椅 执 行 15% 的 出 口 退 税 率 由 于 政 策 存 在 不 确 定 性, 目 前 国 家 政 策 鼓 励 制 造 企 业 走 出 去, 公 司 出 口 退 税 率 在 未 来 一 定 时 期 内 下 调 或 者 取 消 的 可 能 性 很 小 如 果 未 来 国 家 根 据 国 内 宏 观 经 济 发 展 和 产 业 政 策 调 整 的 需 要, 调 低 此 类 产 品 的 出 口 退 税 率, 将 使 得 进 项 税 额 转 出 增 加, 增 加 公 司 出 口 产 品 成 本, 将 会 对 公 司 未 来 经 营 产 生 不 利 影 响 五 外 汇 汇 率 波 动 风 险 公 司 出 口 业 务 占 比 较 大,2015 年 2014 年 由 于 美 元 持 续 走 强, 公 司 产 生 的 汇 兑 收 益 分 别 为 1,154, 元 22, 元, 对 公 司 净 利 润 有 较 大 贡 献 公 司 出 口 的 产 品 主 要 通 过 美 元 进 行 结 算, 公 司 从 接 受 订 单 到 采 购 材 料 再 到 生 产 加 工 最 后 到 出 口, 存 在 一 定 的 业 务 周 期 在 此 期 间, 人 民 币 兑 美 元 的 汇 率 波 动 可 能 会 导 致 公 司 出 现 汇 兑 损 益 或 汇 兑 损 失 如 果 人 民 币 对 美 元 升 值, 公 司 则 需 承 担 因 人 民 币 升 值 导 致 的 汇 兑 损 失 风 险 六 税 收 优 惠 政 策 发 生 变 化 风 险 公 司 作 为 高 新 技 术 企 业,2014 年 度 2015 年 度 的 企 业 所 得 税 实 际 执 行 税 率 为 15% 由 于 公 司 的 高 新 技 术 企 业 的 资 格 将 于 2017 年 进 行 复 审, 如 公 司 未 来 在 技 术 人 员 结 构 研 发 费 用 占 销 售 收 入 比 科 技 成 果 转 化 情 况 等 指 标 方 面 不 能 满 足 高 新 技 术 企 业 重 新 认 定 的 条 件, 相 关 税 收 优 惠 将 被 取 消, 或 者 国 家 有 关 税 收 优 惠 政 策 发 生 变 化, 将 对 公 司 的 经 营 业 绩 产 生 影 响 9

10 七 租 赁 房 产 被 抵 押 公 司 存 在 搬 迁 风 险 公 司 目 前 租 赁 房 产 系 华 智 工 业 所 有, 该 处 房 产 产 权 清 晰, 但 租 赁 房 产 存 在 抵 押 的 他 项 权 利, 并 且 此 抵 押 权 的 设 定 先 于 租 赁 合 同 房 屋 在 出 租 前 已 设 立 抵 押 权, 承 租 人 请 求 房 屋 受 让 人 继 续 履 行 原 租 赁 合 同 的, 将 无 法 获 得 法 院 的 支 持 因 此 公 司 租 赁 的 房 屋 存 在 搬 迁 风 险 八 资 产 负 债 率 过 高 风 险 2015 年 末 2014 年 末 公 司 的 资 产 负 债 率 分 别 为 64.66% 77.34%, 资 产 负 债 率 较 高 公 司 的 负 债 主 要 为 日 常 的 经 营 性 流 动 负 债, 依 靠 自 身 积 累 的 资 金 以 及 银 行 流 动 资 金 贷 款 满 足 经 营 需 要, 未 向 银 行 或 第 三 方 举 借 长 期 债 务 虽 然 公 司 能 够 及 时 偿 还 到 期 债 务, 且 与 同 行 业 公 司 相 比, 偿 债 能 力 处 于 中 等 水 平, 但 是 公 司 目 前 仍 处 于 业 务 拓 展 期, 资 金 需 求 较 大, 如 果 财 务 风 险 控 制 不 当, 仍 存 在 无 法 偿 还 到 期 债 务 的 风 险 九 存 货 跌 价 风 险 2015 年 末 2014 年 末, 公 司 存 货 账 面 余 额 分 别 为 1, 万 元 和 万 元 公 司 已 经 按 照 会 计 准 则 对 存 货 进 行 了 减 值 测 试, 期 末 存 货 未 发 生 减 值 情 形, 故 未 计 提 存 货 跌 价 准 备 未 来 如 果 原 材 料 价 格 或 产 品 销 售 价 格 发 生 大 幅 波 动, 导 致 存 货 的 可 变 现 净 值 低 于 存 货 的 账 面 价 值, 则 公 司 存 在 存 货 跌 价 影 响 经 营 业 绩 的 风 险 十 客 户 集 中 度 较 高 风 险 2015 年 度 和 2014 年 度 前 五 大 客 户 销 售 收 入 占 营 业 收 入 比 重 分 别 为 75.24% 和 81.45%, 占 比 较 为 集 中, 构 成 对 少 数 客 户 依 赖 虽 然 报 告 期 内 公 司 与 前 五 大 客 户 保 持 了 良 好 的 合 作 关 系, 成 为 前 五 大 客 户 中 上 海 大 众 一 汽 大 众 的 原 装 附 件 儿 童 安 全 座 椅 唯 一 指 定 供 应 商, 并 与 LEAMAN HALFORDS 达 成 战 略 合 作 关 系, 10

11 但 如 果 这 些 主 要 客 户 的 经 营 情 况 资 信 状 况 业 务 模 式 发 生 变 化 或 者 关 键 客 户 流 失, 将 在 一 定 程 度 上 影 响 公 司 的 经 营 业 绩 十 一 应 收 账 款 回 收 风 险 报 告 期 内, 公 司 应 收 账 款 金 额 较 大, 占 资 产 比 重 较 高 截 至 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 8,228, 元 7,336, 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 25.13% 20.05% 虽 然 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 公 司 一 年 期 以 内 的 应 收 账 款 占 同 期 应 收 账 款 的 比 例 达 99.57% 99.67%, 但 仍 存 在 应 收 账 款 无 法 全 部 收 回 对 公 司 业 绩 产 生 影 响 的 风 险 11

12 目 录 声 明... 2 释 义... 3 风 险 及 重 大 事 项 提 示... 8 一 立 法 进 程 放 缓 导 致 内 需 增 长 不 足 风 险... 8 二 宏 观 经 济 周 期 性 波 动 风 险... 8 三 市 场 竞 争 加 剧 风 险... 8 四 出 口 退 税 政 策 风 险... 9 五 外 汇 汇 率 波 动 风 险... 9 六 税 收 优 惠 政 策 发 生 变 化 风 险... 9 七 租 赁 房 产 因 被 抵 押 存 在 搬 迁 风 险 八 资 产 负 债 率 过 高 风 险 九 存 货 跌 价 风 险 十 客 户 集 中 度 较 高 风 险 十 一 应 收 账 款 回 收 风 险 第 一 节 公 司 基 本 情 况 一 基 本 情 况 二 股 份 挂 牌 情 况 三 公 司 股 权 结 构 及 股 东 情 况 四 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 情 况 五 公 司 重 大 资 产 重 组 情 况 六 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 七 报 告 期 内 公 司 主 要 财 务 指 标

13 八 中 介 机 构 相 关 情 况 第 二 节 公 司 业 务 一 业 务 情 况 二 内 部 组 织 结 构 及 业 务 流 程 三 公 司 技 术 资 质 固 定 资 产 等 关 键 要 素 情 况 四 销 售 采 购 及 重 大 合 同 情 况 五 商 业 模 式 六 行 业 概 况 第 三 节 公 司 治 理 一 最 近 两 年 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 二 公 司 董 事 会 对 公 司 治 理 机 制 执 行 情 况 的 评 估 结 果 三 公 司 及 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 两 年 违 法 违 规 及 受 处 罚 的 情 况 四 公 司 诉 讼 情 况 五 公 司 独 立 性 六 同 业 竞 争 情 况 七 公 司 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 的 情 况 和 对 外 担 保 情 况 八 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 九 近 两 年 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 及 原 因 第 四 节 公 司 财 务 一 近 两 年 的 审 计 意 见 和 经 审 计 的 资 产 负 债 表 利 润 表 现 金 流 量 表 及 所 有 者 权 益 变 动 表 二 财 务 报 表 编 制 基 础

14 三 报 告 期 内 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 四 报 告 期 内 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 六 关 联 方 关 联 方 关 系 及 重 大 关 联 方 交 易 情 况 七 期 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 八 报 告 期 内 的 资 产 评 估 情 况 九 报 告 期 内 股 利 分 配 政 策 利 润 分 配 情 况 以 及 公 开 转 让 后 的 股 利 分 配 政 策 182 十 控 股 子 公 司 或 纳 入 合 并 报 表 的 其 他 企 业 的 基 本 情 况 十 一 可 能 对 公 司 业 绩 和 持 续 经 营 产 生 不 利 影 响 的 风 险 因 素 及 自 我 评 估 第 五 节 有 关 声 明 第 六 节 附 件

15 第 一 节 公 司 基 本 情 况 一 基 本 情 况 公 司 中 文 名 称 : 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 公 司 英 文 名 称 :Ningbo GlobalKids Baby Products Co., Ltd 法 定 代 表 人 : 王 中 楠 有 限 公 司 设 立 日 期 :2008 年 7 月 23 日 股 份 公 司 设 立 日 期 :2016 年 3 月 10 日 注 册 资 本 :1,000 万 元 统 一 社 会 信 用 代 码 : X 住 所 : 宁 波 市 鄞 州 区 石 碶 街 道 光 文 路 288 号 邮 编 : 电 话 : 传 真 : 电 子 邮 箱 :[email protected] 公 司 网 址 : 董 事 会 秘 书 : 谷 继 平 所 属 行 业 : 根 据 国 民 经 济 行 业 分 类 (GB/T ), 公 司 所 属 行 业 为 制 造 业 (C) 汽 车 制 造 业 (C36) 汽 车 零 部 件 及 配 件 制 造 (C3660) 根 据 中 国 证 监 会 2012 年 10 月 26 日 发 布 的 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引 (2012 年 修 订 ), 公 司 所 处 行 业 为 C41 其 他 制 造 业 根 据 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 公 司 管 理 型 行 业 分 类 指 引, 公 司 所 属 行 业 为 制 造 业 (C) 汽 车 制 造 业 (C36) 汽 车 零 部 件 及 配 件 制 造 (C3660); 根 据 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 公 司 投 资 型 行 业 分 类 指 引, 公 司 所 属 行 业 为 非 日 常 生 活 消 费 品 (13) 汽 车 与 汽 车 零 部 件 (1310) 汽 车 零 配 件 (131010) 机 动 车 零 配 件 与 设 备 ( ) 主 营 业 务 : 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 的 研 发 生 产 销 售 15

16 经 营 范 围 : 一 般 经 营 项 目 : 儿 童 座 椅 汽 车 安 全 座 椅 及 其 零 配 件 塑 料 制 品 塑 胶 件 纺 织 品 服 装 五 金 件 模 具 的 研 发 设 计 制 造 加 工 ; 绣 花 加 工 ; 自 营 或 代 理 货 物 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 制 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 货 物 和 技 术 除 外 二 股 份 挂 牌 情 况 ( 一 ) 股 票 代 码 股 票 简 称 股 票 种 类 挂 牌 日 期 等 股 票 代 码 : 股 票 简 称 : 环 球 娃 娃 股 票 种 类 : 人 民 币 普 通 股 每 股 面 值 :1 元 人 民 币 股 票 总 量 :10,000,000 股 挂 牌 日 期 : 年 月 日 ( 二 ) 股 东 所 持 股 份 的 限 售 情 况 1. 相 关 法 律 法 规 对 股 东 所 持 股 份 的 限 制 性 规 定 公 司 法 第 一 百 四 十 一 条 规 定 : 发 起 人 持 有 的 本 公 司 股 份, 自 公 司 成 立 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 公 司 公 开 发 行 股 份 前 已 发 行 的 股 份, 自 公 司 股 票 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 应 当 向 公 司 申 报 所 持 有 的 本 公 司 的 股 份 及 其 变 动 情 况, 在 任 职 期 间 每 年 转 让 的 股 份 不 得 超 过 其 所 持 有 本 公 司 股 份 总 数 的 百 分 之 二 十 五 ; 所 持 本 公 司 股 份 自 公 司 股 票 上 市 交 易 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 上 述 人 员 离 职 后 半 年 内, 不 得 转 让 其 所 持 有 的 本 公 司 股 份 公 司 章 程 可 以 对 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 转 让 其 所 持 有 的 本 公 司 股 份 作 出 其 他 限 制 性 规 定 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 业 务 规 则 ( 试 行 ) 第 2.8 条 规 定 : 挂 牌 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 挂 牌 前 直 接 或 间 接 持 有 的 股 票 分 三 批 解 除 转 让 限 制, 每 批 解 除 转 让 限 制 的 数 量 均 为 其 挂 牌 前 所 持 股 票 的 三 分 之 一, 解 除 转 让 限 制 的 时 间 分 别 为 挂 牌 之 日 挂 牌 期 满 一 年 和 两 年 挂 牌 前 十 二 个 月 以 内 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 直 接 或 间 接 持 有 的 股 票 进 行 过 转 让 的, 该 股 票 的 管 理 按 照 前 款 规 定 执 16

17 行, 主 办 券 商 为 开 展 做 市 业 务 取 得 的 做 市 初 始 库 存 股 票 除 外 因 司 法 裁 决 继 承 等 原 因 导 致 有 限 售 期 的 股 票 持 有 人 发 生 变 更 的, 后 续 持 有 人 应 继 续 执 行 股 票 限 售 规 定 公 司 章 程 第 二 十 六 条 规 定 : 发 起 人 持 有 的 本 公 司 股 份, 自 公 司 成 立 之 日 起 1 年 不 得 转 让 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 应 当 向 公 司 申 报 所 持 有 的 本 公 司 的 股 份 及 其 变 动 情 况, 在 任 职 期 间 每 年 转 让 的 股 份 不 得 超 过 其 所 持 有 本 公 司 股 份 总 数 的 百 分 之 二 十 五 (25%); 所 持 本 公 司 股 份 自 公 司 股 票 上 市 交 易 之 日 起 1 年 内 不 得 转 让 上 述 人 员 离 职 后 半 年 内, 不 得 转 让 其 所 持 有 的 本 公 司 股 份 除 上 述 股 份 锁 定 规 定 以 外, 公 司 股 东 对 其 所 持 股 份 未 作 出 其 他 自 愿 锁 定 的 承 诺 2. 股 东 所 持 股 份 的 限 售 安 排 环 球 娃 娃 有 限 于 2016 年 3 月 10 日 整 体 变 更 为 股 份 公 司 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 股 份 公 司 设 立 未 满 一 年, 根 据 相 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定, 公 司 发 起 人 无 可 进 行 公 开 转 让 的 股 份 符 合 条 件 的 股 份 将 于 股 份 公 司 设 立 满 一 年 之 日 起 进 入 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 进 行 公 开 转 让 公 司 现 有 股 东 持 股 情 况 及 本 次 可 进 入 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 转 让 的 数 量 如 下 : 序 号 股 东 名 称 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 是 否 存 在 质 押 或 冻 结 情 况 本 次 可 进 入 全 国 股 份 转 让 系 统 转 让 的 数 量 ( 股 ) 1 宁 波 华 智 控 股 集 团 有 限 公 司 5,000, 否 王 中 楠 1,692, 否 林 艳 3,308, 否 0.00 合 计 10,000, ( 三 ) 挂 牌 以 后 的 股 份 转 让 方 式 2016 年 3 月 9 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 决 议 一 致 通 过 关 于 确 定 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 股 票 转 让 方 式 的 议 案, 议 案 约 定 公 17

18 司 股 票 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 转 让 时, 采 取 协 议 转 让 方 式 三 公 司 股 权 结 构 及 股 东 情 况 ( 一 ) 公 司 股 权 结 构 图 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 共 有 3 名 股 东, 其 中 法 人 股 东 1 名, 自 然 人 股 东 2 名 1. 公 司 股 东 持 有 股 份 数 及 持 股 比 例 的 具 体 情 况 如 下 : 序 号 发 起 人 姓 名 / 名 称 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 宁 波 华 智 控 股 集 团 有 限 公 司 5,000, 王 中 楠 1,692, 林 艳 3,308, 合 计 10,000, 公 司 股 权 结 构 图 王 中 楠 王 冲 英 90% 10% 宁 波 华 智 控 股 集 团 有 限 公 司 王 中 楠 林 艳 16.92% 50% 33.08% 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 3. 公 司 股 东 主 体 适 格 性 公 司 现 有 3 名 股 东, 包 括 2 名 自 然 人 股 东 王 中 楠 林 艳 和 1 名 法 人 股 东 华 智 控 股 现 有 自 然 人 股 东 均 未 在 任 何 国 家 机 关 党 政 机 关 军 队 武 警 部 队 任 职 根 据 自 然 人 股 东 签 署 的 股 东 核 查 表, 作 为 公 司 股 东 期 间,2 名 自 然 人 股 东 不 存 在 违 反 中 华 人 民 共 和 国 公 务 员 法 关 于 规 范 国 有 企 业 职 工 持 股 投 资 的 意 见 关 于 坚 决 贯 彻 中 央 关 于 军 队 武 警 部 队 和 政 法 机 关 不 再 从 事 经 商 活 动 的 决 定 的 通 知 等 法 律 法 规 及 规 范 性 文 件 的 要 求, 不 存 在 违 反 法 律 法 规 规 定 不 得 18

19 担 任 公 司 股 东 的 情 形 公 司 全 部 自 然 人 股 东 分 别 签 署 关 于 股 东 适 格 性 的 承 诺 函, 确 认 其 不 存 在 国 家 法 律 法 规 规 章 及 规 范 性 文 件 规 定 不 得 担 任 股 东 的 情 形 ; 两 名 自 然 人 股 东 均 为 完 全 民 事 行 为 能 力 人, 享 有 民 事 权 利 承 担 民 事 义 务 公 司 法 人 股 东 华 智 控 股 系 在 中 国 境 内 合 法 设 立 的 有 限 责 任 公 司, 公 司 经 营 状 态 正 常, 具 有 独 立 的 法 人 企 业 资 格, 且 不 属 于 私 募 股 权 投 资 基 金 综 上, 公 司 全 体 股 东 不 存 在 法 律 法 规 规 章 及 其 他 规 范 性 文 件 规 定 不 得 担 任 公 司 股 东 的 情 形, 依 法 具 备 股 东 资 格 ( 二 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 持 股 5% 以 上 股 东 的 基 本 情 况 1. 控 股 股 东 实 际 控 制 人 的 法 律 规 定 公 司 法 第 二 百 一 十 六 条 规 定 ( 二 ) 控 股 股 东, 是 指 其 出 资 额 占 有 限 责 任 公 司 资 本 总 额 百 分 之 五 十 以 上 或 者 其 持 有 的 股 份 占 股 份 有 限 公 司 股 本 总 额 百 分 之 五 十 以 上 的 股 东 ; 出 资 额 或 者 持 有 股 份 的 比 例 虽 然 不 足 百 分 之 五 十, 但 依 其 出 资 额 或 者 持 有 的 股 份 所 享 有 的 表 决 权 已 足 以 对 股 东 会 股 东 大 会 的 决 议 产 生 重 大 影 响 的 股 东 ( 三 ) 实 际 控 制 人, 是 指 虽 不 是 公 司 的 股 东, 但 通 过 投 资 关 系 协 议 或 者 其 他 安 排, 能 够 实 际 支 配 公 司 行 为 的 人 2. 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 发 起 人 股 东 华 智 控 股 直 接 持 有 公 司 股 份 500 万 股, 占 公 司 股 本 总 额 的 50%, 故 公 司 控 股 股 东 为 宁 波 华 智 控 股 集 团 有 限 公 司 公 司 名 称 注 册 资 本 法 定 代 表 人 公 司 性 质 住 所 成 立 日 期 经 营 范 围 宁 波 华 智 控 股 集 团 有 限 公 司 3,060 万 元 人 民 币 王 中 楠 有 限 责 任 公 司 宁 波 市 鄞 州 区 鄞 州 大 道 西 段 688 号 2010 年 1 月 20 日 一 般 经 营 项 目 : 实 业 投 资 ; 投 资 咨 询 ; 房 地 产 开 发 ; 房 产 营 销 策 划 ; 物 业 管 理 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 华 智 控 股 股 权 结 构 情 况 如 下 : 19

20 序 号 股 东 姓 名 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 王 中 楠 27,540, 王 冲 英 3060, 合 计 30,600, 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 发 起 人 股 东 王 中 楠 先 生 直 接 持 有 公 司 股 份 万 股, 通 过 华 智 控 股 间 接 持 有 公 司 股 份 450 万 股, 合 计 持 有 公 司 股 本 总 额 的 61.92% 报 告 期 内, 王 中 楠 一 直 担 任 公 司 的 董 事 长 法 定 代 表 人, 对 公 司 的 业 务 及 日 常 经 营 均 产 生 重 大 影 响, 系 公 司 经 营 管 理 中 的 核 心 领 导, 且 对 公 司 的 经 营 投 资 方 针 计 划 等 有 实 质 影 响 力, 故 公 司 实 际 控 制 人 为 王 中 楠 最 近 两 年 公 司 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人 未 发 生 重 大 变 动, 且 在 挂 牌 后 的 可 预 期 期 限 内 将 继 续 保 持 稳 定 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 24 个 月 内 不 存 在 重 大 违 法 违 规 行 为, 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 合 法 合 规 王 中 楠 先 生,1983 年 9 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权, 本 科 学 历 2006 年 毕 业 于 澳 大 利 亚 墨 尔 本 皇 家 理 工 大 学 土 木 与 基 础 建 设 专 业 2006 年 12 月 至 2008 年 7 月, 担 任 上 海 博 声 电 子 有 限 公 司 部 门 经 理 2006 年 11 月 至 2008 年 8 月, 担 任 中 嘉 工 贸 执 行 董 事 和 总 经 理 ;2008 年 9 月 至 今, 担 任 中 嘉 工 贸 监 事 2009 年 6 月 至 今, 担 任 华 智 零 部 件 执 行 董 事 和 总 经 理 2010 年 1 月 至 今, 担 任 华 智 控 股 执 行 董 事 和 总 经 理 2011 年 10 月 至 今, 担 任 华 智 工 业 执 行 董 事 和 总 经 理 2014 年 6 月 至 今, 担 任 华 顿 塑 胶 监 事 2008 年 7 月 至 2016 年 2 月, 担 任 环 球 娃 娃 有 限 董 事 长 总 经 理 2016 年 3 月 至 今, 担 任 本 公 司 董 事 长 3. 持 股 5% 以 上 的 其 他 股 东 公 司 自 然 人 股 东 王 中 楠 和 林 艳 为 持 股 5% 以 上 的 其 他 股 东 股 东 姓 名 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 出 资 方 式 王 中 楠 1,692, 净 资 产 折 股 林 艳 3,308, 净 资 产 折 股 王 中 楠 先 生, 具 体 情 况 详 见 第 一 节 基 本 情 况 之 三 公 司 股 权 结 构 及 股 东 情 况 之 ( 二 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 持 股 5% 以 上 股 东 的 基 本 情 况 之 2. 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 20

21 林 艳 女 士,1974 年 6 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 1995 年 7 月 毕 业 于 萍 乡 高 等 专 科 学 校 中 文 专 业 2002 年 6 月 毕 业 于 广 东 外 语 外 贸 大 学 英 语 语 言 专 业 2007 年 7 月 毕 业 于 浙 江 宁 波 理 工 大 学 本 科 英 语 语 言 专 业 2002 年 8 月 至 2008 年 2 月, 担 任 宁 波 均 胜 工 业 有 限 公 司 总 经 办 秘 书 外 销 员 2008 年 2 月 至 2008 年 7 月, 担 任 宁 波 中 哲 汽 车 安 全 系 统 有 限 公 司 总 经 理 2008 年 7 月 至 2016 年 2 月, 担 任 环 球 娃 娃 有 限 副 董 事 长 副 总 经 理 2015 年 9 月 至 2016 年 3 月, 担 任 天 津 爱 托 副 董 事 长 2016 年 3 月 至 今, 担 任 本 公 司 副 董 事 长 总 经 理 ( 三 ) 股 份 限 制 及 股 东 关 联 关 系 1. 股 份 限 制 情 况 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 除 公 司 法 公 司 章 程 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 业 务 规 则 ( 试 行 ) 等 文 件 中 规 定 的 股 份 转 让 限 制 条 件 外, 公 司 股 东 所 持 有 的 公 司 股 份 不 存 在 质 押 或 其 他 任 何 形 式 的 转 让 限 制 情 形, 也 不 存 在 任 何 形 式 的 股 权 纠 纷 或 潜 在 纠 纷 的 情 形 2. 股 东 关 联 关 系 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 自 然 人 股 东 王 中 楠 为 公 司 法 人 股 东 华 智 控 股 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人, 并 担 任 华 智 控 股 执 行 董 事 和 总 经 理 除 此 之 外, 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 四 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 情 况 ( 一 )2008 年 7 月, 有 限 公 司 设 立 根 据 中 外 合 资 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 合 同 和 中 外 合 资 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 章 程, 环 球 娃 娃 有 限 由 中 方 投 资 者 林 艳 和 外 方 投 资 者 DVS KOREA LIMITED( 香 港 ) 共 同 出 资 设 立, 注 册 资 本 为 人 民 币 260 万 元 其 中 中 方 股 东 林 艳 出 资 额 为 86 万 元 人 民 币 ( 公 司 注 册 登 记 前 一 次 性 投 入 完 毕 ), 占 注 册 资 本 33.08%, 外 方 股 东 DVS KOREA LIMITED( 香 港 ) 出 资 额 为 174 万 元 人 民 币 ( 自 公 司 注 册 登 记 之 日 起 六 个 月 内 一 次 性 投 入 完 毕 ), 占 注 册 资 本 的 21

22 66.92% 2008 年 7 月 17 日, 环 球 娃 娃 有 限 取 得 宁 波 市 鄞 州 区 对 外 贸 易 经 济 合 作 局 核 发 的 甬 鄞 外 资 [2008]128 号 关 于 同 意 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 合 同 章 程 的 批 复 同 日, 宁 波 威 远 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 对 有 限 公 司 股 东 出 资 签 署 了 威 远 验 字 (2008)1168 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2008 年 7 月 16 日, 环 球 娃 娃 有 限 已 收 到 股 东 缴 纳 的 第 一 期 货 币 出 资 的 注 册 资 本 合 计 86 万 元 人 民 币 2008 年 7 月 21 日, 环 球 娃 娃 有 限 取 得 宁 波 市 人 民 政 府 核 发 的 商 外 资 甬 资 字 [2008]091 号 中 华 人 民 共 和 国 台 港 澳 侨 投 资 企 业 批 准 证 书, 进 出 口 企 业 代 码 为 年 7 月 23 日, 环 球 娃 娃 有 限 取 得 宁 波 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 注 册 号 为 ; 公 司 住 所 为 宁 波 市 鄞 州 区 鄞 州 大 道 西 段 688 号 ; 法 定 代 表 人 为 王 中 楠 ; 注 册 资 本 为 260 万 人 民 币 ; 经 营 期 限 为 20 年 ; 公 司 类 型 为 有 限 责 任 公 司 ( 台 港 澳 与 境 内 合 资 ); 经 营 范 围 为 : 儿 童 座 椅 系 列 汽 车 安 全 椅 塑 料 制 品 ; 五 金 配 件 的 制 造 加 工 2008 年 10 月 15 日, 宁 波 威 远 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 对 环 球 娃 娃 有 限 股 东 出 资 签 署 了 威 远 验 字 (2008)2055 号 验 资 报 告, 验 证 截 至 2008 年 10 月 7 日, 环 球 娃 娃 有 限 已 收 到 投 资 方 DVS KOREA LIMITED( 香 港 ) 缴 纳 的 第 二 期 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 ) 合 计 人 民 币 174 万 元, 出 资 方 式 为 货 币 本 次 出 资 连 同 第 一 次 出 资 累 计 实 缴 注 册 资 本 为 人 民 币 260 万 元, 占 已 登 记 注 册 资 本 总 额 的 100% 同 日, 国 家 外 汇 管 理 局 宁 波 市 分 局 签 署 外 方 出 资 情 况 征 询 函 回 函 ( 编 号 为 ), 载 明 所 询 资 本 金 账 户 系 由 该 支 局 外 汇 管 理 部 批 准 开 立, 外 资 外 汇 登 记 编 号 年 10 月 21 日, 宁 波 市 工 商 行 政 管 理 局 向 环 球 娃 娃 有 限 换 发 了 企 业 法 人 营 业 执 照 公 司 股 权 结 构 如 下 : 股 东 姓 名 / 名 称 认 缴 出 资 额 实 缴 出 资 额 持 股 比 例 出 资 方 式 ( 万 元 ) ( 万 元 ) (%) 林 艳 货 币 DVS KOREA LIMITED 美 元 现 汇 合 计

23 ( 二 )2010 年 2 月, 有 限 公 司 第 一 次 股 权 转 让 2010 年 2 月 1 日,DVS KOREA LIMITED( 香 港 ) 与 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 签 署 股 权 转 让 协 议, 协 议 约 定 股 东 DVS KOREA LIMITED( 香 港 ) 将 其 持 有 的 环 球 娃 娃 有 限 66.92% 的 股 权 全 部 转 让 给 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 双 方 一 致 确 定 上 述 股 权 转 让 价 款 以 环 球 娃 娃 有 限 截 至 2009 年 11 月 30 日 的 账 面 净 资 产 值 为 依 据 作 价 230 万 元 同 日, 环 球 娃 娃 有 限 召 开 董 事 会 会 议 并 作 出 决 议 : 同 意 外 方 股 东 DVS KOREA LIMITED 将 持 有 公 司 66.92% 股 权 ( 实 缴 出 资 额 174 万 元 ) 以 230 万 元 的 价 格 转 让 给 中 方 法 人 股 东 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 上 述 股 权 转 让 价 款 230 万 元 已 由 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 于 2010 年 2 月 26 日 支 付, 且 涉 及 的 56,000 元 企 业 所 得 税 已 由 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 代 扣 代 缴 2010 年 2 月 3 日, 环 球 娃 娃 有 限 取 得 宁 波 市 鄞 州 区 对 外 贸 易 经 济 合 作 局 核 发 的 甬 鄞 外 资 [2010]16 号 关 于 同 意 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 转 为 内 资 企 业 的 批 复 2010 年 2 月 4 日, 宁 波 市 工 商 行 政 管 理 局 鄞 州 区 分 局 向 环 球 娃 娃 有 限 换 发 了 企 业 法 人 营 业 执 照 本 次 股 权 转 让 后, 公 司 股 权 结 构 如 下 : 认 缴 出 资 额 实 缴 出 资 额 持 股 比 例 出 资 方 式 股 东 姓 名 / 名 称 ( 万 元 ) ( 万 元 ) (%) 林 艳 货 币 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 ( 注 ) 货 币 合 计 注 : 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 于 2013 年 12 月 16 日 名 称 变 更 为 宁 波 华 智 控 股 集 团 有 限 公 司 ( 三 )2015 年 12 月, 有 限 公 司 第 二 次 股 权 转 让 2015 年 12 月 2 日, 华 智 控 股 与 王 中 楠 签 订 股 权 转 让 协 议, 协 议 约 定 股 东 华 智 控 股 将 其 持 有 的 环 球 娃 娃 有 限 16.92% 的 股 权 转 让 给 王 中 楠 双 方 一 致 确 定 上 述 股 权 转 让 价 款 以 环 球 娃 娃 有 限 截 至 2015 年 11 月 30 日 的 账 面 净 资 产 值 为 依 据 作 价 127 万 元 同 日, 环 球 娃 娃 召 开 股 东 会 并 作 出 决 议 : 同 意 股 东 华 智 控 股 23

24 将 其 持 有 公 司 16.92% 股 权 以 127 万 元 的 价 格 转 让 给 受 让 人 王 中 楠 上 述 股 权 转 让 价 款 已 由 王 中 楠 于 2015 年 12 月 28 日 支 付 2015 年 12 月 3 日, 宁 波 鄞 州 石 碶 税 务 分 局 签 发 股 权 转 让 完 税 证 明 2015 年 12 月 24 日, 宁 波 市 鄞 州 区 市 场 监 督 管 理 局 向 环 球 娃 娃 有 限 换 发 了 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 统 一 社 会 信 用 代 码 X) 本 次 股 权 转 让 后, 公 司 股 权 结 构 如 下 : 股 东 姓 名 / 名 称 认 缴 出 资 额 实 缴 出 资 额 持 股 比 例 出 资 方 式 ( 万 元 ) ( 万 元 ) (%) 林 艳 货 币 王 中 楠 货 币 宁 波 华 智 控 股 集 团 有 限 公 司 货 币 合 计 ( 四 ) 有 限 公 司 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 2016 年 1 月 27 日, 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 信 会 师 报 字 [2016] 号 审 计 报 告, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 环 球 娃 娃 有 限 经 审 计 的 净 资 产 为 11,571, 元 2016 年 2 月 16 日, 江 苏 银 信 资 产 评 估 房 地 产 估 价 有 限 公 司 出 具 苏 银 信 评 字 [2016] 第 010 号 评 估 报 告, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 环 球 娃 娃 有 限 经 评 估 的 净 资 产 为 16,356, 元 2016 年 2 月 19 日, 环 球 娃 娃 有 限 召 开 股 东 会, 全 体 股 东 一 致 同 意 将 环 球 娃 娃 有 限 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司, 以 环 球 娃 娃 有 限 截 至 2015 年 12 月 31 日 经 审 计 的 净 资 产 11,571, 元 为 基 准, 共 计 折 合 股 份 1,000 万 股, 每 股 面 值 为 人 民 币 1 元, 剩 余 净 资 产 1,571, 元 计 入 资 本 公 积 2016 年 3 月 9 日, 华 智 控 股 王 中 楠 林 艳 三 名 发 起 人 共 同 签 订 了 发 起 人 协 议, 一 致 同 意 环 球 娃 娃 有 限 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 2016 年 3 月 9 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 会 议 审 议 通 过 公 司 筹 备 设 立 工 作 报 告 环 球 娃 娃 有 限 净 资 产 折 股 投 入 环 球 娃 娃 股 份 的 议 案 公 司 章 程 公 司 第 一 届 董 事 会 成 员 候 选 人 的 议 案 公 司 第 一 届 监 事 会 成 员 候 选 人 的 议 案 公 司 对 外 担 保 管 理 办 法 公 司 融 资 和 对 外 投 资 管 理 制 度 公 司 关 联 交 易 管 理 制 度 公 司 信 息 披 露 管 理 制 度 公 司 投 资 24

25 者 关 系 管 理 制 度 公 司 总 经 理 工 作 细 则 关 于 授 权 股 份 公 司 董 事 会 办 理 工 商 变 更 登 记 手 续 等 相 关 事 宜 创 立 大 会 还 选 举 了 公 司 第 一 届 董 事 会 成 员 及 第 一 届 监 事 会 非 职 工 监 事 同 日, 公 司 召 开 了 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议, 选 举 产 生 了 董 事 长, 同 时 聘 任 了 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 ; 召 开 了 第 一 届 监 事 会 第 一 次 会 议, 选 举 产 生 了 监 事 会 主 席 2016 年 3 月 9 日, 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 信 会 师 报 字 (2016) 第 号 验 资 报 告 验 证, 截 至 2016 年 3 月 9 日, 环 球 娃 娃 股 份 已 收 到 全 体 股 东 以 其 拥 有 的 环 球 娃 娃 有 限 2015 年 12 月 31 日 经 审 计 的 净 资 产 按 原 持 股 比 例 折 合 的 股 本 人 民 币 1,000 万 元 ( 壹 仟 万 元 整 ), 环 球 娃 娃 股 份 的 注 册 资 本 为 人 民 币 1,000 万 元, 净 资 产 扣 除 股 本 的 余 额 全 部 计 入 资 本 公 积 2016 年 3 月 9 日, 宁 波 市 地 方 税 务 局 签 署 (141) 甬 地 证 的 税 收 完 税 证 明, 证 明 公 司 已 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 740, 元 根 据 中 国 建 设 银 行 网 上 银 行 电 子 回 执, 自 然 人 股 东 王 中 楠 与 林 艳 已 分 别 实 缴 250, 元 和 489, 元 至 公 司 账 户 2016 年 3 月 10 日, 公 司 取 得 宁 波 市 市 场 监 督 管 理 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 / 注 册 号 为 X 的 营 业 执 照, 注 册 资 本 1,000 万 元 人 民 币, 住 所 为 宁 波 市 鄞 州 区 石 碶 街 道 光 文 路 288 号, 企 业 类 型 为 其 他 股 份 有 限 公 司 ( 非 上 市 ), 营 业 期 限 自 2010 年 2 月 4 日 至 长 期, 本 次 变 更 设 立 股 份 公 司 已 办 理 工 商 变 更 登 记 手 续 本 次 变 更 设 立 股 份 公 司 完 成 后, 环 球 娃 娃 的 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 / 名 称 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 出 资 方 式 1 林 艳 3,308, 净 资 产 折 股 2 王 中 楠 1,692, 净 资 产 折 股 3 宁 波 华 智 控 股 集 团 有 限 公 司 5,000, 净 资 产 折 股 合 计 10,000, 公 司 以 经 会 计 师 事 务 所 审 计 的 净 资 产 折 股 整 体 变 更 为 股 份 公 司, 不 存 在 以 评 估 值 入 资 设 立 股 份 公 司 的 情 形, 公 司 整 体 变 更 设 立 股 份 公 司 程 序 完 整 合 法 合 规 公 司 股 权 不 存 在 代 持 情 形, 股 东 所 持 有 的 股 份 不 存 在 任 何 方 式 的 质 押 担 保 冻 结 及 其 他 法 律 障 碍, 公 司 股 权 结 构 清 晰, 权 属 分 明, 不 存 在 权 属 争 议 和 潜 在 纠 纷 25

26 ( 五 ) 分 公 司 情 况 报 告 期 内, 公 司 有 一 家 分 公 司, 即 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 高 新 区 分 公 司 分 公 司 情 况 如 下 : 分 公 司 名 称 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 高 新 区 分 公 司 注 册 号 营 业 场 所 负 责 人 成 立 日 期 经 营 范 围 宁 波 市 高 新 区 晶 辉 路 68 号 薛 晓 飞 2013 年 06 月 28 日 儿 童 座 椅 汽 车 安 全 座 椅 及 零 配 件 塑 料 制 品 塑 胶 件 纺 织 品 服 装 五 金 件 模 具 的 研 发 设 计 制 造 加 工 ; 绣 花 加 工 ; 自 营 或 代 理 货 物 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 制 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 货 物 和 技 术 除 外 ( 上 述 经 营 范 围 不 含 国 家 法 律 法 规 规 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 根 据 宁 波 市 工 商 行 政 管 理 局 高 新 区 分 局 下 发 的 企 业 ( 机 构 ) 核 准 注 销 登 记 通 知 书, 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 高 新 区 分 公 司 已 于 2014 年 5 月 12 日 注 销 登 记 ( 六 ) 参 股 公 司 情 况 1. 参 股 公 司 基 本 情 况 报 告 期 内, 公 司 有 一 家 参 股 公 司, 即 天 津 爱 托 科 技 股 份 有 限 公 司 参 股 公 司 情 况 如 下 : 公 司 名 称 注 册 资 本 法 定 代 表 人 公 司 性 质 注 册 号 住 所 成 立 日 期 天 津 爱 托 科 技 股 份 有 限 公 司 1,000 万 元 人 民 币 戴 亦 晖 股 份 有 限 公 司 MA05K0473W 天 津 市 南 开 区 红 日 南 路 3 号 1 号 楼 3047 房 2015 年 9 月 2 日 26

27 经 营 范 围 一 般 经 营 项 目 : 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 及 其 他 座 椅 工 艺 品 ( 除 金 银 饰 品 ) 文 具 五 金 工 具 电 子 元 器 件 日 用 电 器 的 研 发 销 售 ; 进 出 口 业 务 ( 法 律 行 政 法 规 另 有 规 定 的 除 外 ); 日 用 品 销 售 ; 座 椅 安 全 技 术 研 发 ; 座 椅 安 全 技 术 检 测 ; 座 椅 安 全 技 术 咨 询 及 转 让 2. 参 股 公 司 股 权 结 构 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 天 津 爱 托 的 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 / 名 称 认 缴 出 资 额 实 缴 出 资 额 认 缴 出 资 比 例 ( 万 元 ) ( 万 元 ) (%) 1 戴 亦 晖 周 兴 中 石 嵩 王 炜 环 球 娃 娃 有 限 合 计 1, 天 津 爱 托 减 资 情 况 因 天 津 爱 托 自 成 立 起, 至 今 未 实 际 开 展 经 营 活 动 2016 年 3 月 28 日, 天 津 爱 托 召 开 股 东 大 会, 会 议 决 定 公 司 退 出 持 有 的 天 津 爱 托 20% 股 份, 同 时 公 司 总 经 理 林 艳 女 士 不 再 担 任 天 津 爱 托 副 董 事 长 天 津 爱 托 于 2016 年 3 月 28 日 召 开 减 资 的 股 东 大 会, 并 于 2016 年 3 月 30 日 在 今 晚 报 第 15 版 上 登 出 减 资 公 告 : 根 据 天 津 爱 托 决 定, 天 津 爱 托 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 注 册 号 :NO MA05K0473W), 注 册 资 本 由 壹 仟 万 元 人 民 币 减 少 至 捌 百 万 元 人 民 币, 请 天 津 爱 托 有 关 债 权 人 自 公 告 之 日 起 45 日 内 向 天 津 爱 托 申 请 债 权 目 前 减 资 事 项 处 于 公 示 期 五 公 司 重 大 资 产 重 组 情 况 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 重 大 资 产 重 组 情 况 27

28 六 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 董 事 序 号 姓 名 职 位 任 期 1 王 中 楠 董 事 长 林 艳 副 董 事 长 总 经 理 章 隽 董 事 汪 前 董 事 周 行 军 董 事 王 中 楠 先 生, 董 事 长, 具 体 情 况 详 见 第 一 节 基 本 情 况 之 三 公 司 股 权 结 构 及 股 东 情 况 之 ( 二 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 持 股 5% 以 上 股 东 的 基 本 情 况 之 2. 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 林 艳 女 士, 副 董 事 长, 具 体 情 况 详 见 第 一 节 基 本 情 况 之 三 公 司 股 权 结 构 及 股 东 情 况 之 ( 二 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 持 股 5% 以 上 股 东 的 基 本 情 况 之 3. 持 股 5% 以 上 的 其 他 股 东 章 隽 先 生, 董 事,1969 年 5 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历, 初 级 翻 译 1991 年 6 月 毕 业 于 华 南 师 范 大 学 外 语 本 科 专 业 1991 年 7 月 至 1999 年 9 月, 担 任 汕 头 特 区 进 出 口 总 公 司 二 部 销 售 主 管 1999 年 9 月 至 2004 年 12 月, 担 任 汕 头 华 海 实 业 总 公 司 出 口 部 经 理 2004 年 12 月 至 2010 年 8 月, 担 任 上 海 大 亚 国 际 进 出 口 有 限 公 司 汽 车 用 品 部 经 理 2010 年 8 月 至 2016 年 2 月, 担 任 环 球 娃 娃 有 限 外 销 部 经 理 ;2016 年 3 月 至 今, 担 任 本 公 司 外 销 部 经 理 董 事 汪 前 先 生, 董 事,1982 年 3 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 2004 年 6 月 毕 业 于 浙 江 树 人 大 学 会 计 电 算 化 专 业 ;2008 年 6 月 毕 业 于 西 南 科 技 大 学 工 商 管 理 专 业 2004 年 7 月 至 2009 年 2 月, 担 任 宁 波 韵 升 高 科 磁 业 有 限 公 司 销 售 外 贸 会 计 2009 年 2 月 至 2011 年 9 月, 担 任 宁 波 飞 歌 电 器 有 限 公 司 主 办 会 计 2011 年 10 月 至 2013 年 9 月, 担 任 宁 波 阿 拉 找 找 网 络 技 术 有 限 公 司 主 办 会 计 2013 年 10 月 至 今, 担 任 华 智 工 业 办 公 室 主 任 2016 年 3 月 至 今, 担 任 本 公 司 董 事 28

29 周 行 军 先 生, 董 事,1978 年 2 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历, 中 级 机 械 工 程 师 2001 年 7 月 毕 业 于 浙 江 工 业 大 学 工 业 设 计 专 业 2001 年 7 月 至 2006 年 8 月, 担 任 宁 波 富 达 电 器 股 份 有 限 公 司 工 业 设 计 师 2006 年 8 月 至 2009 年 6 月, 担 任 宁 波 均 胜 工 业 有 限 公 司 产 品 设 计 师 2009 年 7 月 至 2016 年 2 月, 先 后 担 任 环 球 娃 娃 有 限 设 计 主 管 和 研 发 经 理 2016 年 3 月 至 今, 担 任 本 公 司 研 发 经 理 及 董 事 ( 二 ) 公 司 监 事 序 号 姓 名 职 位 任 期 1 薛 晓 飞 监 事 会 主 席 邵 慧 职 工 监 事 李 春 霞 监 事 薛 晓 飞 先 生, 监 事 会 主 席,1976 年 3 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历 2004 年 3 月 至 2009 年 3 月, 担 任 宁 波 麦 克 英 孚 婴 童 用 品 有 限 公 司 工 艺 工 程 部 主 管 2009 年 4 月 至 2016 年 2 月, 担 任 环 球 娃 娃 有 限 营 运 部 总 监 2016 年 3 月 至 今, 担 任 本 公 司 营 运 部 总 监 监 事 会 主 席 邵 慧 女 士, 职 工 监 事,1986 年 12 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 2008 年 7 月 毕 业 于 浙 江 海 洋 学 院 本 科 英 语 专 业 2008 年 8 月 至 2016 年 2 月, 担 任 环 球 娃 娃 有 限 销 售 主 管 2016 年 3 月 至 今, 担 任 本 公 司 销 售 主 管 职 工 监 事 李 春 霞 女 士, 监 事,1983 年 8 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历 2004 年 7 月 毕 业 于 南 飞 工 学 院 数 控 专 业 2004 年 7 月 至 2007 年 12 月, 担 任 真 明 丽 集 团 有 限 公 司 市 场 助 理 2007 年 12 月 至 2009 年 2 月, 担 任 宁 波 均 胜 工 业 有 限 公 司 单 证 员 2009 年 3 月 至 2016 年 2 月, 先 后 担 任 环 球 娃 娃 有 限 外 销 部 单 证 主 管 总 经 理 秘 书 电 商 主 管 2016 年 3 月 至 今, 担 任 本 公 司 电 商 主 管 监 事 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 高 级 管 理 人 员 共 有 4 名, 分 别 为 总 经 理 副 总 29

30 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 各 1 人, 任 期 均 为 三 年 序 号 姓 名 职 位 任 期 1 林 艳 总 经 理 吴 辉 华 副 总 经 理 陈 学 龙 财 务 总 监 谷 继 平 董 事 会 秘 书 林 艳 女 士, 总 经 理, 具 体 情 况 详 见 第 一 节 基 本 情 况 之 三 公 司 股 权 结 构 及 股 东 情 况 之 ( 二 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 持 股 5% 以 上 股 东 的 基 本 情 况 之 3. 持 股 5% 以 上 的 其 他 股 东 吴 辉 华 先 生, 副 总 经 理,1968 年 5 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 专 科 学 历 1989 年 7 月 毕 业 于 吉 安 师 范 专 科 学 校 数 学 系 1989 年 7 月 至 1991 年 7 月 任 职 于 广 东 中 山 石 歧 皮 革 厂 1991 年 8 月 至 1993 年 9 月 任 职 于 深 圳 坪 地 易 利 鞋 厂 1993 年 9 月 至 2008 年 7 月 在 东 莞 明 门 集 团 担 任 工 程 部 经 理 2008 年 8 月 至 2011 年 7 月 担 任 宁 波 麦 克 英 孚 婴 童 用 品 有 限 公 司 研 发 中 心 副 总 裁 2011 年 8 月 至 2014 年 10 月, 担 任 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 营 运 中 心 副 总 经 理 2014 年 11 月 至 2015 年 9 月, 担 任 江 苏 百 事 达 汽 车 用 品 有 限 公 司 总 经 理 2015 年 10 月 至 2016 年 2 月, 担 任 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 副 总 经 理 2016 年 3 月 至 今, 担 任 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 陈 学 龙 先 生, 财 务 总 监,1985 年 9 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历, 初 级 会 计 师 2008 年 7 月 毕 业 于 黑 龙 江 省 齐 齐 哈 尔 大 学 本 科 财 务 管 理 专 业 2008 年 7 月 至 2009 年 3 月, 担 任 台 州 圣 大 礼 品 有 限 公 司 成 本 会 计 2009 年 3 月 至 2011 年 5 月, 担 任 宁 波 市 吉 品 信 息 互 连 工 业 有 限 公 司 成 本 会 计 2011 年 6 月 至 2016 年 2 月, 先 后 担 任 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 主 办 会 计 财 务 主 管 2016 年 3 月 至 今, 担 任 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 财 务 总 监 谷 继 平 先 生, 董 事 会 秘 书,1979 年 8 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历 2001 年 7 月 毕 业 于 江 西 渝 州 科 技 职 业 学 院 工 商 企 业 管 理 专 业 2001 年 7 月 至 2007 年 6 月, 担 任 野 宝 车 料 工 业 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 焊 接 组 长 课 长 2007 年 8 月 至 2009 年 6 月, 担 任 宁 波 星 球 电 子 有 限 公 司 常 务 副 总 经 理

31 年 7 月 至 2016 年 2 月, 先 后 担 任 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 品 质 部 经 理 制 造 部 经 理 2016 年 3 月 至 今, 任 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 制 造 部 经 理 董 事 会 秘 书 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 符 合 公 司 法 规 定 的 任 职 资 格, 并 遵 守 公 司 法 规 定 的 义 务, 最 近 24 个 月 内 不 存 在 受 到 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 或 者 被 采 取 证 券 市 场 禁 入 措 施 的 情 形 七 报 告 期 内 公 司 主 要 财 务 指 标 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 总 计 ( 万 元 ) 3, , 负 债 总 计 ( 万 元 ) 2, , 股 东 权 益 合 计 ( 万 元 ) 1, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 股 东 权 益 合 计 ( 万 元 ) 1, 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 资 产 负 债 率 ( 母 公 司,%) 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 项 目 2015 年 度 2014 年 度 营 业 收 入 ( 万 元 ) 6, , 净 利 润 ( 万 元 ) 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 万 元 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) 毛 利 率 (%) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 )

32 存 货 周 转 率 ( 次 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 万 元 ) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 注 : 1 每 股 净 资 产 按 照 当 期 净 资 产 / 期 末 注 册 资 本 计 算 ; 2 资 产 负 债 率 按 照 当 期 负 债 / 当 期 资 产 计 算 ; 3 流 动 比 率 按 照 流 动 资 产 / 流 动 负 债 计 算 ; 4 速 动 比 率 按 照 ( 流 动 资 产 - 存 货 - 其 他 流 动 资 产 - 预 付 款 项 )/ 流 动 负 债 计 算 ; 5 销 售 毛 利 率 按 照 ( 营 业 收 入 - 营 业 成 本 )/ 营 业 收 入 计 算 ; 6 净 资 产 收 益 率 按 照 净 利 润 / 加 权 平 均 净 资 产 计 算 ; 7 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 资 产 收 益 率 按 照 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 / 加 权 平 均 净 资 产 计 算 ; 8 每 股 收 益 按 照 当 期 净 利 润 / 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 计 算 ; 9 每 股 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 按 照 当 期 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 / 期 末 注 册 资 本 计 算 ; 10 应 收 账 款 周 转 率 按 照 当 期 营 业 收 入 /(( 期 初 应 收 账 款 + 期 末 应 收 账 款 )/2) 计 算 ; 11 存 货 周 转 率 按 照 当 期 营 业 成 本 /(( 期 初 存 货 + 期 末 存 货 )/2) 计 算 八 中 介 机 构 相 关 情 况 ( 一 ) 券 商 机 构 名 称 : 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 法 人 代 表 ( 代 为 履 行 ): 周 易 住 所 : 南 京 市 江 东 中 路 228 号 联 系 电 话 : 传 真 : 项 目 小 组 负 责 人 : 许 少 美 项 目 小 组 成 员 : 许 少 美 刘 剑 章 黄 伊 星 ( 二 ) 律 师 事 务 所 机 构 名 称 : 北 京 市 炜 衡 律 师 事 务 所 32

33 负 责 人 : 王 冰 住 所 : 北 京 市 海 淀 区 北 四 环 西 路 66 号 第 三 极 写 字 楼 A 座 十 六 层 联 系 电 话 : 传 真 : 经 办 律 师 : 陈 建 荣 任 秀 芳 ( 三 ) 会 计 师 事 务 所 机 构 名 称 : 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 负 责 人 : 朱 建 弟 住 所 : 上 海 市 黄 浦 区 南 京 东 路 61 号 四 楼 联 系 电 话 : 传 真 : 经 办 注 册 会 计 师 : 罗 国 芳 陈 炎 ( 四 ) 评 估 机 构 机 构 名 称 : 江 苏 银 信 资 产 评 估 房 地 产 估 价 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 王 顺 林 住 所 : 南 京 市 建 邺 区 江 东 中 路 359 号 国 睿 大 厦 2 号 楼 20 层 联 系 电 话 : 传 真 : 经 办 资 产 评 估 师 : 向 卫 峰 徐 晓 斌 ( 五 ) 证 券 登 记 结 算 机 构 机 构 名 称 : 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 分 公 司 负 责 人 : 王 彦 龙 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 26 号 金 阳 大 厦 5 层 联 系 电 话 : 传 真 :

34 ( 六 ) 证 券 交 易 场 所 机 构 名 称 : 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 法 定 代 表 人 : 杨 晓 嘉 住 所 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丁 26 号 联 系 电 话 : 传 真 :

35 第 二 节 公 司 业 务 一 业 务 情 况 ( 一 ) 主 要 业 务 公 司 是 一 家 以 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 为 核 心 产 品, 集 研 发 制 造 销 售 服 务 为 一 体 的 综 合 性 国 家 高 新 技 术 企 业, 产 品 远 销 欧 洲 美 洲 东 南 亚 等 三 十 多 个 国 家 和 地 区, 公 司 内 销 产 品 已 由 中 国 人 民 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 承 保 公 司 是 国 内 少 有 的 符 合 汽 车 行 业 安 全 生 产 体 系 TS16949 的 儿 童 安 全 座 椅 生 产 企 业, 是 国 内 首 批 通 过 3C 强 制 认 证 的 企 业 之 一 最 近 两 年 内, 公 司 主 营 业 务 未 发 生 重 大 变 化 汽 车 儿 童 安 全 座 椅, 即 儿 童 约 束 系 统 (CRS) 由 带 有 安 全 卡 扣 的 带 组 件 或 柔 韧 性 部 件 调 节 装 置 连 接 装 置 以 及 辅 助 装 置 ( 如 手 提 式 婴 儿 床 婴 儿 携 带 装 置 辅 助 座 椅 和 / 或 碰 撞 防 护 装 置 ) 组 合 而 成, 并 通 过 车 辆 本 身 安 装 卡 位 装 置 固 定 到 机 动 车 辆 上, 从 而 可 以 限 制 儿 童 身 体 的 位 移 以 减 少 突 发 事 件 ( 如 碰 撞 或 突 然 减 速 ) 对 儿 童 的 伤 害 以 ISOFIX 类 型 儿 童 安 全 座 椅 为 例, 主 要 包 括 固 定 装 置 ( 含 抗 翻 转 装 置 ) 和 安 全 带 固 定 装 置 是 将 儿 童 约 束 系 统 与 车 辆 连 接 的 装 置, 包 括 车 辆 上 的 两 个 刚 性 固 定 点, 儿 童 约 束 系 统 上 两 个 相 对 应 的 刚 性 连 接 装 置, 以 及 限 制 儿 童 约 束 系 统 翻 转 的 抗 翻 转 装 置 抗 翻 转 装 置 是 指 用 于 防 止 儿 童 约 束 系 统 沿 车 辆 行 进 方 向 发 生 转 动 的 装 置, 包 括 ISOFIX 上 拉 带 及 其 固 定 点, 或 车 辆 仪 表 板 或 支 撑 腿 固 定 装 置 利 用 下 面 两 个 固 定 点 及 上 拉 带 固 定 点 组 成 力 学 黄 金 三 点, 可 使 座 椅 和 车 辆 牢 牢 锁 定, 是 儿 童 约 束 系 统 最 重 要 的 原 理 左 下 图 为 ISOFIX 固 定 装 置, 右 下 图 为 LATCH 固 定 装 置 35

36 安 全 带 是 由 织 带 带 扣 调 节 装 置 以 及 连 接 装 置 组 合 成 的 儿 童 约 束 部 分 其 中 织 带 是 用 来 传 递 力 的 具 有 柔 韧 性 的 约 束 带 的 组 成 部 件, 包 括 腰 带 肩 部 胯 部 约 束 带 带 扣 是 使 儿 童 被 约 束 系 统 约 束 住 或 约 束 系 统 被 汽 车 车 身 结 构 约 束 住, 并 且 能 够 快 速 打 开 的 装 置 调 节 装 置 是 使 安 全 带 能 按 照 佩 戴 者 的 身 材, 或 按 照 车 辆 的 结 构, 或 符 合 两 者 的 要 求 而 进 行 调 整 的 装 置 连 接 装 置 是 可 以 直 接 或 通 过 车 辆 座 椅 与 车 身 结 构 相 连, 把 儿 童 稳 固 约 束 住 的 安 全 部 件 公 司 自 成 立 以 来, 一 直 专 注 于 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 的 研 究 和 开 发, 拥 有 完 全 自 主 知 识 产 权 现 拥 有 39 项 专 利, 包 括 3 项 发 明 专 利 15 项 实 用 新 型 专 利 21 项 外 观 设 计 专 利 2010 年 公 司 被 宁 波 市 科 技 局 评 为 专 利 示 范 企 业 公 司 于 2011 年 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 公 司 技 术 中 心 被 评 为 宁 波 市 企 业 工 程 技 术 中 心 公 司 标 准 化 生 产 车 间 达 17,000 平 方 米, 并 成 功 组 建 4 条 业 内 先 进 的 自 动 化 生 产 流 水 线, 年 制 造 能 力 达 220 万 台, 可 有 效 保 障 公 司 产 品 品 质 和 性 能, 满 足 公 司 未 来 发 展 需 要 公 司 积 极 参 与 推 动 儿 童 乘 车 安 全 管 理 的 立 法 进 程 作 为 中 国 最 权 威 的 汽 车 检 测 机 构 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 发 起 建 立 的 儿 童 安 全 乘 车 工 作 推 进 办 公 室 的 六 个 成 员 之 一, 公 司 及 其 他 机 构 经 过 大 量 调 研 和 研 究 工 作 论 证 了 中 国 已 具 备 强 制 性 使 用 儿 童 安 全 座 椅 的 条 件 2014 年 2015 年 公 司 作 为 编 委 会 特 别 支 持 机 构, 总 经 理 林 艳 女 士 作 为 编 委 会 副 主 任, 配 合 中 国 公 安 部 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 编 撰 中 国 儿 童 乘 车 安 全 蓝 皮 书 (2014) 中 国 儿 童 道 路 交 通 安 全 蓝 皮 书 (2015) 这 些 调 研 和 研 究 为 我 国 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 立 法 提 供 了 充 分 的 理 论 依 据 2014 年 公 司 被 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 授 予 中 国 汽 车 安 全 星 盾 助 力 奖 以 表 彰 公 司 长 期 以 来 在 儿 童 乘 车 安 全 领 域 的 杰 出 贡 献 36

37 公 司 具 备 优 秀 的 研 发 能 力, 产 品 定 位 中 高 端 市 场 通 过 与 上 海 大 众 一 汽 大 众 等 整 车 厂 的 合 作, 公 司 积 累 了 采 用 汽 车 质 量 管 理 体 系 开 发 儿 童 安 全 座 椅 的 经 验, 可 以 和 整 车 厂 实 现 同 步 自 主 开 发 设 计 同 时 验 证 产 品 设 计 公 司 专 为 上 海 大 众 设 计 或 生 产 的 A 四 个 型 号 产 品 覆 盖 从 新 生 儿 到 12 岁 儿 童 用 全 系 产 品, 是 目 前 唯 一 通 过 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 ( 上 海 大 众 ) 车 规 级 安 全 标 准 测 试 的 儿 童 安 全 座 椅, 并 成 为 上 海 大 众 宝 贝 安 行 公 益 品 牌 的 指 定 产 品 通 过 与 日 本 上 市 公 司 中 林 株 式 会 社 全 资 子 公 司 LEAMAN 在 日 本 市 场 产 品 占 有 率 一 直 保 持 前 三, 在 产 品 开 发 工 艺 流 程 优 化 精 益 生 产 等 全 方 面 的 合 作, 公 司 已 经 成 为 LEAMAN 的 战 略 合 作 伙 伴 公 司 产 品 测 试 资 源 丰 富, 可 有 效 保 障 公 司 产 品 的 安 全 性 能 公 司 与 意 大 利 CSI 实 验 室 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 上 海 机 动 车 检 测 中 心 清 华 大 学 碰 撞 实 验 室 等 外 部 检 测 机 构 保 持 长 期 良 好 的 合 作 基 于 对 整 车 厂 测 试 要 求 以 及 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 C-NCAP 安 全 碰 撞 测 试 的 理 解, 公 司 形 成 了 一 套 严 苛 的 产 品 标 准, 所 开 发 的 产 品 均 以 大 众 汽 车 集 团 所 代 表 的 汽 车 制 造 安 全 及 C-NCAP 测 试 要 求 为 基 本 设 计 标 准 输 入, 从 设 计 研 发 阶 段 即 保 障 产 品 的 高 安 全 性 公 司 出 口 的 儿 童 安 全 座 椅 严 格 执 行 产 品 输 入 国 的 标 准, 包 括 欧 洲 ECE R44/04 标 准, 并 取 得 相 应 认 证 证 书 2012 年 7 月, 中 国 儿 童 乘 车 安 全 约 束 系 统 标 准 法 规 颁 布, 环 球 娃 娃 作 为 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 行 业 的 标 杆 企 业, 成 为 被 收 录 进 中 国 汽 车 工 业 年 鉴 的 唯 一 代 表 品 牌 公 司 积 极 开 拓 整 车 厂 渠 道, 并 跻 身 细 分 渠 道 前 列 凭 借 先 进 的 技 术 开 发 水 平 可 靠 的 产 品 质 量 以 及 优 秀 的 整 车 厂 测 试 表 现, 公 司 目 前 成 为 上 海 大 众 一 汽 大 众 等 汽 车 厂 原 装 附 件 儿 童 安 全 座 椅 唯 一 指 定 供 应 商 2013 年, 公 司 荣 获 上 海 大 众 汽 车 原 装 附 件 供 应 商 设 计 开 发 奖 ;2014 年, 公 司 荣 获 上 海 大 众 汽 车 原 装 附 件 供 应 商 优 秀 进 步 奖 公 司 拥 有 一 批 行 业 高 端 品 牌 客 户, 包 括 DOREL( 全 球 知 名 婴 童 用 品 品 牌 集 团 ) KIDDY( 德 国 知 名 婴 童 用 品 品 牌 ) RECARO( 世 界 顶 级 的 跑 车 级 安 全 座 椅 品 牌 ) LEAMAN( 日 本 市 场 占 有 率 前 三 的 高 端 品 牌 ) NURSE( 西 班 牙 知 名 婴 童 用 品 品 牌 ) 和 CAUSAL PLAY( 西 班 牙 知 名 婴 童 用 品 品 牌 ) 此 外 公 司 37

38 还 是 英 国 汽 车 用 品 连 锁 巨 头 HALFORDS 的 战 略 供 应 商 公 司 已 通 过 ISO 9001:2008 ISO/TS 16949:2009 质 量 管 理 体 系 认 证 公 司 是 浙 江 省 工 商 企 业 信 用 A 级 重 合 同 守 信 用 单 位, 安 全 生 产 标 准 化 三 级 企 业 ( 机 械 ), 并 获 科 技 型 中 小 企 业 技 术 创 新 基 金 立 项 公 司 荣 获 2015 年 度 浙 江 省 成 长 型 中 小 企 业 称 号 公 司 商 标 是 宁 波 市 知 名 商 标 ( 二 ) 主 要 产 品 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 有 多 种 型 号, 常 见 的 分 组 包 括 : 根 据 儿 童 的 体 重 划 分, 分 为 0 组 (0-10kg) 0+ 组 (0-13kg) 1 组 (9-18kg) 2 组 (15-25kg) 3 组 (22-36kg); 根 据 安 装 接 口 划 分, 分 为 安 全 带 固 定 方 式 欧 洲 标 准 的 ISOFIX 固 定 方 式 以 及 美 国 标 准 的 LATCH 固 定 方 式 目 前 公 司 主 要 产 品 包 括 安 全 带 固 定 方 式 和 ISOFIX 固 定 方 式 的 儿 童 安 全 座 椅 以 及 增 高 垫, 涵 盖 了 0-3 组 的 所 有 细 分 组 合 类 别 其 中,1027 型 号 钻 石 宝 贝 荣 获 2015 年 中 国 玩 具 和 婴 童 行 业 创 星 大 赛 最 高 奖 项 金 奖 殊 荣, 并 被 中 国 玩 具 和 婴 童 用 品 协 会 授 予 自 律 承 诺 品 牌 ;2015 年 环 球 娃 娃 荣 获 品 牌 排 行 网 颁 布 的 2015 年 度 中 国 安 全 座 椅 十 大 品 牌 殊 荣 公 司 部 分 产 品 情 况 如 下 : 38

39 产 品 名 称 钻 石 宝 贝 宙 斯 盾 PRIMAVERA DE LUXE SL 探 险 家 图 片 产 品 型 号 A 产 品 组 0,1 0+,1 1 1 适 用 体 重 0-18kg( 反 向 安 装 0-18kg( 反 向 安 装 0-13kg) 0-13kg) 9-18kg 9-18kg 适 用 年 龄 0-4 岁 ( 反 向 安 装 0-4 岁 ( 反 向 安 装 0-15 月 ) 0-13 月 ) 9 个 月 -4 岁 9 个 月 -4 岁 安 装 方 式 ISOFIX 接 口 固 定 ISOFIX 接 口 固 定 ISOFIX 接 口 固 定 ISOFIX 接 口 固 定 固 定 方 式 五 点 式 安 全 带 五 点 式 安 全 带 五 点 式 安 全 带 五 点 式 安 全 带 3C 证 书 编 号 ECE 认 证 号 / 国 家 E / 荷 兰 E / 卢 森 堡 E / 卢 森 堡 E / 卢 森 堡 产 品 名 称 DUAL FIX 航 海 家 皇 家 骑 士 CLASSIC BASIC 图 片 产 品 型 号 产 品 组 1 2,3 1,2,3 2,3 适 用 体 重 9-18kg 15kg-36kg 9kg-36kg 15-36kg 适 用 年 龄 9 个 月 -4 岁 3-12 岁 9 个 月 -12 岁 4-12 岁 安 装 方 式 ISOFIX 接 口 固 定 ISOFIX 接 口 固 定 ISOFIX 接 口 固 定 ISOFIX 接 口 固 定 或 三 点 式 安 全 带 固 定 方 式 五 点 式 安 全 带 三 点 式 安 全 带 三 点 式 安 全 带 (1 组 时 前 置 护 体 ) 三 点 式 安 全 带 39

40 3C 证 书 编 完 全 用 于 出 口, 无 号 需 3C 认 证 ECE 认 证 E E / E / 卢 森 堡 E / 德 国 号 / 国 家 / 爱 尔 兰 爱 尔 兰 BRILLANT 产 品 名 称 月 光 宝 贝 BRILLANT 探 险 家 BASIC 图 片 产 品 型 号 A 1031 产 品 组 0,1 1,2,3 1,2,3 1,2,3 适 用 体 重 0-18kg( 反 向 安 装 0-13kg) 9-36kg 9kg-36kg 9-36kg 适 用 年 龄 0-4 岁 ( 反 向 安 装 0-15 月 ) 9 个 月 -12 岁 9 个 月 -12 岁 9 个 月 -12 岁 安 装 方 式 车 用 安 全 带 固 定 三 点 式 安 全 带 固 定 三 点 式 安 全 带 固 定 车 用 安 全 带 固 定 固 定 方 式 五 点 式 安 全 带 五 点 式 安 全 带 五 点 式 安 全 带 五 点 / 三 点 式 安 全 带 3C 证 书 编 完 全 用 于 出 口, 无 完 全 用 于 出 口, 无 号 需 3C 认 证 需 3C 认 证 ECE 认 证 号 / 国 家 E / 卢 森 堡 E / 卢 森 堡 E / 卢 森 堡 E / 爱 尔 兰 产 品 名 称 神 奇 宝 贝 NEO BASIC 太 空 游 侠 NOVA BASIC 图 片 产 品 型 号 1029B 产 品 组 0,1,3 0,1 2,3 2,3 适 用 体 重 0-26kg 0-18kg 15-36kg 15kg-36kg 适 用 年 龄 0-6 岁 0-4 岁 3-12 岁 4-12 岁 安 装 方 式 车 用 安 全 带 固 定 三 点 式 安 全 带 固 定 车 用 安 全 带 固 定 三 点 式 安 全 带 固 定 固 定 方 式 五 点 / 三 点 式 安 全 带 五 点 式 安 全 带 三 点 式 安 全 带 三 点 式 安 全 带 3C 证 书 编 完 全 用 于 出 口, 无 完 全 用 于 出 口, 无 号 需 3C 认 证 需 3C 认 证 40

41 ECE 认 证 号 / 国 家 E / 爱 尔 兰 E / 卢 森 堡 E / 卢 森 堡 E / 卢 森 堡 二 内 部 组 织 结 构 及 业 务 流 程 ( 一 ) 内 部 组 织 结 构 图 1. 组 织 结 构 图 股 东 大 会 监 事 会 董 事 会 秘 书 董 事 会 总 经 理 副 总 经 理 营 销 中 心 研 发 中 心 营 运 中 心 内 销 部 外 销 部 市 场 部 工 程 部 设 计 部 采 购 部 计 划 物 流 部 制 造 部 纺 织 部 质 量 部 财 务 部 人 力 资 源 部 2. 主 要 部 门 职 责 介 绍 主 要 部 门 内 销 部 营 销 中 心 外 销 部 市 场 部 研 发 中 心 工 程 部 主 要 职 责 依 据 公 司 的 发 展 战 略 和 销 售 战 略 目 标, 制 定 和 执 行 国 内 市 场 战 略, 积 极 开 拓 整 车 厂 客 户, 维 护 线 下 分 销 渠 道 和 电 商 渠 道, 提 高 产 品 市 场 占 有 率 ; 制 定 并 执 行 国 内 市 场 营 销 推 广 活 动, 提 高 精 准 营 销 能 力 ; 制 定 年 度 销 售 预 测, 为 公 司 管 理 层 决 策 提 供 支 持 ; 完 成 董 事 会 制 定 的 销 售 目 标, 在 保 证 销 售 利 润 的 情 况 下, 促 进 及 时 回 款 制 定 和 执 行 海 外 市 场 战 略, 开 发 海 外 战 略 合 作 商 ; 完 成 董 事 会 制 定 的 销 售 目 标, 在 保 证 销 售 利 润 的 情 况 下, 促 进 及 时 回 款 ; 制 定 并 执 行 海 外 市 场 营 销 推 广 活 动 参 加 国 内 外 行 业 展 会, 进 行 产 品 需 求 的 市 场 调 研, 提 报 新 产 品 企 划 书 ; 制 定 并 实 施 市 场 营 销 战 略, 扩 大 知 名 度 美 誉 度 和 认 可 度 ; 配 合 销 售 部 门 策 划 市 场 推 广 活 动, 协 助 销 售 部 门 达 成 销 售 任 务 ; 探 索 并 实 施 年 度 配 色 及 产 品 规 格 整 合 方 案, 以 优 化 公 司 资 源 配 置, 提 升 公 司 效 益 参 与 新 供 应 商 开 发 中 的 技 术 评 估 以 及 供 方 产 品 质 量 问 题 的 裁 定 ; 负 责 新 产 品 过 程 开 发, 工 艺 策 划 与 评 审 ; 负 责 公 司 工 装 设 备 的 设 计 与 制 作, 并 负 责 技 改 项 目 的 管 理 工 作 ; 41

42 设 计 部 采 购 部 计 划 物 流 部 营 运 中 心 制 造 部 纺 织 部 质 量 部 财 务 部 人 力 资 源 部 负 责 模 具 委 外 加 工 的 技 术 指 导 和 监 督 ; 制 作 工 艺 文 件, 并 贯 彻 落 实 产 品 质 量 技 术 标 准 和 工 艺 要 求, 解 决 生 产 过 程 中 的 一 切 技 术 问 题 参 与 儿 童 安 全 座 椅 行 业 标 准 研 讨, 关 注 行 业 标 准 的 最 新 动 态 ; 负 责 新 产 品 设 计 开 发, 并 对 项 目 实 施 全 程 跟 踪 管 理 ; 积 极 开 展 市 场 调 研, 研 究 市 场 畅 销 产 品 以 及 行 业 新 技 术 ; 参 与 客 户 要 求 评 审, 与 客 户 沟 通 技 术 要 求 负 责 新 供 应 商 的 开 发, 确 定 合 格 供 应 商 名 录 ; 对 供 应 商 进 行 持 续 的 考 核 与 管 理, 完 善 供 应 商 档 案 ; 制 定 年 度 采 购 计 划, 贯 彻 落 实 公 司 成 本 控 制 要 求 ; 根 据 计 划 物 流 部 的 采 购 计 划 安 排 相 应 物 料 的 采 购 ; 开 展 大 宗 物 料 招 投 标 工 作, 积 极 实 施 应 对 物 料 价 格 大 幅 波 动 风 险 的 措 施 负 责 销 售 订 单 的 评 审 与 交 期 控 制 ; 根 据 订 单 制 定 生 产 计 划, 确 保 能 保 质 保 量 准 时 完 成 订 单 任 务 ; 负 责 物 资 需 求 管 理, 制 定 详 细 的 采 购 品 名 数 量 规 格 及 交 期 ; 负 责 仓 储 管 理, 严 格 按 照 制 度 规 定 管 理 材 料 产 品 的 收 发 存 负 责 产 品 生 产, 包 括 塑 胶 成 型 总 成 装 配 以 及 生 产 过 程 中 各 环 节 的 检 测 ; 负 责 工 装 设 备 的 日 常 维 护 以 及 生 产 模 具 和 特 种 设 备 的 管 理 ; 推 动 车 间 生 产 自 动 化 管 理 信 息 化 进 程, 实 施 精 益 生 产 管 理 ; 负 责 生 产 安 全 管 理 负 责 布 套 的 设 计 和 样 品 制 作 ; 制 作 布 套 加 工 相 关 的 工 艺 文 件 ; 制 定 并 执 行 布 套 生 产 控 制 流 程, 组 织 布 套 生 产 ; 负 责 纺 织 部 设 备 的 日 常 管 理 以 及 断 针 利 器 等 安 全 管 理 主 导 公 司 质 量 体 系 的 运 作 ; 参 与 新 产 品 的 先 期 质 量 策 划 ; 负 责 来 料 控 制 制 程 质 量 控 制 成 品 质 量 控 制 以 及 出 库 管 控 ; 参 与 供 应 商 开 发 及 日 常 管 控 ; 主 导 处 理 客 户 投 诉 ; 负 责 公 司 内 部 实 验 室 的 管 理 根 据 企 业 会 计 准 则 制 订 企 业 财 务 管 理 制 度, 规 范 财 务 核 算, 并 严 格 执 行 国 家 财 政 税 收 法 律 法 规, 依 法 履 行 纳 税 义 务 ; 根 据 企 业 内 部 控 制 制 度 建 立 完 善 的 内 部 控 制 制 度 和 风 险 管 理 体 系 ; 加 强 财 务 分 析, 为 公 司 决 策 提 供 强 有 力 的 财 务 数 据 支 持 ; 编 制 切 实 有 效 的 全 面 财 务 预 算, 据 此 加 强 规 范 日 常 管 理 根 据 公 司 战 略 和 发 展 规 划, 制 定 符 合 公 司 发 展 的 人 力 资 源 规 划 方 案 及 相 关 制 度 ; 按 照 企 业 经 营 战 略 规 划 的 要 求, 做 好 人 才 招 聘 与 配 置 员 工 培 训 与 开 发 绩 效 管 理 薪 酬 福 利 管 理 以 及 员 工 关 系 管 理 ; 根 据 公 司 经 营 理 念, 积 极 推 进 公 司 文 化 建 设, 包 括 核 心 价 值 观 使 命 和 愿 景 等, 着 实 提 高 员 工 对 公 司 理 念 的 认 同 感 42

43 ( 二 ) 业 务 流 程 1. 研 发 流 程 开 始 A B 新 产 品 开 发 计 划 N 结 构 设 计 N 资 料 制 作 及 K3 数 据 准 备 开 发 计 划 评 审 结 构 设 计 评 审 K3 数 据 建 立 y 设 计 草 案 设 计 草 案 评 审 N Y 手 工 样 制 作 手 工 样 评 审 N 试 产 及 改 进 首 批 量 产 及 改 进 Y A Y 结 构 确 定 开 发 总 结 模 具 设 计 与 制 作 工 程 样 制 作 N 工 程 样 验 证 Y B 2. 生 产 流 程 布 套 塑 料 件 其 他 辅 料 验 收 Y N 不 合 格 品 处 理 入 库 总 成 装 配 N 验 收 Y 产 品 入 库 43

44 3. 采 购 流 程 供 方 寻 找 生 产 计 划 资 料 收 集 / 整 理 库 存 调 查 N 建 立 供 方 档 案 资 料 采 购 信 息 供 方 评 估 考 核 选 择 供 方 Y 建 立 合 格 供 方 档 案 资 料 采 购 订 单 信 息 对 供 方 进 行 定 期 评 估 考 核 采 购 物 资 验 证 N 不 合 格 品 处 理 Y 验 收 入 库 4. 质 量 控 制 流 程 先 期 策 划 进 货 检 验 N Y 标 识 领 用 不 合 格 品 分 类 首 检 Y N 发 现 标 识 隔 离 报 告 过 程 检 验 N 调 查 分 析 Y 末 检 N 不 合 格 品 的 评 审 Y 不 合 格 品 的 处 置 入 成 品 库 Y 出 货 检 验 产 品 审 核 N 交 付 44

45 5. 销 售 流 程 公 司 销 售 由 内 销 部 和 外 销 部 共 同 负 责 内 销 部 主 要 负 责 整 车 厂 渠 道 电 商 渠 道 以 及 经 销 商 渠 道 的 销 售 ; 外 销 部 负 责 日 本 欧 美 等 国 外 客 户 的 开 发 与 销 售 对 于 整 车 厂 渠 道, 公 司 参 与 整 车 厂 招 投 标 流 程, 送 检 产 品 通 过 整 车 厂 测 试 后, 根 据 具 体 产 品 向 整 车 厂 提 供 报 价, 双 方 都 接 受 后 签 订 框 架 性 合 作 协 议, 包 括 供 应 商 协 议 质 量 协 议 等 具 体 销 售 时 客 户 以 订 单 形 式 确 认 当 批 产 品 需 求 信 息 销 售 人 员 对 需 求 信 息 审 核 无 误 后, 由 计 划 物 流 部 安 排 生 产 并 组 织 发 货 对 于 电 商 渠 道 和 经 销 商 渠 道 客 户, 公 司 与 其 签 订 特 约 经 销 合 同 或 区 域 特 约 经 销 合 同, 授 权 销 售 公 司 产 品 客 户 以 订 单 形 式 或 者 直 接 与 对 应 业 务 员 联 系, 确 认 当 批 产 品 需 求 信 息 公 司 取 得 经 销 商 全 额 货 款 后 组 织 发 货 对 于 国 外 客 户, 销 售 时 以 订 单 形 式 确 认 产 品 需 求 信 息 对 于 长 期 合 作 的 主 要 客 户, 则 给 予 一 定 的 信 用 期 对 于 其 他 客 户, 公 司 一 般 预 收 部 分 货 款 后, 组 织 生 产 ; 收 到 尾 款 后 发 货, 或 先 安 排 发 货, 客 户 在 收 到 货 物 时 付 清 尾 款 三 公 司 技 术 资 质 固 定 资 产 等 关 键 要 素 情 况 ( 一 ) 产 品 的 主 要 技 术 公 司 对 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 的 理 解 是 : 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 不 仅 仅 是 婴 童 用 品, 更 是 汽 车 安 全 被 动 零 部 件, 安 全 级 别 等 同 于 汽 车 安 全 气 囊 因 此 公 司 在 产 品 设 计 测 试 以 及 生 产 环 节 同 时 采 用 GB 标 准 ECE R44/04 标 准 以 及 整 车 厂 测 试 标 准 基 于 较 强 的 产 品 设 计 能 力 和 产 品 质 量 控 制 能 力, 公 司 定 位 为 国 产 高 端 品 牌 公 司 产 品 的 主 要 技 术 包 括 : 提 高 产 品 安 全 性 能 的 技 术, 包 括 防 护 系 统 的 锁 紧 装 置, 安 全 卡 扣, 新 型 ISOFIX 装 置, 增 强 型 铝 合 金 支 撑 腿 系 统 等 ; 降 低 误 操 作 的 技 术, 包 括 随 带 式 肩 带 调 整 系 统, 椅 背 宽 度 调 节 系 统, 二 道 锁 红 绿 显 示 装 置 等 ; 增 强 舒 适 性 的 椅 背 调 节 技 术, 包 括 椅 背 角 度 无 极 调 节 系 统, 多 档 位 角 度 调 节 系 统 以 及 正 反 向 大 范 围 角 度 调 节 系 统 同 时, 公 司 对 塑 料 粒 子 纺 织 物 面 料 等 用 料 以 及 关 键 零 部 件 有 着 严 格 的 要 求 如 选 用 EPP 等 高 缓 冲 材 料 提 高 产 品 吸 能 效 果, 增 强 防 护 系 数 ; 采 用 高 强 度 的 高 分 子 原 生 材 料, 并 且 材 料 符 合 VW50180 大 众 汽 车 车 辆 内 舱 构 件 散 发 标 准 45

46 此 外 在 产 品 测 试 方 面, 公 司 产 品 的 动 态 测 试 不 仅 包 括 ECE R44/04 和 GB 要 求 的 台 车 碰 撞, 还 充 分 利 用 整 车 厂 测 试 资 源, 进 行 加 强 白 车 身 以 及 实 车 碰 撞 测 试, 测 试 模 拟 的 环 境 更 接 近 实 际, 并 且 测 试 强 度 远 高 于 ECE R44/04 和 GB 要 求 公 司 产 品 的 静 态 测 试 项 目 不 但 增 加 有 机 物 检 测, 而 且 检 测 部 件 覆 盖 了 壳 体 布 套 金 属 件 等 所 有 可 能 对 儿 童 产 生 影 响 的 部 分 整 车 厂 标 准 和 ECE/GB 标 准 的 具 体 测 试 项 目 对 比 如 下 : 动 态 测 试 静 态 测 试 安 全 测 试 项 目 整 车 厂 标 准 ECE/GB 标 准 台 车 碰 撞 白 车 碰 撞 实 车 碰 撞 安 全 带 卡 扣 重 复 开 启 测 试 8000 次 重 复 开 启 测 试 5000 次 高 低 温 循 环 测 试 整 车 厂 标 准 ECE/GB 标 准 检 测 部 件 总 成 主 要 零 部 件 重 金 属 检 测 整 车 厂 标 准 ECE/GB 标 准 检 测 项 目 有 害 元 素 ( 毒 性 ) 和 有 机 物 有 害 元 素 ( 毒 性 ) 检 测 部 件 壳 体 / 布 套 / 金 属 件 壳 体 面 料 阻 燃 测 试 整 车 厂 标 准 ECE/GB 标 准 塑 胶 件 及 纺 织 物 的 阻 燃 测 试 燃 烧 速 度 不 大 于 50mm/min(A 级 ) 燃 烧 速 度 不 大 于 100mm/min(B 级 ) 目 前 公 司 正 着 手 建 立 动 态 碰 撞 评 价 机 制, 研 究 各 产 品 的 测 试 性 能, 为 新 产 品 开 发 提 供 基 础 数 据, 并 对 新 产 品 进 行 多 次 重 复 性 碰 撞 测 试, 提 升 产 品 的 稳 定 性 和 安 全 性 同 时 将 CAE 模 拟 仿 真 分 析 软 件 引 入 设 计 环 节, 在 产 品 设 计 阶 段 进 行 设 计 验 证, 降 低 设 计 风 险 和 设 计 成 本, 优 化 和 平 衡 设 计 结 构 ( 二 ) 无 形 资 产 知 识 产 权 和 非 专 利 技 术 1. 注 册 商 标 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 公 司 持 有 境 内 注 册 商 标 68 项 具 体 信 息 如 下 : 序 号 注 册 证 号 商 标 核 定 类 别 注 册 人 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 注 册 期 限 2014/08/ /08/ /08/ /08/20 46

47 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 2012/08/ /08/ /07/ /07/ /02/ /02/ /01/ /01/ /12/ /12/ /12/ /12/ /12/ /12/ /12/ /12/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/20 47

48 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 2010/11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /10/ /10/ /10/ /10/ /10/ /10/ /10/ /10/ /10/ /10/ /09/ /09/ /09/ /09/ /09/ /09/ /09/ /09/ /09/ /09/ /09/ /09/13 48

49 环 球 娃 娃 有 限 2010/09/ /09/ 环 球 娃 娃 有 限 2010/08/ /08/ 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 2010/08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /08/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/13 49

50 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 2010/07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /06/ /06/ /06/ /06/ /06/ /06/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/ /05/13 50

51 环 球 娃 娃 有 限 2010/05/ /05/ 环 球 娃 娃 有 限 2010/05/ /05/ 环 球 娃 娃 有 限 2010/03/ /03/27 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 正 在 办 理 上 述 商 标 权 所 有 权 人 名 称 变 更 为 股 份 公 司 的 手 续 公 司 有 7 项 商 标 正 在 申 请 中, 具 体 信 息 如 下 : 序 号 申 请 号 商 标 核 定 类 别 注 册 人 受 理 日 期 发 文 编 号 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 环 球 娃 娃 有 限 2016/01/11 TMZC ZCSL /11/17 TMZC ZCSL /08/26 TMZC ZCSL /08/26 TMZC ZCSL /11/17 TMZC ZCSL /08/26 TMZC ZCSL /08/26 TMZC ZCSL01 2. 专 利 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 公 司 持 有 39 项 专 利 具 体 信 息 如 下 : 序 号 专 利 类 型 专 利 号 专 利 名 称 专 利 权 人 申 请 日 授 权 公 告 日 取 得 方 式 1 发 明 专 利 ZL 一 种 儿 童 安 全 座 椅 底 座 上 的 后 置 锁 位 机 构 环 球 娃 娃 有 限 2014/01/ /12/16 原 始 取 得 2 发 明 专 利 ZL 一 种 车 用 儿 童 安 全 座 椅 的 环 球 娃 娃 有 限 2013/04/ /09/30 原 始 取 得 51

52 ISOFIX 系 统 3 发 明 专 利 ZL 一 种 具 有 内 置 式 ISOFIX 的 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 环 球 娃 娃 有 限 2012/08/ /01/21 原 始 取 得 4 实 用 新 型 ZL 一 种 车 用 儿 童 安 全 座 椅 的 ISOFIX 系 统 环 球 娃 娃 有 限 2015/09/ /02/03 原 始 取 得 5 实 用 新 型 ZL 一 种 车 用 儿 童 安 全 座 椅 的 头 枕 高 度 调 节 装 置 环 球 娃 娃 有 限 2015/09/ /02/03 原 始 取 得 6 实 用 新 型 一 种 儿 童 安 全 座 椅 的 支 撑 腿 组 件 环 球 娃 娃 有 限 2014/01/ /07/23 原 始 取 得 7 实 用 新 型 ZL 一 种 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 的 头 枕 高 度 调 节 装 置 环 球 娃 娃 有 限 2014/01/ /07/23 原 始 取 得 一 种 儿 童 安 全 座 8 实 用 新 型 ZL X 椅 的 椅 背 与 底 座 之 间 的 连 接 锁 位 环 球 娃 娃 有 限 2014/01/ /07/23 原 始 取 得 系 统 9 实 用 新 型 ZL 一 种 儿 童 安 全 座 椅 底 板 上 的 前 置 锁 位 机 构 环 球 娃 娃 有 限 2014/01/ /07/23 原 始 取 得 10 实 用 新 型 ZL 一 种 带 椅 背 高 度 调 节 装 置 的 儿 童 安 全 座 椅 环 球 娃 娃 有 限 2013/04/ /10/30 原 始 取 得 11 实 用 新 型 ZJ 一 种 用 于 车 用 儿 童 安 全 座 椅 的 卡 扣 装 置 环 球 娃 娃 有 限 2013/04/ /10/30 原 始 取 得 12 实 用 新 型 ZL 杯 架 以 及 包 括 杯 架 的 儿 童 安 全 座 椅 环 球 娃 娃 有 限 2011/07/ /02/29 原 始 取 得 13 实 用 新 型 ZL 一 种 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 的 椅 背 角 度 调 节 装 置 环 球 娃 娃 有 限 2010/09/ /05/25 原 始 取 得 14 实 用 新 型 ZL 一 种 车 用 儿 童 安 全 座 椅 的 头 枕 高 度 调 节 装 置 环 球 娃 娃 有 限 2010/09/ /04/27 原 始 取 得 15 实 用 新 型 ZL 多 功 能 组 合 高 椅 环 球 娃 娃 有 限 2010/04/ /02/02 原 始 取 得 16 外 观 设 计 ZL 儿 童 安 全 座 椅 (1035) 环 球 娃 娃 有 限 2015/09/ /02/03 原 始 取 得 17 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 环 球 娃 娃 有 限 2015/06/ /12/16 原 始 取 得 52

53 设 计 (2) 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 设 计 (1) 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 设 计 (1039) 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 设 计 (1033) 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 设 计 (1027A) 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 设 计 (1031) 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 设 计 (1027) 儿 童 安 全 座 椅 儿 外 观 ZL 童 安 全 座 椅 设 计 (1030A) 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 设 计 (1028A) 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 设 计 (1029A) 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 设 计 (1030) 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 设 计 (1028) 外 观 ZL 儿 童 安 全 座 椅 设 计 (1029) 外 观 ZL 设 计 儿 童 安 全 座 椅 外 观 ZL 设 计 儿 童 安 全 座 椅 车 载 儿 童 安 全 防 外 观 ZL 护 系 统 的 锁 紧 卡 设 计 扣 外 观 ZL 车 载 儿 童 安 全 防 设 计 护 系 统 外 观 ZL 高 椅 ( 多 功 能 组 设 计 合 ) 外 观 ZL 车 用 儿 童 安 全 座 设 计 椅 (10) 环 球 娃 娃 有 限 2015/06/ /12/02 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 2014/06/ /11/19 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 2013/10/ /02/12 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 乐 曼 股 份 2013/01/ /09/18 原 始 取 得 有 限 公 司 环 球 娃 娃 有 限 2013/01/ /07/10 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 乐 曼 股 份 2013/01/ /07/31 原 始 取 得 有 限 公 司 环 球 娃 娃 有 限 上 海 大 众 2012/12/ /07/31 原 始 取 得 汽 车 有 限 公 司 环 球 娃 娃 有 限 2012/11/ /06/12 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 2012/11/ /06/12 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 2012/09/ /05/08 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 2012/04/ /08/29 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 2012/04/ /08/29 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 乐 曼 股 份 2011/06/ /11/09 原 始 取 得 有 限 环 球 娃 娃 有 限 乐 曼 股 份 有 限 2011/06/ /11/09 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 2010/09/ /01/26 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 2010/09/ /01/26 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 2010/02/ /10/27 原 始 取 得 环 球 娃 娃 有 限 2009/09/ /05/19 原 始 取 得 53

54 36 欧 盟 外 观 设 计 /0002 儿 童 安 全 座 椅 环 球 娃 娃 有 限 注 册 日 :2011/11/18 原 始 取 得 37 德 国 实 用 新 型 一 种 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 的 头 枕 高 环 球 娃 娃 有 限 注 册 日 :2011/09/29 原 始 取 得 度 调 节 装 置 38 实 用 新 型 X 一 种 车 用 儿 童 安 全 座 椅 的 Isofix 环 球 娃 娃 有 限 2015/10/ /04/06 原 始 取 得 连 接 器 39 实 用 新 型 ZL 一 种 车 用 儿 童 安 全 座 椅 的 环 球 娃 娃 有 限 2013/04/ /10/30 原 始 取 得 ISOFIX 系 统 公 司 除 与 Leaman 乐 曼 股 份 上 海 大 众 共 有 的 5 项 外 观 专 利 外, 其 他 专 利 全 部 系 公 司 专 有 专 利 这 5 项 专 利 均 为 外 观 专 利, 系 双 方 共 同 研 发 专 门 用 于 为 Leaman 乐 曼 股 份 上 海 大 众 提 供 贴 牌 加 工 产 品 的 外 观 设 计, 并 未 用 于 向 其 他 客 户 销 售 的 产 品 中 公 司 在 与 上 述 客 户 合 作 研 发 过 程 中, 为 有 利 于 双 方 的 持 续 合 作, 以 及 保 证 合 作 研 发 的 产 品 专 供 给 Leaman 乐 曼 股 份 上 海 大 众, 客 户 会 提 出 购 买 对 应 产 品 的 模 具,2013 年 Leaman 向 公 司 购 买 了 一 套 模 具,2015 年 上 海 大 众 向 公 司 购 买 了 一 套 模 具 由 于 外 观 专 利 不 涉 及 公 司 产 品 的 核 心 技 术, 因 此 公 司 不 存 在 对 共 有 专 利 的 重 大 依 赖 公 司 已 签 署 关 于 公 司 主 要 技 术 和 专 利 情 况 的 声 明, 公 司 专 利 方 面 不 存 在 对 他 方 的 依 赖, 不 存 在 影 响 公 司 资 产 业 务 独 立 性 的 情 形 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 正 在 办 理 上 述 专 利 权 所 有 权 人 名 称 变 更 为 股 份 公 司 的 手 续 公 司 为 适 应 ECE 标 准 的 变 化, 满 足 市 场 可 能 出 现 的 需 求, 不 间 断 地 进 行 新 产 品 的 研 发, 研 发 周 期 一 般 在 1-3 年 在 新 研 发 产 品 批 量 生 产 并 进 入 市 场 之 前, 公 司 通 过 申 请 专 利 为 产 品 所 涉 及 的 技 术 提 供 保 护 目 前 公 司 正 在 申 请 5 项 发 明 专 利, 具 体 信 息 如 下 : 序 号 专 利 类 型 专 利 号 专 利 名 称 专 利 权 人 申 请 日 状 态 1 发 明 专 利 一 种 用 于 车 用 儿 童 安 全 座 椅 的 卡 扣 装 置 环 球 娃 娃 有 限 2013/04/09 中 通 回 案 实 审 2 发 明 专 利 一 种 儿 童 安 全 座 椅 的 支 撑 腿 组 件 环 球 娃 娃 有 限 2014/01/21 中 通 出 案 待 答 复 3 发 明 专 利 一 种 儿 童 安 全 座 椅 的 椅 环 球 娃 娃 2014/01/22 公 告 封 卷 54

55 背 与 底 座 之 间 的 连 接 锁 有 限 位 系 统 4 发 明 专 利 一 种 儿 童 安 全 座 椅 底 板 上 的 前 置 锁 位 机 构 环 球 娃 娃 有 限 2014/01/22 等 年 登 印 费 5 发 明 专 利 一 种 车 用 儿 童 安 全 座 椅 的 头 枕 高 度 调 节 机 构 环 球 娃 娃 有 限 2014/01/21 公 告 封 卷 3. 著 作 权 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 公 司 拥 有 12 项 著 作 权 具 体 信 息 如 下 : 序 号 登 记 号 作 品 权 利 人 作 品 类 别 首 次 发 表 日 期 登 记 日 期 1 国 作 登 字 2015-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品 国 作 登 字 2015-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品 国 作 登 字 2015-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品 国 作 登 字 2015-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品 国 作 登 字 2015-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品 国 作 登 字 2015-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品 国 作 登 字 2015-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品 国 作 登 字 2015-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品 国 作 登 字 2015-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品 国 作 登 字 2015-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品

56 11 国 作 登 字 2015-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品 国 作 登 字 2013-F 环 球 娃 娃 有 限 美 术 作 品 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 正 在 办 理 上 述 著 作 权 所 有 权 人 名 称 变 更 为 股 份 公 司 的 手 续 4. 域 名 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 拥 有 6 个 域 名 具 体 信 息 如 下 : 序 号 域 名 域 名 类 别 注 册 人 注 册 时 间 到 期 时 间 1 环 球 娃 娃.tm 国 际 中 文 域 名 环 球 娃 娃 有 限 gkids.cc 国 际 英 文 域 名 环 球 娃 娃 有 限 nbglobalkids.cn 国 际 英 文 域 名 环 球 娃 娃 有 限 nbglobalkids.com 国 际 英 文 域 名 环 球 娃 娃 有 限 global-kids.cn 国 际 英 文 域 名 环 球 娃 娃 有 限 global-kids.net 国 际 英 文 域 名 环 球 娃 娃 有 限 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 正 在 办 理 上 述 域 名 注 册 人 名 称 变 更 为 股 份 公 司 的 手 续 5. 软 件 公 司 拥 有 的 软 件 主 要 为 办 公 软 件, 包 括 金 蝶 软 件 威 信 生 产 管 理 系 统 追 溯 生 产 管 理 系 统 等 具 体 信 息 如 下 : 无 形 资 产 类 别 原 值 ( 元 ) 截 至 净 值 ( 元 ) 软 件 291, , 公 司 取 得 的 业 务 许 可 资 格 或 资 质 情 况 公 司 已 取 得 与 业 务 许 可 相 关 的 资 质, 具 体 信 息 如 下 : 序 号 证 书 名 称 证 书 编 号 有 效 期 至 发 证 机 关 1 ISO/TS 16949:2009 NQA 编 号 :T8290 IATF 编 号 : UKAS IAF 56

57 2 ISO 9001: TUV Rheinland Cert GmbH 3 对 外 贸 易 经 营 者 备 案 登 记 至 长 期 对 外 贸 易 经 营 者 备 案 登 记 ( 宁 波 ) 4 中 华 人 民 共 和 国 海 关 报 关 单 位 注 册 登 记 证 书 至 长 期 中 华 人 民 共 和 国 宁 波 海 关 驻 鄞 州 办 事 处 自 理 企 业 出 入 境 检 中 华 人 民 共 和 国 宁 5 验 检 疫 报 检 企 业 备 至 长 期 波 出 入 境 检 验 检 疫 案 登 记 证 书 局 6 安 全 生 产 标 准 化 证 书 AQBIIIJX 甬 G 宁 波 市 安 全 生 产 监 督 管 理 局 7 高 新 技 术 企 业 证 书 GF 宁 波 市 科 技 局 财 政 局 国 家 税 务 局 地 方 税 务 局 公 司 产 品 取 得 的 3C 证 书 和 ECE 认 证 证 书 其 中,3C 证 书 的 发 证 机 关 为 中 国 质 量 认 证 中 心, 有 效 期 为 发 证 日 期 至 长 期 ;ECE 证 书 的 发 证 机 关 为 NSAI snch RDW KB, 有 效 期 为 发 证 日 期 至 长 期 具 体 情 况 如 下 : 3C 证 书 编 号 ECE 认 证 号 / 国 家 E / 德 国 E ;040113/ 爱 尔 兰 E / 卢 森 堡 E / 爱 尔 兰 E / 卢 森 堡 E / 爱 尔 兰 E / 卢 森 堡 E ; / 爱 尔 兰 E / 荷 兰 E / 卢 森 堡 E / 卢 森 堡 E / 卢 森 堡 E / 卢 森 堡 E / 卢 森 堡 E / 卢 森 堡 E / 爱 尔 兰 ( 三 ) 固 定 资 产 1. 自 有 房 产 公 司 自 有 房 产 包 括 三 套 人 才 公 寓, 两 个 地 下 停 车 位 具 体 情 况 如 下 : 序 号 房 屋 地 址 房 产 证 面 积 房 产 证 号 土 地 权 证 号 土 地 期 限 57

58 1 宁 波 鄞 州 区 首 南 街 道 人 才 公 寓 1 幢 938 室 m 2 甬 房 权 证 鄞 州 区 字 第 甬 鄞 国 用 (2011) 第 号 宁 波 鄞 州 区 首 南 街 道 人 才 公 寓 1 幢 554 室 m 2 甬 房 权 证 鄞 州 区 字 第 甬 鄞 国 用 (2011) 第 号 宁 波 鄞 州 区 首 南 街 道 人 才 公 寓 2 幢 804 室 m 2 甬 房 权 证 鄞 州 区 字 第 甬 鄞 国 用 (2011) 第 号 宁 波 鄞 州 区 首 4 南 街 道 人 才 公 寓 地 下 二 层 m 2 甬 房 权 证 鄞 州 区 字 第 甬 鄞 国 用 (2011) 第 号 号 停 车 位 宁 波 鄞 州 区 首 5 南 街 道 人 才 公 寓 地 下 一 层 m 2 甬 房 权 证 鄞 州 区 字 第 甬 鄞 国 用 (2011) 第 号 号 停 车 位 2. 租 赁 房 产 公 司 生 产 及 办 公 用 房 均 系 租 赁 房 产, 具 体 情 况 如 下 : 房 产 所 有 者 位 置 建 筑 面 积 (m2) 租 用 面 积 (m2) 租 赁 期 限 有 无 抵 押 用 途 租 金 2015 年 1-2 月, 华 智 工 业 宁 波 市 鄞 州 区 石 碶 街 道 光 文 路 288 号 36,479 17, 有 非 居 住 110,000 元 / 月 ; 2015 年 3 月 年 12 月,238,000 元 / 月 中 嘉 工 贸 宁 波 市 鄞 州 区 鄞 州 大 道 西 段 688 号 11,000 11, 无 非 居 住 110,000 元 / 月 2014 年 1 月 26 日, 华 智 工 业 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 签 订 了 编 号 为 宁 波 2014 人 借 固 0044 的 固 定 资 产 借 款 合 同, 借 款 金 额 为 5,000 万 元 人 民 币 同 时 华 智 工 业 以 该 处 房 产 为 抵 押, 并 签 订 编 号 为 宁 波 2014 人 抵 0016 的 担 保 合 同 3. 机 器 设 备 和 办 公 设 备 固 定 资 产 类 别 原 值 ( 元 ) 截 至 净 值 ( 元 ) 综 合 成 新 率 机 器 设 备 4,510, ,479, % 办 公 及 其 他 设 备 788, , % 其 中 主 要 机 器 设 备 如 下 : 序 名 称 入 账 日 期 原 值 ( 元 ) 净 值 ( 元 ) 预 计 使 尚 可 使 用 58

59 号 用 年 限 年 限 ( 月 ) ( 月 ) 1 吹 塑 机 2009 年 2 月 414, , KV 变 压 器 2009 年 5 月 152, , 吹 塑 机 2009 年 5 月 409, , 全 自 动 中 空 吹 塑 机 2009 年 11 月 304, , 全 自 动 中 空 吹 塑 机 2009 年 11 月 304, , 注 塑 机 2014 年 3 月 464, , 注 塑 机 2014 年 3 月 912, , 车 辆 车 型 车 辆 识 别 代 码 车 牌 号 购 买 日 期 原 值 ( 元 ) 截 至 净 值 ( 元 ) 轿 车 LFMB22DX 浙 B.HL 年 8 月 246,778 12, 轿 车 LFV2A 浙 B.HY 年 3 月 76,354 3, 小 型 客 车 LJXCMCCB9F 浙 B331PW 2015 年 12 月 98, , ( 四 ) 公 司 员 工 情 况 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 共 有 员 工 201 人, 均 与 公 司 签 订 了 劳 动 合 同, 人 员 结 构 情 况 如 下 : 1. 按 职 能 划 分 职 能 人 数 比 例 (%) 管 理 人 员 财 务 人 员 研 发 人 员 生 产 人 员 采 购 人 员 销 售 人 员 行 政 人 员 仓 管 人 员 质 检 人 员 合 计

60 2. 按 受 教 育 程 度 划 分 受 教 育 程 度 人 数 比 例 (%) 本 科 大 专 高 中 初 中 及 以 下 合 计 按 年 龄 划 分 年 龄 结 构 人 数 比 例 (%) 45 岁 以 上 岁 -45 岁 岁 -35 岁 岁 及 以 下 合 计 核 心 技 术 人 员 基 本 情 况 (1) 核 心 技 术 人 员 基 本 情 况 周 行 军 先 生, 董 事,1978 年 2 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历, 中 级 机 械 工 程 师 2001 年 7 月 毕 业 于 浙 江 工 业 大 学 工 业 设 计 专 业 2001 年 7 月 至 2006 年 8 月, 担 任 宁 波 富 达 电 器 股 份 有 限 公 司 工 业 设 计 师 2006 年 8 月 至 2009 年 6 月, 担 任 宁 波 均 胜 工 业 有 限 公 司 产 品 设 计 师 2009 年 7 月 至 2016 年 2 月, 先 后 担 任 环 球 娃 娃 有 限 设 计 主 管 和 研 发 经 理 2016 年 3 月 至 今, 担 任 本 公 司 研 发 经 理 及 董 事 汪 成 华 先 生,1972 年 10 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历 2001 年 2 月 至 2009 年 11 月, 担 任 均 胜 工 业 有 限 公 司 车 间 主 管 2009 年 12 月 至 2016 年 2 月, 先 后 担 任 环 球 娃 娃 有 限 纺 织 主 管 纺 织 部 经 理 2016 年 3 月 至 今, 担 任 本 公 司 纺 织 部 经 理 (2) 核 心 技 术 人 员 持 股 情 况 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 核 心 技 术 人 员 周 行 军 和 汪 成 华 未 直 接 或 间 接 持 有 公 司 股 份 60

61 5. 员 工 社 会 保 险 缴 纳 情 况 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 在 职 员 工 201 人 公 司 为 162 名 员 工 缴 纳 了 社 会 保 险, 为 30 名 员 工 缴 纳 了 商 业 保 险 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 已 为 198 名 员 工 缴 纳 社 会 保 险 未 缴 纳 社 保 的 员 工 均 已 签 署 自 愿 放 弃 缴 纳 社 会 保 险 的 承 诺 书 控 股 股 东 实 际 控 制 人 已 签 署 承 诺 函, 承 诺 如 果 公 司 城 镇 社 会 保 险 主 管 部 门 要 求 公 司 对 报 告 期 内 的 城 镇 社 会 保 险 进 行 补 缴, 将 无 条 件 按 主 管 部 门 核 定 的 金 额 无 偿 代 公 司 补 缴 ; 如 因 公 司 未 按 照 规 定 为 职 工 缴 纳 城 镇 社 会 保 险 而 带 来 任 何 其 他 费 用 支 出 或 经 济 损 失, 将 无 条 件 全 部 无 偿 代 公 司 承 担 四 销 售 采 购 及 重 大 合 同 情 况 ( 一 ) 销 售 收 入 及 主 要 客 户 情 况 1. 报 告 期 内 营 业 收 入 的 主 要 构 成 单 位 : 元 产 品 名 称 2015 年 度 2014 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 主 营 业 务 收 入 62,029, % 73,556, % 其 他 业 务 收 入 7,305, % 3,274, % 合 计 69,335, % 76,831, % 公 司 主 营 业 务 为 儿 童 安 全 座 椅 的 研 发 生 产 与 销 售, 公 司 其 他 业 务 收 入 包 括 原 材 料 销 售 和 产 品 模 具 销 售 报 告 期 内 主 营 业 务 未 发 生 重 大 变 化 2015 年 度 公 司 主 营 业 务 收 入 较 2014 年 度 下 降 15.67% 一 方 面 系 受 国 外 市 场 需 求 波 动 影 响,2015 年 度 公 司 外 销 第 一 大 客 户 日 本 LEAMAN 订 单 有 所 下 降, 同 时 公 司 在 与 外 销 客 户 Kids II 的 合 作 中, 产 品 定 价 较 低, 公 司 在 综 合 考 量 盈 利 情 况 后 于 2015 年 度 终 止 了 与 Kids II 的 合 作, 新 开 发 的 外 销 客 户 尚 未 有 大 额 订 单 另 一 方 面 系 内 销 的 主 要 客 户 一 汽 大 众 2014 年 度 一 次 性 购 买 了 较 多 的 产 品,2015 年 一 汽 大 众 处 于 库 存 消 耗 阶 段 2015 年 度 公 司 其 他 业 务 收 入 较 2014 年 度 增 长 % 主 要 原 因 系 公 司 内 销 客 户 上 海 大 众 向 公 司 购 买 一 套 儿 童 安 全 座 椅 模 具, 金 额 为 4,934, 元 双 61

62 方 在 合 作 过 程 中, 为 促 进 双 方 长 期 合 作, 同 时 保 证 公 司 向 上 海 大 众 独 家 供 应 该 款 产 品, 上 海 大 众 提 出 在 模 具 开 发 完 毕 后 直 接 购 买, 因 此 公 司 通 过 外 购 的 方 式 定 做 该 套 模 具, 收 到 模 具 后 直 接 销 售 给 上 海 大 众 2. 报 告 期 内 主 营 业 务 收 入 按 产 品 分 类 单 位 : 元 产 品 类 型 2015 年 度 2014 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 注 塑 产 品 24,393, % 35,261, % 吹 塑 产 品 37,636, % 38,294, % 合 计 62,029, % 73,556, % 3. 报 告 期 内 其 他 业 务 收 入 按 类 别 分 类 单 位 : 元 业 务 名 称 2015 年 度 2014 年 度 金 额 比 例 金 额 比 例 原 材 料 销 售 2,371, % 3,274, % 模 具 销 售 4,934, % 合 计 7,305, % 3,274, % 原 材 料 销 售 指 原 生 塑 料 的 销 售 收 入, 客 户 主 要 是 宁 波 明 飞 模 具 塑 料 有 限 公 司 和 宁 波 市 鄞 州 崇 光 电 器 厂 公 司 按 照 年 初 核 定 的 价 格 向 其 销 售 原 生 塑 料, 由 其 将 原 生 塑 料 加 工 成 为 塑 料 件 后 回 售 给 公 司 公 司 2015 年 新 增 一 笔 模 具 销 售, 系 上 海 大 众 向 公 司 购 买 一 套 儿 童 安 全 座 椅 模 具, 金 额 为 4,934, 元 4. 公 司 前 五 大 客 户 情 况 (1) 公 司 2015 年 度 前 五 大 客 户 情 况 单 位 : 元 序 号 客 户 名 称 销 售 金 额 占 年 度 销 售 总 额 的 比 例 1 LEAMAN CO.,LTD. 18,693, % 2 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 15,890, % 62

63 3 HALFORDS LIMITED 8,293, % 4 一 汽 - 大 众 汽 车 有 限 公 司 7,226, % 5 Kids II, Inc. 2,064, % 合 计 52,168, % (2) 公 司 2014 年 度 前 五 大 客 户 情 况 单 位 : 元 序 号 客 户 名 称 销 售 金 额 占 年 度 销 售 总 额 的 比 例 1 LEAMAN CO.,LTD. 24,097, % 2 一 汽 - 大 众 汽 车 有 限 公 司 19,467, % 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 3 7,652, % 限 公 司 4 HALFORDS LIMITED 6,625, % 5 Kids II, Inc. 4,738, % 合 计 62,581, % 公 司 2015 年 度 和 2014 年 度 前 五 大 客 户 销 售 收 入 占 营 业 收 入 比 重 分 别 为 75.24% 和 81.45%, 占 比 较 为 集 中, 报 告 期 内 前 五 大 客 户 保 持 不 变 LEAMAN 是 日 本 儿 童 安 全 座 椅 市 场 占 有 率 前 三 的 知 名 品 牌, 公 司 与 其 从 2010 年 开 始 正 式 合 作, 目 前 双 方 合 作 稳 定 公 司 通 过 与 上 海 大 众 一 汽 大 众 的 合 作 拓 展 内 销 市 场 公 司 专 为 上 海 大 众 设 计 或 生 产 的 产 品 覆 盖 了 从 新 生 儿 到 12 岁 儿 童 全 年 龄 段, 是 目 前 国 内 唯 一 通 过 上 海 大 众 车 规 级 安 全 标 准 测 试 的 儿 童 安 全 座 椅, 截 至 目 前 公 司 是 上 海 大 众 一 汽 大 众 原 装 附 件 儿 童 安 全 座 椅 唯 一 指 定 供 应 商 HALFORDS 是 英 国 知 名 的 汽 车 用 品 超 市,2013 年 之 前 其 通 过 经 销 商 RH Distribution S.A.R.L. 购 买 公 司 产 品,2013 年 公 司 终 止 与 RH 合 作 后, 开 始 与 HALFORDS 直 接 合 作, 现 已 达 成 战 略 合 作 关 系 Kids II 是 美 国 知 名 玩 具 品 牌 商, 其 从 2012 年 开 始 与 公 司 合 作, 公 司 为 通 过 Kids II 进 入 美 国 市 场, 将 产 品 价 格 降 到 较 低 水 平, 但 由 于 Kids II 自 身 销 售 不 力, 公 司 现 已 终 止 与 Kids II, 的 合 作, 并 结 清 销 售 货 款 公 司 主 要 为 国 外 客 户 贴 牌 生 产, 主 要 系 欧 美 日 本 等 国 家 儿 童 安 全 座 椅 市 场 成 熟, 主 流 品 牌 主 导 市 场, 中 国 品 牌 难 以 进 入, 国 内 企 业 一 般 采 取 为 国 外 品 牌 商 提 供 代 加 工 服 务 的 方 式 或 者 通 过 国 外 贸 易 商 的 方 式 进 军 国 外 市 场 同 时 公 司 坚 持 走 中 高 端 路 线, 实 施 集 中 优 势 客 户 的 战 略, 拓 展 欧 美 市 场 前 十 大 品 牌 客 户, 提 高 63

64 客 户 集 中 度 在 国 内, 公 司 注 重 开 发 整 车 厂 渠 道 未 来 几 年 随 着 国 内 市 场 潜 力 的 不 断 发 掘, 公 司 将 开 发 更 多 国 内 经 销 商, 届 时 客 户 集 中 度 将 进 一 步 降 低 目 前 公 司 已 经 与 中 国 知 名 的 汽 车 后 市 场 O2O 服 务 平 台 上 市 公 司 金 固 股 份 ( 股 票 代 码 ) 全 资 子 公 司 特 维 轮 网 络 科 技 有 限 公 司 达 成 战 略 合 作, 这 一 合 作 将 有 利 于 公 司 国 内 销 售 渠 道 的 开 发 ( 二 ) 采 购 及 主 要 供 应 商 情 况 1. 公 司 采 购 的 相 关 情 况 公 司 自 成 立 起 一 直 致 力 于 儿 童 安 全 座 椅 的 研 发 生 产 与 销 售, 已 积 累 了 一 批 稳 定 成 熟 的 合 格 供 应 商 报 告 期 内, 公 司 采 购 内 容 主 要 包 括 产 品 原 材 料 和 委 托 加 工 服 务 主 要 产 品 原 材 料 为 PP 料 HDPE 料, 此 外 还 有 纺 织 物 五 金 包 装 材 料 等 PP 料 HDPE 料 均 为 大 宗 市 场 产 品, 流 通 性 强 ; 其 他 原 材 料 市 场 竞 争 充 分, 供 应 充 足, 易 于 取 得 ; 因 此, 公 司 对 供 应 商 不 存 在 重 大 依 赖, 不 存 在 经 营 风 险 委 托 加 工 服 务 主 要 系 公 司 将 技 术 要 求 较 低 且 非 核 心 的 工 序 安 排 外 协 单 位 协 助 完 成, 报 告 期 内 委 托 加 工 的 工 序 主 要 系 面 料 与 海 绵 黏 合 工 序 2. 公 司 前 五 大 供 应 商 情 况 (1)2015 年 度 前 五 名 供 应 商 情 况 单 位 : 元 序 号 供 应 商 名 称 采 购 额 占 采 购 总 额 的 比 例 1 宁 波 北 仑 开 鑫 包 装 材 料 有 限 公 司 2,037, % 2 宁 波 市 鄞 州 崇 光 电 器 厂 2,023, % 3 宁 波 市 江 北 联 兴 家 纺 海 绵 制 品 厂 2,021, % 4 宁 波 远 大 国 际 贸 易 有 限 公 司 1,955, % 5 宁 波 市 鄞 州 集 士 港 得 利 顺 海 绵 复 合 材 料 厂 1,720, % 合 计 10,874, % (2)2014 年 度 前 五 名 供 应 商 情 况 单 位 : 元 序 号 供 应 商 名 称 采 购 额 占 采 购 总 额 的 比 例 64

65 1 宁 波 明 飞 模 具 塑 料 有 限 公 司 4,686, % 2 宁 波 远 大 国 际 贸 易 有 限 公 司 3,930, % 3 江 苏 旷 达 汽 车 饰 件 有 限 公 司 2,630, % 4 宁 波 北 仑 开 鑫 包 装 材 料 有 限 公 司 2,342, % 5 宁 波 市 江 北 联 兴 家 纺 海 绵 制 品 厂 2,236, % 合 计 15,826, % 公 司 2014 年 度 2015 年 度 前 五 大 供 应 商 占 采 购 总 额 比 例 分 别 为 25.86% 23.90%, 无 单 家 供 应 商 占 比 超 过 50% 的 情 况, 且 供 应 商 均 存 在 较 多 的 备 选 资 源, 公 司 不 存 在 重 大 供 应 商 依 赖 情 况 江 苏 旷 达 汽 车 饰 件 有 限 公 司 宁 波 市 江 北 联 兴 家 纺 海 绵 制 品 厂 及 宁 波 市 鄞 州 集 士 港 得 利 顺 海 绵 复 合 材 料 厂 为 公 司 外 协 供 应 商 公 司 将 技 术 含 量 较 低 的 面 料 与 海 绵 黏 合 工 序 委 托 其 他 厂 商 协 作, 具 体 模 式 为 公 司 将 自 行 购 买 的 面 料 发 往 外 协 厂 商, 外 协 厂 商 负 责 提 供 海 绵 辅 料 并 进 行 加 工 宁 波 明 飞 模 具 塑 料 有 限 公 司 既 是 公 司 供 应 商, 同 时 是 公 司 的 客 户 作 为 供 应 商, 其 向 公 司 提 供 注 塑 品 的 零 配 件 ; 作 为 客 户, 公 司 向 其 销 售 原 生 塑 料 公 司 与 明 飞 模 具 同 为 民 营 企 业, 地 理 位 置 接 近, 在 业 务 上 是 互 为 补 充 相 互 协 作 的 关 系 公 司 与 明 飞 模 具 采 取 销 售 - 生 产 - 采 购 模 式 的 目 的 并 非 获 利, 而 是 为 控 制 产 品 质 量 由 于 公 司 对 产 品 质 量 要 求 较 高, 因 此 公 司 生 产 过 程 中 大 部 分 使 用 进 口 原 生 塑 料, 进 口 原 生 塑 料 价 格 较 高, 如 果 采 取 常 规 的 委 外 加 工 方 式, 一 方 面 供 应 商 在 生 产 过 程 中 可 能 会 出 现 以 次 充 好 的 情 况, 一 旦 在 产 品 出 现 质 量 问 题 后 难 以 界 定 是 由 于 公 司 提 供 的 材 料 质 量 问 题 还 是 供 应 商 加 工 损 害 导 致, 后 续 纠 纷 的 处 理 费 时 费 力 ; 另 一 方 面 供 应 商 在 生 产 过 程 中 可 能 会 不 重 视 节 约 用 料 为 规 避 质 量 纠 纷 减 少 浪 费, 经 双 方 协 商, 采 取 销 售 - 生 产 - 采 购 方 式, 并 分 别 签 订 采 购 和 销 售 合 同, 两 类 业 务 分 别 核 算 公 司 在 材 料 销 售 后 及 时 结 算, 将 材 料 的 风 险 转 移 至 供 应 商, 促 使 供 应 商 加 强 生 产 质 量 管 理 报 告 期 内, 公 司 与 明 飞 模 具 的 销 售 采 购 金 额 如 下 : 项 目 2015 年 度 ( 元 ) 2014 年 度 ( 元 ) 销 售 金 额 861, ,932, 营 业 收 入 69,335, ,831, 销 售 金 额 / 营 业 收 入 1.24% 3.82% 65

66 采 购 金 额 1,020, ,686, 营 业 成 本 47,372, ,342, 采 购 金 额 / 营 业 成 本 2.15% 8.95% 公 司 与 明 飞 模 具 的 主 要 往 来 业 务 系 采 购 业 务,2014 年 度 采 购 金 额 远 大 于 销 售 金 额, 主 要 系 公 司 向 其 采 购 配 套 五 金 件 其 销 售 金 额 占 营 业 收 入 总 额 比 例 较 低, 对 公 司 整 体 盈 利 情 况 影 响 较 小 明 飞 模 具 的 基 本 情 况 如 下 : 公 司 名 称 注 册 资 本 法 定 代 表 人 公 司 性 质 住 所 宁 波 明 飞 模 具 塑 料 有 限 公 司 3,600 万 元 人 民 币 鲍 弋 有 限 责 任 公 司 宁 波 市 江 北 投 资 创 业 中 心 C 区 通 惠 路 606 号 成 立 日 期 一 般 经 营 项 目 : 模 具 汽 车 零 部 件 家 用 电 器 制 造 加 工 ; 自 营 经 营 范 围 和 代 理 各 类 货 物 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 定 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 货 物 和 技 术 除 外 公 司 与 明 飞 模 具 的 销 售 定 价 主 要 以 原 生 塑 料 的 市 场 采 购 价 为 基 础, 价 格 公 允 在 采 购 定 价 上, 主 要 在 材 料 销 售 价 格 的 基 础 上 加 上 一 定 的 加 工 费 金 额 3. 主 要 外 协 供 应 商 情 况 报 告 期 内 公 司 外 协 加 工 具 体 内 容 主 要 为 海 绵 复 合 海 绵 复 合 工 序 是 指 将 面 料 与 海 绵 进 行 黏 合, 利 用 海 绵 的 弹 性 来 提 高 产 品 的 缓 冲 性 能 该 工 序 技 术 含 量 较 低, 在 公 司 整 体 生 产 过 程 中 属 于 非 核 心 工 序, 公 司 自 行 加 工 需 要 额 外 投 入 劳 动 力 购 买 专 用 机 器 设 备, 为 充 分 利 用 资 源, 公 司 将 该 工 序 进 行 委 外 加 工 在 具 体 合 作 过 程 中 公 司 将 自 行 购 买 的 面 料 发 往 外 协 厂 商, 外 协 厂 商 负 责 提 供 海 绵 辅 料 并 进 行 加 工, 加 工 完 毕 后 由 公 司 验 收 入 库, 同 时 根 据 合 同 约 定 与 外 协 厂 商 结 算 辅 料 款 及 加 工 费 报 告 期 内 外 协 加 工 交 易 金 额 : 项 目 2015 年 ( 元 ) 2014 年 ( 元 ) 外 协 交 易 金 额 5,447, ,000,

67 营 业 成 本 47,372, ,342, 占 比 11.50% 11.46% 根 据 合 同 约 定, 公 司 与 外 协 厂 商 的 结 算 金 额 包 括 辅 料 款 及 加 工 费 2015 年 度 外 协 交 易 金 额 较 2014 年 度 下 降, 与 公 司 整 体 采 购 规 模 生 产 规 模 变 动 趋 势 一 致 外 协 交 易 金 额 占 营 业 成 本 比 重 较 低, 主 要 系 公 司 自 主 掌 握 主 要 原 材 料 的 采 购 及 关 键 生 产 工 序 2015 年 度 外 协 交 易 金 额 占 营 业 成 本 比 重 有 所 上 升, 主 要 系 公 司 海 绵 复 合 材 料 同 时 适 用 于 内 外 销 产 品, 因 此 有 一 定 的 备 货 产 品,2015 年 度 销 售 规 模 未 达 预 期 导 致 比 例 有 所 上 升 2015 年 度 主 要 外 协 厂 商 情 况 : 往 来 单 位 名 称 加 工 内 容 金 额 ( 元 ) 占 外 协 交 易 金 额 比 例 宁 波 市 江 北 联 兴 家 纺 海 绵 制 品 厂 宁 波 市 鄞 州 集 士 港 得 利 顺 海 绵 复 合 材 料 厂 海 绵 复 合 2,021, % 海 绵 复 合 1,470, % 宁 波 市 宏 晨 线 缆 有 限 公 司 海 绵 复 合 1,083, % 宁 海 县 针 宝 服 装 厂 海 绵 复 合 279, % 合 计 4,855, % 2014 年 度 主 要 外 协 厂 商 情 况 : 往 来 单 位 名 称 加 工 内 容 金 额 ( 元 ) 占 外 协 交 易 金 额 比 例 宁 波 市 江 北 联 兴 家 纺 海 绵 制 品 厂 海 绵 复 合 2,236, % 江 苏 旷 达 汽 车 饰 件 有 限 公 司 海 绵 复 合 1,720, % 宁 波 市 鄞 州 集 士 港 得 利 顺 海 绵 复 合 材 料 厂 海 绵 复 合 713, % 宁 波 市 宏 晨 线 缆 有 限 公 司 海 绵 复 合 420, % 合 计 5,091, % 公 司 外 协 厂 商 较 为 集 中, 在 地 理 位 置 上 集 中 于 公 司 同 一 区 域 宁 波 市 宏 晨 线 缆 有 限 公 司 原 从 事 电 线 电 缆 的 加 工,2011 年 业 务 转 型, 营 业 范 围 增 加 服 装 制 造 67

68 与 加 工 公 司 与 主 要 外 协 厂 商 均 不 存 在 关 联 关 系, 合 作 过 程 中 双 方 以 市 场 价 格 为 基 础, 根 据 具 体 合 作 内 容 制 定 交 易 价 格, 结 算 价 格 公 允 合 理 ( 三 ) 报 告 期 内 重 大 合 同 及 履 行 情 况 1. 重 大 内 销 合 同 序 号 客 户 名 称 合 同 名 称 合 同 标 的 签 订 日 期 截 至 履 行 情 况 1 河 南 郑 州 圣 欣 商 贸 有 限 公 司 特 约 经 销 商 合 同 环 球 娃 娃 品 牌 儿 童 安 全 座 椅 履 行 完 毕 2 杭 州 红 点 网 络 科 技 有 限 公 司 特 约 经 销 商 合 同 环 球 娃 娃 品 牌 儿 童 安 全 座 椅 正 在 履 行 3 轲 蕾 婴 童 用 品 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 战 略 合 作 合 同 儿 童 安 全 座 椅 ( B) 正 在 履 行 九 五 儿 童 安 全 座 椅 租 赁 ( 天 津 ) 有 限 公 司 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 一 汽 轿 车 销 售 有 限 公 司 一 汽 - 大 众 汽 车 有 限 公 司 战 略 合 作 合 同 儿 童 安 全 座 椅 ( ) 正 在 履 行 框 架 协 议 1 组 2+3 组 0+1 组 ISOFIX 的 儿 童 安 全 座 椅 正 在 履 行 框 架 协 议 儿 童 安 全 座 椅 正 在 履 行 RMB ISOFIX 儿 童 安 全 座 椅 0 4,934, 组 1 组 模 具 履 行 完 毕 框 架 协 议 儿 童 安 全 座 椅 正 在 履 行 框 架 协 议 1 组 ISOFIX 儿 童 安 全 座 椅 正 在 履 行 10 一 汽 - 大 众 汽 车 有 限 公 司 框 架 协 议 2 3 组 ISOFIX 儿 童 安 全 座 椅 正 在 履 行 11 基 德 儿 童 用 品 贸 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 RMB 748, 儿 童 安 全 座 椅 履 行 完 毕 2. 重 大 外 销 合 同 序 号 客 户 名 称 合 同 金 额 签 订 日 期 截 至 履 行 情 况 1 LEAMAN CO.,LTD USD303, 履 行 完 毕 68

69 2 LEAMAN CO.,LTD USD247, 履 行 完 毕 3 LEAMAN CO.,LTD USD286, 履 行 完 毕 4 LEAMAN CO.,LTD USD380, 履 行 完 毕 5 LEAMAN CO.,LTD USD275, 履 行 完 毕 6 LEAMAN CO.,LTD USD 履 行 完 毕 7 LEAMAN CO.,LTD USD508, 履 行 完 毕 8 LEAMAN CO.,LTD USD351, 履 行 完 毕 9 LEAMAN CO.,LTD USD 履 行 完 毕 10 LEAMAN CO.,LTD USD384, 履 行 完 毕 11 LEAMAN CO.,LTD USD297, 履 行 完 毕 12 LEAMAN CO.,LTD USD 履 行 完 毕 13 LEAMAN CO.,LTD USD139, 履 行 完 毕 14 HALFORDS LTD USD74, 履 行 完 毕 15 HALFORDS LTD USD81, 履 行 完 毕 16 Hachi Company Limited USD119, 履 行 完 毕 17 Kids II, Inc. USD220, 履 行 完 毕 18 Kids II, Inc. USD225, 履 行 完 毕 19 LEAMAN CO.,LTD USD213, 履 行 完 毕 20 LEAMAN CO.,LTD USD179, 履 行 完 毕 21 LEAMAN CO.,LTD USD202, 履 行 完 毕 22 LEAMAN CO.,LTD USD166, 履 行 完 毕 23 LEAMAN CO.,LTD USD110, 履 行 完 毕 24 LEAMAN CO.,LTD USD258, 履 行 完 毕 25 LEAMAN CO.,LTD USD128, 履 行 完 毕 26 LEAMAN CO.,LTD USD302, 履 行 完 毕 27 LEAMAN CO.,LTD USD257, 履 行 完 毕 28 LEAMAN CO.,LTD USD256, 履 行 完 毕 29 LEAMAN CO.,LTD USD310, 履 行 完 毕 30 LEAMAN CO.,LTD USD284, 履 行 完 毕 69

70 31 HALFORDS LTD USD63, 履 行 完 毕 32 HALFORDS LTD USD76, 履 行 完 毕 3. 重 大 采 购 合 同 序 号 客 户 名 称 合 同 标 的 合 同 金 额 合 同 期 限 截 至 履 行 情 况 1 宁 波 北 仑 开 鑫 包 装 材 料 有 限 公 司 包 装 材 料 框 架 协 议 正 在 履 行 2 宁 波 市 鄞 州 崇 光 电 器 厂 塑 料 件 模 具 框 架 协 议 正 在 履 行 3 宁 波 市 江 北 联 兴 家 纺 海 绵 制 品 厂 海 绵 复 合 框 架 协 议 正 在 履 行 4 江 苏 旷 达 汽 车 饰 件 有 限 公 司 布 套 面 料 框 架 协 议 正 在 履 行 5 宁 波 明 飞 模 具 塑 料 有 限 公 司 底 座 下 盖 椅 背 调 节 器 框 架 协 议 履 行 完 毕 6 宁 波 保 税 区 中 秀 国 际 贸 易 有 限 公 司 高 密 度 聚 乙 烯 USD163, 履 行 完 毕 7 宁 波 远 大 国 际 贸 易 有 限 公 司 高 密 度 聚 乙 烯 USD97, 履 行 完 毕 8 宁 波 远 大 国 际 贸 易 有 限 公 司 高 密 度 聚 乙 烯 USD96, 履 行 完 毕 9 宁 波 远 大 国 际 贸 易 有 限 公 司 高 密 度 聚 乙 烯 USD96, 履 行 完 毕 10 宁 波 远 大 国 际 贸 易 有 限 公 司 高 密 度 聚 乙 烯 USD90, 履 行 完 毕 11 BASELL ASIA PACIFIC LTD 聚 丙 烯 USD88, 履 行 完 毕 12 宁 波 远 大 国 际 贸 易 有 限 公 司 高 密 度 聚 乙 烯 USD82, 履 行 完 毕 13 宁 波 保 税 区 中 秀 国 际 贸 易 有 限 公 司 高 密 度 聚 乙 烯 USD80, 履 行 完 毕 70

71 14 BRILLIANCE RESOURCES COMPANY 高 密 度 聚 乙 烯 USD7, 履 行 完 毕 15 BRILLIANCE RESOURCES COMPANY 高 密 度 聚 乙 烯 USD6, 履 行 完 毕 4. 借 款 合 同 及 履 行 情 况 借 款 银 行 合 同 编 号 金 额 期 限 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 ,100 鄞 州 支 行 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 ,100 鄞 州 支 行 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 ,000 鄞 州 支 行 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 ,000 鄞 州 支 行 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 成 ) ,000 宁 波 鄞 州 支 行 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 成 ) ,500 宁 波 鄞 州 支 行 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 成 ) 宁 波 鄞 州 支 行 单 位 : 万 元 借 款 类 型 保 证 贷 款 保 证 贷 款 保 证 贷 款 保 证 贷 款 保 证 贷 款 保 证 贷 款 保 证 贷 款 履 行 状 态 履 行 完 毕 履 行 完 毕 履 行 完 毕 正 在 履 行 履 行 完 毕 履 行 完 毕 正 在 履 行 5. 担 保 合 同 及 履 行 情 况 单 位 : 万 元 担 保 方 合 同 编 号 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 履 行 状 态 高 仕 控 股 集 团 有 限 公 司 , 履 行 完 毕 王 中 楠 , 履 行 完 毕 高 仕 控 股 集 团 有 限 公 司 , 履 行 完 毕 王 中 楠 , 履 行 完 毕 高 仕 控 股 集 团 有 限 公 司 , 正 在 履 行 王 中 楠 , 正 在 履 行 王 中 楠 1230( 成 ) , 正 在 履 行 71

72 王 中 楠 1230( 成 ) , 履 行 完 毕 6. 对 外 担 保 合 同 及 履 行 情 况 序 号 合 同 编 号 保 证 人 债 权 人 主 债 权 金 额 ( 万 元 ) 债 权 期 间 履 行 情 况 1 宁 波 2014 人 保 0017 环 球 娃 娃 有 限 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 市 分 行 5, 履 行 完 毕 2014 年 1 月 26 日, 华 智 工 业 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 市 分 行 签 订 了 编 号 为 宁 波 2014 人 借 固 0044 固 定 资 产 借 款 合 同, 约 定 借 款 金 额 为 5,000 万 元, 分 期 还 款 至 2018 年 12 月 31 日 完 毕 环 球 娃 娃 有 限 为 其 做 了 连 带 责 任 保 证 担 保, 并 于 当 日 签 订 了 编 号 为 宁 波 2014 人 保 0017 的 担 保 合 同 2014 年 2 月 10 日, 华 智 工 业 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 市 分 行 签 订 了 编 号 为 宁 波 2014 人 借 固 0044 补 协 001 号 固 定 资 产 借 款 合 同 补 充 协 议, 其 中 第 九 条 约 定 : 删 除 原 有 条 款 由 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 提 供 连 带 责 任 保 证 担 保, 并 签 订 编 号 为 宁 波 2014 人 保 0017 的 担 保 合 同, 本 合 同 属 于 该 担 保 合 同 项 下 的 主 合 同, 其 他 条 款 保 持 不 变 该 补 充 协 议 解 除 了 公 司 的 担 保 责 任, 至 此, 公 司 不 存 在 为 他 人 提 供 担 保 的 情 况 7. 租 赁 合 同 房 产 所 有 者 位 置 建 筑 面 积 (m2) 租 赁 期 限 有 无 抵 押 租 金 履 行 状 态 宁 波 市 鄞 州 中 嘉 工 贸 有 限 公 司 宁 波 市 鄞 州 中 嘉 工 贸 有 限 公 司 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 宁 波 市 鄞 州 区 鄞 州 大 道 西 段 688 号 宁 波 市 鄞 州 区 鄞 州 大 道 西 段 688 号 宁 波 市 鄞 州 区 石 碶 街 道 光 文 路 288 号 宁 波 市 鄞 州 区 石 碶 街 道 光 文 路 288 号 11, 无 110,000 元 / 月 履 行 完 毕 11, 无 110,000 元 / 月 履 行 完 毕 17, 有 110,000 元 / 月 履 行 完 毕 17, 有 238,000 元 / 月 正 在 履 行 72

73 五 商 业 模 式 ( 一 ) 研 发 模 式 公 司 采 用 JDM ODM OBM 相 结 合 的 研 发 模 式 公 司 与 日 本 LEAMAN 以 及 上 海 大 众 一 汽 大 众 的 合 作 采 取 JDM 模 式 JDM 模 式 下, 即 联 合 设 计 制 造 模 式, 公 司 参 与 客 户 研 发 设 计 产 品 的 过 程, 双 方 把 产 品 设 计 出 来 后, 代 工 厂 进 行 小 型 量 产 与 验 证, 客 户 再 根 据 测 试 结 果 修 改 产 品 功 能 和 结 构 JDM 模 式 为 公 司 获 取 技 术 资 源 降 低 和 分 担 研 发 风 险 和 成 本 提 供 保 障 的 同 时, 也 有 助 于 实 现 双 方 共 同 获 利, 达 成 长 期 稳 定 有 效 的 合 作 关 系 通 过 与 LEAMAN 公 司 长 达 6 年 的 合 作, 公 司 树 立 并 严 格 执 行 精 细 化 管 理 细 节 化 设 计 等 理 念, 并 且 极 大 地 提 升 了 工 艺 流 程 优 化 和 自 动 化 管 理 能 力 在 与 大 众 汽 车 产 品 工 程 部 和 质 量 保 证 部 的 合 作 中, 双 方 成 功 的 构 建 了 最 关 注 儿 童 乘 车 安 全 的 整 车 和 最 了 解 汽 车 安 全 的 儿 童 座 椅 的 双 赢 模 式, 并 共 同 定 义 了 附 件 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 的 标 准 公 司 与 HALFORDS DOREL NURSE 等 国 际 知 名 品 牌 商 的 合 作 采 取 ODM 模 式 ODM 模 式 下, 即 原 始 设 计 制 造 模 式, 公 司 自 主 研 发 设 计 的 产 品 经 客 户 认 可 后, 仅 需 在 成 型 产 品 的 基 础 上 喷 涂 国 外 品 牌 商 的 商 标, 该 模 式 对 公 司 的 研 发 设 计 能 力 要 求 较 高, 也 是 现 阶 段 公 司 进 入 欧 美 市 场 的 最 优 方 式 公 司 通 过 ODM 模 式 与 国 际 知 名 品 牌 商 合 作, 能 够 了 解 国 际 最 先 进 的 产 品 制 造 工 艺 最 新 的 设 计 理 念 和 研 发 方 向, 从 而 不 断 提 升 自 身 产 品 的 制 造 技 术 以 及 研 发 设 计 能 力, 快 速 形 成 公 司 的 技 术 储 备 公 司 自 主 品 牌 产 品 采 取 OBM 模 式 OBM 模 式 下, 即 原 始 品 牌 制 造 模 式, 公 司 根 据 对 市 场 需 求 的 调 研 和 对 法 规 最 新 动 态 的 理 解 进 行 自 主 研 发 设 计, 并 用 于 自 主 品 牌 产 品 现 阶 段 公 司 已 掌 握 了 儿 童 安 全 座 椅 研 发 生 产 相 关 技 术, 具 有 完 全 自 主 研 发 能 力, 达 到 或 接 近 国 际 品 牌 商 的 研 发 设 计 水 平 随 着 公 司 研 发 经 验 增 加 研 发 团 队 壮 大 自 主 性 研 发 意 愿 增 强 自 有 品 牌 意 识 树 立,OBM 模 式 将 成 为 公 司 未 来 主 导 的 研 发 模 式 ( 二 ) 生 产 模 式 公 司 采 用 订 单 式 和 备 库 式 相 结 合 的 生 产 模 式 ODM 产 品 采 取 订 单 驱 动 式 生 73

74 产 模 式 根 据 产 品 和 客 户 的 不 同, 公 司 的 交 货 周 期 为 15 到 40 天 不 等, 采 用 JIT 生 产 管 理 模 式, 降 低 库 存 风 险, 减 少 存 货 造 成 的 资 金 占 用 和 一 系 列 管 理 成 本, 提 高 产 品 的 市 场 竞 争 力 自 有 品 牌 产 品 主 要 依 靠 经 销 商 渠 道 销 售, 包 括 电 商 平 台 经 销 商 和 传 统 线 下 经 销 商 根 据 其 时 间 不 确 定 频 次 极 高 单 次 下 单 需 求 量 少 等 特 点, 公 司 采 取 备 库 式 生 产 模 式, 即 根 据 销 售 部 提 供 的 基 于 有 效 的 市 场 评 估 做 出 的 销 售 预 测, 提 前 组 织 生 产, 按 需 发 货 这 种 模 式 最 明 显 的 优 点 是 快 速 交 付 抢 占 市 场 先 机 ; 其 次 是 成 本 降 低 品 质 保 证 和 资 源 的 合 理 运 用 ; 因 将 少 量 多 批 的 订 单 集 中 生 产, 可 极 大 地 降 低 单 个 产 品 的 生 产 成 本, 保 证 了 产 品 品 质 的 一 致 性 ; 同 时 可 有 效 均 衡 淡 旺 季, 避 免 产 能 瓶 颈, 使 生 产 资 源 的 利 用 更 加 灵 活 和 合 理 ( 三 ) 采 购 模 式 公 司 采 购 内 容 主 要 包 括 产 品 原 材 料 和 委 托 加 工 服 务 公 司 所 用 原 材 料 主 要 包 括 HDPE 料 PP 料 纺 织 面 料 五 金 件 及 包 材 等 物 料 除 面 料 保 有 一 定 库 存 外, 公 司 采 取 以 产 定 购 的 采 购 模 式, 计 划 物 流 部 根 据 销 售 订 单 下 达 采 购 需 求 后, 由 采 购 部 负 责 采 购 具 体 而 言 : 对 于 原 生 塑 料, 大 部 分 由 公 司 通 过 贸 易 商 直 接 从 国 外 厂 商 购 买, 保 证 原 材 料 较 高 的 质 量 对 于 面 料 五 金 件 包 材 等 物 料, 公 司 采 用 招 投 标 方 式, 确 定 最 具 综 合 优 势 供 应 商, 确 定 合 格 供 应 商 名 录, 同 时 与 核 心 部 件 供 应 商 建 立 战 略 合 作 关 系, 实 现 与 供 应 商 的 双 赢 合 作 关 系 公 司 委 托 加 工 服 务 采 购 主 要 系 公 司 将 技 术 要 求 较 低 且 非 核 心 的 工 序 安 排 外 协 单 位 协 助 完 成 外 协 劳 务 生 产 的 内 容 主 要 涉 及 面 料 与 海 绵 黏 合 工 序 面 料 与 海 绵 黏 合 工 序 技 术 含 量 较 低, 在 公 司 整 体 生 产 过 程 中 属 于 非 核 心 工 序, 公 司 自 行 加 工 需 要 额 外 投 入 劳 动 力 购 买 专 用 机 器 设 备, 为 充 分 利 用 资 源, 公 司 将 该 工 序 进 行 委 外 加 工, 采 购 到 货 后 经 质 检 部 门 检 验 合 格 后 入 库 ( 四 ) 销 售 模 式 公 司 根 据 国 内 外 市 场 的 不 同 特 点 以 及 客 户 的 不 同 情 况 采 用 不 同 的 销 售 模 式, 包 括 直 销 模 式 和 经 销 商 模 式 74

75 ODM 业 务 和 JDM 业 务 采 用 直 销 模 式, 客 户 包 括 欧 美 日 本 等 高 端 品 牌 商, 以 及 上 海 大 众 一 汽 大 众 等 整 车 厂 客 户 针 对 欧 美 日 本 市 场 相 对 饱 和 以 及 品 牌 集 中 度 高 的 特 点, 在 未 来 一 段 时 间 内, 公 司 在 国 外 市 场 的 营 销 战 略 仍 是 继 续 加 大 与 国 外 品 牌 商 的 合 作, 发 展 ODM 或 JDM 业 务 凭 借 在 整 车 厂 渠 道 积 累 的 经 验 和 优 势, 公 司 未 来 将 拓 展 更 多 整 车 厂 客 户, 发 展 JDM 业 务 OBM 业 务 采 用 经 销 商 模 式, 通 过 经 销 商 销 售 公 司 自 主 品 牌 产 品, 包 括 电 商 平 台 渠 道 和 传 统 线 下 经 销 商 渠 道 公 司 以 买 断 方 式 销 售 给 经 销 商, 并 与 经 销 商 签 订 协 议, 约 定 经 销 商 负 责 的 经 销 产 品 经 销 领 域 和 经 销 区 域 针 对 国 内 市 场 增 长 潜 力 巨 大 的 预 期, 公 司 将 继 续 加 大 营 销 网 络 建 设 以 及 自 主 品 牌 推 广, 发 展 OBM 业 务 六 行 业 概 况 ( 一 ) 公 司 所 处 行 业 分 类 情 况 根 据 国 民 经 济 行 业 分 类 (GB/T ), 公 司 所 属 行 业 为 制 造 业 (C) - 汽 车 制 造 业 (C36) 汽 车 零 部 件 及 配 件 制 造 (C3660) 根 据 中 国 证 监 会 2012 年 10 月 26 日 发 布 的 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引 (2012 年 修 订 ), 公 司 所 处 行 业 为 C41 其 他 制 造 业 根 据 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 公 司 管 理 型 行 业 分 类 指 引, 公 司 所 属 行 业 为 制 造 业 (C) 汽 车 制 造 业 (C36) 汽 车 零 部 件 及 配 件 制 造 (C3660); 根 据 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 公 司 投 资 型 行 业 分 类 指 引, 公 司 所 属 行 业 为 非 日 常 生 活 消 费 品 (13) 汽 车 与 汽 车 零 部 件 (1310) 汽 车 零 配 件 (131010) 机 动 车 零 配 件 与 设 备 ( ) ( 二 ) 行 业 监 管 体 制 主 要 法 律 法 规 及 政 策 1. 行 业 监 管 体 制 (1) 行 业 主 管 部 门 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 : 制 定 并 实 施 3C 认 证 ( 强 制 性 产 品 认 证 制 度 : 是 中 国 政 府 为 保 护 消 费 者 人 身 安 全 和 国 家 安 全 加 强 产 品 质 量 管 理 依 照 法 律 法 规 实 施 的 一 种 产 品 合 格 评 定 制 度 ) 儿 童 安 全 座 椅 行 业 已 被 纳 入 3C 认 证,2015 年 9 月 1 日 起, 企 业 生 产 的 产 品 必 须 通 过 3C 认 证, 才 能 在 国 内 市 场 销 售 75

76 中 国 国 家 认 证 认 可 监 督 管 理 委 员 会 : 作 为 统 一 管 理 监 督 和 综 合 协 调 全 国 认 证 认 可 工 作 的 主 管 机 构, 负 责 儿 童 安 全 座 椅 强 制 性 认 证 实 施 规 则 的 制 定 中 国 质 量 认 证 中 心 : 作 为 中 国 开 展 质 量 认 证 工 作 最 早 最 大 和 最 权 威 的 认 证 机 构, 负 责 儿 童 安 全 座 椅 强 制 性 认 证 实 施 细 则 的 制 定 和 具 体 认 证 工 作 (2) 行 业 自 律 组 织 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 : 制 定 儿 童 安 全 座 椅 产 品 的 相 关 标 准 ( 如 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 ); 不 定 期 对 儿 童 安 全 座 椅 生 产 企 业 的 产 品 进 行 抽 检 ; 组 织 行 业 内 企 业 开 展 产 品 技 术 研 讨 中 国 玩 具 和 婴 童 用 品 协 会 : 受 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 委 托 不 定 期 对 企 业 产 品 进 行 抽 检 ; 组 织 行 业 内 企 业 开 展 产 品 技 术 研 讨 2. 行 业 法 律 法 规 发 布 时 间 文 件 名 称 发 布 单 位 相 关 内 容 2012 年 7 月 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 国 家 标 准 化 管 理 委 员 会 规 定 了 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 的 术 语 和 定 义 在 车 辆 上 的 安 装 及 固 定 要 求 约 束 系 统 的 结 构 以 及 对 约 束 系 统 总 成 及 其 组 成 部 件 的 性 能 要 求 和 试 验 方 法 2014 年 1 月 质 检 总 局 国 家 认 监 委 关 于 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 实 施 强 制 性 产 品 认 证 的 公 告 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 中 国 国 家 认 证 认 可 监 督 管 理 委 员 会 自 2015 年 9 月 1 日 起, 未 获 得 强 制 性 产 品 认 证 证 书 和 未 标 注 强 制 性 产 品 认 证 标 志 的 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统, 不 得 出 厂 销 售 进 口 或 者 在 其 他 经 营 活 动 中 使 用 2014 年 3 月 上 海 市 未 成 年 人 保 护 条 上 海 市 人 大 常 委 会 未 满 12 周 岁 的 未 成 年 人 不 能 被 安 排 坐 在 副 驾 驶 座 位, 未 满 4 周 岁 的 76

77 例 未 成 年 人 乘 坐 家 庭 乘 用 车, 应 该 配 备 并 正 确 使 用 儿 童 安 全 座 椅 2014 年 5 月 强 制 性 产 品 认 证 实 施 规 则 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 中 国 国 家 认 证 认 可 监 督 管 理 委 员 基 于 GB 标 准, 对 儿 童 安 全 座 椅 进 行 强 制 性 认 证 2014 年 6 月 车 用 儿 童 约 束 系 统 (CRS) 评 价 规 则 (2014 年 版 ) 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 对 试 验 产 品 的 购 买 确 认 试 验 评 分 及 结 果 发 布 进 行 了 详 细 规 定, 其 中 试 验 部 分 主 要 包 括 碰 撞 安 全 性 能 测 试 和 使 用 方 便 性 测 试 2014 年 6 月 山 东 省 高 速 公 路 交 通 安 全 条 例 山 东 省 人 大 常 委 会 未 满 12 周 岁 的 未 成 年 人 不 能 被 安 排 坐 在 副 驾 驶 座 位, 未 满 4 周 岁 的 未 成 年 人 乘 坐 家 庭 乘 用 车, 应 该 配 备 并 正 确 使 用 儿 童 安 全 座 椅 2014 年 12 月 强 制 性 产 品 认 证 实 施 细 则 机 动 车 儿 童 乘 中 国 质 量 认 证 中 心 采 用 型 式 试 验 + 初 始 工 厂 检 查 + 获 证 后 监 督 的 认 证 模 式 对 产 品 进 行 强 制 性 认 证 员 用 约 束 系 统 2015 年 1 月 深 圳 经 济 特 区 道 路 交 通 安 全 违 法 行 为 处 罚 条 例 深 圳 市 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 十 二 周 岁 以 下 儿 童 乘 坐 在 副 驾 驶 位 置, 或 者 四 周 岁 以 下 儿 童 乘 坐 小 型 微 型 非 营 运 载 客 汽 车 未 使 用 符 合 国 家 标 准 儿 童 安 全 座 椅 的, 处 三 77

78 百 元 罚 款 2015 年 12 月 杭 州 市 道 路 交 通 安 全 管 理 条 例 杭 州 市 人 大 常 委 会 12 周 岁 以 下 或 者 身 高 低 于 1.4 米 的 儿 童 不 得 乘 坐 前 排 座 椅 ;4 周 岁 以 下 或 者 身 高 低 于 1 米 的 儿 童 乘 坐 小 型 轿 车 时, 应 当 配 备 并 正 确 使 用 儿 童 安 全 座 椅, 但 是 客 运 出 租 汽 车 除 外 2015 年 12 月 南 京 市 未 成 年 人 保 护 条 例 江 苏 省 第 十 二 届 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 第 十 九 次 会 议 父 母 或 者 其 他 监 护 人 以 及 其 他 成 年 人 携 带 未 满 十 二 周 岁 未 成 年 人 乘 车 的, 应 当 安 排 其 在 后 排 座 位 就 坐 ; 携 带 未 满 四 周 岁 的 未 成 年 人 乘 坐 家 庭 用 车 的, 应 当 配 备 并 正 确 使 用 儿 童 安 全 座 椅 ( 三 ) 行 业 概 况 及 发 展 趋 势 1. 国 外 行 业 发 展 历 程 及 现 状 (1) 第 一 阶 段 :1963 年 出 现 真 正 意 义 上 的 安 全 座 椅 概 念 最 初 汽 车 内 安 装 儿 童 安 全 座 椅 的 主 要 目 的 是 给 予 孩 子 更 高 的 坐 姿, 以 便 家 长 从 后 视 镜 能 够 时 刻 观 察 到 孩 子 的 动 静 可 以 说, 设 计 之 初, 其 形 态 与 安 全 并 无 关 联 真 正 意 义 上 的 儿 童 安 全 座 椅 概 念 是 由 沃 尔 沃 公 司 于 1963 年 提 出, 其 将 座 椅 反 向 放 置, 让 儿 童 靠 背 部 来 承 受 紧 急 制 动 时 产 生 的 冲 击 力, 以 降 低 事 故 率 反 向 放 置 的 设 计 方 法 对 儿 童 安 全 的 防 护 作 用 并 不 是 非 常 明 显, 但 却 拉 开 了 以 安 全 为 出 发 点 的 儿 童 安 全 座 椅 研 发 序 幕 (2) 第 二 阶 段 : 儿 童 安 全 座 椅 进 入 系 统 研 发 阶 段 上 个 世 纪 70 年 代 开 始, 伴 随 着 五 点 式 安 全 带 的 出 现 以 及 汽 车 性 能 的 提 升, 儿 童 乘 车 安 全 得 到 普 遍 关 注, 儿 童 安 全 座 椅 进 入 系 统 研 发 阶 段 儿 童 安 全 座 椅 生 产 厂 商 认 识 到 全 方 位 保 护 对 儿 童 安 全 的 重 要 意 义, 在 儿 童 安 全 座 椅 对 应 的 儿 童 头 78

79 部 身 体 两 侧 以 及 小 腿 等 多 部 位 增 加 反 弹 护 垫 同 时, 市 场 上 也 出 现 了 可 满 足 不 同 年 龄 段 儿 童 体 型 特 征 的 儿 童 安 全 座 椅 这 一 阶 段 的 产 品 研 发 在 技 术 层 面 改 善 了 产 品 性 能, 但 强 制 使 用 立 法 的 缺 位 以 及 行 业 标 准 的 缺 失 阻 碍 了 儿 童 安 全 座 椅 的 普 及 (3) 第 三 阶 段 : 相 关 法 规 及 行 业 标 准 逐 步 建 立, 普 及 率 大 幅 提 高 1) 普 遍 进 行 强 制 立 法, 市 场 饱 和 度 高 1978 年, 美 国 第 一 部 有 关 儿 童 安 全 座 椅 的 法 律 在 田 纳 西 州 诞 生, 随 后 新 墨 西 哥 州 新 泽 西 州 等 地 区 相 继 制 定 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 法 规 至 1985 年, 美 国 所 有 州 都 制 定 了 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 的 法 规 瑞 典 澳 大 利 亚 也 分 别 于 1982 年 和 1985 年 通 过 立 法 根 据 广 东 省 玩 具 协 会 发 布 的 中 外 玩 具 制 造 报 告,2015 年 世 界 上 已 有 96 个 国 家 和 地 区 在 法 律 法 规 中 将 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 纳 入 强 制 使 用, 规 定 不 同 年 龄 段 儿 童 须 使 用 相 配 套 的 安 全 座 椅 代 表 性 国 家 立 法 情 况 如 下 : 不 少 国 家 在 年 龄 以 外 还 加 入 了 其 他 标 准 如 美 国 加 入 了 体 重 标 准, 即 未 满 4 岁 或 者 体 重 未 达 18 公 斤 的 孩 童 乘 车 必 须 使 用 安 全 座 椅 ; 英 国 加 入 身 高 标 准, 即 3 岁 以 下 孩 童 3 岁 至 12 岁 或 者 135 公 分 以 下 孩 童 在 车 内 必 须 使 用 儿 童 安 全 座 椅 或 加 高 椅 ; 德 国 也 加 入 身 高 标 准, 即 未 满 12 岁 且 身 高 未 满 150 公 分 的 孩 童 乘 车 必 须 使 用 安 全 座 椅 强 制 使 用 立 法 从 根 本 上 促 进 了 国 外 儿 童 安 全 座 椅 行 业 的 发 展, 儿 童 安 全 座 椅 作 为 汽 车 配 套 装 置 开 始 广 泛 流 行 于 市 面, 普 及 率 大 幅 提 高 根 据 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 2013 年 发 布 的 中 国 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 可 行 性 研 究 显 示, 德 国 在 1993 年 出 台 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 的 法 律 之 后 的 十 年 间, 儿 童 安 全 座 椅 的 使 用 79

80 率 从 72% 跃 升 至 95%, 同 时 汽 车 事 故 儿 童 致 死 案 例 降 低 了 4.5 倍, 效 果 极 其 明 显 日 本 在 2000 年 出 台 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 的 法 律 后, 两 年 内 儿 童 安 全 座 椅 的 普 及 率 从 12% 左 右 提 升 至 60% 左 右, 汽 车 事 故 儿 童 死 亡 率 下 降 至 原 来 的 1/5 根 据 前 瞻 产 业 研 究 院 发 布 的 年 中 国 汽 车 座 椅 行 业 市 场 前 瞻 与 投 资 预 测 分 析 报 告 研 究 显 示, 欧 洲 市 场 的 普 及 率 在 90% 以 上, 而 美 国 在 1995 年 市 场 普 及 率 就 已 经 达 到 90% 高 普 及 率 带 来 的 市 场 饱 和 以 及 较 低 人 口 出 生 率 决 定 了 欧 美 市 场 总 体 增 长 趋 势 放 缓 2) 各 国 标 准 并 存, 并 不 断 完 善 虽 然 各 国 强 制 立 法 相 继 落 地, 但 是 早 期 儿 童 乘 车 安 全 的 标 准 并 不 明 确, 生 产 设 计 的 儿 童 安 全 座 椅 只 是 根 据 各 自 厂 商 的 衡 量 标 准, 缺 乏 来 自 国 家 或 行 业 层 面 的 统 一 标 准 20 世 纪 80 年 代 以 来, 各 个 国 家 开 始 广 泛 针 对 标 准 问 题 进 行 研 究 和 制 定 欧 洲 ECER44/03 美 国 FMVSS213 加 拿 大 CMVSS213 日 本 JIS 澳 大 利 亚 AS/NZS1754 等 标 准 相 继 颁 布 欧 洲 ECER44 标 准 因 其 全 面 性 和 严 格 性, 成 为 业 界 标 杆, 被 广 泛 采 用 欧 洲 ECER44 标 准 最 早 于 1985 年 正 式 生 效, 现 行 的 ECER44 标 准 为 欧 洲 ECER44/04 目 前 欧 洲 正 处 于 由 ECER44 标 准 向 ECER129 标 准 过 渡 阶 段 ECER129 标 准 即 i-size 标 准, 该 标 准 于 2013 年 7 月 9 日 正 式 生 效, 与 现 行 的 ECE R44/04 平 行 运 行, 直 至 i-size 成 为 唯 一 标 准 比 较 而 言,i-size 标 准 主 要 有 以 下 特 点 : 后 向 安 装 的 年 龄 段 从 过 去 的 9 个 月 扩 大 到 15 个 月 ; 新 增 加 侧 面 碰 撞 防 护 要 求 ; 只 接 受 带 ISOFIX 接 口 的 座 椅 以 减 少 安 装 错 误 的 风 险 ; 采 用 身 高 作 为 分 组 的 标 准 i-size 标 准 实 施 之 后, 欧 洲 儿 童 安 全 座 椅 品 牌 厂 商 积 极 调 整 新 型 号 的 开 发 和 设 计 标 准 3) 建 立 强 制 认 证 体 系, 产 品 质 量 有 保 障 欧 美 各 国 都 对 儿 童 安 全 座 椅 进 行 相 应 检 测 认 证, 主 要 包 括 强 制 性 测 试 以 及 评 级 测 试 两 大 类 前 者 包 括 被 授 权 的 检 测 机 构 按 照 ECER44/04 的 技 术 质 量 标 准 进 行 的 测 试, 只 有 通 过 这 一 测 试 并 取 得 认 证 后 才 能 在 生 产 并 销 售 ECER44/04 测 试 包 括 动 态 性 能 测 试 ( 包 括 前 向 后 向 侧 面 碰 撞 测 试 ) 零 部 件 性 能 测 试 ( 保 险 带 卡 扣 调 节 器 金 属 零 件 ) 以 及 材 料 测 试 ( 包 括 塑 料 布 套 减 震 材 料 ) 等 后 者 如 德 国 ADAC 汽 车 工 业 协 会 认 证,ADAC 测 试 结 果 分 为 非 常 好 好 满 意 及 格 不 及 格 五 个 档 次, 作 为 消 费 者 购 买 时 的 重 要 参 考 依 据 ADAC 80

81 的 测 试 项 目 包 括 : 安 全 座 椅 是 否 带 有 ISOFIX 接 口, 安 全 性 能 指 数, 安 全 座 椅 人 体 工 程 学 指 数, 安 全 座 椅 材 料 环 保 无 毒 指 数 以 及 安 全 座 椅 清 洁 指 数 值 得 注 意 的 是,ADAC 安 全 性 能 测 试 时 时 速 标 准 为 68Km/h, 远 高 于 ECER44/04 官 方 认 证 的 50Km/h 时 速 4) 市 场 成 熟, 主 流 品 牌 主 导 市 场 强 制 使 用 法 规 的 出 台 统 一 标 准 的 颁 布 以 及 测 试 体 系 的 建 立 对 欧 美 儿 童 安 全 座 椅 行 业 的 发 展 产 生 了 巨 大 的 推 动 作 用 同 时 经 过 数 十 年 的 激 烈 竞 争, 形 成 了 一 批 知 名 品 牌, 竞 争 格 局 趋 于 稳 定 相 对 而 言, 欧 洲 市 场 发 展 最 早 最 成 熟, 自 主 品 牌 众 多, 形 成 了 10 大 代 表 性 品 牌 主 要 市 场 品 牌 情 况 如 下 : 目 标 市 场 欧 洲 美 国 日 本 主 要 品 牌 英 国 宝 得 适 BRITAX, 法 国 TEAM TEX, 意 大 利 智 高 CHICCO 英 吉 安 那 INGLESINA, 德 国 瑞 卡 罗 RECARO 斯 迪 姆 STM 康 科 德 CONCORD 奇 蒂 KIDDY 赛 百 斯 CYBEX 荷 兰 迈 可 适 MAXI-COSI 乐 瑞 DOREL 葛 莱 GRACO 安 全 第 一 SAFETY 1 st EVENFLO 谛 欧 诺 DIONO 阿 普 利 佳 APRICA 康 贝 COMBI LEAMAN 乐 曼 高 田 TAKATA 2. 国 内 行 业 发 展 历 程 及 现 状 (1) 国 内 行 业 发 展 历 程 1) 第 一 阶 段 : 消 费 者 对 儿 童 安 全 座 椅 相 对 认 知 不 足, 使 用 率 低 80 年 代 之 前, 由 于 国 内 的 社 会 发 展 生 产 力 水 平 远 不 及 欧 美 发 达 国 家, 汽 车 普 及 率 极 低, 国 内 家 庭 接 触 汽 车 机 会 甚 少 随 着 改 革 开 放 序 幕 的 拉 开, 国 内 经 济 高 增 长 带 动 汽 车 消 费 行 业, 使 得 汽 车 保 有 量 逐 渐 增 加, 但 儿 童 安 全 座 椅 作 为 国 内 新 生 事 物, 消 费 者 对 儿 童 安 全 座 椅 认 知 不 足 儿 童 安 全 座 椅 2001 年 开 始 进 入 中 国 市 场, 在 2010 年 之 前 整 个 中 国 市 场 销 售 总 量 一 年 不 超 过 十 万 台, 使 用 率 不 到 0.1%, 到 2014 年 整 体 使 用 率 也 不 足 1% 81

82 与 国 内 市 场 销 量 持 续 低 迷 不 同, 这 一 阶 段 形 成 了 一 批 以 出 口 为 主 的 中 国 儿 童 安 全 座 椅 生 产 厂 商, 长 期 为 国 外 品 牌 提 供 OEM ODM 加 工 的 经 验 使 其 在 生 产 制 造 水 平 和 研 发 能 力 方 面 有 了 深 厚 的 积 累, 并 且 对 欧 洲 ECE R44/04 标 准 非 常 熟 悉, 为 之 后 中 国 儿 童 安 全 座 椅 行 业 的 迅 速 发 展 提 供 了 技 术 保 证 中 国 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 可 行 性 研 究 显 示,2012 年 中 国 儿 童 安 全 座 椅 国 内 外 总 销 量 约 为 1000 万 台, 其 中 95% 是 外 销 产 品, 国 内 销 量 占 5%, 约 为 50 万 台 2) 第 二 阶 段 : 行 业 主 管 部 门 地 方 政 府 标 杆 企 业 等 多 方 力 量 推 动 儿 童 安 全 座 椅 行 业 快 速 兴 起 2011 年 12 月 30 日, 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 和 国 家 标 准 化 管 理 委 员 会 联 合 发 布 了 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 (GB ), 并 于 2012 年 7 月 1 日 正 式 实 施 GB 规 定 了 约 束 系 统 在 车 辆 上 的 安 装 及 固 定 要 求 约 束 系 统 的 结 构 以 及 对 约 束 系 统 的 性 能 要 求 和 试 验 方 法 作 为 国 内 第 一 个 关 于 儿 童 安 全 座 椅 的 强 制 性 国 家 标 准, 该 标 准 的 发 布 及 实 施 对 于 尚 处 于 萌 芽 状 态 并 且 鱼 龙 混 杂 的 中 国 儿 童 安 全 座 椅 市 场 而 言, 是 一 次 绝 好 的 规 范 2014 年 6 月, 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 经 过 多 年 研 究 推 出 了 基 于 GB 标 准 法 规 的 车 用 儿 童 约 束 系 统 (CRS) 评 价 规 则 (2014 年 版 ) 这 一 评 价 规 则 对 试 验 产 品 的 购 买 确 认 试 验 评 分 及 结 果 发 布 进 行 了 详 细 规 定, 其 中 试 验 部 分 主 要 包 括 碰 撞 安 全 性 能 测 试 和 使 用 方 便 性 测 试 碰 撞 安 全 性 能 测 试 方 法 与 GB 标 准 法 规 认 证 试 验 基 本 相 同, 但 测 试 条 件 更 接 近 产 品 实 际 适 用 环 境, 测 试 项 目 更 加 全 面, 要 求 更 加 严 格 新 增 的 使 用 方 便 性 测 试 则 是 用 于 判 断 产 品 因 安 装 使 用 不 当 而 导 致 事 故 中 儿 童 受 到 伤 害 的 潜 在 可 能 性, 包 括 对 产 品 标 识 说 明 书 的 内 容 产 品 在 车 辆 上 安 装 的 方 便 性 儿 童 的 安 放 性 避 免 误 操 作 等 内 容 予 以 评 价 CRS 评 价 通 过 一 套 成 熟 的 评 价 方 法, 把 一 般 性 试 验 简 单 的 合 格 和 不 合 格 判 定 变 成 更 加 直 观 并 量 化 的 等 级 评 价 截 至 2015 年 底, 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 共 进 行 了 三 批 测 试, 涵 盖 了 62 个 儿 童 约 束 系 统 产 品,60 个 不 同 的 国 内 外 品 牌 由 于 评 价 标 准 严 格, 试 验 规 范, 权 威 公 正, 三 批 评 价 结 果 在 行 业 内 产 生 了 广 泛 影 响, 为 消 费 者 选 购 产 品 提 供 了 直 接 客 观 的 参 考 意 见 CRS 评 价 是 对 GB 的 实 践, 使 国 标 真 正 发 挥 应 有 的 规 范 作 用 随 着 行 业 标 准 的 制 定, 地 方 立 法 也 相 继 启 动 2014 年 上 海 山 东 先 后 立 法, 82

83 规 定 未 满 十 二 周 岁 未 成 年 人 乘 车 的, 不 得 安 排 其 乘 坐 在 副 驾 驶 座 位 ; 未 满 四 周 岁 的 未 成 年 人 乘 坐 家 庭 乘 用 车, 应 当 为 其 配 备 并 正 确 使 用 儿 童 安 全 座 椅 2015 年 深 圳 在 深 圳 经 济 特 区 道 路 交 通 安 全 违 法 行 为 处 罚 条 例 中 增 加 了 对 儿 童 乘 车 不 规 范 行 为 的 处 罚 条 款, 规 定 对 十 二 周 岁 以 下 儿 童 乘 坐 在 副 驾 驶 位 置, 或 者 四 周 岁 以 下 儿 童 乘 坐 小 型 微 型 非 营 运 载 客 汽 车 未 使 用 符 合 国 家 标 准 儿 童 安 全 座 椅 的 处 以 三 百 元 罚 款 此 外, 在 GB 的 颁 布 评 价 规 则 实 施 及 地 方 立 法 启 动 的 大 背 景 下, 行 业 相 关 企 业 纷 纷 加 入 推 广 儿 童 安 全 座 椅 的 公 益 活 动 中, 引 起 了 公 众 对 行 业 及 产 品 质 量 的 高 度 关 注 整 车 厂 如 大 众 汽 车 集 团 ( 中 国 ) 创 建 宝 贝 安 行 公 益 品 牌, 致 力 于 推 广 和 宣 传 儿 童 道 路 安 全 截 至 2014 年 年 底 集 团 已 向 全 国 各 地 家 庭 捐 赠 了 5,000 多 套 儿 童 安 全 座 椅 ;2015 年 6 月 又 携 手 中 国 妇 女 发 展 基 金 会 正 式 成 立 大 众 汽 车 集 团 ( 中 国 ) 儿 童 安 全 基 金, 并 捐 赠 1,000 万 元 启 动 资 金 儿 童 安 全 座 椅 生 产 厂 商 如 感 恩 两 只 老 虎, 积 极 参 与 诸 如 爸 爸 去 哪 儿 等 亲 子 类 节 目, 节 目 的 火 爆 大 大 提 升 了 儿 童 安 全 座 椅 在 全 国 范 围 内 的 曝 光 度, 更 掀 起 了 儿 童 安 全 座 椅 电 商 平 台 的 迅 速 兴 起 在 诸 多 力 量 的 推 动 下,2012 年 起 国 内 儿 童 安 全 座 椅 市 场 经 历 了 第 一 次 爆 发 式 增 长, 行 业 洗 牌 加 速 根 据 天 下 网 商 公 布 的 淘 宝 数 据 显 示,2012 年 汽 车 内 饰 类 目 增 长 最 快 的 前 十 品 类 中, 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 排 名 第 二 位, 全 年 累 计 实 现 销 量 达 37 万 多 件, 同 比 增 长 76.4% 2012 年 国 内 安 全 座 椅 生 产 厂 家 数 也 达 到 了 400 余 家 之 多 但 是 随 着 国 标 的 实 施 和 CRS 评 价 结 果 的 公 布, 社 会 对 于 安 全 座 椅 质 量 有 了 更 多 关 注, 年 间 淘 汰 了 不 少 技 术 水 平 低 产 品 质 量 不 达 标 的 小 型 厂 家 在 这 一 过 程 中, 好 孩 子 路 途 乐 宝 贝 第 一 感 恩 等 国 内 品 牌 崛 起, 处 于 相 对 优 势 型 的 竞 争 地 位 3) 第 三 阶 段 : 儿 童 安 全 座 椅 纳 入 强 制 3C 认 证 体 系, 行 业 准 入 门 槛 形 成 2014 年 1 月, 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 总 局 发 布 质 检 总 局 国 家 认 监 委 关 于 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 实 施 强 制 性 产 品 认 证 的 公 告, 规 定 对 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 实 施 强 制 性 产 品 认 证 自 2015 年 9 月 1 日 起, 未 获 得 强 制 性 产 品 认 证 证 书 和 未 标 注 强 制 性 产 品 认 证 标 志 的 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统, 不 得 出 厂 销 售 进 口 或 者 在 其 他 经 营 活 动 中 使 用 强 制 性 产 品 认 证 标 志 着 我 国 儿 童 安 83

84 全 座 椅 的 标 准 从 自 由 选 择 转 为 强 制 实 施, 市 场 准 入 的 门 槛 进 一 步 提 高 2014 年 5 月, 中 国 国 家 认 证 认 可 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 国 家 认 监 委 ) 发 布 强 制 性 产 品 认 证 实 施 规 则 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 (CNCA-C22-03: 2014 );2014 年 12 月, 中 国 质 量 认 证 中 心 依 据 CNCA-C22-03:2014 发 布 了 强 制 性 产 品 认 证 实 施 细 则 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 (C-C ), 规 定 按 照 GB27887 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统, 采 用 先 进 的 型 式 试 验 + 初 始 工 厂 检 查 + 获 证 后 监 督 的 认 证 模 式, 为 在 全 国 范 围 内 实 施 强 制 认 证 提 供 了 可 操 作 的 方 案 至 此, 我 国 初 步 建 立 了 关 于 儿 童 安 全 座 椅 的 产 品 标 准 等 级 评 价 及 强 制 认 证 体 系, 并 且 在 地 方 立 法 层 面 就 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 有 了 更 多 实 践 (2) 国 内 行 业 发 展 现 状 虽 然 我 国 是 世 界 上 最 重 要 的 儿 童 安 全 座 椅 生 产 基 地 之 一, 但 国 内 儿 童 安 全 座 椅 消 费 市 场 还 处 于 起 步 阶 段, 儿 童 安 全 座 椅 使 用 率 仍 处 于 世 界 较 低 水 平 目 前 国 内 市 场 综 合 呈 现 以 下 特 征 : 1) 仅 有 少 数 地 区 强 制 立 法, 且 立 法 层 次 低 目 前, 我 国 除 上 海 山 东 深 圳 杭 州 南 京 等 地 区 对 4 周 岁 以 下 儿 童 使 用 儿 童 安 全 座 椅 做 出 强 制 性 规 定 外, 大 部 分 省 市 地 区 仍 处 于 立 法 空 白 阶 段 从 立 法 层 次 看, 上 海 南 京 修 订 的 未 成 年 人 保 护 条 例, 山 东 深 圳 杭 州 修 订 的 道 路 交 通 安 全 管 理 条 例 都 属 于 地 方 性 法 规 范 畴, 作 为 对 道 路 交 通 安 全 法 尚 未 涉 及 领 域 的 补 充 而 存 在, 虽 有 针 对 性 强 推 广 难 度 小 等 优 势, 但 影 响 范 围 小, 社 会 重 视 度 低 而 规 范 我 国 道 路 交 通 行 为 维 护 道 路 交 通 秩 序 的 法 律 道 路 交 通 安 全 法 尚 未 进 行 修 订, 也 未 出 台 相 关 的 行 政 法 规 2) 儿 童 安 全 座 椅 使 用 率 低, 但 社 会 关 注 度 逐 渐 提 高 儿 童 安 全 座 椅 在 发 达 国 家 的 普 及 率 已 超 过 90%, 但 在 我 国 儿 童 安 全 座 椅 普 及 率 整 体 而 言 尚 不 足 1%, 且 城 市 间 普 及 率 差 距 较 大, 北 上 广 深 等 一 线 城 市 普 及 率 达 3 成 左 右 2015 年 国 家 质 检 总 局 执 法 司 对 北 京 上 海 广 州 济 南 重 庆 五 城 市 儿 童 安 全 座 椅 使 用 现 状 的 调 查 结 果 显 示, 儿 童 通 过 乘 坐 家 庭 汽 车 出 行 的 比 例 逐 步 增 加, 但 是 儿 童 安 全 座 椅 的 使 用 率 较 低 :34% 的 城 市 儿 童 选 择 乘 坐 家 庭 汽 车 作 为 首 选 出 行 方 式,60.2% 的 儿 童 每 周 至 少 乘 坐 一 次 家 庭 汽 车 出 行, 而 仅 有 19.7% 的 家 庭 使 用 过 儿 童 安 全 座 椅, 最 近 一 次 出 行 中 仅 有 12.1% 的 儿 童 使 用 了 儿 童 安 全 84

85 座 椅 ( 数 据 来 源 : 五 城 市 居 民 使 用 儿 童 安 全 座 椅 现 状 调 查 结 果 ) 根 据 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 2013 年 发 布 的 中 国 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 可 行 性 研 究, 在 未 使 用 儿 童 安 全 座 椅 的 众 多 原 因 中, 对 儿 童 安 全 座 椅 的 认 知 错 误 成 为 最 重 要 因 素, 包 括 孩 子 大 了, 无 需 使 用 ; 儿 童 安 全 座 椅 作 用 小 ; 家 长 抱 着 更 安 全 等 多 种 观 点 ( 数 据 来 源 : 中 国 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 可 行 性 研 究 ) GB 的 颁 布 评 价 规 则 的 实 施 地 方 立 法 的 启 动 以 及 3C 强 制 认 证 体 系 的 施 行, 引 起 了 社 会 各 界 对 行 业 及 产 品 质 量 的 高 度 关 注 央 视 推 出 公 益 广 告 做 合 格 父 母, 做 中 国 好 司 机, 并 对 儿 童 安 全 座 椅 的 作 用 进 行 深 度 报 告 ; 大 众 汽 车 集 团 ( 中 国 ) 创 建 宝 贝 安 行 公 益 品 牌 ; 儿 童 安 全 座 椅 在 亲 子 类 电 视 节 目 中 频 频 亮 相, 这 些 活 动 都 带 来 了 强 大 的 示 范 效 应 和 推 广 作 用 2015 年 第 一 财 经 85

86 新 媒 体 数 据 部 发 布 的 阿 里 大 数 据 商 业 化 应 用 实 践 以 儿 童 安 全 座 椅 为 例, 阿 里 平 台 全 国 儿 童 安 全 座 椅 交 易 金 额 大 幅 增 长, 年 增 长 率 分 别 为 148% 110% 及 133% 同 时 全 国 儿 童 安 全 座 椅 交 易 笔 数 和 交 易 人 数 也 有 大 幅 增 长,2014 年 交 易 笔 数 和 交 易 人 数 的 增 长 率 分 别 达 209% 142% 3) 强 制 认 证 处 于 起 步 阶 段, 产 品 质 量 普 遍 较 差 我 国 儿 童 安 全 座 椅 强 制 认 证 从 2015 年 9 月 1 日 起 开 始 实 施, 仍 处 于 起 步 阶 段 当 前, 我 国 儿 童 安 全 座 椅 生 产 企 业 达 200 多 家, 除 部 分 大 型 生 产 企 业 的 产 品 通 过 了 3C 认 证 或 者 欧 洲 ECER44/04 质 量 认 证 外, 部 分 企 业 未 通 过 任 何 相 关 质 量 认 证 这 些 产 品 的 生 厂 商 规 模 较 小, 技 术 简 陋, 产 品 质 量 普 遍 较 低, 不 仅 不 能 起 到 有 效 保 护 儿 童 乘 车 安 全 的 作 用, 反 而 扰 乱 了 市 场 正 常 的 竞 争 秩 序 根 据 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 发 布 的 三 批 儿 童 安 全 座 椅 质 量 报 告,2014 年 2015 年 中 心 共 实 施 了 122 组 抽 检, 评 级 为 不 推 荐 一 般 的 产 品 超 80% 具 体 情 况 如 下 : 2014 年 2015 年 第 一 批 2015 年 第 二 批 次 数 占 比 次 数 占 比 次 数 占 比 不 推 荐 % % % 一 般 % % % 良 % % % 优 % % % 总 计 % % % ( 数 据 来 源 : 根 据 C-NCAP 官 方 网 站 发 布 的 数 据 整 理 ) 4) 国 内 自 主 品 牌 崛 起, 与 国 际 品 牌 分 占 不 同 市 场 欧 洲 美 国 日 本 等 国 家 的 知 名 品 牌 凭 借 良 好 的 品 牌 形 象 和 产 品 质 量 纷 纷 进 入 国 内 高 端 市 场, 在 高 端 市 场 占 据 较 大 市 场 份 额 与 此 同 时 国 内 企 业 由 为 国 外 品 牌 提 供 代 加 工 转 向 国 内, 大 力 推 广 自 主 品 牌, 在 中 高 端 至 低 端 市 场 展 开 激 烈 竞 争, 一 些 优 质 企 业 在 竞 争 中 脱 颖 而 出, 开 始 表 现 出 一 定 的 市 场 影 响 力, 处 于 相 对 优 势 型 的 竞 争 地 位, 国 内 品 牌 市 场 份 额 逐 步 提 高 根 据 天 猫 数 据 显 示,2015 年 线 上 销 售 的 儿 童 安 全 座 椅 品 牌 超 过 140 个, 其 中 大 部 分 为 国 内 品 牌 中 外 玩 具 制 造 2015 年 报 告 中 将 儿 童 安 全 座 椅 的 品 牌 分 为 高 中 高 低 三 个 等 级,CONCORD KIDDY BRITAX DOREL COMBI 等 国 外 知 名 品 牌 占 据 高 端 市 场, 麦 克 英 孚 好 孩 子 环 球 娃 娃 百 佳 斯 特 麦 凯 86

87 等 国 内 品 牌 已 在 中 高 端 市 场 占 据 领 先 地 位 根 据 淘 宝 ( 中 国 ) 软 件 有 限 公 司 数 据 魔 方 统 计 显 示,2013 年 国 产 品 牌 的 销 售 金 额 占 比 为 36%, 到 2015 年 5 月 占 比 上 升 至 55.2%; 销 售 数 量 方 面,2013 年 国 产 品 牌 销 售 数 量 占 比 为 69.6%, 到 2015 年 5 月 占 比 上 升 至 79.6% 3. 行 业 发 展 趋 势 (1) 立 法 将 在 全 国 层 面 实 施, 可 助 推 儿 童 安 全 座 椅 的 普 及 我 国 法 律 体 系 包 含 宪 法 法 律 和 行 政 法 规 及 地 方 性 法 规 三 个 层 次 地 方 法 规 具 有 针 对 性 强 制 定 通 过 效 率 高 等 优 点, 在 儿 童 乘 车 安 全 意 识 较 高 汽 车 市 场 发 展 成 熟 的 城 市 率 先 制 定 和 实 施 具 有 重 要 的 示 范 作 用, 因 此 地 方 性 法 规 将 成 为 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 的 重 要 方 式 除 现 有 4 个 省 市 外, 江 苏 重 庆 等 省 市 已 将 修 订 未 成 年 人 保 护 条 例 纳 入 立 法 规 划, 可 以 预 见 不 久 将 来 越 来 越 多 地 区 将 启 动 儿 童 安 全 座 椅 强 制 使 用 立 法 工 作, 并 以 此 为 依 据 普 及 和 推 广 儿 童 安 全 座 椅 中 国 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 可 行 性 研 究 指 出, 我 国 儿 童 安 全 座 椅 立 法 很 可 能 采 取 先 地 方 试 点 最 终 制 定 全 国 层 面 的 行 政 法 规 的 路 径, 这 也 符 合 国 外 的 立 法 实 践 根 据 国 外 强 制 使 用 立 法 可 大 大 提 高 儿 童 安 全 座 椅 普 及 率 的 经 验, 全 国 各 地 普 及 立 法 或 国 务 院 颁 布 行 政 法 规 都 将 助 推 儿 童 安 全 座 椅 的 普 及, 进 而 促 进 行 业 爆 发 式 增 长 (2) 多 方 位 完 善 质 量 保 障 机 制, 产 品 质 量 标 准 将 得 到 进 一 步 提 高 现 阶 段 我 国 已 初 步 建 立 了 一 套 包 含 立 法 行 业 标 准 评 价 规 则 强 制 认 证 在 内 完 整 的 安 全 保 障 机 制, 但 都 处 于 起 步 阶 段 未 来 立 法 进 程 加 快 的 同 时, 行 业 标 准 及 强 制 认 证 也 将 趋 严 行 业 标 准 方 面, 身 高 分 组 有 望 出 现 在 安 装 使 用 指 导 中 根 据 2014 年 瑞 典 儿 童 身 高 与 体 重 数 据 的 统 计, 随 着 年 龄 的 增 长, 儿 童 体 重 差 异 要 明 显 大 于 身 高 差 异 目 前, 儿 童 安 全 座 椅 在 说 明 书 中 的 标 注 一 般 按 体 重 和 年 龄 作 为 安 装 使 用 指 导, 容 易 引 导 消 费 者 过 早 使 用 大 龄 儿 童 安 装 方 式, 如 正 向 安 装 或 成 人 安 全 带 约 束 的 方 式, 导 致 在 汽 车 碰 撞 事 故 中 无 法 有 效 保 护 儿 童 安 全 强 制 认 证 方 面,3C 认 证 目 前 仍 处 于 起 步 阶 段, 未 来 执 行 力 度 更 大 执 行 标 准 更 严 格, 未 通 过 该 认 证 的 产 品 不 得 进 入 市 场, 也 无 法 得 到 消 费 者 认 可 2015 年 12 月 国 家 质 检 总 局 发 表 声 明 称, 对 不 符 合 GB 标 准 的 儿 童 安 全 座 椅, 将 在 儿 87

88 童 安 全 座 椅 后 市 场 展 开 召 回 工 作, 并 对 相 关 企 业 开 展 缺 陷 调 查 质 量 缺 陷 召 回 机 制 是 质 量 监 管 趋 严 的 另 一 措 施, 在 保 障 产 品 安 全 性 能 的 同 时 将 加 剧 行 业 洗 牌 值 得 注 意 的 是, 目 前 强 制 认 证 标 准 仅 是 准 入 门 槛 和 安 全 性 认 证, 并 不 是 质 量 认 证 根 据 国 际 行 业 发 展 趋 势 来 看, 未 来 将 在 强 制 认 证 中 加 入 易 用 性 评 价 侧 面 碰 撞 测 试 以 及 材 料 减 震 测 试 等 更 多 与 质 量 相 关 的 内 容 同 时 鉴 于 ECE 认 证 的 权 威 性 及 广 泛 认 可 度, 3C+ECE 多 重 认 证 的 保 障 机 制 将 被 越 来 越 多 的 大 中 型 企 业 采 用, 共 同 提 高 行 业 产 品 质 量 (3) 购 买 主 体 呈 现 年 轻 化 趋 势, 产 品 价 格 敏 感 度 将 会 降 低 根 据 2015 年 第 一 财 经 新 媒 体 数 据 部 发 布 的 阿 里 大 数 据 商 业 化 应 用 实 践 以 儿 童 安 全 座 椅 为 例, 从 2011 年 至 2014 年 间,36-50 岁 人 群 的 消 费 金 额 占 比 逐 年 下 降, 而 岁 人 群 的 消 费 金 额 占 比 逐 年 上 升, 尤 其 是 岁 人 群 可 以 预 见 未 来 几 年 消 费 人 群 年 轻 化 的 趋 势 将 更 加 明 显 伴 随 消 费 群 体 的 年 轻 化, 产 品 品 牌 及 安 全 性 能 将 成 为 购 买 时 主 要 考 虑 因 素, 产 品 价 格 敏 感 度 将 大 大 降 低, 1,500-3,000 元 之 间 的 中 高 端 产 品 将 成 为 市 场 主 导 产 品 (4) 国 内 自 主 品 牌 将 进 军 高 端 市 场, 着 重 提 高 品 牌 溢 价 经 过 几 年 的 发 展, 国 内 自 主 品 牌 已 经 占 据 电 商 平 台 中 低 端 市 场, 并 有 了 一 定 的 市 场 知 名 度 但 是 高 端 市 场 以 及 线 下 渠 道 仍 以 国 际 品 牌 为 主 未 来 具 有 一 定 技 术 实 力 通 过 3C 认 证 的 国 内 自 主 品 牌 在 继 续 巩 固 现 有 市 场 份 额 的 同 时, 还 将 加 强 品 牌 营 销 和 管 理, 凭 借 高 规 格 的 产 品 质 量 和 高 端 的 品 牌 定 位 积 极 改 善 公 众 对 国 际 国 内 品 牌 认 知 偏 差, 以 获 得 品 牌 带 来 的 高 溢 价 ( 四 ) 行 业 市 场 规 模 及 基 本 风 险 特 征 1. 行 业 市 场 规 模 (1) 强 制 使 用 的 全 国 性 立 法 将 大 幅 提 高 儿 童 安 全 座 椅 的 普 及 率 以 山 东 省 为 例 根 据 发 达 国 家 的 经 验, 儿 童 安 全 座 椅 的 消 费 明 显 受 到 政 策 因 素 的 影 响 目 前 发 达 国 家 的 儿 童 安 全 座 椅 普 及 率 超 过 90%, 一 方 面 是 因 为 其 市 场 经 历 了 较 长 的 发 展 时 期, 另 一 方 面 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 的 立 法 极 大 地 提 高 了 普 及 率 因 此, 虽 然 目 前 我 国 儿 童 安 全 座 椅 整 体 普 及 率 尚 不 足 1%, 但 在 强 制 使 用 立 法 向 全 国 推 进 的 过 程 中, 市 场 普 及 率 和 行 业 规 模 都 存 在 较 大 增 长 空 间 以 山 东 省 为 例, 自

89 年 8 月 实 施 山 东 省 高 速 公 路 交 通 安 全 条 例 起, 该 省 儿 童 安 全 座 椅 消 费 金 额 的 增 长 率 明 显 高 于 全 国 平 均 增 长 率, 山 东 省 儿 童 安 全 座 椅 购 买 金 额 占 全 国 儿 童 安 全 座 椅 购 买 金 额 的 比 例 随 之 上 升 到 2015 年 第 一 季 度, 山 东 省 成 为 全 国 儿 童 安 全 座 椅 第 4 大 消 费 省 份 ( 数 据 来 源 : 阿 里 大 数 据 商 业 化 应 用 实 践 以 儿 童 安 全 座 椅 为 例 ) 据 此 可 预 计, 强 制 使 用 的 全 国 性 立 法 将 大 幅 提 高 儿 童 安 全 座 椅 的 普 及 率 根 据 wind 资 讯 的 数 据, 截 至 2015 年 底,0-6 岁 婴 儿 人 口 总 数 为 1.05 亿 人 在 不 考 虑 新 出 生 婴 儿 的 情 况 下, 如 果 国 内 儿 童 安 全 座 椅 普 及 率 提 升 至 欧 美 国 家 水 平, 预 计 我 国 儿 童 安 全 座 椅 市 场 存 量 规 模 可 达 千 亿 元 级 别 (2) 二 孩 政 策 的 全 面 放 开 将 有 助 于 提 升 市 场 容 量 2016 年 1 月 起, 我 国 正 式 实 施 全 面 二 孩 政 策 在 此 政 策 实 施 之 前,2012 年 至 2014 年 间 我 国 新 出 生 人 口 年 均 为 1,650 万 根 据 广 发 证 券 发 展 研 究 中 心 在 学 前 教 育 大 风 起, 二 胎 全 面 放 开 市 场 扩 容 在 即 中 的 预 估, 二 孩 政 策 全 面 放 开 后, 预 计 每 年 将 新 增 约 250 万 新 生 儿, 进 一 步 提 升 增 量 市 场 规 模 同 时 未 来 新 生 儿 父 母 大 部 分 教 育 程 度 较 高, 对 儿 童 乘 车 安 全 理 念 接 受 程 度 较 好, 因 此 即 使 国 内 儿 童 安 全 座 椅 普 及 率 仅 提 升 至 50% 的 水 平, 每 年 新 生 儿 的 市 场 规 模 也 可 达 950 万 台 左 右 (3) 乘 用 车 销 量 稳 定 增 长 助 力 儿 童 安 全 座 椅 市 场 繁 荣 私 家 车 作 为 儿 童 安 全 座 椅 的 载 体, 其 保 有 量 的 规 模 以 及 每 年 新 增 销 售 量 的 规 模 对 儿 童 安 全 座 椅 行 业 规 模 有 重 要 参 考 意 义 根 据 国 家 统 计 局 的 数 据,2010 年 以 来 我 国 私 人 汽 车 拥 有 量 不 断 增 加,2013 年 我 国 私 人 汽 车 拥 有 量 首 次 突 破 1 亿 89

90 辆 至 2014 年 末, 我 国 私 人 汽 车 拥 有 量 达 到 12, 万 辆, 相 比 于 2013 年 末 同 比 增 长 了 17.50% 从 销 售 量 上 来 看,2015 年 我 国 乘 用 车 的 销 量 首 次 超 过 2,000 万 辆, 为 2, 万 辆, 预 计 2016 年 乘 用 车 销 量 在 2,276 万 辆 左 右, 增 速 为 7.8% 随 着 乘 用 车 市 场 的 持 续 稳 定 发 展, 儿 童 安 全 座 椅 行 业 也 将 迎 来 良 好 的 发 展 机 遇 ( 数 据 来 源 : 国 家 统 计 局 2015 年 中 国 统 计 年 鉴 ) (4) 母 婴 行 业 的 持 续 繁 荣 促 进 儿 童 安 全 座 椅 行 业 发 展 艾 瑞 咨 询 2016 年 发 布 的 中 国 线 上 母 婴 市 场 发 展 白 皮 书 显 示, 年 母 婴 用 品 行 业 整 体 市 场 交 易 规 模 稳 定 增 长, 而 从 2014 年 初 至 2015 年 末, 母 婴 用 品 行 业 整 体 交 易 规 模 飞 跃 式 增 长,2015 年 底 已 达 2.3 万 亿 元, 占 社 会 消 费 品 零 售 总 额 比 例 为 7.9%; 预 计 到 2018 年 末 母 婴 用 品 行 业 整 体 交 易 规 模 将 达 3.2 万 亿 元 儿 童 安 全 座 椅 属 于 母 婴 行 业 十 一 个 类 别 中 的 一 类, 同 样 在 2013 年 开 始 呈 现 飞 跃 式 的 增 长, 因 此 在 整 体 市 场 持 续 繁 荣 的 大 背 景 下, 儿 童 安 全 座 椅 也 将 迎 来 快 速 增 长 的 机 遇 2. 基 本 风 险 特 征 (1) 政 策 风 险 儿 童 安 全 座 椅 行 业 受 立 法 影 响 较 大, 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 的 立 法 可 促 使 普 及 率 的 大 幅 提 升 虽 然 国 家 与 地 方 均 加 快 了 立 法 与 推 广 工 作, 但 若 立 法 审 议 进 程 放 缓, 仍 可 能 存 在 市 场 规 模 增 长 速 度 不 及 预 期 的 风 险 (2) 宏 观 经 济 周 期 性 波 动 风 险 儿 童 安 全 座 椅 属 于 汽 车 附 加 产 品, 汽 车 保 有 量 对 儿 童 安 全 座 椅 的 销 量 存 在 一 90

91 定 影 响 而 汽 车 作 为 耐 用 消 费 品, 该 行 业 对 宏 观 经 济 周 期 性 波 动 较 为 敏 感 如 果 未 来 经 济 不 景 气, 造 成 汽 车 保 有 量 增 幅 较 小 或 停 滞 不 前, 将 对 儿 童 安 全 座 椅 行 业 产 生 不 利 影 响 (3) 市 场 竞 争 加 剧 的 风 险 目 前 儿 童 安 全 座 椅 行 业 的 市 场 处 于 充 分 竞 争 状 态 随 着 人 们 安 全 意 识 的 增 强 和 地 区 性 法 律 法 规 的 相 继 出 台, 儿 童 安 全 座 椅 的 行 业 前 景 凸 显, 将 有 更 多 行 业 竞 争 者 进 入 由 于 国 产 品 牌 认 知 度 普 遍 较 低, 大 多 数 企 业 将 产 品 定 位 于 低 端 入 门 级, 以 低 廉 价 格 吸 引 顾 客, 造 成 价 格 战 愈 演 愈 烈, 导 致 整 个 行 业 市 场 竞 争 加 剧 ( 五 ) 公 司 在 行 业 中 的 竞 争 地 位 1. 公 司 所 处 行 业 竞 争 格 局 (1) 不 同 的 细 分 市 场 间 销 售 额 差 异 明 显 根 据 2015 年 第 一 财 经 新 媒 体 数 据 部 发 布 的 阿 里 大 数 据 商 业 化 应 用 实 践 以 儿 童 安 全 座 椅 为 例, 将 儿 童 安 全 座 椅 按 适 合 年 龄 安 装 方 式 固 定 方 式 以 及 价 格 等 属 性 进 行 划 分, 不 同 细 分 市 场 销 售 情 况 差 异 明 显 适 合 年 龄 属 性 方 面, 由 于 家 长 对 不 同 年 龄 段 应 使 用 不 同 儿 童 安 全 座 椅 的 认 知 普 遍 不 足, 导 致 涵 盖 年 龄 段 最 长 的 产 品 即 9 个 月 -12 周 岁 的 儿 童 安 全 座 椅 的 销 售 额 占 比 最 大, 达 70% 左 右 同 时 由 于 家 长 对 婴 儿 安 全 乘 车 意 识 普 遍 不 强, 适 合 于 婴 儿 的 15 个 月 以 下 的 儿 童 安 全 座 椅 销 售 额 占 比 仅 为 4% ( 数 据 来 源 : 阿 里 大 数 据 商 业 化 应 用 实 践 以 儿 童 安 全 座 椅 为 例 ) 安 装 方 式 属 性 方 面, 三 点 式 安 装 安 装 方 式 的 儿 童 安 全 座 椅 销 售 额 占 比 达 91

92 60% 左 右, 其 次 是 ISOFIX 接 口, 销 售 额 占 比 在 35% 左 右, 而 LATCH 接 口 安 装 方 式 的 儿 童 安 全 座 椅 销 售 额 占 比 不 足 10% 固 定 方 式 属 性 方 面, 五 点 式 固 定 方 式 因 其 安 全 性, 采 用 该 种 固 定 方 式 的 儿 童 安 全 座 椅 销 售 额 占 比 最 高, 达 80% 以 上 ; 而 三 点 式 固 定 方 式 及 前 置 护 体 式 的 儿 童 安 全 座 椅 销 售 额 占 比 均 不 足 10% 产 品 价 格 属 性 方 面, 根 据 对 H1 阿 里 平 台 儿 童 安 全 座 椅 产 品 的 销 售 数 据 进 行 分 析, 产 品 销 售 额 占 比 的 两 个 高 峰 价 格 区 段 为 元 以 及 1,500-2,500 元, 占 比 均 在 30% 以 上 同 时 库 存 产 品 价 格 区 间 的 两 个 高 峰 也 分 别 是 元 和 1,500-2,500 元, 前 者 占 比 达 50% 以 上 (2) 国 内 品 牌 销 售 量 占 比 领 先, 国 际 品 牌 销 售 额 占 比 领 先 当 前 儿 童 安 全 座 椅 市 场 品 牌 集 中 度 较 高 根 据 2015 年 第 一 财 经 新 媒 体 数 据 部 发 布 的 阿 里 大 数 据 商 业 化 应 用 实 践 以 儿 童 安 全 座 椅 为 例, H1 销 量 前 10 个 品 牌 总 计 占 到 儿 童 安 全 座 椅 销 售 额 的 55% 左 右, 销 量 前 10 个 品 牌 总 计 占 到 儿 童 安 全 座 椅 销 售 量 的 47% 左 右 销 售 量 方 面, 在 H1 销 售 量 前 10 大 品 牌 中, 除 BRITAX 和 KIDDY 外, 其 余 8 个 品 牌 均 为 国 内 品 牌, 销 售 量 占 比 达 40% 左 右 其 中, 前 3 大 品 牌 的 销 售 量 占 比 均 超 过 5%, 感 恩 以 13% 的 销 售 量 占 比 远 高 于 占 比 第 2 名 的 路 途 乐 和 第 3 名 的 贝 贝 卡 西 同 时 有 4 个 品 牌 销 售 量 占 比 在 4% 左 右, 品 牌 竞 争 激 烈, 包 括 BRITAX KIDDY 好 孩 子 和 惠 尔 顿 另 外 三 大 国 内 品 牌 的 销 售 量 占 比 在 2%-3% 之 间 ( 数 据 来 源 : 阿 里 大 数 据 商 业 化 应 用 实 践 以 儿 童 安 全 座 椅 为 例 ) 92

93 销 售 额 方 面, 因 为 国 际 品 牌 儿 童 安 全 座 椅 单 品 价 格 高 于 国 内 品 牌 的 产 品, 所 以 与 销 售 量 10 大 品 牌 排 名 不 同, 在 H1 销 售 额 前 10 大 品 牌 中, 国 际 品 牌 有 6 个, 国 内 品 牌 仅 有 4 个 销 售 额 占 比 最 大 的 两 大 品 牌 均 为 国 外 品 牌, 其 中 BRITAX 以 12.5% 左 右 的 占 比 位 居 第 一 位, 远 高 于 排 名 第 二 的 KIDDY 占 比 在 5%-8% 之 间 的 品 牌 有 4 个, 除 RECARO 以 外, 感 恩 路 途 乐 好 孩 子 均 是 国 有 品 牌, 竞 争 非 常 激 烈 另 外 4 大 品 牌 销 售 额 占 比 在 2%-4% 之 间 ( 数 据 来 源 : 阿 里 大 数 据 商 业 化 应 用 实 践 以 儿 童 安 全 座 椅 为 例 ) 2. 公 司 竞 争 对 手 分 析 目 前 市 场 上 主 要 竞 争 对 手 如 下 : (1) 国 外 知 名 厂 商 KIDDY: 奇 蒂, 德 国 著 名 的 儿 童 汽 车 安 全 座 椅 制 造 商 之 一 最 初 是 为 汽 车 行 业 制 造 地 垫 和 座 套 的 家 族 企 业,70 年 代 转 型 进 入 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 领 域, 专 业 从 事 安 全 座 椅 研 发 生 产 销 售 工 作,1976 年 公 司 首 台 儿 童 安 全 座 椅 诞 生, 奇 蒂 标 准 现 已 成 为 全 球 的 强 制 标 准 RECARO: 瑞 卡 罗, 是 世 界 首 家 汽 车 座 椅 的 专 业 厂 家, 产 品 覆 盖 赛 车 座 椅 汽 车 座 椅 飞 机 座 椅 和 儿 童 安 全 座 椅 等 系 列 产 品 1988 年 RECARO 公 司 开 发 出 了 首 款 儿 童 座 椅, 现 是 德 国 著 名 的 儿 童 汽 车 安 全 座 椅 制 造 商 之 一, 客 户 范 围 覆 盖 奥 迪 宝 马 保 时 捷 等 众 多 高 端 品 牌 (2) 上 市 公 司 好 孩 子 : 好 孩 子 是 中 国 著 名 的 母 婴 产 品 分 销 和 零 售 平 台, 公 司 主 要 产 品 为 儿 93

94 童 推 车 及 配 件 公 司 通 过 收 购 CYBEX EVENFLO 等 国 际 品 牌, 开 启 儿 童 安 全 座 椅 品 牌 化 经 营 策 略 2015 年 公 司 汽 车 座 及 配 件 的 销 售 收 入 为 283,160 万 港 元 (3) 新 三 板 挂 牌 公 司 惠 尔 顿 : 公 司 的 主 营 业 务 为 儿 童 安 全 座 椅 的 生 产 与 销 售, 采 用 ODM 和 自 主 品 牌 销 售 模 式, 旗 下 产 品 销 往 欧 洲 韩 国 日 本 等 全 球 30 多 个 国 家 中 高 端 市 场, 是 国 内 早 期 经 欧 洲 权 威 认 证 机 构 认 证 标 准 的 品 牌 产 品 之 一 公 司 2015 年 营 业 收 入 为 7, 万 元, 净 利 润 为 万 元, 毛 利 率 为 37.68% 鸿 贝 : 公 司 提 供 儿 童 安 全 座 椅 的 研 发 设 计 生 产 与 销 售, 产 品 在 欧 洲, 中 南 美, 东 南 亚 等 国 有 所 布 局, 目 前 主 要 以 经 营 自 有 品 牌 鸿 贝 为 主 营 业 务, OEM/ODM 贴 牌 生 产 规 模 较 小 公 司 2015 年 营 业 收 入 为 5, 万 元, 净 利 润 为 万 元, 毛 利 率 为 40.74% 麦 凯 : 公 司 主 营 业 务 为 儿 童 汽 车 安 全 座 椅 的 研 发 市 场 与 销 售, 采 用 ODM 和 自 主 品 牌 销 售 模 式, 主 要 经 营 自 主 品 牌 麦 凯 宝 贝 卫 士 银 辉, 产 品 销 往 北 美 欧 洲 日 本 等 国 家 公 司 2015 年 营 业 收 入 为 6, 万 元, 净 利 润 为 万 元, 毛 利 率 为 38.63% 博 聪 : 公 司 成 立 之 初 主 要 生 产 儿 童 安 全 带,2013 年 公 司 转 型 致 力 于 儿 童 安 全 座 椅 的 制 造 与 销 售, 目 前 主 要 给 美 国 谛 欧 诺 DIONO 提 供 代 工 公 司 2015 年 营 业 收 入 为 8, 万 元, 净 利 润 为 万 元, 毛 利 率 为 15.35% (4) 国 内 其 他 公 司 明 门 : 全 球 婴 幼 儿 产 品 最 大 的 OEM/ODM 厂 商, 主 要 为 Graco 和 Chicco 等 著 名 品 牌 提 供 OEM 和 ODM 服 务, 自 创 品 牌 NUNA 和 JOIE, 业 务 覆 盖 OEM ODM OBM 三 种 模 式 麦 克 英 孚 : 是 专 业 生 产 安 全 座 椅 及 儿 童 用 品 销 售 的 综 合 型 企 业, 拥 有 自 主 品 牌 宝 贝 第 一, 是 中 国 地 区 早 期 获 得 欧 洲 和 北 美 安 全 检 测 与 认 证 的 安 全 座 椅 制 造 企 业 之 一, 也 是 儿 童 座 椅 英 国 品 牌 Britax 宝 得 适 的 中 国 大 陆 独 家 经 销 商 3. 公 司 的 竞 争 优 势 (1) 卓 越 的 研 发 能 力 公 司 拥 有 完 全 自 主 知 识 产 权, 生 产 的 系 列 儿 童 安 全 座 椅 均 已 通 过 欧 洲 ECER44/04 测 试, 以 及 中 国 国 家 强 制 性 产 品 认 证 公 司 的 科 研 优 势 源 于 公 司 拥 有 94

95 一 支 深 耕 行 业 10 多 年 熟 谙 国 际 标 准 趋 势 的 研 发 团 队, 以 及 常 年 与 整 车 厂 基 于 汽 车 质 量 管 理 体 系 的 合 作 研 发 经 验 公 司 研 发 团 队 具 有 10 年 以 上 行 业 经 验, 在 欧 洲 ECER44/04,ECER129 法 规 工 作 组 的 资 深 专 家 顾 问 的 指 导 下, 始 终 能 以 中 国 及 欧 美 国 家 最 新 版 机 动 车 儿 童 约 束 系 统 设 计 开 发 标 准 和 零 部 件 标 准 作 为 产 品 设 计 开 发 的 指 导 依 据 2015 年 10 月, 公 司 作 为 中 国 儿 童 安 全 座 椅 行 业 发 展 的 推 动 者 和 中 国 玩 具 和 婴 童 用 品 协 会 理 事 单 位, 参 加 了 2015 中 国 国 际 婴 童 用 品 展 览 会, 召 开 了 以 Original Life 原 创 生 活 为 主 题 的 品 牌 升 级 暨 新 品 发 布 会, 从 匠 心 安 心 童 心 舒 心 贴 心 五 个 方 面 诠 释 品 牌 核 心 理 念, 得 到 行 业 内 权 威 机 构 的 认 可 以 及 消 费 者 的 一 致 好 评 公 司 1027 型 号 的 钻 石 宝 贝 产 品, 在 208 个 覆 盖 儿 童 安 全 座 椅 童 车 家 具 玩 具 婴 儿 用 品 幼 教 产 品 等 全 产 业 链 的 参 赛 产 品 中 脱 颖 而 出, 获 得 中 国 玩 具 和 婴 童 行 业 创 星 大 赛 最 高 奖 项 金 奖 殊 荣 2009 年 公 司 在 行 业 内 率 先 进 入 整 车 领 域, 开 创 了 儿 童 安 全 座 椅 整 车 厂 深 度 垂 直 参 与 的 先 河 通 过 多 年 的 合 作, 公 司 积 累 了 采 用 汽 车 质 量 管 理 体 系 开 发 儿 童 安 全 座 椅 的 开 发 经 验, 可 以 和 整 车 厂 实 现 同 步 自 主 开 发 设 计 同 时 验 证 产 品 设 计, 成 功 的 构 建 了 最 关 注 儿 童 乘 车 安 全 的 整 车 和 最 了 解 汽 车 安 全 的 儿 童 座 椅 的 双 赢 模 式, 并 共 同 定 义 了 附 件 汽 车 儿 童 安 全 座 椅 的 标 准 (2) 可 靠 的 品 质 保 障 公 司 产 品 品 质 优 势 源 于 品 牌 的 高 端 定 位,ISO/TS 16949:2009 质 量 控 制 体 系 的 严 格 执 行 整 车 厂 测 试 的 可 靠 保 障 以 及 合 格 供 应 商 管 理 制 度 的 贯 彻 落 实 具 体 而 言 : 公 司 始 终 以 成 为 一 流 的 儿 童 安 全 座 椅 品 牌 为 企 业 愿 景, 并 渗 透 到 市 场 定 位 客 户 开 发 产 品 研 发 工 艺 流 程 优 化 精 益 生 产 等 各 个 环 节 在 日 常 生 产 经 营 过 程 中, 公 司 严 格 按 照 ISO/TS 16949:2009 质 量 管 理 体 系 执 行, 包 括 统 计 过 程 控 制 测 量 系 统 分 析 产 品 质 量 先 期 策 划 失 效 模 式 和 效 果 分 析 生 产 件 批 准 程 序, 尤 其 是 产 品 质 量 先 期 策 划 (APQP), 通 过 结 构 化 模 式 快 速 反 应, 制 定 确 保 产 品 达 到 客 户 满 意 公 司 装 配 车 间 配 备 基 于 PLC 编 程 的 自 动 化 流 水 线, 进 行 节 拍 式 物 料 配 送, 大 量 运 用 基 于 磁 感 应 器 红 外 光 控 计 数 信 号 图 像 识 别 超 声 波 等 物 理 原 理 的 错 漏 装 报 警 设 备, 降 低 人 为 因 素 对 品 质 的 不 良 影 响, 保 证 了 产 品 质 量 的 稳 定 性 和 一 致 性 95

96 公 司 产 品 严 格 按 照 整 车 厂 标 准 进 行 测 试, 其 中 动 态 测 试 项 目 不 仅 包 括 台 车 碰 撞, 还 增 加 了 白 车 碰 撞 以 及 实 车 碰 撞 测 试, 要 求 远 高 于 ECE 或 GB 标 准 同 时 在 高 低 温 循 环 测 试 有 机 物 检 测 重 金 属 检 测 和 面 料 阻 燃 测 试 等 方 面 也 有 着 更 为 严 苛 的 标 准, 从 而 有 效 地 保 障 了 产 品 的 高 品 质 1027 型 号 产 品 钻 石 宝 贝 作 为 上 海 机 动 车 检 测 中 心 行 业 抽 检 中 合 格 产 品 典 范, 获 得 CCTV13 朝 闻 天 下 持 续 报 道, 也 是 唯 一 受 公 安 部 权 威 推 荐 登 陆 CCTV2 是 真 的 吗 六 一 儿 童 节 特 别 节 目, 用 实 验 证 明 使 用 优 质 儿 童 安 全 座 椅 必 要 性 的 优 秀 产 品 公 司 严 格 按 照 供 应 商 管 理 制 度 开 发 供 应 商 并 建 立 合 格 供 应 商 名 录, 包 括 供 应 商 的 背 景 调 查 实 地 调 查 打 样 报 价 小 批 量 试 制 批 量 生 产 及 报 价 等 众 多 流 程, 并 按 照 考 核 办 法 对 现 有 供 应 商 进 行 持 续 考 核 与 管 理, 从 采 购 源 头 上 把 控 产 品 品 质 (3) 形 象 优 势 公 司 长 期 以 来 致 力 于 儿 童 乘 车 安 全 事 业 的 推 广, 积 极 参 与 中 国 儿 童 安 全 座 椅 行 业 法 规 标 准 的 制 定 和 修 改 以 及 立 法 进 程 的 推 动 从 2009 年 开 始 与 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 中 国 妇 联 中 国 儿 基 会 浙 江 省 公 安 厅 等 单 位 签 署 合 作 协 议, 宣 导 和 培 养 儿 童 安 全 出 行 的 理 念 长 期 持 续 的 公 益 推 广 投 入, 为 公 司 建 立 了 良 好 的 品 牌 形 象 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 先 后 在 2013 年 授 予 公 司 安 全 推 广 实 践 奖, 2014 年 授 予 中 国 汽 车 安 全 星 盾 助 力 奖 以 表 彰 公 司 长 期 以 来 在 儿 童 乘 车 安 全 领 域 的 杰 出 贡 献, 并 于 2015 年 任 命 公 司 为 中 国 儿 童 安 全 座 椅 行 业 联 合 会 副 理 事 长 单 位 公 司 产 品 成 为 上 海 大 众 宝 贝 安 行 公 益 品 牌 的 指 定 产 品 此 外, 公 司 还 是 国 家 高 新 技 术 企 业 创 新 型 试 点 企 业 专 利 示 范 型 企 业, 并 被 评 为 海 关 A 类 出 口 企 业, 享 受 报 关 绿 色 通 道 公 司 是 浙 江 省 工 商 企 业 信 用 A 级 重 合 同 守 信 用 单 位, 环 球 娃 娃 作 为 宁 波 市 著 名 商 标 也 有 着 良 好 的 企 业 社 会 影 响 力 (4) 整 车 厂 渠 道 优 势 2009 年 公 司 在 行 业 内 率 先 进 入 整 车 领 域, 凭 借 先 进 的 技 术 开 发 水 平 过 硬 的 产 品 质 量 以 及 优 秀 的 整 车 厂 测 试 表 现, 公 司 目 前 成 为 上 海 大 众 一 汽 大 众 等 汽 车 厂 原 装 附 件 儿 童 安 全 座 椅 唯 一 指 定 供 应 商 公 司 对 整 车 厂 的 采 购 渠 道 一 定 程 度 上 具 有 垄 断 性 及 排 它 性 整 车 厂 对 供 应 商 筛 选 严 格, 需 要 对 供 应 商 进 行 整 车 厂 体 96

97 系 及 产 品 安 全 要 求 的 测 试 和 认 证, 从 中 选 择 质 量 达 标 稳 定 的 供 应 商, 这 一 壁 垒 使 得 儿 童 安 全 座 椅 行 业 其 他 竞 争 对 手 进 入 困 难, 而 公 司 产 品 通 过 大 众 总 部 狼 堡 碰 撞 检 测, 产 品 质 量 得 到 客 户 信 赖 其 中 与 上 海 大 众 长 期 良 好 稳 定 的 合 作 关 系 还 为 公 司 利 用 其 严 格 的 测 试 平 台 和 测 试 资 源 带 来 便 利, 从 设 计 阶 段 即 可 保 障 产 品 符 合 整 车 厂 要 求 (5) 行 业 知 名 品 牌 和 高 端 客 户 优 势 在 海 外 市 场, 公 司 拥 有 一 批 行 业 高 端 品 牌 客 户, 包 括 德 国 RECARO KIDDY 荷 兰 DOREL 西 班 牙 NURSE CAUSAL PLAY, 并 成 为 日 本 LEAMAN 以 及 英 国 汽 车 用 品 连 锁 巨 头 HALFORDS 的 战 略 供 应 商 4. 公 司 的 竞 争 劣 势 (1) 自 有 品 牌 认 知 度 有 待 提 高 儿 童 安 全 座 椅 起 源 于 西 方 发 达 国 家, 在 几 十 年 发 展 历 程 中, 逐 渐 形 成 了 一 批 家 喻 户 晓 的 国 际 品 牌 在 充 斥 着 进 口 品 牌 的 国 内 高 端 市 场, 国 产 品 牌 进 入 门 槛 较 高, 获 得 市 场 认 同 需 要 时 间 积 累, 目 前 大 部 分 国 产 品 牌 仅 能 在 中 低 端 市 场 依 靠 价 格 优 势 占 有 一 席 之 地 同 样 地, 在 竞 争 格 局 趋 于 稳 定 品 牌 集 中 度 较 高 的 海 外 市 场, 公 司 产 品 被 国 外 消 费 者 认 可 也 需 要 有 时 间 沉 淀 目 前 公 司 主 要 通 过 为 国 外 高 端 品 牌 商 提 供 ODM OEM 服 务 的 方 式 进 入 国 外 市 场, 自 有 品 牌 竞 争 力 和 认 知 度 都 有 待 提 高 (2) 非 整 车 厂 渠 道 有 待 开 发 公 司 产 品 在 国 内 市 场 的 销 售 主 要 通 过 整 车 厂 渠 道 在 传 统 主 流 的 三 大 市 场 母 婴 用 品 店 汽 车 用 品 店 百 货 超 市 渠 道 占 有 率 较 低, 线 下 渠 道 有 待 积 极 拓 展 线 上 渠 道, 公 司 缺 乏 自 有 的 电 商 平 台 运 营 团 队, 营 销 推 广 能 力 和 经 验 不 足, 与 竞 争 对 手 存 在 一 定 差 距 目 前 公 司 已 经 与 中 国 最 大 的 汽 车 后 市 场 O2O 服 务 平 台 上 市 公 司 金 固 股 份 ( 股 票 代 码 ) 全 资 子 公 司 特 维 轮 网 络 科 技 有 限 公 司 旗 下 汽 车 超 人 达 成 战 略 合 作, 这 一 合 作 将 有 利 于 公 司 国 内 销 售 渠 道 的 开 发 (3) 融 资 渠 道 单 一 公 司 处 于 发 展 阶 段, 新 产 品 开 发 市 场 推 广 动 态 碰 撞 实 验 室 的 建 立 都 需 要 大 量 资 金 投 入 传 统 融 资 渠 道 狭 窄, 仅 限 于 银 行 贷 款 途 径 银 行 贷 款 授 信 额 度 不 高, 无 法 满 足 公 司 积 极 扩 张 的 需 要 97

98 5. 公 司 未 来 竞 争 策 略 公 司 最 终 的 目 标 是 用 最 负 责 任 的 爱 心, 用 最 专 业 的 技 术, 创 造 出 最 优 质, 最 安 全 的 儿 童 座 椅, 为 全 球 的 宝 宝 出 行 保 驾 护 航! 未 来 两 年 公 司 将 继 续 同 步 推 进 ODM 和 OBM 业 务 的 发 展 ODM 业 务 方 面, 实 施 集 中 优 势 客 户 的 战 略, 积 极 拓 展 欧 美 市 场 的 前 十 大 品 牌 客 户, 提 高 客 户 集 中 度 同 时 在 现 有 整 车 厂 渠 道 优 势 的 基 础 上, 继 续 拓 展 其 他 整 车 厂 客 户 OBM 业 务 方 面, 通 过 在 国 内 寻 找 战 略 合 作 企 业 或 者 渠 道 商, 推 广 自 主 品 牌 产 品, 扩 大 在 母 婴 用 品 店 汽 车 用 品 店 百 货 超 市 等 渠 道 的 影 响 力 98

99 第 三 节 公 司 治 理 一 最 近 两 年 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 报 告 期 初, 有 限 公 司 制 订 了 有 限 公 司 章 程, 并 根 据 有 限 公 司 章 程 的 规 定 设 有 股 东 会 董 事 会, 未 设 监 事 会, 设 董 事 3 人, 监 事 1 人, 均 由 股 东 会 选 举 产 生 股 东 会 董 事 会 和 监 事 行 使 相 应 的 决 策 执 行 和 监 督 职 能, 但 在 具 体 运 作 过 程 中 存 在 不 规 范 之 处, 但 有 限 公 司 阶 段 有 关 增 资 股 权 转 让 等 重 大 事 项 均 召 开 了 股 东 会, 会 议 决 议 内 容 得 到 了 执 行 2016 年 3 月 9 日 股 份 公 司 创 立 大 会 召 开, 公 司 按 照 规 范 治 理 的 要 求 建 立 了 由 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 高 级 管 理 人 员 等 组 成 的 公 司 法 人 治 理 结 构 公 司 股 东 大 会 由 全 体 股 东 组 成 ; 公 司 董 事 会 由 王 中 楠 林 艳 章 隽 汪 前 周 行 军 五 名 董 事 组 成, 王 中 楠 为 公 司 董 事 长 ; 监 事 会 由 薛 晓 飞 邵 慧 李 春 霞 三 名 监 事 组 成, 薛 晓 飞 李 春 霞 系 股 东 代 表 监 事, 邵 慧 系 职 工 代 表 监 事, 薛 晓 飞 任 监 事 会 主 席 ; 公 司 高 级 管 理 人 员 包 括 总 经 理 林 艳 副 总 经 理 吴 辉 华 财 务 总 监 陈 学 龙, 董 事 会 秘 书 谷 继 平 公 司 创 立 大 会 审 议 并 通 过 了 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 公 司 对 外 担 保 管 理 办 法 公 司 融 资 和 对 外 投 资 管 理 制 度 公 司 关 联 交 易 管 理 制 度 公 司 信 息 披 露 管 理 制 度 公 司 投 资 者 关 系 管 理 制 度 公 司 总 经 理 工 作 细 则 等 制 度 2016 年 3 月 9 日, 股 份 公 司 召 开 了 2016 年 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 第 一 届 监 事 会 第 一 次 会 议 公 司 上 述 机 构 的 成 员 和 相 关 人 员 符 合 公 司 法 的 任 职 要 求, 能 够 勤 勉 地 履 行 职 责 和 义 务 公 司 章 程 符 合 公 司 法 非 上 市 公 众 公 司 监 管 第 3 号 章 程 必 备 条 款 的 要 求, 三 会 会 议 的 召 集 和 召 开 程 序 决 议 内 容 均 符 合 公 司 法 等 法 律 法 规 公 司 章 程 和 相 关 议 事 规 则 的 规 定, 公 司 股 东 董 事 监 事 均 能 按 要 求 出 席 参 加 相 关 会 议, 并 履 行 相 关 权 利 义 务 三 会 决 议 内 容 完 整, 要 件 齐 备, 会 议 决 议 均 能 够 正 常 签 署, 并 得 到 有 效 执 行 99

100 公 司 的 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 能 够 按 期 召 开, 对 公 司 的 重 大 决 策 事 项 作 出 决 议, 保 证 公 司 的 正 常 发 展 公 司 的 监 事 会 成 员, 积 极 参 与 公 司 的 日 常 经 营 运 作, 对 公 司 的 实 际 业 务 情 况 较 为 了 解, 基 本 具 备 切 实 的 监 督 职 能 公 司 上 述 机 构 的 成 员 和 相 关 人 员 符 合 公 司 法 的 任 职 要 求, 能 够 勤 勉 地 履 行 职 责 和 义 务 公 司 章 程 符 合 公 司 法 非 上 市 公 众 公 司 监 管 第 3 号 章 程 必 备 条 款 的 要 求, 三 会 会 议 的 召 集 和 召 开 程 序 决 议 内 容 均 符 合 公 司 法 等 法 律 法 规 公 司 章 程 和 相 关 议 事 规 则 的 规 定, 公 司 股 东 董 事 监 事 均 能 按 要 求 出 席 参 加 相 关 会 议, 并 履 行 相 关 权 利 义 务 三 会 决 议 内 容 完 整, 要 件 齐 备, 会 议 决 议 均 能 够 正 常 签 署, 三 会 决 议 均 能 够 得 到 执 行 总 体 来 说, 公 司 的 股 东 大 会 和 董 事 会 能 够 按 期 召 开, 对 公 司 的 重 大 决 策 事 项 作 出 决 议, 保 证 公 司 的 正 常 发 展 公 司 其 中 两 名 监 事 会 成 员 为 公 司 的 业 务 和 技 术 专 家, 全 面 参 与 公 司 的 日 常 经 营 运 作, 对 公 司 的 实 际 业 务 情 况 非 常 了 解, 基 本 具 备 切 实 的 监 督 手 段 但 由 于 股 份 公 司 成 立 时 间 尚 短, 三 会 的 规 范 运 作 及 相 关 人 员 的 规 范 意 识 制 度 学 习 方 面 仍 有 待 进 一 步 提 高 股 份 公 司 阶 段, 公 司 虽 然 进 一 步 完 善 的 治 理 结 构, 形 成 了 完 善 的 内 控 体 系, 但 由 于 股 份 公 司 三 会 一 层 架 构 建 立 时 间 较 短, 各 项 规 章 制 度 仍 需 在 公 司 运 行 中 得 到 检 验 二 公 司 董 事 会 对 公 司 治 理 机 制 执 行 情 况 的 评 估 结 果 有 限 公 司 阶 段, 公 司 已 设 立 了 股 东 会 董 事 会 和 监 事 整 体 变 更 为 股 份 公 司 后, 公 司 建 立 了 以 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 高 级 管 理 层 为 主 体 的 公 司 治 理 结 构, 相 关 职 责 在 公 司 的 章 程 和 制 度 中 已 经 进 行 了 明 确 规 定, 从 而 形 成 了 分 工 明 确 相 互 制 衡 的 公 司 治 理 机 制 公 司 章 程 对 公 司 治 理 财 务 会 计 信 息 披 露 与 投 资 者 关 系 管 理 等 内 容 做 了 明 确 规 定 同 时, 股 份 公 司 制 定 并 审 议 通 过 了 关 联 交 易 管 理 制 度 对 外 投 资 管 理 办 法 融 资 和 对 外 担 保 管 理 制 度 投 资 者 关 系 管 理 制 度 信 息 披 露 管 理 制 度 总 经 理 工 作 细 则 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 等 一 系 列 规 则, 据 此 进 一 步 对 公 司 的 担 保 投 资 关 联 交 易 等 行 为 进 行 规 范 和 监 督 公 司 章 程 等 制 度 明 确 规 定 了 股 东 具 有 查 阅 公 司 章 程 股 东 名 册 公 司 债 券 存 根 股 东 大 会 会 议 记 录 董 事 会 会 议 决 议 监 事 会 会 议 决 议 财 务 会 计 报 告 等 资 100

101 料 的 权 利 ; 有 权 参 与 公 司 的 重 大 生 产 经 营 决 策 利 润 分 配 弥 补 亏 损 资 本 市 场 运 作 等 ( 包 括 但 不 限 于 发 行 股 票 并 上 市 融 资 配 股 等 ) 重 大 事 宜 ; 依 法 请 求 召 集 主 持 参 加 或 者 委 派 股 东 代 理 人 参 加 股 东 大 会, 并 行 使 相 应 的 表 决 权 ; 公 司 通 过 上 述 治 理 机 制 使 得 股 东 的 知 情 权 参 与 权 质 询 权 和 表 决 权 等 权 利 得 到 有 效 保 障 据 此, 公 司 董 事 会 对 公 司 治 理 机 制 执 行 情 况 进 行 讨 论 和 评 估 后 认 为 : 公 司 章 程 三 会 议 事 规 则 关 联 交 易 决 策 制 度 等 内 部 控 制 制 度 明 确 规 定 了 机 构 之 间 的 职 责 分 工 对 外 投 资 关 联 交 易 等 规 范 运 作 规 则 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 能 够 勤 勉 独 立 的 履 行 职 责 及 义 务 公 司 现 有 的 治 理 机 制 相 对 健 全, 适 合 公 司 自 身 发 展 的 规 模 和 阶 段, 能 够 保 证 股 东 充 分 行 使 知 情 权 参 与 权 质 询 权 和 表 决 权 等 权 利 同 时, 相 关 制 度 也 保 护 了 公 司 资 产 的 安 全 完 整, 使 得 各 项 经 营 管 理 活 动 得 以 顺 利 进 行, 保 证 公 司 的 高 效 运 作 三 公 司 及 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 两 年 违 法 违 规 及 受 处 罚 的 情 况 公 司 最 近 两 年 不 存 在 违 法 违 规 行 为, 也 不 存 在 受 处 罚 的 情 况 公 司 已 签 署 承 诺 : 公 司 最 近 两 年 不 存 在 因 违 反 国 家 法 规 行 政 规 章 的 行 为, 受 到 刑 事 处 罚 或 适 用 重 大 违 法 违 规 情 形 的 行 政 处 罚 公 司 实 际 控 制 人 王 中 楠, 控 股 股 东 华 智 控 股 承 诺, 最 近 两 年 不 存 在 违 法 违 规 及 受 到 相 应 处 罚 的 情 况 公 司 实 际 控 制 人 已 签 署 声 明, 承 诺 : 最 近 两 年 内 本 人 没 有 因 违 反 国 家 法 律 行 政 法 规 部 门 规 章 自 律 规 则 等 受 到 刑 事 民 事 行 政 处 罚 或 纪 律 处 分 四 公 司 诉 讼 情 况 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 存 在 一 起 尚 未 了 结 的 与 RH Asia Buying 的 诉 讼 事 项, 具 体 情 况 如 下 : ( 一 ) 诉 讼 经 过 RH 公 司 为 货 物 真 实 买 方, 自 2008 年 7 月 至 2013 年 7 月, 持 续 向 环 球 娃 娃 采 购 采 购 儿 童 汽 车 安 全 座 椅 等 产 品, 交 易 采 用 的 贸 易 术 语 为 FOB 宁 波 101

102 双 方 操 作 的 业 务 流 程 分 两 个 阶 段, 第 一 个 阶 段 为 2008 年 起 至 2012 年 年 底, 在 这 个 期 间 所 有 订 单 均 由 RH 公 司 通 过 电 子 邮 件 直 接 下 达 给 环 球 娃 娃, 环 球 娃 娃 收 到 RH 公 司 订 单 后, 根 据 订 单 内 容 制 作 销 售 合 同 并 以 电 子 邮 件 方 式 发 送 给 RH 公 司, 由 RH 公 司 回 签 确 认 在 这 期 间 所 有 销 售 合 同 中 的 买 方, 根 据 RH 公 司 的 指 示 都 使 用 Asia Buying 的 名 义, 且 商 业 发 票 和 装 箱 单 也 都 开 具 给 Asia Buying 第 二 阶 段 为 2013 年 1 月 份 开 始 到 双 方 业 务 结 束, 在 这 个 期 间 所 有 的 订 单 仍 然 都 由 RH 公 司 通 过 电 子 邮 件 直 接 下 达 给 环 球 娃 娃, 环 球 娃 娃 收 到 RH 公 司 订 单 后, 根 据 订 单 内 容 制 作 销 售 合 同 并 以 电 子 邮 件 方 式 发 送 给 RH 公 司, 由 RH 公 司 回 签 确 认 在 这 期 间 所 有 销 售 合 同 中 的 买 家 都 不 再 使 用 Asia Buying 的 名 义 而 是 直 接 使 用 RH 公 司 的 名 义, 且 商 业 发 票 和 装 箱 单 也 都 开 具 给 RH 公 司 在 与 RH 公 司 公 司 合 作 过 程 中, 其 支 付 货 款 的 速 度 较 慢, 影 响 公 司 资 金 周 转, 公 司 决 定 终 止 与 RH 公 司 合 作, 但 RH 公 司 故 意 拖 欠 拒 绝 支 付 尚 未 偿 还 的 货 款 未 付 货 款 对 应 的 业 务 为 2012 年 11 月 4 日 起 至 2013 年 7 月 6 日 期 间 共 46 批 次 的 发 货, 对 应 的 商 业 发 票 号 自 G12181 起 至 G13055 该 46 批 次 货 物 对 应 的 未 付 货 款 总 共 为 万 美 元 在 此 合 作 期 间,RH 公 司 并 未 提 出 公 司 产 品 存 在 质 量 问 题 而 拒 绝 付 款 的 要 求, 同 时 在 合 作 过 程 中 也 未 发 生 因 质 量 问 题 导 致 的 退 货 2014 年 12 月 30 日, 公 司 因 上 述 买 卖 合 同 纠 纷 对 客 户 RH Asia Buying, 向 宁 波 市 北 仑 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 两 公 司 连 带 偿 还 拖 欠 的 货 款 本 案 于 2015 年 1 月 8 日 在 宁 波 市 北 仑 区 人 民 法 院 立 案, 于 2016 年 3 月 1 日 开 庭 审 理, 因 两 被 告 经 合 法 传 唤 未 到 庭 而 缺 席 审 理, 截 至 本 公 开 转 让 说 明 书 签 署 之 日, 该 诉 讼 尚 未 宣 判 ( 二 ) 对 公 司 的 影 响 鉴 于 货 款 回 收 可 能 性 存 在 重 大 不 确 定 性, 公 司 已 对 此 项 应 收 账 款 全 额 计 提 坏 账 准 备 故 该 诉 讼 案 件 不 会 给 公 司 造 成 经 营 上 的 重 大 损 失, 不 会 影 响 公 司 的 持 续 经 营, 不 构 成 本 次 公 司 挂 牌 的 实 质 性 障 碍 102

103 五 公 司 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 在 业 务 资 产 人 员 财 务 和 机 构 方 面 的 分 开 情 况 ( 一 ) 业 务 分 开 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 为 儿 童 安 全 座 椅 的 研 发 生 产 与 销 售 公 司 具 备 与 经 营 有 关 的 生 产 设 备 及 相 关 配 套 设 施, 拥 有 与 生 产 经 营 有 关 的 3 项 发 明 专 利 15 项 实 用 新 型 专 利 和 21 项 外 观 设 计 专 利 报 告 期 内, 公 司 拥 有 基 本 独 立 的 采 购 研 发 生 产 销 售 体 系, 能 够 独 立 签 署 各 项 与 其 经 营 相 关 的 合 同, 独 立 开 展 各 项 经 营 活 动 公 司 独 立 获 取 业 务 收 入 和 利 润, 具 有 独 立 自 主 的 经 营 能 力, 不 存 在 依 赖 主 要 股 东 及 其 他 关 联 方 进 行 经 营 的 情 形 与 关 联 企 业 不 存 在 显 失 公 平 的 关 联 交 易, 详 见 本 说 明 书 第 四 节 公 司 财 务 之 六 关 联 方 关 联 方 关 系 及 重 大 关 联 方 交 易 情 况 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 与 关 联 方 及 其 控 制 的 其 他 企 业 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 形, 详 见 本 节 六 同 业 竞 争 情 况 ( 二 ) 资 产 分 开 报 告 期 内, 公 司 具 备 与 生 产 经 营 有 关 的 生 产 系 统 辅 助 生 产 系 统 和 配 套 设 施, 合 法 拥 有 与 生 产 经 营 有 关 的 机 器 设 备 注 册 商 标 域 名 专 利 非 专 利 技 术 的 所 有 权 或 使 用 权, 具 有 独 立 的 原 材 料 采 购 和 产 品 销 售 系 统, 公 司 不 存 在 资 金 资 产 被 公 司 的 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 占 用 的 情 形 ( 三 ) 人 员 分 开 报 告 期 内, 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 均 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 规 定 的 程 序 产 生, 公 司 董 事 会 由 5 名 董 事 组 成 ; 公 司 监 事 会 由 3 名 监 事 组 成, 其 中 职 工 代 表 监 事 1 名 ; 公 司 的 高 级 管 理 人 员 为 总 经 理 副 总 经 理 董 事 会 秘 书 以 及 财 务 总 监 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 均 通 过 合 法 程 序 产 生, 不 存 在 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 干 预 公 司 董 事 会 和 股 东 大 会 已 经 做 出 的 人 事 任 免 决 定 的 情 况 公 司 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 未 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 中 担 任 除 董 事 监 事 以 外 的 其 他 职 务, 未 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 领 薪 ; 公 司 财 务 人 员 未 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 中 兼 职 103

104 ( 四 ) 财 务 分 开 公 司 设 立 了 独 立 的 财 务 部 门, 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系, 能 够 独 立 做 出 财 务 决 策, 具 有 规 范 的 财 务 会 计 制 度 公 司 开 立 了 独 立 的 银 行 账 户, 不 存 在 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 共 用 银 行 账 户 的 情 形 公 司 依 法 独 立 纳 税, 不 存 在 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 混 合 纳 税 的 情 况 公 司 能 够 依 据 公 司 章 程 和 相 关 财 务 制 度 独 立 做 出 财 务 决 策, 不 存 在 公 司 股 东 或 其 他 关 联 方 干 预 本 公 司 资 金 使 用 的 情 况 ; 公 司 独 立 对 外 签 订 各 项 合 同 ( 五 ) 机 构 分 开 公 司 已 按 照 公 司 法 的 有 关 规 定 设 立 了 必 要 的 权 力 机 构 和 经 营 管 理 机 构, 股 东 大 会 为 权 力 机 构, 董 事 会 为 常 设 的 决 策 与 管 理 机 构, 监 事 会 为 监 督 机 构, 总 经 理 负 责 日 常 事 务, 并 在 公 司 内 部 建 立 了 相 应 的 职 能 部 门 具 有 独 立 的 生 产 经 营 和 办 公 机 构, 不 存 在 受 各 股 东 实 际 控 制 人 干 预 公 司 机 构 设 置 的 情 形 公 司 具 有 健 全 的 内 部 经 营 管 理 机 构, 独 立 行 使 经 营 管 理 职 权 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 业 务 资 产 人 员 财 务 机 构 与 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 分 开 ; 公 司 资 产 完 整, 在 独 立 性 方 面 不 存 在 重 大 缺 陷, 具 有 完 整 的 业 务 体 系 和 直 接 面 向 市 场 独 立 经 营 的 能 力 公 司 独 立 性 方 面 不 存 在 其 他 严 重 缺 陷 情 形 六 同 业 竞 争 情 况 ( 一 ) 公 司 与 关 联 方 之 间 同 业 竞 争 情 况 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 股 权 比 较 集 中, 控 股 股 东 华 智 控 股 持 有 公 司 50% 的 股 权, 实 际 控 制 人 王 中 楠 持 有 公 司 61.92% 的 股 权 除 华 智 控 股 王 中 楠 外, 公 司 其 他 股 东 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 不 存 在 对 外 投 资 公 司 关 联 方 的 情 况 如 下 : 1. 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 公 司 名 称 注 册 资 本 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 2,880 万 元 人 民 币 104

105 法 定 代 表 人 公 司 性 质 住 所 成 立 日 期 经 营 范 围 王 中 楠 有 限 责 任 公 司 宁 波 市 鄞 州 区 光 文 路 288 号 2011 年 10 月 9 日 一 般 经 营 项 目 : 汽 车 灯 具 LED 灯 具 发 光 二 级 管 汽 车 零 部 件 的 研 发 制 造 加 工 ; 仓 储 服 务 ; 自 营 或 代 理 货 物 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 制 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 货 物 和 技 术 除 外 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 华 智 科 技 股 权 结 构 情 况 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 方 式 比 例 (%) 1 王 中 楠 288 货 币 资 金 10 2 华 智 控 股 2,592 货 币 资 金 90 合 计 2, 宁 波 华 智 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 公 司 名 称 注 册 资 本 法 定 代 表 人 公 司 性 质 住 所 成 立 日 期 宁 波 华 智 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 1,000 万 元 人 民 币 王 中 楠 有 限 责 任 公 司 宁 波 市 鄞 州 投 资 创 业 中 心 金 辉 东 路 18 号 2009 年 6 月 10 日 经 营 范 围 一 般 经 营 项 目 : 汽 车 灯 具 汽 车 配 件 三 角 警 示 牌 的 制 造 加 工 ; 仓 储 服 务 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 华 智 零 部 件 股 权 结 构 情 况 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 方 式 比 例 (%) 1 王 中 楠 100 货 币 资 金 10 2 华 智 控 股 900 货 币 资 金 90 合 计 1, 宁 波 市 鄞 州 中 嘉 工 贸 有 限 公 司 公 司 名 称 注 册 资 本 宁 波 市 鄞 州 中 嘉 工 贸 有 限 公 司 50 万 元 人 民 币 105

106 法 定 代 表 人 公 司 性 质 住 所 成 立 日 期 王 竹 瑛 有 限 责 任 公 司 宁 波 市 鄞 州 区 石 碶 街 道 建 庄 村 2002 年 7 月 3 日 经 营 范 围 一 般 经 营 项 目 : 工 艺 品 电 子 产 品 汽 车 配 件 空 调 配 件 的 制 造 加 工 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 中 嘉 工 贸 股 权 结 构 情 况 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 方 式 比 例 (%) 1 王 中 楠 50 货 币 资 金 100 合 计 宁 波 华 顿 塑 胶 工 贸 有 限 公 司 公 司 名 称 注 册 资 本 法 定 代 表 人 公 司 性 质 住 所 成 立 日 期 经 营 范 围 宁 波 华 顿 塑 胶 工 贸 有 限 公 司 100 万 元 人 民 币 王 竹 瑛 有 限 责 任 公 司 宁 波 市 鄞 州 区 集 士 港 镇 卖 面 桥 村 2014 年 6 月 20 日 一 般 经 营 项 目 : 塑 料 制 品 橡 胶 制 品 汽 车 配 件 空 调 配 件 工 艺 品 电 子 产 品 的 制 造 加 工 批 发 零 售, 自 营 或 代 理 货 物 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 制 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 货 物 和 技 术 除 外 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 华 顿 塑 胶 股 权 结 构 情 况 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 方 式 比 例 (%) 1 王 中 楠 10 货 币 资 金 10 2 华 智 控 股 90 货 币 资 金 90 合 计 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 经 营 范 围 为 : 一 般 经 营 项 目 : 儿 童 座 椅 汽 车 安 全 座 椅 及 其 零 配 件 塑 料 制 品 塑 胶 件 纺 织 品 服 装 五 金 件 模 具 的 研 发 设 计 制 造 加 工 ; 绣 花 加 工 ; 自 营 或 代 理 货 物 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 制 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 货 物 和 技 术 除 外 公 司 实 际 经 营 业 务 为 儿 童 安 全 座 椅 的 研 发 生 产 与 销 售 106

107 华 智 科 技 和 华 智 零 部 件 实 际 经 营 业 务 为 仓 储 服 务 ; 中 嘉 工 贸 2015 年 以 前 从 事 空 调 用 电 器 盖 板 的 生 产,2015 年 后 无 实 际 经 营 活 动 因 此 公 司 实 际 控 制 人 控 制 的 华 智 科 技 华 智 零 部 件 中 嘉 工 贸 工 商 登 记 的 经 营 范 围 和 实 际 经 营 业 务 均 与 公 司 无 重 叠, 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 形 虽 然 华 顿 塑 胶 工 商 登 记 的 经 营 范 围 中 有 塑 料 制 品, 但 其 实 际 经 营 业 务 为 空 调 用 电 器 盖 板 的 生 产, 与 公 司 的 实 际 业 务 不 存 在 重 叠, 也 无 同 业 竞 争 的 情 形 ( 二 ) 为 避 免 同 业 竞 争 采 取 的 措 施 为 避 免 同 业 竞 争, 维 护 公 司 及 全 体 股 东 的 利 益, 公 司 控 股 股 东 华 智 控 股 实 际 控 制 人 王 中 楠 先 生 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 向 公 司 签 署 了 不 可 撤 销 的 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 书, 承 诺 如 下 : 1 本 人 及 本 人 关 系 密 切 的 家 庭 成 员, 将 不 在 中 国 境 内 外 直 接 或 间 接 从 事 或 参 与 任 何 在 商 业 上 对 公 司 构 成 竞 争 的 业 务 及 活 动 ; 将 不 直 接 或 间 接 开 展 对 公 司 有 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 活 动 或 拥 有 与 公 司 存 在 同 业 竞 争 关 系 的 任 何 经 济 实 体 机 构 经 济 组 织 的 权 益 ; 或 以 其 他 任 何 形 式 取 得 该 经 济 实 体 机 构 经 济 组 织 的 控 制 权 ; 或 在 该 经 济 实 体 机 构 经 济 组 织 中 担 任 总 经 理 副 总 经 理 财 务 负 责 人 营 销 负 责 人 及 其 他 高 级 管 理 人 员 或 核 心 技 术 人 员 2 自 本 承 诺 函 签 署 之 日 起, 如 公 司 进 一 步 拓 展 其 产 品 和 业 务 范 围, 本 人 及 与 本 人 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 将 不 与 公 司 拓 展 后 的 产 品 或 业 务 相 竞 争 ; 可 能 与 公 司 拓 展 后 的 产 品 或 业 务 发 生 竞 争 的, 本 人 ( 或 本 公 司 ) 及 本 人 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 按 照 如 下 方 式 退 出 竞 争 :A 停 止 生 产 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 产 品 ;B 停 止 经 营 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 ;C 将 相 竞 争 的 业 务 纳 入 到 公 司 来 经 营 ; D 将 相 竞 争 的 业 务 转 让 给 无 关 联 的 第 三 方 3 本 人 在 持 有 公 司 股 份 期 间, 或 担 任 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 期 间 以 及 辞 去 上 述 职 务 六 个 月 内, 本 承 诺 为 有 效 承 诺 4 若 违 反 上 述 承 诺, 本 人 将 对 由 此 给 公 司 造 成 的 损 失 作 出 全 面 及 时 和 足 额 的 赔 偿 5 本 承 诺 为 不 可 撤 销 的 承 诺 107

108 七 公 司 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 的 情 况 和 对 外 担 保 情 况 ( 一 ) 公 司 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 的 情 况 有 限 公 司 阶 段, 公 司 存 在 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 情 况 具 体 情 况 见 第 四 节 公 司 财 务 之 六 关 联 方 关 联 关 系 及 重 大 关 联 方 交 易 情 况 之 ( 二 ) 关 联 交 易 情 况 之 4. 报 告 期 内 关 联 方 资 金 往 来 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 公 司 不 存 在 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 的 情 况 ( 二 ) 公 司 对 外 担 保 情 况 2014 年 1 月 26 日, 华 智 工 业 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 市 分 行 签 署 固 定 资 产 借 款 合 同, 编 号 为 宁 波 2014 人 借 固 0044 的, 借 款 金 额 为 5,000 万 元 人 民 币, 借 款 期 限 为 5 年 由 环 球 娃 娃 有 限 提 供 连 带 责 任 保 证 担 保, 并 签 订 编 号 为 宁 波 2014 人 保 0017 的 担 保 合 同 2014 年 2 月 10 日, 华 智 工 业 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 市 分 行 签 署 固 定 资 产 借 款 合 同 补 充 协 议, 编 号 为 宁 波 2014 人 借 固 0044 补 协 001 号, 删 除 了 由 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 提 供 连 带 责 任 保 证 担 保, 并 签 订 编 号 为 宁 波 2014 人 保 0017 的 担 保 合 同, 本 合 同 属 于 该 担 保 合 同 项 下 的 主 合 同 至 此, 公 司 担 保 责 任 解 除 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 公 司 不 存 在 对 外 担 保 情 况 ( 三 ) 为 防 止 股 东 及 其 关 联 方 占 用 或 者 转 移 公 司 资 金 资 产 及 其 他 资 源 的 行 为 发 生 所 采 取 的 具 体 安 排 为 进 一 步 完 善 公 司 治 理, 防 止 股 东 及 其 关 联 方 占 用 或 者 转 移 公 司 资 金 资 产 及 其 他 资 源 的 行 为 发 生, 公 司 在 公 司 章 程 中 规 定 公 司 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人 员 不 得 利 用 其 关 联 关 系 损 害 公 司 和 其 他 股 东 利 益, 违 反 规 定 给 公 司 及 其 他 股 东 造 成 损 失 的, 应 当 承 担 赔 偿 责 任 同 时, 为 规 范 公 司 关 联 交 易 和 对 外 担 保 行 为, 公 司 股 东 大 会 还 审 议 通 过 了 对 外 投 资 管 理 办 法 关 联 交 易 管 理 制 度 融 资 和 对 外 担 保 管 理 制 度, 对 关 联 人 和 关 联 交 易 的 界 定 关 联 交 易 的 决 策 程 序 108

109 对 外 投 资 的 决 策 权 限 及 审 批 程 序 对 外 担 保 决 策 权 限 程 序 及 风 险 控 制 等 均 作 出 专 门 规 定 八 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 ( 一 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 直 系 亲 属 持 有 公 司 股 份 的 情 况 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 直 系 亲 属 直 接 或 间 接 持 有 公 司 股 份 的 情 况 如 下 : 人 员 职 务 直 接 持 股 数 量 ( 股 ) 间 接 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 王 中 楠 董 事 长 1,692,000 4,500, 林 艳 副 董 事 长 总 经 理 3,308, 章 隽 董 事 汪 前 董 事 周 行 军 董 事 薛 晓 飞 监 事 会 主 席 邵 慧 职 工 监 事 李 春 霞 监 事 吴 辉 华 副 总 经 理 陈 学 龙 财 务 总 监 谷 继 平 董 事 会 秘 书 合 计 5,000,000 4,500, 除 王 中 楠 直 接 持 有 公 司 万 股 股 份, 间 接 持 有 公 司 450 万 股 股 份 ; 林 艳 直 接 持 有 公 司 万 股 股 份 外, 其 他 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 直 系 亲 属 未 持 有 公 司 股 份 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 相 互 之 间 存 在 亲 属 关 系 的 情 形 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 之 间 不 存 在 亲 属 关 系 109

110 ( 三 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 公 司 签 订 重 要 协 议 或 做 出 重 要 承 诺 情 形 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 公 司 除 王 中 楠 汪 前 两 位 董 事 外, 所 有 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 均 已 与 公 司 签 订 了 劳 动 合 同 公 司 实 际 控 制 人 王 中 楠 签 署 了 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 书 关 于 避 免 资 金 占 用 的 承 诺 函, 公 司 全 体 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 签 署 了 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 书 关 于 减 少 及 避 免 关 联 交 易 的 承 诺 函 关 于 无 竞 业 禁 止 及 知 识 产 权 商 业 秘 密 纠 纷 的 声 明 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 就 个 人 诚 信 状 况 和 任 职 资 格 签 署 了 关 于 诚 信 情 况 的 声 明, 关 于 个 人 及 公 司 诉 讼 仲 裁 及 行 政 处 罚 情 况 签 署 了 书 面 声 明, 关 于 公 司 对 外 担 保 重 大 投 资 委 托 理 财 关 联 交 易 竞 业 禁 止 等 重 要 事 项 签 署 了 书 面 声 明, 关 于 公 司 近 两 年 不 存 在 重 大 违 法 违 规 情 形 签 署 了 书 面 声 明 ( 四 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 在 其 他 单 位 兼 职 情 况 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 外 兼 职 情 况 如 下 : 人 员 职 务 兼 职 情 况 兼 职 职 位 兼 职 单 位 与 公 司 的 关 联 关 系 华 智 控 股 执 行 董 事 总 经 理 公 司 法 人 股 东 华 智 工 业 执 行 董 事 总 经 理 公 司 实 际 控 制 人 控 制 的 企 业 王 中 楠 董 事 长 华 智 零 部 件 执 行 董 事 总 经 理 公 司 实 际 控 制 人 控 制 的 企 业 华 顿 塑 胶 监 事 公 司 实 际 控 制 人 控 制 的 企 业 中 嘉 工 贸 监 事 公 司 实 际 控 制 人 控 制 的 企 业 汪 前 董 事 华 智 工 业 办 公 室 主 任 公 司 实 际 控 制 人 控 制 的 企 业 ( 五 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 外 投 资 与 公 司 存 在 利 益 冲 突 的 情 形 除 王 中 楠 之 外, 公 司 其 他 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 不 存 在 对 外 投 资 序 号 姓 名 本 公 司 对 外 投 资 企 业 投 资 金 额 ( 万 元 ) 直 接 及 间 接 持 股 比 职 务 名 称 例 (%) 1 王 中 楠 董 事 长 华 智 控 股 2, 王 中 楠 董 事 长 华 智 工 业 王 中 楠 董 事 长 华 智 零 部 件 王 中 楠 董 事 长 中 嘉 工 贸 王 中 楠 董 事 长 华 顿 塑 胶 报 告 期 内, 华 智 控 股 华 智 工 业 华 智 零 部 件 中 嘉 工 贸 华 顿 塑 胶 不 存 在 110

111 与 公 司 利 益 冲 突 的 情 形 除 此 之 外, 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 不 存 在 对 外 投 资 情 形 ( 六 ) 最 近 两 年 受 到 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 或 者 被 采 取 证 券 市 场 禁 入 措 施 受 到 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 公 开 谴 责 的 情 形 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 最 近 两 年 不 存 在 受 到 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 或 者 被 采 取 证 券 市 场 禁 入 措 施 不 存 在 受 到 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 公 开 谴 责 的 情 形 ( 七 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 及 竞 业 禁 止 情 况 公 司 现 任 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 均 具 备 和 遵 守 法 律 法 规 规 定 的 相 应 的 任 职 资 格 和 义 务, 报 告 期 内 不 存 在 重 大 违 法 违 规 行 为, 也 不 存 在 被 相 关 主 管 机 关 处 罚 的 情 况 公 司 董 事 监 事 高 管 及 核 心 技 术 人 员 未 与 原 单 位 签 订 竞 业 禁 止 的 协 议 公 司 董 事 监 事 高 管 及 核 心 技 术 人 员 均 已 签 署 关 于 无 竞 业 禁 止 及 知 识 产 权 商 业 秘 密 纠 纷 的 声 明, 声 明 在 进 入 公 司 及 其 前 身 环 球 娃 娃 有 限 工 作 前, 未 与 原 单 位 签 署 竞 业 禁 止 协 议 或 所 签 协 议 中 不 包 括 竞 业 禁 止 的 条 款, 也 未 与 原 单 位 发 生 过 侵 害 原 单 位 知 识 产 权 商 业 秘 密 的 纠 纷 九 近 两 年 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 及 原 因 ( 一 ) 董 事 变 动 情 况 报 告 期 初, 环 球 娃 娃 有 限 设 董 事 会, 董 事 三 名, 王 中 楠 任 董 事 长, 林 艳 王 冲 英 担 任 董 事 2016 年 3 月 9 日, 有 限 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 成 立 了 股 份 公 司 董 事 会, 选 举 王 中 楠 林 艳 章 隽 汪 前 周 行 军 为 公 司 董 事, 组 成 公 司 第 一 届 董 事 会 同 日, 股 份 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议, 选 举 王 中 楠 担 任 公 司 董 事 长 除 此 之 外, 报 告 期 内 不 存 在 董 事 变 动 的 情 况 ( 二 ) 监 事 变 动 情 况 在 报 告 期 内, 环 球 娃 娃 有 限 未 设 监 事 会, 设 监 事 一 名, 张 芙 娟 担 任 环 球 娃 娃 有 限 监 事 2016 年 2 月 19 日, 环 球 娃 娃 有 限 召 开 职 工 大 会, 选 举 邵 慧 为 第 一 届 监 事 会 111

112 成 员 中 的 职 工 代 表 监 事, 任 期 三 年 2016 年 3 月 9 日, 公 司 召 开 创 立 大 会, 选 举 薛 晓 飞 李 春 霞 为 公 司 监 事, 与 职 工 代 表 监 事 邵 慧 共 同 组 成 公 司 第 一 届 监 事 会, 本 届 监 事 会 任 期 三 年 同 日, 股 份 公 司 第 一 届 监 事 会 第 一 次 会 议, 选 举 薛 晓 飞 为 监 事 会 主 席 除 此 之 外, 报 告 期 内 不 存 在 监 事 变 动 的 情 况 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 报 告 期 内, 环 球 娃 娃 有 限 总 经 理 为 王 中 楠, 副 总 经 理 为 林 艳 2016 年 3 月 9 日 召 开 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议, 聘 林 艳 任 公 司 总 经 理, 吴 辉 华 任 公 司 副 总 经 理 陈 学 龙 任 财 务 总 监 谷 继 平 任 董 事 会 秘 书, 任 期 三 年 报 告 期 内, 上 述 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 皆 因 完 善 公 司 治 理 结 构 加 强 公 司 经 营 管 理 需 要 等 正 常 原 因 而 发 生, 并 依 法 履 行 了 必 要 的 法 律 程 序 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 最 近 两 年 内 未 发 生 重 大 变 化 112

113 第 四 节 公 司 财 务 一 近 两 年 的 审 计 意 见 和 经 审 计 的 资 产 负 债 表 利 润 表 现 金 流 量 表 及 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 一 ) 近 两 年 财 务 会 计 报 告 的 审 计 意 见 公 司 聘 请 了 具 有 证 券 期 货 相 关 业 务 资 格 的 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 公 司 2014 年 度 和 2015 年 度 的 财 务 报 表 实 施 审 计, 立 信 对 公 司 2014 年 度 和 2015 年 度 的 财 务 报 表 签 署 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 ( 二 ) 最 近 两 年 的 财 务 报 表 1. 资 产 负 债 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 年 31 日 2014 年 12 月 31 日 流 动 资 产 : 货 币 资 金 2,620, ,693, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 8,228, ,336, 预 付 款 项 1,115, ,114, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 833, ,608, 存 货 10,028, ,628, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 269, 流 动 资 产 合 计 22,825, ,650, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 4,257, ,597,

114 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 60, , 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 4,250, ,712, 递 延 所 得 税 资 产 1,345, ,667, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 9,914, ,076, 资 产 总 计 32,740, ,726, 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流 动 负 债 : 短 期 借 款 10,100, ,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 8,146, ,784, 预 收 款 项 1,086, ,570, 应 付 职 工 薪 酬 1,755, ,276, 应 交 税 费 5, , 应 付 利 息 19, , 应 付 股 利 其 他 应 付 款 55, , 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 21,168, ,855, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 114

115 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 负 债 合 计 21,168, ,855, 所 有 者 权 益 : 实 收 资 本 2,600, ,600, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 370, 未 分 配 利 润 8,601, ,270, 所 有 者 权 益 合 计 11,571, ,870, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 32,740, ,726, 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 一 营 业 收 入 69,335, ,831, 减 : 营 业 成 本 47,372, ,342, 营 业 税 金 及 附 加 362, , 销 售 费 用 7,392, ,246, 管 理 费 用 10,181, ,664, 财 务 费 用 -281, , 资 产 减 值 损 失 403, ,438, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 3,904, ,243, 加 : 营 业 外 收 入 298, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 12, , 减 : 营 业 外 支 出 179, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 65, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 4,023, ,599,

116 减 : 所 得 税 费 用 322, , 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 3,700, ,130, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 3,700, ,130, 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 71,567, ,821, 收 到 的 税 费 返 还 1,134, ,020, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 636, , 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 73,338, ,336, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 46,157, ,902, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 14,269, ,694, 支 付 的 各 项 税 费 362, ,413, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 10,177, ,675, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 70,966, ,685, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2,371, ,650,

117 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 24, , 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 21,508, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 24, ,524, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 3,136, ,725, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,136, ,725, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -3,111, ,798, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 25,100, ,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 25,100, ,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 25,000, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 840, , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 25,840, ,907, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -740, ,907, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 407, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -1,073, ,566, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 3,693, ,126, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2,620, ,693,

118 4. 所 有 者 权 益 变 动 表 (1)2015 年 度 所 有 者 权 益 变 动 表 单 位 : 元 2015 年 度 其 他 权 益 工 具 项 目 资 本 公 减 : 库 存 其 他 综 专 项 储 所 有 者 权 益 实 收 资 本 优 先 永 续 其 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 积 股 合 收 益 备 合 计 股 债 他 一 上 年 年 末 余 额 2,600, ,270, ,870, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 2,600, ,270, ,870, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 3,330, ,330, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 3,700, ,700, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 本 期 投 入 资 本 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 370, , 提 取 盈 余 公 积 370, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 118

119 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 2,600, , ,601, ,571, (2)2014 年 度 所 有 者 权 益 变 动 表 单 位 : 元 2014 年 度 其 他 权 益 工 具 项 目 资 本 公 减 : 库 存 其 他 综 专 项 储 所 有 者 权 益 实 收 资 本 优 先 永 续 其 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 积 股 合 收 益 备 合 计 股 债 他 一 上 年 年 末 余 额 2,600, ,400, ,000, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 2,600, ,400, ,000, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -1,130, ,130,

120 ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -1,130, ,130, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 本 期 投 入 资 本 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 2,600, ,270, ,870,

121 二 财 务 报 表 编 制 基 础 ( 一 ) 财 务 报 表 编 制 基 础 1. 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 各 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 的 披 露 规 定 编 制 财 务 报 表 2. 持 续 经 营 公 司 自 报 告 期 末 起 12 个 月 具 备 持 续 经 营 能 力, 无 影 响 持 续 经 营 能 力 的 重 大 事 项 三 报 告 期 内 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 本 公 司 下 列 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 根 据 企 业 会 计 准 则 制 定 未 提 及 的 业 务 按 企 业 会 计 准 则 中 相 关 会 计 政 策 执 行 ( 一 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 报 告 期 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 现 金 流 量 等 有 关 信 息 ( 二 ) 会 计 期 间 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 本 次 报 告 期 间 为 2014 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 ( 三 ) 营 业 周 期 本 公 司 正 常 营 业 周 期 为 12 个 月 ( 四 ) 记 账 本 位 币 本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 121

122 ( 五 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 确 认 为 现 金 将 同 时 具 备 期 限 短 ( 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 四 个 条 件 的 投 资, 确 定 为 现 金 等 价 物 ( 六 ) 外 币 业 务 外 币 业 务 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 作 为 折 算 汇 率 将 外 币 金 额 折 合 成 人 民 币 记 账 资 产 负 债 表 日 外 币 货 币 性 项 目 余 额 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 均 计 入 当 期 损 益 币 ( 七 ) 金 融 工 具 金 融 工 具 包 括 金 融 资 产 金 融 负 债 和 权 益 工 具 1. 金 融 工 具 的 分 类 金 融 资 产 和 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ; 持 有 至 到 期 投 资 ; 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 负 债 等 2. 金 融 工 具 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 金 融 负 债 ) 取 得 时 以 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益, 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 122

123 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 时 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 (3) 应 收 款 项 公 司 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 债 权, 以 及 公 司 持 有 的 其 他 企 业 的 不 包 括 在 活 跃 市 场 上 有 报 价 的 债 务 工 具 的 债 权, 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等, 以 向 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 ; 具 有 融 资 性 质 的, 按 其 现 值 进 行 初 始 确 认 收 回 或 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 期 末 以 公 允 价 值 计 量 且 将 公 允 价 值 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 但 是, 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 计 量 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 当 期 损 益 (5) 其 他 金 融 负 债 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 3. 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 上 述 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 123

124 形 式 的 原 则 公 司 将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; (2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; (2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 4. 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 则 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 ; 本 公 司 若 与 债 权 人 签 定 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 时, 终 止 确 认 的 金 融 负 债 账 面 价 值 与 支 付 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 若 回 购 部 分 金 融 负 债 的, 在 回 购 日 按 照 继 续 确 认 部 分 与 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 将 该 金 融 负 债 整 体 的 账 面 价 值 进 行 分 配 分 配 给 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 5. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 不 存 在 活 124

125 跃 市 场 的 金 融 工 具, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 在 估 值 时, 本 公 司 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术, 选 择 与 市 场 参 与 者 在 相 关 资 产 或 负 债 的 交 易 中 所 考 虑 的 资 产 或 负 债 特 征 相 一 致 的 输 入 值, 并 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值 只 有 在 相 关 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下, 才 使 用 不 可 观 察 输 入 值 6. 金 融 资 产 ( 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 的 测 试 方 法 及 会 计 处 理 方 法 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 准 备 : 期 末 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 严 重 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 就 认 定 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 减 值 损 失 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 确 认 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回 (2) 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 准 备 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 的 计 量 比 照 应 收 款 项 减 值 损 失 计 量 方 法 处 理 ( 八 ) 应 收 款 项 坏 账 准 备 1. 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 : 应 收 账 款 前 五 名 ; 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 减 值, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 将 其 归 入 相 应 组 合 计 提 坏 账 准 备 125

126 2. 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 确 定 组 合 的 依 据 除 合 并 关 联 方 和 已 单 独 计 提 减 值 准 备 的 应 收 账 款 其 他 应 收 款 外, 公 司 组 合 1 根 据 以 前 年 度 与 之 相 同 或 相 类 似 的 按 账 龄 段 划 分 的 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 的 实 际 损 失 率 为 基 础, 结 合 现 时 情 况 分 析 法 确 定 坏 账 准 备 计 提 的 比 例 组 合 2 合 并 关 联 方 之 间 的 应 收 账 款 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 组 合 1 账 龄 分 析 法 组 合 2 不 计 提 坏 账 准 备 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 年 年 年 以 上 单 项 金 额 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 : 账 龄 时 间 较 长 且 存 在 客 观 证 据 表 明 发 生 了 减 值 ; 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 根 据 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 126

127 ( 九 ) 存 货 1. 存 货 的 分 类 存 货 分 类 为 : 原 材 料 自 制 半 成 品 委 托 加 工 物 资 库 存 商 品 及 发 出 商 品 2. 发 出 存 货 的 计 价 方 法 本 公 司 存 货 发 出 时 采 用 加 权 平 均 法 计 价 3. 存 货 的 盘 存 制 度 本 公 司 存 货 采 用 永 续 盘 存 制, 每 年 至 少 盘 点 一 次, 盘 盈 及 盘 亏 金 额 计 入 当 年 度 损 益 4. 不 同 类 别 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 产 成 品 库 存 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算, 若 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 但 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 照 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 则 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 除 有 明 确 证 据 表 明 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 异 常 外, 存 货 项 目 的 可 变 现 净 值 以 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 为 基 础 确 定 期 末 存 货 项 目 的 可 变 现 净 值 以 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 为 基 础 确 定 5. 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 (1) 低 值 易 耗 品 采 用 一 次 转 销 法 ; (2) 包 装 物 采 用 一 次 转 销 法 127

128 ( 十 ) 固 定 资 产 1. 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的 使 用 寿 命 超 过 一 年 的 单 位 价 值 较 高 的 有 形 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : (1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 (2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 2. 折 旧 方 法 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提, 根 据 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 率 确 定 折 旧 率 如 固 定 资 产 各 组 成 部 分 的 使 用 寿 命 不 同 或 者 以 不 同 方 式 为 企 业 提 供 经 济 利 益, 则 选 择 不 同 折 旧 率 或 折 旧 方 法, 分 别 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 折 旧 方 法 折 旧 年 限 残 值 率 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 限 平 均 法 办 公 设 备 年 限 平 均 法 运 输 设 备 年 限 平 均 法 生 产 设 备 年 限 平 均 法 ( 十 一 ) 借 款 费 用 1. 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 借 款 费 用, 包 括 借 款 利 息 折 价 或 者 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时 开 始 资 本 化 : (1) 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; 128

129 (2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ; (3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 2. 借 款 费 用 资 本 化 期 间 资 本 化 期 间, 指 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间, 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间 不 包 括 在 内 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 中 部 分 项 目 分 别 完 工 且 可 单 独 使 用 时, 该 部 分 资 产 借 款 费 用 停 止 资 本 化 购 建 或 者 生 产 的 资 产 的 各 部 分 分 别 完 工, 但 必 须 等 到 整 体 完 工 后 才 可 使 用 或 可 对 外 销 售 的, 在 该 资 产 整 体 完 工 时 停 止 借 款 费 用 资 本 化 3. 暂 停 资 本 化 期 间 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 则 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 ; 该 项 中 断 如 是 所 购 建 或 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序, 则 借 款 费 用 继 续 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 后 借 款 费 用 继 续 资 本 化 4. 借 款 费 用 资 本 化 率 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 借 款 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 来 确 定 借 款 费 用 的 资 本 化 金 额 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 的 一 般 借 款, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 129

130 ( 十 二 ) 无 形 资 产 1. 无 形 资 产 的 计 价 方 法 (1) 公 司 取 得 无 形 资 产 时 按 成 本 进 行 初 始 计 量 ; 外 购 无 形 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 直 接 归 属 于 使 该 项 资 产 达 到 预 定 用 途 所 发 生 的 其 他 支 出 (2) 后 续 计 量 在 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 内 按 直 线 法 摊 销 ; 无 法 预 见 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 予 摊 销 2. 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 估 计 情 况 项 目 预 计 使 用 寿 命 依 据 计 算 机 软 件 3 年 参 考 能 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限 确 定 使 用 寿 命 每 年 年 度 终 了, 公 司 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核 经 复 核, 本 期 末 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 未 有 不 同 3. 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 判 断 依 据 以 及 对 其 使 用 寿 命 进 行 复 核 的 程 序 无 法 预 见 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 产, 不 予 摊 销 每 年 末, 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 进 行 复 核, 确 认 其 是 否 依 旧 无 法 确 定 使 用 寿 命 4. 划 分 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 的 具 体 标 准 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 : 为 获 取 并 理 解 新 的 科 学 或 技 术 知 识 等 而 进 行 的 独 创 性 的 有 计 划 调 查 研 究 活 动 的 阶 段 开 发 阶 段 : 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 活 动 的 阶 段 130

131 5. 开 发 阶 段 支 出 资 本 化 的 具 体 条 件 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; (2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; (3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; (4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; (5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 开 发 阶 段 的 支 出, 若 不 满 足 上 列 条 件 的, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 研 究 阶 段 的 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ( 十 三 ) 长 期 资 产 减 值 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等 长 期 资 产, 于 资 产 负 债 表 日 存 在 减 值 迹 象 的, 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 本 公 司 进 行 商 誉 减 值 测 试, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 在 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 时, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 公 允 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 公 允 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 公 允 价 值 难 以 可 靠 计 量 的, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 账 面 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 在 对 包 含 商 誉 的 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 131

132 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 并 与 相 关 账 面 价 值 相 比 较, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 再 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 这 些 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 ( 包 括 所 分 摊 的 商 誉 的 账 面 价 值 部 分 ) 与 其 可 收 回 金 额, 如 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 ( 十 四 ) 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 核 算 本 公 司 已 经 发 生 但 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 本 公 司 长 期 待 摊 费 用 包 括 厂 房 装 修 费 模 具 采 购 费 用 1. 摊 销 方 法 本 公 司 长 期 待 摊 费 用 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 2. 摊 销 年 限 (1) 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 改 良 支 出, 按 剩 余 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 限 平 均 摊 销 ; (2) 发 生 的 模 具 采 购 费 用, 按 照 模 具 预 计 可 使 用 年 限 进 行 平 均 分 摊 ( 十 五 ) 职 工 薪 酬 1. 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 本 公 司 为 职 工 缴 纳 的 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金, 以 及 按 规 定 提 取 的 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 规 定 的 计 提 基 础 和 计 提 比 例 计 算 确 定 相 应 的 职 工 薪 酬 金 额 职 工 福 利 费 为 非 货 币 性 福 利 的, 如 能 够 可 靠 计 量 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 2. 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 (1) 设 定 提 存 计 划 本 公 司 按 当 地 政 府 的 相 关 规 定 为 职 工 缴 纳 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 按 以 当 地 规 定 的 缴 纳 基 数 和 比 例 计 算 应 缴 纳 金 额, 132

133 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 除 基 本 养 老 保 险 外, 本 公 司 还 依 据 国 家 企 业 年 金 制 度 的 相 关 政 策 建 立 了 企 业 年 金 缴 费 制 度 ( 补 充 养 老 保 险 )/ 企 业 年 金 计 划 本 公 司 按 职 工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 当 地 社 会 保 险 机 构 缴 费 / 年 金 计 划 缴 费, 相 应 支 出 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (2) 设 定 受 益 计 划 本 公 司 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法 确 定 的 公 式 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 福 利 义 务 归 属 于 职 工 提 供 服 务 的 期 间, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 减 去 设 定 受 益 计 划 资 产 公 允 价 值 所 形 成 的 赤 字 或 盈 余 确 认 为 一 项 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 设 定 受 益 计 划 存 在 盈 余 的, 本 公 司 以 设 定 受 益 计 划 的 盈 余 和 资 产 上 限 两 项 的 孰 低 者 计 量 设 定 受 益 计 划 净 资 产 所 有 设 定 受 益 计 划 义 务, 包 括 预 期 在 职 工 提 供 服 务 的 年 度 报 告 期 间 结 束 后 的 十 二 个 月 内 支 付 的 义 务, 根 据 资 产 负 债 表 日 与 设 定 受 益 计 划 义 务 期 限 和 币 种 相 匹 配 的 国 债 或 活 跃 市 场 上 的 高 质 量 公 司 债 券 的 市 场 收 益 率 予 以 折 现 设 定 受 益 计 划 产 生 的 服 务 成 本 和 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 ; 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益, 并 且 在 后 续 会 计 期 间 不 转 回 至 损 益, 在 原 设 定 受 益 计 划 终 止 时 在 权 益 范 围 内 将 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 部 分 全 部 结 转 至 未 分 配 利 润 在 设 定 受 益 计 划 结 算 时, 按 在 结 算 日 确 定 的 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 和 结 算 价 格 两 者 的 差 额, 确 认 结 算 利 得 或 损 失 3. 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时, 或 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 ( 两 者 孰 早 ), 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 ( 十 六 ) 收 入 1. 销 售 商 品 收 入 的 确 认 一 般 原 则 (1) 本 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ; (2) 本 公 司 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 133

134 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; (3) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; (4) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 ; (5) 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 2. 具 体 原 则 (1) 外 销 根 据 海 关 电 子 口 岸 信 息 显 示 的 报 关 时 点 确 认 收 入 ; (2) 内 销 根 据 客 户 签 收 单 或 对 账 单 时 点 确 认 收 入 ( 十 七 ) 政 府 补 助 1. 类 型 政 府 补 助, 是 本 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 的 货 币 性 资 产 与 非 货 币 性 资 产 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 包 括 购 买 固 定 资 产 或 无 形 资 产 的 财 政 拨 款 固 定 资 产 专 门 借 款 的 财 政 贴 息 等 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 2. 确 认 时 点 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 在 实 际 收 到 款 项 时, 按 照 到 账 的 实 际 金 额 计 量, 确 认 资 产 ( 银 行 存 款 ) 和 递 延 收 益, 自 资 产 可 供 使 用 时 起, 按 照 资 产 的 预 计 使 用 期 限, 将 递 延 收 益 平 均 分 摊 转 入 当 期 损 益 相 关 资 产 在 使 用 寿 命 结 束 时 或 结 束 前 被 处 置 ( 出 售 转 让 报 废 等 ), 尚 未 分 摊 的 递 延 收 益 余 额 应 当 一 次 性 转 入 资 产 处 置 当 期 的 收 益, 不 再 予 以 递 延 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 对 于 按 照 固 定 的 定 额 标 准 取 得 的 政 府 补 助, 按 照 应 收 金 额 计 量, 确 认 为 营 业 外 收 入, 否 则 在 实 际 收 到 的 时 候 计 入 营 业 外 收 入 3. 会 计 处 理 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 按 照 所 建 造 或 购 买 的 资 产 使 用 年 限 分 期 计 入 营 业 外 收 入 ; 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 本 公 司 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 确 认 为 递 延 收 益, 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 营 业 外 收 入 ; 用 于 补 偿 本 134

135 公 司 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 直 接 计 入 当 期 营 业 外 收 入 ( 十 八 ) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 确 认 递 延 所 得 税 资 产, 以 未 来 期 间 很 可 能 取 得 的 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 对 于 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 除 特 殊 情 况 外, 确 认 递 延 所 得 税 负 债 不 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 的 特 殊 情 况 包 括 : 商 誉 的 初 始 确 认 ; 除 企 业 合 并 以 外 的 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 其 他 交 易 或 事 项 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 ( 十 九 ) 租 赁 1. 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 (1) 公 司 租 入 资 产 所 支 付 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 计 入 当 期 费 用 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 资 产 出 租 方 承 担 了 应 由 公 司 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 摊, 计 入 当 期 费 用 (2) 公 司 出 租 资 产 所 收 取 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 确 认 为 租 赁 相 关 收 入 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 ; 如 金 额 较 大 的, 则 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 135

136 租 赁 相 关 收 入 确 认 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 收 益 公 司 承 担 了 应 由 承 租 方 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 收 入 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 配 四 报 告 期 内 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 营 业 收 入 的 主 要 构 成 及 确 认 方 法 报 告 期 内, 公 司 的 营 业 收 入 构 成 如 下 : 单 位 : 元 2015 年 度 2014 年 度 项 目 金 额 占 比 金 额 占 比 主 营 业 务 收 入 62,029, % 73,556, % 其 他 业 务 收 入 7,305, % 3,274, % 营 业 收 入 合 计 69,335, % 76,831, % 报 告 期 内, 公 司 专 注 于 儿 童 安 全 座 椅 的 研 发 生 产 与 销 售, 公 司 主 营 业 务 收 入 2015 年 度 2014 年 度 占 比 分 别 89.46% 95.74% 公 司 其 他 业 务 收 入 主 要 为 原 材 料 销 售 收 入 模 具 销 售 收 入 2015 年 度 2014 年 度 公 司 其 他 业 务 收 入 分 别 为 万 元 万 元, 增 长 % 主 要 原 因 系 公 司 内 销 客 户 上 海 大 众 向 公 司 购 买 一 套 儿 童 安 全 座 椅 模 具, 金 额 为 4,934, 元 双 方 在 合 作 过 程 中, 为 促 进 双 方 长 期 合 作, 同 时 保 证 公 司 向 上 海 大 众 独 家 供 应 该 款 产 品, 上 海 大 众 提 出 在 模 具 开 发 完 毕 后 直 接 购 买, 因 此 公 司 通 过 外 购 的 方 式 定 做 该 套 模 具, 收 到 模 具 后 直 接 销 售 给 上 海 大 众 1. 收 入 确 认 方 法 公 司 主 要 业 务 为 儿 童 安 全 座 椅 的 研 发 生 产 与 销 售 公 司 产 品 分 为 外 销 和 内 销 其 中 外 销 全 部 为 直 销 模 式, 内 销 整 车 厂 渠 道 如 上 海 大 众 一 汽 大 众 客 户 为 直 销 模 式, 内 销 其 他 客 户 为 经 销 商 模 式 内 销 销 售 虽 然 有 两 种 模 式, 但 客 户 群 体 都 为 国 内 客 户, 公 司 销 售 均 为 买 断 式 销 售, 产 品 均 需 要 运 输 并 检 验, 除 信 用 期 不 同 外 其 他 重 要 销 售 政 策 如 交 货 检 验 退 货 条 款 较 为 相 似 根 据 销 售 合 同 约 定, 整 车 厂 直 销 销 售 模 式 采 取 先 货 后 款, 给 予 一 定 的 信 用 期 ; 经 销 商 销 售 模 式 目 前 合 作 规 模 较 小, 一 般 采 取 先 款 后 货 公 司 收 入 确 认 方 法 根 据 内 外 销 进 行 区 分 (1) 公 司 外 销 商 品 的 收 入 确 认 方 法 为 : 根 据 订 单 约 定 均 采 取 FOB 的 交 易 模 136

137 式, 在 货 物 完 成 报 关 及 装 船 后, 根 据 海 关 电 子 口 岸 信 息 显 示 的 报 关 时 点 确 认 销 售 收 入 (2) 公 司 内 销 商 品 的 收 入 确 认 方 法 为 : 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 在 客 户 验 收 入 库 后 即 转 移 给 购 买 方, 因 此 公 司 在 商 品 运 送 至 客 户 指 定 地 点 后, 根 据 客 户 签 收 单 或 对 账 单 时 点 确 认 收 入 ( 二 ) 报 告 期 内 公 司 利 润 形 成 的 有 关 情 况 1. 主 营 业 务 收 入 按 产 品 类 别 分 析 单 位 : 元 销 售 平 台 2015 年 度 2014 年 度 销 售 收 入 占 比 销 售 收 入 占 比 注 塑 产 品 24,393, % 35,261, % 吹 塑 产 品 37,636, % 38,294, % 合 计 62,029, % 73,556, % 公 司 注 塑 产 品 吹 塑 产 品 收 入 占 比 均 较 高, 其 中 吹 塑 产 品 占 据 主 要 地 位 根 据 公 司 销 售 情 况, 注 塑 产 品 主 要 是 在 国 内 销 售, 而 吹 塑 产 品 大 部 分 用 于 出 口 最 近 两 年, 公 司 吹 塑 儿 童 安 全 座 椅 销 售 收 入 占 总 体 主 营 业 务 收 入 的 比 例 分 别 为 60.67% 和 52.06%, 吹 塑 儿 童 安 全 座 椅 销 售 收 入 金 额 保 持 稳 定 ; 注 塑 儿 童 安 全 座 椅 占 总 体 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 39.33% 和 47.94%, 注 塑 儿 童 安 全 座 椅 销 售 收 入 金 额 有 所 下 降, 主 要 系 国 内 销 售 收 入 减 少 所 致 2. 主 营 业 务 收 入 按 地 域 构 成 分 析 单 位 : 元 销 售 平 台 2015 年 度 2014 年 度 销 售 收 入 占 比 销 售 收 入 占 比 内 销 23,823, % 30,972, % 其 中 : 上 海 大 众 一 汽 大 众 渠 道 销 售 18,182, % 27,119, % 其 他 内 销 销 售 5,641, % 3,852, % 外 销 38,205, % 42,583, % 合 计 62,029, % 73,556, % 公 司 产 品 以 外 销 为 主, 主 要 集 中 在 欧 洲 及 日 本 市 场, 报 告 期 内, 外 销 收 入 占 主 营 业 务 收 入 的 大 部 分 公 司 形 成 以 外 销 为 主 的 市 场 格 局 主 要 原 因 是 国 外 儿 童 安 全 座 椅 的 普 及 率 较 高, 市 场 成 熟 137

138 报 告 期 内 公 司 内 销 收 入 占 全 部 主 营 业 务 收 入 的 比 重 在 40.00% 左 右, 主 要 系 随 着 国 内 儿 童 安 全 乘 车 意 识 的 逐 渐 普 及, 公 司 及 时 调 整 战 略 方 针, 重 视 开 拓 内 销 市 场, 在 行 业 中 较 早 进 入 整 车 厂 销 售 渠 道, 利 用 整 车 厂 优 势 快 速 扩 大 内 销 规 模 2015 年 度 公 司 其 他 内 销 渠 道 销 售 收 入 较 2014 年 度 增 长 46.43%, 主 要 系 公 司 2015 年 度 与 经 销 商 合 作, 由 经 销 商 运 营 天 猫 京 东 线 上 的 销 售 渠 道, 取 得 一 定 的 收 入 3. 营 业 成 本 及 其 构 成 分 析 报 告 期 内, 公 司 的 营 业 成 本 构 成 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 主 营 业 务 成 本 41,922, % 49,393, % 其 他 业 务 成 本 5,450, % 2,948, % 营 业 成 本 合 计 47,372, % 52,342, % 公 司 报 告 期 内 营 业 成 本 与 营 业 收 入 对 应, 分 为 主 营 业 务 成 本 和 其 他 业 务 成 本, 其 中 主 营 业 务 成 本 为 儿 童 安 全 座 椅 销 售 实 现 后, 对 应 结 转 的 产 品 成 本, 外 销 产 品 成 本 还 包 括 不 予 抵 扣 的 进 项 税 ; 其 他 业 务 成 本 为 结 转 的 原 材 料 成 本 以 及 模 具 成 本 报 告 期 内 公 司 主 营 业 务 成 本 构 成 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 直 接 材 料 32,491, % 40,773, % 直 接 人 工 3,572, % 3,865, % 制 造 费 用 5,372, % 4,119, % 不 予 抵 扣 进 项 税 额 484, % 634, % 主 营 业 务 成 本 合 计 41,922, % 49,393, % 公 司 的 主 营 业 务 是 儿 童 安 全 座 椅 的 销 售, 原 材 料 主 要 为 原 生 塑 料 五 金 件, 因 此 报 告 期 内 营 业 成 本 中 原 材 料 占 比 较 高 2015 年 度 公 司 营 业 成 本 中 原 材 料 占 比 下 降, 直 接 人 工 和 制 造 费 用 比 重 上 升, 主 要 系 2015 年 度 销 售 规 模 下 降, 公 司 规 模 效 应 尚 未 显 现, 同 时 人 工 成 本 有 所 增 加, 导 致 比 例 变 动 138

139 ( 三 ) 经 营 成 果 变 动 分 析 1. 毛 利 变 动 情 况 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 毛 利 金 额 毛 利 率 毛 利 金 额 毛 利 率 主 营 业 务 20,107, % 24,162, % 其 他 业 务 1,855, % 326, % 合 计 21,962, % 24,488, % 报 告 期 内, 公 司 盈 利 主 要 来 自 于 主 营 业 务,2015 年 度 2014 年 度 公 司 主 营 业 务 毛 利 额 占 全 部 毛 利 额 的 比 重 分 别 为 91.55% 98.67% 从 毛 利 率 来 看, 报 告 期 内 公 司 整 体 毛 利 率 维 持 在 31% 左 右, 整 体 上 较 为 平 稳, 原 因 系 2015 年 度 2014 年 度 公 司 的 客 户 群 体 产 品 类 别 以 及 销 售 模 式 较 为 稳 定 2015 年 度 公 司 其 他 业 务 毛 利 率 大 幅 度 增 长, 主 要 系 公 司 客 户 上 海 大 众 向 公 司 购 买 一 批 儿 童 安 全 座 椅 模 具, 该 批 模 具 于 2015 年 6 月 完 成 交 付, 该 笔 交 易 毛 利 率 较 高 为 33.49% 2. 主 营 业 务 分 产 品 类 别 毛 利 变 动 情 况 分 析 单 位 : 元 销 售 平 台 2015 年 度 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 注 塑 产 品 24,393, ,516, % 吹 塑 产 品 37,636, ,405, % 合 计 62,029, ,922, % 单 位 : 元 销 售 平 台 2014 年 度 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 注 塑 产 品 35,261, ,834, % 吹 塑 产 品 38,294, ,559, % 合 计 73,556, ,393, % 报 告 期 内, 公 司 注 塑 产 品 毛 利 率 高 于 吹 塑 产 品 对 比 吹 塑 产 品, 儿 童 安 全 座 椅 注 塑 产 品 在 产 品 用 料 上 较 多, 同 时 工 艺 流 程 较 长, 产 品 定 价 略 高, 因 此 其 毛 利 率 高 于 吹 塑 产 品, 同 时 公 司 注 塑 产 品 主 要 销 售 给 国 内 整 车 厂 客 户, 公 司 在 整 车 厂 渠 道 具 备 一 定 优 势, 享 有 更 高 的 毛 利 率 139

140 3. 主 营 业 务 分 销 售 区 域 毛 利 变 动 情 况 分 析 单 位 : 元 2015 年 度 销 售 平 台 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 内 销 23,823, ,697, % 外 销 38,205, ,225, % 合 计 62,029, ,922, % 单 位 : 元 2014 年 度 销 售 平 台 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 内 销 30,972, ,483, % 外 销 42,583, ,909, % 合 计 73,556, ,393, % 报 告 期 内, 公 司 内 外 销 毛 利 率 变 动 较 小 内 销 毛 利 率 高 于 外 销 毛 利 率, 原 因 在 于 公 司 内 销 客 户 集 中 于 上 海 大 众 一 汽 大 众, 其 儿 童 安 全 座 椅 产 品 的 质 量 检 测 标 准 较 高, 公 司 在 产 品 定 价 上 享 有 较 高 的 溢 价 空 间 国 外 儿 童 安 全 座 椅 市 场 发 展 成 熟, 竞 争 激 烈, 毛 利 率 水 平 维 持 在 较 低 水 平 公 司 内 销 毛 利 率 维 持 在 较 高 水 平 的 主 要 原 因 是 : (1) 高 质 量 产 品 定 位 公 司 立 志 于 打 造 国 内 儿 童 安 全 座 椅 高 端 品 牌, 始 终 保 持 行 业 领 先 的 研 发 实 力, 严 格 控 制 产 品 品 质, 不 断 提 高 产 品 的 附 加 值 (2) 目 标 客 户 价 格 需 求 弹 性 较 小 报 告 期 内 公 司 内 销 客 户 主 要 为 上 海 大 众 一 汽 大 众, 成 为 其 儿 童 安 全 座 椅 产 品 供 应 商 需 要 经 过 严 格 的 测 试, 不 但 对 产 品 质 量 有 很 高 的 要 求, 同 时 测 试 过 程 较 长, 因 此 合 作 关 系 较 为 稳 定, 上 海 大 众 一 汽 大 众 为 保 证 产 品 的 高 性 能, 对 产 品 价 格 弹 性 较 小 4. 同 行 业 比 较 分 析 公 司 主 营 业 务 为 儿 童 安 全 座 椅 的 研 发 生 产 和 销 售 目 前 已 挂 牌 的 专 门 经 营 儿 童 安 全 座 椅 业 务 的 公 众 公 司 有 多 家, 公 司 结 合 产 品 的 生 产 过 程 消 费 群 体 等 因 素, 选 取 了 惠 尔 顿 (832186) 博 聪 股 份 (832742) 鸿 贝 科 技 (834931) 麦 凯 智 造 (834735) 作 为 同 行 业 公 司 公 司 毛 利 率 与 同 行 业 公 司 的 对 比 情 况 如 下 表 : 140

141 同 行 业 挂 牌 公 司 2015 年 度 2014 年 度 惠 尔 顿 ( 注 1) % 36.51% 博 聪 股 份 15.35% 19.57% 鸿 贝 科 技 40.74% 26.61% 麦 凯 智 造 38.63% 34.48% 同 行 业 平 均 33.10% 29.29% 本 公 司 31.68% 31.87% 注 1: 惠 尔 顿 2015 年 度 财 务 数 据 被 会 计 师 出 具 保 留 意 见 导 致 保 留 意 见 的 原 因 系 惠 尔 顿 非 全 资 子 公 司 宁 波 一 诺 汽 车 安 全 系 统 有 限 公 司 因 股 权 纠 纷, 惠 尔 顿 无 法 对 一 诺 公 司 的 财 务 和 经 营 决 策 进 行 控 制, 会 计 师 未 能 获 取 一 诺 公 司 的 财 务 数 据, 未 将 一 诺 公 司 纳 入 合 并 报 表 范 围 公 司 的 销 售 毛 利 率 略 低 于 惠 尔 顿 麦 凯 智 造 与 鸿 贝 科 技, 主 要 原 因 系 公 司 固 定 成 本 较 高, 产 能 利 用 率 尚 有 提 升 的 空 间 ; 高 于 博 聪 股 份, 主 要 系 公 司 客 户 群 体 较 多, 产 品 定 位 中 高 端, 同 时 高 毛 利 率 的 内 销 收 入 占 营 业 收 入 比 重 较 高 ( 四 ) 报 告 期 内 公 司 的 期 间 费 用 及 变 动 情 况 最 近 两 年 公 司 期 间 费 用 及 变 动 趋 势 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 金 额 占 营 业 收 入 比 重 金 额 占 营 业 收 入 比 重 销 售 费 用 7,392, % 8,246, % 管 理 费 用 10,181, % 10,664, % 财 务 费 用 -281, % 868, % 报 告 期 内, 公 司 业 务 规 模 有 所 下 降, 与 业 务 活 动 密 切 相 关 的 销 售 费 用 呈 下 降 趋 势, 占 营 业 收 入 的 比 重 变 化 稳 定 管 理 费 用 主 要 为 研 发 费 用 人 员 薪 酬 以 及 折 旧 摊 销, 属 于 固 定 性 支 出, 变 动 较 小 公 司 财 务 费 用 主 要 为 利 息 支 出,2015 年 度 由 于 外 汇 汇 率 波 动, 使 汇 兑 收 益 较 上 期 增 长 较 多, 引 起 财 务 费 用 大 幅 度 波 动 1. 销 售 费 用 占 营 业 收 入 的 比 重 变 化 趋 势 及 分 析 最 近 两 年, 公 司 销 售 费 用 具 体 构 成 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 运 输 费 1,875, % 2,265, % 服 务 费 1,637, % 535, % 展 览 费 1,138, % 919, % 141

142 职 工 薪 酬 及 福 利 费 1,049, % 1,975, % 商 品 维 修 费 443, % 421, % 差 旅 费 380, % 369, % 业 务 招 待 费 308, % 344, % 办 公 通 讯 费 215, % 161, % 业 务 宣 传 及 广 告 费 123, % 612, % 交 通 车 辆 使 用 费 86, % 192, % 样 品 费 59, % 110, % 其 他 73, % 339, % 合 计 7,392, % 8,246, % 营 业 收 入 69,335, ,831, 销 售 费 用 占 营 业 收 入 比 10.66% 10.73% 报 告 期 内 公 司 销 售 费 用 总 额 有 所 下 降, 与 销 售 规 模 呈 同 方 向 变 动 销 售 费 用 总 额 占 营 业 收 入 的 比 重 变 动 稳 定 销 售 费 用 主 要 系 公 司 为 销 售 产 品 而 发 生 运 费 服 务 费 展 览 费 人 员 薪 酬 以 及 商 品 维 修 费 等 运 费 主 要 系 公 司 销 售 过 程 中 运 输 发 生 的 费 用, 其 占 销 售 费 用 比 重 较 大, 报 告 期 内 占 收 入 比 重 变 动 稳 定,2015 年 度 公 司 销 售 收 入 减 少, 运 输 费 用 呈 同 方 向 变 动 服 务 费 主 要 为 天 猫 电 商 平 台 发 生 的 费 用, 天 猫 商 城 的 各 种 促 销 活 动 需 要 支 付 相 应 费 用, 日 常 经 营 需 要 投 入 店 铺 推 广 费 用 等 公 司 电 商 平 台 由 经 销 商 运 营, 公 司 产 品 以 买 断 式 销 售 给 经 销 商, 公 司 为 推 动 电 商 渠 道 快 速 发 展, 承 担 部 分 电 商 运 营 费 用 2015 年 度 该 费 用 大 幅 度 增 长 主 要 系 公 司 重 点 打 造 网 络 销 售 渠 道, 投 入 较 多 资 源, 其 中 为 应 对 2015 年 度 双 十 一 促 销 活 动, 单 月 投 入 服 务 费 用 398, 元 展 览 费 主 要 系 公 司 为 进 行 产 品 推 广, 参 与 国 内 外 大 型 展 会 所 发 生 的 展 位 费 职 工 薪 酬 及 福 利 费 主 要 为 销 售 人 员 的 工 资 以 及 销 售 奖 金, 报 告 期 内 职 工 薪 酬 及 福 利 费 下 降 较 多, 一 方 面 系 公 司 2015 年 度 未 完 成 销 售 目 标, 销 售 人 员 奖 金 下 降 所 致, 另 一 方 面 系 公 司 2014 年 度 为 拓 展 内 销 市 场, 聘 用 了 大 量 销 售 人 员, 在 后 续 发 展 的 过 程 中 逐 渐 明 确 渠 道 开 发 方 向, 精 简 了 人 员 数 量 从 销 售 人 员 人 均 薪 酬 来 看,2015 年 度 较 2014 年 度 呈 上 涨 趋 势, 涨 幅 为 9.97% 商 品 维 修 费 用 主 要 系 外 销 客 户 LEAMAN 的 产 品 质 量 扣 款, 扣 款 原 因 包 括 产 品 说 明 书 瑕 疵 包 材 破 损 或 产 品 外 观 瑕 疵, 未 发 生 大 规 模 的 产 品 质 量 问 题 以 及 退 货 问 题 对 比 同 行 业 公 司, 销 售 费 用 占 营 业 收 入 比 重 情 况 如 下 : 142

143 同 行 业 挂 牌 公 司 2015 年 度 2014 年 度 惠 尔 顿 19.62% 7.59% 博 聪 股 份 2.84% 2.03% 鸿 贝 科 技 10.79% 12.25% 麦 凯 智 造 9.21% 4.95% 同 行 业 平 均 10.61% 6.71% 本 公 司 10.66% 10.73% 与 同 行 业 公 司 相 比,2014 年 度 公 司 销 售 费 用 占 营 业 收 入 比 重 较 高, 主 要 系 公 司 为 开 拓 内 销 渠 道, 提 高 内 销 销 售 规 模, 在 展 览 费 用 以 及 网 络 服 务 费 用 投 入 较 多,2015 年 度 与 同 行 业 公 司 基 本 一 致 2. 管 理 费 用 占 营 业 收 入 的 比 重 变 化 趋 势 及 分 析 最 近 两 年, 公 司 管 理 费 用 具 体 构 成 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 金 额 占 比 金 额 占 比 研 发 费 3,846, % 5,236, % 职 工 薪 酬 及 福 利 费 3,288, % 3,286, % 房 租 水 电 费 用 712, % 277, % 折 旧 及 摊 销 费 用 665, % 179, % 中 介 机 构 费 480, % 68, % 检 测 服 务 费 439, % 444, % 办 公 通 讯 费 264, % 248, % 交 通 车 辆 使 用 费 172, % 302, % 差 旅 费 101, % 243, % 其 他 211, % 378, % 合 计 10,181, % 10,664, % 营 业 收 入 69,335, ,831, 管 理 费 用 占 营 业 收 入 比 14.68% 13.88% 2015 年 度 2014 年 度 公 司 管 理 费 用 分 别 为 10,181, 元 10,664, 元, 报 告 期 内 管 理 费 用 占 当 期 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 14.68% 13.88% 2015 年 与 2014 年 相 比, 比 例 基 本 稳 定 公 司 注 重 产 品 品 质, 投 入 了 较 多 资 源 进 行 研 发 2015 年 度 研 发 费 用 较 上 期 下 降, 主 要 系 经 过 多 年 的 研 发 投 入 公 司 积 累 了 一 定 的 技 术 资 源, 同 时 2015 年 度 销 售 规 模 下 降, 公 司 投 入 较 多 资 源 进 行 渠 道 开 发,2015 年 初 部 分 研 发 项 目 完 成 后, 本 期 研 发 立 项 项 目 减 少 房 租 水 电 费 用 增 长 较 多, 主 要 系 2015 年 度 公 司 搬 143

144 迁 至 新 厂 房, 房 屋 租 赁 费 增 长 较 多, 同 时 办 公 区 域 扩 大 折 旧 及 摊 销 费 用 包 括 固 定 资 产 折 旧 以 及 房 屋 装 修 费 用 摊 销,2015 年 度 增 长 较 多 主 要 为 公 司 搬 入 新 厂 区, 发 生 大 额 装 修 费 摊 销 中 介 机 构 费 用 大 幅 度 增 长, 主 要 为 公 司 支 付 部 分 挂 牌 中 介 服 务 费 用 对 比 同 行 业 公 司, 管 理 费 用 占 营 业 收 入 比 重 情 况 如 下 : 同 行 业 挂 牌 公 司 2015 年 度 2014 年 度 惠 尔 顿 18.29% 12.86% 博 聪 股 份 14.61% 6.95% 鸿 贝 科 技 15.97% 7.53% 麦 凯 智 造 11.01% 10.84% 同 行 业 平 均 14.97% 9.55% 本 公 司 14.68% 13.88% 与 同 行 业 公 司 相 比,2014 年 度 公 司 管 理 费 用 占 营 业 收 入 比 重 较 高, 主 要 系 公 司 设 计 产 能 较 高, 但 由 于 目 前 内 销 渠 道 还 处 于 开 拓 阶 段, 规 模 效 应 尚 未 显 现, 固 定 成 本 较 高, 产 能 利 用 率 有 较 大 提 升 空 间 2015 年 度 与 同 行 业 公 司 基 本 一 致 3. 财 务 费 用 占 营 业 收 入 的 比 重 变 化 趋 势 及 分 析 最 近 两 年, 公 司 财 务 费 用 具 体 构 成 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 利 息 支 出 837, , 减 : 利 息 收 入 10, , 汇 兑 损 益 -1,154, , 银 行 手 续 费 45, , 合 计 -281, , 营 业 收 入 69,335, ,831, 财 务 费 用 占 营 业 收 入 比 -0.41% 1.13% 报 告 期 内, 公 司 财 务 费 用 主 要 包 括 利 息 支 出 汇 兑 损 益 及 金 融 机 构 手 续 费 公 司 利 息 支 出 基 本 稳 定, 主 要 系 公 司 短 期 借 款 规 模 稳 定 ; 公 司 的 主 营 业 务 以 出 口 为 主, 以 外 币 结 算 应 收 账 款 并 因 此 产 生 汇 兑 损 益,2015 年 人 民 币 贬 值 幅 度 较 大, 使 2015 年 公 司 汇 兑 收 益 较 大 144

145 ( 五 ) 非 经 常 性 损 益 情 况 1. 非 经 常 性 损 益 变 化 情 况 报 告 期 内 公 司 非 经 常 性 损 益 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -53, , 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 63, , 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 134, , 小 计 144, , 减 : 企 业 所 得 税 影 响 数 21, , 非 经 常 性 净 损 益 合 计 123, , 其 中 : 归 属 于 母 公 司 股 东 非 经 常 性 净 损 益 123, , 收 到 政 府 补 助 情 况 报 告 期 内 公 司 收 到 的 政 府 补 助 情 况 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 节 能 改 造 补 助 107, 境 外 展 会 补 助 53, , 授 权 专 利 补 助 10, , 创 新 基 金 补 助 40, 台 风 损 失 补 助 33, 合 计 63, , 根 据 宁 波 市 鄞 州 区 经 济 和 信 息 化 局 宁 波 市 鄞 州 区 财 政 局 的 鄞 经 信 (2014) 33 号 关 于 印 发 宁 波 市 鄞 州 区 节 能 和 淘 汰 落 后 产 能 专 项 资 金 管 理 办 法, 公 司 经 过 申 请 于 2014 年 12 月 收 到 政 府 节 能 补 助 107, 元 根 据 科 技 部 科 技 型 中 小 企 业 技 术 创 新 基 金 管 理 中 心 关 于 印 发 科 技 型 中 小 企 业 技 术 创 新 基 金 项 目 建 议 立 项 工 作 规 范 的 通 知 ( 国 科 企 金 [2008]024), 公 司 与 科 技 部 科 技 型 中 小 企 业 技 术 创 新 基 金 中 心 宁 波 市 科 学 技 术 局 签 订 科 技 型 中 小 企 业 技 术 创 新 基 金 初 创 期 企 业 创 新 项 目 合 同 公 司 2014 年 收 到 创 新 补 助 基 金 96, 元, 其 中 作 为 项 目 专 利 补 助 56, 元, 创 新 基 金 40, 元 2015 年 收 到 创 新 补 助 基 金 10, 元 根 据 宁 波 市 对 外 贸 易 经 济 合 作 局 宁 波 市 财 政 局 下 发 的 甬 外 经 贸 (2014)88 145

146 号 关 于 印 发 宁 波 市 中 央 外 经 贸 发 展 专 项 资 金 使 用 管 理 实 施 细 则 的 通 知, 公 司 申 报 境 外 展 览 经 费 补 助, 于 2014 年 度 收 到 展 会 补 助 14, 元,2015 年 度 收 到 展 会 补 助 53, 元 根 据 甬 政 办 发 (2013)223 号 宁 波 市 人 民 政 府 办 公 厅 关 于 工 业 企 业 开 展 灾 后 自 救 全 力 恢 复 生 产 的 实 施 意 见, 公 司 于 2014 年 度 收 到 台 风 损 失 补 助 33, 元 3. 营 业 外 支 出 报 告 期 内, 公 司 营 业 外 支 出 明 细 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 固 定 资 产 清 理 损 失 65, , 水 利 基 金 25, , 捐 赠 支 出 50, , 税 收 滞 纳 金 12, 非 常 损 失 30, 其 他 7, , 合 计 179, , 报 告 期 内 公 司 营 业 外 支 出 主 要 包 括 固 定 资 产 清 理 损 失 捐 赠 支 出 等 其 中 2015 年 度 非 常 损 失 为 暴 雨 导 致 的 存 货 损 毁 ;2014 年 度 税 收 滞 纳 金 中 不 存 在 行 政 性 罚 款 ; 其 他 主 要 为 天 猫 公 益 金 支 出 发 票 遗 失 等 4. 报 告 期 内 非 经 常 性 损 益 对 净 利 润 的 影 响 项 目 序 号 2015 年 度 ( 元 ) 2014 年 度 ( 元 ) 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 1 3,700, ,130, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 非 经 常 性 损 益 2 123, , 归 属 于 母 公 司 股 东 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 3=1-2 3,577, ,682, 非 经 常 性 损 益 占 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 的 比 例 4=2/1 3.33% % 报 告 期 内, 非 经 常 损 益 总 额 2015 年 度 2014 年 度 分 别 占 同 期 净 利 润 的 比 例 为 3.33% %, 剔 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 2015 年 度 2014 年 度 分 别 为 3,577, 元 -1,682, 元 2014 年 度 占 比 较 高 主 要 系 当 期 净 利 润 亏 损, 亏 损 的 主 要 原 因 为 2014 年 度 公 司 对 RH ASIA Buying 的 应 收 账 款 全 额 计 提 了 坏 账 准 备, 金 额 为 7,885, 元 同 期 收 到 较 多 政 府 补 助, 且 公 司 对 一 批 供 146

147 应 商 长 期 未 结 算 款 项 进 行 了 处 理, 导 致 非 经 常 性 损 益 较 高 2015 年 度 公 司 实 现 较 大 盈 利, 该 盈 利 来 源 主 要 系 主 营 业 务 产 生 经 常 性 损 益, 不 构 成 对 非 经 常 损 益 的 严 重 依 赖 ( 六 ) 适 用 税 率 及 主 要 税 收 优 惠 政 策 1. 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 应 税 收 入 17% 城 市 维 护 建 设 税 流 转 税 额 7% 教 育 费 附 加 流 转 税 额 3% 2% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 15% 2. 主 要 税 收 优 惠 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 进 一 步 推 进 出 口 货 物 实 行 免 抵 退 税 办 法 的 通 知 ( 财 税 [2002]7 号 ) 文 件, 生 产 企 业 自 营 或 委 托 外 贸 企 业 代 理 出 口 ( 以 下 简 称 生 产 企 业 出 口 ) 自 产 货 物, 除 另 有 规 定 外, 增 值 税 一 律 实 行 免 抵 退 税 管 理 办 法 实 行 免 抵 退 税 办 法 的 免 税, 是 指 对 生 产 企 业 出 口 的 自 产 货 物, 免 征 本 企 业 生 产 销 售 环 节 增 值 税 ; 抵 税, 是 指 生 产 企 业 出 口 自 产 货 物 所 耗 用 的 原 材 料 零 部 件 燃 料 动 力 等 所 含 应 予 退 还 的 进 项 税 额, 抵 顶 内 销 货 物 的 应 纳 税 额 ; 退 税, 是 指 生 产 企 业 出 口 的 自 产 货 物 在 当 月 内 应 抵 顶 的 进 项 税 额 大 于 应 纳 税 额 时, 对 未 抵 顶 完 的 部 分 予 以 退 税 公 司 为 出 口 型 生 产 企 业, 出 口 的 产 品 享 受 增 值 税 免 抵 退 税 收 优 惠 2011 年 9 月 27 日, 公 司 被 宁 波 市 科 学 技 术 局 宁 波 市 财 政 局 宁 波 市 国 家 税 务 局 宁 波 市 地 方 税 务 局 联 合 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 领 取 了 证 书 编 号 为 GR 的 高 新 技 术 企 业 证 书 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 的 有 关 规 定, 公 司 2011 年 度 至 2014 年 度 享 受 减 按 15% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 的 税 收 优 惠 政 策 2014 年 9 月 25 日, 公 司 通 过 了 高 新 技 术 企 业 资 格 复 审, 证 书 编 号 :GF , 公 司 2014 年 度 至 2017 年 度 继 续 执 行 15% 的 企 业 所 得 税 税 率 147

148 3. 增 值 税 出 口 退 税 政 策 对 公 司 经 营 业 绩 的 影 响 报 告 期 内, 公 司 主 要 产 品 儿 童 安 全 座 椅 的 出 口 退 税 率 为 15% 增 值 税 出 口 退 税 金 额 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 收 到 出 口 退 税 金 额 1,134, , 虽 然 公 司 出 口 收 入 占 主 营 业 务 收 入 比 重 超 过 50%, 但 并 未 占 据 绝 对 主 导 地 位 2015 年 度 及 2014 年 度, 公 司 收 到 的 出 口 退 税 金 额 分 别 为 1,134, 元 和 948, 元 增 值 税 出 口 退 税 政 策 对 公 司 经 营 业 绩 存 在 一 定 影 响, 如 果 未 来 出 口 退 税 率 降 低, 将 影 响 公 司 生 产 经 营 成 本, 从 而 会 对 公 司 经 营 成 果 以 及 现 金 流 产 生 不 利 的 影 响 公 司 较 早 地 开 始 开 拓 内 销 市 场, 报 告 期 内 内 销 收 入 占 主 营 业 务 收 入 比 重 超 过 30%, 当 前 公 司 继 续 大 力 拓 展 国 内 市 场, 加 强 整 车 厂 渠 道 线 上 销 售 以 及 传 统 经 销 商 的 开 发 内 销 收 入 的 增 长 将 有 助 于 降 低 公 司 业 绩 对 增 值 税 出 口 退 税 政 策 的 依 赖, 报 告 期 内 出 口 退 税 金 额 占 净 利 润 的 比 重 呈 逐 年 下 降 趋 势 ( 七 ) 主 要 资 产 情 况 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 的 资 产 结 构 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 金 额 比 例 金 额 比 例 货 币 资 金 2,620, % 3,693, % 应 收 账 款 8,228, % 7,336, % 预 付 账 款 1,115, % 2,114, % 其 他 应 收 款 833, % 1,608, % 存 货 10,028, % 9,628, % 其 他 流 动 资 产 269, % 固 定 资 产 4,257, % 4,597, % 无 形 资 产 60, % 98, % 长 期 待 摊 费 用 4,250, % 3,712, % 递 延 所 得 税 资 产 1,345, % 1,667, % 资 产 合 计 32,740, % 34,726, % 最 近 两 年, 公 司 资 产 主 要 为 流 动 资 产 流 动 资 产 中, 应 收 账 款 存 货 所 占 比 例 较 大 148

149 1. 货 币 资 金 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 库 存 现 金 64, , 银 行 存 款 2,455, ,571, 其 他 货 币 资 金 100, 合 计 2,620, ,693, 年 12 月 末 货 币 资 金 较 2014 年 末 减 少 29.05%, 主 要 原 因 系 公 司 经 营 活 动 现 金 净 流 入 减 少, 货 币 资 金 相 应 减 少 报 告 期 末, 公 司 不 存 在 存 放 在 境 外 且 资 金 汇 回 受 到 限 制 的 款 项 报 告 期 末, 公 司 因 短 期 贷 款 存 入 银 行 一 笔 保 证 金, 该 保 证 金 的 使 用 存 在 限 制 明 细 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 贷 款 保 证 金 100, 应 收 账 款 (1) 按 种 类 披 露 的 应 收 账 款 单 位 : 元 2015 年 12 月 31 日 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 8,368, ,368, 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 (1) 账 龄 分 析 法 8,702, , ,228, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 17,070, ,842, ,228, 单 位 : 元 2014 年 12 月 31 日 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 149

150 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 7,885, ,885, 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 (1) 账 龄 分 析 法 7,741, , ,336, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 15,627, ,290, ,336, (2) 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 ASIA Buying 双 方 终 止 合 作, 对 5,366, ,366, % Association Limited 方 长 期 未 支 付 结 算 RH Distribution S.A.R.L. 3,002, ,002, % 货 款, 公 司 已 提 起 诉 讼 合 计 8,368, ,368, % 单 位 : 元 项 目 2014 年 12 月 31 日 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 ASIA Buying 双 方 终 止 合 作, 对 5,057, ,057, % Association Limited 方 长 期 未 支 付 结 算 RH Distribution S.A.R.L. 2,828, ,828, % 货 款, 公 司 已 提 起 诉 讼 合 计 7,885, ,885, % 诉 讼 的 具 体 情 况 详 见 第 三 节 公 司 治 理 之 四 公 司 诉 讼 情 况 之 ( 一 ) 诉 讼 经 过 公 司 出 于 谨 慎 性 考 虑, 于 2014 年 底 对 上 述 应 收 账 款 全 额 计 提 了 坏 账 准 备, 坏 账 节 点 与 事 件 发 展 进 程 节 点 匹 配 该 坏 账 计 提 比 较 客 观, 建 立 在 长 期 未 收 回 款 项 提 起 诉 讼 的 基 础 上, 且 事 后 法 院 也 接 受 了 案 件 受 理, 计 提 坏 账 准 备 符 合 会 计 核 算 的 原 则 为 避 免 上 述 大 额 坏 账 情 况 再 次 发 生, 公 司 制 定 了 更 为 严 谨 的 销 售 信 用 政 策 对 于 合 作 规 模 较 小 或 者 新 合 作 的 客 户, 公 司 均 要 求 先 预 付 全 部 货 款, 公 司 再 进 行 发 货 对 于 合 作 规 模 较 大 的 或 者 长 期 合 作 的 客 户, 公 司 实 际 账 期 为 1 个 月 左 右 (3) 期 末 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 单 位 : 元 150

151 项 目 2015 年 12 月 31 日 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 账 面 价 值 1 年 以 内 8,624, , % 8,193, 至 2 年 39, , % 35, 至 3 年 3 年 以 上 38, , % 合 计 8,702, , % 8,228, 单 位 : 元 项 目 2014 年 12 月 31 日 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 账 面 价 值 1 年 以 内 7,697, , % 7,312, 至 2 年 5, % 4, 至 3 年 38, , % 19, 年 以 上 合 计 7,741, , % 7,336, 上 述 按 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 为 公 司 正 常 经 营 往 来 形 成 的 应 收 账 款, 报 告 期 内 应 收 账 款 总 额 有 所 增 加, 主 要 系 2014 年 末 公 司 主 要 客 户 上 海 大 众 预 付 大 额 模 具 采 购 款, 使 期 末 其 应 收 账 款 金 额 大 幅 减 少 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 收 账 款 账 龄 主 要 集 中 在 1 年 以 内,1 年 以 内 的 应 收 账 款 占 全 部 应 收 账 款 总 额 的 比 例 均 达 到 99% 以 上, 公 司 主 要 的 内 外 销 客 户 账 期 一 般 为 1 个 月, 且 回 款 及 时 公 司 应 收 账 款 账 龄 短 回 收 及 时, 产 生 坏 账 的 风 险 较 小 (4) 大 额 应 收 账 款 统 计 截 至 2015 年 12 月 31 日, 应 收 账 款 前 五 名 单 位 情 况 : 单 位 : 元 往 来 单 位 名 称 与 本 单 位 关 系 金 额 年 限 占 总 额 比 例 ASIA Buying Association Limited 非 关 联 方 5,366, ,168, 元 2-3 年, 其 余 为 3 年 以 上 31.44% 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 RH Distribution S.A.R.L. 非 关 联 方 3,770, 年 以 内 22.09% 非 关 联 方 3,002, 元 1-2 年 以 内, 其 余 为 2-3 年 17.59% LEAMAN CO.,LTD. 非 关 联 方 2,484, 年 以 内 14.56% HALFORDS LIMITED 非 关 联 方 803, 年 以 内 4.70% 151

152 合 计 15,427, % 截 至 2014 年 12 月 31 日, 应 收 账 款 前 五 名 单 位 情 况 : 单 位 : 元 往 来 单 位 名 称 与 本 单 位 关 系 金 额 年 限 占 总 额 比 例 ASIA Buying Association Limited 非 关 联 方 5,057, ,168, 元 1-2 年, 其 余 为 2-3 年 32.36% Kids II, Inc. 非 关 联 方 2,915, 年 以 内 18.66% RH Distribution S.A.R.L. 非 关 联 方 2,828, , 元 1 年 以 内, 其 余 为 1-2 年 18.10% LEAMAN CO.,LTD. 非 关 联 方 2,082, 年 以 内 13.33% HALFORDS LIMITED 非 关 联 方 1,361, 年 以 内 8.71% 合 计 14,245, % 公 司 的 应 收 账 款 主 要 来 自 于 公 司 的 客 户 其 中 ASIA Buying 与 RH 款 项 账 龄 较 长, 公 司 已 单 独 对 其 进 行 减 值 测 试 并 全 额 计 提 坏 账 准 备 公 司 给 予 长 期 合 作 且 规 模 较 大 的 客 户 一 定 的 信 用 期, 因 此 期 末 形 成 应 收 账 款 (5) 应 收 账 款 期 末 余 额 中 无 应 收 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 及 其 他 关 联 方 款 项 152

153 3. 预 付 账 款 (1) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 单 位 : 元 账 面 余 额 比 例 (%) 账 面 余 额 比 例 (%) 1 年 以 内 1,020, ,081, 至 2 年 65, , 至 3 年 16, , 年 以 上 13, 合 计 1,115, ,114, 预 付 账 款 主 要 是 由 于 公 司 采 购 原 生 塑 料 模 具 等 材 料 形 成 2015 年 末 预 付 账 款 余 额 较 2014 年 底 下 降 较 多, 主 要 系 公 司 采 购 的 原 生 塑 料 已 完 成 入 库, 相 应 预 付 账 款 完 成 结 转, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 1 年 以 内 的 预 付 账 款 占 预 付 账 款 总 额 的 比 例 在 90% 以 上, 账 龄 较 短, 产 生 坏 账 的 风 险 较 小 (2) 大 额 预 付 账 款 统 计 截 至 2015 年 12 月 31 日, 预 付 账 款 前 五 名 单 位 情 况 : 往 来 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 占 总 额 比 例 (%) 年 限 单 位 : 元 性 质 或 内 容 宁 波 远 大 国 际 贸 易 有 限 公 司 非 关 联 方 367, 年 以 内 货 款 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 关 联 方 238, 年 以 内 租 金 苏 州 旭 光 聚 合 物 有 限 公 司 非 关 联 方 110, 年 以 内 货 款 Holmbergs Safety System Co.,Ltd 非 关 联 方 94, 年 以 内 货 款 宁 波 市 北 仑 区 人 民 法 院 诉 讼 费 专 用 户 非 关 联 方 79, 年 以 内 诉 讼 费 用 合 计 890, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 预 付 账 款 前 五 名 单 位 情 况 : 往 来 单 位 名 称 宁 波 保 税 区 中 秀 国 际 贸 易 有 限 公 司 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 占 总 额 比 例 (%) 年 限 单 位 : 元 性 质 或 内 容 非 关 联 方 998, 年 以 内 货 款 宁 波 艾 瑞 模 具 制 造 有 限 公 司 非 关 联 方 320, 年 以 内 模 具 费 月 153

154 亿 百 媒 会 展 ( 上 海 ) 有 限 公 司 非 关 联 方 86, 年 以 内 展 会 费 用 浙 江 天 猫 技 术 有 限 公 司 非 关 联 方 76, 年 以 内 网 络 推 广 费 远 大 石 化 有 限 公 司 非 关 联 方 76, 年 以 内 货 款 合 计 1,558, 报 告 期 内, 公 司 大 额 预 付 账 款 主 要 为 供 应 商 的 原 生 塑 料 采 购 款 对 于 原 生 塑 料 主 要 供 应 商 要 求 公 司 款 到 发 货 2015 年 初, 公 司 租 赁 新 厂 房, 出 租 方 为 实 际 控 制 人 控 制 的 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司, 根 据 房 租 合 同, 公 司 于 2015 年 12 月 支 付 2016 年 1 月 份 的 房 租 费 用 4. 其 他 应 收 款 (1) 按 种 类 披 露 的 其 他 应 收 款 单 位 : 元 2015 年 12 月 31 日 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (1) 账 龄 分 析 法 962, , , 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 962, , , 单 位 : 元 2014 年 12 月 31 日 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (1) 账 龄 分 析 法 1,885, , ,608, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 1,885, , ,608, 公 司 其 他 应 收 款 主 要 为 进 料 加 工 业 务 押 金 出 口 退 税 以 及 员 工 备 用 金 期 末 154

155 无 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 2015 年 末 公 司 其 他 应 收 款 余 额 下 降 幅 度 较 大, 一 方 面 系 公 司 外 销 业 务 更 多 的 以 进 料 加 工 的 形 式 开 展, 出 口 退 税 规 模 有 所 减 少 另 一 方 面 系 公 司 加 强 了 内 部 备 用 金 的 管 理, 对 长 期 大 额 的 备 用 金 进 行 清 理, 报 告 期 末 备 用 金 规 模 减 少 (2) 期 末 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 账 面 价 值 1 年 以 内 864, , % 821, 至 2 年 11, , % 9, 至 3 年 3, , % 1, 年 以 上 83, , % 0.00 合 计 962, , % 833, 单 位 : 元 项 目 2014 年 12 月 31 日 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 账 面 价 值 1 年 以 内 1,492, , % 1,418, 至 2 年 87, , % 79, 至 3 年 222, , % 111, 年 以 上 82, , % 0.00 合 计 1,885, , % 1,608, 报 告 期 各 期 末, 其 他 应 收 款 账 龄 主 要 集 中 在 1 年 以 内, 截 至 2015 年 12 月 31 日 1 年 以 内 的 其 他 应 收 款 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 为 89.83%, 账 龄 较 短, 产 生 坏 账 的 风 险 较 小 (3) 大 额 其 他 应 收 款 统 计 截 至 2015 年 12 月 31 日, 其 他 应 收 款 前 五 名 单 位 情 况 : 单 位 : 元 往 来 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 年 限 占 总 额 比 例 性 质 宁 波 海 关 驻 鄞 州 办 事 处 非 关 联 方 702, 年 以 内 72.93% 手 册 押 金 杭 州 凯 尼 贸 易 有 限 公 司 非 关 联 方 82, 年 以 上 8.62% 代 垫 款 项 155

156 白 静 非 关 联 方 40, 年 以 内 4.19% 备 用 金 林 艳 关 联 方 34, 年 以 内 3.59% 备 用 金 章 隽 关 联 方 24, 年 以 内 2.53% 备 用 金 合 计 884, % 截 至 2014 年 12 月 31 日, 其 他 应 收 款 前 五 名 单 位 情 况 : 单 位 : 元 往 来 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 年 限 占 总 额 比 例 性 质 出 口 退 税 非 关 联 方 720, 年 以 内 38.22% 出 口 退 税 宁 波 海 关 驻 鄞 州 办 事 处 非 关 联 方 547, 年 以 内 29.01% 手 册 押 金 薛 晓 飞 关 联 方 400, , 元 1 年 以 内,70, 元 1-2 年, 其 余 为 2-3 年 21.21% 备 用 金 杭 州 凯 尼 贸 易 有 限 公 司 非 关 联 方 82, 年 以 上 4.40% 代 垫 款 项 支 付 宝 ( 中 国 ) 网 络 技 术 有 限 公 司 非 关 联 方 80, 年 4.24% 支 付 宝 押 金 合 计 1,830, % 报 告 期 内, 公 司 其 他 应 收 款 余 额 较 为 集 中 2015 年 末 应 收 公 司 关 联 方 林 艳 关 联 方 章 隽 的 款 项, 性 质 为 备 用 金 林 艳 作 为 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东, 同 时 还 负 责 公 司 的 内 外 销 渠 道 开 拓, 章 隽 系 公 司 外 销 部 经 理, 均 需 要 参 与 国 内 外 展 会 或 者 协 会 活 动, 因 此 期 末 有 少 量 的 备 用 金 2014 年 末 公 司 应 收 关 联 方 薛 晓 飞 400, 元, 金 额 较 大 且 部 分 账 龄 较 长 薛 晓 飞 为 公 司 营 运 部 总 监, 负 责 公 司 生 产 采 购 事 宜, 由 于 在 生 产 过 程 中 会 出 现 小 规 模 的 且 需 要 快 速 响 应 的 用 料 需 求, 因 此 需 要 提 前 支 取 备 用 金 2014 年 末 其 负 责 公 司 新 租 赁 厂 房 的 装 修 事 宜, 因 此 期 末 备 用 金 较 大 根 据 公 司 备 用 金 管 理 制 度, 员 工 支 取 的 备 用 金 有 一 定 限 额, 且 在 年 末 必 须 及 时 清 理, 待 下 一 年 度 重 新 申 请 在 有 限 公 司 阶 段, 公 司 未 严 格 执 行 该 制 度,2015 年 末 公 司 对 类 似 情 况 进 行 了 逐 一 清 理 156

157 5. 存 货 (1) 报 告 期 各 期 末 存 货 情 况 截 至 2015 年 12 月 31 日 存 货 情 况 列 示 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 3,795, ,795, 自 制 半 成 品 1,110, ,110, 委 托 加 工 物 资 333, , 发 出 商 品 134, , 库 存 商 品 4,654, ,654, 合 计 10,028, ,028, 截 至 2014 年 12 月 31 日 存 货 情 况 列 示 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2014 年 12 月 31 日 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 4,140, ,140, 自 制 半 成 品 1,608, ,608, 委 托 加 工 物 资 590, , 发 出 商 品 1,214, ,214, 库 存 商 品 2,075, ,075, 合 计 9,628, ,628, 报 告 期 内, 公 司 存 货 管 理 基 本 规 范, 存 货 真 实 完 整 存 货 确 认 计 量 报 告 符 合 会 计 准 则 规 定 公 司 存 货 主 要 由 原 材 料 库 存 商 品 半 成 品 以 及 发 出 商 品 构 成, 原 材 料 主 要 是 外 购 的 塑 料 布 匹 和 五 金 件 等, 半 成 品 主 要 系 注 塑 件 吹 塑 件 及 布 套 件, 委 托 加 工 物 资 系 委 外 生 产 半 成 品 发 出 的 原 材 料 等, 库 存 商 品 主 要 为 完 工 入 库 的 儿 童 安 全 座 椅, 发 出 商 品 主 要 为 发 往 海 关 尚 未 报 关 出 口 的 儿 童 安 全 座 椅 公 司 存 货 中 未 核 算 在 产 品, 主 要 系 公 司 在 存 货 管 理 上 较 为 完 善, 按 照 生 产 计 划 执 行 生 产, 基 本 保 证 在 月 末 成 本 核 算 时 没 有 处 于 加 工 过 程 中 的 产 品, 同 时 对 期 末 领 用 出 库 但 尚 未 投 入 生 产 的 零 配 件 做 退 库 处 理 报 告 期 内 存 货 未 发 生 减 值 的 情 形, 故 未 计 提 存 货 跌 价 准 备 157

158 6. 其 他 流 动 资 产 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 预 缴 所 得 税 269, 合 计 269, 固 定 资 产 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 固 定 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 房 屋 建 筑 物 生 产 设 备 办 公 及 电 子 设 备 运 输 设 备 合 计 一 账 面 原 值 期 初 余 额 1,866, ,444, , , ,487, 本 期 增 加 183, , , , 本 期 减 少 117, , , , 期 末 余 额 1,866, ,510, , , ,639, 二 累 计 折 旧 期 初 余 额 295, ,633, , , ,889, 本 期 增 加 88, , , , , 本 期 减 少 65, , , , 期 末 余 额 384, ,031, , , ,382, 三 减 值 准 备 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 四 账 面 价 值 期 初 账 面 价 值 1,570, ,811, , , ,597, 期 末 账 面 价 值 1,482, ,479, , , ,257, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 固 定 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 房 屋 建 筑 物 生 产 设 备 办 公 及 电 子 设 备 运 输 设 备 合 计 一 账 面 原 值 期 初 余 额 1,866, ,897, , , ,858, 本 期 增 加 1,562, , ,744, 本 期 减 少 15, , , 期 末 余 额 1,866, ,444, , , ,487, 二 累 计 折 旧 期 初 余 额 206, ,155, , , ,264, 本 期 增 加 88, , , , ,

159 本 期 减 少 2, , , 期 末 余 额 295, ,633, , , ,889, 三 减 值 准 备 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 四 账 面 价 值 期 初 账 面 价 值 1,659, ,742, , , ,593, 期 末 账 面 价 值 1,570, ,811, , , ,597, 报 告 期 内 公 司 固 定 资 产 主 要 为 房 屋 建 筑 物 和 生 产 设 备, 公 司 固 定 资 产 目 前 保 存 状 况 良 好, 不 存 在 减 值 迹 象, 因 此 未 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 公 司 房 屋 建 筑 物 系 公 司 购 买 的 人 才 公 寓, 主 要 用 于 公 司 高 管 临 时 住 所 2015 年 末 2014 年 末 固 定 资 产 累 计 折 旧 占 固 定 资 产 原 值 的 比 例 分 别 为 44.27% 38.60%, 成 新 率 较 高, 满 足 公 司 日 常 生 产 运 营 需 要 8. 无 形 资 产 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 无 形 资 产 情 况 如 下 : 单 位 : 元 一 账 面 原 值 商 标 专 利 办 公 软 件 合 计 期 初 余 额 36, , , , 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 36, , , , 二 累 计 摊 销 期 初 余 额 36, , , , 本 期 增 加 37, , 本 期 减 少 期 末 余 额 36, , , , 三 减 值 准 备 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 四 账 面 价 值 期 初 账 面 价 值 98, , 期 末 账 面 价 值 60, , 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 无 形 资 产 情 况 如 下 : 159

160 单 位 : 元 一 账 面 原 值 商 标 专 利 办 公 软 件 合 计 期 初 余 额 36, , , , 本 期 增 加 113, , 本 期 减 少 期 末 余 额 36, , , , 二 累 计 摊 销 期 初 余 额 36, , , , 本 期 增 加 46, , 本 期 减 少 期 末 余 额 36, , , , 三 减 值 准 备 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 四 账 面 价 值 期 初 账 面 价 值 31, , 期 末 账 面 价 值 98, , 报 告 期 内 公 司 主 要 的 无 形 资 产 为 办 公 软 件 9. 长 期 待 摊 费 用 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 长 期 待 摊 费 用 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 模 具 3,712, , ,743, ,327, 装 修 费 2,307, , ,922, 合 计 3,712, ,666, ,127, ,250, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 长 期 待 摊 费 用 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 模 具 1,027, ,904, ,219, ,712, 其 他 合 计 1,027, ,904, ,220, ,712, 报 告 期 内 公 司 长 期 待 摊 费 用 主 要 为 模 具 款 以 及 房 屋 装 修 费 模 具 款 为 公 司 购 买 的 儿 童 安 全 座 椅 模 具, 装 修 费 为 公 司 2015 年 租 赁 新 厂 房, 对 新 厂 房 装 修 发 生 的 支 出 160

161 10. 递 延 所 得 税 资 产 单 位 : 元 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 项 目 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 8,971, ,345, ,568, ,285, 可 抵 扣 亏 损 2,551, , 合 计 8,971, ,345, ,119, ,667, ( 八 ) 报 告 期 内 各 期 末 的 主 要 债 务 情 况 报 告 期 内, 公 司 各 期 末 的 负 债 结 构 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 金 额 比 例 金 额 比 例 短 期 借 款 10,100, % 10,000, % 应 付 账 款 8,146, % 11,784, % 预 收 款 项 1,086, % 2,570, % 应 付 职 工 薪 酬 1,755, % 2,276, % 应 交 税 费 5, % 177, % 应 付 利 息 19, % 22, % 其 他 应 付 款 55, % 25, % 负 债 合 计 21,168, % 26,855, % 最 近 两 年, 公 司 无 非 流 动 负 债 流 动 负 债 中, 应 付 账 款 短 期 借 款 及 应 付 职 工 薪 酬 所 占 比 例 较 大 1. 短 期 借 款 单 位 : 元 借 款 类 别 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 保 证 借 款 10,100, ,000, 报 告 期 各 期 末, 公 司 短 期 借 款 的 余 额 基 本 稳 定, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 无 已 到 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 公 司 短 期 借 款 由 公 司 实 际 控 制 人 王 中 楠 高 仕 控 股 集 团 有 限 公 司 向 银 行 为 公 司 提 供 保 证 (1) 截 至 2015 年 12 月 31 日 短 期 借 款 明 细 如 下 : 单 位 : 元 161

162 借 款 银 行 借 款 性 质 借 款 金 额 借 款 期 间 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 鄞 州 支 行 保 证 10,000, 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 鄞 州 支 行 保 证 100, 合 计 10,100, (2) 截 至 2014 年 12 月 31 日 短 期 借 款 明 细 如 下 : 单 位 : 元 借 款 银 行 借 款 性 质 借 款 金 额 借 款 期 间 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 鄞 州 支 行 保 证 10,000, 合 计 10,000, 应 付 账 款 (1) 报 告 期 内, 公 司 应 付 账 款 按 账 龄 列 式 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 账 面 余 额 比 例 (%) 账 面 余 额 比 例 (%) 1 年 以 内 7,606, ,600, 至 2 年 392, , 至 3 年 100, , 年 以 上 47, , 合 计 8,146, ,784, 公 司 各 期 末 均 无 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 公 司 应 付 账 款 主 要 是 供 应 商 的 采 购 货 款 公 司 2015 年 12 月 31 日 应 付 账 款 较 2014 年 12 月 31 日 减 少 了 30.87%, 主 要 系 2015 年 度 公 司 销 售 规 模 下 降, 公 司 相 应 减 小 了 采 购 规 模, 年 末 公 司 根 据 信 用 期 情 况 偿 还 了 较 多 应 付 账 款 报 告 期 内, 公 司 应 付 账 款 的 账 龄 较 短,90% 以 上 账 龄 在 1 年 以 内, 其 中 账 龄 超 过 1 年 的 应 付 账 款 主 要 有 应 付 宁 波 艾 瑞 模 具 制 造 有 限 公 司 的 模 具 款 193, 元, 应 付 常 熟 市 宏 运 针 纺 织 品 有 限 公 司 的 货 款 105, 元 等 (2) 大 额 应 付 账 款 统 计 截 至 2015 年 12 月 31 日, 应 付 账 款 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 : 元 单 位 名 称 与 本 公 司 金 额 账 龄 占 应 付 账 款 总 额 162

163 关 系 比 例 宁 波 市 江 北 联 兴 家 纺 海 绵 制 品 厂 非 关 联 方 499, 年 以 内 6.13% 宁 波 市 鄞 州 集 士 港 得 利 顺 海 绵 复 合 材 料 厂 非 关 联 方 485, 年 以 内 5.96% 宁 波 北 仑 开 鑫 包 装 材 料 有 限 公 司 非 关 联 方 451, 年 以 内 5.54% 宁 波 东 雄 模 具 电 器 有 限 公 司 非 关 联 方 365, 年 以 内 4.48% 宁 波 市 宏 晨 线 缆 有 限 公 司 非 关 联 方 329, 年 以 内 4.05% 合 计 2,130, % 截 至 2014 年 12 月 31 日, 应 付 账 款 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 名 称 安 民 汽 车 安 全 零 配 件 ( 无 锡 ) 有 限 公 司 宁 波 市 江 北 联 兴 家 纺 海 绵 制 品 厂 宁 波 明 飞 模 具 塑 料 有 限 公 司 宁 波 市 鄞 州 集 士 港 得 利 顺 海 绵 复 合 材 料 厂 宁 波 市 北 仑 东 雄 电 器 有 限 公 司 与 本 公 司 关 系 金 额 163 账 龄 单 位 : 元 占 应 付 账 款 总 额 比 例 非 关 联 方 968, 年 以 内 8.22% 非 关 联 方 765, 年 以 内 6.50% 非 关 联 方 761, 年 以 内 6.46% 非 关 联 方 580, 年 以 内 4.93% 非 关 联 方 565, 年 以 内 4.80% 合 计 3,641, % 报 告 期 内 公 司 应 付 账 款 余 额 集 中 度 较 低, 主 要 系 公 司 采 购 的 材 料 市 场 成 熟, 竞 争 充 分, 公 司 优 先 选 择 同 时 期 性 价 比 最 高 的 供 应 商, 因 此 供 应 商 余 额 较 为 分 散 前 5 名 供 应 商 的 应 付 账 款 2015 年 末 较 2014 年 末 减 少, 主 要 系 公 司 采 购 规 模 降 低, 年 底 采 购 额 度 下 降, 应 付 账 款 偿 还 较 多 所 致 款 项 (3) 应 付 账 款 余 额 中 无 应 付 持 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 或 关 联 方 3. 预 收 款 项 (1) 报 告 期 内, 公 司 预 收 款 项 按 账 龄 列 式 如 下 : 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 单 位 : 元 账 面 余 额 比 例 (%) 账 面 余 额 比 例 (%) 1 年 以 内 1,086, ,570, 合 计 1,086, ,570,

164 公 司 的 预 收 账 款 主 要 为 预 收 的 货 款, 账 龄 较 短, 均 在 1 年 以 内 2015 年 末 预 收 账 款 较 2014 年 末 减 少 了 57.72%, 主 要 系 2014 年 末 公 司 客 户 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 委 托 公 司 购 买 一 批 儿 童 安 全 座 椅 模 具, 预 付 了 部 分 模 具 款, 2015 年 该 批 模 具 完 成 交 付, 相 应 款 项 结 转 期 末 预 收 账 款 中 无 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (2) 大 额 预 收 款 项 统 计 截 至 2015 年 12 月 31 日, 预 收 款 项 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 : 元 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 预 收 款 项 总 额 比 例 Kids II, Inc. 非 关 联 方 394, 年 以 内 36.27% 九 五 儿 童 安 全 座 椅 租 赁 ( 天 津 ) 有 限 公 司 非 关 联 方 287, 年 以 内 26.43% PRODUCTOS INFANTILES SELECTOS 非 关 联 方 88, 年 以 内 8.16% S A Comercial e Industrial Stroller Ltda. 非 关 联 方 81, 年 以 内 7.48% CARE ONE CO.,LTD 非 关 联 方 49, 年 以 内 4.57% 合 计 900, % 截 至 2014 年 12 月 31 日, 预 收 款 项 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 : 元 单 位 名 称 与 本 公 司 占 预 收 款 项 总 额 金 额 账 龄 关 系 比 例 上 海 上 汽 大 众 汽 车 销 售 有 限 公 司 非 关 联 方 2,047, 年 以 内 79.68% Lenox Industria e Comercio Ltda. 非 关 联 方 115, 年 以 内 4.51% Comercial e Industrial Stroller Ltda. 非 关 联 方 89, 年 以 内 3.50% 护 航 者 ( 天 津 ) 国 际 贸 易 有 限 公 司 非 关 联 方 63, 年 以 内 2.45% DERYA BEBE COCUK 非 关 联 方 48, 年 以 内 1.87% GER 合 ECLERI 计 2,364, , % 164

165 4. 应 付 职 工 薪 酬 截 至 2015 年 12 月 31 日, 应 付 职 工 薪 酬 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2014 年 12 月 2015 年 12 本 期 增 加 本 期 减 少 31 日 月 31 日 一 短 期 薪 酬 2,276, ,250, ,776, ,749, 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 2,078, ,170, ,683, ,566, 职 工 福 利 费 226, , 社 会 保 险 费 452, , , 其 中 : 医 疗 保 险 费 376, , 工 伤 保 险 费 40, , 生 育 保 险 费 35, , , 住 房 公 积 金 198, , 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 197, , , , 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 588, , , 基 本 养 老 保 险 526, , 失 业 保 险 费 61, , , 合 计 2,276, ,838, ,359, ,755, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 应 付 职 工 薪 酬 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2013 年 12 月 2014 年 12 本 期 增 加 本 期 减 少 31 日 月 31 日 一 短 期 薪 酬 1,120, ,361, ,205, ,276, 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 974, ,141, ,036, ,078, 职 工 福 利 费 528, , 社 会 保 险 费 32, , , 其 中 : 医 疗 保 险 费 26, , , 工 伤 保 险 费 3, , , 生 育 保 险 费 2, , , 住 房 公 积 金 10, , , 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 104, , , , 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 43, , , 基 本 养 老 保 险 37, , , 失 业 保 险 费 5, , , 合 计 1,164, ,806, ,694, ,276,

166 2015 年 末 公 司 应 付 职 工 薪 酬 总 额 较 上 年 减 少 520, 元, 主 要 系 本 年 度 公 司 营 业 收 入 减 少, 未 达 预 期, 公 司 业 绩 奖 金 减 少 所 致 公 司 工 资 支 付 政 策 为 当 月 计 提 下 月 发 放, 应 付 职 工 薪 酬 包 含 月 末 工 资 奖 金 5. 应 交 税 费 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 增 值 税 -3, , 城 市 维 护 建 设 税 , 教 育 税 附 加 , 残 保 金 2, , 水 利 基 金 3, , 印 花 税 1, , 合 计 5, , 应 付 利 息 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 短 期 借 款 利 息 19, , 其 他 应 付 款 (1) 报 告 期 内, 公 司 其 他 应 付 款 按 账 龄 列 式 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 账 面 余 额 比 例 (%) 账 面 余 额 比 例 (%) 1 年 以 内 50, , 至 2 年 5, 至 3 年 年 以 上 合 计 55, , (2) 大 额 其 他 应 付 款 统 计 截 至 2015 年 12 月 31 日, 其 他 应 付 款 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 : 元 往 来 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 年 限 占 总 额 比 例 性 质 166

167 重 庆 中 汽 凯 乐 汽 车 装 饰 用 品 有 限 公 司 杭 州 红 点 网 络 科 技 有 限 公 司 金 华 市 赛 克 斯 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 10, 年 以 内 18.11% 保 证 金 非 关 联 方 10, 年 以 内 18.11% 保 证 金 非 关 联 方 10, 年 以 内 18.11% 保 证 金 南 京 冠 航 电 子 科 技 有 限 非 关 联 方 10, 年 以 内 18.11% 保 证 金 郑 州 圣 欣 商 贸 有 限 公 司 非 关 联 方 10, 年 以 内 18.11% 保 证 金 合 计 50, % 截 至 2014 年 12 月 31 日, 其 他 应 付 款 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 : 元 往 来 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 年 限 占 总 额 比 例 性 质 陈 学 龙 关 联 方 6, 年 以 内 26.51% 报 销 待 付 款 宁 波 宙 驰 电 子 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 5, 年 以 内 19.57% 保 证 金 吴 佳 俊 非 关 联 方 5, 年 以 内 19.57% 范 徐 龙 非 关 联 方 4, 年 以 内 17.45% 白 静 非 关 联 方 2, 年 以 内 9.64% 报 销 待 付 款 报 销 待 付 款 报 销 待 付 款 合 计 23, % ( 九 ) 报 告 期 内 各 期 末 的 所 有 者 权 益 情 况 报 告 期 内, 公 司 所 有 者 权 益 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 金 额 比 例 金 额 比 例 实 收 资 本 2,600, % 2,600, % 盈 余 公 积 370, % 未 分 配 利 润 8,601, % 5,187, % 所 有 者 权 益 合 计 11,571, % 7,787, % 167

168 1. 实 收 资 本 单 位 : 元 项 目 本 期 增 加 本 期 减 少 林 艳 860, , 王 中 楠 440, , 华 智 控 股 1,740, , ,300, 合 计 2,600, , , ,600, 单 位 : 元 项 目 本 期 增 加 本 期 减 少 林 艳 860, , 华 智 控 股 1,740, ,740, 合 计 2,600, ,600, 年 12 月 2 日, 根 据 股 权 转 让 协 议 书, 公 司 法 人 股 东 华 智 控 股 将 其 所 持 有 的 16.92% 股 权 转 让 给 自 然 人 股 东 王 中 楠 2. 盈 余 公 积 2015 年 增 减 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2015 年 12 月 31 日 法 定 盈 余 公 积 - 370, , 合 计 - 370, , 年 增 减 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2014 年 12 月 31 日 法 定 盈 余 公 积 合 计 未 分 配 利 润 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 年 初 未 分 配 利 润 5,270, ,400, 加 : 本 期 净 利 润 3,700, ,130, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 370, 期 末 未 分 配 利 润 8,601, ,270,

169 ( 十 ) 主 要 财 务 指 标 变 动 分 析 1. 盈 利 能 力 分 析 单 位 : 元 公 司 简 称 项 目 2015 年 度 2014 年 度 营 业 收 入 69,335, ,831, 净 利 润 3,700, ,130, 环 球 娃 娃 销 售 毛 利 率 (%) 销 售 净 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 (%) 营 业 收 入 79,553, ,870, 净 利 润 -4,009, ,445, 惠 尔 顿 销 售 毛 利 率 (%) 销 售 净 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 (%) 营 业 收 入 88,140, ,972, 净 利 润 1,449, ,109, 博 聪 股 份 销 售 毛 利 率 (%) 销 售 净 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 (%) 营 业 收 入 56,118, ,912, 净 利 润 6,908, ,816, 鸿 贝 科 技 销 售 毛 利 率 (%) 销 售 净 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 (%) 营 业 收 入 60,670, ,672, 净 利 润 11,043, ,531, 麦 凯 智 造 销 售 毛 利 率 (%) 销 售 净 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 (%) 销 售 毛 利 率 (%) 同 行 业 平 均 销 售 净 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 (%) 报 告 期 内 公 司 营 业 规 模 有 一 定 幅 度 的 下 降,2015 年 度 营 业 收 入 较 2014 年 度 下 降 9.76%, 主 要 系 客 户 需 求 变 动 所 致 公 司 最 近 两 年 的 净 利 润 分 别 为 3,700, 元 和 -1,130, 元,2015 年 度 净 利 润 大 幅 度 增 长 公 司 毛 利 率 及 三 项 费 用 报 告 期 内 基 本 稳 定,2014 年 度 净 利 润 为 负 主 要 系 应 收 账 款 ASIA Buying 和 RH 全 额 计 提 坏 账 准 备, 资 产 减 值 损 失 较 大 169

170 报 告 期 内 公 司 毛 利 率 基 本 稳 定, 主 要 系 公 司 产 品 结 构 客 户 群 体 及 销 售 模 式 基 本 稳 定 公 司 净 资 产 收 益 率 2015 年 度 较 2014 年 度 增 长 较 多, 同 样 系 2014 年 度 因 大 幅 度 计 提 坏 账 准 备 导 致 亏 损 报 告 期 内, 与 同 行 业 公 司 相 比, 公 司 营 业 收 入 规 模 毛 利 率 均 处 于 中 等 水 平 从 销 售 渠 道 上 看, 同 行 业 挂 牌 公 司 均 以 外 销 为 主, 公 司 高 度 重 视 并 较 早 的 在 国 内 市 场 开 发 自 主 品 牌, 掌 握 了 国 内 整 车 厂 优 质 渠 道,2015 年 度 公 司 实 现 内 销 收 入 2, 万 元 与 同 行 业 公 司 相 比, 公 司 销 售 净 利 润 率 低 于 同 行 业 公 司, 一 方 面 系 公 司 产 能 尚 未 得 到 充 分 利 用, 管 理 费 用 中 部 分 固 定 支 出 如 人 员 薪 酬 场 地 租 金 等 金 额 较 高 另 一 方 面 系 公 司 为 保 证 产 品 质 量, 研 发 投 入 较 高 2. 偿 债 能 力 分 析 公 司 简 称 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 负 债 率 (%) 环 球 娃 娃 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 (%) 惠 尔 顿 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 (%) 博 聪 股 份 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 (%) 鸿 贝 科 技 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 (%) 麦 凯 智 造 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 (%) 同 行 业 平 均 流 动 比 率 速 动 比 率 年 末 2014 年 末 公 司 的 资 产 负 债 率 分 别 为 64.66% 和 77.34%, 资 产 负 债 率 呈 下 降 趋 势, 主 要 系 公 司 应 付 账 款 减 少, 报 告 期 内 公 司 短 期 借 款 余 额 保 持 稳 定 报 告 期 内 公 司 流 动 比 率 速 动 比 率 呈 上 升 趋 势, 偿 债 能 力 有 所 增 强 公 司 目 前 仍 处 于 业 务 拓 展 期, 资 金 需 求 较 大, 在 控 制 财 务 风 险 的 原 则 下, 将 170

171 会 适 当 运 用 财 务 杠 杆, 并 使 资 产 负 债 率 保 持 在 合 理 水 平 公 司 的 负 债 主 要 为 日 常 的 经 营 性 流 动 负 债, 依 靠 自 身 积 累 的 资 金 以 及 银 行 流 动 资 金 贷 款 满 足 经 营 需 要, 未 向 银 行 或 第 三 方 举 借 长 期 债 务 由 资 产 负 债 率 流 动 比 率 速 动 比 率 三 项 指 标 看 出, 与 同 行 业 公 司 相 比, 公 司 的 偿 债 能 力 处 于 中 等 水 平, 公 司 能 够 及 时 偿 还 到 期 债 务 报 告 期 内 公 司 未 发 生 到 期 债 务 不 能 偿 还 的 事 项 公 司 目 前 仍 处 于 业 务 拓 展 期, 资 金 需 求 较 大, 在 控 制 财 务 风 险 的 原 则 下, 将 会 适 当 运 用 财 务 杠 杆, 并 使 资 产 负 债 率 保 持 在 合 理 水 平 3. 营 运 能 力 分 析 公 司 简 称 项 目 2015 年 度 2014 年 度 环 球 娃 娃 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 惠 尔 顿 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 博 聪 股 份 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 鸿 贝 科 技 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 麦 凯 智 造 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 同 行 业 平 均 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 报 告 期 内, 公 司 应 收 账 款 周 转 率 均 低 于 同 行 业 公 司, 主 要 系 公 司 客 户 ASIA Buying 和 RH 大 额 应 收 账 款 长 期 未 能 收 回, 剔 除 上 述 的 客 户 的 影 响,2015 年 度 2014 年 度 公 司 应 收 账 款 周 转 率 分 别 为 8.43 和 6.86, 保 持 较 高 的 水 平 从 公 司 应 收 账 款 账 龄 情 况 来 看, 报 告 期 内 公 司 应 收 账 款 余 额 99% 的 账 龄 均 为 1 年 以 内, 客 户 的 信 誉 较 好, 经 营 能 力 强, 应 收 账 款 坏 账 风 险 较 低 公 司 的 存 货 构 成 为 原 材 料 半 成 品 委 托 加 工 物 资 发 出 商 品 以 及 库 存 商 品, 2015 年 度 及 2014 年 度 存 货 周 转 率 分 别 为 4.82 和 6.32, 公 司 存 货 周 转 率 保 持 在 较 高 水 平 但 有 所 下 降, 其 主 要 原 因 系 2015 年 度 公 司 销 售 规 模 未 达 预 期 从 营 运 状 况 指 标 看, 公 司 应 收 账 款 和 存 货 周 转 速 度 合 理, 在 报 告 期 内 较 为 稳 定, 且 应 收 账 款 回 款 情 况 良 好, 营 运 能 力 较 强 171

172 4. 现 金 流 量 分 析 (1) 公 司 简 要 合 并 现 金 流 量 表 及 分 析 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2,371, ,650, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -3,111, ,798, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -740, ,907, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -1,073, ,566, 报 告 期 内 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 均 为 正 值, 系 公 司 客 户 信 用 状 况 良 好, 货 款 回 收 较 为 及 时 ; 同 时 与 供 应 商 合 作 良 好, 信 用 周 期 变 动 稳 定 报 告 期 内 呈 下 降 趋 势, 主 要 系 公 司 2015 年 度 销 售 规 模 下 降, 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 减 少 2014 年 度 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 大, 主 要 系 2014 年 及 之 前 公 司 发 生 的 关 联 方 资 金 往 来 较 多,2014 年 度 逐 步 收 回 关 联 方 占 用 资 金 2015 年 度 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 负 值, 系 购 置 生 产 设 备 厂 房 装 修 等 长 期 资 产 支 付 的 现 金 2014 年 度 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 大, 主 要 系 2014 年 初 公 司 短 期 借 款 较 多, 后 公 司 根 据 实 际 经 营 需 要, 偿 还 了 部 分 银 行 借 款 2015 年 度 公 司 短 期 借 款 的 往 来 金 额 变 动 稳 定 (2) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 1 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 净 利 润 3,700, ,130, 加 : 资 产 减 值 准 备 403, ,438, 固 定 资 产 等 折 旧 732, , 无 形 资 产 摊 销 37, , 长 期 待 摊 费 用 摊 销 2,127, ,220, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 53, , ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 430, , 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 172

173 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 322, , 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -399, ,690, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 747, ,660, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -5,784, ,332, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2,371, ,650, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 现 金 的 期 末 余 额 2,620, ,693, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 3,693, ,126, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -1,073, ,566, (3) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 财 务 利 息 收 入 10, , 其 他 营 业 外 收 入 17, , 政 府 补 贴 收 入 63, , 其 他 往 来 款 545, , 合 计 636, , (4) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 检 测 费 服 务 费 2,076, , 运 输 费 1,875, ,265, 展 览 费 1,138, , 研 发 费 1,036, ,418, 房 租 水 电 费 用 712, , 差 旅 费 481, , 中 介 机 构 费 480, , 办 公 通 讯 费 479, , 商 品 维 修 费 443, ,

174 业 务 招 待 费 308, , 其 他 往 来 275, , 交 通 车 辆 使 用 费 258, , 业 务 宣 传 及 广 告 费 123, , 样 品 费 59, , 其 他 426, , 合 计 10,177, ,675, 综 上, 公 司 报 告 期 内 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 基 本 稳 定, 公 司 主 营 业 务 突 出, 经 营 状 况 良 好, 公 司 报 告 期 经 营 活 动 现 金 流 波 动 合 理, 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 与 净 利 润 基 本 匹 配, 报 告 期 内 所 有 大 额 现 金 流 量 变 动 项 目 的 内 容 发 生 额 与 实 际 业 务 的 发 生 相 符, 与 相 关 科 目 的 会 计 核 算 勾 稽 一 致 (5) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2015 年 度 2014 年 度 关 联 方 拆 借 资 金 21,508, 合 计 21,508, (6) 与 同 行 业 公 司 现 金 流 量 对 比 分 析 单 位 : 元 公 司 简 称 项 目 2015 年 度 2014 年 度 环 球 娃 娃 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2,371, ,650, 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 惠 尔 顿 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -9,067, ,230, 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 博 聪 股 份 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -3,213, ,561, 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 鸿 贝 科 技 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -341, ,082, 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 麦 凯 智 造 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4,220, ,929, 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 与 同 行 业 公 司 相 比, 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 处 于 较 好 水 平, 表 明 公 司 的 销 售 回 款 情 况 良 好, 各 项 经 营 性 支 出 与 销 售 规 模 相 匹 配 六 关 联 方 关 联 方 关 系 及 重 大 关 联 方 交 易 情 况 ( 一 ) 关 联 方 及 关 联 方 关 系 根 据 公 司 法 和 企 业 会 计 准 则 的 相 关 规 定, 结 合 公 司 的 实 际 情 况, 公 司 关 联 方 包 括 : 公 司 控 股 股 东 及 其 控 制 或 参 股 的 企 业 ; 持 有 公 司 股 份 5% 以 上 的 174

175 主 要 股 东 及 其 控 制 的 企 业 ; 对 控 股 股 东 及 主 要 股 东 有 实 质 影 响 的 法 人 或 自 然 人 ; 公 司 参 与 的 合 营 企 业 联 营 企 业 ; 公 司 的 参 股 企 业 ; 主 要 投 资 者 个 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 或 与 上 述 人 员 关 系 密 切 的 人 员 控 制 的 其 他 企 业 ; 其 他 对 公 司 有 实 质 影 响 的 法 人 或 自 然 人 公 司 主 要 关 联 方 及 关 联 关 系 如 下 : 1. 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 华 智 控 股 为 公 司 的 控 股 股 东, 持 有 公 司 50% 的 股 份 王 中 楠 为 公 司 的 实 际 控 制 人, 直 接 持 有 公 司 16.92% 的 股 份, 间 接 持 有 公 司 45.00% 的 股 份, 合 计 持 有 公 司 61.92% 的 股 份 2. 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 的 其 他 企 业 关 联 方 名 称 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 宁 波 华 智 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 宁 波 华 顿 塑 胶 工 贸 有 限 公 司 宁 波 市 鄞 州 中 嘉 工 贸 有 限 公 司 关 联 关 系 公 司 实 际 控 制 人 控 制 的 企 业 公 司 实 际 控 制 人 控 制 的 企 业 公 司 实 际 控 制 人 控 制 的 企 业 公 司 实 际 控 制 人 控 制 的 企 业 3. 持 股 5% 以 上 股 份 的 其 他 股 东 关 联 方 名 称 持 股 比 例 林 艳 直 接 持 股 33.08% 王 中 楠 直 接 持 股 16.92%, 间 接 持 股 45.00% 4. 关 联 自 然 人 关 联 方 名 称 王 中 楠 林 艳 吴 辉 华 章 隽 汪 前 周 行 军 薛 晓 飞 邵 慧 李 春 霞 陈 学 龙 与 本 公 司 的 关 系 公 司 董 事 长 公 司 副 董 事 长 总 经 理 公 司 副 总 经 理 公 司 董 事 公 司 董 事 公 司 董 事 公 司 监 事 公 司 监 事 公 司 监 事 财 务 总 监 175

176 关 联 方 名 称 谷 继 平 与 本 公 司 的 关 系 董 事 会 秘 书 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 关 系 密 切 的 家 庭 成 员, 包 括 配 偶 年 满 18 周 岁 的 子 女 及 其 配 偶 父 母 及 配 偶 的 父 母 兄 弟 姐 妹 及 其 配 偶 配 偶 的 兄 弟 姐 妹 子 女 配 偶 的 父 母 等 自 然 人 也 为 公 司 的 关 联 方 5. 其 他 关 联 企 业 关 联 方 名 称 天 津 爱 托 科 技 股 份 有 限 公 司 关 联 关 系 环 球 娃 娃 参 股 公 司 ( 二 ) 关 联 交 易 情 况 1. 经 常 性 关 联 交 易 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 经 常 性 关 联 交 易 2. 偶 发 性 关 联 交 易 (1) 关 联 租 赁 单 位 : 元 关 联 方 名 称 宁 波 市 鄞 州 中 嘉 工 贸 有 限 公 司 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 2015 年 度 2014 年 度 定 价 方 式 占 同 类 交 占 同 类 交 金 额 金 额 易 比 例 易 比 例 市 场 价 格 1,320, % 市 场 价 格 2,600, % 2014 年 度, 公 司 生 产 经 营 地 为 宁 波 市 鄞 州 区 鄞 州 大 道 西 段 688 号, 厂 房 面 积 11, 平 方 米, 该 厂 房 的 所 有 权 人 为 宁 波 市 鄞 州 中 嘉 工 贸 有 限 公 司 由 于 原 厂 房 拆 迁,2015 年 度 公 司 将 生 产 经 营 地 搬 迁 至 宁 波 市 鄞 州 区 石 碶 街 道 光 文 路 288 号, 厂 房 面 积 17, 平 方 米, 该 厂 房 的 所 有 权 人 为 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 (2) 关 联 担 保 1) 公 司 作 为 担 保 方 单 位 : 元 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 176

177 公 司 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 行 完 毕 50,000, 是 2) 公 司 作 为 被 担 保 方 单 位 : 元 担 保 是 否 已 经 履 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 行 完 毕 王 中 楠 公 司 15,000, 是 王 中 楠 公 司 60,000, 是 王 中 楠 公 司 10,000, 是 王 中 楠 公 司 10,000, 否 王 中 楠 公 司 29,000, 否 2015 年 7 月 8 日, 自 然 人 王 中 楠 与 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 鄞 州 支 行 签 订 了 编 号 为 ZDB 的 最 高 额 保 证 合 同, 为 公 司 自 2015 年 7 月 10 日 起 至 2016 年 7 月 7 日 止 期 间 内 与 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 鄞 州 支 行 办 理 约 定 的 各 类 业 务 所 形 成 的 债 务 提 供 最 高 额 人 民 币 1,000 万 元 的 连 带 责 任 保 证 担 保 截 至 2015 年 12 月 31 日, 在 上 述 担 保 与 高 仕 控 股 集 团 有 限 公 司 共 同 担 保 项 下, 公 司 借 款 合 计 金 额 为 1,000 万 元 2015 年 6 月 18 日, 自 然 人 王 中 楠 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 鄞 州 支 行 签 订 了 编 号 为 1230( 成 ) 的 最 高 额 保 证 合 同, 为 公 司 自 2015 年 6 月 18 日 起 至 2020 年 6 月 18 日 止 期 间 内 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 鄞 州 支 行 办 理 约 定 的 各 类 业 务 所 形 成 的 债 务 提 供 最 高 额 人 民 币 2,900 万 元 的 连 带 责 任 保 证 担 保 截 至 2015 年 12 月 31 日, 上 述 担 保 项 下, 公 司 借 款 合 计 金 额 为 10 万 元 (3) 关 联 往 来 期 末 余 额 单 位 : 元 2015 年 12 月 年 12 月 31 项 目 名 称 关 联 方 日 日 其 他 应 收 款 林 艳 34, , 其 他 应 收 款 章 隽 24, 其 他 应 收 款 薛 晓 飞 400,

178 项 目 名 称 关 联 方 2015 年 12 月 31 日 预 付 款 项 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 238, 年 12 月 31 日 其 他 应 付 款 陈 学 龙 6, 报 告 期 内, 公 司 关 联 往 来 主 要 为 备 用 金 以 及 报 销 待 付 款 林 艳 为 公 司 副 董 事 长 总 经 理, 负 责 公 司 内 外 销 市 场 的 开 发, 以 及 参 与 行 业 协 会 的 组 织 活 动, 带 领 公 司 销 售 团 队 研 发 团 队 参 与 公 司 国 内 外 展 会 章 隽 系 公 司 董 事, 外 销 业 务 部 门 负 责 人, 主 要 负 责 外 销 市 场 客 户 的 开 发 与 维 护 根 据 房 租 合 同, 公 司 于 2015 年 12 月 支 付 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 2016 年 1 月 份 的 房 租 费 用, 金 额 为 元 (4) 报 告 期 内 关 联 方 资 金 往 来 报 告 期 内 公 司 与 关 联 方 发 生 资 金 拆 借 往 来, 2015 年 末 公 司 将 拆 借 资 金 全 部 清 理 1) 公 司 向 关 联 方 拆 出 资 金 往 来 单 位 名 称 拆 出 时 间 收 回 时 间 资 金 金 额 利 率 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 宁 波 市 鄞 州 中 嘉 工 贸 有 限 公 司 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 2013 年 1 月 8 日 2014 年 1 月 7 日 20,000, 年 1 月 21 日 2014 年 1 月 22 日 11,000, 年 1 月 26 日 2014 年 1 月 27 日 11,000, 年 4 月 16 日 2014 年 4 月 23 日 300, 年 5 月 30 日 2014 年 6 月 4 日 300, 年 6 月 27 日 2014 年 7 月 1 日 4,000, 年 7 月 14 日 2014 年 7 月 16 日 6,000, 长 期 拆 借, 利 率 为 7.2% 临 时 拆 借, 无 利 率 临 时 拆 借, 无 利 率 临 时 拆 借, 无 利 率 临 时 拆 借, 无 利 率 临 时 拆 借, 无 利 率 临 时 拆 借, 无 利 率 王 中 楠 2015 年 2 月 28 日 2015 年 4 月 20 日 650, 王 中 楠 2015 年 6 月 30 日 2015 年 7 月 2 日 10,000, 临 时 拆 借, 无 利 率 临 时 拆 借, 无 利 率 178

179 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 2015 年 7 月 3 日 2015 年 7 月 31 日 7,000, 年 7 月 17 日 2015 年 9 月 29 日 6,000, 临 时 拆 借, 无 利 率 临 时 拆 借, 无 利 率 王 中 楠 2015 年 7 月 31 日 2015 年 8 月 4 日 7,000, 临 时 拆 借, 无 利 率 2) 公 司 向 关 联 方 拆 入 资 金 往 来 单 位 名 称 拆 入 时 间 归 还 时 间 资 金 金 额 利 率 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 宁 波 华 智 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 宁 波 市 鄞 州 中 嘉 工 贸 有 限 公 司 2014 年 5 月 6 日 2014 年 6 月 9 日 1,000, 年 6 月 6 日 2014 年 6 月 9 日 300, 年 7 月 31 日 2014 年 8 月 6 日 4,000, 年 7 月 16 日 2014 年 7 月 18 日 10,000, 临 时 拆 借, 无 利 率 临 时 拆 借, 无 利 率 临 时 拆 借, 无 利 率 临 时 拆 借, 无 利 率 有 限 公 司 阶 段, 公 司 与 关 联 方 企 业 发 生 资 金 拆 借 行 为,2014 年 度 同 时 存 在 公 司 向 关 联 方 无 偿 拆 出 资 金 公 司 向 关 联 方 无 偿 拆 入 资 金 的 情 况,2015 年 度 全 部 为 公 司 向 关 联 方 无 偿 拆 出 资 金, 拆 借 款 项 期 限 较 短, 对 于 短 期 资 金 拆 借 公 司 未 与 关 联 方 就 资 金 拆 借 签 订 相 关 协 议 约 定 利 息, 也 未 履 行 决 策 程 序 2013 年 1 月 至 2014 年 1 月 公 司 向 关 联 方 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 拆 借 出 一 笔 款 项, 由 于 期 限 较 长, 公 司 与 其 签 订 资 金 拆 借 协 议, 约 定 利 率 按 照 同 时 期 公 司 实 际 1 年 期 银 行 贷 款 利 率 确 定 2013 年 12 月 公 司 收 到 关 联 方 宁 波 华 智 投 资 控 股 有 限 公 司 支 付 的 资 金 占 用 费 150 余 万 元, 并 全 额 申 报 缴 纳 营 业 税 根 据 2014 年 2015 年 6 个 月 内 银 行 贷 款 利 率 ( 使 用 利 率 2014 年 为 5.60%, 2015 年 为 4.85%), 对 上 述 关 联 方 的 资 金 拆 借 利 率 进 行 测 算,2014 年 度 需 要 支 付 关 联 方 资 金 占 用 费 为 3, 元,2015 年 度 需 要 收 取 关 联 方 资 金 占 用 费 为 95, 元, 占 同 期 净 利 润 的 比 例 为 -0.34% 2.59%, 对 公 司 净 利 润 影 响 不 大 ( 三 ) 关 联 交 易 的 必 要 性 和 公 允 性 1. 关 联 租 赁 的 必 要 性 和 公 允 性 报 告 期 内, 公 司 的 资 产 规 模 基 本 稳 定, 公 司 将 内 部 积 累 资 源 不 断 投 入 市 场 开 179

180 发 及 技 术 研 发, 短 期 内 不 能 承 担 自 主 购 买 土 地 并 建 造 厂 房 的 大 额 支 出, 同 时 公 司 所 处 区 域 位 于 宁 波 市 鄞 州 区, 租 赁 厂 房 市 场 供 应 充 足, 租 赁 价 格 适 中 且 可 以 分 期 支 付, 与 公 司 目 前 经 营 性 现 金 流 量 相 匹 配, 更 有 利 于 公 司 的 发 展 公 司 关 联 方 宁 波 华 智 科 技 工 业 有 限 公 司 的 厂 房 地 理 位 置 优 越, 毗 邻 宁 波 市 绕 城 高 速, 方 便 公 司 货 物 运 输 ; 该 厂 房 建 筑 面 积 大, 新 建 造 的 厂 房 布 局 合 理, 可 以 满 足 公 司 未 来 发 展 的 需 要 报 告 期 内, 公 司 与 关 联 企 业 以 市 场 价 格 为 基 础, 协 商 确 定 租 赁 厂 房 的 价 格, 与 市 场 上 的 房 屋 租 赁 价 格 关 联 企 业 出 租 给 无 关 联 第 三 方 的 租 赁 价 格 差 别 较 小, 租 赁 价 格 基 本 公 允 ( 四 ) 关 联 交 易 对 公 司 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 报 告 期 内, 公 司 与 关 联 方 之 间 发 生 的 交 易 均 为 偶 发 性 关 联 交 易 公 司 与 关 联 方 之 间 的 资 金 往 来 大 部 分 期 限 较 短, 对 于 一 笔 期 限 较 长 的 关 联 资 金 往 来 已 按 照 公 允 利 率 水 平 收 取 资 金 占 用 费, 关 联 资 金 往 来 在 股 份 公 司 成 立 前 已 清 理 完 毕, 不 规 范 行 为 已 经 得 到 纠 正 发 行 人 租 赁 关 联 方 的 厂 房, 价 格 公 允, 对 公 司 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 无 重 大 不 利 影 响 关 联 方 为 公 司 的 银 行 借 款 提 供 担 保, 有 效 改 善 了 公 司 的 资 产 结 构, 保 障 公 司 资 金 周 转, 有 助 于 公 司 业 务 发 展 和 保 持 经 营 资 产 的 完 整 ( 五 ) 减 少 和 规 范 关 联 交 易 的 具 体 安 排 在 有 限 公 司 存 续 期 间, 由 于 公 司 治 理 不 够 健 全, 尚 未 建 立 关 联 交 易 管 理 办 法, 公 司 未 对 关 联 交 易 决 策 作 签 署 体 制 度 规 定, 故 关 联 交 易 经 公 司 管 理 层 审 核 决 策 而 定 股 份 公 司 成 立 后, 为 规 范 股 份 公 司 的 关 联 交 易 行 为, 公 司 在 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 中 对 关 联 交 易 进 行 了 相 关 规 定, 并 制 定 了 关 联 交 易 管 理 制 度, 制 度 对 关 联 交 易 和 关 联 人 的 认 定 关 联 交 易 的 回 避 与 表 决 关 联 交 易 的 决 策 权 限 关 联 交 易 的 审 议 程 序 与 披 露 等 作 出 了 较 为 详 细 的 规 定, 减 少 关 联 交 易 与 资 金 往 来 对 于 无 法 避 免 的 关 联 方 交 易 及 资 金 往 来, 公 司 严 格 按 照 关 联 交 易 关 联 制 度 对 决 策 权 限 决 策 程 序 的 规 定, 履 行 相 关 程 序 180

181 七 期 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 或 有 事 项 2014 年 12 月 30 日, 因 业 务 往 来 上 存 在 的 纠 纷, 公 司 作 为 原 告 对 客 户 ASIA Buying Association Limited 及 RH Distribution S.A.R.L. 向 宁 波 市 北 仑 区 人 民 法 院 提 起 了 民 事 起 诉 状, 宁 波 市 北 仑 区 人 民 法 院 于 2015 年 1 月 8 日 签 署 了 编 号 为 (2015) 甬 仑 立 项 初 字 第 12 号 的 受 理 案 件 通 知 书 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 宁 波 市 北 仑 区 人 民 法 院 对 该 案 件 还 未 作 出 最 终 判 决, 事 件 的 结 果 存 在 不 确 定 性 ( 二 ) 承 诺 事 项 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 本 报 告 期 内 无 需 要 披 露 的 承 诺 事 项 ( 三 ) 资 产 负 债 表 日 后 事 项 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 不 存 在 其 他 重 大 应 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 ( 四 ) 其 他 重 要 事 项 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 本 报 告 期 内 无 需 要 披 露 的 其 他 重 要 事 项 八 报 告 期 内 的 资 产 评 估 情 况 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 整 体 变 更 设 立 股 份 公 司 过 程 中, 委 托 江 苏 银 信 资 产 评 估 房 地 产 估 价 有 限 公 司, 签 署 了 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 项 目 净 资 产 价 值 ( 苏 银 信 评 报 字 [2016] 第 010 号 ), 其 采 用 的 主 要 评 估 方 法 为 资 产 基 础 法 经 该 评 估 机 构 评 定 估 算, 相 关 资 产 与 负 债 于 评 估 基 准 日 2015 年 12 月 31 日 的 评 估 结 果 如 下 : 单 位 : 万 元 项 目 账 面 价 值 评 估 价 值 增 值 率 (%) 资 产 总 计 3, , 负 债 合 计 2, , 股 东 权 益 合 计 1, ,

182 九 报 告 期 内 股 利 分 配 政 策 利 润 分 配 情 况 以 及 公 开 转 让 后 的 股 利 分 配 政 策 ( 一 ) 股 利 分 配 的 一 般 政 策 公 司 缴 纳 所 得 税 后 的 利 润, 按 下 列 顺 序 分 配 : 1. 弥 补 以 前 年 度 亏 损 ; 2. 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 法 定 盈 余 公 积 金 按 税 后 利 润 的 10% 提 取, 法 定 公 积 金 累 计 额 为 注 册 资 本 50% 以 上 的, 可 不 再 提 取 ; 3. 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 ; 4. 分 配 股 利 公 司 可 以 采 取 现 金 或 者 股 票 方 式 分 配 股 利, 按 股 东 在 公 司 注 册 资 本 中 各 自 所 占 的 比 例 分 配 给 各 方 公 司 董 事 会 提 出 预 案, 提 交 股 东 大 会 审 议 通 过 后 实 施 ( 二 ) 报 告 期 内 实 际 股 利 分 配 情 况 公 司 近 两 年 除 按 照 规 定 对 税 后 净 利 润 计 提 法 定 公 积 金 以 外, 无 其 他 分 配 ( 三 ) 公 司 股 票 公 开 转 让 后 的 股 利 分 配 政 策 公 司 股 票 进 入 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 公 开 转 让 后, 按 照 公 司 章 程 的 规 定 执 行 公 司 股 利 分 配 政 策 十 控 股 子 公 司 或 纳 入 合 并 报 表 的 其 他 企 业 的 基 本 情 况. 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 控 股 子 公 司 或 纳 入 合 并 报 表 的 其 他 企 业 十 一 可 能 对 公 司 业 绩 和 持 续 经 营 产 生 不 利 影 响 的 风 险 因 素 及 自 我 评 估 ( 一 ) 立 法 进 程 放 缓 导 致 内 需 增 长 不 足 风 险 儿 童 安 全 座 椅 市 场 受 立 法 影 响 较 大, 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 的 立 法 可 促 使 普 及 率 的 大 幅 提 升 虽 然 我 国 2011 年 颁 布 了 机 动 车 儿 童 乘 员 用 约 束 系 统 (GB ),2014 年 推 出 了 车 用 儿 童 约 束 系 统 (CRS) 评 价 规 则 (2014 年 版 ), 182

183 并 于 2015 年 9 月 1 日 起 实 施 强 制 性 产 品 认 证, 且 上 海 深 圳 山 东 杭 州 南 京 等 地 区 已 经 立 法 或 通 过 立 法 草 案, 但 是 全 国 层 面 的 立 法 尚 处 于 草 案 审 议 阶 段, 若 立 法 草 案 的 审 议 进 程 放 缓, 仍 可 能 存 在 国 内 需 求 增 长 不 足 的 风 险 针 对 此 风 险, 公 司 将 采 取 以 下 措 施 : 一 方 面, 公 司 将 继 续 参 与 推 动 儿 童 乘 车 安 全 管 理 的 立 法 进 程, 随 时 了 解 我 国 强 制 使 用 儿 童 安 全 座 椅 立 法 的 最 新 进 展 ; 另 一 方 面, 公 司 将 做 继 续 致 力 于 儿 童 乘 车 安 全 事 业 的 推 广, 宣 导 和 培 养 儿 童 安 全 出 行 的 理 念 ( 二 ) 宏 观 经 济 周 期 性 波 动 风 险 汽 车 及 汽 车 后 服 务 市 场 是 儿 童 安 全 座 椅 的 重 要 销 售 渠 道 之 一, 因 此 汽 车 保 有 量 对 儿 童 安 全 座 椅 的 的 销 量 存 在 一 定 影 响 而 汽 车 作 为 耐 用 消 费 品, 该 行 业 对 宏 观 经 济 周 期 性 波 动 较 为 敏 感 若 经 济 状 况 景 气, 居 民 购 买 意 愿 增 强, 汽 车 保 有 量 增 加, 对 儿 童 安 全 座 椅 产 品 的 需 求 量 随 之 增 加 但 如 果 未 来 经 济 不 景 气, 造 成 汽 车 保 有 量 增 幅 较 小 或 停 滞 不 前, 将 对 儿 童 安 全 座 椅 行 业 产 生 不 利 影 响 针 对 此 风 险, 公 司 将 采 取 以 下 措 施 : 一 方 面, 公 司 管 理 层 逐 步 提 升 对 经 济 周 期 的 认 识, 使 公 司 的 产 销 量 与 经 济 周 期 相 适 应, 一 定 程 度 上 降 低 运 营 风 险 另 一 方 面, 公 司 营 销 人 员 加 强 对 汽 车 4S 店 的 调 研, 及 时 了 解 客 户 需 求 的 变 化 ( 三 ) 市 场 竞 争 加 剧 风 险 随 着 安 全 意 识 的 增 强 和 地 区 性 法 律 法 规 的 相 继 出 台, 儿 童 安 全 座 椅 的 行 业 前 景 凸 显, 吸 引 众 多 的 行 业 竞 争 者 进 入 由 于 国 产 品 牌 认 知 度 普 遍 较 低, 大 多 数 企 业 将 产 品 定 位 于 低 端 入 门 级, 以 低 廉 价 格 吸 引 顾 客, 造 成 价 格 战 愈 演 愈 烈, 导 致 整 个 行 业 市 场 竞 争 加 剧 公 司 未 来 将 进 一 步 开 发 国 外 知 名 品 牌 客 户 以 及 整 车 厂 客 户, 以 降 低 公 司 可 能 面 临 的 价 格 竞 争 加 剧 所 导 致 的 业 绩 下 降 的 风 险 针 对 此 风 险, 公 司 将 采 取 以 下 措 施 : 一 方 面 公 司 将 继 续 坚 持 走 中 高 端 路 线, 实 施 集 中 优 势 客 户 的 战 略, 拓 展 欧 美 市 场 前 十 大 品 牌 客 户, 提 高 客 户 集 中 度 ; 另 一 方 面, 公 司 将 开 发 更 多 地 区 经 销 商, 并 巩 固 与 天 猫 及 京 东 现 有 平 台 的 合 作 关 系 ( 四 ) 出 口 退 税 政 策 风 险 报 告 期 内, 公 司 出 口 产 品 享 受 增 值 税 出 口 退 税 相 关 政 策 2015 年 2014 年 公 司 外 销 收 入 分 别 为 38,205, 元 42,583, 元, 占 当 期 主 营 业 务 收 入 分 别 183

184 为 61.59% 57.89% 报 告 期 内, 公 司 主 要 产 品 儿 童 安 全 座 椅 执 行 15% 的 出 口 退 税 率 由 于 政 策 存 在 不 确 定 性, 目 前 国 家 政 策 鼓 励 制 造 企 业 走 出 去, 公 司 出 口 退 税 率 在 未 来 一 定 时 期 内 下 调 或 者 取 消 的 可 能 性 很 小 如 果 未 来 国 家 根 据 国 内 宏 观 经 济 发 展 和 产 业 政 策 调 整 的 需 要, 调 低 此 类 产 品 的 出 口 退 税 率, 将 使 得 进 项 税 额 转 出 增 加, 增 加 公 司 出 口 产 品 成 本, 将 会 对 公 司 未 来 经 营 产 生 不 利 影 响 针 对 此 风 险, 公 司 将 采 取 以 下 措 施 : 积 极 开 拓 国 内 市 场, 加 大 自 主 品 牌 产 品 的 推 广 和 销 售, 以 降 低 对 出 口 退 税 政 策 的 依 赖 ( 五 ) 外 汇 汇 率 波 动 风 险 公 司 出 口 业 务 占 比 较 大,2015 年 2014 年 由 于 美 元 持 续 走 强, 公 司 产 生 的 汇 兑 收 益 分 别 为 1,154, 元 22, 元, 对 公 司 净 利 润 有 较 大 贡 献 公 司 出 口 的 产 品 主 要 通 过 美 元 进 行 结 算, 公 司 从 接 受 订 单 到 采 购 材 料 再 到 生 产 加 工 最 后 到 出 口, 存 在 一 定 的 业 务 周 期 在 此 期 间, 人 民 币 兑 美 元 的 汇 率 波 动 可 能 会 导 致 公 司 出 现 汇 兑 损 益 或 汇 兑 损 失 如 果 人 民 币 对 美 元 升 值, 公 司 则 需 承 担 因 人 民 币 升 值 导 致 的 汇 兑 损 失 风 险 针 对 此 风 险, 公 司 将 采 取 以 下 措 施 : 一 方 面 公 司 加 强 外 销 合 同 的 审 核, 订 立 适 当 的 保 值 条 款 ; 另 一 方 面 公 司 财 务 人 员 通 过 学 习 外 汇 衍 生 品 工 具, 并 在 日 常 外 汇 外 币 风 险 管 理 中 加 以 利 用, 同 时 财 务 人 员 进 行 日 常 对 账 和 催 款 ( 六 ) 税 收 优 惠 政 策 发 生 变 化 风 险 公 司 作 为 高 新 技 术 企 业,2014 年 度 2015 年 度 的 企 业 所 得 税 实 际 执 行 税 率 为 15% 由 于 公 司 的 高 新 技 术 企 业 的 资 格 将 于 2017 年 进 行 复 审, 如 公 司 未 来 在 技 术 人 员 结 构 研 发 费 用 占 销 售 收 入 比 科 技 成 果 转 化 情 况 等 指 标 方 面 不 能 满 足 高 新 技 术 企 业 重 新 认 定 的 条 件, 相 关 税 收 优 惠 将 被 取 消, 或 者 国 家 有 关 税 收 优 惠 政 策 发 生 变 化, 将 对 公 司 的 经 营 业 绩 产 生 影 响 针 对 此 风 险, 公 司 将 采 取 以 下 措 施 : 公 司 将 持 续 加 大 研 发 投 入, 不 断 引 进 高 科 技 人 才, 提 高 技 术 人 员 比 例, 使 公 司 持 续 符 合 高 新 技 术 企 业 认 定 条 件 ( 七 ) 租 赁 房 产 被 抵 押 公 司 存 在 搬 迁 风 险 公 司 目 前 租 赁 房 产 系 华 智 工 业 所 有, 该 处 房 产 产 权 清 晰, 但 租 赁 房 产 存 在 抵 押 的 他 项 权 利, 并 且 此 抵 押 权 的 设 定 先 于 租 赁 合 同 房 屋 在 出 租 前 已 设 立 抵 押 权, 184

185 承 租 人 请 求 房 屋 受 让 人 继 续 履 行 原 租 赁 合 同 的, 将 无 法 获 得 法 院 的 支 持 因 此 公 司 租 赁 的 房 屋 存 在 搬 迁 风 险 针 对 此 风 险, 公 司 已 取 得 租 赁 房 屋 所 有 人 华 智 工 业 的 承 诺, 承 诺 其 会 按 时 偿 还 银 行 贷 款, 不 会 让 抵 押 房 产 出 现 被 查 封 执 行 情 况 如 有 发 生, 给 公 司 造 成 的 所 有 损 失 由 其 予 以 全 面 承 担 ( 八 ) 资 产 负 债 率 过 高 风 险 2015 年 末 2014 年 末 公 司 的 资 产 负 债 率 分 别 为 64.66% 77.34%, 资 产 负 债 率 较 高 公 司 的 负 债 主 要 为 日 常 的 经 营 性 流 动 负 债, 依 靠 自 身 积 累 的 资 金 以 及 银 行 流 动 资 金 贷 款 满 足 经 营 需 要, 未 向 银 行 或 第 三 方 举 借 长 期 债 务 虽 然 公 司 能 够 及 时 偿 还 到 期 债 务, 且 与 同 行 业 公 司 相 比, 偿 债 能 力 处 于 中 等 水 平, 但 是 公 司 目 前 仍 处 于 业 务 拓 展 期, 资 金 需 求 较 大, 如 果 财 务 风 险 控 制 不 当, 仍 存 在 无 法 偿 还 到 期 债 务 的 风 险 针 对 此 风 险, 公 司 将 采 取 以 下 措 施 : 一 方 面 借 助 资 本 市 场, 提 高 权 益 资 本 的 比 重 ; 另 一 方 面, 合 理 安 排 借 款 期 限 以 及 还 款 计 划, 避 免 无 法 偿 还 到 期 债 务 ( 九 ) 存 货 跌 价 风 险 2015 年 末 2014 年 末, 公 司 存 货 账 面 余 额 分 别 为 1, 万 元 和 万 元 公 司 已 经 按 照 会 计 准 则 对 存 货 进 行 了 减 值 测 试, 期 末 存 货 未 发 生 减 值 情 形, 故 未 计 提 存 货 跌 价 准 备 未 来 如 果 原 材 料 价 格 或 产 品 销 售 价 格 发 生 大 幅 波 动, 导 致 存 货 的 可 变 现 净 值 低 于 存 货 的 账 面 价 值, 则 公 司 存 在 存 货 跌 价 影 响 经 营 业 绩 的 风 险 针 对 此 风 险, 公 司 将 采 取 以 下 措 施 : 一 方 面 公 司 业 务 人 员 合 理 预 估 订 单, 计 划 物 流 部 按 照 JIT 生 产 管 理 模 式 安 排 采 购 生 产 计 划 ; 另 一 方 面, 公 司 财 务 部 门 期 末 按 照 会 计 准 则 进 行 减 值 测 试, 对 于 存 货 发 生 减 值 情 形 的 计 提 存 货 跌 价 准 备 ( 十 ) 客 户 集 中 度 较 高 风 险 2015 年 度 和 2014 年 度 前 五 大 客 户 销 售 收 入 占 营 业 收 入 比 重 分 别 为 75.24% 和 81.45%, 占 比 较 为 集 中, 构 成 对 少 数 客 户 依 赖 虽 然 报 告 期 内 公 司 与 前 五 大 客 户 保 持 了 良 好 的 合 作 关 系, 成 为 前 五 大 客 户 中 上 海 大 众 一 汽 大 众 的 原 装 附 件 儿 童 安 全 座 椅 唯 一 指 定 供 应 商, 并 与 LEAMAN HALFORDS 达 成 战 略 合 作 关 系, 但 如 果 这 些 主 要 客 户 的 经 营 情 况 资 信 状 况 业 务 模 式 发 生 变 化 或 者 关 键 客 户 流 失, 185

186 将 在 一 定 程 度 上 影 响 本 公 司 的 经 营 业 绩 针 对 此 风 险, 公 司 将 采 取 以 下 措 施 : 一 方 面 公 司 继 续 坚 持 走 中 高 端 路 线, 并 利 用 参 加 国 外 展 会 以 及 引 荐 的 方 式 拓 展 欧 美 市 场 前 十 大 品 牌 客 户, 减 少 对 现 有 外 销 客 户 的 依 赖 ; 另 一 方 面, 公 司 在 国 内 利 用 整 车 厂 渠 道 优 势 接 洽 更 多 整 车 厂 客 户, 并 开 发 更 多 国 内 经 销 商, 以 进 一 步 降 低 客 户 集 中 度 ( 十 一 ) 应 收 账 款 回 收 风 险 报 告 期 内, 公 司 应 收 账 款 金 额 较 大, 占 资 产 比 重 较 高 截 至 2015 年 末 2014 年 末 应 收 账 款 金 额 分 别 为 8,228, 元 7,336, 元, 占 资 产 总 额 的 比 例 分 别 为 25.13% 20.05% 虽 然 2015 年 末 2014 年 末 公 司 一 年 期 以 内 的 应 收 账 款 占 同 期 应 收 账 款 的 比 例 达 99.57% 99.67%, 但 仍 存 在 应 收 账 款 无 法 全 部 收 回 对 公 司 业 绩 产 生 影 响 的 风 险 针 对 此 风 险, 公 司 将 采 取 以 下 措 施 : 一 方 面 公 司 继 续 执 行 现 行 收 款 政 策, 严 格 执 行 与 合 作 客 户 约 定 的 信 用 期, 目 前 公 司 主 要 客 户 的 账 期 为 1-2 个 月, 其 余 客 户 均 要 求 款 到 发 货 ; 另 一 方 面 对 业 务 员 的 考 核 中 加 入 对 账 和 回 款 等 指 标 ( 十 二 ) 公 司 自 我 评 估 及 分 析 意 见 1. 根 据 挂 牌 条 件 对 持 续 经 营 能 力 的 评 估 根 据 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 股 票 挂 牌 条 件 适 用 基 本 标 准 指 引 ( 试 行 ) 的 规 定, 持 续 经 营 能 力, 是 指 公 司 基 于 报 告 期 内 的 生 产 经 营 状 况, 在 可 预 见 的 将 来, 有 能 力 按 照 既 定 目 标 持 续 经 营 下 去 具 体 情 况 如 下 : 挂 牌 条 件 1 公 司 业 务 在 报 告 期 内 应 有 持 续 的 营 运 记 录, 不 应 仅 存 在 偶 发 性 交 易 或 事 项 营 运 记 录 包 括 现 金 流 量 营 业 收 入 交 易 客 户 研 发 费 用 支 出 等 2 公 司 应 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 并 披 露 报 告 期 内 的 财 务 报 表, 公 司 不 存 在 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 第 1324 号 持 续 经 营 中 列 举 的 影 响 其 持 续 经 营 能 力 的 相 关 公 司 情 况 公 司 报 告 期 内 具 有 持 续 的 营 运 记 录, 主 营 业 务 突 出, 且 主 营 业 务 收 入 及 主 营 业 务 利 润 与 公 司 规 模 相 匹 配, 公 司 现 金 流 量 良 好 公 司 具 有 稳 定 的 消 费 市 场, 且 客 户 质 量 较 高 公 司 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 并 披 露 报 告 期 内 的 财 务 报 表, 公 司 不 存 在 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 第 1324 号 持 续 经 营 中 列 举 的 影 响 其 持 续 经 营 能 力 的 相 关 186

187 事 项, 并 由 具 有 证 券 期 货 相 关 业 务 资 格 的 会 计 师 事 务 所 签 署 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 3 公 司 不 存 在 依 据 公 司 法 第 一 百 八 十 一 条 规 定 解 散 的 情 形, 或 法 院 依 法 受 理 重 整 和 解 或 者 破 产 申 请 事 项, 公 司 财 务 报 表 业 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计, 发 表 了 标 准 无 保 留 意 见 公 司 是 永 久 存 续 的 股 份 有 限 公 司 ; 公 司 历 次 股 东 大 会 亦 未 作 出 过 解 散 公 司 的 决 定 公 司 的 生 产 经 营 活 动 及 财 务 处 于 正 常 状 况, 未 出 现 公 司 章 程 规 定 的 需 要 解 散 的 情 形, 公 司 未 被 吊 销 营 业 执 照 责 令 关 闭 或 者 被 撤 销, 公 司 未 被 法 院 依 法 受 理 重 整 和 解 或 者 破 产 申 请 因 此, 根 据 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 股 票 挂 牌 条 件 适 用 基 本 标 准 指 引 ( 试 行 ) 的 规 定 来 看, 公 司 具 备 持 续 经 营 能 力, 不 存 在 可 预 见 的 对 公 司 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 怀 疑 的 事 项 2. 根 据 公 司 业 务 发 展 情 况 和 发 展 规 划 对 持 续 经 营 能 力 的 评 估 环 球 娃 娃 股 份 前 身 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 有 限 公 司 成 立 于 2008 年, 公 司 自 成 立 之 初 就 致 力 于 儿 童 安 全 座 椅 的 研 发 生 产 和 销 售 2010 年 之 前, 公 司 完 全 为 RH 提 供 代 加 工 服 务,2010 年 之 后, 公 司 开 始 与 日 本 LEAMAN 开 展 包 括 产 品 开 发 工 艺 流 程 优 化 精 益 生 产 等 全 方 面 的 战 略 合 作, 并 最 终 成 为 LEAMAN 在 中 国 最 主 要 的 高 品 质 儿 童 安 全 座 椅 供 应 商 2009 年 公 司 在 行 业 内 率 先 进 入 整 车 领 域, 开 创 了 儿 童 安 全 座 椅 整 车 厂 深 度 垂 直 参 与 的 先 河, 并 于 2012 年 完 成 产 品 开 发 并 投 入 生 产, 最 终 成 为 上 海 大 众 一 汽 大 众 等 汽 车 厂 原 装 附 件 儿 童 安 全 座 椅 唯 一 指 定 供 应 商 从 公 司 所 处 行 业 来 看, 随 着 人 们 安 全 意 识 的 提 高 地 区 性 法 律 法 规 的 相 继 出 台 以 及 全 面 二 孩 政 策 的 实 施, 儿 童 安 全 座 椅 行 业 前 景 广 阔 作 为 一 家 中 高 端 儿 童 安 全 座 椅 的 研 发 和 生 产 企 业, 环 球 娃 娃 不 仅 能 为 客 户 生 产 高 品 质 的 产 品, 还 能 为 客 户 提 供 产 品 设 计, 彰 显 了 公 司 卓 越 的 生 产 研 发 能 力, 提 升 了 公 司 的 市 场 声 誉 和 品 牌 影 响 力 环 球 娃 娃 的 竞 争 力 主 要 来 自 可 靠 的 产 品 品 质 卓 越 的 研 发 团 队 以 及 高 端 客 户 积 累 在 日 常 生 产 经 营 过 程 中, 公 司 严 格 按 照 ISO/TS 16949:2009 质 量 管 理 体 系 执 行, 并 在 装 配 车 间 配 备 基 于 PLC 编 程 的 自 动 化 流 水 线, 保 证 了 产 品 质 187

188 量 的 稳 定 性 和 一 致 性 公 司 一 直 重 视 人 才 资 源 的 吸 引 培 养 激 励, 在 具 体 制 度 管 理 考 核 等 各 个 方 面 均 向 优 秀 人 才 倾 斜, 通 过 更 为 灵 活 的 人 才 激 励 机 制, 引 进 了 一 大 批 富 有 工 作 热 情 的 人 才 队 伍, 将 为 公 司 的 业 务 开 展 提 供 坚 实 的 保 证 公 司 目 前 已 拥 有 一 支 深 耕 行 业 10 多 年 熟 谙 国 际 标 准 趋 势 的 研 发 团 队 公 司 拥 有 一 批 行 业 内 高 端 客 户, 并 率 先 进 入 整 车 厂 渠 道, 且 合 作 稳 定, 为 公 司 长 期 持 续 稳 定 地 发 展 奠 定 了 坚 实 的 市 场 基 础 公 司 的 产 品 优 势 人 才 优 势 和 客 户 资 源 优 势 为 公 司 的 未 来 发 展 奠 定 了 良 好 基 础 综 上 所 述, 环 球 娃 娃 股 份 现 有 的 经 营 模 式 和 积 累 为 公 司 业 务 增 长 奠 定 了 良 好 的 基 础, 公 司 提 供 的 产 品 和 服 务 具 备 广 泛 的 市 场 公 司 在 可 预 见 的 未 来 具 有 持 续 经 营 能 力 188

189 第 五 节 有 关 声 明 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 本 公 司 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 公 开 转 让 说 明 书 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 全 体 董 事 签 名 : 王 中 楠 汪 前 林 艳 章 隽 周 行 军 全 体 监 事 签 名 : 薛 晓 飞 李 春 霞 邵 慧 全 体 高 级 管 理 人 员 签 名 : 林 艳 吴 辉 华 陈 学 龙 谷 继 平 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 年 月 日 189

190 主 办 券 商 声 明 本 公 司 已 对 公 开 转 让 说 明 书 进 行 了 核 查, 确 认 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 主 办 券 商 法 定 代 表 人 ( 代 为 履 行 ): 周 易 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 年 月 日 190

191 191

192 192

193 ( 本 页 为 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 公 开 转 让 说 明 书 项 目 小 组 签 字 页 ) 项 目 小 组 负 责 人 签 字 : 项 目 小 组 成 员 签 字 : 193

194 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 年 月 日 194

195 会 计 师 事 务 所 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读 宁 波 环 球 娃 娃 婴 童 用 品 股 份 有 限 公 司 公 开 转 让 说 明 书, 确 认 公 开 转 让 说 明 书 与 本 机 构 签 署 的 审 计 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 经 办 人 员 对 申 请 挂 牌 公 司 在 公 开 转 让 说 明 书 中 引 用 的 审 计 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 公 开 转 让 说 明 书 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 会 计 师 事 务 所 负 责 人 : 经 办 注 册 会 计 师 : 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 年 月 日 195

196 196

197 资 产 评 估 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 资 产 评 估 师 已 阅 读 公 开 转 让 说 明 书, 确 认 公 开 转 让 说 明 书 与 本 机 构 签 署 的 资 产 评 估 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 经 办 人 员 对 申 请 挂 牌 公 司 在 公 开 转 让 说 明 书 中 引 用 的 资 产 评 估 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 公 开 转 让 说 明 书 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 评 估 事 务 所 法 定 代 表 人 : 签 字 注 册 评 估 师 : 江 苏 银 信 资 产 评 估 房 地 产 估 价 有 限 公 司 年 月 日 197

198 第 六 节 附 件 ( 一 ) 主 办 券 商 推 荐 报 告 ; ( 二 ) 财 务 报 表 及 审 计 报 告 ; ( 三 ) 法 律 意 见 书 ; ( 四 ) 公 司 章 程 ; ( 五 ) 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 同 意 挂 牌 的 审 查 意 见 ; ( 六 ) 其 他 与 公 开 转 让 有 关 的 重 要 文 件 198